每日必读
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
。
4、公司负责人李建华，主管会计工作负责人李霞，会计机构负责人（会计主管人员
）张淑真声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：山东华泰纸业股份有限公司
公司英文名称：Shandong Huatai Paper Co.,Ltd
公司英文名称缩写：SDHT
2、公司法定代表人：李建华
3、公司董事会秘书：李刚
联系地址：山东省东营市广饶县大王镇
电话：0546-6871957
传真：0546-6871957
E-mail：ligang_htgf@163.com
公司证券事务代表：许华村
联系地址：山东省东营市广饶县大王镇
电话：0546-6871957
传真：0546-6871957
E-mail：xuhuacun@sina.com
4、公司注册地址：山东省东营市广饶县大王镇
公司办公地址：山东省东营市广饶县大王镇
邮政编码：257335
公司国际互联网网址：http://huatai.com/
公司电子信箱：htzq@huatai.com
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点：本公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G华泰
公司A股代码：600308
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年6月6日
公司首次注册登记地点：山东省东营市广饶县大王镇
公司变更注册登记日期：2003年6月11日
公司法人营业执照注册号：3700001801481
公司税务登记号码：370523164960403
公司聘请的境内会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：山东省济南市经七路88号房地产大厦19楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元
币种:人民币
项 目 金 额
利润总额 438,201,083.13
净利润 332,428,711.30
扣除非经常性损益后的净利润 342,805,047.95
主营业务利润 714,036,587.28
其他业务利润 25,277,664.02
营业利润 427,112,715.67
投资收益 7,067,144.21
补贴收入 664,050.77
营业外收支净额 3,357,172.48
经营活动产生的现金流量净额 656,773,807.35
现金及现金等价物净增加额 111,042,580.75
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他资产产生
6,505,527.42
的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 44,325.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资收益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构
获得的短期投资收益除外
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各
3,181,322.66
项营业外收入、支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变革对以前期间净利润的追溯调整数
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益性项目
所得税影响数 20,107,511.73
合 计 -10,376,336.65
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元
币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 2,835,175,794.92 2,626,297,779.67
利润总额 438,201,083.13 373,687,910.31
净利润 332,428,711.30 270,978,267.16
扣除非经常性损益的净
342,805,047.95 295,238,493.60
利润
1.11 0.90
每股收益
最新每股收益
净资产收益率（％） 13.93 12.82
扣除非经常性损益的净
利润为基础计算的净资 14.36 13.97
产收益率（%）
扣除非经常性损益后净
利润为基础计算的加权 15.34 14.66
平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流
656,773,807.35 624,886,564.71
量净额
每股经营活动产生的现
2.19 2.08
金流量净额
本期比上
期增减 2003年
(%)
主营业务收入 7.95 1,596,423,884.43
利润总额 17.26 303,560,648.45
净利润 22.68 225,884,038.88
扣除非经常性损益的净
16.11 225,975,884.15
利润
23.33 0.75
每股收益
最新每股收益
增加
净资产收益率（％） 1.11个 11.83
百分点
扣除非经常性损益的净 增加
利润为基础计算的净资 0.39个 11.84
产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净 增加
利润为基础计算的加权 0.68个 12.88
平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流
5.10 121,598,668.99
量净额
每股经营活动产生的现
5.29 0.4
金流量净额
2005年末 2004年末
总资产 6,020,418,269.62 3,921,847,730.07
股东权益（不含少数股
2,386,621,937.35 2,113,064,445.61
东权益）
每股净资产 7.95 7.04
调整后的每股净资产 7.93 7.02
本期末比
2003年末
上期增减
(%)
总资产 53.51 3,382,597,405.36
股东权益（不含少数股
12.95 1,908,644,455.44
东权益）
每股净资产 12.93 6.36
调整后的每股净资产 12.96 6.35
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 300,258,361 997,009,415.39 178,721,223.39
本期增加 3,408,375.00 51,628,890.33
本期减少
期末数 300,258,361 1,000,417,790.39 230,350,113.72
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 57,544,529.77 495,691,072.05 2,113,064,445.61
本期增加 17,209,630.11 332,428,711.30 283,557,491.74
本期减少 173,695,414.76
期末数 74,754,159.88 654,424,368.59 2,386,621,937.35
1、盈余公积变动原因：系本年计提所致。
2、法定公益金变动原因：系本年计提所致。
3、未分配利润变动原因：系本年利润实现及计提各项公积金和分配股利所致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
比例 发行 公积金
数量 送股 其他
(%) 新股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 83,761,561 27.90 13,000,068
境内自然人持股 582,947 0.19
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 215,913,853 71.91 -13,000,068
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件股份合计
三、股份总数 300,258,361 100
本次变动后
比例
小计 数量
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 13,000,068 96,761,629 32.23
境内自然人持股 582,947 0.19
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 -13,000,068 202,913,785 67.58
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件股份合计
三、股份总数 300,258,361 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 31,425
前十名股东持股情况
股东 持股比
股东名称 持股总数
性质 例(%)
华泰集团有限公司 其他 32.23 96,761,629
银河银泰理财分红证券投资基金 其他 3.40 10,217,358
华宝兴业多策略增长证券投资基金 其他 1.87 5,614,346
宝康消费品证券投资基金 其他 1.60 4,800,067
中信经典配置证券投资基金 其他 1.32 3,955,971
汉盛证券投资基金 其他 1.31 3,941,975
南方避险增值基金 其他 1.21 3,622,334
全国社保基金一零四组合 其他 1.07 3,222,242
宝康灵活配置证券投资基金 其他 1.01 3,030,567
汉兴证券投资基金 其他 0.94 2,836,575
报告期末股东总数 持有有限售
前十名股东持股情况 质押或冻结
年度内增减 条件股份数
的股份数量
股东名称 量
13,000,068 96,761,629 无
2,922,916 0 未知
华泰集团有限公司 1,594,299 0 未知
银河银泰理财分红证券投资基金 2,103,727 0 未知
华宝兴业多策略增长证券投资基金 1,031,431 0 未知
宝康消费品证券投资基金 1,628,491 0 未知
中信经典配置证券投资基金 -938,631 0 未知
汉盛证券投资基金 658,538 0 未知
南方避险增值基金 3,030,567 0 未知
全国社保基金一零四组合 -564,144 0 未知
宝康灵活配置证券投资基金
汉兴证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量
银河银泰理财分红证券投资基金 10,217,358
华宝兴业多策略增长证券投资基金 5,614,346
宝康消费品证券投资基金 4,800,067
中信经典配置证券投资基金 3,955,971
汉盛证券投资基金 3,941,975
南方避险增值基金 3,622,334
全国社保基金一零四组合 3,222,242
宝康灵活配置证券投资基金 3,030,567
汉兴证券投资基金 2,836,575
银丰证券投资基金 2,811,532
上述股东关联关
系或一致行动关 控股股东华泰集团有限公司与其余9名股东无
关联关系，2－10名之间无法确定。
系的说明
股东名称 股份种类
银河银泰理财分红证券投资基金 人民币普通股
华宝兴业多策略增长证券投资基金 人民币普通股
宝康消费品证券投资基金 人民币普通股
中信经典配置证券投资基金 人民币普通股
汉盛证券投资基金 人民币普通股
南方避险增值基金 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 人民币普通股
宝康灵活配置证券投资基金 人民币普通股
汉兴证券投资基金 人民币普通股
银丰证券投资基金 人民币普通股
上述股东关联关
系或一致行动关
系的说明
2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售 持有的有限 有限售条件股份 可上市交易情况
条件股 售条件股份
可上市交易时 新增可上市交易
东名称 数量
间 股份数量
2006-06-29 13,000,068
华泰集 2008-11-14 15,012,918
团有限 96,761,629
公司 2009-11-14 15,012,918
2010-11-14 53,735,725
有限售 限售条件
条件股
东名称
（1）华泰集团所持有的股份自股权分置改革
方案实施之日起36个月内不上市交易或者转
让。（2）前述承诺期满后通过证券交易所挂
华泰集 牌交易出售的公司股份，在12个月内不超过
团有限 公司总股本的5%，24个月内不超过10%，且
公司 必须在公司股票价格不低于13.8元的情况下
方可出售。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
公司名称：华泰集团有限公司
法人代表：王洪祥
注册资本：15,800万元
成立日期：1997年1月17日
主要经营业务或管理活动：纸品印刷、塑料印刷、液氯、火碱（仅限子公司经营）
、塑料制品制造；轻工、化工（不含危险品）、机电（不含小轿车）、农副产品（不包
括小麦、玉米、稻谷）、纺织品销售；货运；技术开发。
公司实际控制人山东省广饶县大王镇人民政府，拟将其持有华泰集团有限公司1380
0万元出资中的6320万元（占注册资本的40%）以16179.33万元的价格转让给公司经营者
个人李建华先生，将持有的3160万元出资（占注册资本的20%）以8089.67万元的价格转
让给公司领导班子王洪祥、吴克孟等18位自然人。2005年11月21日，大王镇人民政府与
上述收购人签署了股权转让协议（须经有关部门批准后生效）。该事项已于2005年11月
23日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。
（2）法人实际控制人情况
公司名称：广饶县大王镇人民政府
法人代表：燕振诚
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
广饶县大王镇人民政府
华泰集团有限公司
山东华泰纸业10股份有限公司
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持
姓名 职务
别 龄 期 期 股数
李建华 董事长 男 55 2003-06-30 2006-06-30 39,702
王肇国 副董事长 男 41 2003-06-30 2006-06-30 15,600
董事
朱万亮 男 40 2003-06-30 2006-06-30 65,208
总经理
董事
田居龙 男 44 2003-06-30 2006-06-30 15,600
副总经理
董事、
聂仁政 男 43 2003-06-30 2006-06-30 15,600
副总经理
董事.董
李 刚 秘 男 37 2003-06-30 2006-06-30 8,432
副总经理
赵树元 独立董事 男 60 2003-06-30 2006-06-30 0
赵 伟 独立董事 男 46 2003-06-30 2006-06-30 0
侯仰钊 独立董事 男 38 2003-06-30 2006-06-30 0
监事会
王洪祥 男 54 2003-06-30 2006-06-30 40,028
召集人
郭星真 监事 男 50 2003-06-30 2006-06-30 38,532
卜祥生 监事 男 53 2003-06-30 2006-06-30 74,989
吴克孟 监事 男 52 2003-06-30 2006-06-30 32,604
韩景洵 监事 男 50 2003-06-30 2006-06-30 35,864
郭义祥 监事 男 54 2003-06-30 2006-06-30 16,302
宋洪升 监事 男 50 2003-06-30 2006-06-30 31,902
延会兰 副总经理 女 45 2003-06-30 2006-06-30 16,302
田治顶 副总经理 男 43 2003-06-30 2006-06-30 16,302
刘建华 副总经理 男 44 2003-06-30 2006-06-30 22,823
李 霞 财务总监 女 34 2004-06-30 2006-06-30 0
报告期内从
年末持 股份增 公司领取的
姓名 变动原因
股数 减数 报酬总额
(万元)
实施股权
李建华 47,642 7,940 25
分置方案
实施股权
王肇国 18,720 3,120 18
分置方案
实施股权
朱万亮 78,250 13,042 20
分置方案
实施股权
田居龙 18,720 3,120 17
分置方案
实施股权
聂仁政 18,720 3,120 16
分置方案
实施股权
李 刚 10,118 1,686 16
分置方案
赵树元 0 0 2
/
赵 伟 0 0 2
/
侯仰钊 0 0 2
/
实施股权
王洪祥 48,034 8,006 /
分置方案
实施股权
郭星真 46,238 7,706 18
分置方案
实施股权
卜祥生 89,987 14,998 19
分置方案
实施股权
吴克孟 39,125 6,521 19
分置方案
实施股权
韩景洵 43,037 7,173 18
分置方案
实施股权
郭义祥 19,562 3,260 17
分置方案
实施股权
宋洪升 38,282 6,480 17
分置方案
实施股权
延会兰 19,562 3,260 17
分置方案
实施股权
田治顶 19,562 3,260 18
分置方案
实施股权
刘建华 27,388 4,565 16
分置方案
李 霞 0 0 12
/
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)李建华，董事。2000年至今，担任本公司董事长，党委书记，华泰集团有限公司
总经理。
(2)王肇国，董事。2000年以来，历任公司总经理、董事，现任公司本公司副董事长
。
(3)朱万亮，董事。2000年以来，历任本公司生产部部长、销售部经理。现任本公司
董事、总经理。
(4)田居龙，董事。2000年以来，历任公司办公室主任、董事、副总经理。现任公司
董事、副总经理。
(5)聂仁政，董事。2000年以来，历任公司财务部部长，公司董事、副总经理。现任
公司董事、副总经理。
(6)李刚，董事。2000年以来，历任公司财务部科长，公司董事、董秘、财务总监。
现任公司董事、董事会秘书、副总经理。
(7)赵树元，独立董事。2000年以来，历任中国证监会济南证管办处长、助理巡视员
。现任公司独立董事。
(8)赵伟，独立董事。2000年以来，历任轻工部造纸司生产处副处长、中国造纸协会
秘书长、副理事长。现任公司独立董事。
(9)侯仰钊，独立董事。2000年以来，历任山东东营会计师事务所涉外主任、主任会
计师。山东汇德会计师事务所东营分所所长。现任公司独立董事。
(10)王洪祥，监事。2000年以来，历任华泰集团有限公司董事长、东营市大王福利
卫生纸厂厂长。现任公司监事会召集人、华泰集团有限公司董事长。兼任东营市大王福
利卫生纸厂厂长。
(11)郭星真，监事。2000年以来，历任公司厂长助理，分公司经理。现任公司监事
。
(12)卜祥生，监事。2000年以来，历任公司董事、副总经理。现任公司监事。
(13)吴克孟，监事。2000年以来，历任公司基建部经理、总工程师。现任公司监事
。
(14)韩景洵，监事。2000年以来，历任公司能源动力部经理。现任公司监事。
(15)郭义祥，监事。2000年以来，历任公司销售部经理，本公司副董事长、党委副
书记。现任公司监事。
(16)宋洪升，监事。2000年以来，历任公司治安检查部部长、副书记。现任公司监
事。
(17)延会兰，副总经理。2000年以来，历任公司销售公司经理、供应部部长。现任
公司副总经理。
(18)田治顶，副总经理。2000年以来，历任公司设备部部长、项目部部长。现任公
司副总经理。
(19)刘建华，副总经理。2000年以来，历任公司副总经理。现任公司副总经理。
(20)李霞，财务总监。2000年以来，历任公司财务科副科长、科长，财务部副部长
。现任公司财务总监。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
李建华 华泰集团有限公司 总经理
王洪祥 华泰集团有限公司 董事长
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
李建华 2003-06-30 2006-06-30 否
王洪祥 2003-06-30 2006-06-30 是
在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员的报酬
由公司薪酬考核委员会确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照国家有关规定，根据公司的实际
盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的
原则，确定报酬标准。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联
单位领取报酬津贴
王洪祥 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管离任。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为4,470人，需承担费用的离退休职工为0人，员工的
结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 3,270
销售人员 210
技术人员 220
财务人员 48
行政人员 331
其他人员 391
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学本科学历以上 540
大学专科学历 791
中专及高中学历 1,929
高中以下学历 1,210
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断
完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作,进一步完善了股东大会、董
事会、监事会的议事规则。公司目前治理结构如下：
1、关于股东大会：公司根据股东大会规范意见，进一步规范股东大会的召集、召开
和议事程序，能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位
，确保所有股东能够行使自己的权利；对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，
确保关联交易的公平合理。
2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间
接干预公司决策和经营的活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面
做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司通过制定完善
《财务管理制度》建立健全财务、会计管理制度，控股股东不干涉公司的财务、会计活
动。公司与控股股东及其它关联方的交易，均制定了规范的《关联交易定价协议》及补
充协议，保证了关联交易的公平、公正和公允。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；
公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的
态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董
事的权利、义务和责任。
4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司
监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事、
公司经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评估和激励约束机制：本公司中层管理人员全部实行竞聘上岗和末位淘
汰制；经理人员聘任按照公开、透明原则；董事和高管人员的绩效评价由公司人事、劳
资部门进行日常考核与测评，年末由薪酬考核委员会进行考核评定，并确定其报酬情况
；独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式，完全符合法律法规的
规定。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等
其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。
7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访
和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时的
披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得。公司能够按照有关规定，及时披露
股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司自成立以来，一贯严格按照
《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，报告期内公司按照中国证监会发布的一
系列关于保护社会公众股股东的规定，修改完善了公司的《信息披露制度》和《投资者
管理制度》等。公司将一如既往的按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等有关要
求规范运作，寻求企业价值最大化，切实维护中小股东的利益。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事 会次数亲自出席（次）
赵树元 6 6
赵伟 6 6
侯仰钊 6 6
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次）备注
赵树元 0 0
赵伟 0 0
侯仰钊 0 0
报告期内3名独立董事积极出席了公司董事会,分别从法律、财务和公司治理等角度
对公司的生产经营、技术改造项目建设及关联交易等一系列重大事项发表了专业性意见
，提高了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及广大中小股东的合法权益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司3名独立董事没有对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事
项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司主营业务突出，拥有独立完整的产、供、销体系，主要原材料和
产品的采购及销售不依赖于控股股东；生产经营活动均由公司自主决策，独立开展业务
并承担相应的责任和风险，与控股股东之间不存在同业竞争。拟定的募集资金投向与主
营业务直接相关。公司对现有的不可避免的关联交易进行了规范，与控股股东签署了公
平合理的关联交易协议。
2、人员方面：本公司除董事长李建华、监事会召集人王洪祥外，总经理及其他高级
管理人员均未在控股股东华泰集团有限公司及其下属企业担任除董事、监事以外的其他
职务，也未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。除公司监事会
召集人王洪祥外，公司董事、监事、高级管理人员均在上市公司领取薪酬。公司在劳动
、人事及工资管理方面完全独立，独立决定公司员工和各层次管理人员的聘用或解聘；
独立决定职工工资和奖金的分配办法；在有关员工社会保障、工薪报酬等方面分帐独立
管理，并已办理独立的社会保险帐户。
3、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助设施和配套设施，独立拥有“华泰”
商标等无形资产，不存在任何被控股股东及其他关联方占用资产的情况。
4、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会、总经理
独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司建立健全了决策制度和内
部控制制度，实现有效运作。公司具有独立的生产经营和办公机构，所有职能部门均独
立行使职权，独立开展生产经营活动，不受控股股东及其他任何单位或个人的干预，不
存在混合经营、合署办公的情况。
5、财务方面：本公司独立核算，自负盈亏，设有独立的财务部门和专职财务人员，
财务负责人、财务人员均与控股股东分设，建立健全了独立的会计核算体系、财务会计
制度和财务管理制度。公司拥有自己独立的银行帐号，独立办理纳税登记，照章纳税；
独立作出财务决策，独立对外签订合同，不存在控股股东干预公司资金使用的现象。公
司还设置了审计部，专门负责公司财务及内部运作的审计工作。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
1、考核机制：
公司对高管人员的绩效评价由公司人事、劳资部门进行日常考核和测评，年末由薪
酬考核委员会进行综合评定，并确定报酬情况。
2、激励机制：
公司对高管人员实行年终奖金制，每年对高管人员的全年业绩考评后确定奖励总额
。根据公司今后发展的需要，公司将逐步由季度薪酬向年度薪酬过渡。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1、公司于2005年6月2日召开2004年度股东大会，决议公告刊登在2005年6月28日的
《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）临时股东大会情况
1、第一次临时股东大会情况：
公司于2005年9月20日召开2005年第一次临时股东大会，决议公告刊登在2005年9月
21日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、第二次临时股东大会情况：
公司于2005年11月2日召开2005年相关股东会议，决议公告刊登在2005年11月4日的
《中国证券报》、《上海证券报》。
八、董事会报告
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司坚持“设备现代化、产品高档次，参与国际市场竞争，走林、浆、
纸一体化路子，建设绿色生态纸业”的发展指导思想，继续以“大集团战略，小核算单
位”为公司管理模式，对公司及其控股子公司进行量化管理，保证了公司在建项目的顺
利实施，使公司的经济效益继续保持稳定增长：
（1）报告期内，公司实现主营业务收入283,517.58万元，比去年同期增长7.95%，
主营业务利润71,403.66万元，比去年同期增长13.15%，实现净利润33,242.87万元，比
去年同期增长22.68%。
（2）报告期内，公司在建项目进展顺利，控股子公司东营华泰清河实业有限公司5
万吨文化纸项目已于2005年5月1日完工投产；2005年12月29日，公司的18.7万吨轻胶纸
项目一次性试车成功。两项目的顺利实施，扩大了公司的产能，为公司经济效益的增长
提供了坚实的保障。特别是18.7万吨轻胶纸项目，目前根据市场情况正用于生产新闻纸
，年产量可达到40万吨，可使公司新闻纸产能翻一番，进一步提高了公司的整体实力和
竞争力。
（3）报告期内，公司生产各种机制纸61.56万吨，其中新闻纸37.54万吨，文化纸2
3.47万吨；销售各种机制纸60.62万吨，其中新闻纸37.55万吨，产销率达到104%，文化
纸22.31万吨，产销率达到95.07%。
2、公司主营业务及其经营状况分析
公司归属于造纸行业，经营范围包括：造纸；纸制品及纸料加工；热电；化工产品
（不含化学危险品）及机械制造、销售；纸浆的生产、销售；本企业自产产品及相关技
术的进出口业务。公司主导产品为中高档新闻纸、双胶纸和书写纸，主业比较鲜明。公
司拥有年产80万吨新闻纸的生产能力，市场占有率约为30％，是国内目前最大的新闻纸
生产企业；文化纸年生产能力30万吨，市场份额约为3.8%，公司具有设备先进，管理严
格，机制灵活，成本控制好等优势，具有较强的竞争力。
(1)主营业务分行业、分产品情况表
单位:元
币种:人民币
主营业 主营业务收
分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 入比上年增
率(%) 减（％）
新闻纸 1,736,938,545.23 1,176,797,603.25 31.93 1.52
文化纸 1,068,292,340.19 908,449,011.09 14.34 33.64
主营业务成 主营业务利润
分产品 本比上年增 率比上年增减
减（％） （%）
增长2.24个
新闻纸 -1.79
百分点
文化纸 32.82 增长0.38个
百分点
（2）主营业务分地区情况表
单位:元
币种:人民币
地 区 主营业务收入
北方地区 1,386,967,998.87
南方地区 1,448,207,796.05
地 区 主营业务收入比上年增减(％)
北方地区 48.92
南方地区 51.08
（3）主要供应商、客户情况
单位:元
币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 1,253,823,021.90 占采购总额比重（%）
前五名销售客户销售金额合计 337,731,961.30 占销售总额比重（%）
前五名供应商采购金额合计 31.19
前五名销售客户销售金额合计 11.91
3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
本报告期内，公司资产构成同比发生变动较大的主要是固定资产原价和长期借款。
（1）固定资产原价：期初数为281,598万元，期末数为498,216万元，增加了216,6
18万元。主要原因系母公司18.7万吨轻胶纸项目及控股子公司东营华泰清河实业有限公
司项目转资以及母公司转让股权所致。其中：18.7万吨轻胶纸项目完工转资增加178,86
8万元；东营华泰清河实业有限公司项目转资增加46,827万元；母公司转让东营协发纸业
有限公司股权减少9,731万元。
（2）长期借款：期初数为11,500万元，期末数101,500万元，增加了90,000万元，
主要原因系母公司18.7万吨轻胶纸项目以及新上40万吨高级彩印新闻纸项目贷款增加所
致。
（3）其他业务利润：上期数为433万元，本期为2,528万元，同比增加了2,095万元
，主要原因系公司规模扩大，外售电汽、材料、废料增加所致。
（4）管理费用：上期数为7,265万元，本期数为13,669万元，同比增加了6,404
4、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况
（1）经营活动产生的现金流量：本期65,677万元，上期62,488万元，变化不大。
（2）投资活动产生的现金流量：本期-174,736万元，上期-50,376万元，主要原因
系本期18.7万吨轻胶纸项目投资较大所致。
（3）筹资活动产生的现金流量：本期120,775万元，上期-3,899万元，主要原因系
18.7万吨轻胶纸项目以及40万吨高级彩印新闻纸项目借款增加所致。
5、对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员
变动情况等与公司经营相关的重要信息的讨论与分析
（1）报告期内，公司的生产设备运转良好，主导产品新闻纸、文化纸设备开工率均
在95％以上，报告期内控股子公司东营华泰清河实业有限公司新投产的5万吨文化纸项目
和公司本部投产的18.7万吨轻胶纸项目，现已全面达产。
（2）报告期内，公司销售形势依然良好，产品订单充足，新闻纸全年销售37.55万
吨，产销率达到104%，文化纸全年销售22.31万吨，产销率达到95.07%。主导产品库存合
理，未出现积压现象。销售市场和地区分布没有发生重大变化。
（3）报告期内，公司主要生产技术及人员没有发生重大的变化。
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
（1）主要控股子公司的业务性质、主要产品、注册资本、资产规模情况：
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
东营华泰纸业有限 从事高级彩色新闻纸
中外合资
公司 的生产、销售。
东营市大王福利卫
集体 生产销售卫生纸
生纸厂
日照华泰纸业有限
有限责任公司 纸制品的生产销售
公司
东营华泰清河实业
有限责任公司 纸制品的生产销售
有限公司
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
东营华泰纸业有限
1,200美元 71,998.61 15,680.35
公司
东营市大王福利卫
733 3,757.32 652.64
生纸厂
日照华泰纸业有限
5,000 32,706.67 810.22
公司
东营华泰清河实业
10,000 50,792.16 -184.68
有限公司
（2）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的控股子公司或单个参股公司的经营
情况及业绩。
单位：万元
公司名称 总资产 净资产
东营华泰纸业有限公司 71,998.61 34,503.79
公司名称 销售收入 净利润
东营华泰纸业有限公司 174,051.13 15,680.35
（二）对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司
可能的影响程度
公司属于造纸行业，造纸工业属于资金密集型和资源约束型产业，规模经济性极为
显著。从全球来看，纸品是一种市场化、国际化程度较高的产品，在总需求量中80%以上
用于新闻、出版、印刷、包装等领域。为了在世界纸品市场上处于竞争优势，世界上许
多造纸公司正致力于强强联合，积极扩大经营规模；改进工艺水平，进行连续化生产；
公司目前规模已经处于国内同行前列，但与国际造纸厂家相比规模优势仍存在较大差距
，公司正在积极适应行业的发展趋势，采取增上项目、强强联合等措施不断扩大公司的
生产规模，体现自己的规模优势。
2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划
（1）积极发展林纸一体化项目，根据行业的发展趋势和现状，建设自己的原料林基
地和浆厂，以保证原料供应，实现头尾相接的产业链。目前正在建设的一期纸浆项目完
工程度已经达到95%，计划在2006年第一季度投产，投产后可年产杨木浆10万吨，满足公
司木浆需求量的30％以上。
（2）适应规模发展需要，提高新闻出版印刷用纸产量，逐步体现规模优势。报告期
内，公司控股子公司东营华泰清河实业有限公司5万吨文化纸项目和公司本部的18.7万吨
轻胶纸项目顺利投产，使公司的生产规模得到较大提高；同时公司在建的40万吨高级彩
色新闻纸项目和纸浆项目，为公司今后经济效益的增长提供了坚实的保障。
（3）进一步扩大龙头产品新闻纸在国内的市场份额，加快40万吨新闻纸项目的建设
速度，争取在2006年底投产。
（4）根据市场的变化，采取更为灵活的营销策略，以市场为导向，不断开发新产品
。
（5）根据市场需求，全面考虑产品的市场定位、市场分布和销售方式，兼顾私营经
济、个体经济、社会单位、印刷物资公司和出版社，巩固和扩大内销市场。不断提升公
司产品的美誉度和用户忠诚度，进一步提高产品的市场占有率。
（6）通过采取以上措施，争取在2006年度实现产量94万吨，主营业务收入40.00亿
元，主营业务成本30.8亿元，净利润3.9亿元
3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况
公司所处行业属于资金密集型和资源约束型产业。因此公司的发展伴随着项目的增
上和资金的需求。针对公司未来发展战略的资金需求，公司将采取有效措施保证资金供
应：
（1）积极发展主营业务，拓宽销售渠道，增加回款力度，减小存货周转周期，减少
两金占用。
（2）积极与当地银行建立良好关系，采取银行信贷等措施筹集资金，保障新上项目
资金需求。
（3）面向社会发行8亿元短期融资券工作，目前正在积极的办理之中。
4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或
拟）采取的对策和措施
（1）公司主导产品新闻纸和文化纸的主要原材料为再生废纸、木浆等。大多数原辅
材料由于受市场影响，价格波动幅度较大，可能对公司的生产成本造成一定的影响，进
而影响公司毛利率水平。
（2）公司主要原材料再生废纸和木浆主要从国外进口，具有一定的依赖度；若主要
供应商生产或销售政策发生变化，则公司的生产经营将受到一定影响。
（3）公司主导产品高档新闻纸面临的竞争激烈而复杂。近年来，国内新闻纸生产规
模扩大，产品档次与质量均有较大提升。虽然从长期看，我国新闻纸市场潜力巨大，但
短期内由于产能增加等因素，市场竞争更趋激烈。
针对公司所处行业可能的风险因素，公司采取了各种措施积极应对。主要是：
（1）积极发展林浆纸一体化项目，建成后将为公司提供价格稳定、质量优良的造纸
原料，不仅可以有效降低原材料成本，也可降低原材料境外采购集中度。
（2）公司购买原材料时，实行三家以上的卖方竞标制度。同时与资质雄厚的厂家建
立长期稳定的战略合作关系，尽量降低采购成本。
（3）公司将继续本着依托老客户、发展新客户、信誉至上的原则，建立并完善自身
的销售网络，建立健全供应、需求和销售等方面的信息通报与反馈制度，增强市场预测
能力，适时调整经营策略；在稳定老客户的同时，加强市场拓展，增进与新客户的联系
，提高售后服务质量。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
单位：万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
40万吨高级彩色新闻纸项目 14,452.06 7% 0
纸浆项目 19,133.78 95% 0
合 计 33,585.84
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)公司于2005年1月13日召开第四届董事会第十九次会议，决议公告刊登在2005年1
月15日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2)公司于2005年4月27日召开第四届董事会第二十次会议，决议公告刊登在2005年4
月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。
3)公司于2005年5月25日召开第四届董事会第二十一次会议，决议公告刊登在2005年
5月26日的《中国证券报》、《上海证券报》。
4)公司于2005年8月17日召开第四届董事会第二十二次会议，决议公告刊登在2005年
8月19日的《中国证券报》、《上海证券报》。
5)公司于2005年9月25日召开第四届董事会第二十三次会议，决议公告刊登在2005年
9月26日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交
办的各项工作：
（1）公司2004年度实现净利润244,913,497.84元，提取10%法定盈余公积金24,491
,349.78元，5%的法定公益金12,245,674.89元，5%的任意盈余公积12,245,674.89元,加
期初未分配利润336,589,623.61元，2004年可供股东分配的利润532,520,421.89元。董
事会决定以现有股本300,258,361股为基数，向全体股东按每10股派发现金2.00元（含税
），共派发现金60,051,672.20元，剩余未分配利润结转下年度分配。
公司2004年度分红派息公告于2005年7月20日刊登在《中国证券报》、《上海证券报
》上，并以2004年7月26日为股权登记日，7月27日为除息日，8月8日为现金红利发放日
实施了以上方案。
（2）公司董事会根据公司于2005年9月20日召开的2005年度第一次临时股东大会决
议《关于发行短期融资券的议案》，正在积极的运转之中，得到有关部门的批复后方可
发行。
（3）公司董事会根据公司于2005年11月2日召开的相关股东会议决议，于2005年11
月9日刊登股权分置改革方案实施公告，确定11月19日为股权登记日，11月14日为公司股
票复牌日，执行了公司的股权分置改革方案。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
本公司董事会决议对2005年度的利润分配方案如下：公司2005年度实现净利润344,
192,602.25元，提取10%法定盈余公积金34,419,260.22元，5%的法定公益金17,209,630
.11元，5%的任意盈余公积17,209,630.11元，加期初未分配利润472,468,749.69元，20
05年可供股东分配的利润为747,822,831.50元。董事会拟定以现有股本300,258,361股为
基数，向全体股东按每10股派发现金3.44元（含税），共计派发现金103,288,876.18元
。剩余未分配利润结转下年度分配。
本次资本公积金转增股本预案为：以2005年12月31日总股本300,258,361股为基数，
以资本公积金向全体股东每10股转增6股，本次共转增180,155,017元。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司第四届监事会第四次会议于2005年1月13日在公司会议室召开。会议应到监
事7人，实到7人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做的决议合法有效经
过充分讨论，审议并一致通过如下议案：
（1）审议通过了《2004年度报告及摘要》；
（2）审议通过了《2004年度监事会工作报告》；
（3）审议通过了《2004年度利润分配预案》。
2、公司第四届监事会第五次会议于2005年8月8日在公司会议室召开。会议应到监事
7人，实到7人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做的决议合法有效。经
过充分讨论，审议并一致通过如下议案：
（1）审议通过了公司《2005年半年度报告及其摘要》；
（2）审议通过了公司《关于发行短期融资券的议案》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司决策程序合法，业已建立了完善的内控制度，公司董事、经理、高
级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为
。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司财务报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所审计并出具了标准无保留意
见的审计报告，监事会认为该审计报告客观、公正、真实的反映了公司的财务状况和经
营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司无募集资金使用行为。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司将持有的占东营协发纸业有限公司注册资本75%的出资，以该公司2
004年12月31日经审计的净资产为定价依据转让给东营华泰纸业化工有限公司，转让价款
为人民币10,388.31万元。监事会认为公司出售资产价格合理，是在公平、互利的基础上
进行的，没有损害公司和股东的利益。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司发生的关联交易均按市场公平交易的原则进行，无损害公司利益和股
东利益的行为。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、出售资产情况
2005年5月25日，本公司向东营华泰纸业化工有限公司转让持有的占东营协发纸业
有限公司注册资本75%的出资，该资产的帐面价值为10,388.31万元人民币，年初起至出
售日该资产为上市公司贡献的净利润为-650.55万元人民币。实际出售金额为10,388.31
万元人民币，产生损益650.55万元人民币，本次出售价格的确定依据为东营协发纸业有
限公司2004年12月31日经审计的净资产，该事项已于2005年5月26日刊登在《中国证券报
》、《上海证券报》上。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）销售给关联方的商品情况：（不含税）
关联交易对利润的影响
关联交易
交易方 关联交易价格 2005年1-12月
内 容
（元/吨） 份交易金额
文化纸 4,691.35 2,079,205.05
新闻纸 4,558.99 649,204.27
生活用纸 7,393.00 3,504.28
华泰集团有限公
电（度） 0.41元/度 349,159.42
司
材料、备件 / 119,303.48
劳务 / 27,968.94
合计 / 3,228,345.44
文化纸 4,473.03 20,348,048.60
东营华泰新华印 新闻纸 4,660.76 708,552.80
刷有限责任公司 材料 / 128,600.74
合计 21,185,202.14
电：0.41元/
东营华泰大厦有 生活用纸；
度；汽：88.5 874,884.19
限责任公司 电；汽
元/吨
山东华泰林业有
材料、劳务 / 86,942.18
限公司
山东华泰热力有
材料、劳务 / 270,106.90
限公司
东营华泰国际物
材料、劳务 / 128,603.66
流有限公司
合计 25,774,084.51
同期市场参
占同类交
交易方 结算 考价（元/
易额的比
方式 吨）
重（％）
0.19 4,788.34
0.04 4,625.66
0.02 4,806.02
转帐
华泰集团有限公
/ 支票 /
司
汇票
/ /
/ /
/ /
1.90 4,788.34
东营华泰新华印 0.04 转帐 4,625.66
刷有限责任公司 / 支票 /
/ /
东营华泰大厦有 转帐
/ /
限责任公司 支票
山东华泰林业有 转帐
/ /
限公司 支票
山东华泰热力有 转帐
/ /
限公司 支票
东营华泰国际物 转帐
/ /
流有限公司 支票
转帐
合计
支票
与同期市场价格差异说明：
①公司销售给关联公司华泰集团有限公司的文化纸价格略低于市场平均价，主要原
因为：华泰集团有限公司多从公司采购二等、副品等质量稍差的产品。
②公司销售给关联公司东营华泰新华印刷有限责任公司纸张价格低于市场平均价，
主要原因为：东营华泰新华印刷有限责任公司为当地印刷企业，对承揽的较小的业务，
主要从公司采购次品、小刀纸等等外品。
（2）从关联方采购的商品情况：（含税）
关联交易
关联交易内 2005年1-12月份
交易方 价 格
容 交易金额
（元/吨）
包装袋、合格证等
华泰集团有限公
印刷品；废板纸、 / 8,248,505.96
司
纸边
东营协发化工有
火碱、氯气、盐酸 / 58,715,692.08
限公司
东营华泰化工有
火碱、氯气、盐酸 / 5,259,087.10
限责任公司
东营华泰新华印 商标、包装材料等
/ 18,102,119.59
刷有限责任公司 印刷品
东营华泰大厦有 住宿、餐饮、娱乐
/ 3,015,248.97
限责任公司 服务
东营华泰精细化
重钙、AKD / 9,775,079.77
工有限公司
东营华泰国际物
场站费 / 2,700,116.66
流有限公司
合 计 105,815,850.13
同期市场
占同类交
结算 参考价
交易方 易额的比
方式 （元/
重（％）
吨）
转帐
华泰集团有限公
/ 支票 /
司
汇票
东营协发化工有 转帐
/ /
限公司 支票
东营华泰化工有 转帐
/
限责任公司 支票
东营华泰新华印 转帐
/ /
刷有限责任公司 支票
东营华泰大厦有 转帐
/ /
限责任公司 支票
东营华泰精细化
/ 支票 /
工有限公司
东营华泰国际物
/ 支票
流有限公司
合 计
报告期内公司与关联方之间无大额销货退回情况发生。
关联交易的说明：
关于关联交易产品的定价原则按照国内同类产品的市场价格支付，如无市场价格，
则双方协商定价。但是不高于向任何第三方同等材料和产品的价格。公司与关联方签订
关联交易合同，旨在保证公司的正常生产经营，实现双赢或多赢的效果，公司主要原材
料和产品的采购及销售不依赖于任何关联关系，同时公司与关联方产生的关联关系，不
影响公司的独立经营。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
本报告期内，公司不存在资金被占用的情况。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
（1）华泰集团有限公司将土地租赁给山东华泰纸业股份有限公司，本报告期涉及租
金为1,818,788.20元。
（2）日照华泰工贸有限责任公司将土地租赁给日照华泰纸业有限公司，本报告期涉
及租金为1,246,408.40元人民币。
（七）担保情况
报告期内公司不存在以任何形式向关联方及其他企业法人提供担保的行为。
（八）委托理财情况
报告期内公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
公司于2005年5月20日与东营华泰纸业化工有限公司（以下简称“化工公司”）签署
股权转让协议，将其所持有的东营协发纸业有限公司75%的股权转让给化工公司。上述事
项经公司第四届董事会第二十一次会议决议通过，决议公告刊登在2005年5月26日的《中
国证券报》、《上海证券报》。
（十）承诺事项履行情况
1、股份增持计划的承诺：在本次股权分置改革方案获得相关股东会议批准实施后两
个月内,若公司股票收盘价低于8.6元,则自次一交易日起,华泰集团将通过证券交易所集
中竞价的方式增持公司股份,直至增持数量达到1300万股,或公司股票价格不低于8.6元,
并承诺在增持股份计划完成后的六个月内不出售所增持的股份。华泰集团有限公司已经
于2005年12月29日实施完毕，并公告于2005年12月30日的《中国证券报》和《上海证券
报》上。
2、华泰集团所持有的股份自股权分置改革方案实施之日起36个月内不上市交易或者
转让。前述承诺期满后通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份,在12个月内不超过公司
总股本的5%,24个月内不超过10%,且必须在公司股票价格不低于13.8元的情况下方可出售
。
截至报告期末，华泰集团有限公司持有的公司股票（除履行增持承诺外）没有发生
变化。
3、若本次股权分置改革方案获准实施,则华泰集团将在公司2005年、2006年、2007
年年度股东大会提出现金分红议案并投赞成票,保证每年现金分红不低于当年实现可分配
利润的30%。
2005年度每股收益达到1.11元，比去年增长22.96%，利润分配预案为：
董事会拟定以现有股本300,258,361股为基数，向全体股东按每10股派发现金3.44元
（含税），共计派发现金103,288,876.18元。剩余未分配利润结转下年度分配。
本次资本公积金转增股本预案为：以2005年12月31日总股本300,258,361股为基数，
以资本公积金向全体股东每10股转增6股，本次共转增180,155,017元。
综上所述，报告期内，华泰集团履行其在股权分置改革方案中承诺的事项
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内公司继续聘任山东正源和信会计师事务所为公司的财务审计机构。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1、股份增持计划的承诺：在本次股权分置改革方案获得相关股东会议批准实施后两
个月内,若公司股票收盘价低于8.6元,则自次一交易日起,华泰集团将通过证券交易所集
中竞价的方式增持公司股份,直至增持数量达到1300万股,或公司股票价格不低于8.6元,
并承诺在增持股份计划完成后的六个月内不出售所增持的股份。华泰集团有限公司已经
于2005年12月29日实施完毕，并公告于2005年12月30日的《中国证券报》和《上海证券
报》上。
2、华泰集团所持有的股份自股权分置改革方案实施之日起36个月内不上市交易或者
转让。前述承诺期满后通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份,在12个月内不超过公司
总股本的5%,24个月内不超过10%,且必须在公司股票价格不低于13.8元的情况下方可出售
。
截至报告期末，华泰集团有限公司持有的公司股票（除履行增持承诺外）没有发生
变化。
3、若本次股权分置改革方案获准实施,则华泰集团将在公司2005年、2006年、2007
年年度股东大会提出现金分红议案并投赞成票,保证每年现金分红不低于当年实现可分配
利润的30%。
2005年度每股收益达到1.11元，比去年增长22.96%，利润分配预案为：
董事会拟定以现有股本300,258,361股为基数，向全体股东按每10股派发现金3.44元
（含税），共计派发现金103,288,876.18元。剩余未分配利润结转下年度分配。
本次资本公积金转增股本预案为：以2005年12月31日总股本300,258,361股为基数，
以资本公积金向全体股东每10股转增6股，本次共转增180,155,017元。
综上所述，报告期内，华泰集团履行其在股权分置改革方案中承诺的事项。
4、公司于2005年9月20日召开了2005年第一次临时股东大会，会议通过了《关于发
行短期融资券的议案》，公司拟发行人民币不超过8亿元的短期融资券。该议案尚须报经
相关部门审核批准后实施。
5、合并现金流量表附表中的现金期末余额与合并资产负债表货币资金的期末余额差
额1,496,821.88，差异原因为本期出售东营协发纸业有限公司股权，期末未将其资产负
债表纳入合并报表，而将其现金流量表纳入合并报表所致。
十、财务会计报告
（一）审计报告
审 计 报 告
鲁正信审字（2006）第1005号
山东华泰纸业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山东华泰纸业股份有限公司(以下简称山东华泰纸业公司) 2005年
12月31日资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利
润分配表以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是山东华
泰纸业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发
表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了山东华泰纸业公司2005年12月31日的财务状况及
2005年度的经营成果和现金流量。
毕建华
山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师
张吉文
中国 济南 2006年1月19日
（二）会计报表（附后）
1、比较式资产负债表
2、比较式利润及利润分配表
3、现金流量表
4、资产减值表
5、股东权益增减变动表
（三）会计报表附注（附后）
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的
原稿
（四）其他在证券市场公布的年度报告
董事长：李建华
山东华泰纸业股份有限公司
二〇〇六年一月十九日
资产负债表
编制单位:山东华泰纸业股份有限公司 2005年12月31日 单位
:元 币种:人民币
附 合并
资 产
注 期末数
流动资产：
货币资金 1 485,923,989.96
短期投资
应收票据 2 68,412,669.60
应收股利 -
应收利息
应收账款 3 334,602,477.79
其他应收款 4 6,129,380.49
预付账款 5 38,965,526.60
应收补贴款
存货 6 513,001,518.37
待摊费用 7 723,337.37
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,447,758,900.18
长期投资：
长期股权投资 8 5,374,141.16
长期债权投资
长期投资合计 5,374,141.16
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 9 4,982,162,803.96
减：累计折旧 9 815,660,522.83
固定资产净值 9 4,166,502,281.13
减：固定资产减值准备 9 1,382,900.26
固定资产净额 9 4,165,119,380.87
工程物资
在建工程 10 402,003,347.57
固定资产清理
固定资产合计 4,567,122,728.44
无形资产及其他资产：
无形资产 11 162,499.84
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 162,499.84
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,020,418,269.62
合并
资 产
期初数
流动资产：
货币资金 376,378,231.09
短期投资
应收票据 53,752,754.64
应收股利
应收利息
应收账款 265,929,324.64
其他应收款 7,135,599.26
预付账款 40,277,621.51
应收补贴款 313,190.89
存货 425,868,351.41
待摊费用 471,570.83
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,170,126,644.27
长期投资：
长期股权投资 4,812,524.38
长期债权投资
长期投资合计 4,812,524.38
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 2,815,980,281.72
减：累计折旧 638,323,166.90
固定资产净值 2,177,657,114.82
减：固定资产减值准备 1,643,815.01
固定资产净额 2,176,013,299.81
工程物资 7,941,080.34
在建工程 562,171,667.16
固定资产清理
固定资产合计 2,746,126,047.31
无形资产及其他资产：
无形资产 176,999.92
长期待摊费用 605,514.19
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 782,514.11
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,921,847,730.07
母 公 司
资 产
期末数
流动资产：
货币资金 361,730,141.53
短期投资
应收票据 19,133,515.85
应收股利 75,911,192.40
应收利息
应收账款 170,608,018.15
其他应收款 46,322,063.82
预付账款 27,621,840.20
应收补贴款
存货 290,954,932.54
待摊费用 723,337.37
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 993,005,041.86
长期投资：
长期股权投资 384,873,188.47
长期债权投资
长期投资合计 384,873,188.47
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 3,737,080,475.41
减：累计折旧 509,454,222.64
固定资产净值 3,227,626,252.77
减：固定资产减值准备 1,382,900.26
固定资产净额 3,226,243,352.51
工程物资
在建工程 389,503,810.30
固定资产清理
固定资产合计 3,615,747,162.81
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,993,625,393.14
母 公 司
资 产
期初数
流动资产：
货币资金 206,870,643.30
短期投资
应收票据 33,491,352.79
应收股利 204,454,190.70
应收利息
应收账款 118,958,411.47
其他应收款 103,879,090.51
预付账款 31,662,243.49
应收补贴款
存货 270,534,499.20
待摊费用 471,570.83
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 970,322,002.29
长期投资：
长期股权投资 404,445,730.02
长期债权投资
长期投资合计 404,445,730.02
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,943,554,017.61
减：累计折旧 360,759,901.17
固定资产净值 1,582,794,116.44
减：固定资产减值准备 1,382,900.26
固定资产净额 1,581,411,216.18
工程物资
在建工程 200,237,685.75
固定资产清理
固定资产合计 1,781,648,901.93
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 -280.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 -280.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,156,416,354.24
资产负债表(续)
编制单位:山东华泰纸业股份有限公司 2005年12月31日
单位:元 币种:人民币
附 合 并
负债和股东权益
注 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 12 1,303,840,500.00 634,879,653.51
应付票据 13 210,929,118.84 4,428,019.25
应付账款 14 756,276,494.11 422,217,065.43
预收账款 15 36,372,103.03 31,455,284.27
应付工资 16 10,480,076.35 4,939,822.42
应付福利费 17 19,494,762.08 13,140,268.24
应付股利 23,788,171.81
应交税金 18 39,433,166.72 30,782,879.64
其他应交款 1,040,559.12 222,459.90
其他应付款 19 59,075,417.43 76,039,738.67
预提费用 20 2,649,422.92 2,448,560.07
预计负债 -
一年内到期的长期
21 - 300,617,820.00
负债
其他流动负债 -
流动负债合计 2,463,379,792.41 1,521,171,571.40
长期负债：
长期借款 22 1,015,000,000.00 115,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 23 19,523,600.00 15,473,600.00
其他长期负债 180,000.00 180,000.00
长期负债合计 1,034,703,600.00 130,653,600.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,498,083,392.41 1,651,825,171.40
少数股东权益 135,712,939.86 156,958,113.06
股东权益：
股本 24 300,258,361.00 300,258,361.00
减：已归还投资 -
股本净额 24 300,258,361.00 300,258,361.00
资本公积 25 1,000,417,790.39 997,009,415.39
盈余公积 26 305,104,273.60 236,265,753.16
其中:法定公益金 74,754,159.88 57,544,529.77
未分配利润 27 654,424,368.59 495,691,072.05
现金股利 28 126,417,143.77 83,839,844.01
外币报表折算差额
股东权益合计 2,386,621,937.35 2,113,064,445.61
负债及股东权益合计 6,020,418,269.62 3,921,847,730.07
母公司
负债和股东权益
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 874,765,100.00 314,507,000.00
应付票据 160,000,000.00 4,628,019.25
应付账款 495,614,917.87 205,882,017.96
预收账款 12,257,525.71 3,416,558.86
应付工资 364,418.67 282,369.88
应付福利费 8,124,789.74 5,489,542.90
应付股利
应交税金 22,811,403.27 12,112,820.57
其他应交款 62,340.41
其他应付款 29,589,273.48 112,496,888.68
预提费用 1,728,767.50 275,764.70
预计负债 -
一年内到期的长期
- 300,617,820.00
负债
其他流动负债 -
流动负债合计 1,605,318,536.65 959,708,802.80
长期负债：
长期借款 1,015,000,000.00 115,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 0
专项应付款 19,523,600.00 15,473,600.00
其他长期负债 180,000.00 180,000.00
长期负债合计 1,034,703,600.00 130,653,600.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,640,022,136.65 1,090,362,402.80
少数股东权益
股东权益：
股本 300,258,361.00 300,258,361.00
减：已归还投资 -
股本净额 300,258,361.00 300,258,361.00
资本公积 1,000,417,790.39 997,009,415.39
盈余公积 305,104,273.60 236,265,753.16
其中:法定公益金 74,754,159.88 57,544,529.77
未分配利润 644,533,955.32 472,468,749.69
现金股利 103,288,876.18 60,051,672.20
外币报表折算差额
股东权益合计 2,353,603,256.49 2,066,053,951.44
负债及股东权益合计 4,993,625,393.14 3,156,416,354.24
法定代表人：李建华 会计负责人：李霞
制表人：张淑真
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:山东华泰纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
本期数 上年同期数
并 司
一、主营业务收入 29 2,835,175,794.92 2,626,297,779.67
减：主营业务成本 30 2,108,736,690.65 1,986,419,528.09
主营业务税金及附加 12,402,516.99 8,843,046.93
二、主营业务利润 714,036,587.28 631,035,204.65
加：其他业务利润 31 25,277,664.02 4,326,102.26
减:营业费用 106,242,666.44 115,155,905.60
管理费用 136,693,894.98 72,648,445.24
财务费用 32 69,264,974.21 46,578,281.75
三、营业利润 427,112,715.67 400,978,674.32
加：投资收益 33 7,067,144.21 -28,682,563.74
补贴收入 34 664,050.77 2,064,969.20
营业外收入 35 4,993,016.10 2,557,076.57
减：营业外支出 36 1,635,843.62 3,230,246.04
四、利润总额 438,201,083.13 373,687,910.31
减：所得税 69,891,551.56 68,181,930.54
减：少数股东损益 35,880,820.27 34,527,712.61
加：未确认投资损失
五、净利润 332,428,711.30 270,978,267.16
加：年初未分配利润 495,691,072.05 335,266,586.97
其他转入
六、可供分配的利润 828,119,783.35 606,244,854.13
减：提取法定盈余公积 34,419,260.22 24,491,349.78
提取法定公益金 17,209,630.11 12,245,674.89
提取职工奖励及福利基
1,568,018.14 1,519,410.32
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
774,922,874.88 567,988,419.14
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 17,209,630.11 12,245,674.89
应付普通股股利 103,288,876.18 60,051,672.20
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 654,424,368.59 495,691,072.05
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,870,445,242.22 1,697,755,719.98
减：主营业务成本 1,487,500,445.30 1,348,354,582.75
主营业务税金及附加 10,433,203.33 8,170,264.01
二、主营业务利润 372,511,593.59 341,230,873.22
加：其他业务利润 28,363,576.99 7,060,308.91
减:营业费用 30,496,200.14 34,870,702.77
管理费用 74,487,315.39 71,846,939.66
财务费用 47,228,847.40 37,270,144.59
三、营业利润 248,662,807.65 204,303,395.11
加：投资收益 130,113,375.85 78,876,732.14
补贴收入 27,000.00 21,000.00
营业外收入 2,810,429.56 1,868,937.05
减：营业外支出 821,853.30 2,287,867.77
四、利润总额 380,791,759.76 282,782,196.53
减：所得税 36,599,157.51 37,868,698.69
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润 344,192,602.25 244,913,497.84
加：年初未分配利润 472,468,749.69 336,589,623.61
其他转入
六、可供分配的利润 816,661,351.94 581,503,121.45
减：提取法定盈余公积 34,419,260.22 24,491,349.78
提取法定公益金 17,209,630.11 12,245,674.89
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
765,032,461.61 544,766,096.78
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 17,209,630.11 12,245,674.89
应付普通股股利 103,288,876.18 60,051,672.20
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 644,533,955.32 472,468,749.69
公司法定代表人:李建华 主管会计工作负责人:李霞 会
计机构负责人:张淑真
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:山东华泰纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目 母公
合并
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
本期数
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,080,998,894.46
收到的税费返还 975,141.66
收到的其他与经营活动有关的现金 6,064,597.54
经营活动现金流入小计 3,088,038,633.66
购买商品、接受劳务支付的现金 1,979,293,296.79
支付给职工以及为职工支付的现金 145,817,051.32
支付的各项税费 276,993,541.57
支付的其他与经营活动有关的现金 29,160,936.63
经营活动现金流出小计 2,431,264,826.31
经营活动现金流量净额 656,773,807.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 103,883,100.00
其中：出售子公司收到的现金 103,883,100.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
438,116.00
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 1,099,198.21
投资活动现金流入小计 105,420,414.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
1,762,059,026.37
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 90,723,151.19
投资活动现金流出小计 1,852,782,177.56
投资活动产生的现金流量净额 -1,747,361,763.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 2,505,111,457.79
收到的其他与筹资活动有关的现金 70,988,866.96
筹资活动现金流入小计 2,576,100,324.75
偿还债务所支付的现金 1,235,536,633.06
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 130,986,078.55
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,824,983.15
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,368,347,694.76
筹资活动产生的现金流量净额 1,207,752,629.99
四、汇率变动对现金的影响 -6,122,093.24
五、现金及现金等价物净增加额 111,042,580.75
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 332,428,711.30
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 35,880,820.27
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 11,129,675.66
固定资产折旧 230,304,440.15
无形资产摊销 20,758.08
长期待摊费用摊销 5,404,008.90
待摊费用减少（减：增加） -251,766.54
预提费用增加（减：减少） 200,862.85
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-493,610.21
失(减:收益)
固定资产报废损失 548,269.71
财务费用 69,264,974.21
投资损失（减：收益） -7,067,144.21
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -105,890,183.55
经营性应收项目的减少(减：增加) -104,334,661.38
经营性应付项目的增加(减：减少) 189,628,652.11
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 656,773,807.35
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 487,420,811.84
减：现金的期初余额 376,378,231.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 111,042,580.75
本期数
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,121,354,028.57
收到的税费返还 27,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,251,473.79
经营活动现金流入小计 2,122,632,502.36
购买商品、接受劳务支付的现金 1,338,537,864.87
支付给职工以及为职工支付的现金 93,269,009.12
支付的各项税费 163,176,228.25
支付的其他与经营活动有关的现金 19,787,075.77
经营活动现金流出小计 1,614,770,178.01
经营活动现金流量净额 507,862,324.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 103,883,100.00
其中：出售子公司收到的现金 103,883,100.00
取得投资收益所收到的现金 204,454,190.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 56,500,000.00
投资活动现金流入小计 364,837,290.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
1,678,937,828.28
付的现金
投资所支付的现金 30,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 84,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,792,937,828.28
投资活动产生的现金流量净额 -1,428,100,537.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 2,022,853,600.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29,583,168.30
筹资活动现金流入小计 2,052,436,768.30
偿还债务所支付的现金 863,219,260.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 106,826,636.96
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,406,409.05
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 971,452,306.01
筹资活动产生的现金流量净额 1,080,984,462.29
四、汇率变动对现金的影响 -5,886,750.83
五、现金及现金等价物净增加额 154,859,498.23
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 344,192,602.25
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -613,921.79
固定资产折旧 148,894,174.91
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -251,766.54
预提费用增加（减：减少） 1,453,002.80
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-126,588.76
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 47,228,847.40
投资损失（减：收益） -130,113,375.85
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -20,420,433.34
经营性应收项目的减少(减：增加) -32,281,595.00
经营性应付项目的增加(减：减少) 149,901,378.27
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 507,862,324.35
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 361,730,141.53
减：现金的期初余额 206,870,643.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 154,859,498.23
公司法定代表人:李建华 主管会计工作负责人:李霞 会
计机构负责人:张淑真
资产减值表（合并）
2005年1-12月
编制单位:山东华泰纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 30,340,547.11 7,630,350.34
其中：应收账款 29,547,702.74 7,630,350.34
其他应收款 792,844.37
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 162,207.41
其中：库存商品 162,207.41
原材料
长期投资减值准备合计 30,000,000.00
其中：长期股权投资 30,000,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 1,643,815.01
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,643,815.01
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 285,279.57
委托贷款减值准备
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 111,802.09 37,859,095.36
其中：应收账款 37,178,053.08
其他应收款 111,802.09 681,042.28
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 162,207.41
其中：库存商品 162,207.41
原材料
长期投资减值准备合计 30,000,000.00
其中：长期股权投资 30,000,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 260,914.75 1,382,900.26
其中：房屋、建筑物
机器设备 260,914.75 1,382,900.26
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 285,279.57
委托贷款减值准备
公司法定代表人:李建华 主管会计工作负责人:李霞 会
计机构负责人:张淑真
股东权益变动表
编制单位：山东华泰纸业股份有限公司 2005年度
金额单位：人民币元
行
项 目 次
一、股本
年初余额 1
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 7
年末余额 8
二、资本公积
年初余额 9
本年增加数 10
其中：股本溢价 11
接受捐赠非现金资产准备 12
接受现金捐赠 13
股权投资准备 14
拨款转入 15
外币资本折算差额 16
其他资本公积 17
本年减少数 18
其中：转增股本 19
年末余额 20
三、法定和任意盈余公积
年初余额 21
本年增加数 22
其中：从利润中提取数 23
其中：法定盈余公积 24
任意盈余公积 25
储备基金 26
企业发展基金 27
法定公益金转入数 28
本年减少数 29
其中：弥补亏损 30
转赠股本 31
分派现金股利或利润 32
分派股票股利 33
年末余额 34
其中：法定盈余公积 35
储备基金 36
企业发展基金 37
四、法定公益金
年初余额 38
本年增加数 39
其中：从净利润中提取数 40
本年减少数 41
其中：集体福利支出 42
年末余额 43
五、未分配利润
年初未分配利润 44
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 45
本年利润分配 46
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 47
项 目 本年数
一、股本
年初余额 300,258,361.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 300,258,361.00
二、资本公积
年初余额 997,009,415.39
本年增加数 3,408,375.00
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 108,375.00
拨款转入 3,300,000.00
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 1,000,417,790.39
三、法定和任意盈余公积
年初余额 178,721,223.39
本年增加数 51,628,890.33
其中：从利润中提取数 51,628,890.33
其中：法定盈余公积 34,419,260.22
任意盈余公积 17,209,630.11
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转赠股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 230,350,113.72
其中：法定盈余公积 155,595,953.84
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 57,544,529.77
本年增加数 17,209,630.11
其中：从净利润中提取数 17,209,630.11
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 74,754,159.88
五、未分配利润
年初未分配利润 495,691,072.05
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 332,428,711.30
本年利润分配 173,695,414.76
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 654,424,368.59
项 目 上年数
一、股本
年初余额 300,258,361.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 300,258,361.00
二、资本公积
年初余额 995,758,945.57
本年增加数 1,250,469.82
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 1,250,469.82
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 997,009,415.39
三、法定和任意盈余公积
年初余额 141,984,198.72
本年增加数 36,737,024.67
其中：从利润中提取数 36,737,024.67
其中：法定盈余公积 24,491,349.78
任意盈余公积 12,245,674.89
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转赠股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 178,721,223.39
其中：法定盈余公积 121,176,693.62
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 45,298,854.88
本年增加数 12,245,674.89
其中：从净利润中提取数 12,245,674.89
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 57,544,529.77
五、未分配利润
年初未分配利润 335,266,586.97
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 270,978,267.16
本年利润分配 110,553,782.08
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 495,691,072.05
山东华泰纸业股份有限公司
会计报表附注
金额单位：人民币元
一、公司概况
山东华泰纸业股份有限公司（以下简称“公司”）是1993年经山东省经济体制改革
委员会鲁体改生字[1993]第26号文批准，由东营市造纸厂作为发起人，采用定向募集方
式设立的股份有限公司。1996年公司按照《公司法》和国家有关法律、法规进行了规范
。山东省人民政府以鲁政股字[1996]250号批准证书对公司进行了规范确认。截至1999年
12月31日公司股份总数102,473,308股，每股面值人民币1元，注册资本为人民币102,47
3,308元。2000年经中国证监会证监发行字[2000]125号文核准，公司发行社会公众股9,
000万股，股份总数增加为192,473,308股，其中发起人股76,823,308股，内部职工股25
,650,000股，社会公众股90,000,000股，公司注册资本变更为人民币192,473,308元。2
002年按照公司利润分配方案以股本192,473,308股为基数，向全体股东按每10股送2股，
公司注册资本变更为人民币230,967,970元。2003年按照公司利润分配方案以股本230,9
67,970为基数，向全体股东按每10股送2股并以资本公积转增1股，公司注册资本变更为
人民币300,258,361元。2003年6月换发了3700001801481号企业法人营业执照。公司主要
经营造纸、纸制品、纸料加工的生产和销售等。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度
公司采用公历制，即会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币业务发生时按当期期初的市场汇率折合为人民币记账，期末将外币账户余额按
期末外汇市场汇价中间价折合人民币进行调整，汇兑损益计入财务费用。
6、合并会计报表的编制方法及范围
A、编制方法。以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据，
按照《合并会计报表暂行规定》之要求进行编制。合并时，公司重大内部交易和资金往
来的金额均已抵销。母、子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
B、合并范围。凡投资额占被投资企业实收资本50%以上或虽不足50%但对被投资企业
具有实际控制权的按权益法核算并编制合并报表。合并范围内的子公司包括：*1东营协
发纸业有限公司、东营市大王福利卫生纸厂、东营华泰纸业有限公司、东营华盛纸业有
限责任公司、东营华泰清河实业有限公司、*2日照华泰纸业有限公司、*3日照华建福利
助剂有限公司。
*1、公司于2005年5月20日与东营华泰纸业化工有限公司（以下简称“化工公司”）
签署股权转让协议，将其所持有的东营协发纸业有限公司(以下简称“协发公司”)75%的
股权转让给化工公司。股权转让日为2005年6月29日。本年度将协发公司2005年1月1日起
至2005年6月29日的利润表和现金流量表纳入合并报表范围。
*2、日照华建纸业有限公司原注册资本2000万元，公司于2005年增加出资3000万元
，变更后注册资本为5000万元，同时将名称变更为日照华泰纸业有限公司，公司控股子
公司东营市大王福利卫生纸厂对日照华泰纸业有限公司投资200万元,占公司注册资本的
4%。
*3、公司控股子公司东营市大王福利卫生纸厂同时对日照华建福利助剂有限公司投
资6万元,占公司注册资本的10%。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动
风险很小的投资。
8、坏账核算方法
A、坏账的确认标准为:
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项；或因债务
人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
B、公司对坏账准备采用备抵法，按年末应收账款和其他应收款余额之和的10%计提
，计入当期损益。
9、存货核算方法
A、公司存货主要包括原材料、低值易耗品、产成品等。原材料入库按实际成本计价
，出库采用移动加权平均法。产成品入库按实际成本计价，出库采用加权平均法。低值
易耗品采用一次摊销法。
B、计提存货跌价准备的标准和方法：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或售
价低于成本等原因，使存货成本部分不可回收，按单个存货项目的成本与其可变现净值
的差额计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资按取得时的投资成本入账，期末按成本与市价孰低计价，并按投资总体计
提跌价准备。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的外，以实
际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时，所实现的
损益计入当期损益。
11、长期投资核算方法
A、长期债权投资：按实际成本计价，投资收益按权责发生制计算确认。
B、长期股权投资:公司投资比例在20%以下的，按成本法核算；20%（含）以上的按
权益法核算。
C、计提长期投资减值准备的标准和方法：期末对长期投资逐项检查，如果由于市价
持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种
降低在预计未来期间内不可能恢复，则按照可收回金额低于投资账面值的差额计提减值
准备。
12、固定资产核算方法
A、公司固定资产的确认标准为使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋
、建筑物、机器设备、器具、工具等资产。固定资产按历史成本或法定评估价值入账，
折旧按各类固定资产原值和估计使用年限计提并考虑3%的净残值。各类固定资产的估计
使用年限及年折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20 4.85%
机器设备 12 8.08%
运输工具 5 19.40%
办公设施及其他 5 19.40%
B、固定资产减值准备的计提方法：年度终了，对固定资产逐项进行检查。如果由于
市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于其账面价
值的差额作为固定资产减值准备。
当存在下列情况之一时，按照固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
A、在建工程指正在兴建中的资本性资产并按实际成本计价。在建工程成本包括工程
用设备、建筑施工、安装成本以及在达到预计可使用状态前发生的工程借款利息等，在
建工程完工交付使用时转入固定资产核算。
B、在建工程减值准备的计提方法：年度终了，对在建工程进行全面检查，存在下列
情况的，计提在建工程减值准备：
a、长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的在建工程；
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形；
14、借款费用资本化
A、借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊
销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所
购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于
发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
B、借款费用资本化的期间
a、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额开始资本化：资本支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达
到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
b、暂停资本化：固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个
月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
c、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可用状态时，停止其借款费用的资本
化。
C、借款费用资本化金额的计算方法：
在应予资本化的每一个会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累
计支出加权平均数与资本化率的乘积。
15、无形资产核算方法
A、无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自取
得当月起在预计使用年限内采用直线法平均摊销。专利权、技术使用权按10年平均摊销
。
B、无形资产减值准备的计提方法：年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未
来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
a、已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b、市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c、已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
d、足已证明实质上已经发生了减值的情形；
16、长期待摊费用摊销方法
A、长期待摊费用是已经支出，摊销期在一年以上（不含1年）的其他各项费用，在
费用项目受益期限内分期平均摊销。
B、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用归集，在开始
生产经营当月一次计入损益。
17、收入确认原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权；相关收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的
成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
18、所得税会计处理方法
公司采用应付税款法。
19、利润分配
根据《公司法》规定，分别按税后利润的10%提取法定盈余公积金，按5%提取法定公
益金，剩余利润根据公司章程规定提取5%-10%的任意盈余公积金后由董事会提出分配预
案，待股东大会通过后实施。
三、控股子公司
控股子公司名称 注册资本 经营范围
东营协发纸业有限公司 823.6万美元 生产销售各种文化、
印刷包装、生活用纸
东营市大王福利卫生纸厂 733万元 生产销售卫生纸、涂布纸
东营华泰纸业有限公司 1200万美元 生产销售新闻纸
东营华盛纸业有限责任公司 260万元 生产销售覆膜包装纸
东营华泰清河实业有限公司 10,000万元 纸制品的生产销售
日照华泰纸业有限公司 5,000万元 纸制品的生产销售
日照华建福利助剂有限公司 60万元 造纸助剂的生产销售
控股子公司名称 公司投资额 投资比例 是否纳入
合并报表范围
东营协发纸业有限公司 617.6万美元 75% 是
东营市大王福利卫生纸厂 733万元 100% 是
东营华泰纸业有限公司 900万美元 75% 是
东营华盛纸业有限责任公司 156万元 60% 是
东营华泰清河实业有限公司 5100万元 51% 是
日照华泰纸业有限公司 4800万元 96% 是
日照华建福利助剂有限公司 54万元 90% 是
四、税项
公司适用的主要税种及税率：
税种 计税依据 税率
增值税 销售额 17%
营业税 运输收入、租赁收入 3%或5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税 5%
企业所得税 应纳税所得额 33%
教育费附加 应交增值税、营业税 3%
地方教育附加 应交增值税、营业税 1%
(1)子企业东营市大王福利卫生纸厂系社会福利企业，业经山东省民政厅No.370000
54008号《社会福利企业证书》确认，免征企业所得税，实行先征税后返还政策。根据财
政部、国家税务总局财税字[94]003号文《关于对福利企业、学校办企业征税问题的通知
》规定，东营市大王福利卫生纸厂增值税实行先征税后返还政策。
(2)子公司东营华泰纸业有限公司是中外合资企业，享受《外商投资企业和外国企业
所得税法》规定的“两免三减半”税收优惠。2005年为减半征收的第二年，执行15%的所
得税率。
（3）根据国家税务总局国税发[2003]113号《关于下放管理的固定资产加速折旧审
批项目后续管理工作的通知》，以及广饶县地方税务局大王征收分局的批复，公司自20
05年1月1日起对常年处于震动、超强度使用或受酸、碱等强烈腐蚀的机器设备采用双倍
余额递减法计提折旧并在税前扣除，而会计核算仍按直线法计提折旧。
本期固定资产发生会计折旧226,850,270.98元，按税法规定可在应税所得前扣除的
折旧费用为428,392,128.43元，差异201,541,857.45元。如果按照所得税税率33%计算，
影响当期所得税费用的金额为66,508,812.96元。
五、合并会计报表项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 401,038.64 126,541.85
银行存款 375,977,192.45 485,797,448.11*
合计 376,378,231.09 485,923,989.96
*其中美元存款529,330.78美元，按1:8.0702汇率折合人民币4,271,805.26元；欧元
存款1,254,144.57欧元，按1:9.5797汇率折合人民币12,014,328.74元。
2、应收票据
种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 52,093,705.89 68,412,669.60
商业承兑汇票 1,659,048.75
合计 53,752,754.64 68,412,669.60
3、应收账款
期 初 数
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 280,312,316.51 94.87 28,031,231.65
1-2年 8,900,968.16 3.01 890,096.82
2-3年 2,539,350.98 0.86 253,935.10
3年以上 3,724,391.73 1.26 372,439.17
合 计 295,477,027.38 100 29,547,702.74
净额 265,929,324.64
期 末 数
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 354,678,739.07 95.40 35,467,873.90
1-2年 9,342,166.87 2.51 934,216.69
2-3年 3,123,046.25 0.84 312,304.62
3年以上 4,636,578.68 1.25 463,657.87
合 计 371,780,530.87 100 37,178,053.08
净额 334,602,477.79
(1)期末数中无持公司5%以上股份的股东单位欠款。
(2)应收帐款期末数前五名金额合计44,431,420.63，占应收帐款期末数的11.95%。
4、其他应收款
期 初 数
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 5,645,624.24 71.21 564,562.43
1-2年 2,090,760.74 26.37 209,076.07
2-3年 61,806.00 0.78 6,180.60
3年以上 130,252.65 1.64 13,025.27
合计 7,928,443.63 100 792,844.37
净额 7,135,599.26
期 末 数
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 4,809,731.58 70.62 480,973.16
1-2年 421,030.26 6.18 42,103.03
2-3年 1,407,564.76 20.67 140,756.48
3年以上 172,096.17 2.53 17,209.61
合计 6,810,422.77 100 681,042.28
净额 6,129,380.49
(1)期末数中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
(2)其他应收款期末数前五名金额合计1,605,583.01，占其他应收款期末数的23.58
%。
5、预付账款
期 初 数
账 龄 金 额 比例（%）
1年以内 35,736,199.64 88.73
1-2年 3,026,425.30 7.51
2-3年 1,000,053.66 2.48
3年以上 514,942.91 1.28
合 计 40,277,621.51 100
期 末 数
账 龄 金 额 比例（%）
1年以内 30,178,188.42 77.45
1-2年 7,383,697.45 18.95
2-3年 669,407.04 1.72
3年以上 734,233.69 1.88
合 计 38,965,526.60 100
(1)期末数中无预付持公司5%以上股份的股东单位款项。
(2)账龄超过一年以上的预付账款，挂账原因主要系双方尚未办理结算。
6、存货
项 目 期初数
金额 跌价准备
原材料 248,686,269.04
产成品 176,744,557.36 162,207.41
自制半成品 599,732.42
合 计 426,030,558.82 162,207.41
项 目 期末数
金 额 跌价准备
原材料 326,223,950.04
产成品 186,085,637.12
自制半成品 691,931.21
合 计 513,001,518.37
7、待摊费用
类 别 期初数 本期增加
财产保险费 471,570.83 2,261,550.36
类 别 本期减少 本期摊销 期末数
财产保险费 2,009,783.82 723,337.37
8、长期投资
(1)长期股权投资
项 目 期初数 本期增加
长期股权投资 34,812,524.38 561,616.78*
减:减值准备 30,000,000.00
合 计 4,812,524.38 561,616.78
项 目 本期减少 期末数
长期股权投资 35,374,141.16
减:减值准备 30,000,000.00
合 计 5,374,141.16
*本期增加系对莒县华琛纸业有限公司投资收益增加。
(2)其他股权投资
被投资公司名称 投资金额 比例(%)
天同证券有限公司 30,000,000.00 1.47
莒县华琛纸业有限公司 4,500,000.00 30.00
合 计 34,500,000.00
被投资公司名称 期初数 本期权益增加
天同证券有限公司 30,000,000.00
莒县华琛纸业有限公司 4,812,524.38 561,616.78
合 计 34,812,524.38 561,616.78
被投资公司名称 本期权益减少 期末数
天同证券有限公司 30,000,000.00
莒县华琛纸业有限公司 5,374,141.16
合 计 35,374,141.16
9、固定资产
项 目 期初数
原值
房屋建筑物 620,246,168.85
机器设备 2,159,507,831.80
运输工具 30,884,160.62
办公设施及其他 5,342,120.45
合计 2,815,980,281.72
累计折旧
房屋建筑物 101,550,142.27
机器设备 517,734,508.42
运输工具 16,860,656.30
办公设施及其他 2,177,859.91
合计 638,323,166.90
净值 2,177,657,114.82
减值准备 1,643,815.01
合计净额 2,176,013,299.81
项 目 本期增加 本期减少
原值
房屋建筑物 376,365,985.35 27,766,037.14
机器设备 1,900,386,688.41 86,045,980.12
运输工具 8,807,831.35 7,520,423.53
办公设施及其他 2,228,314.28 273,856.36
合计 2,287,788,819.39 121,606,297.15
累计折旧
房屋建筑物 36,040,379.42 9,767,615.01
机器设备 183,973,758.85 33,962,669.56
运输工具 5,780,946.23 5,632,471.19
办公设施及其他 1,055,186.48 150,159.29
合计 226,850,270.98 49,512,915.05
净值
减值准备 260,914.75
合计净额
项 目 期末数
原值
房屋建筑物 968,846,117.06
机器设备 3,973,848,540.09
运输工具 32,171,568.44
办公设施及其他 7,296,578.37
合计 4,982,162,803.96
累计折旧
房屋建筑物 127,822,906.68
机器设备 667,745,597.71
运输工具 17,009,131.34
办公设施及其他 3,082,887.10
合计 815,660,522.83
净值 4,166,502,281.13
减值准备 1,382,900.26
合计净额 4,165,119,380.87
本期增加数主要系公司18.7万吨轻胶纸项目及所属控股子公司东营华泰清河实业有
限公司在建工程完工转资投入使用所致。
本期减少数主要系本期出售子公司东营协发纸业有限公司股权,期末未将其资产负债
表纳入合并会计报表所致。
10、在建工程
预算金额 完工程度
工程名称 期初数
（万元） （%）
18.7万吨轻胶纸项目 197800 100 186,461,472.24
其中：利息资本化
造纸车间 8300 100 125,637,529.68
制浆车间 4000 100 62,729,961.38
碱回收车间 3100 100 33,124,063.38
热电车间 6300 100 94,187,968.71
供水车间 100 7,726,400.43
中断水车间 3500 100 23,875,129.16
宿舍楼 100 6,063,876.36
40万吨高级彩印新闻纸 192973 7
其中：利息资本化
杨木化机械浆 19903 95
二期水处理 4800
零星工程 22,650,545.39
合计 562,456,946.73
减：减值准备 285,279.57
净额 562,171,667.16
工程名称 本期增加 本期转资
18.7万吨轻胶纸项目 1,602,216,277.04 1,788,677,749.28
其中：利息资本化 14,518,000.00 14,518,000.00
造纸车间 31,369,304.45 157,006,834.13
制浆车间 21,277,871.32 84,007,832.70
碱回收车间 7,796,268.25 40,920,331.63
热电车间 30,207,097.72 124,395,066.43
供水车间 2,862,622.04 10,589,022.47
中断水车间 6,559,884.03 30,435,013.19
宿舍楼 3,124,772.64 9,188,649.00
40万吨高级彩印新闻纸 144,520,640.54
其中：利息资本化 612,000.00
杨木化机械浆 191,337,814.89
二期水处理 45,907,921.18
零星工程 26,506,044.07 14,858,264.46
合计 2,113,686,518.17 2,260,078,763.29
减：减值准备
净额
资金
工程名称 其他减少 期末数
来源
18.7万吨轻胶纸项目 贷款和自筹
其中：利息资本化
造纸车间 贷款和自筹
制浆车间 贷款和自筹
碱回收车间 贷款和自筹
热电车间 贷款和自筹
供水车间 贷款和自筹
中断水车间 贷款和自筹
宿舍楼 自筹
40万吨高级彩印新闻纸 144,520,640.54 贷款和自筹
其中：利息资本化 612,000.00 自筹
杨木化机械浆 191,337,814.89 自筹
二期水处理 45,907,921.18 自筹
零星工程 13,776,074.47 20,522,250.53 自筹
合计 13,776,074.47 402,288,627.14
减：减值准备 285,279.57
净额 402,003,347.57
(1)本期其他减少主要系零星工程重新归集入各工程项目。
(2)期末未发现在建工程减值的情况，故本期未计提减值准备。
(3)本期增加主要系公司18.7万吨轻胶纸项目本期投入加大所致。
11、无形资产
类别 取得方式 原始金额 期初数
商标权 外购 100,000.00 63,333.48
财务软件 外购 140,000.00 113,666.44
合计 240,000.00 176,999.92
类别 本期增加本期转出 本期摊销 累计摊销
商标权 10,000.00 46,666.52
财务软件 10,000.00 14,500.08 30,833.64
合计 10,000.00 24,500.08 77,500.16
类别 期末数 剩余摊销限
商标权 53,333.48 5.25
财务软件 109,166.36 8.00
合计 162,499.84
期末未发现无形资产存在减值的情况，故未计提无形资产减值准备。
12、短期借款
种 类 期初数 期末数
信用借款 539,816,000.00 20,000,000.00
保证借款 95,063,653.51 1,283,840,500.00
合 计 634,879,653.51 1,303,840,500.00
期末数是期初余额的2.05倍，主要系公司生产规模扩大，流动资金需求增加所致。
13、应付票据
种 类 期初数 期末数
银行承兑汇票 4,428,019.25 210,929,118.84
期末数是期初余额的47.64倍，主要系本期以银行承兑汇票方式对外付款增加所致。
14、应付账款
期初数 期末数
422,217,065.43 756,276,494.11
(1)期末数中应付持公司32.23%股份的股东华泰集团有限公司材料款53,731.62。
(2)期末数中账龄三年以上的应付账款4,784,404.93。
(3)期末数比期初数增加79.12%，系本期新增18.7万吨轻胶纸项目尾款以及材料储备
增加应付款所致。。
15、预收账款
期初数 期末数
31,455,284.27 36,372,103.03
(1)期末数中无预收持公司5%以上股份的股东单位款项。
(2)期末数中账龄超过一年的预收账款余额为3,573,893.79，系尚未结算的销货款。
16、应付工资
期初数 期末数
4,939,822.42 10,480,076.35
期末数是期初数的2.12倍,主要系子公司日照华泰纸业有限公司欠付工资增加所致。
17、应付福利费
项 目 期初数 期末数
(1)按职工工资总额14%
计提的应付福利费 11,620,857.92 16,407,333.62
(2)东营华泰纸业有限公司计提的
职工奖励及福利基金 1,519,410.32 3,087,428.46
合 计 13,140,268.24 19,494,762.08
期末数比期初数增加48.36%，系本期增加计提所致。
18、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 13,311,816.01 11,736,898.41
营业税 2,180,399.72 9,572.50
城市维护建设税 364,851.25 845,631.56
企业所得税 10,817,441.11 26,364,204.30
个人所得税 3,800,483.50 268,275.24
房产税 285,062.29 142,531.14
印花税 22,825.76 66,053.57
合 计 30,782,879.64 39,433,166.72
19、其他应付款
期初数 期末数
76,039,738.67 59,075,417.43
期末数中无应付持公司5%以上股份的股东单位款项。
20、预提费用
项 目 期初数 期末数
电费 681,506.06
银行借款利息 1,046,611.25 2,649,422.92
其他 720,442.76
合 计 2,448,560.07 2,649,422.92
21、一年内到期的长期负债
种类 期初数 期末数
信用借款 300,617,820.00*
本期减少主要系本期归还15万吨轻量涂布纸项目国债贴息借款3亿元所致。
22、长期借款
种类 期初数 期末数
保证借款 115,000,000.00 1,015,000,000.00
本期增加主要系 新增18.7万吨轻胶纸及40万吨高级彩印新闻纸项目贷款所致。
23、专项应付款
项 目 期初数 期末数
国债贴息 15,253,600.00 16,303,600.00
新闻纸项目贴息 2,000,000.00
其 他 220,000.00 1,220,000.00
合 计 15,473,600.00 19,523,600.00
24、股本
一、未上市流通股份
期初数 本期增加数
法人股 119,844,361.00
未上市流通股份合计 119,844,361.00
二、已流通股份
1、有限售条件的股份
其他内资持股 97,344,576.00
其中：境内法人持股 96,761,629.00
境内自然人持股 582,947.00
2.无限售条件的股份
人民币普通股 180,414,000.00 35,499,853.00
三、股份总数 300,258,361.00 132,844,429.00
本期减少数 期末数
法人股 119,844,361.00
未上市流通股份合计 119,844,361.00
二、已流通股份
1、有限售条件的股份
其他内资持股 97,344,576.00
其中：境内法人持股 96,761,629.00
境内自然人持股 582,947.00
2.无限售条件的股份
人民币普通股 13,000,068.00 202,913,785.00
三、股份总数 132,844,429.00 300,258,361.00
根据公司2005年11月2日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过的《股权分置改
革方案》，公司唯一的非流通股股东华泰集团需向流通股股东每10股支付2股对价，共计
3608.28万股，以换取华泰集团所持非流通股份的上市流通权。股权登记日为2005年11月
10日，对价股票上市流通日为2005年11月14日。华泰集团所持流通股份自股权分置改革
方案实施之日起36个月内不上市交易，前述承诺期满后通过证券交易所挂牌交易出售的
股份12个月内不超过总股本的5%，24个月内不超过10%，且在公司股票价格不低于13.8元
的情况下方可出售。
同时根据《股权分置改革方案》作出的承诺，在本次股权分置改革方案获得股东会
议批准实施后两个月内，或公司股票收盘价低于8.6元，则自次一交易日起，华泰集团将
通过证券交易所集中竞价的方式增持公司股份，直至增持数量达到1300万股，若公司股
票价格不低于8.6元，并承诺在增持股份计划完成后的6个月内不出售所增持股份。截至
2005年12月31日，华泰集团已增持13,000,068.00股。
25、资本公积
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 948,899,368.57
拨款转入 44,346,400.00 3,300,000.00
股权投资准备 611,051.66 108,375.00
其他资本公积 3,152,595.16
合计 997,009,415.39 3,408,375.00
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 948,899,368.57
拨款转入 47,646,400.00
股权投资准备 719,426.66
其他资本公积 3,152,595.16
合计 1,000,417,790.39
26、盈余公积
项目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 121,176,693.62 34,419,260.22
公益金 57,544,529.77 17,209,630.11
任意盈余公积 57,544,529.77 17,209,630.11
合计 236,265,753.16 68,838,520.44
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 155,595,953.84
公益金 74,754,159.88
任意盈余公积 74,754,159.88
合计 305,104,273.60
27、未分配利润
项 目 2004年度 2005年度
本期净利润 270,978,267.16 332,428,711.30
加：年初未分配利润 335,266,586.97 495,691,072.05
可供分配的利润 606,244,854.13 828,119,783.35
减：提取法定公积金 24,491,349.78 34,419,260.22
提取法定公益金 12,245,674.89 17,209,630.11
提取职工奖励及福利基金 1,519,410.32 1,568,018.14
可供股东分配的利润 567,988,419.14 774,922,874.88
提取任意盈余公积 12,245,674.89 17,209,630.11
应付普通股股利 60,051,672.20 103,288,876.18
年末未分配利润 495,691,072.05 654,424,368.59
28、现金股利
期初数 期末数
83,839,844.01 126,417,143.77
29、主营业务收入
类 别 2004年度 2005年度
新闻纸 1,710,957,041.03 1,736,938,545.23
各类文化纸 799,370,252.14 1,068,292,340.19
包装用纸 99,546,736.19 8,828,778.31
生活用纸 16,410,115.99 21,113,977.34
造纸助剂 13,634.32 2,153.85
合 计 2,626,297,779.67 2,835,175,794.92
本期向前五名客户的销售总额为337,731,961.30，占公司本期主营业务收入总额的
11.91%。
30、主营业务成本
类 别 2004年度 2005年度
新闻纸 1,198,198,763.42 1,176,797,603.25
各类文化纸 683,993,381.08 908,449,011.09
包装用纸 94,611,439.49 9,641,250.70
生活用纸 9,602,309.78 13,846,789.93
造纸助剂 13,634.32 2,035.68
合 计 1,986,419,528.09 2,108,736,690.65
31、其他业务利润
项 目 2004年度 2005年度
售电汽、材料、废料利润 3,329,906.40 20,375,622.38
其 他 996,195.86 4,902,041.64
合 计 4,326,102.26 25,277,664.02
本期发生数是上期发生数的5.84倍，系公司规模扩大，外售电汽、材料、废料增加
所致。
32、财务费用
项目 2004年度 2005年度
(1)利息支出 47,247,365.43 77,265,667.45
减:利息收入 4,527,991.72 5,093,086.68
(2)汇兑损益 1,701,097.85 -4,903,638.85
(3)手续费 2,157,810.19 1,996,032.29
合 计 46,578,281.75 69,264,974.21
本期财务费用较上期增加48.71%，主要系贷款利息支出增加所致。
33、投资收益
项 目 2004年度 2005年度
国债回购投资收益 209,905.62
股票收益 1,128,258.03
计提长期投资减值准备 -30,000,000.00
其他股权投资收益 -20,727.39 7,067,144.21
合 计 -28,682,563.74 7,067,144.21
本期较上期增长3,575万元系上期计提长期投资减值准备3,000万元以及本期转让东
营协发纸业有限公司股权实现投资收益650万元所致。
34、补贴收入
项 目 2004年度 2005年度
增值税返还 1,977,056.20 613,950.77
出口补助 87,913.00 50,100.00
合 计 2,064,969.20 664,050.77
本期补贴收入较上期减少67.84%，主要系本期增值税返还减少所致。
35、营业外收入
项 目 2004年度 2005年度
固定资产清理净收益 457,990.74 493,610.21
罚款收入 697,479.66 463,627.89
保险赔款收入 2,620,330.00
其他收入 1,401,606.17 1,415,448.00
合计 2,557,076.57 4,993,016.10
本期较上期增长95.26%，主要系增加保险赔款所致。
36、营业外支出
项 目 2004年度 2005年度
罚款支出 19,681.11 90,062.61
捐赠支出 238,320.00 636,123.03
其他支出 146,243.65 362,634.77
固定资产处理净损失 2,850,563.90 547,023.21
固定资产减值准备 -24,562.62
在建工程减值准备
合 计 3,230,246.04 1,635,843.62
本期较上期减少49.36%，主要系固定资产处理净损失减少所致。
37、所得税
2004年度 2005年度
68,181,930.54 69,891,551.56
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账 龄 期 初 数
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 127,736,301.83 96.64 12,773,630.18
1-2年 3,690,193.09 2.80 369,019.31
2-3年 307,007.68 0.23 30,700.77
3年以上 442,510.14 0.33 44,251.01
合 计 132,176,012.74 100 13,217,601.27
净额 118,958,411.47
账 龄 期 末 数
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 187,048,544.86 98.67 18,704,854.49
1-2年 1,359,996.48 0.72 135,999.65
2-3年 1,034,611.02 0.55 103,461.10
3年以上 121,312.25 0.06 12,131.22
合 计 189,564,464.61 100 18,956,446.46
净额 170,608,018.15
(1)期末数中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
(2)应收账款期末数前五名金额合计70,639,634.97，占应收账款期末数的37.26%。
2、其他应收款
账龄 期 初 数
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 113,979,778.29 98.75 11,397,977.83
1-2年 1,249,674.74 1.08 124,967.47
2-3年 61,806.00 0.06 6,180.60
3年以上 129,952.65 0.11 12,995.27
合 计 115,421,211.68 100 11,542,121.17
净额 103,879,090.51
账龄 期 末 数
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 5,290,114.62 10.28 529,011.46
1-2年 45,200,920.06 87.82 4,520,092.01
2-3年 805,828.95 1.57 80,582.90
3年以上 172,096.17 0.33 17,209.61
合 计 51,468,959.80 100 5,146,895.98
净额 46,322,063.82
(1)期末数中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
(2)其他应收款期末数前五名金额合计46,481,296.81，占其他应收款期末数的90.3
1%。
(3)期末数较期初数减少55.41%的主要原因系子公司东营华泰清河实业有限公司归还
借款所致。
3、长期投资
1)项目 期初数 本期增加
长期股权投资 434,445,730.02 161,253,395.82
减：减值准备 30,000,000.00
合 计 404,445,730.02 161,253,395.82
1)项目 本期减少 期末数
长期股权投资 180,825,937.37 414,873,188.47
减：减值准备 30,000,000.00
合 计 180,825,937.37 384,873,188.47
2)长期股权投资
其他股权投资
被投资公司名称 投资金额 比例(%) 期初数
东营市大王福利卫生纸厂 7,330,000.00 100.00 20,115,906.08
东营协发纸业有限公司 9,218,052.00 75.00 103,883,097.65
东营华泰纸业有限公司 74,700,000.00 75.00 211,628,213.05
东营华泰清河实业有限公司 51,000,000.00 51.00 51,000,000.00
天同证券有限责任公司 30,000,000.00 1.47 30,000,000.00
日照华泰纸业有限公司 48,000,000.00 96.00 17,818,513.24
合计 220,248,052.00 434,445,730.02
被投资公司名称 本期权益增加 本期权益减少
东营市大王福利卫生纸厂 6,611,572.62 6,611,572.62
东营协发纸业有限公司 103,883,097.65
东营华泰纸业有限公司 116,539,585.76 69,389,406.31
东营华泰清河实业有限公司 941,860.79
天同证券有限责任公司
日照华泰纸业有限公司 38,102,237.44
合计 161,253,395.82 180,825,937.37
被投资公司名称 期末数
东营市大王福利卫生纸厂 20,115,906.08
东营协发纸业有限公司
东营华泰纸业有限公司 258,778,392.50
东营华泰清河实业有限公司 50,058,139.21
天同证券有限责任公司 30,000,000.00
日照华泰纸业有限公司 55,920,750.68
合计 414,873,188.47
4、主营业务收入
类 别 2004年度 2005年度
各类文化纸 698,280,674.68 868,715,562.12
新闻纸 999,475,045.30 1,001,729,680.10
合 计 1,697,755,719.98 1,870,445,242.22
5、投资收益
项 目 2004年度 2005年度
其他股权投资收益 75,425,175.86 130,113,375.85
国债投资收益 126,131.59
股票投资收益 1,128,258.03
委托贷款收益 2,197,166.66
合 计 78,876,732.14 130,113,375.85
本期较上期增加64.96%,主要原因系子公司实现利润增加所致。
6、所得税
2004年度 2005年度
37,868,698.69 36,599,157.51
七、关联方关系及其交易
1、关联方
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 经济性质 注册地址 法定代表
华泰集团有限公司 有限责任公司 广饶县大王镇 王洪祥
东营市大王福利卫生纸厂 集体 广饶县大王镇 王洪祥
东营华泰纸业有限公司 中外合资 广饶县大王镇 李建华
东营华盛纸业有限责任公司 有限责任公司 广饶县大王镇 李建华
东营华泰清河实业有限公司 有限责任公司 广饶县丁庄镇 李建华
日照华泰纸业有限公司 有限责任公司 莒县莒州路 卜祥生
日照华建福利助剂有限公司 有限责任公司 莒县潍徐南路 卜祥生
企业名称 与公司关系 主营业务
华泰集团有限公司 母公司 纸品、塑料印刷品等
东营市大王福利卫生纸厂 子企业 生产销售卫生纸
东营华泰纸业有限公司 子公司 生产销售新闻纸
东营华盛纸业有限责任公司 子公司 生产销售覆膜纸
东营华泰清河实业有限公司 子公司 纸制品的生产销售
日照华泰纸业有限公司 子公司 纸制品的生产销售
日照华建福利助剂有限公司 子公司 造纸助剂的生产销售
（2）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2004.12.31 本期增加
华泰集团有限公司 15,800万元
东营市大王福利卫生纸厂 733万元
东营华泰纸业有限公司 1200万美元
东营华盛纸业有限责任公司 260万元
东营华泰清河实业有限公司 10000万元
日照华泰纸业有限公司 2000万元 3000万元
日照华建福利助剂有限公司 60万元
企业名称 本期减少 2005.12.31
华泰集团有限公司 15,800万元
东营市大王福利卫生纸厂 733万元
东营华泰纸业有限公司 1200万美元
东营华盛纸业有限责任公司 260万元
东营华泰清河实业有限公司 10000万元
日照华泰纸业有限公司 5000万元
日照华建福利助剂有限公司 60万元
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额:万元）
2004.12.31
企业名称 本期增加
金额 比例(%)
华泰集团有限公司 11984.4361 39.91 1300.0068
东营市大王福利卫生纸厂 733 100
东营协发纸业有限公司*1 617.7万美元 75
东营华泰纸业有限公司 900万美元 75
东营华盛纸业有限公司 156 60
东营华泰清河实业公司 5100 51
日照华泰纸业有限公司 1800 90 3000
日照华建福利助剂公司*2 60 100
2005.12.31
企业名称 本期减少
金额 比例(%)
华泰集团有限公司 3608.28 9676.1629 32.23
东营市大王福利卫生纸厂 100
东营协发纸业有限公司*1 617.7万美元 0 0
东营华泰纸业有限公司 900万美元 75
东营华盛纸业有限公司 156 60
东营华泰清河实业公司 5100 51
日照华泰纸业有限公司 4800 96
日照华建福利助剂公司*2 60 100
*1:本期不作为关联方，具体说明详见本附注二、6。
*2:公司直接持有日照华建福利助剂公司90%的股份，通过控股子公司东营市大王福
利卫生纸厂间接持有10%的股份，详见本附注二、6。
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称 与公司关系
东营华泰新华印刷有限责任公司 同一母公司
东营华泰化工有限责任公司 同一母公司
东营华泰热力有限责任公司 同一母公司
东营华泰大厦有限责任公司 同一母公司
山东华泰林业有限公司 同一母公司
东营市联成化工有限责任公司 同一母公司
*东营华泰纸业化工有限公司 同一母公司
山东大众华泰印务有限公司 同一母公司
东营华泰精细化工有限责任公司 同一母公司
山东华泰热力有限公司 同一母公司
山东华泰国际贸易有限公司 同一母公司
日照华泰工贸有限责任公司 同一母公司
东营华泰国际物流有限公司 同一母公司
东营华泰兴广铁路有限公司 同一母公司
东营协发化工有限公司 同一母公司
*东营华泰纸业化工有限公司于2004年10月15日进行改制，华泰集团有限公司不再具
有控制关系，本期不作为关联方。
2、关联方交易
(1)采购货物
企业名称 上年发生数 本年发生数
华泰集团有限公司 35,266,640.11 8,190,330.20
东营华泰化工有限责任公司 50,496,066.60 5,259,087.40
东营华泰新华印刷有限责任公司 13,612,325.58 18,102,119.59
东营华泰纸业化工有限公司 34,890,767.33
东营华泰精细化有限责任公司 9,431,573.57 9,775,079.77
东营市联成化工有限责任公司 5,019,690.00
东营协发化工有限公司 58,715,692.08
企业名称 价格政策
华泰集团有限公司 市场价
东营华泰化工有限责任公司 市场价
东营华泰新华印刷有限责任公司 市场价
东营华泰纸业化工有限公司 市场价
东营华泰精细化有限责任公司 市场价
东营市联成化工有限责任公司 市场价
东营协发化工有限公司 市场价
(2)销售货物
企业名称 上年发生数 本年发生数 价格政策
东营华泰新华印刷有限责任公司 7,454,889.78 24,786,686.50 市场价
东营华泰化工有限责任公司 328.75 市场价
华泰集团有限公司 67,297,397.46 3,742,465.98 协议价
华泰大厦有限责任公司 620,297.63 1,015,660.19 协议价
山东华泰热力有限公司 254,125,57 303,862.46 协议价
山东华泰林业有限公司 73,851.40 95,935.39 协议价
东营市联成化工有限责任公司 31,917.45 协议价
东营华泰热力有限责任公司 8,704.00 协议价
东营华泰国际物流有限公司 88,381.46 139,885.82 协议价
(3)提供劳务
企业名称 上年发生数 本年发生数 价格政策
华泰集团有限公司 51,832.21 32,723.66 协议价
山东华泰林业有限公司 4,254.98 5,786.96 协议价
山东华泰热力有限公司 3,503.31 12,162.62 协议价
东营华泰国际物流有限公司 33,849.81 10,266.95 协议价
(4)接受劳务
企业名称 上年发生数 本年发生数 价格政策
华泰大厦有限责任公司 1,693,972.38 3,015,248.97 协议价
东营华泰国际物流有限公司 1,045,976.00 2,700,116.66 协议价
华泰集团有限公司 58,175.76 协议价
(5)租赁费
企业名称 上年发生数 本年发生数 价格政策
华泰集团有限公司 1,121,624.45 1,818,788.20 协议价
日照华泰工贸有限责任公司 623,204.20 1,246,408.40 协议价
(6)关联方余额
企业名称 项目 期初数
华泰集团有限公司 应付账款
华泰集团有限公司 应收账款 310,822.73
东营华泰化工有限责任公司 应付账款 14,950,322.22
东营华泰精细化工有限公司 应付账款 974,726.95
东营华泰新华印刷有限责任公司 预收账款
东营华泰新华印刷有限责任公司 应付账款 581,768.55
东营华泰大厦有限责任公司 预付账款 110,731.95
东营华泰大厦有限责任公司 应付账款
东营协发化工有限公司 应付账款
企业名称 期末数 内容与性质
华泰集团有限公司 53,731.62 货 款
华泰集团有限公司 货 款
东营华泰化工有限责任公司 货 款
东营华泰精细化工有限公司 4,040,737.64 货 款
东营华泰新华印刷有限责任公司 3,504,047.19 货 款
东营华泰新华印刷有限责任公司 2,702,412.15 货 款
东营华泰大厦有限责任公司 货 款
东营华泰大厦有限责任公司 2,512.10 货 款
东营协发化工有限公司 15,805,042.72 货 款
3、关联交易合同（华泰集团有限公司以下简称“集团公司”）
（1）供应合同
公司与集团公司签定的《供应合同》。
根据该合同，集团公司向公司供应生产用液氯、烧碱及盐酸。该等交易按照国内同
类产品市场价格支付，无国内市场价格的，双方协商定价，并按实际交易额定期转账结
算，该合同有效期十年。报告期内已按合同规定进行了部分价款的结算。
（2）纸张销售合同
①公司与集团公司签定的《纸张销售合同》
合同规定，公司向集团公司销售纸张。该等交易按照国内同类产品市场价格支付，
无国内市场价格的，双方协商定价，并按实际交易额定期转账结算，该合同有效期十年
。报告期内已按合同规定进行了部分价款的结算。
②公司与东营华泰新华印刷有限责任公司签定的《纸张销售合同》
合同规定，公司向东营华泰新华印刷有限责任公司销售纸张。该等交易按照国内同
类产品市场价格支付，无国内市场价格的，双方协商定价，并按实际交易额定期转账结
算。该合同有效期十年。报告期内已按合同规定进行了部分价款的结算。
（3）公司与集团公司签定的《综合服务合同》
根据该合同，集团公司向本公司提供职工及外来人员的就餐与住宿等生活服务，本
公司向集团公司提供生产和生活用水、生产与生活用电及运输等服务，双方相互支付服
务费用；该合同期限为十年，服务价格依顺序适用国家定价、市场价格或由双方协商定
价。双方同意，在同任何第三方价格、服务质量等相同的条件下，一方应优先与对方交
易；双方之任何一方向对方提供服务或要求对方提供服务之条件均不应逊于该方同任何
第三方交易的条件。双方按实际交易额定期转账结算。报告期内已按合同规定进行了部
分服务费用的结算。
（4）公司与集团公司签定的《土地使用权租赁合同》与《土地使用权租赁合同之补
充合同》
①根据《土地使用权租赁合同》，公司以年租金2元/平方米租用集团公司以出让方
式取得的位于广饶县大王镇的土地共5宗，面积共计710,636.10平方米，土地使用权证分
别为广国用[1998]字第14号（使用年限至2047年4月止）、广国用[1998]字第15号（使用
年限至2047年12月29日止）、广国用[1998]字第16号（使用年限至2045年12月止）、广
国用[1998]字第28号（使用年限至2007年5月3日止）和广国用[1998]字第30号（使用年
限至2048年6月11日止）。租赁期为该等出让土地使用权终止日期，并在每一会计年度结
束前30日内公司将全部租金付至集团公司银行账户。本年已按合同规定向集团公司支付
全年租金。
②根据《土地使用权租赁合同之补充合同》，华泰集团将其位于广饶县大王镇的面
积为173,223.00平方米的土地（《国有土地使用证》编号为：广国用［2004］第158号）
和位于广饶县大王镇的面积为25,535.00平方米的土地（《国有土地使用证》编号为：广
国用［2004］第159号）增加租赁给公司使用。租赁期限为2004年10月14日至2054年8月
29日，租赁费每平方米2元。截至2005年12月31日，公司已按该补充合同支付租金。
（5）日照华泰纸业有限公司与日照华泰工贸有限责任公司签订的《土地使用权租赁
合同》
根据日照华泰纸业有限公司与日照华泰工贸有限责任公司签订的《土地使用权租赁
合同》，日照华泰纸业有限公司以租金5.80元/平方米，租赁华泰集团有限公司控股子公
司日照华泰工贸有限责任公司的使用权土地214,898平方米，国有土地使用权证编号为莒
国用（2004）第132号使用权终止日期为2048年8月、莒国用（2004）第133号使用权终止
日期为2048年6月、莒国用（2004）第134号使用权终止日期为2046年7月、莒国用（200
4）第136号使用权终止日期为2047年2月、莒国用（2004）第146号使用权终止日期为20
46年12月、莒国用（2004）第147号使用权终止日期为2048年3月、莒国用（2004）第14
8号使用权终止日期为2046年12月、莒国用（2004）第154号使用权终止日期为2044年6月
，莒国用（2004）第135号、第137—140号、第149—153号、第155—159号使用权终止日
期为2054年5月。租赁期为该等出让土地使用权终止日期，并在每一会计年度结束前30日
内支付租金。本年度日照华泰纸业有限公司已按合同规定提取了租赁费。
八、或有事项及承诺事项
截至2005年12月31日止，公司无需披露的重大或有及承诺事项。
九、其他重要事项
1、公司于2005年5月20日与东营华泰纸业化工有限公司（以下简称“化工公司”）
签署股权转让协议，将其所持有的东营协发纸业有限公司(以下简称“协发公司”)75%的
股权转让给化工公司。上述事项经公司第四届董事会第二十一次会议决议通过，并于20
05年6月29日收到50%以上的股权转让款。
出售子公司东营协发纸业有限公司的财务状况及经营成果
项 目 2004年12月31日 2005年6月29日
流动资产 11,188.35万元 9,726.14万元
固定资产 5,073.14万元 4,731.46万元
资产总计 16,261.49万元 14,457.60万元
流动负债 2,268.55万元 1,332.06万元
负债总计 2,268.55万元 1,332.06万元
项 目 2004年度 2005年1--6月
主营业务收入 9,850.55万元 851.63万元
主营业务利润 427.34万元 -99.33万元
利润总额 -919.83万元 -867.40万元
所得税 387.49万元
净利润 -1,307.32万元 -867.40万元
2、公司于2005年9月20日召开了2005年第一次临时股东大会，会议通过了《关于发
行短期融资券的议案》，公司拟发行人民币不超过8亿元的短期融资券。该议案尚须报经
相关部门审核批准后实施。
3、合并现金流量表附表中的现金期末余额与合并资产负债表货币资金的期末余额差
额1,496,821.88，差异原因为本期出售东营协发纸业有限公司股权，期末未将其资产负
债表纳入合并报表，而将其现金流量表纳入合并报表所致。
十、期后事项
公司于2006年1月19日召开了第四届十九次董事会会议，会议通过了2005年度利润分
配预案。公司2005年度实现净利润344,192,602.25，提取10%的法定盈余公积34,419,26
0.22，5%的法定公益金17,209,630.11，5%的任意盈余公积17,209,630.11，加期初未分
配利润472,468,749.69，2004年可供股东分配的利润747,822,831.50。以现有股本300,
258,361股为基数,向全体股东按每10股派发现金3.44元(含税)，共派发现金103,288,87
6.18,剩余未分配利润结转下一年度分配。本次资本公积金转增股本预案为：以2005年末
总股本300,258,361股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，本次共转增18
0,155,017元。该议案尚需提交2005年度股东大会审议通过。
十一、财务报告补充材料
（一）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计
算的净资产收益率及每股收益表
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 29.92 31.94
营业利润 17.90 19.11
净利润 13.93 14.87
扣除非经常性损益后的净利润 14.36 15.34
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.38 2.38
营业利润 1.42 1.42
净利润 1.11 1.11
扣除非经常性损益后的净利润 1.14 1.14
（二）资产减值表（合并）
2005年1-12月
编制单位:山东华泰纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 30,340,547.11 7,630,350.34
其中：应收账款 29,547,702.74 7,630,350.34
其他应收款 792,844.37
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 162,207.41
其中：库存商品 162,207.41
原材料
长期投资减值准备合计 30,000,000.00
其中：长期股权投资 30,000,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 1,643,815.01
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,643,815.01
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 285,279.57
委托贷款减值准备
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 111,802.09 37,859,095.36
其中：应收账款 37,178,053.08
其他应收款 111,802.09 681,042.28
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 162,207.41
其中：库存商品 162,207.41
原材料
长期投资减值准备合计 30,000,000.00
其中：长期股权投资 30,000,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 260,914.75 1,382,900.26
其中：房屋、建筑物
机器设备 260,914.75 1,382,900.26
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 285,279.57
委托贷款减值准备
公司法定代表人:李建华 主管会计工作负责人:李霞 会
计机构负责人:张淑真
（三）非经常性损益表（合并）
编制单位：山东华泰纸业股份有限公司 2005年度
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
6,505,527.42
资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 44,325.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资收益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金
融机构获得的短期投资收益除外
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
3,181,322.66
的其他各项营业外收入、支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变革对以前期间净利润的追溯调整数
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益性项目
所得税影响数 20,107,511.73
合 计 -10,376,336.65
公司法定代表人:李建华 主管会计工作负责人:李霞 会
计机构负责人:张淑真
山东华泰纸业股份有限公司
高管人员对公司2005年年度报告的意见
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证山东华泰纸业股份有限公
司2005年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内
容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
高管人员签字：
李建华 王肇国 朱万亮 田居龙 聂仁政 李 刚 赵 伟
赵树元 候仰钊 王洪祥 郭星臻 卜祥生 吴克孟 韩景洵
郭义祥 宋洪升 延会兰 田治顶 刘建华 李 霞
山东华泰纸业股份有限公司
二〇〇六年一月十九日
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |