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目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事长叶有伟因在外地参加重要会议，全权委托王明法董事代为审议表决和在
相关资料上签字。
3、江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人叶有伟，主管会计工作负责人张玉宏，会计机构负责人（会计主管
人员）艾建君声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：江苏恒顺醋业股份有限公司
公司英文名称：Jiangshu Hengshun Vinegar-Industry Co.,Ltd
2、公司法定代表人：叶有伟
3、公司董事会秘书：王明法
联系地址：江苏省镇江市中山西路84号
电话：0511－5230222－3141
传真：0511－5230209
公司证券事务代表：刘焱
联系地址：江苏省镇江市中山西路84号
电话：0511－5230222－3141
传真：0511－5230209
E-mail：yorkpt@hotmail.com
4、公司注册地址：江苏省镇江市中山西路84号
公司办公地址：江苏省镇江市中山西路84号
邮政编码：212004
公司国际互联网网址：www.hengshun.cn
公司电子信箱：hengshun@zjhengshun.com
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.see.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：恒顺醋业
公司A股代码：600305
公司首次注册登记日期：1993年2月5日
公司首次注册登记地点：江苏省镇江市中山西路84号
公司变更注册登记日期：2001年1月15日
公司变更注册登记地点：江苏省镇江市中山西路84号
公司法人营业执照注册号：3200001104569
公司税务登记号码：321100608834062
公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京市正洪街18号东宇大厦8楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
利润总额 24,875,800.19
净利润 9,470,394.98
扣除非经常性损益后的净利润 3,735,938.42
主营业务利润 128,123,775.74
其他业务利润 129,153.35
营业利润 28,092,177.55
投资收益 -2,594,474.39
补贴收入 －
营业外收支净额 -621,902.97
经营活动产生的现金流量净额 -120,346,007.81
现金及现金等价物净增加额 -95,554,177.44
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额 金 额
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 677,040.00
短期投资收益、长期投资损益 81,585.78
委托投资损益 8,125,991.08
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -621,902.97
以前年度已经计提各项减值准备的转回 190,331.06
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -143,864.57
所得税影响数 -2,411,552.26
合计 5,734,456.56
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入 546,067,602.58
利润总额 24,875,800.19
净利润 9,470,394.98
扣除非经常性损益的
3,735,938.42
净利润
2004年末
总资产 2,227,147,166.95
股东权益 399,379,495.24
经营活动产生的现金 -120,346,007.81
流量净额
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊
0.0745
薄）
净资产收益率（全面
2.37
摊薄）（%）
扣除非经常性损益的
净利润的净资产收益
0.94
率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生的
-0.95
现金流量净额
每股收益（加权平
0.0745
均）
扣除非经常性损益的
净利润的每股收益 0.0294
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的
净利润的每股收益 0.0294
（加权平均）
净资产收益率（加权
2.43
平均）（%）
扣除非经常性损益的
净利润的净资产收益
0.96
率（加权平均）
（%）
2004年末
每股净资产 3.1410
调整后的每股净资产 3.0780
2003年
主要会计数据
调整后
主营业务收入 341,015,614.20
利润总额 9,386,210.45
净利润 4,940,240.86
扣除非经常性损益的
1,058,887.71
净利润
2003年末
调整后
总资产 1,781,446,244.65
股东权益 385,029,664.11
经营活动产生的现金 -461,620,750.57
流量净额
2003年
主要财务指标
调整后
每股收益（全面摊
0.0389
薄）
净资产收益率（全面
1.28
摊薄）（%）
扣除非经常性损益的
净利润的净资产收益
0.28
率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生的
-3.63
现金流量净额
每股收益（加权平
0.0389
均）
扣除非经常性损益的
净利润的每股收益 0.0083
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的
净利润的每股收益 0.0083
（加权平均）
净资产收益率（加权
1.26
平均）（%）
扣除非经常性损益的
净利润的净资产收益
0.27
率（加权平均）
（%）
2003年末
调整后
每股净资产 3.0282
调整后的每股净资产 2.9766
2003年
主要会计数据
调整前
主营业务收入 341,015,614.20
利润总额 25,886,210.45
净利润 17,540,240.86
扣除非经常性损益的
13,658,887.71
净利润
2003年末
调整前
总资产 1,417,946,244.65
股东权益 397,629,664.11
经营活动产生的现金 -461,620,750.57
流量净额
2003年
主要财务指标
调整前
每股收益（全面摊
0.1379
薄）
净资产收益率（全面
4.41
摊薄）（%）
扣除非经常性损益的
净利润的净资产收益
3.44
率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生的
-3.63
现金流量净额
每股收益（加权平
0.1379
均）
扣除非经常性损益的
净利润的每股收益 0.1074
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的
净利润的每股收益 0.1074
（加权平均）
净资产收益率（加权
4.41
平均）（%）
扣除非经常性损益的
净利润的净资产收益
3.43
率（加权平均）
（%）
2003年末
调整前
每股净资产 3.127
调整后的每股净资产 3.127
本期比上
主要会计数据 期增减
(%)
主营业务收入 60.13
利润总额 165.02
净利润 91.70
扣除非经常性损益的
252.82
净利润
本期比上
期增减
(%)
总资产 25.02
股东权益 3.73
经营活动产生的现金 73.93
流量净额
本期比上
主要财务指标 期增减
(%)
每股收益（全面摊
91.52
薄）
净资产收益率（全面
85.16
摊薄）（%）
扣除非经常性损益的
净利润的净资产收益
235.71
率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生的
73.83
现金流量净额
每股收益（加权平
91.52
均）
扣除非经常性损益的
净利润的每股收益 254.22
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的
净利润的每股收益 254.22
（加权平均）
净资产收益率（加权
92.86
平均）（%）
扣除非经常性损益的
净利润的净资产收益
255.56
率（加权平均）
（%）
本期比上
期增减
(%)
每股净资产 3.72
调整后的每股净资产 3.41
主要会计数据 2002年
主营业务收入 269,862,246.76
利润总额 42,159,663.59
净利润 25,412,829.21
扣除非经常性损益的
26,358,195
净利润
2002年末
总资产 611,041,482.92
股东权益 396,853,923.28
经营活动产生的现金 7,937,621.99
流量净额
主要财务指标 2002年
每股收益（全面摊
0.1999
薄）
净资产收益率（全面
6.40
摊薄）（%）
扣除非经常性损益的
净利润的净资产收益
6.64
率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生的
0.0624
现金流量净额
每股收益（加权平
0.1999
均）
扣除非经常性损益的
净利润的每股收益 0.2073
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的
净利润的每股收益 0.2073
（加权平均）
净资产收益率（加权
6.61
平均）（%）
扣除非经常性损益的
净利润的净资产收益
6.63
率（加权平均）
（%）
2002年末
每股净资产 3.1211
调整后的每股净资产 3.1211
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 32.08
营业利润 7.03
净利润 2.37
扣除非经常性损益后的净利润 0.94
净资产收益率（%）
报告期利润
加权平均
主营业务利润 32.83
营业利润 7.20
净利润 2.43
扣除非经常性损益后的净利润 0.96
每股收益
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 1.0077
营业利润 0.2209
净利润 0.0745
扣除非经常性损益后的净利润 0.0294
每股收益
报告期利润
加权平均
主营业务利润 1.0077
营业利润 0.2209
净利润 0.0745
扣除非经常性损益后的净利润 0.0294
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元币种:人民币
项目 股本
期初数 127,150,000
本期增加
本期减少
期末数 127,150,000
项目 资本公积
期初数 241,145,628.59
本期增加 5,356,027.85
本期减少
期末数 246,501,656.44
项目 盈余公积
期初数 15,217,382.61
本期增加 2,439,597.22
本期减少
期末数 17,656,979.83
项目 法定公益金
期初数 4,243,266.14
本期增加 257,175.42
本期减少
期末数 4,500,441.56
项目 未分配利润
期初数 1,516,652.91
本期增加 6,554,206.06
本期减少
期末数 8,070,858.97
项目 股东权益合计
期初数 385,029,664.11
本期增加 14,349,831.13
本期减少
期末数 399379495.24
资本公积增加原因：公司增加股权投资准备。
盈余公积增加原因：本年度利润提取数。
法定公益金增加原因：本年度利润提取数。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 871,500,000
其中：
国家持有股份 78,435,000
境内法人持有股份 8,715,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 87,150,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 40,000,000
三、股份总数 127,150,000
本次变动增减（＋，－）
公积
配股 送股 金转 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 87,150,000
其中：
国家持有股份 78,435,000
境内法人持有股份 8,715,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 87,150,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 40,000,000
三、股份总数 127,150,000
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
发行价格
种类 发行日期 发行数量
（元）
2001-01- 7.10元人民
A股 40,000,000
05 币
获准上市 交易终
种类 上市日期
交易数量 止日期
A股 2001-02-06 40,000,000
截止本报告期末至三年前，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起的公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为21,472户其中非流通股股东5户，流通A股股东21,467户
2、前十名股东持股情况
单位:股
年度内增
股东名称(全称)
减
江苏恒顺集团有限公司 0
镇江三联房地产实业发
0
展有限公司
镇江市牛奶公司 0
上海智联创业投资有限
0
公司
江苏瑞华投资发展有限
-30,000
公司
中国工商银行－国联安
德盛小盘精选证券投资 1,726,942
基金
许培源 200,000
符忠仁 0
李腊梅 175,647
徐苏芳 0
年末持股
股东名称(全称)
情况
江苏恒顺集团有限公司 78,435,000
镇江三联房地产实业发
2,178,750
展有限公司
镇江市牛奶公司 2,178,750
上海智联创业投资有限
2,178,750
公司
江苏瑞华投资发展有限
2,178,750
公司
中国工商银行－国联安
德盛小盘精选证券投资 1,726,942
基金
许培源 200,000
符忠仁 198,400
李腊梅 175,647
徐苏芳 173,650
比例
股东名称(全称)
(%)
江苏恒顺集团有限公司 61.69
镇江三联房地产实业发
1.71
展有限公司
镇江市牛奶公司 1.71
上海智联创业投资有限
1.71
公司
江苏瑞华投资发展有限
1.71
公司
中国工商银行－国联安
德盛小盘精选证券投资 1.358
基金
许培源 0.157
符忠仁 0.156
李腊梅 0.138
徐苏芳 0.137
股份类
别股份
类别
股东名称(全称)
（已流
通或未
流通）
江苏恒顺集团有限公司 未流通
镇江三联房地产实业发
未流通
展有限公司
镇江市牛奶公司 未流通
上海智联创业投资有限
未流通
公司
江苏瑞华投资发展有限
未流通
公司
中国工商银行－国联安
德盛小盘精选证券投资 已流通
基金
许培源 已流通
符忠仁 已流通
李腊梅 已流通
徐苏芳 已流通
质押
或冻
股东名称(全称)
结情
况
江苏恒顺集团有限公司 －
镇江三联房地产实业发
－
展有限公司
镇江市牛奶公司 －
上海智联创业投资有限
－
公司
江苏瑞华投资发展有限
－
公司
中国工商银行－国联安
德盛小盘精选证券投资 －
基金
许培源 －
符忠仁 －
李腊梅 －
徐苏芳 －
股东性
质（国
股东名称(全称) 有股东
或外资
股东）
国有股
江苏恒顺集团有限公司
东
镇江三联房地产实业发 法人股
展有限公司 东
法人股
镇江市牛奶公司
东
上海智联创业投资有限 法人股
公司 东
江苏瑞华投资发展有限 法人股
公司 东
中国工商银行－国联安
社会公
德盛小盘精选证券投资
众股东
基金
社会公
许培源
众股东
社会公
符忠仁
众股东
社会公
李腊梅
众股东
社会公
徐苏芳
众股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
①江苏恒顺集团有限公司为唯一持有本公司5%以上股份的股东，是本公司的控股股
东。报告期内其控股股东地位未发生改变，且其所持本公司股份未发生增减变动，也未
发生所持股份被质押、冻结或托管的情况。
②报告期内，江苏恒顺集团有限公司和镇江市牛奶公司为本公司发起人股股东。他
们之间不存在关联关系，其所持股份均为未上市流通的国有股和法人股。
③江苏瑞华投资发展有限公司、镇江三联房地产实业发展有限公司、上海智联创业
投资有限公司，本公司未知以上三名法人股股东是否存在关联关系。
④其余股东为持有本公司上市流通股的股东，本公司对其之间的关联关系不详。江
苏瑞华投资发展有限公司减少持有的30,000股的股东性质为流通股，股份类别为流通
。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：江苏恒顺集团有限公司
法人代表：叶有伟
注册资本：10,234.65万元人民币
成立日期：1988年8月27日
主要经营业务或管理活动：食醋、酱菜、酱油、酒类、调味品系列产品、食品及其
他包装材料、醋胶囊、藏虫草胶囊及其相关保健食品、食用油脂、酱色、淀粉糖等食品
添加剂的生产、销售。日用百货、五金、交电、建筑材料、食品机械产品、食醋机械产
品的销售；技术咨询、服务。经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口
业务，经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表
、零配件及相关技术的进口业务，经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
（2）实际控制人情况
公司名称：镇江市人民政府国有资产监督管理委员会
成立日期：2004年12月1日
控股股东江苏恒顺集团有限公司系国有独资公司，全部资产国家所有，隶属于镇江
市人民政府国有资产管理委员会管辖。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
公司与实际控制人之间的产权及控制关系图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
无此情况
5、前十名流通股股东持股情况
年末持有流通股的数
股东名称
量
中国工商银行－国联安德盛小盘精选
1,726,942
证券投资基金
许培源 200,000
符忠仁 198,400
李腊梅 175,647
徐苏芳 173,650
凌在木 147,000
镇江广告公司 140,853
谭勇 114,968
鲍世兵 107,500
崔运芳 106,500
种类（A、B、H股或
股东名称
其它）
中国工商银行－国联安德盛小盘精选
A股
证券投资基金
许培源 A股
符忠仁 A股
李腊梅 A股
徐苏芳 A股
凌在木 A股
镇江广告公司 A股
谭勇 A股
鲍世兵 A股
崔运芳 A股
注：前十名流通股股东之间未知是否存在关联关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 职务
叶有伟 董事长
董事、
常务副
王明法
总、董
秘
董事、
朱善政 副总经
理
杨晓康 董事
方淼 董事
王辉 董事
独立
卫祥云
董事
独立
汤文桂
董事
独立
任永平
董事
监事会
王仁贵
主席
周良洪 监事
乔贵清 监事
赵亚民 总经理
财务总
张玉宏
监
性
姓名 别
叶有伟 男
王明法 男
朱善政 男
杨晓康 男
方淼 男
王辉 男
卫祥云 男
汤文桂 男
任永平 男
王仁贵 男
周良洪 男
乔贵清 男
赵亚民 女
张玉宏 男
年
姓名 龄
叶有伟 53
王明法 40
朱善政 56
杨晓康 46
方淼 59
王辉 42
卫祥云 48
汤文桂 42
任永平 42
王仁贵 48
周良洪 42
乔贵清 43
赵亚民 59
张玉宏 41
任期起始
姓名 日期
叶有伟 2002-09-28
王明法 2002-09-28
朱善政 2002-09-28
杨晓康 2002-09-28
方淼 2002-09-28
王辉 2002-09-28
卫祥云 2002-09-28
汤文桂 2002-09-28
任永平 2002-09-28
王仁贵 2002-09-28
周良洪 2002-09-28
乔贵清 2002-09-28
赵亚民 2002-09-28
张玉宏 2002-09-28
任期终止日
姓名 期
叶有伟 2005-09-27
王明法 2005-09-27
朱善政 2005-09-27
杨晓康 2005-09-27
方淼 2005-09-27
王辉 2005-09-27
卫祥云 2005-09-27
汤文桂 2005-09-27
任永平 2005-09-27
王仁贵 2005-09-27
周良洪 2005-09-27
乔贵清 2005-09-27
赵亚民 2005-09-27
张玉宏 2005-09-27
年初
姓名 持股
数
叶有伟 0
王明法 0
朱善政 0
杨晓康 0
方淼 0
王辉 0
卫祥云 0
汤文桂 0
任永平 0
王仁贵 0
周良洪 0
乔贵清 0
赵亚民 0
张玉宏 0
年末持
姓名
股数
叶有伟 0
王明法 0
朱善政 0
杨晓康 0
方淼 0
王辉 0
卫祥云 0
汤文桂 0
任永平 0
王仁贵 0
周良洪 0
乔贵清 0
赵亚民 0
张玉宏 0
股份
变动
姓名 增减
原因
数
叶有伟 0
王明法 0
朱善政 0
杨晓康 0
方淼 0
王辉 0
卫祥云 0
汤文桂 0
任永平 0
王仁贵 0
周良洪 0
乔贵清 0
赵亚民 0
张玉宏 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)叶有伟，曾任镇江市饮食服务公司总经理、镇江大酒店股份有限公司董事长、
总经理及江苏恒顺集团有限公司党委书记、董事长；曾被授予镇江市劳动模范、江苏省
商业系统优秀企业家及镇江市优秀企业家；现任江苏恒顺集团有限公司董事长及江苏恒
顺醋业股份有限公司董事长。
(2)王明法，曾从事镇江恒顺酱醋厂生产计划编制、经营指标统计和生产调度。现
任江苏恒顺醋业股份有限公司董事、董事会秘书、常务副总经理。
(3)朱善政，历任镇江食品公司肉联厂厂长、镇江生化制药厂厂长、镇江食品厂副
厂长。现任江苏恒顺醋业股份有限公司董事、副总经理。
(4)杨晓康，历任镇江恒顺酱醋厂厂长助理。现任江苏恒顺醋业股份有限公司董事
。
(5)方淼，历任镇江恒顺酱醋厂副厂长。现任江苏恒顺醋业股份有限公司董事。
(6)王辉，历任镇江市蔬菜公司菜场经理、党支部书记和镇江市牛奶公司总经理。
现任镇江市牛奶公司总经理、党总支书记及江苏恒顺醋业股份有限公司董事。
(7)卫祥云，原国家内贸局消费品流通司副司长、曾任原国内贸易部工业司处长、
副司长；卫祥云先生在国内外调味品工业管理与食品流通管理等方面有较深的造诣。现
任中国调味品协会会长、江苏恒顺醋业股份有限公司独立董事。
(8)汤文桂，曾任美国太平洋大中华股份有限公司董事会秘书长、厦门奇胜股份有
限公司董事、财务总监及香港祥业集团控股公司财务顾问；汤文桂先生在企业管理、公
司购并及企业发展战略等方面有较深的实务经验。现任山西兰花科创、太化股份独立董
事、江苏恒顺醋业股份有限公司独立董事等职。
(9)任永平，曾任任江苏大学工商管理学院教授，兼任财务处副处长及江大科茂有
限公司董事；曾任厦门北安针织有限公司财务经理和镇江Rietschle机械有限公司财务
总监、德方董事。任永平先生对现代企业财务管理理论与实务有较深的造诣，现任江苏
恒顺醋业股份有限公司独立董事、上海大学会计系主任。
(10)王仁贵，曾任镇江百货股份有限公司党办主任，镇江纺织服装公司副总经理，
江苏恒顺集团有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。现任本公司监事会主席。
(11)周良洪，曾任镇江恒顺酱醋有限公司研究所工程师，制醋车间副主任，生产技
术部副部长。现任本公司监事会监事、子公司公司江苏沭阳调味品有限公司总经理。
(12)乔贵清，1982年1月进入镇江恒顺酱醋厂学习制醋工艺，熟悉镇江香醋生产全
过程的整套工艺，技术精湛。现任本公司制醋车间主任、监事会监事。
(13)赵亚民，1970年毕业于天津轻工学院食品工程系。在发酵酿造工艺方面具有较
高的造诣，曾主持微机集散控制系统项目设计和改造新品研制开发等重大科研课题。曾
任贵州凯里市龙井酒厂副厂长。现任本公司总经理。
(14)张玉宏，曾任丹徒县油化厂财务科长；镇江环球房地产开发公司财务经理。现
任本公司财务总监，子公司镇江恒丰酱醋有限公司党总支书记、总经理。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称
叶有伟 江苏恒顺集团有限公司
方淼 江苏恒顺集团有限公司
杨晓康 江苏恒顺集团有限公司
王辉 镇江市牛奶公司
担任的职
姓名
务
叶有伟 董事长
方淼 董事
杨晓康 董事
王辉 总经理
任期起始日
姓名
期
叶有伟 1998-05
方淼 1991-08
杨晓康 1995-11
王辉 1997-02
是否领取
姓名
报酬津贴
叶有伟 是
方淼 是
杨晓康 是
王辉 是
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称
江苏沭阳调味品有限公
周良洪
司
张玉宏 镇江恒丰酱醋有限公司
任永平 上海大学
汤文桂 山西兰花科创独立董事
姓名 担任的职务
周良洪 总经理
张玉宏 党总支书记、总经理
任永平 会计系主任
汤文桂 独立董事
是否领取
姓名
报酬津贴
周良洪 是
张玉宏 是
任永平 是
汤文桂 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事、高级管理人员
的薪酬参照国家有关规定，根据当地劳动人事部门的有关规定，当地的工资水平等综合
因素制定的。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据年度经营指标完成情况对高级
管理人员的业绩和绩效进行考核。
3、报酬情况
单位:元币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 430,000元人民币
金额最高的前三名董事的报酬总额 150,000元人民币
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 150,000元人民币
独立董事的津贴 30,000/每人元人民币
独立董事的其他待遇 无
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
是否在股东单位或其他关
联单位领取报酬津
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
贴
叶有伟、方淼、朱善政、王辉 是
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
50000 7
30000 3
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务
陆晓霞 财务总监
姓名 离任原因
陆晓霞 兼任控股股东财务负责人
2004年4月21日公司第二届董事会第九次会议通过了《关于公司财务工作人员分设
的议案》公司董事会研究决定聘任张玉宏同志为公司财务总监主管负责会计工作。上述
决议公告刊登在2004年4月23日的《上海证券报》上。
（五）公司员工情况
截止报告期末，母公司在职员工为650人，需承担医报费用的离退休职工为293人，
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 447
销售人员 58
技术人员 49
财务人员 25
行政人员 70
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
研究生以上 8
大学本科 52
大专 128
中专学历 80
中专以下 382
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的
要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范运作公司。公司遵守《公
司章程》和其他治理文件对股东大会、董事会、监事会等日常工作的规范运作，切实维
护股东权益。公司目前治理情况如下：
(1)报告期内，公司按照中国证监会证监发[2003]56号文对《公司章程》有关对外
担保的批准程序进行明确的规定。
(2)公司严格按照有关规定召开股东大会和临时股东大会，确保所有股东，特别是
中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
(3)公司董事会严格按照法律、法规及公司章程履行职责，公司各位董事能够按照
相关要求，以认真负责的态度出席董事会，积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，确
保董事会高效运作、科学决策。
(4)公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责任的精神，对公司财务以及公司
董事、经理及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
(5）公司对照相关文件要求，在公司治理方面还是存在一定差距，公司在今后的工
作中将不断完善内部管理制度，规范公司运作，以维护全体股东的权利。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓 本年应参加董事会次
名 数
卫祥云 4
汤文桂 4
任永平 4
独立董事姓 亲自出席
名 （次）
卫祥云 2
汤文桂 3
任永平 3
独立董事姓 委托出席
名 （次）
卫祥云 1
汤文桂 0
任永平 0
独立董事姓 缺席
名 （次）
卫祥云 0
汤文桂 0
任永平 0
备注：其他通过电话传真表决一次。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案以及其他非董事会议案事项
提出异议。
独立董事受聘以来，本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度，认真负责的参加了
公司报告期内的董事会，认真履行作为独立董事承担的职责。独立董事发挥自己的专业
特长，对公司的持续、健康、稳定发展发挥了积极的作用。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司实行自主经营，业务完全独立于控股股东。公司拥有独立的生
产经营系统，辅助生产系统和相应的配套设施，具有自主决策的经营活动能力。与控股
股东之间不存在同业竞争。公司对不可避免的关联交易均遵循公平、诚信的原则，以市
场的合理价格和条件进行。
2)、人员方面：公司在劳动、人事、工资管理方面完全独立。公司高管人员无违规
交叉任职现象，且兼职人员职责明确。
3)、资产方面：公司对所属资产具有所有权和控制权。
4)、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系。股东大会、董事会、监事会及其
他内部机构独立运作，具有决策和经营管理的独立性，与控股股东及其职能部门之间没
有上下级关系；与控股股东的办公不存在混合经营、合署办公的情况。
5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算和财务管理制度
；公司拥有独立的银行帐号，独立办理纳税登记，照章纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
由于公司实际控股股东江苏恒顺集团有限公司为国有独资授权经营公司，因此对本
公司的高级管理人员的考评与激励现阶段仍参照当地国有资产管理部门制定的大中型国
有企业经营层年薪制管理，公司将根据薪酬委员会的建议，综合考虑各方面因素，逐步
建立公正、透明符合公司实际情况的绩效评价标准、考评与激励机制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司董事会2004年4月21日将2003年度股东大会的召开时间、地点、审议事项以及
其他事项等相关董事会决议、监事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上
海证券报》上。公司2003年度股东大会如期于2004年5月26日在镇江恒顺宾馆7楼会议室
召开。出席会议的股东及股东代理人共15人，代表股份83,080,747股，占公司总股本
的65.34％，符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。
股东大会通过的决议及披露情况：
公司董事长叶有伟先生由于5月下旬期间在国外出差，未能出席本次会议，因此全
权委托公司董事、常务副总经理王明法先生主持会议，并行使相关权利。会议以记名投
票表决方式逐项审议并通过如下议案：
一、审议通过了公司《2003年度董事会工作报告》；
二、审议通过公司《2003年度监事会工作报告》；
三、审议通过了《2003年度报告正文及摘要》；
四、审议通过《2003年度财务预决算报告》；
五、审议通过《2003年度利润分配预案》；
六、审议通过了《公司续聘江苏天衡会计师事务所的议案》；
七、审议通过了修改《公司章程》、《董事会议事规则》、《担保管理制度》、《
独立董事工作制度》的议案；
八、审议通过了关于“恒顺工业园”立项的议案；
九、审议通过变更剩余1330.04万元募集资金用途的议案。公司年度股东大会决议
公告已于2004年5月27日刊登在《上海证券报》上。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司董事会2004年8月24日将2004年第一次临时股东大会的召开时间、地点、审议
事项以及其他事项等相关董事会决议、监事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊
登在《上海证券报》上。由于部分股东大会天涉及的资产审计工作未按进度完成的原因
，公司将该次股东大会顺延至2004年10月15日召开。出席会议的股东及股东代理人共6
人，代表股份80,949,953股，占公司总股本的63.66％，符合《公司法》和《公司章
程》的相关规定。
股东大会通过的决议及披露情况：
一、审议通过了公司《资产置换暨关联交易的议案》
二、审议通过公司《关于股权转让的关联交易的议案》公司临时股东大会决议公告
已于2004年10月16日刊登在《上海证券报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年是本公司自上市以来压力最大、困难最多的一年。在这一年中，适逢国家宏
观调控、银根收紧，上游原材料、能源动力及运输费用大幅上涨等不利因素，对公司的
影响贯穿于2004年的始终。2004年公司实现主营业务收入54606万元，其中调味品2494
5万元，房地产21281万元，光电产品5129万元，利润总额2487万元，因各项减值计提影
响合并损益1035万元，实现净利润947万元，报告期内：
1、上半年对主要产品品牌进行了包装改版与重新定位，有效改变公司过去产品品
种杂乱、容易假冒、包装形象陈旧的状况。6月份后主导产品全面改用全新包装、实行
全新价格（提高幅度平均在10％～15％左右），提价后大量中小醋厂利用仿制公司老包
装产品乘机抢占公司中低端市场，再加新标上市后所采取的应对市场变化措施未能及时
奏效，在一定程度上导致了市场供需失衡，以往的产销规律被打乱，短期内出现了历史
上少有的产、销矛盾，对产品市场销售是极大考验。针对销售工作带来了的压力，公司
及时加大对生产、采供、质管、销售部门以及各生产车间协作与配合，逐步扭转了销售
被动局面，消费者逐步认同了公司新包装产品，提高了公司产品防伪门槛。这次产品包
装改版从长远看，对公司品牌形象的提升也起到了相当的推动作用。
2、主要减利因素分析：由于公司2003年及2004年涉及与控股股东关联资金往来分
别计提了1700万元和1049万元的坏帐准备，造成了公司2003年和2004年利润的急剧滑坡
，根据公司对上述资金往来的整改计划，预计2005年上述资金往来将全部得到妥善解决
，前期计提的坏帐准备有望全额予以冲回。此外由于2004年上游农产品价格大幅上升导
致公司直接材料加权平均成本增加1698万元，由于部分时期产品产销不畅产量下降导致
单位生产成本增加减利368万元，运输费用增加及对部分市场促销让利影响同比超过80
0万元。
3、公司围绕调味品与房地产两大核心业务，报告期末对效益不佳的部分非核心业
务投资进行了置换，置出长期损害公司利润的药业与奥雷光电等公司股权，置入与调味
品产业配套业绩及成长性较好部分包装企业、酒业公司股权，及管理水平优良、每年有
稳定现金回报的百盛商城股权，上述置换预计在2005年带来良好的收益。
4、公司房地产业务：“恒顺翠谷”及“恒美嘉园”两大楼盘进入全面开发，其中
恒顺翠谷一、二期共522套已于2004年年底交付使用，实现销售收入21281万元，恒顺翠
谷三期翠竹苑192套联排别墅项目及恒美嘉园一期608套全装修多层住宅2004年下半年陆
续进入预售阶段，至报告期末90％以上已被认购，实现回款17814万元。恒美嘉园一期
预计在2005年6月30日交付，翠竹苑预计在2005年12月31日交付。在加紧在手项目建设
的同时，房地产公司还认真做好学府路商业业态的分析，并对即将建设的“恒美山庄”
、“恒顺康城”、“翠竹苑”等小区的定位进行了充分的市场调研和项目论证，为200
5年全面开工建设做好了相关准备。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
本公司的主营业务涉及食醋、酱油、酱菜、复合调味料、调味剂、副食品、粮油制
品、饮料、色酒等以调味品为主的生产、销售。目前公司恒顺品牌已经涵盖了包括镇江
香醋、陈醋、酱油、酱菜、麻油、鸡精等各种调味品在内的四大类200多个品种。
(2)主营业务分产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或分
主营业务收入
产品
醋 211,875,380.70
酱油 25,559,299.55
酱菜 12,025,006.38
光电产品 51,287,391.01
汽车 13,061,248.62
房地产 212,810,527.93
其他 19,448,748.39
其中:关联
89,473,875.73
交易
分行业或分
主营业务成本
产品
醋 132,494,216.20
酱油 21,921,494.89
酱菜 10,405,741.23
光电产品 41,078,364.70
汽车 12,901,299.06
房地产 170,731,992.25
其他 13,665,811.90
其中:关联
－
交易
分行业或分
毛利率(%)
产品
醋 37.47
酱油 14.23
酱菜 13.47
光电产品 19.91
汽车 1.22
房地产 19.77
其他 29.73
其中:关联
－
交易
主营业务收入
分行业或分
比上年增减
产品
(%)
醋 -10.78
酱油 80.95
酱菜 42.15
光电产品 51.50
汽车 -61.27
房地产 －
45.40
其他
其中:关联
－
交易
主营业务成
分行业或分
本比上年增
产品 减(%)
醋 -9.01
酱油 109.61
酱菜 99.63
光电产品 38.47
汽车 -20.21
房地产 －
其他 166.17
其中:关联
－
交易
分行业或分 毛利率比上年
产品 增减(%)
醋 -1.04
酱油 -11.73
酱菜 -24.91
光电产品 7.54
汽车 -0.61
房地产 －
其他 -34.92
其中:关联
－
交易
关联交易的定价原则 按照市场价格执行。
充分利用关联方拥有的资源为本公
司的生产经营服务，降低公司的运营成本
关联交易必要性、持续性的说
和采购成本，同时获取公允收益，有利于
上市公司日常经营业务的持续、稳定进
明
行，有利于公司经营业绩的稳定增长。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:币种:人民币
业务
公司名称
性质
恒丰（镇 生产
江）食品 型企
有限公司 业
镇江恒顺 生产
生物工程 型企
有限公司 业
镇江恒华 生产
彩印包装 型企
有限公司 业
山西恒顺 生产
老陈醋有 型企
限公司 业
公司名称 主要产品或服务
恒丰（镇
生产销售调味品和饮
江）食品
料
有限公司
镇江恒顺 醋胶囊的研制、生
生物工程 产、销售；保健食品
有限公司 销售。
镇江恒华
彩印、制版（含商标
彩印包装
普通印制、制版）
有限公司
山西恒顺 生产销售老陈醋、亮
老陈醋有 醋、保健醋系列以及
限公司 酱菜、酱油等调味品
公司名称 注册资本
恒丰（镇
江）食品 300万美元人民币
有限公司
镇江恒顺
生物工程 3900万元人民币
有限公司
镇江恒华
彩印包装 150万元人民币
有限公司
山西恒顺
老陈醋有 2000万元人民币
限公司
公司名称 资产规模
恒丰（镇
江）食品 99864325.34元
有限公司
镇江恒顺
生物工程 41149322.22元
有限公司
镇江恒华
彩印包装 18238428.96元
有限公司
山西恒顺
老陈醋有 24342147.24元
限公司
公司名称 净利润
恒丰（镇
江）食品 16652815.43元
有限公司
镇江恒顺
生物工程 -2351472.46元
有限公司
镇江恒华
彩印包装 1509353.78元
有限公司
山西恒顺
老陈醋有 -222375.80元
限公司
（2）主要参股公司经营情况
公司投资6500万元占股50％股权的镇江商业龙头百盛商城2004年实现税前利润300
9万元，税后利润2013万元，由于2004年年末才置入，当年未对公司利润有重大贡献；
公司出资900万元占股13.64％的南京消防器材股份有限公司已成为中国消防工程行
业的龙头企业，2004年实现净利润1617万元，继续保持高速增长态势；
公司投资550万元参股26％的南京赛而金生物医学有限公司2004年继续保持30％以
上的增长率，已成为去白细胞滤器行业的领军企业，2004年实现净利润426万元。
3、主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 45,161,007.97 占采购总额比重 27.62%
前五名销售客户销售金额合计 79,620,344.92 占销售总额比重 14.58%
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于2004年公司重新定位的新包装、新价格产品全面上市使大量靠仿制公司老商标
走低质低价路线的中下醋厂有了较大的生存空间，对公司中低端市场产生了较大冲击，
部分经销商对新标产品的观望情绪，过分依赖厂部促销活动，造成了市场对恒顺产品需
求量忽高忽低，加剧了产销矛盾。同时央视每周质量报告对少数不法厂商制售伪劣镇江
香醋的曝光在一定程度上影响了镇江香醋的整体声誉，公司针对上述不利影响，积极采
取有效措施和对策，加强危机公关意识，在突出媒体正面报道的同时，抓好“产、供、
销”体系的每一关键环节，积极开拓海外市场，提高中高档产品的市场占有率，努力提
高经营效率，进一步提高对市场变化的应变能力。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为5,882.67万元人民币，比上年增加1,420.58万元人民币，增
加的比例为31.41％。
（1）募集资金项目变更情况：根据2003年度股东大会《关于变更募集资金项目投
向的报告》的决议，将1330.04万元剩余资金全部用于恒顺工业园土地出让金的预付款
。
（2）非募集资金项目情况
注册资本
投资项目 （万元）
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 2000
北京恒顺食品销售有限公司 100
合 计 －
投资金额
投资项目
（万元）
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 1600
北京恒顺食品销售有限公司 80
合 计 1680
投资项目 营业范围
生产、销售酱油、醋、腐乳、
徐州恒顺万通食品酿造有限公司
酱、酱菜；货物运输。
公司主要从事对酒类、调味品
北京恒顺食品销售有限公司
类等的销售。
合 计
（3）报告期内公司由于收购相关公司股权金额为2872.63万元。详见年报正文中公
司资产收购交易、资产置换交易。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元币种:人民币
项目名称 期末数
总资产 2,227,147,166.95
主营业务利润 128,123,775.74
净利润 9,470,394.98
现金及现金等价物净
－95,554,177.44
增加额
股东权益 399,379,495.24
项目名称 期初数
总资产 1,781,446,244.65
主营业务利润 110,020,684.14
净利润 4,940,240.86
现金及现金等价物净
67,622,728.62
增加额
股东权益 385,029,664.11
项目名称 增减额
总资产 445,700,922.30
主营业务利润 18,103,091.60
净利润 4,530,154.12
现金及现金等价物净
-163,176,906.1
增加额
股东权益 14,349,831.13
项目名称 增减幅度
总资产 25.02
主营业务利润 16.45
净利润 91.70
现金及现金等价物净
-241.30
增加额
股东权益 26.83
(1)总资产变化的主要原因是主要因为其他应收款、存货的增加。
(2)主营业务利润变化的主要原因是销售收入的增加。
(3)净利润变化的增长幅度大主要是对2003年度净利润调整所致。
(4)现金及现金等价物净增加额大幅减少的主要原因是公司购置土地支出增加。
（五）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况
无此情况。
（六）公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况
无此情况。
（七）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
公司2003年度银行承兑汇票的开具、贴现、贴现款及兑付款的划转和部分银行承兑
汇票保证金未记入公司账册，2003年度会计报表亦未反映上述业务，2003年末未入账应
付票据及保证金情况如下表：
单位：万元
收款人 票面金额
江苏恒顺集团有限公司[注1] 12,000.00
恒丰（镇江）食品有限公司[注2] 26,000.00
合计 38,000.00
收款人 保证金
江苏恒顺集团有限公司[注1] -
恒丰（镇江）食品有限公司[注2] 5,000.00
合计 5,000.00
[注1]公司以江苏恒顺集团有限公司为收款人开具的银行承兑汇票。
[注2]公司以恒丰（镇江）食品有限公司为收款人开具的银行承兑汇票。
恒丰（镇江）食品有限公司取得公司开具的银行承兑汇票后，即向银行申请贴现，
贴现款付给江苏恒顺集团有限公司，贴现息由江苏恒顺集团有限公司承担。银行承兑汇
票到期时，由江苏恒顺集团有限公司将兑付款划入公司在出票行开立的银行账户，兑付
票据。
公司决定对上述事项作为重大会计差错更正予以追溯调整，调整了期初留存收益及
相关项目的年初数，利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。由于重大会计
差错更正，公司调减2004年期初留存收益12,600,000.00元，其中盈余公积949,424.38
元、未分配利润11,650,575.62元，对公司2003年度合并会计报表影响如
下表： 单位：元
项目 调增/调减
货币资金 调增
其他应收款 调增
坏帐准备 调增
应付票据 调增
少数股东权益 调减
盈余公积 调减
未分配利润 调减
管理费用 调增
少数股东损益 调减
项目 金额
货币资金 50,000,000.00
其他应收款 330,000,000.00
坏帐准备 16,500,000.00
应付票据 380,000,000.00
少数股东权益 3,900,000.00
盈余公积 949,424.38
未分配利润 11,650,575.62
管理费用 16,500,000.00
少数股东损益 3,900,000.00
（八）新年度经营计划
2005年主要调味品产量：食醋突破80000吨，酱油14000吨，酱菜1300吨，料酒在2
004年大幅增长的基础上继续保持高速增长。
房地产开工面积力争达到20万平方米，房地产达到资金净回笼状态。
（九）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）第二届董事会第九次会议于2004年4月21日在镇江恒顺宾馆七楼会议室召开会
议审议并一致通过如下决议，
一、审议通过公司《2003年度董事会工作报告》；
二、审议通过公司《2003年度报告正文及摘要》；
三、审议通过公司《2003年度财务预决算报告》；
四、审议通过公司《2003年度利润分配方案》；
五、关于2004年度续聘江苏天衡会计师事务所的议案；
六、审议通过修改《公司章程》、《董事会议事规则》、《担保管理制度》、《独
立董事工作制度》的议案；
七、审议通过关于公司财务工作人员分设的议案；
八、审议通过关于投资1600万元成立“徐州恒顺万通食品酿造有限公司”的议案；
九、审议通过资产置换暨关联交易的议案（详细内容见《资产置换暨关联交易公告
》）；
十、审议通过关于“恒顺工业园”立项的议案；
十一、审议通过变更剩余1330.04万元募集资金用途议案（详细内容见《变更募集
资金用途公告》）；
十二、审议通过关于召开2003年度股东大会的议案。
（2）第二届董事会第十次会议于2004年4月23日在镇江恒顺宾馆七楼会议室召开会
议审议并一致通过，公司2004年度第一季度报告。
（3）第二届董事会第十一次会议于2004年8月24日在镇江恒顺宾馆七楼会议室召开
会议审议并一致通过如下决议，一、审议通过公司《2004年半年度报告正文及摘要》；
二、审议通过公司《资产置换暨关联交易的议案》；
三、审议通过公司《股权转让的关联交易的议案》；
四、审议通过关于通知召开2004年第一次临时股东大会的议案。
（4）第二届董事会第十二次会议于2004年10月25日在镇江恒顺宾馆七楼会议室召
开会议审议并一致通过，公司2004年度第三季度报告。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2004年度，公司董事会执行了股东大会的全部决议。
(1)董事会对2004年5月26日召开的2003年度股东大会决议的执行情况：公司已经续
聘江苏天衡会计师事务所有限公司担任本公司2004年度财务审计机构，聘期一年；
“恒顺工业园”立项工作
变更剩余1330.04万元募集资金已经全部投入恒顺工业园项目中。
（2）董事会对2004年10月15日召开的2004年第一次临时股东大会决议的执行情况
：审议通过的资产置换暨关联交易及股权转让的关联交易，相关的资产置换、股权转让
、工商变更登记已经全部办理完毕。
（十）利润分配或资本公积金转增预案
根据江苏天衡会计师事务所有限公司的审计，公司2004年度实现净利润-4,682,18
6.16.16元，加上年初未分配利润，2004年度末可向股东分配的利润－20,703,059.71元
。公司拟不分配现金股利，也不转增股本。该提议需提交2004年度股东大会审议通过后
实施。
（十一）其他事项
1、报告期内，注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
。
关于江苏恒顺醋业股份有限公司
与关联方资金往来情况的专项说明
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》的要求，就江苏恒顺醋业股份有限公司（“公司”）与关
联方资金往来的情况说明如下：
一、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
（1）公司控股股东
企业名称：江苏恒顺集团有限公司
注册资本：壹亿元
注册地址：镇江市中山西路84号
主营业务：食醋、酱菜、酱油、色酒、调味系列产品的生产、销售、出口；包装材
料的生产、销售。食品、食醋机械产品的销售；技术咨询、服务；本企业生产、科研所
需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口。
与公司关系：母公司（持公司61.69%股份）
企业类型：有限责任公司（国有独资）
法定代表人：叶有伟
（2）未纳入合并范围的控股子公司
子公司名称 注册资本
镇江恒顺酒业有限公司 320万元
镇江恒通纸箱包装有限公司 120万元
镇江恒达塑料包装有限公司 50万元
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 2000万元
北京恒顺食品销售有限公司 100万元
镇江恒顺新型调味品有限公司 100万元
镇江恒华彩印包装有限公司 150万元
镇江恒顺米业有限公司 183万元
镇江金顺酱醋有限公司 80万元
镇江恒大调味品有限责任公司 200万元
山西恒顺老陈醋有限公司 2000万元
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 850万元
江苏恒顺苏中调味品有限公司 320万元
恒顺醋业安徽调味品有限公司 300万元
镇江天年生物制品有限公司 200万元
镇江可尔健生物制品有限公司 300万元
上海恒顺醋业有限公司 100万元
镇江柔克生物有限公司 100万元
镇江丹徒恒丰物资回收有限公司 50万元
镇江顺丰调味品有限公司 66万美元
镇江润扬调味品有限公司 50万元
镇江农欣饲料有限公司 550万元
镇江恒耀特种玻璃有限公司 200万元
子公司名称 主营业务
镇江恒顺酒业有限公司 酒类生产、销售
镇江恒通纸箱包装有限公司 包装箱的生产、销售
镇江恒达塑料包装有限公司 塑料制品的生产、销售
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 调味品生产、销售
北京恒顺食品销售有限公司 调味品销售
镇江恒顺新型调味品有限公司 鸡精等调味品的生产、销售
镇江恒华彩印包装有限公司 彩印、制版；包装物的制造
镇江恒顺米业有限公司 碾米、米制品、粮食收购
镇江金顺酱醋有限公司 食醋、酱油的制造、销售
镇江恒大调味品有限责任公司 食醋、酱油的生产、销售
山西恒顺老陈醋有限公司 生产销售老陈醋等调味品
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 食醋、酱油的生产、销售
江苏恒顺苏中调味品有限公司 食醋、酱油、酱的加工销售
恒顺醋业安徽调味品有限公司 酱油、醋等调味品的生产销售
镇江天年生物制品有限公司 生物保健品的研制、生产、销售
镇江可尔健生物制品有限公司 生物保健品的研制、生产、销售
上海恒顺醋业有限公司 食品、日用百货销售
镇江柔克生物有限公司 红曲保健食品原料的生产销售
镇江丹徒恒丰物资回收有限公司 旧纸箱、醋瓶的回收
镇江顺丰调味品有限公司 调味品、饮料的生产销售
镇江润扬调味品有限公司 酱油、酱料、酱腌菜的生产、销售
镇江农欣饲料有限公司 生产销售醋糟制品、饲料产品
镇江恒耀特种玻璃有限公司 特种玻璃、特种玻璃设备的加工
子公司名称 企业类型
镇江恒顺酒业有限公司 有限责任公司
镇江恒通纸箱包装有限公司 有限责任公司
镇江恒达塑料包装有限公司 有限责任公司
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 有限责任公司
北京恒顺食品销售有限公司 有限责任公司
镇江恒顺新型调味品有限公司 有限责任公司
镇江恒华彩印包装有限公司 有限责任公司
镇江恒顺米业有限公司 有限责任公司
镇江金顺酱醋有限公司 有限责任公司
镇江恒大调味品有限责任公司 有限责任公司
山西恒顺老陈醋有限公司 合资经营(港资)
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 有限责任公司
江苏恒顺苏中调味品有限公司 有限责任公司
恒顺醋业安徽调味品有限公司 有限责任公司
镇江天年生物制品有限公司 有限责任公司
镇江可尔健生物制品有限公司 有限责任公司
上海恒顺醋业有限公司 有限责任公司
镇江柔克生物有限公司 有限责任公司
镇江丹徒恒丰物资回收有限公司 有限责任公司
镇江顺丰调味品有限公司 合资经营(港资)
镇江润扬调味品有限公司 有限责任公司
镇江农欣饲料有限公司 合资经营(港资)
镇江恒耀特种玻璃有限公司 有限责任公司
子公司名称 持股比例
镇江恒顺酒业有限公司 75%
镇江恒通纸箱包装有限公司 60%
镇江恒达塑料包装有限公司 60%
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 80%
北京恒顺食品销售有限公司 80%
镇江恒顺新型调味品有限公司 55%
镇江恒华彩印包装有限公司 60%
镇江恒顺米业有限公司 80%
镇江金顺酱醋有限公司 100%
镇江恒大调味品有限责任公司 80%
山西恒顺老陈醋有限公司 75%
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 98.24%
江苏恒顺苏中调味品有限公司 75%
恒顺醋业安徽调味品有限公司 98.33%
镇江天年生物制品有限公司 72.5%
镇江可尔健生物制品有限公司 66.67%
上海恒顺醋业有限公司 51%
镇江柔克生物有限公司 75%
镇江丹徒恒丰物资回收有限公司 100%
镇江顺丰调味品有限公司 51%
镇江润扬调味品有限公司 60%
镇江农欣饲料有限公司 69.5%
镇江恒耀特种玻璃有限公司 69%
2、不存在控制关系的关联方
企业名称 与公司关系
镇江恒顺商场 同一母公司
镇江恒润调味品有限公司 同一母公司
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 同一母公司
镇江恒顺油脂有限公司 同一母公司
镇江恒祥再利用物资有限公司 同一母公司
镇江恒泰食品添加剂有限公司 同一母公司
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 同一实际控制人
二、2004年度公司与关联方资金往来情况
单位：人民币万元
关 联 方 期初数
江苏恒顺集团有限公司 16,767.27
镇江恒顺商场 -0.77
镇江恒润调味品有限公司 133.31
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 19.34
镇江恒祥再利用物资有限公司 -106.55
镇江恒顺油脂有限公司 -13.19
镇江恒泰食品添加剂有限公司 -3.54
镇江恒顺酒业有限公司 66.14
镇江恒通纸箱包装有限公司 -120.18
镇江恒达塑料包装有限公司 -62.95
镇江恒华彩印包装有限公司 -167.84
江苏恒顺苏中调味品有限公司 50.00
山西恒顺老陈醋有限公司 100.00
恒顺醋业安徽调味品有限公司 98.24
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 -26.46
镇江恒大调味品有限公司 -33.11
镇江恒顺新型调味品有限公司 14.20
镇江金顺酱醋有限公司 0.00
镇江恒顺米业有限公司 97.72
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公司 0.00
镇江润扬调味品有限公司 -14.02
上海恒顺醋业有限公司 68.16
镇江柔克生物有限公司 0.06
镇江可尔健生物制品有限公司 10.76
镇江天年生物制品有限公司 1.32
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 -
北京恒顺食品销售有限公司 -
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 -
合 计 16,877.91
年累计借方
关 联 方 发生额
江苏恒顺集团有限公司 149,782.90
镇江恒顺商场 1,035.93
镇江恒润调味品有限公司 3,084.78
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 1,021.32
镇江恒祥再利用物资有限公司 1,164.35
镇江恒顺油脂有限公司 147.19
镇江恒泰食品添加剂有限公司 12.26
镇江恒顺酒业有限公司 862.61
镇江恒通纸箱包装有限公司 770.95
镇江恒达塑料包装有限公司 897.88
镇江恒华彩印包装有限公司 741.97
江苏恒顺苏中调味品有限公司 571.36
山西恒顺老陈醋有限公司 576.10
恒顺醋业安徽调味品有限公司 170.83
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 339.70
镇江恒大调味品有限公司 415.57
镇江恒顺新型调味品有限公司 96.01
镇江金顺酱醋有限公司 114.80
镇江恒顺米业有限公司 259.40
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公司 358.52
镇江润扬调味品有限公司 89.42
上海恒顺醋业有限公司 161.42
镇江柔克生物有限公司 4.15
镇江可尔健生物制品有限公司 4.11
镇江天年生物制品有限公司 3.85
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 918.90
北京恒顺食品销售有限公司 310.23
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 295.25
合 计 164,211.76
年累计贷方
关 联 方 发生额
江苏恒顺集团有限公司 138,237.88
镇江恒顺商场 1,035.13
镇江恒润调味品有限公司 2,912.17
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 1,209.28
镇江恒祥再利用物资有限公司 1,149.70
镇江恒顺油脂有限公司 142.48
镇江恒泰食品添加剂有限公司 10.55
镇江恒顺酒业有限公司 901.38
镇江恒通纸箱包装有限公司 797.53
镇江恒达塑料包装有限公司 886.79
镇江恒华彩印包装有限公司 689.21
江苏恒顺苏中调味品有限公司 437.80
山西恒顺老陈醋有限公司 210.21
恒顺醋业安徽调味品有限公司 178.93
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 323.55
镇江恒大调味品有限公司 469.03
镇江恒顺新型调味品有限公司 90.22
镇江金顺酱醋有限公司 114.80
镇江恒顺米业有限公司 253.06
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公司 358.52
镇江润扬调味品有限公司 121.32
上海恒顺醋业有限公司 17.75
镇江柔克生物有限公司 4.20
镇江可尔健生物制品有限公司 14.88
镇江天年生物制品有限公司 5.17
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 1,129.06
北京恒顺食品销售有限公司 239.28
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 137.25
合 计 152,077.13
关 联 方 期末数
江苏恒顺集团有限公司 28,312.29
镇江恒顺商场 0.03
镇江恒润调味品有限公司 305.92
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 -168.61
镇江恒祥再利用物资有限公司 -91.90
镇江恒顺油脂有限公司 -8.48
镇江恒泰食品添加剂有限公司 -1.83
镇江恒顺酒业有限公司 27.37
镇江恒通纸箱包装有限公司 -146.76
镇江恒达塑料包装有限公司 -51.87
镇江恒华彩印包装有限公司 -115.08
江苏恒顺苏中调味品有限公司 183.56
山西恒顺老陈醋有限公司 465.89
恒顺醋业安徽调味品有限公司 90.14
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 -10.32
镇江恒大调味品有限公司 -86.57
镇江恒顺新型调味品有限公司 20.00
镇江金顺酱醋有限公司 -
镇江恒顺米业有限公司 104.06
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公司 0.00
镇江润扬调味品有限公司 -45.92
上海恒顺醋业有限公司 211.83
镇江柔克生物有限公司 -
镇江可尔健生物制品有限公司 -
镇江天年生物制品有限公司 -
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 -210.16
北京恒顺食品销售有限公司 70.96
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 158.01
合 计 29,012.56
月平均
关 联 方 占用额
江苏恒顺集团有限公司 29,208.17
镇江恒顺商场 9.17
镇江恒润调味品有限公司 169.28
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 29.93
镇江恒祥再利用物资有限公司 -100.77
镇江恒顺油脂有限公司 -24.02
镇江恒泰食品添加剂有限公司 -2.28
镇江恒顺酒业有限公司 35.48
镇江恒通纸箱包装有限公司 -93.91
镇江恒达塑料包装有限公司 -71.01
镇江恒华彩印包装有限公司 -113.07
江苏恒顺苏中调味品有限公司 57.15
山西恒顺老陈醋有限公司 371.28
恒顺醋业安徽调味品有限公司 86.86
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 -3.81
镇江恒大调味品有限公司 -52.03
镇江恒顺新型调味品有限公司 16.38
镇江金顺酱醋有限公司 -17.92
镇江恒顺米业有限公司 104.68
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公司 -19.03
镇江润扬调味品有限公司 5.64
上海恒顺醋业有限公司 73.08
镇江柔克生物有限公司 0.11
镇江可尔健生物制品有限公司 0.09
镇江天年生物制品有限公司 0.26
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 -64.63
北京恒顺食品销售有限公司 42.47
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 129.07
合 计 29,776.62
注：年累计借方发生额中包括应收关联方销售款5,874.08万元（含税）；年贷方发
生额中包括应付关联方购货款8,073.62万元（含税）及代理服务费56.72万元。其余发
生额主要为资金拆借往来。
我们认为，除存在公司与控股股东及其他关联方相互拆借资金的情况外，我们未发
现公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知
》（证监会证监发[2003]56号）提及的其他情况，包括：
1、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间
费用或互相代为承担成本和其他支出；
2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
4、代控股股东及其他关联方偿还债务。
江苏天衡会计师事务所有限公司
2005年4月27日
独立董事相关意见：
(1)有关江苏恒顺醋业股份有限公司与大股东资金往来事项的独立董事意见
我们，任永平、汤文桂、卫祥云，江苏恒顺醋业股份有限公司独立董事,现就公司
二届十三次董事会议审议的大股东资金往来事项发表申明或意见如下：
1、我们曾就大股东资金占用情况向公司提出过询问，公司未能及时、详尽地向我
们披露上述信息，江苏天衡会计师事务所出具的2003年度大股东资金占用和对外担保情
况的专项审计报告书中也未提及大股东占用资金问题，导致我们在2003年报中发表的独
立意见不全面；
2、我们认为，公司大股东资金占用虽然是为公司房地产项目开发融资提供便利，
有一定历史原因，但违反了中国证监会有关规定，未经董事会及股东会履行必要的审议
程序，公司也没有及时履行信息披露业务，大大增加了公司潜在经营风险；
3、公司已追溯调整了财务报告，按照规定计提了坏帐准备，并请会计师事务所出
具了专项审计报告；与大股东签订了还款协议，要求大股东加大还款力度，大股东承诺
2005年12月30日前还清上述所占用的全部款项。我们认为，上述措施是切实可行的，提
请公司督促大股东认真积极履行还款计划；
4、我们提请公司及公司董事会认真吸取教训，敦促大股东及其他关联方积极采取
有效措施，降低资金占用余额，降低公司经营风险和资金风险，并杜绝新的资金占用的
发生；
5、我们提请公司及公司董事会要规范公司内部治理,不断完善各项内控制度，严格
执行银行借款审批程序，提高信息披露的透明度和及时性，促进公司的规范化管理,维
护股东利益。
二OO五年四月二十七日
（2）有关对江苏恒顺醋业股份有限公司对外担保事项的独立董事意见
根据中国证监会证监发【2003】56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》和上海证券交易所《股票上市规则》（2004年修订）的
要求，作为江苏恒顺醋业股份有限公司（下称恒顺醋业）的独立董事对公司发生的担保
事项发表独立意见如下：
（1）截止2004年12月31日，公司为子公司-江苏稳润光电有限公司500.00万元银行
借款提供担保。
截止2004年12月31日，公司子公司-镇江中房新鸿房地产开发有限公司为客户4,63
8.13万元银行按揭贷款提供担保。
截止2004年12月31日，公司子公司-镇江恒顺房地产开发有限公司为客户4,966.60
万元银行按揭贷款提供担保。
截止2004年12月31日，（国家重点工程）1,108.00万美元的银行借款提供担保。
截止2004年12月31日，公司子公司-恒丰（镇江）食品有限公司为镇江市恒丰醋厂
436万元银行借款提供担保。
（2）公司为江苏索普（集团）有限公司醋酸二期工程项目提供的担保，公司未能
按规定履行有关审议程序，也未能及时进行信息披露，增加了公司的经营风险。
（3）公司董事会已经采取了必要的措施尽早结束担保责任，并正在办理反担保手
续。索普（集团）有限公司已经书面承诺，该贷款在2005年内争取全部归还。
（4）目前江苏索普集团醋酸项目经济效益良好，还款正常。
除此之外，我们没有发现公司为其它公司及下属控股子公司及非控股公司提供任何
的担保事项。
江苏恒顺醋业股份有限公司
2005年4月27日
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司于2004年4月20日在公司会议室召开，本次会议应出席监事3人，实际出席
3人，会议由监事会主席王仁贵先生主持，经认真讨论，会议审议通过并形成如下决议
：
（1）、审议通过了《2003年度监事会工作报告》；
（2）、审议通过《2003年度报告正文及摘要》；
（3）、审议通过《2003年度利润分配方案》；
（4）、审议通过《2003年度财务预、决算报告》；
（5）、审议通过《关于恒顺醋业子公司“亚飞汽车”与恒顺集团子公司“恒顺酒
业”进行资产置换暨关联交易的议案》；
（6）、审议通过《关于部分募集资金变更用途》的议案。
2、公司于2004年4月23日在公司会议室召开，本次会议应出席监事3人，实际出席
3人，会议由监事会主席王仁贵先生主持，会议审议一致通过《公司2004年第一季度报
告》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
2004年，监事会依法列席了公司所有的董事会，参加了公司2003年度股东大会及2
004年第一次临时股东大会，对公司的决策程序和公司董事、经理履行职务情况进行了
的监督。公司董事、经理及其他高级管理人员认真履行股东大会和董事会的决议。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认为，报告期内对江苏天衡会计师事务所所出具的无保留意见的审计报告真
实的反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司于2004年5月26日召开2003年度股东大会，批准董事会提出《变更剩余1330.0
4万元募集资金用途的议案》，变更程序符合有关法律、法规的要求。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司出售资产程序合法、交易价格合理，无内幕交易，没有损害股东的权益，未造
成公司资产流失。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司各项关联交易均遵循公平的原则，按照合理的市场价格和条件进行
，没有损害上市公司的利益。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
无此情况。
（八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
无此情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、2004年4月21日公司召开了第二届董事会第九次会议，审议通过了公司资产置换
的议案，2004年4月23日公司在上证报上披露了《资产置换暨关联交易公告》，主要内
容是将恒顺醋业持有的镇江恒顺亚飞汽车有限公司97％股权与集团公司持有的镇江恒顺
酒业有限公司75％股权进行置换。分别依据江苏仁和资产评估有限公司出具的苏仁评报
字（2004）第031号、第035号《资产评估报告》为依据协议定价，7月份相关资金已结
清。镇江恒顺酒业有限公司已于2004年6月30日办理了相关的工商变更手续。镇江恒顺
亚飞汽车有限公司已于2004年6月21日办理了相关的工商变更手续。
2、2004年4月21日召开的公司第二届董事会第九次会议通过投资1600万元，成立“
徐州恒顺万通酿造有限公司”（以下简称“新公司”）的议案。披露在2004年4月23日
的《上海证券报》上。2004年4月新公司成立，新公司主要从事调味品及其相关产品的
生产、销售，注册资本为2000万元，我公司出资1600万元，占总股本的80％。新公司成
立后按照二届九次决议内容，收购徐州市万通食品酿造有限公司（以下简称“徐州万通
”）的相关经营性资产。根据江苏仁合资产评估有限公司出具的苏仁评报字（2003）1
26号评估报告，徐州博远会计师事务所徐博会审字（2004）第058号审计报告，江苏省
苏地房地产咨询评估有限公司出具的（苏）苏地徐（2003）（估）字第026号土地估价
报告为依据协议商定1700万元为收购价格。此次收购，新公司缩短了建设投资周期，并
且可以利用徐州万通的品牌、营销网络等多方面的优势，迅速进入市场，将对公司扩大
在淮海经济区经营产生积极的影响。相关资金已结清。
3、2004年8月24日公司召开了第二届董事会第十一次会议，审议通过《资产置换暨
关联交易议案》、《股权转让的关联交易议案》，并在2004年10月15日召开的公司200
4年第一次临时股东大会上通过以上议案。本公司于2004年9月28日在《上海证券报》对
上述议案进行了详细披露。主要内容及进展情况，如下：
（1）《资产置换暨关联交易议案》情况：
（江苏恒顺集团有限公司系本公司控股股东简称“集团公司”）
资产置换交易明细表及付款事项
项目 交易标的
本公司持有的镇江恒新药业有限
公司66.07％股权
本公司置
本公司持有的江苏奥雷光电有限
出资产
公司30.02％股权
小计
本公司置 集团公司持有的镇江百盛商城有
入资产 限公司50％股权
集团公司持有的镇江恒通纸箱包
装有限公司60％股权
集团公司持有的镇江恒达塑料包
装有限公司60％股权
小计
项目 转让方
本公司
本公司置
出资产 本公司
－
本公司置
集团公司
入资产
集团公司
集团公司
项目 受让方
集团公司
本公司置
出资产 集团公司
－
本公司置
本公司
入资产
本公司
本公司
交易价格
项目
（万元）
1751.14
本公司置
出资产 2136.75
3887.89
本公司置
6500
入资产
145.33
115.19
6760.52
本公司置出资产3887.89万元，置入资产6760.52万元，
差额部分 差额部分2872.63万
元。
付款事项 差额部分2872.63万元已由本公司支付给集团公司。
（2）《股权转让的关联交易议案》情况：
（镇江恒顺生物工程有限公司系本公司控股子公司简称“生物工程”，镇江恒顺饲
料有限公司系本公司控股子公司简称“恒顺饲料”，江苏恒顺置业发展有限公司系本公
司控股子公司简称“恒顺置业”）
股权转让明细表及付款事项 单位：人民币万元
交易标的 转让方
恒顺集团持有的镇江恒顺房地产
集团公司
开发有限公司40％的股权
生物工程持有的江苏大红鹰恒顺
生物工程
药业有限公司45.15％的股权
生物工程持有的江苏恒奇医药有
生物工程
限公司37.7％的股权
生物工程持有的沭阳恒昌医药连
生物工程
锁有限公司22％的股权
恒顺饲料持有的镇江斯蒂尔钢结
恒顺饲料
构有限公司94.4％的股权
小计
交易标的 受让方
恒顺集团持有的镇江恒顺房地产
恒顺置业
开发有限公司40％的股权
生物工程持有的江苏大红鹰恒顺
恒顺集团
药业有限公司45.15％的股权
生物工程持有的江苏恒奇医药有
恒顺集团
限公司37.7％的股权
生物工程持有的沭阳恒昌医药连
恒顺集团
锁有限公司22％的股权
恒顺饲料持有的镇江斯蒂尔钢结
恒顺集团
构有限公司94.4％的股权
小计
交易标的 转让价格
恒顺集团持有的镇江恒顺房地产
2000
开发有限公司40％的股权
生物工程持有的江苏大红鹰恒顺
1201.93
药业有限公司45.15％的股权
生物工程持有的江苏恒奇医药有
218.89
限公司37.7％的股权
生物工程持有的沭阳恒昌医药连
71.11
锁有限公司22％的股权
恒顺饲料持有的镇江斯蒂尔钢结
713.88
构有限公司94.4％的股权
小计
集团公司 集团公司
交易标的
付款 收款
恒顺集团持有的镇江恒顺房地产
2000
开发有限公司40％的股权
生物工程持有的江苏大红鹰恒顺
1201.93
药业有限公司45.15％的股权
生物工程持有的江苏恒奇医药有
218.89
限公司37.7％的股权
生物工程持有的沭阳恒昌医药连
71.11
锁有限公司22％的股权
恒顺饲料持有的镇江斯蒂尔钢结
713.88
构有限公司94.4％的股权
小计 2205.81 2000
集团公司已付生物工程股权受让款总计：1491.93万元。
付款事项 集团公司已付恒顺饲料股权受让款总计：713.88万元。
恒顺置业已付集团公司股权受让款总计：2000万元。
截至2004年12月10日，上述资产置换、股权转让涉及的十家公司的工商变更登记手
续已全部完成。截至2004年12月16日，公司资产置换、股权转让的相关财务结算已全部
结清。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、报告期内担保情况
单位:万元币种:人民币
担保对象 担保金额 担保类型
江苏稳润光电有限公司 500万元人民币 连带责任担保
1,108万美元万
江苏索普（集团）有限公司 连带责任担保
元人民币
2,473.98万元人
购房客户 连带责任担保
民币
3,846.14万元人
购房客户 连带责任担保
民币
镇江市恒丰酱醋厂 327万元人民币 连带责任担保
担保是否已 是否为关联
担保对象
经履行完毕 方担保
江苏稳润光电有限公司 否 是
江苏索普（集团）有限公司 否 否
购房客户 否 否
购房客户 否 否
镇江市恒丰酱醋厂 否 否
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
报告期内，公司为配合下属控股公司房地产开发公司资金周转的需要，针对2003年
贷款在本报告期到期部分需办理续贷或从其他银行转贷手续，具体如下：
（1）2004年2月19日，公司与镇江市商业银行股份有限公司签定了《借款合同》。
贷款金额：人民币2000万元；贷款月利率0.42％；贷款期限：5个月。保证方式：恒顺
集团房产抵押。
（2）2004年2月17日，公司与广东发展银行南京分行签定了《借款合同》。贷款金
额：人民币2000万元；贷款年利率5.31％；贷款期限：壹年。保证方式：恒顺集团保证
担保。
（3）2004年3月25日，公司与镇江市商业银行股份有限公司签定了《借款合同》。
贷款金额：人民币5000万元；贷款月利率0.462％；贷款期限：6个月。保证方式：恒顺
集团保证担保。
（4）2004年4月14日，公司与中国建设银行镇江市城西支行签定了《借款合同》。
贷款金额：人民币5000万元；贷款月利率0.42％；贷款期限：6个月。保证方式：恒顺
集团保证担保
（5）2004年4月15日，公司与深圳发展银行南京分行签定了《贷款合同》。贷款金
额：人民币5000万元；贷款年利率5.31％；贷款期限：壹年。保证方式：恒顺集团保证
担保。
（6）2004年6月10日，公司与镇江商业银行股份有限公司签定了《借款合同》。贷
款金额：人民币1000万元；贷款月利率0.42％；贷款期限：3个月。保证方式：恒顺集
团土地抵押。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
报告期内，本公司继续聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为财务审计机构。200
4年度支付给会计师事务所的报酬总额为30万元。江苏天衡会计师事务所自2001年公司
上市起至今已经连续四年为公司提供审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批
评及上海证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
1)、报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审 计 报 告
天衡审字（2005）409号
江苏恒顺醋业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏恒顺醋业股份有限公司（以下简称恒顺醋业）2004年12月3
1日的资产负债表、合并资产负债表和2004年度的利润及利润分配表、合并利润及利润
分配表以及2004年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是恒顺醋业
管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见
。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了恒顺醋业2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营
成果和2004年度的现金流量。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 杨宏斌
中国 南京
中国注册会计师： 吴国祥
2005年4月27日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位：恒顺醋业股份有限公司
单位：人民币元
资 产 注释
流动资产:
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息
应收账款 5
其他应收款 6
预付账款 7
应收补贴款
存货 8
待摊费用
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资 9
长期债权投资
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价 10
减:累计折旧 10
固定资产净值
减:固定资产
减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资
产:
无形资产 12
长期待摊费用 13
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
流动负债:
短期借款 14
应付票据 15
应付账款 16
预收账款 17
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 18
其他应交款 19
其他应付款 20
预提费用 21
预计负债
一年内到期的长
22
期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款 23
应付债券
长期应付款
专项应付款 24
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本 25
资本公积 26
盈余公积 27
其中:法定公
益金
未分配利润 28
股东权益合计
负债和股东权益总计
期末数
资 产 母公司
流动资产:
货币资金 249,001,672.25
短期投资 169,320.00
应收票据
应收股利 2,746,772.34
应收利息
应收账款 21,406,548.64
其他应收款 520,581,240.94
预付账款 16,975,085.86
应收补贴款
存货 45,737,061.11
待摊费用
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 856,617,701.14
长期投资:
长期股权投资 308,016,964.73
长期债权投资 199,394,517.50
长期投资合计 507,411,482.23
固定资产:
固定资产原价 185,193,184.28
减:累计折旧 63,401,677.51
固定资产净值 121,791,506.77
减:固定资产
减值准备
固定资产净额 121,791,506.77
工程物资
在建工程 5,771,777.89
固定资产清理
固定资产合计 127,563,284.66
无形资产及其他资
产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,491,592,468.03
流动负债:
短期借款 410,000,000.00
应付票据 570,000,000.00
应付账款 42,600,181.91
预收账款 4,079,609.96
应付工资 591,992.41
应付福利费 1,757,595.46
应付股利
应交税金 2,572,202.76
其他应交款 608,402.32
其他应付款 11,785,731.85
预提费用 1,234,940.40
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,045,230,657.07
长期负债:
长期借款 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 82,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,127,230,657.07
少数股东权益
股东权益:
股本 127,150,000.00
资本公积 246,501,656.44
盈余公积 11,413,214.23
其中:法定公
4,120,879.53
益金
未分配利润 -20,703,059.71
股东权益合计 364,361,810.96
负债和股东权益总计 1,491,592,468.03
期末数
资 产 合并
流动资产:
货币资金 344,291,727.08
短期投资 2,235,423.82
应收票据 449,580.00
应收股利 646,772.34
应收利息
应收账款 41,724,906.44
其他应收款 498,670,444.64
预付账款 36,885,324.83
应收补贴款
存货 915,440,722.41
待摊费用 118,339.57
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,840,463,241.13
长期投资:
长期股权投资 179,388,264.76
长期债权投资
长期投资合计 179,388,264.76
固定资产:
固定资产原价 278,487,379.81
减:累计折旧 81,613,257.86
固定资产净值 196,874,121.95
减:固定资产
减值准备
固定资产净额 196,874,121.95
工程物资
在建工程 6,809,688.59
固定资产清理
固定资产合计 203,683,810.54
无形资产及其他资
产:
无形资产 3,405,013.15
长期待摊费用 206,837.37
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计 3,611,850.52
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2,227,147,166.95
流动负债:
短期借款 503,350,000.00
应付票据 678,495,211.88
应付账款 44,076,222.89
预收账款 185,520,475.58
应付工资 1,194,398.07
应付福利费 2,519,425.51
应付股利
应交税金 3,283,644.82
其他应交款 -26,686.14
其他应付款 72,506,145.80
预提费用 2,649,495.58
预计负债
一年内到期的长
40,000,000.00
期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,533,568,333.99
长期负债:
长期借款 241,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 243,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,776,568,333.99
少数股东权益 51,199,337.72
股东权益:
股本 127,150,000.00
资本公积 246,501,656.44
盈余公积 17,656,979.83
其中:法定公
4,500,441.56
益金
未分配利润 8,070,858.97
股东权益合计 399,379,495.24
负债和股东权益总计 2,227,147,166.95
年初数
资 产
母公司
流动资产:
货币资金 150,814,968.53
短期投资 199,420.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 16,282,419.06
其他应收款 358,614,275.79
预付账款 16,889,106.43
应收补贴款
存货 44,863,061.82
待摊费用
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 587,663,251.63
长期投资:
长期股权投资 266,851,480.51
长期债权投资 255,505,537.50
长期投资合计 522,357,018.01
固定资产:
固定资产原价 188,900,332.94
减:累计折旧 53,959,542.34
固定资产净值 134,940,790.60
减:固定资产
减值准备
固定资产净额 134,940,790.60
工程物资
在建工程 8,044,326.39
固定资产清理
固定资产合计 142,985,116.99
无形资产及其他资
产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,253,005,386.63
流动负债:
短期借款 460,000,000.00
应付票据 380,000,000.00
应付账款 26,618,085.55
预收账款 4,091,048.43
应付工资 572,088.03
应付福利费 3,004,631.15
应付股利
应交税金 4,837,407.94
其他应交款 592,114.55
其他应付款 6,182,756.71
预提费用 2,419,285.00
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 888,317,417.36
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 889,317,417.36
少数股东权益
股东权益:
股本 127,150,000.00
资本公积 241,145,628.59
盈余公积 11,413,214.23
其中:法定公
4,120,879.53
益金
未分配利润 -16,020,873.55
股东权益合计 363,687,969.27
负债和股东权益总计 1,253,005,386.63
年初数
资 产 合并
流动资产:
货币资金 269,932,037.53
短期投资 2,024,176.56
应收票据 698,644.90
应收股利
应收利息
应收账款 25,808,395.48
其他应收款 346,087,732.58
预付账款 54,945,189.76
应收补贴款 201,245.47
存货 727,451,529.00
待摊费用 50,803.30
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,427,199,754.58
长期投资:
长期股权投资 143,523,253.72
长期债权投资
长期投资合计 143,523,253.72
固定资产:
固定资产原价 264,928,551.75
减:累计折旧 67,197,123.68
固定资产净值 197,731,428.07
减:固定资产
减值准备
固定资产净额 197,731,428.07
工程物资
在建工程 8,976,942.59
固定资产清理
固定资产合计 206,708,370.66
无形资产及其他资
产:
无形资产 3,724,073.95
长期待摊费用 290,791.74
其他长期资产
无形资产及其他 4,014,865.69
资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,781,446,244.65
流动负债:
短期借款 559,400,000.00
应付票据 430,835,059.11
应付账款 29,734,003.11
预收账款 63,231,881.22
应付工资 1,118,712.29
应付福利费 3,299,436.21
应付股利
应交税金 3,694,441.50
其他应交款 469,413.62
其他应付款 54,281,886.39
预提费用 3,769,952.50
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,149,834,785.95
长期负债:
长期借款 190,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 191,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,340,834,785.95
少数股东权益 55,581,794.59
股东权益:
股本 127,150,000.00
资本公积 241,145,628.59
盈余公积 15,217,382.61
其中:法定公
4,243,266.14
益金
未分配利润 1,516,652.91
股东权益合计 385,029,664.11
负债和股东权益总计 1,781,446,244.65
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏
会计机构负责人：艾建君
利润及利润分配表
2004年12月31日
编制单位：恒顺醋业股份有限公司
单位：人民币元
项 目 注释
一、主营业务收入 29
减：主营业务成本 29
主营业务税金及附加 30
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用 31
三、营业利润
加：投资收益 32
补贴收入
营业外收入 33
减：营业外支出 34
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配
的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润
本年累计数
项 目
母公司
一、主营业务收入 265,335,863.45
减：主营业务成本 204,427,517.40
主营业务税金及附加 1,560,763.87
二、主营业务利润 59,347,582.18
加：其他业务利润
减：营业费用 27,501,240.48
管理费用 25,492,788.05
财务费用 20,145,872.93
三、营业利润 -13,792,319.28
加：投资收益 12,526,817.39
补贴收入
营业外收入 1,830,402.04
减：营业外支出 1,343,939.32
四、利润总额 -779,039.17
减：所得税 3,903,146.99
少数股东损益
五、净利润 -4,682,186.16
加：年初未分配利润 -16,020,873.55
其他转入
六、可供分配的利润 -20,703,059.71
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配
-20,703,059.71
的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 -20,703,059.71
本年累计数
项 目 合并
一、主营业务收入 546,067,602.58
减：主营业务成本 403,198,920.23
主营业务税金及附加 14,744,906.61
二、主营业务利润 128,123,775.74
加：其他业务利润 129,153.35
减：营业费用 43,646,153.40
管理费用 40,982,037.13
财务费用 15,532,561.01
三、营业利润 28,092,177.55
加：投资收益 -2,594,474.39
补贴收入
营业外收入 1,965,453.42
减：营业外支出 2,587,356.39
四、利润总额 24,875,800.19
减：所得税 11,774,709.56
少数股东损益 3,630,695.65
五、净利润 9,470,394.98
加：年初未分配利润 1,516,652.91
其他转入
六、可供分配的利润 10,987,047.89
减：提取法定盈余公
514,350.84
积
提取法定公益金 257,175.42
提取职工奖励
476,591.70
及福利基金
提取储备基金 834,035.48
提取企业发展基金 834,035.48
利润归还投资
七、可供股东分配
8,070,858.97
的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 8,070,858.97
上年同期数
项 目
母公司
一、主营业务收入 258,655,772.74
减：主营业务成本 184,592,255.56
主营业务税金及附加 1,717,660.11
二、主营业务利润 72,345,857.07
加：其他业务利润
减：营业费用 28,027,848.72
管理费用 36,281,923.89
财务费用 14,325,369.74
三、营业利润 -6,289,285.28
加：投资收益 -3,632,558.83
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 1,483,069.17
四、利润总额 -11,404,913.28
减：所得税 7,865,590.86
少数股东损益
五、净利润 -19,270,504.14
加：年初未分配利润 21,050,630.59
其他转入
六、可供分配的利润 1,780,126.45
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配
1,780,126.45
的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利 17,801,000.00
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 -16,020,873.55
上年同期数
项 目 合并
一、主营业务收入 341,015,614.20
减：主营业务成本 229,192,008.46
主营业务税金及附加 1,802,921.60
二、主营业务利润 110,020,684.14
加：其他业务利润 220,686.72
减：营业费用 37,476,599.64
管理费用 45,596,178.58
财务费用 16,331,624.22
三、营业利润 10,836,968.42
加：投资收益 955,953.02
补贴收入
营业外收入 11,494.81
减：营业外支出 2,418,205.80
四、利润总额 9,386,210.45
减：所得税 8,248,544.22
少数股东损益 -3,802,574.63
五、净利润 4,940,240.86
加：年初未分配利润 16,837,253.21
其他转入
六、可供分配的利润 21,777,494.07
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金 1,639,894.11
提取企业发展基金 819,947.05
利润归还投资
七、可供股东分配
19,317,652.91
的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利 17,801,000.00
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 1,516,652.91
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏
会计机构负责人：艾建君
现金流量表
2004年度
编制单位：恒顺醋业股份有限公司
单位：人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各种税费
支付的其他与经营活动有关的现金 35
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 36
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 37
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 304,915,506.12
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 50,736,605.05
现金流入小计 355,652,111.17
购买商品、接受劳务支付的现金 205,761,957.30
支付给职工以及为职工支付的现金 16,805,013.21
支付的各种税费 23,231,816.25
支付的其他与经营活动有关的现金 57,139,710.07
现金流出小计 302,938,496.83
经营活动产生的现金流量净额 52,713,614.34
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 65,700,000.00
取得投资收益所收到的现金 15,848,558.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资
10,899,509.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 92,448,067.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资
4,080,946.69
产所支付的现金
投资所支付的现金 51,026,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 55,107,246.69
投资活动产生的现金流量净额 37,340,820.45
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 604,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 73,000,000.00
现金流入小计 677,000,000.00
偿还债务所支付的现金 574,000,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 21,867,731.07
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 214,000,000.00
现金流出小计 809,867,731.07
筹资活动产生的现金流量净额 -132,867,731.07
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -42,813,296.28
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 695,099,642.45
收到的税费返还 201,245.47
收到的其他与经营活动有关的现金 21,790,033.77
现金流入小计 717,090,921.69
购买商品、接受劳务支付的现金 554,253,491.19
支付给职工以及为职工支付的现金 31,491,649.29
支付的各种税费 49,863,388.10
支付的其他与经营活动有关的现金 201,828,400.92
现金流出小计 837,436,929.50
经营活动产生的现金流量净额 -120,346,007.81
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 43,483,588.31
取得投资收益所收到的现金 2,197,242.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资
10,899,777.04
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 56,580,607.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资
21,707,420.91
产所支付的现金
投资所支付的现金 85,597,732.85
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 107,305,153.76
投资活动产生的现金流量净额 -50,724,546.11
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 9,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投
9,000,000.00
资收到的现金
借款所收到的现金 874,250,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 308,833,412.64
现金流入小计 1,192,083,412.64
偿还债务所支付的现金 839,300,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 18,519,756.53
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 258,747,279.63
现金流出小计 1,116,567,036.16
筹资活动产生的现金流量净额 75,516,376.48
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -95,554,177.44
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏
会计机构负责人：艾建君
现金流量表附表
2004年度
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司
单位：人民币元
项 目 注
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -4,682,186.16
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 9,183,743.98
固定资产折旧 9,560,792.06
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -1,143,264.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -1,616,192.04
固定资产报废损失
财务费用 21,826,651.07
投资损失（减：收益） -12,556,917.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -873,999.29
经营性应收项目的减少（减：增加） 14,469,281.86
经营性应付项目的增加（减：减少） 18,545,704.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 52,713,614.34
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 35,001,672.25
减：现金的期初余额 77,814,968.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42,813,296.28
项 目 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,470,394.98
加：少数股东损益 3,630,695.65
计提的资产减值准备 10,385,007.92
固定资产折旧 14,492,409.35
无形资产摊销 319,060.80
长期待摊费用摊销 83,954.37
待摊费用减少（减：增加） -217,536.27
预提费用增加（减：减少） -1,080,719.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -1,529,043.36
固定资产报废损失
财务费用 18,584,863.21
投资损失（减：收益） 2,619,672.05
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -181,165,604.62
经营性应收项目的减少（减：增加） -178,885,739.11
经营性应付项目的增加（减：减少） 182,946,576.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 -120,346,007.81
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 85,544,447.45
减：现金的期初余额 181,098,624.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -95,554,177.44
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏
会计机构负责人：艾建君
资产减值表
2004年度
编制单位：恒顺醋业股份有限公司
单位：人民币元
项 目 行
次
一、坏账准备合计 1
其中：应收账款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价
4
准备合计
其中：股票投资 5
开放式基金投资
债券投资 6
三、存货跌价准备
7
合计
其中：库存商品 8
原材料 9
在产品 10
四、长期投资减值
11
准备合计
其中：长期股权投
12
资
长期债权投资 13
五、固定资产减值
14
准备合计
其中：房屋、建筑
15
物
机器设备 16
六、无形资产减值
17
准备合计
其中：专利权 18
商标权 19
七、在建工程减值
20
准备合计
八、委托贷款减值
21
准备合计
九、总计 22
项 目 年初余额
一、坏账准备合计 25,220,514.93
其中：应收账款 5,955,917.51
其他应收款 19,264,597.42
二、短期投资跌价
924,345.21
准备合计
其中：股票投资 923,765.21
开放式基金投资 580.00
债券投资
三、存货跌价准备
2,112,750.44
合计
其中：库存商品 2,112,750.44
原材料
在产品
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值
准备合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备合计
八、委托贷款减值
准备合计
九、总计 28,257,610.58
项 目 本年增加数
一、坏账准备合计 10,491,365.83
其中：应收账款 1,638,572.04
其他应收款 8,852,793.79
二、短期投资跌价
30,100.00
准备合计
其中：股票投资
开放式基金投资 30,100.00
债券投资
三、存货跌价准备
合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值
准备合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备合计
八、委托贷款减值
准备合计
九、总计 10,521,465.83
本年减少数
项 目
因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价
55,297.66
准备合计
其中：股票投资 55,297.66
开放式基金投资
债券投资
三、存货跌价准备
合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值
准备合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备合计
八、委托贷款减值
准备合计
九、总计 55,297.66
本年减少数
项 目 其他原因
转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
开放式基金投资
债券投资
三、存货跌价准备
112,750.44
合计
其中：库存商品 112,750.44
原材料
在产品
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值
准备合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备合计
八、委托贷款减值
准备合计
九、总计 112,750.44
本年减少数
项 目
合计
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价 55,297.6
准备合计 6
55,297.6
其中：股票投资
6
开放式基金投资
债券投资
三、存货跌价准备 112,750.
合计 44
112,750.
其中：库存商品
44
原材料
在产品
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值
准备合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备合计
八、委托贷款减值
准备合计
168,048.
九、总计
10
项 目
期末余额
一、坏账准备合计 35,711,880.76
其中：应收账款 7,594,489.55
其他应收款 28,117,391.21
二、短期投资跌价
899,147.55
准备合计
其中：股票投资 868,467.55
开放式基金投资 30,680.00
债券投资
三、存货跌价准备
2,000,000.00
合计
其中：库存商品 2,000,000.00
原材料
在产品
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值
准备合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备合计
八、委托贷款减值
准备合计
九、总计 38,611,028.31
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏
会计机构负责人：艾建君
江苏恒顺醋业股份有限公司
2004年度会计报表附注
一、公司一般情况
根据1999年7月10日镇江恒顺酱醋有限公司股东会决议，经江苏省人民政府苏政复
[1999]81号文批准，镇江恒顺酱醋有限公司变更为江苏恒顺醋业股份有限公司（以下简
称公司），并于1999年8月17日向江苏省工商行政管理局办理变更登记，变更后的注册
资本为人民币8,715万元。
2001年1月5日，公司经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]187号文核准，向
社会公开发行人民币普通股4,000万股，于2001年2月6日在上海证券交易所上市流通。
本次股票发行后，公司注册资本变更为人民币12,715万元，并于2001年1月15日在江苏
省工商行政管理局换领了企业法人营业执照（注册号：3200001104569）。
公司经营范围：食醋、酱油、酱菜、复合调味料、调味剂、副食品、粮油制品、饮
料、色酒的生产、销售。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更、重大会计差错更正和合并会计报表编
制方法
1、公司执行的会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
。
2、会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的
市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇
价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门借款产生的汇兑差额，按照借款费
用资本化的原则处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）
的投资，包括各种股票、债券、基金等。
（2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种
股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投
资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收
益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值
以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当
期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低
计量，当市价低于成本时，按投资类别计提跌价准备。
8、坏账核算方法：
（1）坏账确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
（2）坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期
末余额的账龄分析计提，公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账
准备计提比例如下：
账 龄 坏账准备比率（%）
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 25
三至四年 40
四至五年 65
五年以上 100
9、存货核算方法：
（1）公司存货包括原材料、在产品、产成品、开发成本、开发产品、低值易耗品
等。
（2）原材料、在产品和产成品按实际成本核算，原材料、产成品发出采用加权平
均法结转。
（3）开发成本按实际成本核算，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产
品。开发产品按实际成本核算，开发产品发出采用建筑面积平均法结转。开发用土地成
本按实际成本核算，按开发项目占地面积分摊计入开发项目的开发成本。公共配套设施
费用按实际成本核算，如果公共配套设施早于有关开发项目完工的，在公共配套设施完
工决算后，按有关开发项目的预算成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配
套设施晚于有关开发项目完工的，则先由有关开发项目预提公共配套设施费用计入有关
开发项目的开发成本，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额
调整有关开发产品成本。
（4）低值易耗品采用领用时“五五摊销法”核算。
（5）存货盘存采用永续盘存法。
（6）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计
价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：
A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投
资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但
有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%
以上（不含50%），或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
C、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成
本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资
成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位
所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资--股权投资差额”科目，并按规定
的期限摊销计入损益，合同规定的投资期限不超过10年的按投资期限摊销，合同规定的
投资期限超过10年的或没有规定投资期限的，按10年摊销；初始投资成本小于应享有其
在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资：
A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券
，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债
券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投
资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资
收益。
B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息
，计入当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价
值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收
回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值
准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额
内转回。
11、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产按实际成本计价；固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物
、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产
经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定
资产。
（2）固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计5%的净残值率
确定其分类折旧率如下：
类 别 折旧年限
房屋建筑物 30-35
机器设备 10
运输设备 8
办公设备 10
类 别 年折旧率
房屋建筑物 2.71%-3.17%
机器设备 9.50%
运输设备 11.88%
办公设备 9.50%
（3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行
检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额
低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备
。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程核算公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等
发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程逐项进行
检查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；或所建项目无
论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性
；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额
低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产核算方法：
（1）无形资产在取得时按实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对无形资产逐项进行
检查，如果出现该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影响；或该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会
恢复；或其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形时，按单个无形
资产项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。
15、借款费用的核算方法：
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费
用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用
按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于
在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的
辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。
当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必
要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价
或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本
化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资
产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化
，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资
产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定
资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期
确认为损益。
（3）为开发房地产借入资金而发生的利息支出等借款费用，在开发产品完工之前
，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入财务费用。
16、应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期
计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在
债券存续期间采用直线法摊销。
17、收入确认原则：
（1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买
方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制
，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营
业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠计量，与交易相关的
经济利益能够流入公司，在劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入实现。
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入
的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（4）房地产销售收入的确认：工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售
合同，并履行了合同规定的义务；取得了销售价款或确信可以取得；成本能够可靠计量
。
18、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
19、重大会计差错更正：
公司2003年度银行承兑汇票的开具、贴现、贴现款及兑付款的划转和部分银行承兑
汇票保证金未记入公司账册，2003年度会计报表亦未反映上述业务，2003年末未入账应
付票据及保证金情况如下表：
单位：万元
收款人 票面金额
江苏恒顺集团有限公司[注1] 12,000.00
恒丰（镇江）食品有限公司[注2] 26,000.00
合计 38,000.00
收款人 保证金
江苏恒顺集团有限公司[注1] -
恒丰（镇江）食品有限公司[注2] 5,000.00
合计 5,000.00
[注1]公司以江苏恒顺集团有限公司为收款人开具的银行承兑汇票。
[注2]公司以恒丰（镇江）食品有限公司为收款人开具的银行承兑汇票。
恒丰（镇江）食品有限公司取得公司开具的银行承兑汇票后，即向银行申请贴现，
贴现款付给江苏恒顺集团有限公司，贴现息由江苏恒顺集团有限公司承担。银行承兑汇
票到期时，由江苏恒顺集团有限公司将兑付款划入公司在出票行开立的银行账户，兑付
票据。
公司决定对上述事项作为重大会计差错更正予以追溯调整，调整了期初留存收益及
相关项目的年初数，利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。由于重大会计
差错更正，公司调减2004年期初留存收益12,600,000.00元，其中盈余公积949,424.38
元、未分配利润11,650,575.62元，对公司2003年度合并会计报表影响如
下表： 单位：元
项目 调增/调减
货币资金 调增
其他应收款 调增
坏帐准备 调增
应付票据 调增
少数股东权益 调减
盈余公积 调减
未分配利润 调减
管理费用 调增
少数股东损益 调减
项目 金额
货币资金 50,000,000.00
其他应收款 330,000,000.00
坏帐准备 16,500,000.00
应付票据 380,000,000.00
少数股东权益 3,900,000.00
盈余公积 949,424.38
未分配利润 11,650,575.62
管理费用 16,500,000.00
少数股东损益 3,900,000.00
20、合并会计报表编制方法：按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规
定》及其他相关规定编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关
资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相
互抵销。
三、税项
1、流转税：
（1）增值税：销项税率为17%。
（2）营业税：房地产销售（包括预售）收入的5%。
2、企业所得税：
（1）母公司：
按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。
（2）子公司：
A、镇江恒顺生物工程有限公司、镇江恒顺饲料有限公司、江苏恒顺置业发展有限
公司、江苏恒顺沭阳调味品有限公司、武汉鑫恒顺商贸有限公司、镇江恒顺物业有限公
司、镇江恒顺房地产开发有限公司、宜兴市恒兴置业有限公司、镇江中房新鸿房地产开
发有限公司、上海镇江恒顺酱醋配销有限公司均按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税
。
B、镇江恒丰酱醋有限公司
生产性外商投资企业，按应纳税所得额的27%缴纳企业所得税。
C、恒丰（镇江）食品有限公司
生产性外商投资企业，享受所得税“两免三减半”的税收优惠，2002年进入获利年
度，2004年度减半征收企业所得税，实际税负12%。
D、江苏稳润光电有限公司
2003年10月15日由内资有限责任公司变更为生产性外商投资企业，享受所得税“两
免三减半”的税收优惠，2004年进入获利年度，免征企业所得税。
3、城市维护建设税：
除子公司-镇江恒丰酱醋有限公司、恒丰（镇江）食品有限公司和江苏稳润光电有
限公司不缴纳外，其余均按实际缴纳流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：
除子公司-镇江恒丰酱醋有限公司、恒丰（镇江）食品有限公司和江苏稳润光电有
限公司按实际缴纳流转税额的1%计缴外，其余均按实际缴纳流转税额的4%计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业一般情况
子公司名称 注册资本
镇江恒顺生物工程有限公司 3900万元
镇江恒丰酱醋有限公司 35万美元
恒丰（镇江）食品有限公司 300万美元
镇江恒顺饲料有限公司 3000万元
江苏恒顺置业发展有限公司 5000万元
江苏稳润光电有限公司 2000万元
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 2500万元
武汉鑫恒顺商贸有限公司 100万元
上海恒顺酱醋配销有限公司 100万元
镇江恒顺酒业有限公司(注) 320万元
镇江恒通纸箱包装有限公司(注) 120万元
镇江恒达塑料包装有限公司(注) 50万元
徐州恒顺万通食品酿造有限公司(注) 2000万元
北京恒顺食品销售有限公司(注) 100万元
镇江恒顺新型调味品有限公司(注) 100万元
镇江恒华彩印包装有限公司(注) 150万元
镇江恒顺米业有限公司(注) 183万元
镇江金顺酱醋有限公司(注) 80万元
镇江恒大调味品有限责任公司(注) 200万元
山西恒顺老陈醋有限公司(注) 2000万元
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司
850万元
(注)
江苏恒顺苏中调味品有限公司(注) 320万元
恒顺醋业安徽调味品有限公司(注) 300万元
镇江天年生物制品有限公司(注) 200万元
镇江可尔健生物制品有限公司(注) 300万元
上海恒顺醋业有限公司(注) 100万元
镇江柔克生物有限公司(注) 100万元
镇江丹徒恒丰物资回收有限公司(注) 50万元
镇江顺丰调味品有限公司(注) 66万美元
镇江润扬调味品有限公司(注) 50万元
镇江农欣饲料有限公司(注) 550万元
镇江恒耀特种玻璃有限公司(注) 200万元
宜兴市恒兴置业有限公司 1000万元
镇江恒顺物业有限公司 800万元
镇江恒顺房地产开发有限公司 5000万元
镇江中房新鸿房地产开发有限公司 3000万元
子公司名称 主营业务
镇江恒顺生物工程有限公司 醋胶囊、保健食品的生产、销售
镇江恒丰酱醋有限公司 生产销售醋系列产品、调味品系列
恒丰（镇江）食品有限公司 生产销售调味品和饮料
镇江恒顺饲料有限公司 醋糟制品、饲料的生产、销售
江苏恒顺置业发展有限公司 房地产开发、销售；物业管理
江苏稳润光电有限公司 光电产品的生产、销售
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 酱油、酱菜及系列调味品的生产
武汉鑫恒顺商贸有限公司 调料、副食品等批零兼营
上海恒顺酱醋配销有限公司 贸易；食品（酱醋、调味品）
镇江恒顺酒业有限公司(注) 酒类生产、销售
镇江恒通纸箱包装有限公司(注) 包装箱的生产、销售
镇江恒达塑料包装有限公司(注) 塑料制品的生产、销售
徐州恒顺万通食品酿造有限公司(注) 调味品生产、销售
北京恒顺食品销售有限公司(注) 调味品销售
镇江恒顺新型调味品有限公司(注) 鸡精等调味品的生产、销售
镇江恒华彩印包装有限公司(注) 彩印、制版；包装物的制造
镇江恒顺米业有限公司(注) 碾米、米制品、粮食收购
镇江金顺酱醋有限公司(注) 食醋、酱油的制造、销售
镇江恒大调味品有限责任公司(注) 食醋、酱油的生产、销售
山西恒顺老陈醋有限公司(注) 生产销售老陈醋等调味品
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 食醋、酱油的生产、销售
(注)
江苏恒顺苏中调味品有限公司(注) 食醋、酱油、酱的加工销售
恒顺醋业安徽调味品有限公司(注) 酱油、醋等调味品的生产销售
镇江天年生物制品有限公司(注) 生物保健品的研制、生产、销售
镇江可尔健生物制品有限公司(注) 生物保健品的研制、生产、销售
上海恒顺醋业有限公司(注) 食品、日用百货销售
镇江柔克生物有限公司(注) 红曲保健食品原料的生产销售
镇江丹徒恒丰物资回收有限公司(注) 旧纸箱、醋瓶的回收
镇江顺丰调味品有限公司(注) 调味品、饮料的生产销售
镇江润扬调味品有限公司(注) 酱油、酱料、酱腌菜的生产、销售
镇江农欣饲料有限公司(注) 生产销售醋糟制品、饲料产品
镇江恒耀特种玻璃有限公司(注) 特种玻璃、特种玻璃设备的加工
宜兴市恒兴置业有限公司 房地产开发、物业管理
镇江恒顺物业有限公司 房地产开发、物业管理
镇江恒顺房地产开发有限公司 房地产开发、物业管理
镇江中房新鸿房地产开发有限公司 房地产开发、物业管理
子公司名称 投资额
镇江恒顺生物工程有限公司 3800万元
镇江恒丰酱醋有限公司 24.5万美元
恒丰（镇江）食品有限公司 210万美元
镇江恒顺饲料有限公司 2700万元
江苏恒顺置业发展有限公司 4000万元
江苏稳润光电有限公司 1250万元
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 2350万元
武汉鑫恒顺商贸有限公司 51万元
上海恒顺酱醋配销有限公司 55万元
镇江恒顺酒业有限公司(注) 240万元
镇江恒通纸箱包装有限公司(注) 72万元
镇江恒达塑料包装有限公司(注) 30万元
徐州恒顺万通食品酿造有限公司(注) 1600万元
北京恒顺食品销售有限公司(注) 80万元
镇江恒顺新型调味品有限公司(注) 55万元
镇江恒华彩印包装有限公司(注) 90万元
镇江恒顺米业有限公司(注) 146.4万元
镇江金顺酱醋有限公司(注) 80万元
镇江恒大调味品有限责任公司(注) 160万元
山西恒顺老陈醋有限公司(注) 1500万元
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司
835万元
(注)
江苏恒顺苏中调味品有限公司(注) 240万元
恒顺醋业安徽调味品有限公司(注) 295万元
镇江天年生物制品有限公司(注) 145万元
镇江可尔健生物制品有限公司(注) 200万元
上海恒顺醋业有限公司(注) 51万元
镇江柔克生物有限公司(注) 75万元
镇江丹徒恒丰物资回收有限公司(注) 100万元
镇江顺丰调味品有限公司(注) 45万元
镇江润扬调味品有限公司(注) 30万元
镇江农欣饲料有限公司(注) 382.25万元
镇江恒耀特种玻璃有限公司(注) 138万元
宜兴市恒兴置业有限公司 1000万元
镇江恒顺物业有限公司 600万元
镇江恒顺房地产开发有限公司 4920万元
镇江中房新鸿房地产开发有限公司 2000万元
占权益
子公司名称
比 例
镇江恒顺生物工程有限公司 97.44%
镇江恒丰酱醋有限公司 70%
恒丰（镇江）食品有限公司 70%
镇江恒顺饲料有限公司 90%
江苏恒顺置业发展有限公司 80%
江苏稳润光电有限公司 62.5%
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 94%
武汉鑫恒顺商贸有限公司 51%
上海恒顺酱醋配销有限公司 55%
镇江恒顺酒业有限公司(注) 75%
镇江恒通纸箱包装有限公司(注) 60%
镇江恒达塑料包装有限公司(注) 60%
徐州恒顺万通食品酿造有限公司(注) 80%
北京恒顺食品销售有限公司(注) 80%
镇江恒顺新型调味品有限公司(注) 55%
镇江恒华彩印包装有限公司(注) 60%
镇江恒顺米业有限公司(注) 80%
镇江金顺酱醋有限公司(注) 100%
镇江恒大调味品有限责任公司(注) 80%
山西恒顺老陈醋有限公司(注) 75%
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司
98.24%
(注)
江苏恒顺苏中调味品有限公司(注) 75%
恒顺醋业安徽调味品有限公司(注) 98.33%
镇江天年生物制品有限公司(注) 72.5%
镇江可尔健生物制品有限公司(注) 66.67%
上海恒顺醋业有限公司(注) 51%
镇江柔克生物有限公司(注) 75%
镇江丹徒恒丰物资回收有限公司(注) 100%
镇江顺丰调味品有限公司(注) 51%
镇江润扬调味品有限公司(注) 60%
镇江农欣饲料有限公司(注) 69.5%
镇江恒耀特种玻璃有限公司(注) 69%
宜兴市恒兴置业有限公司 100%
镇江恒顺物业有限公司 75%
镇江恒顺房地产开发有限公司 98.4%
镇江中房新鸿房地产开发有限公司 66.67%
是否
子公司名称
合并
镇江恒顺生物工程有限公司 是
镇江恒丰酱醋有限公司 是
恒丰（镇江）食品有限公司 是
镇江恒顺饲料有限公司 是
江苏恒顺置业发展有限公司 是
江苏稳润光电有限公司 是
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 是
武汉鑫恒顺商贸有限公司 是
上海恒顺酱醋配销有限公司 是
镇江恒顺酒业有限公司(注) 否
镇江恒通纸箱包装有限公司(注) 否
镇江恒达塑料包装有限公司(注) 否
徐州恒顺万通食品酿造有限公司(注) 否
北京恒顺食品销售有限公司(注) 否
镇江恒顺新型调味品有限公司(注) 否
镇江恒华彩印包装有限公司(注) 否
镇江恒顺米业有限公司(注) 否
镇江金顺酱醋有限公司(注) 否
镇江恒大调味品有限责任公司(注) 否
山西恒顺老陈醋有限公司(注) 否
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司
否
(注)
江苏恒顺苏中调味品有限公司(注) 否
恒顺醋业安徽调味品有限公司(注) 否
镇江天年生物制品有限公司(注) 否
镇江可尔健生物制品有限公司(注) 否
上海恒顺醋业有限公司(注) 否
镇江柔克生物有限公司(注) 否
镇江丹徒恒丰物资回收有限公司(注) 否
镇江顺丰调味品有限公司(注) 否
镇江润扬调味品有限公司(注) 否
镇江农欣饲料有限公司(注) 否
镇江恒耀特种玻璃有限公司(注) 否
宜兴市恒兴置业有限公司 是
镇江恒顺物业有限公司 是
镇江恒顺房地产开发有限公司 是
镇江中房新鸿房地产开发有限公司 是
(注)根据财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，这些
子公司2004年度合计的资产总额、主营业务收入和利润总额均未达到规定计算标准的1
0%，故未将其会计报表纳入合并范围。
2、报告期公司合并会计报表范围变动
2004年7月，公司转让镇江恒顺亚飞汽车有限公司全部股权，因此不再合并其2004
年度会计报表，但将其2003年1-7月利润表和现金流量表纳入合并会计报表。
2004年12月31日，公司收购上海镇江恒顺酱醋配销有限公司55%股权，因此将其20
04年12月31日资产负债表纳入合并会计报表。
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：
项目 期末数
现金 386,430.11
银行存款 75,231,341.99
其他货币资金 268,673,954.98 注
合计 344,291,727.08
项目 年初数
现金 264,209.00
银行存款 178,723,241.47
其他货币资金 90,944,587.06
合计 269,932,037.53
注：其他货币资金明细：
项目 金额
存出投资款 21,947.72
信用证保证金 300,000.00
承兑汇票保证金 258,747,279.63
按揭保证金 9,604,727.63
合计 268,673,954.98
2、短期投资：
期末数
项目
投资金额
债券投资 -
开放式基金投资 480,000.00
股票投资 2,654,571.37
合计 3,134,571.37
期末数
项目
跌价准备
债券投资 -
开放式基金投资 30,680.00
股票投资 868,467.55
合计 899,147.55
年初数
项目
投资金额
债券投资 -
开放式基金投资 280,000.00
股票投资 2,668,521.77
合计 2,948,521.77
年初数
项目
跌价准备
债券投资 -
开放式基金投资 580.00
股票投资 923,765.21
合计 924,345.21
注：计提短期投资跌价准备所选用的股票期末市价取自上海证券交易所和深圳证券
交易所公布的2004年12月31日的股票收盘价；开放式基金期末市价取自基金管理公司公
布的2004年12月31日的基金净值。
公司投资变现不存在重大限制。
3、应收票据：
项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 449,580.00 698,644.90
合计 449,580.00 698,644.90
无已抵押的票据，本账户期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位
票据。
4、应收股利：
均为应收子公司-镇江恒华彩印包装有限公司股利。
5、应收账款：
（1）账龄分析：
期末数
账龄
金额
一年以
内 38,303,992.85
一至二
年 3,124,064.52
二至三
年 1,573,729.16
三至四
年 1,527,875.39
四至五
年 1,221,237.36
五年以
上 3,568,496.71
合计 49,319,395.99
期末数
账龄
比例
一年以
内 77.67%
一至二
年 6.33%
二至三
年 3.19%
三至四
年 3.10%
四至五
年 2.48%
五年以
上 7.23%
合计 100.00%
期末数
账龄
坏账准备
一年以
内 1,915,199.65
一至二
年 312,406.45
二至三
年 393,432.30
三至四
年 611,150.16
四至五
年 793,804.28
五年以
上 3,568,496.71
合计 7,594,489.55
年初数
账龄
金额
一年以
内 22,149,739.25
一至二
年 2,323,203.71
二至三
年 1,931,775.77
三至四
年 1,020,099.22
四至五
年 1,755,338.62
五年以
上 2,584,156.42
合计 31,764,312.99
年初数
账龄
比例
一年以
内 69.73%
一至二
年 7.31%
二至三
年 6.08%
三至四
年 3.21%
四至五
年 5.53%
五年以
上 8.14%
合计 100.00%
年初数
账龄
坏账准备
一年以
内 1,107,486.97
一至二
年 232,320.38
二至三
年 482,943.95
三至四
年 408,039.69
四至五
年 1,140,970.10
五年以
上 2,584,156.42
合计 5,955,917.51
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）应收账款中欠款金额前五名的单位合计11,954,931.74元，占应收账款总额的
24.24%。
6、其他应收款：
（1）账龄分析：
期末数
账龄
金额
一年以
内 514,990,152.15
一至二
年 9,421,592.11
二至三
年 804,700.98
三至四
年 428,809.55
四至五
年 255,873.51
五年以
上 886,707.55
合计 526,787,835.85
期末数
账龄
比例
一年以
内 97.76%
一至二
年 1.79%
二至三
年 0.15%
三至四
年 0.08%
四至五
年 0.05%
五年以
上 0.17%
合计 100.00%
期末数
账龄
坏账准备
一年以
内 25,749,507.60
一至二
年 942,159.21
二至三
年 201,175.25
三至四
年 171,523.82
四至五
年 166,317.78
五年以
上 886,707.55
合计 28,117,391.21
年初数
账龄
金额
一年以
内 361,491,338.55
一至二
年 1,736,461.97
二至三
年 1,088,326.42
三至四
年 333,995.51
四至五
年 261,437.44
五年以
上 440,770.11
合计 365,352,330.00
年初数
账龄
比例
一年以
内 98.94%
一至二
年 0.48%
二至三
年 0.30%
三至四
年 0.09%
四至五
年 0.07%
五年以
上 0.12%
合计 100.00%
年初数
账龄
坏账准备
一年以
内 18,074,566.96
一至二
年 173,646.20
二至三
年 272,081.61
三至四
年 133,598.20
四至五
年 169,934.34
五年以
上 440,770.11
合计 19,264,597.42
（2）本账户余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项列示如下：
股东名称 金额
江苏恒顺集团有限公司 487,460,322.86
（3）其他应收款中欠款金额较大的项目明细：
单位名称 金额
江苏恒顺集团有限公司 487,460,322.86
镇江华东建材机械有限公司 6,000,000.00
山西恒顺老陈醋有限公司 4,900,000.00
镇江三联房地产发展有限公司 4,659,971.61
江苏奥雷光电有限公司 2,960,262.19
镇江合成建材厂 2,400,000.00
单位名称 款项性质
江苏恒顺集团有限公司 资金往来
镇江华东建材机械有限公司 资金往来
山西恒顺老陈醋有限公司 资金往来
镇江三联房地产发展有限公司 资金往来
江苏奥雷光电有限公司 资金往来
镇江合成建材厂 资金往来
（4）其他应收款中欠款金额前五名的单位合计505,980,556.66元，占其他应收款
总额的96.05%。
其他应收款期末余额较年初增加44.19%，其主要原因是应收江苏恒顺集团有限公司
资金往来款大幅增加。
7、预付账款：
（1）账龄分析：
账龄 期末数
一年以内 17,633,285.86
一至二年 19,252,038.97
合计 36,885,324.83
账龄 年初数
一年以内 54,945,189.76
一至二年 -
合计 54,945,189.76
（2）本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
8、存货：
期末数
项目
金额
原材料 8,787,735.02
包装物 8,509,046.56
在产品 21,050,888.43
产成品 32,675,558.61
开发成本 843,955,704.97
低值易耗品 2,461,788.82
合计 917,440,722.41
期末数
项目
跌价准备
原材料 -
包装物 -
在产品 -
产成品 2,000,000.00
开发成本 -
低值易耗品 -
合计 2,000,000.00
年初数
项目
金额
原材料 7,587,606.14
包装物 6,220,032.88
在产品 12,034,509.26
产成品 26,954,017.79
开发成本 674,568,574.35
低值易耗品 2,199,539.02
合计 729,564,279.44
年初数
项目
跌价准备
原材料 -
包装物 -
在产品 -
产成品 2,112,750.44
开发成本 -
低值易耗品 -
合计 2,112,750.44
（1）开发成本明细：
项目 期末数
恒顺翠谷 142,547,325.15
恒美嘉园 283,746,112.07
镇江市学府路打靶场地块 194,334,841.13
镇江市学府路教顶山地块 89,247,426.62
镇江市学府路121号地块 41,000,000.00
宜兴环科园东侧地块 63,522,090.91
宜兴市宜地挂（2003）第47号地块 29,557,909.09
合计 843,955,704.97
（2）开发成本中，公司子公司-镇江恒顺房地产开发有限公司以恒美嘉园丹徒路8
0号土地使用权作为抵押取得和中国银行镇江市丁卯桥支行1,300万元短期借款和4,000
万元长期借款，公司子公司-镇江中房新鸿房地产开发有限公司以恒顺翠谷旅游开发区
镇澄路和丹徒路土地使用权作为抵押取得中国银行镇江市丁卯桥支行4,925万元短期借
款。存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对存货的成
本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据
为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后
的净值。
9、长期股权投资：
（1）明细项目：
项目 年初数
其他股权投资 131,341,827.03
股权投资差额 12,181,426.69
合计 143,523,253.72
项目 本期增加
其他股权投资 66,541,989.74
股权投资差额 28,950,643.24
合计 95,492,632.98
项目 本期减少
其他股权投资 57,623,540.82
股权投资差额 2,004,081.12
合计 59,627,621.94
项目 期末数
其他股权投资 140,260,275.95注1
股权投资差额 39,127,988.81注2
合计 179,388,264.76
注1：其他股权投资明细：
投资
被投资单位名称
期限
镇江恒顺新型调味品有限公司 12年
镇江恒华彩印包装有限公司 12年
镇江恒顺米业有限公司 10年
镇江金顺酱醋有限公司 10年
恒顺醋业安徽调味品有限公司 20年
山西恒顺老陈醋有限公司 25年
镇江恒大调味品有限责任公司 20年
江苏恒顺苏中调味品有限公司 10年
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公 10年
司
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 10年
北京恒顺食品销售有限公司 20年
镇江恒顺酒业有限公司 10年
镇江恒通纸箱包装有限公司 12年
镇江恒达塑料包装有限公司 12年
镇江百盛商城有限公司 30年
镇江恒新药业有限公司 30年
南京消防器材股份有限公司 长期
宁波大红鹰药业股份有限公司 长期
南京赛尔金生物医学有限公司 15年
上海恒顺醋业有限公司 20年
镇江可尔健生物制品有限公司 50年
镇江天年生物制品有限公司 50年
镇江柔克生物有限公司 5年
镇江润扬调味品有限公司 10年
镇江农欣饲料有限公司 15年
深圳市稳亮电子有限公司 10年
江苏稳润科技有限公司 10年
镇江丹徒区农村信用合作社联合
社
镇江恒耀特种玻璃有限公司 20年
镇江恒亿房产经营有限公司 10年
宿迁恒顺饮料有限公司 30年
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公 10年
司
镇江顺丰调味品有限公司 20年
合计
占被投资公司
被投资单位名称
注册资本比例
镇江恒顺新型调味品有限公司 55.00%
镇江恒华彩印包装有限公司 60.00%
镇江恒顺米业有限公司 80.00%
镇江金顺酱醋有限公司 100.00%
恒顺醋业安徽调味品有限公司 98.33%
山西恒顺老陈醋有限公司 75.00%
镇江恒大调味品有限责任公司 80.00%
江苏恒顺苏中调味品有限公司 75.00%
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公
司 98.24%
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 80.00%
北京恒顺食品销售有限公司 80.00%
镇江恒顺酒业有限公司 75.00%
镇江恒通纸箱包装有限公司 60.00%
镇江恒达塑料包装有限公司 60.00%
镇江百盛商城有限公司 50.00%
镇江恒新药业有限公司 10.00%
南京消防器材股份有限公司 13.64%
宁波大红鹰药业股份有限公司 3.75%
南京赛尔金生物医学有限公司 26.84%
上海恒顺醋业有限公司 51.00%
镇江可尔健生物制品有限公司 66.67%
镇江天年生物制品有限公司 72.50%
镇江柔克生物有限公司 75.00%
镇江润扬调味品有限公司 60.00%
镇江农欣饲料有限公司 65.90%
深圳市稳亮电子有限公司 49.00%
江苏稳润科技有限公司 49.00%
镇江丹徒区农村信用合作社联合
社
镇江恒耀特种玻璃有限公司 69.00%
镇江恒亿房产经营有限公司 30.00%
宿迁恒顺饮料有限公司 5.00%
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公
司 100.00%
镇江顺丰调味品有限公司 51.00%
合计
被投资单位名称 投资成本
镇江恒顺新型调味品有限公司 436,042.88
镇江恒华彩印包装有限公司 1,078,809.25
镇江恒顺米业有限公司 1,464,000.00
镇江金顺酱醋有限公司 800,000.00
恒顺醋业安徽调味品有限公司 2,950,000.00
山西恒顺老陈醋有限公司 15,000,000.00
镇江恒大调味品有限责任公司 1,600,000.00
江苏恒顺苏中调味品有限公司 2,400,000.00
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公
司 8,350,000.00
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 16,000,000.00
北京恒顺食品销售有限公司 800,000.00
镇江恒顺酒业有限公司 2,398,434.74
镇江恒通纸箱包装有限公司 1,762,759.30
镇江恒达塑料包装有限公司 1,644,206.42
镇江百盛商城有限公司 47,031,796.97
镇江恒新药业有限公司 2,661,165.62
南京消防器材股份有限公司 9,000,000.00
宁波大红鹰药业股份有限公司 3,000,000.00
南京赛尔金生物医学有限公司 6,069,114.20
上海恒顺醋业有限公司 510,000.00
镇江可尔健生物制品有限公司 2,000,000.00
镇江天年生物制品有限公司 1,450,000.00
镇江柔克生物有限公司 750,000.00
镇江润扬调味品有限公司 300,000.00
镇江农欣饲料有限公司 3,624,500.00
深圳市稳亮电子有限公司 490,000.00
江苏稳润科技有限公司 4,900,000.00
镇江丹徒区农村信用合作社联合
社 500,000.00
镇江恒耀特种玻璃有限公司 1,380,000.00
镇江恒亿房产经营有限公司 600,000.00
宿迁恒顺饮料有限公司 50,000.00
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公
司 500,000.00
镇江顺丰调味品有限公司 450,000.00
合计 141,950,829.38
本期权益法
被投资单位名称
核算增加
镇江恒顺新型调味品有限公司 5,959.55
镇江恒华彩印包装有限公司 867,497.60
镇江恒顺米业有限公司 -151.45
镇江金顺酱醋有限公司 -78,272.17
恒顺醋业安徽调味品有限公司 -18,086.04
山西恒顺老陈醋有限公司 -2,022,219.56
镇江恒大调味品有限责任公司 77,043.54
江苏恒顺苏中调味品有限公司 -417,411.23
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公
司 -559,447.39
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 13,749.50
北京恒顺食品销售有限公司 -13,211.65
镇江恒顺酒业有限公司 214,351.26
镇江恒通纸箱包装有限公司 26,947.77
镇江恒达塑料包装有限公司 49,876.96
镇江百盛商城有限公司 527,881.66
镇江恒新药业有限公司 -
南京消防器材股份有限公司 -
宁波大红鹰药业股份有限公司 -
南京赛尔金生物医学有限公司 1,142,887.54
上海恒顺醋业有限公司 3,754.35
镇江可尔健生物制品有限公司 -278,411.27
镇江天年生物制品有限公司 -168,668.55
镇江柔克生物有限公司 -2,609.60
镇江润扬调味品有限公司 13,396.65
镇江农欣饲料有限公司 1,208,194.98
深圳市稳亮电子有限公司 279,674.19
江苏稳润科技有限公司 -
镇江丹徒区农村信用合作社联合
社 -
镇江恒耀特种玻璃有限公司 -614,425.01
镇江恒亿房产经营有限公司 -
宿迁恒顺饮料有限公司 -
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公
司 21,525.94
镇江顺丰调味品有限公司 -
合计 279,827.57
权益法核算
被投资单位名称
累计增加
镇江恒顺新型调味品有限公司 -211,414.46
镇江恒华彩印包装有限公司 1,194,582.81
镇江恒顺米业有限公司 -61,954.73
镇江金顺酱醋有限公司 -250,361.44
恒顺醋业安徽调味品有限公司 -531,002.35
山西恒顺老陈醋有限公司 -2,759,354.25
镇江恒大调味品有限责任公司 100,727.70
江苏恒顺苏中调味品有限公司 -378,449.56
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公
司 -901,820.96
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 13,749.50
北京恒顺食品销售有限公司 -13,211.65
镇江恒顺酒业有限公司 214,351.26
镇江恒通纸箱包装有限公司 26,947.77
镇江恒达塑料包装有限公司 49,876.96
镇江百盛商城有限公司 527,881.66
镇江恒新药业有限公司 -
南京消防器材股份有限公司 -
宁波大红鹰药业股份有限公司 -
南京赛尔金生物医学有限公司 1,346,270.61
上海恒顺醋业有限公司 -96,895.27
镇江可尔健生物制品有限公司 -797,110.86
镇江天年生物制品有限公司 -160,838.03
镇江柔克生物有限公司 -27,773.64
镇江润扬调味品有限公司 21,985.51
镇江农欣饲料有限公司 1,398,324.15
深圳市稳亮电子有限公司 172,844.45
江苏稳润科技有限公司 -
镇江丹徒区农村信用合作社联合
社 -
镇江恒耀特种玻璃有限公司 -614,425.01
镇江恒亿房产经营有限公司 -
宿迁恒顺饮料有限公司 -
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公
司 46,516.40
镇江顺丰调味品有限公司 -
合计 -1,690,553.43
本期分得的
被投资单位名称
现金红利
镇江恒顺新型调味品有限公司 -
镇江恒华彩印包装有限公司 646,772.34
镇江恒顺米业有限公司 -
镇江金顺酱醋有限公司 -
恒顺醋业安徽调味品有限公司 -
山西恒顺老陈醋有限公司 -
镇江恒大调味品有限责任公司 -
江苏恒顺苏中调味品有限公司 -
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公
司 -
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 -
北京恒顺食品销售有限公司 -
镇江恒顺酒业有限公司 -
镇江恒通纸箱包装有限公司 -
镇江恒达塑料包装有限公司 -
镇江百盛商城有限公司 -
镇江恒新药业有限公司 -
南京消防器材股份有限公司 -
宁波大红鹰药业股份有限公司 -
南京赛尔金生物医学有限公司 827,379.92
上海恒顺醋业有限公司 -
镇江可尔健生物制品有限公司 -
镇江天年生物制品有限公司 -
镇江柔克生物有限公司 -
镇江润扬调味品有限公司 -
镇江农欣饲料有限公司 641,666.00
深圳市稳亮电子有限公司 -
江苏稳润科技有限公司 -
镇江丹徒区农村信用合作社联合
社 -
镇江恒耀特种玻璃有限公司 -
镇江恒亿房产经营有限公司 -
宿迁恒顺饮料有限公司 -
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公
司 -
镇江顺丰调味品有限公司 -
合计 2,115,818.26
被投资单位名称 账面余额
镇江恒顺新型调味品有限公司 224,628.42
镇江恒华彩印包装有限公司 2,273,392.06
镇江恒顺米业有限公司 1,402,045.27
镇江金顺酱醋有限公司 549,638.56
恒顺醋业安徽调味品有限公司 2,418,997.65
山西恒顺老陈醋有限公司 12,240,645.75
镇江恒大调味品有限责任公司 1,700,727.70
江苏恒顺苏中调味品有限公司 2,021,550.44
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公
司 7,448,179.04
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 16,013,749.50
北京恒顺食品销售有限公司 786,788.35
镇江恒顺酒业有限公司 2,612,786.00
镇江恒通纸箱包装有限公司 1,789,707.07
镇江恒达塑料包装有限公司 1,694,083.38
镇江百盛商城有限公司 47,559,678.63
镇江恒新药业有限公司 2,661,165.62
南京消防器材股份有限公司 9,000,000.00
宁波大红鹰药业股份有限公司 3,000,000.00
南京赛尔金生物医学有限公司 7,415,384.81
上海恒顺醋业有限公司 413,104.73
镇江可尔健生物制品有限公司 1,202,889.14
镇江天年生物制品有限公司 1,289,161.97
镇江柔克生物有限公司 722,226.36
镇江润扬调味品有限公司 321,985.51
镇江农欣饲料有限公司 5,022,824.15
深圳市稳亮电子有限公司 662,844.45
江苏稳润科技有限公司 4,900,000.00
镇江丹徒区农村信用合作社联合
社 500,000.00
镇江恒耀特种玻璃有限公司 765,574.99
镇江恒亿房产经营有限公司 600,000.00
宿迁恒顺饮料有限公司 50,000.00
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公
司 546,516.40
镇江顺丰调味品有限公司 450,000.00
合计 140,260,275.95
注2：股权投资差额明细：
被投资单位名称 初始金额
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 904,363.97 [1]
镇江恒华彩印包装有限公司 1,321,190.75 [2]
镇江恒顺生物工程有限公司 1,998,400.00 [3]
镇江恒顺新型调味品有限公司 163,957.12 [4]
恒丰（镇江）食品有限公司 3,524,674.25 [5]
镇江恒丰酱醋有限公司 3,428,487.08 [6]
南京赛尔金生物医学有限公司 2,264,461.60 [7]
镇江恒顺房地产开发有限公司 7,095,203.06 [8]
镇江恒顺物业有限公司 1,327,684.25 [9]
宜兴市恒兴置业有限公司 1,472,566.35 [10]
镇江恒顺酒业有限公司 2,450,765.26 [11]
镇江中房新鸿房地产开发有限公司 506,522.83 [12]
镇江百盛商城有限公司 17,968,203.03 [13]
合计 44,426,479.55
被投资单位名称 摊销期限
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 10年
镇江恒华彩印包装有限公司 10年
镇江恒顺生物工程有限公司 10年
镇江恒顺新型调味品有限公司 10年
恒丰（镇江）食品有限公司 10年
镇江恒丰酱醋有限公司 10年
南京赛尔金生物医学有限公司 10年
镇江恒顺房地产开发有限公司 10年
镇江恒顺物业有限公司 10年
宜兴市恒兴置业有限公司 10年
镇江恒顺酒业有限公司 10年
镇江中房新鸿房地产开发有限公司 10年
镇江百盛商城有限公司 10年
合计
被投资单位名称 本期摊销
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 90,436.40
镇江恒华彩印包装有限公司 132,119.08
镇江恒顺生物工程有限公司 199,840.00
镇江恒顺新型调味品有限公司 16,395.71
恒丰（镇江）食品有限公司 364,996.27
镇江恒丰酱醋有限公司 348,055.02
南京赛尔金生物医学有限公司 227,991.28
镇江恒顺房地产开发有限公司 120,352.47
镇江恒顺物业有限公司 132,768.43
宜兴市恒兴置业有限公司 98,171.09
镇江恒顺酒业有限公司 102,115.22
镇江中房新鸿房地产开发有限公司 21,105.12
镇江百盛商城有限公司 149,735.03
合计 2,004,081.12
被投资单位名称 累计摊销
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 316,527.40
镇江恒华彩印包装有限公司 462,416.78
镇江恒顺生物工程有限公司 699,440.00
镇江恒顺新型调味品有限公司 57,384.99
恒丰（镇江）食品有限公司 1,121,782.16
镇江恒丰酱醋有限公司 1,137,124.85
南京赛尔金生物医学有限公司 744,519.70
镇江恒顺房地产开发有限公司 155,823.65
镇江恒顺物业有限公司 232,344.75
宜兴市恒兴置业有限公司 98,171.09
镇江恒顺酒业有限公司 102,115.22
镇江中房新鸿房地产开发有限公司 21,105.12
镇江百盛商城有限公司 149,735.03
合计 5,298,490.74
被投资单位名称 期末数
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 587,836.57
镇江恒华彩印包装有限公司 858,773.97
镇江恒顺生物工程有限公司 1,298,960.00
镇江恒顺新型调味品有限公司 106,572.13
恒丰（镇江）食品有限公司 2,402,892.09
镇江恒丰酱醋有限公司 2,291,362.23
南京赛尔金生物医学有限公司 1,519,941.90
镇江恒顺房地产开发有限公司 6,939,379.41
镇江恒顺物业有限公司 1,095,339.50
宜兴市恒兴置业有限公司 1,374,395.26
镇江恒顺酒业有限公司 2,348,650.04
镇江中房新鸿房地产开发有限公司 485,417.71
镇江百盛商城有限公司 17,818,468.00
合计 39,127,988.81
[1]2001年6月公司收购江苏恒顺沭阳调味品有限公司85%股权和同年9月对其单方增
资形成，自2001年7月起分十年摊销。
[2]2001年6月公司收购镇江恒华彩印包装有限公司60%股权形成，自2001年7月起分
十年摊销。
[3]2001年6月公司收购镇江恒顺生物工程有限公司90%股权和同年8月对其单方增资
形成，自2001年7月起分十年摊销。
[4]2001年6月公司收购镇江恒顺新型调味品有限公司55%股权形成，自2001年7月起
分十年摊销。
[5]2001年7月公司收购恒丰（镇江）食品有限公司55%股权形成2,647,655.29元，
自2001年8月起分十年摊销；2002年10月公司收购恒丰（镇江）食品有限公司15%股权形
成877,018.96元，自2002年11月起在前次股权投资差额摊余期限内摊销。
[6]2001年7月公司收购镇江恒丰酱醋有限公司55%股权形成3,064,045.14元，自20
01年8月起分十年摊销；2002年10月公司收购镇江恒丰酱醋有限公司15%股权形成364,4
41.94元，自2002年11月起在前次股权投资差额摊余期限内摊销。
[7]2001年8月公司子公司-镇江恒顺生物工程有限公司收购南京赛尔金生物医学有
限公司450万元出资形成1,816,375.87元，自2001年9月起分十年摊销；2002年公司控股
子公司镇江恒顺生物工程有限公司收购南京赛尔金生物医学有限公司100万元出资形成
448,085.73元，自2002年1月起在前次股权投资差额摊余期限内摊销。
[8]2003年3月公司子公司-江苏置业发展有限公司收购镇江恒顺房地产开发有限公
司50%股权形成451,429.80元，自2003年4月起分十年摊销；2003年10月公司子公司-江
苏置业发展有限公司对镇江恒顺房地产开发有限公司增资形成91,187.49元，自2003年
11月起在前次股权投资差额摊余期限内摊销；2004年11月公司子公司-江苏置业发展有
限公司收购镇江恒顺房地产开发有限公司40%股权形成6,552,585.77元，自2004年12月
起在前次股权投资差额摊余期限内摊销。
[9]2003年3月公司子公司-江苏置业发展有限公司收购镇江恒顺物业有限公司75%股
权形成，自2003年4月起分十年摊销。
[10]2004年4月公司子公司-镇江中房新鸿房地产开发有限公司收购宜兴市恒兴置业
有限公司45%股权形成，自2004年5月起分十年摊销。
[11] 2004年7月公司收购镇江恒顺酒业有限公司75%股权形成，自2004年8月起分十
年摊销。
[12] 2004年7月公司子公司-江苏置业发展有限公司收购镇江中房新鸿房地产开发
有限公司66.67%股权形成，自2004年8月起分十年摊销。
[13] 2004年11月公司收购镇江百盛商城有限公司50%股权形成，自2004年12月起分
十年摊销。
（2）截止2004年12月31日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收
回金额低于账面余额的情况，不需计提长期投资减值准备。
（3）公司投资变现不存在重大限制。
10、固定资产及累计折旧：
项目 年初数
原值
房屋建筑物 170,563,448.05
机器设备 81,086,968.49
运输设备 8,433,579.89
办公设备 4,844,555.32
合计 264,928,551.75
累计折旧
房屋建筑物 28,894,499.03
机器设备 33,626,232.41
运输设备 3,156,797.20
办公设备 1,519,595.04
合计 67,197,123.68
净值 197,731,428.07
项目 本期增加
原值
房屋建筑物 5,031,248.83
机器设备 15,205,471.45
运输设备 2,629,385.07
办公设备 676,800.56
合计 23,542,905.91
累计折旧
房屋建筑物 4,964,615.08
机器设备 7,642,853.25
运输设备 1,226,041.28
办公设备 769,879.74
合计 14,603,389.35
净值
项目 本期减少
原值
房屋建筑物 9,401,973.85
机器设备 63,047.00
运输设备 511,313.00
办公设备 7,744.00
合计 9,984,077.85
累计折旧
房屋建筑物 113,943.81
机器设备 15,416.04
运输设备 56,518.12
办公设备 1,377.20
合计 187,255.17
净值
项目 期末数
原值
房屋建筑物 166,192,723.03
机器设备 96,229,392.94
运输设备 10,551,651.96
办公设备 5,513,611.88
合计 278,487,379.81
累计折旧
房屋建筑物 33,745,170.30
机器设备 41,253,669.62
运输设备 4,326,320.36
办公设备 2,288,097.58
合计 81,613,257.86
净值 196,874,121.95
注：本期由在建工程转入的情况如下：
项目 金额
房屋建筑物 1,189,545.37
机器设备 3,435,581.85
合计 4,625,127.22
公司本期期末不存在固定资产账面价值高于可收回金额的情况，故未计提减值准备
。
11、在建工程：
工程名称 年初数
醋二车间2000T改造 2,079,896.92
购置玻璃钢储罐 2,563,198.02
新品车间改造 928,645.85
零星工程 3,405,201.80
合计 8,976,942.59
工程名称 本期增加
醋二车间2000T改造 436,274.24
购置玻璃钢储罐 -
新品车间改造 400,899.52
零星工程 2,279,369.46
合计 3,116,543.22
本期转入
工程名称
固定资产
醋二车间2000T改造 2,516,171.16
购置玻璃钢储罐 -
新品车间改造 1,189,545.37
零星工程 919,410.69
合计 4,625,127.22
工程名称 其他减少
醋二车间2000T改造 -
购置玻璃钢储罐 -
新品车间改造 -
零星工程 658,670.00
合计 658,670.00
工程名称 期末数
醋二车间2000T改造 -
购置玻璃钢储罐 2,563,198.02
新品车间改造 140,000.00
零星工程 4,106,490.57
合计 6,809,688.59
资金来
工程名称
源
醋二车间2000T改造 自筹
购置玻璃钢储罐 自筹
新品车间改造 自筹
零星工程 自筹
合计
在建工程期末余额中无资本化利息。
12、无形资产：
项目 取得方式
土地使用权 外购
土地使用权 外购
商标权 外购
合计
项目 原值
土地使用权 3,015,160.70
土地使用权 971,421.60
商标权 806,000.00
合计 4,792,582.30
项目 年初数
土地使用权 2,185,991.49
土地使用权 950,374.13
商标权 587,708.33
合计 3,724,073.95
项目 本期摊销
土地使用权 230,191.72
土地使用权 48,571.08
商标权 40,298.00
合计 319,060.80
项目 累计摊销
土地使用权 1,059,360.93
土地使用权 69,618.55
商标权 258,589.67
合计 1,387,569.15
项目 期末数
土地使用权 1,955,799.77
土地使用权 901,803.05
商标权 547,410.33
合计 3,405,013.15
项目 摊余期限
土地使用权 162月
土地使用权 575月
商标权 163月
合计
13、长期待摊费用：
项目 原值 年初数 本期增加
生物公司装修 166,456.13 99,873.67 -
费
稳润公司装修 233,898.00 190,918.07 -
费
合计 290,791.74 -
项目 本期摊销 累计摊销 期末数 摊余期限
生物公司装修 33,291.23 99,873.69 66,582.44 24月
费
稳润公司装修 50,663.14 113,060.85 140,254.93 36月
费
合计 83,954.37 212,934.54 206,837.37
14、短期借款：
项目 期末数
信用借款 6,000,000.00
担保借款 435,100,000.00
抵押借款 62,250,000.00
合计 503,350,000.00
项目 年初数
信用借款 410,000,000.00
担保借款 80,000,000.00
抵押借款 69,400,000.00
合计 559,400,000.00
15、应付票据：
均为银行承兑汇票，本账户期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位
款项。
16、应付账款：
本账户期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
17、预收账款：
其中预售商品房款的有关情况列示如下：
项目 期末数
翠竹苑 13,808,486.00
恒美嘉园一期 164,338,937.00
合计 178,147,423.00
项目 预计竣工日期
翠竹苑 2005年12月31日
恒美嘉园一期 2005年6月30日
合计
本账户期末余额中无预收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。预收账款期
末较年初增加193.40%，其主要原因是公司子公司开发的部分商品房本期获准销售，收
取预售房款。
18、应交税金：
税种 金额
企业所得税 5,075,881.16
增值税 2,007,285.34
营业税 -2,829,797.07
城市维护建设税 -203,501.73
土地增值税 -782,557.53
其他 16,334.65
合计 3,283,644.82
税种 法定税率
企业所得税 33%
增值税 17%
营业税 5%
城市维护建设税 7%
土地增值税
其他
合计
19、其他应交款：
项目 金额
教育费附加 -271,044.38
综合基金 244,358.24
合计 -26,686.14
项目 计提依据
教育费附加 按实际缴纳流转税额的4%或1%
综合基金 按业务收入的5‰
合计
20、其他应付款：
本账户余额中应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项列示如下：
股东名称 金额
江苏恒顺集团有限公司 43,337,401.40
21、预提费用：
项目 期末数
借款利息支出 1,156,291.18
营销费用 114,000.00
广告费 889,470.40
房租 -
其他 489,734.00
合计 2,649,495.58
项目 年初数
借款利息支出 1,091,184.50
营销费用 198,800.00
广告费 1,634,735.00
房租 133,400.00
其他 711,833.00
合计 3,769,952.50
22、一年内到期的长期负债：
项目 期末数 年初数
抵押借款 40,000,000.00 -
合计 40,000,000.00 -
23、长期借款：
项目 期末数
担保借款 80,000,000.00
抵押借款 -
委托借款 161,000,000.00
合计 241,000,000.00
项目 年初数
担保借款 -
抵押借款 40,000,000.00
委托借款 注 150,000,000.00
合计 190,000,000.00
注：系江苏恒顺集团有限公司通过中国银行镇江市丁卯桥支行对公司子公司的委托
贷款。
24、专项应付款：
均为工程技术研究中心项目拨款。
25、股本：
（单位：万股）
股份类别 年初数
一、未上市流通股份
1.发起人股份 8,715
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 8,715
2.募集法人股
3.内部职工股
未上市流通股份合计 8,715
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 4,000
2.境内上市的外资股
已上市流通股份合计 4,000
三、股份总数 12,715
本期变动增减（+、-）
股份类别 配 公积金
送 增 其 小
股 转股
股 发 他 计
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
2.募集法人股
3.内部职工股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
已上市流通股份合计
三、股份总数
股份类别 期末数
一、未上市流通股份
1.发起人股份 8,715
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 8,715
2.募集法人股
3.内部职工股
未上市流通股份合计 8,715
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 4,000
2.境内上市的外资股
已上市流通股份合计 4,000
三、股份总数 12,715
26、资本公积：
项目 年初数
股本溢价 234,596,000.00
其他资本公积 5,513,128.62
股权投资准备 1,036,499.97
关联交易价差 -
合计 241,145,628.59
项目 本期增加
股本溢价 -
其他资本公积 -
股权投资准备 2,443,856.06
关联交易价差 2,912,171.79
合计 5,356,027.85
项目 本期减少
股本溢价 -
其他资本公积 -
股权投资准备 -
关联交易价差 -
合计 -
项目 期末数
股本溢价 234,596,000.00
其他资本公积 5,513,128.62
股权投资准备 3,480,356.03
关联交易价差 2,912,171.79
合计 246,501,656.44
27、盈余公积：
项目 年初数
法定公积金 7,608,809.49
法定公益金 3,804,404.74
子公司法定公积金 244,773.23
子公司法定公益金 122,386.61
子公司储备基金 2,283,049.72
子公司企业发展基 1,153,958.82
金
合计 15,217,382.61
项目 本期增加
法定公积金 -
法定公益金 -
子公司法定公积金 514,350.84注
子公司法定公益金 257,175.42注
子公司储备基金 834,035.48注
子公司企业发展基 834,035.48注
金
合计 2,439,597.22
项目 本期减少
法定公积金 -
法定公益金 -
子公司法定公积金 -
子公司法定公益金 -
子公司储备基金 -
子公司企业发展基 -
金
合计 -
项目 期末数
法定公积金 7,608,809.49
法定公益金 3,804,404.74
子公司法定公积金 759,124.07
子公司法定公益金 379,562.03
子公司储备基金 3,117,085.20
子公司企业发展基 1,987,994.30
金
合计 17,656,979.83
注：合并报表补提子公司提取的盈余公积母公司所占的份额。
28、未分配利润：
项目 金额
原年初未分配利润 13,167,228.53
加：调整数 -11,650,575.62 注
调整后年初未分配利润 1,516,652.91
加：本期净利润 9,470,394.98
减：提取法定盈余公积 514,350.84
提取法定公益金 257,175.42
提取子公司职工奖励及福利基金 476,591.70
提取子公司储备基金 834,035.48
提取子公司企业发展基金 834,035.48
支付普通股股利 -
未分配利润 8,070,858.97
注：如本附注二、19所述，公司本期重大会计差错更正追溯调减年初留存收益12
,600,000.00元，其中：调减年初未分配利润11,650,575.62元，调减盈余公积949,424
.38元。
29、主营业务收入、主营业务成本：
品种 主营业务收入
本年数
醋 211,875,380.70
酱油 25,559,299.55
酱菜 12,025,006.38
光电产品 51,287,391.01
汽车 13,061,248.62
房地产 212,810,527.93
其他 19,448,748.39
合计 546,067,602.58
品种 主营业务收入
上年数
醋 237,477,596.64
酱油 14,125,248.43
酱菜 8,459,256.49
光电产品 33,852,535.74
汽车 33,725,323.34
房地产 -
其他 13,375,653.56
合计 341,015,614.20
品种 主营业务成本
本年数
醋 132,494,216.20
酱油 21,921,494.89
酱菜 10,405,741.23
光电产品 41,078,364.70
汽车 12,901,299.06
房地产 170,731,992.25
其他 13,665,811.90
合计 403,198,920.23
品种 主营业务成本
上年数
醋 145,613,832.92
酱油 10,458,155.33
酱菜 5,212,586.45
光电产品 29,665,405.09
汽车 33,107,789.95
房地产 -
其他 5,134,238.72
合计 229,192,008.46
主营业务收入中前五名销售商销售额合计79,620,344.92元，占销售总额的14.58%
。
主营业务收入较上年数增加60.13%、主营业务成本较上年数增加75.92%，其主要原
因是
本年公司商品房销售确认收入。
30、主营业务税金及附加：
项目 本年数
营业税 10,145,495.73
土地增值税 1,743,470.69
城建税 1,827,713.10
教育费附加 1,028,227.09
合计 14,744,906.61
项目 上年数
营业税 -
-
土地增值税
城建税 1,131,551.43
教育费附加 671,370.17
合计 1,802,921.60
项目 计缴标准
营业税 售房收入的5%
土地增值税 售房收入的1%
城建税 实际缴纳流转税额的7%
实际缴纳流转税额的4%或1%
教育费附加
合计
31、财务费用：
项目 本年数
利息支出 18,584,863.21
减：利息收入 3,536,212.27
手续费 480,612.52
汇兑损益 3,297.55
合计 15,532,561.01
项目 上年数
利息支出 17,819,114.21
减：利息收入 1,796,213.87
手续费 309,904.93
汇兑损益 -1,181.05
合计 16,331,624.22
32、投资收益：
项目 本年数
调整被投资公司损益净增减额 -9,379,996.23
股权投资差额摊销 -2,004,081.12
委托贷款收益 8,125,991.08
转让长期股权投资收益 -15,950.16
被投资公司分红利 720,000.00
股票投资收益 -73,832.00
开放式基金投资收益 8,196.38
计提短期投资跌价损失 25,197.66
合计 -2,594,474.39
项目 上年数
调整被投资公司损益净增减额 -3,852,863.46
股权投资差额摊销 -1,567,132.12
委托贷款收益 4,614,267.48
转让长期股权投资收益 1,753,608.40
被投资公司分红利 -
股票投资收益 -322,001.21
开放式基金投资收益 43,333.04
计提短期投资跌价损失 286,740.89
合计 955,953.02
投资收益的汇回不存在重大限制。
33、营业外收入：
项目 本年数 上年数
固定资产清理净收益 1,616,192.04 -
其他 349,261.38 11,494.81
合计 1,965,453.42 11,494.81
34、营业外支出：
项目 本年数
综合基金 2,163,813.11
税收滞纳金 12,416.06
捐赠 280,234.27
罚款 16,649.45
固定资产清理净损失 87,148.68
其他 27,094.82
合计 2,587,356.39
项目 上年数
综合基金 1,827,207.74
税收滞纳金 23,429.54
捐赠 343,320.00
罚款 74,660.87
固定资产清理净损失 25,153.55
其他 124,434.10
合计 2,418,205.80
35、支付的其他与经营活动有关的现金：
项目 金额
支付江苏恒顺集团有限公司资金往来 115,450,236.50
运输费 16,043,322.26
广告费 14,923,930.04
支付子公司资金往来 5,900,000.00
差旅费 5,409,491.34
办公费 3,962,744.24
水电费 2,627,941.54
销售代理费 2,459,809.74
招待费 2,139,116.71
促销费 1,838,693.39
进场费 1,498,404.36
36、收到的其他与筹资活动有关的现金：
项目 金额
票据融资 220,000,000.00
收回承兑汇票保证金 88,833,412.64
合计 308,833,412.64
37、支付的其他与筹资活动有关的现金：
项目 金额
支付承兑汇票保证金 258,747,279.63
合计 258,747,279.63
38、现金及现金等价物：
项 目 期末数
期末货币资金 344,291,727.08
减：支付承兑汇票保证金 258,747,279.63
现金的期末余额 85,544,447.45
项 目 年初数
期末货币资金 269,932,037.53
减：支付承兑汇票保证金 88,833,412.64
现金的期末余额 181,098,624.89
39、非经常性损益：
项目 金额（收益+，损失-）
各项非经常性营业外收入 1,965,453.42
各项非经常性营业外支出 -2,587,356.39
各项减值准备的转回 190,331.06
各项非经常性投资收益 8,044,405.30
非经常性利息收入 677,040.00
所得税影响金额 -2,411,552.26
少数股东损益影响金额 -143,864.57
合计 5,734,456.56
六、母公司会计报表主要项目注释
（以下如无特别注明，货币单位均为人民币元）
1、应收账款：
（1）账龄分析：
期末数
账龄 金额
一年以
内 18,487,234.66
一至二
年 2,443,588.18
二至三
年 979,674.54
三至四
年 1,009,285.29
四至五
年 868,912.23
五年以
上 1,638,258.06
合计 25,426,952.96
期末数
账龄
比例
一年以
内 72.71%
一至二
年 9.61%
二至三
年 3.85%
三至四
年 3.97%
四至五
年 3.42%
五年以
上 6.44%
合计 100.00%
期末数
账龄
坏账准备
一年以
内 924,361.73
一至二
年 244,358.82
二至三
年 244,918.64
三至四
年 403,714.12
四至五
年 564,792.95
五年以
上 1,638,258.06
合计 4,020,404.32
年初数
账龄
金额
一年以
内 14,008,700.15
一至二
年 1,332,319.78
二至三
年 1,413,185.67
三至四
年 759,325.43
四至五
年 741,661.74
五年以
上 1,568,090.93
合计 19,823,283.70
年初数
账龄
比例
一年以
内 70.67%
一至二
年 6.72%
二至三
年 7.13%
三至四
年 3.83%
四至五
年 3.74%
五年以
上 7.91%
合计 100.00%
年初数
账龄
坏账准备
一年以
内 700,435.01
一至二
年 133,231.98
二至三
年 353,296.42
三至四
年 303,730.17
四至五
年 482,080.13
五年以
上 1,568,090.93
合计 3,540,864.64
（2）本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）应收账款中欠款金额前五名的单位合计12,608,473.56元，占应收账款总额的
49.59%。
2、其他应收款：
（1）账龄分析：
期末数
账龄
金额
一年以内 543,684,562.93
一至二年 4,096,747.60
二至三年 382,021.99
三至四年 164,387.14
四至五年 24,813.00
五年以上 22,190.00
合计 548,374,722.66
期末数
账龄
比例
一年以内 99.15%
一至二年 0.75%
二至三年 0.07%
三至四年 0.03%
四至五年 -
五年以上 -
合计 100.00%
期末数
账龄
坏账准备
一年以内 27,184,228.15
一至二年 409,674.76
二至三年 95,505.50
三至四年 65,754.86
四至五年 16,128.45
五年以上 22,190.00
合计 27,793,481.72
年初数
账龄
金额
一年以内 375,651,069.66
一至二年 1,335,697.99
二至三年 696,260.56
三至四年 28,435.00
四至五年 12,500.00
五年以上 9,690.00
合计 377,733,653.21
年初数
账龄
比例
一年以内 99.09%
一至二年 0.59%
二至三年 0.31%
三至四年 0.01%
四至五年 -
五年以上 -
合计 100.00%
年初数
账龄
坏账准备
一年以内 18,782,553.48
一至二年 133,569.80
二至三年 174,065.14
三至四年 11,374.00
四至五年 8,125.00
五年以上 9,690.00
合计 19,119,377.42
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）其他应收款中欠款金额较大的项目明细：
单位名称 金额
恒丰（镇江）食品有限公司 530,000,000.00
镇江中房新鸿房地产开发有限公司 5,000,000.00
山西恒顺老陈醋有限公司 4,900,000.00
江苏恒顺置业发展有限公司 1,737,610.00
江苏恒顺苏中调味品有限公司 1,500,000.00
单位名称 款项性质
恒丰（镇江）食品有限公司 资金往来
镇江中房新鸿房地产开发有限公司 资金往来
山西恒顺老陈醋有限公司 资金往来
江苏恒顺置业发展有限公司 资金往来
江苏恒顺苏中调味品有限公司 资金往来
（4）其他应收款中欠款金额前五名的单位合计543,137,610.00元，占其他应收款
总额的99.04%。
3、长期股权投资：
（1）明细项目：
项目 年初数
其他股权投资 258,153,241.04
股权投资差额 8,698,239.47
合计 266,851,480.51
项目 本期增加
其他股权投资 70,396,055.42
股权投资差额 20,418,968.29
合计 90,815,023.71
项目 本期减少
其他股权投资 48,245,846.76
股权投资差额 1,403,692.73
合计 49,649,539.49
项目 期末数
其他股权投资 280,303,449.70注1
股权投资差额 27,713,515.03注2
合计 308,016,964.73
注1：其他股权投资明细：
投资
被投资单位名称
期限
镇江恒丰酱醋有限公司 15年
恒丰（镇江）食品有限公司 20年
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 长期
镇江恒顺新型调味品有限公司 12年
镇江恒顺生物工程有限公司 25年
镇江恒华彩印包装有限公司 12年
镇江恒顺饲料有限公司 25年
镇江恒顺米业有限公司 10年
镇江金顺酱醋有限公司 10年
江苏稳润光电有限公司 15年
江苏恒顺置业发展有限公司 20年
恒顺醋业安徽调味品有限公司 20年
上海镇江恒顺酱醋配销有限公 10年
司
山西恒顺老陈醋有限公司 25年
镇江恒大调味品有限责任公司 20年
武汉鑫恒顺商贸有限公司 30年
江苏恒顺苏中调味品有限公司 10年
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公 10年
司
徐州恒顺万通食品酿造有限公 10年
司
北京恒顺食品销售有限公司 20年
镇江恒顺酒业有限公司 10年
镇江恒通纸箱包装有限公司 12年
镇江恒达塑料包装有限公司 12年
镇江百盛商城有限公司 30年
镇江恒新药业有限公司 30年
南京消防器材股份有限公司 长期
宁波大红鹰药业股份有限公司 长期
合计
占被投资公司
被投资单位名称
注册资本比例
镇江恒丰酱醋有限公司 70.00%
恒丰（镇江）食品有限公司 70.00%
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 94.00%
镇江恒顺新型调味品有限公司 55.00%
镇江恒顺生物工程有限公司 97.44%
镇江恒华彩印包装有限公司 60.00%
镇江恒顺饲料有限公司 90.00%
镇江恒顺米业有限公司 60.00%
镇江金顺酱醋有限公司 55.00%
江苏稳润光电有限公司 62.50%
江苏恒顺置业发展有限公司 80.00%
恒顺醋业安徽调味品有限公司 98.33%
上海镇江恒顺酱醋配销有限公
司 55.00%
山西恒顺老陈醋有限公司 75.00%
镇江恒大调味品有限责任公司 80.00%
武汉鑫恒顺商贸有限公司 51.00%
江苏恒顺苏中调味品有限公司 75.00%
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公10年
司 98.24%
徐州恒顺万通食品酿造有限公
司 80.00%
北京恒顺食品销售有限公司 80.00%
镇江恒顺酒业有限公司 75.00%
镇江恒通纸箱包装有限公司 60.00%
镇江恒达塑料包装有限公司 60.00%
镇江百盛商城有限公司 50.00%
镇江恒新药业有限公司 10.00%
南京消防器材股份有限公司 13.64%
宁波大红鹰药业股份有限公司 3.75%
合计
被投资单位名称 投资成本
镇江恒丰酱醋有限公司 1,280,723.56
恒丰（镇江）食品有限公司 16,401,869.95
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 23,595,636.03
镇江恒顺新型调味品有限公司 436,042.88
镇江恒顺生物工程有限公司 38,601,545.36
镇江恒华彩印包装有限公司 1,078,809.25
镇江恒顺饲料有限公司 27,439,624.42
镇江恒顺米业有限公司 1,098,000.00
镇江金顺酱醋有限公司 440,000.00
江苏稳润光电有限公司 12,490,438.20
江苏恒顺置业发展有限公司 41,330,242.87
恒顺醋业安徽调味品有限公司 2,950,000.00
上海镇江恒顺酱醋配销有限公
司 634,788.54
山西恒顺老陈醋有限公司 15,000,000.00
镇江恒大调味品有限责任公司 1,600,000.00
武汉鑫恒顺商贸有限公司 482,192.96
江苏恒顺苏中调味品有限公司 2,400,000.00
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公10年
司 8,350,000.00
徐州恒顺万通食品酿造有限公
司 16,000,000.00
北京恒顺食品销售有限公司 800,000.00
镇江恒顺酒业有限公司 2,398,434.74
镇江恒通纸箱包装有限公司 1,762,759.30
镇江恒达塑料包装有限公司 1,644,206.42
镇江百盛商城有限公司 47,031,796.97
镇江恒新药业有限公司 3,000,000.00
南京消防器材股份有限公司 9,000,000.00
宁波大红鹰药业股份有限公司 3,000,000.00
合计 280,247,111.45
本期权益法
被投资单位名称
核算增加
镇江恒丰酱醋有限公司 -980,082.99
恒丰（镇江）食品有限公司 990,337.34
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 427,558.03
镇江恒顺新型调味品有限公司 5,959.55
镇江恒顺生物工程有限公司 -2,291,274.77
镇江恒华彩印包装有限公司 867,497.60
镇江恒顺饲料有限公司 -1,029,065.80
镇江恒顺米业有限公司 -2,393.59
镇江金顺酱醋有限公司 -43,049.69
江苏稳润光电有限公司 5,923,623.26
江苏恒顺置业发展有限公司 2,656,137.47
恒顺醋业安徽调味品有限公司 -18,086.04
上海镇江恒顺酱醋配销有限公
司 -
山西恒顺老陈醋有限公司 -2,022,219.56
镇江恒大调味品有限责任公司 77,043.54
武汉鑫恒顺商贸有限公司 -26,048.80
江苏恒顺苏中调味品有限公司 -417,411.23
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公10年
司 -559,447.39
徐州恒顺万通食品酿造有限公
司 13,749.50
北京恒顺食品销售有限公司 -13,211.65
镇江恒顺酒业有限公司 214,351.26
镇江恒通纸箱包装有限公司 26,947.77
镇江恒达塑料包装有限公司 49,876.96
镇江百盛商城有限公司 527,881.66
镇江恒新药业有限公司 -191,518.33
南京消防器材股份有限公司 -
宁波大红鹰药业股份有限公司 -
合计 4,187,154.10
权益法核算
被投资单位名称
累计增加
镇江恒丰酱醋有限公司 -1,252,765.36
恒丰（镇江）食品有限公司 12,402,448.93
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 575,150.26
镇江恒顺新型调味品有限公司 -211,414.46
镇江恒顺生物工程有限公司 -586,142.60
镇江恒华彩印包装有限公司 1,194,582.81
镇江恒顺饲料有限公司 -1,079,771.30
镇江恒顺米业有限公司 -48,746.05
镇江金顺酱醋有限公司 -137,698.79
江苏稳润光电有限公司 5,774,343.14
江苏恒顺置业发展有限公司 -12,518,387.16
恒顺醋业安徽调味品有限公司 -531,002.35
上海镇江恒顺酱醋配销有限公
司 -
山西恒顺老陈醋有限公司 -2,759,354.25
镇江恒大调味品有限责任公司 100,727.70
武汉鑫恒顺商贸有限公司 -66,122.87
江苏恒顺苏中调味品有限公司 -378,449.56
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公10年
司 -901,820.96
徐州恒顺万通食品酿造有限公
司 13,749.50
北京恒顺食品销售有限公司 -13,211.65
镇江恒顺酒业有限公司 214,351.26
镇江恒通纸箱包装有限公司 26,947.77
镇江恒达塑料包装有限公司 49,876.96
镇江百盛商城有限公司 527,881.66
镇江恒新药业有限公司 -338,834.38
南京消防器材股份有限公司 -
宁波大红鹰药业股份有限公司 -
合计 56,338.25
本期分得的
被投资单位名称
现金红利
镇江恒丰酱醋有限公司 -
恒丰（镇江）食品有限公司 2,100,000.00
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 -
镇江恒顺新型调味品有限公司 -
镇江恒顺生物工程有限公司 -
镇江恒华彩印包装有限公司 646,772.34
镇江恒顺饲料有限公司 -
镇江恒顺米业有限公司 -
镇江金顺酱醋有限公司 -
江苏稳润光电有限公司 -
江苏恒顺置业发展有限公司 -
恒顺醋业安徽调味品有限公司 -
上海镇江恒顺酱醋配销有限公
司 -
山西恒顺老陈醋有限公司 -
镇江恒大调味品有限责任公司 -
武汉鑫恒顺商贸有限公司 -
江苏恒顺苏中调味品有限公司 -
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公10年
司 -
徐州恒顺万通食品酿造有限公
司 -
北京恒顺食品销售有限公司 -
镇江恒顺酒业有限公司 -
镇江恒通纸箱包装有限公司 -
镇江恒达塑料包装有限公司 -
镇江百盛商城有限公司 -
镇江恒新药业有限公司 -
南京消防器材股份有限公司 -
宁波大红鹰药业股份有限公司 -
合计 2,746,772.34
被投资单位名称 账面余额
镇江恒丰酱醋有限公司 27,958.20
恒丰（镇江）食品有限公司 28,804,318.88
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 24,170,786.29
镇江恒顺新型调味品有限公司 224,628.42
镇江恒顺生物工程有限公司 38,015,402.76
镇江恒华彩印包装有限公司 2,273,392.06
镇江恒顺饲料有限公司 26,359,853.12
镇江恒顺米业有限公司 1,049,253.95
镇江金顺酱醋有限公司 302,301.21
江苏稳润光电有限公司 18,264,781.34
江苏恒顺置业发展有限公司 28,811,855.71
恒顺醋业安徽调味品有限公司 2,418,997.65
上海镇江恒顺酱醋配销有限公
司 634,788.54
山西恒顺老陈醋有限公司 12,240,645.75
镇江恒大调味品有限责任公司 1,700,727.70
武汉鑫恒顺商贸有限公司 416,070.09
江苏恒顺苏中调味品有限公司 2,021,550.44
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公10年
司 7,448,179.04
徐州恒顺万通食品酿造有限公
司 16,013,749.50
北京恒顺食品销售有限公司 786,788.35
镇江恒顺酒业有限公司 2,612,786.00
镇江恒通纸箱包装有限公司 1,789,707.07
镇江恒达塑料包装有限公司 1,694,083.38
镇江百盛商城有限公司 47,559,678.63
镇江恒新药业有限公司 2,661,165.62
南京消防器材股份有限公司 9,000,000.00
宁波大红鹰药业股份有限公司 3,000,000.00
合计 280,303,449.70
注2：股权投资差额明细：
被投资单位名称 初始金额
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 904,363.97 [1]
镇江恒华彩印包装有限公司 1,321,190.75 [2]
镇江恒顺生物工程有限公司 1,998,400.00 [3]
镇江恒顺新型调味品有限公司 163,957.12 [4]
恒丰（镇江）食品有限公司 3,524,674.25 [5]
镇江恒丰酱醋有限公司 3,428,487.08 [6]
镇江恒顺酒业有限公司 2,450,765.26 [7]
镇江百盛商城有限公司 17,968,203.03 [8]
合计 31,760,041.46
被投资单位名称 摊销期限
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 10年
镇江恒华彩印包装有限公司 10年
镇江恒顺生物工程有限公司 10年
镇江恒顺新型调味品有限公司 10年
恒丰（镇江）食品有限公司 10年
镇江恒丰酱醋有限公司 10年
镇江恒顺酒业有限公司 10年
镇江百盛商城有限公司 10年
合计
被投资单位名称 本期摊销
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 90,436.40
镇江恒华彩印包装有限公司 132,119.08
镇江恒顺生物工程有限公司 199,840.00
镇江恒顺新型调味品有限公司 16,395.71
恒丰（镇江）食品有限公司 364,996.27
镇江恒丰酱醋有限公司 348,055.02
镇江恒顺酒业有限公司 102,115.22
镇江百盛商城有限公司 149,735.03
合计 1,403,692.73
被投资单位名称 累计摊销
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 316,527.40
镇江恒华彩印包装有限公司 462,416.78
镇江恒顺生物工程有限公司 699,440.00
镇江恒顺新型调味品有限公司 57,384.99
恒丰（镇江）食品有限公司 1,121,782.16
镇江恒丰酱醋有限公司 1,137,124.85
镇江恒顺酒业有限公司 102,115.22
镇江百盛商城有限公司 149,735.03
合计 4,046,526.43
被投资单位名称 期末数
江苏恒顺沭阳调味品有限公司 587,836.57
镇江恒华彩印包装有限公司 858,773.97
镇江恒顺生物工程有限公司 1,298,960.00
镇江恒顺新型调味品有限公司 106,572.13
恒丰（镇江）食品有限公司 2,402,892.09
镇江恒丰酱醋有限公司 2,291,362.23
镇江恒顺酒业有限公司 2,348,650.04
镇江百盛商城有限公司 17,818,468.00
合计 27,713,515.03
[1]2001年6月公司收购江苏恒顺沭阳调味品有限公司85%股权和同年9月对其单方增
资形成，自2001年7月起分十年摊销。
[2]2001年6月公司收购镇江恒华彩印包装有限公司60%股权形成，自2001年7月起分
十年摊销。
[3]2001年6月公司收购镇江恒顺生物工程有限公司90%股权和同年8月对其单方增资
形成，自2001年7月起分十年摊销。
[4]2001年6月公司收购镇江恒顺新型调味品有限公司55%股权形成，自2001年7月起
分十年摊销。
[5]2001年7月公司收购恒丰（镇江）食品有限公司55%股权形成2,647,655.29元，
自2001年8月起分十年摊销；2002年10月公司收购恒丰（镇江）食品有限公司15%股权形
成877,018.96元，自2002年11月起在前次股权投资差额摊余期限内摊销。
[6]2001年7月公司收购镇江恒丰酱醋有限公司55%股权形成3,064,045.14元，自20
01年8月起分十年摊销；2002年10月公司收购镇江恒丰酱醋有限公司15%股权形成364,4
41.94元，自2002年11月起在前次股权投资差额摊余期限内摊销。
[7] 2004年7月公司收购镇江恒顺酒业有限公司75%股权形成，自2004年8月起分十
年摊销。
[8] 2004年11月公司收购镇江百盛商城有限公司50%股权形成，自2004年12月起分
十年摊销。
（2）截止2004年12月31日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收
回金额低于账面价值的情况，不需计提长期投资减值准备。
（3）公司投资变现不存在重大限制。
4、长期债权投资：
项目 金额
委托贷款-本金 199,000,000.00注
委托贷款-应收利息 394,517.50
合计 199,394,517.50
注：系公司通过中国银行镇江市丁卯桥支行对子公司委托贷款。
5、主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入
品种
本年数
醋 225,035,441.52
酱油 17,231,860.71
酱菜 11,636,993.34
其他 11,431,567.88
合计 265,335,863.45
主营业务收入
品种
上年数
醋 228,202,680.28
酱油 9,971,140.43
酱菜 7,901,971.22
其他 12,579,980.81
合计 258,655,772.74
主营业务成本
品种
本年数
醋 170,550,994.81
酱油 14,648,382.10
酱菜 10,096,031.77
其他 9,132,108.72
合计 204,427,517.40
主营业务成本
品种
上年数
醋 165,997,340.98
酱油 7,680,420.96
酱菜 4,757,341.50
其他 6,157,152.12
合计 184,592,255.56
主营业务收入中前五名销售商销售额合计75,032,974.60元，占销售总额的28.28%
。
6、投资收益：
项目 本年数
调整被投资公司损益净增减额 -1,684,998.07
股权投资差额摊销 -1,403,692.73
委托贷款收益 14,988,726.41
被投资公司分红利 720,000.00
转让长期股权投资收益 -70,034.22
开放式基金投资收益 6,916.00
计提短期投资跌价损失 -30,100.00
合计 12,526,817.39
项目 上年数
调整被投资公司损益净增减额 -10,762,571.72
股权投资差额摊销 -1,204,093.34
委托贷款收益 8,305,346.23
被投资公司分红利 -
转让长期股权投资收益 -
开放式基金投资收益 -
计提短期投资跌价损失 28,760.00
合计 -3,632,558.83
七、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况：
1、 企业名称： 江苏恒顺集团有限公司
住 所： 镇江市中山西路84号
注册资本： 壹亿元
主营业务范围： 食醋、酱菜、酱油、色酒、调味系列产品的生产、销
售、出口；包装材料的生产、销售。食品、食醋机械
产品的销售；技术咨询、服务；本企业生产、科研所
需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进
口。
与本企业关系： 母公司
经济性质： 有限责任公司（国有独资）
法定代表人： 叶有伟
持本公司股份比例： 61.69%
2、 企业名称： 镇江恒顺饲料有限公司
住 所： 镇江市七里甸五里村
注册资本： 叁仟万元整
主营业务范围： 醋糟制品、饲料的加工、生产、销售；技术咨询、转
让。
与本企业关系： 公司持有其90%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 刘焱
3、 企业名称： 镇江恒顺生物工程有限公司
住 所： 镇江市民营经济开发区
注册资本： 叁仟玖佰万元整
主营业务范围： 醋胶囊的研制、生产、销售；保健食品销售；醋延伸
产品技术开发及转让。
与本企业关系： 公司持有其97.44%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
4、 企业名称： 镇江恒丰酱醋有限公司
住 所： 镇江市丹徒区谷阳镇陆村
注册资本： 35万美元
主营业务范围： 生产销售醋系列产品、调味品系列、酱制品、甜酒。
与本企业关系： 公司持有其70%股权
经济性质： 合资经营（港资）
法定代表人： 叶有伟
5、 企业名称： 恒丰（镇江）食品有限公司
住 所： 镇江南郊六村2号
注册资本： 300万美元
主营业务范围： 生产销售调味品和饮料。
与本企业关系： 公司持有其70%股权
经济性质： 合资经营（港资）
法定代表人： 叶有伟
6、 企业名称： 江苏稳润光电有限公司
住 所： 镇江市金山西路2号
注册资本： 2000万元人民币
主营业务范围： 生产、销售发光二极管、数码显示器系列及其组件、
相关配套产品。
与本企业关系： 公司持有其62.5%股权
经济性质： 合资经营（港资）
法定代表人： 叶有伟
7、 企业名称： 江苏恒顺置业发展有限公司
住 所： 镇江市运河路60号
注册资本： 伍仟万元整
主营业务范围： 房地产开发、销售；物业管理。
与本企业关系： 公司持有其80%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
8、 企业名称： 江苏恒顺沭阳调味品有限公司
住 所： 沭宿路1号
注册资本： 贰仟伍佰万元
主营业务范围： 酱油、酱菜、食醋、酱料及系列调味品、粮油制品、
副食品生产销售。
与本企业关系： 公司持有其94%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
9、 企业名称： 镇江恒华彩印包装有限公司
住 所： 镇江市大西路315号
注册资本： 壹佰伍拾万元
主营业务范围： 彩印、制版（含商标普通印制、制版）；纸塑包装物
品、塑料制品、纸箱的制造、销售；印刷器材及零配
件、纸张的销售。
与本企业关系： 公司持有其60%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
10、企业名称： 镇江恒顺新型调味品有限公司
住 所： 镇江民营经济开发区
注册资本： 壹佰万元
主营业务范围： 鸡精、固体香醋、调味汁、果蔬沙司、豆腐乳、调味
粉、风味酱的生产、销售。
与本企业关系： 公司持有其55%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
11、企业名称： 镇江恒顺米业有限公司
住 所： 丹徒谷阳镇陆村
注册资本： 壹佰捌拾叁万元
主营业务范围： 碾米业；米制品业；粮食收购；饲料及副产品销售。
与本企业关系： 公司直接及间接持有其80%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
12、企业名称： 镇江金顺酱醋有限公司
住 所： 镇江市丹徒区上党镇商业街126号
注册资本： 捌拾万元
主营业务范围： 食醋、酱油的制造、销售。
与本企业关系： 公司直接及间接持有其100%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 张玉宏
13、企业名称： 恒顺醋业安徽调味品有限公司
住 所： 六安市裕安区六佛路
注册资本： 叁佰万元
主营业务范围： 酱油、醋等调味品的生产销售。
与本企业关系： 公司持有其98.33%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
14、企业名称： 江苏恒顺苏中调味品有限公司
住 所： 宝应县工农路270号
注册资本： 320万元人民币
主营业务范围： 食醋、酱油、酱、酱腌菜、焦糖色、黄酒加工销售。
与本企业关系： 公司持有其75%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
15、企业名称： 镇江恒大调味品有限责任公司
住 所： 镇江市谏壁镇南街53号
注册资本： 200万元人民币
主营业务范围： 食醋、酱油、酱菜、调味品的加工、生产、销售。
与本企业关系： 公司持有其80%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
16、企业名称： 江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司
住 所： 云阳县双江镇张家坝工业区
注册资本： 捌佰伍拾万元整
主营业务范围： 食醋、酱油等调味品的生产、销售，食醋等调味品生
产所需的原、辅材料收购。
与本企业关系： 公司持有其98.24%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
17、企业名称： 武汉鑫恒顺商贸有限公司
住 所： 青山区101街南苑小区1栋2单元2楼1号
注册资本： 壹佰万元整
主营业务范围： 调料、副食品、日用百货、保健品、计算机及配件、
建筑装饰材料批零兼营。
与本企业关系： 公司持有其51%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
18、企业名称： 山西恒顺老陈醋有限公司
住 所： 晋中市榆次工业园区中央大道北1号
注册资本： 贰仟万元人民币
主营业务范围： 生产销售老陈醋、亮醋、保健醋系列以及酱菜、酱油
等调味品。
与本企业关系： 公司持有其75%股权
经济性质： 合资有限公司（港资）
法定代表人： 叶有伟
19、企业名称： 上海镇江恒顺酱醋配销有限公司
住 所： 兰溪路225号
注册资本： 人民币壹佰万元
主营业务范围： 贸易；食品（酱醋，调味品）。
与本企业关系： 公司持有其55%股权
经济性质： 有限责任公司（国内合资）
法定代表人： 叶有伟
20、企业名称： 镇江恒顺酒业有限公司
住 所： 镇江市丹徒区荣炳镇盐府路1号
注册资本： 320万元
主营业务范围： 酒类生产、销售；生醋生产。
与本企业关系： 公司持有其75%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
21、企业名称： 徐州恒顺万通食品酿造有限公司
住 所： 徐州市大马路镇河一街19号
注册资本： 2000万元
主营业务范围： 酱油、醋、腐乳、酱、酱菜生产、销售，货物运输，
农副产品收购（专营除外）。
与本企业关系： 公司持有其80%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
22、企业名称： 北京恒顺食品销售有限公司
住 所： 北京市西城区东绒线胡同41号
注册资本： 100万元
主营业务范围： 销售定型包装食品及饮料、冷食、酒、干鲜果品、调
味品；零售卷烟。
与本企业关系： 公司持有其80%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
23、企业名称： 镇江恒通纸箱包装有限公司
住 所： 镇江市牌湾街249号
注册资本： 120万元人民币
主营业务范围： 各类包装箱的生产、加工、销售；纸制品、纸的销
售。
与本企业关系： 公司持有其60%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
24、企业名称： 镇江恒达塑料包装有限公司
住 所： 镇江市牌湾街249号
注册资本： 伍拾万圆整
主营业务范围： 塑料制品的加工、生产，销售；五金制品的加工、销
售；化工原料（危险品除外）、金属材料的销售。
与本企业关系： 公司持有其60%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
25、企业名称： 镇江天年生物制品有限公司
住 所： 镇江民营经济开发区
注册资本： 贰佰万元
主营业务范围： 生物保健品、冬虫夏草胶囊、灵芝粉的研制、生产、
销售，生物技术咨询、转让。
与本企业关系： 公司间接持有其72.5%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
26、企业名称： 镇江可尔健生物制品有限公司
住 所： 镇江民营经济开发区
注册资本： 叁佰万元
主营业务范围： 生物保健品、雄蚕蛾胶囊、雄蚕蛾酒、蚕粉胶囊、植
酸酶的研制、生产、销售，生物技术咨询、转让。
与本企业关系： 公司间接持有其66.67%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
27、企业名称： 上海恒顺醋业有限公司
住 所： 上海市黄埔区中山南路847号601室
注册资本： 壹佰万元
主营业务范围： 销售食品；日用百货、钢材、五金、家用电器、纺织
服装制品、汽摩配件、通讯设备、音响器材、化工原
料（除危险品）、计算机及配件、软件开发；经济信
息咨询服务。
与本企业关系： 公司间接持有其51%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
28、企业名称： 镇江柔克生物有限公司
住 所： 镇江民营经济开发区
注册资本： 壹佰万元
主营业务范围： 红曲保健食品原料的生产、销售。
与本企业关系： 公司间接持有其75%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
29、企业名称： 镇江丹徒区恒丰物资回收有限公司
住 所： 镇江丹徒区谷阳陆村
注册资本： 伍拾万元
主营业务范围： 旧纸箱、醋瓶的回收。
与本企业关系： 公司间接持有其100%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 张玉宏
30、企业名称： 镇江顺丰调味品有限公司
住 所： 镇江市镇丹路陆村
注册资本： 66万美元（实收资本：12.852992万美元）
主营业务范围： 调味品、饮料的生产销售。
与本企业关系： 公司间接持有其51%股权
经济性质： 合资经营（港资）
法定代表人： 叶有伟
31、企业名称： 镇江润扬调味品有限公司
住 所： 镇江丹徒区江心镇
注册资本： 伍拾万元
主营业务范围： 酱油、酱料、酱腌菜的生产、销售；酱菜原辅材料的
收购。
与本企业关系： 公司间接持有其60%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
32、企业名称： 镇江农欣饲料有限公司
住 所： 镇江市七里甸镇五里村
注册资本： 伍佰伍拾万元
主营业务范围： 生产销售醋糟制品、饲料产品。
与本企业关系： 公司间接持有其69.5%股权
经济性质： 合资经营（港资）
法定代表人： 方淼
33、企业名称： 镇江恒耀特种玻璃有限公司
住 所： 镇江市学府路304号
注册资本： 200万元人民币
主营业务范围： 特种玻璃、特种玻璃设备的加工、销售。
与本企业关系： 公司间接持有其69%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
34、企业名称： 宜兴市恒兴置业有限公司
住 所： 宜兴环科园兴业路1#
注册资本： 1000万元人民币
主营业务范围： 房产置换、房产信息咨询、物业管理服务；建筑材
料、建筑装璜材料（不含油漆、涂料）的销售。
与本企业关系： 公司间接持有其100%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
35、企业名称： 镇江恒顺物业有限公司
住 所： 镇江高新技术产业开发园区
注册资本： 800万元人民币
主营业务范围： 物业管理；房地产开发、房屋销售。
与本企业关系： 公司间接持有其75%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
36、企业名称： 镇江恒顺房地产开发有限公司
住 所： 镇江市运河路60号
注册资本： 5000万元人民币
主营业务范围： 房地产开发、销售；物业管理。
与本企业关系： 公司间接持有其98.4%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
37、企业名称： 镇江中房新鸿房地产开发有限公司
住 所： 镇江市丹徒路118号
注册资本： 3000万元人民币
主营业务范围： 房地产开发、销售；工业与民用建筑；市政工程承
包；物业管理；室内外装饰；房屋、机械设备租赁；
五金、交电、建筑材料、化工材料（危险品除外）的
研制、开发、销售。
与本企业关系： 公司间接持有其66.67%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
（二）不存在控制关系的关联方：
企业名称 与公司关系
镇江恒顺商场 同一母公司
镇江恒润调味品有限公司 同一母公司
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 同一母公司
镇江恒顺油脂有限公司 同一母公司
镇江恒祥再利用物资有限公司 同一母公司
镇江恒泰食品添加剂有限公司 同一母公司
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 同一实际控制人
（三）关联方交易事项披露如下：
1、公司从关联方购买货物情况如下：
（单位：人民币万元）
单位名称 2004年度
镇江恒通纸箱包装有限公司 681.65
镇江恒达塑料包装有限公司 757.94
镇江恒华彩印包装有限公司 589.07
镇江恒顺米业有限公司 216.29
镇江恒顺酒业有限公司 727.67
镇江恒顺新型调味品有限公司 77.11
镇江恒大调味品有限责任公司 400.88
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 249.28
江苏恒顺苏中调味品有限公司 374.18
恒顺醋业安徽调味品有限公司 139.85
山西恒顺老陈醋有限公司 11.29
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 179.66
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公司 306.42
镇江润扬调味品有限公司 103.69
镇江天年生物制品有限公司 3.55
镇江柔克生物有限公司 3.53
镇江恒祥再利用物资有限公司 982.65
镇江恒泰食品添加剂有限公司 9.02
镇江恒顺油脂有限公司 121.78
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 965.01
合 计 6,900.52
单位名称 2003年度
镇江恒通纸箱包装有限公司 916.20
镇江恒达塑料包装有限公司 712.83
镇江恒华彩印包装有限公司 622.38
镇江恒顺米业有限公司 209.27
镇江恒顺酒业有限公司 425.54
镇江恒顺新型调味品有限公司 54.33
镇江恒大调味品有限责任公司 304.81
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 110.80
江苏恒顺苏中调味品有限公司 39.72
恒顺醋业安徽调味品有限公司 33.69
山西恒顺老陈醋有限公司 -
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 -
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公司 500.00
镇江润扬调味品有限公司 95.33
镇江天年生物制品有限公司 18.87
镇江柔克生物有限公司 30.04
镇江恒祥再利用物资有限公司 1,675.05
镇江恒泰食品添加剂有限公司 84.22
镇江恒顺油脂有限公司 79.12
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 -
合 计 5,912.20
2、公司向关联方销售货物情况如下：
（单位：人民币万元）
单位名称 2004年度
镇江恒润调味品有限公司 2,551.09
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 872.93
镇江恒顺商场 885.41
江苏恒顺集团有限公司 -
恒顺醋业安徽调味品有限公司 17.87
镇江金顺酱醋有限公司 98.12
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 27.26
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 164.78
北京恒顺食品销售有限公司 265.16
上海恒顺醋业有限公司 137.96
镇江柔克生物有限公司 -
合 计 5,020.58
单位名称 2003年度
镇江恒润调味品有限公司 2,198.11
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 853.90
镇江恒顺商场 708.81
江苏恒顺集团有限公司 28.16
恒顺醋业安徽调味品有限公司 72.70
镇江金顺酱醋有限公司 15.44
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 -
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 -
北京恒顺食品销售有限公司 -
上海恒顺醋业有限公司 130.02
镇江柔克生物有限公司 26.23
合 计 4,033.37
3、关联方往来余额：
（单位：人民币元）
项 目 2004年12月31日
应收账款
镇江恒润调味品有限公司 3,059,189.71
上海恒顺醋业有限公司 2,118,335.20
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公 1,004,430.93
司
北京恒顺食品销售有限公司 709,568.39
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 687,593.88
恒顺醋业安徽调味品有限公司 138,392.21
镇江恒顺商场 330.00
小 计 7,717,840.32
其他应收款
江苏恒顺集团有限公司 487,460,322.86
山西恒顺老陈醋有限公司 4,900,000.00
江苏恒顺苏中调味品有限公司 2,300,000.00
恒顺醋业安徽调味品有限公司 900,000.00
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 1,000,000.00
镇江恒顺酒业有限公司 -
镇江可尔健生物制品有限公司 -
镇江天年生物制品有限公司 -
镇江柔克生物有限公司 -
小 计 496,560,322.86
预付账款
镇江恒顺米业有限公司 1,040,649.28
镇江恒顺酒业有限公司 273,748.43
镇江恒顺新型调味品有限公司 200,000.00
小 计 1,514,397.71
应付账款
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 2,101,614.73
镇江恒华彩印包装有限公司 1,150,776.08
镇江恒通纸箱包装有限公司 1,467,585.16
镇江恒祥再利用物资有限公司 918,980.95
镇江恒达塑料包装有限公司 518,655.93
镇江恒顺油脂有限公司 84,824.70
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 103,153.92
镇江恒大调味品有限责任公司 865,749.70
镇江润扬调味品有限公司 459,179.16
江苏恒顺苏中调味品有限公司 464,374.00
山西恒顺老陈醋有限公司 241,111.90
恒顺醋业安徽调味品有限公司 137,030.35
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公 190,560.00
司
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 107,510.00
镇江恒泰食品添加剂有限公司 18,295.05
镇江天年生物制品有限公司 -
小 计 8,829,401.63
预收账款
镇江恒顺商场 -
小 计 -
其他应付款
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公 2,500,000.00
司
江苏恒顺集团有限公司 43,337,401.40
小 计 45,837,401.40
长期借款
江苏恒顺集团有限公司 161,000,000.00
小 计 161,000,000.00
项 目 2003年12月31日
应收账款
镇江恒润调味品有限公司 1,333,112.50
上海恒顺醋业有限公司 681,623.20
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公 193,386.60
司
北京恒顺食品销售有限公司 -
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 -
恒顺醋业安徽调味品有限公司 82,358.54
镇江恒顺商场 -
小 计 2,290,480.84
其他应收款
江苏恒顺集团有限公司 330,000,000.00
山西恒顺老陈醋有限公司 1,000,000.00
江苏恒顺苏中调味品有限公司 500,000.00
恒顺醋业安徽调味品有限公司 900,000.00
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 -
镇江恒顺酒业有限公司 500,000.00
镇江可尔健生物制品有限公司 107,625.95
镇江天年生物制品有限公司 40,249.61
镇江柔克生物有限公司 566.20
小 计 333,048,441.76
预付账款
镇江恒顺米业有限公司 977,223.78
镇江恒顺酒业有限公司 161,404.35
镇江恒顺新型调味品有限公司 142,042.00
小 计 1,280,670.13
应付账款
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 -
镇江恒华彩印包装有限公司 1,678,437.84
镇江恒通纸箱包装有限公司 1,201,817.82
镇江恒祥再利用物资有限公司 1,065,480.62
镇江恒达塑料包装有限公司 629,530.87
镇江恒顺油脂有限公司 131,908.60
江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司 264,640.00
镇江恒大调味品有限责任公司 331,087.50
镇江润扬调味品有限公司 140,181.71
江苏恒顺苏中调味品有限公司 -
山西恒顺老陈醋有限公司 -
恒顺醋业安徽调味品有限公司 -
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公 -
司
徐州恒顺万通食品酿造有限公司 -
镇江恒泰食品添加剂有限公司 35,437.40
镇江天年生物制品有限公司 27,000.00
小 计 5,505,522.36
预收账款
镇江恒顺商场 7,687.50
小 计 7,687.50
其他应付款
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公 -
司
江苏恒顺集团有限公司 12,327,315.04
小 计 12,327,315.04
长期借款
江苏恒顺集团有限公司 150,000,000.00
小 计 150,000,000.00
4、劳务：
（单位：人民币万元）
单位名称 劳务项目
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 出口代理
合计
单位名称 2004年度
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 56.72
合计 56.72
单位名称 2003年度
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 97.58
合计 97.58
5、租赁：
根据公司与江苏恒顺集团有限公司（以下简称恒顺集团）签订的协议，恒顺集团免
收公司2003、2004年度土地租赁费。
6、资金往来：
公司及公司子公司与恒顺集团资金往来月平均占用额47,217.89万元，未收取资金
利息。
7、委托借款：
公司子公司接受恒顺集团委托借款月平均占用额18,009.72万元，共向恒顺集团支
付资金利息1,275.26万元。
8、综合服务：
根据公司与恒顺集团签订的协议，恒顺集团免收公司2003、2004年度综合服务费用
。
9、受让股权：
2004年7月，公司以484.92万元受让恒顺集团持有的镇江恒顺酒业有限公司75%股权
。
2004年11月，公司以145.33万元受让恒顺集团持有的镇江恒通纸箱包装有限公司6
0%股权。
2004年11月，公司以115.19万元受让恒顺集团持有的镇江恒达塑料包装有限公司6
0%股权。
2004年11月，公司以6500万元受让恒顺集团持有的镇江百盛商城有限公司50%股权
。
2004年11月，公司子公司-江苏恒顺置业发展有限公司以2000万元受让恒顺集团持
有的镇江恒顺房地产开发有限公司40%股权。
10、转让股权：
2004年7月，公司以970万元将所持镇江恒顺亚飞汽车有限公司97%股权转让给恒顺
集团。
2004年11月，公司以2136.75万元将所持江苏奥雷光电有限公司30.02%股权转让给
恒顺集团。
2004年11月，公司以1751.14万元将所持镇江恒新药业有限公司66.07%股权转让给
恒顺集团。
2004年11月，公司子公司-镇江恒顺饲料有限公司以713.88万元将所持镇江斯蒂尔
钢结构有限公司94.44%股权转让给恒顺集团。
2004年11月，公司子公司-镇江恒顺生物工程有限公司以1201.93万元将所持江苏大
红鹰恒顺药业有限公司45.15%股权转让给恒顺集团。
2004年11月，公司子公司-镇江恒顺生物工程有限公司以218.89万元将所持江苏恒
奇医药有限公司37.65%股权转让给恒顺集团。
2004年11月，公司子公司-镇江恒顺生物工程有限公司以71.11万元将所持沭阳恒昌
医药连锁有限公司22%股权转让给恒顺集团。
11、接受担保：
公司接受江苏恒顺集团有限公司担保如下：
(单位：人民币万元)
项目 2004年12月31日 2003年12月31日
银行借款 37,010.00 7,160.00
银行承兑汇票 46,000.00 32,000.00
小 计 83,010.00 39,160.00
12、提供担保：
公司为子公司-江苏稳润光电有限公司500.00万元银行借款提供担保。
八、或有事项
1、截止2004年12月31日公司为子公司-江苏稳润光电有限公司500.00万元银行借款
提供担保。
2、截止2004年12月31日公司为江苏索普（集团）有限公司1,108.00万美元银行借
款提供担保。
3、截止2004年12月31日公司子公司-镇江中房新鸿房地产开发有限公司为客户4,6
38.13万元银行按揭贷款提供担保。
4、截止2004年12月31日公司子公司-镇江恒顺房地产开发有限公司为客户4,966.6
0万元银行按揭贷款提供担保。
5、截止2004年12月31日公司子公司-恒丰（镇江）食品有限公司为镇江市恒丰醋厂
436万元银行借款提供担保。
九、承诺事项
1、根据2003年10月20日公司子公司-镇江中房新鸿房地产开发有限公司（以下简称
中房新鸿）与镇江市国土资源局签署的《国有土地使用权出让合同》，中房新鸿购买镇
江市学府路121号（03-5-2号地）地块土地使用权，出让土地面积为32,845平方米，合
同总价为4,550万元，合同约定的付款期限为：2003年10月27日前支付2,275万元；200
4年5月20日前支付1,820万元；2004年7月20日前支付455万元。由于交地的延迟，截止
2004年12月31日，实际支付土地出让金4,095万元。
2、根据公司子公司-镇江恒顺房地产开发有限公司（以下简称恒顺房地产）与公司
子公司-江苏恒顺置业发展有限公司（以下简称恒顺置业）签订的委托购买土地合同，
恒顺房地产委托恒顺置业购买镇江市学府路教顶山地块土地使用权，恒顺置业于2003年
9月3日与镇江市国土资源局签署《国有土地使用权出让合同》，出让土地面积为177,0
80.45平方米，合同总价为15,600万元，合同约定的付款期限为：2003年9月12日前支付
7,800万元；2003年11月10日前支付6,240万元；2004年5月20日前支付1,560万元。由于
交地的延迟，截止2004年12月31日，实际支付土地出让金8,300万元。
3、根据2003年10月10日恒兴置业与宜兴市国土资源局签署的《国有土地使用权出
让合同》，恒兴置业购买宜兴环科园东侧地块土地使用权，出让土地面积为127,859平
方米，合同总价为14,010万元，合同约定的付款期限为：2003年9月24日前支付6,000万
元；2004年1月31日前支付8,010万元。由于交地的延迟，截止2004年12月31日，恒兴置
业实际支付土地出让金6,000万元。
4、2003年9月23日公司子公司-宜兴市恒兴置业有限公司（以下简称恒兴置业）通
过挂牌竞拍，取得宜兴市宜地挂（2003）第047号地块的土地使用权，出让土地面积为
76,375.8平方米，成交价为6,160万元。土地出让合同尚未正式签署，截止2004年12月
31日，恒兴置业实际支付土地出让金2,800万元。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告日，公司已收到江苏恒顺集团有限公司归还欠款11,550万元。
十一、其他重要事项
1、根据公司第二届董事会第十三次会议决议，公司2004年度实现净利润-4,682,1
86.16元，公司拟不分配现金股利，拟以资本公积转增股本，按2004年末总股本12,715
万股为基数，每10股转增2股。上述分配预案，待提交股东大会批准后实施。
2、2001年6月公司以900万元收购江苏恒顺集团有限公司房产和土地使用权，由于
过户手续暂无法办理，经公司2003年度股东大会批准，终止上述交易，江苏恒顺集团有
限公司已将900万元退回。
十二、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人叶有伟先生，主管会计工作负责人张玉宏先生，会计机
构负责人艾建君签名并盖章的会计报表。
（二）载有江苏天衡会计师事务所有限公司盖章、注册会计师杨宏斌、吴国祥签名
并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原
稿。
（四）上述文件的原件备置地点：镇江市中山西路84号公司证券部。
董事长：叶有伟
江苏恒顺醋业股份有限公司
2005年4月27日
资产负债表
2004年12月31日
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司
单位：人民币元
资 产 注释
流动资产:
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息
应收账款 5
其他应收款 6
预付账款 7
应收补贴款
存货 8
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资 9
长期债权投资
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价 10
减:累计折旧 10
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产 12
长期待摊费用 13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
期末数
资 产
母公司
流动资产:
货币资金 249,001,672.25
短期投资 169,320.00
应收票据
应收股利 2,746,772.34
应收利息
应收账款 21,406,548.64
其他应收款 520,581,240.94
预付账款 16,975,085.86
应收补贴款
存货 45,737,061.11
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 856,617,701.14
长期投资:
长期股权投资 308,016,964.73
长期债权投资 199,394,517.50
长期投资合计 507,411,482.23
固定资产:
固定资产原价 185,193,184.28
减:累计折旧 63,401,677.51
固定资产净值 121,791,506.77
减:固定资产减值准备
固定资产净额 121,791,506.77
工程物资
在建工程 5,771,777.89
固定资产清理
固定资产合计 127,563,284.66
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,491,592,468.03
期末数
资 产
合并
流动资产:
货币资金 344,291,727.08
短期投资 2,235,423.82
应收票据 449,580.00
应收股利 646,772.34
应收利息
应收账款 41,724,906.44
其他应收款 498,670,444.64
预付账款 36,885,324.83
应收补贴款
存货 915,440,722.41
待摊费用 118,339.57
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,840,463,241.13
长期投资:
长期股权投资 179,388,264.76
长期债权投资
长期投资合计 179,388,264.76
固定资产:
固定资产原价 278,487,379.81
减:累计折旧 81,613,257.86
固定资产净值 196,874,121.95
减:固定资产减值准备
固定资产净额 196,874,121.95
工程物资
在建工程 6,809,688.59
固定资产清理
固定资产合计 203,683,810.54
无形资产及其他资产:
无形资产 3,405,013.15
长期待摊费用 206,837.37
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,611,850.52
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2,227,147,166.95
年初数
资 产
母公司
流动资产:
货币资金 150,814,968.53
短期投资 199,420.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 16,282,419.06
其他应收款 358,614,275.79
预付账款 16,889,106.43
应收补贴款
存货 44,863,061.82
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 587,663,251.63
长期投资:
长期股权投资 266,851,480.51
长期债权投资 255,505,537.50
长期投资合计 522,357,018.01
固定资产:
固定资产原价 188,900,332.94
减:累计折旧 53,959,542.34
固定资产净值 134,940,790.60
减:固定资产减值准备
固定资产净额 134,940,790.60
工程物资
在建工程 8,044,326.39
固定资产清理
固定资产合计 142,985,116.99
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,253,005,386.63
年初数
资 产
合并
流动资产:
货币资金 269,932,037.53
短期投资 2,024,176.56
应收票据 698,644.90
应收股利
应收利息
应收账款 25,808,395.48
其他应收款 346,087,732.58
预付账款 54,945,189.76
应收补贴款 201,245.47
存货 727,451,529.00
待摊费用 50,803.30
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,427,199,754.58
长期投资:
长期股权投资 143,523,253.72
长期债权投资
长期投资合计 143,523,253.72
固定资产:
固定资产原价 264,928,551.75
减:累计折旧 67,197,123.68
固定资产净值 197,731,428.07
减:固定资产减值准备
固定资产净额 197,731,428.07
工程物资
在建工程 8,976,942.59
固定资产清理
固定资产合计 206,708,370.66
无形资产及其他资产:
无形资产 3,724,073.95
长期待摊费用 290,791.74
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,014,865.69
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,781,446,244.65
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉
宏 会计机构负责人：艾建君
资产负债表（续）
2004年12月31日
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司
单位：人民币元
负债和股东权益 注释
流动负债:
短期借款 14
应付票据 15
应付账款 16
预收账款 17
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 18
其他应交款 19
其他应付款 20
预提费用 21
预计负债
一年内到期的长期负债 22
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款 23
应付债券
长期应付款
专项应付款 24
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本 25
资本公积 26
盈余公积 27
其中:法定公益金
未分配利润 28
股东权益合计
负债和股东权益总计
期末数
负债和股东权益
母公司
流动负债:
短期借款 410,000,000.00
应付票据 570,000,000.00
应付账款 42,600,181.91
预收账款 4,079,609.96
应付工资 591,992.41
应付福利费 1,757,595.46
应付股利
应交税金 2,572,202.76
其他应交款 608,402.32
其他应付款 11,785,731.85
预提费用 1,234,940.40
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,045,230,657.07
长期负债:
长期借款 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 82,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,127,230,657.07
少数股东权益
股东权益:
股本 127,150,000.00
资本公积 246,501,656.44
盈余公积 11,413,214.23
其中:法定公益金 4,120,879.53
未分配利润 -20,703,059.71
股东权益合计 364,361,810.96
负债和股东权益总计 1,491,592,468.03
期末数
负债和股东权益
合并
流动负债:
短期借款 503,350,000.00
应付票据 678,495,211.88
应付账款 44,076,222.89
预收账款 185,520,475.58
应付工资 1,194,398.07
应付福利费 2,519,425.51
应付股利
应交税金 3,283,644.82
其他应交款 -26,686.14
其他应付款 72,506,145.80
预提费用 2,649,495.58
预计负债
一年内到期的长期负债 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,533,568,333.99
长期负债:
长期借款 241,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 243,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,776,568,333.99
少数股东权益 51,199,337.72
股东权益:
股本 127,150,000.00
资本公积 246,501,656.44
盈余公积 17,656,979.83
其中:法定公益金 4,500,441.56
未分配利润 8,070,858.97
股东权益合计 399,379,495.24
负债和股东权益总计 2,227,147,166.95
年初数
负债和股东权益
母公司
流动负债:
短期借款 460,000,000.00
应付票据 380,000,000.00
应付账款 26,618,085.55
预收账款 4,091,048.43
应付工资 572,088.03
应付福利费 3,004,631.15
应付股利
应交税金 4,837,407.94
其他应交款 592,114.55
其他应付款 6,182,756.71
预提费用 2,419,285.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 888,317,417.36
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 889,317,417.36
少数股东权益
股东权益:
股本 127,150,000.00
资本公积 241,145,628.59
盈余公积 11,413,214.23
其中:法定公益金 4,120,879.53
未分配利润 -16,020,873.55
股东权益合计 363,687,969.27
负债和股东权益总计 1,253,005,386.63
年初数
负债和股东权益
合并
流动负债:
短期借款 559,400,000.00
应付票据 430,835,059.11
应付账款 29,734,003.11
预收账款 63,231,881.22
应付工资 1,118,712.29
应付福利费 3,299,436.21
应付股利
应交税金 3,694,441.50
其他应交款 469,413.62
其他应付款 54,281,886.39
预提费用 3,769,952.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,149,834,785.95
长期负债:
长期借款 190,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 191,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,340,834,785.95
少数股东权益 55,581,794.59
股东权益:
股本 127,150,000.00
资本公积 241,145,628.59
盈余公积 15,217,382.61
其中:法定公益金 4,243,266.14
未分配利润 1,516,652.91
股东权益合计 385,029,664.11
负债和股东权益总计 1,781,446,244.65
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉
宏 会计机构负责人：艾建君
利润及利润分配表
2004年度
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释
一、主营业务收入 29
减：主营业务成本 29
主营业务税金及附加 30
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用 31
三、营业利润
加：投资收益 32
补贴收入
营业外收入 33
减：营业外支出 34
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
本年累计数
项 目
母公司
一、主营业务收入 265,335,863.45
减：主营业务成本 204,427,517.40
主营业务税金及附加 1,560,763.87
二、主营业务利润 59,347,582.18
加：其他业务利润
减：营业费用 27,501,240.48
管理费用 25,492,788.05
财务费用 20,145,872.93
三、营业利润 -13,792,319.28
加：投资收益 12,526,817.39
补贴收入
营业外收入 1,830,402.04
减：营业外支出 1,343,939.32
四、利润总额 -779,039.17
减：所得税 3,903,146.99
少数股东损益
五、净利润 -4,682,186.16
加：年初未分配利润 -16,020,873.55
其他转入
六、可供分配的利润 -20,703,059.71
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -20,703,059.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -20,703,059.71
本年累计数
项 目
合并
一、主营业务收入 546,067,602.58
减：主营业务成本 403,198,920.23
主营业务税金及附加 14,744,906.61
二、主营业务利润 128,123,775.74
加：其他业务利润 129,153.35
减：营业费用 43,646,153.40
管理费用 40,982,037.13
财务费用 15,532,561.01
三、营业利润 28,092,177.55
加：投资收益 -2,594,474.39
补贴收入
营业外收入 1,965,453.42
减：营业外支出 2,587,356.39
四、利润总额 24,875,800.19
减：所得税 11,774,709.56
少数股东损益 3,630,695.65
五、净利润 9,470,394.98
加：年初未分配利润 1,516,652.91
其他转入
六、可供分配的利润 10,987,047.89
减：提取法定盈余公积 514,350.84
提取法定公益金 257,175.42
提取职工奖励及福利基金 476,591.70
提取储备基金 834,035.48
提取企业发展基金 834,035.48
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 8,070,858.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 8,070,858.97
上年同期数
项 目
母公司
一、主营业务收入 258,655,772.74
减：主营业务成本 184,592,255.56
主营业务税金及附加 1,717,660.11
二、主营业务利润 72,345,857.07
加：其他业务利润
减：营业费用 28,027,848.72
管理费用 36,281,923.89
财务费用 14,325,369.74
三、营业利润 -6,289,285.28
加：投资收益 -3,632,558.83
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 1,483,069.17
四、利润总额 -11,404,913.28
减：所得税 7,865,590.86
少数股东损益
五、净利润 -19,270,504.14
加：年初未分配利润 21,050,630.59
其他转入
六、可供分配的利润 1,780,126.45
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 1,780,126.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利 17,801,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -16,020,873.55
上年同期数
项 目
合并
一、主营业务收入 341,015,614.20
减：主营业务成本 229,192,008.46
主营业务税金及附加 1,802,921.60
二、主营业务利润 110,020,684.14
加：其他业务利润 220,686.72
减：营业费用 37,476,599.64
管理费用 45,596,178.58
财务费用 16,331,624.22
三、营业利润 10,836,968.42
加：投资收益 955,953.02
补贴收入
营业外收入 11,494.81
减：营业外支出 2,418,205.80
四、利润总额 9,386,210.45
减：所得税 8,248,544.22
少数股东损益 -3,802,574.63
五、净利润 4,940,240.86
加：年初未分配利润 16,837,253.21
其他转入
六、可供分配的利润 21,777,494.07
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金 1,639,894.11
提取企业发展基金 819,947.05
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 19,317,652.91
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利 17,801,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 1,516,652.91
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏
会计机构负责人：艾建君
利润表附表
2004年度
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 32.08% 32.83%
营业利润 7.03% 7.20%
净利润 2.37% 2.43%
扣除非经常性损益后的净利润 0.94% 0.96%
每股收益（人民币元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.0077 1.0077
营业利润 0.2209 0.2209
净利润 0.0745 0.0745
扣除非经常性损益后的净利润 0.0294 0.0294
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏
会计机构负责人：艾建君
合并资产减值准备明细表
2004年度
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司
单位：人民币元
项目 行次
一、坏账准备合计 1
其中：应收账款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
开放式基金投资
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
在产品 10
四、长期投资减值准备合计 11
其中：长期股权投资 12
长期债权投资 13
五、固定资产减值准备合计 14
其中：房屋、建筑物 15
机器设备 16
六、无形资产减值准备合计 17
其中：专利权 18
商标权 19
七、在建工程减值准备合计 20
八、委托贷款减值准备合计 21
九、总计 22
项目 年初余额
一、坏账准备合计 25,220,514.93
其中：应收账款 5,955,917.51
其他应收款 19,264,597.42
二、短期投资跌价准备合计 924,345.21
其中：股票投资 923,765.21
开放式基金投资 580.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,112,750.44
其中：库存商品 2,112,750.44
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 28,257,610.58
项目 本年增加数
一、坏账准备合计 10,491,365.83
其中：应收账款 1,638,572.04
其他应收款 8,852,793.79
二、短期投资跌价准备合计 30,100.00
其中：股票投资
开放式基金投资 30,100.00
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 10,521,465.83
本年减少数
项
目
因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 55,297.66
其中：股票投资 55,297.66
开放式基金投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 55,297.66
本年减少数
项目
其他原因
转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
开放式基金投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 112,750.44
其中：库存商品 112,750.44
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 112,750.44
本年减少数
项目
合计
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 55,297.66
其中：股票投资 55,297.66
开放式基金投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 112,750.44
其中：库存商品 112,750.44
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 168,048.10
项目 期末余额
一、坏账准备合计 35,711,880.76
其中：应收账款 7,594,489.55
其他应收款 28,117,391.21
二、短期投资跌价准备合计 899,147.55
其中：股票投资 868,467.55
开放式基金投资 30,680.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,000,000.00
其中：库存商品 2,000,000.00
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 38,611,028.31
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：
张玉宏 会计机构负责人：艾建君
母公司资产减值准备明细表
2004年度
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司
单位：人民币元
项目 行次
一、坏账准备合计 1
其中：应收账款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
开放式基金投资
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
在产品 10
四、长期投资减值准备合计 11
其中：长期股权投资 12
长期债权投资 13
五、固定资产减值准备合计 14
其中：房屋、建筑物 15
机器设备 16
六、无形资产减值准备合计 17
其中：专利权 18
商标权 19
七、在建工程减值准备合计 20
八、委托贷款减值准备合计 21
九、总计 22
项目 年初余额
一、坏账准备合计 22,660,242.06
其中：应收账款 3,540,864.64
其他应收款 19,119,377.42
二、短期投资跌价准备合计 580.00
其中：股票投资
开放式基金投资 580.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,000,000.00
其中：库存商品 2,000,000.00
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 24,660,822.06
项目 本年增加数
一、坏账准备合计 9,153,643.98
其中：应收账款 479,539.68
其他应收款 8,674,104.30
二、短期投资跌价准备合计 30,100.00
其中：股票投资
开放式基金投资 30,100.00
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 9,183,743.98
本年减少数
项目
因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
开放式基金投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计
本年减少数
项目
其他原因
转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
开放式基金投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计
本年减少数
项目
合计
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
开放式基金投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计
项目 期末余额
一、坏账准备合计 31,813,886.04
其中：应收账款 4,020,404.32
其他应收款 27,793,481.72
二、短期投资跌价准备合计 30,680.00
其中：股票投资
开放式基金投资 30,680.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,000,000.00
其中：库存商品 2,000,000.00
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 33,844,566.04
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张
玉宏 会计机构负责人：艾建君
2004年度恒顺醋业利润表指标计算
2004年度合并净利润 9,470,394.98
非经常性损益 5,734,456.56
扣除非经常性损益后净利润 3,735,938.42
年初净资产 385,029,664.11
加：合并净利润/2 4,735,197.49
加：新增资本公积 446,335.65
5,356,027.85元
加权平均净资产 390,211,197.25
年初股本 127,150,000.00
加权平均股本 127,150,000.00
主营业务利润
128,123,775.74
合并报表期末净资产
全面摊薄净资产收益率 32.08%
合并报表期末加权平均净资产
加权平均净资产收益率 32.83%
期末总股本
全面摊薄每股收益 1.0077
报告期加权平均总股本
加权平均每股收益 1.0077
营业利润
28,092,177.55
合并报表期末净资产 399,379,495.24
全面摊薄净资产收益率 7.03%
合并报表期末加权平均净资产 390,211,197.25
加权平均净资产收益率 7.20%
期末总股本 127,150,000.00
全面摊薄每股收益 0.2209
报告期加权平均总股本 127,150,000.00
加权平均每股收益 0.2209
净利润
9,470,394.98
合并报表期末净资产
全面摊薄净资产收益率 2.37%
合并报表期末加权平均净资产
加权平均净资产收益率 2.43%
期末总股本
全面摊薄每股收益 0.0745
报告期加权平均总股本
加权平均每股收益 0.0745
扣除后净利润
3,735,938.42
合并报表期末净资产
全面摊薄净资产收益率 0.94%
合并报表期末加权平均净资产
加权平均净资产收益率 0.96%
期末总股本
全面摊薄每股收益 0.0294
报告期加权平均总股本
加权平均每股收益 0.0294
2004年度恒顺醋业非经常性损益计算
一、不扣税项目 恒顺醋业
1、营业外支出 -15,200.00
（1）税收滞纳金
（2）罚款 -200.00
（3）捐赠 -1,000.00
（4）其他 -14,000.00
2、资产减值准备的转回 0.00
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备
（3）短期投资跌价准备
不扣税项目小计 -15,200.00
二、扣税项目
1、营业外支出 -1,328,739.32
（1）固定资产清理损失
（2）综合基金 -1,328,739.32
2、营业外收入 1,830,402.04
3、投资收益 6,700,082.11
（1）股票投资收益
（2）基金投资收益 6,916.00
（3）转让长期投资收益 -70,034.22
（4）委托贷款收益 6,763,200.33
4、资金占用费
扣税项目小计 7,201,744.83
所得税 2,376,575.79
扣除所得税后金额 4,825,169.04
三、合计 4,809,969.04
少数股东损益
影响合并净利润金额 4,809,969.04
一、不扣税项目 生物公司
1、营业外支出 0.00
（1）税收滞纳金
（2）罚款
（3）捐赠
（4）其他
2、资产减值准备的转回 0.00
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备
（3）短期投资跌价准备
不扣税项目小计 0.00
二、扣税项目
1、营业外支出 -37,960.48
（1）固定资产清理损失
（2）综合基金 -37,960.48
2、营业外收入
3、投资收益 -22,719.75
（1）股票投资收益
（2）基金投资收益
（3）转让长期投资收益 -22,719.75
（4）委托贷款收益
4、资金占用费
扣税项目小计 -60,680.23
所得税 -20,024.48
扣除所得税后金额 -40,655.75
三、合计 -40,655.75
少数股东损益 -1,040.79
影响合并净利润金额 -39,614.96
一、不扣税项目 置业公司
1、营业外支出 0.00
（1）税收滞纳金
（2）罚款
（3）捐赠
（4）其他
2、资产减值准备的转回 0.00
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备
（3）短期投资跌价准备
不扣税项目小计 0.00
二、扣税项目
1、营业外支出 0.00
（1）固定资产清理损失
（2）综合基金
2、营业外收入
3、投资收益 0.00
（1）股票投资收益
（2）基金投资收益
（3）转让长期投资收益
（4）委托贷款收益
4、资金占用费
扣税项目小计 0.00
所得税
扣除所得税后金额 0.00
三、合计 0.00
少数股东损益 0.00
影响合并净利润金额 0.00
一、不扣税项目 恒丰酱醋
1、营业外支出 0.00
（1）税收滞纳金
（2）罚款
（3）捐赠
（4）其他
2、资产减值准备的转回 0.00
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备
（3）短期投资跌价准备
不扣税项目小计 0.00
二、扣税项目
1、营业外支出 0.00
（1）固定资产清理损失
（2）综合基金
2、营业外收入 95,015.20
3、投资收益 7,338.02
（1）股票投资收益 7,338.02
（2）基金投资收益
（3）转让长期投资收益
（4）委托贷款收益
4、资金占用费
扣税项目小计 102,353.22
所得税
扣除所得税后金额 102,353.22
三、合计 102,353.22
少数股东损益 30,705.97
影响合并净利润金额 71,647.25
一、不扣税项目 恒丰食品
1、营业外支出 -6,055.04
（1）税收滞纳金 -6,055.04
（2）罚款
（3）捐赠
（4）其他
2、资产减值准备的转回 190,331.06
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备 112,750.44
（3）短期投资跌价准备 77,580.62
不扣税项目小计 184,276.02
二、扣税项目
1、营业外支出 211,758.04-
（1）固定资产清理损失
（2）综合基金 -211,758.04
2、营业外收入 7,372.08
3、投资收益 1,215,297.86
（1）股票投资收益 -81,170.02
（2）基金投资收益 1,280.38
（3）转让长期投资收益
（4）委托贷款收益 1,295,187.50
4、资金占用费
扣税项目小计 1,010,911.90
所得税 121,309.43
扣除所得税后金额 889,602.47
三、合计 1,073,878.49
少数股东损益 322,163.55
影响合并净利润金额 751,714.94
一、不扣税项目 亚飞汽车
1、营业外支出 -4,585.35
（1）税收滞纳金
（2）罚款 -929.35
（3）捐赠 -3,500.00
（4）其他 -156.00
2、资产减值准备的转回 0.00
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备
（3）短期投资跌价准备
不扣税项目小计 -4,585.35
二、扣税项目
1、营业外支出 -7,132.80
（1）固定资产清理损失
（2）综合基金 -7,132.80
2、营业外收入 720.00
3、投资收益 0.00
（1）股票投资收益
（2）基金投资收益
（3）转让长期投资收益
（4）委托贷款收益
4、资金占用费
扣税项目小计 -6,412.80
所得税
扣除所得税后金额 -6,412.80
三、合计 -10,998.15
少数股东损益 -329.94
影响合并净利润金额 -10,668.21
一、不扣税项目 稳润光电
1、营业外支出 -22,939.84
（1）税收滞纳金
（2）罚款 -15,050.84
（3）捐赠
（4）其他 -7,889.00
2、资产减值准备的转回 0.00
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备
（3）短期投资跌价准备
不扣税项目小计 -22,939.84
二、扣税项目
1、营业外支出 -231,562.71
（1）固定资产清理损失
（2）综合基金 -231,562.71
2、营业外收入 27.00
3、投资收益 76,803.81
（1）股票投资收益
（2）基金投资收益
（3）转让长期投资收益 76,803.81
（4）委托贷款收益
4、资金占用费
扣税项目小计 -154,731.90
所得税
扣除所得税后金额 -154,731.90
三、合计 -177,671.74
少数股东损益 -66,626.90
影响合并净利润金额 -111,044.84
一、不扣税项目 沭阳调味品
1、营业外支出 -37,633.56
（1）税收滞纳金 -3,857.47
（2）罚款
（3）捐赠 -29,606.27
（4）其他 -4,169.82
2、资产减值准备的转回 0.00
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备
（3）短期投资跌价准备
不扣税项目小计 -37,633.56
二、扣税项目
1、营业外支出 0.00
（1）固定资产清理损失
（2）综合基金
2、营业外收入 21,917.10
3、投资收益 67,603.25
（1）股票投资收益
（2）基金投资收益
（3）转让长期投资收益
（4）委托贷款收益 67,603.25
4、资金占用费 677,040.00
扣税项目小计 766,560.35
所得税
扣除所得税后金额 766,560.35
三、合计 728,926.79
少数股东损益 43,735.61
影响合并净利润金额 685,191.18
一、不扣税项目 武汉鑫恒顺
1、营业外支出 0.00
（1）税收滞纳金
（2）罚款
（3）捐赠
（4）其他
2、资产减值准备的转回 0.00
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备
（3）短期投资跌价准备
不扣税项目小计 0.00
二、扣税项目
1、营业外支出 -6,098.76
（1）固定资产清理损失 -6,098.76
（2）综合基金
2、营业外收入
3、投资收益 0.00
（1）股票投资收益
（2）基金投资收益
（3）转让长期投资收益
（4）委托贷款收益
4、资金占用费
扣税项目小计 -6,098.76
所得税
扣除所得税后金额 -6,098.76
三、合计 -6,098.76
少数股东损益 -2,988.39
影响合并净利润金额 -3,110.37
一、不扣税项目 恒顺房地产
1、营业外支出 -223,810.30
（1）税收滞纳金
（2）罚款 -42.30
（3）捐赠 -223,768.00
（4）其他
2、资产减值准备的转回 0.00
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备
（3）短期投资跌价准备
不扣税项目小计 -223,810.30
二、扣税项目
1、营业外支出 -135,000.00
（1）固定资产清理损失
（2）综合基金 -135,000.00
2、营业外收入
3、投资收益 0.00
（1）股票投资收益
（2）基金投资收益
（3）转让长期投资收益
（4）委托贷款收益
4、资金占用费
扣税项目小计 -135,000.00
所得税
扣除所得税后金额 -135,000.00
三、合计 -358,810.30
少数股东损益 -80,947.60
影响合并净利润金额 -277,862.70
一、不扣税项目 恒顺物业
1、营业外支出 -6,786.96
（1）税收滞纳金
（2）罚款 -426.96
（3）捐赠 -6,360.00
（4）其他
2、资产减值准备的转回 0.00
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备
（3）短期投资跌价准备
不扣税项目小计 -6,786.96
二、扣税项目
1、营业外支出 -724.98
（1）固定资产清理损失
（2）综合基金 -724.98
2、营业外收入
3、投资收益 0.00
（1）股票投资收益
（2）基金投资收益
（3）转让长期投资收益
（4）委托贷款收益
4、资金占用费
扣税项目小计 -724.98
所得税
扣除所得税后金额 -724.98
三、合计 -7,511.94
少数股东损益 -3,004.78
影响合并净利润金额 -4,507.16
一、不扣税项目 恒兴置业
1、营业外支出 0.00
（1）税收滞纳金
（2）罚款
（3）捐赠
（4）其他
2、资产减值准备的转回 0.00
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备
（3）短期投资跌价准备
不扣税项目小计 0.00
二、扣税项目
1、营业外支出 -81,049.92
（1）固定资产清理损失 -81,049.92
（2）综合基金
2、营业外收入
3、投资收益 0.00
（1）股票投资收益
（2）基金投资收益
（3）转让长期投资收益
（4）委托贷款收益
4、资金占用费
扣税项目小计 -81,049.92
所得税
扣除所得税后金额 -81,049.92
三、合计 -81,049.92
少数股东损益 -25,935.00
影响合并净利润金额 -55,114.92
一、不扣税项目 中房新鸿
1、营业外支出 -19,383.55
（1）税收滞纳金 -2,503.55
（2）罚款
（3）捐赠 -16,000.00
（4）其他 -880.00
2、资产减值准备的转回 0.00
（1）坏帐准备
（2）存货跌价准备
（3）短期投资跌价准备
不扣税项目小计 -19,383.55
二、扣税项目
1、营业外支出 -210,934.78
（1）固定资产清理损失
（2）综合基金 -210,934.78
2、营业外收入 10,000.00
3、投资收益 0.00
（1）股票投资收益
（2）基金投资收益
（3）转让长期投资收益
（4）委托贷款收益
4、资金占用费
扣税项目小计 -200,934.78
所得税 -66,308.48
扣除所得税后金额 -134,626.30
三、合计 -154,009.85
少数股东损益 -71,867.16
影响合并净利润金额 -82,142.69
一、不扣税项目 合计
1、营业外支出 -336,394.60
（1）税收滞纳金 -12,416.06
（2）罚款 -16,649.45
（3）捐赠 -280,234.27
（4）其他 -27,094.82
2、资产减值准备的转回 190,331.06
（1）坏帐准备 0.00
（2）存货跌价准备 112,750.44
（3）短期投资跌价准备 77,580.62
不扣税项目小计 -146,063.54
二、扣税项目
1、营业外支出 -2,250,961.79
（1）固定资产清理损失 -87,148.68
（2）综合基金 -2,163,813.11
2、营业外收入 1,965,453.42
3、投资收益 8,044,405.30
（1）股票投资收益 -73,832.00
（2）基金投资收益 8,196.38
（3）转让长期投资收益 -15,950.16
（4）委托贷款收益 8,125,991.08
4、资金占用费 677,040.00
扣税项目小计 8,435,936.93
所得税 2,411,552.26
扣除所得税后金额 6,024,384.67
三、合计 5,878,321.13
少数股东损益 143,864.57
影响合并净利润金额 5,734,456.56
现金流量表
2004年度
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司
单位：人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各种税费
支付的其他与经营活动有关的现金 35
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 36
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 37
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 304,915,506.12
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 50,736,605.05
现金流入小计 355,652,111.17
购买商品、接受劳务支付的现金 205,761,957.30
支付给职工以及为职工支付的现金 16,805,013.21
支付的各种税费 23,231,816.25
支付的其他与经营活动有关的现金 57,139,710.07
现金流出小计 302,938,496.83
经营活动产生的现金流量净额 52,713,614.34
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 65,700,000.00
取得投资收益所收到的现金 15,848,558.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,899,509.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 92,448,067.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,080,946.69
投资所支付的现金 51,026,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 55,107,246.69
投资活动产生的现金流量净额 37,340,820.45
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 604,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 73,000,000.00
现金流入小计 677,000,000.00
偿还债务所支付的现金 574,000,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 21,867,731.07
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 214,000,000.00
现金流出小计 809,867,731.07
筹资活动产生的现金流量净额 -132,867,731.07
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -42,813,296.28
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 695,099,642.45
收到的税费返还 201,245.47
收到的其他与经营活动有关的现金 21,790,033.77
现金流入小计 717,090,921.69
购买商品、接受劳务支付的现金 554,253,491.19
支付给职工以及为职工支付的现金 31,491,649.29
支付的各种税费 49,863,388.10
支付的其他与经营活动有关的现金 201,828,400.92
现金流出小计 837,436,929.50
经营活动产生的现金流量净额 -120,346,007.81
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 43,483,588.31
取得投资收益所收到的现金 2,197,242.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,899,777.04
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 56,580,607.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,707,420.91
投资所支付的现金 85,597,732.85
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 107,305,153.76
投资活动产生的现金流量净额 -50,724,546.11
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 9,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 9,000,000.00
借款所收到的现金 874,250,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 308,833,412.64
现金流入小计 1,192,083,412.64
偿还债务所支付的现金 839,300,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 18,519,756.53
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 258,747,279.63
现金流出小计 1,116,567,036.16
筹资活动产生的现金流量净额 75,516,376.48
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -95,554,177.44
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉
宏 会计机构负责人：艾建君
现金流量表附表
2004年度
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司
单位：人民币元
项 目 注释
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -4,682,186.16
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 9,183,743.98
固定资产折旧 9,560,792.06
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -1,143,264.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,616,192.04
固定资产报废损失
财务费用 21,826,651.07
投资损失（减：收益） -12,556,917.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -873,999.29
经营性应收项目的减少（减：增加） 14,469,281.86
经营性应付项目的增加（减：减少） 18,545,704.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 52,713,614.34
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 35,001,672.25
减：现金的期初余额 77,814,968.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42,813,296.28
项 目 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,470,394.98
加：少数股东损益 3,630,695.65
计提的资产减值准备 10,385,007.92
固定资产折旧 14,492,409.35
无形资产摊销 319,060.80
长期待摊费用摊销 83,954.37
待摊费用减少（减：增加） -217,536.27
预提费用增加（减：减少） -1,080,719.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,529,043.36
固定资产报废损失
财务费用 18,584,863.21
投资损失（减：收益） 2,619,672.05
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -181,165,604.62
经营性应收项目的减少（减：增加） -178,885,739.11
经营性应付项目的增加（减：减少） 182,946,576.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 -120,346,007.81
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 85,544,447.45
减：现金的期初余额 181,098,624.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -95,554,177.44
企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张
玉宏 会计机构负责人：艾建君
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