目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件
一、重要提示
1、董事会及董事声明
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司董事长冯诗伟先生、总经理李宁先生、副总经理兼财务负责人杨民平先生
及财务部经理丁波先生声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
3、公司本半年度财务报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计并出具了标准
无保留意见的审计报告。
二、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：兰州铝业股份有限公司
公司法定英文名称：Lanzhou Aluminium Co., Ltd
公司法定英文名称缩写：LAC
（二）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：兰州铝业
股票代码：600296
（三）公司注册地址：兰州市城关区东岗西路316号
公司办公地址：兰州市西固区山丹街375号
邮政编码：730060
公司国际互联网网址：http://www.lzalco.com
电子信箱：LZLC@public.lz.gs.cn
（四）公司法定代表人：冯诗伟
（五）公司董事会秘书：钦义发
联系地址：甘肃省兰州市西固区山丹街375号
联系电话：0931-7549414
传 真：0931-7558888
电子信箱：7549318@163.com
（六）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：甘肃省兰州市西固区山丹街375号
兰州铝业股份有限公司公司办公室
（七）公司首次注册登记日期：1999年4月14日
公司首次注册登记地点：兰州市城关区东岗西路316号
企业法人营业执照注册号：6200001050577
税务登记号码：620101710375480
公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：甘肃省兰州市民主东路249号甘肃移动
通信大厦五楼
（八）主要财务数据与指标
项目 单位 本报告期末 上年度期末
流动资产 元 1,074,224,016.07 1,034,441,105.14
流动负债 元 751,348,071.03 981,495,075.93
总资产 元 3,261,542,473.37 3,224,280,863.27
股东权益(不含少数股东权益) 元 1,413,691,557.58 1,323,744,600.59
每股净资产 元/股 4.792 4.487
调整后的每股净资产 元/股 4.766 4.450
项目 单位 报告期（1-6月） 上年同期
净利润 元 89,946,956.99 53,605,035.62
扣除非经常性损益后的净利润* 元 89,841,705.09 53,503,429.82
摊薄 元/股 0.305 0.182
每股收益
加权 元/股 0.305 0.182
摊薄 ％ 6.36 4.27
净资产收益率
加权 ％ 6.57 4.37
经营活动产生的现金流量净额 元 95,984,030.28 14,078,512.68
项目 单位 本报告期比年初数增减（％）
流动资产 元 3.85
流动负债 元 -23.45
总资产 元 1.16
股东权益(不含少数股东权益) 元 6.79
每股净资产 元/股 6.79
调整后的每股净资产 元/股 7.10
项目 单位 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 元 67.80
扣除非经常性损益后的净利润* 元 67.92
摊薄 元/股 67.58
每股收益
加权 元/股 67.58
摊薄 ％ 48.95
净资产收益率
加权 ％ 50.34
经营活动产生的现金流量净额 元 581.78
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
金额（元） 金额（元）
1、补贴收入 25,365.00
2、固定资产清理净收益 134,267.26 85,355.75
3、其他收入 584,770.01 57,709.90
4、其他支出 -45,576.51 -20,000.00
5、捐赠支出 -575,000.00
6、非经常性损益项目所得税影响数 -18,573.86 -21,459.85
合计 105,251.90 101,605.80
三、股本变动和主要股东持股情况
1、报告期期末公司股东总数为63178户。
2、截止2003年6月30日，公司前10名股东持股情况如下：
股东名称 年度内 年末持 比例(%)
增减 股数量
兰州铝厂 0 176882030 59.96
山西铝厂 0 8000000 2.71
兰州经济信息咨询公司 0 7063000 2.39
甘肃省电力公司 0 3810000 1.29
青岛国信实业公司 0 1635000 0.55
河南财政证券公司 808086 808086 0.27
廖建玲 755144 755144 0.26
高艳敏 414650 414650 0.14
兰州兴铝商贸部 0 353150 0.12
兰州铝加工厂 0 353150 0.12
前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东中发起人股东无关联关系，流通股股
东之间公司未知其关联关系，也未知其一致行动
的说明 人情况。
股东名称
战略投资者或一般法人参与配售 山西铝厂
新股约定持股期限的说明 甘肃省电力公司
青岛国信实业公司
股东名称 股份类别 质押或冻结 股东性质
的股份数量
兰州铝厂 非流通 0 国有股
山西铝厂 流通 未知
兰州经济信息咨询公司 非流通 0 国有股
甘肃省电力公司 流通 未知
青岛国信实业公司 流通 未知
河南财政证券公司 流通 未知
廖建玲 流通 未知
高艳敏 流通 未知
兰州兴铝商贸部 非流通 0 国有股
兰州铝加工厂 非流通 0 法人股
前十名股东关联关系或一致行动
的说明
股东名称 约定持股期限
战略投资者或一般法人参与配售 山西铝厂 2001年7月13日开始流通
新股约定持股期限的说明 甘肃省电力公司 2001年7月13日开始流通
青岛国信实业公司 2001年1月19日开始流通
3、报告期内，公司控股股东无变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事及高级管理人员没有持有本公司股票的情况。
（二）报告期内公司无董事、监事及高级管理人员的新聘及解聘情况。
五、管理层讨论与分析
（一）管理层分析
今年上半年，公司围绕生产经营目标，抓住铝锭市场和铝加工市场产销两旺的大
好时机，全力实现电解铝和铝加工技改项目达产，克服主要原材料氧化铝价格大幅上
涨的不利因素，以及部分铝加工材生产能力不足的问题，公司积极采取多种措施深挖
内部潜力，加强采购管理，拓宽销售渠道，降低生产成本，取得了较好的经营业绩。
下半年，预计氧化铝价格可能还要维持在较高水平，对公司的生产经营将产生不利影
响，公司将加强管理、技术创新、降低成本等多种措施，争取以良好的收益回报广大
股东。
（二）公司报告期内经营活动的总体状况
1、报告期内公司主营业务分行业、产品情况表
主营业务收入 主营业务成本 毛利率
（元） （元） （%）
分行业：
铝冶炼行业 902,815,658.00 714,346,907.63 20.88
铝加工行业 302,340,379.42 248,755,386.22 17.72
其中：关联交易
分产品：
铝锭 902,815,658.00 714,346,907.63 20.88
铝加工材 302,340,379.42 248,755,386.22 17.72
其中：关联交易
关联交易的定 按市场价结算
主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年
上年同期增减(%) 上年同期增减(%) 同期增减(%)
分行业：
铝冶炼行业 60.93 51.39 31.40
铝加工行业 58.95 54.21 16.58
其中：关联交易
分产品：
铝锭 60.93 51.39 31.40
铝加工材 58.95 54.21 16.58
其中：关联交易
关联交易的定
2、报告期内公司主营业务分地区情况表
地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减（％）
境内:
省内 199,160,304.58 -0.30
省外 1,328,668,151.04 132.20
境外: 133,534,667.26 100
小计 1,661,363,122.88 115.21
本公司内各业务分部间相互抵销 456,207,085.46 -
合计 1,205,156,037.42 60.43
3、公司报告期内利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化，主营业务盈利
能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的主要原因是：
（1）技改项目达产，主要产品产量及销量大幅提高，已达到规模效应；
（2）技改项目技术水平高、能耗低、降低了产品制造成本，从而提高了产品毛利
率。
（3）今年以来，公司主要原材料氧化铝价格虽然大幅上涨，但公司去年底大量购
进低价位氧化铝，使得公司氧化铝采购成本相对较低；
（4）今年以来，铝锭价格呈上涨走势，比去年同期有较大幅度上涨；
以上因素，使公司主营业务盈利能力比上年同期有较大幅度提高。
4、公司报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到10％以上。
6、经营中的问题与困难
公司今年面对的主要问题是原材料氧化铝价格大幅上涨，部分铝加工产品生产能
力不足，铝加工箔材产品未形成规模生产，公司将从采购、生产、管理等多方面加强
管理，全力以赴搞好箔材生产达产达标，降低产品生产成本，提高经济效益。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
截止2002年12月31日，公司前次募集资金已全部使用完毕。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目
《超高强度高精度特种铝合金材料及制品项目》正在依计划进行。
《增加铝箔生产配套设备及扩建厂房的项目》正在依计划进行。
《铸造铝合金项目》已建成投产。
六、重要事项
（一）报告期内公司无整改情况。
（二）报告期内公司实施了2002年度利润分配方案(详见2003年3月25日《中国证
券报》、《上海证券报》)。
公司中期无利润分配预案、无公积金转增股本预案。
（三）公司2002年度股东大会审议通过了《关于申请增发新股（A股）的方案》，
目前增发事项正在申办之中。
（四）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）报告期内发生的重大关联交易事项：
1、关联方交易定价原则及结算方式
1.1 本公司向各关联方采购商品及接受劳务的定价原则及结算方式
关联方名称 交易内容 定价原则
物业管理根据《甘肃省物业管理服务收费
物业管理；单
标准》结算；单身宿舍管理根据实际入住
兰州铝厂 身宿舍管理、
人数按双方协议价格结算；水、电、暖气
供水、电、暖 等的服务按双方协议价格结算
教学根据甘肃省教育委员会规定标准制定
兰州铝厂 教学医疗 结算价格；医疗根据《甘肃省省级医疗机
构收费标准》制定结算价格。
西北铝加工厂 医疗保健 根据《甘肃省省级医疗机构收费标准》制
定结算价格。
根据甘肃省教育委员会规定标准制定结算
西北铝加工厂 教学服务
价格。
双方在参考矿山、冶炼、井下等行业有关
西北铝加工厂 保安服务 保安服务收费情况的基础上，结合地区实
际，与本公司协商制定服务价格。
运输及车辆维修、检修、计量、备件备品
加工、办公、零星材料、物资及临时性服
务执行《兰州铝业股份有限公司西北铝加
西北铝加工厂 综合服务 工分公司材料计划价格目录》中规定的价
格；水、电、风、气等的服务按双方协议
价格结算；通讯按当地电信部门的价格结
算：
项目收费执行国家有关标准，或由双方在
工程合同中共同商定的工程造价进行结
西北铝加工厂 建筑安装
算。供暖按实际面积结算，水电费按实际
用量结算。
西北铝加工厂 原辅材料 按市场价结算。
关联方名称 结算方式
兰州铝厂 每月按实际发生额支付价款
教学费用按每学期结算一次；
兰州铝厂
医疗费用按月结算支付。
按公司所提职工福利费总额的
西北铝加工厂
70%结算，每月支付。
每人每年300元支付教育经
西北铝加工厂
费，每半年结算一次。
西北铝加工厂 每季结算一次支付费用。
西北铝加工厂 按月及时支付
西北铝加工厂 每项工程完工后进行结算。
西北铝加工厂 每月按实际发生额支付价款。
1.2 本公司向关联方销售及提供劳务的定价原则及结算方式
关联方名称 交易内容 定价原则
西北铝加工厂 销售铝锭 按市场价结算
供暖按实际面积结算；水电费按实际
供水供电供暖 用量结算。维修服务执行《兰州铝业
西北铝加工厂
及维修等劳务 股份有限公司西北铝加工分公司材料
计划价格目录》中规定的价格。
西北铝加工厂 材料销售 按市场价结算
兰州铝厂 材料销售 按市场价结算
根据甘肃省物价委员会、甘肃省交通
兰州铝厂 运输服务 厅《关于整顿公路汽车（拖拉机）货
物运价的通知》制定结算价格。
项目收费执行国家有关标准，或由双
兰州铝厂 建筑安装 方在工程合同中共同商定的工程造价
进行结算。
关联方名称 结算方式
西北铝加工厂 每月按实际发生额支付费用
西北铝加工厂 每月按实际发生额支付费用
西北铝加工厂 每月按实际发生额支付费用
兰州铝厂 每月按实际发生额支付费用
兰州铝厂 每月支付或以实物作价相抵。
兰州铝厂 每项工程完工后进行结算。
2、关联方交易明细资料
2.1 本公司向关联方采购、接受劳务明细资料如下:
2003年1-6月
关联方名称 交易内容 金额 比例
西北铝加工厂 辅助材料 552,949.93 10.24%
西北铝加工厂 原材料 1,170,937.32 0.75%
西北铝加工厂 建筑安装劳务 754,021.46 100.00%
西北铝加工厂 供水供电供暖
西北铝加工厂 生活服务 1,814,392.78 100.00%
兰州铝厂 医疗、教学 5,161,902.07 100.00%
兰州铝厂 物业、宿舍管理 595,173.31 100.00%
兰州铝厂 供水供电供暖 2,289,447.34 0.53%
兰州永达工贸有限公司 辅助材料
兰州永达工贸有限公司 物业管理
兰州铝厂建筑安装公司 建筑劳务
兰州铝厂建筑安装公司 供水供电供暖
兰州铝厂运输部 运输劳务
合计 12,338,824.21
2002年1-6月
关联方名称 交易内容 金额 比例
西北铝加工厂 辅助材料 4,441,902.80 2.84%
西北铝加工厂 原材料 5,443,066.50 3.47%
西北铝加工厂 建筑安装劳务 834,025.45 100.00%
西北铝加工厂 供水供电供暖 1,387,042.54 0.89%
西北铝加工厂 生活服务 2,377,019.87 100.00%
兰州铝厂 医疗、教学 3,796,007.92 100.00%
兰州铝厂 物业、宿舍管理
兰州铝厂 供水供电供暖
兰州永达工贸有限公司 辅助材料 534,385.00 6.62%
兰州永达工贸有限公司 物业管理 415,365.90 100.00%
兰州铝厂建筑安装公司 建筑劳务 170,665.00 3.40%
兰州铝厂建筑安装公司 供水供电供暖 1,033,088.61 0.45%
兰州铝厂运输部 运输劳务 5,966,838.89 31.33%
合计 26,399,408.48
2.2 本公司向关联方销售商品提供劳务明细资料如下：
2003年1-6月
关联方名称 交易内容 金额 比例
兰州铝厂 材料销售 74,261.56 1.24%
兰州铝厂 运输 249,561.00 4.16%
西北铝加工厂 铝锭
西北铝加工厂 材料销售 1,814,108.77 9.42%
西北铝加工厂 供水供电供暖及维修等劳务 1,610,122.57 8.36%
兰州永达工贸有限公司 铝锭、脱氧铝
合计 3,748,053.90
2002年1-6月
关联方名称 交易内容 金额 比例
兰州铝厂 材料销售
兰州铝厂 运输
西北铝加工厂 铝锭 2,627,583.89 0.37%
西北铝加工厂 材料销售 11,797,353.57 61.28%
西北铝加工厂 供水供电供暖及维修等劳务 4,490,349.15 23.32%
兰州永达工贸有限公司 铝锭、脱氧铝 23,952,317.77 3.60%
合计 42,867,604.38
2.3 租赁
本公司分别与兰州铝厂、西北铝加工厂签订《土地使用权租赁协议》，公司以租
赁方式取得其开展生产经营活动土地的使用权，公司向兰州铝厂每年支付人民币11,8
56,116.09元租金，向西北铝加工厂每年支付人民币4,607,100.00元，租金按月支付。
2003年1-6月公司已向兰州铝厂支付5,928,058.02元，向西北铝加工厂支付2,303,550
.00元。
本公司与兰州铝厂签定了《房屋租赁协议》，按照协议规定，本公司将面积为93
9m的房产出租给兰州铝厂，租金为203,000.00元，租金按月支付，2003年1-6月公司已
收到兰州铝厂支付的租金101,497.20元。
2.4 本公司接受关联方专利权转让服务明细资料如下：
本公司分别与兰州铝厂、东北大学签订《专利权转让合同》，按照合同规定，兰
州铝厂将自焙阳极铝电解槽专利技术的权利和义务全部无偿转让给本公司，由本公司
和东北大学共同所有。
2.5 本公司接受关联方技术成果转让服务明细资料如下：
本公司分别与兰州铝厂和西北铝加工厂签订《技术成果转让合同》，按照合同规
定，将兰州铝厂所拥有的“铝电解槽生产集散式微机控制系统”等5项技术成果和西北
铝加工厂所拥有的“铝合金注锭超声波水浸自动化探伤装置”等9项技术成果全部无偿
转让给本公司。
2.6 本公司接受关联方注册商标无偿转让明细资料如下：
本公司分别与兰州铝厂、西北铝加工厂签订《商标转让合同》，根据合同规定，
兰州铝厂和西北铝加工厂分别将其注册商标“兰铝”牌、“LL”牌、“兰LL铝”牌及
“奔马”牌无偿转让给本公司。
2.7 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下
：
借款单位 担保单位 金额
本公司 兰州铝厂 1,167,800,000.00
3、关联方应收应付款余额
关联方名称 往来项目 2003年6月30日 2002年12月31日 款项性质
西北铝加工厂 其他应付款 1,239,261.21 1,401,275.62 劳务费
兰州铝厂 其他应付款 70,000.00 劳务费
小计 1,309,261.21
西北铝加工厂 其他应收款 6,936,247.95 劳务费
小计 6,936,247.95
西北铝加工厂 预收账款 425,647.20 材料款
小计 425,647.20
4、公司除上述经营性交易外，与关联方不存在提供资金情况。
（七）报告期内发生的重大合同及其履行情况：
1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁的事项。
2、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现
金资产管理的事项。
4、其他重大合同及其履行情况：
公司于2003年2月11日与招商银行签订了借款合同，金额为11000万元，期限一年
；于2003年6月2日与工商银行陇西县支行签订了借款合同，金额为1500万元，期限三
年；于2003年4月25日与工商银行陇西县支行签订了借款合同，金额为200万元，期限
一年。
（八）公司及持有本公司股份5%以上（含5%）的股东没有在报告期内发生或以前
期间发生但持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事
项。
（九）报告期内公司续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司审计机构，注册
会计师为刘志文、张有全，该事务所已为公司提供审计服务五年。
报告期内公司支付给五联联合会计师事务所有限公司的审计费用已全部包含在增
发费用中。
（十）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开遣责的情况；公司
董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
（十一）报告期内公司无其他重大事项。
七、财务报告
（一） 会计报表（附后）
（二） 审计报告
五联审字[2003]第1072号
兰州铝业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的兰州铝业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年6月30日
的资产负债表、2003年1-6月的利润及利润分配表及现金流量表。这些会计报表的编制
是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发
表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以
及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基
础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6月的
经营成果和现金流量。
五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘志文
中国兰州市 中国注册会计师：张有全
民主东路249号移动大厦五楼 二○○三年七月七日
附注1 公司简介
兰州铝业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1999年4月5日经国
家经贸委国经贸企改（1999）251号《关于同意设立兰州铝业股份有限公司的复函》批
准，由兰州铝厂、兰州经济信息咨询公司、兰州永达工贸有限公司、兰州铝加工厂和
兰州兴铝商贸部等五家单位发起设立的股份有限公司。公司于1999年4月14日在甘肃省
工商行政管理局工商注册登记，营业执照注册号：6200001050577；注册资本：人民币
18,500.448万元；法定代表人：冯诗伟；公司住所：兰州市城关区东岗西路316号；公
司的经营范围：铝冶炼、铝材加工、批发零售、技术培训；公司营业期限：1999年4月
14日至2049年4月14日。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]80号文件核准，公司于2000年6月2
3日利用上海证券交易所交易系统，采用网下向法人配售和向一般投资者上网发行相结
合的方式向社会公开发行人民币普通股11000万股，实际募集资金82593.12万元，并于
2000年7月19日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称“兰州铝业”，股票代码：
600296。股票发行后，公司注册资本变更为29500.448万元。
附注2 会计政策的说明
本公司本期会计报表的编制采用了与上年度末编制2002年年度会计报表相一致的
会计政策。
附注3 报表汇总范围的变化
本年度本公司新设了建安分公司，因此与上年度相比，会计报表汇总范围增加该
分公司报表，在汇总过程中本公司已对相关内部交易事项进行了抵消。
附注4 会计报表主要项目注释
4.1 货币资金
本公司2003年6月30日货币资金的余额为201,135,107.30元。
2003.6.30
项目
原币 折算汇率 记账本位币
现金 249,638.27
银行存款 200,868,537.32
其他货币资金 16,931.71
合计 201,135,107.30
2002.12.31
项目
原币 折算汇率 记账本位币
现金 57,231.47
银行存款 187,476,016.53
其他货币资金 12,973.34
合计 187,546,221.34
期末货币资金中,不存在冻结、抵押等变现限制；全部的货币资金不存在收回风险
。
4.2 应收票据
本公司2003年6月30日应收票据的余额为46,940,998.46 元。
票据种类 2003.6.30 2002.12.31
银行承兑汇票 46,940,998.46 31,112,849.43
合计 46,940,998.46 31,112,849.43
4.2.1 本公司期末的应收票据中，无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份股
东单位的票据。
4.2.2 应收票据无抵押。
4.3 应收账款
本公司2003年6月30日应收账款的净值为82,083,264.46 元。
4.3.1 账龄分析
2003.6.30
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 75,297,799.80 85.76% 535,119.07
1-2年 1,061,836.78 1.21% 106,183.68
2-3年 8,460,684.17 9.64% 2,538,205.25
3-4年 262,697.61 0.30% 131,348.81
4-5年 1,555,514.52 1.77% 1,244,411.61
5年以上 1,162,002.45 1.32% 1,162,002.45
合计 87,800,535.33 100.00% 5,717,270.87
2002.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 72,266,455.15 81.60% 722,664.55
1-2年 11,649,406.37 13.15% 1,164,940.64
2-3年 891,292.05 1.01% 267,387.62
3-4年 3,488,816.97 3.94% 1,995,703.29
4-5年 269,594.90 0.30% 215,675.92
5年以上
合计 88,565,565.44 100.00% 4,366,372.02
4.3.2 本公司应收账款前五名金额合计为20,107,606.76 元，占应收账款总额的
22.90%。
4.3.3 本公司本期对账龄在五年以上的应收账款全额计提坏账准备1,162,002.45
元。
4.3.4 本公司本期无核销应收账款事项。
4.3.5 本公司期末应收账款中账龄超过3年的款项为2,980,214.58 元，未收回的
主要原因系债务人东北轻合金有限公司、广东南矿工业公司等经营状况不佳、资金周
转困难所致。对该等款项，本公司已经按照50-100%的比例计提了坏账准备。
4.3.6 应收账款中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款
。
4.4 其他应收款
本公司2003年6月30日其他应收款净值为23,980,050.01元。
4.4.1 账龄分析
2003.6.30
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 19,710,410.51 72.70% 197,104.10
1-2年 2,911,604.85 10.74% 291,160.49
2-3年 447,710.61 1.65% 134,313.18
3-4年 3,589,921.83 13.24% 2,060,902.92
4-5年 19,414.10 0.07% 15,531.20
5年以上 432,729.01 1.60% 432,729.01
合计 27,111,790.91 100.00% 3,131,740.90
2002.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 7,441,068.97 61.55% 73,933.12
1-2年 496,168.55 4.10% 49,616.86
2-3年 3,699,921.73 30.61% 1,849,960.87
3-4年 19,414.10 0.16% 9,707.05
4-5年 422,729.01 3.50% 338,183.21
5年以上 10,000.00 0.08% 10,000.00
合计 12,089,302.36 100.00% 2,331,401.11
4.4.2 本公司其他应收账前五名金额合计6,391,562.08 元，占其他应收款总额的
23.57%；
4.4.3 本公司期末其他应收款中账龄超过3年的款项为4,042,064.94元，其中应收
南方交易所保证金和天水红山试验机厂等单位的款项因其经营状况不佳、资金周转困
难等原因，本公司已经按照50-100%计提了坏账准备。
4.4.4 本公司本期未实际核销其他应收款。
4.4.5 其他应收款中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠
款。
4.5 期货保证金
本公司2003年6月30日期货保证金余额为9,368,846.60 元，系本公司存入期货经
纪公司的期货保证金。
4.6 预付账款
本公司2003年6月30日预付账款的余额为74,819,265.79元。
4.6.1 账龄分析
2003.6.30 2002.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内 73,304,594.20 97.98% 173,144,759.33 99.18%
1-2年 1,201,084.19 1.61% 1,425,996.55 0.82%
2-3年 313,587.40 0.41%
3年以上
合计 74,819,265.79 100.00% 174,570,755.88 100.00%
4.6.2 预付账款中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他
关联单位的款项。
4.6.3 预付账款余额期末数比期初数降低57.14%，主要是上期预付的氧化铝货款
本期已陆续到货及上期预付电费本期已结算所致。
4.7 存货及存货跌价准备
本公司2003年6月30日存货的净额为630,672,462.57元。
4.7.1 分类列示
2003.6.30
项目
金额 跌价准备
原材料 207,704,145.20 1,824,012.56
库存商品 216,351,157.13 131,412.30
在产品 206,632,273.63
委托加工物资 1,940,311.47
合计 632,627,887.43 1,955,424.86
2002.12.31
项目
金额 跌价准备
原材料 182,251,825.25 1,992,367.19
库存商品 97,814,084.97 488,202.38
在产品 213,431,610.47 1,012,379.84
委托加工物资 819,882.59
合计 494,317,403.28 3,492,949.41
存货余额期末数比期初数增加了27.98%，主要系新项目投产后库存商品占用资金
增加所致。
4.7.2 存货跌价准备
项目 2002.12.31 本期计提 本期转回 2003.6.30
原材料 1,992,367.19 168,354.63 1,824,012.56
库存商品 488,202.38 131,412.30 488,202.38 131,412.30
在产品 1,012,379.84 1,012,379.84
合计 3,492,949.41 131,412.30 1,668,936.85 1,955,424.86
存货跌价准备转回是由于本期存货价值回升转回所致。
4.8 待摊费用
本公司2003年6月30日待摊费用的余额为5,224,020.88元。
类别 2002.12.31 本期发生数 本期摊销数 2003.6.30
待抵扣进项税 3,264,148.75 4,574,776.53 7,191,199.75 647,725.53
待摊保险费 5,897,981.02 2,472,729.88 3,863,192.51 4,507,518.39
运管费 57,601.50 57,601.50
租金 67,890.00 53,400.00 72,390.00 48,900.00
其他 32,754.44 24,400.00 37,277.48 19,876.96
合计 9,320,375.71 7,125,306.41 11,221,661.24 5,224,020.88
4.9 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备
本公司2003年6月30日固定资产的净额为2,070,133,138.22元。
4.9.1 分类列示
项目 2002.12.31 本期增加
一、固定资产原值
房屋建筑 871,698,675.49 161,185,030.49
运输设备 73,672,350.11 36,794,982.13
动力及电气设备 221,926,470.50 47,162,153.47
机械设备 1,259,323,467.63 297,209,503.20
其他设备 41,715,802.21 5,452,212.56
小计 2,468,336,765.94 547,803,881.85
二、累计折旧
房屋建筑 152,990,388.29 11,349,033.89
运输设备 14,758,673.02 2,263,722.74
动力及电气设备 46,404,766.17 4,539,208.90
机械设备 666,452,674.26 31,521,068.69
其他设备 8,655,314.45 1,253,466.47
小计 889,261,816.19 50,926,500.69
三、固定资产减值准备
房屋建筑 411,679.36
运输设备
动力及电气设备
机械设备 446,634.86
其他设备
小计 858,314.22
四、固定资产净值 1,578,216,635.53 496,877,381.16
项目 本期减少 2003.6.30
一、固定资产原值
房屋建筑 4,035,472.55 1,028,848,233.43
运输设备 711,763.12 109,755,569.12
动力及电气设备 118,182.70 268,970,441.27
机械设备 185,172.53 1,556,347,798.30
其他设备 50,908.01 47,117,106.76
小计 5,101,498.91 3,011,039,148.88
二、累计折旧
房屋建筑 38,756.19 164,300,665.99
运输设备 30,668.24 16,991,727.52
动力及电气设备 59,084.37 50,884,890.70
机械设备 10,159.98 697,963,582.97
其他设备 1,951.66 9,906,829.26
小计 140,620.44 940,047,696.44
三、固定资产减值准备 -
房屋建筑 411,679.36
运输设备
动力及电气设备
机械设备 446,634.86
其他设备
小计 858,314.22
四、固定资产净值 4,960,878.47 2,070,133,138.22
4.9.2 本公司本期增加的固定资产中，539,520,408.74元系由完工的工程项目入
，其余为购入增加。
4.9.3 本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜。
4.9.4 期末固定资产中，已提足折旧仍然继续使用的固定资产原值为174,381,23
0.36 元，未使用、不需用的固定资产的账面净值为1,642,135.73 元。
4.10 工程物资
本公司2003年6月30日工程物资的余额为90,201,507.59元。
物资种类 2003.6.30 2002.12.31
预付大型设备款 17,858,248.29 103,929,521.32
45MN反向双动挤压机 70,602,438.00 61,418,429.98
工程材料 1,740,821.30 20,742,155.18
合计 90,201,507.59 186,090,106.48
工程物资的期末余额比期初减少了51.52％是由于预定设备到货及工程材料领用所
致。
4.11 在建工程
4.11.1 本公司2003年6月30日在建工程的净额为26,983,811.49元。
工程项 本期转入
2002.12.31 本期增加
目名称 固定资产
电解铝技改 362,982,556.66 21,325,388.02 384,307,944.68
电磁铸轧 52,919,460.56 103,796,216.60 153,932,853.30
零星工程 1,022,922.08 1,577,609.90 1,279,610.76
超高强 6,449,016.86 12,004,831.17
球磨工程 1,800,837.38 448,255.26
中频炉 358,222.58 337,404.42
汽改水项目 315,913.88
喷粉炉工程 174,718.85
2号铸轧机 988,156.91
空压机 2,709.10
合计 425,533,016.12 140,971,204.11 539,520,408.74
工程项
2003.6.30 资金来源
目名称
电解铝技改 - 募股、借款
电磁铸轧 2,782,823.86 募股、借款
零星工程 1,320,921.22 其他
超高强 18,453,848.03 其他
球磨工程 2,249,092.64 其他
中频炉 695,627.00 其他
汽改水项目 315,913.88 银行借款
喷粉炉工程 174,718.85 其他
2号铸轧机 988,156.91 其他
空压机 2,709.10 其他
合计 26,983,811.49
4.11.2 本期资本化的借款费用为10,542,583.12元，资本化率为2.5 %-3.02%。
4.11.3 在建工程本期有539,520,408.74元转入固定资产。
4.11.4 在建工程本期大幅度减少的主要原因是电解铝技改工程、电解铝液电磁铸
轧等工程项目逐步完工转入固定资产所致。
4.12 短期借款
本公司短期借款2003年6月30日余额为350,000,000.00 元。
借款种类 币种 2003.6.30 2002.12.31
担保借款 人民币 350,000,000.00 498,000,000.00
合计 350,000,000.00 498,000,000.00
4.12.1 本公司担保借款均由兰州铝厂提供担保。
4.12.2 本公司期末短期借款中，无已到期尚未偿还的借款。
4.13 应付票据
本公司2003年6月30日应付票据的余额为42,000,000.00 元。
票据种类 2003.6.30 2002.12.31
银行承兑汇票 42,000,000.00 133,000,000.00
合计 42,000,000.00 133,000,000.00
4.14 应付账款
本公司2003年6月30日应付账款的余额为63,538,007.30元。
4.14.1 账龄分析
2003.6.30 2002.12.31
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以下 62,683,866.12 98.66% 74,221,437.09 91.89%
1-2年 286,409.58 0.45% 6,029,247.99 7.46%
2-3年 140,152.54 0.22% 125,279.56 0.16%
3年以上 427,579.06 0.67% 395,401.01 0.49%
合计 63,538,007.30 100.00% 80,771,365.65 100.00%
4.14.2 应付账款中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项
。
4.14.3 本公司期末应付账款中，逾期3年以上未偿还的款项为427,579.06元主要
系应付陇西林工商贸等公司的货款。
4.15 预收账款
本公司2003年6月30日预收账款的余额为128,727,691.92元。
4.15.1 账龄分析
2003.6.30 2002.12.31
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以下 124,885,334.77 97.01% 30,695,533.22 88.71%
1-2年 319,329.69 0.25% 513,370.00 1.48%
2-3年 500,748.01 0.39% 700,712.86 2.03%
3年以上 3,022,279.45 2.35% 2,692,411.43 7.78%
合计 128,727,691.92 100.00% 34,602,027.51 100.00%
4.15.2 预收账款无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
4.15.3 本公司期末预收账款中，逾期1年以上未偿还的款项为3,842,357.15 元
，主要系本公司来料加工业务货款累计余额。
4.16 其他应付款
本公司2003年6月30日其他应付款的余额为114,251,810.42元。
4.16.1 账龄分析
2003.6.30 2002.12.31
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以下 95,924,811.54 83.96% 146,160,090.43 90.05%
1-2年 17,436,224.81 15.26% 16,152,160.38 9.95%
2-3年 890,774.07 0.78%
3年以上
合计 114,251,810.42 100.00% 162,312,250.81 100.00%
4.16.2 其他应付款中应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位兰州铝厂
的款项为70,000.00元，具体见“附注5.3”。
4.17 应付工资
本公司2003年6月30日应付工资的余额为14,604,572.49 元。
4.18 应交税金
4.18.1 本公司2003年6月30日应交税金的余额为14,918,848.68元，主要明细如下
：
税种 2003.6.30 2002.12.31 税率
企业所得税 6,860,028.12 -325,708.87 15%、33%
增值税 6,948,114.88 591,495.15 17%、13%
营业税 95,986.55 20,869.84 5%、3%
城建税 507,723.16 258,782.21 7%、5%
代扣代缴个人所得税 4,966.05 10,678.50
房产税 502,029.92 16,893.36 1.2%、12%
合计 14,918,848.68 573,010.19
4.18.2 本公司期末应交的各种税款均在纳税期限内。
4.18.3 本公司（不含销售分公司）按15%的税率缴纳企业所得税，本公司设立的
销售分公司在分公司所在地缴纳企业所得税，税率为33%。
4.19 应付股利
本公司应付股利的期初余额为44,250,672.00元,本期已全部支付。
4.20 其他应交款
本公司2003年6月30日其他应交款的余额为353,672.45元，明细如下：
项目 计缴标准 2003.6.30 2002.12.31
教育费附加 流转税的3% 346,329.03 67,586.21
其他 7,343.42 14,384.82
合计 353,672.45 81,971.03
4.21 预提费用
本公司2003年6月30日预提费用的余额为16,101,781.37元，明细如下：
费用类别 2003.6.30 2002.12.31
利息 4,166,885.00 6,263,503.25
电费 8,770,446.39
排污费 1,649,124.00
汽热费 205,000.00 532,000.00
天然气 766,993.52 902,328.78
其他 543,332.46
合计 16,101,781.37 7,697,832.03
4.22 长期借款
4.22.1 本公司2003年6月30日长期借款余额为820,229,409.20，明细如下：
借款种类 币种 2003.6.30 2002.12.31
担保借款 人民币 820,229,409.20 745,154,925.00
合 计 820,229,409.20 745,154,925.00
4.22.2 本公司本期无到期未偿还的长期借款。
4.22.3 本公司担保借款均由兰州铝厂提供担保。
4.23 专项应付款
本公司2003年6月30日专项应付款余额为276,273,435.56元。分项列示如下：
4.23.1 根据国家经贸委、国家计委国经贸投资[1999]961号文件精神对电解铝环
境治理节能项目拨款124,200,000.00元。
4.23.2 根据国家计委计高技[1999]1879号文件精神对电解铝液电磁铸轧项目国家
已安排产业化拨款18,000,000.00元，甘肃省配套拨款8,000,000.00元。
4.23.3 根据甘肃省科技厅和财政厅甘科计[2002]26号文件精神，公司获得甘肃省
科技厅重大科技成果转化资金拨款150,000.00元。
4.23.4 根据国经贸投资[2003]205号文件精神对高精度铝合金管棒材技术改造中
央补助13,200,000.00元。
4.23.5 根据国经贸投资[2003]307号文件精神对大型预焙槽电解铝技术改造中央
补助88,000,000.00元。
4.23.6 其余的24,723,435.56元系收到的兰州市环保局的排污费返还款。
4.24 股本
本公司2003年6月30日的股本总额为295,004,480.00元，明细如下：
类别 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.6.30
一、尚未流通股份
1.发起人股份 185,004,480.00 185,004,480.00
国家拥有股份
境内法人持有股份 185,004,480.00 185,004,480.00
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他股
转配股尚未流通股份
尚未流通股份合计 185,004,480.00 185,004,480.00
二、流通股份
境内上市的人民币普通股 110,000,000.00 110,000,000.00
境内上市的外币普通股
已流通股份合计 110,000,000.00 110,000,000.00
三、股份总额 295,004,480.00 295,004,480.00
4.25 资本公积
本公司2003年6月30日资本公积的余额为769,400,615.39元，明细如下：
项目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.6.30
股本溢价 792,861,554.33 792,861,554.33
其他资本公积 -23,460,938.94 -23,460,938.94
合计 769,400,615.39 769,400,615.39
4.26 盈余公积
本公司2003年6月30日盈余公积的余额为104,352,254.76元，明细如下：
项目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.6.30
法定盈余公积 34,784,084.92 34,784,084.92
法定公益金 34,784,084.92 34,784,084.92
任意盈余公积 34,784,084.92 34,784,084.92
合计 104,352,254.76 104,352,254.76
4.27 未分配利润
本公司2003年6月30日的未分配利润为244,934,207.43元，构成如下：
项目 金额
本期净利润 89,946,956.99
加：年初未分配利润 154,987,250.44
盈余公积转入
可供分配的利润 244,934,207.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供股东分配的利润 244,934,207.43
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 244,934,207.43
4.28 主营业务收入
本公司2003年1-6月实现的主营业务收入为1,205,156,037.42元。
4.28.1 按产品列示
产品名称 2003年1-6月 2002年1-6月
铝 锭 902,815,658.00 561,011,566.27
铝加工材 302,340,379.42 190,208,865.94
合计 1,205,156,037.42 751,220,432.21
4.28.2 按地区列示
铝冶炼行业
项目
2003年1-6月 2002年1-6月
境内:
省内 152,165,024.24 114,554,358.71
省外 799,311,563.60 446,457,207.56
境外: 132,344,790.24
小计 1,083,821,378.08 561,011,566.27
本公司内各业务
181,005,720.08
分部间相互抵销
合计 902,815,658.00 561,011,566.27
铝加工行业
项目
2003年1-6月 2002年1-6月
境内:
省内 46,995,280.34 85,206,358.48
省外 529,356,587.44 125,759,816.35
境外: 1,189,877.02
小计 577,541,744.80 210,966,174.83
本公司内各业务
275,201,365.38 20,757,308.89
分部间相互抵销
合计 302,340,379.42 190,208,865.94
4.28.3 本公司本期向前5位客户销售额为296,050,798.88 元，占全部销售收入2
4.57%。
4.28.4 本期主营业务收入较上年增长60.43%，主要系公司募股项目逐步投产，主
要产品产量及销售量较上年有大幅度增长所致。
4.29 主营业务成本
本公司2003年1－6月共计发生主营业务成本为963,102,293.85元。
4.29.1 按产品列示
产品名称 2003年1-6月 2002年1-6月
铝 锭 714,346,907.63 471,845,597.63
铝加工材 248,755,386.22 161,306,016.30
合 计 963,102,293.85 633,151,613.93
4.29.2 按地区列示
铝冶炼行业
项 目
2003年1-6月 2002年1-6月
境内:
省内 123,671,022.25 96,347,335.93
省外 663,883,058.08 375,498,261.68
境外 104,525,452.77
小 计 892,079,533.10 471,845,597.63
本公司内各业务
分部间相互抵销 177,732,625.47
合 计 714,346,907.63 471,845,597.63
铝加工行业
项 目
2003年1-6月 2002年1-6月
境内:
省内 41,477,914.97 73,315,279.41
省外 475,519,490.41 105,501,836.61
境外 1,209,470.73
小 计 518,206,876.11 178,817,116.02
本公司内各业务
分部间相互抵销 269,451,489.89 17,511,099.72
合 计 248,755,386.22 161,306,016.30
4.30 主营业务税金及附加
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目
金 额 计提比例 金 额 计提比例
城建税 2,357,462.06 7%、5% 1,545,262.07 7%、5%
教育费附加 1,144,149.86 3% 698,536.40 3%
营业税 150,225.26 5%、3%
其他 2,194.03
合 计 3,654,031.21 2,243,798.47
4.31 其他业务利润
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
其他业务收入 11,156,848.60 23,478,434.64
其他业务支出 7,539,346.87 19,697,748.88
其他业务利润 3,617,501.73 3,780,685.76
4.32 财务费用
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 25,531,288.22 5,174,867.90
减：利息收入 306,952.06 1,414,025.59
手续费 184,023.02 45,617.80
合 计 25,408,359.18 3,806,460.11
本期财务费用发生额较上期大幅度增加，主要原因为环境治理、节能技术改造项
目完工停止利息费用资本化所致。
4.33 期货损益
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
期货损益 -731,330.08 1,977,853.92
合 计 -731,330.08 1,977,853.92
4.34 营业外收入和营业外支出
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
营业外收入 771,992.30 143,065.65
营业外支出 2,834,581.54 1,452,825.00
4.35 支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金：136,185,082.02元，主要支付项目为：
项 目 支付金额
水电费 24,189,563.26
运杂费 12,156,566.50
修理费 11,298,171.47
土地租赁费 8,231,608.02
排污费 5,275,550.00
保险费 4,823,432.62
仓库经费 4,343,352.34
附注6 关联方关系及其交易
5.1 关联方关系
5.1.1 存在控制关系的关联方
关联方名称 经济性质 法定代表人 与本公司关系 注册地址 主营业务
兰州铝厂 国有 焦振东 母公司 甘肃兰州 资产管理等
5.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）
关联方名称 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.6.30
兰州铝厂 20,267 20,267
5.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元）
2002.12.31 本期增加数
关联方名称
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
兰州铝厂 17,688.20 59.96
本期减少数 2003.6.30
关联方名称
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
兰州铝厂 17,688.20 59.96
5.1.4 不存在控制关系的关联方的性质（金额单位：万元）
经济
关联方名称 注册资本 与本公司关系
性质
兰州经济信息咨询公司 国有 2,010 发起人
兰州铝加工厂 集体 136 发起人
兰州兴铝商贸部 国有 50 发起人
西北铝加工厂 国有 27646 受同一公司控制
关联方名称 注册地址 法定代表人
兰州经济信息咨询公司 甘肃兰州 杜可仁
兰州铝加工厂 甘肃兰州 夏 矞
兰州兴铝商贸部 甘肃兰州 李忠峰
西北铝加工厂 甘肃陇西 梁宝仁
5.2 关联方交易
5.2.1 关联方交易定价原则及结算方式
5.2.1.1 本公司向各关联方采购商品及接受劳务的定价原则及结算方式
关联方名称 交易内容 定价原则
物业管理根据《甘肃省物业管理服务收费标准》结
物业管理；单
算；单身宿舍管理根据实际入住人数按双方协议价
兰州铝厂 身宿舍管理、
格结算；水、电、暖气等的服务按双方协议价格结
供水、电、暖
算
教学根据甘肃省教育委员会规定标准制定结算价
兰州铝厂 教学医疗 格；医疗根据《甘肃省省级医疗机构收费标准》制
定结算价格。
根据《甘肃省省级医疗机构收费标准》制定结算价
西北铝加工厂 医疗保健
格。
西北铝加工厂 教学服务 根据甘肃省教育委员会规定标准制定结算价格。
双方在参考矿山、冶炼、井下等行业有关保安服务
西北铝加工厂 保安服务 收费情况的基础上，结合地区实际，与本公司协商
制定服务价格。
运输及车辆维修、检修、计量、备件备品加工、办
公、零星材料、物资及临时性服务执行《兰州铝业
西北铝加工厂 综合服务 股份有限公司西北铝加工分公司材料计划价格目
录》中规定的价格；水、电、风、气等的服务按双
方协议价格结算；通讯按当地电信部门的价格结算：
项目收费执行国家有关标准，或由双方在工程合同
西北铝加工厂 建筑安装 中共同商定的工程造价进行结算。供暖按实际面积
结算，水电费按实际用量结算。
西北铝加工厂 原辅材料 按市场价结算。
关联方名称 交易内容 结算方式
物业管理；单
每月按实际发生额支付价
兰州铝厂 身宿舍管理、
款
供水、电、暖
教学费用按每学期结算一
兰州铝厂 教学医疗 次；医疗费用按月结算支
付。
按公司所提职工福利费总
西北铝加工厂 医疗保健
额的70%结算，每月支付。
每人每年300元支付教育
西北铝加工厂 教学服务
经费，每半年结算一次。
西北铝加工厂 保安服务 每季结算一次支付费用。
西北铝加工厂 综合服务 按月及时支付
每项工程完工后进行结
西北铝加工厂 建筑安装
算。
每月按实际发生额支付价
西北铝加工厂 原辅材料
款。
5.2.1.2 本公司向关联方销售及提供劳务的定价原则及结算方式
关联方名称 交易内容 定价原则
西北铝加工厂 销售铝锭 按市场价结算
供暖按实际面积结算；水电费按实
际用量结算。维修服务执行《兰州
供水供电供暖
西北铝加工厂 铝业股份有限公司西北铝加工分公
及维修等劳务
司材料计划价格目录》中规定的价
格。
西北铝加工厂 材料销售 按市场价结算
兰州铝厂 材料销售 按市场价结算
根据甘肃省物价委员会、甘肃省交
兰州铝厂 运输服务 通厅《关于整顿公路汽车（拖拉机）
货物运价的通知》制定结算价格。
项目收费执行国家有关标准，或由
兰州铝厂 建筑安装 双方在工程合同中共同商定的工程
造价进行结算。
关联方名称 交易内容 结算方式
西北铝加工厂 销售铝锭 每月按实际发生额支付费用
供水供电供暖
西北铝加工厂 每月按实际发生额支付费用
及维修等劳务
西北铝加工厂 材料销售 每月按实际发生额支付费用
兰州铝厂 材料销售 每月按实际发生额支付费用
兰州铝厂 运输服务 每月支付或以实物作价相抵。
兰州铝厂 建筑安装 每项工程完工后进行结算。
5.2.2 关联方交易明细资料
5.2.2.1 本公司向关联方采购、接受劳务明细资料如下:
2003年1-6月
关联方名称 交易内容 金额 比例
西北铝加工厂 辅助材料 552,949.93 10.24%
西北铝加工厂 原材料 1,170,937.32 0.75%
西北铝加工厂 建筑安装劳务 754,021.46 100.00%
西北铝加工厂 供水供电供暖
西北铝加工厂 生活服务 1,814,392.78 100.00%
兰州铝厂 医疗、教学 5,161,902.07 100.00%
兰州铝厂 物业、宿舍管理 595,173.31 100.00%
兰州铝厂 供水供电供暖 2,289,447.34 0.53%
兰州永达工贸有限公司 辅助材料
兰州永达工贸有限公司 物业管理
兰州铝厂建筑安装公司 建筑劳务
兰州铝厂建筑安装公司 供水供电供暖
兰州铝厂运输部 运输劳务
合 计 12,338,824.21
2002年1-6月
关联方名称 交易内容 金额 比例
西北铝加工厂 辅助材料 4,441,902.80 2.84%
西北铝加工厂 原材料 5,443,066.50 3.47%
西北铝加工厂 建筑安装劳务 834,025.45 100.00%
西北铝加工厂 供水供电供暖 1,387,042.54 0.89%
西北铝加工厂 生活服务 2,377,019.87 100.00%
兰州铝厂 医疗、教学 3,796,007.92 100.00%
兰州铝厂 物业、宿舍管理
兰州铝厂 供水供电供暖
兰州永达工贸有限公司 辅助材料 534,385.00 6.62%
兰州永达工贸有限公司 物业管理 415,365.90 100.00%
兰州铝厂建筑安装公司 建筑劳务 170,665.00 3.40%
兰州铝厂建筑安装公司 供水供电供暖 1,033,088.61 0.45%
兰州铝厂运输部 运输劳务 5,966,838.89 31.33%
合 计 26,399,408.48
5.2.2.2 本公司向关联方销售商品提供劳务明细资料如下：
2003年1-6月
关联方名称 交易内容 金额 比例
兰州铝厂 材料销售 74,261.56 1.24%
兰州铝厂 运输 249,561.00 4.16%
西北铝加工厂 铝锭
西北铝加工厂 材料销售 1,814,108.77 9.42%
西北铝加工厂 供水供电供暖及维修等劳务 1,610,122.57 8.36%
兰州永达工贸有限公司 铝锭、脱氧铝
合 计 3,748,053.90
2002年1-6月
关联方名称 交易内容 金额 比例
兰州铝厂 材料销售
兰州铝厂 运输
西北铝加工厂 铝锭 2,627,583.89 0.37%
西北铝加工厂 材料销售 11,797,353.57 61.28%
西北铝加工厂 供水供电供暖及维修等劳务 4,490,349.15 23.32%
兰州永达工贸有限公司 铝锭、脱氧铝 23,952,317.77 3.60%
合 计 42,867,604.38
5.2.2.3 租赁
本公司分别与兰州铝厂、西北铝加工厂签订《土地使用权租赁协议》，公司以租
赁方式取得其开展生产经营活动土地的使用权，公司向兰州铝厂每年支付人民币11,8
56,116.09元租金，向西北铝加工厂每年支付人民币4,607,100.00元，租金按月支付。
2003年1-6月公司已向兰州铝厂支付5,928,058.02元，向西北铝加工厂支付2,303,550
.00元。
本公司与兰州铝厂签定了《房屋租赁协议》，按照协议规定，本公司将面积为93
9m的房产出租给兰州铝厂，租金为203,000.00元，租金按月支付，2003年1-6月公司已
收到兰州铝厂支付的租金101,497.20元。
5.2.2.4 本公司接受关联方专利权转让服务明细资料如下：
本公司分别与兰州铝厂、东北大学签订《专利权转让合同》，按照合同规定，兰
州铝厂将自焙阳极铝电解槽专利技术的权利和义务全部无偿转让给本公司，由本公司
和东北大学共同所有。
5.2.2.5 本公司接受关联方技术成果转让服务明细资料如下：
本公司分别与兰州铝厂和西北铝加工厂签订《技术成果转让合同》，按照合同规
定，将兰州铝厂所拥有的“铝电解槽生产集散式微机控制系统”等5项技术成果和西北
铝加工厂所拥有的“铝合金注锭超声波水浸自动化探伤装置”等9项技术成果全部无偿
转让给本公司。
5.2.2.6 本公司接受关联方注册商标无偿转让明细资料如下：
本公司分别与兰州铝厂、西北铝加工厂签订《商标转让合同》，根据合同规定，
兰州铝厂和西北铝加工厂分别将其注册商标“兰铝”牌、“LL”牌、“兰LL铝”牌及
“奔马”牌无偿转让给本公司。
5.2.2.7 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料
如下：
借款单位 担保单位 金额
本公司 兰州铝厂 1,167,800,000.00
5.3 关联方应收应付款余额
关联方名称 往来项目 2003年6月30日 2002年12月31日 款项性质
西北铝加工厂 其他应付款 1,239,261.21 1,401,275.62 劳务费
兰州铝厂 其他应付款 70,000.00 劳务费
小计 1,309,261.21
西北铝加工厂 其他应收款 6,936,247.95 劳务费
小计 6,936,247.95
西北铝加工厂 预收账款 425,647.20 材料款
小计 425,647.20
附注6 或有事项
截至2003年6月30日止，本公司无需说明之或有事项。
附注7 承诺事项
截至2003年6月30日止，本公司无需说明之承诺事项。
附注8 资产负债表日后事项
截止2003年7月8日，本公司无需要说明的资产负债表日后非调整事项。
附注9 补充资料
9.1 根据中国证券监督管理委员会二○○一年发布的“关于发布《公开发行证券
公司信息披露编报规则》第9号的通知”，公司计算2003年1-6月、2002年1-6月的净资
产收益率及每股收益列示如下：
2003年1-6月
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 16.86% 17.42% 0.81 0.81
营业利润 7.83% 8.08% 0.37 0.37
净利润 6.36% 6.57% 0.30 0.30
扣除非经常性损
益后净利润 6.36% 6.56% 0.30 0.30
2002年1-6月
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 9.24% 9.45% 0.39 0.39
营业利润 5.03% 5.14% 0.21 0.21
净利润 4.28% 4.37% 0.18 0.18
扣除非经常性损
益后净利润 4.27% 4.36% 0.18 0.18
9.2 本公司2003年1-6月份资产减值准备明细表如下：
项目 期初数 本期增加数
因资产价值
回升转回数
一、坏帐准备合计 6,697,773.13 2,636,161.52
其中：应收帐款 4,366,372.02 1,835,821.73
其他应收款 2,331,401.11 800,339.79 -
二、存货跌价准备合计 3,492,949.41 131,412.30 1,668,936.85
其中：库存商品 488,202.38 131,412.30 488,202.38
原材料 1,992,367.19 168,354.63
在产品 1,012,379.84 1,012,379.84
三、固定资产减值准备合计 858,314.22 - -
其中：房屋、建筑物 411,679.36
机械设备 446,634.86
本期转回数 期末数
项目
其他原因
合计
转出数
一、坏帐准备合计 484,922.88 8,849,011.77
其中：应收帐款 484,922.88 5,717,270.87
其他应收款 - 3,131,740.90
二、存货跌价准备合计 1,668,936.85 1,955,424.86
其中：库存商品 488,202.38 131,412.30
原材料 168,354.63 1,824,012.56
在产品 1,012,379.84 -
三、固定资产减值准备合计 858,314.22
其中：房屋、建筑物 411,679.36
机械设备 446,634.86
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会
计报告文本；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件文本；
5、公司章程文本。
兰州铝业股份有限公司
法定代表人：冯诗伟
二○○三年七月七日
资产负债表
编制单位：兰州铝业股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产
货币资金 4.1 201,135,107.30 187,546,221.34
短期投资 - -
应收票据 4.2 46,940,998.46 31,112,849.43
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 4.3 82,083,264.46 84,199,193.42
其他应收款 4.4 23,980,050.01 9,757,901.25
期货保证金 4.5 9,368,846.60 47,109,354.24
预付账款 4.6 74,819,265.79 174,570,755.88
应收补贴款 - -
存货 4.7 630,672,462.57 490,824,453.87
待摊费用 4.8 5,224,020.88 9,320,375.71
一年内到期的长期债权 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,074,224,016.07 1,034,441,105.14
长期投资 - -
长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
长期投资合计 - -
固定资产
固定资产原价 4.9 3,011,039,148.88 2,468,336,765.94
减：累计折旧 4.9 940,047,696.44 889,261,816.19
固定资产净值 4.9 2,070,991,452.44 1,579,074,949.75
减：固定资产减值准备 858,314.22 858,314.22
固定资产净额 2,070,133,138.22 1,578,216,635.53
工程物资 4.10 90,201,507.59 186,090,106.48
在建工程 4.11 26,983,811.49 425,533,016.12
固定资产清理 - -
固定资产合计 2,187,318,457.30 2,189,839,758.13
无形资产及其他资产
无形资产 - -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 - -
递延税项
递延税款借款 - -
资产总计 3,261,542,473.37 3,224,280,863.27
公司法定代表人：冯诗伟 主管会计工作公司负责人：杨民平 会计机构负
责人：丁波
资产负债表（续）
编制单位：兰州铝业股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2003 年6 月30 日 2002 年12 月31 日
流动负债
短期借款 4.12 350,000,000.00 98,000,000.00
应付票据 4.13 42,000,000.00 133,000,000.00
应付账款 4.14 63,538,007.30 80,771,365.65
预收账款 4.15 128,727,691.92 34,602,027.51
其他应付款 4.16 114,251,810.42 162,312,250.81
应付工资 4.17 14,604,572.49 12,146,832.34
应付福利费 6,851,686.40 8,059,114.37
应交税金 4.18 14,918,848.68 573,010.19
应付股利 4.19 - 44,250,672.00
其他应交款 4.20 353,672.45 81,971.03
预提费用 4.21 16,101,781.37 7,697,832.03
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 751,348,071.03 981,495,075.93
长期负债
长期借款 4.22 820,229,409.20 745,154,925.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 4.23 276,273,435.56 173,886,261.75
其他长期负债
长期负债合计 1,096,502,844.76 919,041,186.75
递延税项
递延税款贷项
负债合计 1,847,850,915.79 1,900,536,262.68
股东权益
股本 4.24 295,004,480.00 295,004,480.00
减：已归还投资 - -
股本净额 295,004,480.00 295,004,480.00
资本公积 4.25 769,400,615.39 769,400,615.39
盈余公积 4.26 104,352,254.76 104,352,254.76
其中：公益金 34,784,084.92 34,784,084.92
未分配利润 4.27 244,934,207.43 154,987,250.44
股东权益合计 1,413,691,557.58 1,323,744,600.59
负债和股东权益合计 3,261,542,473.37 3,224,280,863.27
公司法定代表人： 冯诗伟 主管会计工作公司负责人：杨民平 会计机构负
责人：丁波
利润及利润分配表
编制单位：兰州铝业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月
一、主营业务收入 4.28 1,205,156,037.42 751,220,432.21
减：主营业务成本 4.29 963,102,293.85 633,151,613.93
主营业务税金及附加 4.30 3,654,031.21 2,243,798.47
二、主营业务利润 238,399,712.36 115,825,019.81
加：其他业务利润 4.31 3,617,501.73 3,780,685.76
减：营业费用 23,417,663.73 4,022,444.04
管理费用 82,569,354.25 48,753,677.43
财务费用 4.32 25,408,359.18 3,806,460.11
三、营业利润 110,621,836.93 63,023,123.99
加：投资收益 - -
期货损益 4.33 -731,330.08 1,977,853.92
补贴收入 25,365.00 -
营业外收入 4.34 771,992.30 143,065.65
减：营业外支出 4.34 2,834,581.54 1,452,825.00
四、利润总额 107,853,282.61 63,691,218.56
减：所得税 17,906,325.62 10,086,182.94
五、净利润 89,946,956.99 53,605,035.62
加：年初未分配利润 154,987,250.44 82,502,755.01
其他转入 - -
六、可供分配的利润 244,934,207.43 136,107,790.63
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 244,934,207.43 136,107,790.63
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利
八、未分配利润 244,934,207.43 136,107,790.63
公司法定代表人：冯诗伟 主管会计工作公司负责人：杨民平 会计机构负
责人：丁波
现金流量表
编制单位：兰州铝业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金
支付的各项税款
支付的其他与经营活动有关的现金 4.35
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 2003 年1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,477,406,411.87
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 6,412,716.11
现金流入小计 1,483,819,127.98
购买商品、接受劳务支付的现金 1,102,890,439.83
支付给职工及为职工支付的现金 101,194,185.16
支付的各项税款 47,565,390.69
支付的其他与经营活动有关的现金 136,185,082.02
现金流出小计 1,387,835,097.70
经营活动产生的现金流量净额 95,984,030.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 568,431.72
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 568,431.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,247,482.71
投资所支付的现金 731,330.08
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 30,978,812.79
投资活动产生的现金流量净额 -30,410,381.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 243,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 101,200,000.00
现金流入小计 344,200,000.00
偿还债务所支付的现金 316,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 80,184,763.25
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 396,184,763.25
筹资活动产生的现金流量净额 -51,984,763.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,588,885.96
公司法定代表人：冯诗伟 主管会计工作公司负责人：杨民平 会计机构负
责人：丁波
现金流量表附注:
项目 附注 2003年1-6月
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 89,946,956.99
加：计提资产减值准备 613,714.22
固定资产折旧 50,847,457.93
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少 4,096,354.83
预提费用增加 8,403,949.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -134,267.26
固定资产报废损失 -
财务费用 25,706,651.07
投资损失(减收益) 731,330.08
递延税款贷项(减借项) -
存货的减少(减增加) -131,939,336.09
经营性应收项目的减少(减增加) 96,825,760.41
经营性应付项目的增加(减减少) -55,397,419.58
其他 6,282,878.34
经营活动产生的现金流量净额 95,984,030.28
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 201,135,107.30
减：货币资金的期初余额 187,546,221.34
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,588,885.96
公司法定代表人：冯诗伟 主管会计工作公司负责人：杨民平 会计机构负
责人：丁波
每日必读
