重要提示
1、董事会及董事声明
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司董事长冯诗伟先生、总经理李宁先生、副总经理兼财务负责人杨民平先生
及财务部经理丁波先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：兰州铝业股份有限公司
公司法定英文名称：Lanzhou Aluminium Co., Ltd
公司法定英文名称缩写：LAC
2、公司法定代表人：冯诗伟
3、公司董事会秘书：钦义发
联系地址：甘肃省兰州市西固区山丹街375 号
联系电话：0931-7549414
传真：0931-7558888
电子信箱：7549318@163.com
4、公司注册地址：兰州市城关区东岗西路316 号
公司办公地址：兰州市西固区山丹街375 号
邮政编码：730060
公司国际互联网网址：http://www.lzalco.com
电子信箱：LZLC@public.lz.gs.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：甘肃省兰州市西固区山丹街375 号 兰州铝业股份有限公
司公司办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：兰州铝业
股票代码：600296
7、公司首次注册登记日期：1999 年4 月14 日
公司首次注册登记地点：兰州市城关区东岗西路316 号
企业法人营业执照注册号：6200001050577
税务登记号码：620101710375480
公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：甘肃省兰州市民主东路249 号甘肃移动通信大
厦五楼
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要会计数据情况（单位：元）：
项目 2002年
利润总额 180,799,687.17
净利润 166,764,524.90
扣除非经常性损益后的净利润 168,852,068.87
主营业务利润 337,733,297.34
其他业务利润 7,736,719.25
营业利润 184,301,890.24
期货损益 2,025,983.52
补贴收入 38,047.00
营业外收支净额 -5,566,233.59
经营活动产生的现金流量净额 10,813,382.01
现金及现金等价物净增减额 -113,480,282.36
注：扣除的非经常性损益项目和金额 -2,087,543.97
1、补贴收入 38,047.00
2、固定资产清理净收益 -1,804,274.07
3、其他收入 63,908.53
4、其他支出 -369,932.10
5、非经常性损益项目所得税影响数 -15,293.33
（二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标情况：
项目 单位 2002年 2001年
主营业务收入 元 1,829,312,581.90 1,289,764,134.42
净利润 元 166,764,524.90 89,258,510.46
摊薄 元/股 0.565 0.303
每股收益 加权 元/股 0.565 0.303
摊薄 ％ 12.60 7.44
净资产收益率 加权 ％ 13.00 7.57
项目 单位 2000年
主营业务收入 元 1,246,195,441.15
净利润 元 93,260,065.30
摊薄 元/股 0.316
每股收益 加权 元/股 0.404
摊薄 ％ 8.23
净资产收益率 加权 ％ 14.21
项目 单位 2002年12月31日
总资产 元 3,224,280,863.27
股东权益(不含少数股东权益) 元 1,323,744,600.59
每股净资产 元/股 4.487
调整后的每股净资产 元/股 4.450
每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.037
项目 单位 2001年12月31日
总资产 元 2,503,529,450.62
股东权益(不含少数股东权益) 元 1,199,487,419.07
每股净资产 元/股 4.066
调整后的每股净资产 元/股 4.050
每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.351
项目 单位 2000年12月31日
总资产 元 2,034,922,122.89
股东权益(不含少数股东权益) 元 1,133,425,550.25
每股净资产 元/股 3.842
调整后的每股净资产 元/股 3.827
每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.239
（三）利润分配表附表
净资产收益率(%)
项目 金额 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 337,733,297.34 25.51 26.33
营业利润 184,301,890.24 13.92 14.37
净利润 166,764,524.90 12.60 13.00
扣除非经常性损益后的净利润 168,852,068.87 12.76 13.16
每股收益(元/股)
项目 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.145 1.145
营业利润 0.625 0.625
净利润 0.565 0.565
扣除非经常性损益后的净利润 0.572 0.572
（四）报告期内股东权益变动情况
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本 295,004,480.00 - -
资本公积 767,657,286.77 1,743,328.62 -
盈余公积 54,322,897.29 50,029,357.47 -
其中：公益金 18,107,632.43 16,676,452.49 -
未分配利润 82,502,755.01 72,484,495.43 -
股东权益合计 1,199,487,419.07 124,257,181.52 -
项目 期末数 变动原因
股本 295,004,480.00
资本公积 769,400,615.39 主要系本公司西北铝加工分
公司免交电费转入所致。
盈余公积 104,352,254.76 按本年度实现净利润的30%提
取所致；
其中：公益金 34,784,084.92 按本年度实现净利润的10%提
取所致；
未分配利润 154,987,250.44 本年度实现的净利润
股东权益合计 1,323,744,600.59
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减（＋，－）
本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份 184651330
境内法人持有股份 353150
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 185004480
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 110000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 110000000
三、股份总数 295004480
本次变动增减（＋，－）
其他 小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份 184651330
境内法人持有股份 353150
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 185004480
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 110000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 110000000
三、股份总数 295004480
(二)股票发行与上市情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]80 号文件核准，公司于2000 年6 月
23日利用上海证券交易所系统，采用网下向法人配售和向一般投资者上网发行相结合的
方式向社会公开发行人民币普通股11000 万股，发行价格为7.68 元/股。经上海证券交
易所上证上字[2000]49 号文件批准，上网定价发行的5500 万股“兰州铝业”人民币普
通股股票于2000 年7 月19 日在上海证券交易所挂牌上市交易，向战略投资者配售的20
00 万股人民币普通股股票于2001 年7 月13 日上市交易，向一般法人投资者配售的350
0 万股人民币普通股股票于2001 年1 月19 日上市交易。
报告期内，公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。
(三)股东情况介绍
1、截止2002 年12 月31 日，公司股东总数为62713 户。
2、截止2002 年12 月31 日，公司前10 名股东持股情况如下：
序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例
1 兰州铝厂 176882030 59.96%
2 山西铝厂 8000000 2.71%
3 兰州经济信息咨询公司 7063000 2.39%
4 甘肃省电力公司 3810000 1.29%
5 甘肃宝信电力投资担保有限公司 1635000 0.55%
6 鹏华业成长证券投资基金 1630423 0.55%
7 富国动态平衡证券投资基金 1327020 0.45%
8 中国银河证券有限责任公司 1050000 0.36%
9 青岛国信实业公司 1000000 0.34%
10 久嘉证券投资基金 751125 0.25%
序号 股东名称 股份类别 持股原因
1 兰州铝厂 非流通股 发起人
2 山西铝厂 流通股 战略投资者配售
3 兰州经济信息咨询公司 非流通股 发起人
4 甘肃省电力公司 流通股 战略投资者配售
5 甘肃宝信电力投资担保有限公司 流通股
6 鹏华业成长证券投资基金 流通股
7 富国动态平衡证券投资基金 流通股
8 中国银河证券有限责任公司 流通股
9 青岛国信实业公司 流通股 一般法人配售
10 久嘉证券投资基金 流通股
序号 股东名称 持股时间
1 兰州铝厂
2 山西铝厂 2001.07.13开始流通
3 兰州经济信息咨询公司
4 甘肃省电力公司 2001.07.13开始流通
5 甘肃宝信电力投资担保有限公司
6 鹏华业成长证券投资基金
7 富国动态平衡证券投资基金
8 中国银河证券有限责任公司
9 青岛国信实业公司 2001.01.19开始流通
10 久嘉证券投资基金
3、前十名股东中公司发起人股东之间无关联关系，流通股股东之间公司未知其关
联关系，不存在一致行动人情况。
4、报告期内，持股5%以上（含5%）的股东仅为兰州铝厂，持股比例为59.96%。
5、公司控股股东情况介绍
控股股东名称：兰州铝厂
法定代表人：焦振东
成立日期：1958 年
主营业务范围：资产管理、物业管理
注册资本：20267 万元
企业类别：国有经济
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)基本情况
姓名 性别 年龄 职务
冯诗伟 男 56 董事长
严平 男 51 副董事长兼西北铝加工分公司总经理
罗则中 男 56 董事
纪清和 男 54 董事
李宁 男 41 董事兼总经理
李佩毅 男 40 独立董事
杨军 男 37 独立董事
焦振东 男 56 监事长
王江敏 女 36 监事
褚贵国 男 57 监事
刘光式 男 51 副总经理
毕玉喜 男 52 副总经理
郇建林 男 51 副总经理
杨家骍 男 37 副总经理兼西北铝加工分公司副总经理
杨民平 男 38 副总经理兼财务负责人
肖伟峰 男 40 副总经理
王洪 男 37 副总经理
肖德平 男 53 西北铝加工分公司副总经理
李德强 男 53 西北铝加工分公司副总经理
何正刚 男 39 西北铝加工分公司总会计师
李建荣 男 43 西北铝加工分公司总工程师
李铁 男 41 西北铝加工分公司副总经理
钦义发 男 35 董事会秘书
姓名 任期起止日期 持股数量 股东单位任职情况
冯诗伟 2002.4-2005.4 0
严平 2002.4-2005.4 0
罗则中 2002.4-2005.4 0 现任兰州铝厂副厂长
纪清和 2002.4-2005.4 0 现任兰州铝厂总会计师
李宁 2002.4-2005.4 0
李佩毅 2002.4-2005.4 0
杨军 2002.4-2005.4 0
焦振东 2002.4-2005.4 0 现任兰州铝厂厂长
王江敏 2002.12-2005.4 0
褚贵国 2002.4-2005.4 0
刘光式 2002.4-2005.4 0
毕玉喜 2002.4-2005.4 0
郇建林 2002.4-2005.4 0
杨家骍 2002.4-2005.4 0
杨民平 2002.4-2005.4 0
肖伟峰 2002.4-2005.4 0
王洪 2002.4-2005.4 0
肖德平 2002.10-2005.4 0
李德强 2002.10-2005.4 0
何正刚 2002.10-2005.4 0
李建荣 2002.10-2005.4 0
李铁 2002.10-2005.4 0
钦义发 2002.10-2005.4 0
姓名 备注
冯诗伟
严平
罗则中
纪清和
李宁
李佩毅
杨军
焦振东
王江敏
褚贵国
刘光式
毕玉喜
郇建林
杨家骍 2002.4-2002.10 任西北铝加工分公司经理
杨民平
肖伟峰
王洪
肖德平
李德强
何正刚
李建荣
李铁
钦义发
（二）年度报酬情况
1、公司董事、监事的报酬根据公司2001 年度股东大会审议通过的《关于董事、监
事薪酬的议案》，其年度报酬实行由基本年薪、效益年薪两部分构成的收入分配办法。
2、公司总经理、副总经理的报酬确定依据是2001 年3 月26 日第一届董事会第九
次会议审议通过的《关于对经理层实行绩效年薪收入制的议案》以及2002 年1 月27 日
召开的第一届董事会第十五次会议审议通过的《关于对经理层实行经营目标责任制的议
案》、《关于调整经理层年薪标准的议案》、《关于对西北铝加工分公司实行经营目标
责任制的议案》。
董事会秘书报酬确定依据为《兰州铝业股份有限公司工资管理标准》。
3、现任公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为225.85 万元，金额最高
的前三名董事的报酬总额为55.78 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为
49.56 万元。
4、独立董事的津贴及其它待遇：
2002 年4 月19 日公司2001 年度股东大会审议通过了《关于独立董事津贴的议案
》：独立董事津贴为每人每年2 万元人民币，出席董事会和股东大会的差旅费以及按《
公司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。
5、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在20 万元以上的1 人，10-20 万元之
间的有12 人，5－10 万元之间的有3 人，5 万元以下的有2 人。
6、焦振东、罗则中、纪清和未在公司领取报酬，均在兰州铝厂领取报酬。
（三）报告期内聘任及离任的董事、监事、高级管理人员姓名
1、报告期内聘任及离任的董事
报告期内，因换届选举，聘任冯诗伟先生、严平先生、罗则中先生、纪清和先生、
李宁先生为公司第二届董事会董事，聘任杨军先生、李佩毅先生为公司第二届董事会独
立董事；马志成先生不再担任公司董事；汪振中先生不再担任独立董事职务（公告见20
02 年3月19 日及2002 年4 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》）。
2、报告期内聘任及离任的监事
报告期内因换届选举聘任焦振东先生、褚贵国先生为第二届监事会监事。王万增先
生作为职工代表担任公司监事会监事（公告见2002 年3 月19 日及2002 年4 月23 日《
中国证券报》、《上海证券报》）。
2002 年12 月17 日公司工会委员会研究决定，推举王江敏女士作为职工代表担任
公司监事会监事；王万增先生因年龄关系即将退休、离职，不再担任由职工代表出任的
公司监事职务(公告见2002 年12 月18 日《中国证券报》、《上海证券报》)。
3、报告期内聘任及离任的高级管理人员
第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于人事安排的议案》，聘任杨民平先生
为公司副总经理、财务总监；聘任肖伟峰先生、王洪先生为公司副总经理（公告见2002
年1 月10 日《中国证券报》、《上海证券报》）。
报告期内因董事会换届选举，聘任李宁先生为公司总经理；聘任周殿忠先生、刘光
式先生、毕玉喜先生、郇建林先生、肖伟峰先生、王洪先生为公司副总经理；聘任杨家
骍先生为公司副总经理、西北铝加工分公司经理；聘任杨民平先生为公司副总经理、财
务负责人（公告见2002 年4 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》）。
报告期内聘任严平先生为西北铝加工分公司总经理（兼）；聘任肖德平先生为西北
铝加工分公司副总经理；聘任李德强先生为西北铝加工分公司副总经理；聘任何正刚先
生为西北铝加工分公司总会计师；聘任李建荣先生为西北铝加工分公司总工程师；聘任
李铁先生为西北铝加工分公司副总经理；聘任杨家骍先生为西北铝加工分公司副总经理
，解聘其原任的西北铝加工分公司经理职务（公告见2002 年10月28日《中国证券报》
、《上海证券报》）。
报告期内李智勇先生因工作变动辞去董事会秘书职务，聘任钦义发先生为董事会秘
书；周殿忠先生因工作变动，解聘其副总经理职务（公告见2002 年10 月28 日《中国
证券报》、《上海证券报》）。
（四）公司员工数量、专业构成、教育程度及公司需负担的离退休职工人数情况
公司共有员工8559 人，其中大专以上学历791 人，中专312 人，技校951 人，高
中2139人。
专业构成：财务人员68 人，销售人员120 人，技术人员455 人，行政人员212 人
，生产管理人员66 人。
公司无离退休人员。
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
2002 年5 月10 日中国证监会、国家经贸委发布了《关于开展上市公司建立现代企
业制度检查的通知》，根据通知的要求以及中国证监会、国家经贸委对检查工作的安排
，我们认真进行了自查，并填写了自查报告，上报中国证监会、国家经贸委，公司的控
股股东兰州铝厂也相应进行了自查。
2002 年12 月27 日，中国证监会和国家经贸委在上海市共同举办上市公司治理经
验交流及总结大会，我公司作为甘肃省推荐的唯一一家上市公司代表，参加了本次大会
。我公司提供的经验交流材料《规范治理增活力，改革创新促发展》列入本次大会《经
验交流材料选编》。受到中国证监会上市公司监管部有关领导的好评，认为我公司以改
制上市为契机，通过创新管理，用好募集资金，发展壮大主业，做大做强上市公司，促
进了公司治理结构的完善，推动了公司建立现代企业制度。
2002 年4 月19 日召开的《兰州铝业股份有限公司2001 年度股东大会》聘任杨军
、李佩毅先生为公司的独立董事，至此，公司董事会人员的专业构成更加合理化，对董
事会决策的科学性、客观性奠定了良好的基础。
为减少公司与控股股东兰州铝厂的关联交易，《兰州铝业股份有限公司2002 年第
一次临时股东大会》审议通过了《关于与兰州铝厂进行资产置换的议案》，通过此次置
换，公司与兰州铝厂的关联交易将大幅减少，便于生产经营和管理，有利于公司和全体
股东的利益。
公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于收购兰州永达工贸有限公司合金车
间的议案》，减少了关联交易，增加了公司产品品种，实现了产品多元化。
为进一步规范公司股东大会、董事会、监事会的制度建设，公司对原《股东大会议
事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了修订，并且制订了《独立
董事工作制度》、《信息披露管理办法》、《财务、会计管理和内控制度》、《募集资
金管理办法》、《关联交易管理办法》等管理细则，从制度上加强和细化了公司管理。
（二）独立董事履行职责情况
公司2002 年4 月19 日召开的股东大会，审议通过了《关于董事会换届选举及提名
独立董事的议案》，聘任杨军先生、李佩毅先生为公司第二届董事会独立董事。自任职
以来，两位独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从法律和财务角度
对公司的关联交易以及其他议案发表了专业性意见，对公司与控股股东进行资产置换、
收购发起人股东的部分经营性资产、高管人员任免等事项做出客观、公正地判断，并出
具了独立董事意见书，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展都起到了积极的
作用，作为独立董事，切实地维护了公司及广大中小投资者的利益。
（三）公司与控股股东“五分开”情况
1、业务方面：公司的主营业务为：铝冶炼、铝材加工。控股股东兰州铝厂的主营
业务为：资产管理、物业管理，不存在从事相同或相近业务的情况。
2、人员方面：公司与控股股东在人员的管理和使用上完全分开，公司人员独立于
控股股东。
3、资产方面：公司拥有独立的生产系统和辅助生产系统及配套设施，资产独立完
整，权属清晰，资产独立登记、建帐、核算、管理，公司拥有控股股东兰州铝厂及西北
铝加工厂无偿转让的“兰铝”牌、“LL”牌、“兰LL 铝”牌、“奔马”牌注册商标，
以及有关的技术成果，并办理了相关的权属变更手续。
4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，控股股东及其职
能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。
5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立会计核算系统
和财务管理制度，开设有独立的银行帐户，依法单独纳税。
（四）公司在报告期内对高级管理人员的考评及激励制度的建立及实施情况
根据《上市公司治理准则》的要求，公司依据第一届董事会第十五次会议（2002
年1月27 日）审议通过的《关于调整经理层年薪标准的议案》及《关于对经理层实行经
营目标责任制的议案》、《关于对西北铝加工分公司实行经营目标责任制的议案》对经
理层人员进行考评及奖罚，对第一届董事会第九次会议审议通过的《关于对经理层实行
绩效年薪收入制的议案》进行修改和完善。
六、股东大会情况简介
本年度共召开了两次股东大会。
（一）2001 年度股东大会
公司2001 年度股东大会于2002 年4 月19 日在公司办公楼会议室召开，会议审议
通过了如下决议：
1、《董事会工作报告》；
2、《监事会工作报告》；
3、《2001 年年度报告及摘要》；
4、《2001 年度财务决算及2002 年度财务预算的报告》；
5、《关于修改2001 年第一次临时股东大会决议有关内容的临时议案》；
6、《2001 年度利润分配预案》；
7、《关于前次募集资金使用情况的说明》；
8、《关于修改公司章程的议案》；
9、《股东大会议事规则（2002 年修订）》；
10、《董事会议事规则（2002 年修订）》；
11、《监事会议事规则（2002 年修订）》；
12、《关于提请股东大会向董事会授权的议案》；
13、《关于董事、监事薪酬的议案》；
14、《关于独立董事津贴的议案》；
15、《关于为董事、监事购买责任保险的议案》；
16、《关于续聘会计师事务所的议案》；
17、《关于董事会换届选举及提名独立董事的议案》；
18、《关于监事会换届选举的议案》。
本次股东大会决议公告刊登在2002 年4 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报
》上。
（二）2002 年第一次临时股东大会
公司2002 年第一次临时股东大会于2002 年11 月28 日在公司办公楼会议室召开，
会议审议通过了如下决议：
1、《关于与兰州铝厂进行资产置换的议案》；
2、《关于停止实施2001 年度增发新股方案的议案》；
3、《关于公司董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会的议案》。
本次股东大会决议公告刊登在2002 年11 月29 日的《中国证券报》、《上海证券
报》上。
（三）选举、更换公司董事、监事情况
公司2001 年度股东大会于2002 年4 月19 日在公司办公楼会议室召开，会议审议
通过了《关于董事会换届选举及提名独立董事的议案》、《关于监事会换届选举的议案
》。董事、独立董事、监事人员的简历以及独立董事声明详见2002 年3 月19 日《中国
证券报》、《上海证券报》。
七、董事会报告
（一）公司主营业务的范围及其经营状况
2002 年公司以提高经济效益为中心，不断提高公司的核心竞争力，在面对激烈的
市场竞争，且铝锭价格波动的情况下,强化各项管理，深挖内部潜力，优化各项指标，
降低成本费用，调整营销策略，加大营销力度，货款回收率达到100％，各项主要经济
技术指标再创历史最好水平，全面超额完成了年度经营目标，取得了良好的经济效益。
1、报告期内公司主营业务收入构成情况如下：
1.1 按产品列示
单位：元
产品名称 本期数 上期数
铝锭 1,529,494,286.08 980,764,192.52
铝加工材 299,818,295.82 308,999,941.90
合计 1,829,312,581.90 1,289,764,134.42
1.2 按地区列示
单位：元
铝冶炼行业
项目 本期数 上期数
境内：
省内 318,847,085.52 278,446,942.49
省外 1,206,654,075.59 702,317,250.03
境外： 204,196,293.54
小计 1,729,697,454.65 980,764,192.52
本公司内各业务分
部间相互抵销 200,203,168.57
合计 1,529,494,286.08 980,764,192.52
铝加工行业
项目 本期数 上期数
境内：
省内 56,237,601.91 74,094,231.58
省外 553,579,443.16 269,167,812.16
境外： 10,476,397.20
小计 609,817,045.07 353,738,440.94
本公司内各业务分
部间相互抵销 309,998,749.25 44,738,499.04
合计 299,818,295.82 308,999,941.90
1.3 本公司本期向前5 位客户销售额为568,259,772.24 元，占全部销售收入31.06
%。
1.4 本期主营业务收入较上年增长41.83%，主要系公司募集资金投资项目逐步投产
，主要产品产量及销售量较上年有大幅度增长所致。
1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的主要原因:
（1）技改项目逐步投产，主要产品产量及销量大幅提高，初步达到规模效应；
（2）新建项目执行电价较低，降低了制造成本；
（3）新建项目技术水平提高，效率增加，提高了产品毛利率。
2、报告期内公司主营业务成本构成情况如下：
2.1 按产品列示
单位：元
产品名称 本期数 上期数
铝锭 1,239,833,082.63 846,590,554.26
铝加工材 246,871,123.83 261,035,853.24
合计 1,486,704,206.46 1,107,626,407.50
2.2 按地区列示
单位：元
铝冶炼行业
项目 本期数 上期数
境内：
省内 265,451,834.07 240,353,953.75
省外 1,004,583,551.20 606,236,600.51
境外 170,000,865.93
小计 1,440,036,251.20 846,590,554.26
本公司内各业务
分部间相互抵销 200,203,168.57
合计 1,239,833,082.63 846,590,554.26
铝加工行业
项目 本期数 上期数
境内：
省内 45,608,695.15 65,872,864.86
省外 506,503,579.01 234,766,464.56
境外 - 10,419,838.92
小计 552,112,274.16 311,059,168.34
本公司内各业务
分部间相互抵销 305,241,150.33 50,023,315.10
合计 246,871,123.83 261,035,853.24
2.3 本公司本期向前五名供应商采购的合计金额：1,145,775,354.60 元，占年度
采购总额的77.07%。
3、公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上的情况
。
（二）公司投资情况
1、募集资金使用情况
截止2002 年12 月31 日，公司前次募集资金已全部使用完毕。
《环境治理及节能降耗技改工程》电解铝子项，电解槽已于2002 年8 月底全部通
电启动完毕，投入生产；炭素子项已于2002 年12 月底投入试生产。
《电解铝液电磁铸轧生产激光毛化板箔材产业化示范工程》铸轧子项已于2001 年6
月投产，箔轧子项已于2002 年12 月底投入试生产。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目
《超高强度高精度特种铝合金材料及制品项目》：2001 年7 月经股东大会批准，
于2002年7 月列入国家重点技术改造国债贴息项目（第八批），目前该项目正在进行前
期准备工作。
2002 年10 月25 日召开的第二届董事会第五次会议审议通过了《关于增加铝箔生
产配套设备及扩建厂房的议案》，同意以公司自有资金880 万元，增加铝箔生产配套设
备及扩建厂房，以满足铝箔生产需要。截止2002 年12 月，箔材退火炉及扩建钢结构厂
房已进行现场安装。
（三）公司财务状况、经营成果
项目 2002年12月31日(元) 2001年12月31日(元) 增减(%)
总资产 3,224,280,863.27 2,503,529,450.62 28.79
股东权益 1,323,744,600.59 1,199,487,419.07 10.36
2002年(元) 2001年(元) 增减(%)
主营业务利润 337,733,297.34 177,890,840.05 89.85
净利润 166,764,524.90 89,258,510.46 86.83
现金及现金等价物 -113,480,282.36 -328,570,151.13 65.46
变动原因：
1、总资产增加主要系随着工程项目的投产，所需流动资金借款及存货资金占用增
加所致；
2、股东权益增加主要系本年净利润增加所致；
3、主营业务利润增加系公司技改项目完工后产量及销量大幅增加所致；
4、净利润增加系主营业务利润增加所致。
5、现金及现金等价物减少系现金流入增加所致。
（四）公司《环境治理及节能降耗技改工程》电解铝子项预计2003 年产量将达到1
2万吨，炭素子项投产后，公司将大幅减少外购阳极炭块数量，降低产品成本。另外公
司铝加工工程投产后，铝加工产品结构得到优化，产品产量增加，以上构成公司生产经
营的有利因素。
（五）在经营中出现的问题与困难及解决方案
回顾2002 年，在产品销售上，1-8 月份铝价低迷，9-12 月份铝锭价格开始上扬，
公司充分利用现货和期货两个市场，有效地锁定利润，增加了公司收益。在原材料供应
方面，公司充分利用国外、国内两个市场，进行氧化铝的采购，规避市场风险，尽可能
地降低了产品成本。
由于本公司产能大幅提高，所需原材料氧化铝亦大幅增加，为避免氧化铝市场变动
带来的风险，本公司已与国内外供应商签订了长期购货合同和意向。
针对2003 年氧化铝价格上涨的趋势，公司一方面积极储备氧化铝，另一方面大量
预付氧化铝厂货款，争取在最低价位采购氧化铝，这样虽使公司经营现金净流量大幅减
少，但却保证了公司在2003 年度利润的稳定增长。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。
报告期内，董事会召开了10 次会议。
①第一届董事会第十四次会议于2002 年1 月8 日在公司办公楼三楼会议室召开，
会议审议通过了如下决议：
A.《公司2002 年生产经营计划》；
B.《关于调整固定资产折旧年限及残值率的议案》；
C.《关于对部分固定资产进行报废处理的议案》；
D.《关于提请股东大会向董事会授权的议案》；
E.《关于人事安排的议案》；
F.《关于修改公司章程的议案》；
G.《关于独立董事津贴的议案》；
F.《关于续聘会计师事务所的议案》。
本次会议决议公告详见2002 年1 月10 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
②第一届董事会第十五次会议于2002 年1 月27 日下午在北京联络处会议室召开，
会议审议通过了如下决议：
A.《董事会工作报告》；
B.《总经理工作报告》；
C.《2001 年年度报告及摘要》；
D.《2001 年度财务决算及2002 年度财务预算的报告》；
E.《2001 年度利润分配预案及2002 年度利润分配政策》；
F.《关于前次募集资金使用情况的说明》；
G.《关于对经理层实行经营目标责任制的议案》；
H.《关于对西北铝加工分公司实行经营目标责任制的议案》；
I.《关于调整经理层年薪标准的议案》；
J.《关于2001 年度对经理层进行嘉奖的议案》；
K.《兰州铝业股份有限公司关于中国证监会兰州特派办专项核查发现问题的整改报
告》。
本次会议决议公告详见2002 年1 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》，其中
《兰州铝业股份有限公司关于中国证监会兰州特派办专项核查发现问题的整改报告》详
见2002 年2 月1 日《中国证券报》、《上海证券报》；《2001 年年度报告》详见www.
sse.com.cn 网站。
③第一届董事会第十六次会议于2002 年3 月15 日在公司办公楼会议室召开，会议
审议通过了如下决议：
A.《关于董事会换届选举及提名独立董事的议案》；
B.《独立董事提名人声明》；
C.《关于董事、监事薪酬的议案》；
D.《关于为董事、监事购买责任保险的议案》；
E.《关于修改公司章程的议案》；
F.《股东大会议事规则（2002 年修订）》；
G.《董事会议事规则（2002 年修订）》；
H.《监事会议事规则（2002 年修订）》；
I.《独立董事工作制度》；
J.《财务、会计管理和内控制度》；
K.《关于召开2001 年度股东大会的议案》。
本次会议决议公告详见2002 年3 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》，《股
东大会议事规则（2002 年修订）》、《董事会议事规则（2002 年修订）》、《监事会
议事规则（2002 年修订）》、《独立董事工作制度》、《财务、会计管理和内控制度
》详见www.sse.com.cn 网站。
④第二届董事会第一次会议于2002 年4 月19 日在公司办公楼会议室召开，会议审
议通过了如下决议：
A.选举冯诗伟为公司第二届董事会董事长；严平为公司第二届董事会副董事长；
B.根据董事长提名，聘任李宁为公司总经理。
C.根据总经理提名：聘任周殿忠、刘光式、毕玉喜、郇建林、肖伟峰、王洪为公司
副总经理；聘任杨家骍为公司副总经理、西北铝加工分公司经理；聘任杨民平为公司副
总经理、财务负责人。
D.根据董事长提名：聘任李智勇为董事会秘书。
E.《二○○二年第一季度报告》。
本次会议决议公告详见2002 年4 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》。
⑤第二届董事会第二次（临时）会议于2002 年6 月19 日以传真方式召开，会议审
议通过了如下决议：
A.《兰州铝业股份有限公司建立现代企业制度自查报告》；
B.《募集资金管理办法》；
C.《关联交易管理办法》；
D.《关于向董事长、总经理授权的议案》；
E.《关于为公司财务负责人购买责任保险的议案》。
本次会议决议公告详见2002 年6 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》，《关
联交易管理办法》、《募集资金管理办法》详见www.sse.com.cn 网站。
⑥第二届董事会第三次（临时）会议于2002 年7 月26 日以传真方式召开，会议审
议通过了如下决议：
A.《关于兰州铝业股份有限公司与法国铝业公司合作组建中外合资公司的议案》；
B.《关于授权董事长签署合作协议意向书等相关文件的议案》。
本次会议决议公告详见2002 年7 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》。
⑦第二届董事会第四次（临时）会议于2002 年8 月15 日以传真方式召开，会议审
议通过了《公司2002 年半年度报告及摘要》。
兰州铝业股份有限公司2002 年半年度报告及摘要详见2002 年8 月19 日《中国证
券报》、《上海证券报》以及www.sse.com.cn 网站。
⑧第二届董事会第五次会议于2002 年10 月25 日在公司办公楼会议室召开，会议
审议通过了如下决议：
A.《关于与兰州铝厂进行资产置换的议案》；
B.《关于重新签订土地租赁合同的议案》；
C.《关于调整关联交易事项的议案》；
D.《关于收购兰州永达工贸有限公司合金车间的议案》；
E.《关于调整公司组织机构设置的议案》；
F.《关于人事任免事项的议案》；
G.《关于建设公司办公及技术中心大楼的议案》；
H.《关于重新签订氧化铝供应合同的议案》；
I.《关于增加铝箔生产配套设备及扩建厂房的议案》；
J.《关于投资铸造铝合金项目的议案》；
K.《关于调整公司年度计划有关指标的议案》；
L.《关于公司董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会的议案》；
M.《关于停止实施2001 年度增发新股方案的议案》；
N.《公司2002 年第三季度报告》；
O.《关于召开2002 年第一次临时股东大会的议案》。
本次会议决议详见2002 年10 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》。
⑨第二届董事会第六次（临时）会议于2002 年11 月8 日以传真方式召开，会议审
议通过了《关于成立兰州铝业股份有限公司杭州销售分公司的议案》。
⑩第二届董事会第七次（临时）会议于2002 年12 月10 日以传真方式召开，会议
审议通过了《关于聘请北京中科华会计师事务所有限公司对收购及置换资产评估结果进
行复核的议案》。
本次会议决议公告详见2002 年12 月12 日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
①根据2001 年度股东大会决议，认真组织实施了2001 年度利润分配方案，即以20
01年末总股本295,004,480 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元（含税）
，计29,500,448.00 元。（相关公告详见2002 年5 月31 日《中国证券报》、《上海证
券报》。）
②根据股东大会向董事会授权，董事会为保证决策的时效性，科学、合理地决定公
司固定资产投资等事项，向董事长、总经理进行二次授权，在董事会闭会期间，董事长
可以对授权以内的事务进行决策，总经理可以在日常的工作中充分利用授权，把握时机
，开展工作，取得了较好的经济效益。
③根据2002 年第一次临时股东大会决议，停止实施2001 年度增发新股方案。
④根据2002 年第一次临时股东大会决议，于2002 年11 月29 日完成了与兰州铝厂
进行资产置换的事项，办理了相关的产权变更手续，置入的资产总额为30,765,372.02
元，负债总额为24,032,475.88 元，净资产为6,732,896.14 元，所有资产已经盘点和
清查，办理了移交手续。其中的房屋建筑物已办理过户手续，车辆的过户手续正在办理
之中，其余有关资产置换过户手续已全部完成。（相关公告详见2002 年10 月28 日及2
002 年12 月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。）
⑤根据2002 年第一次临时股东大会决议，董事会设立了战略、审计、提名、薪酬
与考核委员会，且独立董事李佩毅、杨军均在审计、提名、薪酬与考核委员会中担任主
任委员，保证了委员会工作的独立性、科学性。（委员会人员构成详见2002 年10 月28
日的《中国证券报》、《上海证券报》。）
（七）本次利润分配预案或资本公积金转增预案
经五联联合会计师事务所有限公司审计，本公司2002 年实现利润总额180,799,687
.17元，净利润为166,764,524.90 元。根据《公司法》和《公司章程》的规定，分别按
10%提取法定公积金16,676,452.49 元，法定公益金16,676,452.49 元，任意盈余公积
金16,676,452.49 元之后，本年度可供股东分配利润为116,735,167.43 元。
董事会决定本次利润分配的预案为：拟以公司2002 年末总股本29500.448 万股为
基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.5 元（含税），计44,250,672.00 元，剩余7
2,484,495.43元结转以后年度分配，资本公积金本次不转增股本。
以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案需提交年度股东大会审议。
（八）报告期内公司选定的信息披露报纸没有变更。
八、监事会报告
（一）报告期内监事会会议情况
报告期内监事会共召开6 次会议。
1、第一届监事会第九次会议于2002 年1 月28 日在公司办公楼会议室召开，会议
审议通过了如下决议：
①《监事会工作报告》；
②《2001 年年度报告及摘要》；
③《2001 年度财务决算及2002 年度财务预算的报告》；
④《2001 年度利润分配预案及2002 年度利润分配政策》；
⑤《关于前次募集资金使用情况的说明》；
⑥《关于中国证监会兰州特派办专项核查发现问题的整改报告》。
本次会议决议公告详见2002 年1 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、第一届监事会第十次会议于2002 年3 月15 日在公司办公楼会议室召开，会议
审议通过了如下决议：
①《关于监事会换届选举的议案》；
②《监事会议事规则（2002 年修订）》；
③《关于董事、监事薪酬的议案》；
④《关于为董事、监事购买责任保险的议案》；
⑤《财务、会计管理和内控制度》。
本次会议决议公告详见2002 年3 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》。
3、第一届监事会第十一次会议于2002 年4 月18 日在公司办公楼会议室召开，会
议审议通过了如下决议：
①鉴于公司2001 年第一次临时股东大会决议通过的增发方案尚未完成，增发决议
的有效期行将期满，而公司又必须实施该既定项目的固定资产投资项目。因此提请股东
大会批准将增发决议的有效期延长一年，将该次会议第五项决议“同意本次增发新股（
A 股）决议的有效期为自公司2001 年第一次临时股东大会通过之日起一年”修改为“
同意本次增发新股（A 股）决议的有效期为从2002 年7 月25 日起延长一年”。
②考虑到公司股东的利益，提请股东大会批准将2001 年第一次临时股东大会第六
项决议“同意将本次增发新股（A 股）完成前全部未分配利润由增发后的全体股东享有
”修改为“同意将本次增发完成当年的未分配利润（含以前年度滚存的未分配利润）由
增发后的全体股东共同享有。”
4、第二届监事会第一次会议于2002 年4 月19 日在公司办公楼会议室召开，会议
审议通过了如下决议：
①选举焦振东先生为公司第二届监事会监事长；
②《二○○二年第一季度报告》。
本次会议决议公告详见2002 年4 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》。
5、第二届监事会第二次（临时）会议于2002 年8 月15 日在公司办公楼会议室召
开，会议审议通过了如下决议：
《公司2002 年半年度报告及摘要》。
6、第二届监事会第三次会议于2002 年10 月25 日在公司办公楼会议室召开，会议
审议通过了如下决议：
①《关于与兰州铝厂进行资产置换的议案》；
②《关于收购兰州永达工贸有限公司合金车间的议案》；
③《关于建设公司办公及技术中心大楼的议案》；
④《关于重新签订氧化铝供应合同的议案》；
⑤《关于重新签订土地租赁合同的议案》；
⑥《关于增加铝箔生产配套设备及扩建厂房的议案》；
⑦《关于投资铸造铝合金项目的议案》；
⑧《关于调整关联交易事项的议案》；
⑨《关于调整公司年度计划有关指标的议案》；
⑩《公司2002 年第三季度报告》；
(11)《关于停止实施2001 年度增发新股方案的议案》。
本次会议决议公告详见2002 年10 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）监事会履行职责情况
1、对各项经营决策进行监督。一年以来，监事会列席了历次董事会会议，对董事
会议案和决议的合法合规性、会议召开的程序、各项决策的权限进行严格监督，保障了
股东大会各项决议的贯彻执行。监事会认为，董事会严格履行职责，切实执行了股东大
会决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，各项经营决策科学、
合理，没有发生因决策失误而侵害股东权益、公司利益和职工权益的行为，董事会成员
在执行职务时没有发生违反法律、法规，公司章程或损害公司利益的行为。
2、对公司重大经营活动进行监督。监事会认真审阅每月的《总经理工作报告》等
其他专项报告，全面及时地了解公司的生产经营活动，进行动态监督。监事会认为，公
司规范高效运作，经理层勤勉尽责、业绩显著，在执行职务时没有发生违反法律、法规
或公司章程的行为。
3、对公司财务进行检查审核。监事会根据公司的实际情况，认真审核《公司会计
月报》、《西北铝加工分公司会计月报》以及《资金周报》等定期报表和薄册、文件，
及时、准确、真实地了解公司的财务信息。监事会认为，一年来公司财务状况良好，资
金运转效率较高，资金使用情况较好，财务管理规范，内控制度能够严格执行，保证了
生产经营工作的顺利进行。
4、对公司重要经济业务审核把关。监事会认真关注公司重要的经济合同的履行，
特别是公司与控股股东的关联交易合同，认为五联联合会计师事务所有限公司出具的审
计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。对2002 年10 月董事会通过的
关于收购兰州永达工贸有限公司合金车间部分经营性资产事项，以及2002 年11 月28
日股东大会通过的关于与兰州铝厂进行资产置换的事项进行了严格的审查，认为上述两
项交易公平合理，有利于公司的经营和管理，减少了关联交易，有利于公司及全体股东
的利益。
5、对募集资金投资项目实施全过程监督。自2000 年4 月份组建技改项目经理部起
，监事会就对技改工程全方位参与、全过程监督，对公司实现创建“廉政工程”的目标
起到了极大的促进作用。监事会通过对技改项目经理部人员招聘、招投标管理、比价采
购、工程施工、工程验收等环节的监督，保证了技改项目的顺利进行，保证了技改项目
经理部科学管理、廉洁自律、高效运转和高效施工，仅用一年多时间就建成了公司《环
境治理及节能降耗技改工程》，成为铝冶炼建设史上建设速度快、工程质量好的品牌工
程。在项目建设过程中，未发生一起违纪违法现象，公司募集资金实际投入项目与承诺
的投入项目一致，未发生挤占和挪用项目资金的情况。
6、加强监事会自身建设，提高依法行使职权的水平。监事会坚持认真学习《公司
法》、《证券法》和中国证监会的有关规定，结合公司建立现代企业制度及公司治理、
技术改造、生产经营等工作，进一步学习各类相关知识，增强了对公司信息披露、招投
标管理及生产经营等方面的监督意识，提高了依法行使职权的自觉性。监事会时刻以维
护公司和股东的利益最大化为准则，忠实履行监督职责，促进董事会科学民主决策和经
理层规范稳健经营，确保了公司规范高效运作。
九、重要事项
（一）报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内本公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内发生的重大关联交易事项：
1、关联方交易定价原则及结算方式
1.1 本公司向各关联方采购商品及接受劳务的定价原则及结算方式
关联方名称 交易内容
兰州永达工贸有限公司 辅助材料、物业管理
兰州铝厂建筑安装公司 建筑安装、供水电暖
兰州铝厂运输部 运输服务
兰州铝厂 教学医疗
西北铝加工厂 医疗保健
西北铝加工厂 教学报务
西北铝加工厂 保安服务
西北铝加工厂 综合服务
西北铝加工厂 建筑安装
西北铝加工厂 原辅材料
关联方名称 定价原则
兰州永达工贸有限公司 辅助材料按市场价结算。物业管理根据《甘
肃省物业管理服务收费标准》结算。
兰州铝厂建筑安装公司 项目收费执行国家有关标准，或由双方在
工程合同中共同商定的工程造价进行结
算。供暖按实际面积结算，水电费按实际
用量结算。
兰州铝厂运输部 根据甘肃省物价委员会、甘肃省交通厅《关
于整顿公路汽车（拖拉机）货物运价的通
知》制定结算价格。
兰州铝厂 教学根据甘肃省教育委员会规定标准制定
结算价格；医疗根据《甘肃省省级医疗机
构收费标准》制定结算价格。
西北铝加工厂 根据《甘肃省省级医疗机构收费标准》制
定结算价格。
西北铝加工厂 根据甘肃省教育委员会规定标准制定结算
价格。
西北铝加工厂 双方在参考矿山、冶炼、井下等行业有关
保安服务收费情况的基础上，结合地区实
际，与本公司协商制定服务价格。
西北铝加工厂 运输及车辆维修、检修、计量、备件备品
加工、办公、零星材料、物资及临时性服
务执行《兰州铝业股份有限公司西北铝加
工分公司材料计划价格目录》中规定的价
格；水、电、风、气等的服务按双方协议
价格结算；通讯按当地电信部门的价格结
算：铝箔打包块服务按购入当月铝锭平均
价格的80%计算。
西北铝加工厂 项目收费执行国家有关标准，或由双方在
工程合同中共同商定的工程造价进行结
算。供暖按实际面积结算，水电费按实际
用量结算。
西北铝加工厂 按本公司当月平均销售价结算。
关联方名称 结算方式
兰州永达工贸有限公司 每月按实际发生额支付价款
兰州铝厂建筑安装公司 每项工程完工后进行结
算。水电暖按每月实际
发生额支付。
兰州铝厂运输部 每月支付或以实物作价
相抵。
兰州铝厂 教学费用按每学期结算
一次；医疗费用按月结
算支付。
西北铝加工厂 按公司所提职工福利费
总额的70%结算，每月支付。
西北铝加工厂 每人每年300 元支付教
育经费，每半年结算一次。
西北铝加工厂 每季结算一次支付费用。
西北铝加工厂 按月及时支付
西北铝加工厂 每项工程完工后进行结算。
西北铝加工厂 每月按实际发生额支付价款。
1.2 本公司向关联方销售及提供劳务的定价原则及结算方式
关联方名称 交易内容
西北铝加工厂 销售铝锭
兰州永达工贸有限公司 销售铝锭、氧化铝、供水电气热
兰州铝厂建筑安装公司 供水电气热
兰州铝厂运输部 供水电气热
西北铝加工厂 供水供电供暖及维修等劳务
西北铝加工厂 材料销售
关联方名称 定价原则
西北铝加工厂 按市场价结算
兰州永达工贸有限公司 按市场价结算
兰州铝厂建筑安装公司 按市场价结算
兰州铝厂运输部 按市场价结算
西北铝加工厂 供暖按实际面积结算；水电
费按实际用量结算。维修服
务执行《兰州铝业股份有限
公司西北铝加工分公司材料
计划价格目录》中规定的价
格。
西北铝加工厂 按市场价结算每月
关联方名称 结算方式
西北铝加工厂 每月按实际发生额支付费用
兰州永达工贸有限公司 每月按实际发生额支付费用
兰州铝厂建筑安装公司 每月按实际发生额支付费用
兰州铝厂运输部 按实际发生额及时支付费用
西北铝加工厂 每月按实际发生额支付费用
西北铝加工厂 按实际发生额支付费用
2、关联方交易明细资料
2.1 本公司向关联方采购、接受劳务明细资料如下:
本期数
关联方名称 交易内容 金额 比例
西北铝加工厂 辅助材料 3,133,978.26 10.24%
兰州铝厂 医疗、教学 7,358,021.40 100.00%
西北铝加工厂 原材料 25,681,575.02 8.44%
西北铝加工厂 建筑安装劳务 2,084,256.69 100.00%
西北铝加工厂 供水供电供暖 1,709,532.79 6.47%
西北铝加工厂 生活服务 8,787,480.80 100.00%
兰州永达工贸有限公司 辅助材料 1,019,998.15 5.41%
兰州永达工贸有限公司 物业管理 996,878.16 96.02%
兰州铝厂建筑安装公司 建筑安装劳务 439,234.00 6.86%
兰州铝厂建筑安装公司 供水供电供暖 1,333,088.61 83.68%
兰州铝厂运输部 运输劳务 12,518,706.10 19.06%
兰州西固金鹰保安服务公司 押运、保安
兰州兴铝商贸部 辅助材料 1,331,541.88 3.35%
合计 66,394,291.86
上期数
关联方名称 金额 比例
西北铝加工厂 3,423,878.11 9.37%
兰州铝厂 6,181,937.18 100.00%
西北铝加工厂 22,877,721.69 7.52%
西北铝加工厂 4,158,878.63 100.00%
西北铝加工厂 2,664,432.11 10.08%
西北铝加工厂 7,253,980.46 100.00%
兰州永达工贸有限公司 1,676,474.93 6.52%
兰州永达工贸有限公司 996,878.16 96.02%
兰州铝厂建筑安装公司 1,399,228.00 18.24%
兰州铝厂建筑安装公司 2,310,540.88 89.42%
兰州铝厂运输部 9,482,825.83 27.81%
兰州西固金鹰保安服务公司 2,321,500.00 82.50%
兰州兴铝商贸部
合计 64,748,275.98
2.2 本公司向关联方销售明细资料如下：
本期数
关联方名称 交易内容 金额 比例
西北铝加工厂 铝锭、铸轧带材 5,118,223.30 29.00%
西北铝加工厂 材料销售 24,409,687.81 44.85%
西北铝加工厂 供水电暖及维修 8,169,611.62 87.56%
兰州永达工贸公司 铝锭、脱氧铝 50,732,552.53 3.02%
兰州永达工贸公司 供水、电、汽、热 833,298.63 81.35%
兰州铝厂运输部 供水、电、汽、热 191,001.09 18.65%
兰州铝厂运输部 材料销售 2,602,870.15 29.83%
兰州铝厂建筑安装公司 材料销售 37,075.11 0.42%
兰州铝厂 材料销售 38,494.95 0.44%
合计 92,132,815.19
上期数
关联方名称 金额 比例
西北铝加工厂 2,611,982.80 0.22%
西北铝加工厂 31,164,392.90 89.31%
西北铝加工厂 8,686,918.61 93.10%
兰州永达工贸公司 38,361,343.70 3.34%
兰州永达工贸公司 793,560.61 59.90%
兰州铝厂运输部 170,070.90 12.84%
兰州铝厂运输部
兰州铝厂建筑安装公司 361,161.25 27.26%
兰州铝厂
合计 82,149,430.77
2.3 租赁
本公司分别与兰州铝厂、西北铝加工厂签订《土地使用权租赁协议》，公司以租赁
方式取得其开展生产经营活动土地的使用权，公司向兰州铝厂每年支付人民币754 万元
租金，向西北铝加工厂每年支付人民币399.50 万元，租金按月支付。2002 年度公司已
向兰州铝厂支付754 万元，向西北铝加工厂支付399.50 万元。
本公司与兰州铝厂签订《房屋租赁合同》，将部分办公楼租赁给兰州铝厂使用，本
期共收到租金150.54 万元。
2.4 商标使用许可
本公司所属的西北铝加工分公司于2001 年12 月26 日与西北铝加工厂签定了《商
标使用权许可合同》，按合同规定，许可西北铝加工厂就其生产的铝粉材、铝膏材产品
在商标有效注册期限内有偿使用本公司的“奔马”牌注册商标，商标使用费每年一万元
。
2.5 资产收购与置换
①公司2002 年第一次临时股东大会审议通过了《关于与兰州铝厂进行资产置换的
议案》，并于2002 年11 月29 日完成了与兰州铝厂进行资产置换的事项，办理了相关
的产权变更手续，置入的资产总额为30,765,372.02 元，负债总额为24,032,475.88 元
，净资产为6,732,896.14 元，所有资产已经盘点和清查，办理了移交手续。其中的房
屋建筑物已办理过户手续，车辆的过户手续正在办理之中，其余有关资产置换过户手续
已全部完成。（相关公告详见2002 年10 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》及2
002 年12 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》）
②2002 年10 月25 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于收购兰州
永达工贸有限公司合金车间的议案》，同时签订了《收购协议》。收购的资产总额为10
,481,403.21元，负债总额为8,667,292.13 元，净资产为1,814,111.08 元，所有资产
已经盘点和清查，办理了移交手续，其中，房屋建筑物已办理过户手续，车辆的过户手
续正在办理之中，其余有关资产收购各项过户手续已全部完成。（相关公告详见2002
年10 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》及2002 年12 月28 日《中国证券报》
、《上海证券报》）
③公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于调整关联交易事项的议案》、《
关于重新签订土地租赁合同的议案》，相关决议公告详见2002 年10 月28 日《中国证
券报》、《上海证券报》。
3、关联方应收应付款余额
项目 关联公司名称 期末数 款项性质
其他应付款 西北铝加工厂 1,401,275.62 劳务费
（四）报告期内发生的重大合同及其履行情况：
1、报告期内本公司未发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包上市公
司资产的事项。
2、报告期内公司无重大担保事项。
3、报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
4、其他重大合同及其履行情况：
由于公司产能的扩大，致使流动资金需求增加，为此公司分别于2002 年12 月2 日
、2002 年12 月27 日，与交通银行签订了两笔流动资金借款合同，金额分别为6000 万
元、2000万元，期限1 年；分别于2002 年5 月21 日、2002 年5 月22 日，与招商银行
签订了两笔技改项目借款合同，金额分别为5000 万元、5000 万元，期限1 年；于2002
年9 月19 日与建设银行签订了一笔流动资金借款合同，金额为5000 万元，期限6 个
月；于2002 年12 月31日，与工商银行签订了一笔流动资金借款合同，金额为10000 万
元，期限1 年；分别于2002年11 月20 日、2002 年12 月18 日，与工商银行陇西支行
签订了二笔流动资金借款合同，金额分别为2300 万元、1600 万元，期限1 年；于2002
年11 月19 日，与中国银行签订了一笔流动资金借款合同，金额为4000 万元，期限1
年。
（五）报告期内公司续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司审计机构，该事务
所已为公司提供审计服务四年。
报告期内公司支付给五联联合会计师事务所有限公司的报酬为45 万元。
（六）报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚、通报
批评及证券交易所公开谴责的情形。
中国证监会兰州特派办2001 年12 月5 日对公司进行了专项核查，并于2002 年1
月22日出具了《限期整改通知书》。公司对《限期整改通知书》所列举的问题进行了认
真的整改，相关决议公告详见2002 年2 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
十、财务报告
（一） 会计报表（附后）
（二） 审计报告
五联审字[2003]第1001 号
兰州铝业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表、2002 年度的利润
表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计
报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审
计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审
计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》等的有关规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年的经营
成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
五联联合会计师事务所有限公司
中国注册会计师：刘志文
中国· 兰州
中国注册会计师：张有全
民主东路249 号甘肃移动通信大厦五楼
二零零三年一月八日
（三） 会计报表附注
附注1 公司简介
兰州铝业股份有限公司（以下简称“本公司”）是1999 年4 月5 日经国家经贸委
国经贸企改（1999）251 号《关于同意设立兰州铝业股份有限公司的复函》批准，由兰
州铝厂、兰州经济信息咨询公司、兰州永达工贸有限公司、兰州铝加工厂和兰州兴铝商
贸部等五家单位发起设立的股份有限公司。公司于1999 年4 月14 日在甘肃省工商行政
管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6200001050577；注册资本：人民币18,50
0.448 万元；法定代表人：冯诗伟；公司住所：兰州市城关区东岗西路316 号；公司的
经营范围：铝冶炼、铝材加工、批发零售、技术培训；公司营业期限：1999 年4 月14
日至2049 年4 月14 日。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]80 号文件核准，公司于2000 年6 月
23日-7 月7 日利用上海证券交易所交易系统，采用网下向法人配售和向一般投资者上
网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股11000 万股，实际募集资金82593.12
万元，并于2000 年7 月19 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称“兰州铝业
”，股票代码：600296。股票发行后，公司注册资本变更为29500.448 万元。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.2 会计年度
采用公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。
2.3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础与计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2.5 外币业务及外币会计报表的折算汇率
2.5.1 外币业务的折算汇率
本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为
人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差
异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资
产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异
直接计入当期损益。
市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。
2.5.2 外币会计报表的折算汇率
本公司对境外子公司以本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述
方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报
表作为编制合并会计报表的基础：
（1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司
记账本位币；
（2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算
为母公司记账本位币；
（3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示
；
（4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“
外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后；
（5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会
计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。
2.6 现金等价物的确定标准
以持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法
2.7.1 短期投资计价
短期投资在取得时应当按照初始投资成本计量。短期投资取得时的初始投资成本按
以下方法确定：
（1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关
费用作为初始投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已
到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期的初始投资成本；
（2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待
实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或
已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本；
（3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为初始投资成本；
（4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则
确认初始投资成本；
（5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原
则确认初始投资成本。
2.7.2 短期投资收益的确认
在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面
价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。
2.7.3 短期投资跌价准备的核算方法
本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备，若期末短期
投资的成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。
2.8 坏账准备核算方法
2.8.1 坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的货款。
2.8.2 坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法核算应收款项（含应收账款和其他应收款及有应收性质的预付账
款）的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收款项冲减坏账准备。
2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例
本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往的经验、债务单位的实际财
务状况和现金流量等相关信息，结合具体款项的实际情况，确定的计提比例如下：
对关联方应收款项按1%计提；
账龄一年以内(含一年)的应收款项按其余额的1%计提；
账龄一至二年(含二年)的应收款项按其余额的10%计提；
账龄二至三年(含三年)的应收款项按其余额的30%计提；
账龄三至四年(含四年)的应收款项按其余额的50%计提；
账龄四至五年(含五年)的应收款项按其余额的80%计提；
账龄五年以上的应收款项按其余额的100%计提；
如果有充分的证据表明某项应收款项全部或部分能够在半年内收回，则该部分应收
款项的坏账准备减按1%计提。
2.9 存货及存货跌价准备的核算方法
2.9.1 存货的分类：本公司将存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、包装物、
在产品、委托加工物资等进行核算。
2.9.2 存货取得的计价
存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本
。
2.9.3 存货发出的计价
(1) 原材料按计划成本计价，通过“材料成本差异” 账户核算实际成本与计划成
本的差异，期末按分项成本差异率分摊材料成本差异；
(2)低值易耗品采用“五五摊销法”核算；
(3)库存商品发出按加权平均法计价；
2.9.4 存货跌价准备的确认标准和计提方法
本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。当存在下列情况
之一时，本公司计提存货跌价准备：
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②本公司使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
③本公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的
市场价格又低于其账面成本；
④因本公司提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导
致市场价格逐渐下跌；
⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
存货跌价准备一般按单个存货项目的成本与可变现净值计提。如果某些存货具有类
似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际难以将其与该产品系列的其
他项目区别开来进行估价，则合并计量成本与可变现净值；对于种类繁多、单价较低的
存货，可以按类别计量成本与可变现净值。
当存货存在以下一项或若干项情况时，本公司将全额计提存货跌价准备：
①已霉烂变质的存货；
②已过期且无转让价值的存货；
③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
2.9.5 公司对各类存货采用永续盘存制，期末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈
、盘亏、报废，结转入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。
2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法
2.10.1 长期股权投资的计价及收益确认方法
（1）长期股权投资的计价
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定：
① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金
、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的
现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始
投资成本。
② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则
确认初始投资成本；
③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的
原则确认初始投资成本；
④ 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投
资成本。
（2）长期股权投资收益的确认方法
本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能
对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算，在被投资单位
宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额
20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的
，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权比例计算的本公
司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益；投资占被投资单位有表决权资
本总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并
编制合并会计报表。
确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损
益为基础进行确认。
（3）股权投资差额及其摊销
本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份
额之间的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，
按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有
者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资
单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。
2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法
（1）长期债权投资的计价
长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以
下方法确定：
① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相
关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税
金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
② 以债务重组方式取得的长期债权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则
确认初始投资成本；
③ 以非货币性交易换入的长期债权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的
原则确认初始投资成本。
（2）长期债权投资溢价或折价及其摊销
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费
，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内
于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
（3）长期债权投资收益的确认
投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销
的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。
（4）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份
之前，应按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为
股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。
2.10.3 长期投资的处置
处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损
益。
2.10.4 长期投资减值准备的确认标准、计提方法
（1）本公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形
之一，应当计提减值准备。
①市价持续二年低于账面价值；
②该项投资暂停交易一年或一年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续二年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
（2）无市价的长期投资如果存在下列情形之一，应当计提减值准备：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修
订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场
的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，
从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理、整顿、清算等；
④有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。
长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可
收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。
2.11 委托贷款的核算方法
2.11.1 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期
不能收回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。实际收到时，先冲减委托贷
款本金。
2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并于期末按委托贷款本金与可收回
金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。
2.11.3 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净
额，并入短期投资或长期债权投资项目。
2.12 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法
2.12.1 固定资产标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机械设备、运输设备等作为
固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000 元以上，且使用年限在
两年以上的，也作为固定资产。
2.12.2 固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机械设备、动力及
电气设备、运输设备以及其他设备等类别。
2.12.3 固定资产的计价方法
本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定
：
（1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固
定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费
、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比
例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。
（2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出，作为入账价值。
（3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。
（4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—租赁》的规定确定。
（5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—债务重组》的
规定确定。
（6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—非货币性
交易》的规定确定。
（7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去
按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现
值，作为入账价值。
（8）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为
入账价值；
②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值：
—同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的
金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值；
—同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金
流量现值，作为入账价值。
如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该
项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
（9）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则—借款费用》的规定
处理。
2.12.4 固定资产的折旧方法
本公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所
有固定资产均按规定采用直线法计提折旧。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率
及折旧率确定如下：
类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物：
(1)生产用房屋建筑物 40年 10％ 2.25%
(2)非生产用房屋建筑物 45年 10％ 2.00%
机械设备 14-18年 10％ 5.00%-6.43%
运输设备 12年 10％ 7.50%
动力及电气设备 18-20年 10％ 4.50%-5.00%
其他设备 14年 10％ 6.43%
本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减
少的固定资产，从下月起停止计提折旧。
2.12.5 固定资产减值准备的计提方法
本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧
、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价
值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价
值全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计
算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照恢复
后的固定资产账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产
减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。
2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法
2.13.1 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造
的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状
态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按规定计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。
2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用
状态前发生的予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，
作为财务费用计入当期损益。
2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已
经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内
不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工
程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.14 借款费用的核算方法
2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融
机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
2.14.2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到
预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入
财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金
额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产
的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月
（含3 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期
损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间
发生的借款费用仍应计入工程成本。
2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程
中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完
成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但
必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
2.15 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法
2.15.1 无形资产计价和摊销方法
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定
的有效年限内采用直线法平均摊销。
2.15.2 无形资产减值准备的计提方法
本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果
由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影
响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形
资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回
金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
2.16 长期待摊费用摊销政策
开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销；
其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。
2.17 预计负债的核算方法
2.17.1 本公司不确认或有负债和或有资产。
2.17.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在
资产负债表中作为预计负债项目单独反映：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.17.3 预计负债金额的确认
（1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数；
（2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额
的平均数确定；
（3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确
定。
（4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他
方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额
不超过所确认负债的账面价值。
2.18 应付债券的核算方法
本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法
分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销
的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在
工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按
借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。
2.19 收入确认的方法
2.19.1 商品销售收入的确认方法：本公司以将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给买方，不再对该商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的收入已
经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确
认销售收入的实现。
2.19.2 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成
时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交
易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成
本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，
则不确认收入，并将已经发生的成本确认为当期费用。
2.19.3 利息收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入且收入的金额能够可靠
地计量时，按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确认利息收入。
2.20 期货业务的会计处理方法
本公司对期货套期保值合约发生的手续费及平仓损益计入递延套保损益，期末将递
延套保损益同被套保业务发生的成本相配比；对期货投机合约发生的手续费和平仓损益
计入当期期货损益。
2.21 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
2.22 会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响
2.22.1 会计政策变更的内容、理由及影响
根据财政部财会[2001]57 号文《关于印发<企业会计准则—固定资产>、〈企业会
计准则—存货〉的通知》的有关规定和本公司董事会决议，本公司从2002 年1 月1 日
起对未使用、不需用的固定资产开始计提折旧。由于此项会计政策变更的累计影响数较
小，本公司根据财政部2002 年11 月14 日下发的《关于执行〈企业会计制度〉和相关
会计准则有关问题解答》的规定对此项会计政策变更采用未来适用法。
2.22.2 会计估计变更的内容、理由及影响
本公司根据2002 年1 月8 日召开的第一届董事会第十四次会议决议，对固定资产
的折旧年限和净残值率从2002 年1 月1 日起进行了调整，具体内容如下：
铝冶炼机械设备折旧年限由原来的14 年调整为18 年；
铝冶炼动力设备折旧年限由原来的18 年调整为20 年；
固定资产的残值率由原来的5%调整为10%。
上述会计估计的变更对本年度利润总额的影响如下（金额单位：元）：
固定资产类别 固定资产原值 调整前折旧率 调整前折旧额
机器设备 443,968,568.03 6.79% 30,145,465.77
动力设备 91,938,415.07 5.28% 4,854,348.32
运输设备 19,105,153.02 7.92% 1,513,128.12
其他设备 14,876,156.13 6.79% 1,010,091.00
生产用房屋 322,116,330.21 2.38% 7,666,368.66
非生产用房屋 23,943,138.00 2.11% 505,200.21
合计 915,947,760.46 4.98% 45,694,602.08
固定资产类别 调整后折旧率 调整后折旧额 利润影响数
机器设备 5.00% 22,198,428.40 7,947,037.37
动力设备 4.50% 4,137,228.68 717,119.64
运输设备 7.50% 1,432,886.48 80,241.64
其他设备 6.43% 956,536.84 53,554.16
生产用房屋 2.25% 7,247,617.43 418,751.23
非生产用房屋 2.00% 478,862.76 26,337.45
合计 3.97% 36,451,560.59 9,243,041.49
2.23 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响
本公司本期无重大会计差错。
附注3 税项
3.1 增值税：按照国家税务法规，本公司按商品销售额计征增值税。按商品销售额
17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供
电服务按收入的17%、水暖服务按收入的13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵
扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。
3.2 营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的应税收入和相应税
率计算缴纳。
3.3 城市维护建设税：根据国家有关税收法规，本公司按应交流转税税额的7%计算
缴纳。本公司西北铝加工分公司按5%的税率计算缴纳。
3.4 教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按实际交纳流转税税额
的3%计算缴纳。
3.5 所得税：
3.5.1 根据财政部、国家税务总局财税字[1994]001 号《关于企业所得税若干优惠
政策的通知》、国务院办公厅国办发[2001]73 号《国务院办公厅转发国务院西部开发
办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》和国家税务总局国税发[2002]47 号
《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》，经甘肃省地方税务局甘地
税三确认字[2002]22、23 号《关于执行西部大开发税收优惠政策审核确认通知书》审
核确认，本公司（不含销售分公司）按15%的税率缴纳企业所得税；销售分公司按分公
司所在地适用税率缴纳企业所得税。
3.5.2 根据国家经贸委国经贸投资[2000]297 号文和财政部、国家税务总局财税字
[1999]290 号文的规定，经国家经贸委（国）经贸投[2000]0101 号文确认，公司因“
电解铝环境治理及节能降耗技术改造”项目，享受“技术改造国产设备投资抵免所得税
”的税收优惠政策。按照该税收优惠政策，本公司在2000 年—2002 年进行的技术改造
项目国产设备投资的40%可从该技术改造项目国产设备购置当年比前一年新增的企业所
得税中抵免；且当年新增的所得税税额不足抵免时，未予抵免的投资额，可用以后年度
比设备购置前一年新增的企业所得税税额延续抵免，但抵免的期限最长不超过五年。
附注4 控股子公司及合营企业
本公司无控股子公司及合营企业。
附注5 会计报表主要项目注释
5.1 货币资金
本公司2002 年12 月31 日货币资金的余额为187,546,221.34 元。
期末数
项目 原币 折算汇率 记账本位币
现金 57,231.47
银行存款 187,476,016.53
其他货币资金 12,973.34
合计 187,546,221.34
期初数
项目 原币 折算汇率 记账本位币
现金 3,464.56
银行存款 301,023,039.14
其他货币资金 -
合计 301,026,503.70
5.1.1 期末货币资金中,不存在冻结、抵押等变现限制；全部的货币资金不存在收
回风险。
5.1.2 货币资金余额期末数比期初数减少了37.70%，主要系投入工程项目及预付货
款所致。
5.2 应收票据
本公司2002 年12 月31 日应收票据的余额为31,112,849.43 元。
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 31,112,849.43 17,162,190.00
合计 31,112,849.43 17,162,190.00
5.2.1 本公司期末的应收票据中，无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份股东
单位的票据。
5.2.2 应收票据无抵押。
5.3 应收账款
本公司2002 年12 月31 日应收账款的净值为84,199,193.42 元。
5.3.1 账龄分析
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以下 72,266,455.15 81.60% 722,664.55
1-2年 11,649,406.37 13.15% 1,164,940.64
2-3年 891,292.05 1.01% 267,387.62
3-4年 3,488,816.97 3.94% 1,995,703.29
4-5年 269,594.90 0.30% 215,675.92
合计 88,565,565.44 100.00% 4,366,372.02
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以下 74,224,601.38 91.86% 740,365.77
1-2年 2,714,825.48 3.36% 271,482.55
2-3年 3,591,008.46 4.45% 1,077,305.54
3-4年 269,594.90 0.33% 134,794.45
4-5年
合计 80,800,030.22 100.00% 2,223,948.31
5.3.2 本公司应收账款前五名金额合计：36,832,123.70 元，占应收账款总额的41
.59%。
5.3.3 本公司本年度未发生全额计提坏账准备的情形。
5.3.4 本公司本年度实际核销应收账款162,476.40 元。
5.3.5 本公司期末应收账款中账龄超过3 年的款项为3,758,411.87 元，未收回的
主要原因系债务人东北轻合金有限公司、广东南矿工业公司等经营状况不佳、资金周转
困难所致。对该等款项，本公司已经按照50%-80%计提了坏账准备。
5.3.6 应收账款中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
5.4 其他应收款
本公司2002 年12 月31 日其他应收款净值为9,757,901.25 元。
5.4.1 账龄分析
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以下 7,441,068.97 61.55% 73,933.12
1-2年 496,168.55 4.10% 49,616.86
2-3年 3,699,921.73 30.61% 1,849,960.87
3-4年 19,414.10 0.16% 9,707.05
4-5年 422,729.01 3.50% 338,183.21
5年以上 10,000.00 0.08% 10,000.00
合计 12,089,302.36 100.00% 2,331,401.11
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以下 5,416,944.94 56.46% 40,007.24
1-2年 3,725,706.61 38.83%
2-3年 19,414.10 0.20% 5,824.23
3-4年 422,729.01 4.41%
4-5年 10,000.00 0.10% 8,000.00
5年以上 - - -
合计 9,594,794.66 100.00% 53,831.47
5.4.2 本公司其他应收账前五名金额合计：6,217,818.64 元，占其他应收款总额的51.43%；
5.4.3 本公司期末其他应收款中账龄超过3 年的款项为452,143.11 元，其中应收南方交易所保证金422,729.01 元，已按80%计提了坏账准备；应收天水红山试验机厂的款项10,000.00 元因该厂经营状况不佳、资金周转困难而未能收回，本公司已经按照100%计提了坏账准备。
5.4.4 本公司本年度未实际核销其他应收款。
5.4.5 其他应收款中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
5.5 期货保证金
本公司2002 年12 月31 日期货保证金余额为47,109,354.24 元，系本公司存入期货经纪公司的期货保证金。
5.6 预付账款
本公司2002 年12 月31 日预付账款的余额为174,570,755.88 元。
5.6.1 账龄分析
期末数 期初数
项目 金额 比例 金额 比例
1年以下 173,144,759.33 99.18% 3,109,830.50 100.00%
1-2年 1,425,996.55 0.82%
合计 174,570,755.88 100.00% 3,109,830.50 100.00%
5.6.2 预付账款中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。
5.6.3 预付账款余额期末数比期初数增加171,460,925.38 元，主要系本年度预付氧化铝货款13869 万元及预付电费2500 万元所致。
5.7 存货及存货跌价准备
本公司2002 年12 月31 日存货的净额为490,824,453.87 元。
5.7.1 分类列示
期末数
项目 金额 跌价准备
原材料 182,251,825.25 1,992,367.19
库存商品 97,814,084.97 488,202.38
在产品 213,431,610.47 1,012,379.84
委托加工物资 819,882.59 -
合计 494,317,403.28 3,492,949.41
期初数
项目 金额 跌价准备
原材料 157,724,761.42 2,302,845.02
库存商品 25,549,822.35 -
在产品 103,927,756.97 -
委托加工物资 54,404.07 -
合计 287,256,744.81 2,302,845.02
存货余额期末数比期初数增加了72.08%，主要系新项目投产后在产品及库存商品占用资金增加所致。
5.7.2 存货跌价准备
项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数
原材料 2,302,845.02 734,214.44 1,044,692.27 1,992,367.19
库存商品 488,202.38 488,202.38
在产品 1,012,379.84 1,012,379.84
合计 2,302,845.02 2,234,796.66 1,044,692.27 3,492,949.41
5.8 待摊费用
本公司2002 年12 月31 日待摊费用的余额为9,320,375.71 元。
类别 期初数 本期发生数
待抵扣进项税 6,900,123.95
待摊保险费 2,896,728.21 7,186,358.46
运管费 57,601.50
租金 95,880.00
其他 117,007.09
合计 2,896,728.21 14,356,971.00
类别 本期摊销数 期末数
待抵扣进项税 3,635,975.20 3,264,148.75
待摊保险费 4,185,105.65 5,897,981.02
运管费 57,601.50
租金 27,990.00 67,890.00
其他 84,252.65 32,754.44
合计 7,933,323.50 9,320,375.71
5.9 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备
本公司2002 年12 月31 日固定资产的净额为1,578,216,635.53 元。
5.9.1 分类列示
项目 期初数 本期增加
一、固定资产原值
房屋建筑 512,092,225.35 360,135,287.14
运输设备 26,258,277.12 47,779,818.47
动力及电气设备 91,938,415.07 130,893,781.65
机械设备 906,594,156.44 355,804,029.21
其他设备 14,876,156.13 27,348,720.08
合计 1,551,759,230.11 921,961,636.55
二、累计折旧
房屋建筑 134,690,236.08 18,415,472.46
运输设备 11,775,241.44 3,163,866.25
动力及电气设备 41,710,743.15 5,158,102.42
机械设备 621,442,491.87 47,020,503.01
其他设备 7,066,783.94 1,930,751.51
合计 816,685,496.48 75,688,695.65
三、固定资产减值准备
房屋建筑 411,679.36
运输设备 -
动力及电气设备 -
机械设备 218,363.72 228,271.14
其他设备 -
合计 630,043.08 228,271.14
固定资产净值 734,443,690.55
项目 本期减少 期末数
一、固定资产原值 -
房屋建筑 528,837.00 871,698,675.49
运输设备 365,745.48 73,672,350.11
动力及电气设备 905,726.22 221,926,470.50
机械设备 3,074,718.02 1,259,323,467.63
其他设备 509,074.00 41,715,802.21
合计 5,384,100.72 2,468,336,765.94
二、累计折旧 -
房屋建筑 115,320.25 152,990,388.29
运输设备 180,434.67 14,758,673.02
动力及电气设备 464,079.40 46,404,766.17
机械设备 2,010,320.62 666,452,674.26
其他设备 342,221.00 8,655,314.45
合计 3,112,375.94 889,261,816.19
三、固定资产减值准备
房屋建筑 411,679.36
运输设备
动力及电气设备
机械设备 446,634.86
其他设备
合计 858,314.22
固定资产净值 1,578,216,635.53
5.9.2 本公司本期增加的固定资产中，有17,491,906.77 元系公司从关联方兰州铝
厂及兰州永达工贸有限公司置换和收购转入，有895,627,557.11 元系由完工的工程项
目转入，其余为购入增加。
5.9.3 本公司本期经董事会批准将账面原价为4,397,588.24 元、已提折旧为2,610
,820.39 元的固定资产报废。
5.9.4 本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜。
5.9.5 期末固定资产中，已提足折旧仍然继续使用的固定资产原值为90,203,163.3
7 元，未使用、不需用的固定资产的账面净值为8,984,683.07 元。
5.9.6 本公司2002 年12 月31 日固定资产中，由于部分机械设备因为存在损坏、
长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值，故本公司计提了固定资产减值准备
228,271.14 元。
5.10 工程物资
本公司2002 年12 月31 日工程物资的余额为186,090,106.48 元。
物资种类 期末数 期初数
专用材料 305,031.48
预付大型设备款 103,929,521.32 104,561,893.26
45MN反向双动挤压机 61,418,429.98 50,000,000.00
配套设备 2,548,374.26
工程材料 20,742,155.18
合计 186,090,106.48 157,415,299.00
5.11 在建工程
本公司2002 年12 月31 日在建工程的余额为425,533,016.12 元。
工程项目名称 期初数 本期增加
电解铝技改工程 876,349,000.93 348,618,222.18
电解铝液电磁铸轧 34,832,381.23 40,387,861.15
土方平整 1,321,153.00 -
110配电室 1,000,000.00 -
氧化铝浓相输送系统 4,971,550.00
零星工程 1,883,094.10 1,684,708.27
超高强 6,449,016.86
球磨工程 1,800,837.38
中频炉 358,222.58
汽改水项目 4,029,098.55
6KV电缆改造 22,500.00
合计 915,385,629.26 408,322,016.97
工程项目名称 本期转入固定资产 其他减少数
电解铝技改工程 861,984,666.45
电解铝液电磁铸轧 22,300,781.82
土方平整 1,321,153.00
110配电室 1,000,000.00
氧化铝浓相输送系统 4,971,550.00
零星工程 2,318,960.29 225,920.00
超高强
球磨工程
中频炉
汽改水项目 4,029,098.55
6KV电缆改造 22,500.00
合计 895,627,557.11 2,547,073.00
工程项目名称 期末数 资金来源
电解铝技改工程 362,982,556.66 募股、借款
电解铝液电磁铸轧 52,919,460.56 募股、借款
土方平整 其他
110配电室 其他
氧化铝浓相输送系统 其他
零星工程 1,022,922.08 其他
超高强 6,449,016.86 银行借款
球磨工程 1,800,837.38 其他
中频炉 358,222.58 其他
汽改水项目 其他
6KV电缆改造 其他
合计 425,533,016.12
5.11.1 本公司对上期已经全额计提了减值准备的在建工程项目转入报废，已计提
的减值全额冲销。减值准备明细具体如下：
减值项目 期初数 本期计提 本期转回 期末余额
土方平整 1,321,153.00 - 1,321,153.00 -
110配电室 1,000,000.00 - 1,000,000.00 -
零星工程 225,920.00 - 225,920.00 -
合计 2,547,073.00 - 2,547,073.00 -
5.11.2 本年度资本化的借款费用为29,416,268.79 元，资本化率为5.53%-6.03%。
5.11.3 在建工程本期有895,627,557.11 元转入固定资产。
5.11.4 在建工程本年度大幅度减少的主要原因是电解铝技改工程、电解铝液电磁
铸轧等工程项目逐步完工转入固定资产所致。
5.12 短期借款
本公司短期借款2002 年12 月31 日余额为498,000,000.00 元。
5.12.1 分项列示
借款种类 币种 期末数 期初数
担保借款 人民币 498,000,000.00 73,000,000.00
合计 498,000,000.00 73,000,000.00
5.12.2 本公司担保借款均由兰州铝厂提供担保。
5.12.3 本公司期末短期借款中，无已到期尚未偿还的借款。
5.12.4 短期借款本期增幅较大的主要原因系工程完工投产，对流动资金需求增加
所致。
5.13 应付票据
本公司2002 年12 月31 日应付票据的余额为133,000,000.00 元。
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 133,000,000.00 15,000,000.00
合计 133,000,000.00 15,000,000.00
5.14 应付账款
本公司2002 年12 月31 日应付账款的余额为80,771,365.65 元。
5.14.1 账龄分析
期末数 期初数
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以下 74,221,437.09 91.89% 40,541,222.91 75.81%
1-2年 6,029,247.99 7.46% 5,742,997.70 10.74%
2-3年 125,279.56 0.16% 1,103,242.77 2.07%
3年以上 395,401.01 0.49% 6,095,394.45 11.38%
合计 80,771,365.65 100% 53,482,857.83 100.00%
5.14.2 应付账款中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项
。
5.14.3 本公司期末应付账款中，逾期3 年以上未偿还的款项为395,401.01 元，主
要为应付陇西林工商贸公司货款。
5.15 预收账款
本公司2002 年12 月31 日预收账款的余额为34,602,027.51 元。
5.15.1 账龄分析
期末数 期初数
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以下 30,695,533.22 88.71% 24,060,601.64 85.87%
1-2年 513,370.00 1.48% 826,923.39 2.96%
2-3年 700,712.86 2.03% 88,177.02 0.32%
3年以上 2,692,411.43 7.78% 3,038,652.38 10.85%
合计 34,602,027.51 100.00% 28,014,354.43 100.00%
5.15.2 预收账款无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
5.15.3 本公司期末预收账款中，逾期1 年以上未偿还的款项为3,906,494.29 元，
主要系本公司来料加工业务货款累计余额。
5.16 其他应付款
本公司2002 年12 月31 日其他应付款的余额为162,312,250.81 元。
5.16.1 账龄分析
期末数 期初数
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以下 146,160,090.43 90.05% 32,300,267.69 73.06%
1-2年 16,152,160.38 9.95% 11,909,078.96 26.94%
合计 162,312,250.81 100.00% 44,209,346.65 100.00%
5.16.2 无应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
5.16.3 其他应付款余额期末数比期初数增加了267.14%，主要系未支付的工程款增
加所致。
5.17 应付工资
本公司2002 年12 月31 日应付工资的余额为12,146,832.34 元。
5.18 应交税金
5.18.1 本公司2002 年12 月31 日应交税金的余额为573,010.19 元，主要明细如
下：
税种 期末数 期初数 税率
所得税 -325,708.87 3,271,091.77 15%、33%
增值税 591,495.15 -526,839.80 17%、13%
营业税 20,869.84 22,000.51 5%
城建税 258,782.21 344,637.11 7%、5%
代扣代缴个人所得税 10,678.50 486,941.30
房产税 16,893.36 1.2%
合计 573,010.19 3,597,830.89
5.18.2 本公司期末应交的各种税款均没有超过欠税期限。
5.18.3 如附注3.5 所述原因，本年度按应纳税所得额计算的应交所得税与实缴所
得税之间的差额系本公司技改工程国产设备投资抵免所致。
5.18.4 本公司（不含销售分公司）按15%的税率缴纳企业所得税，本公司设立的销
售分公司在分公司所在地缴纳企业所得税，税率为33%。
5.19 应付股利
本公司2002 年12 月31 日应付股利的余额为44,250,672.00 元。系依据本公司董
事会提出的利润分配预案，按每10 股派发1.50 元（含税）的现金股利。该利润分配预
案尚待股东大会审议批准。
5.20 其他应交款
本公司2002 年12 月31 日其他应交款的余额为81,971.03 元，明细如下：
项目 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 流转税的3% 67,586.21 -19,101.12
其他 14,384.82
合计 81,971.03 -19,101.12
5.21 预提费用
本公司2002 年12 月31 日预提费用的余额为7,697,832.03 元，明细如下：
费用类别 期末数 期初数 年末结存余额的原因
利息 6,263,503.25 1,621,500.00 未到结息期
汽热费 532,000.00 440,000.00
天然气 902,328.78
合计 7,697,832.03 2,061,500.00
5.22 长期借款
本公司2002 年12 月31 日长期借款的余额为745,154,925.00 元。
5.22.1 分项列示
借款种类 币种 期末数 期初数
担保借款 人民币 745,154,925.00 868,062,800.00
合计 745,154,925.00 868,062,800.00
5.22.2 本公司本年度无到期未偿还的长期借款。
5.22.3 本公司担保借款均由兰州铝厂提供担保。
5.23 专项应付款
本公司2002 年12 月31 日专项应付款余额为173,886,261.75 元。分项列示如下：
5.23.1 据国家经贸委、国家计委国经贸投资[1999]961 号文件精神对电解铝环境
治理节能项目拨款124,200,000.00 元。
5.23.2 据国家计委计高技[1999]1879 号文件精神对电解铝液电磁铸轧项目国家已
安排产业化拨款18,000,000.00 元，甘肃省配套拨款8,000,000.00 元。
5.23.3 根据甘肃省科技厅和财政厅甘科计[2002]26 号文件精神，公司获得甘肃省
科技厅重大科技成果转化资金拨款150,000.00 元。
5.23.4 其余的23,536,261.75 元系收到的兰州市环保局的排污费返还款。
5.24 股本
本公司2002 年12 月31 日的股本总额为295,004,480.00 元，明细如下：
类别 期初数 本期增加数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 185,004,480.00
国家拥有股份
境内法人持有股份 185,004,480.00
2、募集法人股份 -
3、内部职工股
4、优先股或其他股
其中：转配股尚未流通股份
尚未流通股份合计 185,004,480.00
二、流通股份
境内上市的人民币普通股 110,000,000.00
境内上市的外币普通股
已流通股份合计 110,000,000.00
三、股份总额 295,004,480.00
类别 本期减少数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 185,004,480.00
国家拥有股份
境内法人持有股份 185,004,480.00
2、募集法人股份 -
3、内部职工股
4、优先股或其他股
其中：转配股尚未流通股份
尚未流通股份合计 185,004,480.00
二、流通股份
境内上市的人民币普通股 110,000,000.00
境内上市的外币普通股
已流通股份合计 110,000,000.00
三、股份总额 295,004,480.00
5.25 资本公积
5.25.1 本公司2002 年12 月31 日资本公积的余额为769,400,615.39 元，明细如
下：
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 792,861,554.33
其他资本公积 -25,204,267.56 1,743,328.62
合计 767,657,286.77 1,743,328.62
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 792,861,554.33
其他资本公积 -23,460,938.94
合计 - 769,400,615.39
5.25.2 资本公积的增加主要系本公司西北铝加工分公司免交电费转入所致。
5.26 盈余公积
本公司2002 年12 月31 日盈余公积的余额为104,352,254.76 元，明细如下：
项目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 18,107,632.43 16,676,452.49
法定公益金 18,107,632.43 16,676,452.49
任意盈余公积 18,107,632.43 16,676,452.49
合计 54,322,897.29 50,029,357.47
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 - 34,784,084.92
法定公益金 - 34,784,084.92
任意盈余公积 - 34,784,084.92
合计 - 104,352,254.76
5.27 未分配利润
5.27.1 本公司2002 年12 月31 日的未分配利润为154,987,250.44 元，构成如下：
项目 2002年 2001年
本年净利润 166,764,524.90 89,258,510.46
加：年初未分配利润 82,502,755.01 49,522,245.70
盈余公积转入
可供分配的利润 249,267,279.91 138,780,756.16
减：提取法定盈余公积 16,676,452.49 8,925,851.05
提取法定公益金 16,676,452.49 8,925,851.05
可供股东分配的利润 215,914,374.93 120,929,054.06
减：提取任意盈余公积 16,676,452.49 8,925,851.05
应付普通股股利 44,250,672.00 29,500,448.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 154,987,250.44 82,502,755.01
5.27.2 依据董事会提出的利润分配预案，按净利润的10%、10%和10%的比例分别提
取法定盈余公积，法定公益金及任意盈余公积，并按每10 股1.50 元（含税）向投资者
派发现金股利44,250,672.00 元。该利润分配预案尚待股东大会审议批准。
5.28 主营业务收入
本公司2002 年实现的主营业务收入为1,829,312,581.90 元。
5.28.1 按产品列示
产品名称 本期数 上期数
铝锭 1,529,494,286.08 980,764,192.52
铝加工材 299,818,295.82 308,999,941.90
合计 1,829,312,581.90 1,289,764,134.42
5.28.2 按地区列示
铝冶炼行业
项目 本期数 上期数
境内：
省内 318,847,085.52 278,446,942.49
省外 1,206,654,075.59 702,317,250.03
境外： 204,196,293.54
小计 1,729,697,454.65 980,764,192.52
本公司内各业务分
部间相互抵销 200,203,168.57
合计 1,529,494,286.08 980,764,192.52
铝加工行业
项目 本期数 上期数
境内：
省内 56,237,601.91 74,094,231.58
省外 553,579,443.16 269,167,812.16
境外： 10,476,397.20
小计 609,817,045.07 353,738,440.94
本公司内各业务分
部间相互抵销 309,998,749.25 44,738,499.04
合计 299,818,295.82 308,999,941.90
5.28.3 本公司本期向前5位客户销售额为568,259,772.24 元，占全部销售收入31.06%。
5.28.4 本期主营业务收入较上年增长41.83%，主要系公司募股项目逐步投产，主
要产品产量及销售量较上年有大幅度增长所致。
5.29 主营业务成本
本公司2002 年共计发生主营业务成本为1,486,704,206.46 元。
5.29.1 按产品列示
产品名称 本期数 上期数
铝锭 1,239,833,082.63 846,590,554.26
铝加工材 246,871,123.83 261,035,853.24
合计 1,486,704,206.46 1,107,626,407.50
5.29.2 按地区列示
铝冶炼行业
项目 本期数 上期数
境内：
省内 265,451,834.07 240,353,953.75
省外 1,004,583,551.20 606,236,600.51
境外 170,000,865.93 -
小计 1,440,036,251.20 846,590,554.26
本公司内各业务
分部间相互抵销 200,203,168.57
合计 1,239,833,082.63 846,590,554.26
铝加工行业
项目 本期数 上期数
境内：
省内 45,608,695.15 65,872,864.86
省外 506,503,579.01 234,766,464.56
境外 - 10,419,838.92
小计 552,112,274.16 311,059,168.34
本公司内各业务
分部间相互抵销 305,241,150.33 50,023,315.10
合计 246,871,123.83 261,035,853.24
5.30 主营业务税金及附加
本期数 上期数
项目 金额 计提比例 金额 计提比例
城建税 3,337,436.63 7%、5% 2,917,756.75 7%、5%
教育费附加 1,537,641.47 3% 1,329,130.12 3%
合计 4,875,078.10 4,246,886.87
5.31 其他业务利润
项目 本期数 上期数
其他业务收入 44,768,469.86 42,247,927.14
材料销售 13,011,522.79 10,219,744.38
加工费 256,847.08 369,898.58
废料销售 1,165,304.86 602,835.98
运费 110,435.00 120,874.00
劳务 26,988,723.04 30,665,942.18
其他 3,235,637.09 268,632.02
其他业务成本 37,031,750.61 38,290,504.57
材料销售 8,152,655.19 6,426,237.55
加工费 293,615.99 248,430.76
废料销售 462,052.71 364,465.28
运费 109,268.11 133,314.82
劳务 26,587,175.30 31,071,900.37
其他 1,426,983.31 46,155.79
其他业务利润 7,736,719.25 3,957,422.57
5.32 财务费用
5.32.1 分项列示
项目 本期数 上期数
利息支出 26,783,004.03 5,270,923.74
减：利息收入 4,006,577.79 4,978,408.77
手续费 405,562.28 46,576.92
合计 23,181,988.52 339,091.89
5.32.2 本年度财务费用发生额较上年度大幅度增加，主要原因为本期借款增加及
部分项目停止利息资本化所致。
5.33 投资收益
本年度无投资收益，上年度投资收益16,158,890.99 元主要系公司通过股票一级市
场认购新股、国债回购所取得。
5.34 期货损益
项目 本期数 上期数
非套保合约盈亏 2,391,068.40 2,407,100.00
减：非套保合约手续费 365,084.88 231,747.36
期货损益 2,025,983.52 2,175,352.64
5.35 营业外收入和营业外支出
项目 本期数 上期数
营业外收入 316,634.80 539,490.90
营业外支出 5,882,868.39 3,727,283.60
5.36 支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金：92,823,263.36 元，主要支付项目为：
项目 支付金额
期货套期保值保证金 18,868,090.00
仓库经费 6,688,509.74
土地租赁费 11,535,000.00
运杂费 7,073,350.54
排污费 6,663,392.00
修理费 2,999,667.12
保险费 7,186,358.46
附注6 关联方关系及其交易
6.1 关联方关系
6.1.1 存在控制关系的关联方的性质
企业名称 经济性质 注册资本 与本公司 注册地址
（万元） 关系
兰州铝厂 国有 20,267 母公司 甘肃兰州
企业名称 法定 经营范围
代表人
兰州铝厂 焦振东 资产管理等
6.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数（万元） 本期增加数(万元)
兰州铝厂 20,267
企业名称 本期减少数(万元) 期末数（万元）
兰州铝厂 20,267
6.1.3 存在控制关系的关联方所持权益及其变化
期初数
企业名称 金额(万元) 比例(%) 本期增加数 本期减少数
兰州铝厂 17,688.20 59.96
期末数
企业名称 金额(万元) 比例(%)
兰州铝厂 17,688.20 59.96
6.1.4 不存在控制关系的关联方的性质（单位：万元）
企业名称 经济性质 注册资本 与本公司关系
兰州经济信息咨询公司 国有 2,010 发起人
兰州永达工贸有限公司 国有 1,880 发起人
兰州铝加工厂 集体 136 发起人
兰州兴铝商贸部 国有 50 发起人
兰州铝厂建筑安装公司 国有 1,500 受同一公司控制
兰州铝厂运输部 国有 600 受同一公司控制
西北铝加工厂 国有 27646 受同一公司控制
企业名称 注册地址 法定代表人
兰州经济信息咨询公司 甘肃兰州 杜可仁
兰州永达工贸有限公司 甘肃兰州 杜玉华
兰州铝加工厂 甘肃兰州 夏矞
兰州兴铝商贸部 甘肃兰州 李忠峰
兰州铝厂建筑安装公司 甘肃兰州 罗忠皓
兰州铝厂运输部 甘肃兰州 褚贵国
西北铝加工厂 甘肃陇西 梁宝仁
6.2 关联方交易
6.2.1 关联方交易定价原则及结算方式
6.2.1.1 本公司向各关联方采购商品及接受劳务的定价原则及结算方式
关联方名称 交易内容
兰州永达工贸有限公司 辅助材料、物业管理
兰州铝厂建筑安装公司 建筑安装、供水电暖
兰州铝厂运输部 运输服务
兰州铝厂 教学医疗
西北铝加工厂 医疗保健
西北铝加工厂 教学报务
西北铝加工厂 保安服务
西北铝加工厂 综合服务
西北铝加工厂 建筑安装
西北铝加工厂 原辅材料
关联方名称 定价原则
兰州永达工贸有限公司 辅助材料按市场价结算。物业管理根据《甘
肃省物业管理服务收费标准》结算。
兰州铝厂建筑安装公司 项目收费执行国家有关标准，或由双方在
工程合同中共同商定的工程造价进行结
算。供暖按实际面积结算，水电费按实际
用量结算。
兰州铝厂运输部 根据甘肃省物价委员会、甘肃省交通厅《关
于整顿公路汽车（拖拉机）货物运价的通
知》制定结算价格。
兰州铝厂 教学根据甘肃省教育委员会规定标准制定
结算价格；医疗根据《甘肃省省级医疗机
构收费标准》制定结算价格。
西北铝加工厂 根据《甘肃省省级医疗机构收费标准》制
定结算价格。
西北铝加工厂 根据甘肃省教育委员会规定标准制定结算
价格。
西北铝加工厂 双方在参考矿山、冶炼、井下等行业有关
保安服务收费情况的基础上，结合地区实
际，与本公司协商制定服务价格。
西北铝加工厂 运输及车辆维修、检修、计量、备件备品
加工、办公、零星材料、物资及临时性服
务执行《兰州铝业股份有限公司西北铝加
工分公司材料计划价格目录》中规定的价
格；水、电、风、气等的服务按双方协议
价格结算；通讯按当地电信部门的价格结
算：铝箔打包块服务按购入当月铝锭平均
价格的80%计算。
西北铝加工厂 项目收费执行国家有关标准，或由双方在
工程合同中共同商定的工程造价进行结
算。供暖按实际面积结算，水电费按实际
用量结算。
西北铝加工厂 按本公司当月平均销售价结算。
关联方名称 结算方式
兰州永达工贸有限公司 每月按实际发生额支付价款
兰州铝厂建筑安装公司 每项工程完工后进行
结算。水电暖按每月实
际发生额支付。
兰州铝厂运输部 每月支付或以实物作
价相抵。
兰州铝厂 教学费用按每学期结
算一次；医疗费用按月
结算支付。
西北铝加工厂 按公司所提职工福利
费总额的70%结算，每
月支付。
西北铝加工厂 每人每年300 元支付教
育经费，每半年结算一
次。
西北铝加工厂 每季结算一次支付费
用。
西北铝加工厂 按月及时支付
西北铝加工厂 每项工程完工后进行
结算。
西北铝加工厂 每月按实际发生额支
付价款。
6.2.1.2 本公司向关联方销售及提供劳务的定价原则及结算方式
关联方名称 交易内容
西北铝加工厂 销售铝锭
兰州永达工贸有限公司 销售铝锭、氧化铝、供水电气热
兰州铝厂建筑安装公司 供水电气热
兰州铝厂运输部 供水电气热
西北铝加工厂 供水供电供暖及维修等劳务
西北铝加工厂 材料销售
关联方名称 定价原则
西北铝加工厂 按市场价结算
兰州永达工贸有限公司 按市场价结算
兰州铝厂建筑安装公司 按市场价结算
兰州铝厂运输部 按市场价结算
西北铝加工厂 供暖按实际面积结算；水电费按
实际用量结算。维修服务执行
《兰州铝业股份有限公司西北
铝加工分公司材料计划价格目
录》中规定的价格。
西北铝加工厂 按市场价结算
关联方名称 结算方式
西北铝加工厂 每月按实际发生额支付费用
兰州永达工贸有限公司 每月按实际发生额支付费用
兰州铝厂建筑安装公司 每月按实际发生额支付费用
兰州铝厂运输部 按实际发生额及时支付费用
西北铝加工厂 每月按实际发生额支付费用
西北铝加工厂 每月按实际发生额支付费用
6.2.2 关联方交易明细资料
6.2.2.1 本公司向关联方采购、接受劳务明细资料如下:
本期数
关联方名称 交易内容 金额
西北铝加工厂 辅助材料 3,133,978.26
兰州铝厂 医疗、教学 7,358,021.40
西北铝加工厂 原材料 25,681,575.02
西北铝加工厂 建筑安装劳务 2,084,256.69
西北铝加工厂 供水供电供暖 1,709,532.79
西北铝加工厂 生活服务 8,787,480.80
兰州永达工贸有限公司 辅助材料 1,019,998.15
兰州永达工贸有限公司 物业管理 996,878.16
兰州铝厂建筑安装公司 建筑安装劳务 439,234.00
兰州铝厂建筑安装公司 供水供电供暖 1,333,088.61
兰州铝厂运输部 运输劳务 12,518,706.10
兰州西固金鹰保安服务公司 押运、保安
兰州兴铝商贸部 辅助材料 1,331,541.88
合计 66,394,291.86
本期数 上期数
关联方名称 比例 金额 比例
西北铝加工厂 10.24% 3,423,878.11 9.37%
兰州铝厂 100.00% 6,181,937.18 100.00%
西北铝加工厂 8.44% 22,877,721.69 7.52%
西北铝加工厂 100.00% 4,158,878.63 100.00%
西北铝加工厂 6.47% 2,664,432.11 10.08%
西北铝加工厂 100.00% 7,253,980.46 100.00%
兰州永达工贸有限公司 5.41% 1,676,474.93 6.52%
兰州永达工贸有限公司 96.02% 996,878.16 96.02%
兰州铝厂建筑安装公司 6.86% 1,399,228.00 18.24%
兰州铝厂建筑安装公司 83.68% 2,310,540.88 89.42%
兰州铝厂运输部 19.06% 9,482,825.83 27.81%
兰州西固金鹰保安服务公司 2,321,500.00 82.50%
兰州兴铝商贸部 3.35%
合计 64,748,275.98
6.2.2.2 本公司向关联方销售明细资料如下：
本期数
关联方名称 交易内容 金额
西北铝加工厂 铝锭、铸轧带材 5,118,223.30
西北铝加工厂 材料销售 24,409,687.81
西北铝加工厂 供水电暖及维修 8,169,611.62
兰州永达工贸公司 铝锭、脱氧铝 50,732,552.53
兰州永达工贸公司 供水、电、汽、热 833,298.63
兰州铝厂运输部 供水、电、汽、热 191,001.09
兰州铝厂运输部 材料销售 2,602,870.15
兰州铝厂建筑安装公司 材料销售 37,075.11
兰州铝厂 材料销售 38,494.95
合计 92,132,815.19
本期数 上期数
关联方名称 比例 金额 比例
西北铝加工厂 29.00% 2,611,982.80 0.22%
西北铝加工厂 44.85% 31,164,392.90 89.31%
西北铝加工厂 87.56% 8,686,918.61 93.10%
兰州永达工贸公司 3.02% 38,361,343.70 3.34%
兰州永达工贸公司 81.35% 793,560.61 59.90%
兰州铝厂运输部 18.65% 170,070.90 12.84%
兰州铝厂运输部 29.83%
兰州铝厂建筑安装公司 0.42% 361,161.25 27.26%
兰州铝厂 0.44%
合计 82,149,430.77
6.2.2.3 租赁
本公司分别与兰州铝厂、西北铝加工厂签订《土地使用权租赁协议》，公司以租赁
方式取得其开展生产经营活动土地的使用权，公司向兰州铝厂每年支付人民币754 万元
租金，向西北铝加工厂每年支付人民币399.50 万元，租金按月支付。2002 年度公司已
向兰州铝厂支付754 万元，向西北铝加工厂支付399.50 万元。
本公司与兰州铝厂签订《房屋租赁合同》，将部分办公楼租赁给兰州铝厂使用，本
期共收到租金150.54 万元。
6.2.2.4 商标使用许可
本公司所属的西北铝加工分公司于2001 年12 月26 日与西北铝加工厂签定了《商
标使用权许可合同》，按合同规定，许可西北铝加工厂就其生产的铝粉材、铝膏材产品
在商标有效注册期限内有偿使用本公司的“奔马”牌注册商标，商标使用费每年一万元
。
6.2.2.5 资产收购与置换
详见附注10.2、附注10.3。
6.2.2.6 担保
借款单位 担保单位 金额
本公司 兰州铝厂 1,243,154,925.00
6.2.2.7 本年度关键管理人员报酬总额为2,258,500.00 元。
6.3 关联方应收应付款余额
项目 关联公司名称 期末数 款项性质
其他应付款 西北铝加工厂 1,401,275.62 劳务费
附注7 或有事项
截至2002 年12 月31 日止，本公司无需说明之或有事项。
附注8 承诺事项
截至2002 年12 月31 日止，本公司无需说明之承诺事项。
附注9 资产负债表日后事项
截止2003 年1 月8 日，本公司无需要说明的资产负债表日后非调整事项。
附注10 其他重要事项
10.1 根据2002 年7 月26 日召开的本公司第二届董事会第三次（临时）会议通过
的决议，公司于2002 年7 月27 日与法国铝业公司签定了《合作协议意向书》，拟合作
组建中外合资公司，采用AP30 技术共同开发建设和经营年产能为26 万吨的铝冶炼厂。
10.2 根据2002 年10 月25 日召开的本公司第二届董事会第五次会议通过的决议，
公司以等额净资产收购了兰州永达工贸有限公司合金车间部分经营性资产及相应的负债
，收购的资产总额为10,481,403.21 元，负债总额为8,667,292.13 元，净资产为1,814
,111.08元，收购价格以评估结果为依据。
10.3 根据2002 年11 月28 日召开的2002 年第一次临时股东大会通过的决议，公
司以一项债权与兰州铝厂进行了等额资产置换，置入的资产总额为30,765,372.02 元，
负债总额为24,032,475.88 元，净资产为6,732,896.14 元，置换价格以评估结果为依
据。
十一、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
兰州铝业股份有限公司
法定代表人：冯诗伟
二○○三年元月十日
资产负债表
编制单位：兰州铝业股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元
资产 附注 2002年12月31日
流动资产
货币资金 5.1 187,546,221.34
短期投资 -
应收票据 5.2 31,112,849.43
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 5.3 84,199,193.42
其他应收款 5.4 9,757,901.25
期货保证金 5.5 47,109,354.24
预付账款 5.6 174,570,755.88
应收补贴款 -
存货 5.7 490,824,453.87
待摊费用 5.8 9,320,375.71
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,034,441,105.14
长期投资 -
长期股权投资 -
长期债权投资 -
长期投资合计 -
固定资产
固定资产原价 5.9 2,468,336,765.94
减：累计折旧 5.9 889,261,816.19
固定资产净值 5.9 1,579,074,949.75
减：固定资产减值准备 5.9 858,314.22
固定资产净额 5.9 1,578,216,635.53
工程物资 5.10 186,090,106.48
在建工程 5.11 425,533,016.12
固定资产清理 -
固定资产合计 2,189,839,758.13
无形资产及其他资产
无形资产 -
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 -
递延税项
递延税款借款 -
资产总计 3,224,280,863.27
资产 2001年12月31日
流动资产
货币资金 301,026,503.70
短期投资 -
应收票据 17,162,190.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 78,576,081.91
其他应收款 9,540,963.19
期货保证金 -
预付账款 3,109,830.50
应收补贴款 1,565,707.51
存货 284,953,899.79
待摊费用 2,896,728.21
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权 -
其他流动资产 -
流动资产合计 698,831,904.81
长期投资 -
长期股权投资 -
长期债权投资 -
长期投资合计 -
固定资产
固定资产原价 1,551,759,230.11
减：累计折旧 816,685,496.48
固定资产净值 735,073,733.63
减：固定资产减值准备 630,043.08
固定资产净额 734,443,690.55
工程物资 157,415,299.00
在建工程 912,838,556.26
固定资产清理 -
固定资产合计 1,804,697,545.81
无形资产及其他资产
无形资产 -
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 -
递延税项
递延税款借款 -
资产总计 2,503,529,450.62
公司法定代表人：冯诗伟 主管会计工作公司负责人：杨民平 会计机构负
责人：丁波
资产负债表（续）
编制单位：兰州铝业股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2002年12月31日
流动负债
短期借款 5.12 498,000,000.00
应付票据 5.13 133,000,000.00
应付账款 5.14 80,771,365.65
预收账款 5.15 34,602,027.51
其他应付款 5.16 162,312,250.81
应付工资 5.17 12,146,832.34
应付福利费 8,059,114.37
应交税金 5.18 573,010.19
应付股利 5.19 44,250,672.00
其他应交款 5.20 81,971.03
预提费用 5.21 7,697,832.03
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 981,495,075.93
长期负债
长期借款 5.22 745,154,925.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 5.23 173,886,261.75
其他长期负债
长期负债合计 919,041,186.75
递延税项
递延税款贷项
负债合计 1,900,536,262.68
股东权益
股本 5.24 295,004,480.00
减：已归还投资 -
股本净额 295,004,480.00
资本公积 5.25 769,400,615.39
盈余公积 5.26 104,352,254.76
其中：法定公益金 34,784,084.92
未分配利润 5.27 154,987,250.44
股东权益合计 1,323,744,600.59
负债和股东权益合计 3,224,280,863.27
负债和股东权益 2001年12月31日
流动负债
短期借款 73,000,000.00
应付票据 15,000,000.00
应付账款 53,482,857.83
预收账款 28,014,354.43
其他应付款 44,209,346.65
应付工资 13,068,966.94
应付福利费 6,715,289.18
应交税金 3,597,830.89
应付股利 29,500,448.00
其他应交款 -19,101.12
预提费用 2,061,500.00
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 268,631,492.80
长期负债
长期借款 868,062,800.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 167,347,738.75
其他长期负债
长期负债合计 1,035,410,538.75
递延税项
递延税款贷项
负债合计 1,304,042,031.55
股东权益
股本 295,004,480.00
减：已归还投资 -
股本净额 295,004,480.00
资本公积 767,657,286.77
盈余公积 54,322,897.29
其中：法定公益金 18,107,632.43
未分配利润 82,502,755.01
股东权益合计 1,199,487,419.07
负债和股东权益合计 2,503,529,450.62
公司法定代表人：冯诗伟 主管会计工作公司负责人：杨民平 会计机构负责人
：丁波
利润及利润分配表
编制单位：兰州铝业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元
项目 附注 2002年度
一、主营业务收入 5.28 1,829,312,581.90
减：主营业务成本 5.29 1,486,704,206.46
主营业务税金及附加 5.30 4,875,078.10
二、主营业务利润 337,733,297.34
加：其他业务利润 5.31 7,736,719.25
减：营业费用 23,443,251.41
管理费用 114,542,886.42
财务费用 5.32 23,181,988.52
三、营业利润 184,301,890.24
加：投资收益 5.33 -
期货损益 5.34 2,025,983.52
补贴收入 38,047.00
营业外收入 5.35 316,634.80
减：营业外支出 5.35 5,882,868.39
四、利润总额 180,799,687.17
减：所得税 14,035,162.27
五、净利润 166,764,524.90
加：年初未分配利润 82,502,755.01
其他转入 -
六、可供分配的利润 249,267,279.91
减：提取法定盈余公积 16,676,452.49
提取法定公益金 16,676,452.49
七、可供股东分配的利润 215,914,374.93
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 16,676,452.49
应付普通股股利 44,250,672.00
八、未分配利润 154,987,250.44
项目 2001年度
一、主营业务收入 1,289,764,134.42
减：主营业务成本 1,107,626,407.50
主营业务税金及附加 4,246,886.87
二、主营业务利润 177,890,840.05
加：其他业务利润 3,957,422.57
减：营业费用 6,427,336.86
管理费用 91,905,323.28
财务费用 339,091.89
三、营业利润 83,176,510.59
加：投资收益 16,158,890.99
期货损益 2,175,352.64
补贴收入 -
营业外收入 539,490.90
减：营业外支出 3,727,283.60
四、利润总额 98,322,961.52
减：所得税 9,064,451.06
五、净利润 89,258,510.46
加：年初未分配利润 49,522,245.70
其他转入 -
六、可供分配的利润 138,780,756.16
减：提取法定盈余公积 8,925,851.05
提取法定公益金 8,925,851.05
七、可供股东分配的利润 120,929,054.06
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 8,925,851.05
应付普通股股利 29,500,448.00
八、未分配利润 82,502,755.01
公司法定代表人：冯诗伟 主管会计工作公司负责人：杨民平 会计机
构负责人：丁波
现金流量表
编制单位：兰州铝业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金
支付的各项税款
支付的其他与经营活动有关的现金 5.36
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 2002年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,188,041,294.14
收到的税费返还 38,047.00
收到的其他与经营活动有关的现金 11,997,100.79
现金流入小计 2,200,076,441.93
购买商品、接受劳务支付的现金 1,880,524,501.73
支付给职工及为职工支付的现金 139,749,636.86
支付的各项税款 76,165,657.97
支付的其他与经营活动有关的现金 92,823,263.36
现金流出小计 2,189,263,059.92
经营活动产生的现金流量净额 10,813,382.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 2,025,983.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 2,025,983.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 348,031,372.59
投资所支付的现金 28,241,264.24
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 376,272,636.83
投资活动产生的现金流量净额 -374,246,653.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 558,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 558,000,000.00
偿还债务所支付的现金 256,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,047,011.06
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 308,047,011.06
筹资活动产生的现金流量净额 249,952,988.94
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -113,480,282.36
项目 2001年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,555,127,367.94
收到的税费返还 1,624,114.24
收到的其他与经营活动有关的现金 43,673,865.05
现金流入小计 1,600,425,347.23
购买商品、接受劳务支付的现金 1,301,648,093.87
支付给职工及为职工支付的现金 96,570,331.89
支付的各项税款 69,133,051.34
支付的其他与经营活动有关的现金 29,558,664.71
现金流出小计 1,496,910,141.81
经营活动产生的现金流量净额 103,515,205.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 309,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 18,334,243.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 66,244.20
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 327,400,487.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 834,445,128.49
投资所支付的现金 309,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,143,445,128.49
投资活动产生的现金流量净额 -816,044,640.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 495,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 495,800,000.00
偿还债务所支付的现金 96,751,400.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,089,315.89
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 111,840,715.89
筹资活动产生的现金流量净额 383,959,284.11
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -328,570,151.13
公司法定代表人：冯诗伟 主管会计工作公司负责人：杨民平 会计机构负责人
：丁波
现金流量表附注:
项目 附注 2002年度
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 166,764,524.90
加：计提资产减值准备 5,838,368.89
固定资产折旧 75,688,695.65
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少 -6,423,647.50
预提费用增加 5,636,332.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 270,232.49
固定资产报废损失 1,786,767.85
财务费用 27,188,566.31
投资损失(减收益) -2,025,983.52
递延税款贷项(减借项) -
存货的减少(减增加) -207,060,658.46
经营性应收项目的减少(减增加) -193,093,158.37
经营性应付项目的增加(减减少) 148,851,360.20
其他 -12,608,018.46
经营活动产生的现金流量净额 10,813,382.01
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 187,546,221.34
减：货币资金的期初余额 301,026,503.70
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -113,480,282.36
项目 2001年度
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 89,258,510.46
加：计提资产减值准备 -1,049,889.49
固定资产折旧 62,449,688.97
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少 -1,038,187.24
预提费用增加 1,086,983.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -66,244.20
固定资产报废损失 -
财务费用 339,091.89
投资损失(减收益) -18,334,243.63
递延税款贷项(减借项) -
存货的减少(减增加) -25,655,557.47
经营性应收项目的减少(减增加) 49,310,318.85
经营性应付项目的增加(减减少) -46,403,326.40
其他 -6,381,939.32
经营活动产生的现金流量净额 103,515,205.42
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 301,026,503.70
减：货币资金的期初余额 629,596,654.83
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -328,570,151.13
公司法定代表人：冯诗伟 主管会计工作公司负责人：杨民平 会计机构
负责人：丁波
每日必读
