重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
独立董事唐金龙先生因工作原因未出席本次董事会，委托独立董事彭淑媛女士代
为行使表决权
本公司负责人董事长罗祖亮先生、主管会计工作负责人总经理罗祖亮先生、会计
机构负责人财务部部长孙永志先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整
目录
第一节、公司基本情况简介
第二节、会计数据和业务数据摘要
第三节、股本变动及股东情况
第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节、公司治理结构
第六节、股东大会情况简介
第七节、董事会报告
第八节、监事会报告
第九节、重要事项
第十节、财务报告
第十一节、备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
（一）、公司法定中文名称：湖南洞庭水殖股份有限公司
公司法定英文名称：HUNAN DONGTING AQUACULTURECO.,LTD.
公司法定名称汉语拼音编写：DTSZ
（二）、公司法定代表人：罗祖亮
（三）、公司董事会秘书：黄新元
联系地址：湖南省常德市人民中路358号华都大酒店7层
电话：0736—7252796
传真：0736—7266736
电子信箱：hxy@hndtsz.com
（四）、公司注册地址：湖南省常德市人民中路358号
公司办公地址：湖南省常德市人民中路358号华都大酒店6-7层
邮政编码：415000
公司国际互联网网址：http://www.Hndtsz.com/
公司电子信箱：DTSZ@163.net
（五）、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年报的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司本部董事会办公室
（六）、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：洞庭水殖
公司股票代码：600257
（七）、公司首次注册登记日期：1999年1月18日
公司首次注册登记地点：湖南省工商行政管理局
公司营业执照注册号：4300001002372
公司税务登记号码：国税字43070271210911
公司聘请的会计师事务所名称：华寅会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区德外五路通街19号院2号楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
（一）、本年度主要利润指标数据（单位：人民币元）
项目 金额
利润总额 34,118,686.15
净利润 28,818,145.32
扣除非经常性损益后的净利润 29,349,193.75
主营业务利润 89,521,313.93
其他业务利润 103,582.74
营业利润 34,462,244.67
投资收益 216,012.29
营业外收支净额 -559,570.81
经营活动产生的现金流量净额 28,771,017.04
现金及现金等价物净增加额 3,735,766.85
说明：“扣除非经常性损益后的净利润”其扣除项目余额为-531,048.43元；
（1）营业外收支净额 -559,570.81
（2）所得税影响数 28,522.38
（二）、截止报告期末本公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币
元）
项目 2002年 2001年
调整前
主营业务收入 286,657,154.88 161,812,809.55
净利润 28,818,145.32 18,959,575.06
总资产 897,745,186.01 590,015,401.43
股东权益（不含少数股东权益） 441,182,800.00 419,420,419.75
每股收益 0.39 0.26
扣除非经常性损益后的每股收益 0.40 0.235
每股净资产 6.04 5.74
调整后的每股净资产 5.77 5.47
每股经营活动产生的现金流量净额 0.394 -0.02
净资产收益率（%） 6.53 4.52
加权平均净资产收益率（%） 6.64 4.60
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 6.77 4.17
收益率（%）
项目 2001年 2000年
调整后 调整前
主营业务收入 161,812,809.55 74,635,241.77
净利润 18,959,575.06 24,452,854.72
总资产 590,015,401.43 482,474,727.30
股东权益（不含少数股东权益） 419,420,419.75 405,233,219.03
每股收益 0.26 0.335
扣除非经常性损益后的每股收益 0.26 0.288
每股净资产 5.74 5.55
调整后的每股净资产 5.47 5.354
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.02 0.052
净资产收益率（%） 4.52 6.03
加权平均净资产收益率（%） 4.60 9.39
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 4.67 8.06
收益率（%）
项目 2000年
调整后
主营业务收入 74,635,241.77
净利润 21,955,393.47
总资产 452,802,992.08
股东权益（不含少数股东权益） 402,735,757.78
每股收益 0.301
扣除非经常性损益后的每股收益 0.319
每股净资产 5.52
调整后的每股净资产 5.42
每股经营活动产生的现金流量净额 0.052
净资产收益率（%） 5.45
加权平均净资产收益率（%） 8.30
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 8.84
收益率（%）
（三）、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》
要求计算的利润数据：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.29 20.64 1.23 1.23
营业利润 7.81 7.94 0.47 0.47
净利润 6.53 6.64 0.39 0.39
扣除非经常性损益后的利润 6.65 6.77 0.40 0.40
（四）、股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本 73,000,000.00
资本公积 313,827,433.63 244,234.93
盈余公积 10,447,249.48 4,842,778.10
其中：法定公益金 3,497,162.41 1,599,513.46
未分配利润 22,145,736.64 16,675,367.22
股东权益合计 419,420,419.75 21,762,380.25
项目 期末数
股本 73,000,000.00
资本公积 314,071,668.56
盈余公积 15,290,027.58
其中：法定公益金 5,096,675.87
未分配利润 38,821,103.86
股东权益合计 441,182,800.00
变动原因：1、资本公积增加系控股子公司的参股公司所有者权益增加所致。
2、盈余公积和法定公益金增加系按净利润计提所致；
3、未分配利润的增加系本期实现净利润，减少系本期提取盈余公积和派发现金股
利。
第三节股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表（数量单位：股）
本次变动增减（+、-）
本次变动前
国家股股权转让 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 33,000,000
其中：国家拥有股份 15,906,000 -12,458,000 -12,458,000
境内法人持有股份 17,094,000 +12,458,000 +12,458,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、高级管理人员持股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 33,000,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 40,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 40,000,000
三、股份总数 73,000,000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 33,000,000
其中：国家拥有股份 3,448,000
境内法人持有股份 29,552,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、高级管理人员持股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 33,000,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 40,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 40,000,000
三、股份总数 73,000,000
2、股票发行与上市情况
经中国证监会证监发行字[2000]57号文件核准，公司股票于2000年5月15日在上海
证券交易所上网定价发行，发行价格为每股8.9元，发行种类为人民币普通股（A股）
，发行数量为4000万股。经上海证券交易所批准，公司发行的4000万股A股股票于200
0年6月12日在上海证券交易所上市交易。
（二）、股东情况介绍
1、报告期末，公司股东总数为25,318户。
2、公司前10名股东持股情况如下：
序号 股东名称（姓名） 持股数（股） 股份类别
1 湖南泓鑫控股有限公司 21,830,000 法人股
2 安乡水产养殖有限公司 6,600,000 法人股
3 常德市财政局 3,448,000 国家股
4 中国高新投资集团公司 1,606,635 流通股
5 中国水产科学研究院 462,000 法人股
6 上海信隆房地产开发公司 407,000 流通股
7 常德市武陵镇信用合作社 360,000 法人股
8 上海国际信托投资有限公司 329,858 流通股
9 明珠物业管理有限公司 300,000 法人股
10 李大甫 142,500 流通股
序号 股份增减变动（+、-） 占总股本比例（%）
1 +12,458,000 29.90
2 0 9.04
3 -12,458,000 4.72
4 +836,790 2.20
5 0 0.63
6 0 0.56
7 +360,000 0.49
8 +329,858 0.45
9 +300,000 0.41
10 +142,5000.19 0.19
注：（1）报告期内,本公司控股股东发生变更。原第一大股东常德市国有资产管
理局以协议转让的方式将持有本公司1590.6万股国家股中的1245.8万股转让给本公司
原第二大股东湖南泓鑫控股有限公司。上述转让已经财政部批准，并已办理股权转让
过户登记手续。转让后，湖南泓鑫控股有限公司共计持有本公司2183万股法人股，成
为公司控股股东；原常德市国资局持有的本公司国家股减至344.8万股，并由财政部划
转给常德市财政局持有，成为本公司第三大股东。上述股权转让的相关信息披露详见
2002年2月2日、2002年9月24日、2002年10月11日的《中国证券报》和《上海证券报》
。
（2）报告期内，原公司股东常德桥南市场开发总公司所持有的本公司66万股法人
股权，因司法拍卖而变更，分别由常德鼎城区武陵镇农村信用合作社获得36万股，常
德市明珠物业管理有限责任公司获得30万股，并已分别在中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司办理了股权变更登记手续。
（3）本公司股东中代表国家持有股份的单位为常德市财政局。
（4）本公司前10名股东尚未知晓存在关联关系。
（5）报告期内本公司持股5%（含5%）以上的股东所持股份未发生质押和冻结情况
。
3、控股股东情况
本公司控股股东湖南泓鑫控股有限公司持有本公司法人股2183万股，占总股本的
29.9%。法定代表人：戴振业；成立日期：1997年1月16日；注册资本：8000万元人民
币；主要经营业务：投资控股生物制药、生态农业、高新技术产业、环保产业、信息
产业、房地产业、食品饮料业、畜牧业、汽车出租企业、汽车（不含小汽车）及配件
购销、汽车维修服务等。股权结构：常德晟禾农业有限公司出资占23.2%；常德市财政
局出资占20%；42名自然人出资合计占56.8％。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况
职务 姓名 性别 年龄 任职起止时间
董事长
、总经理 罗祖亮 男 45 2002.5-2005.5
副董事长、副总经理 黄新元 男 48 2002.5-2005.5
董事、副总经理 李祖军 男 34 2002.5-2005.5
董事 曾卫国 男 50 2002.5-2005.5
独立董事 贺强 男 50 2002.5-2005.5
独立董事 唐金龙 男 37 2002.5-2005.5
独立董事 彭淑媛 女 37 2002.5-2005.5
副总经理 曹向钧 女 49 2002.5-2005.5
副总经理 蔡莉 女 48 2002.5-2005.5
监事会召集人 梁淑敏 女 47 2002.5-2005.5
监事 杨锦 女 39 2002.5-2005.5
监事 彭荣钦 男 45 2002.5-2005.5
财务部长 孙永志 男 32 2002.5-2005.5
职务 年初持股数 年末持股?
董事长、总经理 0 0
副董事长、副总经理 0 0
董事、副总经理 0 0
董事 0 0
独立董事 0 0
独立董事 0 0
独立董事 0 0
副总经理 0 0
副总经理 0 0
监事会召集人 0 0
监事 0 0
监事 0 0
财务部长 0 0
说明：上述人员中黄新元先生在湖南泓鑫控股有限公司担任董事，任期2000年1月
至2003年1月；曾卫国先生在湖南泓鑫控股有限公司担任董事，任期2000年1月至2003
年1月。
2、年度报酬情况
公司董事、监事和高级管理人员的报酬由董事会按照公司《章程》、股东大会决
议和公司高级管理人员薪酬管理规章制度确定，结合岗位工作考核奖罚办法分月发放
到人。公司现任高级管理人员的年度报酬总额为84.45万元，其中年度报酬数额在13万
元的1人，5万元至8万元的8人，3万元至5万元的4人。金额最高的前3名董事兼总经理
、副总经理的年度报酬总额为29.18万元。经股东大会决议，3名独立董事的年度报酬
均为3万元。
公司董事、监事和高级管理人员均在本公司领取报酬。
3、董事、监事、高级管理人员职务变动情况
2002年5月26日，公司召开2001年年度股东大会审议董事会、监事会换届的议案，
大会选举产生了新一届董事会、监事会。罗祖亮、黄新元、李祖军、曾卫国分别当选
为董事，贺强、唐金龙、彭淑媛分别当选为独立董事；梁淑敏、杨锦、彭荣钦分别当
选为监事。原公司董事潘文斌、张荣权、曹向钧、梁淑敏、刘立新和监事蔡莉、张学
贵、杨文辉、龚方伦、欧阳腊生因届满离任。
2002年5月26日公司第二届董事会聘任罗祖亮为公司总经理；聘任黄新元为公司董
事会秘书；聘任黄新元、李祖军、曹向钧、蔡莉为公司副总经理；聘任孙永志为公司
财务部部长。
（二）公司员工情况
截至2002年12月31日止，公司及下属控股子公司共有在职员工815人，其中生产人
员387人，销售人员91人，技术人员134人，财务人员45人，管理人员114人,后勤及保
卫人员44人。员工中大、中专以上文化程度的388人，占47.6%。公司报告期内无退休
职工。
第五节 公司治理结构
（一）公司治理的实际状况
公司依据《公司法》、《证券法》，按照中国证监会有关规范性文件的要求，先
后制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事
制度》、《监事会议事规则》和《总经理行政办公会管理办法》等一系列公司治理的
规章制度。这些规章制度的制定与执行符合中国证监会和国家经贸委联合发布的《上
市公司治理准则》规范性文件的要求。
1、公司通过制定和执行《股东大会议事规则》，维护了全体股东特别是中小股东
的利益，确保了所有股东能够平等地、充分地行使自己的权利，履行自己的义务。公
司召开股东大会，严格按照规范意见的要求和议事规则的程序，公开、公平、公正地
召集和组织，监督机制健全，表决程序严谨，信息披露及时。公司关联交易公平合理
，并对定价依据、定价政策等相关信息予以了充分披露。
2、公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营
活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公
司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、公司严格按照《公司章程》规定的程序和条件选举董事，并依照《上市公司治
理准则》的要求建立和完善了独立董事制度，公司董事会的人数和人员构成符合法律
、法规和《上市公司治理准则》的要求。公司制定了《董事会议事规则》和《独立董
事制度》，各位董事均能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，了解作为董事
的权利、义务和责任。公司董事会7名董事中独立董事占3名，符合上市公司治理准则
的要求。董事会内部设立了战略、提名、审计、薪酬与考核等专门委员会，确保了公
司决策机构运作的规范性。
4、公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求。公司制定了
《监事会议事规则》，公司监事能够认真和自觉地履行自己的职责，本着对股东负责
的精神，对公司重大经营活动、财务管理和董事、经理及其他高级管理人员履行职责
的合法性、合规性进行监督。
5、公司已初步建立起公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约
束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定和选聘高级管理人员的程
序。
6、公司充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益
相关者的合法权利，加强与他们的信息沟通，重视自身的社会责任，与各方面合作共
同推动公司持续、健康地发展。
7、公司明确董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，并制定了信息
披露制度。公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时
地披露有关信息，确保所有股东都能够平等地获取信息。公司对控股股东的相关资料
及股份变化的有关信息能够按照有关规定及时地披露。
公司自上市以来，始终坚持按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求
规范运作，公司治理结构正日趋完善。我们将不断提高公司治理水平和治理效率，切
实维护全体股东尤其是中小股东的利益。
（二）独立董事履行职责情况
公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》和《上市公司治理准则》的要求，已建立相应的独立董事制度。贺强、唐金龙、
彭淑媛等3名独立董事经股东大会选举，进入了公司新一届的董事会。在履行独立董事
的职责中，能够坚持按照公司章程和有关法律法规赋予的权利义务尽职尽责地做好本
职工作，在重大决策中敢于实事求是地独立发表意见和提出建议，对公司的规范运作
和健康发展起到了积极作用。3名独立董事还分别担任了提名、薪酬与考核、审计等三
个专门委员会的主任委员，使公司的重大决策更加科学、公正和客观。
（三）公司与控股股东湖南泓鑫控股有限公司在业务、人员、资产、机构、财务
等方面完全分开。
1、业务方面，公司拥有独立的采购和销售系统，具有完整、独立的业务和自主经
营能力。
2、人员方面，公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司总经理、副总
经理、营销负责人，财务负责人等高级管理人员全部在公司领取薪酬，没有在股东单
位兼任具体管理职务的情况。
3、资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施及相关的资产
产权，产权明晰，帐务清楚。
4、机构方面，公司设有办公室、财务部、科研中心、水产事业部、食品医药事业
部、综合经营事业部、稽核部、投资管理部、人力资源部、建工部和五个分公司，公
司的办公机构和生产经营场所完全独立。
5、财务方面，公司设立了独立的财务管理部门（财务部），并建立了独立的会计
核算体系和财务管理制度。公司在银行独立开户，并独立依法纳税。
（四）公司根据年度经营目标和工作标准，对公司高级管理人员实行目标责任制
考核，根据分管工作取得的成效和考核评价的结果，对高级管理人员给予一定的奖励
或惩罚，并与个人的收入挂钩。
第六节 股东大会情况简介
（一）股东大会情况
报告期内公司召开了2001年年度股东大会和2002年度第一次临时股东大会共2次股
东大会。
1、2002年4月21日，公司首届董事会第十四次会议审议通过了召开2001年年度股
东大会的议案，并于2002年4月23日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了会议
通知。
2002年5月26日公司在常德市芙蓉大酒店附四楼国际会议厅召开2001年年度股东大
会。会议由罗祖亮董事长主持，出席大会的股东及股东代表4人，代表股份数额32,28
5,000股，占公司总股份的44.23%，符合《公司法》和本公司《章程》的规定。大会以
记名投票表决方式审议通过了以下决议：
（1）审议通过公司《2001年度董事会工作报告》
（2）审议通过公司《2001年度监事会工作报告》
（3）审议通过公司《2001年度财务决算报告》
（4）审议通过公司《2001年度利润分配预案》
以2001年末股本总数73,000,000股为基数，每10股派发现金红利0.50元（含税）
，计3,650,000.00元，本次剩余未分配利润结转至下一年度，本年度不送红股，也不
进行资本公积金转增股本。
（5）审议通过修改公司章程部分条款的议案
（6）审议通过公司董事会换届选举的议案
以记名表决的方式投票选举罗祖亮、黄新元、李祖军、曾卫国、贺强、唐金龙、
彭淑媛为本公司第二届董事会董事，其中贺强、唐金龙、彭淑媛为独立董事。
（7）审议通过公司监事会换届选举的议案
以记名表决的方式投票选举梁淑敏、杨锦为本公司第二届监事会监事，与职工代
表选举的职工监事彭荣钦组成本公司第二届监事会。
（8）审议通过公司独立董事津贴及费用事项的议案。
给予独立董事每人每年3万元（含税）津贴，行使职权所需的合理费用据实报销。
（9）审议通过设立公司董事会专门委员会的议案
（10）审议通过公司独立董事制度的议案
（11）审议通过放弃受让宏利实业有限责任公司所持蔚深证券有限责任公司20%股
权的议案
公司2001年年度股东大会决议公告刊登在2002年5月28日的《中国证券报》、《上
海证券报》上。
2、2002年8月19日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了召开2002年度第一
次临时股东大会的议案，并于2002年8月21日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊
登了会议通知。
2002年9月21日公司在常德市芙蓉大酒店附四楼国际会议厅召开2002年度第一次临
时股东大会。会议由罗祖亮董事长主持，出席大会的股东及股东代表3人，代表股份数
额3,187,800股，占公司总股份的43.67%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。大
会以记名投票表决方式审议通过了关于与湖南泓鑫控股有限公司共同投资设立上海泓
鑫置业有限公司的议案。
因属关联交易，股东湖南泓鑫控股有限公司回避了对此项议案的表决。
（二）选举、更换公司董事、监事情况
报告期内，公司第一届董事会、监事会及高级管理人员均任期届满，并于2002年
5月26日进行了换届选举，组成了公司第二届董事会、监事会。根据《公司法》、《公
司章程》的有关规定，经公司第一届董事会第十四次会议通过，并经2001年年度股东
大会选举，罗祖亮、黄新元、李祖军、曾卫国、贺强、唐金龙、彭淑媛当选为公司第
二届董事会董事。其中，贺强、唐金龙、彭淑媛为独立董事。经公司第二届董事会第
一次会议通过，选举罗祖亮为董事长，黄新元为副董事长，聘任黄新元为董事会秘书
。
经2001年年度股东大会选举，梁淑敏、杨锦当选为公司第二届监事会监事，与职
工代表选举的职工监事彭荣钦组成公司第二届监事会。经公司第二届监事会第一次会
议通过，选举梁淑敏为监事会召集人。
公司第二届董事会聘任罗祖亮为公司总经理；根据总经理提名，聘任黄新元、李
祖军、曹向钧、蔡莉为公司副总经理；聘任孙永志为公司财务部部长。
第七节 董事会报告
（一）报告期内的经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
本公司所处的行业为水产养殖业，母公司主要产品为优质淡水鱼及特种水产品，
主要品种有洞庭湖大闸蟹及鳙、草、鲢、鲤四大商品鱼。公司主营业务为：水产品养
殖及销售、投资中成药生产销售和医药贸易以及白酒类产品的销售和家用电器的批发
业务等。
报告期内，公司遵循稳步发展、扩大主业的经营方针，进一步拓展水产养殖业务
，谨慎务实地发展相关贸易，按照年度生产经营计划目标，落实各项措施，使公司主
营业务继续保持了快速增长。2002年度，公司主营业务收入达到28,665.7万元，实现
主营业务利润8952.13万元，分别比上年增长了77.2%和54.5%，公司生产经营呈现良好
的发展势头。
（1）报告期内公司主营业务收入和利润主要来自于水产品养殖销售、中成药生产
销售、白酒类产品销售、药品批发零售和家用电器的销售。
产品及分类 主营业务收入 主营业务利润
水产品养殖销售 82,704,771.09 45,668,368.16
中成药生产销售 20,956,206.31 10,071,920.78
白酒类产品销售 60,107,255.20 19,574,513.60
药品批发零售 59,971,104.65 6,757,280.83
家用电器销售 38,457,194.51 2,264,082.85
其他 24,460,623.12 5,185,147.71
合计 286,657,154.88 89,521,313.93
（2）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品销售收入、销售成
本、毛利率
产品 销售收入 销售成本 毛利率（%）
水产品 82,704,771.09 33,164,365.36 59.90
中成药 20,956,206.31 10,791,112.56 48.51
白酒 60,107,255.20 40,403,222.07 33.28
家电 38,457,194.51 36,193,111.66 5.89
医药贸易 59,971,104.65 53,142,974.82 11.39
2002年度，公司主营业务及其结构与2001年度相比有较大变化，主要是因为水产
品养殖规模进一步扩大、产销量增加和医药贸易以及电器销售业务大幅度增长。
2、公司主要控股子公司和参股公司的经营情况及业绩
（1）湖南德海制药有限公司为本公司的主要控股子公司，注册资本为人民币400
0万元。该公司主要从事中成药制造及销售，主要产品为列入国家中药保护品种和国家
基本药物目录的天麻首乌片和增光片以及藿香正气胶囊、降脂灵、六味地黄丸等49个
国药准字中成药。截止2002年12月31日，该公司总资产为11,687.8万元，净资产为4,
599万元，2002年度实现主营业务收入8,274.5万元，净利润108.3万元。
（2）湖南德山酒业营销有限公司为本公司的控股子公司，注册资本为人民币100
0万元，该公司主要从事曲酒系列产品、果酒系列产品、食品、饮料的销售。截止200
2年12月31日，该公司总资产为6,459.3万元，净资产为1,978.3万元，2002年度实现销
售收入6,010.7万元，净利润173.2万元。
（3）深圳市金晟安智能系统有限公司为本公司控股子公司，注册资本人民币100
0万元，该公司主要从事计算机及周边设备、计算机网络管理系统，IC卡设备及智能化
管理系统，路桥收费管理系统及自动栏杆机、自动收发卡机等相关设备技术开发、经
销与系统安装。截止2002年12月31日，该公司总资产为1,087.8万元，净资产为1,018
.8万元，实现主营业务收入294.5万元，净利润4.5万元。
（4）上海泓鑫置业有限公司为本公司控股子公司，注册资本为人民币7560万元。
该公司主要从事房地产开发经营及物业管理。截止2002年12月31日，该公司总资产为
12,874.3万元，净资产为7,553.6万元。因其开发的房地产项目未实现销售，故暂无收
益。
3、主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计占年度采购总额的比例为11.71%，
向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为14.85%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2002年度公司经营中存在的主要问题与困难是：
（1）公司通过商品鱼的冬季屯养，在一定程度上增加了淡季的鲜鱼销售，但总体
上水产品生产销售的季节性与市场需求的结构性矛盾仍比较突出，短期内还难以从根
本上改变这一状况，因此水产品销售价格受市场需求的影响仍然较大。
（2）药品生产销售和食品加工销售规模与上年相比虽有一定增长，但总体规模仍
然不大，市场占有率的提高和辐射范围的扩大还有赖于营销的进一步加强和产品竞争
力的提高。
（3）公司以水产为主多元发展的战略虽已初见成效，但有些多元化经营项目还存
在人才与管理配套上的薄弱环节，项目的经营现状还不尽人意。
（4）公司在新产品开发、新技术引进和管理创新、制度创新等方面还有待进一步
提高。
针对上述存在的问题和不利因素，公司在下一年度采取以下解决方案：
（1）继续采取措施，进一步扩大商品鱼屯养，增加鲜活水产品贸易，逐步解决水
产品生产销售的季节性与市场需求之间的结构性矛盾，尽量减少市场供需因素对公司
水产品销售价格的不利影响。
（2）继续狠抓中成药生产设施的技术改造，努力提高中成药品的生产技术水平和
科技含量，通过提高产品竞争力来拓展市场。食品加工生产和销售坚持以市场为导向
，在调优产品结构上做文章，在以销定产的基础上不断扩大市场份额。
（3）在坚持突出发展主业的前提下，谨慎开展其他经营。根据公司业务发展的需
要，在对项目进行科学论证和投资可行性分析的同时，提前作好人才的储备，通过选
聘优秀管理人才和人员培训，提高项目的经营管理和运作水平。
（4）继续增加科技投入，加大新产品研究开发和新技术新工艺引进力度，进一步
完善生产、技术和质量管理，不断推进企业在技术、管理和制度上的创新。
5、2002年度公司经营计划执行情况
本年度内，公司坚持做大做强主业，调整产品结构，强化预算管理，狠抓市场营
销，使主营业务收入和利润有较大幅度增长，较好地完成了年度经营计划。全年共完
成主营业务收入2.87亿元，比年度计划增长了24.6%；实现主营业务利润8952.13万元
，比年度计划增长了34.67%，为公司持续稳定健康发展奠定了较好的基础。
（二）报告期内的投资情况
截止2002年12月31日，母公司长期投资余额为13,865.1万元，比上年增加5,892.
4万元，增加幅度为73.91%。
被投资公司名称 主要经营活动 权益比例%
湖南东湖渔业有限公司 水产品养殖销售 51
上海泓鑫置业有限公司 房地产开发 55
常德渔唱园餐饮娱乐有限公司 餐饮娱乐服务 95
1、报告期内募集资金运用情况
（1）本公司招股说明书承诺投资6个项目和补充公司流动资金，计划使用募集资
金34428.8万元，即：
①、水禽养殖及深度综合开发项目，投资7890万元；
②、珊泊湖改造及综合开发项目，投资3794万元；
③、西湖渔场种苗开发工程项目，投资2608万元；
④、催乳素深度开发项目，投资2866.5万元；
⑤、乌鳢口服颗粒剂项目，投资2551.5万元；
⑥、活性珍珠胶囊深度开发项目，投资2670.3万元；
⑦、补充流动资金，金额为12048.5万元。
（2）募集资金变更情况
公司根据国内外市场环境及项目实施条件发生的变化，为确保募集资金使用效果
，决定取消原拟用募集资金投资的“水禽养殖及深度综合开发”项目，该项目原计划
投资7890万元变更投向为：
①、整体收购常德北民湖水产养殖有限公司股权，投资3317.47万元；
②、增加对湖南德海制药有限公司的投资，设立医药贸易公司，投资2702.53万元
；
③、增加“种苗开发工程”项目投资1870万元，使该项目由原计划投资2608万元
增加到4478万元。
2001年12月11日，公司首届董事会第十一次会议审议通过了关于变更募集资金用
途的决议；
2002年1月15日，公司董事会将上述变更募集资金用途的议案提交本公司2001年度
第二次临时股东大会审议，大会以记名投票表决方式审议通过了变更部分募集资金投
资项目的决议。
上述董事会决议公告和股东大会决议公告分别刊登在2001年12月13日和2002年1月
16日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（3）募集资金实际使用情况 单位：万元
序 实际投入项目 计划投入 实际累计投入金额
号 名称 募集资金 2000年 2001年
1 珊泊湖改造及综合开发 3794.00 2573.00 3794.00
2 种苗开发工程 4478.00 1684.00 2728.00
3 催乳素深度开发 2866.50 310.00 809.50
4 乌鳢口服颗粒剂 2551.50 278.00 720.50
5 活性珍珠胶囊 2670.30 222.00 680.50
6 收购常德北民湖 3317.47
7 投资设立医药贸易公司 2702.53
8 补充流动资金 12048.50 12048.50
合计 34428.80 17115.50 20781.00
序 实际投入项目 实际累计投入金额 累计完工进度
号 名称 2002年 (%)
1 珊泊湖改造及综合开发 100
2 种苗开发工程 3306.00 73.83
3 催乳素深度开发 1660.00 57.91
4 乌鳢口服颗粒剂 1580.00 61.92
5 活性珍珠胶囊 1550.00 58.05
6 收购常德北民湖 3317.47 100
7 投资设立医药贸易公司 2216.00 82.00
8 补充流动资金 100
合计 29471.97 85.60
（1）珊泊湖改造及综合开发项目
该项目已于2001年提前完工并开始发挥效益，本报告期内的收益与项目投资预期
收益相符。
（2）种苗开发工程项目
该项目计划投资4478万元，报告期内已累计完成投资3306万元。因工程施工受气
候影响较大，故延误了施工进度。到2003年2月末，该项目形象进度已达到95%，现已
进入竣工投产前的准备阶段。
（3）催乳素、乌鳢口服颗粒剂、活性珍珠胶囊等三个药品开发项目计划投资分别
为2866.5万元、2551.5万元和2670.3万元。报告期内，上述三个项目共累计完成投资
4790万元，占投资总额的59.22 %。该三个项目实际进度低于计划进度的主要原因是项
目的前期准备工作即项目的建设及工艺设计必须按GMP要求进行，故而延缓了项目实施
进度。到2003年2月末止，上述三个项目的形象进度已达到70%，建设工作量已完成总
施工量的80%。
（4）收购北民湖项目
报告期内，公司已完成对常德北民湖的收购投资3317.47万元，2002年度北民湖渔
场完成主营业务收入1367.6万元，实现主营业务利润754.19万元。
（5）投资医药贸易公司项目
该项目投资总额为2702.53万元，报告期内已累计完成投资2216万元，占投资额的
82%，投资未完成部分主要是流动资金投入按照业务发展的规模和需要分期分批到位所
致，不影响项目的实施和运作。2002年度医药贸易共完成主营业务收入5997.11万元，
实现主营业务利润675.73万元。
（6）补充公司流动资金已提前实施完毕
截止报告期末，本公司募集资金投资项目已累计完成投资29471.97万元，投资总
进度为85.6%，余下4956.83万元募集资金全部存放在银行。
2、报告期内非募集资金投资情况
（1）2002年4月，公司出资人民币190万元与湖南泓鑫控股有限公司共同设立常德
渔唱园餐饮娱乐有限公司。新公司注册资本为人民币200万元，公司拥有其95%的权益
。
（2）2002年8月，公司出资人民币1300.5万元与华容县水产局共同设立湖南东湖
渔业有限公司。新公司注册资本为人民币2550万元，公司拥有其51%的权益。
（3）2002年9月，公司出资人民币4158万元与湖南泓鑫控股有限公司共同设立湖
上海泓鑫置业有限公司。新公司注册资本为人民币7560万元，公司拥有其55%的权益。
（三）报告期内的财务状况及经营成果
主要财务指标如下： 单位：万元
项目 2002年度 2001年度 增减数 增减%
总资产 89,774.5 59,001.5 30,773.0 52.16
长期负债 2,213.6 2,224.0 -10.4 -0.47
股东权益 44,118.3 41,942.0 2,176.3 5.19
主营业务利润 8,952.1 5,794.4 3,157.7 54.50
净利润 2,881.8 1,896.0 985.8 51.99
项目 原因分析
总资产 业务规模扩大
长期负债 偿还债务
股东权益 净利润增加
主营业务利润 主营业务收入增加
净利润 主营业务利润增加
（四）生产环境及宏观政策法规变化对未来经营产生的影响
报告期内，本公司被农业部、国家计委等九部委认定为第二批农业产业化国家重
点龙头企业。根据国家农业产业化重点龙头企业税收优惠政策，公司从事的种植业、
养殖业和农林产品初加工所取得的收入，将暂免征企业所得税。同时在新产品、新技
术、新工艺开发以及银行信贷、财政支持和配股融资等方面将获得更多的扶持。这些
将对公司未来经营产生积极的影响。
（五）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期公司共召开了9次董事会会议：
（1）2002年1月6日，公司首届董事会第十二次会议在本公司会议室召开，会议审
议通过了公司关于中国证监会长沙特派办巡回检查有关问题的整改报告。
此次会议决议公告刊登在2002年1月9日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
（2）2002年3月23日，公司首届董事会第十三次会议在本公司会议室召开，会议
审议并通过了以下决议：
①审议通过了公司2001年年度报告及年度报告摘要；
②审议通过了公司2001年度董事会工作报告；
③审议通过了公司2001年度财务决算报告；
④审议通过了公司2001年度利润分配预案；
以2001年末股本总数7300万股为基数，每10股派发现金红利0.50元（含税），计
3,650,000元，本次剩余未分配利润结转下年。本年度不送红股，也不进行资本公积金
转增股本。
⑤审议通过了公司2002年度利润分配政策；
公司2002年度利润至少分配一次，2002年度实现净利润拟用股利分配的比例为10
%—50%，2001年度未分配利润拟用于2002年度股利分配的比例为不超过20%，分配拟采
用派发现金红利或送红股的形式，现金股息占股利分配的比例不低于20%。具体分配方
式和分配比例董事会将根据实际情况进行调整。
⑥审议通过了关于支付审计机构报酬的议案
此次会议决议公告刊登在2002年3月26日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（3）2002年4月7日，公司首届董事会临时会议在本公司会议室召开，会议审议通
过了关于投资设立常德渔唱园餐饮娱乐有限公司的决议。
（4）2002年4月21日，公司首届董事会第十四次会议在本公司会议室召开，会议
审议并通过了以下决议：
①审议通过了公司2002年第一季度报告；
②审议通过了修改公司章程部分条款；
③审议通过了公司董事会换届选举及提名独立董事候选人；
④审议通过了公司独立董事津贴及费用事项；
⑤审议通过了设立公司董事会专门委员会；
⑥审议通过了公司独立董事制度；
⑦审议通过了公司召开2001年年度股东大会的议案。
此次会议决议公告刊登在2002年4月23日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（5）2002年5月26日，公司第二届董事会第一会议在本公司会议室召开，会议审
议并通过了以下决议：
①选举公司董事长、副董事长；
②聘任公司总经理；
③聘任公司董事会秘书；
④聘任公司副总经理、财务负责人；
⑤选举董事会专门委员会组成人员；
⑥审议通过了董事会战备、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会实施细则。
此次会议决议公告刊登在2002年5月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（6）2002年6月30日，公司第二届董事会第二次会议在本公司会议室召开，会议
审议并通过了公司关于上市公司建立现代企业制度自查报告的决议。
（7）2002年8月19日，公司第二届董事会第三次会议在本公司会议室召开，会议
审议并通过了以下决议：
①审议通过了公司2002年半年度报告及其摘要；
②审议通过了投资设立上海泓鑫置业有限公司；
③审议通过了投资设立湖南东湖渔业有限公司；
④审议通过了公司召开2002年度第一次临时股东大会的议案。
此次会议决议公告刊登在2002年8月21日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（8）2002年10月23日，公司第二届董事会第四次会议在本公司会议室召开，会议
审议并通过了公司2002年第三季度报告。
此次会议决议公告刊登在2002年10月25日的《中国证券报》和《上海证券报》上
。
（9）2002年11月29日，公司第二届董事会第五次会议在本公司会议室召开，会议
审议并通过了公司关于收购汉寿县安乐湖15000亩水面养殖使用权经营性资产的决议。
2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况
2001利润分配方案执行情况
公司2001年年度股东大会审议通过的2001年度利润分配方案为：以2001年末股本
总数7,300,000股为基数，每10股派发现金红利0.50元（含税），不送红股，也不进行
资本公积金转增股本。公司董事会于2002年7月16日刊登了《2001度分红派息实施公告
》，并已于2002年7月26日实施完毕。
（六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：
经华寅会计师事务所有限责任公司审计，2002年度公司实现净利润28,818,145.3
2元，提取10%的法定公积金3,228,518.72元，提取5%的法定公益金1,614,259.38元，
本年度可供分配利润23,975,367.22元。加上年留存未分配利润22,145,736.64元，本
次可供股东分配利润46,121,103.86元。根据上年度制定的本年度利润分配政策，结合
公司具体情况，公司董事会研究决定，拟按2002末总股本73,000,000股为基数，向全
体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计分配利润7,300,000元，本次剩余未
分配利润结转至下一年度。本年度不送红股，也不进行资本公积金转增股本。
上述分配预案须提交公司2002年度股东大会审议通过后实施。
第八节 监事会报告
本年度公司监事会共召开了5次监事会会议，列席了9次董事会会议。
1、2002年1月6日，公司首届监事会在本公司会议室召开第七次会议，会议审议通
过了公司关于中国证监会长沙特派办员办事处巡回检查有关问题的整改报告。
此次会议决议公告刊登在2002年1月9日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、2002年3月23日，公司首届监事会在本公司会议室召开了第十一次会议，会议
审议通过了以下决议：
（1）审议通过了公司2001年度监事会工作报告；
（2）审议通过了公司2001年年度报告及年度报告摘要；
（3）审议通过了公司2001年度财务决算报告。
此次会议决议公告刊登在2002年3月26日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、2002年4月21日，公司首届监事会第十二次会议在本公司会议室召开，会议审
议通过了以下决议：
（1）审议通过了公司监事会换届选举的决议；
（2）审议通过了修改公司章程部分条款的决议。
此次会议决议公告刊登在2002年4月23日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
4、2002年5月26日，公司第二届监事会第一次会议在本公司会议室召开，会议一
致选举梁淑敏女士为公司第二届监事会召集人。
此次会议决议公告刊登在2002年5月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
5、2002年8月19日，公司第二届监事会第二次会议在本公司会议室召开，会议审
议通过了公司2002年半年度报告及其摘要。
2002年，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规
定，认真履行监事会职能，对公司的依法运作情况、公司经营和财务状况、高级管理
人员的履职守法情况等实行了全面的检查监督。
（一）公司依法运作情况。2002年度，公司按照《上市公司治理准则》的要求，
进一步完善了法人治理结构，董事会认真执行了大会的各项决议，其决策程序符合《
公司法》和《公司章程》的规定。公司坚持稳步发展，审慎经营，防范风险的原则，
建立了切实有效的内部经营管理和投资决策机制以及相关的企业规章制度。公司董事
、经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害
公司利益的行为。
（二）检查公司财务的情况。2002年度，公司财务运作稳分健，资金运用合理，
没有出现影响经营的财务风险和其他违反资金管理制度和财经纪律的现象。华寅会计
师事务所有限责任公司为本公司出具的标准无保留意见的审计报告真实客观地反映了
本公司报告期内的财务状况和经营成果。
（三）报告期内，公司运用募集资金投资的项目产生了预期的效益，进一步促进
了公司主业的发展。
（四）报告期内，公司的各项投资均遵循了符合主业发展需要，有利于公司长远
发展的原则，且定价公平，交易价格合理，没有发现内幕交易的行为，没有出现损害
部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
（五）报告期内，公司的关联交易严格按有关规定执行，操作规范，程序严谨，
交易价格客观公平，没有损害本公司的利益。
第九节 重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产的情况
2002年11月29日，本公司与汉寿县人民政府签订了收购该县所属安乐湖15000亩大
湖水面养殖使用权的协议，水面养殖使用权期限为50年，即从2002年12月1日至2052年
12月1日。双方同意按由有证券从业资格的中磊会计师事务所有限责任公司评估的市场
价值1,116.82万元作为本次水面养殖使用权的收购总价格[见中磊评报字（2002）第0
018号]。报告期内，本公司已按协议支付完全部收购价款，并已办理了安乐湖15000亩
大湖水面养殖使用权的过户手续。本次收购完成后，进一步扩大了公司水产养殖主业
规模，增强了公司水产养殖主业持续稳定发展的能力。
报告期内，公司未有出售资产的情况。
（三）重大关联交易事项
报告期内，本公司关联交易类型主要为共同投资；关联方为本公司第一大股东湖
南泓鑫控股有限公司。
关联交易方介绍：湖南泓鑫控股有限公司（以下简称泓鑫控股）成立于1997年1月
，注册资本为8000万元，注册地址为常德市洞庭大道72号，法定代表人戴振业。经营
范围为：投资控股生物制药业、生态农业、高新技术产业、环保产业、信息产业、房
地产业、食品饮料业、畜牧业、汽车出租业企业、汽车（不含小汽车）及配件购销、
汽车维修服务。截止2002年12月31日，公司总资产为5.447亿元，净资产为2.935亿元
，2002年度利润总额为2168万元（上述数据未经审计）。
2002年9月，公司根据第二届董事会第三次会议决议和公司2002年度第一次临时股
东大会决议，与湖南泓鑫控股有限公司共同出资设立上海泓鑫置业有限公司。新公司
注册资本为人民币7560万元，本公司以现金4158万元人民币出资，占注册资本的55%；
泓鑫控股以现金3402万元人民币出资，占注册资本的45%。经营范围为房地产开发经营
，物业管理；销售建筑材料、装饰材料。该公司组建后主要参与上海市旧城改造建设
和城区房地产开发。
4、本公司与关联方的债权债务往来情况
关联方名称 往来性质 往来金额（元） 形成原因
常德市财政局 债务 16,827,363.38 公司改制设立时形成的负债
（四）公司重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁其他公司资产的事项
报告期内，公司与湖南德海矿泉水有限公司于2001年4月18日签订《租赁经营协议
书》，由本公司租赁德海矿泉水有限公司全部生产经营设施及商标，每年向其支付租
赁费和无形资产使用费50000元，租赁期限为10年。
2、重大担保
经股东大会批准，本公司于2001年与湖南亚华种业股份有限公司签订《交叉担保
框架协议书》，双方互为其银行贷款提供担保，交叉担保期限为3年，最高担保金额为
人民币10000万元，担保类型为一般担保。具体担保时，在上述框架内以银行核定担保
额为准。
上述担保事项及《交叉担保框架协议书》经2001年11月28日公司首届董事会临时
董事会议审议通过，并将此议案提交股东大会审议。会议决议公告刊登在2001年11月
29日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
上述担保已经2002年1月15日公司2001年度第二次临时股东大会审议通过。大会决
议公告刊登在2002年1月16日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
报告期内，本公司于2001年11月27日与湖南金健米业股份有限公司签订的为期1年
额度为5000万元人民币的《交叉担保框架协议书》已履行完毕。
3、报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理的事项
4、其他重大合同
（1）2000年5月20日，公司分别与安乡县安障、安裕、安康和下渔口等4个乡镇的
9个村签订了《承包合同》，分别承包其465亩、1412.5亩、1401.9亩和1632亩共计49
11.4亩低洼田用于河蟹养殖，承包期限从2000年5月20日起，分别为2年、5年、5年和
3年。报告期协议在履行中。
（2）1999年5月2日本公司下属分公司安乡珊泊湖渔场与浙江省诸暨市王力苗签订
了《珍珠养殖协议》。协议期限为一个生产周期3—5年，双方按出资比例享受利润分
配。报告期协议在履行中。
（3）1999年6月16日本公司与湖南泓鑫控股有限公司（原名常德泓鑫水殖有限公
司）签订了《投资协议书》。双方约定，待本公司股票发行后，在湖南德海制药有限
公司共同投资开发催乳素、乌鳢口服颗粒剂和活性珍珠胶囊三个药品项目。报告期该
协议在履行中。
上述重大合同和协议已在本公司2001年年度报告中披露（见2002年3月26日《中国
证券报》、《上海证券报》）。
（五）承诺事项
公司在2001年年度报告中预计2002年度利润分配政策为：公司2002年度利润至少
分配一次，2002年度实现净利润拟用于股利分配的比例为10%—50%；2001度未分配利
润用于2002年度分配的比例为不超过20%，分配拟采用派发现金红利或送红股的形式，
现金股息占股利分配的比例不低于20%。具体分配方式和分配比例董事会将根据实际情
况进行调整。
2002年度股利分配预案：请参见第七节董事会报告中第（六）项“本次利润分配
预案或资本公积金转增股本预案”，该预案符合公司提出的预计2002年度利润分配政
策，有利于公司的持续稳定发展。
（六）2002年1月15日，公司2001年度第二次临时股东大会审议通过了聘请华寅会
计师事务所有限责任公司为本公司审计单位的议案。至本报告期末，华寅会计师事务
所有限责任公司已为本公司连续提供财务审计服务2年。
公司拟支付给华寅会计师事务所有限责任公司2002年年度财务报告的审计报酬为
37万元人民币，差旅费等由会计师事务所自行负担。
（七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚
、通报批评和证券交易所的公开谴责。
报告期内，本公司按照中国证监会长沙特派办巡回检查整改通知的要求，从公司
法人治理结构与规范运作、募股资金的使用、信息披露管理工作、健全和完善财务管
理及核算工作等方面落实了整改措施，并已接受中国证监会长沙特派办的回访验收。
本公司《关于巡回检查有关问题的整改报告》刊登在2002年1月9日的《中国证券
报》和《上海证券报》上。
（八）其他重要事项
1、公司2001年年度股东大会审议通过了关于修改公司章程部分条款的决议。该决
议公告刊登在2002年5月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、经股东大会授权，2003年1月2日，本公司与湖南亚华种业股份有限公司签署了
为期两年的《交叉担保框架协议书》，交叉担保金额最高为人民币肆仟万元。具体担
保时，按对等原则以银行核定担保额为准。经股东大会授权，2003年1月3日，本公司
与湖南金健米业股份有限公司签署了为期壹年的《交叉担保框架协议书》，交叉担保
金额最高为人民币壹亿元。具体担保时，按对等原则以银行核定担保额为准。根据公
司业务发展需要，经股东大会授权，2003年3月10日，本公司与湖南亚华种业股份有限
公司签署了为期两年的《交叉担保框架协议书》，交叉担保金额最高为人民币陆仟万
元。具体担保时，按对等原则以银行核定担保额为准。
上述担保事项的具体信息披露详见2003年1月4日和2003年3月12日的《中国证券报
》、《上海证券报》。
第十节 财务报告
（一）、审计报告 寅会字[2003]1096号
湖南洞庭水殖股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、
2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年度的现金流量表及合
并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计
意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，
我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营
成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢泽敏
中国注册会计师：袁 雄
中国·北京 报告日期: 二○○三年三月二十六日
（二）、会计报表（附后）
合并资产负债表
2002年12月31日
会企01表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 235,274,293.18 231,538,526.33
短期投资 8,041,624.16 8,190,646.00
应收票据 300,000.00 900,000.00
应收股利
应收利息 408,300.00
应收账款 44,958,590.05 26,312,227.93
其他应收款 88,393,779.10 41,993,940.82
预付账款 200,999,231.64 83,684,365.29
应收补贴款
存货 104,133,229.86 61,492,266.78
待摊费用 306,431.63 1,071,446.68
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 682,815,479.62 455,183,419.83
长期投资：
长期股权投资 21,230,019.61 19,596,446.16
长期债权投资 1,000.00 1,000.00
长期投资合计 21,231,019.61 19,597,446.16
固定资产：
固定资产原价 54,535,292.40 32,554,557.66
减：累计折旧 13,436,275.58 10,516,632.97
固定资产净值 41,099,016.82 22,037,924.69
减：固定资产减值准备 1,387,809.83 1,941,527.49
固定资产净额 39,711,206.99 20,096,397.20
工程物资
在建工程 40,392,520.62 23,395,091.41
固定资产清理
固定资产合计 80,103,727.61 43,491,488.61
无形资产及其他资产：
无形资产 96,253,397.93 54,449,549.82
长期待摊费用 17,341,561.24 17,293,497.01
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 113,594,959.17 71,743,046.83
递延税款：
递延税款借项
资产合计 897,745,186.01 590,015,401.43
资产 注释号
流动资产：
货币资金 五、1
短期投资 五、2
应收票据 五、3
应收股利
应收利息 五、4
应收账款 五、5
其他应收款 五、6
预付账款 五、7
应收补贴款
存货 五、8
待摊费用 五、9
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 五、10
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 五、11
减：累计折旧 五、11
固定资产净值 五、11
减：固定资产减值准备 五、11
固定资产净额
工程物资
在建工程 五、12
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 五、13
长期待摊费用 五、14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税款：
递延税款借项
资产合计
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
2002年12月31日
会企01表续表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
负债和股东权益 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 254,092,550.00 76,000,000.00
应付票据 57,600,000.00 22,000,000.00
应付账款 14,518,669.37 9,386,507.91
预收账款 7,160,537.01 5,745,955.96
应付工资 789,737.16 406,693.86
应付福利费 1,300,492.31 642,257.60
应付股利 7,674,933.95 4,187,787.51
应交税金 9,230,721.29 4,448,740.02
其他应交款 449,929.41 248,389.13
其他应付款 26,866,611.09 16,218,629.22
预提费用 16,221.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 379,684,181.59 139,301,182.21
长期负债：
长期借款 13,536,000.00 13,640,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其它长期负债 8,600,000.00 8,600,000.00
长期负债合计 22,136,000.00 22,240,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 401,820,181.59 161,541,182.21
少数股东权益 54,742,204.42 9,053,799.47
股东权益：
股本 73,000,000.00 73,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 73,000,000.00 73,000,000.00
资本公积 314,071,668.56 313,827,433.63
盈余公积 15,290,027.58 10,447,249.48
其中：法定公益金 5,096,675.87 3,497,162.41
未分配利润 38,821,103.86 22,145,736.64
股东权益合计 441,182,800.00 419,420,419.75
负债和股东权益总计 897,745,186.01 590,015,401.43
负债和股东权益 注释号
流动负债：
短期借款 五、15
应付票据 五、16
应付账款 五、17
预收账款 五、18
应付工资 五、19
应付福利费 五、20
应付股利
应交税金 五、21
其他应交款 五、22
其他应付款 五、23
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 五、24
应付债券
长期应付款
专项应付款
其它长期负债 五、25
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本 五、26
减：已归还投资
股本净额
资本公积 五、27
盈余公积 五、28
其中：法定公益金
未分配利润 五、29
股东权益合计
负债和股东权益总计
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2002年度
会企02表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 2002年度
一、主营业务收入 286,657,154.88
减：主营业务成本 192,384,449.10
主营业务税金及附加 4,751,391.85
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 89,521,313.93
加：其它业务利润（亏损以“-”号填列） 103,582.74
减：营业费用 21,759,935.06
管理费用 29,906,947.14
财务费用 3,495,769.80
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 34,462,244.67
加：投资收益（损失以“-”号填列） 216,012.29
补贴收入
营业外收入 113,705.67
减：营业外支出 673,276.48
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 34,118,686.15
减：所得税 5,141,471.93
少数股东损益 159,068.90
五、净利润（亏损以“-”号填列） 28,818,145.32
项目 2001年度 注释号
一、主营业务收入 161,812,809.55 五、30
减：主营业务成本 99,797,163.03 五、30
主营业务税金及附加 1,871,663.45 五、31
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 60,143,983.07
加：其它业务利润（亏损以“-”号填列） 31,383.90
减：营业费用 22,508,930.43
管理费用 18,521,054.56
财务费用 -1,535,001.44 五、32
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 20,680,383.42
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,089,573.26 五、33
补贴收入
营业外收入 31,770.00 五、34
减：营业外支出 327,646.51 五、35
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 21,474,080.17
减：所得税 1,750,485.99
少数股东损益 764,019.12
五、净利润（亏损以“-”号填列） 18,959,575.06
补充资料：
非常项目 2002年度 2001年度 注释号
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润分配表
2002年度
会企02表附表1
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 2002年度 2001年度 注释号
一、净利润 28,818,145.32 18,959,575.06
加：年初未分配利润 22,145,736.64 11,021,797.70
其他转入
二、可供分配的利润 50,963,881.96 29,981,372.76
减：提取法定盈余公积 3,228,518.72 2,790,424.08
提取法定公益金 1,614,259.38 1,395,212.04
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 46,121,103.86 25,795,736.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 7,300,000.00 3,650,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 38,821,103.86 22,145,736.64
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2002年度
会企03表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释号
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五、37
现金流入小计
购买商品、接受劳支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 五、37
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹建活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加
项目 金额
一、经
营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 302,965,921.87
收到的税费返还 2,400,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,360,369.07
现金流入小计 306,726,290.94
购买商品、接受劳支付的现金 235,632,348.92
支付给职工以及为职工支付的现金 18,573,127.98
支付的各项税费 15,208,326.06
支付的其他与经营活动有关的现金 8,541,470.94
现金流出小计 277,955,273.90
经营活动产生的现金流量净额 28,771,017.04
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 8,402,382.32
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 158,500.00
收到的其他投资活动有关的现金
现金流入小计 8,560,882.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 60,525,695.96
投资所支付的现金 6,410,006.00
支付的其他与投资活动有关的现金 164,648,863.93
现金流出小计 231,584,565.89
投资活动产生的现金流量净额 -223,023,683.57
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 34,120,000.00
借款所收到的现金 254,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 288,120,000.00
偿还债务所支付的现金 79,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,631,566.62
支付的其他与筹建活动有关的现金
现金流出小计 90,131,566.62
筹资活动产生的现金流量净额 197,988,433.38
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加 3,735,766.85
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表（续）
2002年度
会企03表续表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释号 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 28,818,145.32
加：计提的资产减值准备 2,706,383.67
固定资产折旧 3,312,953.97
无形资产摊销 3,040,813.32
长期待摊费用摊销 2,383,338.69
待摊费用减少（减：增加） 765,015.05
预提费用增加（减：减少） -16,221.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 40,911.72
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 7,068.60
财务费用 6,818,713.06
投资损失（减：收益） -216,012.29
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -42,629,549.31
经营性应收项目减少（减：增加） -35,222,915.60
经营性应付项目减少（减：减少） 58,803,302.94
其他（少数股东权益） 159,068.90
经营性活动产生的现金流量净额 28,771,017.04
2、不涉及现金收支的现金流量净额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 235,274,293.18
减：现金的期初余额 231,538,526.33
加：现金的等价物期初余额
减：现金的等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,735,766.85
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产减值准备明细表
2002年度
会企01表附表1
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 3,098,434.92 2,706,383.67
其中：应收帐款 1,479,854.61 1,212,348.58
其他应收款 1,618,580.31 1,494,035.09
二、短期投资跌价准备合计 2,400.16
其中：股票投资 2,400.16
债券投资
三、存货跌价准备合计 214,260.94 55,490.24
其中：库存商品 59,861.65 55,490.24
原材料 64,770.46
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 1,941,527.49
其中：房屋、建筑物 1,107,488.46
机器设备 809,083.09
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 5,804,818.59
其中：应收帐款 2,692,203.19
其他应收款 3,112,615.40
二、短期投资跌价准备合计 2,400.16
其中：股票投资 2,400.16
债券投资
三、存货跌价准备合计 44,076.47 225,674.71
其中：库存商品 115,351.89
原材料 44,076.47 20,693.99
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 553,717.66 1,387,809.83
其中：房屋、建筑物 529,576.00 577,912.46
机器设备 24,141.60 784,941.43
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
补充资料：
按第9号规则编制和披露的每股收益和净资产收益率
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润
20.29 20.64 1.23 1.23
营业利润 7.81 7.94 0.47 0.47
净利润 6.53 6.64 0.39 0.39
扣除非经常性损益后的净利润 6.65 6.77 0.40 0.40
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益增减变动表
2002年度 会企01表附表2
编制单位：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 行次 本年数
一、股本：
年初余额 1 73,000,000.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 73,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 16 313,827,433.63
本年增加数 17 244,234.93
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21 238,784.93
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30 5,450.00
本年减少数 40
其中：转赠股本 41
年末余额 45 314,071,668.56
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 6,964,832.99
本年增加数 47 3,228,518.72
其中：从净利润中提取数 48 3,228,518.72
其中：法定盈余公积 49 3,228,518.72
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转赠股本 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 10,193,351.71
其中：法定盈余公积 63 10,193,351.71
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 3,482,416.49
本年增加数 67 1,614,259.38
其中：从净利润中提取数 68 1,614,259.38
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 5,096,675.87
五、末分配利润：
年初未分配利润 76 22,145,736.64
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 28,818,145.32
本年利润分配 78 12,142,778.10
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 38,821,103.86
项目 上年数
一、股本：
年初余额 73,000,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 73,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 312,452,346.72
本年增加数 1,375,086.91
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 519,911.65
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 855,175.26
本年减少数
其中：转赠股本
年末余额 313,827,433.63
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 4,174,408.91
本年增加数 2,790,424.08
其中：从净利润中提取数 2,790,424.08
其中：法定盈余公积 2,790,424.08
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转赠股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 6,964,832.99
其中：法定盈余公积 6,964,832.99
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 2,087,204.45
本年增加数 1,395,212.04
其中：从净利润中提取数 1,395,212.04
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 3,482,416.49
五、末分配利润：
年初未分配利润 11,021,797.70
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 18,959,575.06
本年利润分配 7,835,636.12
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 22,145,736.64
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表
2002年12月31日
会企01表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元
资 产 期末数 期初数 注释号
流动资产：
货币资金 208,871,561.06 219,824,324.52
短期投资 8,041,624.16 8,190,646.00
应收票据 600,000.00
应收股利
应收利息 408,300.00
应收账款 6,328,241.19 1,765,430.06 六、1
其他应收款 171,085,245.44 46,938,573.48 六、2
预付账款 43,067,986.49 53,420,782.33
应收补贴款
存货 51,225,878.10 35,802,776.19
待摊费用 223,022.66 311,583.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 489,251,859.10 366,854,115.58
长期投资：
长期股权投资 138,651,081.27 79,727,244.81 六、3
长期债权投资 1,000.00 1,000.00
长期投资合计 138,652,081.27 79,728,244.81
固定资产：
固定资产原价 26,841,281.00 18,457,809.88
减：累计折旧 5,487,133.74 3,621,586.34
固定资产净值 21,354,147.26 14,836,223.54
减：固定资产减值准备 1,141,235.25 1,694,952.91
固定资产净额 20,212,912.01 13,141,270.63
工程物资
在建工程 24,733,381.91 22,431,587.07
固定资产清理
固定资产合计 44,946,293.92 35,572,857.70
无形资产及其他资产：
无形资产 72,571,194.04 45,056,065.15
长期待摊费用 16,114,861.02 16,955,155.03
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 88,686,055.06 62,011,220.18
递延税款：
递延税款借项
资产合计 761,536,289.35 544,166,438.27
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
2002年12月31日
会企01表续表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元
负债和股东权益 期末数 期初数 注释号
流动负债：
短期借款 226,000,000.00 70,000,000.00
应付票据 43,600,000.00 14,500,000.00
应付账款 957,050.22 1,088,945.73
预收账款 295,060.00 476,747.50
应付工资 599,089.06 246,518.50
应付福利费 506,713.09 427,436.78
应付股利 7,674,933.95 3,968,833.95
应交税金 1,687,372.79 197,739.20
其他应交款 34,826.47 2,757.28
其他应付款 18,758,443.77 13,580,818.58
预提费用 16,221.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 300,113,489.35 104,506,018.52
长期负债：
长期借款 11,640,000.00 11,640,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其它长期负债 8,600,000.00 8,600,000.00
长期负债合计 20,240,000.00 20,240,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 320,353,489.35 124,746,018.52
少数股东权益
股东权益：
股本 73,000,000.00 73,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 73,000,000.00 73,000,000.00
资本公积 314,071,668.56 313,827,433.63
盈余公积 12,348,393.44 8,025,671.64
其中：法定公益金 4,116,131.14 2,689,969.79
未分配利润 41,762,738.00 24,567,314.48
股东权益合计 441,182,800.00 419,420,419.75
负债和股东权益总计 761,536,289.35 544,166,438.27
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表
2002年度
会企02表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元
项目 2002年度
一、主营业务收入 138,092,500.92
减：主营业务成本 84,500,444.69
营业务税金及附加 3,828,969.28
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 49,763,086.95
加：其它业务利润（亏损以“-”号填列） 76,708.52
减：营业费用 2,499,652.65
管理费用 17,196,890.05
财务费用 1,682,418.71
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 28,460,834.06
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,405,611.35
补贴收入
营业外收入 17,999.80
减：营业外支出 465,964.57
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 29,418,480.64
减：所得税 600,335.32
少数股东损益
五、净利润（亏损以“-”号填列） 28,818,145.32
项 目 2001年度 注释号
一、主营业务收入 58,134,674.85 六、4
减：主营业务成本 34,299,477.91 六、4
营业务税金及附加 1,268,320.17
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 22,566,876.77
加：其它业务利润（亏损以“-”号填列） -8,501.10
减：营业费用 1,691,717.93
管理费用 12,005,565.51
财务费用 -2,265,571.11
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,126,663.34
加：投资收益（损失以“-”号填列） 8,727,828.20 六、5
补贴收入
营业外收入 23,135.00
减：营业外支出 278,498.14
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 19,599,128.40
减：所得税 639,553.34
少数股东损益
五、净利润（亏损以“-”号填列） 18,959,575.06
补充资料：
非常项目 2002年度 2001年度 注释号
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润分配表
2002年度
会企02表附表1
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元
项 目 2002年度 2001年度 注释号
一、净利润 28,818,145.32 18,959,575.06
加：年初未分配利润 24,567,314.48 12,101,675.68
其他转入
二、可供分配的利润 53,385,459.80 31,061,250.74
减：提取法定盈余公积 2,881,814.53 1,895,957.51
提取法定公益金 1,440,907.27 947,978.75
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 49,062,738.00 28,217,314.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 7,300,000.00 3,650,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 41,762,738.00 24,567,314.48
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2002年度
会企03表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元
项目 注释号
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五、37
现金流入小计
购买商品、接受劳支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他投资活动有关
的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 五、3
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹建活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加
项目 金额
一、经营
活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 143,895,401.21
收到的税费返还 2,400,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,395,379.12
现金流入小计 147,690,780.33
购买商品、接受劳支付的现金 84,461,543.28
支付给职工以及为职工支付的现金 8,336,367.89
支付的各项税费 5,411,553.47
支付的其他与经营活动有关的现金 25,776,424.05
现金流出小计 123,985,888.69
经营活动产生的现金流量净额 23,704,891.64
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 8,402,382.32
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他投资活动有关的现金
现金流入小计 8,402,382.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,658,022.85
投资所支付的现金 81,799,090.31
支付的其他与投资活动有关的现金 91,048,863.93
现金流出小计 190,505,977.09
投资活动产生的现金流量净额 -182,103,594.77
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 226,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 226,000,000.00
偿还债务所支付的现金 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,554,060.33
支付的其他与筹建活动有关的现金
现金流出小计 78,554,060.33
筹资活动产生的现金流量净额 147,445,939.67
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加 -10,952,763.46
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表（续）
2002年度
会企03表续表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元
项目 注释号 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 28,818,145.32
加：计提的资产减值准备 1,343,980.50
固定资产折旧 2,051,811.36
无形资产摊销 2,345,957.64
长期待摊费用摊销 2,125,950.42
待摊费用减少（减：增加） 88,560.34
预提费用增加（减：减少） -16,221.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 12,677.12
固定资产报废损失 7,068.60
财务费用 4,960,160.33
投资损失（减：收益） -1,405,611.35
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -15,423,101.91
经营性应收项目减少（减：增加） -37,105,766.46
经营性应付项目减少（减：减少） 35,901,280.83
其他（少数股东权益）
经营性活动产生的现金流量净额 23,704,891.64
2、不涉及现金收支的现金流量净额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 208,871,561.06
减：现金的期初余额 219,824,324.52
加：现金的等价物期初余额
减：现金的等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,952,763.46
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
2002年度
会企01表附表1
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 1,524,049.28 1,343,980.50
其中：应收帐款 161,502.63 243,178.80
其他应收款 1,362,546.65 1,100,801.70
二、短期投资跌价准备合计 2,400.16
其中：股票投资 2,400.16
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 1,694,952.91
其中：房屋、建筑物 1,106,075.62
机器设备 562,508.51
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 2,868,029.78
其中：应收帐款 404,681.43
其他应收款 2,463,348.35
二、短期投资跌价准备合计 2,400.16
其中：股票投资 2,400.16
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 553,717.66 1,141,235.25
其中：房屋、建筑物 529,576.00 576,499.62
机器设备 24,141.66 538,366.85
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
股东权益增减变动表
2002年度 会企01表附表2
编制单位：湖南洞庭水殖股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元
项目 行次 本年数
一、股本：
年初余额 1 73,000,000.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 73,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 16 313,827,433.63
本年增加数 17 244,234.93
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21 238,784.93
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30 5,450.00
本年减少数 40
其中：转赠股本 41
年末余额 45 314,071,668.56
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 5,350,447.77
本年增加数 47 2,881,814.53
其中：从净利润中提取数 48 2,881,814.53
其中：法定盈余公积 49 2,881,814.53
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转赠股本 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 8,232,262.30
其中：法定盈余公积 63 8,232,262.30
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 2,675,223.87
本年增加数 67 1,440,907.27
其中：从净利润中提取数 68 1,440,907.27
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 4,116,131.14
五、末分配利润：
年初未分配利润 76 24,567,314.48
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 28,818,145.32
本年利润分配 78 11,622,721.80
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 41,762,738.00
项目 上年数
一、股本：
年初余额 73,000,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 73,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 312,452,346.72
本年增加数 1,375,086.91
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 519,911.65
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 855,175.26
本年减少数
其中：转赠股本
年末余额 313,827,433.63
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 3,454,490.26
本年增加数 1,895,957.51
其中：从净利润中提取数 1,895,957.51
其中：法定盈余公积 1,895,957.51
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转赠股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 5,350,447.77
其中：法定盈余公积 5,350,447.77
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 1,727,245.12
本年增加数 947,978.75
其中：从净利润中提取数 947,978.75
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 2,675,223.87
五、末分配利润：
年初未分配利润 12,101,675.68
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 18,959,575.06
本年利润分配 6,493,936.26
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 24,567,314.48
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
附注一、公司基本情况
本公司系1999年1月12日经湖南省人民政府湘政函[1999]26号文批准，由湖南德海
西湖渔业总场、安乡县珊泊湖渔场、常德泓鑫水殖有限公司（现更名为湖南泓鑫控股
有限公司）、湖南省常德桥南市场开发总公司、中国水产科学研究院五家单位共同发
起设立。湖南德海西湖渔业总场以其全部资产、安乡县珊泊湖渔场以其全部资产、常
德泓鑫水殖有限公司以其所持湖南洞庭水禽开发有限公司90%的股权，以评估确认后的
净资产投入股份公司；湖南省常德桥南市场开发总公司以货币资金人民币100万元、中
国水产科学研究院以货币资金人民币70万元投入股份公司。上述资产经常德市国有资
产管理局常国资企字（1999）第16号文批复，按66%的比例折成3,300万股，组建了股
份公司，并于1999年1月18日领取4300001002372号企业法人营业执照。
本公司经营范围:水产品、水禽养殖、加工、销售及深度综合开发；生物工程（国
家有专项规定的除外）研究、开发；食品、饮料、机械电子设备、建筑材料（不含硅
酮胶）、五金、百货、交电、纺织品及政策允许的化工产品、金属材料、矿产品的销
售；包装材料的加工销售。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、公司执行的会计制度
本公司执行财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关规定。
2、会计年度
本公司以公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司外币业务按外币发生当日市场汇率折合人民币记账，按期末市场汇率调整
货币性外币账户期末余额，按期末市场汇率折合的记账本位币与其账面记账本位币金
额的差额作为汇兑损益。汇兑损益按下列原则确认：
（1）、在筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；
（2）、与购建固定资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理
；
（3）除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。期限短一般是指从购买起三个月内
到期。
7、短期投资的核算方法
本公司的短期投资系能随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，
按照取得时的投资成本入帐。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认
投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账
面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损益
，计入当期损益。期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资的市价低于成本的
差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
本公司坏账的确认标准为：
（1）因债务人破产，依照法律程序以其破产财产清偿后，仍然无法收回的应收款
项；
（2）因债务人死亡，依照法律程序以其遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务，且有充分的证据表明无法收回，经董事
会批准列为坏账的应收款项。
本公司在报告期末分析各项应收款项的可收回性，并预计可能产生的坏账损失。
对预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。下列情况不能全额计提坏账准备：
（1）当年发生的应收款项；
（2）计划对应收款项进行重组；
（3）与关联方发生的应收款项；
（4）其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。
坏账准备按账龄分析法计提，并采用备抵法进行核算。计提的比例如下：
账龄 比例
2年以内（含2年） 5%
2年以上 10%
9、存货计价方法
本公司将存货分为原材料、低值易耗品、产成品、在产品、库存商品、包装物等
六类，按取得时的实际成本计价。发出存货按加权平均法进行核算。低值易耗品采用
五五摊销法。存货盘存工业产品采取永续盘存制，农产品采取实地盘存制。期末存货
按成本与可变现净值孰低计价，中期期末、年度终了按单个存货项目的成本高于其可
变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、长期投资的核算方法
长期股权投资核算方法：本公司对被投资单位无控制、无共同控制、无重大影响
的长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制、重大影
响的长期股权投资采用权益法核算；本公司对被投资单位具有控制权的长期股权投资
采用权益法核算，并编制合并会计报表。
长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。采用权益法核算时，投资的初始
投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，
股权投资差额于中期期末、年度终了分期平均摊销，计入当期损益。股权投资差额摊
销年限，合同规定有投资年限的，按投资年限予以摊销；合同未规定投资年限的，按
10年摊销。
长期债权投资按取得长期债权投资时实际支付的价款（扣除支付的税金、手续费
等相关的费用）扣除实际支付的价款中包括的已到期尚未领取的债券利息后的余额作
为实际成本入账，并按权责发生制原则，按期计提利息，并计入投资收益。债券的溢
价金额或折价金额在债券存续期间采用直线法平均摊销。
长期投资减值准备：公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因
导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间
不可能恢复的，按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减
值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。
11、委托贷款的核算方法：
委托贷款系经按规定的程序办理后，按实际委托贷款的金额计算，报告期末按照
贷款规定的利率计提利息，计入当期损益。公司计提的利息到期不能收回的，将停止
利息计提，并冲回原已计提的利息。公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷
款本金与可收回金额孰低计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备
。
12、固定资产计价与折旧：
固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电
子设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的
物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
固定资产计价方法：固定资产取得时按取得的实际成本入账。固定资产的实际成
本按以下方法确定：
①购置的固定资产成本包括买价、运输费、包装费、安装成本、交纳的有关税金
等。
②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支
出，作为入账价值。
③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。
④融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—租赁》的规定确定。
⑤债务重组取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—债务重组》的规定
确定。
⑥非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—非货币性交
易》的规定确定。
⑦盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧
程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则—借款费用》的规定处理
。
固定资产分类及折旧方法：固定资产折旧按固定资产原值扣除预计5%的残值后，
根据固定资产预计使用年限，采用直线法计提。固定资产类别、预计使用年限及年折
旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 4.75—2.38
机器设备 10 9.5
运输设备 5 19
电子设备 5 19
其他设备 5 19
固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回
金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；固定资产减值准备按单项资产计
提。当存在下列情况之一时，按单项资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法：
在建工程指在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备及其他固定资产。
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本。工程达到预定可使用状态前因进
行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程在完工或自达到预定可使用状态
交付使用时，按实际发生的全部支出转入（或暂估计入）固定资产等核算。
为在建工程项目而发生专门的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，
予以资本化，计入在建工程成本，在固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财
务费用计入当期损益。
在建工程减值准备：在报告末期，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在
建工程已经发生了减值，应当计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在
建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程：
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性：
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、借款费用资本化：
因购建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在建工程已达到预定可使
用状态前作为资本化利息列入工程成本。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行
借款手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用
状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑
差额系为资产支出，借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动应当开始资本化。
如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个
月），暂停借款费用的资本化，中断期间所发生的借款费用计入当期财务费用。
借款费用资本化利息计算按累计支出加权平均数与资本化率的乘积计算。
15、无形资产的核算方法:
本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。无形资产自取得当月在预计使用年
限和法律规定的有效使用期内按直线法分期平均摊销，计入损益。土地使用权按30至
50年摊销,水面使用权按30年和50年摊销。
无形资产减值准备：本公司应当定期或者至少于每年年度终了，检查各项无形资
产预计给企业带来经济利益的能力。当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形
资产减值准备：
A.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
本公司无形资产按单项项目计提减值准备。
本公司对于有证据足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的，则
将其账面价值全部转入当期损益。
16、长期待摊费用的摊销：
本公司对于摊销期限在1年以上的各项支出计入长期待摊费用，采用直线法每月平
均摊销。大湖改造费用按4年摊销；鱼池改造费按10年摊销；筑造公路费按20年摊销；
其他长期待摊费用按受益期平均摊销。
17、应付债券的核算方法：
应付债券按实际成本计价，债券溢价或折价采用直线法在债券的存续期间平均摊
销。为购建固定资产项目发行债券产生的债券溢价或折价摊销额，以及发行附有赎回
选择权的可转换公司债券分期计提的在赎回日可能支付的利息补偿金，按照借款费用
资本化的原则处理；属于其他用途的，计入当期财务费用。
18、收入的确认方法：
①销售商品：当公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既
没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交
易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量。
②提供劳务：
所提供劳务在同一会计年度内开始并完成，与劳务相关的总收入和总成本能够可
靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司时，在劳务完成时确认为劳务收入；
所提供劳务开始和完成分属不同的会计年度，且该项交易的结果在资产负债表日
能可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入；
所提供劳务交易的结果在资产负债表日不能可靠估计的，按已经发生并预计能够
补偿的劳务成本确认收入和成本，已经发生的预计不能得到补偿的劳务成本确认为当
期费用，不确认收入。
③让渡资产使用权：系指让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入。其确
认原则为：与交易相关经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量。
④建造合同，如果建造合同的结果能够可靠地估计，企业应当根据完工百分比法
在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，应当区
别情况处理：若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确
认，合同成本在其发生的当期作为费用；若合同成本不可能收回的，应当在发生时立
即作为费用，不确认收入。
19、所得税的核算方法：
所得税的核算方法采用应付税款法。
20、会计政策及会计估计的变更及重大会计差错的更正影响
本公司报告期内无会计政策变更的事项。
本公司报告期内无会计估计变更的事项。
本公司报告期内会计差错更正的说明：
根据财政部[2000]3号文件关于《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》规
定，公司将2000年度、2001年度财政返还的农林特产税按会计差错进行了更正，从“
补贴收入”科目冲回到“主营业务税金及附加”，不影响当年的净利润、净资产额，
只对公司财务指标中扣除非经常性损益的净利润计算数有影响。其影响说明如下：
1）公司将2000年政府返还的农林特产税2,300,000.00元，冲减“补贴收入”和“
主营业务税金及附加”，2000年公司扣除非经常性损益部分为-1,327,403.78元，扣除
非经常性损益后的净利润为23,282,797.25元。
2）公司将2001年政府返还的农林特产税2,200,000.00元，冲减“补贴收入”和“
主营业务税金及附加”，2001年公司扣除非经常性损益部分为-278,123.92元，扣除非
经常性损益后的净利润为19,237,698.98元。
21、合并会计报表合并范围的确定原则及编制方法：
公司合并会计报表按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和
财会字[1996]2号文《关于合并会计报表范围请示的复函》等有关规定确定合并范围及
编制方法。
附注三、税项
本公司涉及的税项主要有增值税、营业税、城建税、教育费附加、农林特产税、
企业所得税，具体税项政策分别是：
1、增值税：按药品、白酒类产品、食品销项税额减进项税额后计缴，税率为17%
。
2、营业税：按原材料销售、租金收入等计缴，税率为5%。
3、城建税：按应缴流转税税额的7%计缴。
4、教育费附加：按应缴流转税税额的3%计缴。
5、农林特产税：按水产品销售收入的8%计缴。
6、所得税：公司于2002年12月被农业部、国家计委等九部委认定为全国农业产业
化国家重点龙头企业。根据国家税务总局国税发[2001]124号文件规定和湖南省地方税
务局减免税审批通知，公司及控股子公司从事水产品养殖业部分、种植业部分和农林
产品初加工部分暂免征企业所得税，其他行业均按应纳税所得额的33%计缴。
附注四、控股子公司及合营企业
1、本公司拥有50%以上权益性资本的子公司如下：
注册资本 所占 实际投资
控股子公司名称 注册地 （万元） 比例 金额（万
（%） 元）
湖南德海制药有限公司 常德市 4,000 95 3,800
湖南德山酒业营销有限
公司 常德市 1,000 99 990
深圳金晟安智能系统有 深圳市 1,000 60 600
限公司
海南中渔生物技术有限 琼山市 200 75 150
公司
上海泓鑫置业有限公司 上海市 7560 55 4,158
湖南东湖渔业有限公司 华容县 2550 51 1,300.5
常德洞庭渔唱园餐饮娱 常德市 200 95 190
乐有限公司
控股子公司名称 经营范围 是否纳入
合并范围
湖南德海制药有限公司 药品制造及销售 是
湖南德山酒业营销有限
公司 曲酒、果酒系列产品销售 是
机算机及IC卡、路桥收费、
深圳金晟安智能系统有 自动收发卡机等相关技术开 是
限公司 发、销售与安装
海南中渔生物技术有限 生物技术研究、开发，海、淡 是
公司 水养、繁殖加工及销售
上海泓鑫置业有限公司 房地产开发经营，物业管理 是
淡水动物养殖、加工、销售；
林木、林果、花卉种植、销售；
湖南东湖渔业有限公司 鱼用饲料、鱼药、渔具销售； 是
农副产品收购、销售等
常德洞庭渔唱园餐饮娱 餐饮、住宿 是
乐有限公司
注：①、湖南德海制药有限公司于2001年12月20日召开股东大会，同意将注册资
本金由原来的1,465万元增加到4,000万元，本公司追加投资2,481.5万元，投资比例由
原来的90%增加到95%。本报告期合并会计报表编制按95%的比例进行合并。
②、湖南德山酒业营销有限公司于2000年12月28日成立，本报告期内纳入合并会
计报表编制范围。
③、深圳金晟安智能系统开发有限公司系由本公司投入资金600万元与湖南泓鑫控
股有限公司共同组建成立的有限公司，本公司拥有该公司60%的权益，报告期将其纳入
合并会计报表编制范围。
④、海南中渔生物技术开发有限公司系由本公司投入150万元资金与杨文华、杨品
红共同组建的有限公司，本公司拥有该公司75%的权益，报告期将其纳入合并会计报表
编制范围。
⑤、上海泓鑫置业有限公司于2002年8月12日成立，本公司投入4,158万元并拥有
该公司55%的权益，本报告期将其纳入合并会计报表编制范围。
⑥、2002年9月16日，本公司投入1,300.5万元资金与华容县水产局共同组建成立
湖南东湖渔业有限公司，本公司拥有该公司51%的权益，本报告期将其纳入合并会计报
表编制范围。
⑦、常德洞庭渔唱园餐饮娱乐有限公司系由本公司投入资金190万元与湖南泓鑫控
股有限公司共同组建成立的有限公司，本公司拥有该公司95%的权益，报告期将其纳入
合并会计报表编制范围。
2、本公司拥有50%以下权益性资本的合营公司：
公司名称 注册地 实际投资金额（万元） 所占比例（%）
湖南阳光乳业股份有限公司 常德市 500 16.1
湖南洞庭水殖置业有限公司 常德市 300 30
注：①、本公司出资500万元与湖南金健米业股份有限公司、常德星光农业综合开
发公司、湖南鸿升置业有限公司、常德银丰棉麻公司共同组建以牧草种植、奶牛养植
、初奶收购、乳品加工、销售的湖南阳光乳业股份有限公司。该公司于2002年3月召开
增资扩股股东大会，因本公司未追加投入，拥有该公司的股权由23.81%下降为16.1%。
②、本公司出资300万元与湖南泓鑫控股有限公司共同组建以房地产开发、销售的
湖南洞庭水殖置业有限公司，并拥有30%的股权。附注五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2002.12.31 2001.12.31 备注
现金 1,659,280.37 1,116,912.18 无抵押、冻结
银行存款 204,238,627.78 222,014,660.31 无抵押、冻结
其他货币资金 29,376,385.03 8,406,953.84 无抵押、冻结
合计 235,274,293.18 231,538,526.33
2、短期投资
项目 2002.12.31 2001.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
股票投资 4,391,624.16 8,193,046.16 2,400.16
基金投资 3,650,000.00
合计 8,041,624.16 8,193,046.16 2,400.16
注：股票投资期末市价根据《中国证券报》刊登的2002年12月31日的收盘价计算
，期末市价为4,394,296.80元。因市价高于成本，报告期内不计提跌价准备且转回上
年度已计提的跌价准备。短期投资变现无重大限制；
期末基金投资为3,650,000份，2002年12月31日易方达基金单位市价净值为0.975
元，华安180基金单位净值为0.983元，公司于2003年1月20日赎回易方达基金200万份
，基金单位净值为1.003元，华安180基金2003年3月21日单位净值为1.013元，报告期
未计提跌价准备。
3、应收票据
种类 出票单位 到期日 金额 备注
银行承兑汇票 湘潭诚信商贸公司 2003/1/30 300,000.00 无抵押、冻结
合计 300,000.00
4、应收利息
项目 2002.12.31 2001.12.31 性质及内容
招商银行长沙松桂园支行 104,500.00 定期存款利息
交通银行长沙分行营业部 7,700.00 定期存款利息
光大银行长沙支行营业部 296,100.00 定期存款利息
合计 408,300.00
5、应收账款
（1）账龄分析：
账龄 2002.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 36,147,411.43 75.87 1,807,370.29
1—2年 5,310,105.72 11.14 265,505.29
2—3年 4,461,234.45 9.36 446,123.45
3年以上 1,732,041.64 3.63 173,204.16
合计 47,650,793.24 100.00 2,692,203.19
账龄 2001.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 18,814,269.80 67.70 940,702.42
1—2年 7,172,581.88 25.81 358,629.10
2—3年 490,844.40 1.76 49,084.44
3年以上 1,314,386.46 4.73 131,438.65
合计 27,792,082.54 100 1,479,854.61
（2）欠款前五名客户共欠款7,733,527.19元，占应收账款总额的16.23％。
（3）无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6、其他应收款
（1）账龄分析
账龄 2002.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 68,107,468.12 74.43 1,693,269.78
1—2年 18,410,940.21 20.12 920,547.01
2—3年 4,807,348.59 5.25 480,734.85
3年以上 180,637.58 0.20 18,063.76
合计 91,506,394.50 100 3,112,615.40
账龄 2001.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 36,470,871.07 83.62 1,247,197.84
1—2年 6,855,650.89 15.72 342,782.55
2—3年 231,497.21 0.53 23,149.72
3年以上 54,501.96 0.13 5,450.20
合计 43,612,521.13 100 1,618,580.31
（2）欠款前五名客户共欠款30,454,339.88元，占其他应收款总额的33.28％。
（3）其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
7、预付账款
账龄 2002.12.31 2001.12.31
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 194,766,706.71 96.90 83,171,865.29 99.39
1—2年 6,212,168.36 3.09 512,500.00 0.61
2—3年 20,356.57 0.01
3年以上
合计 200,999,231.64 100 83,684,365.29 100
预付账款大额列示如下:
欠款单位 所欠金额 欠款时间
上海房地产管理局 115,000,000.00 2002年
湖南德山酒业有限公司 32,464,778.22 2002年
汉寿县财政局 11,168,200.00 2002年
长沙海尔工贸有限公司 4,832,440.62 2002年
长沙新科空调销售有限公司 8,617,636.00 2002年
欠款单位 欠款原因
上海房地产管理局 预付房地产拆迁款
湖南德山酒业有限公司 预付货款
汉寿县财政局 预付安乐湖收购款
长沙海尔工贸有限公司 预付货款
长沙新科空调销售有限公司 预付货款
注:预付账款期末数比期初数大幅增加主要系本公司房地产开发、收购资产和贸易
经营范围扩大，预付经营性货款所致；
预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
8、存货
项目 2002.12.31
金额 跌价准备
库存商品 35,789,480.55 115,351.89
产成品 10,390,979.55
在产品 51,894,218.41
原材料 1,441,789.09 110,322.82
低值易耗品 3,282,137.34
包装物 1,560,299.63
合计 104,358,904.57 225,674.71
项目 2001.12.31
金额 跌价准备
库存商品 20,739,867.38 59,861.65
产成品 3,220,475.76
在产品 33,758,593.02
原材料 1,124,238.69 64,770.46
低值易耗品 1,113,725.75
包装物 1,749,627.12 89,628.83
合计 61,706,527.72 214,260.94
注：①存货本期比去年同期大幅增加主要是扩大了经营规模和范围所致；
②库存商品本期增加15,049,613.17元系增加家用电器批发、药品批发购进库存所
致；
③产成品本期增加7,170,503.79元主要是工业完工产品增加所致；
④在产品期末数为51,894,218.47元，其中，房地产开发成本为3,339,983.49元，
工业未完工产品成本1,571,632.35元，珍珠河蟹库存成本为7,177,370.19元，大湖鲜
鱼库存成本为33,480,654.36元，天麻种值成本为1,842,101.12元，工程成本及其他为
4,482,476.96元，水产品及天麻药材因客观条件限制未进行实地盘点，报告期大湖鲜
鱼成本按2001年年度报告的补充公告结转。其计价方法如下：
经水产专家鉴定确认，根据大湖鲜鱼成活率、综合生长系数和上年鲜鱼结存数量
、本期投放数量确定本期内大湖总产量，按总产量与期末累计投入的总成本计算出单
位成本，再按实现的销售量结转销售成本，其差额确定为大湖存鱼的成本。大湖鲜鱼
库存成本较上期增加主要系公司本期增加投入和合并范围增加所致。
9、待摊费用
类别 期初数 本期增加数 本期减少数
租赁办公室装修费 43,546.00 14,515.32
养路费 6,583.00 5,613.00
劳保用品 36,245.00 10,240.09
报刊杂志费 16,504.32
技改前期费用 196,710.40 2,443,365.07 2,640,075.47
黄金台物业管理费 1,888.00 786.66
酒业铺市费 218,366.40 218,366.40
保险费 5,019.52 23,940.72 24,017.16
经营场地租金 651,350.36 806,798.13 1,230,271.19
合计 1,071,446.68 3,378,870.24 4,143,885.29
类别 期末数
租赁办公室装修费 29,030.68
养路费 970.00
劳保用品 26,004.91
报刊杂志费 16,504.32
技改前期费用
黄金台物业管理费 1,101.34
酒业铺市费
保险费 4,943.08
经营场地租金 227,877.30
合计 306,431.63
注：经营场地租金、装修费和保险费按受益期分期摊销。
10、长期投资
①、长期股权投资
项目 期初数 本期增加数
长期股权投资 19,596,446.16 1,789,277.85
其中:股权投资差额 4,741,488.73
北京天惠参业股份有限公司 6,854,656.44 1,236,425.97
湖南洞庭水殖置业有限公司 3,000,300.99 2,851.88
湖南阳光乳业股份有限公司 5,000,000.00
常德西洞庭白杨林纸有限公司 250,000.00
常德安乡县水产养殖有限公司 250,000.00
常德节节高营销有限公司 50,000.00
项目 本期减少数 期末数
长期股权投资 155,704.40 21,230,019.61
其中:股权投资差额 155,704.40 4,585,784.33
北京天惠参业股份有限公司 8,091,082.41
湖南洞庭水殖置业有限公司 3,003,152.87
湖南阳光乳业股份有限公司 5,000,000.00
常德西洞庭白杨林纸有限公司 250,000.00
常德安乡县水产养殖有限公司 250,000.00
常德节节高营销有限公司 50,000.00
注：长期投资期末数比期初数增加系本公司之控股子公司本期参股投资常德西洞
庭白杨林纸有限公司25万元、常德安乡县水产养殖有限公司25万元和常德节节高营销
有限公司5万元以及按权益法核算本期投资收益1,239,277.85元所致；
长期投资本期减少数系本公司摊销股权投资差额155,704.40元所致。
②、长期股权投资——其他股权投资
投资 本期增加
被投资单位名称 期限 原始投资金额 注册资本数
北京天惠参业股份有限公司 长期 7,297,560.00
湖南洞庭水殖置业有限公司 长期 3,000,000.00
湖南阳光乳业股份有限公司 长期 5,000,000.00
常德西洞庭白杨林纸业有限公司 长期 250,000.00
常德安乡县水产养殖有限公司 长期 250,000.00
常德节节高营销有限公司 长期 50,000.00
合计 15,297,560.00 550,000.00
占被投资 被投资单位 被投资单
被投资单位名称 单位注册 本期增减数 位累计增
资本比例 减数
(%)
北京天惠参业股份有限公司 20.97 1,236,425.97 793,522.41
湖南洞庭水殖置业有限公司 30 2,851.88 3,152.87
湖南阳光乳业股份有限公司 16.1
常德西洞庭白杨林纸业有限公司 5
常德安乡县水产养殖有限公司 5
常德节节高营销有限公司 5
合计 1,239,277.85 796,675.28
被投资单位名称 期末余额
北京天惠参业股份有限公司 8,091,082.41
湖南洞庭水殖置业有限公司 3,003,152.87
湖南阳光乳业股份有限公司 5,000,000.00
常德西洞庭白杨林纸业有限公司 250,000.00
常德安乡县水产养殖有限公司 250,000.00
常德节节高营销有限公司 50,000.00
合计 16,644,235.28
本公司未计提长期投资减值准备。
③、长期股权投资——股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限本 期摊销额
湖南德海制药有限公司 5,208,601.93 33年5个月 155,704.40
被投资单位名称 摊余价值 形成原因
湖南德海制药有限公司 4,585,784.33 投资成本与占被投资单位
所有者权益份额的差额。
11、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
固定资产原值合计 32,554,557.66 23,237,087.74 1,256,353.00
房屋及建筑物 14,401,544.44 16,275,374.98 693,971.00
机器设备 12,064,439.22 2,808,963.52 135,970.00
电子设备 1,225,013.60 1,775,471.72 32,630.00
运输设备 4,843,702.40 2,311,467.52 393,782.00
其他 19,858.00 65,810.00
累计折旧合计 10,516,632.97 3,312,953.97 393,311.36
房屋及建筑物 4,437,544.13 699,927.73 155,068.52
机器设备 4,840,939.69 1,236,376.91 27,939.10
电子设备 236,506.30 352,368.22 3,256.34
运输设备 999,791.29 1,008,946.60 207,047.40
其他 1,851.56 15,334.51
固定资产净值 22,037,924.69 19,924,133.77 863,041.64
项目 期末数
固定资产原值合计 54,535,292.40
房屋及建筑物 29,982,948.42
机器设备 14,737,432.74
电子设备 2,967,855.32
运输设备 6,761,387.92
其他 85,668.00
累计折旧合计 13,436,275.58
房屋及建筑物 4,982,403.34
机器设备 6,067,794.75
电子设备 585,618.18
运输设备 1,783,273.24
其他 17,186.07
固定资产净值 41,099,016.82
注：由在建工程转入数为12,062,773.02元。
固定资产减值准备：
项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数
房屋及建筑物 1,107,488.46 529,576.00 577,912.46
机器设备 809,083.09 24,141.66 784,941.43
电子设备 21,445.10 21,445.10
运输设备 3,510.84 3,510.84
合计 1,941,527.49 553,717.66 1,387,809.83
12、在建工程
工程投入
工程名称 预算数 期初余额 本期增加额
德海大药房 5,850,000 750,000.00 5,055,323.00
药品仓库 200,000 105,000.00 170,000.00
锅炉房 100,000 85,872.69 120,114.93
有性繁殖园 100,000 22,631.65 6,552.35
德海医贸房屋 330,000 330,000.00
德海医贸仓库 60,000 56,800.00
GMP技改工程 15,546,125.71
种苗工程 26,080,000 17,835,248.43 6,767,641.23
德山工业园 49,424.20
矿泉水技改工程 100,000 87,068.05
八角咀拦设 80,000 60,000.00
西湖办公楼配套设施 68,697.00
珊珀瑚综合大楼 5,000,000 4,254,808.09 513,572.60
珊泊湖场部水塔等 319,738.21
真空旋盖机 200,000 194,462.50
网围育种工程 80,000 53,693.00
中西湖新项目部 4,000 2,520.00
合计 23,395,091.41 29,060,202.23
工程名称 本期转入 本期减少 期末余额
固定资产
德海大药房 5,805,323.00
药品仓库 275,000.00
锅炉房 205,987.62
有性繁殖园 29,184.00
德海医贸房屋 330,000.00
德海医贸仓库 56,800.00
GMP技改工程 15,546,125.71
种苗工程 66,000.00 24,536,889.66
德山工业园 49,424.20
矿泉水技改工程 87,068.05
八角咀拦设 60,000.00
西湖办公楼配套设施 68,697.00
珊珀瑚综合大楼 4,768,380.69
珊泊湖场部水塔等 319,738.21
真空旋盖机 194,462.50
网围育种工程 53,693.00
中西湖新项目部 2,520.00
合计 12,062,773.02 40,392,520.62
工程名称 资金来源 占预算的
比例%
德海大药房 募集资金
药品仓库 募集资金
锅炉房 募集资金
有性繁殖园 其他
德海医贸房屋
德海医贸仓库 94.7
GMP技改工程
种苗工程 募集资金 94
德山工业园 募集资金
矿泉水技改工程 其他 87,1
八角咀拦设 其他 75
西湖办公楼配套设施 募集资金
珊珀瑚综合大楼 募集资金
珊泊湖场部水塔等 募集资金
真空旋盖机 其他 97.2
网围育种工程 募集资金 67.1
中西湖新项目部 募集资金 63
合计
13、无形资产
项目 取得 原值 期初余额
方式
精养鱼池土地使用权 置换 15,225,619.08 14,814,115.86
用友财务软件 购入 60,690.00 54,621.00
西湖土地使用权 投入 932,011.00 876,090.38
西湖土地使用权 投入 10,731,412.00 9,658,270.75
西湖水面养殖使用权 投入 10,000,000.00 9,400,000.00
珊泊瑚水面养殖使用权 投入 9,351,750.00 8,416,575.10
节节高商标使用权 投入 1,000,000.00 950,000.02
石门土地使用权 投入 892,341.00 886,392.04
路桥收费管理系统 投入 900,000.00 877,500.00
感应式IC卡门禁系统 投入 520,000.00 506,998.00
停车场管理系统 投入 650,000.00 633,749.00
洞庭大道土地使用权 投入 4,936,324.00 4,478,415.25
落路口土地使用权 投入 1,006,911.00 913,207.84
药品经营权 购入 2,000,000.00 1,899,999.98
存货系统软件 购入 87,250.00 83,614.60
电脑软件 购入 148,710.00
土地使用权 购入 2,428,200.00
北民湖水面养殖使用权 购入 29,861,086.43
东湖水面养殖使用权 投入 12,406,665.00
合计 103,138,969.51 54,449,549.82
项目 本期增加额 本期 本期
转出额 摊销额
精养鱼池土地使用权 548,670.96
用友财务软件 6,069.00
西湖土地使用权 18,640.20
西湖土地使用权 357,713.76
西湖水面养殖使用权 200,000.00
珊泊瑚水面养殖使用权 311,724.96
节节高商标使用权 325,714.32
石门土地使用权 17,846.86
路桥收费管理系统 90,000.00
感应式IC卡门禁系统 52,008.00
停车场管理系统 65,004.00
洞庭大道土地使用权 136,266.82
落路口土地使用权 25,172.78
药品经营权 200,000.04
存货系统软件 8,724.96
电脑软件 148,710.00 6,523.42
土地使用权 2,428,200.00 28,029.00
北民湖水面养殖使用权 29,861,086.43 559,577.48
东湖水面养殖使用权 12,406,665.00 83,126.76
合计 44,844,661.43 3,040,813.32
项目 累计摊销额 期末剩余
余额 摊销年限
精养鱼池土地使用权 960,174.18 14,265,444.90 26年
用友财务软件 12,138.00 48,552.00 8年
西湖土地使用权 74,560.82 857,450.18 45年
西湖土地使用权 1,430,855.01 9,300,556.99 26年
西湖水面养殖使用权 800,000.00 9,200,000.00 46年
珊泊瑚水面养殖使用权 1,246,899.86 8,104,850.14 26年
节节高商标使用权 375,714.30 624,285.70 2年
石门土地使用权 23,795.82 868,545.18 48年8个月
路桥收费管理系统 112,500.00 787,500.00 8年9个月
感应式IC卡门禁系统 65,010.00 454,990.00 8年9个月
停车场管理系统 81,255.00 568,745.00 8年9个月
洞庭大道土地使用权 594,175.57 4,342,148.43 36年
落路口土地使用权 118,875.94 888,035.06 36年
药品经营权 300,000.06 1,699,999.94 8年
存货系统软件 12,360.36 74,889.64 8年
电脑软件 6,523.42 142,186.58 9年7个月
土地使用权 28,029.00 2,400,171.00 36年
北民湖水面养殖使用权 559,577.48 29,301,508.95 49年
东湖水面养殖使用权 83,126.76 12,323,538.24 49年5个月
合计 6,885,571.58 96,253,397.93
注：①、本期增加北民湖渔场水面养殖使用权29,861,086.43元系本公司收购常德
北民湖水产养殖有限公司50年3.24万亩水面养殖权所致，该水面养殖权价值经中磊会
计师事务所按收益现值法评估。
②、2002年8月，经湖南湘资评估事务所按收益现值法评估，华容县水产局将其东
湖、中西湖、下西湖、罗帐湖水面 4.6万亩50年使用权评估值共计12,406,665元投入
湖南东湖渔业有限公司，从而增加无形资产。
14、长期待摊费用
项目 原始发生额 期初余额 本期增
加额
租入房屋装修费 75,722.50 60,578.00
城市雕塑工程 830,000.00 830,000.00
同心湖开发费用 2,255,000.00 2,255,000.00
西湖渔池改造费用 2,392,682.79 2,153,414.55
网围网箱养殖费 182,414.95 145,931.96
房屋装修费 124,940.20 87,173.20 37,767.00
筑造公路 603,183.00 512,705.63
护坡 1,865,667.22 1,411,217.69
函闸 35,958.60 11,979.24
下渔口蟹池改造工程 314,943.49 148,734.24
围湖堤 2,773,709.90 2,658,100.32
清淤工程费 7,699,031.00 7,572,187.50 126,843.50
租赁固定资产改良支出 291,026.00 276,474.68
租赁固定资产改良支出 275,003.00 275,003.00
租赁固定资产改良支出 424,545.00 424,545.00
租赁固定资产改良支出 332,679.00 332,679.00
租赁固定资产改良支出 33,024.80 33,024.80
北民湖开发费用 291,045.91 291,045.91
新产品开发费用 80,494.71 80,494.71
合计 20,881,072.07 17,293,497.01 2,431,402.92
项目 本期转 本期 累计摊
出额 摊销额 销额
租入房屋装修费 15,144.50 30,289.00
城市雕塑工程 166,000.00 166,000.00
同心湖开发费用 225,500.00 225,500.00
西湖渔池改造费用 239,268.34 478,536.58
网围网箱养殖费 36,482.99 72,965.98
房屋装修费 93,403.53 93,403.53
筑造公路 30,159.12 120,636.49
护坡 156,801.96 611,251.49
函闸 11,979.24 35,958.60
下渔口蟹池改造工程 148,734.24 314,943.49
围湖堤 277,463.00 393,072.58
清淤工程费 769,903.10 769,903.10
租赁固定资产改良支出 29,102.64 43,653.96
租赁固定资产改良支出 13,095.39 13,095.39
租赁固定资产改良支出 13,695.00 13,695.00
租赁固定资产改良支出 52,528.23 52,528.23
租赁固定资产改良支出 6,605.00 6,605.00
北民湖开发费用 16,977.70 16,977.70
新产品开发费用 80,494.71 80,494.71
合计 2,383,338.69 3,539,510.83
项目 期末余额 剩余摊
销年限
租入房屋装修费 45,433.50 3年
城市雕塑工程 664,000.00 4年
同心湖开发费用 2,029,500.00 9年
西湖渔池改造费用 1,914,146.21 8年
网围网箱养殖费 109,448.97 3年
房屋装修费 31,536.67 1年
筑造公路 482,546.51 16年
护坡 1,254,415.73 8年
函闸
下渔口蟹池改造工程
围湖堤 2,380,637.32 8年7个月
清淤工程费 6,929,127.90 9年
租赁固定资产改良支出 247,372.04 8年6个月
租赁固定资产改良支出 261,907.61 5年
租赁固定资产改良支出 410,850.00 5年
租赁固定资产改良支出 280,150.77 4年
租赁固定资产改良支出 26,419.80 4年
北民湖开发费用 274,068.21 9年5个月
新产品开发费用
合计 17,341,561.24
15、短期借款
借款类别 2002.12.31 2001.12.31
担保借款 196,000,000.00 70,000,000.00
信用借款 58,092,550.00 6,000,000.00
合计 254,092,550.00 76,000,000.00
16、应付票据
票据种类 2002.12.31 2001.12.31
银行承兑汇票 57,600,000.00 22,000,000.00
注：应付票据均为将于一年内到期的无息银行承兑汇票，且无欠持本公司5%（含
5%）以上表决权股份的股东单位款项。
17、应付账款期末余额为14,518,669.37元，无欠持有本公司5%（含5%）以上股份
的股东单位的款项。
18、预收账款期末余额为7,160,537.01元，无欠持有本公司5%（含5%）以上股份
的股东单位的款项。
19、其他应付款期末余额为26,866,611.09元，欠持有本公司5%（含5%）以上股份
的股东单位的款项。见附注七.2
20、应付工资
项目 2002.12.31 2001.12.31
经营绩效考核工资 789,737.16 406,693.86
合计 789,737.16 406,693.86
21、应付股利
单位名称 2002.12.31 2001.12.31
常德市财政局 344,800.00 795,300.00
常德桥南市场开发总公司 175,831.73 175,831.73
中国水产科学研究院 245,302.22 199,102.22
湖南泓鑫控股有限公司 2,183,000.00 687,553.56
安乡水产养殖有限公司 660,000.00 330,000.00
常德市明珠物业管理有限公司 30,000.00
常德鼎城区武陵镇农信用社 36,000.00
社会公众 4,000,000.00 2,000,000.00
合计 7,674,933.95 4,187,787.51
单位名称 结存原因
常德市财政局 年末分配利润未付
常德桥南市场开发总公司 年末分配利润未付
中国水产科学研究院 年末分配利润未付
湖南泓鑫控股有限公司 年末分配利润未付
安乡水产养殖有限公司 年末分配利润未付
常德市明珠物业管理有限公司 年末分配利润未付
常德鼎城区武陵镇农信用社 年末分配利润未付
社会公众 年末分配利润未付
合计
22、应交税金
税种 法定税率 金额
增值税 17% 1,361,702.87
营业税 5% 46,946.44
房产税 *** 90,493.74
农林特产税 8% 1,380,079.54
企业所得税 0%、33% 4,823,396.17
个人所得税 超额累进税率 908,946.66
城市维护建设税 7% 343,571.76
印花税 *** 1,478.75
车船使用税 *** 1,604.00
土地使用税 *** 272,501.36
合计 9,230,721.29
23、其他应交款期末余额449,929.41元系教育费附加累计未付余额，按流转税的
3%计缴。
24、长期借款
借款类型 2002.12.31 2001.12.31
信用借款 13,536,000.00 13,640,000.00
25、其他长期负债
单位名称 2002.12.31 2001.12.31
常德市国有资产管理局 8,600,000.00 8,600,000.00
26、股本
本次变动增减
项目 公积金转
期初数 送股 配股 股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 33,000,000.00
其中：
国家拥有股份 15,906,000.00
境内法人持有股份 17,094,000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 33,000,000.00
二、已流通股份
1.人民币普通股 40,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股合计 40,000,000.00
三、股份总数 73,000,000.00
项目 本次变动增减
其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 33,000,000.00
其中：
国家拥有股份 -12,458,000.00 -12,458,000.00 3,448,000.00
境内法人持有股份 12,458,000.00 12,458,000.00 29,552,000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 33,000,000.00
二、已流通股份
1.人民币普通股 40,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股合计 40,000,000.00
三、股份总数 73,000,000.00
注：经财政部批准，2002年10月，常德市国资局将持有本公司1,590.6万股国家股
中的1,245.8万股转让给湖南泓鑫控股有限公司，剩余的344.8万股划转给常德市财政
局持有。
27、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 17,000,000.00
股票溢价 295,452,346.72
股权投资准备 519,911.65 238,784.93
其他资本公积 855,175.26 5,450.00
合计 313,827,433.63 244,234.93
项目 期末数
股本溢价 17,000,000.00
股票溢价 295,452,346.72
股权投资准备 758,696.58
其他资本公积 860,625.26
合计 314,071,668.56
注：股权投资准备本期增加238,784.93元系本公司的控股子公司湖南德海制药有
限公司的被投资单位资本公积——股权投资准备增加按权益比例计算及子公司深圳金
晟安智能系统开发有限公司的股东单位投资溢价部分按权益比例计算。
其他资本公积本期增加5,450.00元系债权人豁免债务所致。
28、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
法定盈余公积 6,964,832.99 3,228,518.72
公益金 3,482,416.49 1,614,259.38
任意盈余公积
合计 10,447,249.48 4,842,778.10
项目 期末数
法定盈余公积 10,193,351.71
公益金 5,096,675.87
任意盈余公积
合计 15,290,027.58
29、未分配利润
项目 2002.12.31 备注
期初未分配利润 22,145,736.64
加:本年净利润数 28,818,145.32 本期净利润转入
减:提取法定盈余公积 3,228,518.72 本期提取
提取法定公益金 1,614,259.38 本期提取
应付普通股股利 7,300,000.00 股利分配
期末未分配利润 38,821,103.86
30、主营业务收入和成本
经营业务分部 2002年度
主营业务收入 主营业务成本
水产品分部 82,704,771.09 33,164,365.36
药业分部 82,744,594.08 64,848,498.47
白酒分部 60,107,255.20 40,103,222.07
其他 61,100,534.51 54,268,363.20
合计 286,657,154.88 192,384,449.10
经营业务分部 2001年度
主营业务收入 主营业务成本
水产品分部 50,833,682.78 27,908,071.08
药业分部 42,728,906.94 28,110,684.46
白酒分部 60,205,227.76 37,034,000.66
其他 8,044,992.07 6,744,406.83
合计 161,812,809.55 99,797,163.03
地区分部 2002年度
主营业务收入 主营业务成本
合计 286,657,154.88 192,384,449.10
湖南省 253,900,191.63 176,020,251.78
湖北省 6,456,846.32 3,708,018.47
广东省 5,887,440.24 3,356,040.02
吉林省 6,103,457.00 2,033,228.50
辽宁省 4,063,061.00 1,217,207.00
黑龙江 2,074,545.00 782,532.00
浙江省 2,222,463.00 1,277,905.40
江苏省 1,293,245.00 952,487.40
海南省 1,284,263.85 899,246.94
四川省 893,201.00 546,600.00
广西省 546,484.00 378,706.84
北京市 296,489.00 150,103.70
福建省 276,432.00 238,216.00
陕西省 1,014,321.00 527,446.92
云南省 344,714.84 296,458.13
上海市
山东省
地区分部 2001年度
主营业务收入 主营业务成本
合计 161,812,809.55 99,797,163.03
湖南省 130,751,836.03 82,574,832.13
湖北省 7,770,136.00 3,745,385.27
广东省 957,219.57 632,403.58
吉林省 4,900,364.00 2,423,116.00
辽宁省 951,886.00 621,753.56
黑龙江
浙江省 1,189,730.25 782,699.74
江苏省
海南省
四川省 1,260,402.00 720,596.85
广西省 2,554,236.00 1,331,781.25
北京市
福建省
陕西省
云南省 587,321.70 373,221.52
上海市 10,276,697.00 6,188,105.19
山东省 612,981.00 403,267.94
注：业务销售前五名客户的销售收入为41,924,246.70元，占公司全部销售收入的
14.63%。
31、主营业务税金及附加
项目 2002年度 2001年度
农林特产税 3,958,572.49 1,268,237.84
营业税 92,798.25 24,480.00
城建税 435,546.51 342,696.41
教育费附加 264,474.60 236,249.20
合计 4,751,391.85 1,871,663.45
项目 计提标准
农林特产税 水产品销售的8%抵减当地政府的返还后的差额
营业税
城建税 按实际缴纳流转税的7%
教育费附加 按实际缴纳流转税的3%
合计
32、财务费用
类别 2002年度 2001年度
利息支出 6,818,713.06 3,086,004.14
减：利息收入 3,396,298.54 4,661,473.42
汇兑损失
金融机构手续费 73,355.28 40,467.84
合计 3,495,769.80 -1,535,001.44
33、投资收益
项目 2002年度
短期投资 长期投资
被投资公司所有者权益净增减的金额
联营或合营公司分配来的利润 1,166,156.87
减：股权投资差额摊销 155,704.40
计提的长短期投资减值准备 -2,400.16
投资损失 796,840.34
合计 2,400.16 213,612.13
项目 2001年度
短期投资 长期投资
被投资公司所有者权益净增减的金额
联营或合营公司分配来的利润 1,247,677.82
减：股权投资差额摊销 155,704.40
计提的长短期投资减值准备 2,400.16
投资损失
合计 -2,400.16 1,091,973.42
注：本期投资收益汇回不存在重大限制。
34、营业外收入
项目类别 金额
罚没收入 81,965.80
处理固定资产收益 14,168.49
其他 17,571.38
合计 113,705.67
35、营业
外支出
项目类别 金额
固定资产盘亏 12,677.12
处理固定资产净损失 49,471,69
罚款支出 124,625.19
捐赠支出 256,500.00
其他 230,002.48
合计 673,276.48
36、所得税
根据湖南省地方税务局企业所得税减免税审批通知，本公司2002年度减免水产品
养殖业部分和种植业部分企业所得税 9,774,804.92元。
37、现金流量表有关项目说明
①.其他与经营活动有关的现金：
本期收到金额为1,360,369.07元，本期支付金额为8,541,470.94元。
收到的其他与经营活动有关的现金系存款利息及收回款项。
支付的其他与经营活动有关的现金系管理费用、营业费用等。
②.其他与投资活动有关的现金：
本期支付金额为164,648,863.93元。其中价值较大的列示如下：
单位名称 金额
上海泓鑫置业预付上海房产局 115,000,000.00
汉寿县财政局 11,168,200.00
桃林迎宾馆 5,699,970.00
附注六、母公司会计报表主要项目附注
1、应收账款
①、账龄分析：
账龄 2002.12.31
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 5,218,794.73 77.51 253,916.74
1-2年 12,962.00 0.19 648.10
2-3年 206,045.95 3.06 20,604.60
3年以上 1,295,119.94 9.24 129,511.99
合计 6,732,922.62 100 404,681.43
账龄 2001.12.31
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 177,622.00 9.22 8,881.10
1-2年 446,190.75 23.16 22,309.54
2-3年 846,285.17 43.92 84,628.52
3年以上 456,834.77 23.70 45,683.47
合计 1,926,932.69 100 161,502.63
②、期末欠款前五名客户共欠款4,888,449.73元，占应收帐款总额的72.60%。
③、无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款项。
2、其他应收款
①、账龄分析：
2002.12.3
账龄 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 153,265,148.23 88.31 1,214,920.82
1-2年 15,598,340.58 8.99 779,917.03
2-3年 4,325,921.61 2.49 432,592.16
3年以上 359,183.38 0.21 35,918.34
合计 173,548,593.80 100 2,463,348.35
2001.12.31
账龄 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 43,568,633.82 90.20 1,115,809.02
1-2年 4,530,220.26 9.38 226,511.02
2-3年 154,133.07 0.32 15,413.31
3年以上 48,132.98 0.10 4,813.30
合计 48,301,120.13 100 1,362,546.65
②、期末欠款前五名客户共欠款68,199,835.00元，占其他应收款总额的39.30%。
③、其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3、长期投资
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
长期股权投资 79,727,244.81 59,576,622.90 652,786.44
其中：股权投资差额 4,741,488.73 155,704.40
项目 期末余额
长期股权投资 138,651,081.27
其中：股权投资差额 4,585,784.33
注：本期增加数系本公司新增上海泓鑫置业有限公司、湖南东湖渔业有限公司、
常德渔唱园餐饮娱乐有限公司投资及权益增加所致。
①、长期股权投资——其他股权投资
投资 原始 本期增加注
被投资单位名称 期限 投资金额 册资本数
湖南德海制药有限公司 长期 38,000,000.00
湖南德山酒业营销有限公司 长期 9,900,000.00
深圳金晟安智能系统有限公司 长期 6,000,000.00
海南中渔生物技术有限公司 长期 1,500,000.00
常德渔唱园饮食娱乐有限公司 长期 1,900,000.00
湖南东湖渔业有限公司 长期 13,005,000.00
上海泓鑫置业有限公司 长期 41,580,000.00
湖南洞庭水殖置业有限公司 长期 3,000,000.00
湖南阳光乳业股份有限公司 长期 5,000,000.00
合计 63,400,000.00 56,485,000.00
占被投资单 被投资单位
被投资单位名称 位注册资本 本期增减数
比例(%)
湖南德海制药有限公司 95 1,207,268.33
湖南德山酒业营销有限公司 99 1,714,696.73
深圳金晟安智能系统有限公司 60 87,096.99
87,096.99
海南中渔生物技术有限公司 75 39,135.69
常德渔唱园饮食娱乐有限公司 95 -461,801.64
湖南东湖渔业有限公司 51 40,573.28
上海泓鑫置业有限公司 55 -35,280.40
湖南洞庭水殖置业有限公司 30 2,851.88
2,851.88
湖南阳光乳业股份有限公司 16.1
合计 2,594,540.86
被投资单位累
被投资单位名称 期末余额
计增减数
湖南德海制药有限公司 5,454,754.17 43,454,754.17
湖南德山酒业营销有限公司 9,080,917.53 18,980,917.53
深圳金晟安智能系统有限公司 112,818.70 6,112,818.70
海南中渔生物技术有限公司 -14,837.57 1,485,162.43
常德渔唱园饮食娱乐有限公司 -461,801.64 1,438,198.36
湖南东湖渔业有限公司 40,573.28 13,045,573.28
上海泓鑫置业有限公司 -35,280.40 41,544,719.60
湖南洞庭水殖置业有限公司 3,152.87 3,003,152.87
湖南阳光乳业股份有限公司 5,000,000.00
合计 14,180,296.94 134,065,296.94
②、长期股权投资——股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 累计摊销额
湖南德海制药有限公司 5,208,601.93 155,704.40 622,817.60
合计 5,208,601.93 155,704.40 622,817.60
被投资单位名称 摊余价值 形成原因
湖南德海制药有限公司 公司设立时评估价与
4,585,784.33 帐面价的差额
合计 4,585,784.33
4、主营业务收入和成本
经营业务分部 2002年度
主营业务收入 主营业务成本
水产养殖分部 80,186,220.99 31,942,433.44
家用电器分部 38,457,194.51 36,193,111.66
食品类分部 19,449,085.42 16,364,899.59
合计 138,092,500.92 84,500,444.69
经营业务分部 2001年度
主营业务收入 主营业务成本
水产养殖分部 50,833,682.78 27,908,071.08
家用电器分部 5,809,811.33 5,234,119.41
食品类分部 1,491,180.74 1,157,287.42
合计 58,134,674.85 34,299,477.91
注：主营业务收入中销售前五名金额为18,242,019.30元，占公司全部销售收入的
13.21%。
5、投资收益
项目 2002年度
短期投资 长期投资
被投资公司所有权益净增减的金额 2,352,904.05
合营公司分配来的利润 2,851.88
减：股权投资差额摊销 155,704.40
计提的长短期投资减值准备 -2,400.16
投资损失 796,840.34
合计 2,400.16 1,403,211.19
项目 2001年度
短期投资 长期投资
被投资公司所有权益净增减的金额 8,885,631.77
合营公司分配来的利润 300.99
减：股权投资差额摊销 155,704.40
计提的长短期投资减值准备 2,400.16
投资损失
合计 -2,400.16 8,730,228.36
注：①、本期投资收益汇回不存在重大限制；
②、本期湖南德山酒业营销有限公司按权益法核算并合并报表的投资收益为1,71
4,696.73元，占利润总额的5.03%。湖南德海制药有限公司按权益法核算并合并报表的
投资收益为1,028,363.40元，占利润总额的3.01%。
③、本期将南通双林生物制品有限公司未收回的投资款列示投资损失；由于短期
投资期末市价高于其成本，本期冲回上年度已计提的短期投资跌价准备。
附注七、关联方关系及其交易
一、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
单位名称 注册地 主营业务
湖南德海制药有限公司 常德市 中成药生产、销售
湖南德山酒业营销有限公司 常德市 曲酒、果酒系列产品销售
机算机及IC卡、路桥收费、
深圳金晟安智能系统有限公司 深圳市 自动收发卡机等相关技术开
发、销售与安装
生物技术研究、开发，海、淡
海南中渔生物技术有限公司 琼山市
水养、繁殖加工及销售
湖南东湖渔业有限公司 华容县 淡水动物养殖、加工、销售等
上海泓鑫置业有限公司 上海市 房地产开发经营、物业管理
常德渔唱园餐饮娱乐有限公司 常德市 餐饮、住宿
单位名称 与本公司 经济性质 法人
关系 代表
湖南德海制药有限公司 子公司 有限责任公司 周健华
湖南德山酒业营销有限公司 子公司 有限责任公司 张可治
深圳金晟安智能系统有限公司 子公司 有限责任公司 罗祖明
海南中渔生物技术有限公司 子公司 有限责任公司 张荣权
湖南东湖渔业有限公司 子公司 有限责任公司 张学贵
上海泓鑫置业有限公司 子公司 有限责任公司 罗祖和
常德渔唱园餐饮娱乐有限公司 子公司 有限责任公司 王志铭
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位名称 期初数 本期增加数 本期减少数
湖南德海制药有限公司 40,000,000
湖南德山酒业营销有限公司 10,000,000
深圳金晟安智能系统有限公司 10,000,000
海南中渔生物技术有限公司 2,000,000
湖南东湖渔业有限公司 25,500,000
上海泓鑫置业有限公司 75,600,000
常德渔唱园餐饮娱乐有限公司 2,000,000
单位名称 期末数
湖南德海制药有限公司 40,000,000
湖南德山酒业营销有限公司 10,000,000
深圳金晟安智能系统有限公司 10,000,000
海南中渔生物技术有限公司 2,000,000
湖南东湖渔业有限公司 25,500,000
上海泓鑫置业有限公司 75,600,000
常德渔唱园餐饮娱乐有限公司 2,000,000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益变化
单位名称 期初数 本期增加数
金额 比例% 金额
湖南德海制药有限公司 46988974.57 95 1207268.33
湖南德山酒业营销有限公司 17266220.80 99 1714696.73
深圳金晟安智能系统有限公司 6025721.71 60 87096.99
海南中渔生物技术有限公司 1446026.74 75 39135.69
湖南东湖渔业有限公司 13045573.28
上海泓鑫置业有限公司 41580000.00
常德渔唱园餐饮娱乐有限公司 1900000.00
单位名称 本期增加数 本期减少数
比例% 金额 比例%
湖南德海制药有限公司 155704.40
湖南德山酒业营销有限公司
深圳金晟安智能系统有限公司
海南中渔生物技术有限公司
湖南东湖渔业有限公司 51
上海泓鑫置业有限公司 55 35280.40
常德渔唱园餐饮娱乐有限公司 95 461801.64
单位名称 期末数
金额 比例%
湖南德海制药有限公司 48040538.50 95
湖南德山酒业营销有限公司 18980917.53 99
深圳金晟安智能系统有限公司 6112818.70 60
海南中渔生物技术有限公司 1485162.43 75
湖南东湖渔业有限公司 13045573.28 51
上海泓鑫置业有限公司 41544719.60 55
常德渔唱园餐饮娱乐有限公司 1438198.36 95
二、关联方交易
1、不存在控制关系的关联方
单位名称 与公司关系
湖南泓鑫控股有限公司 本公司之股东
常德市财政局 本公司之股东
安乡水产养殖有限公司 本公司之股东
湖南洞庭水殖置业有限公司 本公司之参股公司
2、关联方应收、应付款项余额
项目 金额
其他应付款：
常德市国有资产管理局 8,278,363.38
安乡水产养殖有限公司 184,498.59
其他长期负债：
常德市国有资产管理局 8,600,000.00
附注八、或有事项
本公司无需披露的或有事项。
附注九、承诺事项
本公司无需披露的承诺事项。
附注十、资产负债表日后事项
1、2002年11月29日，公司与汉寿县人民政府签定了收购该县所属安乐湖1.5万亩
50年大湖水面养殖使用权的协议，双方按有证券从业资格的会计师事务所评估值为交
易价格，且于2002年12月底付清，经公司董事会批准于2003年3月将安乐湖渔场资产合
并到本公司。
2、经股东大会授权，2003年1月2日和3月10日，本公司与亚华种业签定为期两年
的交叉担保框架协议，担保金额最高为1亿元，2003年1月3日，本公司与金健米业签署
为期一年的交叉担保协议，担保金额为1亿元，具体担保时，按对等原则的银行核定担
保额为准。
附注十一、其他重要事项
1、2002年1月29日，本公司股东常德市国资局与湖南泓鑫控股有限公司签署《股
份转让协议》，经财政部批准，2002年10月，常德市国资局将持有本公司1,590.6万股
国家股中的1,245.8万股转让给湖南泓鑫控股有限公司，剩余的344.8万股划转给常德
市财政局持有，湖南泓鑫控股有限公司为公司第一大股东，常德市财政局为第三大股
东。
原股东常德桥南市场开发总公司所持有本公司66万股法人股因司法拍卖而变更为
常德鼎城区武陵镇农村信用合作社（持股36万股）和常德市明珠物业管理有限责任公
司（持股30万股）且分别办理了股权变更登记手续。
2、2002年9月，公司根据第二届董事会第三次会议决议和2002年度第一次临时股
东大会决议，与湖南泓鑫控股有限公司共同出资设立上海泓鑫置业有限公司，新公司
注册资本为人民币7,560万元，公司出资人民币4,158万元，占注册资本的55%，该公司
组建后参与上海市旧城改造建设和城区房地产开发。
第十一节 备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的公司2002年年度报告正本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员
）签名并盖章的会计报表；
（三）载有华寅会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计
报告原件；
（四）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿。
湖南洞庭水殖股份有限公司董事会
董事长：罗祖亮
二○○三年三月二十六日
每日必读
