每日必读
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事任建新先生因工作原因未参加会议，委托孙宝成先生行使表决权，独立董
事王凯先生因工作原因未参加会议，委托夏维剑先生行使表决权。
3、广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，
本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
4、公司负责人李小平，主管会计工作负责人杨炳生，会计机构负责人（会计主管
人员）王朝晖声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中垦农业资源开发股份有限公司
公司英文名称：ZHONGKEN AGRICULTRAL RESOURCE DEVELOPMENTCO.,LTD.
公司英文名称缩写：ZARD
2、公司法定代表人：李小平
3、公司董事会秘书：黄桂河
联系地址：北京市丰台区桥南科学城星火路1号昌宁大厦11层A室
电话：010-83607371
传真：010-83607419
E-mail：ZHONGNZY@163.COM
4、公司注册地址：北京市丰台区科学城10D地块2号楼
公司办公地址：北京市丰台区桥南科学城星火路1号昌宁大厦11层A室
邮政编码：100070
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：zhnzy@public3.bta.net.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST中农
公司A股代码：600313
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年8月13日
公司首次注册登记地点：北京市丰台区科学城10D地块2号楼
公司法人营业执照注册号：1000001103216（2--2）
公司税务登记号码：110106710925016
公司聘请的境内会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
利润总额 14,270,084.58
净利润 3,455,385.21
扣除非经常性损益后的净利润 3,217,705.06
主营业务利润 105,343,693.88
其他业务利润 3,857,891.50
营业利润 20,912,748.65
投资收益 -888,421.58
补贴收入
营业外收支净额 -5,754,242.49
经营活动产生的现金流量净额 80,706,313.12
现金及现金等价物净增加额 7,468,579.49
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -696,046.77
债务重组损益 -745,265.84
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、
-3,444,481.86
支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,830,939.88
所得税影响数 -707,465.26
合计 237,680.15
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入 1,325,606,993.35
利润总额 14,270,084.58
净利润 3,455,385.21
扣除非经常性损
3,217,705.06
益的净利润
2004年末
总资产 965,021,347.52
股东权益 545,709,035.85
经营活动产生的
80,706,313.12
现金流量净额
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊
0.0137
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
0.63
面摊薄）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
0.59
资产收益率（全面
摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 0.32
额
每股收益（加权平
0.0137
均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
0.0128
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
0.0128
股收益（加权平
均）
净资产收益率（加
0.66
权平均）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
0.61
资产收益率（加权
平均）（%）
2004年末
每股净资产 2.1638
调整后的每股净
2.0875
资产
2003年
主要会计数据
调整后
主营业务收入 1,426,082,436.96
利润总额 -144,001,207.03
净利润 -113,829,129.71
扣除非经常性损
-88,904,685.06
益的净利润
2003年末
调整后
总资产 981,829,031.12
股东权益 505,276,357.53
经营活动产生的
38,079,236.74
现金流量净额
2003年
主要财务指标
调整后
每股收益（全面摊
-0.4513
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
-22.53
面摊薄）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-17.60
资产收益率（全面
摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 0.1510
额
每股收益（加权平
-0.4513
均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.3525
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.3525
股收益（加权平
均）
净资产收益率（加
-19.35
权平均）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-15.11
资产收益率（加权
平均）（%）
2003年末
调整后
每股净资产 2.0035
调整后的每股净
1.9598
资产
2003年
主要会计数据
调整前
主营业务收入 1,426,082,436.96
利润总额 -144,001,207.03
净利润 -113,829,129.71
扣除非经常性损
-23,907,406.60
益的净利润
2003年末
调整前
总资产 981,829,031.12
股东权益 505,276,357.53
经营活动产生的
38,079,236.74
现金流量净额
2003年
主要财务指标
调整前
每股收益（全面摊
-0.4513
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
-22.53
面摊薄）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-4.73
资产收益率（全面
摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 0.1510
额
每股收益（加权平
-0.4513
均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.0948
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.0948
股收益（加权平
均）
净资产收益率（加
-19.35
权平均）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-4.06
资产收益率（加权
平均）（%）
2003年末
调整前
每股净资产 2.0035
调整后的每股净
1.9598
资产
本期比
主要会计数据 上期增
减(%)
主营业务收入 -7.05
利润总额 109.91
净利润 103.04
扣除非经常性损
103.62
益的净利润
本期比
上期增
减(%)
总资产 -1.71
股东权益 8.00
经营活动产生的
111.94
现金流量净额
本期比
主要财务指标 上期增
减(%)
每股收益（全面摊
103.04
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
23.16
面摊薄）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
18.19
资产收益率（全面
摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 111.92
额
每股收益（加权平
103.04
均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
103.63
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
103.63
股收益（加权平
均）
净资产收益率（加
20.01
权平均）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
15.72
资产收益率（加权
平均）（%）
本期比
上期增
减(%)
每股净资产 8.00
调整后的每股净
6.52
资产
2002年
主要会计数据
调整后
主营业务收入 1,698,525,685.13
利润总额 -85,432,325.17
净利润 -80,085,818.63
扣除非经常性损
-39,032,816.62
益的净利润
2002年末
调整后
总资产 1,213,879,146.92
股东权益 641,811,959.38
经营活动产生的
33,404,987.03
现金流量净额
2002年
主要财务指标
调整后
每股收益（全面摊
-0.3175
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
-12.48
面摊薄）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-5.68
资产收益率（全面
摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 0.1325
额
每股收益（加权平
-0.3175
均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.1548
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.1548
股收益（加权平
均）
净资产收益率（加
-12.48
权平均）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-6.08
资产收益率（加权
平均）（%）
2002年末
调整后
每股净资产 2.5449
调整后的每股净
2.4607
资产
2002年
主要会计数据
调整前
主营业务收入 1,698,525,685.13
利润总额 -85,621,458.37
净利润 -80,274,951.83
扣除非经常性损
-35,932,627.60
益的净利润
2002年末
调整前
总资产 1,216,883,890.52
股东权益 644,816,702.98
经营活动产生的
33,404,987.03
现金流量净额
2002年
主要财务指标
调整前
每股收益（全面摊
-0.3183
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
-12.45
面摊薄）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-5.57
资产收益率（全面
摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 0.1325
额
每股收益（加权平
-0.3183
均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.1425
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
-0.1425
股收益（加权平
均）
净资产收益率（加
-12.45
权平均）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
-5.20
资产收益率（加权
平均）（%）
2002年末
调整前
每股净资产 2.5568
调整后的每股净
2.4901
资产
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 19.30
营业利润 3.83
净利润 0.63
扣除非经常性损益后的净利润 0.59
净资产收益率（%）
报告期利润
加权平均
主营业务利润 20.05
营业利润 3.98
净利润 0.66
扣除非经常性损益后的净利润 0.61
每股收益
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 0.4177
营业利润 0.0829
净利润 0.0137
扣除非经常性损益后的净利润 0.0128
每股收益
报告期利润
加权平均
主营业务利润 0.4177
营业利润 0.0829
净利润 0.0137
扣除非经常性损益后的净利润 0.0128
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元币种:人民币
项目 股本
期初数 252,200,000.00
本期增
加
本期减
少
期末数 252,200,000.00
项目 资本公积
期初数 495,957,210.77
本期增
264,694.09
加
本期减
少
期末数 496,221,904.86
项目 盈余公积
期初数 9,488,462.48
本期增
加
本期减
少
期末数 9,488,462.48
项目 法定公益金
期初数 3,176,313.07
本期增
加
本期减
少
期末数 3,176,313.07
项目 未分配利润
期初数 -215,656,716.70
本期增
3,455,385.21
加
本期减
少
期末数 -212,201,331.49
项目 股东权益合计
期初数 505,276,357.53
本期增 40,432,678.32
加 （注）
本期减
少
期末数 545,709,035.85
1、资本公积变动原因：本公司控股子公司江苏省大华种业集团有限公司以沿湖种
子公司净资产向其子公司江苏农垦大华徐州种子有限公司增资，初始投资成本小于应享
有被投资单位所有者权益份额的差额,本公司按权益法核算相应增加的资本公积。
2、未分配利润变动原因：当年盈利增加的净利润。
注：股东权益总额较上期增加的4,043万元中，有36,712,599.02元是由于公司控股
子公司华垦国际贸易有限公司净资产由期初-4,319万元增加为期末的468万元而抵补的
对公司的未确认投资损失。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 172,200,000.00
其中：
国家持有股份 171,500,000.00
境内法人持有股份 350,000.00
境外法人持有股份 350,000.00
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 172,200,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000.00
三、股份总数 252,200,000.00
本次变动增减（＋，－）
公积金
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 -71,050,000.00 -71,050,000.00
其中：
国家持有股份 -71,050,000.00 -71,050,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他 71,050,000.00 71,050,000.00
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 101,150,000.00
其中：
国家持有股份 100,450,000.00
境内法人持有股份 350,000.00
境外法人持有股份 350,000.00
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他 71,050,000.0
未上市流通股份合计 172,200,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000.00
三、股份总数 252,200,000.00
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
2004年12月24日,江苏农垦集团有限公司将其所持有本公司的7105万股国有法人股
转让并过户给新华信托投资有限公司,本次转让完成后,新华信托投资有限公司持有本公
司法人股7105万股,占本公司总股本的28.17%,成为本公司第二大股东（详见2004年12月
29日上海证券报）。因此,本公司股份中国家持有股份减少7105万股,法人股增加7105万
股,股份总数不变。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为36,932户,其中非流通股股东5户，流通A股股东36,927户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
年度内增
股东名称(全称)
减
中国农垦（集团）总公司
新华信托投资有限公司
北京海丰船务运输公司
项金彪
罗基章
天津开发区兴业房地产投资有
限公司
江苏大圣集团有限公司
中国水果与蔬菜有限公司
康勇强
许万玲
年末持股情
股东名称(全称)
况
中国农垦（集团）总公司 100,100,000
新华信托投资有限公司 71,050,000
北京海丰船务运输公司 840,000
项金彪 400,000
罗基章 393,297
天津开发区兴业房地产投资有
350,000
限公司
江苏大圣集团有限公司 350,000
中国水果与蔬菜有限公司 350,000
康勇强 242,410
许万玲 239,100
股东名称(全称) 比例(%)
中国农垦（集团）总公司 39.69
新华信托投资有限公司 28.17
北京海丰船务运输公司 0.33
项金彪 0.16
罗基章 0.156
天津开发区兴业房地产投资有
0.14
限公司
江苏大圣集团有限公司 0.14
中国水果与蔬菜有限公司 0.14
康勇强 0.096
许万玲 0.095
股份类别
股份类别
股东名称(全称)
（已流通
或未流通）
中国农垦（集团）总公司 未流通
新华信托投资有限公司 未流通
北京海丰船务运输公司 已流通
项金彪 已流通
罗基章 已流通
天津开发区兴业房地产投资有
未流通
限公司
江苏大圣集团有限公司 未流通
中国水果与蔬菜有限公司 未流通
康勇强 已流通
许万玲 已流通
质押或冻
股东名称(全称)
结情况
中国农垦（集团）总公司 冻结
新华信托投资有限公司
北京海丰船务运输公司
项金彪
罗基章
天津开发区兴业房地产投资有
限公司
江苏大圣集团有限公司
中国水果与蔬菜有限公司
康勇强
许万玲
股东性质
（国有股
股东名称(全称)
东或外资
股东）
中国农垦（集团）总公司 国有股东
新华信托投资有限公司
北京海丰船务运输公司
项金彪
罗基章
天津开发区兴业房地产投资有
国有股东
限公司
江苏大圣集团有限公司 国有股东
中国水果与蔬菜有限公司 外资股东
康勇强
许万玲
前十名股东关联关系或一致行动的说明:
未发现前十名股东中存在关联关系或一致行动的情况。
(1)2004年12月24日,江苏农垦集团有限公司将其所持有本公司的7105万股国有法人
股过户给新华信托投资有限公司,新华信托投资有限公司现持有本公司法人股7105万股
,占本公司总股本的28.17%,成为本公司第二大股东（详见2004年12月29日上海证券报）
。
(2)因借款合同纠纷案，北京市第一中级人民法院已依法全部冻结中国农垦（集团
）总公司拥有的本公司10010万股国有法人股,其中5510万股冻结期限为2004年9月14日
至2005年3月13日,4500万股冻结期限为2004年11月24至2005年5月23日。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：中国农垦(集团)总公司
法人代表：关永光
注册资本：3,914万元人民币
成立日期：1980年3月5日
主要经营业务或管理活动：承包本行业国外工程和境内外资工程、组织农垦系统企
业的生产、农垦企事业单位所需商品的计划内供应和计划外销售、农垦系统及联营企业
生产产品的销售等。
（2）实际控制人情况
实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会
公司第一大股东是中国农垦（集团）总公司，持有本公司国有法人股10010万股，
占总股本的39.69%。其前身是中国农垦农工商联合企业总公司（与国家农垦部政企合一
），1986年政企分开后归农业部管理，1994年以其为核心企业成立了中垦集团，1998年
底与农业部脱钩后划归中央大型企业工作委员会直接管理，现由国务院国有资产监督管
理委员会监督管理。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
控股股东及实际控制人关系图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
股东 法 注
成立日期
人 册
名称
代 资
表 本
新华
信托
5亿
投资 张 1998-04-20
元
小
有限
铁
公司
股东 主要经营业务或管理活动
名称
受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他
财产的信托业务；受托经营法律法规允许从事的投资基
金业务，作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事
的投资基金业务；受托经营公益信托业务；经营企业资
新华 产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中
信托 介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、政策性
投资 银行债券、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用
有限 和处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询
公司 业务；以固有财产为他人提供担保；以银行存放、同业
拆放、贷款、融资租赁或投资方式运用自有资金；办理
同业拆借；中国人民银行批准的其他业务；以上经营范
围包括本外币业务。
2004年2月21日,江苏农垦与新华信托签订股权转让协议,新华信托协议受让江苏农
垦持有的本公司国有法人股7105万股,协议转让价为每股2.066元,转让对价总额为人民
币14678.93万元。
江苏省农垦集团有限公司于2004年5月12日接到国务院国有资产监督管理委员会国
资产权[2004] 291号文件《关于中垦农业资源开发股份有限公司国有股转让有关问题的
批复》，同意江苏省农垦集团有限公司将所持本公司7105万股国有法人股转让给新华信
托投资股份有限公司。
江苏省农垦集团有限公司已于2004年12月24日将其所持本公司7105万股国有法人股
过户给新华信托投资股份有限公司。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
北京海丰船务运输公司 840,000
项金彪 400,000
罗基章 393,297
康勇强 242,410
许万玲 239,100
王利萍 213,617
上海泓波浴室 206,000
喻爱香 200,009
黄素玲 200,000
苏震 185,001
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
北京海丰船务运输公司 A股
项金彪 A股
罗基章 A股
康勇强 A股
许万玲 A股
王利萍 A股
上海泓波浴室 A股
喻爱香 A股
黄素玲 A股
苏震 A股
未知前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动人的情况。
未知前十名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 职务
李小平 董事长
副董事
任建新
长
副董事
王世水
长
董事、
谷勋
总经理
孙宝成 董事
包峰 董事
孟立新
（原董 董事
事）
刘斌 董事
独立董
张富根
事
独立董
夏维剑
事
独立董
李俊生
事
独立董
王凯
事
吴玉潮 监事长
副监事
韩相山
长
陈建军 监事
江玉明 监事
杨汉琴 监事
包秀丽 监事
戎武康 监事
何新历 监事
何兴林 监事
副总经
黄金鉴
理
副总经
陈建政
理
财务总
杨炳生
监
副总经
海唯俊
理
董事会
黄桂河
秘书
性
姓名
别
李小平 男
任建新 男
王世水 男
谷勋 男
孙宝成 男
包峰 男
孟立新
（原董 男
事）
刘斌 男
张富根 男
夏维剑 男
李俊生 男
王凯 男
吴玉潮 男
韩相山 男
陈建军 男
江玉明 男
杨汉琴 女
包秀丽 女
戎武康 男
何新历 女
何兴林 男
黄金鉴 男
陈建政 男
杨炳生 男
海唯俊 男
黄桂河 男
年
姓名
龄
李小平 41
任建新 51
王世水 47
谷勋 49
孙宝成 43
包峰 37
孟立新
（原董 39
事）
刘斌 44
张富根 44
夏维剑 38
李俊生 44
王凯 44
吴玉潮 58
韩相山 55
陈建军 47
江玉明 42
杨汉琴 50
包秀丽 45
戎武康 41
何新历 52
何兴林 42
黄金鉴 41
陈建政 37
杨炳生 43
海唯俊 44
黄桂河 37
任期起始日
姓名
期
李小平 2002-04-15
任建新 2002-04-15
王世水 2002-04-15
谷勋 2002-04-15
孙宝成 2002-04-15
包峰 2004-09-30
孟立新
（原董 2002-04-15
事）
刘斌 2003-07-30
张富根 2002-05-15
夏维剑 2002-12-12
李俊生 2003-07-30
王凯 2003-07-30
吴玉潮 2002-04-15
韩相山 2002-04-15
陈建军 2002-04-15
江玉明 2002-04-15
杨汉琴 2002-04-15
包秀丽 2002-04-15
戎武康 2002-04-15
何新历 2002-04-15
何兴林 2002-12-12
黄金鉴 2002-04-15
陈建政 2002-04-15
杨炳生 2002-04-15
海唯俊 2004-03-25
黄桂河 2002-04-15
任期终止日
姓名
期
李小平 2005-04-15
任建新 2005-03-10
王世水 2005-04-15
谷勋 2005-03-10
孙宝成 2005-04-15
包峰 2005-04-15
孟立新
（原董 2004-09-30
事）
刘斌 2005-04-15
张富根 2005-04-15
夏维剑 2005-04-15
李俊生 2005-04-15
王凯 2005-03-10
吴玉潮 2005-03-10
韩相山 2005-04-15
陈建军 2005-03-10
江玉明 2005-04-15
杨汉琴 2005-04-15
包秀丽 2005-04-15
戎武康 2005-04-15
何新历 2005-04-15
何兴林 2005-04-15
黄金鉴 2005-04-15
陈建政 2005-01-19
杨炳生 2005-04-15
海唯俊 2005-04-15
黄桂河 2005-04-15
年初持股
姓名
数
李小平 0
任建新 0
王世水 0
谷勋 0
孙宝成 0
包峰 0
孟立新
（原董 0
事）
刘斌 0
张富根 0
夏维剑 0
李俊生 0
王凯 0
吴玉潮 0
韩相山 0
陈建军 0
江玉明 0
杨汉琴 0
包秀丽 0
戎武康 0
何新历 0
何兴林 0
黄金鉴 0
陈建政 0
杨炳生 0
海唯俊 0
黄桂河 0
年末持股
姓名
数
李小平 0
任建新 0
王世水 0
谷勋 0
孙宝成 0
包峰 0
孟立新
（原董 0
事）
刘斌 0
张富根 0
夏维剑 0
李俊生 0
王凯 0
吴玉潮 0
韩相山 0
陈建军 0
江玉明 0
杨汉琴 0
包秀丽 0
戎武康 0
何新历 0
何兴林 0
黄金鉴 0
陈建政 0
杨炳生 0
海唯俊 0
黄桂河 0
股份增减
姓名
数
李小平 0
任建新 0
王世水 0
谷勋 0
孙宝成 0
包峰 0
孟立新
（原董 0
事）
刘斌 0
张富根 0
夏维剑 0
李俊生 0
王凯 0
吴玉潮 0
韩相山 0
陈建军 0
江玉明 0
杨汉琴 0
包秀丽 0
戎武康 0
何新历 0
何兴林 0
黄金鉴 0
陈建政 0
杨炳生 0
海唯俊 0
黄桂河 0
姓名 变动原因
李小平 -
任建新 -
王世水 -
谷勋 -
孙宝成 -
包峰 -
孟立新
（原董 -
事）
刘斌 -
张富根 -
夏维剑 -
李俊生 -
王凯 -
吴玉潮 -
韩相山 -
陈建军 -
江玉明 -
杨汉琴 -
包秀丽 -
戎武康 -
何新历 -
何兴林 -
黄金鉴 -
陈建政 -
杨炳生 -
海唯俊 -
黄桂河 -
董事、监事、高级管理人员最近5年主要工作经历：
(1)李小平，2000年至今在中国农垦（集团）总公司先后担任总经理办公室主任、
副总经理，2003年4月任本公司第二届董事会董事长；
(2)任建新，2000年--2004年在江苏省农垦集团有限公司先后任副总经理、总经理
，2002年4月任本公司第二届董事会董事，后任副董事长；
(3)王世水，2000年--2004在中国农垦（集团）总公司先后担任财务部经理、总会
计师，2002年4月任公司第二届董事会董事，现为公司副董事长；
(4)谷勋，2000年—2002年3月在江苏省农垦集团有限公司任企业管理部部长，200
2年3月-2004年任本公司第二届董事会董事兼总经理；
(5)孙宝成，2000年—2004年在江苏省农垦集团有限公司任财务处长，2002年4月任
本公司第二届董事会董事；
(6)包峰，2004年7月在中国农垦（集团）总公司先后任改革发展部副经理、经理，
2004年9月任本公司董事；
(7)孟立新（原董事），2000年--2004年9月在中国农垦（集团）总公司任改革发展
部经理，2002年4月--2004年9月任本公司董事；
(8)刘斌，2000年--2004年在中国农垦（集团）总公司任法律事务部主任，2003年
7月任本公司第二届董事会董事；
(9)张富根，2000年--2004年在中瑞华恒信会计师有限公司任副总经理，2002年5月
任本公司第二届董事会独立董事；
(10)夏维剑，2000年--2004年在金禾律师事务所任执行律师工作，2002年12月任本
公司第二届董事会独立董事；
(11)李俊生，2000年--2004年在中央财经大学先后任校长助理、副校长，2003年7
月任本公司第二届董事会独立董事；
(12)王凯，2000年--2004年在南京农业大学经贸学院任教授，2003年7月任本公司
第二届董事会独立董事；
(13)吴玉潮，2000年--2004年在江苏省农垦集团有限公司任副总经理，2002年4月
任本公司第二届监事会监事长；
(14)韩相山，2000年--2004年在中国农垦（集团）总公司任副总经理，2002年4月
任本公司第二届监事会副监事长；
(15)陈建军，2000年--2004年在江苏省农垦集团有限公司任办公室主任，2002年4
月任本公司第二届监事会监事；
(16)江玉明，2000年--2004年在本公司控股子公司即江苏大华种业集团有限公司任
财务总监，2002年4月任本公司第二届监事会职工监事；
(17)杨汉琴，2000年--2004年8月在江苏大圣集团有限公司任总经理，2002年4月任
本公司第二届监事会监事；
(18)包秀丽，2000年--2004年在本公司所属北京第一分公司先后任副经理、经理，
2002年4月任本公司第二届监事会职工监事；
(19)戎武康，2000年--2004年在本公司原控股子公司即中垦进出口江苏有限公司任
副总经理，2002年4月任本公司第二届监事会职工监事；
(20)何新历，2000年—2002年曾任中国农垦进出口公司经理助理，现任中国农垦（
集团）总公司审计部经理，2002年4月任本公司第二届监事会监事；
(21)何兴林，2000年—2004年在中国农垦（集团）总公司任党委办公室主任，200
2年起兼任总经理办公室主任，2002年12月任本公司第二届监事会监事；
(22)黄金鉴，2000年—2004年在本公司任副总经理；
(23)陈建政，2000年—2004年在本公司先后任董事会秘书、副总经理；
(24)杨炳生，2000年—2004年在本公司任财务总监；
(25)海唯俊，2000年—2004年3月在本公司控股子公司即华垦国际贸易有限公司先
后任副总经理、总经理，2004年3月—2004年在本公司任副总经理；
(26)黄桂河，2000年—2004年在本公司先后任审计部经理、董事会秘书。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称
中国农垦（集团）总
李小平
公司
江苏省农垦集团有限
任建新
公司
中国农垦（集团）总
王世水
公司
江苏省农垦集团有限
孙宝成
公司
中国农垦（集团）总
包峰
公司
中国农垦（集团）总
刘斌
公司
江苏省农垦集团有限
吴玉潮
公司
中国农垦（集团）总
韩相山
公司
江苏省农垦集团有限
陈建军
公司
江苏大圣集团有限公
杨汉琴
司
中国农垦（集团）总
何新历
公司
中国农垦（集团）总
何兴林
公司
孟立新（原 中国农垦（集团）总
董事） 公司
姓名 担任的职务
李小平 副总经理
任建新 总经理
王世水 总会计师
孙宝成 财务处长
包峰 改革发展部经理
刘斌 法律事务部主任
吴玉潮 副总经理
韩相山 副总经理
陈建军 办公室主任
杨汉琴 总经理
何新历 审计部经理
何兴林 总经理办公室主任
孟立新（原
改革发展部经理
董事）
姓名 任期起始日期
李小平 2002-03-22
任建新 2003-06
王世水 2002-03-22
孙宝成 1997
包峰 2004-07-08
刘斌 1999-11
吴玉潮 1995-04
韩相山 1994
陈建军 2000-05
杨汉琴 2002-03
何新历 2002-04-10
何兴林 1996-08-15
孟立新（原
1996-08-15
董事）
姓名 任期终止日期
李小平 至今
任建新 至今
王世水 至今
孙宝成 至今
包峰 至今
刘斌 至今
吴玉潮 至今
韩相山 至今
陈建军 至今
杨汉琴 2004-08-01
何新历 至今
何兴林 至今
孟立新（原
2004-09-30
董事）
是否领取报酬
姓名
津贴
李小平 否
任建新 是
王世水 是
孙宝成 是
包峰 是
刘斌 是
吴玉潮 是
韩相山 是
陈建军 是
杨汉琴 是
何新历 是
何兴林 是
孟立新（原 是
董事）
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称
华垦国际贸易有限公
谷勋
司
华垦国际贸易有限公
黄金鉴
司
江苏省大华种业集团
黄金鉴
有限公司
华垦国际贸易有限公
陈建政
司
江苏省大华种业集团
陈建政
有限公司
华垦国际贸易有限公
杨炳生
司
江苏省大华种业集团
江玉明
有限公司
中垦进出口江苏有限
戎武康
公司
姓名 担任的职务
谷勋 监事长
黄金鉴 监事
黄金鉴 副董事长
陈建政 副董事长
陈建政 监事
杨炳生 董事
江玉明 财务总监
戎武康 副总经理
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
谷勋
黄金鉴
黄金鉴
陈建政
陈建政
杨炳生
江玉明
戎武康
华垦国际贸易有限公司系本公司持股85%子公司；江苏省大华种业集团有限公司系
本公司持股94.87%子公司;中垦进出口江苏有限公司前系本公司持股90%子公司,现有关
股权已全部转让。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事长薪酬、独立董事津贴
由公司董事会提交股东大会批准；高级管理人员薪酬由公司董事会根据薪酬委员会提议
批准。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据上一年度工资总额、同行业相
关公司工资标准结合年度内公司实际情况由董事会决定，按月发放。
3、报酬情况
单位:元币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 903,897
金额最高的前三名董事的报酬总额 272,401
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 323,055
独立董事的津贴 120,000
（每人每年3万元,共4人）
独立董事的其他待遇 无
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
是否在股
东单位或其他关联
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
单位领取报酬津贴
任建新、王世水、孙宝成、包峰、孟
立新、刘斌、吴玉潮、韩相山、
是
陈建军、杨汉琴、何新历、何兴林、戎武康
王世水、包峰、孟立新(原董事)、刘斌董事，韩相山、何新历、何兴林监事在公司
第一大股东中国农垦（集团）总公司领取报酬、津贴。任建新、孙宝成董事，吴玉潮、
陈建军监事在公司原第二大股东江苏省农垦集团有限公司领取报酬、津贴。江玉明监事
在公司控股子公司领取报酬。杨汉琴在江苏省农垦集团有限公司(公司原第二大股东)持
股60%的控股子公司--江苏大圣集团有限公司领取报酬、津贴。戎武康在中垦进出口江
苏有限公司（公司原控股子公司，2004年1月转让）领取报酬。
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
1万—3万 1
5万—10万 4
10万—13万 4
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务
孟立新 董事
姓名 离任原因
孟立新 工作变动
1、公司第二届董事会第二十三次会议（传真方式）通过了《关于聘任海唯俊先生
担任公司副总经理的议案》（详见2004年3月26日《上海证券报》）；
2、公司于2004年9月29日召开第2004年第一次临时股东大会，会议通过同意孟立新
先生辞去第二届董事会董事的议案，选举包峰先生担任中农资源第二届董事会董事职务
。详细情况已公告于2004年9月29日的《上海证券报》。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为807人，需承担费用的离退休职工为18人，报告期
末公司员工总数为807人，其中生产及技术人员354人，销售人员162人，研发人员43人
，财务人员71人，管理人员177人。其中有高级职称的19人，有中级职称的121人。目前
公司有离退休人员18人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产及技术人员 354
销售人员 162
研发人员 43
财务人员 71
管理人员 177
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
高级职称 19
中级职称 121
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及中国证监会发布的有
关建立规范的上市公司治理结构的要求，逐步建立完善公司治理结构，以规范公司运作
，符合《上市公司治理准则》的要求。
1、已按照《上市公司治理准则》要求，公司董事会设立了战略委员会、审计委员
会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专业委员会，并已经根据制定的各相关委员会
实施细则运做，保障了董事会决策更加科学和高效。
2、严格按照按照法律法规、《公司章程》以及《信息披露办法》的规定，真实、
准确、完整地披露信息，保证所有股东有平等机会获得信息。在报告期间制定了《投资
者关系管理制度》，通过不断完善制度，保障全体股东及时、快捷的了解公司的运转情
况。
3、公司严格按照《公司章程》规定的公司董事选聘程序选聘董事及高级管理人员
，所选聘的董事及高级管理人员具备履行职务时所必须的知识、技能和素质。
4、公司严格按照按照中国证监会证监发[2003] 56号文精神，压缩对外担保（包
括按照证监发[2003] 56号文精神属于违规担保的对控股子公司的担保），并通过有效
改善控股子公司的资产质量等措施，按照监管要求控制担保风险。
5、公司监事会的构成符合法律法规的要求，监事会成员具备履行职务时所必须的
知识、技能和素质。公司监事会按照法律法规所赋予的职责和监事会议事规则的要求，
对公司财务、关联交易以及公司董事、经理、其他高级管理人员履行职责的合法合规性
，进行了有效的监督和检查，保护公司及股东的合法权益。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数
张富根 14
李俊生 14
夏维剑 14
王凯 14
独立董事姓名 亲自出席（次）
张富根 13
李俊生 9
夏维剑 14
王凯 11
独立董事姓名 委托出席（次）
张富根 1
李俊生 5
夏维剑 0
王凯 3
独立董事姓名 缺席（次） 备注
张富根 0
李俊生 0
夏维剑 0
王凯 0
本公司董事会召开会议前将有关审议议案及附属材料，利用网络提交给各位董事审
议，在有关董事充分了解有关议案的具体情况后，委托其他董事代为表决，亦充分表达
委托方的意见。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立
董事 提出异议的事项
姓名
中垦农业资源开发股份有限公司第二届董
事会第三十一次会议（传真方式）于2004
年11月1日至11月29日在北京召开。会
议没有通过《关于继续为华垦国际贸易有
夏 维 限公司提供担保的议案》,主要内容是：本
剑 先 公司2003年10月为华垦国际贸易有限公
生、王 司（以下简称华垦公司）提供的1.7亿元、
凯 先 期限一年的综合授信担保（经第二届董事
生 会第十五次会议通过）将于2004年11月
7日到期。根据证监会有关要求和华垦公
司的实际情况，经董事会审议，同意继续
给予华垦公司1.19亿元担保，并授权经理
办公会议逐笔审查，并办理担保确认手续。
独立 备
提出异议的具体内容
董事 注
姓名
本公司2003年10月为华垦国际贸易有限
公司（以下简称华垦公司）提供的1.7亿
元、期限一年的综合授信担保（经第二届
夏 维 董事会第十五次会议通过）已经于2004
剑 先 年11月7日到期，但目前尚有1.4亿元贷
生、王 款担保没有解除;另据了解,华垦公司欠公
凯 先 司2500万元借款已经到期但尚未归还,因
生 此,我们认为,现在讨论公司给华垦公司继
续提供1.19亿元综合授信担保尚不具备条
件。
2005年1月19日，公司召开董事会第33次会议，根据会前华垦公司已将2500万元归
还以及担保余额已经下降到1.2亿元的实际情况,独立董事夏维剑先生、王凯先生对重新
表决的《关于继续为华垦国际贸易有限公司提供担保的议案》投了赞成票。
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市
公司治理准则》的要求,超过董事总人数1/3的独立董事在报告期内，公司独立董事本着
为全体股东负责的态度，按照《证券法》等法律法规的要求，履行诚信和勤勉义务，认
真行使职权,维护公司整体利益及中小股东的合法利益不受侵犯，认真参加公司的董事
会和股东大会，积极了解公司的各项运作情况，为公司的管理出谋划策，对“计提减值
准备”、“非标准审计报告”、“募集资金临时用于补充流动资金”、“聘任董事及高
级管理人员”、“关联交易”、“对外担保”等事项发表了独立意见，为董事会客观决
策起到了积极的作用。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，能够自主
经营；
2、人员方面：公司高级管理人员、财务负责人、营销负责人均未在股东单位任职
；
3、资产方面：公司资产独立完整、权属清晰；
4、机构方面：公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，与股东及各职能部
门完全分开，各自独立运作；
5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，按照法律、法规要求建立了
财务、会计管理制度，独立核算、独立开立银行帐户，所属各分公司财务人员由总部垂
直聘任。
公司的关联交易的价格公允，定价依据充分，内容披露及时、完整，不损害公司及
股东利益。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
在报告期内，公司根据2004年经营形势需要，根据董事会薪酬委员会研究和建议
，在2004年3月至12月期间，适度调减了公司高管人员的薪酬标准，同时制订了《中农
资源扭亏工作奖励办法》，完善了公司高级管理人员的薪酬结构。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1、股东大会的通知、召集、召开情况：
2003年度股东大会的通知分别刊登于2004年2月10日、3月4日的《上海证券报》。
2003年度股东大会于2004年3月16日在北京中垦饭店召开，本次会议出席股东及代理人
2名，共代表股份17115万股，占公司有表决权股份的67.86％，会议由董事长李小平主
持，符合《公司法》及《公司章程》有关规定，公司聘请的律师出席了会议，并出具了
相关法律意见书。
2、股东大会通过的决议及披露情况：
（1）《关于资产减值准备提取和核销的报告》
（2）《2003年度财务决算报告》
（3）《2003年利润分配预案》
（4）《董事会工作报告》
（5）《监事会工作报告》
（6）《2003年年度报告及摘要》
（7）《关于公司股票暂停上市的特别决议》
（8）《2004年度财务预算报告》
（9）《董事长薪酬调整议案》
（10）《聘任公司2004年度审计机构的议案》
（11）《关于聘任广东正中珠江会计师事务所有限责任公司为公司2003年度审计机
构的议案》
（12）《中垦农业资源开发股份有限公司公司章程修正案》
（13）《关于对部分资产计提减值准备的议案》
（14）《关于对部分资产处置（核销）的议案》
（15）《关于将部分闲置的募集资金临时用于补充流动资金的提案》
公司年度股东大会决议公告已于2004年3月17日刊登在《上海证券报》上。
（二）临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年第一次临时股东大会的通知分别刊登于2004年8月20日、9月16日的《上海证
券报》。2004年第一次临时股东大会于2004年9月29日在北京金色夏日商务酒店召开。
出席会议的股东及代理人共2名，代表股份17115万股，占公司股份总数的67.86％。会
议由董事长李小平主持，符合《公司法》及《公司章程》有关规定，公司聘请的律师出
席了会议，并出具了相关法律意见书。
2、股东大会通过的决议及披露情况：
（1）审议通过《孟立新先生辞去公司第二届董事会董事的议案》
（2）审议通过《聘任包峰先生担任公司第二届董事会董事的议案》
3、选举更换公司董事、监事情况：
（1）同意孟立新先生辞去公司第二届董事会董事
（2）同意聘任包峰先生担任公司第二届董事会董事
公司临时股东大会决议公告已于2004年9月30日刊登在《上海证券报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内公司共实现主营业务收入132,560.70万元，比上年同期142,608.24万元减
少10,047.54万元，减幅7.05％；实现主营业务利润10,534.37万元，比上年同期7,872
.58万元增加2,661.79万元，其中80%的增利来自种业销售；营业利润2,091.27万元，比
上年同期-9,143.57万元增加11,234.84万元，三项费用较上年同期减少8,189.96万元；
实现净利润345.54万元，比上年同期–11,382.91万元减少亏损并增加净利润11,728.4
5万元。剔除非经常性损益后2004年实现净利润321.77万元，同口径与上年同期亏损8,
890.47万元相比，经营状况明显好转，且本年实现的盈利主要来自主营业务。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
2004年由于中央扶持"三农"的一系列政策先后出台，粮食价格持续走高，提高了农
民的种粮积极性，带动种子市场出现供求两旺，农民购种能力增强，种子销售价格上扬
。2004年度公司种业实现主营业务收入25,366.78万元，成本20,856.33万元，上年同期
实现主营业务收入21,200.29万元，成本18,819.69万元，主营业务毛利率比去年同期
增加6.55％，毛利额增加2,129.85万元，其中稻种销售毛利额较上年同期增加2,028.2
6万元，主要是2003年水稻减产，种源缺乏，2004年初国家粮价上涨刺激了农民的种粮
积极性，种子需求量增加，公司根据市场行情价格定位准确，且对自育杂交水稻实行"
独家经销，统一零售价"的营销办法，因此本年获得了较高的收益。此外，2003年度种
子转商32,356.69吨，转商损失675.65万元，2004年度由于上述原因，转商10,989吨，
转商损失220万元，转商损失下降455.65万元也是主营业务毛利上升的主要原因。
2004年度贸易公司实现主营业务收入107,156.83万元，成本101,117.77万元，上年
同期实现主营业务收入121,238.14万元，成本115,746.74万元，主营业务毛利率比去年
同期增加1.11％，毛利额增加547.66万元。主要产品化肥销售毛利率较上年同期增加2
.94%。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元币种:人民币
本期数
分行业
主营业务收入
分行业
进出口
1,071,568,285.12
贸易
种子销
253,667,780.21
售
服务业 370,928.02
其中:
关联交 5,314,744.08
易
合计 1,325,606,993.35
内部抵
消
合计 1,325,606,993.35
本期数
占主营
分行业 业务收
入比例
(%)
分行业
进出口
80.84%
贸易
种子销
19.14%
售
服务业 0.03%
其中:
关联交 0.40%
易
合计 100.00%
内部抵
消
合计 100.00%
本期数
分行业
主营业务成本
分行业
进出口
1,011,177,739.25
贸易
种子销
208,563,292.55
售
服务业 241,792.27
其中:
关联交
4,369,733.21
易
合计 1,219,982,824.07
内部抵
消
合计 1,219,982,824.07
本期数
分行业
主营业务利润
分行业
进出口
60,390,545.87
贸易
种子销
45,104,487.66
售
服务业 129,135.75
其中:
关联交 945,010.87
易
合计 105,624,169.28
内部抵
消
合计 105,624,169.28
本期数
占主营
分行业 业务利
润比例
(%)
分行业
进出口
57.17%
贸易
种子销
42.70%
售
服务业 0.12%
其中:
关联交 0.89%
易
合计 100.00%
内部抵
消
合计 100.00%
本期数
分行业
毛利率
分行业
进出口
5.64%
贸易
种子销
17.78%
售
服务业 34.81%
其中:
关联交 17.78%
易
合计 7.97%
内部抵
消
合计 7.97%
上期数
分行业
主营业务收入
分行业
进出口
1,212,381,357.17
贸易
种子销
212,002,881.63
售
服务业 1,698,198.16
其中:
关联交 5,631,500.00
易
合计 1,426,082,436.96
内部抵
消
合计 1,426,082,436.96
上期数
分行业
主营业务成本
分行业
进出口
1,157,467,353.87
贸易
种子销
188,196,918.31
售
服务业 1,269,696.28
其中:
关联交
4,999,134.62
易
合计 1,346,933,968.46
内部抵
消
合计 1,346,933,968.46
上期数
分行业 主营业务利
润
分行业
进出口
54,914,003.30
贸易
种子销
23,805,963.32
售
服务业 428,501.88
其中:
关联交 632,365.38
易
合计 79,148,468.50
内部抵
消
合计 79,148,468.50
主营业
务收入
分行业
比上年
增减%
分行业
进出口
-11.61%
贸易
种子销
19.65%
售
服务业 -78.16%
其中:
关联交 -5.62%
易
合计 -7.05%
内部抵
消
合计 -7.05%
毛利
主营业
务成本
分行业
比上年
增减%
分行业
进出口
-12.64%
贸易
种子销
10.82%
售
服务业 -80.96%
其中:
关联交 -12.59%
易
合计 -9.43%
内部抵
消
合计 -9.43%
率比
分行业 上年
增减
%
分行业
进出口
1.11%
贸易
种子销
6.55%
售
服务业 9.58%
其中:
关联交 6.55%
易
合计 2.42%
内部抵
消
合计 2.42%
(3)主营业务分产品情况表
单位:元币种:人民币
本期数
分产品
主营业务收入
水稻 103,838,378.32
小麦 113,374,222.94
玉米 3,832,343.02
其他种子 31,209,344.88
化肥 410,123,195.50
农药 1,413,491.05
林木
牲畜 15,384,943.82
其他
油 175,752,237.68
金属 429,922,741.11
橡胶 1,891,695.84
化工
糖类 7,033,670.55
粮食
汽车配件 27,104,273.51
日用杂品 1,289,279.64
其他 3,437,175.49
其中:关联
5,314,744.08
交易
合计 1,325,606,993.35
内部抵消
合计 1,325,606,993.35
本期数
占主营
分产品 业务收
入比例
(%)
水稻 7.83%
小麦 8.55%
玉米 0.29%
其他种子 2.35%
化肥 30.94%
农药 0.11%
林木
牲畜 1.16%
其他
油 13.26%
金属 32.43%
橡胶 0.14%
化工
糖类 0.53%
粮食
汽车配件 2.04%
日用杂品 0.10%
其他 0.26%
其中:关联
0.40%
交易
合计 100.00%
内部抵消
合计 100.00%
本期数
分产品
主营业务成本
水稻 74,861,819.86
小麦 99,421,793.35
玉米 3,077,266.69
其他种子 30,047,844.00
化肥 375,627,113.32
农药 1,154,568.65
林木
牲畜 14,203,683.15
其他
油 168,429,307.33
金属 416,115,000.35
橡胶 1,916,355.78
化工
糖类 6,721,389.72
粮食
汽车配件 26,036,031.47
日用杂品 1,006,036.12
其他 1,364,614.28
其中:关联
交易 4,369,733.21
合计 1,219,982,824.07
内部抵消
合计 1,219,982,824.07
本期数
分产品
主营业务利润
水稻 28,976,558.46
小麦 13,952,429.59
玉米 755,076.33
其他种子 1,161,500.88
化肥 34,496,082.18
农药 258,922.40
林木
牲畜 1,181,260.67
其他
油 7,322,930.35
金属 13,807,740.76
橡胶 -24,659.94
化工
糖类 312,280.83
粮食
汽车配件 1,068,242.04
日用杂品 283,243.52
其他 2,072,561.21
其中:关联
945,010.87
交易
合计 105,624,169.28
内部抵消
合计 105,624,169.28
本期数
占主营
分产品 业务利
润比例
(%)
水稻 27.43%
小麦 13.21%
玉米 0.71%
其他种子 1.10%
化肥 32.66%
农药 0.25%
林木
牲畜 1.12%
其他
油 6.93%
金属 13.07%
橡胶 -0.02%
化工
糖类 0.30%
粮食
汽车配件 1.01%
日用杂品 0.27%
其他 1.96%
其中:关联
0.89%
交易
合计 100.00%
内部抵消
合计 100.00%
本期数
分产品
毛利率
水稻 27.91%
小麦 12.31%
玉米 19.70%
其他种子 3.72%
化肥 8.41%
农药 18.32%
林木
牲畜 7.68%
其他
油 4.17%
金属 3.21%
橡胶 -1.30%
化工
糖类 4.44%
粮食
汽车配件 3.94%
日用杂品 21.97%
其他 60.30%
其中:关联
17.78%
交易
合计 7.97%
内部抵消
合计 7.97%
上期数
分产品
主营业务收入
水稻 57,464,300.03
小麦 94,176,030.35
玉米 5,942,349.19
其他种子 48,242,209.32
化肥 487,675,161.60
农药 2,148,990.48
林木 6,736,854.14
牲畜 20,561,810.07
其他 65,978.50
油 190,223,000.80
金属 354,093,513.04
橡胶 74,503,345.43
化工 1,890,199.66
糖类 296,068.38
粮食 13,446,587.64
汽车配件 56,262,824.31
日用杂品 3,032,249.77
其他 9,320,964.25
其中:关联
5,631,500.00
交易
合计 1,426,082,436.96
内部抵消
合计 1,426,082,436.96
上期数
分产品
主营业务成本
水稻 48,770,325.85
小麦 75,763,776.61
玉米 5,317,407.72
其他种子 53,774,319.72
化肥 460,993,578.34
农药 2,146,490.48
林木 6,551,845.42
牲畜 19,724,244.64
其他 10,349.51
油 187,794,531.74
金属 344,262,613.03
橡胶 72,465,509.53
化工 1,857,114.11
糖类 268,717.95
粮食 10,402,033.25
汽车配件 50,779,514.15
日用杂品 2,285,396.72
其他 3,766,199.69
其中:关联
交易 4,999,134.62
合计 1,346,933,968.46
内部抵消
合计 1,346,933,968.46
上期数
分产品 主营业务利
润
水稻 8,693,974.18
小麦 18,412,253.74
玉米 624,941.47
其他种子 -5,532,110.40
化肥 26,681,583.26
农药 2,500.00
林木 185,008.72
牲畜 837,565.43
其他 55,628.99
油 2,428,469.06
金属 9,830,900.01
橡胶 2,037,835.90
化工 33,085.55
糖类 27,350.43
粮食 3,044,554.39
汽车配件 5,483,310.16
日用杂品 746,853.05
其他 5,554,764.56
其中:关联
632,365.38
交易
合计 79,148,468.50
内部抵消
合计 79,148,468.50
主营业务
分产品 收入比上
年增减%
水稻 80.70%
小麦 20.39%
玉米 -35.51%
其他种子 -35.31%
化肥 -15.90%
农药 -34.23%
林木 -100.00%
牲畜 -25.18%
其他 -100.00%
油 -7.61%
金属 21.42%
橡胶 -97.46%
化工 -100.00%
糖类 2275.69%
粮食 -100.00%
汽车配件 -51.83%
日用杂品 -57.48%
其他 -63.12%
其中:关联
-5.62%
交易
合计 -7.05%
内部抵消
合计 -7.05%
主营业务
分产品 成本比上
年增减%
水稻 53.50%
小麦 31.23%
玉米 -42.13%
其他种子 -44.12%
化肥 -18.52%
农药 -46.21%
林木 -100.00%
牲畜 -27.99%
其他 -100.00%
油 -10.31%
金属 20.87%
橡胶 -97.36%
化工 -100.00%
糖类 2401.28%
粮食 -100.00%
汽车配件 -48.73%
日用杂品 -55.98%
其他 -63.77%
其中:关联
-12.59%
交易
合计 -9.43%
内部抵消
合计 -9.43%
毛利率
分产品 比上年
增减%
水稻 12.78%
小麦 -7.24%
玉米 9.18%
其他种子 15.19%
化肥 2.94%
农药 18.20%
林木 -2.75%
牲畜 3.61%
其他 -84.31%
油 2.89%
金属 0.43%
橡胶 -4.04%
化工 -1.75%
糖类 -4.80%
粮食 -22.64%
汽车配件 -5.81%
日用杂品 -2.66%
其他 0.71%
其中:关联
6.55%
交易
合计 2.42%
内部抵消
合计 2.42%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额0元。
2004年主营业务收入132561万元，其中贸易收入107157万元，占主营业务收入总额
的81%，主要是化肥、五金、油料，比上年同期减少14,081万元，主要是流动资金紧张
，业务量减少；种业收入25367万元，占主营业务收入总额的19%，比上年同期增加416
6万元，主要是2003年水稻减产，种源缺乏，2004年初市场粮价上涨刺激了农民的种粮
积极性，种子需求量增加，公司根据市场行情价格定位准确，且对自育杂交水稻实行“
独家经销，统一零售价”的营销办法，因此本年获得了较高的收益。
2004年主营业务利润10534万元，其中贸易收入6013万元，占57%，主要是化肥、五
金、油料产生的毛利，种业收入4510万元，占43%，主要是稻种、麦种产生的毛利。
(4)主营业务分地区情况表
单位:元币种:人民币
本期数
分地区
主营业务收入
华东地区 470,781,956.02
华北地区 96,477,547.02
华南地区 660,850,454.75
国外 97,497,035.56
其中:关联
5,314,744.08
交易
合计 1,325,606,993.35
内部抵消
合计 1,325,606,993.35
本期数
占主营业
分地区
务收入比
例(%)
华东地区 35.51%
华北地区 7.28%
华南地区 49.85%
国外 7.35%
其中:关联
0.40%
交易
合计 100.00%
内部抵消
合计 100.00%
本期数
分地区
主营业务成本
华东地区 415,696,038.49
华北地区 94,339,996.08
华南地区 621,203,405.48
国外 88,743,384.02
其中:关联
交易 4,369,733.21
合计 1,219,982,824.07
内部抵消
合计 1,219,982,824.07
本期数
分地区
主营业务利润
华东地区 55,085,917.53
华北地区 2,137,550.94
华南地区 39,647,049.27
国外 8,753,651.54
其中:关联
945,010.87
交易
合计 105,624,169.28
内部抵消
合计 105,624,169.28
本期数
占主营业务
分地区
利润比例
(%)
华东地区 52.15%
华北地区 2.02%
华南地区 37.54%
国外 8.29%
其中:关联
0.89%
交易
合计 100.00%
内部抵消
合计 100.00%
上期数
分地区
主营业务收入
华东地区 132,841,595.66
华北地区 778,501,991.92
华南地区 479,133,805.27
国外 35,605,044.11
其中:关联
5,631,500.00
交易
合计 1,426,082,436.96
内部抵消
合计 1,426,082,436.96
上期数
分地区
主营业务成本
华东地区 126,690,314.00
华北地区 722,236,339.10
华南地区 469,808,722.35
国外 28,198,593.01
其中:关联
交易 4,999,134.62
合计 1,346,933,968.46
内部抵消
合计 1,346,933,968.46
上期数
分地区 主营业务利
润
华东地区 6,151,281.66
华北地区 56,265,652.82
华南地区 9,325,082.92
国外 7,406,451.10
其中:关联
632,365.38
交易
合计 79,148,468.50
内部抵消
合计 79,148,468.50
主营业
务收入
分地区
比上年
增减%
华东地区 254.39%
华北地区 -87.61%
华南地区 37.93%
国外 173.83%
其中:关联
-5.62%
交易
合计 -7.05%
内部抵消
合计 -7.05%
贸易业务主要集中在华南和华东地区；种子业务主要集中在华东地区。
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的行业及主要产品
单位:元币种:人民币
本期数
分行业或分产
品 主营业务收入
进出口贸易 1,071,568,285.12
种子销售 253,667,780.21
水稻 103,838,378.32
小麦 113,374,222.94
化肥 410,123,195.50
油 175,752,237.68
金属 429,922,741.11
本期数
占主营
分行业或分产
业务收
品
入比例
(%)
进出口贸易 80.84%
种子销售 19.14%
水稻 7.83%
小麦 8.55%
化肥 30.94%
油 13.26%
金属 32.43%
本期数
分行业或分产
品 主营业务成本
进出口贸易 1,011,177,739.25
种子销售 208,563,292.55
水稻 74,861,819.86
小麦 99,421,793.35
化肥 375,627,113.32
油 168,429,307.33
金属 416,115,000.35
本期数
分行业或分产
品 主营业务利润
进出口贸易 60,390,545.87
种子销售 45,104,487.66
水稻 28,976,558.46
小麦 13,952,429.59
化肥 34,496,082.18
油 7,322,930.35
金属 13,807,740.76
本期数
占主营
分行业或分产
业务利
品
润比例
(%)
进出口贸易 57.17%
种子销售 42.70%
水稻 27.43%
小麦 13.21%
化肥 32.66%
油 6.93%
金属 13.07%
本期数
分行业或分产
品 毛利率
进出口贸易 5.64%
种子销售 17.78%
水稻 27.91%
小麦 12.31%
化肥 8.41%
油 4.17%
金属 3.21%
上期数
分行业或分产
品 主营业务收入
进出口贸易 1,212,381,357.17
种子销售 212,002,881.63
水稻 57,464,300.03
小麦 94,176,030.35
化肥 487,675,161.60
油 190,223,000.80
金属 354,093,513.04
上期数
分行业或分产
品 主营业务成本
进出口贸易 1,157,467,353.87
种子销售 188,196,918.31
水稻 48,770,325.85
小麦 75,763,776.61
化肥 460,993,578.34
油 187,794,531.74
金属 344,262,613.03
上期数
分行业或分产
主营业务利
品
润
进出口贸易 54,914,003.30
种子销售 23,805,963.32
水稻 8,693,974.18
小麦 18,412,253.74
化肥 26,681,583.26
油 2,428,469.06
金属 9,830,900.01
主营业
分行业或分产 务收入
品 比上年
增减%
进出口贸易 -11.61%
种子销售 19.65%
水稻 80.70%
小麦 20.39%
化肥 -15.90%
油 -7.61%
金属 21.42%
主营业
分行业或分产 务成本
品 比上年
增减%
进出口贸易 -12.64%
种子销售 10.82%
水稻 53.50%
小麦 31.23%
化肥 -18.52%
油 -10.31%
金属 20.87%
毛利率
分行业或分产
比上年
品
增减%
进出口贸易 1.11%
种子销售 6.55%
水稻 12.78%
小麦 -7.24%
化肥 2.94%
油 2.89%
金属 0.43%
(6)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
2004年在稳定销售的同时严格控制成本，公司本年度主营成本121,998.28万元，
较上年同期降低16%，降幅超过主营业务收入降幅的2个百分点，导致主营业务毛利增加
2,648万元。
2004年由于中央扶持“三农”的一系列政策先后出台，粮食价格持续走高，提高了
农民的种粮积极性，带动种子市场出现供求两旺，农民购种能力增强，种子销售价格上
扬。2004年度公司种业实现主营业务收入25,366.78万元，成本20,856.33万元，上年同
期实现主营业务收入21,200.29万元，成本18,819.69万元，主营业务毛利率比去年同
期增加6.55％，毛利额增加2,129.85万元，其中稻种销售毛利额较上年同期增加2,028
.26万元，主要是2003年水稻减产，种源缺乏，2004年初市场粮价上涨刺激了农民的种
粮积极性，种子需求量增加，公司根据市场行情价格定位准确，且对自育杂交水稻实行
“独家经销，统一零售价”的营销办法，因此本年获得了较高的收益。此外，2003年年
度种子转商32,356.69吨，转商损失675.65万元，2004年度由于上述原因，转商10,98
9吨，转商损失220万元，转商损失下降455.65万元也是主营业务毛利上升的主要原因。
2004年度贸易公司实现主营业务收入107,156.83万元，成本101,117.77万元，上
年同期实现主营业务收入121,238.14万元，成本115,746.74万元，主营业务毛利率比去
年同期增加1.11％，毛利额增加443.24万元.主要产品化肥销售毛利率较上年同期增加
2.94%。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
公司名 业务性
称 质
华垦国
际贸易 贸易业
有限公 务
司
江苏省
大华种 种子生
业集团 产、加工
有限公 和销售
司
公司名 主要产品或服务
称 销售金属材料、成品
华垦国 油、焦碳、化肥农药、
际贸易
农膜、化工产品、粮
有限公 食、饲料等
司
江苏省 农作物种子、甜菜种
大华种 子、种苗、农副产品
业集团 （棉花除外）等销售
有限公
司
公司名 注册资本
称
华垦国
际贸易 50,000,000
有限公
司
江苏省
大华种 128,000,000
业集团
有限公
司
公司名 资产规模
称
华垦国
际贸易 362,136,488.45
有限公
司
江苏省
大华种 225,077,491.62
业集团
有限公
司
公司名 净利润
称
华垦国
际贸易 8,482,777.62
有限公
司
江苏省
大华种 8,744,797.45
业集团
有限公
司
华垦国际贸易有限公司净利润8,482,777.62,对上市公司贡献的收益为3,981,070.
75元;江苏省大华种业集团有限公司净利润8,744,797.45,对上市公司贡献的收益为8,2
96,189.34元。
3、主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 420,128,958.59
前五名销售客户销售金额合计 216,043,439.85
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计 34.44
前五名销售客户销售金额合计 16.30
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
根据上海证券交易所上证上字[2004]11号《关于对中垦农业资源开发股份有限公司
股票实施暂停上市的决定》,本公司股票于2004年2月20日暂停上市。为使公司股票恢复
上市，本公司管理层采取了一系列卓有成效的措施，这些措施主要包括：一是制定200
4年上半年及全年盈利指标，并将指标分解、落实到各个单位和部门；二是制定奖惩措
施，根据完成任务情况进行奖励；三是进行主要控股子公司的资产和债务重组，改善企
业资产状况化解了经营风险；四是努力保持主要经营业务的稳定，一些主要经营品种毛
利率上升，获得了较好的效益；五是用好企业资金，缓解控股子公司资金紧张情况，提
高资金使用效益；六是下大力压缩费用，控制亏损点，通过采取这些措施，本公司上半
年实现净利润1,127.02万元，根据上海证券交易所上证上字〖2004〗171号《关于同意
中垦农业资源开发股份有限公司股票恢复上市申请的通知》，公司股票于2004年12月1
6日恢复上市，全年实现净利润345.54万元，为最终解除终止上市风险奠定了基础。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2000年通过首次发行募集资金48,800万元人民币，已累计使用4,335.37万元
人民币，12,719.7万元用于流动资金周转,尚未使用的募集资金31,744.93万元存于银行
。
2、承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
承诺项目 拟投入
名称 金额
30万吨种
子加工项 17,405
目
农作物原
种基地项 4,780
目
种子销售
6,183
中心项目
中垦鸵鸟
产业化项 15,230
目
天然香料
4,967
加工项目
广西剑麻
产业化项 18,146
目
合计 66,711
承诺项目 是否变
名称 更项目
30万吨种
子加工项 否
目
农作物原
种基地项 否
目
种子销售
否
中心项目
中垦鸵鸟
产业化项 否
目
天然香料
否
加工项目
广西剑麻
产业化项 是
目
合计 /
承诺项目 实际投入
名称 金额
30万吨种
子加工项 1,145.37
目
农作物原
种基地项 0
目
种子销售
0
中心项目
中垦鸵鸟
产业化项 0
目
天然香料
0
加工项目
广西剑麻
产业化项 0
目
合计 1,145.37
承诺项目 预计
名称 收益
30万吨种
子加工项
目
农作物原
种基地项
目
种子销售
中心项目
中垦鸵鸟
产业化项
目
天然香料
加工项目
广西剑麻
产业化项
目
合计
承诺项目 实际
名称 收益
30万吨种
子加工项
目
农作物原
种基地项
目
种子销售
中心项目
中垦鸵鸟
产业化项
目
天然香料
加工项目
广西剑麻
产业化项
目
合计
是否符
承诺项目
合计划
名称
进度
30万吨种
子加工项 否
目
农作物原
种基地项 否
目
种子销售
否
中心项目
中垦鸵鸟
产业化项 否
目
天然香料
否
加工项目
广西剑麻
产业化项 否
目
合计 /
是否符
承诺项目
合预计
名称
收益
30万吨种
子加工项 否
目
农作物原
种基地项 否
目
种子销售
否
中心项目
中垦鸵鸟
产业化项 否
目
天然香料
否
加工项目
广西剑麻
产业化项 否
目
合计 /
未达到计划进度和收益
承诺项目
说明
名称
30万吨种 后期投资将根据公司产
子加工项 业布局规划进行
目
农作物原 因市场情况变化,为降低
种基地项 投资风险,公司将对其对
目 其进行进一步论证
种子销售 结合企业内部改制情况
中心项目 确定其投资模式
中垦鸵鸟 因市场情况变化,为降低
产业化项 投资风险,公司将对其对
目 其进行进一步论证
天然香料 因市场情况变化，拟放弃
加工项目 该项目投资方案
广西剑麻
产业化项
目
合计
变更原因及募集资金变更程序说明
承诺项目
名称
30万吨种
子加工项
目
农作物原
种基地项
目
种子销售
中心项目
中垦鸵鸟
产业化项
目
天然香料
加工项目
由于剑麻产业化项目是一个合作项目，影响
项目的因素很多，从提出项目到现在经过了
4年时间，期间各方面都发生了很多变化，
广西剑麻 2001年我公司对广东和广西的剑麻产业及
产业化项 资源情况都进行了调查研究，并与地方剑麻
目 企业沟通，由于合作方在土地入资等问题上
未能达成一致，这在很大程度上影响了投资
兴办该项目可能性。因此建议停止投资兴办
该项目鉴于该项目。
合计
30万吨种子加工项目中的烘干设备为本年种业销售盈利提供了重要的质量保障。
3、资金变更项目情况
公司第二届董事会第十一次会议同意将《关于变更募集资金部分投向的提案》提交
2002年年度股东大会（详见2003年7月10日上海证券报），决议停止投资兴办广西剑麻
产业化项目，将原14157万元投资中的4000万元暂用于补充流动资金。公司独立董事对
于变更事项发表了独立意见、公司监事会第七次会议同时发表专项意见，并根据《股票
上市规则》要求发布《公司改变募集资金用途公告》；公司第二届董事会第十二次会议
审核通过中国农垦（集团）总公司（持有本公司股份10010万股占本公司总股本的39.6
9%）、江苏省农垦集团有限公司（持有本公司股份7105万股占本公司总股本的28.17%）
联合提请2002年年度股东大会审议的《关于暂时利用部分变更投向的募集资金归还银行
逾期贷款的提案》的临时提案，提案建议公司股东大会批准将变更广西剑麻产业化项目
后暂用于补充流动资金的4000万元中的3190万元归还银行借款。公司独立董事对于变更
事项发表了独立意见、公司监事会第八次会议也同时发表了专项意见（详见2003年7月
18日上海证券报）；2003年7月30日，公司2002年度股东大会批准通过上述两项提案（
详见2003年7月31日上海证券报）。通过偿还上述银行债务，豁免银行利息7,632,335.
00元。。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元币种:人民币
项目名称 期末数
总资产 965,021,347.52
主营业务利润 105,343,693.88
净利润 3,455,385.21
现金及现金等价物净增加额 434,878,522.06
股东权益 545,709,035.85
项目名称 期初数
总资产 981,829,031.12
主营业务利润 78,725,824.83
净利润 -113,829,129.71
现金及现金等价物净增加额 427,409,942.57
股东权益 505,276,357.53
项目名称 增减额
总资产 -16,807,683.60
主营业务利润 26,617,869.05
净利润 117,284,514.92
现金及现金等价物净增加额 7,468,579.49
股东权益 40,432,678.32
项目名称 增减幅度（％）
总资产 -1.71
主营业务利润 33.81
净利润 103.04
现金及现金等价物净增加额 1.75
股东权益 8.00
(五)经营成果和利润与上年度相比发生重大变化的原因
报告期内公司共实现利润总额1427.01万元，比上年同期-14,400.12万元减少营业
亏损并增加营业利润15,827.13万元；扣除少数股东权益及所得税后，实现净利润345.
54万元，比上年同期–11,382.91万元减少亏损并增加净利润11,728.45万元。
公司扭亏实现盈利的主要原因是：
一是在稳定销售的同时严格进货渠道，控制成本，使主营业务成本的降幅高于主
营业务收入的降幅2个百分点，比2003年增加主营业务利润2,661.79万元；
二是管理费用支出大幅下降，2004年公司管理费用支出4,004.55万元，比2003年
12,709.06万元，减少8,704.51万元，主要原因是2003年计提坏帐准备和处理存货损失
6,818.55万元，2004年无个别计提事项，均为按账龄正常计提的坏账准备；长期待摊费
用减少362.26万元，农牧分公司上年长期待摊费用已摊销完毕；职工工资减少202万元
；
三是财务费用降低338.12万元，主要原因为：公司本期偿还短期借款6590万元减
少利息支出，及本期回收欠款增加利息收入所致；
四是投资损失减少196万元，2004年投资收益系对子公司的股权投资差额摊销-88
.84万元，2003年-285.07万元，主要系2003年公司对进出口公司形成投资损失582万元
、华垦公司实现短期投资收益307万元，其他投资收益79.11万元；
五是其他业务利润增加383.10万元，主要是子公司咨询服务、材料销售、资产出
租等收入；
六是营业外支出637.56万元比2003年5,318.25万元减少4680.69万元，主要系200
3年度子公司-华垦公司担保损失2,585.24万元、固定资产减值准备1,873.77万元、固定
资产处置损失358.85万元、赔偿金404.85万元；
七是2004年公司通过有关债务重组等措施免去控股子公司-华垦公司的担保责任，
冲减了原来计提的预计担保损失，增加资本公积3,884万元，抵消2003年公司对控股子
公司华垦公司存在的未确认损失3,671万元，公司资产、盈利状况予以改善。
(六)整体财务状况与上年相比发生重大变化的原因分析
2004年末公司资产总额96,502万元，较上期减少1,681万元，主要变动项目是：其
他应收款减少5,896万元，系华垦公司与北京裕盛隆贸易有限公司、宜昌嘉华置业有限
公司进行债务重组，本期收回债权5,500万元；预付账款、存货增加4,401万元，主要是
大华公司为明年销售收购的稻种增加，华垦公司进出口业务预付的货款所致。负债总额
较上年减少6,490万元，主要变动项目是：偿还银行短期借款6,590万元；期末应付账款
增加4,064万元，主要是华垦公司远期信用证货到未付款所致；预计负债减少3,954万元
，系中国农垦（集团）总公司与华垦国际贸易有限公司、中国长城资产管理公司本期进
行债务重组，冲减了原来预计的担保损失3,884万元。股东权益较上期增加4,043万元，
主要是中国农垦（集团）总公司与华垦国际贸易有限公司、中国长城资产管理公司本期
进行债务重组，免去华垦公司的担保责任，因此冲减了原来计提的预计担保损失，增加
资本公积3,884万元；当年盈利增加净利润346万元。
（七）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况
公司将组织专门人员开展对难以清收的债权，难以发挥效益的固定资产及发生损失
的资产情况进行清查，明确责任人员，加大清收力度。
（八）公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况
1、2004年由华垦国际贸易有限公司（以下简称华垦贸易）担保，中国农垦（集团
）总公司（以下简称农垦总公司）向农行北京西城支行贷款2,500.00万元，期限自199
7年11月19日至2001年11月19日。农行北京西城支行于2000年5月15日将此项贷款转入中
国长城资产管理公司北京办事处（以下简称长城公司），由于此项贷款已逾期，长城公
司以贷款本息为标的提起诉讼。北京市第一中级人民法院于2002年4月10日以（2002）
一中民初字第1061号《民事判决书》判决农垦总公司偿还本金2,500.00万元及相关利息
412.07万元，截至2002年12月31日，本息合计为3,883.90万元，华垦贸易对此承担连带
责任。华垦贸易2002年度已作全额预计负债处理。2004年华垦贸易经与农垦总公司和长
城公司友好协商,三方于2004年6月16日共同签署了《债务重组协议》（以下简称协议）
。长城公司同意华垦贸易向其支付人民币1,251.12万元及诉讼费人民币8.57万元,总计
人民币1,259.69万元之后，即解除华垦贸易原承担的对农垦总公司债权的全部和任何部
分的连带保证责任，剩余未偿还的款项由农垦总公司继续负责清偿。华垦贸易已于200
4年6月17日按协议履行向长城公司付款1,259.69万元的义务。2004年6月23日华垦贸易
收到北京市第一中级人民法院通知，北京市第一中级人民法院同意免除华垦贸易在本案
中剩余的担保义务,不足部分由农垦总公司偿付。华垦贸易向长城公司履行付款义务之
后，向农垦总公司进行追偿。截至本报告日，华垦贸易向农垦总公司追回因履行连带保
证责任而支付的款项1,260.00万元。华垦贸易已将因债务重组而增加的净资产3,884.2
1万元全部计入资本公积。本公司因该重组事项抵补对华垦贸易未确认投资损失3,301.
58万元（详细内容见2004年6月18日《上海证券报》公告）。
2、中国农垦（集团）总公司向中国进出口银行借款7,443万元人民币，由华垦国际
贸易有限公司和北京中垦农牧有限责任公司（农牧分公司前身）各担保贷款本息50%，
期限1999年9月1日至2009年9月1日。此项借款银行只发放贷款1,993.99万元人民币，2
002年中国进出口银行以中国农垦（集团）总公司可能无法偿贷为由停止继续放贷，并
提起诉讼，要求中国农垦（集团）总公司偿还已发放的贷款本息。此案经北京市第一中
级人民法院（2002）一中民初字第8368号民事裁定书裁定：冻结、查封中国农垦（集团
）总公司、华垦国际贸易有限公司、中垦农业资源开发股份有限公司的财产，限额为人
民币2,100.00万元。2003年10月14日北京市第一中级人民法院裁定本案中止诉讼，但对
已经冻结的资产不能撤销资产保全措施。目前已冻结本公司银行账户余额6,019.76元、
3辆小汽车、冻结华垦国际贸易有限公司银行账户余额1,806,641.99元及43辆小汽车。
2003年末本公司就此事向代理律师咨询，败诉的可能性很大，本公司在2003年末对该项
担保可能给公司带来的损失按贷款总额（总金额的95％）做了预计负债处理。目前该诉
讼事项处于中止审理阶段。
3、华垦国际贸易有限公司因为向中国农垦农业公司、北京中垦东方贸易有限公司
、北京新垦实业有限责任公司提供担保，截止2004年12月31日,以上3笔担保代偿金额为
3,033.43万元。华垦国际贸易有限公司2000年11月16日向北京市第二中级人民法院提起
诉讼，要求中国农垦农业公司偿还本息及损失合计人民币1,336.61万元。中国农垦农业
公司未如期偿还，华垦国际贸易有限公司已申请法院强制执行。因中国农垦农业公司目
前无可执行财产，故法院已暂缓强制执行。华垦国际贸易有限公司于2001年3月26日向
北京中垦东方贸易有限公司提起诉讼，标的额为315万元（因当时只代偿307万元），同
时申请了诉讼保全，冻结被告房产一处、汽车一部、部分股权和债权，此案正在执行阶
段，已执行回款55万元和一部汽车抵债16.7万元。
（九）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
自2004年政府对农业产业政策的调整，减征了农业税、提高粮食价格并按种植面积
给予一定的补贴，调动了农民的种粮积极性，带动种子市场需求旺盛，农民购种能力增
强，预计在一段时期内对公司种子业务都会产生积极的影响。
（十）董事会对会计师事务所非标意见的说明
1、广东正中珠江会计师事务所在审计报告中提出：公司的保留意见内容是：在20
03年度审计中，由于我们无法取得中农资源公司管理当局就前任会计师对其2002年度会
计报表所发表的无法表示意见中的相关事项未进行追溯调整的充分依据，并合理估计2
003年度应予以追溯调整的金额，致使我们无法就该等事项可能由于会计分期的原因对
中农资源公司2003年度经营成果所造成的影响作出合理的估计。任何对中农资源公司2
003年1月1日的净资产及合并净资产的调整将会对中农资源2003年度的净利润及合并的
净利润产生影响，因此公司利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表的上年数与本
年数不具有可比性。
2、注册会计师对上述事项的基本意见
因存在上述事项，广东正中珠江会计师事务所对本公司会计报表出具的审计结论是
：保留审计意见类型的审计报告。
3、公司董事会对会计师事务所所提事项的说明
公司前任会计师于2002年度审计报告中提及的影响对中农资源2002年度会计报表出
具无法表示意见的事项，经过公司的努力以及根据公司所取得的相关证明文件，公司在
2003年财务报告中已经对相关事项、相关风险给予了充分考虑，并就有关事项给予了解
决（2002年年报补充公告）。但由于公司无法合理估计该事项可能由于会计分期的原因
对2003年度经营成果造成的影响应予以追溯调整的金额，现任会计师亦无法取得公司就
前任会计师对其2002年度会计报表所发表的无法表示意见中的相关事项未进行追溯调整
的充分依据，并因此无法就该等事项可能由于会计分期的原因对公司2003年度经营成果
所造成的影响作出合理的估计，最终导致了会计师对2003年期初余额出具保留意见。由
于上述原因导致会计师对公司2003年1月1日的净资产及合并净资产的调整将会对中农资
源2003年度的净利润及合并的净利润产生影响，对中农资源2004年度比较会计报表中的
损益表及合并损益表的可比性出具了保留意见的报告。
4、董事会对审计报告的意见：
公司董事会对广东正中珠江会计师事务所在审计中提出的事项高度重视，对会计师
的工作给予了积极全面的配合，但会计师仍无法就该事项可能由于会计分期对2003年经
营成果所造成的影响做出合理估计，对此董事会表示理解。
5、上述事项对公司的影响
上述审计意见除存在损益表中对上年数的可比性的问题之外，对2004年度损益不造
成实质影响，在所有其它重大方面公允反映了公司2004年12月31日的财务状况以及200
4年度的经营成果。
6、监事会对董事会说明的意见
对会计师对本公司2004年度比较会计报表中的损益表及合并损益表的可比性出具保
留意见给公司所带来的影响，我们认为公司董事会的说明是客观反映该事项的实际情况
的。我们要求公司董事会在2005年搞好公司的各项管理基础工作。
7、独立董事意见：
广东正中珠江会计师事务所对公司2004年度会计报表出具了保留意见审计报告。报
告对本公司2004年度比较会计报表中的利润表及合并利润表的可比性出具的保留意见给
公司造成了影响，我们认为：针对上述情况，公司董事会和经营班子应当采取切实可行
措施，提升主营盈利水平，消除有关事项给公司所带来的负面影响，切实保护中小股东
的合法权益。
（十一）新年度经营计划
针对2005年的经营形势，公司的经营计划是:
1、加大力度，稳定公司两大主业的经营收益，其中：根据国家政策和市场情况开
展农资贸易、种子预约生产、销售业务，主要稳定以化肥、种子销售为主的主要经营品
种业务，加强销售网络建设，努力提高销售收入和主营业务利润。2005年，国内种子市
场经营形势依然十分严峻，公司将从抓好基础管理工作，强化激励和约束机制入手，根
据经营计划和财务预算目标，明确对控股子公司奖惩办法和明确各个层次的责权利，签
订目标责任书，将具体目标责任切实落实到位。
2、在公司2004年对控股子公司华垦公司实施债权债务重组的基础上，2005年进一
步改善华垦公司的资产状况，降低资产负债率，通过回笼非经营性占用资金，提升华垦
公司的经营收益水平，进而化解本公司对华垦公司担保的风险。
3、继续严格实行费用总额目标控制管理，贯彻落实费用包干制度，压缩各项费用
开支，以降低管理费用开支。
4、要盘活分公司现有存量资产，止住出血点，继续采取出租、转让、合资、合作
等方式，以现有资产为基础寻求合作方，开拓公司新的利润来源。
5、积极研究符合公司经营实际的投资领域，培育公司可持续发展的核心竞争力。
（十二）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）第二届董事会第十九会议(详见2004年1月12日上海证券报)，
一、通过《关于进一步加强当前工作、确保实现扭亏目标的议案》
二、通过《公司章程》修正案。
（2）第二届董事会第二十次会议(详见2004年2月4日上海证券报)，
一、通过《关于对部分资产计提减值准备的议案》
二、通过《关于对部分资产处置（核销）的议案》。
（3)第二届董事会第二十一次会议（详见2004年2月10日上海证券报），
一、通过《关于资产减值准备提取和核销的报告》
二、通过《2003年度财务决算报告》
三、通过《2003年度利润分配预案及2004年利润分配政策》
四、通过《总经理工作报告》
五、通过《董事会工作报告》
六、通过《2003年年度报告及摘要》
七、通过《关于公司股票暂停上市的特别决议》
八、通过《2004年度生产经营计划》
九、通过《2004年度财务预算报告》
十、通过《董事长薪酬调整的议案》
十一、通过《公司高管人员薪酬调整的议案》
十二、通过《2004年中农资源扭亏增盈总体方案》
十三、通过《聘任公司2004年度审计机构的议案》
十四、通过《关于聘任公司恢复上市推荐人的议案》
十五、通过《关于提请召开2003年年度股东大会的通知》。
（4)第二届董事会第二十二次会议（详见2004年3月4日上海证券报），通过《关于
将部分闲置的募集资金临时用于补充流动资金的提案》。
（5)第二届董事会第二十三次会议（详见2004年3月26日上海证券报），通过《关
于聘任海唯俊先生担任公司副总经理的议案》。
（6)第二届董事会第二十四次会议（详见2004年4月23日上海证券报），通过《20
04年一季度报告》。
（7)第二届董事会第二十五次会议（详见2004年6月18日上海证券报），通过《同
意“华垦国际贸易有限公司签署《债务重组协议》的议案”的决议》。
（8)第二届董事会第二十六次会议（详见2004年7月2日上海证券报），通过《同意
华垦国际贸易有限公司第三届董事会第六次会议关于“华垦国际贸易有限公司(甲方)、
北京裕盛隆科贸有限公司(乙方)、宜昌嘉华置业有限公司（丙方）就三方债权债务达成
《债权债务重组协议》及宜昌嘉华置业有限公司（甲方）、华垦国际贸易有限公司(乙
方)签署《抵押协议》决议”的决议》。
（9)第二届董事会第二十七次会议（详见2004年8月17日上海证券报），通过了《
关于更正2003年年报有关财务信息的议案》。
（10)第二届董事会第二十八次会议（详见2004年8年19日上海证券报），一、通
过《关于清理固定资产的报告》
二、通过《关于确定广东正中珠江会计师事务所2004年度审计费用的议案》
三、通过《2004年度半年报及报告摘要的议案》
四、通过《恢复上市申请书及同意申请恢复上市的决议》
五、通过《中垦农业资源开发股份有限公司股票恢复上市申请文件》六、通过《孟
立
新先生辞去公司第二届董事会董事的议案》
七、通过《聘任包峰先生担任公司第二届董事会董事的议案》
八、通过《大华种业2004年水稻预约收购的议案》
九、通过《关于提请召开2004年度第一次临时股东大会通知的议案》。
（11)第二届董事会第二十九次会议（详见2004年10年19日上海证券报），通过《
关于同意华垦国际贸易有限公司以其办公用房抵押争取流动资金1000万元贷款的议案》
。
（12)第二届董事会第三十次会议（详见2004年10年23日上海证券报），通过《20
04年三季度报告》。
（13)第二届董事会第三十一次会议，未通过《关于继续为华垦国际贸易有限公司
提供担保的议案》、《关于提请召开2004年度第二次临时股东大会通知的议案》。
（14）第二届董事会第三十二次会议（详见2004年12年25日上海证券报），一、审
议通过《关于江苏省大华种业集团有限公司2004年度向关联方预约麦种生产计划的议案
》
二、审议通过《关于提请召开2005年度第一次临时股东大会通知的议案》。
报告期内,董事会共召开14次会议,对公司有关决策事项进行了研究和决策。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内,董事会按照《公司法》、《公司章程》和上市公司规范化运做的相关法
规规定，严格执行了股东大会通过的各项决议。
（十三）利润分配或资本公积金转增预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:2004年实现利润346万元，年初未
分配利润-21,566万元，用本年实现的利润抵补累计亏损后，可供分配利润-21,220万元
，本年无利润可供分配。
预计明年抵补以前年度累计亏损后，仍无可供分配的利润。
公司未分配利润的用途和使用计划:弥补以前年度亏损。
独立董事对利润分配的意见：
鉴于公司2004年年初未分配利润-21,566万元，本年虽然实现利润346万元，但用本
年实现的利润抵补累计亏损后，可供分配利润-21,220万元，导致本年度无利润可供分
配，我们希望董事会，为保证全体投资者享受到收益权，在条件允许的情况下，采取相
应措施，让全体投资者享有投资回报。
（十四）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于中垦农业资源开发股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明
广会所专字【2005】第5100640022号
中垦农业资源开发股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了中垦农业资源开发股
份有限公司（“中农资源公司”）2004年度的会计报表，并于2005年3月9日出具了广会
所审字（2005）第5100640019号审计报告。
根据中国证监会[上市部函（2003）13号]《关于上市公司大股东及关联方资金占用
和违规担保情况的通知》规定以及中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会[证监
发(2003)56号]《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》要求，中农资源公司编制了后附的截至2004年12月31日止2004年度中农资源公司
控股股东及其他关联方《关联方占用上市公司资金情况表》（“占用资金情况表”）。
中农资源公司为本次审计提供了所需的会计资料和其他法律文件，这些资料的真实
性、合法性和完整性由中农资源公司负责，我们的责任是根据这些资料发表专项审计意
见。在审计过程中，我们结合中农资源公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、审
核有关证据等我们认为必要的审计程序，对占用资金情况表所载资料与中农资源公司2
004年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致
之处。
一、中农资源公司控股股东及其他关联方基本情况：
企业名称 与本企业的关系
中国农垦（集团）总公司 公司控股股东
江苏省农垦集团有限公司 公司控股股东（注1）
中国农垦农业公司 同受一个公司控股股东控制
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 同受一个公司控股股东控制
北京凯迪饲料有限公司 同受一个公司控股股东控制
鸿拓实业有限公司 同受一个公司控股股东控制
中国农垦物资公司 同受一个公司控股股东控制
北京农垦绿色度假村 同受一个公司控股股东控制
北京鸿拓园艺有限公司 同受一个公司控股股东控制
江苏农垦房地产公司 同受一个公司控股股东控制
宜昌嘉华置业有限公司 注2
北京裕盛隆科贸有限公司 注3
江苏农垦国有岗埠农场 同受一个公司控股股东控制
江苏农垦国有滨淮农场 同受一个公司控股股东控制
江苏农垦国有新洋农场 同受一个公司控股股东控制
江苏农垦国有南通农场 同受一个公司控股股东控制
江苏农垦国有东辛农场 同受一个公司控股股东控制
企业名称 与本企业的关系
江苏农垦国有临海农场 同受一个公司控股股东控制
江苏农垦国有三河农场 同受一个公司控股股东控制
江苏农垦国有新曹农场 同受一个公司控股股东控制
注1：2004年12月24日，本公司接本公司第二大股东江苏省农垦集团有限公司（以
下简称“江苏农垦”）、新华信托投资股份有限公司（以下简称“新华信托”）通知，
江苏农垦已经将所持本公司7,105万股国有法人股全部转让给新华信托投资股份有限公
司，上述股权转让已经办理过户手续（已于2004年12月29日在《上海证券报》公告）。
注2：2004年6月，中国农垦（集团）总公司已经将持有的宜昌嘉华置业有限公司股
权转让给宜昌市百泰实业有限责任公司，至本报告日，宜昌嘉华置业有限公司不再是中
农资源之关联方。
注3：北京裕盛隆科贸有限公司原法定代表人是中农资源控股子公司华垦国际贸易
有限公司职工，2004年北京裕盛隆科贸有限公司法定代表人已发生变更，至本报告日，
北京裕盛隆科贸有限公司不再是中农资源之关联方。
二、控股股东及其他关联方占用上市公司资金的情况表
单位名称 期初数
中国农垦（集团）总公司 36,590,370.21
江苏省农垦集团有限公司 807,845.20
北京中垦池田鸵鸟发展有
1,248,705.14
限公司
北京中垦池田鸵鸟发展有
1,437,766.32
限公司
北京凯迪饲料有限公司 4,996,143.28
北京凯迪饲料有限公司 2,199,029.89
中国农垦物资公司 816,906.47
单位名称 期末数
中国农垦（集团）总公司 36,590,370.21
江苏省农垦集团有限公司 807,845.20
北京中垦池田鸵鸟发展有
1,248,705.14
限公司
北京中垦池田鸵鸟发展有
1,437,766.32
限公司
北京凯迪饲料有限公司 4,996,143.28
北京凯迪饲料有限公司 2,199,029.89
中国农垦物资公司 816,906.47
单位名称 占用方式
中国农垦（集团）总公司 非经营性占用
江苏省农垦集团有限公司 非经营性占用
北京中垦池田鸵鸟发展有
经营性占用
限公司
北京中垦池田鸵鸟发展有
非经营性占用
限公司
北京凯迪饲料有限公司 经营性占用
北京凯迪饲料有限公司 非经营性占用
中国农垦物资公司 非经营性占用
单位名称 占用原
因
中国农垦（集团）总公司 往来款
江苏省农垦集团有限公司 往来款
北京中垦池田鸵鸟发展有
鸵鸟款
限公司
北京中垦池田鸵鸟发展有
往来款
限公司
北京凯迪饲料有限公司 原料款
北京凯迪饲料有限公司 往来款
中国农垦物资公司 往来款
单位名称 期初数
中国农垦农业公司 1,418,183.78
宜昌嘉华置业有限公司（注
40,000,000.00
2）
北京裕盛隆科贸有限公司
69,254,252.53
（注3）
北京农垦绿色度假村 3,909,963.93
北京鸿拓园艺有限公司 3,288,367.05
鸿拓实业有限公司 1,740,313.92
江苏农垦房地产公司 4,950,000.00
江苏农垦国有三河农场 4,314,501.79
江苏农垦国有南通农场 486,943.14
江苏农垦国有临海农场 803,841.47
江苏农垦国有岗埠农场 4,659,263.49
江苏农垦国有新曹农场 476,193.23
江苏农垦国有东辛农场 786,204.64
江苏农垦国有滨淮农场 33,352.64
江苏农垦国有新洋农场 18,000.00
合 计 184,236,148.12
单位名称 期末数
中国农垦农业公司 1,418,183.78
宜昌嘉华置业有限公司（注
-
2）
北京裕盛隆科贸有限公司
-
（注3）
北京农垦绿色度假村 3,909,963.93
北京鸿拓园艺有限公司 3,318,373.40
鸿拓实业有限公司 1,740,313.92
江苏农垦房地产公司 -
江苏农垦国有三河农场 3,188,739.95
江苏农垦国有南通农场 489,743.14
江苏农垦国有临海农场 -
江苏农垦国有岗埠农场 4,538,502.37
江苏农垦国有新曹农场 -
江苏农垦国有东辛农场 53,333.76
江苏农垦国有滨淮农场 -
江苏农垦国有新洋农场 -
合 计 66,753,920.76
单位名称 占用方式
中国农垦农业公司 非经营性占用
宜昌嘉华置业有限公司（注
非经营性占用
2）
北京裕盛隆科贸有限公司
非经营性占用
（注3）
北京农垦绿色度假村 非经营性占用
北京鸿拓园艺有限公司 非经营性占用
鸿拓实业有限公司 非经营性占用
江苏农垦房地产公司 非经营性占用
江苏农垦国有三河农场 非经营性占用
江苏农垦国有南通农场 非经营性占用
江苏农垦国有临海农场 非经营性占用
江苏农垦国有岗埠农场 非经营性占用
江苏农垦国有新曹农场 非经营性占用
江苏农垦国有东辛农场 非经营性占用
江苏农垦国有滨淮农场 经营性占用
江苏农垦国有新洋农场 经营性占用
合 计
单位名称 占用原
因
中国农垦农业公司 往来款
宜昌嘉华置业有限公司（注
2）
北京裕盛隆科贸有限公司
（注3）
北京农垦绿色度假村 往来款
北京鸿拓园艺有限公司 往来款
鸿拓实业有限公司 往来款
江苏农垦房地产公司
江苏农垦国有三河农场 往来款
江苏农垦国有南通农场 往来款
江苏农垦国有临海农场 往来款
江苏农垦国有岗埠农场 往来款
江苏农垦国有新曹农场 往来款
江苏农垦国有东辛农场 往来款
江苏农垦国有滨淮农场 种子款
江苏农垦国有新洋农场 种子款
合 计
截至2004年12月31日，中农资源公司控股股东及其他关联方共占用该公司资金66,
753,920.76元，其中：非经营占用60,509,072.34元，经营性占用6,244,848.42元。与
期初相比占用资金减少117,482,227.36元，减少的比例为63.77％。
三、中农资源公司控股股东及其他关联方本报告期内占用上市公司资金的情况
本报告期内，中农资源公司没有新增控股股东及其他关联方占用上市公司资金的情
况。
本专项审计说明是根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，仅作为中农资源
公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不用作任何其他用途。由于使用不
当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
广东正中珠江会计师事务所有限公司
二○○五年三月九日
关联方资金占用及偿还情况
单位:元币种:人民币
与上市
资金占用方 公司关
系
中国农垦（集团） 控股股
总公司 东
江苏省农垦集团有 原第二
限公司 大股东
北京中垦池田鸵鸟 股东的
发展有限公司 子公司
北京中垦池田鸵鸟 股东的
发展有限公司 子公司
北京凯迪饲料有限 股东的
公司 子公司
北京凯迪饲料有限 股东的
公司 子公司
股东的
中国农垦物资公司
子公司
股东的
中国农垦农业公司
子公司
宜昌嘉华置业有限
公司（注2）
北京裕盛隆科贸有
限公司（注3）
北京农垦绿色度假 股东的
村 子公司
北京鸿拓园艺有限 股东的
公司 子公司
股东的
鸿拓实业有限公司
子公司
江苏农垦房地产公
司
江苏农垦国有三河 股东的
农场 子公司
江苏农垦国有南通 股东的
农场 子公司
江苏农垦国有临海 股东的
农场 子公司
江苏农垦国有岗埠 股东的
农场 子公司
江苏农垦国有新曹 股东的
农场 子公司
江苏农垦国有东辛 股东的
农场 子公司
江苏农垦国有滨淮 股东的
农场 子公司
江苏农垦国有新洋 股东的
农场 子公司
合计
资金占用方 期初数
中国农垦（集团）
36,590,370.21
总公司
江苏省农垦集团有
807,845.20
限公司
北京中垦池田鸵鸟
1,248,705.14
发展有限公司
北京中垦池田鸵鸟
1,437,766.32
发展有限公司
北京凯迪饲料有限
4,996,143.28
公司
北京凯迪饲料有限
2,199,029.89
公司
中国农垦物资公司 816,906.47
中国农垦农业公司 1,418,183.78
宜昌嘉华置业有限 40,000,000.00
公司（注2）
北京裕盛隆科贸有
69,254,252.53
限公司（注3）
北京农垦绿色度假
3,909,963.93
村
北京鸿拓园艺有限
3,288,367.05
公司
鸿拓实业有限公司 1,740,313.92
江苏农垦房地产公
4,950,000.00
司
江苏农垦国有三河
4,314,501.79
农场
江苏农垦国有南通
486,943.14
农场
江苏农垦国有临海
803,841.47
农场
江苏农垦国有岗埠
4,659,263.49
农场
江苏农垦国有新曹
476,193.23
农场
江苏农垦国有东辛
786,204.64
农场
江苏农垦国有滨淮
33,352.64
农场
江苏农垦国有新洋
18,000.00
农场
合计 184,236,148.12
本年增加
资金占用方
数
中国农垦（集团）
总公司
江苏省农垦集团有
限公司
北京中垦池田鸵鸟
发展有限公司
北京中垦池田鸵鸟
发展有限公司
北京凯迪饲料有限
公司
北京凯迪饲料有限
公司
中国农垦物资公司
中国农垦农业公司
宜昌嘉华置业有限
公司（注2）
北京裕盛隆科贸有
限公司（注3）
北京农垦绿色度假
村
北京鸿拓园艺有限
30,006.35
公司
鸿拓实业有限公司
江苏农垦房地产公
司
江苏农垦国有三河
农场
江苏农垦国有南通
2,800.00
农场
江苏农垦国有临海
农场
江苏农垦国有岗埠
农场
江苏农垦国有新曹
农场
江苏农垦国有东辛
农场
江苏农垦国有滨淮
农场
江苏农垦国有新洋
农场
合计 32,806.35
资金占用方 本年减少数
中国农垦（集团）
总公司
江苏省农垦集团有
限公司
北京中垦池田鸵鸟
发展有限公司
北京中垦池田鸵鸟
发展有限公司
北京凯迪饲料有限
公司
北京凯迪饲料有限
公司
中国农垦物资公司
中国农垦农业公司
宜昌嘉华置业有限 -40,000,000.00
公司（注2）
北京裕盛隆科贸有
-69,254,252.53
限公司（注3）
北京农垦绿色度假
村
北京鸿拓园艺有限
公司
鸿拓实业有限公司
江苏农垦房地产公
-4,950,000.00
司
江苏农垦国有三河
-1,125,761.84
农场
江苏农垦国有南通
农场
江苏农垦国有临海
-803,841.47
农场
江苏农垦国有岗埠
-120,761.12
农场
江苏农垦国有新曹
-476,193.23
农场
江苏农垦国有东辛
-732,870.88
农场
江苏农垦国有滨淮
-33,352.64
农场
江苏农垦国有新洋
-18,000.00
农场
合计 -117,515,033.71
资金占用方 期末数
中国农垦（集团）
36,590,370.21
总公司
江苏省农垦集团有
807,845.20
限公司
北京中垦池田鸵鸟
1,248,705.14
发展有限公司
北京中垦池田鸵鸟
1,437,766.32
发展有限公司
北京凯迪饲料有限
4,996,143.28
公司
北京凯迪饲料有限
2,199,029.89
公司
中国农垦物资公司 816,906.47
中国农垦农业公司 1,418,183.78
宜昌嘉华置业有限 0
公司（注2）
北京裕盛隆科贸有
0
限公司（注3）
北京农垦绿色度假
3,909,963.93
村
北京鸿拓园艺有限
3,318,373.40
公司
鸿拓实业有限公司 1,740,313.92
江苏农垦房地产公
0
司
江苏农垦国有三河
3,188,739.95
农场
江苏农垦国有南通
489,743.14
农场
江苏农垦国有临海
0
农场
江苏农垦国有岗埠
4,538,502.37
农场
江苏农垦国有新曹
0
农场
江苏农垦国有东辛
53,333.76
农场
江苏农垦国有滨淮
0
农场
江苏农垦国有新洋
0
农场
合计 66,753,923.76
占用方
资金占用方
式
中国农垦（集团） 非经营
总公司 性占用
江苏省农垦集团有 非经营
限公司 性占用
北京中垦池田鸵鸟 经营性
发展有限公司 占用
北京中垦池田鸵鸟 非经营
发展有限公司 性占用
北京凯迪饲料有限 经营性
公司 占用
北京凯迪饲料有限 非经营
公司 性占用
非经营
中国农垦物资公司
性占用
非经营
中国农垦农业公司
性占用
宜昌嘉华置业有限 非经营
公司（注2） 性占用
北京裕盛隆科贸有 非经营
限公司（注3） 性占用
北京农垦绿色度假 非经营
村 性占用
北京鸿拓园艺有限 非经营
公司 性占用
非经营
鸿拓实业有限公司
性占用
江苏农垦房地产公 非经营
司 性占用
江苏农垦国有三河 非经营
农场 性占用
江苏农垦国有南通 非经营
农场 性占用
江苏农垦国有临海 非经营
农场 性占用
江苏农垦国有岗埠 非经营
农场 性占用
江苏农垦国有新曹 非经营
农场 性占用
江苏农垦国有东辛 非经营
农场 性占用
江苏农垦国有滨淮 经营性
农场 占用
江苏农垦国有新洋 经营性
农场 占用
合计
占 偿
资金占用方 用 还
原 方
因 式
中国农垦（集团） 往
总公司 来
款
江苏省农垦集团有 往
限公司 来
款
北京中垦池田鸵鸟 鸵
发展有限公司 鸟
款
北京中垦池田鸵鸟 往
发展有限公司 来
款
北京凯迪饲料有限 原
公司 料
款
北京凯迪饲料有限 往
公司 来
款
往
中国农垦物资公司
来
款
往
中国农垦农业公司
来
款
宜昌嘉华置业有限
公司（注2）
北京裕盛隆科贸有
限公司（注3）
北京农垦绿色度假 往
村 来
款
北京鸿拓园艺有限 往
公司 来
款
往
鸿拓实业有限公司
来
款
江苏农垦房地产公
司
江苏农垦国有三河 往
农场 来
款
江苏农垦国有南通 往
农场 来
款
江苏农垦国有临海 往
农场 来
款
江苏农垦国有岗埠 往
农场 来
款
江苏农垦国有新曹 往
农场 来
款
江苏农垦国有东辛 往
农场 来
款
江苏农垦国有滨淮 种
农场 子
款
江苏农垦国有新洋 种
农场 子
款
合计
截至2004年12月31日，中农资源公司控股股东及其他关联方共占用该公司资金66,
753,920.76元，其中：非经营占用60,509,072.34元，经营性占用6,244,848.42元。与
期初相比占用资金减少117,482,227.36元，减少的比例为63.77％。
注1：2004年12月24日，本公司接本公司第二大股东江苏省农垦集团有限公司（以
下简称“江苏农垦”）、新华信托投资股份有限公司（以下简称“新华信托”）通知，
江苏农垦已经将所持本公司7,105万股国有法人股全部转让给新华信托投资股份有限公
司，上述股权转让已经办理过户手续（已于2004年12月29日在《上海证券报》公告）。
注2：2004年6月，中国农垦（集团）总公司已经将持有的宜昌嘉华置业有限公司股
权转让给宜昌市百泰实业有限责任公司，至本报告日，宜昌嘉华置业有限公司不再是中
农资源之关联方。
注3：北京裕盛隆科贸有限公司原法定代表人是中农资源控股子公司华垦国际贸易
有限公司职工，2004年北京裕盛隆科贸有限公司法定代表人已发生变更，至本报告日，
北京裕盛隆科贸有限公司不再是中农资源之关联方。
（十五）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定
情况的专项说明及独立意见：
1、根据中垦农业资源开发股份有限公司向独立董事提供的公司累计和当期对外担
保情况、违规担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》规定情况和资料，以及公司以往的信息披露情况，本年度报告中披
露的担保事项的发生及执行情况符合实际情况。
2、公司在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》的规定发布后，对担保情况进行了清理，但公司仍然存在违规担保事项，这些担
保属历史遗留性质的担保和继续担保。
3、对该等担保，我们于2003年10月13日已经发表了独立意见（公告见2003年10月
15日《上海证券报》），并已要求公司董事会责成经营班子和子公司的管理层采取相应
措施降低风险。
4、我们了解到，公司在本年内就降低担保风险事宜采取了相关措施，有效地降低
了相关的担保风险。公司2004年度减少对外担保的数额符合中国证监会56号文件关于每
年降低至少30%的要求，本年度我们未发现新的违规担保。
5、我们要求公司董事会责成经营班子和相关子公司继续加大对非经营性应收款的
清收力度，努力减少实际发生的对外担保，降低上市公司的担保风险。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、 第二届监事会第十次会议决议（详见2004年2月4日），
一、通过《关于对部分资产计提减值准备的议案》
二、通过《关于对部分资产处置（核销）的议案》
2、 第二届监事会第十一次会议决议（详见2004年2月9日），
一、审议通过《监事会报告》
二、审议通过《监事会对2003年年度报告所涉事项发表意见》。
3、 第二届监事会第十二次会议决议（详见2004年8月13日），
通过《关于更正2003年年度报告有关财务信息的议案》。
4、 第二届监事会第十三次会议决议公告（详见2004年8月19日），
一、通过《恢复上市申请书及同意申请恢复上市的决议》
二、通过《中垦农业资源开发股份有限公司股票恢复上市申请文件》。
报告期内，公司监事会共召开了4次会议。。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议
事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务时的情况及公司
管理制度等进行了监督，认为公司董事会2004年度的工作能按照《公司法》、《证券法
》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行运作，未发现公司董事、高
级管理人员执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》、公司管理制度或损害公司利
益的行为。公司应进一步完善治理结构、健全制度、规范管理，盘活现有资产，用好募
集资金，谋求发展，增强企业盈利能力。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为在公司2003年度财务报
告中已对公司经营方面存在的风险作了充分披露，2004年度财务报告能够真实地反映公
司的财务状况和经营成果，广东正中珠江会计师事务所有限责任公司出具的审计意见和
对有关事项作出的评价未发现有失客观公正的情况。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于变更募集资金部分投向的议案》并
经股东大会批准，将原计划投资广西剑麻产业化项目的4000万元用于补充作流动资金，
改变了募集资金投向。公司第二届董事会第十二次会议审核通过中国农垦（集团）总公
司（持有本公司股份10010万股占本公司总股本的39.69%）、江苏省农垦集团有限公司
（持有本公司股份7105万股占本公司总股本的28.17%）联合提请2002年年度股东大会审
议的《关于暂时利用部分变更投向的募集资金归还银行逾期贷款的提案》的临时提案，
提案建议公司股东大会批准将变更广西剑麻产业化项目后暂用于补充流动资金的4000万
元中的3190万元归还银行借款。公司监事会第八次会议也同时发表了专项意见（详见2
003年7月18日上海证券报）；2003年7月30日，公司2002年度股东大会批准通过上述两
项提案（详见2003年7月31日上海证券报）。通过偿还上述银行债务，豁免银行利息7,
632,335.00元，有利于公司。
（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易公平，未发现内幕交易和损害公司利益行为。
（六）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
同意董事会对会计师事务所出具的保留意见审计报告的意见。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼仲裁事项的说明
中国农垦（集团）总公司（以下简称农垦总公司）由华垦国际贸易有限公司（以下
简称华垦贸易）担保向农行北京西城支行贷款2,500.00万元，期限自1997年11月19日至
2001年11月19日。农行北京西城支行于2000年5月15日将此项贷款转入中国长城资产管
理公司北京办事处（以下简称长城公司），由于此项贷款已逾期，长城公司以贷款本息
为标的提起诉讼。北京市第一中级人民法院于2002年4月10日以（2002）一中民初字第
1061号《民事判决书》判决农垦总公司偿还本金2,500.00万元及相关利息412.07万元，
截至2002年12月31日，本息合计为3,883.90万元，华垦贸易对此承担连带责任。华垦贸
易2002年度已作全额预计负债处理。2004年华垦贸易经与农垦总公司和长城公司友好协
商,三方于2004年6月16日共同签署了《债务重组协议》（以下简称协议）。长城公司同
意华垦贸易向其支付人民币1,251.12万元及诉讼费人民币8.57万元,总计人民币1,259.
69万元之后，即解除华垦贸易原承担的对农垦总公司债权的全部和任何部分的连带保证
责任，剩余未偿还的款项由农垦总公司继续负责清偿。华垦贸易已于2004年6月17日按
协议履行向长城公司付款1,259.69万元的义务。2004年6月23日华垦贸易收到北京市第
一中级人民法院通知，北京市第一中级人民法院同意免除华垦贸易在本案中剩余的担保
义务,不足部分由农垦总公司偿付。华垦贸易向长城公司履行付款义务之后，向农垦总
公司进行追偿。截至本报告日，华垦贸易向农垦总公司追回因履行连带保证责任而支付
的款项1,260.00万元。华垦贸易已将因债务重组而增加的净资产3,884.21万元全部计入
资本公积。本公司据此冲减对华垦贸易未确认投资损失3,301.58万元（详细内容见200
4年6月18日《上海证券报》公告）。
2、公司其他诉讼事项无重大进展。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元币种:人民币
关联交
关联方
易内容
江苏农
采购种
垦国有
子
农场
关联交易定价原则
关联方
合同内的常规粳稻种
子，双方根据公平合理
原则，在当年12月底
市场商品粮价格基础
上加价6-10%左右确
江苏农
定收购价格；合同内
垦国有
大、小麦种子，双方根
农场 据公平合理原则，在当
年7月底市场商品粮
价格基础上加价10%
左右确定收购价格。
占同类
关联交易价 关联交易金 交易额
关联方 格 额 的比重
(％)
江苏农
6,277.16 33.63
垦国有
农场
结算方 市场价 对公司利润
关联方 式 格 的影响
江苏农 所占比重较
垦国有 低，影响较小
农场
通过向公司采取预约生产方式向关联农场采购种子，可以有效保证公司所需种子的
数量、质量，有利于公司业务的持续发展。
2、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
关联方 关联关系
股东的子
中国农垦物资公司
公司
股东的子
中国农垦农业公司
公司
中国农垦（集团）总公
控股股东
司
股东的子
北京鸿拓实业有限公司
公司
北京中垦池田鸵鸟发展 股东的子
有限公司 公司
股东的子
北京农垦绿色度假村
公司
股东的子
北京凯迪饲料有限公司
公司
股东的子
北京鸿拓园艺有限公司
公司
江苏农垦集团有限公司
（注3）
江苏农垦国有东辛农场
江苏农垦国有南 通农
场
江苏农垦国有岗埠农场
江苏农垦国有三河农场
江苏农垦国有弶港农场
江苏农垦国有新洋农场
江苏农垦国有临海农场
江苏农垦国有白马湖农
场
江苏农垦集团有限公司
（注3）
合计 /
向关联方提供资金
收取的资
关联方
发生额 余额 金占用费
的金额
中国农垦物资公司 816,906.47
中国农垦农业公司 1,418,183.78
中国农垦（集团）总公
36,590,370.21
司
北京鸿拓实业有限公司 1,740,313.92
北京中垦池田鸵鸟发展
1,437,766.32
有限公司
北京农垦绿色度假村 3,909,963.93
北京凯迪饲料有限公司 2,199,029.89
北京鸿拓园艺有限公司 30,006.35 3,318,373.40
江苏农垦集团有限公司
807,845.20
（注3）
江苏农垦国有东辛农场 53,333.76
江苏农垦国有南 通农
2,800.00 489,743.14
场
江苏农垦国有岗埠农场 4,538,502.37
江苏农垦国有三河农场 3,188,739.95
江苏农垦国有弶港农场
江苏农垦国有新洋农场
江苏农垦国有临海农场
江苏农垦国有白马湖农
场
江苏农垦集团有限公司
（注3）
合计 32,806.35 60,509,072.34 /
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
中国农垦物资公司
中国农垦农业公司
中国农垦（集团）总公
司
北京鸿拓实业有限公司
北京中垦池田鸵鸟发展
有限公司
北京农垦绿色度假村
北京凯迪饲料有限公司
北京鸿拓园艺有限公司
江苏农垦集团有限公司
（注3）
江苏农垦国有东辛农场
江苏农垦国有南 通农
场
江苏农垦国有岗埠农场
江苏农垦国有三河农场
江苏农垦国有弶港农场 500,000.00 500,000.00
江苏农垦国有新洋农场 44,308.28
江苏农垦国有临海农场 100,000.00
江苏农垦国有白马湖农
40,000.00 160,000.00
场
江苏农垦集团有限公司
854,725.00
（注3）
合计 540,000.00 1,659,033.28
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额32,806.35元人民币，
上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额60,509,072.34元人民币。
（1）关联债权债务形成原因：系历史形成的资金往来。
（2）关联债权债务清偿情况：报告期内公司原第二大股东及其所属子公司偿还公
司资金往来8,176,622.19元；公司控股股东及其所属子公司未能偿还公司资金往来，公
司已于2003年末，根据控股股东中国农垦（集团）总公司的财务状况和还款能力以及中
国农垦（集团）总公司提供 “局部破产，改革重组”的说明：“
中国农垦（集团）总公司根据国资委、农业部国资改组（2003）29号文件及国务院批示
精神，在‘局部破产，改革重组’方案中，已将部分关联企业列入破产企业，此项工作
正在进行中。”对中国农垦（集团）总公司及其下属企业占用公司的往来款项坏账准备
由原按账龄相关比例计提，改按截至2003年12月31日估计欠款人的经营状况和实际还款
能力分别计提95％或100％的坏账准备。
（3）与关联债权债务有关的承诺：已发询证函得到对方确认。
（4）关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：因公司已于2003年末，根
据控股股东中国农垦（集团）总公司的财务状况和还款能力以及中国农垦（集团）总公
司提供 “局部破产，改革重组”的说明，对中国农垦（集团）总公司及其下属
企业占用公司的往来款项坏账准备由原按账龄相关比例计提，改按截至2003年12月31日
估计欠款人的经营状况和实际还款能力分别计提95％或100％的坏账准备，所以上述往
来款项对公司2004、2005年度财务状况和经营成果将不产生重大影响。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、 担保情况
单位:万元币种:人民币
担保对象 发生日期
中国农垦（集
团）总公司(注 1997-01-19
1)
中国农垦（集
团）总公司(注 1998-02-24
2)
中国农垦（集
团）总公司(注 1999-11-08
2)
中国农垦（集
团）总公司(注 1999-09-01
3)
中国农垦（集
团）总公司(注 1999-09-01
3)
华垦国际贸易
2004-03-31
有限公司
华垦国际贸易
2004-10-21
有限公司
华垦国际贸易
2004-11-05
有限公司
华垦国际贸易
2004-03-18
有限公司
担保对象 担保金额
中国农垦（集
团）总公司(注 2,500
1)
中国农垦（集
团）总公司(注 150万美元
2)
中国农垦（集
团）总公司(注 180万美元
2)
中国农垦（集
团）总公司(注 997
3)
中国农垦（集
团）总公司(注 997
3)
华垦国际贸易
3,000
有限公司
华垦国际贸易
3,500
有限公司
华垦国际贸易
3,000
有限公司
华垦国际贸易
2,500
有限公司
担保类
担保对象
型
中国农垦（集
连带责
团）总公司(注
任担保
1)
中国农垦（集
连带责
团）总公司(注
任担保
2)
中国农垦（集
连带责
团）总公司(注
任担保
2)
中国农垦（集
连带责
团）总公司(注
任担保
3)
中国农垦（集
连带责
团）总公司(注
任担保
3)
华垦国际贸易 连带责
有限公司 任担保
华垦国际贸易 连带责
有限公司 任担保
华垦国际贸易 连带责
有限公司 任担保
华垦国际贸易 连带责
有限公司 任担保
担保对象 担保期限
中国农垦（集
1997-11-19～
团）总公司(注
2001-11-19
1)
中国农垦（集
1998-02-24～
团）总公司(注
2002-02-24
2)
中国农垦（集
1999-11-08～
团）总公司(注
2003-11-08
2)
中国农垦（集
1999-09-01～
团）总公司(注
2009-09-01
3)
中国农垦（集
1999-09-01～
团）总公司(注
2009-09-01
3)
华垦国际贸易 2004-03-31～
有限公司 2005-03-31
华垦国际贸易 2004-10-21～
有限公司 2005-04-21
华垦国际贸易 2004-11-05～
有限公司 2005-11-05
华垦国际贸易 2004-03-18～
有限公司 2005-03-18
担保是否
担保对象 已经履行
完毕
中国农垦（集
团）总公司(注 是
1)
中国农垦（集
团）总公司(注 是
2)
中国农垦（集
团）总公司(注 是
2)
中国农垦（集
团）总公司(注 否
3)
中国农垦（集
团）总公司(注 否
3)
华垦国际贸易
否
有限公司
华垦国际贸易
否
有限公司
华垦国际贸易
否
有限公司
华垦国际贸易
否
有限公司
是否为关
担保对象
联方担保
中国农垦（集
团）总公司(注 是
1)
中国农垦（集
团）总公司(注 是
2)
中国农垦（集
团）总公司(注 是
2)
中国农垦（集
团）总公司(注 是
3)
中国农垦（集
团）总公司(注 是
3)
华垦国际贸易
是
有限公司
华垦国际贸易
是
有限公司
华垦国际贸易
是
有限公司
华垦国际贸易
是
有限公司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 1,844.45
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 12,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 12,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 13,844.45
担保总额占公司净资产的比例 25.37
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保
1,994
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
12,000
债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％ 否
违规担保总额 13,994
（1）1997年1月19日，本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司（注1）为控股股
东--中国农垦（集团）总公司提供担保，担保金额为2,500万元，担保期限为1997年11
月19日至2001年11月19日，已履行完毕，已逾期，该事项已于2002年7月2日刊登在上海
证券报上。
（2）1998年2月24日，本公司控股子公司华垦国际贸易（注2）有限公司为控股股
东--中国农垦（集团）总公司提供担保，担保金额为150万美元，担保期限为1998年2月
24日至2002年2月24日，已履行完毕，已逾期，该事项已于2002年7月2日刊登在上海证
券报上。
（3）1999年11月8日，本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司（注2）为控股股
东--中国农垦（集团）总公司提供担保，担保金额为180万美元，担保期限为1999年11
月8日至2003年11月8日，已履行完毕，已逾期，该事项已于2002年7月2日刊登在上海证
券报上。
（4）1999年9月1日，本公司控股子公司，华垦国际贸易有限公司(注3)为控股股东
，中国农垦（集团）总公司提供担保，担保金额为997万元，担保期限为1999年9月1日
至2009年9月1日，该事项已于2002年7月2日刊登在上海证券报上。
（5）1999年9月1日，北京农牧分公司(注3)为控股股东--中国农垦（集团）总公司
提供担保，担保金额为997万元，担保期限为1999年9月1日至2009年9月1日，该事项已
于2002年7月2日刊登在上海证券报上。
（6）2004年3月31日，本公司为控股子公司--华垦国际贸易有限公司提供担保，担
保金额为3,000万元，担保期限为2004年3月31日至2005年3月31日，该事项已于2003年
10月15日刊登在上海证券报上。
（7）2004年10月21日，本公司为控股子公司--华垦国际贸易有限公司提供担保，
担保金额为3,500万元，担保期限为2004年10月21日至2005年4月21日，该事项已于200
3年10月15日刊登在上海证券报上。
（8）2004年11月5日，本公司为控股子公司--华垦国际贸易有限公司提供担保，担
保金额为3,000万元，担保期限为2004年11月5日至2005年11月5日，该事项已于2003年
10月15日刊登在上海证券报上。
（9）2004年3月18日，本公司为控股子公司--华垦国际贸易有限公司提供担保，担
保金额为2,500万元，担保期限为2004年3月18日至2005年3月18日，该事项已于2003年
10月15日刊登在上海证券报上。
-注1、公司在2004年6月已经通过债务重组解除了该项担保责任，详细内容见"其他
重大事项之债务重组"。
-注2、中国农垦（集团）总公司由华垦国际贸易有限公司担保向外经贸部援外合资
合作基金借款330万美元，2004年中国农垦（集团）总公司改革重组方案已经有关部门
批准，其中上述借款被批准转为国家资本金，免除援外合资合作基金资金占用费和逾期
滞纳金。
-注3、本公司华垦国际贸易有限公司和下属农牧分公司为中国农垦（集团）总公司
向中国进出口银行借款19,939,920.00元人民币各担保贷款本息50%，期限1999年9月1日
至2009年9月1日。2002年中国进出口银行对中国农垦（集团）总公司提起诉讼，要求中
国农垦（集团）总公司偿还已发放的贷款本息。此案经北京市第一中级人民法院（200
2）一中民初字第8368号民事裁定书裁定：冻结、查封中国农垦（集团）总公司、华垦
国际贸易有限公司、中垦农业资源开发股份有限公司的财产，限额为人民币2,100万元
。本公司在2003年末对该项担保可能给本公司带来的损失按贷款总额的95％做了预计负
债处理。。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司2001年及以前年度聘任北京兴华会计师
事务所有限责任公司、2002年聘任北京天一会计师事务所有限责任公司为公司的境内审
计机构，2003年起公司聘任广东正中珠江会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计
机构，已支付其年度及中期恢复上市审计费用共90万元人民币，截止本报告期末，该会
计师事务所已为本公司提供了2年审计服务。
自本公司1999年7月成立至本报告期末，北京兴华会计师事务所有限责任公司、北
京天一会计师事务所有限责任公司、广东正中珠江会计师事务所有限责任公司先后受聘
担任本公司财务审计机构。第二届董事会第十八次会议审议通过决定聘任广东正中珠江
会计师事务所有限责任公司为2003年公司财务审计机构(详见2003年12月30日上海证券
报)。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
2004年7月29日,本公司收到中国证监会证监罚字[2004]25号《行政处罚决定书》。
本公司因违反信息披露规定，中国证监会对本公司处以60万元罚款；对本公司第一届董
事会原董事长李润福和原董事、第三项行为的直接主管人员徐昌年处以警告并分别罚款
30万元、10万元；对本公司第一届董事会原董事魏淑琪、顾学明、梁宝忠、李伟斌、黄
金鉴、苏南俊、孙宝成和公司原董事会秘书陈建政处以警告并分别罚款3万元；对本公
司第一届董事会原董事彭重民处以警告；没收本公司“以个人名义设立帐户买卖证券”
违法所得335,483.66元，并处罚款335,483.66元。
（八）其它重大事项
1、本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司（以下简称华垦贸易）与北京裕盛隆
科贸有限公司（以下简称裕盛隆）、宜昌嘉华置业有限公司（以下简称宜昌嘉华）于2
004年6月27日就三方债权债务共同签署了《债权债务重组协议》。在协议签署日，裕盛
隆对华垦贸易负有人民币6,925.43万元债务尚未清偿，宜昌嘉华对裕盛隆负有人民币3
,340.00万元的债务尚未清偿，宜昌嘉华对华垦贸易负有人民币4,000.00万元的债务尚
未清偿。基于各方的债权债务关系，三方达成如下重组协议：华垦贸易、裕盛隆双方同
意,裕盛隆将在本协议签署后的五日内先行向华垦贸易支付人民币现金2,500.00万元,用
于清偿其欠付华垦贸易的上述部分债务；裕盛隆、宜昌嘉华双方确认,宜昌嘉华在本协
议签署后两日内向裕盛隆支付人民币现金1,000.00万元，用于清偿宜昌嘉华欠裕盛隆的
债务；裕盛隆在收到宜昌嘉华1,000.00万元还款后立即返还华垦贸易。另外，宜昌嘉华
同意，裕盛隆将其尚欠华垦贸易的债务人民币3,425.43万元中的2,340.00万元转由宜昌
嘉华承担，即由宜昌嘉华继续向华垦贸易清偿上述2,340.00万元债务，而裕盛隆欠付华
垦贸易的债务减少为人民币1,085.43万元，宜昌嘉华欠付华垦贸易的债务增至6,340.0
0万元。宜昌嘉华向华垦贸易承诺将保证如期、足额向华垦贸易清偿上述债务，具体债
务清偿时间为：2004年12月15日前支付2,000.00万元；2005年6月30日前支付4,340.00
万元。为了保证华垦贸易上述债权的实现，华垦贸易、宜昌嘉华于2004年6月27日签署
了《抵押协议》，宜昌嘉华以其所有的位于湖北省宜昌市西陵一路的“新世纪广场”的
部分商场的房屋产权进行足额抵押，该房产建筑面积18,068.00平方米，权利评估价值
为9,399.39万元。该抵押物已于2004年7月2日在宜昌市房地产权监理处办理抵押登记手
续。截至本报告日，华垦贸易已收到裕盛隆偿还的欠款3,500.00万元和宜昌嘉华偿还的
2,000.00万元（详细内容见2004年7月2日《上海证券报》公告）。
2、2004年12月25日，本公司接本公司第二大股东江苏省农垦集团有限公司（以下
简称“江苏农垦”）、新华信托投资股份有限公司（以下简称“新华信托”）通知，江
苏农垦已经将所持本公司7,105万股国有法人股转让给新华信托投资股份有限公司。上
述股权转让已经办理过户手续（详细内容见2004年12月29日《上海证券报》公告）。
3、公司于2005年1月19日召开董事会，通过关于继续为公司控股子公司华垦国际贸
易有限公司1.19亿元银行流动资金贷款提供担保的决议。（详细内容见2005年1月20日
《上海证券报》公告）。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审审 计计 报报 告告
广会所审字【2005】第5100640019号
中中垦垦农农业业资资源源开开发发股股份份有有限限公公司司全全体体股股东：
：东
我们接受委托，审计了后附的中垦农业资源开发股份有限公司（以下简称“中农资
源公司”）2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2004年度的利润及利润分
配表和合并利润及利润分配表、2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表
的编制是中农资源公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些
会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信上述会
计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披
露的证据，评价中农资源公司管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大
会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见
提供了合理的基础。
在2003年度审计中，由于我们无法取得中农资源公司管理当局就前任会计师对其
2002年度会计报表所发表的无法表示意见中的相关事项未进行追溯调整的充分依据，并
合理估计2003年度应予以追溯调整的金额，致使我们无法就该等事项可能由于会计分期
的原因对中农资源公司2003年度经营成果所造成的影响作出合理的估计。任何对中农资
源公司2003年1月1日的净资产及合并净资产的调整将会对中农资源2003年度的净利润及
合并的净利润产生影响，因此公司利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表的上年
数与本年数不具有可比性。
我们认为，除存在上述问题可能产生的影响之外，上述会计报表符合国家颁布的
企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中农资源2004年
12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王韶华
中国注册会计师：姚 静
中国 广州 二OO五年三月九日
中垦农业资源开发股份有限公司04年度会计报表附注
一、公司概况
历史沿革
中垦农业资源开发股份有限公司（以下简称“本公司”或“中农资源”）系经国家
经济贸易委员会经贸委企改[1999]698号文批准，由中国农垦（集团）总公司作为主发
起人，联合江苏省农垦集团有限公司、中国水果与蔬菜有限公司、天津开发区兴业房地
产投资有限公司及江苏大圣集团有限公司等五家企业共同发起设立的股份有限公司。本
公司于1999年8月13日在国家工商行政管理局登记注册，取得企业法人营业执照（注册
登记号：1000001103216）。经中国证监会证监发行字[2000]178号文核准，2000年12月
22日公司发行社会公众股8,000万股，发行后总股本为25,220万元。
公司经营范围
油料作物、花卉、剑麻的种植、加工、销售；粮食种植；水产品养殖；农业高新技
术及产品的开发、技术转让、技术服务；种子加工设备、检验仪器的销售、安装；饲料
及饲料添加剂、针纺织品及服装、皮革制品的生产、销售；货物仓储服务；对农业、食
品业的投资、管理；与上述业务相关的信息咨询服务；农作物种子经营；对住宿、餐饮
、文化娱乐项目的投资管理。
公司住所
北京市丰台区科学城10D地块2号楼。
公司法定代表人
李小平先生。
二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
会计准则和会计制度
公司会计报表根据《企业会计制度》、企业会计准则及其补充规定进行编制。
会计年度
自公历每年1月1日至12月31日止。
记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
记账原则和计价基础
公司以权责发生制原则为记账原则，并以实际（历史）成本作为计价基础；如果以
后发生资产减值，则计提相应的减值准备。
外币业务核算方法
对发生的非本位币经济业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价
折合为本位币记账；月终对外币的货币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间
价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作
为“财务费用一汇兑损益”计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于
与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
现金及现金等价物的确定标准
公司编制现金流量表时，按照《企业会计准则－现金流量表》有关规定，将持有期
限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物
。短短期期投投资资核核算算方方法法
－短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在
处置时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资损益。
－公司于每年中期期末或年度终了，对短期投资按账面成本与市价孰低计量，按类
别（如某项短期投资比重较大则按单项）比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于
账面成本的部分计提短期投资跌价准备。
应收款项坏账损失核算方法
－坏账按下列原则进行确认：因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回
的债权；因债务人死亡，不能得到偿还的债权；因债务人逾期三年未履行偿还义务，且
有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董事会批准，列作坏账损失。年度核销按
上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的，需经股东大会批准。
－坏账的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，公司根据以往的经验、债务单位的
实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，对应收款项（包括应收账款和其他应
收款）的可回收性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收关联方款项及应收
非关联方款项的回收出现困难时，计提特别坏账准备；对于有证据表明能够收回的应收
款项，不计提坏账准备。对于其余的应收款项，运用账龄分析法计提一般坏账准备，具
体计提比例如下：
账 龄 应收账款计提比例（%）
文
1年以内 3
1—2年 6
2—3年 12
3－4年 24
4－5年 48
5年以上 100
账 龄 其他应收款计提比例（%）
文
1年以内 3
1—2年 6
2—3年 12
3－4年 24
4－5年 48
5年以上 100
存货核算方法
－存货的分类：存货分为原材料、产成品、库存商品、低值易耗品、包装物等大类
。
－存货的核算：购入原材料等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算
；产成品入库时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用五五
摊销法核算。
－存货的盘存制度：存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明
原因，并根据企业的管理权限，经董事会或股东大会批准后，在期末结账前处理完毕。
－存货跌价准备：本公司于每年中期期末或年度终了提取存货跌价准备并计入当期
损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。
长期投资核算方法
－长期债券投资：债券投资按成本法核算，利息按权责发生制原则计入当期损益。
－长期股权投资：公司对被投资企业的长期股权投资采用下列会计处理方法公司对
外进行股权投资，根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算。公司对被投资单位无
控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位
具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。通常情况下，公司
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有
重大影响的，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%
以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大
影响的，采用成本法核算。
－股权投资差额的摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有
规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按
不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差
额，计入资本公积。
－长期投资减值准备：公司于每年中期期末或年度终了，对长期投资逐项进行检查
，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面
成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则按可收回金额低于长
期投资账面成本的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益
。
固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
－固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2,000元以上、并且使用期
限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。从2001年1月1日起利用土地建造自
有项目时，土地使用权的账面价值构成建筑物成本的一部分。
－固定资产的分类为：房屋建筑物、机器设备、通用设备、运输设备、其他设备。
－固定资产计价：按实际成本计价。融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的
原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产
总额的比例小于或等于30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额作为固定资产的入账价
值）；通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业会计准
则－非货币性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规定确定。
－固定资产的折旧：按平均年限法分类计提折旧。
－固定资产减值准备：本公司于每年中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检
查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于
账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。本公司存在
下列情况之一的固定资产，则全额计提减值准备：长期闲置不用，在可预见的未来不会
再使用，且无转让价值的固定资产；由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；虽
然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；已遭毁损，以至于不再
具有使用价值和转让价值的固定资产；其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固
定资产。
－已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
－固定资产维护、修理及后续支出：固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当
期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产
可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建、改良等
发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法
在预计受益期间内计提折旧。在在建建工工程程核核算算方方法法
－在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可使用状态
时，按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。因在建
工程借款产生的利息支出在在建工程达到预定可使用状态前计入工程成本，之后计入当
期财务费用。
－在建工程减值准备：本公司于每年中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检
查，若在建工程存在长期停建且预计未来3年内不重新开工、所建项目无论在性能或技
术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工
程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的
差额计提在建工程减值准备。无无形形资资产产核核算算方方法法
－无形资产计价方法：无形资产按取得时实际支付的价款计价，按平均年限法在合
同约定的受益期或法律规定的期限内分期摊销。
－无形资产减值准备：公司于每年中期期末或年度终了，检查各项无形资产预计给
企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。
长长期期待待摊摊费费用用的的摊摊销销方方法法除购建固定资产外，所有筹建期间所
发生的开办费先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营的当月一次性计入开始生
产经营当月的损益；其他长期待摊费用在费用项目受益期限内按直线法平均摊销；长期
待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入
当期损益。
借款费用的会计处理
－公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其
他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门
借款所发生的借款费用满足资本化条件的，于费用发生时资本化，计入所购建固定资产
的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
－借款费用同时满足以下条件时予以资本化：资产支出（只包括为购建固定资产而
以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用
已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
预计负债的确认原则
－若与或有事项相关的义务同时满足以下条件时，公司将其确认为预计负债：该义
务是公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额
能够可靠的计量。
－公司预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额
在基本能够收到时，作为公司资产单独核算，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金
额不超过对应的预计负债的账面价值。
收入确认原则
－当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险
和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已
售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可
靠地计量。
－提供劳务收入的确认方法：在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时
确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠
估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供劳务
交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的
劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿
的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。
－提供他人使用公司资产取得收入的确认方法：与交易相关的经济利益能够流入公
司；收入的金额能够可靠地计量。
所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法
－合并会计报表合并范围的确定原则：公司长期股权投资中持有50%以上有表决权
股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。
－合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的
有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为
依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少
数股东权益（损益）。
利润分配政策
－公司税后净利润按以下顺序分配：弥补亏损；提取10％的法定公积金；提取5％
的法定公益金；向股东分红。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议后执行。
三、主要税项
公司名称 增值税
中垦农业资源开发股份有限公司总部 17%
中垦农业资源开发股份有限公司北京第一分公司 17%
中垦农业资源开发股份有限公司北京农牧分公司 免税
江苏省大华种业集团有限公司 免税
华垦国际贸易有限公司 17%、化肥等农业生产资料免税
公司名称 企业所得税
中垦农业资源开发股份有限公司总部 7.5%
中垦农业资源开发股份有限公司北京第一分公司 33%
中垦农业资源开发股份有限公司北京农牧分公司 33%
江苏省大华种业集团有限公司 免税
华垦国际贸易有限公司 33%
公司名称 减免依据
中垦农业资源开发股份有限公司总部 ①
中垦农业资源开发股份有限公司北京第一分公司
中垦农业资源开发股份有限公司北京农牧分公司 ②
江苏省大华种业集团有限公司 ③
华垦国际贸易有限公司 ④
①北京市丰台区国家税务局根据北京市国家税务局《关于对中垦农业资源开发股份
有限公司等4家新技术企业减免企业所得税的批复》（京国税函[2002]722号）文件精神
，北京市丰台区国家税务局国税批复[2002]095908号《关于企业减免税的批复》，同意
本公司自2002年1月1日起至2004年12月31日止享受减半征收企业所得税的优惠政策。
②依据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，农业生产者销售的自产农业产品
，免征增值税。
③依据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[
1994]001号）和《国家税务总局关于企业所得税若干问题的通知》（国税发[1994]132
文）的规定以及2000年6月21日江苏省地方税务局对公司《关于继续享受免征企业所得
税的请示》批复：江苏省对本公司控股子公司江苏大华种业集团有限公司（包括其下属
两家控股子公司及十七家种子分公司）的种子生产经营所得继续免征企业所得税。
④依据财税［2001］113号《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增
值税政策的通知》，下列货物免征增值税：（1）农膜；（2）批发和零售的种子、种苗
、化肥、农药、农机。四、控股子公司、合营企业及合并范围
－纳入合并报表范围的子公司
单位：万元
公司名称 注册地址
华垦国际贸易有限公司 北京
江苏大华种业集团有限公司 南京
公司名称 注册资本
华垦国际贸易有限公司 5000
江苏大华种业集团有限公司 12800
公司名称 经营范围
华垦国际贸易有限公司 销售化肥、农药等
江苏大华种业集团有限公司 农作物种子等销售
公司名称 原始投资额
华垦国际贸易有限公司 4250
江苏大华种业集团有限公司 12143.34
公司名称 拥有权益比例
华垦国际贸易有限公司 85%
江苏大华种业集团有限公司 94.87%
－本公司2004年1月18日与郭成华签订了股权转让协议，将本公司持有控股子公司
中垦进出口江苏有限公司90％的股权转让给郭成华。依据财政部《关于合并会计报表暂
行规定》，中垦进出口江苏有限公司及其控股子公司杭州中垦医疗器械有限公司不再纳
入本期合并报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
1、、货货币币资资金金
－货币资金分类
项 目 期末数
现金 257,467.33
银行存款 434,021,724.85
其他货币资金 599,329.88
合 计 434,878,522.06
项 目 期初数
现金 163,345.81
银行存款 423,436,069.35
其他货币资金 3,810,527.41
合 计 427,409,942.57
－货币资金外币
期末数
外币币种
外币金额
美元 99,630.67
合 计 99,630.67
期末数
外币币种
汇率
美元 8.2765
合 计 8.2765
期末数
外币币种
人民币金额
美元 824,593.24
合 计 824,593.24
期初数
外币币种
外币金额
美元 24,039.28
合 计 24,039.28
期初数
外币币种
汇率
美元 8.2767
合 计 8.2767
期初数
外币币种
人民币金额
美元 198,965.91
合 计 198,965.91
－由于本公司及本公司之控股子公司华垦国际贸易有限公司共同为中国农垦(集团
)总公司向中国进出口银行借款19,939,920.00元人民币提供担保，北京市第一中级人民
法院[2002]一中民初字第8368号民事裁定书裁定：冻结本公司光大银行总行营业部6,0
63.96元银行存款和华垦国际贸易有限公司在广东发展银行甘家口支行1,905,008.01元
的银行存款。
2、、应应收收票票据据
种 类 持票人
银行承兑汇票 华垦国际贸易有限公司
银行承兑汇票 华垦国际贸易有限公司
银行承兑汇票 中垦农业资源开发股份有限公司
合 计
种 类 期末数
银行承兑汇票 7,300,000.00
银行承兑汇票 500,000.00
银行承兑汇票 -
合 计 7,800,000.00
种 类 期初数
银行承兑汇票 1,920,000.00
银行承兑汇票 -
银行承兑汇票 1,000,000.00
合 计 2,920,000.00
种 类 出票日
银行承兑汇票 2004.10.15
银行承兑汇票 2004.8.23
银行承兑汇票 -
合 计
种 类 到期日
银行承兑汇票 2005.4.14
银行承兑汇票 2005.2.22
银行承兑汇票 -
合 计
－应收票据中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
3、应收利息
项目 期初数
应收利息 -
合计 -
项目 本期增加
应收利息 486,000.00
合计 486,000.00
项目 本期减少
应收利息 -
合计 -
项目 期末数
应收利息 486,000.00
合计 486,000.00
－应收利息为公司应收通知存款利息。
4、应收账款
－应收账款账龄
期末数
账面余额
账龄 金额
1年以内 8,385,763.34
1--2年 3,116,988.24
2-3年 4,715,592.58
3-4年 1,437,696.07
4-5年 756,264.88
5年以上 10,211,583.39
特别处理 5,808,085.21
合计 34,431,973.71
期末数
账面余额
账龄 比例
1年以内 24.35
1--2年 9.05
2-3年 13.69
3-4年 4.18
4-5年 2.20
5年以上 29.66
特别处理 16.87
合计 100.00
期末数
坏账准备
账龄 金额
1年以内 252,835.03
1--2年 187,019.30
2-3年 565,871.11
3-4年 345,047.06
4-5年 363,007.14
5年以上 10,211,583.39
特别处理 5,745,649.95
合计 17,671,012.98
期末数
坏账准备
账龄 计提比例
1年以内 38,132,928.31
1--2年 62,929,968.94
2-3年 12
3-4年 24
4-5年 48
5年以上 100
特别处理 95-100
合计 16,760,960.73
期末数
账龄 账面净额
1年以内 16,260,542.37
1--2年 7,171,726.64
2-3年 4,149,721.47
3-4年 1,092,649.01
4-5年 393,257.74
5年以上 -
特别处理 62,435.26
合计 42,125,989.07
期初数
账面余额
账龄 金额
1年以内 38.60
1--2年 17.02
2-3年 1,567,983.09
3-4年 968,503.44
4-5年 140,134.30
5年以上 2,838,878.09
特别处理 13,178,221.14
合计 100.00
期初数
账面余额
账龄 比例
1年以内 487,816.28
1--2年 430,303.59
2-3年 3.72
3-4年 2.30
4-5年 0.34
5年以上 6.74
特别处理 31.28
合计 17,206,807.10
期初数
坏账准备
账龄 金额
1年以内 315,772,726.09
1--2年 66,741,423.05
2-3年 258,550.93
3-4年 162,047.86
4-5年 67,264.47
5年以上 2,838,878.09
特别处理 12,961,945.88
合计 24,919,181.97
期初数
坏账准备
账龄 计提比例
1年以内
1--2年
2-3年 12
3-4年 24
4-5年 48
5年以上 100
特别处理 95-100
合计
期初数
账龄 账面净额
1年以内
1--2年
2-3年 1,309,432.16
3-4年 806,455.58
4-5年 72,869.83
5年以上 -
特别处理 216,275.26
合计
－应收账款坏账准备变动情况
项目 期初余额
应收账款坏账准备 17,206,807.10
项目 本期增加数
应收账款坏账准备 967,682.44
转回数
项目 转回数 转出数 转销数
应收账款坏账准备 503,476.56 - -
项目 合计期
应收账款坏账准备 503,476.56
项目 末余额
应收账款坏账准备 17,671,012.98
－应收账款前五名欠款情况
期末数
项目 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 11,786,031.39 34.23%
期初数
项目 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 15,181,461.91 36.04%
－应收账款主要单位及坏账准备计提情况
单位名称 与本公司关系
北京凯迪饲料有限公司 同受一母公司控制
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 同受一母公司控制
昌平水产公司 客户
楚州种子公司 客户
后牛坊渔场个体养殖户 客户
青岛银储物质发展公司 客户
合计
单位名称 欠款金额
北京凯迪饲料有限公司 4,996,143.28
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 1,248,705.14
昌平水产公司 1,026,000.00
楚州种子公司 1,750,172.20
后牛坊渔场个体养殖户 721,717.00
青岛银储物质发展公司 2,273,893.27
合计 12,016,630.89
单位名称 欠款时间
北京凯迪饲料有限公司 3-5年
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 3-5年
昌平水产公司 3-4年
楚州种子公司 3-4年
后牛坊渔场个体养殖户 3-4年
青岛银储物质发展公司 2-3年
合计
单位名称 欠款原因
北京凯迪饲料有限公司 货款
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 货款
昌平水产公司 货款
楚州种子公司 货款
后牛坊渔场个体养殖户 货款
青岛银储物质发展公司 货款
合计
单位名称 计提坏账金额
北京凯迪饲料有限公司 4,996,143.28
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 1,186,269.88
昌平水产公司 1,026,000.00
楚州种子公司 1,750,172.20
后牛坊渔场个体养殖户 721,717.00
青岛银储物质发展公司 272,867.19
合计 9,953,169.55
单位名称 计提坏账比例
北京凯迪饲料有限公司 100%
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 95%
昌平水产公司 100%
楚州种子公司 100%
后牛坊渔场个体养殖户 100%
青岛银储物质发展公司 12%
合计
单位名称 计提坏账原因
北京凯迪饲料有限公司 破产企业
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 无偿还能力
昌平水产公司 无偿还能力
楚州种子公司 无偿还能力
后牛坊渔场个体养殖户 无偿还能力
青岛银储物质发展公司 按账龄计提
合计
－应收账款期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权的股东欠款。
－应收账款坏账计提情况的说明：
2003 年末本公司根据控股股东中国农垦（集团）总公司的财务状况和还款能力以
及中国农垦（集团）总公司提供“局部破产，改革重组”的说明：“中国农垦（集团）
总公司根据国资委、农业部国资改组（2003）29 号文件及国务院批示精神，在‘局部
破产，改革重组’方案中，已将部分关联企业列入破产企业，此项工作正在进行中”的
情况，对中国农垦（集团）总公司及其下属企业占用公司的款项坏账准备由按账龄相关
比例计提，改按截至2003 年12 月31 日估计欠款人的经营状况和实际还款能力分别计
提95％或100％的坏账准备；并根据其他往来单位企业改制、破产重组等实际情况对相
关应收账款计提了95％或100％的特别坏账准备。
—应收账款期末账面较期初账面价值减少8,158,221.24 元，减少32.74%，是公司
加快了应收账款的结算所致。
5、其他应收款
－其他应收款账龄
期末数
账面余额
账龄 金额
1年以内 8,735,540.68
1--2年 1,711,905.51
2-3年 46,022,653.44
3-4年 14,396,638.79
4-5年 113,904.00
5年以上 7,340,499.77
特别处理 55,841,383.40
合计 134,162,525.59
期末数
账龄 比例
1年以内 6.51
1--2年 1.28
2-3年 34.31
3-4年 10.73
4-5年 0.08
5年以上 5.47
特别处理 41.62
合计 100.00
期末数
坏账准备
账龄 金额
1年以内 122,445.21
1--2年 102,516.33
2-3年 5,522,718.41
3-4年 3,455,193.31
4-5年 54,673.92
5年以上 7,340,499.77
特别处理 54,011,864.90
合计 70,609,911.85
期末数
账龄 计提比例
1年以内 3
1--2年 6
2-3年 12
3-4年 24
4-5年 48
5年以上 100
特别处理 95-100
合计
账龄 账面净额
1年以内 8,613,095.47
1--2年 1,609,389.18
2-3年 40,499,935.03
3-4年 10,941,445.48
4-5年 59,230.08
5年以上 -
特别处理 1,829,518.50
合计 63,552,613.74
期初数
账面余额
账龄 金额
1年以内 11,610,953.67
1--2年 47,840,998.33
2-3年 69,863,392.82
3-4年 119,092.71
4-5年 5,758,256.40
5年以上 1,437,880.04
特别处理 60,573,502.69
合计 197,204,076.66
期初数
账龄 比例
1年以内 5.89
1--2年 24.26
2-3年 35.43
3-4年 0.06
4-5年 2.92
5年以上 0.73
特别处理 30.71
合计 100.00
期初数
坏账准备
账龄 金额
1年以内 330,137.21
1--2年 2,870,459.90
2-3年 8,377,271.19
3-4年 27,718.25
4-5年 2,913,772.88
5年以上 1,437,880.04
特别处理 58,732,484.34
合计 74,689,723.81
期初数
账龄 计提比例
1年以内 3
1--2年 6
2-3年 12
3-4年 24
4-5年 48
5年以上 100
特别处理 95-100
合计
账龄 账面净额
1年以内 11,280,816.46
1--2年 44,970,538.43
2-3年 61,486,121.63
3-4年 91,374.46
4-5年 2,844,483.52
5年以上 -
特别处理 1,841,018.35
合计 122,514,352.85
－其他应收款坏账准备变动情况
项目 期初余额
其他应收款坏账准备 74,689,723.81
项目 本期增加数
其他应收款坏账准备 4,395,894.04
转回数
项目 转回数 转出数 转销数
其他应收款坏账准备 8,475,706.00 - -
项目 合计
其他应收款坏账准备 8,475,706.00
项目 期末余额
其他应收款坏账准备 70,609,911.85
－其他应收款前五名欠款情况
期末数
项目 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 98,816,250.13 73.65%
期初数
项目 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 154,977,047.32 78.58%
－其他应收款主要单位及坏账准备计提情况
单位名称 与本公司关系
宜昌嘉华置业有限公司
中国农垦(集团)总公司 公司大股东
北京裕盛隆科贸有限公司
北京农垦绿色度假村 同受一母公司控制
北京鸿拓园艺有限公司 同受一母公司控制
北京凯迪饲料有限公司 同受一母公司控制
合计
单位名称 欠款金额
宜昌嘉华置业有限公司 43,400,000.00
中国农垦(集团)总公司 36,590,370.21
北京裕盛隆科贸有限公司 10,854,252.53
北京农垦绿色度假村 3,873,997.05
北京鸿拓园艺有限公司 3,288,367.05
北京凯迪饲料有限公司 2,199,032.89
合计 100,206,019.73
单位名称 欠款时间
宜昌嘉华置业有限公司 2-4年
中国农垦(集团)总公司 3-5年
北京裕盛隆科贸有限公司 3-4年
北京农垦绿色度假村 3-4年
北京鸿拓园艺有限公司 3-4年
北京凯迪饲料有限公司 3-4年
合计
单位名称 欠款原因
宜昌嘉华置业有限公司 借款
中国农垦(集团)总公司 往来款
北京裕盛隆科贸有限公司 往来款
北京农垦绿色度假村 货款
北京鸿拓园艺有限公司 货款
北京凯迪饲料有限公司 货款
合计
单位名称 计提坏账金额
宜昌嘉华置业有限公司 5,616,000.00
中国农垦(集团)总公司 34,760,851.61
北京裕盛隆科贸有限公司 2,605,020.61
北京农垦绿色度假村 3,873,997.05
北京鸿拓园艺有限公司 3,288,367.05
北京凯迪饲料有限公司 2,199,032.89
合计 52,343,269.21
单位名称 计提坏账比例
宜昌嘉华置业有限公司 12-24%
中国农垦(集团)总公司 95%
北京裕盛隆科贸有限公司 24%
北京农垦绿色度假村 100%
北京鸿拓园艺有限公司 100%
北京凯迪饲料有限公司 100%
合计
单位名称 计提坏账原因
宜昌嘉华置业有限公司 按账龄计提
中国农垦(集团)总公司 无偿还能力
北京裕盛隆科贸有限公司 按账龄计提
北京农垦绿色度假村 破产企业
北京鸿拓园艺有限公司 破产企业
北京凯迪饲料有限公司 破产企业
合计
－计提特别坏账准备情况见附注五之应收账款。
－期末其他应收款余额中，应收持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项情况
如下：
单位名称 欠款金额
中国农垦（集团）总公司 22,309,546.88
中国农垦（集团）总公司 13,803,984.42
中国农垦（集团）总公司 476,838.91
江苏省农垦集团有限公司 807,845.20
单位名称 欠款时间
中国农垦（集团）总公司 4-5年
中国农垦（集团）总公司 4-5年
中国农垦（集团）总公司 4-5年
江苏省农垦集团有限公司 1-2年
单位名称 性质或内容
中国农垦（集团）总公司 与华垦子公司往来款
中国农垦（集团）总公司 与公司总部往来款
中国农垦（集团）总公司 与农牧分公司往来款
江苏省农垦集团有限公司 与公司往来款
—其他应收款期末账面价值较期初账面价值减少58,961,739.11元，减少48.13%，
主要是本公司报告期内通过债务重组收回了北京裕盛隆科贸有限公司账款55,000,000.
00元所致。
—本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司与北京裕盛隆科贸有限公司、宜昌嘉华
置业有限公司于2004年6月27日就三方债权债务共同签署了《债权债务重组协议》。具
体情况详见附注十一“其他重大事项—债务重组”。
6、、预预付付账账款款
－预付账款账龄
期末数
账 龄 金 额
1年以内 154,364,209.13
1-2年 1,563,934.06
2-3年 277,799.82
3年以上 48,523.31
合 计 156,254,466.32
期末数
账 龄 比例(％)
1年以内 98.79
1-2年 1.00
2-3年 0.18
3年以上 0.03
合 计 100.00
期初数
账 龄 金 额
1年以内 121,411,964.63
1-2年 3,224,728.07
2-3年 104,513.64
3年以上 32,499.24
合 计 124,773,705.58
期初数
账 龄 比例(％)
1年以内 97.31
1-2年 2.58
2-3年 0.08
3年以上 0.03
合 计 100.00
－预付账款前五名欠款情况
期末数
项 目
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 94,273,521.36 60.33%
期初数
项 目
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 56,779,484.59 45.51%
－预付账款主要单位
单位名称 与本公司关系
预付外商进口化肥款 客户
北京华硅金谷商贸有限公司 客户
单位名称 欠款金额
预付外商进口化肥款 23,185,197.75
北京华硅金谷商贸有限公司 17,295,000.00
单位名称 欠款时间
预付外商进口化肥款 1年以内
北京华硅金谷商贸有限公司 1年以内
单位名称 欠款原因
预付外商进口化肥款 预付货款
北京华硅金谷商贸有限公司 预付货款
单位名称 与本公司关系
丰益贸易四人有限公司 客户
佛山顺德区永联发展有限公司 客户
广州垦润贸易有限公司 客户
合 计
单位名称 欠款金额
丰益贸易四人有限公司 22,677,614.61
佛山顺德区永联发展有限公司 20,375,997.00
广州垦润贸易有限公司 10,739,712.00
合 计 94,273,521.36
单位名称 欠款时间
丰益贸易四人有限公司 1年以内
佛山顺德区永联发展有限公司 1年以内
广州垦润贸易有限公司 1年以内
合 计
单位名称 欠款原因
丰益贸易四人有限公司 预付货款
佛山顺德区永联发展有限公司 预付货款
广州垦润贸易有限公司 预付货款
合 计
－预付账款期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
7、、应应收收补补贴贴款款
项 目 期初数
出口退税 804,623.19
合 计 804,623.19
项 目 本期增加数
出口退税 14,974,540.84
合 计 14,974,540.84
项 目 本期减少数
出口退税 11,405,232.07
合 计 11,405,232.07
项 目 期末数
出口退税 4,373,931.96
合 计 4,373,931.96
8、、存存货货及及存存货货跌跌价价准准备备
－存货项目分类
期末数
项 目
账面余额
原材料 68,045,958.52
在产品 1,183,698.57
库存商品 72,574,229.03
包装物 639,647.85
低值易耗品 774,053.71
其他 351,248.44
合 计 143,568,836.12
期末数
项 目
跌价准备
原材料 328,463.60
在产品 -
库存商品 2,287,424.45
包装物 95,954.62
低值易耗品 -
其他 -
合 计 2,711,842.67
期末数
项 目
账面价值
原材料 67,717,494.92
在产品 1,183,698.57
库存商品 70,286,804.58
包装物 543,693.23
低值易耗品 774,053.71
其他 351,248.44
合 计 140,856,993.45
期初数
项 目
账面余额
原材料 47,558,006.78
在产品 763,955.56
库存商品 81,520,626.44
包装物 509,735.99
低值易耗品 693,452.15
其他 327,565.46
合 计 131,373,342.38
期初数
项 目
跌价准备
原材料 203,175.57
在产品 -
库存商品 2,718,526.41
包装物 126,430.10
低值易耗品 -
其他 -
合 计 3,048,132.08
期初数
项 目
账面价值
原材料 47,354,831.21
在产品 763,955.56
库存商品 78,802,100.03
包装物 383,305.89
低值易耗品 693,452.15
其他 327,565.46
合 计 128,325,210.30
－存货跌价准备
项目 期初数
原材料 203,175.57
库存商品 2,718,526.41
包装物 126,430.10
合 计 3,048,132.08
项目 本期增加
原材料 292,223.60
库存商品 589,155.66
包装物 -
合 计 881,379.26
项目 本期减少
原材料 166,935.57
库存商品 1,020,257.62
包装物 30,475.48
合 计 1,217,668.67
项目 期末数
原材料 328,463.60
库存商品 2,287,424.45
包装物 95,954.62
合 计 2,711,842.67
9、、待待摊摊费费用用
类 别 期初数
房 租 63,666.68
其 他 38,494.00
合 计 102,160.68
类 别 本期增加数
房 租 162,500.00
其 他 65,295.75
合 计 227,795.75
类 别 本期摊销数
房 租 203,666.68
其 他 102,073.75
合 计 305,740.43
类 别 期末数
房 租 22,500.00
其 他 1,716.00
合 计 24,216.00
类 别 期末结存原因
房 租 -
其 他 -
合 计 -
10、长期股权投资
期初数
项 目
账面余额
长期股权投资 7,995,794.16
－成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
－权益法长期股权投资 -
期初数
项 目
减值准备
长期股权投资 -
－成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
－权益法长期股权投资 -
期初数
项 目
账面净额
长期股权投资 7,995,794.16
－成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
－权益法长期股权投资 -
项 目 本期增加
长期股权投资 -
－成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
－权益法长期股权投资 -
项 目 本期减少
长期股权投资 888,421.58
－成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
－权益法长期股权投资 -
期末数
项 目
账面余额
长期股权投资 7,107,372.58
－成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
－权益法长期股权投资 -
期末数
项 目
减值准备
长期股权投资 -
－成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
－权益法长期股权投资 -
期末数
项 目
账面净额
长期股权投资 7,107,372.58
－成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
－权益法长期股权投资 -
期初数
项目 账面余额
其中：对子公司投资 -
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额 7,995,794.16
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 7,995,794.16
期初数
项目 减值准备
其中：对子公司投资 -
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额 7,995,794.16
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 -
期初数
项目 账面净额
其中：对子公司投资 -
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额 888,421.58
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 7,995,794.16
项目 本期增加
其中：对子公司投资 -
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额 7,107,372.58
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 -
项目 本期减少
其中：对子公司投资 -
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额 7,107,372.58
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 888,421.58
期末数
项目 账面余额
其中：对子公司投资 -
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 7,107,372.58
期末数
项目 减值准备
其中：对子公司投资 -
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 -
期末数
项目 账面净额
其中：对子公司投资 -
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 7,107,372.58
－股权投资差额
被投资单位名称 期初金额
江苏省大华种业集团有限公司 7,995,794.16
合计 7,995,794.16
被投资单位名称 初始余额
江苏省大华种业集团有限公司 8,884,215.73
合计 8,884,215.73
被投资单位名称 本期增加
江苏省大华种业集团有限公司 -
合计 -
被投资单位名称 本期减少
江苏省大华种业集团有限公司 -
合计 -
被投资单位名称 摊销金额
江苏省大华种业集团有限公司 888,421.58
合计 888,421.58
被投资单位名称 期末余额
江苏省大华种业集团有限公司 7,107,372.58
合计 7,107,372.58
被投资单位名称 形成原因 摊销年限
江苏省大华种业集团有限公司 10年
合计
—采用权益法核算的被投资公司，其会计政策与本公司的会计政策无重大差异，投
资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
11、固定资产及累计折旧
项 目 期初数
一、原值合计 201,555,514.20
其中：房屋建筑物 119,016,665.33
机器设备 53,867,353.66
二、累计折旧合计 65,780,101.14
其中：房屋建筑物 32,845,339.64
机器设备 20,458,701.83
三、固定资产净值合计 135,775,413.06
其中：房屋建筑物 86,171,325.69
机器设备 33,408,651.83
四、减值准备 18,742,352.21
其中：房屋建筑物 13,339,095.82
机器设备 5,049,077.43
五、固定资产净额合计 117,033,060.85
其中：房屋建筑物 72,832,229.87
机器设备 28,359,574.40
项 目 本期增加
一、原值合计 2,945,708.09
其中：房屋建筑物 335,520.51
机器设备 1,606,831.75
二、累计折旧合计 10,693,984.77
其中：房屋建筑物 3,525,367.06
机器设备 4,468,490.28
三、固定资产净值合计 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
四、减值准备 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
五、固定资产净额合计 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
项 目 本期减少
一、原值合计 1,742,368.55
其中：房屋建筑物 1,641,783.55
机器设备 82,515.00
二、累计折旧合计 931,679.15
其中：房屋建筑物 918,189.20
机器设备 2,340.22
三、固定资产净值合计 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备
四、减值准备 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
五、固定资产净额合计 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
项 目 期末数
一、原值合计 202,758,853.74
其中：房屋建筑物 117,710,402.29
机器设备 55,391,670.41
二、累计折旧合计 75,542,406.76
其中：房屋建筑物 35,452,517.50
机器设备 24,924,851.89
三、固定资产净值合计 127,216,446.98
其中：房屋建筑物 82,257,884.79
机器设备 30,466,818.52
四、减值准备 18,742,352.21
其中：房屋建筑物 13,339,095.82
机器设备 5,049,077.43
五、固定资产净额合计 108,474,094.77
其中：房屋建筑物 68,918,788.97
机器设备 25,417,741.09
－报告期末本公司固定资产冻结情况：由于本公司及本公司控股子公司华垦国际贸
易有限公司共同为中国农垦(集团)总公司向中国进出口银行借款19,939,920.00元人民
币提供担保，北京市第一中级人民法院[2002]一中民初字第8368号民事裁定书裁定：冻
结本公司3辆小轿车，固定资产原值791,512.00元，累计折旧175,451.91元，净值616,
060.09元；冻结本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司43辆小轿车，固定资产原值1
0,457,627.00元，累计折旧5,226,501.01元，净值5,231,125.99元。
12、无形资产
期末数
项目
账面余额
无形资产 19,653,857.92
期末数
项目
减值准备
无形资产 -
期末数
项目
账面净额
无形资产 19,653,857.92
期初数
项目
账面余额
无形资产 20,102,071.80
期初数
项目
减值准备
无形资产 -
期初数
项目
账面净额
无形资产 20,102,071.80
－无形资产变动情况：
种类 取得方式
土地使用权 受让
土地使用权 出让
合计
种类 实际成本
土地使用权 2,144,282.00
土地使用权 20,266,414.00
合计 22,410,696.00
种类 期初数
土地使用权 1,929,853.91
土地使用权 18,172,217.89
合计 20,102,071.80
种类 本期增加
土地使用权 -
土地使用权 -
合计 -
种类 本期转出
土地使用权 -
土地使用权 -
合计 -
种类 本期摊销
土地使用权 42,885.60
土地使用权 405,328.28
合计 448,213.88
种类 累计摊销
土地使用权 257,313.69
土地使用权 2,499,524.39
合计 2,756,838.08
种类 期末数
土地使用权 1,886,968.31
土地使用权 17,766,889.61
合计 19,653,857.92
种类 剩余摊销期限
土地使用权 44年
土地使用权 44年
合计
13、长期待摊费用
项 目 原始金额
土地租赁费 4,574,000.00
土地租赁费 1,700,000.00
土地租赁费 1,512,000.00
合 计 7,786,000.00
项 目 期初数
土地租赁费 2,319,807.48
土地租赁费 1,416,319.69
土地租赁费 1,192,800.00
合 计 4,928,927.17
项 目 本期增加
土地租赁费 -
土地租赁费 -
土地租赁费 -
合 计 -
项 目 本期转出
土地租赁费 -
土地租赁费 -
土地租赁费 -
合 计 -
项 目 本期摊销
土地租赁费 57,279.24
土地租赁费 24,279.72
土地租赁费 50,400.00
合 计 131,958.96
项 目 累计摊销
土地租赁费 2,311,471.76
土地租赁费 307,960.03
土地租赁费 369,600.00
合 计 2,989,031.79
项 目 期末数
土地租赁费 2,262,528.24
土地租赁费 1,392,039.97
土地租赁费 1,142,400.00
合 计 4,796,968.21
项 目 剩余摊销年限
土地租赁费 474个月
土地租赁费 688个月
土地租赁费 273个月
合 计
14、短期借款
种类 借款起始日
担保借款 2004.10.21
担保借款 2004.11.05
担保借款 2004.03.18
担保借款 2004.03.31
合计
种类 借款终止日
担保借款 2005.04.21
担保借款 2005.11.05
担保借款 2005.03.17
担保借款 2005.03.31
合计
期末数
种类 利率
担保借款 6.039%
担保借款 6.138%
担保借款 5.841%
担保借款 5.841%
合计
期末数
种类 币种
担保借款 RMB
担保借款 RMB
担保借款 RMB
担保借款 RMB
合计
期末数
种类 外币金额
担保借款
担保借款
担保借款
担保借款
合计
种类 本币金额
担保借款 35,000,000.00
担保借款 30,000,000.00
担保借款 25,000,000.00
担保借款 30,000,000.00
合计 120,000,000.00
期初数
种类 利率 币种 外币金额 本币金额
担保借款 185,900,000.00
担保借款
担保借款
担保借款
合计 185,900,000.00
－公司本期短期借款减少65,900,000.00 元，减少了35.45%，系公司控股子公司华
垦国际贸易有限公司归还部分银行借款所致。
15、应付票据
种类 持票人 期末数 期初数 出票日 到期日
银行承兑汇票 - 18,000,000.00
合计 - 18,000,000.00
16、应付账款
期末数
账龄 金额 比例
1年以内 71,451,515.10 88.72
1-2年 149,295.45 0.19
期初数
账龄 金额 比例
1年以内 30,153,954.97 75.58
1-2年 3,959,627.73 9.92
期末数
账 龄
金 额
2-3年 3,219,427.56
3年以上 5,712,267.08
合 计 80,532,505.19
期末数
账 龄
比例
2-3年 4.00
3年以上 7.09
合 计 100.00
期初数
账 龄
金 额
2-3年 162,728.30
3年以上 5,619,402.68
合 计 39,895,713.68
期初数
账 龄
比例
2-3年 0.41
3年以上 14.09
合 计 100.00
－应付账款主要单位
单位名称 与本公司关系
香港红马有限公司 客户
江苏农垦国有白马湖农场 客户
江苏农垦国有湖西农场 客户
北京华硅金谷商贸有限公司 客户
中国农业生产资料集团公司 客户
合 计
单位名称 欠款金额
香港红马有限公司 42,926,697.12
江苏农垦国有白马湖农场 15,274,833.80
江苏农垦国有湖西农场 4,107,624.98
北京华硅金谷商贸有限公司 2,898,000.00
中国农业生产资料集团公司 2,857,473.04
合 计 68,064,628.94
单位名称 欠款时间
香港红马有限公司 1年以内
江苏农垦国有白马湖农场 1年以内
江苏农垦国有湖西农场 1年以内
北京华硅金谷商贸有限公司 1年以内
中国农业生产资料集团公司 2-3年
合 计
单位名称 欠款原因
香港红马有限公司 货款
江苏农垦国有白马湖农场 种子款
江苏农垦国有湖西农场 种子款
北京华硅金谷商贸有限公司 货款
中国农业生产资料集团公司 货款
合 计
－应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
－应付账款期末余额较期初余额增加40,636,791.51元，增加101.86%，是本公司购
货尚未付款增加所致。
17、、预预收收账账款款
—预收账款账龄
期末数
账 龄
金 额
1年以内 125,335,715.99
1-2年 2,494,612.33
2-3年 1,485,753.93
3年以上 5,542,375.33
合 计 134,858,457.58
期末数
账 龄
比例
1年以内 92.94
1-2年 1.85
2-3年 1.10
3年以上 4.11
合 计 100.00
期初数
账 龄
金 额
1年以内 108,439,279.41
1-2年 6,067,513.89
2-3年 4,111,820.68
3年以上 1,996,043.45
合 计 120,614,657.43
期初数
账 龄
比例
1年以内 89.91
1-2年 5.03
2-3年 3.41
3年以上 1.65
合 计 100.00
－预收账款期末余额中账龄超过3年的大额预收账款：
单位名称 与本公司关系
福建省农资集团 客户
烟台农资大连分公司 客户
合 计
单位名称 欠款金额
福建省农资集团 2,037,900.00
烟台农资大连分公司 1,029,018.85
合 计 3,066,918.85
单位名称 欠款时间
福建省农资集团 3-4年
烟台农资大连分公司 4-5年
合 计
单位名称 欠款原因
福建省农资集团 未退货款
烟台农资大连分公司 未退货款
合 计
—预收账款主要单位
单位名称 与本公司关系
天津开发区京铁鑫诚贸易有限公司 客户
中国轻工集团公司 客户
预收外商款(金属矿产部) 客户
钱永明 客户
钟旭亮 客户
合 计
单位名称 欠款金额
天津开发区京铁鑫诚贸易有限公司 20,441,040.75
中国轻工集团公司 17,736,924.42
预收外商款(金属矿产部) 14,322,897.69
钱永明 8,685,000.00
钟旭亮 7,711,366.82
合 计 68,897,229.68
单位名称 欠款时间
天津开发区京铁鑫诚贸易有限公司 1年以内
中国轻工集团公司 1年以内
预收外商款(金属矿产部) 1年以内
钱永明 1年以内
钟旭亮 1年以内
合 计
单位名称 欠款原因
天津开发区京铁鑫诚贸易有限公司 货款
中国轻工集团公司 货款
预收外商款(金属矿产部) 货款
钱永明 货款
钟旭亮 货款
合 计
－预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
18、、应应付付工工资资
项 目 期末数
应付工资 15,162,251.83
合 计 15,162,251.83
项 目 期初数
应付工资 16,128,009.72
合 计 16,128,009.72
项 目 未支付原因
应付工资 年终考核后支付
合 计
19、、应应付付福福利利费费
项 目 期末数
应付福利费 4,438,517.33
合 计 4,438,517.33
项 目 期初数
应付福利费 4,218,850.87
合 计 4,218,850.87
项 目 未支付原因
应付福利费
合 计
20、、应应付付股股利利
股东名称 期末数
徐州市农垦公司 36,483.63
合 计 36,483.63
股东名称 期初数
徐州市农垦公司 2,848.88
合 计 2,848.88
股东名称 未支付原因
徐州市农垦公司
合 计
—应付股利系公司控股子公司江苏大华种业集团有限公司之控股子公司江苏农垦大
华徐州种子有限公司应付给少数股东的股利。
21、应交税金
项 目 期末数
增值税 2,819,117.07
营业税 82,776.04
城建税 126,758.10
企业所得税 3,503,936.81
个人所得税 170,769.96
合 计 6,703,357.98
项 目 期初数
增值税 2,523,863.78
营业税 17,953.79
城建税 94,484.54
企业所得税 2,782,127.24
个人所得税 64,509.60
合 计 5,482,938.95
项 目 计缴标准
增值税 17%、4-6%农药免税
营业税 5%
城建税 7%、5%、1%
企业所得税 33%
个人所得税 超额累进税率
合 计
22、其他应交款
项 目 期末数
教育费附加 54,835.74
市场调节基金 18,112.40
其 他 -
合 计 72,948.14
项 目 期初数
教育费附加 40,908.61
市场调节基金 6,081.54
其 他 -
合 计 46,990.15
项 目 计缴标准
教育费附加 流转税的3%
市场调节基金 销售收入的1‰
其 他
合 计
23、其他应付款
期末数
账 龄
金 额
1年以内 18,128,290.22
1-2年 1,367,902.65
期末数
账 龄
比 例
1年以内 62.21
1-2年 4.69
期初数
账 龄
金 额
1年以内 6,881,038.09
1-2年 7,804,479.60
期初数
账 龄
比 例
1年以内 26.95
1-2年 30.57
期末数
账 龄
金 额
2-3年 2,624,167.48
3年以上 7,020,721.90
合 计 29,141,082.25
期末数
账 龄
比 例
2-3年 9.01
3年以上 24.09
合 计 100.00
期初数
账 龄
金 额
2-3年 7,578,056.32
3年以上 3,265,503.03
合 计 25,529,077.04
期初数
账 龄
比 例
2-3年 29.69
3年以上 12.79
合 计 100.00
—其他应付款主要单位
单位名称 与本公司关系
江苏省农垦集团有限公司 股东
中国华阳金融租赁有限公司
北京京润房地产有限公司
中国种子公司
顾 威
合 计
单位名称 欠款金额
江苏省农垦集团有限公司 854,725.00
中国华阳金融租赁有限公司 841,179.77
北京京润房地产有限公司 700,000.00
中国种子公司 593,436.70
顾 威 583,350.00
合 计 3,572,691.47
单位名称 欠款时间
江苏省农垦集团有限公司 1年以内
中国华阳金融租赁有限公司 4-5年
北京京润房地产有限公司 5年以上
中国种子公司 3年以上
顾 威 1年以内
合 计
单位名称 欠款原因
江苏省农垦集团有限公司 土地租赁费
中国华阳金融租赁有限公司 购房余款
北京京润房地产有限公司 购房余款
中国种子公司 借款
顾 威
合 计
－其他应付款期末余额为29,141,082.25元，其中欠持本公司5%（含5%）以上股份
的股东单位的款项如下：
单位名称 金 额
江苏省农垦集团有限公司 854,725.00
合 计 854,725.00
24、、预预提提费费用用
项 目 期末数
审计费 500,000.00
贷款利息 114,386.71
租金 13,000.00
其他 143,060.82
合 计 770,447.53
项 目 期初数
审计费 800,000.00
贷款利息 168,287.05
租金 56,923.70
其他 229,221.95
合 计 1,254,432.70
项 目 原 因
审计费 按合同数预提
贷款利息 按权责发生制预提
租金 按权责发生制预提
其他 按权责发生制预提
合 计
25、预计负债
项 目 期末数
预计担保损失 19,939,920.00
预计赔偿款 120,000.00
合 计 20,059,920.00
项 目 期初数
预计担保损失 59,598,185.00
预计赔偿款 -
合 计 59,598,185.00
项 目 备注说明
预计担保损失
预计赔偿款
合 计
－本公司华垦国际贸易有限公司和下属农牧分公司为中国农垦（集团）总公司向中
国进出口银行借款19,939,920.00元人民币各担保贷款本息50%，期限1999年9月1日至2
009年9月1日。2002年中国进出口银行对中国农垦（集团）总公司提起诉讼，要求中国
农垦（集团）总公司偿还已发放的贷款本息。此案经北京市第一中级人民法院（2002）
一中民初字第8368号民事裁定书裁定：冻结、查封中国农垦（集团）总公司、华垦国际
贸易有限公司、中垦农业资源开发股份有限公司的财产，限额为人民币2,100万元。本
公司在2003年末对该项担保可能给本公司带来的损失按贷款总额的95％做了预计负债处
理。
－本公司控股子公司江苏省大华种业集团有限公司之分公司五里江种子分公司因种
子质量纠纷，预计需要补偿农户12万元。
26、股本 单位：万股
项 目 期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 17,150.00
境内法人持有股份 35.00
境外法人持有股份 35.00
其他 -
2、募集法人股份 -
3、内部职工股 -
4、优先股或其他 -
未上市流通股份合计 17,220.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 8,000.00
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已上市流通股份合计 8,000.00
三、股份总数 25,220.00
本次变动增减（＋，－）
项 目
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 - - -
境内法人持有股份 - - -
境外法人持有股份 - - -
其他 - - -
2、募集法人股份 - - -
3、内部职工股 - - -
4、优先股或其他 - - -
未上市流通股份合计 - - -
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 - - -
2、境内上市的外资股 - - -
3、境外上市的外资股 - - -
4、其他 - - -
已上市流通股份合计 - - -
三、股份总数 - - -
本次变动增减（＋，－）
项 目
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 - - -
境内法人持有股份 - - -
境外法人持有股份 - - -
其他 - - -
2、募集法人股份 - - -
3、内部职工股 - - -
4、优先股或其他 - - -
未上市流通股份合计 - - -
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 - - -
2、境内上市的外资股 - - -
3、境外上市的外资股 - - -
4、其他 - - -
已上市流通股份合计 - - -
三、股份总数 - - -
项 目 期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 17,150.00
境内法人持有股份 35.00
境外法人持有股份 35.00
其他 -
2、募集法人股份 -
3、内部职工股 -
4、优先股或其他 -
未上市流通股份合计 17,220.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 8,000.00
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已上市流通股份合计 8,000.00
三、股份总数 25,220.00
－公司第一大股东中国农垦（集团）总公司本年度所持有的本公司股权被继续冻结
，详细内容见
注释十“其他重大事项之股权冻结”。
－2004年12月24日，公司原第二大股东江苏省农垦集团公司已经将其股份全部转让
给新华信托投资有限公司，详细内容见注释十“其他重大事项之股权转让”。
27、资本公积
项 目 期初数
股本溢价 482,084,048.38
接受捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 197,946.16
关联交易差价 -
拨款转入 -
外币资本折算差额 -
其他资本公积 13,675,216.23
合 计 495,957,210.77
项 目 本期增加
股本溢价 -
接受捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 264,694.09
关联交易差价 -
拨款转入 -
外币资本折算差额 -
其他资本公积 -
合 计 264,694.09
项 目 本期减少
股本溢价 -
接受捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 -
关联交易差价 -
拨款转入 -
外币资本折算差额 -
其他资本公积 -
合 计 -
项 目 期末数
股本溢价 482,084,048.38
接受捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 462,640.25
关联交易差价 -
拨款转入 -
外币资本折算差额 -
其他资本公积 13,675,216.23
合 计 496,221,904.86
—本公司控股子公司江苏省大华种业集团有限公司以其沿湖种子分公司净资产向其
子公司江苏农垦大华徐州种子有限公司增资，其投出的净资产（即初始投资成本）小于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额为279,007.16元，形成“资本公积--股权投资
准备”279,007.16元，本公司按权益法核算相应增加资本公积264,694.09元。
28、盈余公积
项 目 期初数
法定盈余公积 6,312,149.41
法定公益金 3,176,313.07
合 计 9,488,462.48
项 目 本期增加
法定盈余公积 -
法定公益金 -
合 计 -
项 目 本期减少
法定盈余公积 -
法定公益金 -
合 计 -
项 目 期末数
法定盈余公积 6,312,149.41
法定公益金 3,176,313.07
合 计 9,488,462.48
29、未分配利润
项 目 期末数
净利润 3,455, 385.21
加：年初未分配利润 -215,656,716.70
其他转入 -
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
项 目 期初数
净利润 -113,829,129.71
加：年初未分配利润 -101,827,586.99
其他转入 -
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
项 目 期末数
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
未分配利润 -212,201,331.49
项 目 期初数
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
未分配利润 -215,656,716.70
30、、未未确确认认投投资资损损失失
子公司名称 期末数
华垦国际贸易有限公司 -
合 计 -
子公司名称 期初数
华垦国际贸易有限公司 36,712,599.02
合 计 36,712,599.02
－本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司本期因债务重组而新增净资产38,842,
128.00元，确实无法支付的应付款项转入资本公积新增净资产550,000.00元，本期净利
润新增净资产8,482,777.62元。由此，华垦国际贸易有限公司净资产已恢复为正数，本
公司按权益法核算减少未确认投资损失36,712,599.02元。
31、主营业务收入
－主营业务分行业情况表
本期数
行业名称 营业收入
进出口贸易 1,071,568,285.12
种子销售 253,667,780.21
服务业 370,928.02
其中：关联交易 -
合计 1,325,606,993.35
内部抵消 -
合计 1,325,606,993.35
本期数
行业名称 营业成本
进出口贸易 1,011,177,739.25
种子销售 208,563,292.55
服务业 241,792.27
其中：关联交易 -
合计 1,219,982,824.07
内部抵消 -
合计 1,219,982,824.07
本期数
行业名称 营业利润
进出口贸易 60,390,545.87
种子销售 45,104,487.66
服务业 129,135.75
其中：关联交易 -
合计 105,624,169.28
内部抵消 -
合计 105,624,169.28
上期数
行业名称 营业收入
进出口贸易 1,212,381,357.17
种子销售 212,002,881.63
服务业 1,698,198.16
其中：关联交易 -
合计 1,426,082,436.96
内部抵消 -
合计 1,426,082,436.96
上期数
行业名称 营业成本
进出口贸易 1,157,467,353.87
种子销售 188,196,918.31
服务业 1,269,696.28
其中：关联交易 -
合计 1,346,933,968.46
内部抵消 -
合计 1,346,933,968.46
上期数
行业名称 营业利润
进出口贸易 54,914,003.30
种子销售 23,805,963.32
服务业 428,501.88
其中：关联交易 -
合计 79,148,468.50
内部抵消 -
合计 79,148,468.50
－主营业务分产品情况表
本期数
产品名称 营业收入
产品类别
一、种子 252,254,289.16
其中：水稻 103,838,378.32
小麦 113,374,222.94
玉米 3,832,343.02
其他 31,209,344.88
本期数
产品名称 营业成本
产品类别
一、种子 207,408,723.90
其中：水稻 74,861,819.86
小麦 99,421,793.35
玉米 3,077,266.69
其他 30,047,844.00
本期数
产品名称 营业利润
产品类别
一、种子 44,845,565.26
其中：水稻 28,976,558.46
小麦 13,952,429.59
玉米 755,076.33
其他 1,161,500.88
上期数
产品名称 营业收入
产品类别
一、种子 205,824,888.89
其中：水稻 57,464,300.03
小麦 94,176,030.35
玉米 5,942,349.19
其他 48,242,209.32
上期数
产品名称 营业成本
产品类别
一、种子 183,625,829.90
其中：水稻 48,770,325.85
小麦 75,763,776.61
玉米 5,317,407.72
其他 53,774,319.72
上期数
产品名称 营业利润
产品类别
一、种子 22,199,058.99
其中：水稻 8,693,974.18
小麦 18,412,253.74
玉米 624,941.47
其他 -5,532,110.40
本期数
产品名称 营业收入
二、农用物资 411,536,686.55
其中：化肥 410,123,195.50
农药 1,413,491.05
三、农副产品 15,384,943.82
其中：林木 -
牲畜 15,384,943.82
其他 -
四、油 175,752,237.68
五、金属 429,922,741.11
六、橡胶 1,891,695.84
七、化工 -
八、糖类 7,033,670.55
九、粮食 -
十、汽车、配件 27,104,273.51
十一、日用杂品 1,289,279.64
十二、其他 3,437,175.49
其中：关联交易 -
本期数
产品名称 营业成本
二、农用物资 376,781,681.97
其中：化肥 375,627,113.32
农药 1,154,568.65
三、农副产品 14,203,683.15
其中：林木 -
牲畜 14,203,683.15
其他 -
四、油 168,429,307.33
五、金属 416,115,000.35
六、橡胶 1,916,355.78
七、化工 -
八、糖类 6,721,389.72
九、粮食 -
十、汽车、配件 26,036,031.47
十一、日用杂品 1,006,036.12
十二、其他 1,364,614.28
其中：关联交易 -
本期数
产品名称 营业利润
二、农用物资 34,755,004.58
其中：化肥 34,496,082.18
农药 258,922.40
三、农副产品 1,181,260.67
其中：林木 -
牲畜 1,181,260.67
其他 -
四、油 7,322,930.35
五、金属 13,807,740.76
六、橡胶 -24,659.94
七、化工 -
八、糖类 312,280.83
九、粮食 -
十、汽车、配件 1,068,242.04
十一、日用杂品 283,243.52
十二、其他 2,072,561.21
其中：关联交易 -
上期数
产品名称 营业收入
二、农用物资 489,824,152.08
其中：化肥 487,675,161.60
农药 2,148,990.48
三、农副产品 27,364,642.71
其中：林木 6,736,854.14
牲畜 20,561,810.07
其他 65,978.50
四、油 190,223,000.80
五、金属 354,093,513.04
六、橡胶 74,503,345.43
七、化工 1,890,199.66
八、糖类 296,068.38
九、粮食 13,446,587.64
十、汽车、配件 56,262,824.31
十一、日用杂品 3,032,249.77
十二、其他 9,320,964.25
其中：关联交易 -
上期数
产品名称 营业成本
二、农用物资 463,140,068.82
其中：化肥 460,993,578.34
农药 2,146,490.48
三、农副产品 26,286,439.57
其中：林木 6,551,845.42
牲畜 19,724,244.64
其他 10,349.51
四、油 187,794,531.74
五、金属 344,262,613.03
六、橡胶 72,465,509.53
七、化工 1,857,114.11
八、糖类 268,717.95
九、粮食 10,402,033.25
十、汽车、配件 50,779,514.15
十一、日用杂品 2,285,396.72
十二、其他 3,766,199.69
其中：关联交易 -
上期数
产品名称 营业利润
二、农用物资 26,684,083.26
其中：化肥 26,681,583.26
农药 2,500.00
三、农副产品 1,078,203.14
其中：林木 185,008.72
牲畜 837,565.43
其他 55,628.99
四、油 2,428,469.06
五、金属 9,830,900.01
六、橡胶 2,037,835.90
七、化工 33,085.55
八、糖类 27,350.43
九、粮食 3,044,554.39
十、汽车、配件 5,483,310.16
十一、日用杂品 746,853.05
十二、其他 5,554,764.56
其中：关联交易 -
本期数
产品名称 营业收入
合计 1,325,606,993.35
内部抵消 -
合计 1,325,606,993.35
本期数
产品名称 营业成本
合计 1,219,982,824.07
内部抵消 -
合计 1,219,982,824.07
本期数
产品名称 营业利润
合计 105,624,169.28
内部抵消 -
合计 105,624,169.28
上期数
产品名称 营业收入
合计 1,426,082,436.96
内部抵消 -
合计 1,426,082,436.96
上期数
产品名称 营业成本
合计 1,346,933,968.46
内部抵消 -
合计 1,346,933,968.46
上期数
产品名称 营业利润
合计 79,148,468.50
内部抵消 -
合计 79,148,468.50
－分地区主营业务
本期数
地区名称 营业收入
华东地区 470,781,956.02
华北地区 96,477,547.02
华南地区 660,850,454.75
国外 97,497,035.56
其中：关联交易 -
合计 1,325,606,993.35
内部抵消 -
合计 1,325,606,993.35
本期数
地区名称 营业成本
华东地区 415,696,038.49
华北地区 94,339,996.08
华南地区 621,203,405.48
国外 88,743,384.02
其中：关联交易 -
合计 1,219,982,824.07
内部抵消 -
合计 1,219,982,824.07
本期数
地区名称 营业利润
华东地区 55,085,917.53
华北地区 2,137,550.94
华南地区 39,647,049.27
国外 8,753,651.54
其中：关联交易 -
合计 105,624,169.28
内部抵消 -
合计 105,624,169.28
上期数
地区名称 营业收入
华东地区 132,841,595.66
华北地区 778,501,991.92
华南地区 479,133,805.27
国外 35,605,044.11
其中：关联交易 -
合计 1,426,082,436.96
内部抵消 -
合计 1,426,082,436.96
上期数
地区名称 营业成本
华东地区 126,690,314.00
华北地区 722,236,339.10
华南地区 469,808,722.35
国外 28,198,593.01
其中：关联交易 -
合计 1,346,933,968.46
内部抵消 -
合计 1,346,933,968.46
上期数
地区名称 营业利润
华东地区 6,151,281.66
华北地区 56,265,652.82
华南地区 9,325,082.92
国外 7,406,451.10
其中：关联交易 -
合计 79,148,468.50
内部抵消 -
合计 79,148,468.50
—前五名供应商及销售客户
前五名供应商采购金额合计 420,128,958.59
前五名销售客户销售金额合计 216,043,439.85
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计 34.44%
前五名销售客户销售金额合计 16.30%
－本公司对前五名客户销售的收入总额为216,043,439.85元，占全部销售收入的1
6.30%。主营业务收入中本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司本年度实现1,071,56
8,285.12元，占全部主营业务收入的80.84%，主要是贸易经营收入。
32、、主主营营业业务务税税金金及及附附加加
税 种 本年度
消费税 -
营业税 97,845.18
城建税 127,729.47
教育费附加 54,900.75
合 计 280,475.40
税 种 上年度
消费税 -
营业税 237,794.61
城建税 127,247.51
教育费附加 57,601.55
合 计 422,643.67
税 种 计缴标准
消费税
营业税 应税收入的5%
城建税 流转税额的7%(5%,1%)
教育费附加 流转税额的3%(4%)
合 计
33、、其其他他业业务务利利润润
本年度
项 目 其他业务收入
咨询服务 3,182,607.45
资产出租 479,661.30
材料销售 2,756,062.75
其他 96,591.10
合 计 6,514,922.60
本年度
项 目 其他业务支出
咨询服务 172,150.00
资产出租 25,901.72
材料销售 2,457,713.38
其他 1,266.00
合 计 2,657,031.10
本年度
项 目 其他业务利润
咨询服务 3,010,457.45
资产出租 453,759.58
材料销售 298,349.37
其他 95,325.10
合 计 3,857,891.50
上年度
项 目 其他业务收入
咨询服务 -
资产出租 97,543.05
材料销售 1,370,670.10
其他 753,151.21
合 计 2,221,364.36
上年度
项 目 其他业务支出
咨询服务 -
资产出租 532,367.30
材料销售 1,331,138.97
其他 330,975.87
合 计 2,194,482.14
上年度
项 目 其他业务利润
咨询服务 -
资产出租 -434,824.25
材料销售 39,531.13
其他 422,175.34
合 计 26,882.22
34、、财财务务费费用用
项 目 本年度
利息支出 10,083,290.94
减：利息收入 7,104,255.73
汇兑损失 67,141.98
减：汇兑收益 164,850.17
其他 925,283.40
合 计 3,806,610.42
项 目 上年度
利息支出 13,533,530.07
减：利息收入 7,852,192.74
汇兑损失 -
减：汇兑收益 69,057.82
其他 1,575,493.10
合 计 7,187,772.61
－本公司本期财务费用较上年同期数减少3,381,162.19元，减幅为47.04%。主要是
因为本年度公司归还了大量短期借款导致财务费用下降。
35、投资收益
本期数
项 目
短期投资
股票投资收益 -
债权投资收益 -
股权投资收益 -
其中：成本法 -
权益法 -
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的
-
利润
期末调整被投资公司所有
-
者权益增减金额
股权投资差额摊销 -
股权投资转让收益 -
合 计 -
本期数
项 目
长期投资
股票投资收益 -
债权投资收益 -
股权投资收益 -
其中：成本法 -
权益法 -
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的
-
利润
期末调整被投资公司所有
-
者权益增减金额
股权投资差额摊销 -888,421.58
股权投资转让收益 -
合 计 -888,421.58
本期数
项 目
合计
股票投资收益 -
债权投资收益 -
股权投资收益 -
其中：成本法 -
权益法 -
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的
-
利润
期末调整被投资公司所有
-
者权益增减金额
股权投资差额摊销 -888,421.58
股权投资转让收益 -
合 计 -888,421.58
上期数
项 目
短期投资
股票投资收益 663,641.44
债权投资收益 -
股权投资收益 -
其中：成本法 -
权益法 -
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的
-
利润
期末调整被投资公司所有
-
者权益增减金额
股权投资差额摊销 -
股权投资转让收益 -
合 计 663,641.44
上期数
项 目
长期投资
股票投资收益 -
债权投资收益 -
股权投资收益 -5,823,418.46
其中：成本法 -
权益法 -5,823,418.46
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的
-
利润
期末调整被投资公司所有
-
者权益增减金额
股权投资差额摊销 -888,421.57
股权投资转让收益 -
合 计 -6,711,840.03
上期数
项 目
合计
股票投资收益 663,641.44
债权投资收益 3,197,504.76
股权投资收益 -5,823,418.46
其中：成本法 -
权益法 -5,823,418.46
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的
-
利润
期末调整被投资公司所有
-
者权益增减金额
股权投资差额摊销 -888,421.57
股权投资转让收益 -
合 计 -2,850,693.83
36、、补补贴贴收收入入
项 目 本年度
退回进口商品增值税收入 -
合 计 -
项 目 上年度
退回进口商品增值税收入 2,863,976.44
合 计 2,863,976.44
项 目 收入来源
退回进口商品增值税收入 海关
合 计
37、营业外收入
项 目 本年度
处置固定资产净收益 11,779.73
罚款净收益 76,868.00
其 他 532,709.40
合 计 621,357.13
项 目 上年度
处置固定资产净收益 546,344.64
罚款净收益 6,361.00
其 他 50,986.91
合 计 603,692.55
38、营业外支出
项 目 本年度
处置固定资产净损失 707,247.85
固定资产减值准备 -
罚款支出 1,365,467.32
捐赠支出 27,300.00
赔偿金、违约金 2,539,082.77
非常损失 -
综合治理基金 130,311.10
预计担保损失和连带责任还款 -
其他 1,606,190.58
合 计 6,375,599.62
项 目 上年度
处置固定资产净损失 3,588,513.76
固定资产减值准备 18,737,710.41
罚款支出 94,855.42
捐赠支出 11,688.00
赔偿金、违约金 4,048,465.30
非常损失 384,800.06
综合治理基金 119,447.61
预计担保损失和连带责任还款 25,852,431.12
其他 344,569.03
合 计 53,182,480.71
39、所得税
项 目 本年度
所得税 5,896,934.11
合 计 5,896,934.11
项 目 上年度
所得税 7,149,850.80
合 计 7,149,850.80
40、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
往来款项 88,476,395.09
利息收入 1,186,162.42
其他 9,539,958.20
合 计 99,202,515.71
41、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
营业费用 10,014,867.37
管理费用 12,169,268.26
营业外支出 2,770,547.43
财务费用 1,372,182.47
往来款项 28,116,471.25
其他 941,587.86
合 计 55,384,924.64
六、母公司会计报表主要项目
1、货币资金
项 目 期末数
现金 18,854.98
银行存款 318,172,538.95
其他货币资金 20,000.00
合 计 318,211,393.93
项 目 期初数
现金 44,264.01
银行存款 352,155,209.67
其他货币资金 40,000.00
合 计 352,239,473.68
－公司银行存款冻结情况见注释五之货币资金。
2、应收利息
项目 期初数
应收利息 -
项目 本期增加数
应收利息 486,000.00
项目 本期减少数
应收利息 -
项目 期末数
应收利息 486,000.00
3、应收账款
－应收账款账龄
期末数
账面余额
账龄 金额
1年以内 18,540.62
1--2年 -
2--3年 51,486.97
3-4年 21,426.00
4-5年 116,495.00
5年以上 7,756,994.58
特别处理 2,275,605.14
合计 10,240,548.31
期末数
坏账准备
账龄 比例
1年以内 0.18
1--2年 -
2--3年 0.50
3-4年 0.21
4-5年 1.14
5年以上 75.75
特别处理 22.22
合计 100.00
期未数
坏账准备
账龄 金额
1年以内 556.22
1--2年 -
2--3年 6,178.44
3-4年 5,142.24
4-5年 55,917.60
5年以上 7,756,994.58
特别处理 2,213,169.88
合计 10,037,958.96
期未数
坏账准备
账龄 计提比例
1年以内 3
1--2年 6
2--3年 12
3-4年 24
4-5年 48
5年以上 100
特别处理 95-100
合计 202,589.35
期未数
账龄 账面净额
1年以内 17,984.40
1--2年 -
2--3年 45,308.53
3-4年 16,283.76
4-5年 60,577.40
5年以上 -
特别处理 62,435.26
合计 12,287,707.39
期初数
账面金额
账龄 金额
1年以内 2,000,000.00
1--2年 103,606.97
2--3年 22,006.00
3-4年 116,495.00
4-5年 140,134.30
5年以上 1,911,999.70
特别处理 7,993,465.42
合计 100.00
期初数
账面金额
账龄 比例
1年以内 16.28
1--2年 0.84
2--3年 0.18
3-4年 0.95
4-5年 1.14
5年以上 15.56
特别处理 65.05
合计 9,853,270.27
期初数
坏账准备
账龄 金额
1年以内 60,000.00
1--2年 6,216.42
2--3年 2,640.72
3-4年 27,958.80
4-5年 67,264.47
5年以上 1,911,999.70
特别处理 7,777,190.16
合计 2,434,437.12
期初数
坏账准备
账龄 计提比例
1年以内 3
1--2年 6
2--3年 12
3-4年 24
4-5年 48
5年以上 100
特别处理 95-100
合计
期初数
账龄 账面净额
1年以内 1,940,000.00
1--2年 97,390.55
2--3年 19,365.28
3-4年 88,536.20
4-5年 72,869.83
5年以上 -
特别处理 216,275.26
合计
－应收账款坏账准备变动情况
项目 期初余额
应收账款坏账准备 9,853,270.27
项目 本期增加数
应收账款坏账准备 246,031.85
转回数
项目 转回数 转出数 转销数
应收账款坏账准备 61,343.16 - -
项目 合计
应收账款坏账准备 61,343.16
项目 期末余额
应收账款坏账准备 10,037,958.96
－应收账款前五名欠款情况
期末数
项 目
金 额 比 例
前五名欠款单位合计及比例 8,531,748.42 83.31%
期初数
项 目
金 额 比 例
前五名欠款单位合计及比例 9,742,737.62 79.29%
－应收账款主要单位及坏账准备计提情况
单位名称 与本公司关系
北京凯迪饲料有限公司 同受一母公司控制
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 同受一母公司控制
昌平水产公司 客户
黑龙江海伦机械学校 客户
后牛坊渔场个体养殖户 客户
合 计
单位名称 欠款金额
北京凯迪饲料有限公司 4,996,143.28
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 1,248,705.14
昌平水产公司 1,026,000.00
黑龙江海伦机械学校 780,000.00
后牛坊渔场个体养殖户 721,717.00
合 计 8,772,565.42
单位名称 欠款时间
北京凯迪饲料有限公司 3-5年
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 3-5年
昌平水产公司 3-4年
黑龙江海伦机械学校 5年以上
后牛坊渔场个体养殖户 3-4年
合 计
单位名称 欠款原因
北京凯迪饲料有限公司 货款
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 货款
昌平水产公司 货款
黑龙江海伦机械学校 鸵鸟款
后牛坊渔场个体养殖户 货款
合 计
单位名称 计提坏账金额
北京凯迪饲料有限公司 4,996,143.28
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 1,186,269.88
昌平水产公司 1,026,000.00
黑龙江海伦机械学校 780,000.00
后牛坊渔场个体养殖户 721,717.00
合 计 8,710,130.16
单位名称 计提坏账比例
北京凯迪饲料有限公司 100%
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 95%
昌平水产公司 100%
黑龙江海伦机械学校 100%
后牛坊渔场个体养殖户 100%
合 计
单位名称 计提坏账原因
北京凯迪饲料有限公司 破产企业
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 无偿还能力
昌平水产公司 无偿还能力
黑龙江海伦机械学校 无偿还能力
后牛坊渔场个体养殖户 无偿还能力
合 计
－应收账款期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权的股东欠款。
－应收账款坏账计提情况的说明：见注释五“合并会计报表科目之应收账款”。
—应收账款期末账面较期初账面价值减少2,231,847.77元，减少91.68%，主要是公
司本年度收回以前年度应收账款2,000,000.00元所致。
4、其他应收款
－其他应收款账龄
账 龄 期末数 期初数
账面余额
金额
1年以内 66,974,136.60
1--2年 775,513.00
2--3年 1,397,567.90
3-4年 2,115,276.91
4-5年 2,500.00
5年以上 5,337,763.94
特别处理 35,109,219.29
合计 111,711,977.64
账面余额
比例
1年以内 59.95
1--2年 0.69
2--3年 1.25
3-4年 1.89
4-5年 0.01
5年以上 4.78
特别处理 31.43
合计 100.00
坏账准备
金额
1年以内 5,082.71
1--2年 46,530.78
2--3年 167,708.15
3-4年 27,666.46
4-5年 1,200.00
5年以上 5,337,763.94
特别处理 34,395,178.13
合计 39,981,130.17
坏账准备
计提比例
1年以内 3
1--2年 6
2--3年 12
3-4年 24
4-5年 48
5年以上 100
特别处理 95-100
合计 71,730,847.47
账面净额
1年以内 66,969,053.89
1--2年 728,982.22
2--3年 1,229,859.75
3-4年 2,087,610.45
4-5年 1,300.00
5年以上 -
特别处理 714,041.16
合计 86,212,027.01
账面余额
金额
1年以内 42,695,354.23
1--2年 1,397,567.90
2--3年 2,111,276.91
3-4年 5,000.00
4-5年 383,773.22
5年以上 1,319,923.51
特别处理 38,299,131.24
合计 100.00
账面余额
比例
1年以内 49.52
1--2年 1.62
2--3年 2.45
3-4年 0.01
4-5年 0.44
5年以上 1.53
特别处理 44.43
合计 39,332,669.87
坏账准备
金额
1年以内 24,919.27
1--2年 83,854.07
2--3年 13,353.23
3-4年 1,200.00
4-5年 334,020.94
5年以上 1,319,923.51
特别处理 37,555,398.85
合计 46,879,357.14
坏账准备
计提比例
1年以内 3
1--2年 6
2--3年 12
3-4年 24
4-5年 48
5年以上 100
特别处理 95-100
合计
账面净额
1年以内 42,670,434.96
1--2年 1,313,713.83
2--3年 2,097,923.68
3-4年 3,800.00
4-5年 49,752.28
5年以上 -
特别处理 743,732.39
合计
－其他应收款坏账准备变动情况
项目 期初余额 本期增加数
期末余额其他应收款坏账准备 39,332,669.87 648,460.30
转回数
项目 转回数 转出数 转销数
期末余额其他应收款坏账准备 - - -
项目 合计
期末余额其他应收款坏账准备 - 39,981,130.17
－其他应收款前五名欠款情况
期末数 期初数
项目 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 92,300,490.87 82.62%
项目 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 68,178,262.86 79.08%
－其他应收款主要单位及坏账准备计提情况
单位名称 与本公司关系
江苏省大华种业集团有限公司 控股子公司
华垦国际贸易有限公司 控股子公司
中国农垦（集团）总公司 公司大股东
北京农垦绿色度假村 同受一母公司控制
北京鸿拓园艺有限公司 同受一母公司控制
北京凯迪饲料有限公司 同受一母公司控制
合 计
单位名称 欠款金额
江苏省大华种业集团有限公司 43,804,712.84
华垦国际贸易有限公司 26,957,749.37
中国农垦（集团）总公司 14,280,823.33
北京农垦绿色度假村 3,873,997.05
北京鸿拓园艺有限公司 3,318,373.40
北京凯迪饲料有限公司 2,199,032.89
合 计 94,434,688.88
单位名称 欠款时间
江苏省大华种业集团有限公司 2-3年
华垦国际贸易有限公司 1年以内
中国农垦（集团）总公司 3-5年
北京农垦绿色度假村 3-4年
北京鸿拓园艺有限公司 3-4年
北京凯迪饲料有限公司 3-4年
合 计
单位名称 欠款原因
江苏省大华种业集团有限公司 往来款
华垦国际贸易有限公司 往来款
中国农垦（集团）总公司 往来款
北京农垦绿色度假村 货款
北京鸿拓园艺有限公司 货款
北京凯迪饲料有限公司 货款
合 计
单位名称 计提坏账金额
江苏省大华种业集团有限公司 -
华垦国际贸易有限公司 1,957,749.37
中国农垦（集团）总公司 13,566,782.16
北京农垦绿色度假村 3,873,997.05
北京鸿拓园艺有限公司 3,318,373.40
北京凯迪饲料有限公司 2,199,032.89
合 计 24,915,934.87
单位名称 计提坏账比例
江苏省大华种业集团有限公司 -
华垦国际贸易有限公司 7.26%
中国农垦（集团）总公司 95%
北京农垦绿色度假村 100%
北京鸿拓园艺有限公司 100%
北京凯迪饲料有限公司 100%
合 计
单位名称 计提坏账原因
江苏省大华种业集团有限公司 -
华垦国际贸易有限公司 -
中国农垦（集团）总公司 无偿还能力
北京农垦绿色度假村 破产企业
北京鸿拓园艺有限公司 破产企业
北京凯迪饲料有限公司 破产企业
合 计
－计提特别坏账准备情况见附注五之应收账款。
－期末其他应收款余额中，应收持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项情况
如下：
单位名称 欠款金额
中国农垦（集团）总公司 13,803,984.42
中国农垦（集团）总公司 476,838.91
江苏省农垦集团有限公司 807,845.20
单位名称 欠款时间
中国农垦（集团）总公司 4-5年
中国农垦（集团）总公司 4-5年
江苏省农垦集团有限公司 1-2年
单位名称 性质或内容
中国农垦（集团）总公司 与公司总部往来款
中国农垦（集团）总公司 与农牧分公司往来款
江苏省农垦集团有限公司 与公司往来款
—其他应收款期末账面价值较期初账面价值增加24,851,490.33元，增幅53.01%，
主要是本公司报告期内公司暂借公司控股子公司华垦国际贸易有限公司流动资金25,00
0,000.00元所致。
5、存货及存货跌价准备
期末数
项 目
账面余额
原材料 76,065.70
在产品 -
库存商品 561,313.29
低值易耗品 145,334.78
合 计 782,713.77
期末数
项 目
跌价准备
原材料 36,240.00
在产品 -
库存商品 505,765.84
低值易耗品 -
合 计 542,005.84
期末数
项 目
账面价值
原材料 39,825.70
在产品 -
库存商品 55,547.45
低值易耗品 145,334.78
合 计 240,707.93
期初数
项 目
账面余额
原材料 53,505.70
在产品 -
库存商品 653,045.98
低值易耗品 145,191.78
合 计 851,743.46
期初数
项 目
跌价准备
原材料 36,240.00
在产品 -
库存商品 601,697.91
低值易耗品 -
合 计 637,937.91
期初数
项 目
账面价值
原材料 17,265.70
在产品 -
库存商品 51348.07
低值易耗品 145,191.78
合 计 213,805.55
—存货跌价准备
项 目 期初数
原材料 36,240.00
库存商品 601,697.91
合 计 637,937.91
项 目 本期增加
原材料
库存商品 5,160.00
合 计 5,160.00
项 目 本期减少
原材料
库存商品 101,092.07
合 计 101,092.07
项 目 期末数
原材料 36,240.00
库存商品 505,765.84
合 计 542,005.84
6、长期股权投资
期初数
项目 账面余额
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
(2)权益法长期股权投资 -
其中：对子公司投资 102,841,108.78
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额 7,995,794.16
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 110,836,902.94
期初数
项目 减值准备
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
(2)权益法长期股权投资 -
其中：对子公司投资 -
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额 7,995,794.16
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 -
期初数
项目 账面净额
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
(2)权益法长期股权投资 -
其中：对子公司投资 102,841,108.78
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额 888,421.58
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 110,836,902.94
项目 本期增加
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
(2)权益法长期股权投资 -
其中：对子公司投资 12,541,954.19
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额 7,107,372.58
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 12,541,954.19
项目 本期减少
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
(2)权益法长期股权投资 -
其中：对子公司投资 -
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额 -
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 888,421.58
期末数
项目 账面余额
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
(2)权益法长期股权投资 -
其中：对子公司投资 115,383,062.97
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额 7,107,372.58
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 122,490,435.55
期末数
项目 减值准备
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
(2)权益法长期股权投资 -
其中：对子公司投资 -
对合营公司投资 -
对联营公司投资 -
股权投资差额
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 -
期末数
项目 账面净额
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资 -
其中：长期股票投资 -
成本法其他长期股权投资 -
(2)权益法长期股权投资 -
其中：对子公司投资 115,383,062.97
对合营公司投资
对联营公司投资 -
股权投资差额
合并价差 -
长期债权投资 -
其中：国债投资 -
其他长期债券投资 -
其他长期投资 -
合计 122,490,435.55
—长期股权投资
被投资单位名称 与母公司关系
江苏省大华种业集团有限公司 控股子公司
益法华垦国际贸易有限公司 控股子公司
权益法合计
被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例
江苏省大华种业集团有限公司 94.87%
益法华垦国际贸易有限公司 85%
权益法合计
被投资单位名称 投资年限 投资成本
江苏省大华种业集团有限公司 121,215,428.50
益法华垦国际贸易有限公司 42,500,000.00
权益法合计 163,715,428.50
被投资单位名称 追加投资额 期初余额
江苏省大华种业集团有限公司 - 110,836,902.94
益法华垦国际贸易有限公司 - -
权益法合计 - 110,836,902.94
被投资单位名称 本期增减额
江苏省大华种业集团有限公司 7,672,461.85
益法华垦国际贸易有限公司 3,981,070.76
权益法合计 11,653,532.61
被投资单位名称 累计增减额
江苏省大华种业集团有限公司 -2,706,063.71
益法华垦国际贸易有限公司 -
权益法合计 -
被投资单位名称 期末余额
江苏省大华种业集团有限公司 118,509,364.79
益法华垦国际贸易有限公司 38,518,929.24
权益法合计 41,224,992.95
被投资单位名称 核算方法
江苏省大华种业集团有限公司
益法华垦国际贸易有限公司 3,981,070.76
权益法合计 122,490,435.55
—股权投资差额
被投资单位名称 期初金额
江苏省大华种业集团有限公司 7,995,794.16
合计 7,995,794.16
被投资单位名称 初始余额
江苏省大华种业集团有限公司 8,884,215.73
合计 8,884,215.73
被投资单位名称 本期增加
江苏省大华种业集团有限公司 -
合计 -
被投资单位名称 本期减少
江苏省大华种业集团有限公司 -
合计 -
被投资单位名称 摊销金额
江苏省大华种业集团有限公司 888,421.58
合计 888,421.58
被投资单位名称 期末余额
江苏省大华种业集团有限公司 7,107,372.58
合计 7,107,372.58
被投资单位名称 形成原因 摊销年限
江苏省大华种业集团有限公司 10年
合计
－期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减
值准备。
中垦农业资源开发股份有限公司
2004年年度报告全文
7、固定资产及累计折旧
项 目 期初数
一、原值合计 62,523,065.06
其中：房屋建筑物 42,869,170.57
机器设备 11,091,988.92
二、累计折旧合计 17,584,602.55
其中：房屋建筑物 10,461,685.55
机器设备 3,626,253.88
三、固定资产净值合计 44,938,462.51
其中：房屋建筑物 32,407,485.02
机器设备 7,465,735.04
四、减值准备 18,737,710.41
其中：房屋建筑物 13,339,095.82
机器设备 5,049,077.43
五、固定资产净额合计 26,200,752.10
其中：房屋建筑物 19,068,389.20
机器设备 2,416,657.61
项 目 本期增加
一、原值合计 95,825.00
其中：房屋建筑物 -
机器设备 69,740.00
二、累计折旧合计 1,406,986.35
其中：房屋建筑物 562,673.08
机器设备 261,677.34
三、固定资产净值合计 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
四、减值准备 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
五、固定资产净额合计 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
项 目 本期减少
一、原值合计 1,008,594.43
其中：房屋建筑物 1,004,904.43
机器设备 3,690.00
二、累计折旧合计 299,996.80
其中：房屋建筑物 297,656.58
机器设备 2,340.22
三、固定资产净值合计 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
四、减值准备 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
五、固定资产净额合计 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
项 目 期末数
一、原值合计 61,610,295.63
其中：房屋建筑物 41,864,266.14
机器设备 11,158,038.92
二、累计折旧合计 18,691,592.10
其中：房屋建筑物 10,726,702.05
机器设备 3,885,591.00
三、固定资产净值合计 42,918,703.53
其中：房屋建筑物 31,137,564.09
机器设备 7,272,447.92
四、减值准备 18,737,710.41
其中：房屋建筑物 13,339,095.82
机器设备 5,049,077.43
五、固定资产净额合计 24,180,993.12
其中：房屋建筑物 17,798,468.27
机器设备 2,223,370.49
－报告期末本公司固定资产冻结情况：见注释五“合并会计报表科目之固定资产”
。
8、、无无形形资资产产
—母公司无形资产内容详见附注五“合并会计报表科目之无形资产”。
9、、长长期期待待摊摊费费用用
—母公司长期待摊费用内容详见附注五“合并会计报表科目之长期待摊费用”。
10、、短短期期借借款款
借款起 借款终 期末数
种类
始日 止日 利率 币种 外币金额 本币金额
担保借款 -
合 计 -
期初数
种类
利率 币种 外币金额 本币金额
担保借款 5.84% 5,900,000.00
合 计 5,900,000.00
11、、应应付付账账款款
—应付账款账龄
期末数
账 龄
金 额
1年以内 8,620.00
1-2年 6,140.40
2-3年 43,336.00
3年以上 5,079,343.72
合 计 5,137,440.12
期末数
账 龄
比例
1年以内 0.17
1-2年 0.12
2-3年 0.84
3年以上 98.87
合 计 100.00
期初数
账 龄
金 额
1年以内 11,140.40
1-2年 126,288.00
2-3年 89,134.70
3年以上 4,990,299.02
合 计 5,216,862.12
期初数
账 龄
比例
1年以内 0.21
1-2年 2.42
2-3年 1.71
3年以上 95.66
合 计 100.00
—应付账款主要单位
单位名称 与本公司关系
中建公司 客户
个体工商户 客户
常兴庄 客户
固安基地 客户
合 计
单位名称 欠款金额
中建公司 1,760,000.00
个体工商户 848,600.00
常兴庄 864,400.00
固安基地 210,000.00
合 计 3,683,000.00
单位名称 欠款时间
中建公司 3年以上
个体工商户 3年以上
常兴庄 3年以上
固安基地 3年以上
合 计
单位名称 欠款原因
中建公司 工程款
个体工商户 货款
常兴庄 土地租金
固安基地 货款
合 计
－应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
12、、预预收收账账款款
－预收账款账龄
期末数
账 龄
金 额
1年以内 -
1-2年 -
2-3年 -
3年以上 83,197.39
合 计 83,197.39
期末数
账 龄
比 例
1年以内 -
1-2年 -
2-3年 -
3年以上 100.00
合 计 100.00
期初数
账 龄
金 额
1年以内 -
1-2年 -
2-3年 -
3年以上 83,197.39
合 计 83,197.39
期初数
账 龄
比 例
1年以内 -
1-2年 -
2-3年 -
3年以上 100.00
合 计 100.00
－预收账款主要单位
单位名称 与本公司关系
张万里 客户
国航机场-配餐公司 客户
合 计
单位名称 欠款金额
张万里 30,000.00
国航机场-配餐公司 53,197.39
合 计 83,197.39
单位名称 欠款时间
张万里 3年以上
国航机场-配餐公司 3年以上
合 计
单位名称 欠款原因
张万里 预收鱼苗款
国航机场-配餐公司
合 计
－预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
13、应付工资
项 目 期末数
应付工资 1,132,093.83
合 计 1,132,093.83
项 目 期初数
应付工资 502,401.01
合 计 502,401.01
项 目 未支付原因
应付工资 年终考核后支付
合 计
14、应付福利费
项 目 期末数
应付福利费 190,777.04
合 计 190,777.04
项 目 期初数 未支付原因
应付福利费 259,776.11
合 计 259,776.11
15、应交税金
项 目 期末数
增值税 9.91
营业税 12,821.35
城建税 638.72
企业所得税 723,965.24
个人所得税 144,089.36
合 计 881,524.58
项 目 期初数
增值税 7,660.47
营业税 11,527.73
城建税 956.56
企业所得税 721,841.75
个人所得税 35,331.88
合 计 777,318.39
项 目 计缴标准
增值税 17%、4%、6%、农药免税
营业税 5%
城建税 7%、5%、1%
企业所得税 33%
个人所得税 超额累进税率
合 计
16、其他应交款
项 目 期末数
教育费附加 384.94
合 计 384.94
项 目 期初数
教育费附加 575.64
合 计 575.64
项 目 计缴标准
教育费附加 流转税的3%
合 计
17、其他应付款
－其他应付款账龄
期末数
账 龄
金 额
1年以内 490,379.57
1-2年 509,814.45
2-3年 794,544.06
3年以上 2,910,199.36
合 计 4,704,937.44
期末数
账 龄
比 例
1年以内 10.42
1-2年 10.84
2-3年 16.89
3年以上 61.85
合 计 100.00
期初数
账 龄
金 额
1年以内 949,256.69
1-2年 1,626,697.72
2-3年 268,892.30
3年以上 1,966,446.51
合 计 4,811,293.22
期初数
账 龄
比 例
1年以内 19.73
1-2年 33.81
2-3年 5.59
3年以上 40.87
合 计 100.00
－其他应付款主要单位
单位名称 与本公司关系 欠款金额
中国种子公司 593,436.70
常兴庄 457,865.00
农垦局 200,000.00
农垦老干处 200,000.00
农业部财务司 200,000.00
合 计 1,651,301.70
单位名称 欠款时间
中国种子公司 3年以上
常兴庄 3年以上
农垦局 3年以上
农垦老干处 3年以上
农业部财务司 3年以上
合 计
单位名称 欠款原因
中国种子公司 借款
常兴庄 土地租金
农垦局 借款
农垦老干处 借款
农业部财务司 借款
合 计
18、预提费用
项 目 期末数
审计费 500,000.00
修理费
其他 69,670.00
合 计 569,670.00
项 目 期初数
审计费 800,000.00
修理费 40,000.00
其他 50,000.00
合 计 890,000.00
项 目 原 因
审计费 按合同数预提
修理费 按权责发生制预提
其他 按权责发生制预提
合 计
19、预计负债
项 目 期末数
预计担保损失 9,969,960.00
合 计 9,969,960.00
项 目 期初数 备注说明
预计担保损失 10,789,225.00
合 计 10,789,225.00
20、股本
—母公司股本内容详见附注五之“股本”。
21、资本公积
—母公司资本公积内容详见附注五之“资本公积”。
22、盈余公积
项 目 期初数
法定盈余公积 5,114,688.04
法定公益金 2,557,344.03
合 计 7,672,032.07
项 目 本期增加
法定盈余公积 -
法定公益金 -
合 计 -
项 目 本期减少
法定盈余公积 -
法定公益金 -
合 计 -
项 目 期末数
法定盈余公积 5,114,688.04
法定公益金 2,557,344.03
合 计 7,672,032.07
23、未分配利润
项 目 期末数
净利润 3,455,385.21
加：年初未分配利润 -215,798,035.66
其他转入 -
项 目 期初数
净利润 -114,493,434.16
加：年初未分配利润 -101,304,601.50
其他转入 -
项 目 期末数
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
未分配利润 -212,342,650.45
项 目 期初数
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
未分配利润 -215,798,035.66
24、主营业务收入
—主营业务分行业情况表
本期数
行业名称
营业收入
农业 -
服务业 370,928.02
其中：关联交易 -
合 计 370,928.02
内部抵消 -
合 计 370,928.02
本期数
行业名称
营业成本
农业 -
服务业 241,792.27
其中：关联交易 -
合 计 241,792.27
内部抵消 -
合 计 241,792.27
本期数
行业名称
营业利润
农业 -
服务业 129,135.75
其中：关联交易 -
合 计 129,135.75
内部抵消 -
合 计 129,135.75
上期数
行业名称
营业收入
农业 596,636.83
服务业 1,101,561.33
其中：关联交易 -
合 计 1,698,198.16
内部抵消 -
合 计 1,698,198.16
上期数
行业名称
营业成本
农业 562,562.78
服务业 707,133.50
其中：关联交易 -
合 计 1,269,696.28
内部抵消 -
合 计 1,269,696.28
上期数
行业名称
营业利润
农业 34,074.05
服务业 394,427.83
其中：关联交易 -
合 计 428,501.88
内部抵消 -
合 计 428,501.88
—分地区主营业务
本期数
地区名称
营业收入
华北地区 370,928.02
其中：关联交易 -
合 计 370,928.02
内部抵消 -
合 计 370,928.02
本期数
地区名称
营业成本
华北地区 241,792.27
其中：关联交易 -
合 计 241,792.27
内部抵消 -
合 计 241,792.27
本期数
地区名称
营业利润
华北地区 129,135.75
其中：关联交易 -
合 计 129,135.75
内部抵消 -
合 计 129,135.75
上期数
地区名称
营业收入
华北地区 1,698,198.16
其中：关联交易 -
合 计 1,698,198.16
内部抵消 -
合 计 1,698,198.16
上期数
地区名称
营业成本
华北地区 1,269,696.28
其中：关联交易 -
合 计 1,269,696.28
内部抵消 -
合 计 1,269,696.28
上期数
地区名称
营业利润
华北地区 428,501.88
其中：关联交易 -
合 计 428,501.88
内部抵消 -
合 计 428,501.88
25、主营业务税金及附加
税 种 本年度
消费税 -
营业税 18,184.76
城建税 930.69
教育费附加 558.42
合 计 19,673.87
税 种 上年度
消费税 -
营业税 27,229.61
城建税 1,358.90
教育费附加 815.34
合 计 29,403.85
税 种 计缴标准
消费税
营业税 应税收入的5%
城建税 流转税额的7%(5%,1%)
教育费附加 流转税额的3%(4%)
合 计
26、其他业务利润
本年度
项 目 其他业务收入
资产出租 479,661.30
其他 4,215.60
合 计 483,876.90
本年度
项 目 其他业务支出
资产出租 25,901.72
其他 1,266.00
合 计 27,167.72
本年度
项 目 其他业务利润
资产出租 453,759.58
其他 2,949.60
合 计 456,709.18
上年度
项 目 其他业务收入
资产出租 97,543.05
其他 -
合 计 97,543.05
上年度
项 目 其他业务支出
资产出租 532,367.30
其他 -
合 计 532,367.30
上年度
项 目 其他业务利润
资产出租 -434,824.25
其他 -
合 计 -434,824.25
27、财务费用
项 目 本年度
利息支出 -
减：利息收入 5,865,758.14
汇兑损失 -
减：汇兑收益 -
其他 2,537.26
合 计 -5,863,220.88
项 目 上年度
利息支出 1,248,100.00
减：利息收入 5,095,578.90
汇兑损失 -
减：汇兑收益 -
其他 6,795.51
合 计 -3,840,683.39
28、投资收益
本年度
项目 短期投资
股票投资收益 -
债权投资收益 -
股权投资收益 -
其中：成本法 -
权益法 -
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的利润 -
期末调整被投资公司所有者权益增减金额 -
股权投资差额摊销 -
股权投资转让收益 -
合计 -
本年度
项目 长期投资
股票投资收益 -
债权投资收益 -
股权投资收益 12,277,260.10
其中：成本法 -
权益法 12,277,260.10
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的利润 -
期末调整被投资公司所有者权益增减金额 -
股权投资差额摊销 -888,421.58
股权投资转让收益 -
合计 11,388,838.52
本年度
项目 合计
股票投资收益 -
债权投资收益 -
股权投资收益 12,277,260.10
其中：成本法 -
权益法 12,277,260.10
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的利润 -
期末调整被投资公司所有者权益增减金额 -
股权投资差额摊销 -888,421.58
股权投资转让收益 -
合计 11,388,838.52
上年度
项目 短期投资
股票投资收益 -
债权投资收益 -
股权投资收益 -
其中：成本法 -
权益法 -25,275,312.31
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的利润 -
期末调整被投资公司所有者权益增减金额 -
股权投资差额摊销 -
股权投资转让收益 -
合计 -
上年度
项目 长期投资
股票投资收益 -
债权投资收益 -
股权投资收益 25,275,312.31
其中：成本法 -
权益法 -25,275,312.31
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的利润 -
期末调整被投资公司所有者权益增减金额 -
股权投资差额摊销 -888,421.57
股权投资转让收益 -
合计 -26,163,733.88
上年度
项目 合计
股票投资收益 -
债权投资收益 -
股权投资收益 -25,275,312.31
其中：成本法 -
权益法
短期投资跌价准备 -
长期投资减值准备 -
联营或合营公司分配来的利润 -
期末调整被投资公司所有者权益增减金额 -
股权投资差额摊销 -888,421.57
股权投资转让收益 -
合计 -26,163,733.88
29、营业外收入
项 目 本年度
处置固定资产净收益 500.00
其他 8,804.12
合 计 9,304.12
项 目 上年度
处置固定资产净收益 447,996.59
其他 1,744.67
合 计 449,741.26
30、营业外支出
项 目 本年度
处置固定资产净损失 707,247.85
固定资产减值准备 -
罚款支出 1,272,067.32
捐赠支出 -
其他 -
合 计 1,979,315.17
项 目 上年度
处置固定资产净损失 3,429,911.21
固定资产减值准备 18,737,710.41
罚款支出 3,024.00
捐赠支出 1,000.00
其他 11,280,183.19
合 计 33,451,828.81
31、所得税
项 目 本年度
所得税 50,409.76
合计 50,409.76
项 目 上年度
所得税 239.40
合计 239.40
32、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
往来款项 63,378,966.84
利息收入 21,433.33
其 他 105,108.04
合 计 63,505,508.21
33、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
营业费用 186,889.64
管理费用 3,092,256.15
营业外支出 2,091,332.32
财务费用 2,537.26
往来款项 88,078,707.75
其 他 941,587.86
合 计 94,393,310.98
七、关联方关系及其交易
关联方关系
—存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
中国农垦（集团）总公司 北京
江苏省农垦集团有限公司 南京
新华信托投资股份有限公
重庆
司
江苏省大华种业集团有限
南京
公司
华垦国际贸易有限公司 北京
企业名称 主营业务
承包本行业国外工程和境内外工程、组织农
垦系统企业的生产、农垦企事业单
中国农垦（集团）总公司
位所需商品的计划内供应和计划外销售农
垦系统及联营企业产品的销售等
江苏省农垦集团有限公司 省政府授权范围内的国有资产管理
受托经营资金信托业务；受托经营动
产、不动产及其他资产信托业务；受托经
营法律法规允许从事的投资基金业务；作为
基金管理公司发起人从事的投资基
金业务；受托经营公益信托业务和经营企
业资产重组、购并及项目融资、公司
新华信托投资股份有限公 理财、财务顾问等中介业务；受托经
营国务院有关部门批准的国债、政策性银
司 行债券、企业债券承销业务；代理财
产的管理、运用和处分；代保管业务；信
用见证、资信调查及经济咨询业务；以固有财
产为他人提供担保；以银行存放、
同业拆放、贷款、融资租赁或投资方式运用
自有资金；办理同业拆借；中国人
民银行批准的其他业务。以上
经营范围包括本外币业务。
江苏省大华种业集团有限
农作物种子、甜菜种子、种苗、农副
产品（棉花除外）等销售
公司
华垦国际贸易有限公司 销售金属材料、成品油、焦碳、化肥
农药、农膜、化工产品、粮食、饲料等
企业名称 与本公司关系
中国农垦（集团）总公司 本公司股东
江苏省农垦集团有限公司 本公司股东
新华信托投资股份有限公
本公司股东
司
江苏省大华种业集团有限
控股子公司
公司
华垦国际贸易有限公司 控股子公司
企业名称 经济性质
中国农垦（集团）总公司 全民所有制
江苏省农垦集团有限公司 国有独资
新华信托投资股份有限公
股份有限公司
司
江苏省大华种业集团有限
有限责任公司
公司
华垦国际贸易有限公司 有限责任公司
企业名称 法定代表人
中国农垦（集团）总公司 关永光
江苏省农垦集团有限公司 许祖元
新华信托投资股份有限公
张小铁
司
江苏省大华种业集团有限
胡兆辉
公司
华垦国际贸易有限公司 徐昌年
—存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期末数
中国农垦（集团）总公司 39,140,000.00
江苏省农垦集团有限公司 818,000,000.00
新华信托投资股份有限公司 500,000,000.00
江苏省大华种业集团有限公司 128,000,000.00
华垦国际贸易有限公司 50,000,000.00
企业名称 期初数
中国农垦（集团）总公司 39,140,000.00
江苏省农垦集团有限公司 818,000,000.00
新华信托投资股份有限公司 500,000,000.00
江苏省大华种业集团有限公司 128,000,000.00
华垦国际贸易有限公司 50,000,000.00
—存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期末数
企业名称
金 额
中国农垦（集团）总公司 100,100,000.00
江苏省农垦集团有限公司 -
新华信托投资股份有限公司 71,050,000.00
华垦国际贸易有限公司 42,500,000.00
江苏省大华种业集团有限公司 121,433,400.00
期末数
企业名称
比例(%)
中国农垦（集团）总公司 39.69
江苏省农垦集团有限公司 -
新华信托投资股份有限公司 28.17
华垦国际贸易有限公司 85.00
江苏省大华种业集团有限公司 94.87
期初数
企业名称
金 额
中国农垦（集团）总公司 100,100,000.00
江苏省农垦集团有限公司 71,050,000.00
新华信托投资股份有限公司
华垦国际贸易有限公司 42,500,000.00
江苏省大华种业集团有限公司 121,433,400.00
期初数
企业名称
比例(%)
中国农垦（集团）总公司 39.69
江苏省农垦集团有限公司 28.17
新华信托投资股份有限公司
华垦国际贸易有限公司 85.00
江苏省大华种业集团有限公司 94.87
—不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本企业的关系
中国农垦农业公司 同受一个母公司控制
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 同受一个母公司控制
北京凯迪饲料有限公司 同受一个母公司控制
北京鸿拓实业有限公司 同受一个母公司控制
中国农垦物资公司 同受一个母公司控制
北京农垦绿色度假村 同受一个母公司控制
北京鸿拓园艺有限公司 同受一个母公司控制
江苏农垦国有岗埠农场 同受一个母公司控制
江苏农垦国有白马湖农场 同受一个母公司控制
江苏农垦国有宝应湖农场 同受一个母公司控制
江苏农垦国有滨淮农场 同受一个母公司控制
江苏农垦国有新洋农场 同受一个母公司控制
江苏农垦国有南通农场 同受一个母公司控制
江苏农垦国有东辛农场 同受一个母公司控制
企 业 名 称 与本企业的关系
江苏农垦国有临海农场 同受一个母公司控制
江苏农垦国有三河农场 同受一个母公司控制
江苏农垦国有新曹农场 同受一个母公司控制
江苏农垦房地产公司 同受一个母公司控制
关联交易情况
－购买（销售）商品、接受（提供）的关联交易
单位：人民币万元
关联交易
关联方
类型
江苏农垦国
采购种子
有农场
江苏农垦国
销售种子
有农场
关联交
关联方
易事项
江苏农垦国
有农场
江苏农垦国
有农场
关联交易
关联方
定价原则
江苏农垦国
注1
有农场
江苏农垦国
市场价
有农场
本期数
关联方
金 额
江苏农垦国
6,277.16
有农场
江苏农垦国
531.47
有农场
关联方 占同类交易
金额的比例
江苏农垦国
33.63%
有农场
江苏农垦国
2.11%
有农场
上年同期数
关联方
金 额
江苏农垦国
5,901.31
有农场
江苏农垦国
563.15
有农场
上年同期数
关联方 占同类交易
金额的比例
江苏农垦国
32.14%
有农场
江苏农垦国
2.74％
有农场
注1、合同内的常规粳稻种子，双方根据公平合理原则，在当年12月底市场商品粮
价格基础上加价6-10%左右确定收购价格；合同内大、小麦种子，双方根据公平合理原
则，在当年7月底市场商品粮价格基础上加价10%左右确定收购价格。
—支付资金占用费
江苏农垦国有宝应湖等农场为本公司控股子公司江苏省大华种业集团有限公司垫支
收购资金，并按同期银行借款利率收取资金占用费，本年度江苏省大华种业集团有限公
司共支付资金占用费134,197.08元，上年度公司共支付资金占用费285,886.71元。
—租赁
依据公司和江苏省农垦集团有限公司签订的《国有土地使用权租赁合同》，公司租
用江苏省农垦集团有限公司26宗土地（面积315,648.30平方米，租金标准为2.70元/平
方米），2004年度由公司控股子公司江苏省大华种业集团有限公司支付土地租金854,7
25.00元。
公司控股子公司江苏省大华种业有限公司岗埠种子分公司从江苏农垦国有岗埠农场
租用固定资产原值共计1,508,449.86元，2004年度向其支付固定资产租赁费120,761.1
2元。
公司控股子公司江苏省大华种业有限公司新洋种子分公司从江苏农垦国有新洋农场
租用一条种子生产线，2004年度向其支付固定资产租赁费91,598.82元。
公司控股子公司江苏省大华种业有限公司滨淮种子分公司从江苏农垦国有滨淮农场
租用一条种子生产线，2004年度向其支付固定资产租赁费50,000.00元。
公司控股子公司江苏省大华种业有限公司南通种子分公司无偿使用江苏农垦国有南
通农场的约373平方米旧厂房和50平方米的配电房。
—支付农场水电费
依据江苏农垦集团有限公司和本公司签订的《综合服务协议》：江苏省农垦集团有
限公司以市场价为本公司支付提供生产、用水和用电，2004年度和2003年度本公司及江
苏大华种业集团下属种子分公司分别通过所在地农场供电站支付水电费854,416.39元和
1,253,295.94元。
—关联方应收应付款项余额
单位名称 期末数
应收账款：
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 1,248,705.14
北京凯迪饲料有限公司 4,996,143.28
江苏农垦国有滨淮农场 -
江苏农垦国有新洋农场 -
应收账款合计 6,244,848.42
其他应收款：
中国农垦物资公司 816,906.47
中国农垦农业公司 1,418,183.78
中国农垦（集团）总公司 36,590,370.21
宜昌嘉华置业有限公司（注1） -
北京裕盛隆科贸有限公司（注2） -
北京鸿拓实业有限公司 1,740,313.92
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 1,437,766.32
北京农垦绿色度假村 3,909,963.93
北京凯迪饲料有限公司 2,199,029.89
北京鸿拓园艺有限公司 3,318,373.40
江苏农垦集团有限公司（注3） 807,845.20
江苏农垦房地产公司 -
江苏农垦国有东辛农场 53,333.76
江苏农垦国有南通农场 489,743.14
江苏农垦国有临海农场 -
单位名称 期初数
应收账款：
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 1,248,705.14
北京凯迪饲料有限公司 4,996,143.28
江苏农垦国有滨淮农场 33,352.64
江苏农垦国有新洋农场 18,000.00
应收账款合计 6,296,201.06
其他应收款：
中国农垦物资公司 816,906.47
中国农垦农业公司 1,418,183.78
中国农垦（集团）总公司 36,590,370.21
宜昌嘉华置业有限公司（注1） 40,000,000.00
北京裕盛隆科贸有限公司（注2） 69,254,252.53
北京鸿拓实业有限公司 1,740,313.92
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 1,437,766.32
北京农垦绿色度假村 3,909,963.93
北京凯迪饲料有限公司 2,199,029.89
北京鸿拓园艺有限公司 3,288,367.05
江苏农垦集团有限公司（注3） 807,845.20
江苏农垦房地产公司 4,950,000.00
江苏农垦国有东辛农场 786,204.64
江苏农垦国有南通农场 486,943.14
江苏农垦国有临海农场 803,841.47
单位名称 性质和内容
应收账款：
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 鸵鸟款
北京凯迪饲料有限公司 原料款
江苏农垦国有滨淮农场 种子款
江苏农垦国有新洋农场 种子款
应收账款合计
其他应收款：
中国农垦物资公司 往来款
中国农垦农业公司 往来款
中国农垦（集团）总公司 往来款
宜昌嘉华置业有限公司（注1） 借款
北京裕盛隆科贸有限公司（注2） 往来款
北京鸿拓实业有限公司 往来款
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 往来款
北京农垦绿色度假村 往来款
北京凯迪饲料有限公司 往来款
北京鸿拓园艺有限公司 往来款
江苏农垦集团有限公司（注3） 往来款
江苏农垦房地产公司 往来款
江苏农垦国有东辛农场 往来款
江苏农垦国有南通农场 往来款
江苏农垦国有临海农场 往来款
单位名称 期末数
江苏农垦国有岗埠农场 4,538,502.37
江苏农垦国有三河农场 3,188,739.95
江苏农垦国有新曹农场 -
其他应收款合计 60,509,072.34
预付账款：
江苏农垦国有新洋农场 -
预付账款合计 -
应付账款：
江苏农垦国有宝应湖农场 741,050.03
江苏农垦国有弶港农场
江苏农垦国有白马湖农场 15,274,833.8
应付账款合计 16,015,883.83
其他应付款：
江苏农垦国有弶港农场 500,000.00
江苏农垦国有新洋农场 44,308.28
江苏农垦国有临海农场 100,000.00
江苏农垦国有白马湖农场 160,000.00
江苏农垦集团有限公司（注3） 854,725.00
其他应付款合计 1,659,033.28
单位名称 期初数
江苏农垦国有岗埠农场 4,659,263.49
江苏农垦国有三河农场 4,314,501.79
江苏农垦国有新曹农场 476,193.23
其他应收款合计 177,939,947.06
预付账款：
江苏农垦国有新洋农场 89,166.03
预付账款合计 89,166.03
应付账款：
江苏农垦国有宝应湖农场 -
江苏农垦国有弶港农场 2,480.00
江苏农垦国有白马湖农场 18,229,826.12
应付账款合计 18,232,306.12
其他应付款：
江苏农垦国有弶港农场 -
江苏农垦国有新洋农场 175,471.14
江苏农垦国有临海农场 100,000.00
江苏农垦国有白马湖农场 120,000.00
江苏农垦集团有限公司（注3） 1,024,775.00
其他应付款合计 1,420,246.14
单位名称 性质和内容
江苏农垦国有岗埠农场 往来款
江苏农垦国有三河农场 往来款
江苏农垦国有新曹农场 往来款
其他应收款合计
预付账款：
江苏农垦国有新洋农场 种子款
预付账款合计
应付账款：
江苏农垦国有宝应湖农场 种子款
江苏农垦国有弶港农场 种子款
江苏农垦国有白马湖农场 种子款
应付账款合计
其他应付款：
江苏农垦国有弶港农场 往来款
江苏农垦国有新洋农场 往来款
江苏农垦国有临海农场 往来款
江苏农垦国有白马湖农场 小车租赁费
江苏农垦集团有限公司（注3） 土地租赁费
其他应付款合计
－注1、本报告期中国农垦（集团）总公司持有的宜昌嘉华置业有限公司股权已转
让给宜昌市百泰实业有限责任公司，期末宜昌嘉华置业有限公司不再是本公司关联方。
－注2、北京裕盛隆科贸有限公司原法定代表人是本公司控股子公司华垦国际贸易
有限公司职工，现北京裕盛隆科贸有限公司法定代表人已发生变更，期末北京裕盛隆科
贸有限公司不再是本公司关联方。
－注3、2004年12月24日，江苏省农垦总公司已经将其持有的本公司股权转让给新
华信托投资股份有限公司，详细内容见注释十之“其他重大事项”。
八、或有事项
--担保情况：公司为控股子公司、控股子公司华垦国际贸易有限公司为控股股东及
其他关联企业提供担保的情况
担保对象 发生日期
一、控股子公司华垦国际
贸易有限公司为控股股东及其他关
联企业提供担保的情况
中国农垦(集团)总公司 1997.1.19
中国农垦(集团)总公司 1998.2.24
中国农垦(集团)总公司 199911.8
二、公司和控股子公司华
垦国际贸易有限公司为控股股
东共同提供担保的情况
中国农垦(集团)总公司 1999.9.1
三、公司为控股子公司华垦
国际贸易有限公司提供担保的情况
华垦国际贸易有限公司 2004.3.18
华垦国际贸易有限公司 2004.3.31
华垦国际贸易有限公司 2004.10.21
华垦国际贸易有限公司 2004.11.5
担保对象 金额(万元)
一、控股子公司华垦国际
贸易有限公司为控股股东及其他关
联企业提供担保的情况
中国农垦(集团)总公司 2,500
中国农垦(集团)总公司 150万
中国农垦(集团)总公司 180万美元
二、公司和控股子公司华
垦国际贸易有限公司为控股股
东共同提供担保的情况
中国农垦(集团)总公司 1,993.99
三、公司为控股子公司华垦
国际贸易有限公司提供担保的情况
华垦国际贸易有限公司 2500
华垦国际贸易有限公司 3000
华垦国际贸易有限公司 3500
华垦国际贸易有限公司 3000
担保对象 担保类型
一、控股子公司华垦国际
贸易有限公司为控股股东及其他关
联企业提供担保的情况
中国农垦(集团)总公司 连带责任担保
中国农垦(集团)总公司 美元连带责任担保
中国农垦(集团)总公司 连带责任担保
二、公司和控股子公司华
垦国际贸易有限公司为控股股
东共同提供担保的情况
中国农垦(集团)总公司 连带责任担保
三、公司为控股子公司华垦
国际贸易有限公司提供担保的情况
华垦国际贸易有限公司 连带责任担保
华垦国际贸易有限公司 连带责任担保
华垦国际贸易有限公司 连带责任担保
华垦国际贸易有限公司 连带责任担保
担保对象 担保期限
一、控股子公司华垦国际
贸易有限公司为控股股东及其他关
联企业提供担保的情况
中国农垦(集团)总公司 1997.11.19-2001.11.19
中国农垦(集团)总公司 1998.02.24-2002.02.24
中国农垦(集团)总公司 1999.11.08-2003.11.08
二、公司和控股子公司华
垦国际贸易有限公司为控股股
东共同提供担保的情况
中国农垦(集团)总公司 1999.09.01-2009.09.01
三、公司为控股子公司华垦
国际贸易有限公司提供担保的情况
华垦国际贸易有限公司 2004.3.18-2005.3.17
华垦国际贸易有限公司 2004.3.31-2005.3.31
华垦国际贸易有限公司 2004.10.21-2005.4.21
华垦国际贸易有限公司 2004.11.5-2005.11.5
担保对象 担保是否已经履行完毕
一、控股子公司华垦国际
贸易有限公司为控股股东及其他关
联企业提供担保的情况
中国农垦(集团)总公司 是(注1)
中国农垦(集团)总公司 是(注2)
中国农垦(集团)总公司 是(注2)
二、公司和控股子公司华
垦国际贸易有限公司为控股股
东共同提供担保的情况
中国农垦(集团)总公司 否(注3)
三、公司为控股子公司华垦
国际贸易有限公司提供担保的情况
华垦国际贸易有限公司 否
华垦国际贸易有限公司 否
华垦国际贸易有限公司 否
华垦国际贸易有限公司 否
担保对象 是否为关联方担保
一、控股子公司华垦国际
贸易有限公司为控股股东及其他关
联企业提供担保的情况
中国农垦(集团)总公司 是
中国农垦(集团)总公司 是
中国农垦(集团)总公司 是
二、公司和控股子公司华
垦国际贸易有限公司为控股股
东共同提供担保的情况
中国农垦(集团)总公司 是
三、公司为控股子公司华垦
国际贸易有限公司提供担保的情况
华垦国际贸易有限公司 是
华垦国际贸易有限公司 是
华垦国际贸易有限公司 是
华垦国际贸易有限公司 是
－注1、公司在2004年6月已经通过债务重组解除了该项担保责任，详细内容见注释
十“其他重大事项之债务重组”。
—注2、中国农垦（集团）总公司由华垦国际贸易有限公司担保向外经贸部援外合
资合作基金借款330万美元，2004年中国农垦（集团）总公司改革重组方案已经有关部
门批准，其中上述借款被批准转为国家资本金，免除援外合资合作基金资金占用费和逾
期滞纳金。
－注3、公司该项担保在2003 年度已经作了预计负债处理，详细内容见注释五之“
预计负债”。
九、资产负债表日后事项
－公司于2005年1月19日召开董事会，通过关于继续为公司控股子公司华垦国际贸
易有限公司1.19亿元银行流动资金贷款提供担保的决议。
十、其他重大事项
—2004年12月24日，本公司接本公司第二大股东江苏省农垦集团有限公司（以下简
称“江苏农垦”）、新华信托投资股份有限公司（以下简称“新华信托”）通知，江苏
农垦已经将所持本公司7,105万股国有法人股转让给新华信托投资股份有限公司。上述
股权转让已经办理过户手续（已于2004年12月29日在《上海证券报》公告）。
—本公司2004年1月18日与郭成华先生签订了股权转让协议，将公司持有控股子公
司中垦进出口江苏有限公司90％的股权转让给郭成华先生（详细内容见2003年度报告）
。
—债务重组
中国农垦（集团）总公司（以下简称农垦总公司）由华垦国际贸易有限公司（以下
简称华垦贸易）担保向农行北京西城支行贷款2,500.00万元，期限自1997年11月19日至
2001年11月19日。农行北京西城支行于2000年5月15日将此项贷款转入中国长城资产管
理公司北京办事处（以下简称长城公司），由于此项贷款已逾期，长城公司以贷款本息
为标的提起诉讼。北京市第一中级人民法院于2002年4月10日以（2002）一中民初字第
1061号《民事判决书》判决农垦总公司偿还本金2,500.00万元及相关利息412.07万元，
截至2002年12月31日，本息合计为3,883.90万元，华垦贸易对此承担连带责任。华垦贸
易2002年度已作全额预计负债处理。2004年华垦贸易经与农垦总公司和长城公司友好协
商,三方于2004年6月16日共同签署了《债务重组协议》（以下简称协议）。长城公司同
意华垦贸易向其支付人民币1,251.12万元及诉讼费人民币8.57万元,总计人民币1,259.
69万元之后，即解除华垦贸易原承担的对农垦总公司债权的全部和任何部分的连带保证
责任，剩余未偿还的款项由农垦总公司继续负责清偿。华垦贸易已于2004年6月17日按
协议履行向长城公司付款1,259.69万元的义务。2004年6月23日华垦贸易收到北京市第
一中级人民法院通知，北京市第一中级人民法院同意免除华垦贸易在本案中剩余的担保
义务,不足部分由农垦总公司偿付。华垦贸易向长城公司履行付款义务之后，向农垦总
公司进行追偿。截至本报告日，华垦贸易向农垦总公司追回因履行连带保证责任而支付
的款项1,260.00万元。华垦贸易已将因债务重组而增加的净资产3,884.21万元全部计入
资本公积。本公司因该重组事项抵补对华垦贸易未确认投资损失3,301.58万元（已于2
004年6月18日在《上海证券报》公告）。
本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司（以下简称华垦贸易）与北京裕盛隆科贸
有限公司（以下简称裕盛隆）、宜昌嘉华置业有限公司（以下简称宜昌嘉华）于2004年
6月27日就三方债权债务共同签署了《债权债务重组协议》。在协议签署日，裕盛隆对
华垦贸易负有人民币6,925.43万元债务尚未清偿，宜昌嘉华对裕盛隆负有人民币3,340
.00万元的债务尚未清偿，宜昌嘉华对华垦贸易负有人民币4,000.00万元的债务尚未清
偿。基于各方的债权债务关系，三方达成如下重组协议：华垦贸易、裕盛隆双方同意,
裕盛隆将在本协议签署后的五日内先行向华垦贸易支付人民币现金2,500.00万元,用于
清偿其欠付华垦贸易的上述部分债务；裕盛隆、宜昌嘉华双方确认,宜昌嘉华在本协议
签署后两日内向裕盛隆支付人民币现金1,000.00万元，用于清偿宜昌嘉华欠裕盛隆的债
务；裕盛隆在收到宜昌嘉华1,000.00万元还款后立即返还华垦贸易。另外，宜昌嘉华同
意，裕盛隆将其尚欠华垦贸易的债务人民币3,425.43万元中的2,340.00万元转由宜昌嘉
华承担，即由宜昌嘉华继续向华垦贸易清偿上述2,340.00万元债务，而裕盛隆欠付华垦
贸易的债务减少为人民币1,085.43万元，宜昌嘉华欠付华垦贸易的债务增至6,340.00万
元。宜昌嘉华向华垦贸易承诺将保证如期、足额向华垦贸易清偿上述债务，具体债务清
偿时间为：2004年12月15日前支付2,000.00万元；2005年6月30日前支付4,340.00万元
。为了保证华垦贸易上述债权的实现，华垦贸易、宜昌嘉华于2004年6月27日签署了《
抵押协议》，宜昌嘉华以其所有的位于湖北省宜昌市西陵一路的“新世纪广场”的部分
商场的房屋产权进行足额抵押，该房产建筑面积18,068.00平方米，权利评估价值为9,
399.39万元。该抵押物已于2004年7月2日在宜昌市房地产权监理处办理抵押登记手续。
截至本报告日，华垦贸易已收到裕盛隆偿还的欠款3,500.00万元和宜昌嘉华偿还的2,0
00.00万元（已于2004年7月2日在《上海证券报》公告）。
—2003年3月5日本公司与北京天宏达房地产开发有限公司签订协议，以联合经营的
方式共同开发本公司所属科技发展分公司的金秋苑高科技农业示范园，本公司以部分实
物资产及土地使用权作为投入，并将秋苑农业示范园现有的原值526.99万元、累计折旧
110.21万元、净值416.78万元的果树、苗木、设施、设备等固定资产和73.52万元的流
动资产转让给北京天宏达房地产开发有限公司，转让价格为人民币320万元。2004年2月
因本公司终止了与北京市昌平区小汤山镇后牛坊村经济合作社就上述土地使用权的承包
协议，故同时终止了与北京天宏达房地产开发有限公司签订的联营协议，2004年2月本
公司已提前收回剩余的转让价款200万元。本公司报告期将该土地上的建筑物原值100.
49万元，净值70.72万元作为固定资产清理计入当期损益（详细内容见2003年度报告）
。
—股权冻结
因北京裕盛隆科贸有限公司诉中国农垦（集团）总公司借款纠纷一案，北京市第一
中级人民法院已于2004年9月18日依法继续冻结中国农垦（集团）总公司持有的本公司
10010万股国有法人股中的5510万股，占总股本的21.85%，冻结期限为2004年9月14日至
2005年3月13日。
因中国经济开发信托投资公司、中国建设银行北京分行海淀支行诉中国农垦（集团
）总公司借款纠纷一案，北京市第一中级人民法院已于2004年11月24日依法继续冻结中
国农垦（集团）总公司持有的本公司10010万股国有法人股中的4500万股，占总股本的
21.85%，冻结期限为2004年11月24日至2005年5月23日（详细内容见2004年11月27日《
上海证券报》公告）。
—2004年，公司控股子公司江苏大华种业集团有限公司之分公司五里江种子分公司
销售的武运粳8号水稻种子因种子质量纠纷引发索赔，经公司和索赔方协商，决定依据
索赔方的受损程度给予一定的赔偿，截至2004年12月31日，公司的赔偿工作已基本结束
，共支付已达成协议的赔偿112.76万元。同时，公司对少量未了的赔偿事项预计了12万
元的赔偿损失（详见注释五之“预计负债”）。
—2004年公司控股子公司江苏大华种业集团有限公司之分公司东辛种子分公司因麦
种质量纠纷引发索赔，经公司和索赔方协商，决定依据索赔方的受损程度给予一定的赔
偿，截至2004年12月31日，公司的赔偿工作已全部结束，共支付麦种赔偿95.84万元。
—2004年7月29日，本公司收到中国证券监督管理委员证监罚字[2004]25号《行政
处罚决定书》，本公司因违反信息披露规定受到罚款600,000.00元的处罚，因法人以个
人名义设立账户买卖证券受到没收违法所得335,483.66元、罚款335,483.66元的处罚（
已于2004年8月4日在《上海证券报》公告）。
十一、净资产收益率和每股收益
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 19.30%
营业利润 3.83%
净利润 0.63%
扣除非经常性损益后的净利润 0.59%
净资产收益率(%)
报告期利润
加权平均
主营业务利润 20.05%
营业利润 3.98%
净利润 0.66%
扣除非经常性损益后的净利润 0.61%
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 0.4177
营业利润 0.0829
净利润 0.0137
扣除非经常性损益后的净利润 0.0128
每股收益（元）
报告期利润
加权平均
主营业务利润 0.4177
营业利润 0.0829
净利润 0.0137
扣除非经常性损益后的净利润 0.0128
扣除非经常性损益后的净利润计算如下：
项 目 金 额
净利润： 3,455,385.21
减：以前年度计提各项资产减值准备转回 4,905,571.93
加：处理固定资产净损失 696,046.77
债务重组损益 499,265.94
其他营业外收支净额 3,472,579.07
扣除非经常性损益后的净利润 3,217,705.06
上述非经常性损益根据中国证券监督管理委员会“公开发行证券的公司信息披露规
范问答第一号—非经常性损益（修订）”的规定计算。
十二、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原件
（五）公司章程文本；
（六）其他有关资料。
董事长：李小平
中垦农业资源开发股份有限公司
2005年3月10日
资产负债表
2004年12月31日
编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司
单位：人民币元
附注
资 产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 1
短期投资
应收票据 2 2
应收股利
应收利息 3
应收账款 4 3
其他应收款 5 4
预付账款 6
应收补贴款 7
存货 8 5
待摊费用 9
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 10 6
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 11 7
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 12 8
长期待摊费用 13 9
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
合并
资 产
期末数
流动资产：
货币资金 434,878,522.06
短期投资 -
应收票据 7,800,000.00
应收股利
应收利息 486,000.00
应收账款 16,760,960.73
其他应收款 63,552,613.74
预付账款 156,254,466.32
应收补贴款 4,373,931.96
存货 140,856,993.45
待摊费用 24,216.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 824,987,704.26
长期投资：
长期股权投资 7,107,372.58
长期债权投资
长期投资合计 7,107,372.58
其中：合并价差
其中：股权投资差额 7,107,372.58
固定资产：
固定资产原价 202,758,853.74
减：累计折旧 75,542,406.76
固定资产净值 127,216,446.98
减：固定资产减值准备 18,742,352.21
固定资产净额 108,474,094.77
工程物资
在建工程 -
固定资产清理 1,349.78
固定资产合计 108,475,444.55
无形资产及其他资产：
无形资产 19,653,857.92
长期待摊费用 4,796,968.21
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24,450,826.13
递延税项：
递延税款借项
资产总计 965,021,347.52
合并
资 产
期初数
流动资产：
货币资金 427,409,942.57
短期投资 -
应收票据 2,920,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 24,919,181.97
其他应收款 122,514,352.85
预付账款 124,773,705.58
应收补贴款 804,623.19
存货 128,325,210.30
待摊费用 102,160.68
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 831,769,177.14
长期投资：
长期股权投资 7,995,794.16
长期债权投资
长期投资合计 7,995,794.16
其中：合并价差
其中：股权投资差额 7,995,794.16
固定资产：
固定资产原价 201,555,514.20
减：累计折旧 65,780,101.14
固定资产净值 135,775,413.06
减：固定资产减值准备 18,742,352.21
固定资产净额 117,033,060.85
工程物资
在建工程 -
固定资产清理
固定资产合计 117,033,060.85
无形资产及其他资产：
无形资产 20,102,071.80
长期待摊费用 4,928,927.17
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 25,030,998.97
递延税项：
递延税款借项
资产总计 981,829,031.12
母公司
资 产
期末数
流动资产：
货币资金 318,211,393.93
短期投资 -
应收票据
应收股利 4,426,128.56
应收利息 486,000.00
应收账款 202,589.35
其他应收款 71,730,847.47
预付账款
应收补贴款
存货 240,707.93
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 395,297,667.24
长期投资：
长期股权投资 122,490,435.55
长期债权投资
长期投资合计 122,490,435.55
其中：合并价差
其中：股权投资差额 7,107,372.76
固定资产：
固定资产原价 61,610,295.63
减：累计折旧 18,691,592.10
固定资产净值 42,918,703.53
减：固定资产减值准备 18,737,710.41
固定资产净额 24,180,993.12
工程物资
在建工程 -
固定资产清理 1,349.78
固定资产合计 24,182,342.90
无形资产及其他资产：
无形资产 19,653,857.92
长期待摊费用 4,796,968.21
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24,450,826.13
递延税项：
递延税款借项
资产总计 566,421,271.82
母公司
资 产
期初数
流动资产：
货币资金 352,239,473.68
短期投资 -
应收票据 1,000,000.00
应收股利 4,426,128.56
应收利息 -
应收账款 2,434,437.12
其他应收款 46,879,357.14
预付账款 -
应收补贴款 -
存货 213,805.55
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 407,193,202.05
长期投资：
长期股权投资 110,836,902.94
长期债权投资
长期投资合计 110,836,902.94
其中：合并价差
其中：股权投资差额 7,995,794.16
固定资产：
固定资产原价 62,523,065.06
减：累计折旧 17,584,602.55
固定资产净值 44,938,462.51
减：固定资产减值准备 18,737,710.41
固定资产净额 26,200,752.10
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 26,200,752.10
无形资产及其他资产：
无形资产 20,102,071.80
长期待摊费用 4,928,927.17
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 25,030,998.97
递延税项：
递延税款借项
资产总计 569,261,856.06
法定代表人：李小平 主管会计工作的负责人：杨炳生
会计机构负责人：王朝晖
资产负债表（续）
2004年12月31日
编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司
单位
：人民币元
附注
负债和所有者权益
合并 母公司
流动负债：
短期借款 14 10
应付票据 15
应付账款 16 11
预收账款 17 12
应付工资 18 13
应付福利费 19 14
应付股利 20
应交税金 21 15
其他应交款 22 16
其他应付款 23 17
预提费用 24 18
预计负债 25 19
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益 26 20
所有者权益：
股本
减：已归还投资
股本净额
资本公积 27 21
盈余公积 28 22
其中：法定公益金 28 22
未分配利润 29 23
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 30
所有者权益合计
负债和股东权益总计
合并
负债和所有者权益
期末数
流动负债：
短期借款 120,000,000.00
应付票据 -
应付账款 80,532,505.19
预收账款 134,858,457.58
应付工资 15,162,251.83
应付福利费 4,438,517.33
应付股利 36,483.63
应交税金 6,703,357.98
其他应交款 72,948.14
其他应付款 29,141,082.25
预提费用 770,447.53
预计负债 20,059,920.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债
流动负债合计 411,775,971.46
长期负债：
长期借款 -
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项
负债合计 411,775,971.46
少数股东权益 7,536,340.21
所有者权益：
股本 252,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 252,200,000.00
资本公积 496,221,904.86
盈余公积 9,488,462.48
其中：法定公益金 3,176,313.07
未分配利润 -212,201,331.49
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益合计 545,709,035.85
负债和股东权益总计 965,021,347.52
合并
负债和所有者权益
期初数
流动负债：
短期借款 185,900,000.00
应付票据 18,000,000.00
应付账款 39,895,713.68
预收账款 120,614,657.43
应付工资 16,128,009.72
应付福利费 4,218,850.87
应付股利 2,848.88
应交税金 5,482,938.95
其他应交款 46,990.15
其他应付款 25,529,077.04
预提费用 1,254,432.70
预计负债 59,598,185.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债
流动负债合计 476,671,704.42
长期负债：
长期借款 -
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项
负债合计 476,671,704.42
少数股东权益 -119,030.83
所有者权益：
股本 252,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 252,200,000.00
资本公积 495,957,210.77
盈余公积 9,488,462.48
其中：法定公益金 3,176,313.07
未分配利润 -215,656,716.70
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 36,712,599.02
所有者权益合计 505,276,357.53
负债和股东权益总计 981,829,031.12
母公司
负债和所有者权益
期末数
流动负债：
短期借款 -
应付票据 -
应付账款 5,137,440.12
预收账款 83,197.39
应付工资 1,132,093.83
应付福利费 190,777.04
应付股利 -
应交税金 881,524.58
其他应交款 384.94
其他应付款 4,704,937.44
预提费用 569,670.00
预计负债 9,969,960.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债
流动负债合计 22,669,985.34
长期负债：
长期借款 -
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项
负债合计 22,669,985.34
少数股东权益
所有者权益：
股本 252,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 252,200,000.00
资本公积 496,221,904.86
盈余公积 7,672,032.07
其中：法定公益金 2,557,344.03
未分配利润 -212,342,650.45
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益合计 543,751,286.48
负债和股东权益总计 566,421,271.82
母公司
负债和所有者权益
期初数
流动负债：
短期借款 5,900,000.00
应付票据 -
应付账款 5,216,862.12
预收账款 83,197.39
应付工资 502,401.01
应付福利费 259,776.11
应付股利 -
应交税金 777,318.39
其他应交款 575.64
其他应付款 4,811,293.22
预提费用 890,000.00
预计负债 10,789,225.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债
流动负债合计 29,230,648.88
长期负债：
长期借款 -
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项
负债合计 29,230,648.88
少数股东权益 -
所有者权益：
股本 252,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 252,200,000.00
资本公积 495,957,210.77
盈余公积 7,672,032.07
其中：法定公益金 2,557,344.03
未分配利润 -215,798,035.66
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益合计 540,031,207.18
负债和股东权益总计 569,261,856.06
法定代表人：李小平 主管会计工作的负责人：杨炳生
会计机构负责人：王朝晖
利润及利润分配表
2004年度
编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司
单位：人民币元
附注
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 31 24
减：主营业务成本 31 24
主营业务税金及附加 32 25
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 33 26
减：营业费用
管理费用
财务费用 34 27
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 35 28
补贴收入 36
营业外收入 37 29
减：营业外支出 38 30
四、利润总额（亏损以“-”号填列）
减：所得税 39 31
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润（亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、年末未分配利润
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加或减少利润总额
4、会计估计变更增加或减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合并
项 目
本期数
一、主营业务收入 1,325,606,993.35
减：主营业务成本 1,219,982,824.07
主营业务税金及附加 280,475.40
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 105,343,693.88
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,857,891.50
减：营业费用 44,436,693.32
管理费用 40,045,532.99
财务费用 3,806,610.42
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 20,912,748.65
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -888,421.58
补贴收入 -
营业外收入 621,357.13
减：营业外支出 6,375,599.62
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 14,270,084.58
减：所得税 5,896,934.11
减：少数股东损益 1,688,475.04
加：未确认投资损失 -3,229,290.22
五、净利润（亏损以“-”号填列） 3,455,385.21
加：年初未分配利润 -215,656,716.70
其他转入
六、可供分配的利润 -212,201,331.49
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -212,201,331.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、年末未分配利润 -212,201,331.49
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加或减少利润总额
4、会计估计变更增加或减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他 -212,201,331.49
合并
项 目
上期数
一、主营业务收入 1,426,082,436.96
减：主营业务成本 1,346,933,968.46
主营业务税金及附加 422,643.67
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 78,725,824.83
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 26,882.22
减：营业费用 35,910,040.02
管理费用 127,090,595.90
财务费用 7,187,772.61
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -91,435,701.48
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -2,850,693.83
补贴收入 2,863,976.44
营业外收入 603,692.55
减：营业外支出 53,182,480.71
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -144,001,207.03
减：所得税 7,149,850.80
减：少数股东损益 -6,523,712.17
加：未确认投资损失 30,798,215.95
五、净利润（亏损以“-”号填列） -113,829,129.71
加：年初未分配利润 -101,827,586.99
其他转入
六、可供分配的利润 -215,656,716.70
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -215,656,716.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利
八、年末未分配利润 -215,656,716.70
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加或减少利润总额
4、会计估计变更增加或减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他 -215,656,716.70
母公司
项 目
本期数
一、主营业务收入 370,928.02
减：主营业务成本 241,792.27
主营业务税金及附加 19,673.87
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 109,461.88
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 456,709.18
减：营业费用 363,507.16
管理费用 11,978,917.28
财务费用 -5,863,220.88
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -5,913,032.50
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 11,388,838.52
补贴收入 -
营业外收入 9,304.12
减：营业外支出 1,979,315.17
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 3,505,794.97
减：所得税 50,409.76
减：少数股东损益 -
加：未确认投资损失 -
五、净利润（亏损以“-”号填列） 3,455,385.21
加：年初未分配利润 -215,798,035.66
其他转入
六、可供分配的利润 -212,342,650.45
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -212,342,650.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利
八、年末未分配利润 -212,342,650.45
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加或减少利润总额
4、会计估计变更增加或减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他 -212,342,650.45
母公司
项 目
上期数
一、主营业务收入 1,698,198.16
减：主营业务成本 1,269,696.28
主营业务税金及附加 29,403.85
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 399,098.03
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -434,824.25
减：营业费用 528,939.61
管理费用 58,603,390.90
财务费用 -3,840,683.39
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -55,327,373.34
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -26,163,733.88
补贴收入 -
营业外收入 449,741.26
减：营业外支出 33,451,828.81
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -114,493,194.77
减：所得税 239.40
减：少数股东损益 -
加：未确认投资损失 -
五、净利润（亏损以“-”号填列） -114,493,434.17
加：年初未分配利润 -101,304,601.49
其他转入
六、可供分配的利润 -215,798,035.66
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -215,798,035.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、年末未分配利润 -215,798,035.66
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加或减少利润总额
4、会计估计变更增加或减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他 -215,798,035.66
法定代表人：李小平 主管会计工作的负责人：杨炳生
会计机构负责人：
王朝晖
现金流量表
2004年度
编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司
单位：人民币元
项 目 附注
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 40 32
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 41 33
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或支付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量小计
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,343,920,522.29
收到的税费返还 11,405,232.07
收到的其他与经营活动有关的现金 99,202,515.71
现金流入小计 1,454,528,270.07
购买商品、接受劳务支付的现金 1,285,152,167.30
支付给职工以及为职工支付的现金 23,642,309.18
支付的各项税费 9,642,555.83
支付的其他与经营活动有关的现金 55,384,924.64
现金流出小计 1,373,821,956.95
经营活动产生的现金流量净额 80,706,313.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 160,200.00
其中：出售子公司收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 18,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 73,768.50
现金流入小计 252,468.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,256,123.09
投资所支付的现金 160,200.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 2,416,323.09
投资活动产生的现金流量净额 -2,163,854.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 105,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,358,324.81
现金流入小计 110,358,324.81
偿还债务所支付的现金 171,400,000.00
分配股利、利润或支付利息所支付的现金 10,032,203.85
其中：支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 181,432,203.85
筹资活动产生的现金流量小计 -71,073,879.04
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 7,468,579.49
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,859,420.50
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 63,505,508.21
现金流入小计 66,364,928.71
购买商品、接受劳务支付的现金 746,963.48
支付给职工以及为职工支付的现金 4,484,996.39
支付的各项税费 190,322.42
支付的其他与经营活动有关的现金 94,393,310.98
现金流出小计 99,815,593.27
经营活动产生的现金流量净额 -33,450,664.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
其中：出售子公司收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,240.00
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 36,240.00
投资活动产生的现金流量净额 -35,740.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,358,324.81
现金流入小计 5,358,324.81
偿还债务所支付的现金 5,900,000.00
分配股利、利润或支付利息所支付的现金 -
其中：支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 5,900,000.00
筹资活动产生的现金流量小计 -541,675.19
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -34,028,079.75
法定代表人：李小平 主管会计工作的负责人：杨炳生
会计机构负责人：王朝晖
现金流量表（续）
2004年度
编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司
单位：人民币元
补 充 资 料 附注
合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益（亏损以“－”号填列）
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存贷的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
减：货币资金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补 充 资 料 合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 3,455,385.21
加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 1,688,475.04
减：未确认的投资损失 3,229,290.22
加：计提的资产减值准备 -3,852,404.18
固定资产折旧 10,062,302.42
无形资产摊销 448,213.88
长期待摊费用摊销 131,958.96
待摊费用减少（减：增加） 77,944.68
预提费用增加（减：减少） -483,985.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 695,468.12
固定资产报废损失
财务费用 4,954,446.96
投资损失（减：收益） 889,274.38
递延税款贷项（减：借项） -
存贷的减少（减：增加） -12,296,585.81
经营性应收项目的减少（减：增加） 18,975,867.09
经营性应付项目的增加（减：减少） 52,610,661.32
其他 120,000.00
经营活动产生的现金流量净额 80,706,313.12
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 434,878,522.06
减：货币资金的期初余额 427,409,942.57
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 7,468,579.49
补 充 资 料 母公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 3,455,385.21
加：少数股东损益（亏损以“－”号填列）
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 836,708.23
固定资产折旧 1,406,986.35
无形资产摊销 448,213.88
长期待摊费用摊销 131,958.96
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -320,330.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 706,747.85
固定资产报废损失
财务费用 -5,358,324.81
投资损失（减：收益） -11,387,985.72
递延税款贷项（减：借项） -
存贷的减少（减：增加） -32,062.38
经营性应收项目的减少（减：增加） -19,252,678.80
经营性应付项目的增加（减：减少） -4,085,283.33
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -33,450,664.56
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 318,211,393.93
减：货币资金的期初余额 352,239,473.68
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -34,028,079.75
法定代表人：李小平 主管会计工作的负责人：杨炳生
会计机构负责人：王朝晖
资产减值准备明细表
2004年12月31日
编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司
单位：人民币元
项目 期初余额
一、坏账准备合计 91,896,530.91
其中：应收账款 17,206,807.10
其他应收款 74,689,723.81
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 3,048,132.08
其中：库存商品 2,718,526.41
原材料 203,175.57
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 18,742,352.21
其中：房屋及建筑物 13,339,095.82
机器设备 5,049,077.43
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
资产减值合计 113,687,015.20
项目 本期增加数
一、坏账准备合计 5,363,576.48
其中：应收账款 967,682.44
其他应收款 4,395,894.04
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 881,379.26
其中：库存商品 589,155.66
原材料 292,223.60
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
资产减值合计 6,244,955.74
本期减少数
项目
转回数
一、坏账准备合计 8,979,182.56
其中：应收账款 503,476.56
其他应收款 8,475,706.00
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 182,213.62
其中：库存商品 182,213.62
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
资产减值合计 9,161,396.18
本期减少数
项目
转出数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 1,035,455.05
其中：库存商品 838,044.00
原材料 166,935.57
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
资产减值合计 1,035,455.05
本期减少数
项目
转销数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
资产减值合计 -
本期减少数
项目
合计
一、坏账准备合计 8,979,182.56
其中：应收账款 503,476.56
其他应收款 8,475,706.00
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 1,217,668.67
其中：库存商品 1,020,257.62
原材料 166,935.57
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
资产减值合计 10,196,851.23
项目 期末余额
一、坏账准备合计 88,280,924.83
其中：应收账款 17,671,012.98
其他应收款 70,609,911.85
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 2,711,842.67
其中：库存商品 2,287,424.45
原材料 328,463.60
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 18,742,352.21
其中：房屋及建筑物 13,339,095.82
机器设备 5,049,077.43
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
资产减值合计 109,735,119.71
法定代表人：李小平 主管会计工作的负责人：杨炳生
会计机构负责人：王朝晖
资产减值准备明细表
2004年12月31日
编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司(母公司)
单位：人民币元
项目 期初余额
一、坏账准备合计 49,185,940.14
其中：应收账款 9,853,270.27
其他应收款 39,332,669.87
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 637,937.91
其中：库存商品 601,697.91
原材料 36,240.00
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 18,737,710.41
其中：房屋及建筑物 13,339,095.82
机器设备 5,049,077.43
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 68,561,588.46
项目 本期增加数
一、坏账准备合计 894,492.15
其中：应收账款 246,031.85
其他应收款 648,460.30
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 5,160.00
其中：库存商品 5,160.00
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 899,652.15
本期减少数
项目
转回数
一、坏账准备合计 61,343.16
其中：应收账款 61,343.16
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 61,343.16
本期减少数
项目
转出数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 101,092.07
其中：库存商品 101,092.07
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 101,092.07
本期减少数
项目
转销数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 -
本期减少数
项目
合计
一、坏账准备合计 61,343.16
其中：应收账款 61,343.16
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 101,092.07
其中：库存商品 101,092.07
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 162,435.23
项目 期末余额
一、坏账准备合计 50,019,089.13
其中：应收账款 10,037,958.96
其他应收款 39,981,130.17
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 542,005.84
其中：库存商品 505,765.84
原材料 36,240.00
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 18,737,710.41
其中：房屋及建筑物 13,339,095.82
机器设备 5,049,077.43
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 69,298,805.38
法定代表人：李小平 主管会计工作的负责人：杨炳生
会计机构负责人：王朝晖
股东权益增减变动表
2004年度
编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 单位：人民币元
项 目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 252,200,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 252,200,000.00
二、资本公积
期初余额 495,957,210.77
本期增加数 264,694.09
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 264,694.09
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 496,221,904.86
三、法定和任意盈余公积
期初余额 6,312,149.41
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 6,312,149.41
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 3,176,313.07
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 3,176,313.07
五、未分配利润
期初未分配利润 -215,656,716.70
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 3,455,385.21
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -212,201,331.49
项 目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 252,200,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 252,200,000.00
二、资本公积
期初余额 487,865,466.97
本期增加数 8,091,743.80
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 169,000.28
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 7,922,743.52
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 495,957,210.77
三、法定和任意盈余公积
期初余额 6,312,149.41
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 6,312,149.41
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 3,176,313.07
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 3,176,313.07
五、未分配利润
期初未分配利润 -101,827,586.99
本期净利润（净亏损以“-”号填列） -113,829,129.71
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -215,656,716.70
法定代表人：李小平 主管会计工作的负责人：杨炳生
会计机构负责人：王朝晖
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