每日必读本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
北京城建投资发展股份有限公司董事会
2001年8月16日
（一）公司名称
中文名称：北京城建投资发展股份有限公司
英文名称：
BEIJING URBAN CONSTRUCTION INVESTMENT ＆DEVELOPMENT CO.,LTD
英文缩写：BUID
（二）公司注册地址：北京市海淀区学院南路62号
公司办公地址：北京市朝阳区北土城西路11号新城市科技大厦
邮政编码：100029
公司国际互联网网址：http：//www.gf-bucg.com
电子信箱：tz＠gf-bucg.com
（三）公司法定代表人：佟永贵
（四）公司董事会秘书： 杨运成
联系地址： 北京市朝阳区北土城西路11号新城市科技大厦
联系电话： （010）62035969转608 （010）62260806
传 真： （010）62223073
电子信箱：yyc＠gf-bucg.com
（五）信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互连网网址：
http：//www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：北京市朝阳区北土城西路11号新城市科技大厦
北京城建投资发展股份有限公司投资证券部
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：北京城建
股票代码：600266
（一）报告期主要财务数据和指标 单位：人民币元
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年度
净利润 71,448,496.68 70,185,021.65 147,292,599.20
扣除非经常损益后
的净利润 63,680,497.77 68,618,774.55 144,763,442.32
每股收益（摊薄） 0.1191 0.1755 0.3682
每股收益（加权） 0.1191 0.1755 0.3682
净资产收益率（摊薄） 4.78% 4.37% 10.23%
净资产收益率（加权） 4.84% 4.37% 9.40%
总资产 3,932,716,668.21 6,121,745,646.99 6,739,376,855.33
资产负债率 61.89% 69.54% 73.79%
股东权益（不含少
数股东权益） 1,495,652,104.35 1,607,585,198.40 1,439,956,505.59
每股净资产 2.49 4.0190 3.5999
调整后每股净资产 2.49 3.9308 3.5364
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.05 -0.84 -0.5165
注：1、 ″扣除非经常损益后的净利润″中扣除项目和金额是：合并价差的摊 入438,310.27元,资金占用费（扣除相应的利息支出）7,371,258.9元、营业外收支 等-41,570.26元。
2、由于合并会计报表范围发生了较大变化,相应未对2000年1-6月、2000 年度 上述相应财务数据和指标进行调整。
（二）根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号） 》通知精神,公司2001 年中期按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每 股收益。
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.96 5.02 0.1235 0.1235
营业利润 3.10 3.14 0.0772 0.0772
净利润 4.78 4.84 0.1191 0.1191
扣除非经常性损益后的净利润 4.26 4.32 0.1061 0.1061
注：主要财务指标计算方法：
全面摊薄每股收益＝报告期利润/期末股份总数
加权平均每股收益＝报告期利润/ （期初股份总数＋报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数＋报告期因发行新股或债转股等增加股份数* 增加股 份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股 份数*减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数）
每股净资产＝报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润/期末净资产
加权平均净资产收益率＝报告期利润/（期初净资产＋报告期净利润/2 ＋报告 期发行新股或债转股等新增净资产*新增净资产下一月份起至报告期末的月份数/报 告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产*减少净资产下一月份起至报告期 末的月份数/报告期月份数）
调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益-三年以上的应收款项 -待摊费用- 待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/ 报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/ 报告期末 普通股股份总数
（一）股本变动情况
1、 截止2001年6月30日股本变动情况表
数量单位：万股
股份类别 期初数 本次变动增减（＋,-） 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发行人股份 30000 15000 15000 45000
其中：
国家拥有股份 30000 15000 15000 45000
境外法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股
尚未流通股份合计 30000 15000 15000 45000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 10000 5000 5000 15000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 10000 5000 5000 15000
三、股份总数 40000 20000 20000 60000
报告期内公司股本结构变动情况说明：公司2000年度股东大会审议通过以2000 年末总股本40000万股为基数,实施向全体股东每10股派现金5元（含税）,以资本公 积金每10股转增5股的方案,转增股份已于2001年6月8日上市流通, 公司股本总数由 年初的40000万股增加到60000万股,详见2001年6月2 日《中国证券报》和《上海证 券报》。
（二）报告期内股东情况介绍
1、截止2001年6月30 日 , 公司在上海证券中央登记结算公司登记的股东共有 71719户,持股60000万股。其中：国有法人股股东1户,持股45000万股；社会公众股 股东71718户,持股15000万股。
2、公司主要股东持股情况（前十名股东）
股东名称 持股数量（万股） 占总股本（%）
北京城建集团有限责任公司 45000.00 75.00
同益基金 198.88 0.33
普丰基金 128.79 0.21
新疆国信 125.00 0.21
裕阳基金 70.00 0.12
郭志宏 51.50 0.09
钟 勇 45.33 0.08
普惠基金 45.00 0.08
袁长金 35.94 0.06
孙立波 31.00 0.05
说明：
（1） 持有本公司5%以上股份的股东为北京城建集团有限责任公司（以下简称″ 城建集团″）,期初持有30000万股国有法人股,报告期末持有股数达到 45000万股, 股份增加15000万股系公司资本公积金转增股本所致,其所持股份未发生质押、冻结 等情况。
（2）前十名股东中普丰基金、普惠基金同属鹏华基金管理有限公司。 其他股 东关系未知。
（一）公司报告期内主要经营情况
本公司所在行业分资产置换前、后两个阶段。资产置换前, 公司所在行业为建 筑业,主营业务范围包括工业与民用、能源、交通、市政、地铁、 公共建筑建设项 目工程总承包等；资产置换后,公司所在行业是房地产业,主要经营业务范围包括： 房地产开发、销售商品房；投资及投资管理；销售金属材料、木材、建筑材料、机 械电器设备；信息咨询（不含中介服务）；环保技术开发、技术服务等。
上半年,公司实现主营业务收入44,413.03万元,实现利润8,931.03万元,实现每 股收益0.12元。公司报告期内主要做了以下四项工作：
一是生产经营平稳运行。1-4月份,完成建筑业产值16.6亿元,实现利润5, 277 .15万元；开复工面积694万平方米,其中新开116.7万平方米,竣工59.7万平方米。
二是顺利实施了资产置换。公司置出资产包括原16家控股子公司和2 家分公司 的投资权益、建筑施工类资产和负债,及其占用的资金； 置入资产包括城建集团拥 有的北京城建承发包有限责任公司（以下简称″承发包公司″）100%的股权、北京 城建房地产开发有限公司（以下简称″开发公司″）31.5%的股权、 大柳树房地产 项目资产和现金。置换标的额为23.39亿元。
通过本次置换,公司主业由劳动密集型、 收益较低的建筑施工业转为资本密集 型、收益较高的房地产业,初步形成以房地产为主业、 以金融和高科技为两翼的产 业定位,获得了更为良好的产业发展环境,公司由此进入一个新的发展阶段。
三是及早介入房地产开发业务。上半年,公司树立紧迫感和危机感,及早介入、 尽快熟悉新的经营领域,使公司在更高的起点上向前发展。 对所属房地产开发公司 进行深入调研,确定了房地产开发以前期策划、销售、物业管理为重点的指导方针。 从小区建设实际情况出发,提出了先抓配套、少开主体、加大销售力度、 抓紧资金 回笼的工作原则,尽快塑造北京城建房地产品牌。 对西三旗西二里项目进行了可行 性研究并提出了销售策划方案；加快大柳树项目的前期工作；完成了北京市东直门 综合交通枢纽暨东华广场商务区项目大规模拆迁。北苑家园项目在奥运商圈中具有 独特的地理优势,市场知名度和美誉度不断提高,销售情况一直看好。
四是加大资本经营力度。上半年,根据公司以房地产为主业的产业定位,为了把 主业做强做大, 公司受让开发公司持有的北京城建东华房地产开发有限责任公司（ 以下简称″东华公司″）30%股权,从而以54%的股权比例绝对控股东华公司。 东华 公司主要进行东华广场商务区项目的开发及北京东直门综合交通枢纽的建设。该项 目已被北京市计委列为2001年北京市60个重大项目之一。同时, 公司积极稳妥地推 进在金融和高科技领域的投资。参与发起设立北京首都国际投资管理有限责任公司、 北大招商创业投资有限公司、国信创业投资有限公司、北京赛迪时代信息产业股份 有限公司等。对以上公司的投资,符合公司的产业定位,将极大促进公司在金融、高 科技领域的发展。
（二）公司投资情况
1、募集资金的投资情况
（1）公司在报告期内没有募集资金,亦无报告期之前募集资金延续到本报告期 使用的情况。
（ 2）公司以前年度使用前次募集资金对″耐泰安″建筑材料生产线项目的1 ,200万元投资、用于购买的高速公路、地铁盾购设备及建筑施工设备的23,709万元 投资和用于受让城建集团持有的北京城建地铁地基市政工程有限公司、北京城建四 建设工程有限责任公司、北京城建长城装饰工程有限责任公司及北京城建东方工程 有限责任公司四家公司股权的3,998.2万元投资,报告期内在公司与城建集团进行的 资产置换中作为置出资产置换给城建集团,自2001年5月1 日起公司对上述投资不再 拥有财产权和收益权。
2、非募集资金投资情况
（1）投资参与发起设立北京首都国际投资管理有限责任公司。 该公司注册资 本金55,100万元,公司出资15,000万元,占注册资本的27.22%。该公司主要从事国内、 国际间投资银行、风险投资和资本经营等业务, 公司入资该公司为资产置换后″以 房地产为主业,以金融和高科技为两翼″的产业定位的实现奠定了基础,同时也对公 司知识结构、人才结构与资产结构的调整起到推动作用。目前, 该公司已完成工商 登记,运转正常,预计下半年将产生收益。
（2）投资参与发起设立北京赛迪时代信息产业股份有限公司。 该公司注册资 本金14,600万元,公司出资6,000万元,占注册资本的41.1%。该公司的主发起人信息 产业部计算机与微电子发展研究中心是目前国内IT业界最大的信息服务及媒体经营 集团之一,为该公司的经营发展提供了重要保障,公司通过参与发起设立该公司涉足 信息产业,致力于软件业、智能化小区建设和展览展示等信息服务业的投资与发展, 可以分享信息产业高速增长的收益,提高企业整体经营业绩。目前,该公司正办理注 册登记事宜,预计下半年将产生收益。
（3）公司与深圳市北大招商创业投资管理有限公司、中国华录集团有限公司、 东胜市鄂尔多斯羊绒实业发展有限责任公司、安徽古井贡酒股份有限公司、唐山钢 铁股份有限公司六家股东以私募方式,按每单位价格1.01 元设立深圳市北大招商创 业投资有限公司。该公司注册资本金30,000万元,公司出资6,060万元,认购20%的股 权。该公司成立后主要投资领域包括信息产业、新材料、生物工程及其他高成长行 业,为公司进入创业投资领域,分享该领域的高额回报创造了条件。目前, 该公司已 完成工商注册登记。
（4）投资参与发起设立国信创业投资有限责任公司。 该公司注册资本金 20 ,000万元,公司出资3,000万元,占注册资本的15%。该公司于2001年6月12 日召开创 立大会,目前正处于前期筹备阶段。
（5）根据公司资产置换后以房地产开发为主业的新的产业定位,为将房地产主 业做大、做强,公司出资1,500万元受让开发公司持有的东华公司30% 的股权（公司 原持有东华公司30%股权）,同时为充分发挥东城区住宅发展中心的资源优势, 加速 东华广场商务区项目的开发进程,公司又向该中心转让东华公司6%的股权。 本次受 让、转让后,公司共持有该公司54%的股权,从而获得控股权。 目前该公司已完成东 华广场商务区项目的前期拆迁安置工作。
（6）北京市商业银行是1996 年依据国家有关金融体制改革政策而成立的一家 地方性股份制商业银行,根据该公司第六次股东大会决议,准备在北京地区针对具有 法人资格的企业及自收自支的事业单位募集股份总量在500,000,000股至1,500,000, 000股,面值为1元人民币,募股价格为1.5元人民币/股。公司拟投资3,000 万元认购 北京市商业银行2000万股股份,认购该公司股份可提高公司经济效益,促进公司在金 融领域的发展。目前该项目正在报批过程中。
（三）公司财务状况
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减幅度
总资产 3,932,716,668.21 6,739,376,855.33 -41.65%
应收款项 470,589,873.00 3,073,513,623.47 -84.69%
存货 2,018,919,566.37 1,741,353,757.27 15.94%
长期投资 677,513,824.25 659,536,900.23 2.73%
固定资产 45,634,024.79 449,905,396.81 -89.86%
长期负债 157,484,021.17 876,264,988.40 -82.03%
股东权益 1,495,652,104.35 1,439,956,505.59 3.87%
2001年1-6月 2000年1-6月
主营业务利润 74,121,513.08 357,239,769.86 -79.25%
净利润 71,448,496.68 70,185,021.65 1.80%
变动原因：
1、2001年中期合并会计报表的″期初数″是2000年年报会计报表的″期末数″ ,由于股份公司完成了资产置换,合并会计报表编制范围不同,因此,2001年中期合并 会计报表的″期初数″、″期末数″不能简单相比。
2、本报告期期末货币资金、应收账款、存货、固定资产、应付账款、 预收账 款、应交税金、盈余公积、总资产等余额大幅变化的原因系根据资产置换方案和报 告期内合并会计报表范围发生较大变化（附注4所示）所致。
3、长期负债减少的原因是长期借款7.00 亿元本期进入流动负债中的一年内到 期的长期负债科目核算。
4、主营业务利润、长期投资、股东权益、净利润的变动情况见附注说明。
（四）关于生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化,已经、 正在或 将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明。
1、北京申奥成功给公司带来的影响。公司将抓住申奥成功带来的发展机遇,大 力拓展房地产业,发挥公司土地资源和区位资源优势,树立和巩固在房地产行业的竞 争优势地位。同时警惕奥运经济可能带来的房地产泡沫现象。
2、入世对公司房地产业务的影响。入世对公司既是机遇又是挑战。 入世有利 于引进外资,有利于扩大房地产业的融资渠道,加快房地产资金的融通, 从而使房地 产开发业的融资更加多元化。同时由于大量外资企业进驻中国, 对各类房地产的需 求将大大增加。与发展机遇并存的挑战在于：我国房地产业的经营管理水平与发达 国家相比,仍有较大的差距；国内房地产企业将面临国外同行的全方位竞争。
公司将不断学习国外成熟的管理经验、规范的运作程序和操作技巧, 培养具有 国际水平的专业人才。从房地产的投资开发、规划设计、销售服务及物业管理等方 面着手,注重与国际市场接轨；转换自身经营机制,促进自身管理水平的提高。
3、国家产业政策的影响。目前我国房地产立法不断完善,国家房改深化方案及 北京取消住宅初装修、实现新建住房一次装修到位等新的政策不断出台。公司将加 大对国家产业政策的研究,采取有力措施,增强市场应变能力。
4、会计政策、会计估计变更的影响
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定,2001年1月1 日起执行《 企业会计制度》。
由于会计政策、会计估计变更对公司产生的影响如下：
① 开办费原按五年期限摊销,现采取一次性进入企业开业当期损益处理。
② 固定资产减值准备
公司原不计提固定资产减值准备,2001年1月1日起改按单项固定资产可收回金 额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
③ 在建工程减值准备
公司原不计提在建工程减值准备,2001年1月1 日起改按单项在建工程计提在建 工程减值准备。
④ 无形资产减值准备
公司原不计提无形资产减值准备,2001年1月1 日起改按单项无形资产计提无形 资产减值准备。
对于上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了2001 年年初数留存收益及相 关项目期初数；上述会计政策变更累计影响数为483,115.69元, 其中：因开办费处 理方法改变的累计影响数为483,115.69元。
（五）下半年计划
公司下半年的经营工作重点是：以资产置换作为公司发展的新起点, 强化基础 管理,完善制度建设；强化资源管理,整合地产资源, 精心塑造北京城建地产品牌； 强化企业文化建设,提高全员素质,展示企业崭新形象；加强投资监管, 防范经营风 险,推进房地产开发和金融、高科技事业互动发展,创造良好的经营业绩, 为企业持 续快速稳定发展奠定坚实的基础。
（一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
因公司上半年实施了2000年度分红和转增股本方案, 并进行了大规模的资产置 换,主业由劳动密集型的建筑施工业转入资本密集型的房地产业,对资金需求相对较 大,为保持公司持续快速稳定发展,保护股东的长远利益, 经公司一届三十次董事会 会议决定,公司中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况。
公司2000年度股东大会审议通过以2000年末总股本40,000万股为基数, 实施向 全体股东每10股派现金5元（含税）,以资本公积金每10股转增5股的方案,该决议公 告刊登于2001年4月27日的《中国证券报》和《上海证券报》上；公司关于2000 年 度利润分配及资本公积金转增股本公告刊登于2001年6月2日《中国证券报》和《上 海证券报》上；转增股份已于2001年6月8日上市流通,派发的现金红利已于2001年6 月15日发放完毕。
（三）重大诉讼、仲裁事项
1、公司在报告期内发生的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项
公司在报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
2、2000年年度报告中披露的重大诉讼、仲裁事项截至2001年4月30日正在执行, 没有变化。
说明：2001年4月26日经公司2000年度股东大会批准,公司将拥有的16家控股子 公司和2家分公司的投资权益、建筑施工类资产和负债等与城建集团拥有2家房地产 开发类企业的投资权益及开发项目等进行资产置换,资产置换的基准日为2001年4月 30日。本报告内容所涉及公司置出的16家建筑施工类控股子公司、2 家分公司的报 告期为2001年1月1日至4月30日；置入2 家房地产开发类企业的报告期为2001年5月 1日至6月30日。
基准日后,以前年度披露的涉及公司置出的16家建筑施工类控股子公司及2家分 公司的重大诉讼、仲裁事项,随股权的转让、资产置换的完成置入城建集团,自2001 年5月1日起公司不再对其承担责任。
（四）报告期内公司收购、资产置换事项的简要情况及进程, 上述事项对公司 财务状况和经营成果的影响及所涉及的金额。
1、 报告期内公司收购事项的简要情况及进程
经公司一届二十五次董事会会议决定,出资1,500万元受让开发公司持有的东华 公司30% 的股权。 报告期内已完成收购的相关手续。 （公司董事会决议公告详见 2001年6月6日《中国证券报》、《上海证券报》）
2、 报告期内公司资产重组事项的简要情况及进程
（1）2001年3月22日, 公司召开一届二十三次董事会会议审议并通过了《资产 置换方案》及有关议案, 决定以建筑施工类资产与控股股东城建集团房地产类资产 进行置换,评估基准日为2000年12月31日。同日,北京市金诚律师事务所为本次资产 置换出具了法律意见书（公司董事会决议公告、《关联交易公告》、法律意见书详 见2001年3月24日《中国证券报》、《上海证券报》）。
（2）2001年3月27日, 光大证券有限责任公司为本次资产置换出具了《独立财 务顾问报告》（详见2001年3月28日《中国证券报》、《上海证券报》）。
（3）2001年4月16日, 公司就本次资产置换的评估结果确认情况及资产置换差 额按不同方式抵补的具体金额事宜出具说明, 同日北京市金诚律师事务所出具补充 法律意见书,2001年4月17日, 光大证券有限责任公司出具补充独立财务顾问报告（ 详见2001年4月18日《中国证券报》、《上海证券报》）。
（4）2001年4月26日,公司2000 年度股东大会审议通过了《资产置换方案》及 有关议案,并授权董事会全权办理相关事宜（公司股东大会公告详见2001年4月27日 《中国证券报》、《上海证券报》）。
（5） 本次资产置换的内容
公司置出资产包括：①公司拥有的16家建筑施工企业的投资权益36,962.33 万 元；②公司拥有的建筑施工类资产及相关负债（包括总承包部和盾构分公司）, 其 中,固定资产21,265.80万元、流动资产74,670.64万元、其他资产87.96万元, 相关 负债16,203.40万元。上述两项资产净值为119,643.79万元；③16 家建筑施工企业 占用公司的资金114,273万元；上述置出资产净值总计233,916.79万元。 置入公司 资产包括：①城建集团拥有的承发包公司100%股权,资产净值为71,701.12万元；② 城建集团拥有的开发公司31.5%的股权,即4,844.32万元；③城建集团拥有的房地产 类资产,即大柳树项目,该项目评估价值为16,234.72万元；④现金类资产,根据公司 2000年度股东大会决议,2000年度公司按0.5元/股的比例分配现金红利,城建集团按 持股数额应分得现金红利15,000万元,该笔资金作为城建集团资产置入公司； 上述 置入资产共计107,780.16万元（其中非现金类资产已经中和会计师事务所有限公司 评估并经北京市财政局确认）。置出、置入资产净值差额126,136.63万元, 加上资 产置换实施阶段公司收取置出的16家控股子公司和2家分公司2001年5-6月份的资金 占用费2,151.37万元,合计为128,288万元, 分别由城建集团承担公司银行借款人民 币2亿元；一公司、二公司、三公司、四公司、五公司、七公司、八公司、 亚泰公 司、地铁公司等分别承担公司银行借款共计人民币7亿元； 城建集团对公司控股的 东华公司的债权5,200万元、对开发公司的债权3,596万元以及城建集团下属13家企 业对承发包公司的债权29,492万元等方式抵偿。
（6）2001年6月30日,公司与城建集团签署了《资产置换结果确认书》,确认双 方已根据《资产置换方案》、《资产置换协议》等文件完成了置换工作, 相关资产 已移交资产置入方并由置入方予以实际控制, 必要的法律手续和财务调入帐手续已 依法完成；自置换完成日起,基于置入资产所存在的权利和义务,均由资产置入方享 有和承担；任何一方因对方违反《资产置换协议》及相关补充协议、确认书、承诺 书而对第三方承担的义务和责任,均由违约方予以全额补偿。
（7）2001年7月14日,公司就资产置换完成情况予以公告,同日公告北京市金诚 律师事务所就本次资产置换实施结果出具的法律意见书（详见2001年7月14 日《中 国证券报》、《上海证券报》）。
3、上述收购、资产置换事项对公司财务状况和经营成果的影响。
（1） 收购事项的影响
因东华公司运作的东华广场商务区项目正处于前期拆迁建设阶段, 报告期内无 收益,故对公司财务状况和经营成果无影响。
（2） 资产置换事项的影响
报告期内公司产业升级完成了资产置换,公司置出资产236,068万元（此数与方 案披露数的差异为公司收取置出的16家控股子公司和2家分公司2001年5-6月份的资 金占用费）,占置换前公司总资产的35.03%。
本次置换基准日为2001年4月30日,2001年1-4 月份公司原所属单位实现利润总 额5,277.15万元。
报告期内总资产由2000年12月31日67.39亿元减少至2001年6月30日39.33亿元, 降低41.65%；应收款项由2000年12月31日30.74亿元减少至2001年6月30日4.71亿元, 降低84.69%；固定资产由2000年12月31日4.50亿元减少至2001年6月30日0.46亿元, 降低89.86%；长期负债由2000年12月31日8.76亿元减少至2001年6月30日1.57亿元, 降低82.03%。上述财务指标大幅度降低系资产置换所致。
主营业务收入由2000年6月30日31.31亿元减少至2001年6月30日4.44亿元,降低 85%；主营业务利润由2000年6月30日3.57亿元减少至2001年6月30日0.74亿元,降低 79.25%；净利润由2000年6月30日0.70亿元增加至2001年6月30日0.71亿元 ,增加1 .8%。上述财务指标变化系资产置换后,本期会计报表合并范围的变动, 公司原所属 16家控股子公司1-4月份未纳入合并报表,只作为投资收益进入母公司报表。
（五）重大关联交易事项
1、资产置换
具体说明见会计报表附注8。
2、 担保
城建集团为公司49,300万元短期借款、85,000万元长期借款（包括70,000万元 一年内到期的长期借款）提供担保。公司为控股子公司北京城建兴华地产有限公司 4,000万元短期借款提供担保。
（六）公司与控股股东在人员、资产、财务上的″三分开″情况
公司的控股股东为城建集团。
1、在人员方面：城建集团派出董事参与公司董事会经营决策。 公司高级管理 人员未在城建集团担任任何职务；公司人员与城建集团已完全分离,人员完全独立。
2、 在资产方面：公司拥有独立的生产系统及配套设施, 公司的采购和管理体 系由公司独立拥有。
3、在财务方面：公司设立独立的财务部门,并建立独立的会计核算体系和财务 管理制度,独立在银行开户。
（七）公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司 资产的事项。
1、 2001年3月22 日城建集团与公司签订关于北京市东湖房地产公司股权托管 协议及重庆市燕城房地产开发有限责任公司股权托管协议, 约定：城建集团委托公 司全权管理其持有的北京市东湖房地产公司、重庆燕城房地产开发有限责任公司的 全部股权,行使除增加或减少注册资本、分立或合并、转让或收购占公司净资产50% 以上的资产、解散与清算、发行公司债券、变更公司组织形式以外的股东权利, 托 管期限为协议签订之日起5年,托管费用按城建集团获取北京市东湖房地产公司、重 庆燕城房地产开发有限责任公司投资收益的10%标准计取,由城建集团在每个会计年 度结束后三个月内向公司支付。报告期内2001年的托管费用金额由于未到年终核算, 未计提。
2、报告期内公司没有承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 公司资产的事项。
（八）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内公司继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的审计机 构。
（九）其他重大合同及其履行情况
2000年年度报告中签订的8个重大合同截至2001年4月30日均正在实施,没有变 化。
说明：2001年4月26日经公司2000年度股东大会批准,公司将拥有的16家控股子 公司和2个分公司的投资权益、建筑施工类资产和负债等与城建集团拥有2家房地产 开发类企业的投资权益及开发项目等进行资产置换,资产置换的基准日为2001年4月 30日。本报告内容所涉及公司置出的16家建筑施工类控股子公司、2 家分公司的报 告期为2001年1月1日至4月30日；置入2 家房地产开发类企业的报告期为2001年5月 1日至6月30日。
1、基准日后,以前年度披露的涉及公司置出的 16家建筑施工类控股子公司及2 家分公司签订施工合同的建设工程项目,随股权的转让、资产置换的完成,置入城建 集团,自2001年5月1日起公司不再对其承担责任；
2、基准日后,以公司控股子公司名义对外签订的施工合同的建设工程项目, 随 股权转让、资产置换的完成由城建集团全面接管；对基准日后以公司名义对外签订 的未完工程项目的合同已办理了合同主体变更手续并备案。
（十）公司对外担保事项
1、2000年报中披露的一项担保合同已随公司股权转让、 资产置换完成置入城 建集团,并于2001年6月30日前完成合同主体变更,银行已备案。
2、报告期内公司为子公司提供的担保。
公司为北京城建兴华地产开发有限公司（原承发包公司）向农行亚运村支行贷 款40,000,000元提供担保,担保期限自2001年6月14日至2002年6月13日。
（十一）公司报告期内更改名称或股票简称的情况
2001年6月15日经北京市工商行政管理局批准,公司将原名称″北京城建股份有 限公司″变更为″北京城建投资发展股份有限公司″,英文名称变更为″ BEIJING URBAN CONSTRUCTION INVESTMENT＆DEVELOPMENT CO.,LTD″。公司股票简称不变。
（十二）报告期内公司无委托理财事项。
（一） 会计报表（见附表）
（二） 会计报表附注
1、公司简介
北京城建投资发展股份有限公司即原北京城建股份有限公司（以下简称″本公 司″）系北京城建集团有限责任公司（以下简称″城建集团″）作为独家发起人, 以募集设立方式设立的股份有限公司。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字 （1998）305号批复批准,于1998年12月9 日在上海证券交易所上网发行人民币普通 股10,000万股,于1998年 12 月 30 日在北京市工商行政管理局登记注册 , 注册号 11520059,注册资本40,000万元。
根据本公司2000年年度股东大会审议通过的《2000年度利润分配预案及资本公 积金转增股本方案》,本公司以2000年12月31日总股本40,000万股为基数,以资本公 积金每10股转增5股（每股面值1元）。本次共转增股本20,000万股, 变更后注册资 本为人民币60,000万元。
根据2000年年度股东大会审议通过的本公司与城建集团签署的《资产置换协议》 及《资产置换补充协议》,本公司于2001年4月30日以建筑施工类资产与城建集团所 拥有的房地产类资产进行了置换（具体说明见附注8）。同时,根据本公司2000年年 度股东大会审议通过的《关于变更公司名称和住所的议案》和《关于修改公司章程 的议案》,对公司名称、公司章程等进行了变更和修改。根据新章程,公司名称变更 为″北京城建投资发展股份有限公司″。经营范围变更为：房地产开发、销售商品 房；投资及投资管理；销售金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备；信息咨询 （不含中介服务）；环保技术开发、技术服务等。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
（3） 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。
（5）外币业务折算方法
本公司年度内发生的外币业务, 按业务发生时当日中国人民银行公布的市场汇 价（中间价）折合为本位币记帐；结算日对外币余额按中国人民银行公布的市场汇 价（中间价）进行调整,差额计入当期损益。
（6）现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险小的投资确定为现金等价物。
（7）短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。中期期末和年度终了, 按投资 成本与市价孰低原则计价,对市价低于成本的差额,按单项投资计提短期投资跌价准 备。
（8） 坏帐核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐损失。根据债务单位的实际财务状况和现金流量情 况, 本公司对期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用帐龄分析法计提坏 帐准备,各帐龄坏帐准备的计提比例如下：
帐龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 15%
三年以上 20%
本公司坏帐的确认标准为：
① 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项。
② 因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍不能收回的应收款项。
（9）存货核算方法
本公司存货分为库存材料、库存设备、开发成本、开发产品、低值易耗品等；
存货的盘存制度为永续盘存制,各类存货取得时按实际成本入账,低值易耗品领 用时采用一次摊销法摊销。
开发土地发生的各项费用直接计入开发成本, 与房地产开发商签订土地开发合 同后,根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用；
区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施, 无偿交付管理 部门使用,其所需建设费用,公共配套设施费用,计入开发成本；
本公司中期期末和年度终了,对存货进行全面盘点,按单个存货项目的成本高于 可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值是指单个开发成本、开发产品资 产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、中介代理和销售所必需 的预计税金、费用后的净值。
（10）长期投资核算方法
① 长期债权投资
本公司采用实际成本计价。处置长期债权投资时, 按实际取得的价款与长期债 权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
② 长期股权投资
本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 对被投资 单位的投资占该单位资本总额20%以下,或对被投资单位的投资虽占该单位资本总额 20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位 资本总额20%或20%以上,或虽然投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算； 对被 投资单位的投资占该单位资本总额50%以上或20%以上有实际控制权, 采用权益法核 算,并合并会计报表。
本公司中期期末和年度终了, 按照个别投资项目账面价值与可收回金额孰低计 量,对可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
本公司股权投资差额按10年期限平均摊销。
（11） 固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输设备 和其他设备,以及不属于生产经营主要设备、使用期限超过两年、单位价值在 2000 元以上的设备、器具、工具等。固定资产以实际成本计价。
固定资产采用平均年限法计算折旧。按固定资产的类别、估计经济使用年限和 扣除残值（预计残值率为4%）确定其折旧率, 本公司确定各类固定资产年折旧率如 下：
类 别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 25--35年 2.74--3.84%
施工设备 7--13年 7.38--13.71%
运输设备 5--10年 9.6-19.2%
其他设备 5--10年 9.6-19.2%
已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
本公司中期期末和年度终了,对固定资产逐项进行检查,按可收回金额低于账面 价值的差额计提固定资产减值准备。
（12）在建工程核算方法
在建工程按照下列方法计价：
自营工程,按照直接材料、直接工资、 直接机械施工费以及所分摊的工程管理 费等计价；
出包工程,按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价；
在建工程达到预计可使用状态时,转为固定资产；
本公司中期期末和年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工 程已经发生了减值,则按减值金额计提在建工程减值准备。
（13）无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账,采用直线法摊销。在预计年限、 合 同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内, 自取得当月起平 均摊销。如合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,自取得当月起在10 年内平均摊销。
本公司中期期末和年度终了, 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济效益 的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额 计提无形资产减值准备。
（14） 借款费用的会计处理
专项借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用, 以及因外币借款发生的 汇兑差额,在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化,计入资产的原始价 值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后,计入当期损益。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入 开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
其他借款费用均于发生当期确认为费用,计入当期财务费用。
（15） 预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债：
① 该义务是企业承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（16） 收入确认原则
房地产销售收入：公司已将与房地产有关的所有权上的重要风险和报酬转移给 买方,公司不再对该房地产实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权,相关的收 入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该房地产有关的成本能够可靠地计量 时,确认营业收入的实现。
对分期收款销售,按合同约定的收款日期分期确认收入。
劳务收入：劳务已经完成,相关经济利益能够流入企业,或劳务的完工程度能可 靠地确定,劳务的收入与成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入, 按 使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1 ）与交易相关的经济利益 能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。
（17） 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
（18） 合并会计报表编制方法
合并范围的确认原则：本公司占被投资单位有表决权资本总额50% 以上（不含 50%）,或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的,列入合并报表范围。
合并会计报表编制方法：本公司根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈 合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定, 以母公司与纳入合并范围的子公司的会 计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数据编制而成。合并时,公司的重大内部 交易和资金往来均相互抵销。
（19） 会计政策、会计估计的变更
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定,2001年1月1 日起执行《 企业会计制度》。
报告期会计政策、会计估计变更及其影响说明如下：
① 开办费原按五年期限摊销,现采取一次性进入企业开业当期损益处理。
② 固定资产减值准备
公司原不计提固定资产减值准备,2001年1月1 日起改按单项固定资产可收回金 额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
③ 在建工程减值准备
公司原不计提在建工程减值准备,2001年1月1 日起改按单项在建工程计提在建 工程减值准备。
④ 无形资产减值准备
公司原不计提无形资产减值准备,2001年1月1 日起改按单项无形资产计提无形 资产减值准备。
对于上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了2001 年年初数留存收益及相 关项目期初数；上述会计政策变更累计影响数为483,115.69元, 其中：因开办费处 理方法改变的累计影响数为483,115.69元。
3、税项
项目 计税依据 税率
营业税 应税营业额 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
4、控股子公司及合营企业
截止2001年6月30日,本公司控股子公司及合营企业概况如下：
公司名称 主营业务
北京城建兴华地产有限公司 房地产开发经营；承发包市政建设
（原北京城建工程承发包有限 工程及房屋配套工程；建筑
责任公司,于2001年6月18日更名） 技术咨询；销售建筑材料、建筑
施工机械、汽车配件、仓储服务
北京城建东华房地产开发 房地产开发经营；销售商品房；
有限责任公司 自有房屋的物业管理等
公司名称 注册资本 投资额 投资比例
北京城建兴华地产有限公司
（原北京城建工程承发包有限 5,030.92万元 68,998.66万元 100%
责任公司,于2001年6月18日更名）
北京城建东华房地产开发 5,000万元 3,000万元 60%
有限责任公司
其中,北京城建兴华地产有限公司的控股子公司及合营企业有：
公司名称 主营业务
青岛市京城房地产公司（国有企业） 房地产经营、工程咨询、建筑
材料批发、零售。
威海新时代房地产开发公司（联营企业） 房地产经营、建筑材料、建筑
机械、产品的批发、零售。
北京城建城承物业管理有限公司 接受委托,从事物业管理业务。
北京城建腾宇拆迁工程有限责任公司 房屋拆迁；建筑物拆除、渣土清运。
公司名称 注册资本 投资额 投资比例
青岛市京城房地产公司（国有企业） 500万元 500万元 100%
威海新时代房地产开发公司（联营企业） 400万元 200万元 50%
北京城建城承物业管理有限公司 50万元 45万元 90%
北京城建腾宇拆迁工程有限责任公司 200万元 45万元 22.50%
说明：
（1）本期合并会计报表变化：
根据2000年年度股东大会审议通过的本公司与城建集团签署的《资产置换协议》 及《资产置换补充协议》,本公司于2001年4月30日以建筑施工类资产与城建集团所 拥有的房地产类资产（包括北京城建兴华地产有限公司的100%的股权、北京城建房 地产开发有限公司31.50%的股权）进行了置换, 相应报告期的合并会计报表合并范 围发生了以下变化：
① 本报告期期初的合并会计报表合并范围包括本公司的原所属的16 家控股子 公司（即北京城建一建设工程有限公司、北京城建二建设工程有限公司、北京城建 三建设工程有限公司、北京城建四建设工程有限责任公司、北京城建五建设工程有 限公司、北京城建七建设工程有限公司、北京城建八道桥工程有限公司、北京城建 九建设安装工程有限公司、北京城建亚泰建设工程有限公司、北京城建长城装饰建 设工程有限责任公司、北京城建地铁地基市政工程有限公司、北京城建六建设工程 有限公司、北京城建科鹏爆破有限责任公司、北京城建耐泰安建材有限责任公司、 北京城建锅炉管道安装有限公司、北京港源建筑装饰工程有限公司）的个别会计报 表,而自2001年5月1日起不再将上述16 家控股子公司的个别会计报表纳入合并会计 报表合并范围,但对上述16家控股子公司的2001年1月至4月净利润,本公司按所持股 权比例确认了相应权益即投资收益19,509,123.59元。
② 本公司收购北京城建兴华地产有限公司的100%股权于2001年4月 30日完成, 自2001年5月1日起将其纳入合并会计报表的合并范围。
（2）报告期期末未予合并会计报表的控股子公司
公司名称 未合并原因 资产总额 销售收入 净利润
青岛市京城房地产公司
（国有企业） 拟出售 11,149,814.86 0 0
威海新时代房地产开发公司
（联营企业） 拟出售 3,966,865.37 0 0
北京城建东华房地产开发
有限责任公司 尚未正式经营 624,406,136.72 0 0
说明：本公司已对上述未纳入合并会计报表的子公司进行了权益法核算。
5、母公司会计报表编制基准
本公司之母公司2000年12月31日资产负债表由工程总承包部、盾构分公司及本 部汇总生成,而 2001年6月30日资产负债表仅包括本部的个别会计报表,2001年度1 -6月利润表系工程总承包部及盾构分公司1-4月利润表、以及本部1-6月利润表汇总 生成。
6、合并会计报表主要项目注释
（1）货币资金
2001.6.30 2000.12.31
现 金 866,753.53 14,423,262.41
银行存款 298,532,018.07 641,033,513.61
其他货币资金 432,478.77 15,237,743.03
合 计 299,831,250.37 670,694,519.05
（2）短期投资
2001.6.30 2000.12.31
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00
合计 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00
说明：本公司不存在应计提短期投资跌价准备的情况。
（3）应收帐款
① 帐龄分析、百分比及坏帐准备
2001.6.30
帐 龄 金额 比例% 坏帐准备
一年以内
一至二年 1,113,671.06 100 111,367.11
二至三年
三年以上
合 计 1,113,671.06 100 111,367.11
2000.12.31
帐 龄 金额 比例% 坏帐准备
一年以内 2,326,023,425.43 88.6 116,301,171.27
一至二年 243,883,983.65 9.29 24,388,398.37
二至三年 38,870,171.63 1.48 5,830,525.74
三年以上 16,532,101.69 0.63 3,306,420.34
合 计 2,625,309,682.40 100 149,826,515.72
② 2001年6月30日余额明细列示如下：
单位名称 金额 性质
北京城建集团有限责任公司物资供应分公司 1,113,671.06 房租款
③ 2001年6月30日持本公司5%以上股份的股东单位欠款：
单位名称 金额 性质
北京城建集团有限责任公司物资供应分公司 1,113,671.06 房租款
（4）其他应收款
① 帐龄分析、百分比及坏帐准备
2001.6.30
帐 龄 金额 比例% 坏帐准备
一年以内 445,634,709.72 94.92 6,857,938.05
一至二年 22,258,092.22 4.74 2,225,809.22
二至三年 1,583,400.00 0.34 237,510.00
三年以上
合 计 469,476,201.94 100 9,321,257.27
2000.12.31
帐 龄 金额 比例% 坏帐准备
一年以内 372,725,312.63 83.16 14,085,787.95
一至二年 67,697,815.70 15.1 5,097,327.71
二至三年 2,237,039.46 0.5 327,913.42
三年以上 5,543,773.28 1.24 857,597.98
合 计 448,203,941.07 100 20,368,627.06
② 截止2001年6月30日,欠款金额前五名的情况如下：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
北京城建房地产开发有限公司 255,960,000.00 2001年 往来及代垫款
北京城建东华房地产
开发有限责任公司 122,000,000.00 2001年 暂借款
北京城建集团有限责任公司 75,320,082.97 2000-2001年 往来款
北太平庄拆迁款 10,355,069.84 2001年 代垫拆迁款
金德龙公司 10,059,100.00 2001年 应收房款
说明：如附注10所示,北京城建房地产开发有限公司、 北京城建东华房地产开 发有限责任公司、北京城建集团有限责任公司为本公司的关联单位, 本公司结合上 述欠款单位实际情况和欠款金额的可回性,截止2001年6月30日对其欠款金额尚未计 提坏帐准备。
③ 2001年6月30日持本公司5%以上股份的股东单位欠款：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
北京城建集团有限责任公司 75,320,082.97 2000-2001年 往来款
（5）预付帐款
① 帐龄分析及百分比
2001.6.30 2000.12.31
帐 龄 金额 比例% 金额 比例%
一年以内 148,328,815.14 44.72 189,482,844.07 99.81
一至二年 113,806,142.72 34.31 308,944.50 0.16
二至三年 32,233,308.56 9.72 50,000.00 0.03
三年以上 37,312,309.50 11.25 0.00 0.00
合 计 331,680,575.92 100.00 189,841,788.57 100.00
② 本公司不存在预付持本公司5%以上股份的股东单位款项
（6）存货及存货跌价准备
① 存货
2001.6.30 2000.12.31
项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
开发产品
开发成本 2,018,266,012.52
周转材料 61,694,491.24
库存材料 453,506.40 2,675.32 174,478,670.28
工程施工 1,481,462,756.53
物资采购 2,897,532.85
低值易耗品 200,047.45 10,002.37 20,820,306.37 0.00
合 计 2,018,919,566.37 32,677.69 1,741,353,757.27 0.00
② 开发成本
项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
北苑居住区工程
（北苑家园） 1997年 2005年12月 64亿
大柳树开发项目 2001年（预计）
西三旗西二里 2002年（预计）
项目 2001年5月1日
金额 其中：评估增值 跌价准备
北苑居住区工程
（北苑家园） 2,046,143,118.79 680,531,489.08
大柳树开发项目 163,088,200.00 162,260,604.00
西三旗西二里 46,968,000.00
2,256,199,318.79 842,792,093.08
项目 2001年6月30日
金 额 其中：评估增值 跌价准备
北苑居住区工程
（北苑家园） 1,808,159,812.52 586,250,965.43
大柳树开发项目 163,138,200.00 162,260,604.00
西三旗西二里 46,968,000.00
2,018,266,012.52 748,511,569.43 0.00
说明：北苑居住区工程 、大柳树开发项目系本公司于2001年5月1 日资产置换 置入的相应存货,其价值为2,209,231,318.79元,包括评估调帐842,792,093.08元（ 详见中和会计师事务所有限责任公司于2001年3月9 日出具的和评报字 [ 2001] 第 4015-2号评估报告）。截至2001年6月30日,上述开发成本已转销94,280,523.65元, 尚结余为748,511,569.43元。
7）待摊费用
报告期期初的待摊费用已于2001年5月1日按原16家施工类的控股子公司、及北 京城建盾构工程分公司、北京城建股份有限公司工程总承包部相应的摊余价值置出 了本公司。
（8）长期投资
① 长期股权投资
项目 2001.01.01 本期增加
长期股权投资 656,656,877.35 261,620,081.40
股权投资差额 -273,031.65
长期股权投资减值准备 0 0
合 计 656,656,877.35 261,347,049.75
项目 本期减少 2001.6.30
长期股权投资 217,051,986.80 701,224,971.95
股权投资差额 -40,369.83 -232,661.82
长期股权投资减值准备 0 0
合 计 217,011,616.97 700,992,310.13
说明：
a、 长期股权投资本期增加主要包括：增持首都国际投资管理有限责任公司股 权1.5亿元；增持北京城建东华房地产开发有限责任公司股权1500万元； 本报告期 资产置换置入北京城建房地产开发有限公司股权4722.26万元； 本报告期资产置换 置入北京城建兴华地产有限公司100%股权及其所拥有的对外长期股权投资4,777.40 万元；本报告期权益法调整195.79万元；北京城建东华房地产开发有限责任公司因 开办费追溯调整而权益法调减48.31万元。
b、 长期股权投资本期减少主要包括：本公司在报告期内合并抵消了对来广营 住宅小区的投资1.98亿元；因资产置换置出原16家施工类控股子公司本身所拥有的 对外长期股权投资1,905.33万元。
C、截止2001年6月30日,本公司不存在应计提减值准备的情况。
② 长期股权投资明细
被投资单位名称 初始投资成本 比例 本期权益法核算
国信证券有限责任公司 127,400,000.00 4.90%
北京科技园建设股份有限公司 280,000,000.00 17.17%
北京城建国际工程有限责任公司 10,000,000.00 20.00%
北京城建美尔广告公司 350,000.00 35% -7,888.64
深圳市国信证券网络有限公司 1,000,000.00 2.00%
北京赛迪时代信息产业有限公司 6,000,000.00 10%
首都国际投资管理有限责任公司 150,000,000.00 27.22%
北京城建东华房地产开发有限责
任公司 30,000,000.00 60%
北京城建房地产开发有限公司 74,222,680.19 49.50% 2,291,847.08
青岛市京城房地产公司 5,000,000.00 100%
威海新时代房地产开发公司 2,000,000.00 50%
北京德胜投资有限公司 15,000,000.00 30% -326,093.77
700,972,680.19 1,957,864.67
被投资单位名称 累计权益法核算 2001.6.30成本
国信证券有限责任公司 127,400,000.00
北京科技园建设股份有限公司 280,000,000.00
北京城建国际工程有限责任公司 10,000,000.00
北京城建美尔广告公司 -2,998.09 347,001.91
深圳市国信证券网络有限公司 1,000,000.00
北京赛迪时代信息产业有限公司 6,000,000.00
首都国际投资管理有限责任公司 150,000,000.00
北京城建东华房地产开发有限责任公司 -484,435.98 29,515,564.02
北京城建房地产开发有限公司 2,291,847.08 76,514,527.27
青岛市京城房地产公司 -487,755.41 4,512,244.59
威海新时代房地产开发公司 -86,084.52 1,913,915.48
北京德胜投资有限公司 -978,281.32 14,021,718.68
252,291.76 701,224,971.95
说明：
本公司于报告期期初持有北京城建东华房地产开发有限责任公司（以下简称″ 东华公司″）的股权比例为30%,另于2001年6月22 日收购了北京城建房地产开发有 限公司持有的东华公司的30%股权。按照公司一届第二十五次董事会决议,本公司向 东城区住宅发展中心转让东华公司6%的股权,现正在办理中。
③ 股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 形成原因
北京城建房地产开发有限公司 -236,605.24 10年 本公司购买31.5%股权的
成本低于帐面对应价值
被投资单位名称 本期增加 本期摊销 摊余金额
北京城建房地产开发有限公司
-236,605.24 -3,943.42 -232,661.82
（9）合并价差
项目 2001.01.01 本期增加 本期减少
合并价差 2,350,022.88 -23,876,426.32 1,952,082.44
项目 其中：本期摊销 2001.6.30
合并价差 -397,940.44 -23,478,485.88
说明：
① 本期合并价差减少系本报告期资产置换置出股权投资差额2,350,022.88元；
② 2001年6月30日明细如下：
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 形成原因
北京城建兴华地
产有限公司 -23,876,426.32 10年 购买价低于帐面价
被投资单位名称 本期增加 本期摊销 摊余金额
北京城建兴华地
产有限公司 -23,876,426.32 -397,940.44 -23,478,485.88
（10）固定资产及累计折旧
① 固定资产原价
固定资产类别 2001.01.01 本期增加 其中：本期置入
房屋及建筑物 45,631,285.36 47,664,849.99 47,664,849.99
施工设备 665,018,400.07
运输设备 83,830,235.45 1,750,015.00 1,750,015.00
其他设备 39,813,534.51 668,788.00 581,218.00
834,293,455.39 50,083,652.99 49,996,082.99
固定资产类别 本期减少 其中：本期置出 2001.06.30
房屋及建筑物 45,631,285.36 45,631,285.36 47,664,849.99
施工设备 665,018,400.07 665,018,400.07
运输设备 83,830,235.45 83,830,235.45 1,750,015.00
其他设备 39,834,184.51 39,813,534.51 648,138.00
834,314,105.39 834,293,455.39 50,063,002.99
② 累计折旧
固定资产类别 2001.01.01 本期增加 其中：本期置入
房屋及建筑物 6,072,382.33 3,694,696.50 3,495,222.95
施工设备 301,959,615.29
运输设备 54,648,844.27 502,883.80 464,864.92
其他设备 21,707,216.69 252,047.90 233,852.80
384,388,058.58 4,449,628.20 4,193,940.67
固定资产类别 本期减少 其中：本期置出 2001.06.30
房屋及建筑物 6,072,382.33 6,072,382.33 3,694,696.50
施工设备 301,959,615.29 301,959,615.29
运输设备 54,648,844.27 54,648,844.27 502,883.80
其他设备 21,727,866.69 21,707,216.69 231,397.90
384,408,708.58 384,388,058.58 4,428,978.20
③ 固定资产减值准备
2001.01.01 本期增加 本期减少 2001.06.30
固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：截止2001年6月30日,本公司不存在应计提减值准备的情况。
（11）无形资产、开办费、长期待摊费用
本公司报告期期初的无形资产、开办费、长期待摊费用已于2001年5月1日按原 16家施工类的控股子公司、及北京城建盾构工程分公司、北京城建股份有限公司工 程总承包部相应的摊余价值置出。
（12）短期借款
借款类别 2001.6.30 2000.12.31
抵押借款 0.00 0.00
担保借款 533,000,000.00 1,473,710,000.00
信用借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 563,000,000.00 1,503,710,000.00
说明：
① 2001年6月30日担保借款由城建集团为本公司49,300万元借款提供担保。本 公司为控股子公司北京城建兴华地产有限公司4,000万元借款提供担保。
②2001年6月30日信用借款系北京城建兴华地产有限公司免担保贷款3,000万元, 并已于2001年7月偿还。
（13）应付票据
本公司报告期期初的应付票据已于2001年5月1日按原16家施工类的控股子公司 及北京城建盾构工程分公司、北京城建股份有限公司工程总承包部相应的帐面价值 置出。
（14）应付账款
2001.6.30 2000.12.31
78,596,125.16 895,121,048.72
① 2001年6月30日余额前五名列示如下：
债权人单位 金额 性质
海淀天然气工程 32,984,017.85 工程款
北苑工程 17,847,885.15 工程款
罗庄物业 14,419,307.49 工程款
盾构设备款 8,293,862.2 工程款
罗庄工程 5,500,000.00 工程款
② 不存在持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
（15）预收账款
2001.6.30 2000.12.31
预收账款 526,053,317.84 232,021,484.47
① 2001年6月30日帐龄分析
帐龄 2001.6.30
金额 比例%
一年以内 176,048,915.68 33.47%
一至二年 267,280,009.90 50.81%
二至三年 44,519,788.78 8.46%
三年以上 38,204,603.48 7.26%
合计 526,053,317.84 100.00%
② 其中预收房产款按开发项目列示：
项目名称 01/01/01余额 01/06/30余额 预计竣工时间 预收比例
北苑家园部分栋号 0.00 162,789,338.48 2001年10-12月 45%
合 计 0.00 162,789,338.48 45%
③ 2001年6月30日余额前五名列示如下：
债务人单位 金 额 性 质
高碑店污水处理工程 236,948,233.18 工程款
预收房产款 162,789,338.48 房产款
海淀天然气工程 23,016,377.16 工程款
罗庄外线 21,027,670.57 工程款
广安大街 20,000,000.00 工程款
④ 不存在欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
16）应交税金
税 项 2001.6.30 2000.12.31
营 业 税 22,804,911.70 437,081,984.09
城市维护建设税 1,605,827.87 31,107,863.76
企业所得税 22,534,133.38 219,856,329.11
个人所得税 10,675,378.26 688,800.46
增值税 47,705.33 15,521.34
57,667,956.54 688,750,498.76
（17）其他应付款
2001.6.30 2000.12.31
317,613,730.81 374,141,752.33
2001年6月30日余额前五名列示如下：
债权人单位 金额 性质
拆迁户 161,413,526.62 拆迁款
基建项目 144,419,307.49 往来款
拆迁房改房 32,984,017,85 售楼款
售房款 7,111,664.49 售楼款
中介机构 2,500,000.00 应付费用
（18）一年内到期的长期负债
项目 2001.6.30 2000.12.31
银行借款 700,000,000.00
其中：担保借款 700,000,000.00
合计 700,000,000.00
说明：截止2001年6月30日,一年内到期的长期负债均为本公司之母公司的银行 借款,并全部由城建集团为本公司提供担保。
（19）长期借款
借款类别 2001.6.30 2000.12.31
抵押借款
担保借款 150,000,000.00 870,000,000.00
信用借款
合计 150,000,000.00 870,000,000.00
说明：截止2001年6月30日,城建集团为本公司15,000万元借款提供担保。
（20）资本公积
项目 2001.01.01 本期增加 本期减少 2001.6.30
股本溢价 871,083,707.70 6,264,988.40 200,000,000.00 677,348,696.10
说明：① 本期增加的原因系将母公司长期应付款中的无效申购利息未摊销余 额一次性转入资本公积6,264,988.40元。
②本期减少原因系资本公积转增股本所致。
（21）盈余公积
项目 2001.01.01 本期增加 本期减少 2001.6.30
法定盈余公积 45,867,174.46 5,530,305.77 7,362,239.62 44,035,240.61
法定公益金 24,663,537.59 4,205,699.33 5,411,070.15 23,458,166.77
合计 70,530,712.05 9,736,005.10 12,773,309.77 67,493,407.38
（22）未分配利润
净利润 71,448,496.68
加：年初未分配利润 79,361,504.19
减：提取法定公积金
提取法定公益金
已分配普通股股利
未分配利润 150,810,000.87
说明：年初未分配利润较2000年年末未分配利润减少18,980,581.65 元原因如 下：
a、本公司于2001年5月1日置出原控股16家施工类的子公司、 北京城建股份有 限公司工程总承包部时,本期期初未分配利润相应还原本公司2000 年度合并会计报 表所合并抵消年末未分配利润而调增了12,773,309.77元（即2000年12月31 日合并 数与母公司数的差额）、以及母公司本部相应还原了所置出的北京城建盾构工程分 公司年末未分配利润而调增了4,890,583.15元；
b、 母公司因被收购子公司追溯调整开办费等而相应按投资比例调减年初未分 配利润483,115.69元, 因对股权比例变化（间接持有）追溯调整年初未分配利润而 调减25,353.79元等。
C、本公司自2001年5月1 日起将北京城建兴华地产有限公司及其控股子公司、 合营企业纳入合并会计报表的合并范围, 本期期初未分配利润合并数中相应合并抵 消了本公司之母公司与北京城建兴华地产有限公司间未实现利润而调减了26, 400 ,000.00 元以及按投资比例恢复北京城建兴华地产有限公司本身以前年度提取的盈 余公积而调减了9,736,005.10元。
（23）主营业务收入
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
建筑施工收入 67,199,772.99 3,130,597,665.38
物业管理费收入 1,098,143.23
拆迁工程收入 767,208.98
房地产开发收入 375,065,177.00
其中：北苑家园项目 375,065,177.00
合 计 444,130,302.20 3,130,597,665.38
说明：根据附注8所示的资产置换方案,由于报告期合并会计报表范围的变化（ 附注4所示）,本公司于2001年5月1日置出原控股16家施工类的子公司, 及北京城建 盾构工程分公司、北京城建股份有限公司工程总承包部, 置入北京城建兴华地产有 限公司,相应使本公司的施工类业务收入大幅下降、房地产开发等收入上升。 2001 年1-6月建筑施工收入来源于本公司之母公司的原工程总承包部及盾构分公司1-4月 建筑施工收入。
（24）其他业务利润
项目 2001年1-6月
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
设备租赁 8,203,250.25 7,703,675.57 499,574.68
房屋租金 45,045.00 12,665.56 32,379.44
运输收入
铜条
汽车租赁
合计 8,248,295.25 7,716,341.13 531,954.12
项目 2000年1-6月
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
设备租赁
房屋租金
运输收入 16,432,095.47 15,207,153.49 1,224,941.98
铜条 13,776,684.85 9,821,650.22 3,995,034.63
汽车租赁 4,200.00 4,094.00 105.60
合计 30,212,980.32 25,032,897.71 5,220,082.21
（25）财务费用
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
利息支出 50,420,705.53 46,150,815.35
减：利息收入 1,637,908.78 26,227,666.61
汇兑损失
手续费 46,590.85 398,609.07
资金占用费 -35,129,446.63
合计 13,699,940.97 20,321,871.91
说明：根据附注8所示的资产置换方案,由于报告期合并会计报表范围的变化（ 附注4所示）,导致利息收入大幅度下降；同时本公司之母公司2001年1-4 月相应确 认了对原控股16家施工类的子公司,及北京城建盾构工程分公司、 北京城建股份有 限公司工程总承包部资金占用费收入3,230万元。
（26）投资收益
类别 2001年1-6月 2000年1-6月
股权投资收益 42,976,106.76 4,871,366.90
其中：权益法核算 21,466,988.26 2,546,220.89
成本法核算 21,509,118.50 2,325,146.01
加：股权投资差额摊销 40,369.83 -372,998.34
合计 43,016,476.59 4,498,368.56
（27）营业外收入
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
处置固定资产净收益 1,334,691.37
无效申购资金利息收入 1,566,247.10
违 约 金 23,193.01
其 他 126,551.52
合计 3,050,683.00
（28） 营业外支出
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
处置固定资产净损失 268,279.79
捐 赠 6,000.00
其 他 41,570.26 5,075.00
合计 41,570.26 279,354.79
（29）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
社会劳保统筹 818,247.54
办公费 1,989,858.96
差旅费 956,791.90
业务招待费 696,059.35
宣传经费 233,620.00
中介机构费 930,000.00
保证金 1,220,000.00
劳动保险费 283,655.12
养老金 7,018,621.62
其他 13,186,792.53
（30）收到的其他与投资活动有关的现金
收回16家置出控股子公司拆借款500,000,000元。
置入子公司购买日现金余额49,346,406.87元。
（31）支付的与其他与投资活动有关的现金
拆借给关联公司款项342,000,000.00元
置出16家控股子公司2001年1月1日现金余额2家分公司2001年5月31日现金余额 426,436,012.94元。
（32）本报告期期末货币资金、应收账款、存货、固定资产、应付账款、预收 账款、应交税金、盈余公积、总资产等余额大幅变化的原因系根据资产置换方案和 报告期内合并会计报表范围发生较大变化（附注4所示）所致。
7、母公司会计报表主要项目注释
（1）长期投资
①长期股权投资
项目 2001.01.01 本期增加 其中：置换转入
长期股权投资 1,004,902,213.90 979,297,500.36 761,049,269.58
股权投资差额 2,350,022.88 -24,113,031.56 -24,113,031.56
合计 1,007,252,236.78 955,184,468.80 736,936,238.02
项目 本期减少 其中：置换转出 2001.6.30
长期股权投资 386,782,413.45 386,782,413.45 1,597,417,300.81
股权投资差额 1,948,139.02 2,350,022.88 -23,711,147.70
合计 388,730,552.47 389,132,436.33 1,573,706,153.11
说明：
a、 本期长期股权投资增加包括：增持首都国际投资管理有限责任公司的股权 投资1.5亿元；增持北京城建东华房地产开发有限责任公司股权1,500万元；资产置 换置入北京城建房地产开发有限公司31.5%股权,投资成本4,694.96万元（包括股权 投资差额-23.66万元）；资产置换置入北京城建兴华地产有限公司100%股权, 投资 成本73,693.62万元（包括股权投资差额-2,387.64万元）；报告期期末权益法调整 3,374万元；本公司于2001年5月1日置出时对原16家施工类的控股子公司的2001年1 至4月相应净利润的权益法调整1,950.91万元。
b、本期长期股权投资减少系于2001年5月1日对原16 家施工类的控股子公司的 长期股权投资、股权投资差额相应帐面余额置出本公司,2001年4月30日本公司置出 的长期股权投资余额明细如下：
被投资单位名称 投资比例 2000.12.31本公司 其中：股权
持有的长期股权 投资差额
投资余额
1 2
北京城建一建设工程有限公司 56.87% 37,041,917.56
北京城建二建设工程有限公司 59.75% 38,392,570.22
北京城建三建设工程有限公司 56.21% 34,138,094.70
北京城建四建设工程有限责任公司58.35% 59,368,195.87 5,369,218.01
北京城建五建设工程有限公司 58.78% 36,778,980.04
北京城建七建设工程有限公司 65.36% 29,606,072.01
北京城建八道桥工程有限公司 55.40% 34,135,867.03
北京城建九建设安装工程有限公司58.61% 27,273,168.26
北京城建六工程有限公司 52.58% 1,854,596.26 -1,479,986.79
北京城建地铁地基工程有限公司 71.70% 13,301,640.57 554,947.42
北京城建长城装饰工程有限责任公司 51% 8,488,074.44 -511,925.57
北京城建锅炉管道安装有限公司 52.83% 6,503,966.82 0.00
北京城建亚泰建设工程有限公司 52.21% 23,570,488.93 0.00
北京城建科鹏爆破有限责任公司 66.67% 1,003,146.97 0.00
北京城建耐泰安建材有限责任公司66.67% 9,352,728.37 0.00
北京港源建筑装饰工程公司 51.00% 8,813,804.69 -1,582,230.19
合 计 369,623,312.74 2,350,022.88
被投资单位名称 2001年1-4月 2001年1-4月
子公司净利润 本公司的
权益法调整
3 4＝3*1
北京城建一建设工程有限公司 5,030,382.05 2,860,778.27
北京城建二建设工程有限公司 3,437,532.54 2,053,925.69
北京城建三建设工程有限公司 1,065,886.62 599,134.87
北京城建四建设工程有限责任公司 7,386,380.87 4,309,953.24
北京城建五建设工程有限公司 6,036,700.00 3,548,372.26
北京城建七建设工程有限公司 1,864,045.82 1,218,340.35
北京城建八道桥工程有限公司 3,488,435.52 1,932,593.28
北京城建九建设安装工程有限公司 1,081,128.75 633,649.56
北京城建六工程有限公司 38,928.00 20,468.34
北京城建地铁地基工程有限公司 1,107,496.29 794,074.84
北京城建长城装饰工程有限责任公 160,441.65 81,825.24
北京城建锅炉管道安装有限公司 702,696.01 371,234.30
北京城建亚泰建设工程有限公司 2,050,831.43 1,070,739.09
北京城建科鹏爆破有限责任公司 1,996.91 1,331.34
北京城建耐泰安建材有限责任公司 -159,013.39 -106,014.23
北京港源建筑装饰工程公司 232,778.73 118,717.15
合 计 33,526,647.80 19,509,123.59
被投资单位名称 2001.04.30
本公司置出的长期
股权投资余额
5＝2＋4
北京城建一建设工程有限公司 39,902,695.83
北京城建二建设工程有限公司 40,446,495.91
北京城建三建设工程有限公司 34,737,229.57
北京城建四建设工程有限责任公司 63,678,149.11
北京城建五建设工程有限公司 40,327,352.30
北京城建七建设工程有限公司 30,824,412.36
北京城建八道桥工程有限公司 36,068,460.31
北京城建九建设安装工程有限公司 27,906,817.82
北京城建六工程有限公司 1,875,064.60
北京城建地铁地基工程有限公司 14,095,715.41
北京城建长城装饰工程有限责任公 8,569,899.68
北京城建锅炉管道安装有限公司 6,875,201.12
北京城建亚泰建设工程有限公司 24,641,228.02
北京城建科鹏爆破有限责任公司 1,004,478.31
北京城建耐泰安建材有限责任公司 9,246,714.14
北京港源建筑装饰工程公司 8,932,521.84
合 计 389,132,436.33
② 长期股权投资明细：
被投资单位名称 初始投资成本 比例 本期权益法核算
国信证券有限责任公司 127,400,000.00 4.90%
北京科技园建设股份有限公司 280,000,000.00 17.17%
来广营住宅小区 198,000,000.00
北京城建东华房地产开发有限责
任公司 30,000,000.00 60.00%
北京城建国际工程有限责任公司 10,000,000.00 20.00%
北京城建美尔广告公司 200,000.00 20.00% -4,507.79
深圳市国信证券网络有限公司 1,000,000.00 2.00%
北京赛迪时代信息产业有限公司 6,000,000.00 10.00%
首都国际投资管理有限责任公司 150,000,000.00 27.22%
北京城建兴华地产有限公司 551,602,411.80 100.00% 32,795,732.28
大柳树开发项目 162,260,604.00
北京城建房地产开发有限公司 47,186,253.78 31.50% 1,458,448.14
合 计 1,563,649,269.58 34,249,672.63
被投资单位名称 累计权益法核算 2001.6.30成本
国信证券有限责任公司 127,400,000.00
北京科技园建设股份有限公司 280,000,000.00
来广营住宅小区 198,000,000.00
北京城建东华房地产开发有限责
任公司 -484,435.99 29,515,564.01
北京城建国际工程有限责任公司 10,000,000.00
北京城建美尔广告公司 -1,713.20 198,286.80
深圳市国信证券网络有限公司 1,000,000.00
北京赛迪时代信息产业有限公司 6,000,000.00
首都国际投资管理有限责任公司 150,000,000.00
北京城建兴华地产有限公司 32,795,732.28 584,398,144.08
大柳树开发项目 162,260,604.00
北京城建房地产开发有限公司 1,458,448.14 48,644,701.92
合 计 33,768,031.23 1,597,417,300.81
说明：A、大柳树开发项目162,260,604.00元系资产置换置入的项目前期投入。
B、北京城建兴华地产有限公司584,398,144.08 元含资产置换时的评估增值（ 详见附注6）。
③ 股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
北京城建兴华地产有限公司 -23,876,426.32 10年
北京城建房地产开发有限公司 -236,605.24 10年
合 计 -24,113,031.56
被投资单位名称 本期增加 本期摊销 2001.06.30摊余金额
北京城建兴华地产有限公司 -23,876,426.32 -397,940.44 -23,478,485.88
北京城建房地产开发有限公司 -236,605.24 -3,943.42 -232,661.82
合 计 -24,113,031.56 -401,883.86 -23,711,147.70
（2）主营业务收入
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
建筑施工收入 67,199,772.99 1,477,717,225.69
合计 67,199,772.99 1,477,717,225.69
（3）财务费用
项目 2001年1-6月
利息支出 48,476,868.03
减：利息收入 1,523,623.02
汇兑损失
减：汇兑收益
资金占用费 -43,049,446.63
手续费 45,967.10
合计 3,949,765.48
（4）投资收益
类别 2001年1-6月 2000年1-6月
债权投资收益
股权投资收益 75,267,914.71 20,986,068.50
其中：权益法核算 53,758,796.21 19,257,864.30
成本法核算 21,509,118.50 1,728,204.20
转让股权收益
股权投资差额摊销 401,883.86 -372,998.34
合 计 75,669,798.57 20,613,070.16
8、关于资产置换影响相关资产、负债的披露
（1） 资产置换事宜：
根据2000年年度股东大会审议通过的本公司与城建集团签署的《资产置换协议》 及《资产置换补充协议》,本公司于2001年4月30日以建筑施工类资产（包括：对北 京城建一建设工程有限公司、北京城建二建设工程有限公司、北京城建三建设工程 有限公司、北京城建四建设工程有限责任公司、北京城建五建设工程有限公司、北 京城建七建设工程有限公司、北京城建八道桥工程有限公司、北京城建九建设安装 工程有限公司、北京城建亚泰建设工程有限公司、北京城建长城装饰建设工程有限 责任公司、北京城建地铁地基市政工程有限公司、北京城建六建设工程有限公司、 北京城建科鹏爆破有限责任公司、北京城建耐泰安建材有限责任公司、北京城建锅 炉管道安装有限公司、北京港源建筑装饰工程有限公司中拥有的权益；北京城建盾 构工程分公司、北京城建股份有限公司工程总承包部的资产及相关负债；为控股子 公司、分公司购置的设备；本公司对下属控股子公司及分公司的债权）与城建集团 所拥有的房地产类资产（包括：北京城建兴华地产有限公司的100%的股权、北京城 建房地产开发有限公司31.50%的股权）进行了置换。
（2）对母公司会计报表的影响
换出资产（减少）
项目 帐面价值（2001年4月30日）
固定资产净值 145,482,304.48
在建工程 48,032,900.00
长期股权投资-16家施
工类控股子公司 389,132,436.33
内部往来（与原16家施工
类控股子公司有关） 551,088,343.05
应付股利-北京城建集
团有限责任公司 -150,000,000.00
内部借款（与原16家施工
类控股子公司有关） 317,997,557.22
合计 1,301,733,541.08
换入资产（增加）
项目 实际入帐的帐面价值（2001年5月1日）
长期股权投资-北京城建兴华
地产有限公司（100%股权） 689,986,589.48
长期股权投资-北京城建房地
产开发有限公司（31.5%股权） 46,949,648.54
其他应收款-大柳树开发项目 162,260,604.00
其他应收款-北京城建集团
有限责任公司 402,536,699.06
其中：资产置换差额 382,885,140.53
合计 1,301,733,541.08
说明：
① 根据中和会计师事务所有限责任公司于2001年3 月 9 日出具的和评报字 [2001]第4015-1号和第4015-2号评估报告,本公司换出资产1,301,733,541.08元,换 入资产918,848,400.55元,因此城建集团应支付本公司的资产置换差额为382, 885 ,140.53元,截止2001年6月30日,资产置换相关法律手续已经办理完毕。
② 经上述置换资产后,本公司的主营业务由建筑施工类业务变更为房地产开发 类业务。
③ 置出资产中长期股权投资-16家施工类控股子公司的明细余额见本报告附注 7。
9、分行业资料
营业收入
行业 2001年1-6月 2000年1-6月
建筑施工收入 67,199,772.99 3,130,597,665.38
物业管理费收入 1,098,143.23
拆迁工程收入 767,208.98
房地产开发收入 375,065,177.00
合 计 444,130,302.20 3,130,597,665.38
营业成本
行业 2001年1-6月 2000年1-6月
建筑施工收入 56,078,921.50 2,689,625,304.15
物业管理费收入 1,256,428.46
拆迁工程收入 342,856.00
房地产开发收入 289,428,096.99
合 计 347,106,302.95 2,689,625,304.15
营业毛利
行业 2001年1-6月 2000年1-6月
建筑施工收入 11,120,851.49 440,972,361.23
物业管理费收入 -158,285.23
拆迁工程收入 424,352.98
房地产开发收入 85,637,080.01
合 计 97,023,999.25 440,972,361.23
10、关联方关系及其交易
（1）关联方概况
① 存在控制关系的关联方概况
a. 关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京城建集团有限责任公司 控股股东
北京城建东华房地产开发有限责任公司 控股子公司
青岛市京城房地产公司 控股子公司
威海新时代房地产开发公司 控股子公司
b.关联方概况
关联方名称 注册地 性质 法定代表人
北京城建集团有限责任公司 北京 国有独资 佟永贵
北京城建东华房地产开发有限责任公司 北京 有限责任 郁志桐
青岛市京城房地产公司 青岛 国有企业 石建设
威海新时代房地产开发公司 威海 联营企业 牟同生
关联方名称 主营业务
北京城建集团有限责任公司 各类型工业、能源、交通、民用、市政等工
程建设项目总承包,设备安装,承包本行业的
国外工程和境内国际招标工程。
北京城建东华房地产开发有
限责任公司 房地产开发经营；销售商品房；自有房屋的
物业管理等。
青岛市京城房地产公司 房地产经营、工程咨询、建筑材料批发、零售。
威海新时代房地产开发公司 房地产经营、建筑材料、建筑机械、产品的批
发、零售。
c、关联方注册资本及其变化
关联方名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.06.30
北京城建集团有限责任公司 30,210万元 -- -- 30,210万元
北京城建东华房地产开发有
限责任公司 5,000万元 -- -- 5,000万元
青岛市京城房地产公司 500万元 -- -- 500万元
威海新时代房地产开发公司 400万元 -- -- 400万元
d.关联方所持股份或拥有权益及其变化
关联方名称 2000.12.31 2001.6.30
股份（权益） 比例 股份（权益） 比例
北京城建集团有限责任公司 30,000万元 75% 45,000万元 75%
北京城建东华房地产开发有
限责任公司 1,500万元 30% 3,000万元 60%
青岛市京城房地产公司 500万元 100% 500万元 100%
威海新时代房地产开发公司 200万元 50% 200万元 50%
② 不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京城建房地产开发有限公司 同一控股股东
（2）关联交易
① 资产置换
具体说明见附注8。
② 担保
城建集团为公司49,300万元短期借款、85,000万元长期借款（包括70,000万元 一年内到期的长期借款）提供担保。本公司为控股子公司北京城建兴华地产有限公 司4,000万元短期借款提供担保。
3、 关联交易未结算金额
关联方名称 帐户性质 2001.6.30 性质
北京城建集团有限责任公司 其他应收款 75,320,082.97 往来款
北京城建房地产开发有限公司 其他应收款 255,960,000.00 往来及垫付款
北京城建东华房地产开发有限
责任公司 其他应收款 122,000,000.00 暂借款
青岛市京城房地产公司 其他应收款 6,461,683.18 往来款
威海新时代房地产开发公司 其他应收款 2,106,122.43 往来款
置换前原控股16家施工类子公司 其他应收款 7,400,000.00 综合服务费
11、或有事项
截止2001年6月30日,本公司为纳入合并会计报表的控股子公司北京城建兴华地 产有限公司提供4,000万元短期借款担保。
12、承诺事项
本公司报告期无承诺事项
1、载有董事长亲笔签名并盖章的中期报告正文；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》刊登的公司有关公告正本；
4、公司章程。
北京城建投资发展股份有限公司
二○○一年八月十六日
资产负债表
编制单位：北京城建投资发展股份有限公司 人民币元
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
合并 合并
流动资产：
货币资金 299,831,250.37 670,694,519.05
短期投资 30,000,000.00 30,000,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 30,000,000.00 30,000,000.00
应收票据 400,000.00
应收股利 68,012,855.58
应收利息
应收帐款 1,113,671.06 2,625,309,682.40
其他应收款 469,476,201.94 448,203,941.07
减：坏帐准备 9,432,624.38 170,195,142.77
应收款项净额 461,157,248.62 2,903,318,480.70
预付帐款 331,680,575.92 189,841,788.57
应收补贴款
存货 2,018,919,566.37 1,741,353,757.27
其中：工程施工 1,481,462,756.53
开发成本
减：存货跌价准备 32,677.69
存货净额 2,018,886,888.68 1,741,353,757.27
待摊费用 1,244,261.70
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,209,568,819.17 5,536,852,807.29
长期投资：
长期股权投资 700,992,310.13 656,656,877.35
合并价差 -23,478,485.88 2,350,022.88
长期债权投资 530,000.00
长期投资合计 677,513,824.25 659,536,900.23
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净额 677,513,824.25 659,536,900.23
固定资产：
固定资产原价 50,063,002.99 834,293,455.39
减：累计折旧 4,428,978.20 384,388,058.58
固定资产净值 45,634,024.79 449,905,396.81
减:固定资产减值准备
固定资产净值 45,634,024.79
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 45,634,024.79 449,905,396.81
无形资产及其他资产：
无形资产 30,936,992.70
开办费 3,029,947.72
长期待摊费用 3,229,317.08
临时设施 137,322,361.41
减：临时设施摊销 81,436,867.91
临时设施净值 55,885,493.50
其他长期资产
无形及其他资产合计 93,081,751.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,932,716,668.21 6,739,376,855.33
流动负债：
短期借款 563,000,000.00 1,503,710,000.00
应付票据 72,400,000.00
应付帐款 78,596,125.16 895,121,048.72
预收帐款 526,053,317.84 232,021,484.47
代销商品款
应付工资 28,915,725.78 41,174,005.34
应付福利费 3,576,608.89 61,884,826.16
应付股利 451,997.14 200,000,000.00
应交税金 57,667,956.54 688,750,498.76
其他应交款 674,921.93 15,069,914.10
其他应付款 317,613,730.81 374,141,752.33
预提费用 12,280,360.91
预计负债
一年内到期的长期负债 700,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,276,550,384.09 4,096,553,890.79
长期负债：
长期借款 150,000,000.00 870,000,000.00
应付债券
长期应付款 7,484,021.17
专项应付款
住房周转金
其他长期负债 6,264,988.40
长期负债合计 157,484,021.17 876,264,988.40
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,434,034,405.26 4,972,818,879.19
少数股东权益 3,030,158.60 326,601,470.55
股东权益：
股本 600,000,000.00 400,000,000.00
资本公积 677,348,696.10 871,083,707.70
盈余公积 67,493,407.38 70,530,712.05
其中：公益金 23,458,166.77 24,663,537.59
未分配利润 150,810,000.87 98,342,085.84
外币报表折算差额
未确认的投资损失
股东权益合计 1,495,652,104.35 1,439,956,505.59
负债和股东权益总计 3,932,716,668.21 6,739,376,855.33
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
母公司 母公司
流动资产：
货币资金 241,473,613.09 258,407,677.35
短期投资 30,000,000.00 30,000,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 30,000,000.00 30,000,000.00
应收票据
应收股利 68,012,855.58 47,159,293.08
应收利息
应收帐款 139,360,713.29
其他应收款 888,381,984.92 1,759,343,546.31
减：坏帐准备 6,630,000.00 13,108,990.39
应收款项净额 881,751,984.92 1,885,595,269.21
预付帐款 40,500,000.00 38,705,986.69
应收补贴款
存货 46,968,000.00 105,163,069.25
其中：工程施工 95,200,813.47
开发成本
减：存货跌价准备
存货净额 46,968,000.00 105,163,069.25
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,308,706,453.59 2,365,031,295.58
长期投资：
长期股权投资 1,573,706,153.11 1,007,252,236.78
合并价差
长期债权投资
长期投资合计 1,573,706,153.11 1,007,252,236.78
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净额 1,573,706,153.11 1,007,252,236.78
固定资产：
固定资产原价 223,092,545.35
减：累计折旧 58,467,492.88
固定资产净值 164,625,052.47
减:固定资产减值准备
固定资产净值
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 164,625,052.47
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
临时设施 3,220,428.20
减：临时设施摊销 2,340,842.81
临时设施净值 879,585.39
其他长期资产
无形及其他资产合计 879,585.39
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,882,412,606.70 3,537,788,170.22
流动负债：
短期借款 455,000,000.00 750,000,000.00
应付票据
应付帐款 9,852,842.20 97,026,225.56
预收帐款 36,397,912.56
代销商品款
应付工资 5,748,876.16
应付福利费 1,027,663.62 3,018,023.26
应付股利 200,000,000.00
应交税金 10,389,615.20 26,716,393.29
其他应交款 6,128.35 290,709.76
其他应付款 31,768,314.77 172,368,535.64
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 700,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,208,044,564.14 1,291,566,676.23
长期负债：
长期借款 150,000,000.00 800,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
住房周转金
其他长期负债 6,264,988.40
长期负债合计 150,000,000.00 806,264,988.40
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,358,044,564.14 2,097,831,664.63
少数股东权益
股东权益：
股本 600,000,000.00 400,000,000.00
资本公积 677,348,696.10 871,083,707.70
盈余公积 57,757,402.28 57,757,402.28
其中：公益金 19,252,467.44 19,252,467.44
未分配利润 189,261,944.18 111,115,395.61
外币报表折算差额
未确认的投资损失
股东权益合计 1,524,368,042.56 1,439,956,505.59
负债和股东权益总计 2,882,412,606.70 3,537,788,170.22
利润表
编制单位：北京城建投资发展股份有限公司 人民币元
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000 年度
合并 合并 合并
一、主营业务收入 444,130,302.20 3,130,597,665.38 7,208,431,645.37
减：折扣与折让
主营业务收入净额 444,130,302.20 3,130,597,665.38 7,208,431,645.37
减：主营业务成本 347,106,302.95 2,689,625,304.15 6,125,663,377.68
主营业务税金及附加 22,902,486.17 83,732,591.37 191,706,899.78
二、主营业务利润 74,121,513.08 357,239,769.86 891,061,367.91
加：其他业务利润 531,954.12 5,180,082.21 13,745,025.45
减：存货跌价损失
营业费用 3,821,473.71
管理费用 10,796,666.40 220,269,916.77 550,132,530.20
财务费用 13,699,940.97 20,321,871.91 88,473,329.23
三、营业利润 46,335,386.12 121,828,063.39 266,200,533.93
加：投资收益 43,016,476.59 4,498,368.56 7,702,599.69
补贴收入
营业外收入 3,050,683.00 6,051,572.45
减：营业外支出 41,570.26 279,354.79 3,522,406.57
四、利润总额 89,310,292.45 129,097,760.16 276,432,299.50
减：所得税 17,724,791.48 47,019,555.07 77,834,591.80
减：少数股东损益 137,004.29 11,893,183.44 51,305,108.50
未确认的投资损失
五、净利润 71,448,496.68 70,185,021.65 147,292,599.20
加：年初未分配利润 79,361,504.19 225,459,497.87 185,916,686.29
盈余公积转入
六、可供分配的利润 150,810,000.87 295,644,519.52 333,209,285.49
减：提取法定盈余公积 22,091,499.54
提取法定公益金 12,775,700.11
七、可供股东分配的利润 150,810,000.87 295,644,519.52 298,342,085.84
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 200,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 150,810,000.87 295,644,519.52 98,342,085.84
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000 年度
母公司 母公司 母公司
一、主营业务收入 67,199,772.99 1,477,717,225.69 1,623,270,346.69
减：折扣与折让
主营业务收入净额 67,199,772.99 1,477,717,225.69 1,623,270,346.69
减：主营业务成本 56,078,921.50 1,270,400,335.36 1,392,926,890.12
主营业务税金及附加 2,151,591.09 38,306,037.70 43,137,264.21
二、主营业务利润 8,969,260.40 169,010,852.63 187,206,192.36
加：其他业务利润 499,876.10 4,567,611.22 2,442,418.74
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用 6,502,995.99 98,437,924.96 120,315,913.93
财务费用 3,949,765.48 2,644,448.33 -3,905,962.66
三、营业利润 -983,624.97 72,496,090.56 73,238,659.83
加：投资收益 75,669,798.57 20,613,070.16 76,558,470.01
补贴收入
营业外收入 2,232,992.79 3,799,239.89
减：营业外支出 41,570.26 182,366.82 394,100.67
四、利润总额 74,644,603.34 95,159,786.69 153,202,269.06
减：所得税 878,072.49 26,095,118.76 5,909,669.86
减：少数股东损益
未确认的投资损失
五、净利润 73,766,530.85 69,064,667.93 147,292,599.20
加：年初未分配利润 115,495,413.33 225,459,497.87 185,916,686.29
盈余公积转入
六、可供分配的利润 189,261,944.18 294,524,165.80 333,209,285.49
减：提取法定盈余公积 14,729,259.92
提取法定公益金 7,364,629.96
七、可供股东分配的利润 189,261,944.18 294,524,165.80 311,115,395.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 200,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 189,261,944.18 294,524,165.80 111,115,395.61
现金流量表
编制单位：北京城建投资发展股份有限公司 2001年1-6月 单位：人民币元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 429,595,036.31
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 15,786,697.54
现金流入小计 445,381,733.85
购买商品、接受劳务支付的现金 382,137,198.82
支付给职工以及为职工支付的现金 2,009,555.71
支付的各项税费 4,806,215.79
支付的其他与经营活动有关的现金 27,333,647.02
现金流出小计 416,286,617.34
经营活动产生的现金流量净额 29,095,116.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净
收到的其他与投资活动有关的现金 549,346,406.87
现金流入小计 549,346,406.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 365,570.02
投资所支付的现金 163,833,878.57
支付的其他与投资活动有关的现金 768,436,012.94
现金流出小计 932,635,461.53
投资活动产生的现金流量净额 -383,289,054.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,115,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,115,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,031,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 100,669,330.53
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,131,669,330.53
筹资活动产生的现金流量净额 -16,669,330.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -370,863,268.68
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 71,448,496.68
加：少数股东损益 137,004.29
加：计提的资产减值准备 550,929.77
固定资产折旧 255,687.53
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收收益）
固定资产报废损失
财务费用 50,420,705.53
投资损失（减：收益） -43,016,476.59
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 208,348,827.60
经营性应收项目的减少（减：增加） 235,115,398.38
经营性应付项目的增加（减：减少） -494,165,456.68
其他
经营活动产生的现金流量净额 29,095,116.51
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为股东权益 6,264,988.40
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、报告期内购买和处置子公司及其他营业单位
（即资产置换）
资产置换中因置出而减少本公司之母公司的施工类资产 1,301,733,541.08
其中：减少本公司之母公司长期股权投资余额 389,132,436.33
减少本公司之母公司固定资产和在建工程净额 193,515,204.48
资产置换中因置入而增加本公司之母公司
的房地产开发类资产 918,848,400.55
其中：增加本公司之母公司长期股权投资余额 736,936,238.02
资产置换中本公司相应应收到的置换差价 382,885,140.53
其中：报告期内置换差价以现金支付的部分
资产置换中所置出施工类子公司本身的期初现金余额 412,286,841.70
资产置换中所置入房地产开发类子公司本身
的购买日现金余额 49,346,406.87
4、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 299,831,250.37
减：现金的期初余额 670,694,519.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -370,863,268.68
