每日必读
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事沈寅初，因工作原因未参加本次会议，已委托史炳照独立董事代为出
席会议并表决。
董事邓华，因工作原因未参加本次会议，已委托白骅董事长代为出席会议并表决。
董事孔众，因工作原因未参加本次会议，已委托白骅董事长代为出席会议并表决。
3、公司负责人白骅，主管会计工作负责人蔡时红，会计机构负责人（会计主管人
员）陈秋菊声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：浙江海正药业股份有限公司
公司英文名称：Zhejiang Hisun Pharmaceutical CO.,LTD
公司英文名称缩写：HISUN
2、公司法定代表人：白骅
3、公司董事会秘书：张薇
联系地址：浙江省杭州市华浙广场1号19层B座
电话：0571-85278141、0576-8827809
传真：0571-85270053
E-mail：stock600267@hisunpharm.com
公司证券事务代表：邓久发
联系地址：浙江省台州市椒江区外沙路46号
电话：0576-8827809
传真：0576-8827887
E-mail：stock600267@hisunpharm.com
4、公司注册地址：浙江省台州市椒江区外沙路46号
公司办公地址：浙江省台州市椒江区外沙路46号
邮政编码：318000
公司国际互联网网址：http://www.hisunpharm.com
公司电子信箱：hy@hisunpharm.com
5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：海正药业
公司A股代码：600267
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年2月11日
公司首次注册登记地点：浙江省台州市椒江区外沙路46号
公司变更注册登记日期：2004年12月9日
公司变更注册登记地点：浙江省台州市椒江区外沙路46号
公司法人营业执照注册号：3300001001409
公司税务登记号码：331002704676287
公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路388号钱江科技大厦
15-20层
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 295,274,188.40
净利润 217,246,037.11
扣除非经常性损益后的净利润 219,867,622.10
主营业务利润 666,443,973.44
其他业务利润 914,977.82
营业利润 305,224,732.23
投资收益 42,024.36
补贴收入 615,816.00
营业外收支净额 -10,608,384.19
经营活动产生的现金流量净额 312,933,919.81
现金及现金等价物净增加额 100,941,409.61
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -1,072,036.06
各种形式的政府补贴 880,013.82
债务重组损益 -15,490.14
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 168,237.50
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,805,803.77
所得税影响数 1,268,875.95
少数股东损益影响数 -45,382.29
合计 -2,621,584.99
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数
2004年
据 调整后
主营业务收
1,779,836,180.08 1,550,954,142.87
入
利润总额 295,274,188.40 231,244,966.76
净利润 217,246,037.11 169,958,410.58
扣除非经常
性损益的净 219,867,622.10 172,298,559.59
利润
2004年末
调整后
总资产 2,179,803,362.46 1,873,739,312.11
股东权益 1,174,318,425.12 973,488,968.18
经营活动产
生的现金流 312,933,919.81 288,452,055.55
量净额
主要财务指
2004年
标 调整后
每股收益
0.484 0.681
（全面摊薄）
最新每股收
益
净资产收益
率（全面摊 18.5 17.46
薄）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
18.72 17.70
产收益率
（全面摊薄）
（%）
每股经营活
动产生的现 0.697 1.156
金流量净额
每股收益
0.484 0.681
（加权平均）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 0.489 0.690
收益（全面
摊薄）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 0.489 0.690
收益（加权
平均）
净资产收益
率（加权平 20.49 19.02
均）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
20.74 19.28
产收益率
（加权平均）
（%）
2003年末
2004年末
调整后
每股净资产 2.614 3.900
调整后的每
2.609 3.892
股净资产
主要会计数 2003年 本期比上期增
据 调整前 减(%)
主营业务收
1,550,954,142.87 14.76
入
利润总额 231,244,966.76 27.69
净利润 172,155,543.29 26.19
扣除非经常
性损益的净 174,495,692.30 27.61
利润
2003年末 本期比上期增
调整前 减(%)
总资产 1,873,739,312.11 16.33
股东权益 975,686,100.89 20.63
经营活动产
生的现金流 288,452,055.55 8.49
量净额
主要财务指 2003年 本期比上期增
标 调整前 减(%)
每股收益
0.690 -28.93
（全面摊薄）
最新每股收
益
净资产收益
率（全面摊 17.64 1.04
薄）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
17.88 1.02
产收益率
（全面摊薄）
（%）
每股经营活
动产生的现 1.156 -39.71
金流量净额
每股收益
0.690 -28.93
（加权平均）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 0.699 -29.13
收益（全面
摊薄）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 0.699 -29.13
收益（加权
平均）
净资产收益
率（加权平 19.24 1.47
均）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
19.50 1.46
产收益率
（加权平均）
（%）
本期比上期增
调整前 减(%)
每股净资产 3.909 -32.97
调整后的每
3.901 -33.20
股净资产
主要会计数 2002年
据 调整后 调整前
主营业务收
762,317,312.76 762,317,312.76
入
利润总额 71,185,161.79 71,185,161.79
净利润 50,103,606.19 50,103,606.19
扣除非经常
性损益的净 52,770,932.26 52,770,932.26
利润
2002年末
调整后 调整前
总资产 1,575,521,723.81 1,575,521,723.81
股东权益 815,010,557.60 815,010,557.60
经营活动产
生的现金流 120,818,045.93 120,818,045.93
量净额
主要财务指 2002年
标 调整后 调整前
每股收益
0.201 0.201
（全面摊薄）
最新每股收
益
净资产收益
率（全面摊 6.15 6.15
薄）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
6.21 6.21
产收益率
（全面摊薄）
（%）
每股经营活
动产生的现 0.484 0.484
金流量净额
每股收益
0.201 0.201
（加权平均）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 0.203 0.203
收益（全面
摊薄）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 0.203 0.203
收益（加权
平均）
净资产收益
率（加权平 6.44 6.34
均）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
6.50 6.50
产收益率
（加权平均）
（%）
2002年末
调整后 调整前
每股净资产 3.265 3.265
调整后的每
3.252 3.252
股净资产
关于重大会计差错的说明：根据2003年度本公司企业所得税汇算清缴结果，因公司
2003年度技术开发费实际发生额可按50%抵扣2003年度应纳税所得额而多计缴企业所得
税13,162,080.40元；2004年公司自查发现2003年度已预提未支付的销售费用未调整应
纳税所得额应补缴企业所得税14,612,965.88元，税务检查补缴746,247.23元，缴纳税
收滞纳金1,212,876.17元和罚款373,123.62元，按照财政部、国家税务总局财会[2003
]29号《关于执行和相关会计准则问题解答
(三)》和《企业会计准则-会计政策、会计估计和会计差错更正》的规定，对上述
重大会计差错采用追溯调整法，共计调减2003年度净利润2,197,132.71元，调减期初未
分配利润1,757,706.17元，调减期初盈余公积439,426.54元。上述税收滞纳金和罚款根
据财政部财会[2003]10号文的有关规定，公司已记入当期营业外支出。
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 56.75 62.86
营业利润 25.99 28.79
净利润 18.50 20.49
扣除非经常性损益后的净利润 18.72 20.74
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.483 1.483
营业利润 0.679 0.679
净利润 0.484 0.484
扣除非经常性损益后的净利润 0.489 0.489
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积
期初数 249,600,000 441,580,893.97
本期增加 199,680,000 21,023,419.83
本期减少 199,680,000.00
期末数 449,280,000 262,924,313.80
盈余公积 法定公益金
项目 80,650,243.47 40,488,829.20
期初数 43,569,344.48 21,784,672.24
本期增加
本期减少 124,219,587.95 62,273,501.44
期末数
未分配利润 股东权益合计
项目 201,657,830.74 973,488,968.18
期初数 217,246,037.11 481,518,801.42
本期增加 81,009,344.48 280,689,344.48
本期减少 337,894,523.37 1,174,318,425.12
期末数
1)、股本变动原因：根据股东大会决议实施公积金转增股本方案使股本增加。
2)、资本公积变动原因：因实施公积金转增股本方案使资本公积减少，根据有关文
件收到专项拨款等相应增加资本公积，详见会计报表附注六、（一）31。
3)、盈余公积变动原因：根据规定计提法定盈余公积金和法定公益金。
4)、法定公益金变动原因：提取法定公益金。
5)、未分配利润变动原因：增加数系本年净利润留存，减少数系利润分配所致。
6)、本期股东权益增加主要是期末股东权益增加主要是留存收益增加。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值
配股 送股 公积金转股 增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 138,674,560 110,939,648
境内法人持有股份 44,525,440 35,620,352
境外法人持有股份 2,400,000 1,920,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 185,600,000 148,480,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 64,000,000 51,200,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 64,000,000 51,200,000
三、股份总数 249,600,000 199,680,000
本次变动增减（＋，－）
期末值
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 72,945,792 183,885,440 322,560,000
境内法人持有股份 -72,945,792 -37,325,440 7,200,000
境外法人持有股份 1,920,000 4,320,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 148,480,000 334,080,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 51,200,000 115,200,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 51,200,000 115,200,000
三、股份总数 199,680,000 449,280,000
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况
。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
1、公司2004年第一次临时股东大会审议通过了资本公积金转增股本方案，以2004
年6月30日公司总股本24960万股为基数，向全体股东按每10股转增8股进行公积金转增
股本，共计转增19968万股，本方案已实施，实施后公司总股本增加到44928万股。
2、根据国投创业投资有限公司与浙江荣大集团控股有限公司签订的股份转让合同
，国投创业投资有限公司将其持有的本公司国有法人股72,945,792股转让给浙江荣大集
团控股有限公司，股份性质变更为国家股，双方已于2004年12月办理股份过户手续。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为9,220户其中非流通股股东8户，流通A股股东9,212户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
股东名称(全称) 年度内增减 年末持股情况
浙江海正集团有限公司 110,939,648 249,614,208
浙江荣大集团控股有限公司 72,945,792 72,945,792
华夏成长证券投资基金 7,582,483 11,273,108
中国银行－嘉实成长收益型证券投
9,334,324 10,667,515
资基金
全国社保基金一零七组合 9,121,210
中国银行－嘉实增长开放式证券投
1,645,094 4,874,582
资基金
三龙投资（中国）有限公司 1,920,000 4,320,000
全国社保基金一零四组合 3,711,366
招商银行股份有限公司－招商股票
3,650,997
投资基金
兴华证券投资基金 3,270,420
股份类别股份
股东名称(全称) 比例(%) 类别（已流通
或未流通）
浙江海正集团有限公司 55.56 未流通
浙江荣大集团控股有限公司 16.24 未流通
华夏成长证券投资基金 2.51 已流通
中国银行－嘉实成长收益型证券投
2.37 已流通
资基金
全国社保基金一零七组合 2.03 已流通
中国银行－嘉实增长开放式证券投
1.08 已流通
资基金
三龙投资（中国）有限公司 0.96 未流通
全国社保基金一零四组合 0.83 已流通
招商银行股份有限公司－招商股票
0.81 已流通
投资基金
兴华证券投资基金 0.73 已流通
股东性质（国
质押或冻
股东名称(全称) 有股东或外资
结情况
股东）
浙江海正集团有限公司 国有股东
浙江荣大集团控股有限公司 国有股东
华夏成长证券投资基金 未知 社会公众股东
中国银行－嘉实成长收益型证券投
未知 社会公众股东
资基金
全国社保基金一零七组合 未知 社会公众股东
中国银行－嘉实增长开放式证券投
未知 社会公众股东
资基金
质押
三龙投资（中国）有限公司 4,320,00 外资股东
0
全国社保基金一零四组合 未知 社会公众股东
招商银行股份有限公司－招商股票
未知 社会公众股东
投资基金
兴华证券投资基金 未知 社会公众股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
在公司前十名股东中，浙江海正集团有限公司为本公司控股股东。浙江荣大集团控
股有限公司持有浙江海正集团有限公司20.136%的股权。第四和第六名股东同属于嘉实
基金管理有限公司。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：浙江海正集团有限公司
法人代表：蔡显荣
注册资本：25,000万元人民币
成立日期：1997年7月16日
主要经营业务或管理活动：化学原料药、化学药制剂、活力更、合成樟脑制造；出
口本企业生产的原料药、化学药制剂、合成樟脑；本企业生产、科研所需的原辅材料、
机械设备、仪器仪表、零配件进口；汽车货运；技术开发、咨询、服务、转让。
（2）实际控制人情况
公司名称：台州市椒江区财政局。
本公司控股股东为浙江海正集团有限公司，实际控制人为台州市椒江区财政局。2
004年7月，经台州市人民政府批准，浙江海正集团有限公司进行增资扩股。增资后，公
司注册资本变更为25,000万元，其中台州市椒江区财政局出资10,000万元，占公司注册
资本的40.00%；杭州工商信托投资股份有限公司出资9,966万元，占公司注册资本的39
.86%；浙江荣大集团控股有限公司出资5,034万元，占公司注册资本的20.14%，公司已
办妥工商变更登记手续。杭州工商信托投资股份有限公司作为受托人，受浙江海正集团
有限公司管理层、骨干及员工通过浙江海正集团有限公司工会委员会(委托人)委托持有
。浙江海正集团有限公司管理层、骨干及员工出资人数为1,908人，全部通过自筹以现
金方式出资，出资金额11,959万元，折浙江海正集团有限公司股权9,966万元，占注册
资本的39.86%。
有关浙江海正集团有限公司增资扩股的情况请参见2004年7月31日登载于《中国证
券报》、《上海证券报》上的相关公告。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
股东名称 法人代表 注册资本 成立日期
浙江荣大集团控股有
李复生 50,000 2001-10-11
限公司
股东名称 主要经营业务或管理活动
浙江荣大集团控股有 经营管理授权范围内的国有资产；实
限公司 业投资。
浙江荣大集团控股有限公司分别于2004年7月23日、10月10日与国投创业投资有限
公司签订了《股份转让合同》、《股份转让补充合同》，拟受让国投创业投资有限公司
持有的本公司国有法人股72,945,792股。经国务院国有资产监督管理委员会批复，双方
于2004年12月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股权转让过户手续
。转让完成后，浙江荣大集团控股有限公司直接持有本公司股份72,945,792股，占公司
总股本的16.24%，股份性质为国家股。
有关本次股份转让的相关公告分别登载于2004年7月24日、7月27日的《中国证券报
》、《上海证券报》上，11月16日、12月31日的《中国证券报》、《上海证券报》、《
证券时报》上。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
华夏成长证券投资基金 11,273,108
中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 10,667,515
全国社保基金一零七组合 9,121,210
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 4,874,582
全国社保基金一零四组合 3,711,366
招商银行股份有限公司－招商股票投资基金 3,650,997
兴华证券投资基金 3,270,420
申银万国－花旗－DEUTSCHE BANK
3,093,631
AKTIENGESELLSCHAFT
交通银行－兴科证券投资基金 3,081,000
中国工商银行－融鑫证券投资基金 3,003,619
种类（A、B、H股或其
股东名称
它）
华夏成长证券投资基金 A股
中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 A股
全国社保基金一零七组合 A股
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 A股
全国社保基金一零四组合 A股
招商银行股份有限公司－招商股票投资基金 A股
兴华证券投资基金 A股
申银万国－花旗－DEUTSCHE BANK
A股
AKTIENGESELLSCHAFT
交通银行－兴科证券投资基金 A股
中国工商银行－融鑫证券投资基金 A股
华夏成长证券投资基金、兴华证券投资基金、兴科证券投资基金同属于华夏基金管
理有限公司，嘉实成长收益型证券投资基金、嘉实增长开放式证券投资基金同属于嘉实
基金管理有限公司。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 职务 性别 年龄
白骅 董事长、总经理 男 58
邓华 副董事长 男 42
徐阿堂 副董事长、副总经理 男 57
蔡时红 董事、副总、财务总监 男 45
林剑秋 董事 男 38
陈云华 董事 男 39
赵毅 董事 男 49
孔众 董事 男 42
陈曾湘 董事 男 65
缪伟民 董事 男 52
刘书春 独立董事 男 74
沈寅初 独立董事 男 67
史炳照 独立董事 男 61
傅松荣 独立董事 男 72
常怡 独立董事 男 74
王若松 监事会主席 男 41
张云明 监事 男 57
李如生 监事 男 59
林旭良 监事 男 42
应小悦 监事 女 30
李文新 监事 男 41
石兰 监事 女 38
王玲萍 监事 女 48
金小法 监事 男 51
秦川 副总经理 男 43
罗伯特 副总经理 男 58
申京建 副总经理 男 50
王家成 副总经理 男 42
楼燕 副总经理 女 50
张薇 董事会秘书 女 41
年初持股
姓名 任期起始日期 任期终止日期
数
白骅 2004-04-22 2007-04-21 0
邓华 2004-04-22 2007-04-21 0
徐阿堂 2004-04-22 2007-04-21 0
蔡时红 2004-04-22 2007-04-21 0
林剑秋 2004-04-22 2007-04-21 0
陈云华 2004-04-22 2007-04-21 0
赵毅 2004-04-22 2007-04-21 0
孔众 2004-04-22 2007-04-21 0
陈曾湘 2004-04-22 2007-04-21 0
缪伟民 2004-04-22 2007-04-21 0
刘书春 2004-04-22 2007-04-21 0
沈寅初 2004-04-22 2007-04-21 0
史炳照 2004-04-22 2007-04-21 0
傅松荣 2004-04-22 2007-04-21 0
常怡 2004-04-22 2007-04-21 0
王若松 2004-04-22 2007-04-21 0
张云明 2004-04-22 2007-04-21 0
李如生 2004-04-22 2007-04-21 0
林旭良 2004-04-22 2007-04-21 0
应小悦 2004-04-22 2007-04-21 0
李文新 2004-04-22 2007-04-21 0
石兰 2004-04-22 2007-04-21 0
王玲萍 2004-04-22 2007-04-21 0
金小法 2004-04-22 2007-04-21 0
秦川 2004-04-22 2007-04-21 0
罗伯特 2004-04-22 2007-04-21 0
申京建 2004-08-07 2007-08-06 0
王家成 2004-04-22 2007-04-21 0
楼燕 2004-04-22 2007-04-21 0
张薇 2004-04-22 2007-04-21 0
年末持股 股份增减
姓名 变动原因
数 数
白骅 0 0
邓华 0 0
徐阿堂 0 0
蔡时红 0 0
林剑秋 0 0
陈云华 0 0
赵毅 0 0
孔众 0 0
陈曾湘 0 0
缪伟民 0 0
刘书春 0 0
沈寅初 0 0
史炳照 0 0
傅松荣 0 0
常怡 0 0
王若松 0 0
张云明 0 0
李如生 0 0
林旭良 0 0
应小悦 0 0
李文新 0 0
石兰 0 0
王玲萍 0 0
金小法 0 0
秦川 0 0
罗伯特 0 0
申京建 0 0
王家成 0 0
楼燕 0 0
张薇 0 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)白骅，1968年加入本公司，历任技术员、车间主任、副厂长，1981年起担任厂
长。任本公司董事长、总经理，浙江海正集团有限公司党委书记、董事，浙江省医药工
业有限公司董事长，杭州海健医药科技有限公司董事长，北京海正兴发兽药有限公司董
事长，浙江海正化工股份有限公司董事长，台州市椒江热电有限公司董事长，浙江万得
富动物保健品有限公司董事长，浙江海正天华新药研发有限公司董事长，浙江海正天然
药物有限公司董事。
(2)邓华，曾在水利电力部基本建设司担任干部、国家能源投资公司电力工程部担
任干部、副处长，在国家开发投资公司电力事业部任处长，国家开发投资公司资产管理
部任副主任，国家开发投资公司国投创兴资产管理公司任副总经理，国家开发投资公司
国投高科技创业公司任副总经理，任国家开发投资公司国投创业投资公司董事长、副总
经理。
(3)徐阿堂，1966年加入本公司，1981年起担任副厂长。任本公司副董事长、副总
经理，2003年12月起担任浙江海正机械制造安装有限公司董事长。
(4)蔡时红，1978年加入本公司，历任财务科副科长、科长、厂长助理，任本公司
董事、副总经理，2001年5月起兼任本公司财务总监。
(5)林剑秋，曾在本公司任车间主任，2001年12月起任总经理助理。
(6)陈云华，1988年加入本公司，曾任车间副主任、主任、研究所所长职务。
(7)赵毅，曾在国家建材局唐山建材技校任教师，后在北京新型建材总厂、中科院
东方公司财务部、国家林业投资公司资金物资部、国家开发投资公司财务会计部、农林
分公司工作，现任国家开发投资公司国投创业投资有限公司高级项目经理。
(8)孔众，曾就职于香港安邦投资有限公司，并创办了三龙投资（中国）有限公司
，任三龙投资（中国）有限公司董事长。
(9)陈曾湘，曾任四川抗菌素工业研究所所长、党委书记，现为四川省药学会副理
事长，中国药学会抗菌素分会副主委，四川抗生素工业研究所名誉所长。
(10)缪伟民，曾任职于浙江省医药工业公司，历任供销员、副科长，现任浙江省医
药工业有限公司副总经理、本公司董事。
(11)刘书春，曾任十兵团卫生部直属医药药材干事，福建省康复医药管理局药材股
长、副科长，福建省药检所所长，浙江省药检所所长，浙江省卫生厅药政处副处长，浙
江省医药管理局副局长。现为中国现代应用药学杂志主编、浙江医药高等专科学校客座
教授、浙江药学会顾问。
(12)沈寅初，曾任上海农药研究所总工程师、所长，曾任总工程师及中国化工学会
生物化工专业委员会副主任。现兼任浙江工业大学校长、教授，钱江生物化学股份有限
公司独立董事。
(13)史炳照，1974年起就职于上海医药工业研究院，历任党委书记、院长和总工程
师、学术委员会主任。现兼任上海延安万象药业股份有限公司、上海现代制药股份有限
公司董事。
(14)傅松荣，曾在中央和省属建筑企业工作，历任会计、科员、财务组长、专职审
计、财务经理、总会计师。现为浙江正信联合会计师事务所顾问、高级会计师。
(15)常怡，就职于西南政法大学，历任讲师、副教授和教授及博士生导师，曾任诉
讼法教研室副主任（副处级）、支部书记和支委，兼任第三届中国法学会理事，第一届
四川省学位委员会委员，第
一、二、三届四川省法学会常务理事，现为西南政法大学教授、博士生导师。
(16)王若松，1989年1月加入本公司，历任团委书记、董事、董事会秘书、监事会
主席职务。
(17)张云明，1964年参加工作，历任本公司机修车间主任、设备动力科副科长、工
会主席。
(18)李如生，1963年加入本公司，历任车间主任、副厂长、工会主席职务。
(19)林旭良，1989年加入本公司，历任项目负责人、车间主任、生产技术部主任，
现任总经理助理。
(20)应小悦，1992年在浙江海正集团有限公司从事财务工作，历任浙江海正化工股
份有限公司监事、财务部经理。
(21)李文新，曾在中华人民共和国交通部担任干部，在国家交通投资公司任总经理
专职秘书、资金财务部干部，在国通天港实业开发公司任开发部、业务二部副经理（主
持工作），先后在国家开发投资公司财务会计部任资产处副处长、产权部任副处长、发
展研究部任业务主管、资产管理部任业务主管，在国投创益资产管理公司任计财部副经
理（主持工作），现任国投创业投资有限公司计财部经理。曾担任福州飞马汽车配件有
限公司、潍坊交通发展有限公司、深圳天达空港设备有限公司、广州白云机场宾馆有限
公司和黑河四龙航空开发有限公司董事以及云南曲靖发电有限公司与中国华大集成电路
设计有限责任公司监事。
(22)石兰，演员，从事电影演艺事业，演出了多部电影、电视剧，曾多次获百花奖
、金鹰奖提名。
(23)王玲萍，1982年加入本公司，历任车间副主任，部门主任职务。
(24)金小法，1978年加入本公司，历任车间副主任、车间主任职务。
(25)秦川，曾任美国百特(BAXTER)项目经理、工程专家、首席高级工程师，百特生
物科学部商务发展经理、商务总监，美国百特医疗用品有限公司（中国苏州）董事总经
理。
(26)罗伯特，曾在英国格兰素制药公司任生产部经理，在英国CCL Aerosols公司任
生产经理，在沙特阿拉伯SPIMACO公司任质量服务部经理，在英国Medeva公司任质量保
证部经理，在沙特阿拉伯Riyadh药业公司任执行董事，在英国格兰素威廉公司任项目评
估顾问，在博林格英格汉姆（中国）任工程技术经理。
(27)申京建，曾在首都医科大学任药理学助教，在新西兰皇家科学院国家药物研究
室任研究员，曾任职于新西兰Apotex制药公司，历任质量部经理、科学技术部经理、研
发（R&D）经理，自2003年8月起同时负责Apotex集团内全球药物研发的项目和资源的协
调工作。
(28)王家成，曾任职于中国医学科学院实验动物研究所，担任副所长、代所长等职
务。
(29)楼燕，曾在瑞士罗氏公司美国分公司工作，曾任霸实验室（Barr-Laboratory
，Inc）历任研究员、高级研究员。
(30)张薇，曾任浙江省医药管理局主任科员，浙江省医药实业公司药品分公司副经
理，浙江省医药有限公司新特药分公司经理，浙江医药股份有限公司证券事务代表，本
公司证券投资部副主任、证券部经理、董事会秘书。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
白骅 浙江海正集团有限公司董事
徐阿堂 浙江海正集团有限公司董事
蔡时红 浙江海正集团有限公司董事
中国医药集团总公司四
陈曾湘 名誉所长
川抗菌素工业研究所
是否领取报酬
姓名 任期起始日期 任期终止日期
津贴
白骅 2004-07-01 否
徐阿堂 2004-07-01 否
蔡时红 2004-07-01 否
否
陈曾湘
（二）在其他单位任职情况
董事长白骅现还任浙江省医药工业有限公司董事长，杭州海健医药科技有限公司董
事长，北京海正兴发兽药有限公司董事长，浙江海正化工股份有限公司董事长，台州市
椒江热电有限公司董事长，浙江万得富动物保健品有限公司董事长，浙江海正天华新药
研发有限公司董事长，浙江海正天然药物有限公司董事，均不在上述单位领取报酬津贴
。
副董事长邓华现任国投药业投资有限公司董事长。
副董事长徐阿堂现还任浙江海正机械制造安装有限公司董事长。
董事赵毅现任国投创业投资有限公司高级项目经理。
董事缪伟民现任本公司控股子公司浙江省医药工业有限公司副总经理。
独立董事沈寅初现还任浙江工业大学校长、教授，钱江生物化学股份有限公司独立
董事。
独立董事史炳照现还任上海延安万象药业股份有限公司、上海现代制药股份有限公
司董事。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司薪酬考核制度，由董事
会授权薪酬与考核委员会组织实施。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员薪酬依据公司第
二届三次董事会《关于高级管理人员薪酬考核的暂行规定》执行，独立董事依据公司2
002年第一次临时股东大会《关于拟定独立董事津贴方案的议案》领取独立董事津贴执
行。
3、报酬情况
单位:万
元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 531
金额最高的前三名董事的报酬总额 174.6
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 195
独立董事的津贴 2.5
独立董事参加董事会等履行职责发生的
独立董事的其他待遇
合理费用由公司据实报销。
不在本公司领取报酬的董事、监事有：邓华、赵毅、孔众、陈曾湘、缪伟民、应小
悦、李文新、石兰。缪伟民在本公司控股子公司浙江省医药工业有限公司领取报酬。
4、报酬区间
报酬数额区间 人数
10万元以下 3
10万元－20万元 1
20万元－30万元 2
30万元以上 10
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
1、根据2004年4月22日召开的2003年度股东大会决议，对公司第二届董事会、监事
会进行换届选举。公司第三届董事会构成：白骅、邓华、徐阿堂、蔡时红、林剑秋、陈
云华、赵毅、孔众、陈曾湘、缪伟民任董事，沈寅初、刘书春、史炳照、傅松荣、常怡
任独立董事。公司第三届监事会构成：王若松、张云明、李如生、应小悦、李文新、石
兰、林旭良、金小法、王玲萍。
2、根据2004年4月22日召开的三届一次董事会决议，聘任白骅为公司总经理；根据
总经理提名，聘任徐阿堂先生、蔡时红先生、喻舜兵先生、秦川先生、王家成先生、楼
燕女士、罗伯特先生为公司副总经理，聘任蔡时红先生为财务总监（兼），聘任张薇女
士为董事会秘书。
3、根据2004年6月6日召开的三届二次董事会决议，免去喻舜兵先生的副总经理职
务。
4、根据2004年8月7日召开的三届三次董事会决议，根据总经理提名，聘任申京建
先生为副总经理。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为2,369人，需承担费用的离退休职工为13人，公司
员工中有各种专业职称的人数为517人，占员工总数的21.82%，其中高级职称12人，中
级职称98人。员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 1,250
技术人员 895
销售人员 24
财务人员 24
行政人员 176
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
研究生及以上 37
本科 322
大中专 636
高中以下 1,374
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的规定，不断完善
内部法人治理结构，建立健全各项规章制度，实现规范运作。2004年公司修订并完善了
《公司章程》，制订了《募集资金管理办法》，为公司管理工作提供充分的制度依据。
2004年完成第三届董事会的换届选举和新一届领导班子的聘任，严格按照规定程序召集
召开董事会、股东大会，科学、高效、合理地进行经营决策，保证公司各项业务活动的
合法有效。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
刘书春 5 5
沈寅初 5 4
史炳照 5 5
傅松荣 5 5
常怡 5 4
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
刘书春 0 0
沈寅初 1 0
史炳照 0 0
傅松荣 0 0
常怡 1 0
报告期内，公司独立董事均能切实履行职责，关心公司经营状况，积极参加公司董
事会和股东大会，认真审议各项议案，并对重大事项发表专业意见，切实维护了公司及
全体股东的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1）业务方面：本公司主营医药、化工产品的研发、生产、销售。公司业务活动完
全独立于控股股东，控股股东与公司不存在同业竞争，公司各项业务活动由公司业务部
门完成，由本公司下达计划、进行考核。
2）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面独立，有独立的人力资源部和完
善的人事管理制度；本公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬。
3）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有自主的
工业产权、商标和非专利技术等无形资产；公司拥有独立的采购和销售系统，拥有自营
进出口权。
4）机构方面：公司建立有功能健全、独立于控股集团公司的董事会、经理层及相
应的管理机构，各职能部门依据公司经营层决策运作，不存在与控股股东的上下级关系
，不受控股股东的影响。
5）财务方面：公司设有专门的财务部，负责本公司的财务会计工作；并依据有关
法律、法规的要求建立了健全的财务、会计管理制度，独立核算；公司已在银行独立开
户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司现有对高级管理人员的考评依据二届三次董事会通过的《关于高级管理人员薪
酬考核的暂行规定》执行，根据建立现代企业制度的要求，公司将依据实际情况进一步
完善对高管人员的激励和约束机制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司2003年度股东大会由董事会召集，于2004年3月9日以公告方式发出通知，会议
于2004年4月22日召开。
股东大会通过的决议及披露情况：
（1）2003年度董事会工作报告；
（2）2003年度监事会工作报告；
（3）2003年度财务决算报告及2004年度财务预算报告；
（4）关于2003年度利润分配方案的提案；
（5）2003年度报告全文及摘要；
（6）关于2004年度项目投资计划的提案；
（7）分别逐项选举产生第三届董事会董事、独立董事；
（8）逐项选举产生第三届监事会监事；
（9）关于聘任会计师事务所的提案；
（10）关于2003年度经常性关联交易情况的报告。
选举更换公司董事监事情况：
本次股东大会完成了第二届董事会和监事会的换届选举，根据股东大会选举结果，
公司第三届董事会构成为：白骅、邓华、徐阿堂、蔡时红、林剑秋、陈云华、赵毅、孔
众、陈曾湘、缪伟民任董事，沈寅初、刘书春、史炳照、傅松荣、常怡任独立董事。公
司第三届监事会构成为：王若松、张云明、李如生、应小悦、李文新、石兰、林旭良、
金小法、王玲萍。公司年度股东大会决议公告已于2004年4月23日刊登在《中国证券报
》、《上海证券报》上。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司2004年第一次临时股东大会由董事会召集，于2004年8月10日以公告方式发出
通知，会议于2004年9月16日召开。
股东大会通过的决议及披露情况：
（1）关于修订《公司章程》部分条款的提案；
（2）关于制定《募集资金管理办法（草案）》的提案；
（3）关于资本公积金转增股本预案的提案。
公司临时股东大会决议公告已于2004年9月17日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年是公司稳定快速发展的一年，在公司董事会的领导下，公司上下锐意改革、
勇于创新，围绕公司发展战略和年度经营目标，克服了生产要素供应紧张、原材料价格
上涨等不利因素影响，基本实现了预期的目标。2004年公司实现销售收入17.8亿元，利
润总额2.95亿元，净利润2.17亿元，分别比去年同期增长14.8%、27.7%、27.8%。
2004年公司继续加大科技投入，提升经济运行的科技含量。适时调整产品结构，加
速研发成果的转化进程，提高现有产品的生产水平。2004年公司技术开发投入达8800多
万元，占公司本部销售收入的8%，年内有2个产品避工艺专利基本成熟，16个产品进入
产业化；新上报专利4项，5项专利进入实质性审查。开展清洁生产，产品生产工艺和装
备不断改进，生产水平持续提高。
继续深入推进EHS（环保、健康、安全）体系建设。依据建立"生态企业"、"节约型
企业"的要求，把EHS体系上升到公司战略高度来抓，设立以总经理为负责人的EHS体系
推进委员会和工作小组，成立了清洁生产工作组，聘请专业机构对该体系进行评估、整
改和人员培训，引进国外先进企业EHS体系管理经验。全年新增三废设施投资1600万元
，三废处理运行费用超过2600万元。完成ISO14000体系扩大认证范围后的复审工作，使
ISO14000体系覆盖到全厂范围。全面落实安全生产责任制，健全安全生产管理制度，加
强现场管理和安全教育培训，多次开展事故应急预案演习，并在厂区内安装了监控和报
警系统。
继续加强质量系统建设。公司进一步加强了质量保证和质量控制系统职能，完善质
量管理系统，修订各项标准操作规程和文件。先后三次接受GMP验收，共有30个原料药
品种和5条制剂生产线通过GMP现场认证，2条制剂生产线通过初验。在国外药政注册方
面，新增2个产品获得FDA批准，2个产品获得COS证书，此外还有1个产品首次申报澳大
利亚TGA认证，并通过了现场检查。
加强管理创新力度。为适应企业快速发展的需要，公司以经营机制转变为契机，加
快了管理变革的步伐，有效开发人力资源，推进各项制度改革。加大执行考核力度；不
定期邀请专家学者对公司中高层管理人员进行培训，提高管理人员素质；财务管理方面
，初步使核算型财务向管理型财务转变，试行预算管理，强化了理财和财务监督功能，
为提升管理水平打下了基础。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
本公司属医药制造业，主营：化学原料药，化学中间体，医药制剂、生物制药、中
成药、中药制剂、医药辅料（以上五类仅限于片剂、胶囊剂、粉针剂、口服液四种品种
）的生产、开发、销售。
(2)主营业务分产品情况表
单位:万
元 币种:人民币
占主营业务收
分产品 主营业务收入
入比例(%)
心血管药 62,325.14 32.67
抗肿瘤药 37,165.13 19.48
抗寄生虫药 14,129.36 7.41
抗感染药等 13,179.56 6.91
其他 63,954.53 33.53
其中:关联交易 1,131.04 0.59
合计 190,753.72 /
内部抵消 12,770.10 /
合计 177,983.62
占主营业务利
分产品 主营业务利润
润比例(%)
心血管药 38,957.27 57.73
抗肿瘤药 23,581.66 34.95
抗寄生虫药 4,860.75 7.20
抗感染药等 -2,012.88 -2.98
其他 2,090.67 3.10
其中:关联交易 107.76 0.16
合计 67,477.47 /
内部抵消 42.90 /
合计 67,434.57
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额299,331
.06元。
注：1）其他：指本公司子公司浙江省医药工业有限公司销售的其他类药品。
2）内部抵消：本公司与纳入合并报表范围的子公司之间发生的交易，在编制合并
报表时进行抵消。
(3)主营业务分地区情况表
单位:万
元 币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
出口销售 47,974.93 25.15
国内销售〔注〕 142,778.79 74.85
其中:关联交易 1,131.04 0.59
合计 190,753.72 /
内部抵消 12,770.10 /
合计 177,983.62
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
出口销售 28,745.98 42.60
国内销售〔注〕 38,731.49 57.40
其中:关联交易 107.76 0.16
合计 67,477.47 /
内部抵消 42.90 /
合计 67,434.57
注：包括公司2004年度委托国内外贸公司出口销售收入43746.70万元，出口销售成
本17571.19万元。
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
心血管药 62,325.14 23,367.87 62.51
抗肿瘤药 37,165.13 13,583.47 63.45
其他 63,954.53 61,863.86 3.27
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万
元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
浙江省医 化学原料药及其制剂，抗生素、精神
药工业有 商业流通 类药品、保健药品、中成药等药品的
限公司 销售
研究、开发药品，重点为新型制剂品
杭州海健
种，新剂型的开发，医药中间体和医
医药科技 科研开发
药辅料（凭许可证）的生产与销售，
有限公司
技术转让和技术咨询
北京海正
销售兽药、饲料、饲料原料；生物技
兴发兽药 生产销售
术开发、转让服务
有限公司
浙江海正
机械制造
制造安装 压力容器、非标设备的制造及安装
安装有限
公司
资产规
公司名称 注册资本 净利润
模
浙江省医
药工业有 2,640 20,072 423
限公司
杭州海健
医药科技 140,万美元 491 -318
有限公司
北京海正
兴发兽药 200 855 72
有限公司
浙江海正
机械制造
1,000 1,017 5
安装有限
公司
杭州海健医药科技有限公司期末总资产减少主要是账面医药生产技术长期未使用，
基本无使用价值，因此2004年全额计提无形资产减值准备。
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 60,159,140.08 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 747,015,123.51 占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计 21.92
前五名销售客户销售金额合计 41.97
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）由于同品种产品和同类产品的竞争，产品售价仍面临不断下降的压力；（2）
原材料特别是化工产品价格持续上涨，煤电油运供需关系依然紧张。公司采取的应对措
施：以科学发展观为指导，加大科技创新力度，不断提高产品的科技附加值，通过技术
进步降低生产成本；抓好水、电、汽等能源、资源的合理调配，开展清洁生产，降低原
材料、包装材料的采购成本，同时进一步降低各项管理费用和制造费用
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2000年通过首次发行募集资金45,979万元人民币，已累计使用45,979万元
人民币
截止报告期末，公司募集资金已全部使用完毕，在建募集资金项目由本公司以自
有资金继续投入。
2、报告期内在建承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是否
拟投入金 实际投入金
承诺项目名称 变更
额 额
项目
浙江省医药高新技术研究开发中
4,963.24 是
心
10,306.95
中药提取及制剂车间技改项目 2,958 是
是否符 是否符
预计收 实际收
承诺项目名称 合计划 合预计
益 益
进度 收益
浙江省医药高新技术研究开发中
心
在建 是
中药提取及制剂车间技改项目
截止本报告期末在建募集资金项目为年产1500kg普伐他汀和5000kg美伐他汀项目，
该项目为变更募集资金项目。
项目变更情况：公司原浙江省医药高新技术研究开发中心和中药提取及制剂车间技
改项目变更为年产1500kg普伐他汀和5000kg美伐他汀项目。募集资金变更事宜已经公司
一届七次董事会、一届六次监事会及公司2000年度股东大会通过，并已获得有关部门的
批准，相关公告分别登载于2001年3月29日和5月11日的《中国证券报》、《上海证券报
》上。
3、资金变更项目情况
1)、年产1500kg普伐他汀和5000kg美伐他汀项目
公司变更原计划投资的2个项目为年产1500kg普伐他汀和5000kg美伐他汀项目，拟
投入8,725万元人民币，截止2004年末累计投入资金10306.95万元，项目已基本完工。
原工程投入中包含土地相关支出13,344,740.55元，土地有关支出先归入岩头公用工程
核算，待工程竣工决算后一并转入固定资产。
4、非募集资金项目情况
1）年产2000kg美洛培南技改项目，截至报告期末已投入资金3686.2万元，项目已
开始土建施工。
2）年产2500kg他汀类合成药车间项目，截至报告期末已投入资金9740.1万元，已
基本完工。
3）抗肿瘤药异地搬迁项目，截至报告期末已投入资金1048万元，正在进行项目前
期工作。
4）岩头综合大楼项目，截至报告期末已投入资金1137.6万元，已基本完工。
5）引进冻干机设备技改项目，项目投资2453.15万元，已完成引进。
6）岩头厂区2500T/d污水处理项目，已通过验收并投入运行，本期增加571万元为
项目完工后进行决算产生的差额。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位
:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 2,179,803,382.46 1,873,739,312.11
主营业务利润 666,443,973.44 666,143,266.86
净利润 217,246,037.11 169,958,410.58
现金及现金等价物净增
100,941,409.61 -56,228,659.83
加额
股东权益 1,174,318,425.12 973,488,968.18
增减幅度
项目名称 增减额
（％）
总资产 306,064,070.35 16.33
主营业务利润 300,706.58 0.05
净利润 47,287,626.53 27.82
现金及现金等价物净增
157,170,069.44 -279.52
加额
股东权益 200,829,456.94 20.63
(1)总资产变化的主要原因是留存收益及负债有所增加。
(2)净利润变化的主要原因是通过控制费用及增加产品销售增加利润。
(3)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是经营活动和筹资活动现金流入增
加。
(4)股东权益变化的主要原因是留存收益增加。
（五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
根据2003年度公司企业所得税汇算清缴结果，因公司2003年度技术开发费实际发生
额可按50%抵扣2003年度应纳税所得额而多计缴企业所得税13,162,080.40元；2004年公
司自查发现2003年度已预提未支付的销售费用未调整应纳税所得额应补缴企业所得税1
4,612,965.88元，税务检查补缴746,247.23元，缴纳税收滞纳金1,212,876.17元和罚款
373,123.62元，按照财政部、国家税务总局财会[2003]29号《关于执行和相关会计准则
问题解答(三)》和《企业会计准则-会计政策、会计估计和会计差错更正》的规定，对
上述重大会计差错采用追溯调整法，共计调减2003年度净利润2,197,132.71元，调减期
初未分配利润1,757,706.17元，调减期初盈余公积439,426.54元。上述税收滞纳金和罚
款根据财政部财会[2003]10号文的有关规定，公司已记入当期营业外支出。详见会计报
表附注二、（二十一）。
（六）新年度经营计划
2005年公司的年度工作思路为：适应宏观经济形势，着眼于转变经济增长方式，全
面落实科学发展观；牢牢把握"特殊发展机遇期"，着力推进综合竞争力建设，促进全面
管理素质提升；以"调整、稳固、规范、提高"为发展思想，以"品种创先、技术创新、
管理创优、文化创名"为发展手段，以创建"学习型企业"、"节约型企业"、"绿色企业"
为发展方向，全面实现"十五"发展规划目标。2005年主要做好以下工作：
1、推动技术进步，提升产品科技附加值。加速新产品产业化和中试放大工作，在
稳定质量、产量的情况下，对薄弱环节及时组织技术公攻关，同时加快药政注册的跟进
工作。抓好实验室阶段新产品的研究开发，规划好新一代产品的构思；以技术中心为平
台，加大制剂走向国际化和自主知识产权药物的研究开发力度，大力推进产品结构的调
整和整体竞争力的提升。
2、大力推进EHS体系管理。进一步细化安全管理制度和现场督巡查制度，增强执行
力；强化车间岗位培训，严肃工艺纪律、劳动纪律；加强源头控制，推行清洁生产，加
快岩头废水处理中心二期工程扩建步伐，提高现有装置的处理能力；加强固体废物管理
，提高固体废物的综合利用率。
3、全面推进预算管理。强化成本管理的约力，进一步降低可比产品成本；对公司
内部系统进行信息化改造，建立畅通的信息流。
4、充分发挥董事会下设专业委员会的作用，以加强董事会的投资、发展规划等管
理工作；加强对公司内外部审计、内控制度执行情况的监督管理。
（七）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司第二届十六次董事会于2004年3月6日召开，会议审议通过了如下决议：
（1）2003年度董事会工作报告；
（2）2003年度总经理工作报告；
（3）2003年度财务决算报告及2004年度财务预算报告；
（4）2003年度利润分配预案；
（5）2003年度报告全文及摘要；
（6）关于第二届董事会换届的议案；
（7）关于租赁浙江海正集团有限公司东厂区的议案；
（8）关于核销资产损失的议案；
（9）关于2004年度项目投资计划的议案；
（10）关于以公司资产办理抵押贷款的议案；
（11）支付会计师事务所报酬及聘任会计师事务所的议案；
（12）关于2003年度经常性关联交易情况的报告；
（13）关于召集2003年度股东大会的议案。
2)、公司第三届一次董事会于2004年4月22日召开，会议审议并通过了以下决议：
（1）选举白骅为公司董事长，选举徐阿堂、邓华为副董事长；
（2）决定聘任白骅为公司总经理；
（3）根据总经理提名，聘任徐阿堂、蔡时红、喻舜兵、秦川、王家成、楼燕、罗
伯特为副总经理；聘任蔡时红为财务总监（兼）；根据董事长提名，聘任张薇为董事会
秘书。
（4）关于选举董事会专业委员会成员的议案；
（5）2004年第一季度报告；
（6）关于修订《公司章程》部分条款的议案；
（7）关于制订《募集资金管理办法》的议案；
（8）关于向台州市兴业银行贷款5000万元的议案。
3)、公司第三届二次董事会于2004年6月6日召开，会议审议并通过了以下决议：关
于免去喻舜兵副总经理职务的议案。
4)、公司第三届三次董事会于2004年8月7日召开，会议审议并通过了以下决议：
（1）2004年半年度报告及摘要；
（2）关于以资本公积金转增股本预案的议案；
（3）关于聘请申京建先生为副总经理的议案；
（4）关于投资建设中药植物种植基地的议案；
（5）关于在上海建立科研开发窗口的议案；
（6）关于收购台州市军分区房产的议案；
（7）关于召集2004年度第一次临时股东大会的议案。
5)、公司第三届四次董事会于2004年10月21日召开，会议审议并通过了以下决议：
2004年第3季度报告。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2004年公司共召开了两次股东大会，分别是2003年度股东大会和2004年第一次临时
股东大会。对于股东大会通过的各项决议，董事会均认真贯彻落实。
1、2004年4月22日召开的2003年度股东大会审议通过了2003年度利润分配方案：以
2003年末总股本24,960万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），
共分配利润3,744万元。本次利润分配的股权登记日为2004年5月24日，除息日为5月25
日，现金红利发放日为5月31日，该方案已按计划实施完毕。
2、2004年9月16日召开的2004年第一次临时股东大会审议通过了2004年中期公积金
转增股份方案：以2004年6月末总股本24,960万股为基数，向全体股东按每10股转增8股
进行公积金转增股本，共转增19,968万股。本次公积金转增股本的股权登记日为2004年
9月28日，除息日为9月29日，新增可流通股份上市流通日为9月30日，该方案已按计划
实施完毕，实施后公司总股本增加到44,928万股。
（八）利润分配或资本公积金转增预案
经浙江天健会计师事务所审计，本公司2004年度实现净利润217,846,722.40元（母
公司），根据公司章程规定，提取10%的法定盈余公积金21,784,672.24元，提取10%的
法定公益金21,784,672.24元，加上公司上年度未分配利润202,643,102.80元，扣除20
04年5月分配的现金股利37,440,000.00元，本年度可供股东分配的利润为339,480,480
.72元。经研究，本着既能及时回报股东，又有利于公司长远发展的原则，拟以2004年
末总股本44,928万股为基数，向全体股东每10股派现金1.5元（含税），总计可分配利
润支出总额为67,392,000.00元，剩余未分配利润结转下年度。不进行资本公积转增股
本。
上述利润分配预案需经股东大会批准后实施。
（九）其他披露事项
2004年8月公司新增选定《证券时报》为公司指定信息披露报纸。
公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，信
息披露互联网网址为http://www.sse.com.cn。
（十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于浙江海正药业股份有限公司2004年度
关联方占用资金情况的专项审计说明
浙天会[2005]第85号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对浙江海正药业股份有限公司2004年度控股股东及其他关联方占用
资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江海正药业股份有限公司
的责任，我们的责任是对浙江海正药业股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项
意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我
们结合浙江海正药业股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必
要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号
)的要求，现将我们在审计过程中注意到的2004年度浙江海正药业股份有限公司控股股
东及其他关联方占用浙江海正药业股份有限公司资金情况以附表的形式作出说明。浙江
天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郑启华
中国 杭州 中国注册会计师 贾 川
报告日期：2005年3月18日
关联方资金占用及偿还情况
单位:元 币种:人民币
资金占用方 与上市公司关系 期初数
关联人（与公司
浙江海正化工股份有限公司 613.08
同一董事长）
浙江万得富动物保健品有限 关联人（与公司
94.45
公司 同一董事长）
浙江海正天然药物有限公司 其他 8.21
关联人（与公司
台州市椒江热电有限公司 -194.55
同一董事长）
浙江省医药工业有限公司 控股子公司 4,391.96
北京海正兴发兽药有限公司 控股子公司 434.38
浙江海正机械制造安装有限
控股子公司 0
公司
本年增加 本年减少
资金占用方
数 数
浙江海正化工股份有限公司 3,285.27 3,131.36
浙江万得富动物保健品有限
280.41 197.18
公司
浙江海正天然药物有限公司 327.40 261.74
台州市椒江热电有限公司 5,723.31 5,527.71
浙江省医药工业有限公司 10,963.54 11,408.26
北京海正兴发兽药有限公司 1,251.25 1,155.26
浙江海正机械制造安装有限
191.43 186.00
公司
资金占用方 期末数 占用方式
浙江海正化工股份有限公司 766.99 采购
浙江万得富动物保健品有限
177.68 采购
公司
浙江海正天然药物有限公司 73.87 采购
拆借、销
台州市椒江热电有限公司 1.05
售
浙江省医药工业有限公司 3,947.24 采购
北京海正兴发兽药有限公司 530.37 采购
浙江海正机械制造安装有限
5.43 采购
公司
偿还方
资金占用方 占用原因
式
浙江海正化工股份有限公司 生产 现金
浙江万得富动物保健品有限
生产 现金
公司
浙江海正天然药物有限公司 生产 现金
现金
台州市椒江热电有限公司 生产
〔注〕
浙江省医药工业有限公司 生产 现金
北京海正兴发兽药有限公司 生产 现金
浙江海正机械制造安装有限
生产 现金
公司
注1：浙江海正化工股份有限公司、台州市椒江热电有限公司、浙江万得富动物保
健品有限公司、浙江海正天然药物有限公司原系本公司控股股东浙江海正集团有限公司
的控股企业。2004年7月浙江海正集团有限公司改制时，上述企业已剥离，未纳入改制
后的浙江海正集团有限公司范围。截至2004年12月31日，上述企业的法定代表人仍由本
公司关键管理人员担任，尚未办理相关人事变更和工商变更登记手续。
注2：公司控股子公司浙江海正机械制造安装有限公司本期向关联方台州市椒江热
电有限公司提供资金2,600万元，按银行同期贷款利率收取资金占用费，公司本期实际
收取资金占用费404,268.00元。
（十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕
56号）的规定，本人就浙江海正药业股份有限公司对外担保的情况进行了认真调查和分
析，并向公司有关部门和人员进行了询问，公司已向本人提供了有关文件，现发表独立
意见如下：
截止2004年12月31日，公司及控股子公司均不存在对外担保的情况，没有为控股
股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。公司在对
外担保的管理上严格遵守了中国证监会上述通知和《公司章程》的规定。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司第二届十次监事会于2004年3月6日召开，审议并通过了如下决议：
（1）2003年度监事会工作报告；
（2）2003年度财务决算及2004年度财务预算报告；
（3）2003年度利润分配及公积金转增股本预案；
（4）2003年年度报告全文及摘要；
（5）关于第二届监事会换届的议案；
（6）关于租赁浙江海正集团有限公司东厂区的议案；
（7）关于核销资产损失的议案；
（8）关于2003年度经常性关联交易情况的报告。
2、公司第三届一次监事会于2004年4月22日召开，会议审议并通过了以下决议：
（1）选举王若松先生为监事会主席；
（2）2004年第一季度报告。
3、公司第三届二次监事会于2004年8月7日召开，审议并通过了如下决议：
（1）2004年半年度报告及摘要；
（2）关于以资本公积金转增股本预案的议案。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司董事会及经理班子在经营管理过程中严格遵守了法律法规的规定，切实履行了
职责，坚持依法运作，公司的各种决策程序合法。公司已建立了较完善的内部控制制度
，同时为监事会的监督检查工作提供了必要条件，公司董事、高管人员在履行职责和行
使职权时没有违反法律、法规及公司章程或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司财务会计处理严格遵照国家及有关部委颁发的各项法规和制度，遵循了企业会
计准则和制度的要求，财务制度健全，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果
。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司最近一次募集资金是2000年7月以首次发行新股方式募集资金，募集资金的投
向基本按招股说明书承诺有序实施，部分募集资金项目进行了变更，已经过董事会、股
东大会等相关机构批准，严格履行了信息披露义务，变更程序合法。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
本报告期内，公司未发生重大收购、出售资产事项。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司与关联方进行的交易均遵循公平合理的市场化原则，严格按照有关
协议执行，重大关联交易事项事先经独立董事审核，并经董事会审议批准，决策程序合
法，不存在侵害公司利益的行为，详情请见会计报表附注。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
根据本公司与浙江海正集团有限公司签订的《货物销售框架协议》，与浙江海正化
工股份有限公司签订的《货物采购和销售框架协议》，以及与台州市椒江热电有限公司
签订的《供用热合同》，公司2004年度与其发生的日常关联交易情况如下：
1、采购货物 （单位：元）
企业名称 2004年度 2003年度 定价政策
浙江海正化工股份有限公司 951,044.53 2,019,093.78 市场价
台州市椒江热电有限公司 22,189,337.35 19,340,780.19 市场价
浙江海正集团有限公司 733,162.12 358,801.55 市场价
合 计 23,873,544.00 21,718,675.52
2、销售货物
企业名称 2004年度 2003年度 定价政策
浙江海正集团有限公司 299,331.06 139,654,333.54 市场价
浙江海正化工股份有限公司 21,969,585.10 80,041,757.70 市场价
合 计 22,268,916.16 219,696,091.24
3、关联方期末应收应付款项余额
本期占全部
应收应付
项目或企业名称 期末数 期初数
款项余额
的比重（%）
一、应收票据
浙江海正化工股份有限公司 0 6,840,500.00 0
二、应收帐款
浙江海正化工股份有限公司 7,669,904.68 6,130,804.88 3.25
三、预付账款
台州市椒江热电有限公司 10,483.20 0 0.05
四、应付账款
台州市椒江热电有限公司 0 1,945,526.00 0
以上关联交易均严格按照协议执行，定价采用市场公允价格，期末款项余额属于正
常交易过程中暂未结算的货款，交易行为不存在损害公司利益的情况。
1、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
浙江海正集团有限公司 控股股东
台州市椒江热电有限公
关联人（与公司
2,600 0
司 同一董事长）
合计 / 2,600 0
关联方向上市公司提供资金
关联方
收取的资金占
发生额 余额
用费的金额
浙江海正集团有限公司 1,000 1,000
台州市椒江热电有限公
关联人（与公司
40.43
司
合计 / 1,000 1,000
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元人民币，上市公
司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元人民币。
关联债权债务形成原因：本公司控股子公司浙江海正机械制造安装有限公司累计向
台州市椒江热电有限公司提供暂借款2600万元，实际收取资金占用费404268元。
关联债权债务清偿情况：截止2004年12月31日，浙江海正机械制造安装有限公司已
收回上述资金和资金占用费。
2、其他重大关联交易
（1）本公司与控股股东浙江海正集团有限公司于2004年3月6日签署了《租赁合同
》，本公司租赁海正集团位于椒江区外沙路东厂区的相关资产，主要包括技术中心和中
药项目及附属设施，期限为一年，年租赁费用1800万元。经2004年3月6日召开的二届十
六次董事会审议了上述关联交易事项，相关公告登载于2004年3月9日的《中国证券报》
、《上海证券报》上。
根据公司目前生产经营需要，本公司于2005年3月6日与浙江海正集团有限公司重新
签订了租赁合同，本公司续租海正集团东厂区相关资产，租赁期限为两年，其他主要条
件不变。上述事项已经公司三届五次董事会审议，相关公告登载于2005年3月22日的《
中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
（2）2004年4月15日公司首届三次职工代表大会审议通过了《2003年效益工资结余
处置方案》，本公司向职工发放以前年度累积的效益工资95,596,820.12元，结合原国
有企业职工身份置换工作，上述效益工资已分次委托浙江海正集团有限公司代为发放。
（3）本公司控股股东浙江海正集团有限公司为本公司在中国工商银行台州市椒江
支行等银行的借款及开具的银行承兑汇票提供担保，为本公司控股子公司浙江省医药工
业有限公司向中国工商银行杭州市湖墅支行等银行的借款及开具的银行承兑汇票提供保
证，上述保证及履行情况详见会计报表附
注八、（二）4、（4）项。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
浙江海正集团有限公司将东厂区相关资产租赁给浙江海正药业股份有限公司，租赁
的期限为2004年3月6日至2007年3月5日，租金为1,800元人民币，租金的确定依据是出
租资产的折旧、保险费以及正常维护和保养的费用，该事项已于2004年3月9日刊登在《
中国证券报》、《上海证券报》上。
租赁情况详见十、（三）重大关联交易。。
4、担保情况
本年度公司无担保事项。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任浙江天健会计师事务所有限公司为
公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的报酬共计92.5万元人民币，截止报告
期末，该会计师事务所已为本公司提供了6年审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
1)、根据本公司与台州市椒江区岩头工业开发区管理委员会签订的《椒江区岩头工
业开发区企业建设用地协议书》，本公司在岩头开发区征地692.44亩，已支付其中510
亩土地款79,153,540.10元，并办妥相关土地使用权证，另已预付其中182.44亩土地款
，尚未办妥土地使用权证。
2)、2004年4月21日公司207车间发生爆炸燃烧事故，其中7ADCA项目部分固定资产
遭受损坏，扣除保险赔偿公司实际净损失为248,328.09元。相关公告公司已登载于200
4年4月22日、4月24日、6月8日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
3)、2004年8月公司遭受"云娜"台风袭击，部分厂房、设备和存货遭受损坏，生产
受到一定影响。灾后，公司立即开展抢险救灾，组织力量抓紧恢复生产，并对损失情况
进行清查，积极配合保险公司办理保险理赔工作，扣除保险赔偿后公司实际净损失699
,727.34元。相关公告分别登载于2004年8月14日、8月18日、12月22日的《中国证券报
》、《上海证券报》、《证券时报》上。
4)、根据国家税务总局国税发[2000]13号文，经台州市国家税务局椒江分局审核，
公司本期企业所得税超过基数部分可由新增国产设备投资额抵免。公司已经台州市国家
税务局椒江分局审核确认可用于抵免本期企业所得税的国产设备投资额累计14,362,42
8.00元，本期抵免后实际应纳企业所得税额为73,019,522.33元。公司正在办理相关企
业所得税汇算清缴工作。
十一、财务会计报告
（一）审计报告
审计报告
浙天会审[2005]第452号浙江海正药业股份有限公司全体股东：
我们审计了贵公司2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2004年度的利
润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2004年度的现金流量表和合并现金流量
表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基
础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郑启
华
中国 杭州 中国注册会计师 贾 川
报告日期：2005年3月18日
（二）财务报表（附后）
（三）会计报表附注
浙江海正药业股份有限公司
会计报表附注
2004年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江海正药业股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经浙江省人民政府浙政发
[1998]12号文《关于设立浙江海正药业股份有限公司的批复》批准，由浙江海正集团有
限公司、国投药业投资有限公司、三龙投资（中国）有限公司、中国医药集团总公司四
川抗菌素工业研究所(原国家医药管理局四川抗菌素工业研究所)、上海医药工业研究院
、中国药科大学、浙江英特药业有限责任公司和上海复星朝晖药业有限公司等八位股东
在原浙江海门制药厂的基础上改组设立的股份有限公司，于1998年2月11日在浙江省工
商行政管理局注册登记，取得注册号为3300001001409的《企业法人营业执照》。现有
注册资本44,928万元，股份总数44,928万股（每股面值1元），其中已流通股份：A股1
1,520万股。公司股票于2000年7月25日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医药化工行业，主要经营范围为：化学原料药，化学中间体，医药制剂、
生物制药，中成药、中药制剂、医药辅料（以上五类仅限于片剂、胶囊剂、粉针剂、口
服液四种品种）的生产、开发、销售；本企业自产的化学原料药、化学药制剂、合成樟
脑的出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口。
主要产品：化学原料药和化学中间体。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一)会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人
民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发
生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的
购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期
间的计入当期财务费用。
(六)现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七)短期投资核算方法
1.短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付
息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利
息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出
售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额
，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法
计算确定。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌
价准备。
(八)坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根
据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年
，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年
的，按其余额的30%计提；账龄3-5年的，按其余额的80%计提；账龄5年以上的，按其余
额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法
计提坏账准备。
2.坏账的确认标准为：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(九)存货核算方法
1.存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售
仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料
等。
2.存货按实际成本计价。
购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库
产成品（自制半成品）及库存商品按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）及
库存商品采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物
直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。
3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准
备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该
材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材
料按可变现净值计量。
(十)长期投资核算方法
1.长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业
有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核
算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大
影响的，采用权益法核算。
2.股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资
期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的
期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年
的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应
享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3.长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券
存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或
折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如
金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损
益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收
回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投
资减值准备。
(十一)委托贷款核算方法
1.委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。
2.委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计
提利息，并冲回原已计提的利息。
3.期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本
金的差额，计提委托贷款减值准备。
(十二)固定资产及折旧核算方法
1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租
或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2.固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产
的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占
资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产
的入账价值。
3.固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别
、预计使用年限和预计净残值率（原值的3%，其中控股子公司浙江省医药工业有限公司
为原值的4%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金
额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定
资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-45 2.16-6.47
通用设备 8-10 9.70-12.13
专用设备 5-10 9.70-19.40
运输工具 8-10 9.70-12.13
其他设备 5-8 12.13-19.40
固定资产装修 5 20.00
4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固
定资产减值准备。
(十三)在建工程核算方法
1.在建工程按实际成本核算。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣
工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3.期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账
面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；
(2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；
(3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十四)借款费用核算方法
1.借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属
于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助
费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2.借款费用资本化期间
(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为
使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始
。
(3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化。
3.借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，
对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所
发生的汇兑差额。
(十五)无形资产核算方法
1.无形资产按取得时的实际成本入账。
2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，
按合同规定的受益年限摊销；(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法
律规定的有效年限摊销；(3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益
年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期管理费用。
3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十六)长期待摊费用核算方法
1.长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2.筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在
开始生产经营当月一次计入损益。
(十七)应付债券核算方法
应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法
于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
(十八)收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项
的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成
程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要
发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产
的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上
述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额
能够可靠地计量。
(十九)企业所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(二十)合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的
权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计
报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并
会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要
会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交
易和资金往来等，在合并时抵销。
(二十一)重大会计差错更正说明
根据2003年度本公司企业所得税汇算清缴结果，因公司2003年度技术开发费实际发
生额可按50%抵扣2003年度应纳税所得额而多计缴企业所得税13,162,080.40元；2004年
公司自查发现2003年度已预提未支付的销售费用未调整应纳税所得额应补缴企业所得税
14,612,965.88元，税务检查补缴746,247.23元，缴纳税收滞纳金1,212,876.17元和罚
款373,123.62元，现按照财政部、国家税务总局财会[2003]29号《关于执行<企业会计
制度>和相关会计准则问题解答(三)》和《企业会计准则-会计政策、会计估计和会计差
错更正》的规定，对上述重大会计差错采用追溯调整法，共计调减2003年度净利润2,1
97,132.71元，调减期初未分配利润1,757,706.17元，调减期初盈余公积439,426.54元
。上述税收滞纳金和罚款根据财政部财会[2003]10号文的有关规定，公司已记入当期营
业外支出。
三、税（费）项
(一)增值税
本公司及控股子公司北京海正兴发兽药有限公司销售阿佛菌素、伊维菌素等产品按
13%的税率计缴，其他产品按17%的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”税政策，按
13%的税率计缴的产品退税率为11%，其他产品退税率为13%。
公司控股子公司浙江省医药工业有限公司销售含珠停、息影等品种免交增值税；豆
油等按13%税率计缴；其余按17%的税率计缴。
公司控股子公司浙江海正机械制造安装有限公司按17%的税率计缴。
(二)营业税
按5%的税率计缴。
(三)城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
(四)教育费附加
根据各公司属地分别按应缴流转税税额的4%、3%计缴。
(五)企业所得税
本公司按33%的税率计缴；控股子公司浙江省医药工业有限公司、北京海正兴发兽
药有限公司和浙江海正机械制造安装有限公司按33%的税率计缴；控股子公司杭州海健
医药科技有限公司为中外合资经营企业，本期亏损，无需计缴企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
(一)控股子公司
公司全称 业务性质 注册资本
浙江省医药工业有限公司 商品流通 26,400,000.00
杭州海健医药科技有限公司 科研开发 USD1,400,000.00
北京海正兴发兽药有限公司 商品流通 2,000,000.00
浙江海正机械制造安装有限公司 制造安装 10,000,000.00
公司全称 经营范围 实际投资额
浙江省医药工业有限公司 化学原料药等销售 10,824,000.00
杭州海健医药科技有限公司 医药科技开发研究 USD910,000.00
北京海正兴发兽药有限公司 兽药销售 1,600,000.00
浙江海正机械制造安装有限公司 容器、设备制造安装 6,500,000.00
公司全称 所占权益比例(%)
浙江省医药工业有限公司 41.00
杭州海健医药科技有限公司 65.00
北京海正兴发兽药有限公司 80.00
浙江海正机械制造安装有限公司 65.00
(二)持股比例未达到50%以上的子公司，纳入合并会计报表范围的原因说明
本公司系浙江省医药工业有限公司的第一大股东，该公司董事会成员共5人，本公
司派出3人，董事长由本公司董事长兼任。因本公司对其具有实质性控制权，故按公司
厘定的会计政策纳入合并报表范围。
五、利润分配
根据2004年3月6日公司董事会二届十六次会议确定的2003年度利润分配预案，按2
003年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，10%的法定公益金，每10股派发现金股利
1.5元(含税)，剩余未分配利润滚存至下年。2004年4月22日，公司2003年度股东大会审
议并通过了上述利润分配方案。
根据2004年8月7日公司董事会三届三次会议确定的2004年中期资本公积金转增股本
预案，按2004年6月30日公司总股本24,960万元为基数，向全体股东按每10股转增8股，
实际增加股本19,968万元，转增后公司股本总额为44,928万元。2004年9月16日，公司
2004年度第一次临时股东大会审议通过了上述资本公积金转增股本预案。
根据2005年3月18日公司董事会三届五次会议通过的2004年度利润分配预案，按20
04年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，10%的法定公益金，每10股派发现金股利1
.50元(含税)。剩余未分配利润滚存至下年。不进行资本公积转增股本。上述利润分配
决议尚待股东大会审议通过。
六、合并会计报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金 期末数2
22,530,357.52
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
现 金 37,108.55 23,465.15
银行存款 203,263,280.71 [注1] 105,587,475.90
其他货币资金 19,229,968.26 [注2] 7,830,371.36
合 计 222,530,357.52 113,441,312.41
[注1]：其中协定存款1,000,000.00元。
[注2]：其中承兑汇票保证金17,812,309.11元(含三个月以上银行承兑汇票保证金
8,147,635.50元)，信用卡存款1,400,000.00元和外埠存款17,659.15元。
(2)货币资金——外币货币资金
期末数
项 目 原币金额 汇率 折人民币金额
美元存款 589,470.32 8.2765 4,878,751.10
港币存款
小 计 4,878,751.10
期初数
项 目 原币金额 汇率 折人民币金额
美元存款 949,206.26 8.2767 7,856,295.45
港币存款 423,090.35 1.0657 450,887.39
小 计 8,307,182.84
2.应收票据
期末数2,544,000.00
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,544,000.00 44,355,380.62
合 计 2,544,000.00 44,355,380.62
(2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(3)无外币应收票据。
3.应收账款 期末数2
16,720,837.58
(1)账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 223,444,557.19 94.73 11,172,227.87 212,272,329.32
1-2年 7,984,406.47 3.38 4,897,565.92 3,086,840.55
2-3年 2,761,349.29 1.17 1,514,439.79 1,246,909.50
3-5年 573,791.04 0.24 459,032.83 114,758.21
5年以上 1,129,718.00 0.48 1,129,718.00
合 计 235,893,821.99 100.00 19,172,984.41 216,720,837.58
账龄 期初数
1年以内 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1-2年 188,527,892.67 96.35 9,426,394.63 179,101,498.04
2-3年 5,130,566.69 2.62 513,056.67 4,617,510.02
3-5年 266,651.86 0.14 79,995.56 186,656.30
5年以上 768,711.56 0.39 614,969.24 153,742.32
合 计 977,083.00 0.50 977,083.00
195,670,905.78 100.00 11,611,499.10 184,059,406.68
(2)应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为52,111,469.90元，占应收账款账
面余额的22.09%。
(3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4)其他说明
1)本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明
公司账面应收新昌县爱诺动物药业有限公司等单位货款5,534,633.63元(其中，账
龄1-2年4,554,583.63元，2-3年980,050.00元)，估计难以收回，故全额计提坏账准备
。
2)本期实际核销的应收账款性质、理由及其金额的说明
因部分销售客户经营不善而倒闭、破产或无法持续经营，经多次催讨已无法收回，
公司本期核销账龄在1年以上的应收账款29,150.00元。上述核销业经主管税务机关批准
，详见本会计报表附注十二(四)4之说明。
因部分销售客户经营不善而倒闭、破产或无法持续经营，经多次催讨已无法收回，
公司控股子公司浙江省医药工业有限公司本期核销账龄在1年以上的应收账款1,233,21
5.71元。上述核销尚未经主管税务机关批准。
(5)应收账款——外币应收账款
期末数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 2,578,341.00 8.2765 21,339,639.29
小计 21,339,639.29
期初数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 7,774,845.00 8.2767 64,350,059.61
小计 64,350,059.61
4.其他应收款 期末数2,133,217.39
(1)账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 1,965,550.53 69.07 98,277.52 1,867,273.01
1-2年 179,447.50 6.31 17,944.75 161,502.75
2-3年 81,364.00 2.86 24,409.20 56,954.80
3-5年 237,434.11 8.34 189,947.28 47,486.83
5年以上 381,899.00 13.42 381,899.00
合 计 2,845,695.14 100.00 712,477.75 2,133,217.39
期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 929,183.43 43.89 46,459.18 882,724.25
1-2年 125,134.80 5.91 12,513.49 112,621.31
2-3年 107,401.44 5.07 32,220.43 75,181.01
3-5年 766,314.91 36.19 613,051.93 153,262.98
5年以上 189,201.22 8.94 189,201.22
合 计 2,117,235.80 100.00 893,446.25 1,223,789.55
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数
台州市第二建筑安装公司 306,745.00
杭州西湖啤酒朝日(股份)有限公司 250,000.00
王康林 246,966.72
小 计 803,711.72
单位名称 款项性质及内容
台州市第二建筑安装公司 保证金
杭州西湖啤酒朝日(股份)有限公司 保证金
王康林 暂借款
小 计
(3)其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为1,180,610.72元，占其他应收款
账面余额的41.49%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
5.预付账款 期末数
19,514,541.52
(1)账龄分析
期末数
账 龄 金 额 比例(%)
1年以内 19,514,541.52 100.00
合 计 19,514,541.52 100.00
期初数
账 龄 金 额 比例(%)
1年以内 24,235,245.21 100.00
合 计 24,235,245.21 100.00
(2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(3)预付账款——外币预付账款
期末数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元
欧 元
小 计
期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 92,133.95 8.2767 762,565.06
欧 元 357,000.00 10.3383 3,690,773.10
小 计 4,453,338.16
6.存货 期末数259,544,362.08
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
物资采购 939,029.85 939,029.85
原材料 25,553,272.80 25,553,272.80
包装物 1,104,970.22 1,104,970.22
低值易耗品 6,673,113.30 6,673,113.30
自制半成品 65,596,438.70 8,738,230.11 56,858,208.59
库存商品 94,490,075.01 4,979,659.05 89,510,415.96
委托加工物资 3,129.38 3,129.38
在产品 95,954,766.59 17,052,544.61 78,902,221.98
合 计 290,314,795.85 30,770,433.77 259,544,362.08
期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
物资采购 1,205,244.05 1,205,244.05
原材料 37,101,176.92 37,101,176.92
包装物 1,115,935.60 1,115,935.60
低值易耗品 538,776.97 538,776.97
自制半成品 66,561,327.81 14,029,347.66 52,531,980.15
库存商品 104,952,356.57 4,885,284.97 100,067,071.60
委托加工物资 47,860.49 47,860.49
在产品 60,324,218.35 7,908,948.94 52,415,269.41
合 计 271,846,896.76 26,823,581.57 245,023,315.19
(2)本期存货的取得方式均为自制或外购。
(3)存货跌价准备
1)明细情况
项 目 期初数 本期增加
价值回升转回
自制半成品 14,029,347.66 8,159,649.45
库存商品 4,885,284.97 2,842,449.03
在产品 7,908,948.94 10,785,995.05
小 计 26,823,581.57 21,788,093.53
项 目 本期减少 期末数
其他原因转出[注]
自制半成品 13,450,767.00 8,738,230.11
库存商品 2,748,074.95 4,979,659.05
在产品 1,642,399.38 17,052,544.61
小 计 17,841,241.33 30,770,433.77
[注]：其他原因转出均系领用或出售存货相应转出的存货跌价准备。
2)存货可变现净值确定依据的说明
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成
本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；
但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料
仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按
可变现净值计量。
7.待摊费用 期末数1,794,285.27
项 目 期末数 期初数
保险费 1,780,285.27 1,607,350.08
租赁费 14,000.00 2,700.00
合 计 1,794,285.27 1,610,050.08
项 目 期末结存原因
保险费 按受益期摊销的摊余价值
租赁费 按受益期摊销的摊余价值
合 计
8.长期股权投资 期末数4,726,841.70
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 -273,158.30 -273,158.30
对联营企业投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 4,726,841.70 4,726,841.70
期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 -315,182.66 -315,182.66
对联营企业投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 4,684,817.34 4,684,817.34
(2)权益法核算的长期股权投资
合并价差
a.明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数
杭州海健医药科技有限公司 -420,243.56 -315,182.66
小计 -420,243.56 -315,182.66
被投资单位名称 本期增加 本期摊销
杭州海健医药科技有限公司 42,024.36
小计 42,024.36
被投资单位名称 本期转出期末数 摊销期限
杭州海健医药科技有限公司 -273,158.30 10年
小计 -273,158.30
b.合并价差形成原因说明
2001年7月本公司与美国双健现代药物技术有限公司共同投资设立杭州海健医药科
技有限公司，本公司以部分固定资产出资并协商作价2,201,324.00元，本公司账面固定
资产净值1,781,080.44元，根据《企业会计准则-投资》确认股权投资差额-420,243.5
6元，分10年摊销。期末摊销余额-273,158.30元在合并会计报表中列为合并价差项目反
映。
(3)成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初
单位名称 比例 期限 数
国药集团工业股份有限公司 6.25% 长期 5,000,000.00
小 计 5,000,000.00
被投资 本期 本期 期末
单位名称 增加 减少 数
国药集团工业股份有限公司 5,000,000.00
小 计 5,000,000.00
9.固定资产原价 期末数1,494,460,024.41
(1)明细情况
类 别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 412,643,981.10 98,486,416.14
通用设备 335,175,500.46 18,378,738.40
专用设备 408,156,418.81 147,952,064.61
运输工具 10,272,045.00 3,090,672.20
其他设备 44,722,822.48 30,047,190.48
合 计 1,210,970,767.85 297,955,081.83
类 别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 686,784.02 510,443,613.22
通用设备 5,972,411.49 347,581,827.37
专用设备 4,832,030.66 551,276,452.76
运输工具 1,349,929.00 12,012,788.20
其他设备 1,624,670.10 73,145,342.86
合 计 14,465,825.27 1,494,460,024.41
(2)本期增加数中包括从在建工程完工转入286,321,324.99元。
(3)本期减少数中包括报损固定资产12,759,716.27元，捐赠固定资产469,780.00元
，出售固定资产830,029.00元，抵债固定资产406,300.00元。
(4)无融资租入固定资产。
(5)经营租出固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧
房屋及建筑物 3,387,508.70 287,316.16
通用设备 243,161.69 91,213.58
其他设备 29,247.18 10,971.01
小 计 3,659,917.57 389,500.75
类 别 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 3,100,192.54
通用设备 151,948.11
其他设备 18,276.17
小 计 3,270,416.82
(6)无暂时闲置固定资产。
(7)已提足折旧继续使用固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧
通用设备 6,945,215.31 3,431,973.37
专用设备 12,084,267.71 6,952,110.27
其他设备 1,682,157.73 1,247,781.16
运输工具 631,610.00 546,973.55
小 计 21,343,250.75 12,178,838.35
类 别 减值准备 账面价值
通用设备 3,304,885.47 208,356.47
专用设备 4,769,629.54 362,527.90
其他设备 395,486.59 38,889.98
运输工具 79,612.15 5,024.30
小 计 8,549,613.75 614,798.65
(8)期末固定资产均未用于债务担保。
(9)期初及本期新增固定资产是否办妥产权手续的说明
截至2004年12月31日，本公司账面房屋及建筑物原值359,474,660.70元(其中暂估
入账136,403,488.12元)和运输工具原值500,000.00元尚未办妥产权手续。
10.累计折旧 期末数308,011,043.13
类 别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 36,771,116.88 17,670,861.47
通用设备 69,303,219.12 32,312,904.70
专用设备 94,777,404.69 41,109,189.61
运输工具 3,185,608.54 1,018,364.65
其他设备 13,112,010.63 6,759,963.22
合 计 217,149,359.86 98,871,283.65
类 别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 98,525.61 54,343,452.74
通用设备 1,751,241.07 99,864,882.75
专用设备 4,116,535.22 131,770,059.08
运输工具 986,048.82 3,217,924.37
其他设备 1,057,249.66 18,814,724.19
合 计 8,009,600.38 308,011,043.13
11.固定资产净值 期末数1,186,448,981.28
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 456,100,160.48 375,872,864.22
通用设备 247,716,944.62 265,872,281.34
专用设备 419,506,393.68 313,379,014.12
运输工具 8,794,863.83 7,086,436.46
其他设备 54,330,618.67 31,610,811.85
合 计 1,186,448,981.28 993,821,407.99
12.固定资产减值准备 期末数25,978,022.93
(1)明细情况
类 别 期初数 本期增加
通用设备 5,485,152.34 996,028.95
专用设备 16,698,924.22 1,959,100.00
运输工具 193,650.24 90,000.00
其他设备 622,628.01
合 计 23,000,354.81 3,045,128.95
类 别 本期减少
价值回升转回 其他原因转出[注]
通用设备 6,882.22
专用设备 29,600.00
运输工具
其他设备 30,978.61
合 计 67,460.83
类 别 期末数
通用设备 6,474,299.07
专用设备 18,628,424.22
运输工具 283,650.24
其他设备 591,649.40
合 计 25,978,022.93
[注]：固定资产减值准备本期转出均系固定资产报损相应转出的减值准备。
(2)固定资产减值准备计提原因说明
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回
金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资
产减值准备。
13.工程物资 期末数283,979.50
项 目 期末数 期初数
专用材料 283,979.50 712,889.00
合 计 283,979.50 712,889.00
14.在建工程 期末数234,237,797.73
(1)明细情况
期末数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
年产2500Kg他汀
类合成药车间项目 48,520,613.12 48,520,613.12
年产2000kg美洛
培南技改项目 36,862,046.86 36,862,046.86
岩头动力车间
土建项目 10,817,817.58 10,817,817.58
引进空压机﹑膜过滤
关键设备项目 20,336,876.60 20,336,876.60
他汀类合成药合成项目 16,876,348.33 16,876,348.33
岩头公用工程 24,891,820.62 24,891,820.62
岩头综合楼项目 11,375,697.65 11,375,697.65
抗肿瘤药物异地搬迁 10,483,625.05 10,483,625.05
年产1500Kg普伐和
5000Kg美伐项目 7,195,624.83 7,195,624.83
岩头污水处理二期扩建 425,350.00 425,350.00
7ADCA项目
研发中心设备安装项目 7,457,098.10 7,457,098.10
206车间头孢精烘工程 7,227,022.45 7,227,022.45
岩头新厂土地平整工程 4,622,150.15 4,622,150.15
岩头零星改造工程 3,934,582.25 3,934,582.25
其他工程 23,211,124.14 23,211,124.14
合 计 234,237,797.73 234,237,797.73
14.在建工程 期初数
(1)明细情况 账面余额 减值准备 账面价值
工程名称 63,972,887.36 63,972,887.36
年产2500Kg他汀
类合成药车间项目
年产2000kg美洛
培南技改项目
岩头动力车间
土建项目 24,342,433.37 24,342,433.37
引进空压机﹑膜过滤
关键设备项目 48,462,744.54 48,462,744.54
他汀类合成药合成项目 6,042,684.00 6,042,684.00
岩头公用工程
岩头综合楼项目
抗肿瘤药物异地搬迁 22,954,084.50 22,954,084.50
年产1500Kg普伐和
5000Kg美伐项目 19,660,302.43 19,660,302.43
岩头污水处理二期扩建
7ADCA项目 5 ,453,290.99 5,453,290.99
研发中心设备安装项目
206车间头孢精烘工程
岩头新厂土地平整工程 30 ,069,877.67 30,069,877.67
岩头零星改造工程 22 0,958,304.86 220,958,304.8
6
(2)在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期
增加
年产2500Kg他汀类
合成药车间项目 63,972,887.36 4,060,470.02
年产2000kg美洛
培南技改项目 36,862,046.86
岩头动力车间
土建项目 10,817,817.58
引进空压机﹑膜
过滤关键设备项目 24,342,433.37 15,787,475.91
他汀类合成药
合成项目 16,876,348.33
岩头公用工程 48,462,744.54 93,738,570.99
岩头综合楼项目 6,042,684.00 5,333,013.65
抗肿瘤药物异地
搬迁项目 10,483,625.05
年产1500Kg普伐和
5000Kg美伐项目 22,954,084.50 9,655,927.24
岩头污水处理
二期扩建 425,350.00
7ADCA项目[注5] 19,660,302.43 18,830,703.74
引进冻干机设备
技改项目 24,463,728.18
岩头污水处理
(2500T/d)项目 5,710,182.18
研发中心设备
安装项目 7,457,098.10
206车间头孢
精烘工程 5,453,290.99 2,509,822.91
岩头新厂土地
平整工程 4,622,150.15
岩头零星改造工程 26,810,247.40
其他工程 30,069,877.67 8,546,714.61
合 计 220,958,304.86 302,991,292.90
工程名称 本期转入 本期其他
固定资产 减少[注6]
年产2500Kg他汀类
合成药车间项目 19,512,744.26
年产2000kg美洛
培南技改项目
岩头动力车间
土建项目
引进空压机﹑膜
过滤关键设备项目 19,793,032.68
他汀类合成药
合成项目
岩头公用工程 117,309,494.91
岩头综合楼项目
抗肿瘤药物异地
搬迁项目
年产1500Kg普伐和
5000Kg美伐项目 25,414,386.91
岩头污水处理
二期扩建
7ADCA项目[注5] 38,491,006.17
引进冻干机设备
技改项目 24,127,926.00 335,802.18
岩头污水处理
(2500T/d)项目 5,710,182.18
研发中心设备
安装项目
206车间头孢
精烘工程 736,091.45
岩头新厂土地
平整工程
岩头零星改造工程 22,875,665.15
其他工程 12,350,795.28 3,054,672.86
合 计 286,321,324.99 3,390,475.04
工程名称 期末数 资金
来源
年产2500Kg他汀类 金融机构
合成药车间项目 48,520,613.12 贷款
年产2000kg美洛 其他
培南技改项目 36,862,046.86 来源
岩头动力车间 其他
土建项目 10,817,817.58 来源
引进空压机﹑膜 金融机构
过滤关键设备项目 20,336,876.60 贷款
他汀类合成药 其他
合成项目 16,876,348.33 来源
其他
岩头公用工程 24,891,820.62 来源
其他
岩头综合楼项目 11,375,697.65 来源
抗肿瘤药物异地 其他
搬迁项目 10,483,625.05 来源
年产1500Kg普伐和 募股资金
5000Kg美伐项目 7,195,624.83 及其他
岩头污水处理 其他
二期扩建 425,350.00 来源
其他
7ADCA项目[注5] 来源
引进冻干机设备 金融机构
技改项目 贷款
岩头污水处理 金融机构
(2500T/d)项目 贷款
研发中心设备 其他
安装项目 7,457,098.10 来源
206车间头孢 其他
精烘工程 7,227,022.45 来源
岩头新厂土地 其他
平整工程 4,622,150.15 来源
其他
岩头零星改造工程 3,934,582.25 来源
其他
其他工程 23,211,124.14 来源
合 计 234,237,797.73
工程名称 预算数 工程投入
(万元) 占预算的
比例(%)
年产2500Kg他汀类 112.16
合成药车间项目 7,494 [注1]
年产2000kg美洛
培南技改项目 16,681 22.10
岩头动力车间
土建项目
引进空压机﹑膜 109.78
过滤关键设备项目 8,988 [注2]
他汀类合成药
合成项目 1,800 93.76
岩头公用工程
岩头综合楼项目 1,395 81.55
抗肿瘤药物异地
搬迁项目 18,678 5.61
年产1500Kg普伐和 118.13
5000Kg美伐项目 8,725 [注3]
岩头污水处理
二期扩建 955 4.45
7ADCA项目[注5]
引进冻干机设备
技改项目 2,641 91.36
岩头污水处理 121.17
(2500T/d)项目 2,807 [注4]
研发中心设备
安装项目
206车间头孢
精烘工程
岩头新厂土地
平整工程
岩头零星改造工程
其他工程
合 计
[注1]：年产2500kg他汀类合成药车间项目经浙经贸投[2001]779号文批准,核定项
目固定资产投资7,494万元。公司自2002年起对部分完工的年产2500kg他汀类合成药车
间项目逐步结转入固定资产，截至2004年12月31日该项目累计已结转固定资产35,535,
596.88元，连同在建工程期末余额48,520,613.12元,工程投入占固定资产预算投资7,4
94万元的比例为112.16%。年产2500kg他汀类合成药车间项目原工程投入中包含土地相
关支出13,344,740.55元。土地有关支出先归入岩头公用工程核算，待工程竣工决算后
一并转入固定资产。
[注2]：引进空压机、膜过滤关键设备项目系经浙经贸投资[2003]580号文批准，项
目计划固定资产投资8,988万元。公司自2002年起对部分完工的引进空压机、膜过滤关
键设备项目逐步结转入固定资产，截至2004年12月31日该项目已完工结转固定资产78,
330,745.21元，连同在建工程期末余额20,336,876.60元,工程投入占固定资产预算投资
8,988万元的比例为109.78%。
[注3]：年产1500kg普伐和5000kg美伐项目经浙贸投资[2001]780号文批准，核定固
定资产投资8,725万元。公司自2002年起对部分完工的年产1500kg普伐和5000kg美伐项
目逐步结转入固定资产，截至2004年12月31日年产1500kg普伐和5000kg美伐项目累计已
结转固定资产95,873,855.42元，连同在建工程期末余额7,195,624.83元,工程投入占固
定资产预算投资8,725万元的比例为118.13%。年产1500kg普伐和5000kg美伐项目原工程
投入中包含土地相关支出13,344,740.55元。土地有关支出先归入岩头公用工程核算，
待工程竣工决算后一并转入固定资产。该募股资金项目实际投入超出预算部分由公司自
有资金投入。
[注4]：2500T/D岩头污水处理项目浙浙经贸投[2001] 726号文批准，项目固定资产
投资2,807万元。公司自2003年起对部分完工的2500T/D岩头污水处理项目逐步转入固定
资产，截至2004年12月31日该项目已完工，累计结转固定资产34,012,292.52元，占固
定资产预算投资2,807万元的比例为121.17%。
[注5]：7ADCA项目原工程投入中包含土地相关支出11,878,296.00元。土地有关支
出先归入岩头公用工程核算，待工程竣工决算后一并转入固定资产。
[注6]：引进冻干机设备技改项目的本期其他减少系实际收取的技改贴息。根据浙
江省台州市经济委员会、浙江省台州市财政局台经技[2004]111号、台财企发[2004]18
号文规定，本公司取得2004年台州市技术改造贴息资金60万元，相应冲减该项目本期资
本化利息335,802.18元，冲减财务费用264,197.82元。
其他工程中的本期其他减少主要系公司遭受“云娜”台风袭击，在建工程毁损3,0
54,672.86元，详见本会计报表附注十二(四)4之说明。
(3)借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
年产2500Kg他汀类
合成药车间项目 4,059,461.46 4,059,461.46
引进空压机﹑膜过滤
关键设备项目 173,850.00 1,180,800.28 748,336.96
引进冻干机设备技改项目 335,802.18
小 计 4,233,311.46 1,516,602.46 4,807,798.42
工程名称 本期其他 期末数 资本化率
减少[注] ‰/月
年产2500Kg他汀类
合成药车间项目
引进空压机﹑膜过滤
关键设备项目 606,313.32 4.575
引进冻干机设备技改项目 335,802.18 4.575
小 计 335,802.18 606,313.32
[注]：本期其他减少系实际收取技改贴息，详见本会计报表附注六(一)14(2)[注6
]之注释。
(4)在建工程减值准备情况
截至2004年12月31日，公司在建工程不存在减值情况，无需计提在建工程减值准备
。
15.无形资产 期末数55,302,183.82
(1)明细情况
期末数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 44,645,511.48 44,645,511.48
原药菌种技术 10,656,672.34 10,656,672.34
医药生产技术 2,669,925.27 2,669,925.27
合 计 57,972,109.09 2,669,925.27 55,302,183.82
期初数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 45,693,526.95 45,693,526.95
原药菌种技术 13,776,395.51 13,776,395.51
医药生产技术 3,075,483.63 3,075,483.63
合 计 62,545,406.09 62,545,406.09
(2)无形资产增减变动情况
取得 原始 期初
种类 方式 金额 数
土地使用权 出让 51,588,443.53 45,693,526.95
原药菌种技术 转让 39,941,859.72 13,776,395.51
医药生产技术 投资 4,055,583.00 3,075,483.63
合 计 95,585,886.25 62,545,406.09
本期 本期 本期
种类 增加 转出 摊销
土地使用权 1,048,015.47
原药菌种技术 899,033.67 4,018,756.84
医药生产技术 405,558.36
合 计 899,033.67 5,472,330.67
期末 累计摊 剩余
种类 数 销额 摊销期限
土地使用权 44,645,511.48 6,942,932.05 494-526月
原药菌种技术 10,656,672.34 29,285,187.38 18-40月
医药生产技术 2,669,925.27 1,385,657.73 79月
合 计 57,972,109.09 37,613,777.16
(3)期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明
截至2004年12月31日，公司账面土地使用权均已办妥产权手续。
(4)无形资产减值准备
1)无形资产减值准备明细
类 别 期初数 本期增加
医药生产技术 2,669,925.27
小 计 2,669,925.27
类 别 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
医药生产技术 2,669,925.27
小 计 2,669,925.27
2)无形资产减值准备计提原因说明
期末由于市价持续下跌、技术陈旧等原因，导致无形资产可收回金额低于账面价值
，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。截
至2004年12月31日，本公司控股子公司杭州海健医药科技有限公司账面医药生产技术长
期未使用，基本无使用价值，已全额计提无形资产减值准备。
16.长期待摊费用 期末数0.00
项 目 原始 期初 本期
发生额 数 增加
固定资产改良支出 820,105.00 68,341.90
合 计 820,105.00 68,341.90
项 目 本期 本期 期末
摊销 转出 数
固定资产改良支出 68,341.90
合 计 68,341.90
项 目 累计 剩余
摊销额 摊销年限
固定资产改良支出 820,105.00
合 计 820,105.00
17.短期借款 期末数350,000,000.00
(1)明细情况
借款条件 期末数 期初数
保证借款 300,000,000.00[注] 199,000,000.00
信用借款 50,000,000.00
合 计 350,000,000.00 199,000,000.00
[注]：详见本会计报表附注八(二)4(4)之说明。
(2)无外币借款。
(3)无逾期借款。
18.应付票据 期末数80,256,897.50
(1)明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 80,256,897.50[注] 40,612,175.00
商业承兑汇票 5,000,000.00
合 计 80,256,897.50 45,612,175.00
种 类 本年度内将到期的金额
银行承兑汇票
商业承兑汇票
合 计
[注]：详见本会计报表附注八(二)4(4)之说明。
(2)无应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(3)无外币应付票据。
19.应付账款 期末数155,710,834.86
(1)无应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2)应付账款——外币应付账款
期末数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 703,514.00 8.2765 5,822,633.62
欧 元 173,576.00 11.2825 1,958,371.22
小 计 7,781,004.84
期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 28,650.00 8.2767 237,127.46
欧 元 37,308.00 10.3383 385,701.30
小 计 622,828.76
(3)无账龄3年以上的大额未偿还应付账款。
20.预收账款 期末数6,427,024.04
(1)无预收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2)预收账款——外币预收账款
期末数
币 种 原币金额 汇率
美 元 1,975.00 8.2765
小 计
期末数 期初数
币 种 折人民币金额 原币金额
美 元 16,346.09 1,975.00
小 计 16,346.09
期初数
币 种 汇率 折人民币金额
美 元 8.2767 16,346.48
小 计 16,346.48
(3)无账龄1年以上的预收账款。
21.应付工资 期末数
34,907,639.11
(1)期末无拖欠性质的应付工资。
(2)工效挂钩工资的说明
经台州市椒江区经济贸易局、台州市椒江区财政局和台州市椒江区劳动局审核同意
，公司实行工资总额同经济效益挂钩浮动办法，2004年度可提取工资总额79,885,450.
00元，其中新增效益工资1,000万元。公司实际计提79,885,450.00元。
22.应付股利 期末
数1,160,000.00
(1)明细情况
投资者名称 期末数 期初数
境内法人股 800,000.00 200,000.00
境外法人股 360,000.00
合 计 1,160,000.00 200,000.00
(2)无外币应付股利。
23.应交税金 期末数20,594,173.7
1
税 种 期末数
增值税 2,972,237.10
营业税 -391,281.35
城市维护建设税 528,360.05
土地使用税 435,127.35
房产税 1,563,434.06
企业所得税 13,432,319.74
代扣代缴个人所得税 2,053,976.76
合 计 20,594,173.71
税 种 期初数 法定税率
增值税 2,740,423.08 17%、13%
营业税 -248,293.17 5%
城市维护建设税 786,405.68 按应交流转税税额的7%
土地使用税 315,167.34 0.80元/平方米
房产税 888,514.78 按房租收入的12%,
或房屋计税价值的1.2%
企业所得税 15,000,382.29 33%
代扣代缴个人所得税 1,850,931.44 按税法规定
合 计 21,333,531.44
24.其他应交款 期末数381,655.7
3
期初数 法定税率 期末数
期初数 计缴标准
教 2,740,423.08 17%、13% 301,920.46 4
49,360.63 按应交流转税税额的4%、3%
水 -248,293.17 5% 79,735.27
按主营业务收入的0.1%
786,405.68 按应交流转税税额的7% 381,655.73 4
49,360.63
25 315,167.34 0.80元/平方米
期末数73,036,695.23
( 888,514.78 按房租收入的12%, 5%）表决权股份的股东账
款
或房屋计税价值的1.2% 期末数
期初数
浙 15,000,382.29 33% 14,938,146.23
74,738.71
1,850,931.44 按税法规定 14,938,146.23
74,738.71
( 21,333,531.44 Ω犊钗闯セ乖虻乃得
?
单位名称 期末数 未偿还原因
台州市椒江区住房公积金管理分中心 4,615,288.65 尚未支付
销售部门 2,215,549.22 风险押金
小 计 6,830,837.87
(3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 金 额 款项性质及内容
市场推广费 23,944,228.52 销售费用
浙江海正集团有限公司 14,938,146.23 暂借款及租赁费
台州市椒江区住房公积金管理分中心 11,891,786.27 住房公积金
上海医药工业研究院 4,999,303.10 技术转让费
销售部门 3,565,581.00 风险押金
小 计 59,339,045.12
26.预提费用 期末数8,472,657.7
8
项 目 期末数 期初数 期末结余原因
水电汽费 7,892,915.78 8,210,164.31 尚未结算
营销部销售费 3,786,405.88
借款利息 579,742.00 302,438.25 尚未结算
合 计 8,472,657.78 12,299,008.44
27.一年内到期的长期负债 期末数40,068,750.0
0
(1)明细情况
类 别 期末数 期初数
长期借款 40,068,750.00 55,075,522.00
合 计 40,068,750.00 55,075,522.00
(2)一年内到期的长期负债——长期借款
借款条件 期末数
保证借款 40,068,750.00 [注]
小 计 40,068,750.00
[注]：详见本会计报表附注八(二)4(4)之说明。
28.长期借款 期末数164,136,620.0
0
(1)明细情况
借款条件 期末数 期初数
保证借款 164,136,620.00 [注] 160,219,700.00
合 计 164,136,620.00 160,219,700.00
[注]：详见本会计报表附注八(二)4(4)之说明。
(2)无外币长期借款。
29.专项应付款 期末数3,275,000.0
0
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
科技项目拨款 3,275,000.00 1,987,750.00
合 计 3,275,000.00 1,987,750.00
(2)专项应付款项具体情况说明
公司本期收到科学技术部、国家发展和改革委员会、台州市财政局和台州市椒江区
科技局等单位拨入的专门用于科研开发的款项共计1,872,500.00元，公司本期已支用期
初结存的拨款585,250.00元。截至2004年12月31日尚余3,275,000.00元，待科研开发项
目完工结算支用后转入相关科目。
30.股本
期末数449,280,000.00
(1)明细情况
项 目 期初数
国家拥有股份 138,674,560.00
1.发 境内法人持有股份 44,525,440.00
起人股
(一)
份 外资法人持有股份 2,400,000.00
尚 其他
未
2.募集法人股
流
通 3.内部职工股
股
4.优先股
份
5.其他
未上市流通股份合计 185,600,000.00
1.境内上市的人民币普通股 64,000,000.00
(二
) 2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已
流 4.其他
通
股 已流通股份合计 64,000,000.00
份
(三)股份总数 249,600,000.00
本期增减变动（+，-）
项 目
配股 送股
国家拥有股份
1.发 境内法人持有股份
起人股
(一)
份 外资法人持有股份
尚 其他
未
2.募集法人股
流
通 3.内部职工股
股
4.优先股
份
5.其他
未上市流通股份合计
1.境内上市的人民币普通股
(二
) 2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已
流 4.其他
通
股 已流通股份合计
份
(三)股份总数
本期增减变动（+，-）
项 目 公积金
转股
国家拥有股份 110,939,648.00
1.发 境内法人持有股份 35,620,352.00
起人股
(一)
份 外资法人持有股份 1,920,000.00
尚 其他
未
2.募集法人股
流
通 3.内部职工股
股
4.优先股
份
5.其他
未上市流通股份合计 148,480,000.00
1.境内上市的人民币普通股 51,200,000.00
(二
) 2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已
流 4.其他
通
股 已流通股份合计 51,200,000.00
份
(三)股份总数 199,680,000.00
本期增减变动（+，-）
项 目
其他
国家拥有股份 72,945,792.00
1.发 境内法人持有股份 -72,945,792.00
起人股
(一)
份 外资法人持有股份
尚 其他
未
2.募集法人股
流
通 3.内部职工股
股
4.优先股
份
5.其他
未上市流通股份合计
1.境内上市的人民币普通股
(二
) 2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已
流 4.其他
通
股 已流通股份合计
份
(三)股份总数
本期增减变动（+，-）
项 目
小计
国家拥有股份 183,885,440.00
1.发 境内法人持有股份 -37,325,440.00
起人股
(一)
份 外资法人持有股份 1,920,000.00
尚 其他
未
2.募集法人股
流
通 3.内部职工股
股
4.优先股
份
5.其他
未上市流通股份合计 148,480,000.00
1.境内上市的人民币普通股 51,200,000.00
(二
) 2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已
流 4.其他
通
股 已流通股份合计 51,200,000.00
份
(三)股份总数 199,680,000.00
项 目 期末数
国家拥有股份 322,560,000.00
1.发 境内法人持有股份 7,200,000.00
起人股
(一)
份 外资法人持有股份 4,320,000.00
尚 其他
未
2.募集法人股
流
通 3.内部职工股
股
4.优先股
份
5.其他
未上市流通股份合计 334,080,000.00
1.境内上市的人民币普通股 115,200,000.00
(二
) 2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已
流 4.其他
通
股 已流通股份合计 115,200,000.00
份
(三)股份总数 449,280,000.00
(2)股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明
根据2004年9月16日公司2004年度第一次临时股东大会通过的《关于资本公积转增
股本预案的提案》的决议，按2004年6月30日公司总股本24,960万元为基数，向全体股
东按每10股转增8股，共计资本公积转增股本19,968万股，转增后公司股本总额增加至
449,280,000.00元，资本公积相应减少199,680,000.00元。上述资本公积转增股本业经
浙江天健会计师事务所有限公司验证并出具浙天会验[2004]第104号《验资报告》。截
至2004年12月31日，公司已办妥工商变更登记手续。
根据公司原股东国投创业投资有限公司与浙江荣大集团控股有限公司签订的《股份
转让合同》，国投创业投资有限公司将其所持有的公司72,945,792.00股股份转让给浙
江荣大集团控股有限公司。详见本会计报表附注十二(四)2之说明。
31.资本公积
期末数262,924,313.80
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 424,565,321.02
拨款转入 10,120,000.00 20,870,000.00
股权投资准备 133,299.14 153,419.83
外币资本折算差额 36,883.20
其他资本公积 6,725,390.61
合 计 441,580,893.97 21,023,419.83
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 199,680,000.00 224,885,321.02
拨款转入 30,990,000.00
股权投资准备 286,718.97
外币资本折算差额 36,883.20
其他资本公积 6,725,390.61
合 计 199,680,000.00 262,924,313.80
(2)资本公积本期增减原因及依据说明
1)公司控股子公司浙江海正机械制造安装有限公司本期累计支付公司关联方台州市
椒江热电有限公司暂借款2,600万元，实际收取资金占用费404,268.00元。根据财会[2
001]64号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，超过按银行同期存款
利率计算的资金占用费236,030.50元计入资本公积-关联交易差价，本公司按权益法计
入资本公积－股权投资准备153,419.83元。
2)本期增加拨款转入20,870,000.00元。
a.根据国家发展和改革委员会和财政部发改投资[2004]1248号文，浙江省经济贸
易委员会、浙江省发展和改革委员会和浙江省财政厅浙经贸投资[2004]728号文，公司
本期收到年产2000kg美洛培南技改项目资金1,980万元。根据浙江省计划与经济委员会
、浙江省财政厅和中国人民银行杭州中心支行浙计经改[2000]470号、浙财工[2000]29
号文规定，记入资本公积。
b.根据浙江省经济贸易委员会、浙江省财政厅浙经贸投资[2004]1138号文，公司
本期收到2004年度浙江省建设先进制造业基地财政专项补助资金72万元。根据浙江省财
政厅、浙江省经贸委浙财企一字[2003]49号文，公司收到的该项财政补助资金记入资本
公积科目。
c.公司本期7ADCA项目完工结转固定资产，根据《企业会计制度》有关规定，对支
用的浙江省科学技术厅拨入专门用于项目建设的补助资金35万元，在拨款项目完成后由
专项应付款转入资本公积。
3)本期减少系资本公积转增股本199,680,000.00元，详见本会计报表附注六(一)3
0(2)之说明。
32.盈余公积 期末数124,219,587.9
5
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 40,161,414.27 21,784,672.24
法定公益金 40,488,829.20 21,784,672.24
合 计 80,650,243.47 43,569,344.48
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 61,946,086.51
法定公益金 62,273,501.44
合 计 124,219,587.95
(2)盈余公积本期增减原因及依据说明
本期法定盈余公积和法定公益金增加详见本会计报表附注六(一)33(2)2)b之说明。
33.未分配利润 期末数337,894,523.3
7
(1)明细情况
期初数 201,657,830.74
加：本期增加 217,246,037.11
减：本期减少 81,009,344.48
期末数 337,894,523.37
(2)其他说明
1)期初数较上年期末数减少1,757,706.17元，详见本会计报表附注二(二十一)之说
明。
2)本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明
a.本期增加均系净利润转入。
b.本期减少共81,009,344.48元。
根据2004年4月22日公司2003年度股东大会通过的2003年度利润分配决议，按2003
年度实现的净利润向全体股东每10股派发现金股利1.50元（含税），共计减少37,440,
000.00元。
根据2005年3月18日公司董事会三届五次会议通过的2004年度利润分配预案，按20
04年度实现净利润提取10%的法定盈余公积21,784,672.24元，10%的法定公益金21,784
,672.24元，每10股派发现金股利1.50元(含税)。
3)期末数中包含拟分配现金股利67,392,000.00元。根据2005年3月18日本公司董事
会届次会议通过的2004年度利润分配预案，决定按2004年度实现的净利润分配现金股利
67,392,000.00元。上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。
(二)合并利润及利润分配表项目注释
1.主营业务收入/主营业务成本 本期数1,779,836,180.08/1,105,490,466.05
(1)业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
心血管药 623,251,392.89 737,245,375.86
抗肿瘤药 371,651,295.82 338,706,588.02
抗寄生虫药 141,293,592.07 154,292,237.43
抗感染药等 131,795,555.66 122,216,477.60
其 他 639,545,336.52 342,014,095.27
小 计 1,907,537,172.96 1,694,474,774.18
抵 销 127,700,992.88 143,520,631.31
合 计 1,779,836,180.08 1,550,954,142.87
主营业务成本
心血管药 233,678,659.31 281,035,103.14
抗肿瘤药 135,834,737.50 146,041,824.34
抗寄生虫药 92,686,073.54 120,043,486.36
抗感染药等 151,924,362.26 140,124,960.84
其 他 618,638,588.46 329,884,454.82
小 计 1,232,762,421.07 1,017,129,829.50
抵 销 127,271,955.02 141,795,109.41
合 计 1,105,490,466.05 875,334,720.09
(2)地区分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
出口销售 479,749,269.57 321,065,431.74
国内销售[注] 1,427,787,903.39 1,373,409,342.44
小 计 1,907,537,172.96 1,694,474,774.18
抵 销 127,700,992.88 143,520,631.31
合 计 1,779,836,180.08 1,550,954,142.87
主营业务成本
出口销售 192,289,465.55 158,509,034.37
国内销售[注] 1,040,472,955.52 858,620,795.13
小 计 1,232,762,421.07 1,017,129,829.50
抵 销 127,271,955.02 141,795,109.41
合 计 1,105,490,466.05 875,334,720.09
[注]：其中包括公司2004年度委托国内外贸公司出口销售收入437,467,005.03元，
出口销售成本175,711,852.34元。
(3)本期向前5名客户销售的收入总额为747,015,123.51元，占公司全部主营业务收
入的41.97%。
2.主营业务税金及附加 本期数7,901,740.5
9
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 5,028,252.39 6,030,281.03
教育费附加 2,873,488.20 3,445,874.89
合 计 7,901,740.59 9,476,155.92
项 目 计缴标准
城市维护建设税 按流转税税额的7%计缴
教育费附加 按流转税税额的4%、3%计缴
合 计
3.其他业务利润 本期数914,977.8
2
项 目 本期数
业务收入 业务支出
材料销售 20,747,082.65 20,820,693.91-
租赁业务 280,000.00 149,877.36
技术咨询转让 855,777.93 30,845.67
其 他 74,723.40 41,189.22
合 计 21,957,583.98 21,042,606.16
项 目 本期数 上年同期数
利 润 业务收入
材料销售 73,611.26 28,479,733.91
租赁业务 130,122.64 314,567.09
技术咨询转让 824,932.26 325,143.27
其 他 33,534.18
合 计 914,977.82 29,119,444.27
项 目 上年同期数
业务支出 利 润
材料销售 28,097,641.84 382,092.07
租赁业务 172,350.37 142,216.72
技术咨询转让 17,509.96 307,633.31
其 他
合 计 28,287,502.17 831,942.10
4.财务费用 本期数
24,324,114.52
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 25,158,593.18 [注] 21,671,129.19
减：利息收入 2,345,982.88 981,586.11
汇兑损失 1,224,841.06 87,326.75
减：汇兑收益 32,907.12 430,945.07
其 他 319,570.28 136,708.13
合 计 24,324,114.52 20,482,632.89
[注]：公司本期取得技术改造贴息资金60万元，其中264,197.82元冲减本期利息支
出，详见本会计报表附注六(一)14(2)[注6]之注释。
5.投资收益
本期数42,024.36
项 目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 42,024.36 42,024.36
处置被投资单位所得收益 -43,080.38
合 计 42,024.36 -1,056.02
6.补贴收入 本
期数615,816.00
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
出口贴息 515,816.00
财政补助 100,000.00
合 计 615,816.00
(2)本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
1)公司本期收到台州市财政局下拨的出口贴息515,816.00元。
2)根据浙江省科学技术厅浙科发条[2004]245号文，公司本期收到浙江省重点高新
技术研究开发中心研发经费10万元。
7.营业外收入 本期
数1,167,154.97
项 目 本期数 上年同期数
赔、罚款收入 692,988.04 186,397.75
处置固定资产净收益 441,165.86
其 他 33,001.07 24,901.45
合 计 1,167,154.97 211,299.20
8.营业外支出
本期数11,775,539.16
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 1,043,421.92 1,308,913.09
水利建设基金 1,179,780.63 945,444.07
捐赠支出 1,679,670.00 827,400.00
滞纳金、罚款支出 2,142,122.25 494,520.56
计提的固定资产减值准备 3,045,128.95 17,948,545.35
计提的无形资产减值准备 2,669,925.27 -799,965.33
债务重组损失 15,490.14 81,707.58
其 他 18,673.23
合 计 11,775,539.16 20,825,238.55
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到的税费返还
项 目 本期数
收到2003年度所得税汇算清缴退税款 13,162,080.40
小 计 13,162,080.40
2.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收回台州市椒江热电有限公司暂借款 26,000,000.00
收到赔、罚款 24,257,549.70
收到浙江海正集团有限公司暂借款 10,000,000.00
收到技术咨询转让收入 855,777.93
收到出口商品贴息 515,816.00
收到浙江海正化工股份有限公司固定资产租金 280,000.00
小 计 61,909,143.63
3.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
市场推广费 65,871,486.42
支付其他单位技术转让费 64,548,228.21
支付台州市椒江热电有限公司暂借款 26,000,000.00
支付浙江海正集团有限公司租赁费 10,500,000.00
业务招待费 9,115,924.68
支付三个月以上银行承兑汇票保证金 8,147,635.50
办公费用 6,564,022.99
运输费 4,895,619.89
广告咨询费 3,726,219.19
小 计 199,369,136.88
4.收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
科技项目拨款 22,992,500.00
小 计 22,992,500.00
5.无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
6.无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
7.无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
七、母公司会计报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款 期末数1
43,405,827.37
(1)账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 147,103,251.59 92.81
1-2年 7,388,990.21 4.66
2-3年 2,429,379.06 1.53
3-5年 461,210.48 0.29
5年以上 1,129,718.00 0.71
合 计 158,512,549.34 100.00
期末数
账 龄 坏账准备 账面价值
1年以内 7,355,162.58 139,748,089.01
1-2年 4,838,024.29 2,550,965.92
2-3年 1,414,848.72 1,014,530.34
3-5年 368,968.38 92,242.10
5年以上 1,129,718.00
合 计 15,106,721.97 143,405,827.37
期初数
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 161,268,260.26 97.00
1-2年 3,238,583.33 1.95
2-3年 94,254.50 0.06
3-5年 668,055.98 0.40
5年以上 977,083.00 0.59
合 计 166,246,237.07 100.00
期初数
账 龄 坏账准备 账面价值
1年以内 8,063,413.01 153,204,847.25
1-2年 323,858.33 2,914,725.00
2-3年 28,276.35 65,978.15
3-5年 534,444.78 133,611.20
5年以上 977,083.00
合 计 9,927,075.47 156,319,161.60
(2)应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为85,182,381.90元，占应收账款账
面余额的53.74%。
(3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4)其他说明
1)本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明
公司账面应收新昌县爱诺动物药业有限公司等单位货款5,534,633.63元(其中，账
龄1-2年4,554,583.63元，2-3年980,050.00元)，估计难以收回，故全额计提坏账准备
。
2)本期实际核销的应收账款性质、理由及其金额的说明
因部分销售客户经营不善而倒闭、破产或无法持续经营，经多次催讨已无法收回，
本公司本期核销账龄在1年以上的应收账款29,150.00元。上述核销业经主管税务机关批
准，详见本会计报表附注
十二(四)4之说明。
(5)应收账款——外币应收账款
期末数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 2,578,341.00 8.2765 21,339,639.29
小 计 21,339,639.29
期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 7,774,845.00 8.2767 64,350,059.61
小 计 64,350,059.61
2.其他应收款 期末
数1,683,007.72
(1)账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 1,542,183.46 68.50
1-2年 169,707.50 7.54
2-3年 65,364.00 2.90
3-5年 97,209.38 4.32
5年以上 376,899.00 16.74
合 计 2,251,363.34 100.00
期末数
账 龄 坏账准备 账面价值
1年以内 77,109.17 1,465,074.29
1-2年 16,970.75 152,736.75
2-3年 19,609.20 45,754.80
3-5年 77,767.50 19,441.88
5年以上 376,899.00
合 计 568,355.62 1,683,007.72
期初数
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 793,010.50 48.17
1-2年 76,807.05 4.67
2-3年 97,381.44 5.92
3-5年 496,899.00 30.18
5年以上 182,100.00 11.06
合 计 1,646,197.99 100.00
期初数
账 龄 坏账准备 账面价值
1年以内 39,650.53 753,359.97
1-2年 7,680.71 69,126.34
2-3年 29,214.43 68,167.01
3-5年 397,519.20 99,379.80
5年以上 182,100.00
合 计 656,164.87 990,033.12
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
台州市第二建筑安装公司 306,745.00 暂付款
王康林 246,966.72 暂借款
深圳大捷利印刷实业有限公司 196,899.00 暂付款
椒江城建档案馆 180,000.00 保证金
小 计 930,610.72
(3)其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为990,645.72元，占其他应收款账
面余额的44.00%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
3.长期股权投资 期末数
31,782,697.88
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 26,782,697.88 26,782,697.88
其他股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 31,782,697.88 31,782,697.88
期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 26,311,351.96 26,311,351.96
其他股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 31,311,351.96 31,311,351.96
(2)权益法核算的长期股权投资
1)明细情况
a.期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资
单位名称 比例 期限
浙江省医药工业有限公司 41.00% 30年
杭州海健医药科技有限公司 65.00% 12年
北京海正兴发兽药有限公司 80.00% 15年
浙江海正机械
制造安装有限公司 65.00% 15年
小 计
被投资 投资 损益
单位名称 成本 调整
浙江省医药工业有限公司 10,824,000.00 4,520,201.39
杭州海健医药科技有限公司 7,531,796.98 -4,337,149.25
北京海正兴发兽药有限公司 1,600,000.00 229,160.82
浙江海正机械
制造安装有限公司 6,500,000.00 34,426.41
小 计 26,455,796.98 446,639.37
被投资 股权投 股权投
单位名称 资准备 资差额
浙江省医药工业有限公司
杭州海健医药科技有限公司 -273,158.30
北京海正兴发兽药有限公司
浙江海正机械
制造安装有限公司 153,419.83
小 计 153,419.83 -273,158.30
被投资 期末
单位名称 数
浙江省医药工业有限公司 15,344,201.39
杭州海健医药科技有限公司 2,921,489.43
北京海正兴发兽药有限公司 1,829,160.82
浙江海正机械
制造安装有限公司 6,687,846.24
小 计 26,782,697.88
b.本期增减变动明细情况
被投资 期初本 期投资成本
单位名称 数 增减额
浙江省医药工业有限公司 13,611,759.77
杭州海健医药科技有限公司 4,944,155.90
北京海正兴发兽药有限公司 1,255,436.29
浙江海正机械
制造安装有限公司 6,500,000.00
小计 26,311,351.96
被投资 本期损益 本期分得现金
单位名称 调整增减额 红利额
浙江省医药工业有限公司 1,732,441.62
杭州海健医药科技有限公司 -2,064,690.83
北京海正兴发兽药有限公司 573,724.53
浙江海正机械
制造安装有限公司 34,426.41
小计 275,901.73
被投资 本期投资准备 本期股权投资
单位名称 增减额 差额增减额
浙江省医药工业有限公司
杭州海健医药科技有限公司 42,024.36
北京海正兴发兽药有限公司
浙江海正机械
制造安装有限公司 153,419.83
小计 153,419.83 42,024.36
被投资 期末
单位名称 数
浙江省医药工业有限公司 15,344,201.39
杭州海健医药科技有限公司 2,921,489.43
北京海正兴发兽药有限公司 1,829,160.82
浙江海正机械
制造安装有限公司 6,687,846.24
小计 26,782,697.88
2)股权投资差额
a.明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数
杭州海健医药科技有限公司 -420,243.56 -315,182.66
小计 -420,243.56 -315,182.66
被投资单位名称 本期增加 本期摊销
杭州海健医药科技有限公司 -42,024.36
小计 -42,024.36
被投资单位名称 本期转出期末数 摊销期限
杭州海健医药科技有限公司 -273,158.30 10年
小计 -273,158.30
b.股权投资差额形成原因说明
详见本会计报表附注六(一)8(2)b之说明。
(3)成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初
单位名称 比例 期限 数
国药集团工业股份有限公司 6.25% 长期 5,000,000.00
小 计 5,000,000.00
被投资 本期 本期 期末
单位名称 增加 减少 数
国药集团工业股份有限公司 5,000,000.00
小 计 5,000,000.00
(二)母公司利润及利润分配表项目注释
1.主营业务收入 本期数1,1
09,868,458.23
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
心血管药 621,050,033.86 736,597,614.90
抗肿瘤药 238,316,473.50 243,689,095.49
抗寄生虫药 141,293,592.07 148,985,600.69
抗感染药等 109,208,358.80 114,103,537.44
合 计 1,109,868,458.23 1,243,375,848.52
(2)本期向前5名客户销售的收入总额为793,865,095.26元，占公司全部主营业务收
入的71.53%。
2.主营业务成本 本期数5
16,434,457.87
项 目 本期数 上年同期数
心血管药 232,327,108.76 280,719,669.34
抗肿瘤药 57,105,178.21 62,930,807.82
抗寄生虫药 92,686,073.54 115,313,772.44
抗感染药等 134,316,097.36 133,606,899.62
合 计 516,434,457.87 592,571,149.22
3.投资收益 本
期数317,926.09
项 目 本期数 上年同期数
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 275,901.73 546,629.16
股权投资差额摊销 42,024.36 42,024.36
处置被投资单位所得收益 -43,080.38
合 计 317,926.09 545,573.14
八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
(1)存在控制关系的关联方
注册
关联方名称
地址
浙江海正集团有限公司 台州市
浙江省医药工业有限公司 杭州市
杭州海健医药科技有限公司 杭州市
北京海正兴发兽药有限公司 北京市
浙江海正机械制造安装有限公司 台州市
关联方名称 主营业务
化学原料药、化学制剂、活力更、
浙江海正集团有限公司 合力樟脑制造等
化学原料药及其制剂、化工医药中
浙江省医药工业有限公司 间体、医药包装材料等的销售
杭州海健医药科技有限公司 医药科技开发研究
北京海正兴发兽药有限公司 兽药销售
浙江海正机械制造安装有限公司 压力容器和非标设备的制造、安装
关联方名称 与本企业关系
浙江海正集团有限公司 控股股东
浙江省医药工业有限公司 控股子公司
杭州海健医药科技有限公司 控股子公司
北京海正兴发兽药有限公司 控股子公司
浙江海正机械制造安装有限公司 控股子公司
经济性质
关联方名称 法定代表人
或类型
浙江海正集团有限公司 有限责任 蔡显荣
浙江省医药工业有限公司 有限责任 白骅
杭州海健医药科技有限公司 中外合资 白骅
北京海正兴发兽药有限公司 有限责任 白骅
浙江海正机械制造安装有限公司 有限责任 徐阿堂
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期初数
浙江海正集团有限公司[注] 100,000,000.00
浙江省医药工业有限公司 26,400,000.00
杭州海健医药科技有限公司 USD1,400,000.00
北京海正兴发兽药有限公司 2,000,000.00
浙江海正机械制造安装有限公司 10,000,000.00
关联方名称 本期增加
浙江海正集团有限公司[注] 150,000,000.00
浙江省医药工业有限公司
杭州海健医药科技有限公司
北京海正兴发兽药有限公司
浙江海正机械制造安装有限公司
关联方名称 本期减少 期末数
浙江海正集团有限公司[注] 250,000,000.00
浙江省医药工业有限公司 26,400,000.00
杭州海健医药科技有限公司 USD1,400,000.00
北京海正兴发兽药有限公司 2,000,000.00
浙江海正机械制造安装有限公司 10,000,000.00
[注]：浙江海正集团有限公司本期注册资本变更为250,000,000.00元，详见本会计
报表附注十二(四)1之说明。
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数
关联方名称
金 额 (%)
浙江海正集团有限公司 138,674,560.00 55.56
浙江省医药工业有限公司 10,824,000.00 41.00
杭州海健医药科技有限公司 USD910,000.00 65.00
北京海正兴发兽药有限公司 1,600,000.00 80.00
浙江海正机械制造安装有限公司 6,500,000.00 65.00
本期增加 本期减少
关联方名称
金 额 (%) 金额 (%)
浙江海正集团有限公司 110,939,648.00
浙江省医药工业有限公司
杭州海健医药科技有限公司
北京海正兴发兽药有限公司
浙江海正机械制造安装有限公司
期末数
关联方名称
金 额 (%)
浙江海正集团有限公司 249,614,208.00 55.56
浙江省医药工业有限公司 10,824,000.00 41.00
杭州海健医药科技有限公司 USD910,000.00 65.00
北京海正兴发兽药有限公司 1,600,000.00 80.00
浙江海正机械制造安装有限公司 6,500,000.00 65.00
2.不存在控制关系的关联方(有交易的关联方)
关联方名称 与本企业的关系
浙江海正化工股份有限公司 [注]
台州市椒江热电有限公司 [注]
中国医药集团总公司四川抗菌素工业研究所 本公司股东
上海医药工业研究院 本公司股东
浙江万得富动物保健品有限公司 [注]
浙江海正天然药物有限公司 [注]
浙江海正天华新药研发有限公司 [注]
台州市都得利生物科技开发有限公司 [注]
浙江江南制药厂 [注]
[注]：浙江海正化工股份有限公司、台州市椒江热电有限公司、浙江万得富动物保
健品有限公司、浙江海正天然药物有限公司、浙江海正天华新药研发有限公司和台州市
都得利生物科技开发有限公司原系本公司控股股东浙江海正集团有限公司的控股企业，
浙江江南制药厂原系浙江海正集团有限公司受托经营管理企业。2004年7月浙江海正集
团有限公司改制时，上述企业已剥离，未纳入改制后的浙江海正集团有限公司范围。截
至2004年12月31日，上述企业的法定代表人仍由本公司关键管理人员担任，尚未办理相
关人事变更和工商变更登记手续。
(二)关联方交易情况
1.采购货物
本期数
关联方名称
金额 定价政策
台州市椒江热电有限公司 22,189,337.35 市场价
上海医药工业研究院 3,132,618.04 市场价
浙江海正化工股份有限公司 951,044.53 市场价
浙江海正集团有限公司[注] 733,162.12 市场价
中国医药集团总公司
四川抗菌素工业研究所 555,200.85 市场价
浙江万得富动物保健品有限公司 153,628.21 市场价
浙江海正天然药物有限公司 13,749.02 市场价
浙江英特药业有限责任公司 13,423,159.18 市场价
浙江江南制药厂
浙江海正天华新药研发有限公司 1,000,000.00 市场价
上海海正生物科技有限公司
小 计 42,151,899.30
上年同期数
关联方名称
金额 定价政策
台州市椒江热电有限公司 19,340,780.19 市场价
上海医药工业研究院 6,231,605.07 市场价
浙江海正化工股份有限公司 2,019,093.78 市场价
浙江海正集团有限公司[注] 358,801.55 市场价
中国医药集团总公司
四川抗菌素工业研究所 2,600,000.00 市场价
浙江万得富动物保健品有限公司 1,208,958.35 市场价
浙江海正天然药物有限公司
浙江英特药业有限责任公司 4,775,328.36 市场价
浙江江南制药厂 3,573,895.05 市场价
浙江海正天华新药研发有限公司 2,300,000.00 市场价
上海海正生物科技有限公司 850,000.00 市场价
小 计 43,258,462.35
2.销售货物
本期数
企业名称
金额 定价政策
浙江海正化工股份有限公司 21,969,585.10 市场价
浙江海正天然药物有限公司 2,798,942.27 市场价
浙江万得富动物保健品有限公司 2,397,189.59 市场价
浙江海正集团有限公司[注] 299,331.06 市场价
台州市椒江热电有限公司 155,465.48 市场价
浙江英特药业有限责任公司 8,185,083.12 市场价
小 计 35,805,596.62
上年同期数
企业名称
金额 定价政策
浙江海正化工股份有限公司 80,041,757.70 市场价
浙江海正天然药物有限公司 70,176.79 市场价
浙江万得富动物保健品有限公司 4,512,773.83 市场价
浙江海正集团有限公司[注] 139,654,333.54 市场价
台州市椒江热电有限公司
浙江英特药业有限责任公司 2,457,731.98 市场价
小 计 226,736,773.84
[注]：公司本期向控股股东浙江海正集团有限公司采购、销售均系零星物资。
3.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额
余 额
项目及关联方名称
期末数
(1)应收票据
浙江海正化工股份有限公司
小 计
(2)应收账款
浙江海正化工股份有限公司 7,669,904.68
浙江万得富动物保健品有限公司 1,776,769.00
浙江海正天然药物有限公司 738,665.56
浙江英特药业有限责任公司 165,871.76
小 计 10,351,211.00
(3)预付账款
台州市椒江热电有限公司 10,483.20
小 计 10,483.20
(4)应付账款
台州市椒江热电有限公司
浙江江南制药厂 5,240,476.52
浙江英特药业有限责任公司
小 计 5,240,476.52
(5)其他应付款
浙江海正集团有限公司 14,938,146.23
上海医药工业研究院 4,999,303.10
台州市都得利生物科技开发有限公司 163,000.00
小 计 20,100,449.33
余 额
项目及关联方名称
期初数
(1)应收票据
浙江海正化工股份有限公司 6,840,500.00
小 计 6,840,500.00
(2)应收账款
浙江海正化工股份有限公司 6,130,804.88
浙江万得富动物保健品有限公司 944,500.10
浙江海正天然药物有限公司 82,106.84
浙江英特药业有限责任公司
小 计 7,157,411.82
(3)预付账款
台州市椒江热电有限公司
小 计
(4)应付账款
台州市椒江热电有限公司 1,945,526.00
浙江江南制药厂 5,240,476.52
浙江英特药业有限责任公司 2,361.69
小 计 7,188,364.21
(5)其他应付款
浙江海正集团有限公司 74,738.71
上海医药工业研究院 6,714,185.06
台州市都得利生物科技开发有限公司
小 计 6,788,923.77
占全部应收(预收)
应付(预付)款余额的比重
项目及关联方名称
（%）
期末数
(1)应收票据
浙江海正化工股份有限公司
小 计
(2)应收账款
浙江海正化工股份有限公司 3.25
浙江万得富动物保健品有限公司 0.75
浙江海正天然药物有限公司 0.31
浙江英特药业有限责任公司 0.07
小 计 4.38
(3)预付账款
台州市椒江热电有限公司 0.05
小 计 0.05
(4)应付账款
台州市椒江热电有限公司
浙江江南制药厂 3.37
浙江英特药业有限责任公司
小 计 3.37
(5)其他应付款
浙江海正集团有限公司 20.45
上海医药工业研究院 6.84
台州市都得利生物科技开发有限公司 0.22
小 计 27.51
占全部应收(预收)
应付(预付)款余额的比重
项目及关联方名称
（%）
期初数
(1)应收票据
浙江海正化工股份有限公司 15.42
小 计 15.42
(2)应收账款
浙江海正化工股份有限公司 3.14
浙江万得富动物保健品有限公司 0.48
浙江海正天然药物有限公司 0.04
浙江英特药业有限责任公司
小 计 3.66
(3)预付账款
台州市椒江热电有限公司
小 计
(4)应付账款
台州市椒江热电有限公司 1.26
浙江江南制药厂 3.38
浙江英特药业有限责任公司 0.01
小 计 4.65
(5)其他应付款
浙江海正集团有限公司 0.12
上海医药工业研究院 10.82
台州市都得利生物科技开发有限公司
小 计 10.94
4.其他关联方交易
(1)购买或销售商品
1) 2003年3月19日本公司与控股股东浙江海正集团有限公司签订货物《销售框架协
议》。公司向浙江海正集团有限公司销售部分医药原料、中间体等产品。双方同意浙江
海正集团有限公司根据自身需求确定采购计划，与本公司签订具体的供货合同，定价以
市场价格为基本原则并且不得明显高于或低于第三方的价格。2004年度公司向浙江海正
集团有限公司销售零星物资共计299,331.06元。
2) 2003年3月19日本公司与关联方浙江海正化工股份有限公司签订货物《采购和销
售框架协议》，浙江海正化工股份有限公司的部分原辅料由本公司统一采购，浙江海正
化工股份有限公司根据生产需要向本公司购买，价格依据市场平均价格确定。本公司与
浙江海正化工股份有限公司同意相互提供部分产品，价格参照市场价格确定。2004年度
公司向浙江海正化工股份有限公司销售原辅料和产品共计21,969,585.10元，采购原辅
料和产品共计951,044.53元。
3)根据本公司与关联方台州市椒江热电有限公司签订的有关协议，台州市椒江热电
有限公司为本公司提供蒸汽等动力，价格依据市场平均价格确定。本期公司共计购买蒸
汽等动力22,189,337.35元。
(2)代理
1) 2004年4月15日公司首届三次职工代表大会审议通过了《2003年效益工资结余处
置方案》，结合公司原国有企业职工身份的置换，本公司向职工发放以前年度累积的效
益工资95,596,820.12元。根据公司与浙江海正集团有限公司签订的代发协议，上述效
益工资已分次委托浙江海正集团有限公司发放。
2)根据本公司与控股子公司浙江省医药工业有限公司签订的《销售代理合同》，自
2004年1月1日起，公司将部分产品在全国的销售代理权授予该公司，并按市场价进行结
算。2004年公司部分销售人员转入浙江省医药工业有限公司，相关销售费用等也在该公
司列支。
(3)租赁
1)根据2004年3月本公司与控股股东浙江海正集团有限公司签订的租赁合同，公司
租用浙江海正集团有限公司位于台州市椒江区外沙路东厂区的研发中心、中药项目及相
关附属设施等全部资产，经双方协商确定年租赁费用为1,800万元。截至2004年12月31
日本公司实际支付租赁费1,050万元，尚有450万元未支付。
2)根据本公司与关联方浙江海正化工股份有限公司签订的仓库租赁协议，公司将台
州市椒江区外沙路46号1幢仓库及相关设施租赁给该公司，公司本期收取上述租赁收入
28万元。
3）根据2004年1月本公司与关联方台州市都得利生物科技开发有限公司签订的租赁
合同，公司租用台州市都得利生物科技开发有限公司运输工具，经双方协商确定年租赁
费用为65.20万元。截至2004年12月31日本公司实际支付租赁费48.90万元，尚有16.30
万元未支付。
(4)保证
1) 2003年11月18日本公司控股股东浙江海正集团有限公司与中国工商银行台州市
椒江支行签订合同，为本公司在该银行获得80,000万元额度内的借款和在该行开具的银
行承兑汇票提供保证。截至2004年12月31日，本公司控股股东浙江海正集团有限公司为
本公司在中国工商银行台州市椒江支行的短期借款和长期借款共计31,400万元提供保证
，保证期限为相应借款到期或提前归还之日或次日起两年。本公司在该行开具银行承兑
汇票25,040,980.00元提供保证,同时公司存入货币资金5,008,097.71元作为承兑保证金
，承兑期限为2004年7月13日至2005年6月30日。
2) 2004年6月本公司控股股东浙江海正集团有限公司与兴业银行台州支行签订合同
，为本公司在该银行获得10,000万元额度内的借款和在该行开具的银行承兑汇票提供保
证。截至2004年12月31日，本公司在该额度内的借款共计5,000万元，保证额度有效期
限自2004年6月8日至2005年6月8日，保证期限为相应借款到期或提前归还之日起两年。
本公司在该行开具银行承兑汇票11,050,779.00元提供保证，同时公司存入货币资金3,
315,233.70元作为承兑保证金，承兑期限为2004年7月15日至2005年3月23日。
3) 2004年3月24日本公司控股股东浙江海正集团有限公司与上海浦东发展银行宁波
分行台州支行签订合同，为本公司2004年3月24日至2006年3月24日在该行开具的银行承
兑汇票提供最高额3,000万元的保证。截至2004年12月31日本公司共在该行开具银行承
兑汇票28,985,638.50元,同时公司存入货币资金5,797,127.70元作为承兑保证金，承兑
期限为2004年7月6日至2005年6月29日。
4) 2004年6月30日本公司控股股东浙江海正集团有限公司与上海浦东发展银行台州
支行签订合同，为本公司在该银行获得500万元额度内的借款提供保证。截至2004年12
月31日，本公司在该额度内的借款共计500万元，保证额度有效期限自2004年6月30日至
2005年6月30日，保证期限为相应借款到期或提前归还之日起两年。
5) 2004年8月20日本公司控股股东浙江海正集团有限公司与中国建设银行台州市中
山支行签订合同，为本公司在该银行获得5,000万元额度内的借款提供保证。截至2004
年12月31日，本公司在该额度内的借款共计5,000万元，保证期限为相应借款到期或提
前归还之日起两年。
6）2003年9月3日本公司控股股东浙江海正集团有限公司与中国建设银行台州市中
山支行签订合同，为本公司在该银行获得6,000万元额度内的借款提供保证。截至2004
年12月31日，本公司在该额度内借款共计6,000万元，保证期限为相应借款到期或提前
归还之日起两年。
7) 2002年7月本公司控股股东浙江海正集团有限公司为本公司控股子公司浙江省医
药工业有限公司向中国工商银行杭州市湖墅支行借款及开具银行承兑汇票2,000万元提
供保证。截至2004年12月31日本公司控股子公司浙江省医药工业有限公司实际在该行借
款1,000万元，保证期限为2002年7月29日至2005年7月28日。截至2004年12月31日浙江
省医药工业有限公司在该行开具银行承兑汇票8,620,000.00元,同时公司存入货币资金
1,724,000.00元作为承兑保证金，承兑期限为2004年9月22日至2005年3月23日。
8) 2003年5月本公司控股股东浙江海正集团有限公司为本公司控股子公司浙江省医
药工业有限公司向中国农业银行杭州市之江支行借款500万元提供保证。截至2004年12
月31日本公司控股子公司浙江省医药工业有限公司实际在该行借款500万元，保证期限
为2003年5月28日至2006年5月27日。
9) 2004年9月本公司控股股东浙江海正集团有限公司为本公司控股子公司浙江省医
药工业有限公司向中信实业银行杭州分行借款1,000万元提供保证。截至2004年12月31
日本公司控股子公司浙江省医药工业有限公司实际在该行借款1,000万元，保证期限为
2004年9月6日至2005年9月6日。
10)公司控股股东浙江海正集团有限公司为本公司控股子公司浙江省医药工业有限
公司在兴业银行杭州分行开具银行承兑汇票1,500万元提供保证。截至2004年12月31日
，公司实际开具银行承兑汇票6,559,500.00元，,同时公司存入货币资金1,967,850.00
元作为承兑保证金，承兑期限为2004年10月28日至2005年5月27日，保证期限为2004年
6月7日至2005年6月7日。
(5)研究与开发
根据本公司与关联方上海医药工业研究院、中国医药集团总公司四川抗菌素工业研
究所和浙江海正天华新药研发有限公司分别签署的有关合作协议，本公司与上述三家单
位进行新药物、新技术方面的合作，包括但不限于优先向本公司转让技术成果的使用权
或所有权等。2004年度本公司分别向上述三家单位购买技术3,132,618.04元、350,000
.00元和1,000,000.00元。
根据本公司与控股股东浙江海正集团有限公司签订的相关协议，本公司受让其部分
产品技术。双方约定自2003年9月1日起至2006年8月30日止，本公司按照相关产品销售
额的3%支付技术转让费，本期累计确认技术转让费560,800.00元。截至2003年12月31日
已支付上述技术转让费。
(6)资金往来
1)公司本期与控股股东浙江海正集团有限公司之间发生往来款项的借方累计发生额
为10,799.88万元，其中销售物资35.02万元，支付货款83.92万元，代付效益工资9,55
9.68万元，支付租赁费1,050万元，支付技术转让费56.08万元，支付代垫款等15.18万
元；本期往来款项的贷方累计发生额12,286.22万元，其中借款1,000万元,计提借款利
息22.42万元，采购物资83.92万元，应付工资转入9,559.68万元，计提租赁费1,500万
元，收货款35.02万元,计提技术转让费56.08万元，收代垫款等29.10万元。
2)公司控股子公司浙江海正机械制造安装有限公司本期累计支付公司关联方台州市
椒江热电有限公司暂借款2,600万元，实际收取资金占用费404,268.00元。根据相关规
定，超过按银行同期存款利率计算的部分236,030.50元计入资本公积-关联交易差价，
本公司按权益法计入资本公积-股权投资准备153,419.83元。截至2004年12月31日，浙
江海正机械制造安装有限公司已收回上述资金和资金占用费。
3)本期公司控股子公司浙江省医药工业有限公司向本公司控股股东浙江海正集团有
限公司借款1,000万元，借款期限为2004年8月1日至2005年7月31日，并按同期银行贷款
利率计提相关借款利息224,200.00元。截至2004年12月31日，浙江省医药工业有限公司
尚未归还上述借款及借款利息。
(7)关键管理人员报酬
2004年度公司共有关键管理人员16人，其中，在本公司领取报酬9人，全年报酬总
额384.02万元。2003年度公司共有关键管理人员17人，其中，在本公司领取报酬9人，
全年报酬总额224.97万元。2004年度和2003年度关键管理人员报酬情况如下：
2004
年度
报酬档次 20-30万元 30-50万元 50万元以上
人数 2 7
2003年度
报酬档次 10-20万元 20-30万元 30万元以上
人数 5 2 2
九、或有事项
(一)已转让商业承兑汇票
截至2004年12月31日，公司未到期已背书转让的商业承兑汇票1份，计300,000.00
元。
(二)未决诉讼或仲裁
公司控股子公司浙江省医药工业有限公司因杭州新星制药厂未按合同条款支付货款
，本期向杭州市拱墅区人民法院提起诉讼，要求杭州新星制药厂及其实际控制人浙江省
建筑材料集团有限公司归还欠付货款250,000.00元，目前此案尚在审理中。公司已根据
会计政策按账龄分析法计提相应坏账准备。
十、承诺事项
(一) 2004年11月公司与台州市国土资源局椒江分局签订《国有土地使用权出让合
同》，本公司拟受让位于台州市椒江区海门街道岩头九塘182.44亩土地。截至2004年1
2月31日，公司已预付上述土地款39,993,909.94元。
(二)根据2004年10月台州市国土资源局椒江分局椒土预字[2004]62号《具体建设项
目用地预审意见书》，本公司可以以协议方式受让位于台州市椒江区海门街道岩头的4
9.99亩土地。
(三) 2004年10月本公司与浙江省富阳市胥口镇人民政府签订《转让合同》，拟受
让位于富阳市胥口镇双练完全小学占地7.6297亩的国有划拨土地及相关房产和下练村占
地1.24亩的集体土地及相关房产，转让费共计114.50万元。富阳市胥口镇人民政府保证
有权转让上述土地及房产产权，并负责办理相关的产权转让手续。截至2004年12月31日
，上述土地及房产的产权变更手续尚未办妥，公司已预付转让款80万元。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
除利润分配预案外，无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十二、其他重要事项
(一)债务重组事项
债务人：
债务重组方式 债务重组 或有收益
损失总额
车辆抵货款 15,490.14 0.00
本期公司将账面价值为95,490.14元的一辆奥迪轿车作价80,000.00元抵偿给许昌市
豫辰精细化工有限公司，用于冲抵本公司欠付的货款。
债权人：
债务重组方式 债务重组 或有收益
损失总额
车辆抵货款 0.00 0.00
本期山东省医药展销中心以一辆汽车作价100,000.00元抵入，用于抵偿所欠本公司
控股子公司浙江省医药工业有限公司货款。
(二)非货币性交易事项
无重大非货币性交易事项。
(三)资产置换、转让及其出售行为的说明
无重大资产置换、转让及其出售行为。
(四)其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项
1.浙江海正集团有限公司为本公司控股股东，原系台州市椒江区财政局全资持有
的国有独资有限责任公司，注册资本10,000万元。2004年7月，经台州市人民政府台政
函[2004]51号《关于同意浙江海正集团有限公司增资扩股的批复》批准，台州市椒江区
财政局与杭州工商信托投资股份有限公司、浙江荣大集团控股有限公司签订了《增资协
议书》。增资扩股后，浙江海正集团有限公司注册资本变更为25,000万元。其中，台州
市椒江区财政局出资10,000万元，占公司注册资本的40.00%；杭州工商信托投资股份有
限公司出资9,966万元，占公司注册资本的39.86%；浙江荣大集团控股有限公司出资5,
034万元，占公司注册资本的20.14%。公司已办妥相关工商变更登记手续。杭州工商信
托投资股份有限公司作为受托人，受浙江海正集团有限公司管理层、骨干及员工通过浙
江海正集团有限公司工会委员会(委托人)委托持有。浙江海正集团有限公司管理层、骨
干及员工出资人数为1,908人，全部通过自筹以现金方式出资，出资金额11,959万元，
折浙江海正集团有限公司股权9,966万元，占注册资本的39.86%。
2.2004年7月23日本公司股东国投创业投资有限公司与浙江荣大集团控股有限公司
签订《股份转让合同》，国投创业投资有限公司拟将其持有本公司国有法人股40,525,
440.00股转让给浙江荣大集团控股有限公司。2004年9月29日，本公司资本公积金转增
股本方案实施后，国投创业投资有限公司持有的本公司法人股增加至72,945,792.00股
。2004年10月10日国投创业投资有限公司和浙江荣大集团控股有限公司签订《股份转让
补充合同》，将拟转让的股份数相应调整为72,945,792.00股，转让作价为2.09元/股，
转让总价款为211,575,635.12元。2004年11月1日国务院国有资产监督管理委员会国资
产权[2004]992号文批复上述国有股转让事项，并确认浙江荣大集团控股有限公司受让
的本公司股份性质为国家股。双方于2004年12月28日通过中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司办妥了股权注让手续。截至审计报告日，公司尚未办妥工商变更登记手续
。
3.根据本公司与台州市椒江区岩头工业开发区管理委员会签订的《椒江区岩头工
业开发区企业建设用地协议书》，本公司在岩头开发区征地692.44亩。本公司已支付其
中510亩土地款79,153,540.10元，并办妥相关土地使用权证。公司另预付其中182.44亩
土地款，尚未办妥土地使用权证，详见本会计报表附注十(一)之说明。
4.2004年4月21日公司207车间发生爆炸燃烧事故，其中7ADCA项目部分固定资产遭
受损坏，扣除保险赔偿公司实际净损失为248,328.09元，公司已记入当期营业外支出科
目。根据台州市椒江区人民政府椒政发[2004]102号文《关于浙江海正药业股份有限公
司4.21爆炸燃烧事故调查结案的批复》，台州市椒江区安全生产监督管理局对公司罚款
500,000.00元。
2004年8月公司遭受“云娜”台风袭击，部分厂房、设备和存货遭受损坏，其中存
货14,134,523.63元(含进项税转出1,635,497.44元)、固定资产净值2,174,174.53元(其
中原值2,410,545.66元、累计折旧236,371.13元)、在建工程4,971,616.90元(含维修费
1,916,944.04元)，扣除保险赔偿公司实际净损失699,727.34元，已记入当期营业外支
出科目。
此外，公司本期对账面部分应收账款、存货和固定资产进行清理、报废核销，其中
应收账款29,150元、存货1,765,694.94元(含进项税转出194,964.14元、盘盈33,400.7
3元)、固定资产净值543,343.75元(其中原值7,687,239.92元、累计折旧7,143,896.17
元)，扣除资产处置收入公司实际净损失1,575,627.69元。
经台州中天会计师事务所有限公司审计并出具中天综审[2005]3号《审计报告》，
上述资产核销损失共计2,523,683.12元，业经主管税务机关批准。
5.公司本期按33%的税率计缴企业所得税。根据国家税务总局国税发[2000]13号文
，并经台州市国家税务局椒江分局审核，公司本期企业所得税超过基数部分可由新增国
产设备投资额抵免，公司已经台州市国家税务局椒江分局审核确认可用于抵免本期企业
所得税的国产设备投资额累计14,362,428.00元，本期抵免后实际应纳企业所得税额为
73,019,522.33元。截至审计报告日，公司尚未办妥2004年度企业所得税汇算清缴。
6.2001年8月根据财政部、国家税务总局财税[2001]113号文规定，本公司生产的
阿维菌素等农药产品免征增值税。2003年9月根据财政部、海关总署、国家税务总局财
税[2003]186号文规定，自2004年1月1日起，本公司生产的阿维菌素等农药产品恢复征
收13%的增值税。
7.根据2003年10月财政部、国家税务总局财税[2003]222号文《关于调整出口货物
退税率的通知》，自2004年1月1日起，本公司生产的阿维菌素等产品的增值税出口退税
率从13%调低到11%。
(五)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问
答第1号----非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况
如下（收益为+，损失为-）：
项 目 2004年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形
资产、其他长期资产产生的
损益 -1,072,036.06
各种形式的政府补贴 880,013.82
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 168,237.50
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
资产减值准备后的其他各项营业
外收入、支出 -3,805,803.77
债务重组损益 -15,490.14
小 计 -3,845,078.65
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） -1,268,875.95
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 45,382.29
非经常性损益净额 -2,621,584.99
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的本公司关联方占用资金情
况专项审计说明原件；
（四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：白骅
浙江海正药业股份有限公司
2005年3月18日
附：财务会计报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：人民币元
注释 行
资 产
号 次
流动资产：
货币资金 1 1
短期投资 2
应收票据 2 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 3 6
其他应收款 4 7
预付账款 5 8
应收补贴款 9
存货 6 10
待摊费用 7 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资：
长期股权投资 8 32
长期债权投资 34
长期投资合计 38
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 9 39
减：累计折旧 10 40
固定资产净值 11 41
减：固定资产减值准备 12 42
固定资产净额 43
工程物资 13 44
在建工程 14 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 15 51
长期待摊费用 16 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67
合并
资 产
期初数
流动资产：
货币资金 113,441,312.41
短期投资
应收票据 44,355,380.62
应收股利
应收利息
应收账款 184,059,406.68
其他应收款 1,223,789.55
预付账款 24,235,245.21
应收补贴款
存货 245,023,315.19
待摊费用 1,610,050.08
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 613,948,499.74
长期投资：
长期股权投资 4,684,817.34
长期债权投资
长期投资合计 4,684,817.34
其中：合并价差 -315,182.66
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,210,970,767.85
减：累计折旧 217,149,359.86
固定资产净值 993,821,407.99
减：固定资产减值准备 23,000,354.81
固定资产净额 970,821,053.18
工程物资 712,889.00
在建工程 220,958,304.86
固定资产清理
固定资产合计 1,192,492,247.04
无形资产及其他资产：
无形资产 62,545,406.09
长期待摊费用 68,341.90
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 62,613,747.99
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,873,739,312.11
合并
资 产
期末数
流动资产：
货币资金 222,530,357.52
短期投资
应收票据 2,544,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 216,720,837.58
其他应收款 2,133,217.39
预付账款 19,514,541.52
应收补贴款
存货 259,544,362.08
待摊费用 1,794,285.27
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 724,781,601.36
长期投资：
长期股权投资 4,726,841.70
长期债权投资
长期投资合计 4,726,841.70
其中：合并价差 -273,158.30
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,494,460,024.41
减：累计折旧 308,011,043.13
固定资产净值 1,186,448,981.28
减：固定资产减值准备 25,978,022.93
固定资产净额 1,160,470,958.35
工程物资 283,979.50
在建工程 234,237,797.73
固定资产清理
固定资产合计 1,394,992,735.58
无形资产及其他资产：
无形资产 55,302,183.82
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 55,302,183.82
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,179,803,362.46
母公司
资 产
期初数
流动资产：
货币资金 86,798,240.94
短期投资
应收票据 39,756,674.30
应收股利
应收利息
应收账款 156,319,161.60
其他应收款 990,033.12
预付账款 3,480,414.10
应收补贴款
存货 187,136,737.90
待摊费用 1,607,350.08
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 476,088,612.04
长期投资：
长期股权投资 31,311,351.96
长期债权投资
长期投资合计 31,311,351.96
其中：合并价差
其中：股权投资差额 -315,182.66
固定资产：
固定资产原价 1,196,242,767.93
减：累计折旧 213,838,412.84
固定资产净值 982,404,355.09
减：固定资产减值准备 22,537,786.76
固定资产净额 959,866,568.33
工程物资 712,889.00
在建工程 220,958,304.86
固定资产清理
固定资产合计 1,181,537,762.19
无形资产及其他资产：
无形资产 59,469,922.46
长期待摊费用 68,341.90
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 59,538,264.36
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,748,475,990.55
母公司
资 产
期末数
流动资产：
货币资金 197,856,209.68
短期投资
应收票据 2,489,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 143,405,827.37
其他应收款 1,683,007.72
预付账款 2,868,056.35
应收补贴款
存货 207,397,724.55
待摊费用 1,780,285.27
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 557,480,110.94
长期投资：
长期股权投资 31,782,697.88
长期债权投资
长期投资合计 31,782,697.88
其中：合并价差
其中：股权投资差额 -273,158.30
固定资产：
固定资产原价 1,479,565,477.64
减：累计折旧 304,154,607.55
固定资产净值 1,175,410,870.09
减：固定资产减值准备 25,437,098.28
固定资产净额 1,149,973,771.81
工程物资 283,979.50
在建工程 234,237,797.73
固定资产清理
固定资产合计 1,384,495,549.04
无形资产及其他资产：
无形资产 55,302,183.82
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 55,302,183.82
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,029,060,541.68
法定代表人：白 骅 主管会计工作的负责人：蔡时红
会计机构负责人：陈秋菊
资产负债表（续）
2004年12月31日
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：人民币元
注释 行
负债和股东权益
号 次
流动负债：
短期借款 17 68
应付票据 18 69
应付账款 19 70
预收账款 20 71
应付工资 21 72
应付福利费 73
应付股利 22 74
应交税金 23 75
其他应交款 24 80
其他应付款 25 81
预提费用 26 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 27 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债：
长期借款 28 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 29 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114
少数股东权益
股东权益：
股本 30 115
减：已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 31 118
盈余公积 32 119
其中：法定公益金 120
未分配利润 33 122
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额 128
股东权益合计 129
负债和股东权益总计 135
合并
负债和股东权益
期初数
流动负债：
短期借款 199,000,000.00
应付票据 45,612,175.00
应付账款 154,989,768.22
预收账款 6,071,189.17
应付工资 120,484,720.23
应付福利费 34,396,592.70
应付股利 200,000.00
应交税金 21,333,531.44
其他应交款 449,360.63
其他应付款 62,033,179.23
预提费用 12,299,008.44
预计负债
一年内到期的长期负债 55,075,522.00
其他流动负债
流动负债合计 711,945,047.06
长期负债：
长期借款 160,219,700.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,987,750.00
其他长期负债
长期负债合计 162,207,450.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 874,152,497.06
少数股东权益 26,097,846.87
股东权益：
股本 249,600,000.00
减：已归还投资
股本净额 249,600,000.00
资本公积 441,580,893.97
盈余公积 80,650,243.47
其中：法定公益金 40,488,829.20
未分配利润 201,657,830.74
其中：拟分配现金股利 37,440,000.00
外币报表折算差额
股东权益合计 973,488,968.18
负债和股东权益总计 1,873,739,312.11
合并
负债和股东权益
期末数
流动负债：
短期借款 350,000,000.00
应付票据 80,256,897.50
应付账款 155,710,834.86
预收账款 6,427,024.04
应付工资 34,907,639.11
应付福利费 39,333,294.21
应付股利 1,160,000.00
应交税金 20,594,173.71
其他应交款 381,655.73
其他应付款 73,036,695.23
预提费用 8,472,657.78
预计负债
一年内到期的长期负债 40,068,750.00
其他流动负债
流动负债合计 810,349,622.17
长期负债：
长期借款 164,136,620.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,275,000.00
其他长期负债
长期负债合计 167,411,620.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 977,761,242.17
少数股东权益 27,723,695.17
股东权益：
股本 449,280,000.00
减：已归还投资
股本净额 449,280,000.00
资本公积 262,924,313.80
盈余公积 124,219,587.95
其中：法定公益金 62,273,501.44
未分配利润 337,894,523.37
其中：拟分配现金股利 67,392,000.00
外币报表折算差额
股东权益合计 1,174,318,425.12
负债和股东权益总计 2,179,803,362.46
母公司
负债和股东权益
期初数
流动负债：
短期借款 190,000,000.00
应付票据 33,133,459.00
应付账款 88,467,197.14
预收账款 820,694.12
应付工资 119,701,114.17
应付福利费 32,732,353.37
应付股利 200,000.00
应交税金 21,989,825.54
其他应交款 400,347.44
其他应付款 56,990,841.84
预提费用 12,282,945.69
预计负债
一年内到期的长期负债 55,075,522.00
其他流动负债
流动负债合计 611,794,300.31
长期负债：
长期借款 160,219,700.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,987,750.00
其他长期负债
长期负债合计 162,207,450.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 774,001,750.31
少数股东权益
股东权益：
股本 249,600,000.00
减：已归还投资
股本净额 249,600,000.00
资本公积 441,580,893.97
盈余公积 80,650,243.47
其中：法定公益金 40,488,829.20
未分配利润 202,643,102.80
其中：拟分配现金股利 37,440,000.00
外币报表折算差额
股东权益合计 974,474,240.24
负债和股东权益总计 1,748,475,990.55
母公司
负债和股东权益
期末数
流动负债：
短期借款 325,000,000.00
应付票据 65,077,397.50
应付账款 98,573,293.99
预收账款 1,271,994.75
应付工资 34,104,294.05
应付福利费 36,270,240.57
应付股利 1,160,000.00
应交税金 22,343,873.03
其他应交款 381,655.73
其他应付款 53,059,726.31
预提费用 8,433,313.28
预计负债
一年内到期的长期负债 40,068,750.00
其他流动负债
流动负债合计 685,744,539.21
长期负债：
长期借款 164,136,620.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,275,000.00
其他长期负债
长期负债合计 167,411,620.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 853,156,159.21
少数股东权益
股东权益：
股本 449,280,000.00
减：已归还投资
股本净额 449,280,000.00
资本公积 262,924,313.80
盈余公积 124,219,587.95
其中：法定公益金 62,273,501.44
未分配利润 339,480,480.72
其中：拟分配现金股利 67,392,000.00
外币报表折算差额
股东权益合计 1,175,904,382.47
负债和股东权益总计 2,029,060,541.68
法定代表人：白 骅 主管会计工作的负责人：蔡时红
会计机构负责人：陈秋菊
利润及利润分配表
2004年度
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：人民币元
注释 行
项 目
号 次
一、主营业务收入 1 1
减：主营业务成本 1 4
主营业务税金及附加 2 5
二、主营业务利润 10
加：其他业务利润 3 11
减：营业费用 14
管理费用 15
财务费用 4 16
三、营业利润 18
加：投资收益 5 19
补贴收入 6 22
营业外收入 7 23
减：营业外支出 8 25
四、利润总额 27
减：所得税 28
少数股东损益 29
五、净利润 30
加：年初未分配利润 31
其他转入 32
六、可供分配利润 33
减：提取法定盈余公积 35
提取法定公益金 36
提取职工奖励及福利基金 37
提取储备基金 38
提取企业发展基金 39
利润归还投资 40
七、可供投资者分配的利润 41
减：应付优先股股利 42
提取任意盈余公积 43
应付普通股股利 44
转作股本的普通股股利 45
八、未分配利润 46
合并
项 目
本期数
一、主营业务收入 1,779,836,180.08
减：主营业务成本 1,105,490,466.05
主营业务税金及附加 7,901,740.59
二、主营业务利润 666,443,973.44
加：其他业务利润 914,977.82
减：营业费用 62,727,032.26
管理费用 275,083,072.25
财务费用 24,324,114.52
三、营业利润 305,224,732.23
加：投资收益 42,024.36
补贴收入 615,816.00
营业外收入 1,167,154.97
减：营业外支出 11,775,539.16
四、利润总额 295,274,188.40
减：所得税 76,484,913.66
少数股东损益 1,543,237.63
五、净利润 217,246,037.11
加：年初未分配利润 201,657,830.74
其他转入
六、可供分配利润 418,903,867.85
减：提取法定盈余公积 21,784,672.24
提取法定公益金 21,784,672.24
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 375,334,523.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 37,440,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 337,894,523.37
合并
项 目
上年同期数
一、主营业务收入 1,550,954,142.87
减：主营业务成本 875,334,720.09
主营业务税金及附加 9,476,155.92
二、主营业务利润 666,143,266.86
加：其他业务利润 831,942.10
减：营业费用 93,467,259.31
管理费用 301,165,354.63
财务费用 20,482,632.89
三、营业利润 251,859,962.13
加：投资收益 -1,056.02
补贴收入
营业外收入 211,299.20
减：营业外支出 20,825,238.55
四、利润总额 231,244,966.76
减：所得税 59,359,527.40
少数股东损益 1,927,028.78
五、净利润 169,958,410.58
加：年初未分配利润 78,179,929.12
其他转入
六、可供分配利润 248,138,339.70
减：提取法定盈余公积 17,000,254.48
提取法定公益金 17,000,254.48
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 214,137,830.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 12,480,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 201,657,830.74
母公司
项 目
本期数
一、主营业务收入 1,109,868,458.23
减：主营业务成本 516,434,457.87
主营业务税金及附加 6,193,088.86
二、主营业务利润 587,240,911.50
加：其他业务利润 356,511.38
减：营业费用 13,340,466.72
管理费用 252,589,623.53
财务费用 23,886,767.49
三、营业利润 297,780,565.14
加：投资收益 317,926.09
补贴收入 615,816.00
营业外收入 1,142,188.56
减：营业外支出 8,990,251.06
四、利润总额 290,866,244.73
减：所得税 73,019,522.33
少数股东损益
五、净利润 217,846,722.40
加：年初未分配利润 202,643,102.80
其他转入
六、可供分配利润 420,489,825.20
减：提取法定盈余公积 21,784,672.24
提取法定公益金 21,784,672.24
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 376,920,480.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 37,440,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 339,480,480.72
母公司
项 目
上年同期数
一、主营业务收入 1,243,375,848.52
减：主营业务成本 592,571,149.22
主营业务税金及附加 8,831,931.52
二、主营业务利润 641,972,767.78
加：其他业务利润 534,565.20
减：营业费用 82,431,989.57
管理费用 292,628,766.11
财务费用 20,199,648.86
三、营业利润 247,246,928.44
加：投资收益 545,573.14
补贴收入
营业外收入 201,031.36
减：营业外支出 20,560,434.63
四、利润总额 227,433,098.31
减：所得税 57,430,553.47
少数股东损益
五、净利润 170,002,544.84
加：年初未分配利润 79,121,066.92
其他转入
六、可供分配利润 249,123,611.76
减：提取法定盈余公积 17,000,254.48
提取法定公益金 17,000,254.48
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 215,123,102.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 12,480,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 202,643,102.80
利润表补充资料：
合并
项 目
本期数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 -699,727.34
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失 -15,490.14
6.其他
合并
项 目
上年同期数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -43,080.38
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失 -81,707.58
6.其他
母公司
项 目
本期数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 -699,727.34
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失 -15,490.14
6.其他
母公司
项 目
上年同期数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -43,080.38
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失 -81,707.58
6.其他
法定代表人：白 骅 主管会计工作的负责人：蔡时红
会计机构负责人：陈秋菊
现金流量表
2004年度
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
金额单位：人民币元
注释 行
项 目
号 次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 13
收到的其他与经营活动有关的现金 2 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 318
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
其中：出售子公司所收到的现金 23
取得投资收益所收到的现金 24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 428
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
其中：购买子公司所支付的现金 32
支付的其他与投资活动有关的现金 5 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39
取得借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 6 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46
其中：子公司支付少数股东的股利 47
支付的其他与筹资活动有关的现金 7 51
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项 目 合 并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,053,310,845.60
收到的税费返还 13,162,080.40
收到的其他与经营活动有关的现金 63,611,248.13
现金流入小计 2,130,084,174.13
购买商品、接受劳务支付的现金 1,212,290,570.60
支付给职工以及为职工支付的现金 199,636,575.99
支付的各项税费 171,729,718.99
支付的其他与经营活动有关的现金 233,493,388.74
现金流出小计 1,817,150,254.32
经营活动产生的现金流量净额 312,933,919.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 355,343.40
收到的其他与投资活动有关的现金 22,992,500.00
现金流入小计 23,347,843.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 312,522,654.73
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 312,522,654.73
投资活动产生的现金流量净额 -289,174,811.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
取得借款所收到的现金 505,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 505,000,000.00
偿还债务所支付的现金 365,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 61,625,764.93
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 426,625,764.93
筹资活动产生的现金流量净额 78,374,235.07
四、汇率变动对现金的影响额 -1,191,933.94
五、现金及现金等价物净增加额 100,941,409.61
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,262,404,904.57
收到的税费返还 13,162,080.40
收到的其他与经营活动有关的现金 26,131,014.24
现金流入小计 1,301,697,999.21
购买商品、接受劳务支付的现金 471,794,675.93
支付给职工以及为职工支付的现金 187,275,879.23
支付的各项税费 153,809,608.63
支付的其他与经营活动有关的现金 156,618,646.68
现金流出小计 969,498,810.47
经营活动产生的现金流量净额 332,199,188.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 343,700.00
收到的其他与投资活动有关的现金 22,992,500.00
现金流入小计 23,336,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 312,119,847.88
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 312,119,847.88
投资活动产生的现金流量净额 -288,783,647.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
取得借款所收到的现金 489,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 489,000,000.00
偿还债务所支付的现金 365,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 60,195,423.68
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 425,195,423.68
筹资活动产生的现金流量净额 63,804,576.32
四、汇率变动对现金的影响额 -1,191,933.94
五、现金及现金等价物净增加额 106,028,183.24
法定代表人：白 骅 主管会计工作的负责人：蔡时红
会计机构负责人：陈秋菊
现金流量表（续）
2004年度
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
金额单位：人民币元
补充资料 行
次
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57
加：少数股东损益 58
计提的资产减值准备 59
固定资产折旧 60
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 62
待摊费用减少(减：增加) 63
预提费用增加(减：减少) 64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65
固定资产报废损失 66
财务费用 67
投资损失(减：收益) 68
递延税款贷项(减：借项) 69
存货的减少(减：增加) 70
经营性应收项目的减少(减：增加) 71
经营性应付项目的增加(减：减少) 72
其 他 73
经营活动产生的现金流量净额 75
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 79
减：现金的期初余额 80
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
补充资料 合 并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 217,246,037.11
加：少数股东损益 1,543,237.63
计提的资产减值准备 17,042,423.23
固定资产折旧 98,871,283.65
无形资产摊销 5,472,330.67
长期待摊费用摊销 68,341.90
待摊费用减少(减：增加) 184,235.19
预提费用增加(减：减少) -3,826,350.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,078,892.06
固定资产报废损失 8,634.14
财务费用 26,614,724.94
投资损失(减：收益) -42,024.36
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 18,467,899.09
经营性应收项目的减少(减：增加) 1,215,839.94
经营性应付项目的增加(减：减少) -71,011,584.72
其 他
经营活动产生的现金流量净额 312,933,919.81
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 214,382,722.02
减：现金的期初余额 113,441,312.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 100,941,409.61
补充资料 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 217,846,722.40
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 11,993,818.40
固定资产折旧 98,111,900.71
无形资产摊销 5,066,772.31
长期待摊费用摊销 68,341.90
待摊费用减少(减：增加) -172,935.19
预提费用增加(减：减少) -3,849,632.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,068,169.84
固定资产报废损失 8,634.14
财务费用 25,161,101.94
投资损失(减：收益) -317,926.09
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -24,207,838.85
经营性应收项目的减少(减：增加) 44,847,497.31
经营性应付项目的增加(减：减少) -43,425,437.67
其 他
经营活动产生的现金流量净额 332,199,188.74
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 192,826,424.18
减：现金的期初余额 86,798,240.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 106,028,183.24
法定代表人：白 骅 主管会计工作的负责人：蔡时红
会计机构负责人：陈秋菊
资产减值准备明细表
2004年度
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：人民币元
合并资产减值准备表
项 目 期初余额 本期增加
一、坏账准备 12,504,945.35 17,288,494.21
其中：应收账款 11,611,499.10 17,072,731.26
其他应收款 893,446.25 215,762.94
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债权投资
基金投资
三、存货跌价准备 26,823,581.57 21,788,093.53
其中：自制半成品 14,029,347.66 8,159,649.45
库存商品 4,885,284.97 2,842,449.03
在产品 7,908,948.94 10,785,995.05
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 23,000,354.81 3,045,128.95
其中：通用设备 5,485,152.34 996,028.95
专用设备 16,698,924.22 1,959,100.00
运输工具 193,650.24 90,000.00
其他设备 622,628.01
六、无形资产减值准备 2,669,925.27
其中：医药生产技术 2,669,925.27
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 62,328,881.73 44,791,641.96
项 目 本期减少 期末余额
一、坏账准备 9,907,977.40 19,885,462.16
其中：应收账款 9,511,245.95 19,172,984.41
其他应收款 396,731.44 712,477.75
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债权投资
基金投资
三、存货跌价准备 17,841,241.33 30,770,433.77
其中：自制半成品 13,450,767.00 8,738,230.11
库存商品 2,748,074.95 4,979,659.05
在产品 1,642,399.38 17,052,544.61
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 67,460.83 25,978,022.93
其中：通用设备 6,882.22 6,474,299.07
专用设备 29,600.00 18,628,424.22
运输工具 283,650.24
其他设备 30,978.61 591,649.40
六、无形资产减值准备 2,669,925.27
其中：医药生产技术 2,669,925.27
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 27,816,679.56 79,303,844.13
母公司资产减值准备表
项 目 期初余额
一、坏账准备 10,583,240.34
其中：应收账款 9,927,075.47
其他应收款 656,164.87
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债权投资
基金投资
三、存货跌价准备 26,823,581.57
其中：自制半成品 14,029,347.66
库存商品 4,885,284.97
在产品 7,908,948.94
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 22,537,786.76
其中：通用设备 5,485,152.34
专用设备 16,596,095.22
运输工具
其他设备 456,539.20
六、无形资产减值准备
其中：医药生产技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 59,944,608.67
项 目 本期增加
一、坏账准备 13,259,620.28
其中：应收账款 13,073,302.43
其他应收款 186,317.85
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债权投资
基金投资
三、存货跌价准备 21,788,093.53
其中：自制半成品 8,159,649.45
库存商品 2,842,449.03
在产品 10,785,995.05
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 2,955,128.95
其中：通用设备 996,028.95
专用设备 1,959,100.00
运输工具
其他设备
六、无形资产减值准备
其中：医药生产技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 38,002,842.76
项 目 本期减少
一、坏账准备 8,167,783.03
其中：应收账款 7,893,655.93
其他应收款 274,127.10
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债权投资
基金投资
三、存货跌价准备 17,841,241.33
其中：自制半成品 13,450,767.00
库存商品 2,748,074.95
在产品 1,642,399.38
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 55,817.43
其中：通用设备 6,882.22
专用设备 29,600.00
运输工具
其他设备 19,335.21
六、无形资产减值准备
其中：医药生产技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 26,064,841.79
项 目 期末余额
一、坏账准备 15,675,077.59
其中：应收账款 15,106,721.97
其他应收款 568,355.62
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债权投资
基金投资
三、存货跌价准备 30,770,433.77
其中：自制半成品 8,738,230.11
库存商品 4,979,659.05
在产品 17,052,544.61
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 25,437,098.28
其中：通用设备 6,474,299.07
专用设备 18,525,595.22
运输工具
其他设备 437,203.99
六、无形资产减值准备
其中：医药生产技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 71,882,609.64
法定代表人：白 骅 主管会计工作的负责人：蔡时红 会计机构
负责人：陈秋菊
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |