重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事汪群斌先生未出席本次董事会，委托独立独立董事李新建先生代为行使表决
权；独立董事黄璐琦先生未出席本次董事会，委托独立董事李新建代为行使表决权。
公司法定代表人熊维政先生、主管会计工作负责人公司总经理陈世全先生、总会
计师汤伟先生及会计机构负责人张成林先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真
实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：河南羚锐制药股份有限公司
中文名称缩写：羚锐股份
公司法定英文名称：Henan Lingrui Pharmaceutial Co., Ltd
英文名称缩写：LRGF
（二）法定代表人姓名：熊维政
（三）公司董事会秘书：都强
证券事务代表：陈燕
联系地址：河南省新县向阳路232 号
联系电话：0397-2987888
传真：0397-2987888
电子信箱：douqiang@vip.sina.com
（四）公司注册地址：河南省新县向阳路232 号
公司办公地址：河南省新县城关解放路48 号
邮政编码：465550
公司国际互联网网址： http://www.lingrui.com
电子信箱：douqiang@vip.sina.com
（五）信息披露报刊名称：《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：羚锐股份
股票代码：600285
（七）其他有关资料
变更注册登记日期：2000 年9 月28 日
变更注册登记地点：河南省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4100001004818 1/1
税务登记号码：413029614402696
公司聘请的会计师事务所名称：北京中洲光华会计师事务所有限公司
办公地址：北京市复兴门内大街158 号远洋大厦
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项目 2002年度金额
利润总额 15,000,702.19
净利润 13,086,339.98
扣除非经常性损益后的净利润 11,656,929.19
主营业务利润 132,937,915.59
其他业务利润 175,470.02
营业利润 9,839,256.53
投资收益 2,143,858.44
营业外收支净额 3,017,587.22
经营活动产生的现金流量净额 69,411,209.16
现金及现金等价物净增加额 13,398,251.51
注: 扣除的非经常性损益项目和涉及金额（单位：人民币元）
罚款收入： 7,170.06元
新股申购冻结资金利息： 3,511,245.00元
处理固定资产净收益： 52,741.19元
合计： 3,571,156.25元
捐赠支出： 44.500.00元
罚款及补偿费等： 62,427.34元
其他： 1,823,776.79元
合计： 1,930,704.13元
所得税影响数： 211,041.33元
扣除非经常性损益项目的净额: 1,429,410.79元
（二）截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
会计数据和财务指标 2002 年 2001 年(调整后)
主营业务收入 189,546,057.64 172,176,395.86
净利润 13,086,339.98 24,987,511.73
总资产 697,745,052.89 560,455,922.29
股东权益 414,872,848.45 401,734,519.10
每股收益 0.13 0.25
加权平均每股收益 0.13 0.25
扣除非经常性损益后的每股收益 0.12 0.21
每股净资产 4.13 4.00
调整后的每股净资产 4.08 3.85
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.69 0.034
净资产收益率(％) 3.15% 6.25%
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(％) 2.81% 5.14%
扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率(％) 2.86% 5.18%
会计数据和财务指标 2001年（调整前） 2000年
主营业务收入 172,176,395.86 130,734,521.66
净利润 25,107,218.50 23,554,530.20
总资产 560,376,578.20 503,237,928.58
股东权益 401,789,548.35 386,718,329.85
每股收益 0.25 0.235
加权平均每股收益 0.25 0.335
扣除非经常性损益后的每股收益 0.214 0.237
每股净资产 4.003 3.853
调整后的每股净资产 3.853 3.818
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.034 0.037
净资产收益率(％) 6.252% 6.091%
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(％) 5.144% 6.151%
扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率(％) 5.182% 8.695%
（三）主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
（1）公司本年度无主要会计政策、会计估计变更事项。
（2）会计差错调整
根据2003 年新国税0001 号《税务处理决定书》的要求，公司对有关税费进行了
会计差错调整。调减2002 年期初留存收益：134,373.34 元。
公司投资的联营企业武汉健民药业集团股份有限公司2001 年度资本公积增加，本
公司相应进行帐务调整，增加年初长期股权投资：64,677.52 元，增加年初资本公积
64,677.52 元；对武汉健民药业集团股份有限公司2001 年度投资收益计算有误，调增
2002 年期初留存收益14,666.57 元。
由于上述影响，累计调减了2001 年度净利润119,706.77 元；调减2001 年期初留
存收益119,706.77 元，其中：未分配利润调减101,750.76 元，盈余公积调减17,956
.01 元。
（四）股东权益变动情况
单位：人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 100,360,000.00 0 100,360,000.00
资本公积 280,400,367.45 51,989.37 280,452,356.82
盈余公积 7,614,784.65 1,962,951.00 9,577,735.65
法定公益金 2,538,261.56 654,317.00 3,192,578.56
未分配利润 13,359,367.00 11,123,388.98 24,482,755.98
股东权益 401,734,519.10 13,138,329.35 414,872,848.45
合计 560,455,922.29 137,289,130.60 697,745,052.89
变动原因
1、资本公积变动的原因：无法支付的应付款项转入。
2、盈余公积变动的原因：按照规定提取10%盈余公积金。
3、公益金变动的原因：按照规定计提公益金。
4、未分配利润变动的原因：本年度实现净利润。
5、股东权益变动的原因：本年度实现净利润。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
配 送 公积金 增 其 小计
股 股 转股 发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 60,360,000 0 60,360,000
其中：
国家持有股份 25,653,000 0 25,653,000
境内法人持有股份 21,126,000 0 21,126,000
境外法人持有股份 12,494,520 0 12,494,520
其他 1,086,480 0 1,086,480
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 60,360,000 0 60,360,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,000,000 0 40,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 40,000,000 0 40,000,000
三、股份总数 100,360,000 0 100,360,000
（二）股票发行与上市情况
（1）本公司经河南省人民政府《关于河南羚锐制药有限公司变更为河南羚锐制药
股份有限公司的批复》（豫股批字[1999]09 号文）批准，在原河南羚锐制药有限公司
的基础上整体改制而成的股份有限公司企业，并于1999 年6 月18日在河南省工商行政
管理局依法进行变更登记。公司总股本为6036 万股。
（2）经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]126 号文批准，公司于200
0 年9 月14 日通过上海证券交易所交易系统以上网定价方式公开发行人民币普通股（
A 股）4000 万股，本次发行的股票每股面值为人民币1 元，发行价格8.30 元/股。2
000 年10 月18 日，公司公开发行的4000 万A 股股票在上海证券交易所公开上市交易
。
（三）股东情况介绍
1、截止2002 年12 月31 日，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记
在册的公司股东共有27367 户。
2、前10 名股东持股情况（单位：股）
股东名称 年末持股数 占总股本比例 股份类别
信阳羚羊山制药厂 19013400 18.95% 国有法人股
上海复星医药产业发展有限公司 15090000 15.04% 法人股
香港锐星企业公司 12494520 12.45% 境外法人股
信阳市建设投资总公司 6639600 6.61% 国有法人股
新县鑫源贸易有限公司 6036000 6.01% 法人股
张军兵 1086480 1.08% 个人股
上海国际信托投资有限公司 1068790 1.06% 已上市流通股份
上海财政证券公司 618325 0.616% 已上市流通股份
中国银河证券有限责任公司 576320 0.574% 已上市流通股份
丰和价值证券投资基金 421703 0.420% 已上市流通股份
注：（1）持有本公司5%股份的股东所持有的股份在本年度内无增减变化,无质压
或冻结情况；
（2）前6 名股东之间不存在关联关系；4 名流通股股东未知其有无关联关系；
（3）信阳羚羊山制药厂、信阳市建设投资总公司持有的股份为国有法人股，香港
锐星企业公司持有的股份为外资法人股。
3、公司控股股东情况
公司第一大股东为信阳羚羊山制药厂。
信阳羚羊山制药厂：法定代表人为张鸣，注册资本为1000 万元，成立于1988年，
主要从事中西药品、医疗器械、保健品、卫生材料、中药材的生产和销售。
4、其他持股在10%以上（含10%）法人股东情况
上海复星医药产业发展有限公司：法定代表人为汪群斌，注册资本为3688万元,经
营范围：实业投资，医药行业投资（涉及行政许可的，按许可证经营）。
香港锐星企业公司：法定代表人为程红，主要从事医疗设备的销售。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
（1）基本情况表
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数
熊维政 董事长 男 47岁 2002年度-2004年度 0
汪群斌 董 事 男 33岁 2002年度-2004年度 0
张军东 董 事 男 51岁 2002年度-2004年度 0
李福康 董 事 男 48岁 2002年度-2004年度 0
余向红 董 事 男 31岁 2002年度-2004年度 0
李新建 独立董事 男 39岁 2002年度-2004年度 0
黄璐琦 独立董事 男 35岁 2002年度-2004年度 0
张军兵 监 事 男 48岁 2002年度-2004年度 1086480
金虎龙 监 事 男 58岁 2002年度-2004年度 0
付 滢 监 事 女 40岁 2002年度-2004年度 0
罗 炎 监 事 女 32岁 2002年度-2004年度 0
程剑军 监 事 男 41岁 2002年度-2004年度 0
李 进 监 事 男 37岁 2002年度-2004年度 0
陈世全 总经理 男 35岁 2002年度-2004年度 0
闵志浩 副总经理 男 33岁 2002年度-2004年度 0
范金池 副总经理 男 33岁 2002年6月26日-10月16日 0
汤 伟 总会计师 男 31岁 2002年度-2004年度 0
都 强 董事会秘书 男 29岁 2002年度-2004年度 0
姓名 年末持股数 变动原因
熊维政 0
汪群斌 0
张军东 0
李福康 0
余向红 0
李新建 0
黄璐琦 0
张军兵 1086480
金虎龙 0
付 滢 0
罗 炎 0
程剑军 0
李 进 0
陈世全 0
闵志浩 0
范金池 0
汤 伟 0
都 强 0
注：以上高级管理人员的任职在报告期内有变动，详细情况请参阅本章“报告期
内聘任及解聘高管人员情况”。
（2）在股东单位任职情况
汪群斌先生任公司上海复星医药产业发展有限公司董事长；
付滢女士任信阳市建设投资总公司财务部主任；
余向红先生任信阳市建设投资总公司副总经理。
2、年度报酬情况
（1）报酬的决策程序、报酬确定依据
在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员，其薪酬根据公司行政管理人员的
收入水平制定。公司对高级管理人员实行年度考核，每年年初根据公司的总体发展战
略和年度的经营目标确定高级管理人员的考核指标；年末，根据指标的完成情况确定
报酬。
公司部分董事、监事依据其担负的职责，在公司领取部分津贴。
（2）本年度公司董事、监事、高级管理人员18 人在公司领取报酬，年度报酬总
额为136.6 万元，金额最高的前三名董事报酬总额44.6 万元，金额最高的前三名高级
管理人员报酬总额42 万元。
报告期内董事、监事和高级管理人员年度报酬区间：
在15 万元以上年度报酬期间内领取报酬的有2 名；
在8 万元——15 万元年度报酬期间内领取报酬的有4 名；
在8 万元以下年度报酬期间内领取报酬的有12 名。
（3）独立董事的津贴及其他待遇
根据公司第一届董事会第十三次会议及2001 年年度股东大会审议通过的《关于独
立董事津贴及费用事项的议案》，给每位独立董事每年3.6 万元的津贴。独立董事出
席公司董事会、股东大会的差旅费及按照公司章程行使职权所需的费用，公司据实报
销。
3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
2002 年4 月，公司第一届董事会、第一届监事会分别换届，并选举了第二届董事
会和第二届监事会。
由于个人原因，范金池先生辞去公司财务总监职务，并经公司第二届董事会第三
次会议审议通过。
经第二届董事会第三次会议决议，根据总经理提名，董事会同意聘任汤伟先生担
任公司的总会计师。
（二）公司员工情况
截止报告期末，公司拥有职工760 人，其构成如下：
管理人员63 人，占8.29％；
技术人员239 人，占31.45％；
财务、销售人员363 人，占47.76％；
生产及其他人员278 人，占36.58％。
上述人员具有大专以上学历的395 人，中专、中技及高中以上学历的365人；公司
目前无退休人员。
五、公司治理结构
（一）公司治理的实际情况
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律、法
规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范
公司运作。目前公司已按照有关要求制订《股东大会议事规则》、《董事会议事规则
》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》和《信息披露制度》等规章制度，并按
照有关要求，修改了《公司章程》。公司当前的治理情况主要表现为：
1、关于股东和股东大会:公司的治理结构能确保所有股东，特别是中小股东享有
平等的地位和充分行使权利。
2、关于控股股东和上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没
有采取其他任何方式直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在业务
、人员、资产、机构和财务方面相互独立；公司董事会、监事会和内部管理机构能够
独立运作，确保公司的重大决策能按照规范的程序作出。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事，公司董
事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事熟悉有关法律、法
规，了解作为董事的权利和义务，履行忠实、诚信和勤勉的职责；公司正在按照有关
规定修改《公司章程》，建立独立董事制度。
4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章
程》的要求；公司监事能够本着对全体股东负责的精神，认真履行自己的职责，对公
司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事
和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，
符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：公司充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等
利益相关者的合法权利，与他们积极合作，共同推动公司持续健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真
实、准确、完整、及时地披露相关信息，确保所有股东有平等的机会获得公司信息。
（二）独立董事履行职责情况
独立董事亲自或委托其他独立董事参加了年内董事会召集的四次会议，对公司的
财务审计、高管人员的选聘、重大经营决策等提出了许多建设性意见，认真履行了其
承担的职责。
（三）公司与控股股东“五分开”情况
1、在业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等生产经营活
动均由公司自主决策，公司无需依赖股东单位进行生产经营活动，拥有独立的采购、
生产和销售系统，业务机构完整。
2、在人员方面，公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经理、副总经理
、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在股东单位领取报酬或兼任具
体管理职务。
3、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，产权明晰
，商标等无形资产均由公司拥有。
4、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职能
独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东的职能部门之间存在
从属关系。
5、在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门（财务部），并建立了独立的会
计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，独立作出财务决策。
综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独
立，具备了独立完整的业务及自主经营能力。
（四）公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度
公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进公司可
持续发展和维护股东的长期利益，公司将在董事会内建立薪酬与考核委员会，强化对
公司高级管理人员的考核。
六、股东大会情况简介
报告期内召开了1 次股东大会。
2001 年年度股东大会：
2002 年4 月10 日，公司董事会在《中国证券报》上刊登了关于召开2001年年度
股东大会通知的公告。
2002 年5 月20 日，召开了2001 年年度股东大会，出席会议的股东及股东代表共
5 人,代表股份6036.04 万股,占本公司总股本的60.14%。审议并通过了如下报告和决
议:
1、公司2001 年度董事会工作报告
2、公司2001 年度监事会工作报告
3、公司2001 年度财务决算报告
4、关于2001 年度利润分配的预案
5、公司2001 年年度报告及年度报告摘要
6、关于改聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司2001 年度财务审计机构
的议案
7、关于续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司2002 年度财务审计机构
的议案
8、关于修改《公司章程》部分条款的议案
9、关于提名独立董事候选人的议案
（1） 董事会提名李新建先生为公司第二届董事会独立董事候选人。
（2） 董事会提名黄璐琦先生为公司第二届董事会独立董事候选人。
10、关于公司董事会换届选举的议案
公司第一届董事会提名熊维政先生、汪群斌先生、张军东先生、李福康先生、余
向红先生、李新建先生和黄璐琦先生为公司第二届董事会董事候选人。
公司第二届董事会由7 名董事组成。经本次股东大会选举，熊维政先生、汪群斌
先生、张军东先生、李福康先生、余向红先生、李新建先生和黄璐琦先生当选为公司
第二届董事会董事。其中，李新建先生和黄璐琦先生为独立董事。
11、关于独立董事津贴及费用事项的议案
12、关于监事会换届的议案根据股东提名，推荐张军兵先生、金虎龙先生、付滢
女士、罗炎女士为第二届监事会监事候选人。
公司第二届监事会由6 名监事组成。股东大会选举产生的监事为张军兵先生、金
虎龙先生、付滢女士、罗炎女士。公司职工代表选举的职工代表监事为程剑军先生、
李进先生。
13、公司《股东大会议事规则》
14、公司《独立董事制度》
本次股东大会经广东博洋律师事务所陈利民律师现场见证,并出具法律意见书。
2001 年年度股东大会决议公告于2002 年5 月21 日在《中国证券报》上予以刊登
。
七、董事会报告
经营情况讨论与分析：
报告期内，公司继续加大力度，实施募集资金投资项目。同时，经过公司不懈的
努力，公司的主营业务收入较上年继续保持了10.09%的增长，同时加大了对应收帐款
的回收，公司的经营活动现金流较上年有较大的改善。
（一）公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务经营范围：中药橡胶膏剂、颗粒剂、叮剂、片剂、胶囊剂的生产和
销售。
报告期内，公司在董事会的领导下，通过全体员工的努力，公司实现销售收入18
9,546,057.64 元，主营业务利润132,937,915.59 元。
（1）报告期主营业务收入和主营业务利润构成情况
1）按产品
主导产品为骨质增生一贴灵、通络祛痛膏、壮骨麝香止痛膏、参芪降糖胶囊、胃
疼宁片、青石冲剂、培元通脑胶囊等。
产品 产品销售收入（元） 产品销售成本（元） 毛利(元)
膏剂类 155,819,524.21 43,441,,305.22 112,378,218.99
胶囊剂类 16,465,159.06 7,781,642.49 8,683,516.57
片剂类 14,252,736.47 3,402,634.28 10,850,102.19
其他 3,008,637.90 1,982,560.06 1,026,077.84
总计 189,546,057.64 56,608,142.05 132,937,915.59
产品 毛利率
膏剂类 72.12%
胶囊剂类 52.74%
片剂类 76.13%
其他 34.10%
总计 70.13%
2）按地区
地区 营业收入(元) 营业毛利(元)
A河南省 21,622,488.92 15,164,908.43
B四川\重庆 17,727,566.61 12,433,209.02
C河北省 12,102,575.12 8,488,127.53
D山东省 9,631,865.87 6,755,298.36
E广东省 11,281022.31 7,911,932.38
其他 117,180,538.81 82,184,439.87
总计 189,546,057.64 132,937,915.59
（2）报告期主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生大的变
化。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）河南羚锐商城制药有限公司
注册资本500 万元，本公司持有70%的股权。主营业务为口服液等。
报告期末，公司资产总额为8,468,694.82 元,净利润为-746,251.60 元.
（2）北京羚锐卫生材料有限公司
注册资本2000 万元，本公司投资1200 万元，占总股本的60%。主营业务为医药卫
生材料等。
报告期末，公司资产总额为21,829,503.34 元,净利润为-138,126.50 元.
（3）北京羚锐伟业科技有限公司
注册资本1000 万元，本公司投资860 万元，占总股本的86%。主营业务为医药研
究开发等。
报告期末，公司资产总额为13,859,323.78 元,净利润为-764,445.91 元.
（4）河南羚锐投资发展有限公司
注册资本为2000 万元,本公司投资1800 万元,占总股本的90%.
报告期末，公司资产总额为58,708,933.26 元,净利润为-1,301,380.63 元.
(5)河南羚锐生物药业有限公司
注册资本1050 万元,本公司投资600 万元,占注册资本的57.14%.主营业务为软膏
剂、栓剂、西药片剂、消毒剂等。
（6）武汉健民药业集团股份有限公司
武汉健民药业集团股份有限公司股本总额为4169.93 万股,公司持有917.3846 万
股，占武汉健民总股本的22%。
武汉健民药业集团股份有限公司为全国重点中药企业，全国儿科用药基地。公司
主要产品为龙牡壮骨冲剂、健民咽喉片、健脾生血颗粒等名牌产品。
按照权益法核算, 武汉健民药业集团股份有限公司确定的投资收益为5,481,730.
60 元,占公司当期净利润的41.89%。
3、主要供应商、客户情况
公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购金额的59.93%；
前五名客户销售额合计占公司销售总额的5.86％。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于本行业竞争日趋激烈，导致产品销售成本居高不下，报告期内，公司主营业
务收入在增加的同时，公司净利润率比上年有所下降。如何在当前的市场环境下实现
销售和利润持续增长，保持并加强公司的可持续发展能力，是公司目前需要解决的主
要问题。公司董事会经研究。形成了以下解决方案：
第一、继续培育、开发公司新一代产品，逐步在原有产品的基础上，形成新的产
品和新的利润增长点。
第二、继续加强对国内市场销售的建设。为了巩固和发展国内市场销售，保证公
司主导产品销售的持续增长，公司将继续加大对销售网络的投入。
第三、积极拓展国际市场。2002 年度，公司在境外市场已取得了一定的成绩。2
003 年度，公司将继续深化海外业务。
（二）报告期投资情况
本年度投资额7606 万元，比去年减少3803 万元，投资额比上年增长-33.33%。
1、募集资金的使用情况
报告期内公司没有募集资金。
公司前次公开发行股票募集资金的使用延续到报告期，截止至报告期末共实际投
入募集资金23715 万元，占募集资金的74.04%。
报告期内募集资金使用情况具体如下：
本报告期新增投资7606 万元,累计投资23715 万元。
本年度已使用募集
资金总额 7606万元
募集资金总额 32030万元 已累计使用募集资
金总额 23715万元
是否变更项 实际投入金 产生收益金
承诺项目 拟投入金额 目 额 额
年产2.6亿贴硬 4960万元 部分变更 4925万元,其 报告期实现
膏剂及GMP改造 中变更1500 销售收入
项目 万元 15581.95万
元
年产2000万瓶搽 4280万元 部分变更 4271万元,其
剂产品及GMP改 中变更3772
造项目 万元
胃疼宁片、复方 4998万元 否 4169万元 报告期实现
拳生片片剂及 销售收入
GMP改造项目 1425.27万元
技术中心项目 4980万元 否 2783万元
银杏系列产品技 4860万元 否 0
改项目
扩建年产5亿粒 3372万元 否 2987万元 报告期实现
咳宁胶囊、参芪 销售收入
降糖胶囊车间项 1646.51万元
目
补充流动资金 4580万元 否 4580万元
合计 32030 — 23715万元
未达到计划进度
和收益的说明
（分具体项目）
变更原因及变更
程序说明（分具
体项目）
募集资金总额
是否符合计
划进度和预
承诺项目 计收益
年产2.6亿贴硬 基本符合计
膏剂及GMP改造 划
项目
年产2000万瓶搽 基本符合计
剂产品及GMP改 划
造项目
胃疼宁片、复方 基本符合计
拳生片片剂及 划
GMP改造项目
技术中心项目 略迟于计划
银杏系列产品技 尚未投资
改项目
扩建年产5亿粒 基本符合计
咳宁胶囊、参芪 划
降糖胶囊车间项
目
补充流动资金 符合
合计 —
未达到计划进度 公司按照发展的轻重缓急对募集资金项目逐个实施。
和收益的说明 银杏系列产品技改项目:由于正在与有关方面洽谈引
（分具体项目） 进银杏深开发的前沿技术,因此该项目尚未实施.
变更原因及变更 收购武汉健民药业集团股份有限公司22%的股份
程序说明（分具 利用5272万元募集资金和150万元的自有资金，
体项目） 共5422万元收购武汉市国有资产经营公司所持武汉健
民药业集团股份有限公司的917.3846万股股份，占武
汉健民总股本的22%。项目变更原因、程序和披露情况：
（1）项目变更的原因
A、年产2.6亿贴硬膏剂扩建及GMP改造项目
该项目原计划投资4960万元，其中固定资产投资2960
万元，流动资金2000万元。2000年公司已实际投入
1757万元，目前其GMP改造已基本完成。对年产2.6亿
贴硬膏剂扩建项目，公司决定充分、有效、合理配置
和利用原有的部分固定资产，以减少扩建项目的固定
资产投资规模。经测算，调整后其生产能力能够达到
项目原计划的要求并满足市场的需求。经过对调整后
的扩建及GMP改造方案进行测算，将节余资金1500万
元。B、年产2000万瓶搽剂产品及GMP改造项目该项目
原计划投资4280万元，其中固定资产投资2980万元，
流动资金1300万元。2000年已实际投入132万元。由于
骨质增生一擦灵与公司主导产品骨质增生一贴灵为同
一配方、不同剂型的产品，为了保持公司主导产品的
生产和销售，将调整产品结构，故公司决定不再对该
项目进行扩建，仅对其进行GMP改造，预计GMP改造的
总投资为508万元（含2000年度已投入的132万元）。
因此，该项目尚余资金3772万元。本次拟变更募集资
金投资项目的资金总额为5272万元，不足部分150万元
用公司自有资金支付。（2）程序2001年5月16日，公
司召开第一届董事会第七次会议，审议通过了《变更
部分募集资金投向的议案》，并通知召开2001年度第
一次临时股东大会，审议该议案。2001年6月18日，
公司召开了2001年度第一次临时股东大会，审议通
过了《变更部分募集资金投向的议案》。（3）披露情
况2001年5月18日在《上海证券报》刊登了《河南羚
锐制药股份有限公司第一届董事会第七次会议决议公
告暨召开2001年度第一次临时股东大会的通知》。
2001年6月19日在《上海证券报》刊登了《河南羚锐制药
股份有限公司二00一年第一次临时股东大会决议公告》。
2、非募集资金的投资、进度及收益情况：
（1）河南国信医药股份有限公司
河南国信医药股份有限公司注册资本为1.48 亿元,其中本公司出资3000 万元,占
总股份的的20.27%。2002 年度该项目的投资无收益。
第一届董事会第八次会议审议通过。
（2）河南羚锐生物药业有限公司
河南羚锐生物药业有限公司的注册资本为人民币1050 万元，本公司投资600万元
，占总股本的57.14%。2002 年度该项目的投资无收益。
由第一届董事会第十三次会议审议通过。
（3）河南羚锐投资发展有限公司
河南羚锐投资发展有限公司的注册资本为人民币2000 万元，本公司投资1800 万
元，占总股本的90%。2002 年度该项目的投资无收益。
由第二届董事会第二次会议审议通过。
（三）报告期财务状况、经营成果分析
1、2002 年12 月31 日，公司总资产697,745,052.89元，较上年的560,455,922.
29元增长24.50％，主要原因系报告期内因生产经营活动带来的收益及流动负债增加使
公司的股东权益及总资产增加所致。
2、2002 年12 月31 日，公司股东权益414,872,848.45 元，较上年的401,734,5
19.10 元增长3.27％，主要系本年净利润增加所致。
3、报告期内，公司实现主营业务利润132,937,915.59 元，较上年的123,282,42
8.65 元增加7.83％，主要系主营业务收入增长所致。
4、报告期内，公司实现净利润13,086,339.98 元，较上年的24,987,511.73 元增
长-47.63％，主要系营业费用和财务费用增长所致。
5、报告期内，公司现金及现金等价物净增加额13,398,251.51 元，较上年的-90
,573,797.80 元大幅度增长，主要原因为经营活动现金流量净额大幅度增加所致。
（四）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内召开了七次董事会会议：
（1）第一届董事会第十二次会议
公司第一届董事会第十二次会议于2002 年3 月12 日以通讯方式召开，公司9 名
董事全部签署了本决议，并将决议的有关内容及时通知了全体监事及高级管理人员。
会议审议并通过如下议案：
一） 公司原审计机构天一会计师事务所有限责任公司尚未通过2000- 2001 年度
证券许可年检，决定改聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司2001 年度财务
审计机构，并提交下次股东大会予以审核。
二）事会决定支付北京中洲光华会计师事务所有限公司年度报告审计费用为人民
币30 万元。
（2）第一届董事会第十三次会议
第一届董事会第十三次会议于2002 年4 月8 日在本公司三楼会议室召开，会议应
到董事9 名，实到董事8 名。董事郭广昌先生因故缺席，委托董事汪群斌先生代为行
使其权利。会议由董事长熊维政先生主持，公司监事列席了会议。会议审议并通过了
如下决议：
一）公司2001 年度董事会工作报告
二）公司2001 年度财务决算报告
三）关于公司2001 年度利润分配的预案
四）关于2002 年度预计利润分配及资本公积金转增股本政策的议案
五）公司2001 年年度报告及年度报告摘要
六）关于续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司2002 年度财务审计机构
的议案
七）关于修改《公司章程》部分条款的议案
八）关于公司董事会换届选举的议案
九）审议关于独立董事津贴及费用事项的议案
十）《董事会议事规则》
十一）《股东大会议事规则》
十二）审议公司《独立董事制度》
十三）审议公司《信息披露制度》
十四）关于提名独立董事候选人的议案
十五）关于独立董事提名人声明的议案
十六）关于在全国各省会城市或地区设立办事处的议案
十七）审议公司投资项目的议案
十八）关于召开公司2001 年年度股东大会的议案
（3）第一届董事会第十四次会议
公司第一届董事会第十四次会议于2002 年4 月25 日在本公司三楼会议室召开，
会议应到董事9 名，实到董事3 名，董事郭广昌先生、董事汪群斌先生、董事张军东
先生、董事程红女士委托董事熊维政先生代为表决，董事杨义厚先生委托董事程剑军
先生代为表决。会议由董事长熊维政先生主持，公司监事列席了会议。会议审议并通
过如下决议：
公司2002 年第一季度报告。
（4）第二届董事会第一次会议
公司第二届董事会第一次会议于2002 年6 月26 日在本公司三楼会议室召开，会
议应到董事7 名，实到董事6 名，董事黄璐琦先生委托董事李新建先生为代为表决。
会议由董事长熊维政先生主持，公司部分监事列席了会议。会议审议并通过如下决议
：
一）选举第二届董事会董事长
董事会选举熊维政先生担任公司董事长。
二）董事会聘任公司新一任总经理
董事会聘任陈世全先生担任公司新一任总经理。
三）事会聘任公司董事会秘书
董事会续聘都强先生担任董事会秘书。
四）经总经理提名，董事会续聘李福康先生担任公司常务副总经理
五）经总经理提名，董事会同意聘任闵志浩先生担任公司副总经理
六）经总经理提名，董事会聘任范金池先生担任公司财务总监
（5）第二届董事会第二次会议
公司第二届董事会第二次会议于2002 年8 月19 日在本公司三楼会议室召开，会
议应到董事7 名，实到董事6 名，董事黄璐琦先生委托董事李新建先生为代为表决。
会议由董事长熊维政先生主持，公司部分监事列席了会议。会议审议并通过如下报告
或决议：
一）《河南羚锐制药股份有限公司2002 年半年度报告》及《河南羚锐制药股份有
限公司2002 年半年度报告摘要》
二）关于组建河南羚锐投资有限责任公司的议案
（6）第二届董事会第三次会议
公司第二届董事会第三次会议于2002 年10 月16 日在本公司三楼会议室召开，会
议应到董事7 名，实到董事4 名，董事汪群斌先生、董事张军东先生委托董事熊维政
先生代为表决，董事黄璐琦先生委托董事李新建先生为代为表决。会议由董事长熊维
政先生主持，公司部分监事列席了会议。会议审议并通过如下报告或决议：
一）《河南羚锐制药股份有限公司2002 年第三季度报告》
二）范金池先生辞去公司财务总监的议案
三）根据总经理提名，聘任总会计师的议案
根据总经理提名，董事会同意聘任汤伟先生担任公司总会计师。
（7）第二届董事会第四次会议
公司第二届董事会第四次会议于2002 年12 月16 日在本公司八楼会议室召开，会
议应到董事7 名，实到董事5 名，董事汪群斌先生委托董事熊维政先生代为表决，董
事黄璐琦先生委托董事李新建先生为代为表决。会议由董事长熊维政先生主持，公司
部分监事列席了会议。会议审议并通过如下决议：
一）调整公司经营范围的议案
二）修改公司章程部分条款的议案
2、董事会对股东大会决议的执行情况
实施2001 年度利润分配方案
公司董事会于2002 年6 月26 日《中国证券报》上刊登了《2001 年度分红派息实
施公告》，根据公司2001 年度股东大会决议，以2001 年末股份总数100,360,000 股
为基数，向全体股东按每10 股派发现金1.00 元（含税），共计派发现金股利10,036
,000.00 元。根据国家税法的有关规定，个人所得税由公司代扣代缴，因此个人股东
扣税后实际每10 股派发0.80 元。股息登记日为2002年7 月1 日，除息日为2002 年7
月2 日，现金红利发放日为2002 年7 月10 日。
董事会严格执行了股东大会的各项决议。
（五）本次利润分配预案
经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计，公司2002 年度实现利润总额15,00
0,702.19 元，净利润13,086,339.98 元。分别提取10％的法定公积金1,308,634.00
元，提取5％的法定公益金654,317.00 元。加上期初未分配利润13,359,367.00 元，
本次可供股东分配的利润为24,482,755.98 元。
公司第二届董事会第六次会议审议并通过以下利润分配预案：本年度不进行利润
分配，也不进行资本公积金转增股本。
以上预案须经2002 年度股东大会审议并通过后实施。
本次利润分配预案与第一届董事会第十三次会议通过的公司2002 年度预计利润分
配政策的差异的说明： 公司2002 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股
本，未采用派发现金红利和送红股相结合的形式。
（六）其他事项
2002 年度公司选定的信息披露报纸名称为《中国证券报》，2003 年度公司选定
的信息披露报纸名称为《上海证券报》。
八、监事会报告
公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的权利，本着对全体股东负责的
态度，认真履行职权，列席董事会会议，对公司董事和高级管理人员履行职责进行监
督，维护公司及股东的合法权益。
（一）报告期内监事会会议情况
报告期内召开了五次监事会会议：
1、第一届监事会第九次会议
公司第一届监事会第九次会议于2002 年4 月8 日在本公司三楼小会议室举行。会
议审议并通过如下报告和议案：
一）《公司2001 年年度监事会工作报告》
二）《公司2001 年年度财务决算报告》
三）《公司2001 年年度报告及摘要》
四）《监事会议事规则》
五）审议关于监事会换届的议案
根据股东提名，推荐张军兵先生、金虎龙先生、付滢女士、罗炎女士为第二届监
事会监事候选人，并由2001 年年度股东大会选举产生。
公司职工代表已选举程剑军先生、李进先生为职工代表监事
2、第一届监事会第十次会议
第一届监事会第十次会议于2002 年4 月25 日在本公司四楼会议室召开。会议审
议并通过了如下决议：
公司2002 年第一季度报告。
3、第二届监事会第一次会议
第二届监事会第一次会议于2002 年6 月26 日在本公司四楼会议室召开。会议审
议并通过了如下决议：
选举张军兵先生担任第二届监事会之主席（监事会召集人）。
4、第二届监事会第二次会议
公司第二届监事会第二次会议于2002 年8 月19 日在本公司三楼小会议室召开。
会议审议并通过了如下决议：
《河南羚锐制药股份有限公司2002 年半年度报告》及《河南羚锐制药股份有限公
司2002 年半年度报告摘要》。
5、第二届监事会第三次会议
公司第二届监事会第三次会议于2002 年10 月16 日在本公司三楼小会议室召开。
会议审议并通过了如下决议：
《河南羚锐制药股份有限公司2002 年第三季度报告》。
（二）监事会对公司2002 年度有关事项发表独立意见
1、公司依法运作情况
公司2002 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股
票上市规则》等有关法律法规和《公司章程》进行规范运作，决策程序合法。
公司建立了完善的内部控制制度，能够有效保护公司股东的利益。
未发现公司董事、高级管理人员在履行职务时，有违反法律、法规、公司章及损
害公司或股东利益的行为。
2、检查公司财务情况
公司2002 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，北京中洲光华
会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。
3、公司2000 年度公开发行股票募集资金投入计划部分有变动，但投资项目的变
更已严格按照法律程序进行。在本年度，公司继续推进了募集资金投资项目的投资。
4、公司收购资产或股权交易价格合理。没有任何高级管理人员或掌握公司内幕信
息的人员进行内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
5、公司无重大关联交易。
九、重要事项
（一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并等事项。
（三）本年度公司未发生重大关联交易。
（四）重大合同及其履行情况。
报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本
公司资产之情形发生。
（五）报告期内公司无重大担保行为。
（六）公司或持股5%以上股东未在指定信息披露报纸和上交所网站披露承诺事项
。
（七）公司聘任及解聘会计师事务所情况
经公司第一届董事会第十三次会议审议及2001 年年度股东大会审议，同意续聘北
京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司2002 年度财务审计机构。董事会决定支付
北京中洲光华会计师事务所有限公司年度报告审计费用为人民币30 万元。
目前，北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务的连续年限为
2 年。
（八）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
2002 年11 月11 日——11 月15 日，中国证监会南宁特派办与郑州特派办对本公
司进行了检查，并下发了《关于河南羚锐制药股份有限公司巡回检查情况的通报》，
本公司根据该文的要求，在董事会的领导下及时进行了整改。
(九)其他事项
2002 年1 月23 日,公司召开了第二届董事会第五次会议.会议审议并通过了《改
变公司部分募集资金投向的议案》，公司变更了《银杏系列产品技改项目》的投资，
以该募集资金中的4582.85 万元对河南绿达保健品股份有限公司增资，以277.15 万元
收购自然人持有的河南绿达保健品股份有限公司的241 万股股份(每股收购价格为1.1
5 元),共计4860 万元。并于2003 年3 月6 日召开第二次临时股东大会予以审议通过
。
十、财务报告
（一） 审计报告
审计报告
中洲光华(2003)股审字第029 号
我们接受委托,审计了河南羚锐制药股份有限公司（以下简称贵公司）2002年12
月31 日的资产负债表、合并资产负债表和2002 年度的利润及利润分配表、合并利润
及利润分配表以及该年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负
责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师
独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查
会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定
,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和2002年度的经
营成果以及该年度的现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中国注册会计师
北京中洲光华会计师事务所有限公司 谢军民
中国·北京 中国注册会计师
复兴门内大街158 号远洋大厦 胡丽娟
报告日期： 2003 年03 月31 日
签发日期： 2004 年04 月13 日
（二）经过审计的会计报表（附后）
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
4、补充资料
（二） 会计报表附注
一）公司基本情况
河南羚锐制药股份有限公司（以下简称公司）是经河南省人民政府豫股批字（19
99）第09 号文批准，由河南羚锐制药有限公司整体改制于1999 年6 月成立的股份有
限公司。2000 年9 月10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字(2000)第126 号文
核准，向社会公开发行4000 万股人民币普通股股票，2000 年10 月18 日公司股票在
上海证券交易所上市交易，注册资本人民币10,036 万元。
公司属制药行业，主要从事橡胶硬膏剂、冲剂、擦剂、片剂及胶囊的生产和销售
，主要产品有骨质增生一贴灵、胃痛宁片、青石冲剂以及参芪降糖胶囊等六大类六十
多个品种。2001 年1 月被认定为国家火炬计划重点高新技术企业。
公司主要经营范围：生产、销售片剂、胶囊剂、冲剂、橡胶硬膏剂、擦剂等业务
。
二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公
司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。
2. 会计年度
公司采用公历制，自每年公历1 月1 日至12 月31 日止。
3. 记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4. 记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。
5. 外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用当
日中国人民银行公布的基准价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价
折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币
余额之间的差额，一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。
6. 现金等价物确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
7. 短期投资及其收益核算方法：
（1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利
或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的
收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价
值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价；
（2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分；
（3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目个
别市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。
8. 坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款
项；
（2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括
应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法及个别认定法综合计提，根据债务
单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下：
1年以内 5%
1--2 10%
2--3 20%
3--4年 40%
4--5年 80%
5年以上 100%
9. 存货核算方法
（1）存货分类为：原材料、自制半成品、库存商品和低值易耗品等；
（2）存货计价方法：存货中的原材料和库存商品以实际成本计价，发出时按加权
平均价法核算，低值易耗品采用一次摊销法进行摊销；
（3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点
；
（4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格
低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分；
（5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的
可变现净值低于其成本的差额提取。
10. 长期投资的核算方法
（1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金
、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后
的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息；
（2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销；
（3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股
权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重
大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下
，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
（4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有
规定投资期限的，借方差额一般按不超过10 年的期限摊销，贷方差额一般按不低于1
0 年的期限摊销；
（5） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况
恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期
间内不可能恢复；
（6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金
额低于长期投资账面价值的差额提取。
11. 固定资产计价和折旧方法
（1） 固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使
用年限超过一年，单位价值较高的有形资产；
（2） 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其它设备；
（3） 固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买
价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须
的支出；
（4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年
限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率；
确定分类折旧率如下：
类别 年限 年折旧率%
房屋及建筑物 30-40 3.17-2.38
机器设备 10-15 9.50-6.33
运输工具 6-12 15.83-7.92
其它设备 4-10 23.75-9.50
（5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值；
（6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定
资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司
带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计
提折旧。
12. 在建工程核算方法
（1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办
理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，
待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整；
（2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工
的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具
有很大的不确定性；
（3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程
的可收回金额低于其账面价值的差额计提。
13. 委托贷款核算方法
（1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利
率计提应收利息；
（2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收
回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复；
（3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款
的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。
14. 无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序
取得时的实际支出记账；投资者投入的，按股东各方确定的价值记账；在受益期内按
直线法分期摊销；
（2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回
金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超
过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资
产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公
司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。
15. 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。
16. 借款费用的会计处理方法
用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态
前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使
用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中
断且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所
购建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使
购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所
购建固定资产的成本；
用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用
，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期
财务费用。
17. 收入确认方法
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施
控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量；
（2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；
如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分
比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按
已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预
计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用；
（3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以
及相关的收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计
算确认。
18. 所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
19. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
（1）公司本年度无主要会计政策、会计估计变更事项。
（2）会计差错调整
根据2003 年新国税0001 号《税务处理决定书》的要求，公司对有关税费进行了
会计差错调整。调减2002 年期初留存收益：134,373.34 元。
公司投资的联营企业武汉健民药业集团股份有限公司2001 年度资本公积增加，本
公司相应进行帐务调整，增加年初长期股权投资：64,677.52 元，增加年初资本公积
64,677.52 元；对武汉健民药业集团股份有限公司2001 年度投资收益计算有误，调增
2002 年期初留存收益14,666.57 元。
由于上述影响，累计调减了2001 年度净利润119,706.77 元；调减2001 年期初留
存收益119,706.77 元，其中：未分配利润调减101,750.76 元，盈余公积调减17,956
.01 元。会计报表相应项目已按调整后的数字填列。
20. 合并会计报表的编制方法
公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并
会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单
位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资
及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。
三） 主要税项
（1） 增值税：按应税收入的17%适用税率计算缴纳。
（2） 所得税：经河南省国家税务局豫国税函[2002]168 号文件批准，公司2002
年度按15%税率计算缴纳企业所得税。
（3） 城建税及教育费附加：根据国家有关对外商投资企业的税收规定，经国家
税务总局国税函[2001]403 号文批复公司暂不缴纳城建税及教育附加费。
四） 控股子公司及合营企业
控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万元
公司名称 注册资本 主营业务 投资金额
（万元） （万元）
河南羚锐商城制药有限公司 500 口服液等 350
北京羚锐卫生材料有限公司 2000 医药卫生材料等 1200
北京羚锐伟业科技有限公司 1000 研究开发等 860
河南羚锐投资发展有限公司 2000 实业投资，房地产投资等 1800
河南羚锐生物药业有限公司 1050 软膏剂、栓剂、西药片剂 600
武汉市羚锐投资有限公司 1000 工业、高新项目投资等 510
河南羚锐房地产有限公司 1000 房地产开发经营等 800
公司名称 拥有权益 是否合并
（%）
河南羚锐商城制药有限公司 70 否*
北京羚锐卫生材料有限公司 60 否**
北京羚锐伟业科技有限公司 86 否**
河南羚锐投资发展有限公司 90 是
河南羚锐生物药业有限公司 57.14 否***
武汉市羚锐投资有限公司 51 否***
河南羚锐房地产有限公司 80 否***
*公司不准备长期持有故未纳入合并范围；
**该控股公司经营规模较小故未纳入合并范围；
***该控股公司新注册成立尚未正常开业经营故未纳入合并范围。
五）会计报表主要项目注释（截至2002 年12 月31 日止，金额单位：人民币元）
（一） 合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
年初数
项目 原币 金额 汇率折人民币
现金 64,507.46
银行存款 224,411,643.42
其中：银行存款-美元 84,124.05 8.2766 696,261.11
其他货币资金 120,468.25
合计 224,596,619.13
年末数
项目 原币 金额 汇率折人民币
现金 118,249.29
银行存款 249,788,834.30
其中：银行存款-美元 99,983.65 8.2773 827,594.67
其他货币资金 2,027,787.05
合计 251,934,870.64
银行存款中定期存款148,940,000.00 元，其中有10,000,000.00 元用于应付票据
的承兑保证金的质押。
其他货币资金中存出投资款1,556,608.38 元，信用卡存款471,178.67 元。
注释2、短期投资
年初数 年末数
项目 金额 金额 市价
股权投资 12,302,183.99 11,418,504.72
其中：股票投资 9,302,183.99 8,502,017.31
基金投资 3,000,000.00 2,916,487.41
其他投资 8,000,000.00 8,000,000.00
合计 20,302,183.99 19,418,504.72
i. 股票投资市价系根据二级市场2002年12月31日收盘价计算得出；
ii. 基金投资市价系根据每种开放式基金网2002年12月31日公布的每份基金净值
计算得出；
iii. 其他投资于2003年2月25日收回，此项投资无损益。
短期投资跌价准备：
项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
股票投资 1,028,158.24 1,028,158.24
基金投资 86,428.00 86,428.00
合计 1,114,586.24 1,114,586.24
注释3、应收账款
年初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 66,157,327.84 90.30 3,307,866.39
1-2年 3,551,990.57 4.85 355,199.06
2-3年 1,068,376.70 1.46 213,675.34
3年以上 2,485,313.40 3.39 1,752,696.25
合计 73,263,008.51 100.00 5,629,437.04
年末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 57,676,179.74 86.76 2,883,808.99
1-2年 5,634,882.35 8.48 563,488.24
2-3年 1,424,214.09 2.14 284,842.82
3年以上 1,742,311.37 2.62 1,269,926.58
合计 66,477,587.55 100.00 5,002,066.63
计提比例在40%以上（含40%）的应收账款1,742,311.37 元，原因是账龄较长。
本年度冲销应收销货款1,081,586.65 元,全部为三年以上账龄长且无法收回的坏
账。
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
金额 比例
应收账款项目前五名金额合计 2,359,417.84 3.55%
注释4、其他应收款
年初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 16,461,359.89 97.62 823,068.00
1-2年 223,484.56 1.33 22,348.46
2-3年 39,806.59 0.24 7,961.32
3年以上 138,072.92 0.81 126,118.39
合计 16,862,723.96 100.00 979,496.17
年末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 22,231,425.37 89.79 1,111,571.27
1-2年 2,267,978.98 9.16 226,797.90
2-3年 155,000.00 0.62 31,000.00
3年以上 106,303.89 0.43 93,790.94
合计 24,760,708.24 100.00 1,463,160.11
计提比例在40%以上（含40%）的应收款项106,303.89 元，原因是账龄较长。无持
本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
金额 比例
其他应收款项目前五名金额合计 6,095,300.72 24.62%
金额较大的其他应收款项：
单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因
新县福华实业有限公司 2,000,000.00 一年以内 暂借款 未约定日期
信阳市狮河区国税局 2,000,000.00 一至二年 暂借款 未约定日期
杨中静 741,048.19 一年以内 备用金 未结算
曹庆煌 715,746.63 一年以内 备用金 未结算
销售公司 638,505.90 一年以内 备用金 未结算
单位名称 比例
新县福华实业有限公司 8.08%
信阳市狮河区国税局 8.08%
杨中静 2.99%
曹庆煌 2.89%
销售公司 2.58%
注释5、预付账款
年初数 年末数
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 9,851,398.59 98.91 7,430,192.06 94.09
1-2年 28,352.00 0.28 412,719.56 5.23
2-3年 8,321.29 0.08 18,010.00 0.23
3年以上 72,367.20 0.73 36,021.29 0.45
合计 9,960,439.08 100.00 7,896,942.91 100.00
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
注释6、存货
项目 年初数 年末数
原材料 9,439,298.06 10,904,737.06
在产品 19,963.49 743,592.04
自制半成品 1,135,626.50 778,784.51
库存商品 26,214,151.85 25,119,295.85
低值易耗品 66,562.63 67,877.63
合计 36,875,602.53 37,614,287.09
存货跌价准备：
年初数 本期增加
项目 金额 金额
原材料 201,451.28
库存商品 835,194.36 767,756.61
合计 1,036,645.64 767,756.61
本期减少 年末数
项目 金额 金额
原材料 180,427.19 21,024.09
库存商品 256,982.65 1,345,968.32
合计 437,409.84 1,366,992.41
存货可变现净值是以预计售价减去预计完工成本及销售所必须的预计费用后的价
值来确定的。
注释7、待摊费用
类别 年初数 年末数 结存原因
通络祛痛膏广告费 12,824,248.47
其他 12,000.00
合计 12,824,248.47 12,000.00
注释8、长期股权投资
年初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
对子公司投资 22,978,976.33 19,100,000.00 1,275,144.48
对合营企业投资
对联营企业投资 57,168,251.86 35,481,730.60 2,740,533.81
其他企业投资 5,000,000.00
小计 85,147,228.19 54,581,730.60 4,015,678.29
年末数
项目 金额 减值准备
对子公司投资 40,803,831.85
对合营企业投资
对联营企业投资 89,909,448.65
其他企业投资 5,000,000.00
小计 135,713,280.50
长期投资比上年增加50,566,052.31 元，增长59.39%主要是增加对河南羚锐生物
药业有限公司、河南羚锐房地产有限公司和武汉市羚锐投资有限公司的投资所致。
(1) 长期股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资比例 初始投资成本
北京羚锐伟业科技有限公司 长期 86% 8,600,000.00
河南羚锐商城制药有限公司 长期 70% 3,500,000.00
北京羚锐卫生材料有限公司 长期 60% 12,000,000.00
河南羚锐生物药业有限公司 长期 57.14% 6,000,000.00
河南羚锐房地产有限公司 长期 80% 8,000,000.00
武汉市羚锐投资有限公司 长期 51% 5,100,000.00
武汉健民药业集团股份有限公司 长期 21.99% 54,213,714.00
其中：1、投资成本 45,609,933.68
2、股权投资差额 8,603,780.32
河南国信医药股份有限公司 长期 20.27% 30,000,000.00
信阳城市信用社股份有限公司 长期 12.83% 5,000,000.00
合计 132,413,714.00
年末金额
被投资公司名称 投资余额 减值准备 计提原因
北京羚锐伟业科技有限公司 7,942,576.52
河南羚锐商城制药有限公司 1,856,600.21
北京羚锐卫生材料有限公司 11,917,124.70
河南羚锐生物药业有限公司 6,000,000.00
河南羚锐房地产有限公司 8,000,000.00
武汉市羚锐投资有限公司 5,087,530.42
武汉健民药业集团股份有限公司 59,956,004.42
其中：1、投资成本
2、股权投资差额
河南国信医药股份有限公司 29,953,444.23
信阳城市信用社股份有限公司 5,000,000.00
合计 135,713,280.50
其中采用权益法核算的股权投资：
被投资公司名称 期初余额 追加投资额
者权益份额
北京羚锐伟业科技有限公司 8,600,000.00
河南羚锐商城制药有限公司 2,378,976.33
北京羚锐卫生材料有限公司 12,000,000.00
河南羚锐生物药业有限公司 6,000,000.00
河南羚锐房地产有限公司 8,000,000.00
武汉市羚锐投资有限公司 5,100,000.00
武汉健民药业集团股份有限公司 57,168,251.86
河南国信医药股份有限公司 30,000,000.00
合计 80,147,228.19 49,100,000.00
被投资公司名称 年末调整的所有 分得现金红利
北京羚锐伟业科技有限公司 -657,423.48
河南羚锐商城制药有限公司 -522,376.12
北京羚锐卫生材料有限公司 -82,875.30
河南羚锐生物药业有限公司
河南羚锐房地产有限公司
武汉市羚锐投资有限公司 -12,469.58
武汉健民药业集团股份有限公司 5,481,730.60 1,833,600.00
河南国信医药股份有限公司 -46,555.77
合计 4,160,030.35 1,833,600.00
被投资公司名称 年末余额
北京羚锐伟业科技有限公司 7,942,576.52
河南羚锐商城制药有限公司 1,856,600.21
北京羚锐卫生材料有限公司 11,917,124.70
河南羚锐生物药业有限公司 6,000,000.00
河南羚锐房地产有限公司 8,000,000.00
武汉市羚锐投资有限公司 5,087,530.42
武汉健民药业集团股份有限公司 59,956,004.42
河南国信医药股份有限公司 29,953,444.23
合计 130,713,280.50
(2) 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额
武汉健民药业集团股份有限公司 8,603,780.32 10 860,378.04
被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 形成原因
武汉健民药业集团股份有限公司 1,433,963.39 7,169,816.93
注释9、固定资产
项目 年初价值 本期增加
原值
1.房屋及建筑物 37,539,948.01 17,646,598.11
2.机械设备 18,810,729.97 2,340,822.00
3.运输设备 4,777,215.00 10,410.00
4.其他 4,858,048.52 3,610,179.29
合计 65,985,941.50 23,608,009.40
累计折旧
1.房屋及建筑物 4,460,060.01 1,074,994.68
2.机械设备 5,031,190.20 1,344,628.83
3.运输设备 1,612,737.07 527,041.46
4.其他 2,020,905.00 719,269.35
合计 13,124,892.28 3,665,934.32
固定资产净值 52,861,049.22
项目 本期减少 年末价值
原值
1.房屋及建筑物 155,275.00 55,031,271.12
2.机械设备 529,424.00 20,622,127.97
3.运输设备 145,176.10 4,642,448.90
4.其他 350,040.95 8,118,186.86
合计 1,179,916.05 88,414,034.85
累计折旧
1.房屋及建筑物 41,290.60 5,493,764.09
2.机械设备 134,847.76 6,240,971.27
3.运输设备 137,917.29 2,001,861.24
4.其他 317,475.44 2,422,698.91
合计 631,531.09 16,159,295.51
固定资产净值 72,254,739.34
1、固定资产原值增加数中有在建工程完工转入19,611,884.28元。
2、固定资产原值中，其中机器设备及其他24,551,032.22元，房屋及建筑有20,8
95,838.26元，用于银行借款抵押。
3、固定资产原值比上年增加22,428,093.35元，增长33.99%主要是投资建成综合
办公楼所致。
固定资产减值准备：
项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 计提原因
1.房屋及建筑物 6,000,188.71 6,000,188.71
2.机械设备 3,120,423.55 141,725.86 2,978,697.69
合计 9,120,612.26 141,725.86 8,978,886.40
注释10、在建工程
工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转入
固定资产
信阳分公司迁址 4998万 37,527,143.95 40,537,280.87
郑州办事处工程 1,824,808.30 56,000.00
ERP 项目 841,010.90 463,000.00 206,000.00
公司办公楼工程 6,056,000.00 7,081,484.28 13,137,484.28
其他 5,802,490.64 1,902,243.04 6,268,400.00
合计 52,051,453.79 50,040,008.19 19,611,884.28
工程名称 其他减少额 年末余额 资金来源 投入
比例
信阳分公司迁址 78,064,424.82 募集贷款 90%
郑州办事处工程 1,880,808.30 自筹 90%
ERP 项目 1,098,010.90 自筹 100%
公司办公楼工程 自筹 100%
其他 1,436,333.68 自筹
合计 1,098,010.90 81,381,566.80
其中:资本化金额
工程名称 年初数 本期增加 本期转入 其他
固定资产 减少额
信阳分公司迁址 2,328,300.00 1,449,545.00
合计 2,328,300.00 1,449,545.00
工程名称 年末余额 资本化
率(%)
信阳分公司迁址 3,777,845.00 5.94
合计 3,777,845.00
在建工程比上年增加29,330,113.01元，增长56.3%，主要是增加对信阳分公司迁
址工程的投入。
注释11、无形资产
本期 本期
类别 原值 年初数 增加 转出额
土地使用权
新县本部办公宗地 2,068,823.30 1,861,940.91
信阳分公司门面房宗地 2,941,000.00 2,764,539.96
机电公司土地使用权 630,000.00 627,765.96
信阳分公司办公宗地 1,910,946.00 1,745,330.68
土地使用权小计 7,550,769.30 6,999,577.51
非专利技术小计 7,289,238.84 6,069,612.57
注册商标及许可证
注册商标 254,318.00 219,125.01
中药品种许可证 720,000.00 407,250.52
胃痛宁品种保护费 361,000.00 203,816.84
拳参片品种保护费 71,900.00 52,015.23
注册商标及许可证小计 1,407,218.00 882,207.60
激光切孔技术 138,000.00
ERP网络系统 1,092,959.00
合计 16,247,226.14 13,951,397.68 1,230,959.00
本期 累计 剩余
类别 摊销 摊销 年末数 年限
土地使用权
新县本部办公宗地 41,376.48 248,258.87 1,820,564.43 44
信阳分公司门面房宗地 58,820.02 235,280.06 2,705,719.94 46
机电公司土地使用权 38,218.92 203,834.24 589,547.04 44.67
信阳分公司办公宗地 13,404.26 15,638.30 1,731,926.42 45.83
土地使用权小计 151,819.68 703,011.47 6,847,757.83
非专利技术小计 712,917.60 1,932,543.87 5,356,694.97 0.25-8
注册商标及许可证
注册商标 46,863.56 82,056.55 172,261.45 3-4.67
中药品种许可证 71,999.88 384,749.36 335,250.64 4.67
胃痛宁品种保护费 36,099.96 193,283.12 167,716.88 4.67
拳参片品种保护费 7,189.92 27,074.69 44,825.31 6
注册商标及许可证小计 162,153.32 687,163.72 720,054.28
激光切孔技术 9,200.00 9,200.00 128,800.00 9.33
ERP网络系统 9,107.99 9,107.99 1,083,851.01 9.92
合计 1,045,198.59 3,341,027.05 14,137,158.09
取得
类别 方式
土地使用权
新县本部办公宗地 购买
信阳分公司门面房宗地 购买
机电公司土地使用权 购买
信阳分公司办公宗地 购买
土地使用权小计
非专利技术小计
注册商标及许可证
注册商标 购买
中药品种许可证 购买
胃痛宁品种保护费 购买
拳参片品种保护费 购买
注册商标及许可证小计
激光切孔技术 购买
ERP网络系统 购买
合计
无形资产减值准备：
项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 计提原因
非专利技术 2,150,827.16 2,150,827.16
合计 2,150,827.16 2,150,827.16
注释12、长期待摊费用
类别 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销
广告设施 150,000.00 75,000.00 75,000.00
办公楼装修费 4,602,846.84 4,602,846.84 96,000.15
开办费 104,714.08 104,714.08 104,714.08
合计 4,857,560.92 75,000.00 4,707,560.92 275,714.23
类别 累计摊销 年末余额 剩余年限
广告设施 150,000.00
办公楼装修费 96,000.15 4,506,846.69 7.83年
开办费 104,714.08
合计 350,714.23 4,506,846.69
注释13、短期借款
借款类别 年初数 年末数 备注
信用借款 20,000,000.00 92,000,000.00
质押借款 6,000,000.00
合计 26,000,000.00 92,000,000.00
注释14、应付票据
种类 年初数 年末数 其中：本年内到期
银行承兑汇票 4,350,000.00 20,000,000.00
合计 4,350,000.00 20,000,000.00
注释15、应付账款
应付账款年末数为14,786,542.50元。
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
注释16、预收账款
预收账款年末数为3,991,752.64元。
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
注释17、应交税金
项目 法定税率 年末数 欠缴原因
城建税 5% -827,733.17
增值税 17% 5,174,118.32
企业所得税 15% -4,843,798.24
个人所得税 403,715.35
合计 -93,697.74
年末城建税系根据国家税务总局国税函[2001]403 号文待返还的部分，所得税系
预缴数。
注释18、其他应付款
其他应付款年末数为46,806,327.77元。
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
金额较大的应付款项：
单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容
河南国信医药股份有限公司 29,400,000.00 一年以内 暂借款
应付销售费 7,659,912.35 一年以内 促销费
职工入厂风险金 2,071,500.00 一年以内 风险抵押金
职工养老保险费 1,844,342.10 一年以内 养老保险费
华南环境科技开发有限公司 50,000.00 2-3年 工程保证金
单位名称 欠款原因
河南国信医药股份有限公司 未到期
应付销售费 未结算
职工入厂风险金 未结算
职工养老保险费 未结算
华南环境科技开发有限公司 未到期
其他应付款比上年增加 34,754,711.31 元，增长288.38%主要是向河南国信医药
股份有限公司暂借款 29,400,000.00 元所致。
注释19、预提费用
费用项目 年初数 年末数 结存原因
预提电费 147,566.08 尚未结算
合计 147,566.08
注释20、一年内到期的长期负债
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
工行新县支行 15,000,000.00 2000.9.15-2003.9.14 5.94% 抵押
合计 15,000,000.00
注释21、长期借款
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押借款 35,000,000.00 35,000,000.00
信用借款 25,000,000.00 40,000,000.00
合计 60,000,000.00 75,000,000.00
注释22、长期应付款
种类 期限 初始金额 年末余额 备注
无效申购冻结资金利息 5 9,363,320.10
合计 9,363,320.10
注释23、股本
本期变动增减
项目 年初数 配股 送股 公积金转股 小计 年末数
一、尚未流通股份
发起人股份
其中：
国家持有股份 25,653,000.00 25,653,000.00
境内法人持有股份 21,126,000.00 21,126,000.00
境外法人持有股份 12,494,520.00 12,494,520.00
其它 1,086,480.00 1,086,480.00
尚未流通股份合计 60,360,000.00 60,360,000.00
二、已流通股份
人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其它
已上市流通股份合计 40,000,000.00 40,000,000.00
三、股份总数 100,360,000.00 100,360,000.00
注释24、资本公积
项目 年初数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 280,335,689.93
股权投资准备 64,677.52
无法支付的应付款项 51,989.37
合计 280,400,367.45 51,989.37
项目 年末数
股本溢价 280,335,689.93
股权投资准备 64,677.52
无法支付的应付款项 51,989.37
合计 280,452,356.82
注释25、盈余公积
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
法定盈余公积 5,076,523.09 1,308,634.00 6,385,157.09
公益金 2,538,261.56 654,317.00 3,192,578.56
合计 7,614,784.65 1,962,951.00 9,577,735.65
注释26、未分配利润
项目 分配比例 金额
年初未分配利润 13,359,367.00
加：本期净利润 13,086,339.98
减：提取法定盈余公积 1,308,634.00
提取法定公益金 654,317.00
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 24,482,755.98
年初未分配利润比上年披露数13,461,117.76 元少101,750.76 元，为会计差错调
整影响数,祥见本附注二/19。
注释27、主营业务收入及主营业务成本
项目 营业收入 营业成本
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
硬膏剂 155,819,524.21 138,060,993.62 43,441,305.22 34,490,317.60
片剂 14,252,736.47 15,382,183.74 3,402,634.28 4,015,528.54
胶囊剂 16,465,159.06 14,209,803.44 7,781,642.49 7,166,074.93
其他 3,008,637.90 4,523,415.06 1,982,560.06 3,222,046.14
合计 189,546,057.64 172,176,395.86 56,608,142.05 48,893,967.21
项目 营业毛利
本年发生数 上年发生数
硬膏剂 112,378,218.99 103,570,676.02
片剂 10,850,102.19 11,366,655.20
胶囊剂 8,683,516.57 7,043,728.51
其他 1,026,077.84 1,301,368.92
合计 132,937,915.59 123,282,428.65
营业收入 营业成本
地区分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
河南 21,622,488.92 17,722,307.69 6,457,580.49 6,069,071.99
河北 12,102,575.12 10,469,743.59 3,614,447.59 3,414,179.15
四川/重庆 17,727,566.61 16,998,461.54 5,294,357.59 4,192,417.15
山东 9,631,865.87 10,226,837.61 2,876,567.51 2,720,742.29
广东 11,281,022.31 9,393,931.62 3,369,089.93 1,607,503.66
其他 117,180,538.81 107,365,113.81 34,996,098.94 30,890,052.97
合计 189,546,057.64 172,176,395.86 56,608,142.05 48,893,967.21
营业毛利
地区分部 本年发生数 上年发生数
河南 15,164,908.43 11,653,235.70
河北 8,488,127.53 7,055,564.44
四川/重庆 12,433,209.02 12,806,044.39
山东 6,755,298.36 7,506,095.32
广东 7,911,932.38 7,786,427.96
其他 82,184,439.87 76,475,060.84
合计 132,937,915.59 123,282,428.65
前五名销售商销售总额11,111,186.55 元，占销售收入比例5.86%。
注释28、其他业务利润
本年发生数 上年发生数
项目 收入 成本 收入 成本
处理废品 172,019.59
销售材料 80,743.12 88,105.06 92,729.76 80,507.47
外加工 102,651.67 91,640.80
其他 198.50 81,326.76 2,557.88
合计 355,414.38 179,944.36 174,056.52 83,065.35
注释29、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 4,518,423.68 2,877,603.70
减：利息收入 3,237,738.36 6,264,726.79
汇兑损失
减：汇兑收益 56.11 1,387.07
其他 37,824.45 52,932.44
合计 1,318,453.66 -3,335,577.72
财务费用比上年增加4,654,031.38 元，增长139.53%主要是长短期借款增加所致
。
注释30、投资收益
项目 金额
股权(票)投资收益
其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润
年末按权益法调整的被投资公司损益 4,160,030.35
股权投资差额摊销 -860,378.04
股票转让收益 -41,207.63
短期投资跌价准备 -1,114,586.24
合计 2,143,858.44
年末按权益法核算的被投资单位-武汉健民药业集团股份有限公司确认的投资收益
5,481,730.60 元,占当期净利润41.89%。
注释31、营业外收入
类别 内容 金额
申购冻结资金利息 3,511,245.00
罚款收入 7,170.06
固定资产清理收益 52,741.19
合计 3,571,156.25
注释32、收到的其他与经营活动有关的现金 34,490,180.96
主要项目 金额
暂借河南国信医药公司款 29,400,000.00
注释33、支付的其他与经营活动有关的现金 110,732,479.92
主要项目 金额
销售承包费 45,723,000.91
广告费 21,769,729.96
推广会务费 4,780,526.10
销售服务费 3,440,811.29
运输费 3,292,664.95
差旅费 2,580,663.35
办公费 2,062,480.59
注释34、支付的其他与投资活动有关的现金 13,940,000.00
系支付的三个月以上的定期存款。
注释35、收到的其他与筹资活动有关的现金 18,184,542.15
主要是收到用于短期借款质押的定期存款15,000,000.00 元。
注释36、支付的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
系支付的票据保证金。
注释37、现金及现金等价物
2002 年12 月31 日现金及现金等价物余额为人民币元102,994,870.64 元，与20
02 年12 月31 日货币资金余额251,934,870.64 差148,940,000.00 元，均为三个月以
上的定期存款，其中10,000,000.00 元为应付票据保证金质押款。2001 年12月31 日
现金及现金等价物余额为人民币元89,596,619.13 元，与2001 年12 月31日货币资金
余额224,596,619.13 差135,000,000.00 元，均为三个月以上的定期存款，其中15,0
00,000.00 元为短期借款质押保证金。
（二） 母公司会计报表主要项目注释
注释a、应收帐款
年初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 66,157,327.84 90.30 3,307,866.39
1-2年 3,551,990.57 4.85 355,199.06
2-3年 1,068,376.70 1.46 213,675.34
3年以上 2,485,313.40 3.39 1,752,696.25
合计 73,263,008.51 100.00 5,629,437.04
年末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 57,676,179.74 86.76 2,883,808.99
1-2年 5,634,882.35 8.48 563,488.24
2-3年 1,424,214.09 2.14 284,842.82
3年以上 1,742,311.37 2.62 1,269,926.58
合计 66,477,587.55 100.00 5,002,066.63
计提比例在40%以上（含40%）的应收账款1,742,311.37 元，原因是账龄较长。
本年度冲销应收销货款1,081,586.65 元,全部为三年以上账龄且无法收回的坏账
。
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
金额 比例
应收账款项目前五名金额合计 2,359,417.84 3.55%
注释b、其他应收款
年初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 16,461,359.89 97.62 823,068.00
1-2年 223,484.56 1.33 22,348.46
2-3年 39,806.59 0.24 7,961.32
3年以上 138,072.92 0.81 126,118.39
合计 16,862,723.96 100.00 979,496.17
年末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 60,186,828.37 95.97 1,009,341.42
1-2年 2,267,978.98 3.62 6,797.90
2-3年 155,000.00 0.25 31,000.00
3年以上 106,303.89 0.16 93,790.94
合计 62,716,111.24 100.00 1,360,930.26
计提比例在40%以上（含40%）的应收账款106,303.89 元，原因是账龄较长。
对河南羚锐投资发展有限公司的暂借款40,000,000.00 元，未计提坏账准备，此
款于2003 年3 月7 日全部收回。
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
金额 比例
其他应收款项目前五名金额合计 42,590,513.41 67.91%
金额较大的其他应收款项：
单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因
河南羚锐投资发展有限公司 40,000,000.00 一年以内 暂借款
杨中静 741,048.19 一年以内 备用金 未结算
曹庆煌 715,746.63 一年以内 备用金 未结算
销售公司 638,505.90 一年以内 备用金 未结算
程俊良 495,212.69 一年以内 备用金 未结算
单位名称 比例
河南羚锐投资发展有限公司 63.78%
杨中静 1.18%
曹庆煌 1.14%
销售公司 1.02%
程俊良 0.79%
注释c、长期股权投资
年初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
对子公司投资 22,978,976.33 24,000,000.00 2,433,917.47
对合营企业投资
对联营企业投资 57,168,251.86 35,481,730.60 2,740,533.81
其他企业投资 5,000,000.00
小计 85,147,228.19 59,481,730.60 5,174,451.28
年末数
项目 金额 减值准备
对子公司投资 44,545,058.86
对合营企业投资
对联营企业投资 89,909,448.65
其他企业投资 5,000,000.00
小计 139,454,507.51
长期投资比上年增加54,307,279.32 元，增长63.78%主要是增加对河南羚锐生物
药业有限公司、河南羚锐投资有限公司的投资所致。
（1）长期股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资比例 初始投资成本
北京羚锐伟业科技有限公司 长期 86% 8,600,000.00
河南羚锐商城制药有限公司 长期 70% 3,500,000.00
北京羚锐卫生材料有限公司 长期 60% 12,000,000.00
河南羚锐生物药业有限公司 长期 57.14% 6,000,000.00
河南羚锐投资发展有限公司 长期 90% 18,000,000.00
武汉健民药业集团股份有限公司 长期 21.99% 54,213,714.00
其中：投资成本 长期 45,609,933.68
股权投资差额 长期 8,603,780.32
河南国信医药股份有限公司 长期 20.27% 30,000,000.00
信阳城市信用社股份有限公司 长期 12.83% 5,000,000.00
合计 137,313,714.00
年末金额
被投资公司名称 投资余额 减值准备 计提原因
北京羚锐伟业科技有限公司 7,942,576.52
河南羚锐商城制药有限公司 1,856,600.21
北京羚锐卫生材料有限公司 11,917,124.70
河南羚锐生物药业有限公司 6,000,000.00
河南羚锐投资发展有限公司 16,828,757.43
武汉健民药业集团股份有限公司 59,956,004.42
其中：投资成本
股权投资差额
河南国信医药股份有限公司 29,953,444.23
信阳城市信用社股份有限公司 5,000,000.00
合计 139,454,507.51
(2)其中采用权益法核算的股权投资：
被投资公司名称 期初余额 追加投资额
北京羚锐伟业科技有限公司 8,600,000.00
河南羚锐商城制药有限公司 2,378,976.33
北京羚锐卫生材料有限公司 12,000,000.00
河南羚锐生物药业有限公司 6,000,000.00
河南羚锐投资发展有限公司 18,000,000.00
武汉健民药业集团股份有限公司 57,168,251.86
河南国信医药股份有限公司 30,000,000.00
合计 80,147,228.19 54,000,000.00
被投资公司名称 年末调整的所有 分得现金红利
者权益份额
北京羚锐伟业科技有限公司 -657,423.48
河南羚锐商城制药有限公司 -522,376.12
北京羚锐卫生材料有限公司 -82,875.30
河南羚锐生物药业有限公司
河南羚锐投资发展有限公司 -1,171,242.57
武汉健民药业集团股份有限公司 5,481,730.60 1,833,600.00
河南国信医药股份有限公司 -46,555.77
合计 3,001,257.36 1,833,600.00
被投资公司名称 年末余额
北京羚锐伟业科技有限公司 7,942,576.52
河南羚锐商城制药有限公司 1,856,600.21
北京羚锐卫生材料有限公司 11,917,124.70
河南羚锐生物药业有限公司 6,000,000.00
河南羚锐投资发展有限公司 16,828,757.43
武汉健民药业集团股份有限公司 59,956,004.42
河南国信医药股份有限公司 29,953,444.23
合计 134,454,507.51
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额
武汉健民药业集团股份有限公司 8,603,780.32 10 860,378.04
被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 形成原因
武汉健民药业集团股份有限公司 1,433,963.39 7,169,816.93
年末按权益法核算的被投资单位-武汉健民药业集团股份有限公司确认的投资收益
5,481,730.60 元,占当期净利润41.89%。
注释d、主营业务收入及主营业务成本
项目 营业收入 营业成本
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
硬膏剂 155,819,524.21 138,060,993.62 43,441,305.22 34,490,317.60
片剂 14,252,736.47 15,382,183.74 3,402,634.28 4,015,528.54
胶囊剂 16,465,159.06 14,209,803.44 7,781,642.49 7,166,074.93
其他 3,008,637.90 4,523,415.06 1,982,560.06 3,222,046.14
合计 189,546,057.64 172,176,395.86 56,608,142.05 48,893,967.21
项目 营业毛利
本年发生数 上年发生数
硬膏剂 112,378,218.99 103,570,676.02
片剂 10,850,102.19 11,366,655.20
胶囊剂 8,683,516.57 7,043,728.51
其他 1,026,077.84 1,301,368.92
合计 132,937,915.59 123,282,428.65
前五名销售商销售总额11,111,186.55 元，占销售收入比例5.86%。
注释e、投资收益
项目 金额
股权(票)投资收益
其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润
年末按权益法调整的被投资公司损益 3,001,257.36
股权投资差额摊销 -860,378.04
短期投资跌价准备 -86,428.00
合计 2,054,451.32
六） 关联方关系及其交易
(一)、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
河南羚锐商城制药有限公司 河南商城 口服液、片剂、散
剂生产销售
北京羚锐伟业科技有限公司 北京海淀区 医药研究、开发等
北京羚锐卫生材料有限公司 北京门头沟区 生产销售卫生材
料及辅料等
河南羚锐生物药业有限公司 河南新县 软膏剂、栓剂、西
药片剂
河南羚锐投资发展有限公司 河南郑州 实业投资，对医药
行业、房地产投资
河南羚锐房地产有限公司 河南新县 房地产经营、物业
管理等
武汉市羚锐投资有限公司 武汉市 工业、高新科技项
目投资等
企业名称 与本企业关系 经济性质 法人代表
河南羚锐商城制药有限公司 本公司之子公司 有限责任 常征
北京羚锐伟业科技有限公司 本公司之子公司 有限责任 张军兵
北京羚锐卫生材料有限公司 本公司之子公司 有限责任 杨义厚
河南羚锐生物药业有限公司 本公司之子公司 有限责任 闵志浩
河南羚锐投资发展有限公司 本公司之子公司 有限责任 李福康
河南羚锐房地产有限公司 本公司之子公司 有限责任 闵志浩
武汉市羚锐投资有限公司 本公司之子公司 有限责任 刘虹
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化单位：人民币万元
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
河南羚锐商城制药有限公司 500 500
北京羚锐伟业科技有限公司 1000 1000
北京羚锐卫生材料有限公司 2000 2000
河南羚锐生物药业有限公司 1050 1050
河南羚锐投资发展有限公司 2000 2000
河南羚锐房地产有限公司 1000 1000
武汉市羚锐投资有限公司 1000 1000
3、存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化单位：人民币万元
年初数 本期增加 本期减少
企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例
河南羚锐商城制药有限公司 350 70%
北京羚锐伟业科技有限公司 860 86%
北京羚锐卫生材料有限公司 1200 60%
河南羚锐生物药业有限公司 600 57.14%
河南羚锐投资发展有限公司 1800 90%
河南羚锐房地产有限公司 800 80%
武汉市羚锐投资有限公司 510 51%
年末数
企业名称 金额 比例
河南羚锐商城制药有限公司 350 70%
北京羚锐伟业科技有限公司 860 86%
北京羚锐卫生材料有限公司 1200 60%
河南羚锐生物药业有限公司 600 57.14%
河南羚锐投资发展有限公司 1800 90%
河南羚锐房地产有限公司 800 80%
武汉市羚锐投资有限公司 510 51%
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
信阳羚羊山制药厂 本公司之股东(持股18.95%)
上海复星医药产业发展有限公司 本公司之股东(持股15.04%)
香港锐星企业公司 本公司之股东(持股12.45%)
信阳市建设投资总公司 本公司之股东(持股6.61%)
新县鑫源贸易有限公司 本公司之股东(持股6.01%)
武汉健民药业集团股份有限公司 本公司参股公司(持股21.99%)
信阳市城市信用社股份有限公司 本公司参股公司(持股12.83%)
河南国信医药股份有限公司 本公司参股公司(持股20.27%)
(二)、关联交易
采购
金额单位：元
关联方 交易内容 定价原则 交易金额 占同类交易的比例
2002年度 2001年度 2002年度 2001年度
羚锐商城制药 外购商品 市价 321,794.87 1.66%
关联方 结算方式
羚锐商城制药 转帐
(三)、关联往来
金额单位：万元
年初数 年末数
企业名称 款项内容 金额 比例 金额 比例
其他应付款
河南国信医药股份有限公司 往来 2,940.00 62.81%
七） 承诺事项
截至2002 年12 月31 日止，银行存款中有10,000,000.00 元的定期存单质押给新
县农行用于应付票据的承兑保证金, 固定资产原值中机器设备及其他有24,551,032.2
2 元，房屋及建筑有20,895,838.26 元，用于银行借款抵押。
八） 或有事项
截至2002 年12 月31 日止，公司无其他重大或有事项。
九） 资产负债表日后非调整事项
自资产负债表日至报告日止,公司发生资产负债表日后重大非调整事项如下:
1、公司与河南羚锐投资发展公司的往来款40,000,000.00 元，于2003 年3月7 日
全部收回。
2、公司对北京东方明昊广告投资有限公司短期投资800 万元，于2003 年2月25
日全部收回。
3、公司对河南绿达保健品股份有限公司的投资款（部分）300 万元，于2003年3
月26 日汇出。
十） 非货币性交易事项
截至2002 年12 月31 日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。
十一） 其他重要事项
截至2002 年12 月31 日止，公司无需要说明的其他重大事项。
十一、备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖章的
财务报表；
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
(三)报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
上述备查文件当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章
程要求查阅时，本公司将及时提供。
董事长：熊维政
河南羚锐制药股份有限公司
二○○三年四月十六日
资产负债表
编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 金额单位:人民币元
母公司
资产 注释 2002年12月31日 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 1 226,614,218.37 224,596,619.13
短期投资 2 913,572.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3/a 61,475,520.92 67,633,571.47
其他应收款 4/b 61,355,180.98 15,883,227.79
预付帐款 5 7,896,942.91 9,960,439.08
应收补贴款
存货 6 36,247,294.68 35,838,956.89
待摊费用 7 12,824,248.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 394,502,729.86 366,737,062.83
长期投资：
长期股权投资 8/c 139,454,507.51 85,147,228.19
长期债权投资
长期投资合计 139,454,507.51 85,147,228.19
固定资产：
固定资产原价 9 88,349,057.85 65,985,941.50
减：累计折旧 9 16,158,362.85 13,124,892.28
固定资产净值 72,190,695.00 52,861,049.22
减：固定资产减值准备 9 8,978,886.40 9,120,612.26
固定资产净额 63,211,808.60 43,740,436.96
工程物资 829,400.00 904,170.00
在建工程 10 81,381,566.80 52,051,453.79
固定资产清理
固定资产合计 145,422,775.40 96,696,060.75
无形资产及其他资产：
无形资产 11 11,986,330.93 11,800,570.52
长期待摊费用 12 4,498,533.36 75,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,484,864.29 11,875,570.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计 695,864,877.06 560,455,922.29
合并
资产 2002年12月31日 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 251,934,870.64 224,596,619.13
短期投资 19,187,597.75
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 61,475,520.92 67,633,571.47
其他应收款 23,297,548.13 15,883,227.79
预付帐款 7,896,942.91 9,960,439.08
应收补贴款
存货 36,247,294.68 35,838,956.89
待摊费用 12,000.00 12,824,248.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 400,051,775.03 366,737,062.83
长期投资：
长期股权投资 135,713,280.50 85,147,228.19
长期债权投资
长期投资合计 135,713,280.50 85,147,228.19
固定资产：
固定资产原价 88,414,034.85 65,985,941.50
减：累计折旧 16,159,295.51 13,124,892.28
固定资产净值 72,254,739.34 52,861,049.22
减：固定资产减值准备 8,978,886.40 9,120,612.26
固定资产净额 63,275,852.94 43,740,436.96
工程物资 829,400.00 904,170.00
在建工程 81,381,566.80 52,051,453.79
固定资产清理
固定资产合计 145,486,819.74 96,696,060.75
无形资产及其他资产：
无形资产 11,986,330.93 11,800,570.52
长期待摊费用 4,506,846.69 75,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,493,177.62 11,875,570.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计 697,745,052.89 560,455,922.29
法定代表人：熊维政 主管会计工作的负责人：陈世全 总会计师：汤伟
会计机构负责人：张成林
资产负债表（续）
编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 金额单位:人民币元
母公司
负债和股东权益 注释 2002年12月31日 2001年12月31日
流动负债：
短期借款 13 92,000,000.00 26,000,000.00
应付票据 14 20,000,000.00 4,350,000.00
应付账款 15 14,786,542.50 12,310,892.73
预收账款 16 3,991,752.64 4,326,669.31
应付工资 2,394,857.52 4,043,795.45
应付福利费 1,584,963.62 1,902,231.30
应付股利 10,036,000.00
应交税金 17 -95,937.74 3,615,632.84
其他应交款
其他应付款 18 46,805,532.20 12,051,616.46
预提费用 19 147,566.08
预计负债
一年内到期的长期负债 20 15,000,000.00 7,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 196,615,276.82 85,636,838.09
长期负债：
长期借款 21 75,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款 22 9,363,320.10 12,874,565.10
专项应付款 13,431.69 210,000.00
其他长期负债
长期负债合计 84,376,751.79 73,084,565.10
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 280,992,028.61 158,721,403.19
少数股东权益
股东权益
股本 23 100,360,000.00 100,360,000.00
减：已归还投资
股本净额 100,360,000.00 100,360,000.00
资本公积 24 280,452,356.82 280,400,367.45
盈余公积 25 9,577,735.65 7,614,784.65
其中：法定公益金 3,192,578.56 2,538,261.56
未分配利润 26 24,482,755.98 13,359,367.00
外币报表折算差额
股东权益合计 414,872,848.45 401,734,519.10
负债及股东权益合计 695,864,877.06 560,455,922.29
合并
负债和股东权益 2002年12月31日 2001年12月31日
流动负债：
短期借款 92,000,000.00 26,000,000.00
应付票据 20,000,000.00 4,350,000.00
应付账款 14,786,542.50 12,310,892.73
预收账款 3,991,752.64 4,326,669.31
应付工资 2,394,857.52 4,043,795.45
应付福利费 1,592,241.94 1,902,231.30
应付股利 10,036,000.00
应交税金 -93,697.74 3,615,632.84
其他应交款
其他应付款 46,806,327.77 12,051,616.46
预提费用 147,566.08
预计负债
一年内到期的长期负债 15,000,000.00 7,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 196,625,590.71 85,636,838.09
长期负债：
长期借款 75,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款 9,363,320.10 12,874,565.10
专项应付款 13,431.69 210,000.00
其他长期负债
长期负债合计 84,376,751.79 73,084,565.10
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 281,002,342.50 158,721,403.19
少数股东权益 1,869,861.94
股东权益
股本 100,360,000.00 100,360,000.00
减：已归还投资
股本净额 100,360,000.00 100,360,000.00
资本公积 280,452,356.82 280,400,367.45
盈余公积 9,577,735.65 7,614,784.65
其中：法定公益金 3,192,578.56 2,538,261.56
未分配利润 24,482,755.98 13,359,367.00
外币报表折算差额
股东权益合计 414,872,848.45 401,734,519.10
负债及股东权益合计 697,745,052.89 560,455,922.29
法定代表人：熊维政 主管会计工作的负责人：陈世全 总会计师：汤伟
会计机构负责人：张成林
利润及利润分配表
编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 注释
一、主营业务收入 27/d
减：主营业务成本 27/d
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列)
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 28
减：营业费用
管理费用
财务费用 29
三、营业利润(亏损以“--”号填列)
加：投资收益(损失以“--”号填列) 30/e
补贴收入
营业外收入 31
减：营业外支出
四、利润总额(亏损以“--”号填列)
减：所得税
减：少数股东损益
五、净利润(净亏损以“--”号填列)
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
母公司
项目 2002年度 2001年度
一、主营业务收入 189,546,057.64 172,176,395.86
减：主营业务成本 56,608,142.05 48,893,967.21
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 132,937,915.59 123,282,428.65
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 175,470.02 90,991.17
减：营业费用 103,217,364.77 84,638,703.67
管理费用 18,465,638.26 18,856,652.61
财务费用 1,371,580.87 -3,335,577.72
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 10,058,801.71 23,213,641.26
加：投资收益(损失以“--”号填列) 2,054,451.32 1,768,836.67
补贴收入 2,000,000.00
营业外收入 3,571,156.25 3,581,421.90
减：营业外支出 553,569.03 1,139,781.05
四、利润总额(亏损以“--”号填列) 15,130,840.25 29,424,118.78
减：所得税 2,044,500.27 4,436,607.05
减：少数股东损益
五、净利润(净亏损以“--”号填列) 13,086,339.98 24,987,511.73
加：年初未分配利润 13,359,367.00 2,155,982.04
其他转入
六、可供分配的利润 26,445,706.98 27,143,493.77
减：提取法定盈余公积 1,308,634.00 2,498,751.17
提取法定公益金 654,317.00 1,249,375.60
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 24,482,755.98 23,395,367.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 10,036,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 24,482,755.98 13,359,367.00
合并
项目 2002年度 2001年度
一、主营业务收入 189,546,057.64 172,176,395.86
减：主营业务成本 56,608,142.05 48,893,967.21
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 132,937,915.59 123,282,428.65
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 175,470.02 90,991.17
减：营业费用 103,217,364.77 84,638,703.67
管理费用 18,738,310.65 18,856,652.61
财务费用 1,318,453.66 -3,335,577.72
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 9,839,256.53 23,213,641.26
加：投资收益(损失以“--”号填列) 2,143,858.44 1,768,836.67
补贴收入 2,000,000.00
营业外收入 3,571,156.25 3,581,421.90
减：营业外支出 553,569.03 1,139,781.05
四、利润总额(亏损以“--”号填列) 15,000,702.19 29,424,118.78
减：所得税 2,044,500.27 4,436,607.05
减：少数股东损益 -130,138.06
五、净利润(净亏损以“--”号填列) 13,086,339.98 24,987,511.73
加：年初未分配利润 13,359,367.00 2,155,982.04
其他转入
六、可供分配的利润 26,445,706.98 27,143,493.77
减：提取法定盈余公积 1,308,634.00 2,498,751.17
提取法定公益金 654,317.00 1,249,375.60
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 24,482,755.98 23,395,367.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 10,036,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 24,482,755.98 13,359,367.00
法定代表人：熊维政 主管会计工作的负责人：陈世全 总会计师：汤伟
会计机构负责人：张成林
现金流量表
编制单位：河南羚锐制药股份有限公司2002年度 金额单位:人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 32
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 33
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资的所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 34
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 35
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 36
现金流出小计
筹资活动产生现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 37
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 230,159,368.71
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 34,470,348.75
现金流入小计 264,629,717.46
购买商品、接受劳务支付的现金 39,746,482.11
支付给职工以及为职工支付的现金 12,669,273.29
支付的各项税费 32,035,669.19
支付的其他与经营活动有关的现金 148,596,104.60
现金流出小计 233,047,529.19
经营活动产生的现金流量净额 31,582,188.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,833,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,833,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53,990,608.16
投资的所支付的现金 55,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 18,940,000.00
现金流出小计 127,930,608.16
投资活动产生的现金流量净额 -126,097,008.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 89,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 18,184,542.15
现金流入小计 107,184,542.15
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,592,123.02
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
现金流出小计 24,592,123.02
筹资活动产生现金流量净额 82,592,419.13
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -11,922,400.76
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 230,159,368.71
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 34,490,180.96
现金流入小计 264,649,549.67
购买商品、接受劳务支付的现金 39,746,482.11
支付给职工以及为职工支付的现金 12,712,161.29
支付的各项税费 32,047,217.19
支付的其他与经营活动有关的现金 110,732,479.92
现金流出小计 195,238,340.51
经营活动产生的现金流量净额 69,411,209.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,833,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,833,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 54,055,585.16
投资的所支付的现金 69,443,391.62
支付的其他与投资活动有关的现金 18,940,000.00
现金流出小计 142,438,976.78
投资活动产生的现金流量净额 -140,605,376.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 2,000,000.00
借款所收到的现金 89,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 18,184,542.15
现金流入小计 109,184,542.15
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,592,123.02
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
现金流出小计 24,592,123.02
筹资活动产生现金流量净额 84,592,419.13
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 13,398,251.51
法定代表人：熊维政 主管会计工作的负责人：陈世全 总会计师：汤伟
会计机构负责人：张成林
补充资料：
项目 注释 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,086,339.98
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,252,425.10
固定资产折旧 3,626,275.41
无形资产摊销 1,045,198.59
长期待摊费用摊销 170,713.48
待摊费用减少(减：增加) 12,824,248.47
预提费用增加(减：减少) 147,566.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 406,659.10
固定资产报废损失
财务费用 1,371,580.87
投资损失(减：收益) -2,140,879.32
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -738,684.56
经营性应收项目的减少(减：增加) -42,628,314.27
经营性应付项目的增加(减：减少) 43,159,059.34
其他
经营活动产生的现金流量净额 31,582,188.27
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 77,674,218.37
减：现金的期初余额 89,596,619.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,922,400.76
项目 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,086,339.98
加：少数股东损益 -130,138.06
计提的资产减值准备 2,382,813.19
固定资产折旧 3,627,208.07
无形资产摊销 1,045,198.59
长期待摊费用摊销 275,714.23
待摊费用减少(减：增加) 12,812,248.47
预提费用增加(减：减少) 147,566.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 406,659.10
固定资产报废损失
财务费用 1,371,580.87
投资损失(减：收益) -3,258,444.68
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -738,684.56
经营性应收项目的减少(减：增加) -44,786,225.35
经营性应付项目的增加(减：减少) 83,169,373.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 69,411,209.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 102,994,870.64
减：现金的期初余额 89,596,619.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,398,251.51
法定代表人：熊维政 主管会计工作的负责人：陈世全 总会计师：汤伟
会计机构负责人：张成林
利润表附表
全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 2002年度
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 32.04 32.56 1.32 1.32
营业利润 2.37 2.41 0.10 0.10
净利润 3.15 3.21 0.13 0.13
扣除非经常性损益后的净利润 2.81 2.86 0.12 0.12
资产负债表附表
资产减值准备明细表
编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本期核销
一、坏账准备合计 6,608,933.21 937,880.18 1,081,586.65
其中：应收账款 5,629,437.04 454,216.24 1,081,586.65
其他应收款 979,496.17 483,663.94
二、短期投资跌价准备合计 1,114,586.24
其中：股票投资 1,114,586.24
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,036,645.64 767,756.61
其中：库存商品 835,194.36 767,756.61
原材料 201,451.28
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,120,612.26 141,725.86
其中：房屋建筑物 6,000,188.71
机械设备 3,120,423.55 141,725.86
六、无形资产减值准备 2,150,827.16
其中：非专利技术 2,150,827.16
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 - 6,465,226.74
其中：应收账款 5,002,066.63
其他应收款 1,463,160.11
二、短期投资跌价准备合计 1,114,586.24
其中：股票投资 1,114,586.24
债券投资
三、存货跌价准备合计 437,409.84 1,366,992.41
其中：库存商品 256,982.65 1,345,968.32
原材料 180,427.19 21,024.09
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 8,978,886.40
其中：房屋建筑物 6,000,188.71
机械设备 2,978,697.69
六、无形资产减值准备 2,150,827.16
其中：非专利技术 2,150,827.16
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：熊维政 主管会计工作的负责人：陈世全 总会计师：汤伟
会计机构负责人：张成林
每日必读
