目录
重要提示
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员
五、股东大会情况简介
六、董事会报告
七、监事会报告
八、重要事项
九、财务报告
十、备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
董事翦英海委托董事刘德富，董事滕景新、王晓东委托董事赵宁，董事高士庆委托
董事吴迪真出席公司第二届第八次董事会，
公司董事长傅小安先生、总经理翦英海先生、副总经理兼财务总监李文燕女士、财
务副总监吴迪真先生、总会计师汪小林先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实
、完整。
一、公司基本情况简介
1 、公司法定中文名称：湖北武昌鱼股份有限公司
公司法定英文名称：Hubei Wuchangyu CO.,LTD.
2 、公司法定代表人：傅小安
3 、公司董事会秘书：李强
公司董事会证券事务代表：
联系地址：鄂州市鄂城区南浦南路特一号
电话：0711-3200331,3200330
传真：0711-3200330
电子信箱：wuchangyu@263.net
4、公司注册地址：鄂州市鄂城区南浦南路特一号
公司办公地址：鄂州市鄂城区南浦南路特一号
邮政编码：436000
公司国际互联网网址：http：//www.wuchangyu.com.cn
电子信箱：600275@secure.sse.com.cn
5 、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司投资发展部
6 、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：武昌鱼
股票代码：600275
7、公司首次注册的日期：1999 年4 月27 日
地点：湖北省工商局
企业法人营业执照注册号：4200001000754
税务登记号码：420701707095090
公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司
办公地址：中国北京
第二节会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标
单位：元
项目 金额
利润总额 17,032,247.19
净利润 1,092,231.68
扣除非经常性损益后的净利润 -22,477,007.88
主营业务利润 26,620,011.53
其它业务利润 23,000,104.32
营业利润 5,928,737.45
投资收益 -22,899,376.64
补贴收入 32,000,000.00
营业外收支净额 2,002,886.38
经营活动产生的现金流量净额 -121,518,023.07
现金及现金等价物净增减额 -137,294,343.86
注:扣除非经常性损益后的净利润的项目及金额：
项目 金额 所得税
各种形式的政府补贴 32,000,000.00 10,560,000.00
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费 249,283.54 82,263.56
短期投资损益 -1,299.10 -428.71
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,583,740.64 -1,182,634.42
以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,364,196.19
合计 33,028,439.99 9,459,200.43
项目 净额
各种形式的政府补贴 21,440,000.00
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费 167,019.98
短期投资损益 -870.39
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,401,106.22
以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,364,196.19
合计 23,569,239.56
2、公司近三年主要会计数据及财务指标
金额单位:元
项目 2003年
主营业务收入 76,398,391.10
净利润 1,092,231.68
总资产 2,627,625,205.48
股东权益(不含少数股东权益) 786,707,143.97
每股收益 0.0025
每股净资产 1.7673
调整后的每股净资产 1.7595
每股经营活动产生的现金流量
净额 -0.2730
净资产收益率% 0.14
加权平均净资产收益率% 0.14
项目 2002年度 2001年
主营业务收入 572,181,464.28 89,777,756.74
净利润 38,816,542.71 48,489,364.29
总资产 2,649,954,075.47 887,488,065.68
股东权益(不含少数股东权益) 794,951,459.91 739,257,225.67
每股收益 0.1221 0.1983
每股净资产 2.5002 3.0225
调整后的每股净资产 2.4950 3.0195
每股经营活动产生的现金流量
净额 -0.4996 0.7670
净资产收益率% 4.88 6.56
加权平均净资产收益率% 4.98 6.65
3、报告期内股东权益变动情况
金额单位:元
项目 股本 资本公积
期初数 317,955,170.00 414,751,603.57
本期增加 127,182,068 453,520.78
本期减少 114,715,274.50
期末数 445,137,238.00 300,489,849.85
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 25,189,599.42 8,396,533.14
本期增加
本期减少
期末数 25,189,599.42 8,396,533.14
项目 未分配利润 股东权益
期初数 37,055,086.92 794,951,459.91
本期增加 1,092,231.68 -1,885,212.54
本期减少 22,256,861.90 6,359,103.40
期末数 15,890,456.70 786,707,143.97
注: (1)股本的增加数是:报告期内公司实施了每10 股送0.5 股转增3.5 股的分配
方案。
(2)资本公积的增加数是本期内因子公司增加资本公积相应调增172,514.27 元及母
公司对北京华普产业集团有限公司和湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司收取的资金占用
费超过同期利率部分281,006.51 元转入资本公积；减少数是转增股本的资本公积。
(3)未分配利润增加数是本年实现的利润,减少数是本期送股及派现数。
第三节股本变动及股东情况
（一）公司股本变动情况
股本变动情况表
数量单位：股
本次变动增减(+，-)
项目 本次变动前 配股 送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 226,955,170 11,347,758.50
其中：国家持有股份 95,823,306 4,791,165.30
境内法人持有股份 131,131,864 6,556,593.20
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 226,955,170 11,347,758.50
二、已流通股份 91,000,000 4,550,000.00
1、人民币普通股 91,000,000 4,550,000.00
2、境内上市的外资股
1.1境外上市的外资股
2.2其他
已上市流通股份合计 91,000,000 4,550,000.00
三、股份总数 317,955,170 15,897,758.50
本次变动增减(+，-)
项目 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 79,434,309.50 90,782,068.00
其中：国家持有股份 33,538,157.10 38,329,322.40
境内法人持有股份 45,896,152.40 52,452,745.60
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 79,434,309.50 90,782,068.00
二、已流通股份 31,850,000.00 36,400,000.00
1、人民币普通股 31,850,000.00 36,400,000.00
2、境内上市的外资股
1.1境外上市的外资股
2.2其他
已上市流通股份合计 31,850,000.00 36,400,000.00
三、股份总数 111,284,309.50 127,182,068.00
项目 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 317,737,238.00
其中：国家持有股份 134,152,628.00
境内法人持有股份 183,584,610.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 317,737,238.00
二、已流通股份 127,400,000.00
1、人民币普通股 127,400,000.00
2、境内上市的外资股
1.1境外上市的外资股
2.2其他
已上市流通股份合计 127,400,000.00
三、股份总数 445,137,238.00
2003 年7 月3 日，公司因2002 年度利润分配每10 股送0.5 股，转增3.5 股，引
起公司股份总数发生变动，社会公众股增至12740 万股，总股本增至445,137,238股。
（二）股票发行与上市情况
1、截止到报告期末，公司前三年只有2000 年7 月28 日在上海证券交易所发行70
00 万（A 股），发行价格为人民币7.00 元/股，2000 年8 月10 日上市。
2、报告期内公司因2001 年度利润分配每10 股送2 股，转增1 股，引起公司股份
总数发生变动，社会公众股增至9,100 万股，总股本增至317,955,170 股。
2002 年度利润分配每10 股送0.5 股，转增3.5 股，引起公司股份总数发生变动，
社会公众股增至12740 万股，总股本增至445,137,238 股。
报告期内公司没有增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股
或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动情况。
3、公司没有内部职工股。
（三）股东情况介绍
1、2003 年12 月31 日，公司股东总数为46004 户。
2、主要股东持股情况
序号股东名称 报告期内增减数量(股)
1 北京华普产业集团有限公司 129089799
2 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 -180280582
3 北京中联普拓技术开发有限公司 51190783
4 鄂州市建设投资公司 0
5 湖北多佳集团实业有限公司 3304028
6 湖北辰隆经济开发公司 0
7 鄂州市市场开发服务中心 0
8 王啸飞 723164
9 杨瑞英 475000
10 刘忠明 400800
序号股东名称 期末持股数量(股)
1 北京华普产业集团有限公司 129089799
2 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 125479418
3 北京中联普拓技术开发有限公司 51190783
4 鄂州市建设投资公司 4956042
5 湖北多佳集团实业有限公司 3304028
6 湖北辰隆经济开发公司 2478112
7 鄂州市市场开发服务中心 1239056
8 王啸飞 723164
9 杨瑞英 475000
10 刘忠明 400800
序号股东名称 占总股本比例(％) 股份类别
1 北京华普产业集团有限公司 29 社会法人股
2 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 28.19 国有股
3 北京中联普拓技术开发有限公司 11.5 社会法人股
4 鄂州市建设投资公司 1.11 国有法人股
5 湖北多佳集团实业有限公司 0.74 社会法人股
6 湖北辰隆经济开发公司 0.56 国有法人股
7 鄂州市市场开发服务中心 0.28 国有法人股
8 王啸飞 0.16 社会公众股
9 杨瑞英 0.11 社会法人股
10 刘忠明 0.09 社会公众股
3、股东变化情况介绍。
2003 年1 月28 日公司完成了股权转让，湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其持
有公司的国有法人92,206,999 股（占公司总股本的29%）过户给北京华普产业集团有限
公司，36,564,845 股（占公司总股本的11.5%）过户给北京中联技术开发公司。北京华
普产业集团有限公司持有公司29％的社会法人股，成为公司的第一大股东；湖北鄂州武
昌鱼集团有限责任公司持有公司28.19％的国有股，成为公司第二大股东；北京中联技
术开发公司持有公司11.5%的社会法人股，成为公司第三大股东。详细内容见公司2003
年2 月18 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告
2003 年3 月28 日，北京中联普拓技术开发有限公司与鄂州建设投资公司签订了《
股份转让协议》，受让了鄂州市建设投资公司拥有的公司的1.11%的国有法人股（计3,
540,030 股）。目前，正在办理转让审批手续。
4、报告期内，持股5%以上股东所持股份质押或冻结的情况。
A、2003年3月26日，公司向中国银行鄂州市鄂城支行贷款3000万元人民币，公司第
一大股东北京华普产业集团有限公司（持有公司社会法人股92,206,999股，占公司总股
本的29%）以其持有的社会法人股中的2128万股为此贷款作质押担保。此股份在中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份质押手续，质押期限自2003年3月26日
至2004年3月26日。详细内容见公司2003年2月18日《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》公告。
B、2003年1月27日，获悉公司股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司持有的公司国
有法人股中的620万股（占本公司总股本的1.95%）被冻结，其中500万股已于2003年6月
24日被解冻，详细内容见公司2003年1月28日、6月24日《中国证券报》、《上海证券报
》、《证券时报》公告。
C、2003年2月17日，为了支持公司的发展，公司股东北京中联普拓技术开发有限公
司以其持有的公司11.5%的法人股36,564,845股为公司向华夏银行武汉分行贷款3600万
元提供质押担保。详细内容见公司2003年2月18日《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》公告。
D、报告期内，公司股东湖北凤凰山庄持有的公司0.74%的法人股2,360,020股被深
圳市福田区人民法院冻结，并拍卖给了深圳市喜玛实业发展有限公司。后因深圳市喜玛
实业发展有限公司与湖北多佳集团实业有限公司之间的债权关系，经鄂州市鄂城区人民
法院判决，将其所持的公司的0.74%的法人股（送转后3304028股）过户给了湖北多佳集
团实业有限公司。
5、公司未发现前十名股东之间存在任何关联关系。
（四）公司控股股东情况介绍
公司原大股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司于2003 年2 月17 日完成了股份转
让，公司现在控股股东为北京华普产业集团有限公司（详见2003 年2 月18 日刊登在《
中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告）。
法定代表人：翦英海
成立日期：1994 年6 月29 日
注册资本：3.5 亿元人民币
公司类别：民营企业
股权结构： 翦英海占公司80％的股份，亚振全占公司20％的股份
经营范围：购销百货、针纺织品、通讯设备（无线电发射设备除外）、五金交电化
工、机械电器设备、家具、医疗器械、电子计算软、硬件及外部设备、工艺美术品、建
筑材料、金属材料、装饰材料、包装食品、食用油；物业管理（含出租写字楼）；技术
服务、技术转让、技术培训；经济信息咨询；劳务服务；组织展览展示活动；家居装饰
；销售自行开发的产品（未经专项审批项除外）。
该公司的控股股东为翦英海、亚振全，均为自然人。
（五）其他持股10%以上（含10%）的法人股东情况介绍
1、公司第二大股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司，持有公司股份28.19%
法定代表人：傅小安
成立日期：1997 年1 月16 日
注册资本：92,970,800 元人民币
公司类别：有限责任公司
经营范围：食品加工；粮食、油料、棉花种植；饮料制造；销售日用百货、五金、
交电、化工产品、纺织品、针织品、服装、鞋帽、食品、饮料、烟、住宿、饮食服务；
科技服务。
2、公司第三大股东北京中联普拓技术开发有限公司，持有公司股份11.5%北京中联
普拓技术开发有限公司系在北京市工商行政管理局登记注册的有限责任公司，该公司成
立于1997 年2 月24 日，注册资本为人民币2000 万元，法定代表人：李薇，其中李薇
占公司20％的股份，王秉利占公司80％的股份。
公司经营范围为：技术开发，技术推广，新产品研制及销售，信息咨询（不含中介
服务），投资顾问，房地产开发咨询服务，机电设备安装、维修；购销：机电设备，电
子计算机，建筑材料，五金，交电，化工，百货，家具；企业形象策划，市场调查，承
办展览展示，会议服务。
（六）公司前10 名流通股东情况介绍（截止2003 年12 月31 日）
序号股东姓名 持股数量(股) 占流通股比例(%) 股份性质
1 王啸飞 723164 0.57 流通A股
2 杨瑞英 475000 0.37 流通A股
3 刘忠明 400800 0.31 流通A股
4 郑玉景 393300 0.31 流通A股
5 交通贸易 322322 0.25 流通A股
6 张丰生 321120 0.25 流通A股
7 沈晓波 260000 0.20 流通A股
8 天同180 246336 0.19 流通A股
9 杨广生 230000 0.18 流通A股
10 赵桂芳 223600 0.18 流通A股
合计 3595642 2.82
第四节董事、监事和高级管理人员
（一）基本情况
姓名 年龄 性别 职务 任期起止日期
傅小安 48 男 董事长 2002.6-2005.6
翦英海 42 男 总经理 2002.6-2005.6
熊国胜 37 男 董事、常务副总经理 2002.6-2005.6
李文燕 53 女 董事、副总经理、财务总监 2002.6-2005.6
朱振东 46 男 董事、副总经理 2002.6-2005.6
吴迪真 51 男 董事、财务副总监 2002.6-2005.6
王晓东 29 男 董事、总经理助理 2002.6-2005.6
赵宁 50 男 董事 2002.6-2005.6
高士庆 45 男 董事 2002.6-2005.6
朱文涛 50 男 董事 2002.6-2005.6
万春才 47 男 董事 2002.6-2005.6
腾景新 51 男 董事 2002.12-2005.6
刘德富 72 男 董事 2002.12-2005.6
李德军 46 男 独立董事 2002.6-2005.6
李刚 34 男 独立董事 2002.6-2005.6
程新桥 55 男 独立董事 2002.6-2005.6
张育民 59 男 监事会召集人 2002.6-2005.6
鄂桂萍 38 女 监事 2002.6-2005.6
陈凤姣 40 女 监事 2002.6-2005.6
熊喜胜 40 男 监事 2002.6-2005.6
李强 30 男 董事会秘书 2002.6-2005.6
持股数(股)
姓名 期初数 期末数
傅小安 0 0
翦英海 0 0
熊国胜 0 0
李文燕 0 0
朱振东 0 0
吴迪真 0 0
王晓东 0 0
赵宁 0 0
高士庆 0 0
朱文涛 0 0
万春才 0 0
腾景新 0 0
刘德富 0 0
李德军 0 0
李刚 0 0
程新桥 0 0
张育民 0 0
鄂桂萍 0 0
陈凤姣 0 0
熊喜胜 0 0
李强 0 0
在股东单位湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司中，傅小安任董事长兼总经理，朱文
涛、万春才任副总经理，张育民任党委副书记，鄂桂平任财审处处长,熊喜胜任工业处
职员。
在股东单位北京华普产业集团有限公司中，翦英海任董事长兼总裁，王晓东任副总
裁，刘德富任副总裁，赵宁任商业部副总经理。
在股东单位北京中联普拓技术开发有限公司中，高士庆任总经理。报告期内李德军
、李刚、程新桥为公司独立董事。
（二）年度报酬情况
2003 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据有关
规定按月发放。
现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额80.84 万元，最高的前三名董事的
报酬总额35.73 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额36.01 万元。独立董
事的年薪3 万元/年.人
公司董事、监事、高级管理人员共21 人，在公司领取报酬的10 人。
年度报酬区间的人数分布如下（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴
及其他津贴等）：
年度报酬额(万元) 董事人数(名) 监事人数(名) 其他高管理人员(名)
5万元以下 3 1
5-10万元 2 1 1
10万元以上 2 0
年度报酬额(万元) 合计(名)
5万元以下 4
5-10万元 4
10万元以上 2
董事朱文涛、万春才、鄂桂萍、熊喜胜、翦英海、王晓东、高士庆、赵宁、刘德富
、腾景新、吴迪真除在公司领取300 元/月董事或监事津贴外，不再在公司领取任何报
酬和津贴。董事高士庆、吴迪真、腾景新在控股子公司领取薪酬，其余董事均在股东单
位领取薪酬。
（三）报告期内没有离任的董事、监事、高级管理人员
公司目前共有员工1806 人，公司员工专业构成如下：生产人员566 人，销售人员
281 人，技术人员420 人，财务人员70 人，管理人员116 人。公司员工中大专及本科
以上学历的386 人，占公司员工总数21.37%。
公司目前有78 名退休职工。
第五节公司治理结构
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件要求，完成了《上市公司建立现代企
业制度的自查报告》。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》
等法律法规及中国证监会颁布的相关规范性文件的规定对自身进行了检查，并进行了整
改，自查和整改报告已上报了中国证监会，基本上达到了现代企业制度的公司治理要求
，与中国证监会有关要求不存在重大差异。
（二）独立董事履行职责情况
公司目前有独立董事三名，分别为李德军、程新桥、李刚。他们尽职尽责，不仅参
加了报告期内公司召开的董事会和股东大会，而且在日常工作中积极关注公司的经营和
发展状况，在规范性治理及内部控制制度以及公司发展方面提出了许多合理性建议，同
时对公司的关联交易和资产收购等事项做出客观、公正的判断，并出具了独立董事意见
书，发挥了他们在工作经验和专业知识方面的优势，认真负责地履行了法律法规和公司
章程赋予的职责。
（三）公司与控股股东“五分开”情况
(1)人员方面：资产、财务、机构、业务等方面是独立的，并设立了独立的劳动人
事职能部门。公司副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取
薪酬，且均未在股东单位担任任何行政职务。
(2)资产方面：本公司拥有独立的产、供、销系统，资产完全独立于控股股东。
(3)财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财
务管理制度，独立在银行开立帐户，并依法独立纳税。
(4)机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股
股东合署办公的情况。
(5)业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自
主经营能力。
（四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度公司设立了
董事会基金，按公司当年实现净利润的3%提取，用于（1）支付董事、监事的津贴；（
2）召开股东大会、董事会、监事会会议支出；（3）以董事会和董事长名义组织的各项
活动经费；（4）董事会和董事长的其它工作经费；（5）对公司作出贡献的有功人员的
奖励。
第六节股东大会情况简介
（一）股东大会的通知、召集、召开及披露情况
2003 年度公司只召开一次股东大会，即2002 年度股东大会
公司2002 年度股东大会的召集和召开：
于2003 年4 月22 日将年度股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相
关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》、《上海证券报
》、《证券时报》上。
湖北武昌鱼股份有限公司2002 年度股东大会于2003 年5 月28 日上午9:00 时在公
司总部会议室召开。出席会议股东及合法授权代表共8 人，代表股份242,111,392 股，
占公司总股本317,955,170 股的76.15%，符合有关法律及《公司章程》的规定。公司董
事、监事和高级管理人员出席了会议。会议由副董事长熊国胜先生主持。经出席的全体
股东认真审议，以投票表决方式通过以下议案：
1、2002 年度董事会工作报告
2、2002 年度财务决算报告
3、2002 年度利润分配预案
4、2002 年度资本公积转增股本的预案
5、公司2002 年度报告及摘要
6、关于修改公司章程的议案
7、关于公司与湖北多佳股份有限公司相互担保贷款的议案
8、关于续聘中勤万信会计师有限责任公司为公司审计机构并确定其报酬的议案
9、2002 年度监事会工作报告
本次股东大会决议公告刊登在2003 年5 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》
、《证券时报》上。
（二）选举、更换公司董事、监事情况
报告期内，没有增选和更换监事。
第七节董事会报告
一、报告期内主要经营情况
（一）公司主营业务的范围及其经营状况
公司所处的行业为农业，主营业务为：淡水鱼类及其它水产品养殖、畜禽养殖（屠
宰）、蔬菜种植及以上产品的加工、储运、销售；食品、饲料、渔需品的生产、销售；
经营本企业自产水产品、蔬菜、牲猪（对港、澳地区除外）的出口业务；经营本企业生
产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务、科技服
务及对相关产业投资。
本年度实现主营业务收入76,398,391.10 元，比去年同期下降86.65%；净利润1,0
92,231.68 元，比去年同期下降97.19%。
1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况如下：
（1）按行业
金额单位：元
类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利 毛利率(%)
农业 20,506,092.35 10,007,501.63 10,498,590.72 51.20
房地产 19,047,281.43 11,241,994.86 7,805,286.57 40.98
工业 30,190,372.25 19,784,370.91 10,406,001.34 34.47
旅游业 6,654,645.07 5,221,433.43 1,433,211.64 21.54
合计 76,398,391.10 46,255,300.83 30,143,090.27 39.46
（2）按地区
金额单位：元
地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利 毛利率(%)
湖北省 57,351,109.67 35,013,305.97 22,337,803.70 38.95
北京市 19047,281.43 11,241,994.86 7,805,286.57 40.98
合计 76,398,391.10 46,255,300.83 30,143,090.27 39.46
3、公司在农业，特别是渔业经营形式上有所变化，公司报告期内及以前是以承包
经营为主，自营为辅。目前，公司为了调整产业结构的需要，已把所有自营水面全部改
为承包经营。这样，公司在农业方面的利润构成上，在原有自营收入列为主营业务收入
，改为承包后，收入全部列入其它业务利润。
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、北京中地房地产开发有限公司
北京中地房地产开发有限公司，于1998 年5 月22 日设立，注册地址为北京市密云
县工业开发区内，注册资本4000 万元人民币，公司持有51％的股权；北京中联普拓技
术开发公司持有35％的股权，北京华普产业集团有限公司持有14%的股权。经营范围为
：房地产项目开发，经营、销售商品房。截止2003 年底总资产169,187.23万元。报告
期内实现主营业务收入1,783.46 万元，净利润41.63 万元。
2、湖北武华科技有限公司
湖北武华电子科技有限公司是2002 年8 月19 日由湖北武昌鱼股份有限公司和鄂州
市武昌鱼生物药业有限公司共同投资设立的高新科技企业，注册资本1000万元人民币，
其中：公司持有99.83%的股权，经营范围：智能卡终端机具的研发生产、销售、智能网
络系统设计、集成运营服务、网络系统设备运用、系统集成计算机软件以及外部设备开
发销售、产品技术转让、技术服务、技术咨询。截止2003年底，总资产24,125.51 万元
。报告期内实现主营业务收入917.60 万元，净利润143.90 万元。
3、鄂州市莲花山康福旅游公司
鄂州市莲花山康福旅游公司注册资本13429 万元，经营范围：旅游景点的开发及经
营；旅游工艺品销售；机械配件加工；家具制造。批零兼营：食品、饮料、卷烟、纺织
品、服装、鞋帽，日用百货，五金、交电、化工商品（不含化学危险品），建筑材料。
零售：书、报刊、音像制品、电子出版物；房屋出租；物业管理。（以上项目国家有专
项规定的，持许可证在其有效期限内经营）。其中公司持有97.77%的股权。总资产13,
086.61 万元。报告期内实现主营业务收入665.46 万元，净利润-710.29 万元。
4、鄂州市武昌鱼生物药业有限公司
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司注册资本9434 万元，公司持有99.14%股权，经营
范围：制造销售片剂、颗粒剂、糖浆剂、硬胶囊剂、胃蛋白酶。截止2003 年底，总资
产9051.10 万元。报告期内实现主营业务收入1372.23 万元，净利润-529.19万元。
5、鄂州市大鹏畜禽发展有限公司。截止报告期末，本公司持有该公司98%的股权。
该公司注册资本为8163 万元，主营业务为：畜禽饲养、加工、销售；饲料加工、销售
。截止2003 年底，总资产8263.21 万元。报告期内实现主营业务收入587.74万元，净
利润–235.95 万元。
(三)主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计 8,645.80 占采购总额比重% 34.54
前五名销售客户销售金额合计 1,742.54 占销售总额比重% 22.81
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司2003 年度主营业务收入76,398,391.10 元，较2002 年的572,181,464.28元下
降86.65%，利润总额17,032,247.19 元，较2002 年89,954,027.99 元下降81.07%，净
利润1,092,231.68 元，较2002 年的38,816,542.71 元下降97.19%。主要是公司房地产
业务与电子业务与去年相比有较大幅度的下降。
公司房地产2003 年主营业务收入19,047,281.43 元，而去年是462,136,307.00元
。主要原因是因为国家政策使房地产贷款的规模紧缩，使公司后继资金投入产生困难，
推迟了竣工项目工期，影响了销售；而且公司楼盘85%的业主是京外客源，而2003 年北
京的非典也影响了销售。
公司电子业务2003 年主营业务收入30,190,372.25 元， 而去年是79,808,985.56
元，主要原因是公司产品之一的自动售货机，由于全国自动售货机生产销售出现大幅
度滑坡，影响了业绩；公司产品的自动售饭系统、医保、社保和校园一卡通，由专用型
系列产品变为通用型系列产品，市场竞争激烈，目前正在适应过程。
解决方案是：
1、房地产
（1）针对国家房地产贷款规模的紧缩，公司加大自有资金的投入，尽快完成华普
中心二段的施工及交验，并争取在今年进行销售，争取回笼资金并取得很好效益。
（2）增发广告，扩大媒体宣传，加大销售力度。
2、电子业务
加强市场营销能力，积极与学校、大型超市接洽，使销售有所起色。
二、报告期内公司投资情况
(一) 募集资金使用情况一览表
1、承诺投资项目使用情况
金额单位：人民币万元
募集资金总额 47530
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目
进度和预计收益
高密度流水养殖武昌鱼 19770 变更
10万元头商品猪养殖、屠宰联合加工
项目 15970 变更
兼并鄂州市肉类联合加工厂项目 3000 变更
红莲湖集约化养鳜项目 2980 否
市场营销体系 2000 变更
补充流动资金 3810 变更
合计 47530 --
未达到计划进度和收益的说明
变更原因及变更程序说明
募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 0
已累计使用募集资金总额 47530
承诺项目 实际投入金额 产生收益金额
高密度流水养殖武昌鱼
10万元头商品猪养殖、屠宰联合加工
项目 8000 -231.23
兼并鄂州市肉类联合加工厂项目
红莲湖集约化养鳜项目 2980
市场营销体系 800
补充流动资金 1810
合计 13590 -231.23
未达到计划进度和收益的说明
变更原因及变更程序说明
募集资金总额
承诺项目 是否符合计划
高密度流水养殖武昌鱼
10万元头商品猪养殖、屠宰联合加工
项目
兼并鄂州市肉类联合加工厂项目
红莲湖集约化养鳜项目 是
市场营销体系
补充流动资金
合计 --
未达到计划进度和收益的说明
变更原因及变更程序说明 1、200年10月31日，经公司第一届第十五次董事
会审议，高密度流水养殖武昌鱼项目的7770万元及10
万头商品猪养殖、屠宰联合加工项目的1530万元改投
用于收购鄂州市武昌鱼生物药业有限公司，并增资扩股。
2、经公司第二届第三次董事会审议把高密度流水养殖武昌
鱼的12000万元用于收购北京中地房地产开发有限公司。
3、经公司第二届第三次董事会审议，把建立市场营销网络
的1200万元及补充流动资金的6495万元用于收购鄂州
莲花山康福旅游有限公司97.77%的股。把武昌鱼加工厂
搬迁的4945万元用于增资湖北武华电子科技有限公司。
以上各变更募集资金的项目均已经公司股东大会审议通过。
2、实际投资项目使用情况
金额单位：人民币万元
变更投资项目的资金总额 33940
变更项目拟
实际投
实际投资项目 对应的原承诺项目 投入
入金额
金额
收购北京中地房地产开发
12000 12000
有限公司 高密度流水养殖武昌鱼
收购鄂州市武昌鱼生物药
7770 7770
业有限公司，并增资扩股
收购鄂州市武昌鱼生物药
1530 1530
业有限公司，并增资扩股 10万元头商品猪养殖、
增资湖北武华科技有限公 屠宰联合加工项目
1945 1945
司
增资湖北武华科技有限公 兼并鄂州市肉类联合加
3000 3000
司 工厂
10万元头商品猪养殖、
4495 4495
收购鄂州市莲花山康福旅 屠宰联合加工项目
游有限责任公司 建立市场营销体系 1200 1200
补充流动资金 2000 2000
合计 — 33940 33940
未达到计划进度和收益的
说明（分具体项目）
变更投资项目的资金总额
是否
符合
计划
产生收
实际投资项目 进度
益金额
和预
计收
益
收购北京中地房地产开发
21.23 100
有限公司
收购鄂州市武昌鱼生物药
-524.64 100
业有限公司，并增资扩股
收购鄂州市武昌鱼生物药
业有限公司，并增资扩股
增资湖北武华科技有限公
司 100
139.11
增资湖北武华科技有限公 100
司
收购鄂州市莲花山康福旅
-694.45 100
游有限责任公司
合计 -1,058.75 —
未达到计划进度和收益的 1、收购北京中地房地产开发有限公司，因为国家政
说明（分具体项目） 策使房地产贷款的规模紧缩，使公司后继资金投入
工期，产生困难，推迟竣工项目影响了销售；而且
因为公司楼盘85%的业主是京外客源，而2003年北
京的非典影响了销售。
2、收购鄂州市武昌鱼生物药业有限公司并增资扩
股。该项目的募集资金主要用于药业的GMP改制，
目前该项目正在申报过程中，尚未产生收益。
3、增资湖北武华科技有限公司。公司产品之一的自
动售货机，由于全国自动售货机生产销售出现大幅
度滑坡，影响了业绩；公司产品的自动售饭系统、
医保、社保和校园一卡通，由专用型系列产品变为
通用型系列产品，市场竞争激烈，目前正在适应过程。
4、收购鄂州市莲花山康福旅游有限责任公司，因为
旅游项目的运作效益不是非常特别明显，加之与鄂
州大学联合办学尚未有进展，因此未达到计划进度和收益。
（三）非募集资金项目情况
金额单位：人民币万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
设立湖北武华科技电子科技有限公司 800.00 已完成 139.11
收购北京中地房地产开发有限公司 17,053.98 已完成 21.23
合计 17,853.98 -- 160.34
三、公司财务状况
报告期内，公司财务状况较上一年度有一定程度的下滑，中勤万信会计师事务所有
限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下：
项目 本期 上年度
股东权益 786,707,143.97 794,951,459.91
主营业务利润 26,620,011.53 127,790,021.15
净利润 1,092,231.68 38,816,542.71
现金及现金等价
物净增加额 -14,534,778.83 -206,363,653.71
长期负债 216,548,066.12 4,000,000.00
预付帐款 111,761,097.89 89,625,891.02
存货 1,486,776,039.50 1,370,892,304.10
无形资产 132,687,138.75 98,989,959.60
项目 增加(%)
股东权益 -1.04
主营业务利润 -79.17
净利润 -97.19
现金及现金等价
物净增加额 -92.96
长期负债 5,313.70
预付帐款 24.70
存货 8.45
无形资产 34.04
项目 增长变动原因
股东权益 分配现金股利及本年实现利润所致
主营业务利润 房地产及电子产品收入下降所致
净利润 主要是房地产及电子产品收入下降,股
权差额摊销 及期间费用增加所致
现金及现金等价
物净增加额 主要是主要是投入房地产开发及在建工程。
长期负债 投入所致增加数主要是本年新增贷款
预付帐款 及贷款展期形成。主要是预付原材料款。
存货 主要原因是控股子公司北京中地房地产
开发有限公司的存货增加。
无形资产 本期增加的无形资产为控股子公司湖北武华电子科技
有限公司的土地使用权；
四、新年度经营计划
无
五、董事会日常工作情况
（一）会议情况及决议内容
报告期内公司共召开了6 次董事会，具体情况如下：
1、公司第二届第四次董事会
湖北武昌鱼股份有限公司第二届第四次董事会会议于2003 年4 月20 日上午在公司
总部会议室召开。应出席本次会议董事16 名，实到董事12 名。董事翦英海、高士庆、
刘德富、熊国胜分别委托董事王晓东、吴迪真、滕景新、傅小安代为出席。4 名监事列
席了会议。出席会议人数符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议所作决议有效。
经与会董事举手表决，审议通过如下议案：
（1）2002 年度董事会工作报告
（2）2002 年度财务决算报告
（3）2002 年度利润分配预案
（4）2002 年度报告及摘要
（5）公司关于与湖北多佳股份有限公司相互担保贷款的议案
（6）关于续聘中勤万信会计师有限责任公司为公司审计机构并确定其报酬的议案
（7）关于召开2002 年年度股东大会的议案
本次会议决议刊登在2003 年4 月22 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券时
报》上。
2、公司第二届第五次董事会
湖北武昌鱼股份有限公司第二届第五次董事会会议于2003 年4 月28 日上午在公司
总部会议室召开。应出席本次会议董事16 名，实际出席董事14 名。董事翦英海、高士
庆、刘德富、吴迪真、赵宁、李德军、程新桥、李刚以通讯方式表决，傅小安、万春才
分别委托董事熊国胜、朱文涛代为出席。4 名监事列席了会议。出席会议人数符合《公
司法》和《公司章程》的规定，会议所作决议有效。经与会董事举手表决，形成如下决
议：
（1）会议审议通过了公司2003 年第一季度报告。
（2）同意向中国农业银行鄂州分行贷款2 亿元人民币，贷款期限为一年，贷款利
率为银行同期贷款利率。同意将此议案提交下次股东大会审议。本次会议决议刊登在2
003 年4 月29 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券时报》上。
3、公司第二届第二次临时董事会
湖北武昌鱼股份有限公司第二届第二次临时董事会会议于2003 年5 月29 日下午以
通讯方式召开。应出席本次会议董事16 名，实际参加表决董事15 名，出席会议人数符
合《公司法》和《公司章程》的规定，会议所作决议有效。经与会董事通讯方式表决，
形成如下决议：
为了支持公司控股子公司湖北武华电子科技有限公司发展，同意为该公司向中国建
设银行鄂州分行三年期4000 万元流动资金贷款提供担保，担保期限三年。
本次会议决议刊登在2003 年5 月30 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券时
报》上。
4、公司第二届六次董事会
湖北武昌鱼股份有限公司第二届第六次董事会会议于2003 年8 月14 日上午在公司
总部会议室召开。应出席本次会议董事16 名，实际出席董11 名。董事傅小安、翦英海
、王晓东、刘德富、高士庆分别委托董事熊国胜、赵宁、程新桥、滕景新、吴迪真代为
出席并行使表决权。4 名监事列席了会议。出席会议人数符合《公司法》和《公司章程
》的规定，会议所作决议有效。经与会董事举手表决，形成如下决议：
（1） 审议通过了公司2003 年半年度报告及摘要。
（2）同意公司2003 年上半年利润不分配不转增。同意公司2003 年上半年利润不
分配不转增
本次会议决议刊登在2003 年8 月16 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券时
报》上。
5、公司第二届第七次董事会
湖北武昌鱼股份有限公司第二届第七次董事会会议于2003 年10 月30 日上午以通
讯方式召开。应出席本次会议董事16 名，实际出席董事15 名。董事翦英海因事未参加
本次会议，由董事王晓东代为表决。出席会议人数符合《公司法》和《公司章程》的规
定，会议所作决议有效。经与会董事通讯表决，形成如下决议：
会议审议通过了公司2003 年第三季度报告。
本次会议决议刊登在2002 年10 月31 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券
时报》上。
6、公司第二届第三次临时董事会
湖北武昌鱼股份有限公司第二届第三次临时董事会会议于2003 年12 月16 日以通
讯方式召开。应出席本次会议董事16 名，实际参加表决董事11 名，出席会议人数符合
《公司法》和《公司章程》的规定，会议所作决议有效。经与会董事通讯方式表决，形
成如下决议：
公司决定为控股子公司北京中地房地产开发有限公司向上海浦发银行北京分行安外
门支行7500 万元人民币贷款的展期四个月继续提供担保。担保期限两年（自展期届满
之日起）。
本次会议决议刊登在2003 年12 月17 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券
时报》上。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
经公司2002 年度股东大会审议通过，公司以现有股本为基数，向全体股东每10 股
送0.5 股（含税）转增3.5 股，派发现金0.2 元（含税），进行年度利润分配，共计分
配22,256,861.90 元，共计转增111,284,309.50 股，剩余可供分配利润14,798,225.0
2 元结转下年度。股权登记日为2003 年7 月2 日，除权除息日为2003年7 月3 日，红
利放发日为2003 年7 月11 日。分红派息与转增股本工作在报告期内已顺利完成。
六、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经中勤万信会计师事务所有限公司的审计，公司2003 年完成主营业务收入76,398
,391.10 元，实现主营业务利润26,620,011.53 元，净利润(合并)1,092,231.68元。由
于母公司实现净利润为-9,711,746.82 元，按照公司章程的规定不提取法定公积金及公
益金。加上上年结转未分配利润36,542,231.31 元，公司可供分配的利润为26,830,48
4.49 元。公司拟不进行利润分配及资本公积金转增股本。
七、报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券》、《证
券时报》。
八、中勤万信会计师事务所有限公司关于公司与关联方资金玉业情况的专项说明
。
关于湖北武昌鱼股份有限公司
大股东及关联方资金占用情况的专项审核报告
勤信审核字[2004]013 号
湖北武昌鱼股份有限公司：
我们接受湖北武昌鱼股份有限公司（以下简称“武昌鱼” ）的委托，对其2003年
度会计报表进行审计，并于2004 年4 月21 日出具了勤信审字[2004]068 号标准无保留
意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56
号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要
求，我们对“武昌鱼”截止2003 年12 月31 日大股东及其他关联方资金占用情况和对
外担保情况进行了专项审计。我们的责任是根据上述文件的规定对“武昌鱼”与大股东
及其他关联方资金往来及对外担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。“武
昌鱼”负责提供真实、合法、完整的有关大股东及其他关联方资金占用以及公司对外担
保的全部资料。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过
程中，我们运用了抽查等必要的审核程序。我们发表的专项审核意见是根据审核过程中
取得的相关资料作出的职业判断。具体审核情况如下：
一、关于大股东及关联方占用上市公司资金情况
我们对武昌鱼大股东——北京华普产业集团有限公司（以下简称“华普集团”）、
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司（以下简称“武昌鱼集团”）、北京中联普拓公司（
以下简称“ 中联普拓”） 及华普超市有限公司等关联方占用股份公司资金问题进行
了专项审计，现将审计情况报告如下：
1、占用资金发生额及余额明细
会计科目 占用单位 年初余额 本年增加
其他应收款 华普集团 2,162,162.16 53,233,812.60
其他应收款 武昌鱼集团 4,549,984.94 733,953.18
其他应收款 中联普拓 6,638,758.49
其他应收款 华普超市 275,432.50 600.000.00
其他应收款 华普索道 67,311.30
其他应收款 华普奥原 3,000.00
会计科目 本年减少 年末余额 占用性质
其他应收款华普集团 --- 55,395,974.76 非经营性
其他应收款武昌鱼集团 --- 5,283,938.12 非经营性
其他应收款中联普拓 --- 6,638,758.49 非经营性
其他应收款华普超市 --- 875,432.50 非经营性
其他应收款华普索道 --- 67,311.30 非经营性
其他应收款华普奥原 --- 3,000.00 非经营性
2、占用资金内容及本年度变动情况
（1）华普集团年内最高占用额55,395,974.76 元，平均占用额46,523,672.66 元
，年初余额2,162,162.16 元，本期增加53,233,812.60 元，其中：借款52,862,162.1
6 元，应收资金占用费371,650.44 元；年末余额55,395,974.76 元。
同时，武昌鱼占用华普集团资金年内最高占用额500,988,593.62 元，年初余额44
6,996,472.16 元，本期增加19,528,875.82 元，系应付资金占用费，本期减少36,730
,481.21 元，均系偿还借款；年末余额429,794,866.77 元。
（2）武昌鱼集团年内最高占用额5,283,938.12 元，月平均占用额3,604,634.01元
，年初余额4,549,984.94 元，本期增加733,953.18 元，其中：借款657,512.15 元，
应收资金占用费76,441.03 元；年末余额5,283,938.12 元。
同时，武昌鱼占用武昌鱼集团年内最高占用额6,880,000.00 元，系借款；年末余
额6,880,000.00 元。
（3）中联普拓年内最高占用额6,638,758.49 元，月平均占用额4,369,813.78元，
本期增加6,638,758.49 元，其中：借款6,638,758.49 元，应收资金占用费220,441.6
6 元；年末余额6,638,758.49 元。
（4）华普超市有限公司年内最高占用额875,432.50 元，月平均占用额875,432.5
0 元，年初余额275,432.5 元，本期增加600,000.00 元，均系借款，年末余额875,43
2.50 元。
（5）青岛太平山华普索道有限公司年内最高占用额67,311.30 元，平均占用额56
,092.75 元，本期增67,311.30 元，均系借款，年末余额67,311.30 元。
（6）郑州华普奥原电子泊车设备有限公司年内最高占用额3,000.00 元，平均占用
额2,750.00 元，本期增加3000 元，均系借款，年末余额3,000.00 元。
同时，武昌鱼占用郑州华普奥原电子泊车设备有限公司资金本期增3,900,000.00元
，均系借款，年末余额3,900,000.00 元。
二、上市公司对外担保情况
截至报告日止，公司累计对外担保金额21894 万元人民币，其中：
1、对公司控股子公司提供担保累计共计11894 万元：为湖北武华电子科技有限
公司向中国建设银行鄂州分行三年期4000 万元流动资金贷款提供担保，担保期限
三年；为北京中地房地产开发有限公司向上海浦发银行北京分行安外支行贷款7500万元
人民币提供担保，担保期限两年；为鄂州市武昌鱼生物药业有限公司向中国银行鄂州支
行一年期流动资金贷款394 万元人民币提供担保，担保期限一年。
2、为湖北多佳股份有限公司提供1 亿元担保，截至报告日止仍在担保期内。
中勤万信会计师事务所有限公司中国注册会计师：呙华文中国注册会计师：叶忠辉
中国·北京2004 年4 月21 日
九、独立董事对公司累计和当然对外担保情况的专项说明及独立意见。
按照《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（
证监发[2003]56 号）的规定，通过对公司有关情况的了解和调查，本着认真负责的态
度，对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况发表独立意见如下：
截止2003 年12 月31 日，公司累计对外担保金额为21894 万元，占公司净资产的
27.83%。
1、不存在对控股东及关联方提供担保的情况。
2、对公司控股子公司提供担保累计共计11894 万元：为湖北武华电子科技有限公
司向中国建设银行鄂州分行三年期4000 万元流动资金贷款提供担保，担保期限三年；
为北京中地房地产开发有限公司向上海浦发银行北京分行安外支行贷款7500万元人民币
提供担保，担保期限两年；为鄂州市武昌鱼生物药业有限公司向中国银行鄂州支行一年
期流动资金贷款394 万元人民币提供担保，担保期限一年。
3、公司不存在对参股公司提供担保的情况。
4、公司与湖北多佳股份有限公司签订了三年期1 亿元互保协议，公司为该公司提
供了1 亿元担保。
以上担保事项都经过了法定程序，并且履行了信息披露义务。公司以上对外担保行
为不属于《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中
提出的违规行为。根据历年的情况，公司没有发生因对外贷款提保而受损失的情况，公
司及控股子公司具备相关履行义务的能力。
独立董事：李德军、程新桥、李刚
第八节监事会报告
一、监事会会议情况
报告期内公司共召开了2 次监事会
1、第二届第四监事会
湖北武昌鱼股份有限公司第二届第四次监事会于2003 年4 月20 日上午在公司本部
会议室召开。出席本次会议的监事应到4 名，实到4 名。符合《公司法》和《公司章程
》的规定，会议所作决议有效。会议对各项议案进行了审议，经过举手表决，形成如下
决议
（1）通过2002 年度监事会工作报告；
（2）通过2002 年年度报告及年报摘要；
本次会议决议刊登在2003 年4 月22 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券时
报》上
2、第二届第五次监事会
湖北武昌鱼股份有限公司第二届第五次监事会于2003 年4 月28 日上午在公司本部
会议室召开。出席本次会议的监事应到4 名，实到4 名。符合《公司法》和《公司章程
》的规定，会议所作决议有效。会议对各项议案进行了审议，经过举手表决，形成如下
决议
审议通过公司2003 年第一季度报告。
本次会议决议未公告。
二、监事会对公司2003 年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议
事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管
理制度等进行了监督，认为公司董事会2002 年度的工作能严格按照《公司法》、《证
券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法律法规制度进行规范运作，工作认
真负责，经营决策科学、合理，公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规和《公
司章程》或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司200
2 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中勤万信会计师事务有限
责任公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。
3、公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目有部分变更，但变更程序是合法的
。
4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益
或造成公司资产流失的行为。
5、关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。
第九节重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
公司控股子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司于2002 年7 月收到湖北省高级人
民法院应诉通知。原告为中国东方资产管理公司武汉办事处，被告一为鄂州市肉类联合
加工厂，被告二为鄂州市武昌鱼生物药业有限公司。涉及诉讼本金及利息33,186,812.
84 元。一审驳回了中国东方资产管理公司武汉办事处的起诉。目前中国东方资产管理
公司武汉办事处不服湖北省高级人民法院的裁定，正在向国家最高人民法院提起上诉。
国家最高人民法院裁定发回湖北省最高人民法院重审。公司控股子公司鄂州市生物药业
有限公司正积极应诉。
二、收购及出售资产
报告期内公司未收购及出售资产。
三、报告期内未发生重大关联交易事项。
三、重大合同及其履行情况
1、公司除在履行与集团公司签订的长期土地、水面、房屋租赁合同外，报告期内
无其他重大合同及履行情况。公司与集团公司签订的土地、水面、房屋租赁合同在公司
2001 年年度报告中已披露。
2、公司第二届第二次临时董事会决定为公司控股子公司湖北武华电子科技有限公
司向中国建设银行鄂州分行三年期4000 万元流动资金贷款提供担保，担保期限三年。
3、为了支持公司控股子公司北京中地房地产开发有限公司发展，公司于2002年12
月21 日为其向上海浦发银行北京分行安定门支行贷款7500 万元人民币提供担保，担
保期限一年。贷款到期后，公司决定为该公司向上海浦发银行北京分行安外门支行750
0 万元人民币贷款的展期四个月继续提供担保。担保期限两年（自展期届满之日起）。
本年度公司对控股子公司提供担保的总金额为11894 万元。
4、报告期内公司与湖北多佳股份有限公司相互担保贷款1 亿元人民币，担保期限
为三年，公司于2003 年6 月2 日，为湖北多佳股份有限公司在湖北省建行1 亿元三年
期贷款提供了担保。目前，该公司尚未对公司贷款提供担保。
5、公司没有在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项，亦无
违规担保事项。
四、报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网上刊登
任何承诺事项。
五、报告期内公司聘中勤万信会计师有限公司担任本公司审计工作。报告期内公
司共支付给该会计事务所报酬60 万元（包括中报及其他项审计费用），该事务所已连
续4 年为公司提供审计服务。
六、报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监
会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
七、报告期内公司发生有《证券法》第六十二条第（二）款的“公司的重大投资
行为和重大的购置财产的决定”情况内容详见本报告第九节第二条。
报告期内公司发生了《证券法》第六十二条第（八）款“持有公司百分之五以上股
份的股东，其持有股份情况发生较大变化”的情况。公司原第一大股东湖北鄂州武昌鱼
集团有限责任公司将持有的公司68.68%的股份中的29％的股份转让给了北京华普产业集
团有限责任公司，其中的11.5%的股份转让给了北京中联普拓技术开发公司，北京华普
产业集团有限责任公司持有公司29%的股份成为公司的第一大股东；湖北武昌鱼集团仍
持有本公司28.19％的股份，为本公司第二大股东；北京中联普拓技术公司持有本公司
11.5%的股份，成为公司第三大股东。详细内容见公司2002 年6 月13 日、7 月27 日、
2003 年1 月28 日、2 月18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券》、《证券时报》
公告。
报告期内公司因2002 年度利润分配每10 股送0.5 股，转增3.5 股，引起公司股份
总数发生变动，社会公众股增至12,740 万股，总股本增至445,137,238 股，公司注册
资本随之变更为人民币445,137,238 元，已在湖北工商局办理了变更手续。
第十节财务报告
审计报告
勤信审字[2004]068 号
湖北武昌鱼股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北武昌鱼股份有限公司2003 年12 月31 日的资产负债表及合
并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003年度的
现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是湖北武昌鱼股份有限公司管理当
局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了湖北武昌鱼股份有限公司2003 年12 月31 日的财务状
况以及2003 年度的经营成果和现金流量。
中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国·北京报告日期:2004 年4 月21 日
会计报表附注
一、公司基本情况
湖北武昌鱼股份有限公司是经湖北省体改委鄂体改[1999]52 号文批准，由湖北鄂
州武昌鱼集团有限责任公司作为主要发起人，以其五个独立经营的分公司的整体经营性
资产及部分养殖水面使用权评估后的净资产作为出资，联合鄂州市建设投资公司、湖北
凤凰山庄股份有限公司、湖北辰隆经济开发公司、鄂州市市场开发服务中心共同发起，
以发起方式设立的股份有限公司。公司于1999 年4 月27 日在湖北省工商管理局登记注
册，注册资本174,580,900.00 元。公司于2000 年经中国证券监督管理委员会证监发行
（2000）104 号文批准：2000 年7 月在上海证券交易所公开发行社会公众股70,000,0
00.00 股。注册资本变更为244,580,900.00 元。2002 年4月通过的《2001 年利润分配
方案及转增股本方案》,按每10 股送2 股转增1 股，共计增加股本73,374,270.00 元，
注册资本变更为317,955,170.00 元。
2003 年5 月28 日，2002 年度股东大会通过了《2002 年利润分配方案及转增股本
方案》，以2002 年年末总股本317,955,170.00 元为基数，向全体股东每10 股送0.5
股转增3.5 股，共计增加股本127,182,068.00 元，注册资本变更为445,137,238.00 元
。
根据财政部财企[2003]32 号《财政部关于湖北武昌鱼股份有限公司部分国有股转
让有关问题的批复》同意，2003 年2 月14 日湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司与北京
华普产业集团有限公司、北京中联普拓公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司完成了股权过户手续，其中92,206,999 股转让给北京华普产业集团有限公司，36,5
64,845 股转让给北京中联普拓公司。公司法人股转让后，北京华普产业集团有限公司
持有公司29%的股份，成为公司的第一大股东；湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司仍持
有公司28.19%的股份,成为公司的第二大股东；北京中联普拓公司持有公司11.5%的股份
，成为公司的第三大股东，上述股份性质均为法人股。
营业执照注册号： 4200001000754
注册资本： 肆亿肆仟伍佰壹拾叁万柒仟贰佰叁拾捌元
注册地址： 鄂州市鄂城区南浦南路特一号
法定代表人： 付小安
公司经营范围：淡水鱼类及其它水产品养殖、畜禽养殖（屠宰）、蔬菜种植及以上
产品的加工、储运、销售；食品、饲料、渔需品的生产、销售；经营本企业自产水产品
、蔬菜、牲猪（对港、澳地区除外）的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材
料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；科技服务及对相关产业投资
。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一） 会计报表的编制
公司会计报表是按《企业会计制度》及有关补充规定进行编制。
（二） 公司采用的主要会计政策
1、会计制度：公司采用《企业会计制度》。
2、会计年度：采用公历制，即从1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管
理局公布的当月1 日基准汇率折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇率进行调
整，由此产生的汇兑损益除应进行资本化外，计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、坏账核算方法
(1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，
仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期三年仍未履行偿债义务且有充分证据表明
不能收回的应收款项。
(2)坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按个
别认定法和账龄分析法相结合计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1---2年 10%
2---3年 20%
3年以上 50%
（3）对预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破
产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，则将账面余额转入其他应收款，并按上述原
则计提坏账准备。
8、存货核算方法
(1) 公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、包装物、生产成本、
库存商品、开发成本、开发产品、工程施工。
(2) 存货盘存制度采用永续盘存制。存货的购入按实际成本计价，发出按加权平
均法计价，低值易耗品采用五五摊销法。
(3) 公司存货期末采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于
可变现净值的部分计提存货跌价准备。房地产开发可变现净值是指单个开发成本、开发
产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、电贴费、中介代理和
销售所必需的预计税金、费用后的净值。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资取得时按实际成本计价。短期投资持有期间所获得的现金股利和利息
，除已记入应收股利或应收利息的外，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
(2)期末对短期投资按成本与市价孰低计算，对市价低于成本的差额，计提短期投
资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资
①长期股权投资的计价方法：取得长期股权投资时，按取得时的实际成本作为初始
投资成本入账，按权益法核算的，当被投资单位所有者权益变动时，按应享有份额调整
初始投资成本。
②长期股权投资核算方法：公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的
20%或20%以上，或虽对其投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；公司对其
他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽对被投资单位有表决权资本
总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
③长期股权投资收益的确认方法：采用权益法核算的，按应享有或应分担被投资单
位当年实现的净利润或净亏损的份额，确认投资收益；采用成本法核算的，于被投资单
位宣告发放现 金股利或利润时，确认投资收益。
④长期股权投资差额摊销方法和期限：合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊
销，合同没有规定投资期限的，按10 年的期限平均摊销。
(2) 长期债权投资
① 长期债权投资的计价方法:取得长期债权投资时,按取得时的实际成本作为初始
投资成本入账；
② 长期债权投资收益的确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计
算确认利息收入。
③ 债券的溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时
按直线法摊销。
④ 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资损益。
(3) 长期投资减值准备
公司于年度终了，对长期投资逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况
恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间
内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长
期投资减值准备按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额计提。
11、固定资产计价及折旧方法
(1) 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输
工具、电子仪器设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营
主要设备的物品，单位价值在2,000.00 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固
定资产。
(2) 固定资产按取得时的实际成本作为入账的价值。
(3) 公司固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法分类计提，按固定资
产原值扣除预计净残值，除以固定资产的预计可使用年限平均计算。
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 25-40年 4 2.40--3.84
机器设备 12-15年 4 6.40--8.00
运输工具 8-10年 4 9.60-12.00
其他 5-8年 4 12.00-19.20
(4)固定资产减值准备
期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面
价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可收回金
额的差额确定。
12、在建工程核算方法
在建工程核算企业进行基建工程、安装工程、技术改造工程，包括需要安装设备的
价值。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资
产进行核算。
为购建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态之前予以利息资本
化。
期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在(1)在建工程长期停建并且预计在未来
3 年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企
业带来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情
况,则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单
个在建工程项目的成本高于其可收回金额的差额确定。
13、无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期内采用直线法平均摊销。
期末，对无形资产逐项进行检查，如果(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代
，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)某项无形资产的市价当期大
幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但
仍然具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况
。按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费在开始生产经营的当月一次性进入企业当期损益处理；长期待摊费用在受益
期内平均摊销；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支
出在租赁期内平均摊销。
15、借款费用的核算方法
为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资产
达到预定可使用状态前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用及外
币借款的汇兑差额，计入当期损益。
为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费以及
其他相关费用，直接计入当期损益。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发
成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
16、应付债券的核算
公司发行债券，按实际收到的金额入账；实际收到的金额与票面金额的差额记入债
券溢价或债券折价，并在债券存续期间按直线法分期摊销。债券分期计提的利息与溢价
、折价摊销额分情况计入固定资产价值或当期损益。
17. 收入的确认原则
（1） 销售商品，以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商
品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售
该商品有关的收入和成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2） 房地产收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经购
买方确认的结算通知书；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能
够可靠地计量。
（3） 家庭渔场实际上缴利润以价款收讫为确认依据。
（4） 他人使用本企业的无形资产、资金等而应收的使用费收入，按有关合同、协
议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
18、公共配套设施费用的核算方法
住宅小区中非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套，无偿交付管理部门
使用，其所需建设费用，计入小区商品房成本；小区内金融邮电、社区服务用房，由公
司负担征地拆迁费等费用，用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品
房成本。
开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预
提的办法从开发成本中计提。
19、营业费用的核算方法
公司发生的受益期内广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、
中介费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。
开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。
20、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
21. 利润分配
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定公积金10%；
（3）提取法定公益金5%；
（4）提取任意公积金（提取比例由股东大会决定）；
（5） 分配股利（依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。
22、会计政策变更：根据财政部财会[2003]12 号通知的要求，自2003 年7 月1 日
起执行财政部修订的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，并对2003 年度比较会
计报表所属期间涉及的现金股利分配事项进行了追溯调整，调增2002 年初未分配利润
14,674,854.00 元及相应调减应付股利14,674,854.00元，调增2003 年初未分配利润6
,359,103.40 元及相应调减应付股利6,359,103.40 元。上述现金股利分配事项已实施
完毕。
23、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表的编制范围包括母公司的会计报表和母公司拥有50%以上权益性
资本的被投资单位的会计报表，公司合并会计报表的编制方法按财政部《合并会计报表
暂行规定》进行。
公司由母公司及下述各控股子公司组成，各控股子公司概况如下：
公司全称 注册资本(万元)
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9434
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8163
鄂州市天元商贸有限责任公司 1000
北京中地房地产开发有限公司 4000
湖北武华电子科技有限公司 6000
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 13429
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 145.5
公司全称 经营范围
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 制造销售片剂、颗粒剂、糖浆剂、硬
胶囊剂、胃蛋白酶。
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 畜禽饲养、加工、销售；饲料加工、销售。
鄂州市天元商贸有限责任公司 销售水产品、肉、禽及制品、蔬菜、日用百货。
北京中地房地产开发有限公司 房地产项目开发，经营、销售商品房
湖北武华电子科技有限公司 智能卡终端机的研发、生产、销售；网络设计；
集成运营服务等
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 旅游景点的开发及经营；旅游工艺品销售；
机械配件加工；家具制造。批零兼营：食品、饮料、
卷烟，纺织品、服装、鞋帽，日用百货，五金、家
电、化工商品(不含化学危险品)，建筑材料。零
售：书、报刊、音像制品、电子出版物；房屋出租；
物业管理。
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 淡水鱼的养殖、销售
公司全称 原始投资额(万元) 股权比例
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9300 99.14%
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8000 98%
鄂州市天元商贸有限责任公司 800 80%
北京中地房地产开发有限公司 29250.20 51%
湖北武华电子科技有限公司 5800
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 10890 97.77%
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 143 98.28%
公司全称 合并报表 备注
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 是
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 是
鄂州市天元商贸有限责任公司 是
北京中地房地产开发有限公司 是
湖北武华电子科技有限公司 是 直接拥有96.67%,间接拥有3.33%
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 是
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 是
三、税项
1、增值税销项税率为17%和13%，饲料产品根据财政部、国家税务总局财税字[199
6]18 号文规定为免税产品；农产品（主要是牲猪）销售根据《增值税条例》及其实施
细则和财政部、国家税务总局财税字[1995]52 号文“关于印发《农业产品征税范围注
释》的通知”，属于免征项目。
2、营业税：按收入的5%计缴。
3、所得税：按应纳税所得额的33%计缴。
4、农业特产税税率为8%。
5、城市建设维护税按流转税的7%、5%计缴，教育费附加按流转税的3%计缴。
6、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计缴。
四、会计报表项目注释：（单位：人民币元）
1. 货币资金
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
现金 1,004,983.73 2,303,110.11
银行存款 21,491,132.05 157,554,093.87
其他货币资金 164,486.73 97,742.39
合计 22,660,602.51 159,954,946.37
注：本期货币资金较上期大幅减少主要是投入房地产开发。
2、短期投资
2003年12月31日 2002年12月31日
项目 金额 减值准备 金额 减值准备
股票投资 ---- ---- ---- ----
债券投资 ---- ---- ---- ----
其他投资 56,000.00 ---- 50,251.00 ----
合计 56,000.00 ---- 50,251.00 ----
3—1、应收账款（母公司）
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 5,453,796.86 68.04 272,689.84
1--2年 2,418,487.45 30.18 241,848.75
2--3年 64,044.39 0.80 12,808.88
3年以上 79,750.42 0.98 39,875.21
合计 8,016,079.12 1 567,222.68
应收账款净额 7,448,856.44
200212月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 7,110,736.52 88.82 355,536.83
1--2年 228,295.75 2.85 22,829.58
2--3年 246,709.06 3.08 49,341.81
3年以上 420,344.80 5.25 210,172.40
合计 8,006,086.13 100 637,880.62
应收账款净额 7,368,205.51
注：本期无持有公司5%以上股份的股东及关联企业款项。
3—2、应收账款（合并）
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 58,556,259.69 57.64 2,376,909.03
1--2年 40,431,996.15 39.80 490,124.36
2--3年 487,078.73 0.47 97,415.75
3年以上 2,120,346.32 2.09 1,060,173.17
合计 101,595,680.89 100 4,024,622.31
应收账款净额 97,571,058.58
2002年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 104,599,467.47 96.47 3,014,855.06
1--2年 1,433,252.09 1.32 143,325.21
2--3年 1,291,933.38 1.19 258,386.67
3年以上 1,097,763.50 1.02 548,881.75
合计 108,422,416.44 100 3,965,448.69
应收账款净额 104,456,967.75
注：（1）前五名金额48,499,993.00 元，占总额47.74%；
（2）本期无持有公司5%以上股份的股东及关联企业款项。
4—1、其他应收款（母公司）
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 201,392,522.06 97.62 7,956,043.58
1--2年 2,929,581.43 1.42 292,958.14
2--3年 337,240.15 0.17 67,448.03
3年以上 1,637,685.44 0.79 818,842.73
合计 206,297,029.08 100 9,135,292.48
其他应收款净额 197,161,736.60
2002年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 93,831,052.35 93.07 4,691,552.62
1--2年 5,282,294.20 5.24 528,229.42
2--3年 710,371.84 0.70 142,074.37
3年以上 991,249.17 0.99 495,624.59
合计 100,814,967.56 100 5,857,481.00
其他应收款净额 94,957,486.56
注：（1）应收大股东北京华普产业集团有限公司42,271,650.44 元；
（2）应收大股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司3,677,086.37 元。
4—2、其他应收款（合并）
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 114,742,495.51 90.01 3,623,542.26
1--2年 7,034,205.63 5.53 703,420.56
2--3年 833,368.37 0.65 166,673.67
3年以上 4,860,602.18 3.81 2,430,301.11
合计 127,470,671.69 100 6,923,937.60
其他应收款净额 120,546,734.09
2002年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 142,702,856.66 87.60 7,135,142.84
1--2年 10,863,564.49 6.67 1,086,356.45
2--3年 7,345,552.30 4.51 1,469,110.47
3年以上 1,982,153.21 1.22 991,076.63
合计 162,894,126.66 100 10,681,686.39
其他应收款净额 152,212,440.27
注：（1）前五名金额93,892,171.37 元，占比例73.66%；
（2）余额中应收大股东北京华普产业集团有限公司55,395,974.76 元；
（3）余额中应收大股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司5,283,938.12 元；
（4）余额中应收大股东北京中联普拓公司6,638,758.49 元。
5、预付账款
2003年12月31日 2002年12月31日
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 48,991,393.78 43.83 89,586,391.62 99.96
1--2年 62,764,718.72 56.17 24,023.00 0.03
2--3年 4,860.89 0.00 1,430.00 ----
3年以上 124.50 0.00 14,046.40 0.01
合计 111,761,097.89 100 89,625,891.02 100
注：（1）预付账款较上期有较大幅度增加，主要是预付原材料款。
(2)超过一年以上未收回的主要原因是控股子公司湖北武华电子科技有限公司采购
合同延期。
（3）无关联企业往来及持有5%以上股份的股东欠款。
6、存货
2003年12月31日
项目 金额 跌价准备
原材料 1,448,896.78
包装物 493,776.36
低值易耗品 1,667,187.00
库存商品 8,626,073.73 80,647.50
自制半成品 641,172.74
委托代销商品 1,211.00
开发产品 472,940,303.31
开发成本 997,149,444.39
生产成本 4,054,112.28
商品进销差价 -165,490.59
工程施工 0.00
合计 1,486,856,687.00 80,647.50
存货净额 1,486,776,039.50
2002年12月31日
项目 金额 跌价准备
原材料 2,386,626.83 ----
包装物 529,641.94 ----
低值易耗品 689,866.73 ----
库存商品 7,167,120.16 80,647.50
自制半成品 1,321,469.69 ----
委托代销商品 1,211.00 ----
开发产品 478,849,995.91 ----
开发成本 871,715,954.91 ----
生产成本 5,283,949.74 ----
商品进销差价
工程施工 3,027,114.69 ----
合计 1,370,972,951.60 80,647.50
存货净额 1,370,892,304.10
注：存货本期较上期增加幅度较大，主要原因是控股子公司北京中地房地产开发有
限公司的存货增加。
7、待摊费用
项目 2002年12月31日 本期增加 本期摊销 2003年12月31日
修理费 94,314.47 270,884.90 357,261.37 7,938.00
保险费 29,452.35 14,224.25 40,719.80 2,956.80
其他 4,000.00 61,779.53 59,779.53 6,000.00
合计 127,766.82 346,888.68 457,760.70 16,894.80
8、其他流动资产
其他流动资产期末余额为623,542.00 元，为鄂州莲花山康福旅游有限责任公司购
买的鳄鱼等。
9—1、长期投资（母公司）
2002年12月31日
项目 金额 减值准备 本期增加
长期股权投资 637,603,797.45 ---- 50,017,511.46
其中(1)对子公司投资 621,182,623.08 ---- 50,017,511.46
(2)对合营企业投资
(3)对联营企业投资 16,421,174.37
(4)其他股权投资
长期债权投资 --- ---
合计 637,603,797.45 ---- 50,017,511.46
长期投资净额 637,603,797.45
2003年12月31日
项目 本期减少 金额 减值准备
长期股权投资 33,221,165.33 654,400,143.58 ----
其中(1)对子公司投资 32,725,610.37 638,474,524.17 ----
(2)对合营企业投资
(3)对联营企业投资 495,554.96 15,925,619.41
(4)其他股权投资
长期债权投资
合计 33,221,165.33 654,400,143.58 ----
长期投资净额 654,400,143.58
注：本期对湖北武华电子科技有限公司增加投资50,017,511.46 元。
9—2、长期投资（合并）
2002年12月31日
项目 金额 减值准备 本期增加
长期股权投资 16,427,579.37 18,172,363.08
其中(1)对子公司投资
(2)对合营企业投资
(3)对联营企业投资 16,427,579.37 200,000.00
(4)其他股权投资 17,972,363.08
长期债权投资 --- ---
合计 16,427,579.37 --- 18,172,363.08
合并价差 202,978,524.31 17,511.46
长期投资净额 219,406,103.68
2003年12月31日
项目 本期减少 金额 减值准备
长期股权投资 501,959.97 34,097,982.48 1,287,268.77
其中(1)对子公司投资
(2)对合营企业投资
(3)对联营企业投资 501,959.97 16,125,619.40
(4)其他股权投资 17,972,363.08 1,287,268.77
长期债权投资 --- ---
合计 501,959.97 34,097,982.48 1,287,268.77
合并价差 20,803,916.58 182,192,119.19
长期投资净额 215,002,832.90
注：(1)本期湖北武华电子科技有限公司对北京华普楚天光电系统科技有限公司投
资200,000.00元；
(2)根据2003 年中国注册会计师协会专家技术援助小组信息公告第7 号文的相关规
定，本期鄂州莲花山康福旅游有限责任公司未将其子公司莲花山学校纳入合并范围，并
对其计提长期投资减值准备1,287,268.77 元；
(3)本期增加对鄂城高中的长期投资750,000.00 元。
9—3、合并价差182,192,119.19 元（均为股权投资差额），其中：
被投资单位 初始金额 期初余额
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 -530,000.00 -477,000.00
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 8,728.59 8,073.95
北京中地房地产开发有限公司 194,634,455.02 189,768,593.64
湖北武华电子科技有限公司 17,511.46 -
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 13,678,856.72 13,678,856.72
合计 207,809,551.79 202,978,524.31
被投资单位 本期增加 本期摊销额
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 -53,000.00
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 8,073.95
北京中地房地产开发有限公司 19,463,445.50
湖北武华电子科技有限公司 17511.46 17,511.46
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 1,367,885.67
合计 17,511.46 20,803,916.58
被投资单位 期末余额
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 -424,000.00
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 -
北京中地房地产开发有限公司 170,305,148.14
湖北武华电子科技有限公司 -
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 12,310,971.05
合计 182,192,119.19
10、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
项目 2002年12月31日 本期增加
房屋及建筑物 329,912,201.25 1,420,058.02
机器设备 15,304,557.37 1,427,268.60
运输工具 9,355,137.35 446,600.00
其他 11,694,198.59 1,545,084.83
合计 366,266,094.56 4,839,011.45
项目 本期减少 2003年12月31日
房屋及建筑物 15,487,440.06 315,844,819.21
机器设备 1,247,354.50 15,484,471.47
运输工具 62,300.00 9,739,437.35
其他 2,982,090.80 10,257,192.62
合计 19,779,185.36 351,325,920.65
（2）累计折旧
项目 2002年12月31日 本期增加
房屋及建筑物 42,283,312.48 7,875,766.75
机器设备 8,028,819.54 1,868,643.99
运输工具 4,432,028.94 936,620.67
其他 5,500,470.44 2,233,594.90
合计 60,244,631.40 12,914,626.31
项目 本期减少 2003年12月31日
房屋及建筑物 1,997,566.29 48,161,512.94
机器设备 688,513.32 9,208,950.21
运输工具 41,865.60 5,326,784.01
其他 1,583,365.44 6,150,699.90
合计 4,311,310.65 68,847,947.06
（3）减值准备
项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日
房屋及建筑物 10,804,338.36 --- --- 10,804,338.36
机器设备 492,105.47 --- --- 492,105.47
运输工具 558,346.49 --- --- 558,346.49
合计 11,854,790.32 --- --- 11,854,790.32
注：①公司购买的价值1163 万元位于鄂州市南浦路92 号的营业场所，未办理房产
证；
②子公司鄂州莲花山康福旅游有限责任公司净值2669.94 万元的房产,未办理房产
变更手续；
③子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司净值282.47 万元的房产, 未办理房产证
变更手续；
④子公司北京中地房地产开发有限公司经营性租赁租出的净值为13991.40 万元房
屋建筑物，上述房产证未办理；
⑤本期固定资产增加主要是自行购建。
11、工程物资
项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日
工程物资 78,433.60 --- 78,433.60 ---
合计 78,433.60 --- 78,433.60 ---
12、在建工程
工程项目名称 2002年12月31日 本期增加 本期减少
武昌鱼原种科技项目 2,540,500.95 2,041,666.97
利息资本化
武华工业园 46,171,610.42 14,363,167.48 38,610,877.22
利息资本化
GMP项目 36,000,000.00 927,705.03
利息资本化
葛店项目办 32,404,171.78
利息资本化
红莲湖养鳜项目 22,004,789.40
利息资本化
洋澜湖破堤修筑等 800,047.30 215,023.91 113,024.40
利息资本化
月山湖 20,000.00
利息资本化
十万头商品猪项目 39,079,048.00 1,100,747.69
利息资本化
永安建筑工程 12,050,559.88 2,126,290.35
利息资本化
旅游一条街等 199,807.85 244,356.50 12,930.00
利息资本化
胶囊泡罩机 58,500.00 58,500.00
利息资本化
合计 158,924,863.80 51,296,839.36 40,808,597.57
工程项目名称 2003年12月31日 资金来源 项目进度
武昌鱼原种科技项目 4,582,167.92 自筹资金 73%
利息资本化 -
武华工业园 21,923,900.68 注1 81%
利息资本化 -
GMP项目 36,927,705.03 自筹资金 47%
利息资本化 -
葛店项目办 32,404,171.78 自筹资金 ----
利息资本化 - ---- ----
红莲湖养鳜项目 22,004,789.40 募集资金 83%
利息资本化 - ---- ----
洋澜湖破堤修筑等 902,046.81 自筹资金 93%
利息资本化 - ---- ----
月山湖 20,000.00 自筹资金 99%
利息资本化 - ---- ----
十万头商品猪项目 40,179,795.69 募集资金 94%
利息资本化 - ----
永安建筑工程 9,924,269.53 自筹 74%
利息资本化 - ----
旅游一条街等 431,234.35 自筹 80%
利息资本化 - ----
胶囊泡罩机 - 自筹
利息资本化 - ----
合计 69,300,081.19 ---- ----
注：(1)武华工业园由自有资金、募集资金共同筹建，其中募股资金使用9,740,11
0.82 元，自有资金使用12,183,789.86 元。
（2）募集资金项目为：
工程项目名称 原预算数 变更数 批准文号
红莲湖养鳜 2980万元 2980万元 鄂计农字[1998]第296号
武华工业园 3000万元 4945万元 鄂计农经[2000]第1201号
十万头商品猪项目 15970万元 8000万元 计农经[1997]508号
合计 21950万元 15925万元 ----
工程项目名称 资金来源 期末金额(元)
红莲湖养鳜 募股资金 22,004,789.40
武华工业园 募股资金 9,740,110.82
十万头商品猪项目 募集资金 40,179,795.69
合计 ---- 71,924,695.91
13、无形资产
2002年12月31日
项目 原始金额 账面余额 减值准备
水面使用权 121,683,534.00 103,429,820.35 12,949,340.00
土地使用权 42,520,079.03 8,182,812.25
知识产权 400,000.00 326,667.00
合计 164,603,613.03 111,939,299.60 12,949,340.00
项目 本期增加 本期摊销 累计摊销
水面使用权 3,883,364.00 22,137,077.65
土地使用权 34,000,000.00 743,653.04 1,080,919.82
知识产权 40,000.00 113,333.00
合计 34,000,000.00 4,667,017.04 23,331,330.47
2003年12月31日
项目 账面余额 减值准备
水面使用权 99,546,456.35 8,585,143.81
土地使用权 41,439,159.21
知识产权 286,667.00
合计 141,272,282.56 8,585,143.81
注：（1）无形资产水面使用权摊销期限为28 年，剩余摊销年限为23 年；
（2）无形资产知识产权摊销期限为10 年，剩余摊销年限为8 年；
（3）无形资产土地使用权摊销期限为50 年；
（4）本期增加的无形资产为控股子公司湖北武华电子科技有限公司的土地使用权
；
（5）子公司鄂州莲花山康福旅游有限责任公司净值6,248,809.23 元的土地使用权
未办理过户手续；
（6） 子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司净值1,718,870.24元的土地使用权未
办理过户手续；
（7） 根据鄂中会评字[2004]20 号咨询报告，本期冲回以前计提的无形资产-水面
的减值准备4,364,196.19 元。
14、长期待摊费用
项目 2002年12月31日 本期增加 本期摊销 2003年12月31日
广告费 397,150.00 72,740.00 469,890.00 ---
合计 397,150.00 72,740.00 469,890.00 ---
15、短期借款
项目 20032月31日 2002年12月31日
抵押借款 63,580,000.00 3,100,000.00
保证借款 98,612,400.00 128,340,000.00
质押借款 106,000,000.00 56,300,000.00
信用借款 39,700,000.00 66,300,000.00
合计 307,892,400.00 254,040,000.00
注：（1）鄂洲市武昌鱼生物药业有限公司以土地及房产抵押借款310 万元，鄂洲
市武四湖水产品开发有限公司以股份公司房产抵押借款48 万元，湖北武华电子科技有
限公司以北京华普产业集团有限公司的房产抵押借款1000 万元，北京中地房地产开发
有限公司以北京华普产业集团有限公司的房产抵押借款5000 万元；
（2）保证借款中394 万元为湖北武昌鱼股份有限公司对控股子公司鄂州市武昌鱼
生物药业有限公司提供的担保，1967.24 万元为北京华普产业集团有限公司对股份公司
提供的担保，7500 万元为湖北武昌鱼股份有限公司对控股子公司北京中地房地产开发
有限公司提供的担保；
（3）质押借款均为北京华普产业集团有限公司及北京中联普拓公司以股权质押。
16、应付账款
2003年12月31日 2002年12月31日
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 11,414,072.13 3.43 358,924,160.01 97.74
1---2年 315,870,646.66 94.97 2,238,939.45 0.61
2---3年 2,708,186.44 0.82 2,520,764.12 0.69
3年以上 2,607,382.03 0.78 3,542,168.13 0.96
合计 332,600,287.26 100 367,226,031.71 100
注：本期无持有公司5%以上股份的股东及关联企业款项。
17、预收账款
2003年12月31日 2002年12月31日
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 2,847,603.04 88.02 5,038,112.51 93.24
1---2年 129,403.23 4.00 5,400.00 0.10
2---3年 0.00 0.00 62,152.70 1.15
3年以上 258,270.60 7.98 297,570.18 5.51
合计 3,235,276.87 100 5,403,235.39 100
注：无持有公司5%以上股份的股东及关联企业往来。
18、应付工资及应付福利费
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
应付工资 1,086,358.40 1,084,530.75
应付福利费 3,720,964.18 3,385,529.09
注：应付工资主要是提取的年终奖。
19、应付股利
股东名称 2003年12月31日 2002年12月31日
鄂州市建设投资公司 70,800.60 ---
湖北凤凰山庄股份有限公司 47,200.40 ---
鄂州市市场开发服务中心 17,700.80 ---
合计 135,701.80 ---
20、应交税金
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
(1)增值税 10,737,500.57 10,320,927.48
(2)所得税 51,858,304.18 34,583,915.34
(3)营业税 11,460,544.14 17,836,915.72
(4)城市维护建设税 1,086,684.18 1,627,565.59
(5)农业特产税 5,741,853.07 4,514,659.07
(6)印花税,房产税,车船使用税 493,192.49 391,944.26
(7)土地使用税 --- 517,792.41
(8)土地增值税 6,813,565.31 6,628,815.82
(9)个人所得税 127,293.78 33,029.08
(10)消费税 2,253,495.94 2,253,495.94
合计 90,572,433.66 78,709,060.71
注：本期执行的法定税率见附注三—税项；
21、其他应交款
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
教育费附加 627,319.56 861,520.18
堤防费 166,127.69 246,865.89
地方教育发展费 59,984.00 87,824.50
其他 1,327.52 1,350.45
合计 854,758.77 1,197,561.02
注：本期执行的法定税率见附注三—税项。
22、其他应付款
账龄 2003年12月31日
金额 比例(%)
1年以内 36,930,497.45 5.18
1---2年 595,089,264.94 83.52
2---3年 13,841,478.42 1.95
3年以上 66,615,645.29 9.35
合计 712,476,886.10 100
账龄 2002年12月31日
金额 金额 比例(%)
1年以内 614,234,403.52 86.28
1---2年 17,660,252.61 2.48
2---3年 7,265,049.29 1.02
3年以上 72,709,569.09 10.22
合计 711,869,274.51 100
注：持有5%以上股份的股东的往来：
（1）北京华普产业集团有限公司429,794,866.77 元；
（2）湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司6,880,000.00。
23、预提费用
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
利息 1,828,011.44 280,306.92
土地税 345,143.10 ---
水电费 50,577.70 88,151.43
其他 229,738.40 253,325.33
合计 2,453,470.64 621,783.68
注:本期预提费用增加主要是预提利息尚未支付所致。
24、预计负债
项目 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数
迟交房违约款 26,605,530.30 10,473,412.77 16,132,117.53
合计 26,605,530.30 ---- 10,473,412.77
项目 2003年12月31日
迟交房违约款
合计 16,132,117.53
25、一年内到期的长期负债
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
保证担保 19,000,000.00 195,800,000.00
抵押贷款 50,000,000.00
财政周转金 14,000,000.00 10,000,000.00
合计 33,000,000.00 255,800,000.00
注：保证借款19,000,000.00 元，由北京华普产业集团有限公司提供担保。
26、长期借款
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
抵押借款 96,277,172.50
保证借款 120,270,893.62
质押借款
信用借款 4,000,000.00
合计 216,548,066.12 4,000,000.00
注：（1）抵押借款中58,827,172.50 元的抵押物为北京中地房地产开发有限公司
的土地使用权及房产,38,450,000.00 元的抵押物为湖北武华电子科技有限公司的土地
使用权及在建工程；
（2）保证借款中120,270,893.62 元为北京华普产业集团有限公司提供的担保。
27、股本
股本为人民币445,137,238.00 元，股东及投资金额如下：
项目 期初数 本次变动增减(+,-)
配股 发行新股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 226,955,170.00
其中：
国家拥有股份 224,595,150.00
境内法人持有股份 2,360,020.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 226,955,170.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 91,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 91,000,000.00
三、股份总数 317,955,170.00
项目 本次变动增减(+,-)
送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 11,347,758.50 79,434,309.50
其中：
国家拥有股份 4,791,165.30 33,538,157.10
境内法人持有股份 6,556,593.20 45,896,152.40
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 11,347,758.50 79,434,309.50
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 4,550,000.00 31,850,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 4,550,000.00 31,850,000.00
三、股份总数 15,897,758.50 111,284,309.50
项目 本次变动增减(+,-)
其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 90,782,068.00
其中：
国家拥有股份 -128,771,844.00 -90,442,521.60
境内法人持有股份 128,771,844.00 181,224,589.60
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 0.00 90,782,068.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 36,400,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 0.00 36,400,000.00
三、股份总数 0.00 127,182,068.00
项目
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 317,737,238.00
其中：
国家拥有股份 134,152,628.00
境内法人持有股份 183,584,610.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 317,737,238.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 127,400,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 127,400,000.00
三、股份总数 445,137,238.00
注：(1)公司根据2003 年5 月28 日召开的股东大会审议通过的2002 年度利润分配
方案及转增股本方案，按每10 股送0.5 股转增3.5 股，增加股本。
(2)根据财政部财企[2003]32 号《财政部关于湖北武昌鱼股份有限公司部分国有
股转让有关问题的批复》同意，2003 年2 月14 日湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司与
北京华普产业集团有限公司、北京中联普拓公司在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司完成了股份过户手续，其中92,206,999 股转让给北京华普产业集团有限公司，
36,564,845 股转让给北京中联普拓公司。
(3) 股本已经中勤万信会计师事务所有限公司勤信验字（2003）第008 号验资报
告验证。
28、资本公积
项目 2002年12月31日 本期增加数
股本溢价 414,185,357.45
其他 566,246.12 453,520.78
合计 414,751,603.57 453,520.78
项目 本期减少数 2003年12月31日
股本溢价 114,715,274.50 299,470,082.95
其他 1,019,766.90
合计 114,715,274.50 300,489,849.85
注：①本期减少数主要为按公司股东大会决议于2003 年5 月28 日每10 股转增3.
5 股，用于转增股本的资本公积；
②本期内因子公司增加资本公积相应调增172,514.27 元及母公司对北京华普产业
集团有限公司和湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司收取的资金占用费超过同期利率部分
281,006.51元转入资本公积。
29、盈19,047,281.43
项目 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 2003年12月31日
法定盈余公积 16,793,066.28 --- --- 16,793,066.28
公益金 8,396,533.14 --- --- 8,396,533.14
合计 25,189,599.42 --- --- 25,189,599.42
30、未分配利润
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
期初余额 37,055,086.92 66,967,292.53
加：本年净利润 1,092,231.68 38,816,542.71
其他转入 716,150.00
可供分配利润 38,147,318.60 106,499,985.24
减：提取法定公积金 3,902,576.21
提取法定公益金 1,951,288.11
应付普通股股利 6,359,103.40 14,674,854.00
转作股本的普通股股利 15,897,758.50 48,916,180.00
期末余额 15,890,456.70 37,055,086.92
注：本期应付普通股股利及转作股本的普通股股利为按公司2003 年度第一次股东
大会决议通过的2002 年度利润分配方案及转增股本方案，每10 股送0.5 股转增3.5 股
，并派发0.2 元现金股利。
31—1、主营业务收入、主营业务成本（母公司）
行业分类 2003年度
主营业务收入 主营业务成本
农业 14,483,009.45 3,641,130.43
工业 7,292,096.35 7,085,598.36
合计 21,775,105.80 10,726,728.79
行业分类 2002年度
主营业务收入 主营业务成本
农业 22,594,271.40 13,039,843.92
工业 8,762,813.49 7,602,702.60
合计 31,357,084.89 20,642,546.52
31—2、主营业务收入、主营业务成本（合并）
2003年度
行业分类 主营业务收入 主营业务成本
农业 20,506,092.35 10,007,501.63
房地产 19,047,281.43 11,241,994.86
工业 30,190,372.25 19,784,370.91
旅游业 6,654,645.07 5,221,433.43
合计 76,398,391.10 46,255,300.83
2002年度
行业分类 主营业务收入 主营业务成本
农业 30,236,171.72 16,083,978.42
房地产 462,136,307.00 343,537,866.72
工业 79,808,985.56 50,299,734.44
旅游业 --- ---
合计 572,181,464.28 409,921,579.58
注:公司前五名客户销售收入的总额为17,425,434.00 元，占本期销售收入的22.8
1%。
32、主营业务收入、主营业务成本（合并）
2003年度
地区分类 主营业务收入 主营业务成本
湖北省 57,351,109.67 35,013,305.97
北京市 19,047,281.43 11,241,994.86
合计 76,398,391.10 46,255,300.83
2002年度
地区分类 主营业务收入 主营业务成本
湖北省 110,045,157.28 66,383,712.86
北京市 462,136,307.00 343,537,866.72
合计 572,181,464.28 409,921,579.58
注:本期主营业务收入较上期大幅下降，其中：主要是湖北武华电子科技有限公司
的收入下降与北京中地房地产开发有限公司的收入下降。
33、主营业务税金及附加
项目 2003年度 2002年度
营业税 1,287,383.60 23,517,315.35
城建税 202,881.35 1,904,318.66
教育费附加 94,927.78 1,019,376.66
农业特产税 1,170,293.41 1,400,037.06
土地增值税 767,592.60 6,628,815.82
合计 3,523,078.74 34,469,863.55
注:本期因收入大幅减少,故营业税金及附加较上年减少。
34、其他业务利润
2003年度
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
家庭渔场上缴 20,100,772.61 684,524.06 19,416,248.55
租赁 8,143,386.03 4,699,768.82 3,443,617.21
材料收入 27,490.00 - 27,490.00
副产品及其他 706,841.70 594,093.14 112,748.56
合计 28,978,490.34 5,978,386.02 23,000,104.32
2002年度
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
家庭渔场上缴 26,361,081.32 168,391.30 26,192,690.02
租赁 4,700,722.56 1,518,456.97 3,182,265.59
材料收入 195,967.52 195,783.75 183.77
副产品及其他 1,742,226.70 288,367.77 1,453,858.93
合计 32,999,998.10 2,170,999.79 30,828,998.31
注:本年度部分渔场经营方式由承包改为自营。
35、财务费用
项目 2003年度 2002年度
利息支出 14,186,619.39 3,872,147.46
减：利息收入 3,922,181.62 4,754,686.89
汇兑损失 -118,480.09 2,611.12
减：汇兑收益 --- ----
手续费 376,898.80 93,082.70
合计 10,522,856.48 -786,845.61
注:本期财务费用较上期有大幅增加主要母公司的2002 年借款主要发生在上期期末
，故去年财务费用偏低。
36—1、投资收益（母公司）
2003年度
项目 成本法 权益法 合计
股权投资收益 -495,554.96 -12,094,208.06 -12,589,763.02
债券投资收益 -
股权投资差额摊销 20,803,916.58 -20,803,916.58
合计 -495,554.96 -32,898,124.64 -33,393,679.60
2002年度
项目 成本法 权益法 合计
股权投资收益 ---- 34,927,246.43 34,927,246.43
债券投资收益 1,097,742.39 ---- 1,097,742.39
股权投资差额摊销 ---- -4,813,516.02 -4,813,516.02
合计 1,097,742.39 30,113,730.41 31,211,472.80
36—2、投资收益（合并）
2003年度
项目 成本法 权益法 合计
股权投资收益(基金) -1,299.10 -495,554.96 -496,854.06
债券投资收益 -
联营或合营公司分配的利润 -311,337.23 -311,337.23
计提的长期投资减值准备 -1,287,268.77 -1,287,268.77
股权投资差额摊销 -20,803,916.58 -20,803,916.58
合计 -1,288,567.87 -21,610,808.77 -22,899,376.64
2002年度
项目 成本法 权益法 合计
股权投资收益(基金) 786,049.89 786,049.89
债券投资收益 1,097,742.39 1,097,742.39
联营或合营公司分配的利润 ---
计提的长期投资减值准备 ---
股权投资差额摊销 -4,813,516.02 -4,813,516.02
合计 1,097,742.39 -4,027,466.13 -2,929,723.74
注：股权投资差额摊销见附注四-9 长期投资。
37、补贴收入
项目 2003年度 2002年度
开发区财政补贴 32,000,000.00 ----
合计 32,000,000.00 ----
注:根据湖北省葛店开发区管委会办公室文件鄂管办函[2003]1、2、3、4 号文件给
予公司3200万元财政补贴。
38、营业外收入
项目 2003年度 2002年度
处理固定资产收入 1,236,940.90 439,465.64
赔偿款 135,148.50 130,373.98
其他 87,483.47 37,722.40
合计 1,459,572.87 607,562.02
39、营业外支出
项目 2003年度 2002年度
无形资产减值准备 -4,364,196.19 ----
罚款支出 71,966.38 260,202.31
捐赠支出 331,500.00 4,975.00
处理固定资产净损失 204,329.97 2,172,344.43
赔偿款 3,104,921.06 29,075,248.34
其他 108,165.27 58,369.44
合计 -543,313.51 31,571,139.52
注：(1)本期无形资产减值准备冲回见附注四-13；
(2)赔偿款中合同违约赔款255 万元。
40、支付的其他与经营活动有关的现金71,177,399.16 元。
其中:管理费用中支付的现金13,617,921.38 元，营业费中支付的现金3,942,925.
07 元，营业外支出3,616,552.71 元，其他为往来增加。
五、关联方关系及其交易
（一） 存在控制关系的关联方
公司全称 注册地址 注册资本(万元)
北京华普产业集团有限公司 北京朝阳门外大街19号 35,000.00
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 鄂州市武昌大道97号 9,434.00
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 鄂州市蒲团乡32组 8,163.00
鄂州市天元商贸有限责任公司 鄂城区南浦路92号 1,000.00
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 鄂州市华容区武四湖 145.50
北京中地房地产开发有限公司 北京市密云县工业开发区 4000.00
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 鄂州莲花山 13,429.00
湖北武华电子科技有限公司 鄂州市小桥村 6000.00
公司全称 与本公司关系 经济性质
北京华普产业集团有限公司 第一大股东 有限责任公司
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 子公司 有限责任公司
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 子公司 有限责任公司
鄂州市天元商贸有限责任公司 子公司 有限责任公司
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 子公司 有限责任公司
北京中地房地产开发有限公司 子公司 有限责任公司
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 子公司 有限责任公司
湖北武华电子科技有限公司 子公司 有限责任公司
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
公司名称 期初数 本年增加数 本期减少数
北京华普产业集团有限公司 35,000.00
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9,434.00
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8,163.00
湖北楚臣科技投资有限责任公司 5,000.00
鄂州市天元商贸有限责任公司 1,000.00
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 145.50
北京中地房地产开发有限公司 4,000.00
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 13,429.00
湖北武华电子科技有限公司 1,000.00 5000.00
公司名称 期末数
北京华普产业集团有限公司 35,000.00
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9,434.00
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8,163.00
湖北楚臣科技投资有限责任公司 5,000.00
鄂州市天元商贸有限责任公司 1,000.00
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 145.50
北京中地房地产开发有限公司 4,000.00
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 13,429.00
湖北武华电子科技有限公司 6000.00
（三） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
期初数 本年增加数
公司名称 金额 比例 金额 比例
北京华普产业集团有限公司 12908.99 29%
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9,300.00 99.14%
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8,000.00 98%
湖北楚臣科技投资有限责任公司 1,750.00 35%
鄂州市天元商贸有限责任公司 800.00 80%
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 143.00 98.3%
北京中地房地产开发有限公司 2,040.00 51%
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 13,129.00 97.77%
湖北武华电子科技有限公司 800.00 80% 5000.00
本年减加数 期末数
公司名称 金额 比例 金额 比例
北京华普产业集团有限公司 12908.99 29%
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9,300.00 99.14%
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8,000.00 98%
湖北楚臣科技投资有限责任公司 1,750.00 35%
鄂州市天元商贸有限责任公司 800.00 80%
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 143.00 98.28%
北京中地房地产开发有限公司 2,040.00 51%
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 13,129.00 97.77%
湖北武华电子科技有限公司 5800.00 96.67%
（四） 不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系 持股比例(%)
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 股东
北京中联普拓有限公司 股东
北京华普国际大厦有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
北京华普吉安信息网络工程技术有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
北京华普吉安房地产顾问有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
华普超市有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
北京华普科技企业有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
北京华普出租汽车公司 关键管理人控制的其他企业 ----
北京华普标准餐有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
北京华普兴业广告有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
北京华普道路泊车建设管理有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
北京渔家傲鱼翅海鲜酒楼有限责任公司 关键管理人控制的其他企业 ----
青岛华普大厦有限责任公司 关键管理人控制的其他企业 ----
青岛华普商务会馆有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
青岛华普物业管理有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
青岛太平山华普索道有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
广州市华普大厦有限责任公司 关键管理人控制的其他企业 ----
郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
武汉华普经济发展有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
华普智通系统有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
海南华普有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
靖边县华普石油钻采有限公司 关键管理人控制的其他企业 ----
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 经济性质
北京中联普拓有限公司 有限责任公司
北京华普国际大厦有限公司 有限责任公司
北京华普吉安信息网络工程技术有限公司 有限责任公司
北京华普吉安房地产顾问有限公司 有限责任公司
华普超市有限公司 有限责任公司
北京华普科技企业有限公司 有限责任公司
北京华普出租汽车公司 有限责任公司
北京华普标准餐有限公司 有限责任公司
北京华普兴业广告有限公司 有限责任公司
北京华普道路泊车建设管理有限公司 有限责任公司
北京渔家傲鱼翅海鲜酒楼有限责任公司 有限责任公司
青岛华普大厦有限责任公司 有限责任公司
青岛华普商务会馆有限公司 有限责任公司
青岛华普物业管理有限公司 有限责任公司
青岛太平山华普索道有限公司 有限责任公司
广州市华普大厦有限责任公司 有限责任公司
郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 有限责任公司
武汉华普经济发展有限公司 有限责任公司
华普智通系统有限公司 有限责任公司
海南华普有限公司 有限责任公司
靖边县华普石油钻采有限公司 有限责任公司
（五）关联方交易 有限责任公司
1、土地使用权
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其拥有20 块土地计79,983.48 平方米土地的
使用权租与湖北武昌鱼股份有限公司使用，湖北武昌鱼股份有限公司按市场原则与其签
订《土地使用权租赁协议》，1999 年免缴租金，从2000 年开始，湖北武昌鱼股份有限
公司年付租金100 万元，每10 年可视情况调整租金标准，本年应支付100 万元。2002
年12 月25 日双方签订《土地使用权租赁补充协议》，将原《土地使用权租赁协议》
中第一条变更为湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将本协议所列的共16 块土地使用权
租赁给湖北武昌鱼股份有限公司使用；土地租金从原《土地使用权租赁协议》规定的2
003 年由每年100 万元变更为每年土地租金22 万元，本年实际支付22 万元。
2、水面使用权
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其拥有16 块计30,810 亩水面使用权租与股份
公司使用,股份公司按市场原则与其签订《水面使用权租赁协议》，每年支付租金120
万元，1999年免缴租金，2000 年免缴80%，2001 年免缴60%，2002 年免缴40%，2003
年免缴20%，从2004年起全额缴付，并可每10 年视情况调整租金标准，本年应支付96
万元，本年实际支付96 万元。
3、商标使用权
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司与股份公司签订《商标转让协议》，将“武昌鱼
”商标无偿转让给股份公司使用，且股份公司对该商标拥有专用权。
4、2003 年度，根据北京中地房地产开发有限公司与北京华普产业集团有限公司原
签订的有关协议，按月利率4.425‰计算，共计支付资金占用费19,528,875.82 元，与
北京华普科技企业有限公司按签订的有关协议，按月利率4.425‰计算，共计支付资金
占用费3,024,576.00 元,上述资金占用费均列入开发成本。
5、担保
（1）北京华普产业集团有限公司提供1000 万元贷款抵押，15894.33 万元贷款担
保，10600 万元贷款质押；
（2）北京华普国际大厦有限公司提供5000 万元贷款担保。
6、关联方往来款项余额
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
应收账款：
北京华普产业集团有限公司 2,162,162.16
其他应收款：
北京华普产业集团有限公司 55,395,974.76
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 5,283,938.12 4,549,984.94
北京中联普拓有限公司 6,638,758.49
北京华普朝阳超市有限公司 875,432.50 275,432.50
青岛太平山华普索道有限公司 67,311.30
郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 3,000.00
青岛华普物业管理有限公司 13,328.06
其他应付款：
北京华普产业集团有限公司 429,794,866.77 446,396,472.16
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 6,880,000.00
北京华普朝阳超市有限公司 200,000.00
北京华普朝阳物业有限公司 3,732,383.20
北京华普科技企业有限公司 63,884,576.00 56,960,000.00
北京华普兴业广告有限公司 1,038,971.87 1,000,000.00
青岛华普商务会馆有限公司 603,976.14
郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 3,900,000.00
青岛华普物业管理有限公司 1,105,451.50
北京华普吉安房地产顾问有限公司 200,000.00 200,000.00
六、对外担保
为湖北多佳股份有限公司提供1 亿元担保，担保期限三年。
七、或有事项
截至审计报告日止，公司不存在其他应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠
纷、票据贴现等将来可能损害公司利益的或有事项。
八、期后事项
截止审计报告日止，公司所属部分单位经营形式改变，由原来的自营改为承包经营
。
九、其他重要事项
公司控股子公司北京中地房地产开发有限公司（以下简称中地公司）固定资产—房
屋建筑物账面原值147,045,700.00 元，系中地公司置换入本公司前，由原中地公司控
股股东北京华普产业集团有限公司根据董事会决议以资本溢价的方式作为追加投资投入
到中地房地产公司的房产，目前该房产所处的整栋大楼产权正在办理之中，但截止至审
计报告日该房屋建筑物产权证尚未办妥。
十一、备查文件目录
包括下列文件：
（一）载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计
报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿；
（四）在其他证券市场公布的年度报告文本。
文件存放地：湖北省鄂州市南浦南路特1 号武昌鱼大酒店7 楼投资发展部。
董事长傅小安
湖北武昌鱼股份有限公司
2004-4-21
企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司单位：人民币元
资产负债表
企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司
单位：人民币元
2003年12月31日
资 产 附注号 母公司 合 并
流动资产：
货币资金 1 9,231,859.26 22,660,602.51
短期投资 2 56,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3 7,448,856.44 97,571,058.58
其他应收款 4 197,161,736.60 120,546,734.09
预付账款 5 111,761,097.89
应收补贴款
存 货 6 4,830,345.39 1,486,776,039.50
待摊费用 7 16,894.80 16,894.80
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 8 623,542.00
流动资产合计 218,689,692.49 1,840,011,969.37
长期投资：
长期股权投资 9 654,400,143.58 215,002,832.90
长期债权投资
长期投资合计 654,400,143.58 215,002,832.90
其中：合并价差 182,192,119.19
固定资产：
固定资产原价 10 82,348,612.89 351,325,920.65
减：累计折旧 24,532,988.98 68,847,947.06
固定资产净值 57,815,623.91 282,477,973.59
减：固定资产减值准备 10,400,718.94 11,854,790.32
固定资产净额 47,414,904.97 270,623,183.27
工程物资 11
在建工程 12 98,649,020.14 169,300,081.19
固定资产清理
固定资产合计 146,063,925.11 439,923,264.46
无形资产及其他资产：
无形资产 13 90,961,312.54 132,687,138.75
长期待摊费用 14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 90,961,312.54 132,687,138.75
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 1,110,115,073.72 2,627,625,205.48
2002年12月31日
资 产 母公司 合 并
流动资产：
货币资金 23,766,638.09 159,954,946.37
短期投资 50,251.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 7,368,205.51 104,456,967.75
其他应收款 94,957,486.56 152,212,440.27
预付账款 12,379.68 89,625,891.02
应收补贴款
存 货 5,649,131.96 1,370,892,304.10
待摊费用 6,000.00 127,766.82
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 46,782.62 670,324.62
流动资产合计 131,806,624.42 1,877,990,891.95
长期投资：
长期股权投资 637,603,797.45 219,406,103.68
长期债权投资
长期投资合计 637,603,797.45 219,406,103.68
其中：合并价差 202,978,524.31
固定资产：
固定资产原价 82,155,609.99 366,266,094.56
减：累计折旧 21,956,130.43 60,244,631.40
固定资产净值 60,199,479.56 306,021,463.16
减：固定资产减值准备 10,400,718.94 11,854,790.32
固定资产净额 49,798,760.62 294,166,672.84
工程物资 78,433.60
在建工程 101,784,354.07 158,924,863.80
固定资产清理
固定资产合计 151,583,114.69 453,169,970.24
无形资产及其他资产：
无形资产 90,480,480.35 98,989,959.60
长期待摊费用 397,150.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 90,480,480.35 99,387,109.60
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 1,011,474,016.91 2,649,954,075.47
企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责
人： 制表人：
资产负债表(续表)
企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司
单位：人民币元
2003年12月31日
负债及股东权益总计 附注号 母公司 合 并
流动负债：
短期借款 15 165,372,400.00 307,892,400.00
应付票据
应付账款 16 3,155,934.24 332,600,287.26
预收账款 17 3,235,276.87
应付工资 18 352,637.27 1,086,358.40
应付福利费 18 356,636.40 3,720,964.18
应付股利 19 135,701.80 135,701.80
应交税金 20 13,927,885.58 90,572,433.66
其他应交款 21 120,274.76 854,758.77
其他应付款 22 149,223,042.81 712,476,886.10
预提费用 23 2,453,470.64
预计负债 24 16,132,117.53
一年内到期的长期负债 25 33,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 332,644,512.86 1,504,160,655.21
长期负债：
长期借款 26 216,548,066.12
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - 216,548,066.12
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 332,644,512.86 1,720,708,721.33
少数股东权益 120,209,340.18
股东权益:
股本 27 445,137,238.00 445,137,238.00
减：已归还投资
股本净额 445,137,238.00 445,137,238.00
资本公积 28 302,570,100.85 300,489,849.85
盈余公积 29 25,189,599.42 25,189,599.42
其中：法定公益金 8,396,533.14 8,396,533.14
未分配利润 30 4,573,622.59 15,890,456.70
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计 777,470,560.86 786,707,143.97
负债及股东权益合计 1,110,115,073.72 2,627,625,205.48
2002年12月31日
负债及股东权益总计 母公司 合 并
流动负债：
短期借款 136,000,000.00 254,040,000.00
应付票据 25,000,000.00
应付账款 2,861,166.93 367,226,031.71
预收账款 71,972.15 5,403,235.39
应付工资 491,827.11 1,084,530.75
应付福利费 389,663.97 3,385,529.09
应付股利
应交税金 1,320,517.21 78,709,060.71
其他应交款 158,440.52 1,197,561.02
其他应付款 75,740,764.72 711,869,274.51
预提费用 1,060.00 621,783.68
预计负债 26,605,530.30
一年内到期的长期负债 255,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 217,035,412.61 1,730,942,537.16
长期负债：
长期借款 4,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - 4,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 217,035,412.61 1,734,942,537.16
少数股东权益 120,060,078.40
股东权益:
股本 317,955,170.00 317,955,170.00
减：已归还投资
股本净额 317,955,170.00 317,955,170.00
资本公积 414,751,603.57 414,751,603.57
盈余公积 25,189,599.42 25,189,599.42
其中：法定公益金 8,396,533.14 8,396,533.14
未分配利润 36,542,231.31 37,055,086.92
其中：拟分配的现金股利 6,359,103.40 6,359,103.40
股东权益合计 794,438,604.30 794,951,459.91
负债及股东权益合计 1,011,474,016.91 2,649,954,075.47
企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人
： 制表人：
利润及利润分配表
企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司
单位：人民币元
2003年度
项 目 附注号 母公司
一、主营业务收入 31 21,775,105.80
减：主营业务成本 32 10,726,728.79
主营业务税金及附加 33 1,434,039.42
二、主营业务利润 9,614,337.59
加：其他业务利润 34 21,650,033.16
减：营业费用 487,402.69
管理费用 22,289,922.96
财务费用 35 5,767,014.23
三、营业利润 2,720,030.87
加：投资收益 36 -33,393,679.604
补贴收入 37 32,000,000.00
营业外收入 38 411,938.40
减：营业外支出 39 -1,094,169.40
四、利润总额 2,832,459.07
减：所得税 12,544,205.89
少数股东损益
五、净利润 -9,711,746.82
加：年初未分配利润 36,542,231.31
其他转入
六、可供分配的利润 26,830,484.49
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 26,830,484.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 6,359,103.40
转作股本的普通股股利 15,897,758.50
八、未分配利润 4,573,622.59
补充资料：
项 目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 235,813.90
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2003年度
项 目 合 并
一、主营业务收入 76,398,391.10
减：主营业务成本 46,255,300.83
主营业务税金及附加 3,523,078.74
二、主营业务利润 26,620,011.53
加：其他业务利润 23,000,104.32
减：营业费用 4,006,014.24
管理费用 29,162,507.68
财务费用 10,522,856.48
三、营业利润 5,928,737.45
加：投资收益 -22,899,376.64
补贴收入 32,000,000.00
营业外收入 1,459,572.87
减：营业外支出 -543,313.51
四、利润总额 17,032,247.19
减：所得税 16,161,558.79
少数股东损益 -221,543.28
五、净利润 1,092,231.68
加：年初未分配利润 37,055,086.92
其他转入
六、可供分配的利润 38,147,318.60
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 38,147,318.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 6,359,103.40
转作股本的普通股股利 15,897,758.50
八、未分配利润 15,890,456.70
补充资料：
项 目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,032,610.93
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2002年度
项 目 母公司 合 并
一、主营业务收入 31,357,084.89 572,181,464.28
减：主营业务成本 20,642,546.52 409,921,579.58
主营业务税金及附加 1,000,963.37 34,469,863.55
二、主营业务利润 9,713,575.00 127,790,021.15
加：其他业务利润 31,301,887.23 30,828,998.31
减：营业费用 1,350,695.94 7,277,296.18
管理费用 25,780,222.93 28,281,239.66
财务费用 -961,003.19 -786,845.61
三、营业利润 14,845,546.55 123,847,329.23
加：投资收益 31,211,472.80 -2,929,723.7
补贴收入
营业外收入 553,963.51 607,562.02
减：营业外支出 2,490,212.87 31,571,139.52
四、利润总额 44,120,769.99 89,954,027.99
减：所得税 5,095,007.89 32,443,544.94
少数股东损益 - 18,693,940.34
五、净利润 39,025,762.10 38,816,542.71
加：年初未分配利润 66,961,367.53 66,967,292.53
其他转入 716,150.00
六、可供分配的利润 105,987,129.63 106,499,985.24
减：提取法定盈余公积 3,902,576.21 3,902,576.21
提取法定公益金 1,951,288.11 1,951,288.11
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 100,133,265.31 100,646,120.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 14,674,854.00 14,674,854.00
转作股本的普通股股利 48,916,180.00 48,916,180.00
八、未分配利润 36,542,231.31 37,055,086.92
补充资料：
项 目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责
人： 制表人：
现金流量表
编制单位：湖北武昌鱼股份有限公司
2003年度 单位：人
民币元
项 目 附
注
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 40
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 44,238,595.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 137,056,701.69
现金流入小计 181,295,296.94
购买商品、接受劳务支付的现金 8,300,911.06
支付给职工以及为职工支付的现金 4,935,107.91
支付的各项税费 4,776,118.34
支付的其他与经营活动有关的现金 146,789,328.40
现金流出小计 164,801,465.71
经营活动产生的现金流量净额 16,493,831.23
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 338,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 338,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,821,963.09
投资所支付的现金 11,406,634.24
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 47,228,597.33
投资活动产生的现金流量净额 -46,890,597.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 135,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,697,334.92
现金流入小计 137,097,334.92
偿还债务所支付的现金 106,027,600.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,207,747.65
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 121,235,347.65
筹资活动产生的现金流量净额 15,861,987.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,534,778.83
项 目 合 并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,888,409.88
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 125,451,578.54
现金流入小计 239,339,988.42
购买商品、接受劳务支付的现金 250,265,133.14
支付给职工以及为职工支付的现金 20,544,204.23
支付的各项税费 18,871,274.96
支付的其他与经营活动有关的现金 71,177,399.16
现金流出小计 360,858,011.49
经营活动产生的现金流量净额 -121,518,023.07
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 31,251.00
取得投资收益所收到的现金 1,243.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,331,864.82
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,364,359.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 45,363,413.00
投资所支付的现金 986,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 46,349,413.00
投资活动产生的现金流量净额 -44,985,053.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 188,080,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,518,190.66
现金流入小计 190,598,190.66
偿还债务所支付的现金 144,577,600.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,811,857.70
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 161,389,457.70
筹资活动产生的现金流量净额 29,208,732.96
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -137,294,343.86
补 充 资 料 附
注
号
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
存货跌价准备
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补 充 资 料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -9,711,746.82
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -1,157,042.65
固定资产折旧 2,635,600.53
无形资产摊销 3,883,364.00
存货跌价准备
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -10,894.80
预提费用增加（减：减少） -1,060.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -235,813.90
固定资产报废损失
财务费用 5,767,014.23
投资损失（减：收益） 33,393,679.62
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 818,786.57
经营性应收项目的减少（减：增加） -104,990,114.00
经营性应付项目的增加（减：减少） 86,102,058.45
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,493,831.23
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额 9,231,859.26
减：现金等价物的期初余额 23,766,638.09
现金及现金等价物净增加额 -14,534,778.83
补 充 资 料 合 并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 1,092,231.68
加：少数股东损益 -221,543.28
计提的资产减值准备 -6,775,502.59
固定资产折旧 8,394,481.85
无形资产摊销 4,667,017.04
存货跌价准备
长期待摊费用摊销 468,890.00
待摊费用减少（减：增加） 110,872.02
预提费用增加（减：减少） 1,831,686.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,032,610.93
固定资产报废损失
财务费用 10,522,856.48
投资损失（减：收益） 22,899,376.64
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -119,200,892.40
经营性应收项目的减少（减：增加） -3,067,868.35
经营性应付项目的增加（减：减少） -41,207,018.19
其他
经营活动产生的现金流量净额 -121,518,023.07
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额 22,660,602.51
减：现金等价物的期初余额 159,954,946.37
现金及现金等价物净增加额 -137,294,343.86
企业负责人： 财务负责人：
会计机构负责人：
制表人：
每日必读
