每日必读
二○○三年八月六日
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本报告经公司第二届董事会第十四次会议审议通过。王佳董事因健康原因未能参
加会议，委托陈成尧董事代为行使董事权利。
公司董事长汪阳先生、总经理陈成尧先生、财务总监宾亚华先生、会计机构负责
人袁秋英女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2003年半年度财务报告未经审计。
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告
目录
一、公司基本情况3
二、股本变动及主要股东持股情况4
三、董事、监事、高级管理人员情况5
四、管理层讨论与分析5
五、重要事项8
六、财务报告（未经审计）10
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告
一、公司基本情况
1、公司法定中、英文名称及缩写
中文名称：东方国际创业股份有限公司
英文名称：ORIENT INTERNATIONAL ENTERPRISE, LTD.
英文名称缩写：OIE
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东方创业
股票代码：600278
3、公司注册地址：上海市浦东新区陆家嘴路166号
公司办公地址：上海市娄山关路85号A座
邮政编码：200336
公司国际互联网网址：http://www.oie.com.cn
公司电子信箱：oiehq@oie.com.cn
4、公司法定代表人：汪阳
5、公司董事会秘书：黄大瑜
董事会证券事务代表：朱蓓孟伟
联系地址：上海市娄山关路85号A座
电话：021-62789999，021-62785521
传真：021-62784020，021-62785384
电子信箱：oiehq@oie.com.cn
6、公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市娄山关路85号A座
7、公司的其他有关材料
（1）公司首次注册登记日期：1998年11月18日
（2）企业法人营业执照注册号：3100001005620
（3）税务登记号：地税沪字310044132212080，国税沪字310044132212080
（4）公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司
（5）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：安永大华会计师事务所有限责任
公司（上海市昆山路146号）
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告
8、主要财务数据和指标（单位：元）
报告期末 上年度期末
流动资产 1,422,204,523.53 1,517,532,405.37
流动负债 965,772,200.11 884,071,466.79
总资产 2,056,447,001.67 2,156,174,597.18
股东权益（不含少数股东权益） 1,001,455,558.48 981,466,698.98
每股净资产 3.13 3.07
调整后的每股净资产 3.02 2.93
报告期（1-6月） 上年同期
净利润 19,988,859.50 28,549,689.73
扣除非经常性损益后的净利润 19,797,366.96 28,800,667.40
每股收益 0.062 0.089
净资产收益率 2.00% 2.92%
经营活动产生的现金流量净额 -81,031,071.88 33,035,462.97
本报告期末
比年初数增
减（％）
流动资产 -6.28
流动负债 9.24
总资产 -4.63
股东权益（不含少数股东权益） 2.04
每股净资产 1.95
调整后的每股净资产 3.07
本报告期比
上年同期增
减（％）
净利润 -29.99
扣除非经常性损益后的净利润 -31.26
每股收益 -30.34
净资产收益率 -31.51
经营活动产生的现金流量净额 -345.29
非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额（元）
营业外收支净额 225,285.34
所得税影响额 -33,792.80
合计 191,492.54
二、股本变动及主要股东持股情况
1、报告期内公司股本结构未发生变动。
2、报告期末公司股东人数31457名。
3、报告期末公司前十名股东持股情况（单位：股）
股东名称 年度内 年末持股数量 比例 股份类别
增减 （％）
东方国际(集团)有 0 236890500 74.03 未流通
限公司
上海港务局 0 6190000 1.93 已流通
中国银河证券有 5312529 1.66 已流通
限责任公司
江苏舜天国际集 -48000 4500000 1.41 已流通
团服装进出口股
份有限公司
上海杨浦工贸集 0 3900258 1.22 已流通
团有限公司
上海龙头股份有 0 1500366 0.47 已流通
限公司
襄樊市新联融电 918686 0.29 已流通
子有限公司
李神彪 782776 0.24 已流通
东方国际集团上 0 650000 0.20 未流通
海市针织品进出
口有限公司
东方国际集团上 0 650000 0.20 未流通
海市丝绸进出口
有限公司
股东名称 质押或冻结的股 股东性质
份数量
东方国际(集团)有 质押102030000 国家股
限公司
上海港务局 未知 社会公众股
中国银河证券有 未知 社会公众股
限责任公司
江苏舜天国际集 未知 社会公众股
团服装进出口股
份有限公司
上海杨浦工贸集 未知 社会公众股
团有限公司
上海龙头股份有 未知 社会公众股
限公司
襄樊市新联融电 未知 社会公众股
子有限公司
李神彪 未知 社会公众股
东方国际集团上 未知 国有法人股
海市针织品进出
口有限公司
东方国际集团上 未知 国有法人股
海市丝绸进出口
有限公司
说明：（1）上述前10名股东中，东方国际（集团）有限公司和东方国际集团上海
市丝绸进出口有限公司、东方国际集团上海市针织品进出口有限公司之间存在关联关
系。其他股东未知是否存在关联关系或一致行动人。
（2）持有公司5%以上（含5%）股份的股东为东方国际（集团）有限公司。东方国
际（集团）有限公司报告期内持股数量未发生增减变动情况，年末持股数量为236,89
0,500股。2002年2月28日，东方国际（集团）有限公司将66,340,000股质押给中国银
行上海分行，占本公司总股本的20.73%，质押期自2002年2月28日至2003年3月4日，并
已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记。
该项质押已于2003年2月27日提前解除质押登记，同日东方国际（集团）有限公司
将其所持有本公司国家股中的10203万股(占总股本的31.88％)质押给中国银行上海分
行,质押期限自2003年2月27日至2004年3月4日,以上质押于2003年2月27日在中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司办理了证券质押登记手续。
该事项刊登在2002年3月5日、2003年3月1日《上海证券报》。
（3）战略投资者上海港务局、上海杨浦工贸（集团）有限公司、江苏舜天国际集
团服装进出口股份有限公司、上海龙头股份有限公司因新股配售成为前10名股东。持
股时间不少于1年（起始日期为2000年7月12日），并于2001年7月12日正式上市流通。
（4）报告期内公司控股股东无变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
2、2003年4月8日二届十一次董事会决议同意王祖康先生因年龄关系辞去公司董事
长及董事职务，并选举汪阳董事为公司董事长。
3、经2003年4月25日召开的公司2002年度股东大会年会审议通过《关于更改监事
的议案》，选举李春明先生、何志刚先生为公司监事会监事，经二届六次监事会选举
陆朴鸣监事为公司监事长。
四、管理层讨论与分析
1、经营成果及财务状况分析（单位：元）
项目 2003年1-6月（元） 2002年1-6月（元） 增减比例
（％）
主营业务收入 1,446,739,980.90 1,316,426,485.96 9.90
主营业务利润 153,286,076.69 142,897,122.34 7.27
营业费用 93,831,241.36 63,285,221.08 48.27
净利润 19,988,859.50 28,549,689.73 -29.99
现金及现金等价物净额 -22,478,863.97 -108,200,340.24 79.22
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 2,056,447,001.67 2,156,174,597.18 -4.63
股东权益 1,001,455,558.48 981,466,698.98 2.04
变动原因：
（1）主营业务收入比去年同期增加了9.90%，主营业务利润比去年同期增加了7.
27%，主要是报告期内，公司根据国际国内市场的变化，继续贯彻“千方百计扩大出口
”的经营方针，抓紧成交，用足用好配额资源，积极开发非配额产品和非配额地区，
同时积极实施战略转型，形成新产品、新客户、新市场，有效推动了出口增长所致。
（2）营业费用比去年同期增加了48.27%，主要系业务增加造成相应运杂费用增加
及配额费增加所致。
（3）净利润比去年同期减少了29.99%，主要系贯彻“千方百计扩大出口”的经营
方针，经营规模扩大后配额成本增加，以及金融领域投资收益减少所致。
（4）现金及现金等价物净额比去年有所改善，但仍为负数，主要系出口退税未能
到位所致。
（5）总资产比去年同期减少了4.63%，主要系红利分配及支付部分应付款项所致
。
（6）股东权益比去年同期增加了2.04%，主要系报告期内实现的利润所致。
2、主营业务范围及经营状况
（1）公司主营业务为自营和代理商品、技术进出口业务，生物医药化工产品的开
发、生产、销售，国际货代和服务贸易。本年度1-6月实现主营业务收入14.47亿元，
主营业务利润1.53亿元，净利润1998.89万元，出口创汇1.77亿美元。
（2）报告期内主营业务收入及主营业务成本构成情况（单位：元）
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
（%）
自营业务出口 894,726,644.02 801,359,245.03 10.44
加工补偿贸易 70,520,978.30 51,706,763.79 26.68
内销 332,814,460.28 325,431,452.53 2.22
货运及代理 148,677,898.30 111,820,669.72 24.79
合计 1,446,739,980.90 1,290,318,131.07 10.81
行业 主营业务收 主营业务成 毛利率比上
入比上年同 本比上年同 年同期增减
期增减 期增减 （%）
（%） （%）
自营业务出口 6.56 6.88 -2.49
加工补偿贸易 0.67 16.02 -26.66
内销 9.55 7.65 350.78
货运及代理 44.44 50.03 -10.16
合计 9.90 10.17 -2.00
（3）主营业务地区分布情况（单位：元）
地区 主营业务收入
本期数 上年同期数
国内 471,534,773.92 384,693,189.40
美洲 386,067,476.70 393,909,609.58
欧洲 261,027,844.79 266,055,944.08
非洲 34,378,132.21 32,058,329.97
亚洲及大洋洲 293,731,753.28 239,709,412.93
合计 1,446,739,980.90 1,316,426,485.96
地区 主营业务成本
本期数 上年同期数
国内 427,004,589.79 354,796,047.08
美洲 327,452,570.48 323,599,341.66
欧洲 221,893,507.74 234,091,202.22
非洲 32,211,526.59 28,222,391.74
亚洲及大洋洲 281,755,936.47 230,477,786.02
合计 1,290,318,131.07 1,171,186,768.72
地区 毛利
本期数 上年同期数
国内 44,530,184.13 29,897,142.32
美洲 58,614,906.22 70,310,267.92
欧洲 39,134,337.05 31,964,741.86
非洲 2,166,605.62 3,835,938.23
亚洲及大洋洲 11,975,816.81 9,231,626.91
合计 156,421,849.831 45,239,717.24
（4）报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
（5）报告期内没有单个参股公司的投资收益对公司的净利润影响达到10%以上。
3、公司投资情况
（1）报告期内募集资金使用情况
2000年公司发行新股募集资金为48289万元，扣除发行费用具截止到本报告期，实
际投入资金27,856.97万元，占总募股资金的58％，剩余20432.03万元存入银行或购买
国债。具体使用情况如下(单位：万元)：
拟投入金
承诺项目 是否变更项目 实际投入金额
额
年产10万套高档西服生产 2,990.00 否 869.39
线项目
年产100万件女装生产线 2,990.00 否 820.00
项目
成立东方创业时装设计中 2,920.00 否 0.00
心项目
年产20吨B－胸腺嘧啶项 2,990.00 否 0.00
目
年产10吨5－氟尿苷项目 2,800.00 否 0.00
投资江阴申鹏包装材料有 10,426.00 是 －
限公司项目
投资参股上海鲲鹏投资发 1,180.00 否 1,268.83
展有限公司项目
增量投资上海佳达国际货 623.00 否 622.55
运有限公司项目
增量投资上海经贸国际货 1,900.00 否 1,900.00
运实业有限公司
补充流动资金
19,470.00 否 19,470.00
合计 48289.00 — 24,950.77
是否符合计划进
承诺项目 产生收益金额
度和预计收益
年产10万套高档西服生产 21 不符合
线项目
年产100万件女装生产线 0.00 不符合
项目
成立东方创业时装设计中 0.00 不符合
心项目
年产20吨B－胸腺嘧啶项 0.00 不符合
目
年产10吨5－氟尿苷项目 0.00 不符合
投资江阴申鹏包装材料有 － －
限公司项目
投资参股上海鲲鹏投资发 － 不符合
展有限公司项目
增量投资上海佳达国际货 65 符合
运有限公司项目
增量投资上海经贸国际货 135 符合
运实业有限公司
补充流动资金 改善公司财务
符合
结构
合计 —
未达到计划进度和收益的说明
①年产10万套高档西服生产线的项目。2000年度公司首期投资869.39万人民币和
美国KENVIN，INC.合资设立“上海东方凯文服装有限公司”。2002年起双方商定采用
合作经营方式，
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告公司定额取得收益。
②年产100万件女装生产线的项目，报告期内对东方国际创业白鹤服装实业有限公
司增资820万元，作为年产100万件女装生产线项目的首期投入，尚未产生效益。
③成立东方创业时装设计中心的项目，该项目处于筹备之中。
④年产20吨B－胸腺嘧啶项目和年产10吨5－氟尿苷项目。由于市场条件已发生了
较大的变化，为规避市场风险，保护公司及全体股东的权益，公司决定暂停该两项投
资。
⑤投资参股上海鲲鹏投资发展有限公司项目报告期内没有进行利润分配。
变更原因及变更程序说明
公司原计划运用募集资金10426万元投资组建江阴申鹏包装材料有限公司，依据公
司集中优势资源，发展主营业务的战略策划，降低跨行业跨地区投资的经营风险，公
司决定退出该投资项目。现已改为：
①“高南厂区扩容和新建90万件出口衬衫流水线工程”1556.2万元。该募集资金
变更事项经2001年4月23日召开的2000年度股东年会、2002年1月18日召开的2002年第
一次临时股东大会审议通过。有关变更募集资金用途信息已分别在2001年3月13日，2
001年4月25日，2002年1月18日《上海证券报》上刊登。
②东方国际创业闵行服装实业有限公司“扩建年产110万件出口衬衫流水线”项目
1500万元。该募集资金变更事项经2003年4月25日召开的2002年度股东年会审议通过。
有关变更募集资金用途信息已分别在2002年10月30日，2003年4月26日《上海证券报》
上刊登。
变更投资项目的资金总额 3056.20万元
对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额
变更后的项目
项目 入金额
投资江阴申鹏
高南厂区扩容和新建90万
包装材料有限 1,556.20万元 1,556.20万元
件出口衬衫流水线工程
公司项目
闵行公司“扩建年产110 同上
万件出口衬衫流水线”项 1500万元 1350万元
目
合计 — 3056.20万元 2906.2万元
未达到计划进度和收益的 ①高南厂区扩容和新建90万件出口衬衫流水线工程项
目，该企业报告期内配额费用有较大幅度增加，未能
体现效益。
说明 ②闵行公司“扩建年产110万件出口衬衫流水线”项目
报告期内投入，尚未产生效益。
变更投资项目的资金总额 产生收益金额 是否符合计划进
变更后的项目 度和预计收益
高南厂区扩容和新建90万 － 不符合
件出口衬衫流水线工程
闵行公司“扩建年产110 －
万件出口衬衫流水线”项
目 —
合计
未达到计划进度和收益的
说明
五、重要事项
1、公司治理情况
公司董事监事认真学习中国证监会、国家经贸委发布的《上市公司治理准则》等
制度，参加相关培训，基本符合准则要求。目前公司董事会成员中独立董事尚未达到
总人数的三分之一，公司董事会及其相关专门委员会将积极认真地做好独立董事候选
人遴选工作。
2、报告期内利润分配方案实施情况
2002年度利润分配方案经2003年4月25日股东大会通过以2002年末公司股本320,0
00,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税）。2003年5月24日在上
海证券报上刊登分红派息实施公告，确定分红派息股权登记日（2003年5月28日）、除
息日（2003年5月29日）、
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告红利发放日（2003年6月4日），并
顺利实施分红派息方案。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
4、报告期内公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。
5、报告期内公司无重大关联交易。
6、本年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本
公司资产的事项。
7、公司担保事项：
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型
上海博士蛙儿童系 2003.03.01 500万元 保证
列产品有限公司
担保发生额合计 500万元
担保余额合计 500万元
担保对象名称 担保期 是否为关联方担保（是或
否）
上海博士蛙儿童系 2003.03.01-2004.02.28 否
列产品有限公司
担保发生额合计
担保余额合计
备注：该项担保系公司下属子公司东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司提供
。
六、财务报告（未经审计）
1、会计报表（附后）
2、会计报表附注（附后）
东方国际创业股份有限公司
2003年8月6日
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告
财务报告（未经审计）
一、公司的基本情况
1. 公司的历史沿革
东方国际创业股份有限公司（以下简称“公司”）于1998年10月15日经上海市人
民政府以沪府体改审（1998）072号文批准设立，发起人为东方国际（集团）有限公司
、东方国际集团上海市丝绸进出口有限公司、东方国际集团上海市纺织品进出口有限
公司、东方国际集团上海市针织品进出口有限公司、东方国际集团上海市家用纺织品
进出口有限公司和东方国际集团上海市对外贸易有限公司。2000年8月21日由上海市工
商行政管理局换发法人营业执照，注册号3100001005620。现公司法定代表人为汪阳。
现公司注册资本为人民币320,000,000.00元，折合320,000,000.00股（每股面值
人民币1元），其中境内上市人民币普通股（A股）80,000,000.00股。注册资本业经大
华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(2000)第1009号验资报告。公司所发行的
A股于2000年7月12日在上海证券交易所上市交易。
2. 公司所属行业性质和业务范围
公司所处行业：对外贸易。
经营范围：自营和代理除国家统一组织或核定经营的进出口商品以外的商品及技
术进出口业务，“三来一补”和进料加工，生物、医药化工产品的开发、生产、销售
，国际货代，实业和高新技术产业投资，对销贸易、转口贸易和服务贸易。
3. 主要产品或提供的劳务：公司主要从事纺织品进出口业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计准则和会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度
》及其补充规定。
2. 会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3. 记帐本位币：人民币。
4. 记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。
5. 外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价
(中间价) 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外
币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建
固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态
前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当
年费用。
6. 短期投资核算方法：
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时
实际
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告支付的全部价款（包括税金、手续
费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到
付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确
认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资
帐面价值的差额确认为当年投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认
为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计
入当年损益。
7. 应收款项坏帐损失核算方法：
（1）坏帐的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。
（2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。
坏帐准备的计提范围为除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。
坏帐准备的计提方法为：公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用个别
认定法和帐龄分析法相结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别
的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人
之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提
坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根
据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进
行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例；对于
其他不纳入个别认定范围的应收款项，按帐龄分析计提，具体计提比例为：
帐龄 计提比例(%)
1年以内 2.50
1～2年 15.00
2～3年 25.00
3年以上 50.00
8. 待摊费用摊销方法：
待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式
房租 受益期 按月平均
配额费 受益期 按月平均
保险费 受益期 按月平均
养路费 受益期 按月平均
软件费 受益期 按月平均
9. 存货核算方法：
(1)公司存货的分类
存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出
售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物
料等。公司存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、在产品、委托加
工物资。
(2)取得存货入帐价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记帐。
(3)发出存货的计价方法
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用个别认定法计价。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按一次法摊销；包装物按五五法摊销。
(5)存货的盘存制度
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
(6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈
旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目
的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，
按存货类别计量成本与可变现净值。
存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及
销售所必需的估计费用后的价值确定。
10. 长期投资的核算方法：
(1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投
资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本
法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用
权益法核算。
(2)股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取
得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额
，并按10年平均摊销计入损益。
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付
的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债
券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按
权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。
(4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直
线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投
资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于
长期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值
准备，计入当年损益。
11. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
(1)固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品
、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标
准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产
、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过2
年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。
(3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定
的价值入帐。
年末及中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术
陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产
减值准备，计入当年损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
(4)固定资产的折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用
年限扣除残值（原值的3％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 30～35年 2.77～ 3.23
机器设备 7～14年 6.93～13.86
办公设备 4～15年 6.47～24.25
运输设备 5年 19.40
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预
计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值
时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得
以恢复,则按照该项固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧
率和折旧额。
12. 在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成
本确认为固定资产。年末及中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据
表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当年损益。在建工程减值准备
按单项资产计提。
13. 无形资产计价及摊销方法：
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告
(1)无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
(2)无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定的
受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法
律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10年)。各项无形资产的摊销年限如下表
所示：
无形资产类别 摊销年限
土地使用权 50年
房屋使用权 20年
软件 3年
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末或中期报告期终了，
检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账
面价值的，应当计提减值准备，计入当年损益。无形资产减值准备按单项资产计提。
14. 长期待摊费用的摊销方法：
(1)黄金世界底层店面租赁费从1993年起按10年平均摊销；
(2)其他项目按受益期平均摊销。
公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营
的当月一次计入损益。
15. 收入确认方法：
(1)销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥
有该商品管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收
入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收
取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合
同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发
生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收
入。
16. 所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
17．主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明：
公司为了能够提供更可靠、更相关的会计信息，从2002年起对低值易耗品的摊销
方法改为一次摊销法。由于对公司净利润的影响较小，故采用未来适用法。
18．合并会计报表编制方法:
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《
关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并
范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计
报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部
交易和资金往来均相互抵销。
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告
三、税项
公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 33% 应纳税所得额
增值税 17%、13%等 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 5%、3% 应税营业额
城建税 7% 应纳营业税额、增值税额
公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费 1% 应纳营业税额、增值税额
公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括义务兵优待金
和堤防费，分别按照应纳营业税额和增值税额的0.3％和1％计缴。河道工程维检费的
计缴比例原先为0.25％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本市部分政府性基
金的通知》（沪府办发[2002]26号）、《关于调整本市河道工程修建维护管理费征收
标准等问题的通知》（沪府办发[2002]27号），自2002年6月1日起停止缴纳义务兵优
待金和堤防费，同时河道工程维检费的计缴比例提高到1％。
根据上海市财政局第四分局[沪财企—（2000）361号]文，以[沪财四发（2001）
10号]文批准，公司自2000年9月1日起至2002年12月31日止享受浦东新区内资企业税收
政策，减按15％的税率缴纳企业所得税。
根据上海市财政局第四分局[沪财企—（2000）361号]文，以[沪财四发（2002）
69号]文批准，公司自2003年1月1日起至2005年7月31日止继续享受浦东新区内资企业
税收政策，减按15％的税率缴纳企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 业务性质 注册资本
东方国际创业浦东 进出口贸 1,136.50万
服装进出口有限公司 易
上海经贸国际货运 货运 4,350.00万
实业有限公司
东方国际集团上海 进出口贸 3,500.00万
荣恒国际贸易有限公 易
司
东方国际创业闵行 生产及进 2780.26万
服装实业有限公司 出口贸易
上海嘉利服装辅料 生产 美元165.00
有限公司 万
上海高南制衣有限 生产及进 2,712.50万
公司 出口贸易
东方国际创业白鹤 生产及进 1,673.00万
服装实业有限公司 出口贸易
上海嘉力士特国际 生产 美元350.00
服装有限公司 万
O. I. E. AMERICA INC. 综合 美元90.00万
⑩O. I. E. AUSTRALIA PTY. LTD 综合 澳元15.00万
被投资单位全称 经营范围
东方国际创业浦东 经营阿拉伯袍裤和服装，纺织品出口和服
服装进出口有限公司 装、服装面料、纺织品进口（按92年4月
章程）以及其他三类商品，承办上述进出
口代理，中外合资合作，“三来一补”，对
销贸易，经贸咨询，国内商业批发、零售
（除专项规定）。
上海经贸国际货运 各类进出口货物援外物资，对外承包工程
实业有限公司 和非贸易物资海陆空，快件和多式联运国
际运输代理船务代理及租船业务（按93年
6月章程），熏蒸服务，商业批发业务，“三
来一补”。
东方国际集团上海 自营和代理除国家统一联合经营的出口商
荣恒国际贸易有限公 品和国家实行核定公司经营的进口商品以
司 外的商品及技术的进出口业务；开展“三
来一补”、进料加工业务；经营对销贸易和
转口贸易。国内贸易（除专项规定），经贸
咨询，房产咨询，燃气器具销售。
东方国际创业闵行 服装和原辅材料内销及本企业自产服装的
服装实业有限公司 出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、
机械设备、仪器仪表及零配件和相关技术
的进口；进料加工和“三来一补”业务。
上海嘉利服装辅料 生产喷胶棉、仿丝棉、松棉、软棉，销售
有限公司 公司自产产品。(涉及许可经营的凭许可证
经营)
上海高南制衣有限 服装及其面、辅料的生产和销售，市外经
公司 贸委核准的进出口业务，开展进料加工及
“三来一补”业务。
东方国际创业白鹤 服装，服装水洗，原辅材料销售及本企业
服装实业有限公司 自产的服装、服饰的出口；本企业生产、
科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪
表及零配件的进口；进料加工和“三来一
补”业务。
上海嘉力士特国际 生产各类服装、服饰产品，销售自产产品
服装有限公司 （涉及许可经营的凭许可证经营）。
O. I. E. AMERICA INC. 加利弗尼亚通用公司法允许公司从事的任
何合法营业,但根据加利弗尼亚公司法须特
许批准经营的银行、信托等营业除外。
⑩O. I. E. AUSTRALIA PTY. LTD 进出口贸易
被投资单位全称 公司 公司所占权益
实际投资额 比例(%)
东方国际创业浦东 1,021.05万 88.00
服装进出口有限公司
上海经贸国际货运 4,412.94万 72.123
实业有限公司
东方国际集团上海 3,867.26万 62.00
荣恒国际贸易有限公
司
东方国际创业闵行 2938.03万 89.87
服装实业有限公司
上海嘉利服装辅料 1,247.29万 70.00
有限公司
上海高南制衣有限 2,083.20万 80.00
公司
东方国际创业白鹤 1796.84万 89.70
服装实业有限公司
上海嘉力士特国际 1,127.88万 50.29
服装有限公司
O. I. E. AMERICA INC. 美元90.00万 100.00
⑩O. I. E. AUSTRALIA PTY. LTD 澳元15.00万 100.00
被投资单位全称 是否 合并或不合并
合并 的原因*
东方国际创业浦东 是
服装进出口有限公司
上海经贸国际货运 是
实业有限公司
东方国际集团上海 是
荣恒国际贸易有限公
司
东方国际创业闵行 是
服装实业有限公司
上海嘉利服装辅料 是
有限公司
上海高南制衣有限 是
公司
东方国际创业白鹤 是
服装实业有限公司
上海嘉力士特国际 是
服装有限公司
O. I. E. AMERICA INC. 否 *
⑩O. I. E. AUSTRALIA PTY. LTD 否 *
*由于该公司在报告期内的收入、资产总额及净利润均未超过合并数的10%，故本
报告期内不予以合并。
五、会计报表主要项目附注
（一）合并会计报表主要项目附注
1. 货币资金：
项目 币种 期末数
原币 人民币
现 金 人民币 279,717.45
美元 5,437.80 45,010.85
欧元 6,640.00 57,343.40
日元 30,350.00 2,102.65
小计 384,174.35
银行存款 人民币 186,783,025.85
美元 7,021,116.74 58,288,943.62
欧元 0.49 4.56
日元 19,035,778.00 659,399.35
港币 346,323.03 367,518.00
小计 246,098,891.38
其他货币资金 人民币 151,592,017.86
美元 538,126.40 5,438,735.20
港币 800,000.00 848,960.00
小计 157,879,713.06
人民币 338,654,761.16
美元 7,564,680.94 63,772,689.67
日元 19,066,128.00 661,502.00
港币 1,146,323.03 1,216,478.00
欧元 6,640.49 57,347.96
合计 404,362,778.79
项目 币种 年初数
原币 人民币
现 金 人民币 474,106.71
美元 6.80 56.29
欧元 6,640.00 19,674.42
日元 284,992.00 57,343.04
小计 551,180.46
银行存款 人民币 268,844,718.56
美元 8,561,267.69 70,864,181.05
欧元
日元 17,003,506.00 1,173,837.04
港币 1,156,369.50 1,227,023.68
小计 342,109,760.33
其他货币资金 人民币 84,180,701.97
美元
港币
小计 84,180,701.97
人民币 353,499,527.24
美元 8,561,274.49 70,864,237.34
日元 17,288,498.00 1,193,511.46
港币 1,156,369.50 1,227,023.68
欧元 6,640.00 57,343.04
合计 426,841,642.76
2. 短期投资：
项目 投资金额
年初数 本年增加 本年减少
①股权投资 17,166,334.97 4,916,156.72 14,741,991.98
其中：股票投资
17,166,334.97 4,916,156.72 14,741,991.98
②债券投资 219,774,940.34 115,218,552.72 134,313,064.59
其中：国债投资 139,774,940.34 95,218,552.72 54,313,064.59
其他债券 80,000,000.00 20,000,000.00 80,000,000.00
③其他投资 50,870,280.00 9,992,280.00
合计 287,811,555.31 120,134,709.44 159,047,336.57
项目 投资金额 期末 跌价准备
期末数 市价 年初数
①股权投资 7,340,499.71 1,864,921.90
其中：股票投资 1,864,921.9
7,340,499.71 6,330,702.90 0
②债券投资 200,680,428.47 498,199.22
其中：国债投资 18,068,0428.47 179,871,585.50 498,199.22
其他债券 20,000,000.00 *
③其他投资 40,878,000.00 85,752,000.00
合计 248,898,928.18 2,363,121.12
项目 跌价准备
本年计提 本年转销 期末数
①股权投资 165,336.58 871,434.67 1,158,823.81
其中：股票投资
165,336.58 871,434.67 1,158,823.81
②债券投资 981,388.94 1,479,588.16
其中：国债投资 981,388.94 1,479,588.16
其他债券
③其他投资
合计 1,146,725.52 871,434.67 2,638,411.97
*系03浦发债,由于2003年6月30日该种债券未上市,故无期末市价。
短期投资跌价准备本期计提额为人民币1,146,725.52元，其选用的期末市价的来
源为2003年6月30日沪深证券交易所收盘价。
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告
其他投资额期末余额中对某一投资对象的投资额占短期投资总额10％（含10％）
以上的项目情况：
投资对象 投入时间 期末数
联合投资* 2000年6月 40,878,000.00
*详见本附注七。
以上短期投资不存在投资变现的重大限制。
3. 应收票据：
票据种类 期末数 年初数
商业承兑汇票 2,919,498.60 3,200,391.45
4. 应收补贴款：
期末数 年初数
应收出口退税 372,290,295.21 291,905,002.28
本年公司以退税机关核定的应退未退税款作为质押，向银行借款人民币248,990,
000.00元。
5. 应收帐款：
期末数
帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%)(%)
1年以内 179,861,280.24 66.96 2.50 4,636,068.04
1～2年 8,847,818.69 3.29 15.00 1,786,997.04
2～3年 14,275,801.02 5.32 25.00 5,110,492.13
3年以上 65,630,829.10 24.43 50.00 40,888,475.15
合计 268,615,729.05 100.00 52,422,032.36
年初数 1
帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 308,656,413.12 77.31 2.50 7,922,347.99
1～2年 16,102,964.85 4.03 15.00 2,929,577.10
2～3年 25,061,446.15 6.28 25.00 8,711,818.75
3年以上 49,411,033.89 12.38 50.00 32,803,379.59
合计 399,231,858.01 100.00 52,367,123.43
本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
本帐户期末余额中欠款前五名的金额合计为人民币82,510,013.20元，占应收帐款
总额的比例为30.72%。
本年度核销的应收帐款金额合计为人民币39,257.84元。
6. 其他应收款：
期末数
帐龄 金额 占其他应收款坏帐准备 坏帐准备
总额比例计提比例
(%)(%)
1年以内 51,299,701.88 59.11 2.50 1,259,418.20
1～2年 21,362,039.08 24.61 15.00 2,573,771.71
2～3年 8,110,696.88 9.35 25.00 2,775,385.83
3年以上 6,013,582.61 6.93 50.00 5,446,654.26
合计 86,786,020.45 100.00 12,055,230.00
年初数
帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%)(%)
1年以内 50,874,385.48 76.56 2.50 1,273,081.76
1～2年 2,974,875.67 4.48 15.00 461,026.31
2～3年 6,461,078.64 9.72 25.00 2,331,284.59
3年以上 6,138,593.44 9.24 50.00 5,623,557.16
合计 66,448,933.23 100.00 9,688,949.82
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告
本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容
上海浦东国际机场公司 10,560,000.00 预付土地出让金
上海新贸海国际集装箱储运有限公司 6,261,985.26 暂借款
香港唯胜公司 4,450,000.00 暂借款
日本山久株式会社 3,820,877.39 暂借款
康为置业 3,000,000.00 暂借款
债务人名称 欠款时间
上海浦东国际机场公司 1年以内
上海新贸海国际集装箱储运有限公司 1～2年1,398,830.06
2～3年4,863,155.20
香港唯胜公司 1年以内
日本山久株式会社 1年以内
康为置业 1年以内
本帐户期末余额中欠款前五名的金额合计为人民币28,092,862.65元，占其他应收
款总额的比例为32.37%。
本年度核销的其他应收款金额合计为人民币1,035.02元，明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 帐龄 冲销理由
上海申泽时装有限公 1,035.02 3年 对方公司已倒闭
司
7. 预付帐款：
期末数
帐龄 金额 占总额比例(%)
1年以内 27,085,672.65 95.00
1-2年 1,426,798.82 5.00
合计 28,512,471.47 100.00
年初数
帐龄 金额 占总额比例(%)
1年以内 20,646,985.02 100.00
1-2年
合计 20,646,985.02 100.00
本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
8. 存货：
存货 1
类 别 期末数 年初数 年初数
原材料 69,139,116.09 55,729,486.22 15,617,432.57
库存商品 26,496,548.33 27,948,141.92 6,038,820.99
在产品 85,614.61 5,413,621.62
包装物 55,336.46 66,344.32
低值易耗品 49,253.46
合 计 95,776,615.49 89,206,847.54 21,656,253.56
跌价准备
类 别 本年计提 本年转回 期末数
原材料 15,617,432.57
库存商品 6,038,820.99
在产品
包装物
低值易耗品
合 计 21,656,253.56
公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加
工。
存货期末余额中，无已提供债务担保的情况。
9. 待摊费用：
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告
费用类别 期末数 年初数 期末余额结存原因
配额费 1,259,237.52 17,426,184.16 尚处于受益期
软件费 690,000.00 334,000.00 尚处于受益期
养路费 110,142.50 312,860.50 尚处于受益期
保险费 107,235.30 182,223.03 尚处于受益期
房租 79,391.49 45,251.41 尚处于受益期
其他 332,982.37 14,118.60 尚处于受益期
合计 2,578,989.18 18,314,637.70
10. 长期投资：
(1)明细项目如下：
金额
项 目 年初数 本年增加
①长期股权投资
（权益法） 33,026,094.18 1,511,466.64
其中：对子公司投资 8,950,263.32 692,371.05
对联营企业投资 24,075,830.86 819,095.59
②长期股权投资
（成本法） 220,232,227.67 500,000.00
其中：其他长期股权投资 220,232,227.67 500,000.00
③长期债权投资
其中：国债投资
④股权投资差额 1,451,539.22
合 计 254,709,861.07 2,011,466.64
金额 减值准备
项 目 本年减少 期末数 年初数
①长期股权投资
（权益法） 2,289,903.19 32,247,657.63
其中：对子公司投资 1,501,143.32 8,141,491.05
对联营企业投资 788,759.87 24,106,166.58
②长期股权投资
（成本法） 220,732,227.67 3,201,139.47
其中：其他长期股权投资 220,732,227.67 3,201,139.47
③长期债权投资
其中：国债投资
④股权投资差额 120,189.08 1,331,350.14
合 计 2,410,092.27 254,311,235.44 3,201,139.47
减值准备
项 目 本年计提 本年转回 期末数
①长期股权投资
（权益法）
其中：对子公司投资
对联营企业投资
②长期股权投资
（成本法） 315,158.38 3,516,297.85
其中：其他长期股权投资 315,158.38 3,516,297.85
③长期债权投资
其中：国债投资
④股权投资差额
合 计 315,158.38 0.00 3,516,297.85
(2)长期股权投资（权益法）
长期股权投资（权益法）：
被投资公司 与母公司 投资 占被投资 初始投
名称 关系 期限 公司注册资本 资额
的比例
(1) (2) (3) (4) (5)
1)上海瑞恒企业 子公司 20年 75.00% 2,250,000.00
发展有限公司
2)上海佳达国际 联营公司 7年 35.32% 9,157,163.30
货运有限公司
3)上海奥力康有 联营公司 长期 45.00% 2,330,148.68
限公司
4)上海荣恒电器 联营公司 长期 35.00% 2,437,842.39
有限公司
5)上海荣恒内衣 联营公司 长期 45.00% 2,700,000.00
有限公司
6)O.I.E. 子公司 长期 100.00% 7,449,120.00
AMERICA INC.
7) O.I.E. 子公司 长期 100.00% 692,371.05
AUSTRALIA PTY. LTD
小计 27,016,645.42
被投资公司 累计追加 损益调整额
名称 投资额 本年 分得现金
增减额 红利额
(1) (6) (7) (8)
1)上海瑞恒企业 -2,250,000.00 748,856.68
发展有限公司
2)上海佳达国际 1,766,000.00 659,315.52
货运有限公司
3)上海奥力康有 -2,516.29
限公司
4)上海荣恒电器 3,675.00 551,118.58
有限公司
5)上海荣恒内衣 150,000.00 6,105.07 235,125.00
有限公司
6)O.I.E.
AMERICA INC.
7) O.I.E.
AUSTRALIA PTY. LTD
小计 -334,000.00 1,415,435.98 786,243.58
被投资公司 1 投资准备 1 期末余额
名称 累计 本年累计
增减额 增加额增加额 (12)=(5)+(6)+
(1) (9) (10)(11) (9)+(11)
1)上海瑞恒企业 0.00 0.00
发展有限公司
2)上海佳达国际 3,340,811.58 14,263,974.88
货运有限公司
3)上海奥力康有 -437,165.77 1,892,982.91
限公司
4)上海荣恒电器 2,575,803.88 -9,564.75 5,004,081.52
有限公司
5)上海荣恒内衣 95,127.27 2,945,127.27
有限公司
6)O.I.E. 7,449,120.00
AMERICA INC.
7) O.I.E. 692,371.05
AUSTRALIA PTY. LTD
小计 5,574,576.96 -9,564.75 32,247,657.63
以上投资变现不存在重大限制。
②股权投资差额：
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
1)东方国际创业闵行
服装实业有限公司 3,956,452.65 投资差异 10年
2)东方国际创业白鹤
服装实业有限公司 1,236,459.87 投资差异 10年
3)上海高南制衣有限
公司 -868,010.07 投资差异 10年
4)上海嘉利服装辅料
有限公司 1,010,535.18 投资差异 10年
5)上海佳达国际货运
有限公司 -2,931,656.10 投资差异 10年
合计 2,403,781.53
被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额
1)东方国际创业闵行
服装实业有限公司 197,822.64 2,472,782.85
2)东方国际创业白鹤
服装实业有限公司 61,823.00 772,787.37
3)上海高南制衣有限
公司 -43,400.51 -542,506.25
4)上海嘉利服装辅料
有限公司 50,526.76 631,584.48
5)上海佳达国际货运
有限公司 -146,582.81 -2,003,298.31
合计 120,189.08 1,331,350.14
(3)长期股权投资（成本法）：
①其他长期股权投资（成本法）：
被投资公司名称 投资期限 投资金额
(1) (2) (3)
1)上海恩瓦德时装有限公司 20年 4,250,464.00
2)上海东方丝绸时装有限公司 10年 1,222,783.90
3)上海东利制衣有限公司 10年 992,720.20
4)上海六团丝绸时装有限公司 10年 443,310.99
5)东方国际集团美洲有限公司 长期 4,142,550.00
6)上海丝金时装有限公司 20年 6,219,154.60
7)上海交大学子科技创业有限公司 10年 150,000.00
8)上海金豪时装有限公司 10年 2,169,514.70
9)上海经贸和光旅运有限公司 15年 2,500,000.00
10)上海经贸世邦储运有限公司 15年 2,072,575.00
11)上海经贸卡尔贝松国际货运有限公司 10年 4,288,498.73
12)上海新贸海国际集装箱储运有限公司 30年 3,267,836.61
13)上海经贸虹桥报关有限公司 20年 667,413.58
14)上海启明传播策划有限公司 长期 450,000.00
15)上海荣恒医药有限公司 长期 3,012,127.60
16)原水股份有限公司 长期 1,200,000.00
17)电器股份有限公司 长期 12,686.00
18)华联股份有限公司 长期 681,631.95
19)豫园股份有限公司 长期 43,844.53
20)海通证券有限公司 长期 51,943,167.73
21)交通银行 长期 9,846,720.00
22)上海龙头股份有限公司 长期 485,000.00
23)中国太平洋保险公司 长期 1,160,000.00
24)上海新锦江股份有限公司 长期 260,500.00
25)华安证券有限责任公司 长期 95,000,000.00
26)上海鲲鹏投资发展有限公司 25年 12,688,328.00
27)上海华创信息技术进出口有限公司 20年 3,000,000.00
28)上海东方凯文服装有限公司 20年 7,561,399.55
29)上海欧宁电器有限公司 10年 500,000.00
30）上海经贸山久物流公司 16年 500,000.00
小 计 220,732,227.67
占被投资单位
被投资公司名称 注册资本的比例(%)
(1) (4)
1)上海恩瓦德时装有限公司 33.00
2)上海东方丝绸时装有限公司 16.00
3)上海东利制衣有限公司 10.00
4)上海六团丝绸时装有限公司 16.00
5)东方国际集团美洲有限公司 13.89
6)上海丝金时装有限公司 25.00
7)上海交大学子科技创业有限公司 18.75
8)上海金豪时装有限公司 25.00
9)上海经贸和光旅运有限公司 50.00
10)上海经贸世邦储运有限公司 50.00
11)上海经贸卡尔贝松国际货运有限公司 50.00
12)上海新贸海国际集装箱储运有限公司 40.85
13)上海经贸虹桥报关有限公司 40.00
14)上海启明传播策划有限公司 30.00
15)上海荣恒医药有限公司 30.00
16)原水股份有限公司 <5.00
17)电器股份有限公司 <5.00
18)华联股份有限公司 <5.00
19)豫园股份有限公司 <5.00
20)海通证券有限公司 <5.00
21)交通银行 <5.00
22)上海龙头股份有限公司 <5.00
23)中国太平洋保险公司 <5.00
24)上海新锦江股份有限公司 <5.00
25)华安证券有限责任公司 5.57
26)上海鲲鹏投资发展有限公司 15.00
27)上海华创信息技术进出口有限公司 30.00
28)上海东方凯文服装有限公司 50.00
29)上海欧宁电器有限公司 10.00
30）上海经贸山久物流公司
小 计
②减值准备：
被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备
年初余额 本年计提额 本年转回额
(1) （2） （3） （4）
1)上海启明传播策划有限公司 200,000.00
2)上海荣恒医药有限公司 1,359,739.92 315,158.38
3)上海鲲鹏投资发展有限公司 1,200,000.00
4)上海东方凯文服装有限公司 441,399.55
小 计 3,201,139.47 315,158.38 0.00
被投资公司名称 减值准备 减值准备
期末余额 计提原因
(1) （5） （6）
1)上海启明传播策划有限公司 200,000.00 经营欠佳
2)上海荣恒医药有限公司 1,674,898.30 经营欠佳
3)上海鲲鹏投资发展有限公司 1,200,000.00 经营欠佳
4)上海东方凯文服装有限公司 441,399.55 经营欠佳
小 计 3,516,297.85
累计投资期末余额占期末净资产的比例为：25.39%。
11. 固定资产及累计折旧：
固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少
(1)固定资产原值
房屋建筑物 408,254,326.81
机器设备 52,681,594.81 4,978,960.86 58,631.22
运输设备 50,201,896.02 3,987,220.23 1,797,952.44
办公设备 40,877,245.03 1,521,423.57 1,636,584.07
合计 552,015,062.67 10,487,604.66 3,493,167.73
(2)累计折旧
房屋建筑物 71,055,379.08 5,958,978.05 295,195.01
机器设备 25,466,730.32 2,323,320.77 52,889.11
运输设备 27,036,799.09 3,028,610.27 1,167,075.22
办公设备 27,995,866.35 2,716,453.52 1,369,118.23
合计 151,554,774.84 14,027,362.61 2,884,277.57
(3)净值
房屋建筑物 337,198,947.73
机器设备 27,214,864.49
运输设备 23,165,096.93
办公设备 12,881,378.68
合计 400,460,287.83
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 31,494,100.72
机器设备 999,083.93
运输设备
办公设备 52,660.85
合计 32,545,845.50
(5)固定资产净额
房屋建筑物 305,704,847.01
机器设备 26,215,780.56
运输设备 23,165,096.93
办公设备 12,828,717.83
合计 367,914,442.33
固定资产分类 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 408,254,326.81
机器设备 57,601,924.45
运输设备 52,391,163.81
办公设备 40,762,084.53
合计 559,009,499.60
(2)累计折旧
房屋建筑物 76,719,162.12
机器设备 27,737,161.98
运输设备 28,898,334.14
办公设备 29,343,201.64
合计 162,697,859.88
(3)净值
房屋建筑物 331,535,164.69
机器设备 29,864,762.47
运输设备 23,492,829.67
办公设备 11,418,882.89
合计 396,311,639.72
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 31,494,100.72
机器设备 999,083.93
运输设备
办公设备 52,660.85
合计 32,545,845.50
(5)固定资产净额
房屋建筑物 300,041,063.97
机器设备 28,865,678.54
运输设备 23,492,829.67
办公设备 11,366,222.04
合计 363,765,794.22
(6)公司下属子公司－－东方国际创业闵行服装实业有限公司以房屋建筑物抵押向
中国农业银行上海市分行闵行支行剑川路营业所借款人民币5,000,000.00元，借款到
期日为2004年3月25日，所抵押房屋建筑物的期末净额为人民币7,257,280.65元；公司
另一下属子公司－－东方国际创业白鹤服装实业有限公司以房屋建筑物抵押向中国农
业银行上海市分行青浦支行借款人民币2,500,000.00 元，借款到期日为2003年12月1
6日，所抵押房屋建筑物的期末净额为人民币4,855,898.60元。
(7)本期由在建工程转入固定资产合计人民币135,747.00元。
12. 在建工程：
年初数 本年增加
工程名称 金额 其中：借款 金额 其中：借款
费用资本化 费用资本化
数 数
厂区新建 97,300.00 1,667,702.00
车间修理 590,500.00
虹桥监管仓库 6,046.00
食堂装修 226,852.20 87,154.00
合计 324,152.20 2,351,402.00
本年转入固定资产 其他减少
1
工程名称 金额 其中：借款 金额 其中：借款费
费用资本化 用资本化数
数
厂区新建 96,000.00 47,372.00
车间修理
虹桥监管仓库
食堂装修 39,747.00 274,259.20
合计 135,747.00 321,631.20
工程名称 期末数
金额 其中：借款费用资本化数
厂区新建 1,621,630.00
车间修理 590,500.00
虹桥监管仓库 6,046.00
食堂装修
合计 2,218,176.00
13. 无形资产：
类别 取得 原始金额 年初数 本年增加额
方式
土地使用权 外购 7,345,966.30 6,221,797.81
房屋使用权 外购 12,095,800.62 5,722,563.27
软件 外购 22,000.00 21,388.89
合计 19,463,766.92 11,965,749.97 0.00
类别 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 期末数
土地使用权 114,399.06 1,238,567.55 6,107,398.75
房屋使用权 235,497.84 6,608,735.19 5,487,065.43
软件 3,666.66 4,277.77 17,722.23
合计 353,563.56 7,851,580.51 0.00 11,612,186.41
类别 剩余
摊销年限
土地使用权 45～47年
房屋使用权 11～17年
软件 3年
合计
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告
14. 长期待摊费用：
类别 原始发生额 年初数 本年增加
黄金世界底层店面 11,920,000.00 1,092,666.63
租赁费
租入固定资产改良 590,015.70 439,795.80
支出
东航上海货运大楼 666,734.99 403,744.99
使用权
装修费 335,368.10 201,704.84
垫仓板 368,601.84 184,390.20 62,100.00
外高桥办公大楼 150,000.00 90,000.00
闵行基地土地 2,174,091.20 1,148,131.90
恒温仓库 359,882.00 145,178.40
电气线路工程款 191,842.00 115,105.12
其他待摊费用 4,589,876.50 3,039,364.50
合计 21,346,412.33 6,860,082.38 62,100.00
类别 本年摊销额 累计摊销额
黄金世界底层店面 595,999.98 11,423,333.35
租赁费
租入固定资产改良 59,001.60 209,221.50
支出
东航上海货运大楼 22,224.60 285,214.60
使用权
装修费 23,262.54 156,925.80
垫仓板 22,283.34 144,394.98
外高桥办公大楼 7,500.00 67,500.00
闵行基地土地 67,217.70 1,093,177.00
恒温仓库 17,776.98 232,480.58
电气线路工程款 19,184.22 95,921.10
其他待摊费用 236,347.50 1,786,859.50
合计 1,070,798.46 15,495,028.41
类别 本年转出 期末数剩 余摊销年限
黄金世界底层店面 496,666.65 1年
租赁费
租入固定资产改良 380,794.20 2～3年
支出
东航上海货运大楼 381,520.39 11年
使用权
装修费 178,442.30 6年
垫仓板 224,206.86 1～3年
外高桥办公大楼 82,500.00 7年
闵行基地土地 1,080,914.20 5年
恒温仓库 127,401.42 5年
电气线路工程款 95,920.90 3年
其他待摊费用 2,803,017.00 2～8年
合计 0.00 5,851,383.92
15. 短期借款：
借款类别 期末数 年初数
信用 132,780,000.00
抵押 7,500,000.00 7,500,000.00
保证 113,124,339.94 125,900,000.00
质押 248,990,000.00* 105,970,000.00
合计 502,394,339.94 239,370,000.00
*详见本附注五/4。
16. 应付帐款：
本帐户期末余额中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的
款项。
17. 预收货款：
本帐户期末余额中无预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项
。
18. 应付工资：
本帐户期末余额中无拖欠性质的应付工资。
19. 应交税金：
税种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
增值税 -38,208,822.66 -37,944,640.84
营业税 823,903.23 846,722.56
城建税 17,246.53 36,181.45
所得税 2,262,342.50 6,385,608.52
房产税 147,820.80 873,465.95
其他 573,119.10 420,811.80
小计 -34,384,390.50 -29,381,850.56
20. 其他应交款：
费种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
教育费附加 113,032.51 202,007.17
堤防费 32,694.27 31,654.15
义优金 645.63
河道管理费 4,202.63 9,224.61
其他 482,945.46 325,289.29
小计 633,520.50 568,175.22
21. 其他应付款：
本帐户期末余额中应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项
为人民币21,464,170.73元，其明细情况在本附注六中披露。
期末余额中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 期末余额 性质或内容
东方国际（集团）有限公司 21,464,170.73 房租
日本山九株式会社 7,412,050.75 暂收款
经营者激励基金 6,819,600.00 激励基金
出租房产押金 3,309,387.11 押金
22. 预提费用：
费用类别 期末数 年初数 结存原因
电费 17,107.20 尚未支付
利息 455,260.00 482,000.00 尚未支付
加工费 123,872.66 45,555.44 尚未支付
其他 159,607.90 尚未支付
合计 755,847.76 527,555.44
23. 专项应付款：
类别 期末数 年初数 内容
其他来源取得的款项： 1,885,444.80 1,885,444.80
其中：
收到政府返还土地批租费 1,885,444.80 1,885,444.80 土地批租费返还
24. 股本：每股面值1元，其股本结构为：(股票种类：普通股/A股)
年初数 比例（％）
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份 240,000,000.00 75.00
其中：
(1)国家拥有股份 236,890,500.00 74.03
(2)境内法人持有股份 3,109,500.00 0.97
(3)境外法人持有股份
(4)其 他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计 240,000,000.00 75.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 80,000,000.00 25.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计 80,000,000.00 25.00
三、股份总数 320,000,000.00 100.00
本次变动增减（＋、－）
募股/配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份
(3)境外法人持有股份
(4)其 他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末数 比例（％）
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份 240,000,000.00 75.00
其中：
(1)国家拥有股份 236,890,500.00 74.03
(2)境内法人持有股份 3,109,500.00 0.97
(3)境外法人持有股份
(4)其 他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计 240,000,000.00 75.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 80,000,000.00 25.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计 80,000,000.00 25.00
三、股份总数 320,000,000.00 100.00
25. 主营业务收入和主营业务成本：
①行业分部报表：
行业 营业收入
种类 本期数 上年同期数
自营出口 904,974,178.48 861,682,397.87
加工补偿贸易 70,520,978.30 70,050,898.69
内销 332,814,460.28 303,810,944.87
货运及代理 148,677,898.30 102,932,664.58
小 计 1,456,987,515.36 1,338,476,906.01
减：公司内各业务
分部间互相抵减 10,247,534.46 22,050,420.05
合计 1,446,739,980.90 1,316,426,485.96
行业 营业成本
种类 本期数 上年同期数
自营出口 811,606,779.49 771,823,902.86
加工补偿贸易 51,706,763.79 44,566,818.78
内销 325,431,452.53 302,315,856.19
货运及代理 111,820,669.72 74,530,610.94
小 计 1,300,565,665.53 1,193,237,188.77
减：公司内各业务
分部间互相抵减 10,247,534.46 22,050,420.05
合计 1,290,318,131.07 1,171,186,768.72
行业 营业毛利
种类 本期数 上年同期数
自营出口 93,367,398.99 89,858,495.01
加工补偿贸易 18,814,214.51 25,484,079.91
内销 7,383,007.75 1,495,088.68
货运及代理 36,857,228.58 28,402,053.64
小 计 156,421,849.83 145,239,717.24
减：公司内各业务
分部间互相抵减
合计 156,421,849.83 145,239,717.24
②地区分部报表：
地区 营业收入
本期数 上年同期数
国内 481,782,308.38 406,743,609.45
美洲 386,067,476.70 393,909,609.58
欧洲 261,027,844.79 266,055,944.08
非洲 34,378,132.21 32,058,329.97
亚洲及大洋洲 293,731,753.28 239,709,412.93
小 计 1,456,987,515.36 1,338,476,906.01
减：公司内各业务
分部间互相抵减 10,247,534.46 22,050,420.05
合计 1,446,739,980.90 1,316,426,485.96
地区 营业成本
本期数 上年同期数
国内 437,252,124.25 376,846,467.13
美洲 327,452,570.48 323,599,341.66
欧洲 221,893,507.74 234,091,202.22
非洲 32,211,526.59 28,222,391.74
亚洲及大洋洲 281,755,936.47 230,477,786.02
小 计 1,300,565,665.53 1,193,237,188.77
减：公司内各业务
分部间互相抵减 10,247,534.46 22,050,420.05
合计 1,290,318,131.07 1,171,186,768.72
地区 营业毛利 1
本期数 上年同期数
国内 44,530,184.13 29,897,142.32
美洲 58,614,906.22 70,310,267.92
欧洲 39,134,337.05 31,964,741.86
非洲 2,166,605.62 3,835,938.23
亚洲及大洋洲 11,975,816.81 9,231,626.91
小 计 156,421,849.83 145,239,717.24
减：公司内各业务
分部间互相抵减
合计 156,421,849.83 145,239,717.24
本年度公司向前五名客户销售的收入总额为144,709,076.52，占公司全部销售收
入的比例为10.00％。
26. 主营业务税金及附加：
税费种类 本期数 上年同期数
营业税 2,843,971.93 2,069,435.29
城市维护建设税 69,769.28 71,504.29
教育费附加 220,591.91 198,936.27
其他 1,440.02 2,719.05
合计 3,135,773.14 2,342,594.90
27. 财务费用：
费用项目 本期数 上年同期数
利息支出 8,704,265.02 14,863,112.54
减：利息收入 2,049,434.48 5,440,845.90
汇兑损失 770,472.68 693,976.98
减：汇兑收益 1,037,486.50 114,841.82
其 他 2,967,628.26 2,754,020.42
合计 9,355,444.98 12,755,422.22
28. 其他业务利润：
占报告期利润总额10%（含10%）以上的项目情况如下：
本期数 上年同期数
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
(含税金) (含税金)
房租 7,262,789.97 2,440,796.21 7,823,080.28 3,468,925.17
29. 投资收益：
本期数 上年同期数
股票投资收益 3,252,839.36 1,019,651.54
债权投资收益 1,445,713.18 280,067.96
其他股权投资收益（成本法） 168,441.62 10,364,073.18
在按权益法核算的被投资公司的
净损益中所占的份额 666,579.30 56,282.12
股权投资差额摊销 -120,189.08 -120,189.08
股权投资转让损益
其他投资收益 9,343,169.07*
合 计 14,756,553.45 11,599,885.72
*系与东方国际（集团）有限公司联合投资“上港集箱”的股票投资收益，详见本
附注六。
以上投资收益汇回不存在重大限制。
29. 补贴收入：
项 目 本期数 上年同期数 来源
出口退税扶持基金 3,144,914.09 1,957,343.00 财政局
及财政补贴等
30. 收到的其他与经营活动有关的现金:
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本年发生额
往来款 39,956,301.01
31. 支付的其他与经营活动有关的现金:
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本年发生额
往来款 54,315,265.26
配额费 25,884,402.47
（二）母公司会计报表主要项目附注
32. 应收帐款：
期末数
帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 70,691,015.20 47.37 2.50 1,760,083.70
1～2年 2,727,673.68 1.83 15.00 409,151.05
2～3年 11,166,920.34 7.48 25.00 4,300,729.46
3年以上 64,657,204.00 43.32 50.00 40,057,198.05
合计 149,242,813.22 100.00 46,527,162.26
年初数
帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 168,566,922.76 66.92 2.50 4,206,665.57
1～2年 7,656,721.43 3.04 15.00 1,148,508.21
2～3年 24,792,427.77 9.84 25.00 8,589,947.03
3年以上 50,877,693.80 20.20 50.00 31,894,537.94
合计 251,893,765.76 100.00 45,839,658.75
本帐户期末余额中欠款前五名的金额合计为人民币75,046,520.66元，占应收帐款
总额的比例为50.28%。
33. 其他应收款：
期末数
帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 10,824,045.79 54.76 2.50 3,003.98
1～2年 4,464,306.22 22.59 15.00 39,111.78
2～3年 0.00 25.00 0.00
3年以上 4,476,051.08 22.65 50.00 4,476,051.08
合计 19,764,403.09 100.00 4,518,166.84
年初数 1
帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 6,548,160.07 40.85 2.50 26,965.00
1～2年 5,006,511.14 31.23 15.00 6,936.13
2～3年 750,775.36 4.68 25.00 750,775.36
3年以上 3,725,275.72 23.24 50.00 3,725,275.72
合计 16,030,722.29 100.00 4,509,952.21
其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况：
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容
东方国际创业浦东服装进出口有限公司 3,384,310.25 往来款
东方国际(集团)有限公司 2,329,329.04 房租
东方国际创业闵行服装实业有限公司 2,319,250.76 往来款
东方国际日本有限公司 1,666,700.00 往来款
东方国际创业白鹤服装实业有限公司 1,226,269.27 往来款
债务人名称 欠款时间
东方国际创业浦东服装进出口有限公司 1年以内1,500,000.00
1～2年1,884,310.25
东方国际(集团)有限公司 1年以内
东方国际创业闵行服装实业有限公司 1～2年 2,319,250.76
东方国际日本有限公司 3年以上
东方国际创业白鹤服装实业有限公司 1年以内 469,560.00
1～2年 756,709.27
本帐户期末余额中欠款前五名的金额合计为人民币10,925,859.32元，占其他应收
款总额的比例为55.28%。
34. 长期投资
(1)明细项目如下：
金 额
项目 年初数 本年增加 本年减少
①长期股权投资
（权益法） 197,824,028.65 29,754,456.67 7,640,092.89
其中：对子公司投资 184,219,369.29 29,095,141.15 7,640,092.89
对合营企业投资
对联营企业投资 13,604,659.36 659,315.52
②长期股权投资
（成本法） 201,535,613.67
其他长期股权投资 201,535,613.67
③长期债权投资
④股权投资差额 1,451,539.22 120,189.08
合 计 400,811,181.54 29,754,456.67 7,760,281.97
金 额 减值准备
项目 期末数 年初数 本年计提
①长期股权投资
（权益法） 219,938,392.43
其中：对子公司投资 205,674,417.55
对合营企业投资
对联营企业投资 14,263,974.88
②长期股权投资
（成本法） 201,535,613.67 1,641,399.55
其他长期股权投资 201,535,613.67 1,641,399.55
③长期债权投资
④股权投资差额 1,331,350.14
合 计 422,805,356.24 1,641,399.55
减值准备
项目 本年转回 期末数
①长期股权投资
（权益法）
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
②长期股权投资
（成本法） 1,641,399.55
其他长期股权投资 1,641,399.55
③长期债权投资
④股权投资差额
合 计 1,641,399.55
(2)长期股权投资（权益法）
长期股权投资（权益法）：
占被投资公司
被投资公司 与母公司 投资 注册资本 初始投
名称 关系 期限 的比例 资额
(1) (2) (3) (4) (5)
1)东方国际 子公司 20年 62.00% 38,672,604.24
集团上海荣
恒国际贸易
有限公司
2)东方国际 子公司 20年 89.87% 18,448,384.64
创业闵行服
装实业有限
公司
3)东方国际 子公司 20年 89.70% 5,601,982.63
创业白鹤服
装实业有限
公司
4)上海高南 子公司 10年 80.00% 6,138,136.07
制衣有限公
司
5)上海嘉利 子公司 20年 70.00% 11,462,328.59
服装辅料有
限公司
6)东方国际 子公司 20年 88.00% 10,210,506.67
创业浦东服
装进出口有
限公司
7)上海经贸 子公司 20年 72.123% 25,129,399.75
国际货运实
业有限公司
8)上海瑞恒 子公司 20年 0.00% 2,250,000.00-
企业发展有
限公司
9)上海佳达 联营公司 7年 35.32% 9,157,163.30
国际货运有
限公司
10)上海嘉力 子公司 12年 50.29% 11,278,762.06
士特国际服
装有限公司
11))O.I.E. 子公司 长期 100.00% 7,449,120.00
AMERICA INC.
12)O.I.E. 子公司 长期 100.00% 692,371.05
AUSTRALIA
PTY. LTD
小计 146,490,759.00
损益调整额
被投资公司 累计追加 本年 分得现金
名称 投资额 增减额 红利额
(1) (6) (7) (8)
1)东方国际 1,391,475.19
集团上海荣
恒国际贸易
有限公司
2)东方国际 6,975,443.27 1,649,920.75
创业闵行服
装实业有限
公司
3)东方国际 11,130,000.00 -933,730.14
创业白鹤服
装实业有限
公司
4)上海高南 15,561,854.00 -591,063.22
制衣有限公
司
5)上海嘉利 369,612.37
服装辅料有
限公司
6)东方国际 49,332.32
创业浦东服
装进出口有
限公司
7)上海经贸 19,000,000.00 3,236,039.19 4,046,618.58
国际货运实
业有限公司
8)上海瑞恒 2,250,000.00 748,856.68
企业发展有
限公司
9)上海佳达 1,766,000.00 659,315.52
国际货运有
限公司
10)上海嘉力 -561,147.35
士特国际服
装有限公司
11))O.I.E.
AMERICA INC.
12)O.I.E.
AUSTRALIA
PTY. LTD
小计 52,183,297.27 6,018,611.31 4,046,618.58
被投资公司 累计 本年
名称 增减额 增加额
(1) (9) (10)
1)东方国际 -3,354,170.66
集团上海荣
恒国际贸易
有限公司
2)东方国际 2,750,978.96
创业闵行服
装实业有限
公司
3)东方国际 -1,625,957.35
创业白鹤服
装实业有限
公司
4)上海高南 7,214,501.70
制衣有限公
司
5)上海嘉利 -479,158.44
服装辅料有
限公司
6)东方国际 3,324,585.13
创业浦东服
装进出口有
限公司
7)上海经贸 10,787,557.63
国际货运实
业有限公司
8)上海瑞恒 0.00
企业发展有
限公司
9)上海佳达 3,340,811.58
国际货运有
限公司
10)上海嘉力 -1,841,540.09
士特国际服
装有限公司
11))O.I.E.
AMERICA INC.
12)O.I.E.
AUSTRALIA
PTY. LTD
小计 20,117,608.46 0.00 1,146,727.70
投资准备 1
被投资公司 累计 期末余额
名称 增加额 (12)=(5)+(6)
(1) (11) +(9)+(11)
1)东方国际 260,552.14 35,578,985.72
集团上海荣
恒国际贸易
有限公司
2)东方国际 414,510.37 28,589,317.24
创业闵行服
装实业有限
公司
3)东方国际 15,106,025.28
创业白鹤服
装实业有限
公司
4)上海高南 41,327.45 28,955,819.22
制衣有限公
司
5)上海嘉利 10,983,170.15
服装辅料有
限公司
6)东方国际 11,440.00 13,546,531.80
创业浦东服
装进出口有
限公司
7)上海经贸 418,897.74 55,335,855.12
国际货运实
业有限公司
8)上海瑞恒 0.00
企业发展有
限公司
9)上海佳达 14,263,974.88
国际货运有
限公司
10)上海嘉力 9,437,221.97
士特国际服
装有限公司
11))O.I.E. 7,449,120.00
AMERICA INC.
12)O.I.E. 692,371.05
AUSTRALIA
PTY. LTD
小计 219,938,392.43
②股权投资差额：
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
1)东方国际创业闵行服装
实业有限公司 3,956,452.65 投资差异 10年
2)东方国际创业白鹤服装
实业有限公司 1,236,459.87 投资差异 10年
3)上海高南制衣有限公司 -868,010.07 投资差异 10年
4)上海嘉利服装辅料有限
公司 1,010,535.18 投资差异 10年
5)上海佳达国际货运有限
公司 -2,931,656.10 投资差异 10年-
合计 2,403,781.53
被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额
1)东方国际创业闵行服装
实业有限公司 197,822.64 2,472,782.85
2)东方国际创业白鹤服装
实业有限公司 61,823.00 772,787.37
3)上海高南制衣有限公司 -43,400.51 -542,506.25
4)上海嘉利服装辅料有限
公司 50,526.76 631,584.48
5)上海佳达国际货运有限
公司 146,582.81 -2,003,298.31
合计 120,189.08 1,331,350.14
(3)长期股权投资（成本法）：
①其他长期股权投资（成本法）：
被投资公司名称 投资期限 投资金额
(1) (2) (3)
1)上海恩瓦德时装有限公司 20年 4,250,464.00
2)上海东方丝绸时装有限公司 10年 1,222,783.90
3)上海东利制衣有限公司 10年 992,720.20
4)上海六团丝绸时装有限公司 10年 443,310.99
5)东方国际集团美洲有限公司 长期 4,142,550.00
6)上海丝金时装有限公司 20年 6,219,154.60
7)上海交大学子科技创业有限公司 10年 150,000.00
8)上海金豪时装有限公司 10年 2,169,514.70
9)海通证券有限公司 长期 51,943,167.73
10)交通银行 长期 9,846,720.00
11)上海龙头股份有限公司 长期 485,000.00
12)中国太平洋保险公司 长期 1,160,000.00
13)上海新锦江股份有限公司 长期 260,500.00
14)华安证券有限责任公司 长期 95,000,000.00
15)上海鲲鹏投资发展有限公司 25年 12,688,328.00
16)上海华创信息技术进出口有限公司 20年 3,000,000.00
17)上海东方凯文服装有限公司 20年 7,561,399.55
小计 201,535,613.67
被投资公司名称 占被投资单位
注册资本的比例(%)
(1) (4)
1)上海恩瓦德时装有限公司 33.00
2)上海东方丝绸时装有限公司 16.00
3)上海东利制衣有限公司 10.00
4)上海六团丝绸时装有限公司 16.00
5)东方国际集团美洲有限公司 13.89
6)上海丝金时装有限公司 25.00
7)上海交大学子科技创业有限公司 18.75
8)上海金豪时装有限公司 25.00
9)海通证券有限公司 <5.00
10)交通银行 <5.00
11)上海龙头股份有限公司 <5.00
12)中国太平洋保险公司 <5.00
13)上海新锦江股份有限公司 <5.00
14)华安证券有限责任公司 5.57
15)上海鲲鹏投资发展有限公司 15.00
16)上海华创信息技术进出口有限公司 30.00
17)上海东方凯文服装有限公司 50.00
小计
②减值准备：
被投资公司名称 减值准备减值准备 减值准备
年初余额本年计提额 本年转回额
(1) (2)(3) (4)
1)上海鲲鹏投资发展有限公司 1,200,000.00
2)上海东方凯文服装有限公司 441,399.55
小计 1,641,399.55
被投资公司名称 减值准备 减值准备
期末余额 计提原因
(1) (5) (6)
1)上海鲲鹏投资发展有限公司 1,200,000.00 经营欠佳
2)上海东方凯文服装有限公司 441,399.55 经营欠佳
小计 1,641,399.55
累计投资期末余额占期末净资产的比例为：42.22%。
35. 主营业务收入和主营业务成本：
主营业务 营业收入
种类 本期数 上年同期数
自营出口 476,510,112.43 452,813,955.11
加工补偿贸易 57,221,018.65 54,487,730.93
内销 25,388,482.46 29,133,696.37
小计 559,119,613.54 536,435,382.41
主营业务 营业成本
种类 本期数 上年同期数
自营出口 417,388,435.51 397,653,345.85
加工补偿贸易 41,707,111.71 33,434,074.09
内销 25,813,382.42 34,303,822.31
小计 484,908,929.64 465,391,242.25
主营业务 营业毛利
种类 本期数 上年同期数
自营出口 59,121,676.92 55,160,609.26
加工补偿贸易 15,513,906.94 21,053,656.84
内销 -424,899.96 -5,170,125.94
小计 74,210,683.90 71,044,140.16
36. 投资收益
本期数 上年同期数
股票投资收益 3,185,341.48 846,329.37
债权投资收益 1,445,713.18 279,788.96
其他股权投资收益（成本法） 289,990.28 10,364,073.18
在按权益法核算的被投资公司的
净损益中所占的份额 5,263,364.35 9,818,824.38
股权投资差额摊销 -120,189.08 -120,189.08
股权投资转让损益
其他投资收益 9,343,169.07*
合 计 19,407,389.28 21,188,826.81
*系与东方国际（集团）有限公司联合投资“上港集箱”的股票投资收益，详见本
附注六。
以上投资收益汇回无重大限制。
六、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1. 存在控制关系的关联方情况
公司名称 注册地址
东方国际(集团)有限公司 上海市高邮路44弄1号
东方国际创业浦东服装进 浦东新区东园三村335号1001室
出口有限公司
上海经贸国际货运实业有 浦东新区东园三村335号901室
限公司
东方国际集团上海荣恒国 浦东新区陆家嘴东路166号17层
际贸易有限公司
东方国际创业白鹤服装实 青浦区白鹤镇盈东街68号
业有限公司
东方国际创业闵行服装实 上海市闵行区剑川路388号
业有限公司
上海高南制衣有限公司 浦东东沟镇行南路501号
上海嘉利服装辅料有限公 上海市青浦区练塘镇小蒸工业
司 小区
上海嘉力士特国际服装有 上海市闵行区剑川路388号
限公司
O.I.E. AMERICA INC. No.20626,Seton Hill
Rd.,L.A.,California.
O.I.E.AUSTRALIA PTY. LTD 23/45-51 Huntley Street
Alexandria New 2015
公司名称 主营业务 与本公司
关系
东方国际(集团)有限公司 经营和代理纺织品服装 母公司
等商品的进出口业务
东方国际创业浦东服装进 服装纺织品出口 子公司
出口有限公司
上海经贸国际货运实业有 各类进出口货物运输 子公司
限公司
东方国际集团上海荣恒国 自营和代理进出口业务 子公司
际贸易有限公司
东方国际创业白鹤服装实 服装制造及进出口贸易 子公司
业有限公司
东方国际创业闵行服装实 服装制造及进出口贸易 子公司
业有限公司
上海高南制衣有限公司 服装制造及进出口贸易 子公司
上海嘉利服装辅料有限公 生产销售喷胶棉、纺织 子公司
司 棉
上海嘉力士特国际服装有 生产销售各类服装、服 子公司
限公司 饰产品
O.I.E. AMERICA INC. 加利弗尼亚通用公司法 子公司
允许从事的任何合法营
业（银行、信托除外）
O.I.E.AUSTRALIA PTY. LTD 进出口贸易 子公司
公司名称 经济性质 法定
或类型 代表人
东方国际(集团)有限公司 有限责任公司 汪阳
（国有独资）
东方国际创业浦东服装进 有限责任公司 陈成尧
出口有限公司
上海经贸国际货运实业有 有限责任公司 朱建民
限公司
东方国际集团上海荣恒国 有限责任公司 陶洪
际贸易有限公司
东方国际创业白鹤服装实 有限责任公司 方国良
业有限公司
东方国际创业闵行服装实 有限责任公司 王龙坤
业有限公司
上海高南制衣有限公司 有限责任公司 陈成尧
上海嘉利服装辅料有限公 合资(港澳台) 王龙坤
司
上海嘉力士特国际服装有 中外合资企业 王佳
限公司
O.I.E. AMERICA INC. 有限责任公司 陈成尧
O.I.E.AUSTRALIA PTY. LTD 有限责任公司 朱陶伟
2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
公司名称 年初数 本年增加数
东方国际(集团)有限公司 800,000,000.00
东方国际创业浦东服装进出 11,365,000.00
口有限公司
上海经贸国际货运实业有限 43,500,000.00
公司
东方国际集团上海荣恒国际 35,000,000.00
贸易有限公司
东方国际创业白鹤服装实业 8,530,000.00 8,200,000.00
有限公司
东方国际创业闵行服装实业 13,525,443.00 14,277,127.22
有限公司
上海高南制衣有限公司 27,125,000.00
上海嘉利服装辅料有限公司 美元1,650,000.00
上海嘉力士特国际服装有限
公司 美元3,500,000.00
O.I.E. AMERICA INC. 美元900,000.00
O. I .E. AUSTRALIA PTY. LTD 澳元150,000.00
公司名称 本年减少数 期末数
东方国际(集团)有限公司 800,000,000.00
东方国际创业浦东服装进出 11,365,000.00
口有限公司
上海经贸国际货运实业有限 43,500,000.00
公司
东方国际集团上海荣恒国际 35,000,000.00
贸易有限公司
东方国际创业白鹤服装实业 16,730,000.00
有限公司
东方国际创业闵行服装实业 27,802,570.22
有限公司
上海高南制衣有限公司 27,125,000.00
上海嘉利服装辅料有限公司 美元1,650,000.00
上海嘉力士特国际服装有限
公司 美元3,500,000.00
O.I.E. AMERICA INC. 美元900,000.00
O. I .E. AUSTRALIA PTY. LTD 澳元150,000.00
3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
公司名称 年初数
金额 (％)
东方国际(集团)有限公司 236,890,500.00 74.03
东方国际创业浦东服装进出 10,000,000.00 88.00
口有限公司
上海经贸国际货运实业公司 31,373,650.94 72.123
东方国际集团上海荣恒国际 21,700,000.00 62.00
贸易有限公司
东方国际创业白鹤服装实业 6,800,000.00 79.70
有限公司
东方国际创业闵行服装实业 11,486,070.22 89.72
有限公司
上海高南制衣有限公司 21,700,000.00 80.00
上海嘉利服装辅料有限公司 10,048,500.44 70.00
上海嘉力士特国际服装有限 10,184,768.64 50.29
公司
上海瑞恒企业发展有限公司 2,250,000.00 75.00
O.I.E. AMERICA INC. 7,449,120.00 100.00
O. I. E.AUSTRALIA PTY. LTD
合计 369,882,610.24
公司名称 本年增加
金额 (％)
东方国际(集团)有限公司
东方国际创业浦东服装进出
口有限公司
上海经贸国际货运实业公司
东方国际集团上海荣恒国际
贸易有限公司
东方国际创业白鹤服装实业 8,200,000.00 10.00
有限公司
东方国际创业闵行服装实业 13,500,000.00 0.15
有限公司
上海高南制衣有限公司
上海嘉利服装辅料有限公司
上海嘉力士特国际服装有限
公司
上海瑞恒企业发展有限公司
O.I.E. AMERICA INC.
O. I. E.AUSTRALIA PTY. LTD 692,371.05 100.00
合计 22,392,371.05
公司名称 本年减少
金额 (％)
东方国际(集团)有限公司
东方国际创业浦东服装进出
口有限公司
上海经贸国际货运实业公司
东方国际集团上海荣恒国际
贸易有限公司
东方国际创业白鹤服装实业
有限公司
东方国际创业闵行服装实业
有限公司
上海高南制衣有限公司
上海嘉利服装辅料有限公司
上海嘉力士特国际服装有限
公司
上海瑞恒企业发展有限公司 2,250,000.00 75.00
O.I.E. AMERICA INC.
O. I. E.AUSTRALIA PTY. LTD
合计 2,250,000.00
公司名称 期末数
金额 (％)
东方国际(集团)有限公司 236,890,500.00 74.03
东方国际创业浦东服装进出 10,000,000.00 88.00
口有限公司
上海经贸国际货运实业公司 31,373,650.94 72.123
东方国际集团上海荣恒国际 21,700,000.00 62.00
贸易有限公司
东方国际创业白鹤服装实业 15,000,000.00 89.70
有限公司
东方国际创业闵行服装实业 24,986,070.22 89.87
有限公司
上海高南制衣有限公司 21,700,000.00 80.00
上海嘉利服装辅料有限公司 10,048,500.44 70.00
上海嘉力士特国际服装有限 10,184,768.64 50.29
公司
上海瑞恒企业发展有限公司 0.00 0.00
O.I.E. AMERICA INC. 7,449,120.00 100.00
O. I. E.AUSTRALIA PTY. LTD 692,371.05 100.00
合计 390,024,981.29
（二）不存在控制关系的关联方情况
公司名称与本公司的关系
上海佳达国际货运有限公司参股公司
（三）关联方交易
1. 采购货物：无。
2. 销售货物：无。
3. 公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2003年度中期和2002年度与关联方其他应收款和其他应付款余额
东方国际创业股份有限公司2003年半年度报告
项目 期末余额
2003年6月 2002年
其他应收款：
东方国际（集团）有限公司 2,329,329.04
其他应付款：
东方国际（集团）有限公司 21,464,170.73 21,464,170.73
项目 占全部其他应收(付)款金
额
的比重(%)
2003年6月 2002年
其他应收款：
东方国际（集团）有限公司 2.68
其他应付款：
东方国际（集团）有限公司 26.21 29.80
4. 其他应披露事项
(1) 租赁
公司出租其所属东方国际大厦给东方国际(集团)有限公司使用,本期向其收取房租
计人民币2,329,329.04元。
(2) 其他
2000年6月，公司及其下属子公司－－东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司（
以下简称“荣恒国贸”）分别与东方国际(集团)有限公司(以下简称“集团”)合作投
资“上港集箱”股票。根据双方协议，在以集团名义投资“上港集箱”A股股份中，公
司及荣恒国贸分别拥有420万股和60万股，合计金额人民币57,504,000.00元，资金由
公司和荣恒国贸自行投资，并拥有相关投资权益和投资收益。本期公司抛售了其中15
1.20万股(送转股后)，获得投资收益计人民币9,343,169.07元。2003年6月30日公司尚
余720万股，其中荣恒国贸拥有120万股。
七、或有事项
公司的担保事项：
借款单位 借款银行
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 民生银行陆家嘴支行
借款单位 担保金额借款日期
(万元)
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 5002003.03.01-2004.02.28
*系公司下属子公司——东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司提供的担保。
八、承诺事项：无。
九、资产负债表日后事项：无。
十、其他重要事项
1. 债务重组事项：无。
2. 非货币性交易事项：无。
3. 其他对投资者决策有影响的重要事项：
公司每一大股东——东方国际（集团）有限公司（以下简称“集团”）持公司23
,689.05万股发起人国家股。2002年2月28日集团将其中6,634万股质押给中国银行上海
分行，质押期自2002年2月28日至2003年3月4日。现该项质押已于2003年2月27日提前
解除质押登记，集团于同日将所持公司国家股中的10,203万股质押给中国银行上海分
行，质押期限自2003年2月27日至2004年3月4日。以上质押于2003年2月27日在中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司办理了证券质押登记手续。
十一、会计报表的批准报出
本会计报表业经公司第二届董事会第十四次会议于2003年8月6日批准报出。
资产负债表
2003年6月30日
编制单位：东方国际创业股份有限公司单位：人民币元
资产 期末数
母公司
流动资产：
货币资金 281,245,110.29
短期投资 38,861,338.21
应收票据 -
应收股利 4,046,618.58
应收利息 -
应收帐款 102,715,650.96
其他应收款 15,246,236.25
预付帐款 2,124,723.00
应收补贴款 208,348,687.47
存货 38,893,056.49
待摊费用 1,140,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 892,621,421.25
长期投资：
长期股权投资 421,163,956.69
长期债权投资 -
长期投资合计 421,163,956.69
固定资产：
固定资产原价 319,876,179.62
减：累计折旧 70,634,004.37
固定资产净值 249,242,175.25
减：固定资产减值准备 27,016,489.63
固定资产净额 222,225,685.62
工程物资 -
在建工程 -
固定资产清理 -
固定资产合计 222,225,685.62
无形资产及其他资产：
无形资产 1,249,785.60
长期待摊费用 496,666.65
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 1,746,452.25
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,537,757,515.81
资产 期末数
合并
流动资产：
货币资金 404,362,778.79
短期投资 246,260,516.21
应收票据 2,919,498.60
应收股利 235,125.00
应收利息 -
应收帐款 216,193,696.69
其他应收款 74,730,790.45
预付帐款 28,512,471.47
应收补贴款 372,290,295.21
存货 74,120,361.93
待摊费用 2,578,989.18
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,422,204,523.53
长期投资：
长期股权投资 250,794,937.59
长期债权投资 -
长期投资合计 250,794,937.59
固定资产：
固定资产原价 559,009,499.60
减：累计折旧 162,697,859.88
固定资产净值 396,311,639.72
减：固定资产减值准备 32,545,845.50
固定资产净额 363,765,794.22
工程物资 -
在建工程 2,218,176.00
固定资产清理 -
固定资产合计 365,983,970.22
无形资产及其他资产：
无形资产 11,612,186.41
长期待摊费用 5,851,383.92
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 17,463,570.33
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,056,447,001.67
资产 年初数
母公司
流动资产：
货币资金 297,060,891.74
短期投资 278,026,734.19
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 206,054,107.01
其他应收款 11,520,770.08
预付帐款 7,945,065.90
应收补贴款 176,252,657.19
存货 41,851,659.38
待摊费用 16,659,419.05
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,035,371,304.54
长期投资：
长期股权投资 399,169,781.99
长期债权投资
长期投资合计 399,169,781.99
固定资产：
固定资产原价 319,459,773.70
减：累计折旧 64,583,084.83
固定资产净值 254,876,688.87
减：固定资产减值准备 27,016,489.63
固定资产净额 227,860,199.24
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 227,860,199.24
无形资产及其他资产：
无形资产 1,249,785.60
长期待摊费用 1,092,666.63
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,342,452.23
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,664,743,738.00
资产 年初数
合并
流动资产：
货币资金 426,841,642.76
短期投资 285,448,434.19
应收票据 3,200,391.45
应收股利
应收利息
应收帐款 346,864,734.58
其他应收款 56,759,983.41
预付帐款 20,646,985.02
应收补贴款 291,905,002.28
存货 67,550,593.98
待摊费用 18,314,637.70
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,517,532,405.37
长期投资：
长期股权投资 251,508,721.60
长期债权投资
长期投资合计 251,508,721.60
固定资产：
固定资产原价 552,015,062.67
减：累计折旧 151,554,774.84
固定资产净值 400,460,287.83
减：固定资产减值准备 32,545,845.50
固定资产净额 367,914,442.33
工程物资
在建工程 324,152.20少
固定资产清理 69,043.33
固定资产合计 368,307,637.86
无形资产及其他资产：
无形资产 11,965,749.97
长期待摊费用 6,860,082.38
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18,825,832.35
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,156,174,597.18
负债和股东权益 期末数
母公司
流动负债
短期借款 300,000,000.00
应付票据 -
应付帐款 200,461,070.13
预收帐款 23,349,656.53
应付工资 -
应付福利费 7,102,291.92
应付股利 -
应交税金 -22,235,528.77
其他应交款 -
其他应付款 27,294,467.52
预提费用 330,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 536,301,957.33
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款
专项应付款 -
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 536,301,957.33
少数股东权益 -
股东权益：
股本 320,000,000.00
资本公积 544,368,251.89
盈余公积 57,377,228.69
其中：公益金 14,945,140.15
未分配利润 79,710,077.90
减：未确认的投资损失
（合并报表填列）
股东权益合计 1,001,455,558.48
负债和股东权益总计 1,537,757,515.81
负债和股东权益 期末数
合并
流动负债
短期借款 502,394,339.94
应付票据 230,000.00
应付帐款 309,379,215.75
预收帐款 77,585,008.12
应付工资 10,129,786.76
应付福利费 15,577,022.16
应付股利 1,564,073.92
应交税金 -34,384,390.50
其他应交款 633,520.50
其他应付款 81,907,775.70
预提费用 755,847.76
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 965,772,200.11
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 1,885,444.80
其他长期负债
长期负债合计 1,885,444.80
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 967,657,644.91
少数股东权益 87,333,798.28
股东权益：
股本 320,000,000.00
资本公积 544,368,251.89
盈余公积 78,066,461.39
其中：公益金 19,691,580.08
未分配利润 59,020,845.20
减：未确认的投资损失
（合并报表填列）
股东权益合计 1,001,455,558.48
负债和股东权益总计 2,056,447,001.67
负债和股东权益 年初数
母公司
流动负债
短期借款 96,000,000.00
应付票据
应付帐款 284,083,275.31
预收帐款 54,159,858.53
应付工资
应付福利费 7,144,033.34
应付股利 32,000,000.00
应交税金 -18,400,702.93-
其他应交款 3,402.83
其他应付款 23,817,171.94
预提费用 470,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 479,277,039.02
长期负债：
长期借款 204,000,000.00
应付债券
长期应付款 -
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 204,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 683,277,039.02
少数股东权益
股东权益：
股本 320,000,000.00
资本公积 544,368,251.89
盈余公积 57,377,228.69
其中：公益金 14,945,140.15
未分配利润 59,721,218.40
减：未确认的投资损失
（合并报表填列）
股东权益合计 981,466,698.98
负债和股东权益总计 1,664,743,738.00
负债和股东权益 年初数
合并
流动负债
短期借款 239,370,000.00
应付票据
应付帐款 449,260,343.01
预收帐款 95,474,256.02
应付工资 6,896,648.44
应付福利费 15,400,105.15
应付股利 33,935,906.46
应交税金 29,381,850.56
其他应交款 568,175.22
其他应付款 72,020,327.61
预提费用 527,555.44
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 884,071,466.79
长期负债：
长期借款 204,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,885,444.80
其他长期负债
长期负债合计 205,885,444.80
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,089,956,911.59
少数股东权益 84,750,986.61
股东权益：
股本 320,000,000.00
资本公积 544,368,251.89
盈余公积 78,066,461.39
其中：公益金 19,691,580.08
未分配利润 39,031,985.70
减：未确认的投资损失
（合并报表填列）
股东权益合计 981,466,698.98
负债和股东权益总计 2,156,174,597.18
法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构
负责人：
利润表
2003年1-6月
编制单位：东方国际创业股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003年1-6月
母公司
一、主营业务收入 559,119,613.54
减：主营业务成本 484,908,929.64
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 74,210,683.90
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,454,733.22
减：营业费用 56,445,919.68
管理费用 14,268,207.90
财务费用 6,732,372.79
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 218,916.75
加：投资收益（损失以“-”号填列） 19,407,389.28
补贴收入 2,102,287.62
营业外收入 180,825.30
减：营业外支出 23,213.18
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列) 21,886,205.77
减：所得税 1,897,346.27
少数股东本期损益 -
加：未确认的投资损失（合并报表填列） -
五、净利润(净亏损以“-”号填列） 19,988,859.50
加:年初未分配利润 59,721,218.40
减:减少注册资本减少的未分配利润 -
加:其他转入 -
六.可供分配的利润 79,710,077.90
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
七.可供股东分配的利润 79,710,077.90
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八.未分配利润 79,710,077.90
项目 2003年1-6月
合并
一、主营业务收入 1,446,739,980.90
减：主营业务成本 1,290,318,131.07
主营业务税金及附加 3,135,773.14
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 153,286,076.69
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,853,108.57
减：营业费用 93,831,241.36
管理费用 43,843,803.84
财务费用 9,355,444.98
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,108,695.08
加：投资收益（损失以“-”号填列） 14,756,553.45
补贴收入 3,144,914.09
营业外收入 432,320.94
减：营业外支出 207,035.60
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列) 29,235,447.96
减：所得税 5,599,702.87
少数股东本期损益 3,646,885.59
加：未确认的投资损失（合并报表填列） -
五、净利润(净亏损以“-”号填列） 19,988,859.50
加:年初未分配利润 39,031,985.70
减:减少注册资本减少的未分配利润 -
加:其他转入 -
六.可供分配的利润 59,020,845.20
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
七.可供股东分配的利润 59,020,845.20
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八.未分配利润 59,020,845.20
项目 2002年1-6月
母公司
一、主营业务收入 536,435,382.41
减：主营业务成本 465,391,242.25
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 71,044,140.16
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,021,852.58
减：营业费用 39,640,850.12
管理费用 16,384,611.80
财务费用 7,613,477.24
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,427,053.58
加：投资收益（损失以“-”号填列） 21,188,826.81
补贴收入
营业外收入 76,986.67
减：营业外支出 109,994.79
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列) 31,582,872.27
减：所得税 3,033,182.54
少数股东本期损益
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以“-”号填列） 28,549,689.73
加:年初未分配利润 40,363,802.45
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:其他转入
六.可供分配的利润 68,913,492.18
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七.可供股东分配的利润 68,913,492.18
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 68,913,492.18
项目 2002年1-6月
合并
一、主营业务收入 1,316,426,485.96
减：主营业务成本 1,171,186,768.72
主营业务税金及附加 2,342,594.90
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 142,897,122.34
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,085,807.72
减：营业费用 63,285,221.08
管理费用 41,621,530.07
财务费用 12,755,422.22
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 29,320,756.69
加：投资收益（损失以“-”号填列） 11,599,885.72
补贴收入 1,957,343.00
营业外收入 178,932.08
减：营业外支出 354,010.85
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列) 42,702,906.64
减：所得税 8,300,671.96
少数股东本期损益 5,852,544.95
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以“-”号填列） 28,549,689.73
加:年初未分配利润 23,058,598.48
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:其他转入
六.可供分配的利润 51,608,288.21
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七.可供股东分配的利润 51,608,288.21
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 51,608,288.21
法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人
：
现金流量表
会股地年03表
编制单位：东方国际创业股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：元
注释
项 目 号行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项 目 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 634,441,455.60
收到的税费返还 20,089,532.32
收到的其他与经营活动有关的现金 6,601,183.59
经营活动现金流入小计 661,132,171.51
购买商品、接受劳务支付的现金 571,351,228.59
支付给职工以及为职工支付的现金 24,858,482.21
支付的各项税费 13,252,778.49
支付的其他与经营活动有关的现金 59,516,313.78
经营活动现金流出小计 668,978,803.07
经营活动现金流量净额 -7,846,631.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 123,211,280.80
取得投资收益所收到的现金 14,562,829.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 137,774,110.06
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 793,896.12 12,60
投资所支付的现金 107,147,897.24
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 107,941,793.36
投资活动产生的现金流量净额 29,832,316.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00
借款所收到的现金 324,220,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 324,220,000.00
偿还债务所支付的现金 324,220,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,801,466.59 40
其中：支付少数股东的股利 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 362,021,466.59
筹资活动产生的现金流量净额 -37,801,466.59
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,815,781.45
项 目 合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,689,803,938.09
收到的税费返还 29,727,193.71
收到的其他与经营活动有关的现金 55,369,511.46
经营活动现金流入小计 1,774,900,643.26
购买商品、接受劳务支付的现金 1,596,773,968.50
支付给职工以及为职工支付的现金 61,232,028.77
支付的各项税费 30,859,216.16
支付的其他与经营活动有关的现金 167,066,501.71
经营活动现金流出小计 1,855,931,715.14
经营活动现金流量净额 -81,031,071.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 123,253,252.80
取得投资收益所收到的现金 15,361,995.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 307,283.25
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 138,922,531.77
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 7,660.87
投资所支付的现金 85,597,897.24
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 98,205,558.11
投资活动产生的现金流量净额 40,716,973.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00
借款所收到的现金 524,644,339.94
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 524,644,339.94
偿还债务所支付的现金 465,620,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ,926,492.93
其中：支付少数股东的股利 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 115,515.59
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 506,662,008.52
筹资活动产生的现金流量净额 17,982,331.42
四、汇率变动对现金的影响 -147,097.17
五、现金及现金等价物净增加额 -22,478,863.97
注释
补充资料 号行次
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 43
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少（减:增加） 50
预提费用增加（减:减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减:收益） 55
递延税款贷项（减:借项） 56
存货的减少（减:增加） 57
经营性应收项目的减少（减:增加） 58
经营性应付项目的增加（减:减少） 59
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
补充资料 母公司金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 19,988,859.50
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 0.00
减：未确认的投资损失 0.00
加：计提的资产减值准备 695,718.14
固定资产折旧 6,050,919.54
无形资产摊销 0.00
长期待摊费用摊销 595,999.98
待摊费用减少（减:增加） 15,519,419.05
预提费用增加（减:减少） 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -46,754.98
固定资产报废损失 0.00
财务费用 6,732,372.79
投资损失（减:收益） -19,407,389.28
递延税款贷项（减:借项） 0.00
存货的减少（减:增加） 2,958,602.89
经营性应收项目的减少（减:增加） 108,471,295.44
经营性应付项目的增加（减:减少） -149,405,674.63
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -7,846,631.56
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 281,245,110.29
减：现金的期初余额 297,060,891.74
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -15,815,781.45
补充资料 合并金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 19,988,859.50
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 3,653,275.87
减：未确认的投资损失 0.00
加：计提的资产减值准备 2,669,970.58
固定资产折旧 13,373,741.81
无形资产摊销 416,886.42
长期待摊费用摊销 948,474.00
待摊费用减少（减:增加） 15,863,064.93
预提费用增加（减:减少） 374,292.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -94,058.98
固定资产报废损失 147,772.93
财务费用 8,842,241.78
投资损失（减:收益） -14,187,567.48
递延税款贷项（减:借项） 0.00
存货的减少（减:增加） -6,569,767.95
经营性应收项目的减少（减:增加） 79,642,168.93
经营性应付项目的增加（减:减少） -199,138,729.12
其他 -6,961,697.42
经营活动产生的现金流量净额 -81,031,071.88
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 404,362,778.79
减：现金的期初余额 426,841,642.76
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -22,478,863.97
法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人
：
利润表附表
净资产收益率（％）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.31 15.46
营业利润 1.11 1.12
净利润 2.00 2.02
扣除非经常性损益
后的净利润 1.98 2.00
每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.479 0.479
营业利润 0.035 0.035
净利润 0.062 0.062
扣除非经常性损益
后的净利润 0.062 0.062
资产减值准备明细表
2003年6月
编制单位：东方国际创业股份有限公司 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 62,056,073.26 3,841,127.31
其中：应收帐款 52,367,123.43 1,460,671.56
其他应收款 9,688,949.83 2,380,455.75
二、短期投资跌价准备合计 2,363,121.12 1,146,725.52
其中：股票投资 1,864,921.90 165,336.58
债券投资 498,199.22 981,388.94
三、存货跌价准备合计 21,656,253.56 0.00
其中：库存商品 6,038,820.99 0.00
原材料 15,617,432.57 0.00
四、长期投资减值准备合计 3,201,139.47 315,158.38
其中：长期股权投资 3,201,139.47 315,158.38
长期债权投资 0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 32,545,845.50 0.00
其中：房屋、建筑物 31,494,100.72 0.00
机器设备 999,083.93
办公设备 52,660.85 0.00
六、无形资产减值准备 0.00 0.00
其中：专利权 0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00
七、在建工程减值准备 0.00 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 1,419,938.21 64,477,262.36
其中：应收帐款 1,405,762.63 52,422,032.36
其他应收款 14,175.58 12,055,230.00
二、短期投资跌价准备合计 871,434.67 2,638,411.97
其中：股票投资 871,434.67 1,158,823.81
债券投资 0.00 1,479,588.16
三、存货跌价准备合计 0.00 21,656,253.56
其中：库存商品 0.00 6,038,820.99
原材料 0.00 15,617,432.57
四、长期投资减值准备合计 0.00 3,516,297.85
其中：长期股权投资 0.00 3,516,297.85
长期债权投资 0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00 32,545,845.50
其中：房屋、建筑物 0.00 31,494,100.72
机器设备 999,083.93
办公设备 0.00 52,660.85
六、无形资产减值准备 0.00 0.00
其中：专利权 0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00
七、在建工程减值准备 0.00 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |