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目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、冯祖新董事因工作原因无法出席，委托葛文耀董事长代为出席董事会并行使表
决权；杨荣春董事因工作原因无法出席，委托冯珺董事代为出席董事会并行使表决权；
强纪英独立董事因工作原因无法出席，委托孙铮独立董事代为出席董事会并行使表决权
。
3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
4、公司负责人董事长葛文耀先生，会计机构负责人财务总监赵兰萍女士声明：保
证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海家化联合股份有限公司
公司英文名称：Shanghai Jahwa United Co.，Ltd.
公司英文名称缩写：Shanghai Jahwa
2、公司法定代表人：葛文耀
3、公司董事会秘书：冯珺
联系地址：上海市保定路527号
电话：65456400-3725
传真：65129748
E-mail：fengjun@jahwa.com.cn
公司证券事务代表：曾巍
联系地址：上海市保定路527号
电话：65456400-3374
传真：65129748
E-mail：zengwei@jahwa.com.cn
4、公司注册地址：上海市保定路527号
公司办公地址：上海市保定路527号
邮政编码：200082
公司国际互联网网址：http：//www.jahwa.com.cn
公司电子信箱：contact@jahwa.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市保定路527号公司董事会秘书办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上海家化
公司A股代码：600315
7、其他有关资料
公司变更注册登记日期：2001年3月7日
公司变更注册登记地点：上海市保定路527号
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第021074号（市局）
公司税务登记号码：310229607334939
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦四楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位
:元 币种:人民币
利润总额 67,594,137.75
净利润 47,323,277.62
扣除非经常性损益后的净利润 41,976,355.75
主营业务利润 622,665,940.90
其他业务利润 10,114,070.88
营业利润 69,818,472.11
投资收益 -918,242.19
补贴收入 2,198,485.15
营业外收支净额 -3,504,577.32
经营活动产生的现金流量净额 71,692,252.16
现金及现金等价物净增加额 -45,616,621.99
（二）扣除的非经常性损益项目和金额
单位
:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 127,739.79
各种形式的政府补贴 2,198,485.15
短期投资收益 8,574,252.84
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,135,295.61
所得税影响数 2,338,127.48
减：少数股东损益 80,132.82
合计 5,346,921.87
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:
元 币种:人民币
主要会计数据 2004年 2003年
主营业务收入 1,668,957,522.37 1,486,376,396.56
利润总额 67,594,137.75 96,965,288.27
净利润 47,323,277.62 81,069,361.47
扣除非经常性损益的净
41,976,355.75 73,858,929.72
利润
2004年末 2003年末
总资产 1,750,664,649.57 1,588,518,606.58
股东权益 1,195,009,854.58 1,187,049,077.62
经营活动产生的现金流
71,692,252.16 109,281,603.94
量净额
主要财务指标 2004年 2003年
每股收益（全面摊薄） 0.18 0.30
净资产收益率（全面摊
3.96 6.83
薄）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率 3.51 6.22
（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现
0.27 0.40
金流量净额
每股收益（加权平均） 0.18 0.30
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（全面 0.16 0.27
摊薄）
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（加权 0.16 0.27
平均）
净资产收益率（加权平
3.97 6.99
均）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率 3.53 6.37
（加权平均）（%）
2004年末 2003年末
每股净资产 4.43 4.40
调整后的每股净资产 4.34 4.33
本期比上
主要会计数据 期增减 2002年
(%)
主营业务收入 12.28 1,363,884,564.20
利润总额 -30.29 94,203,833.84
净利润 -41.63 75,361,961.53
扣除非经常性损益的净
-43.17 71,284,075.18
利润
本期比上
期增减 2002年末
(%)
总资产 1,521,943,204.90
10.21
股东权益 0.67 1,145,733,355.88
经营活动产生的现金流
-34.40 19,807,343.33
量净额
本期比上
主要财务指标 期增减 2002年
(%)
每股收益（全面摊薄） -41.63 0.28
净资产收益率（全面摊
-42.02 6.58
薄）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率 -43.55 6.22
（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现
-34.39 0.07
金流量净额
每股收益（加权平均） -41.63 0.28
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（全面 -43.17 0.26
摊薄）
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（加权 -43.17 0.26
平均）
净资产收益率（加权平
-43.16 6.82
均）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率 -44.66 6.45
（加权平均）（%）
本期比上
期增减 2002年末
(%)
每股净资产 0.67 4.24
调整后的每股净资产 0.41 4.17
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种
:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 52.11 52.30
营业利润 5.84 5.86
净利润 3.96 3.97
扣除非经常性损益后的净利润 3.51 3.53
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.31 2.31
营业利润 0.26 0.26
净利润 0.18 0.18
扣除非经常性损益后的净利润 0.16 0.16
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种
:人民币
项
股本 资本公积 盈余公积
目
期 270,000,000.00 752,059,367.84 43,073,367.85
初
数
本
期 1,117,319.47 17,610,832.75
增
加
本
期
减
少
期 270,000,000.00 753,176,687.31 60,684,200.60
末
数
项
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
目
期 14,357,789.29 121,916,341.93 1,187,049,077.62
初
数
本
期 5,870,277.57 47,323,277.62 66,071,609.71
增
加
本
期 58,110,832.75 58,110,832.75
减
少
期 20,228,066.86 111,128,786.80 1,195,009,854.58
末
数
股东权益中还包括“外币报表折算差额”：20,179.87元，因格式关系，未列入，
特此说明。
变化原因：
1：本年子公司上海联合气雾制品罐装有限公司资本公积增加，母公司按应享有的
权益比例相应增加资本公积900,000.00元；
2：本年子公司上海家化销售有限公司资本公积增加，母公司按应享有的权益比例
相应增加资本公积132,852.04元；
3：本年收购上海诚壹塑胶制品有限公司15%股权产生84,467.43元股权贷差，一次
摊销记入股权投资准备科目。
4：根据公司董事会会议决议按税后利润提取法定盈余公积金11,740,555.18元和法
定公益金5,870,277.57。其中母公司提取法定盈余公积金4,329,614.28元，法定公益金
2,164,807.14元；下属子公司提取法定盈余公积金合计7,410,940.90元，法定公益金合
计3,705,470.43元。
5：根据2004年5月18日，公司2003年度股东大会决议通过以2003年末的总股本27,
000万股为基数，每10股派1.5元(含税)。共计4,050万元。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 配 公积金转
送股 增发 其他 小计
股 股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 89,965,000
境内法人持有股份 24,035,000
境外法人持有股份 76,000,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 190,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000
三、股份总数 270,000,000
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 89,965,000
境内法人持有股份 24,035,000
境外法人持有股份 76,000,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 190,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000
三、股份总数 270,000,000
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位
:股币种:人民币
发行价格
种类 发行日期 发行数量
（元）
A股 2001年2月20日 9.18 80,000,000
获准上市 交易终
种类 上市日期
交易数量 止日期
A股 2001年3月15日 80,000,000
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内公司股份总数及结构没有发生变化。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为38,944户，其中非流通股股东6户，流通A股股东38,938户
。
2、前十名股东持股情况
单位:股
年度内增 年末持股情 比例
股东名称(全称)
减 况 (%)
上海家化（集团）有限
0 76,000,000 28.15
公司
上实日化控股有限公司 0 76,000,000 28.15
上海工业投资(集团)有
0 13,965,000 5.17
限公司
福建恒安集团有限公司 0 12,483,000 4.62
上海广虹(集团)有限公
0 6,612,000 2.45
司
上海惠盛实业有限公司 0 4,940,000 1.83
裕隆证券投资基金 2,684,600 2,684,600 0.99
嘉实服务增值行业证券
1,836,204 1,836,204 0.68
投资基金
丰和价值证券投资基金 916,170 916,170 0.34
国元证券有限责任公司 752,317 752,317 0.28
股东性质
股份类别股份 质押或
（国有股
股东名称(全称) 类别（已流通 冻结情
东或外资
或未流通） 况
股东）
上海家化（集团）有限
未流通 0 国有股东
公司
上实日化控股有限公司 未流通 0 外资股东
上海工业投资(集团)有
未流通 0 国有股东
限公司
福建恒安集团有限公司 未流通 0 法人股东
上海广虹(集团)有限公
未流通 0 法人股东
司
上海惠盛实业有限公司 未流通 0 法人股东
裕隆证券投资基金 已流通 未知
嘉实服务增值行业证券
已流通 未知
投资基金
丰和价值证券投资基金 已流通 未知
国元证券有限责任公司 已流通 未知
前十名股东关联关系或一致行动的说明
上海家化（集团）有限公司持有上海惠盛实业有限公司90%的股权，且上海惠盛实
业有限公司已受让上海广虹(集团)有限公司持有的本公司全部股份，尚待过户；公司未
知其他股东是否有关联关系或一致行动关系。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：上海家化（集团）有限公司
法人代表：吕永杰
注册资本：2.0402亿元人民币
成立日期：1995年5月5日
主要经营业务或管理活动：日用化学制品及原辅材料、香料、香精等
（2）实际控制人情况
公司名称：上海轻工控股（集团）公司
法人代表：吕永杰
注册资本：36.533亿元人民币
成立日期：1996年3月28日
主要经营业务或管理活动：上海市国资委授权范围的国有资产经营与管理，实业投
资，国内贸易等
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
公司与实际控制人的产权及控制关系图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
法人代
股东名称 注册资本
表
上实日化控股有限公司 周杰 56,250美元
主要经营业务或管理活
股东名称 成立日期
动
上实日化控股有限公司 1995年10月25日 投资、控股
上实日化控股有限公司的实际控制人为上海实业（集团）有限公司，上海实业（集
团）有限公司是上海市政府所属企业。
5、前十名流通股股东持股情况
单位:股
股东名称 年末持有流通股的数量
裕隆证券投资基金 2,684,600
嘉实服务增值行业证券投资基金 1,836,204
丰和价值证券投资基金 916,170
国元证券有限责任公司 752,317
王益民 307,464
季联友 279,800
北京资和信咨询中心 275,000
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 250,169
湘财合丰价值优化型稳定类行业基金 182,651
吴立鹏 163,600
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
裕隆证券投资基金 A股
嘉实服务增值行业证券投资基金 A股
丰和价值证券投资基金 A股
国元证券有限责任公司 A股
王益民 A股
季联友 A股
北京资和信咨询中心 A股
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 A股
湘财合丰价值优化型稳定类行业基金 A股
吴立鹏 A股
公司未知流通股股东是否有关联关系或一致行动关系；
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否有关联关系或一致行动关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
任期起始日 任期终止日
姓名 职务 性 年
别 龄 期 期
葛文耀 董事长 男 57 2003-02-09 2006-02-09
厉伟达 副董事长 男 57 2003-02-09 2006-02-09
陆芝青 董事 女 47 2003-02-09 2006-02-09
季建忠 董事 男 48 2003-02-09 2006-02-09
冯祖新 董事 男 50 2003-02-09 2006-02-09
杨荣春 董事 男 56 2003-02-09 2006-02-09
董事、总
曲建宁 男 41 2004-12-30 2006-02-09
经理
董事、董
冯珺 女 37 2003-02-09 2006-02-09
事会秘书
孙铮 独立董事 男 48 2003-02-09 2006-02-09
强纪英 独立董事 女 63 2003-02-09 2006-02-09
徐志毅 独立董事 男 67 2003-02-09 2006-02-09
冯文伟 独立董事 男 47 2003-02-09 2006-02-09
孙环葆 监事长 男 61 2003-02-09 2006-02-09
邬健庄 监事 男 58 2003-02-09 2006-02-09
吴英华 监事 女 49 2003-02-09 2006-02-09
黄阅 监事 女 33 2003-02-09 2006-02-09
张宝娣 监事 女 41 2003-02-09 2006-02-09
宣平 副总经理 男 51 1999-10-08 2005-10-08
王茁 副总经理 男 37 2004-01-21 2007-01-21
亢雅军 副总经理 女 35 2002-11-25 2005-11-25
叶斌 副总经理 男 43 2004-06-14 2007-06-14
赵兰萍 财务总监 女 52 2003-02-09 2006-02-09
年初持 年末持 股份增
姓名 变动原因
股数 股数 减数
葛文耀 14,100 27,500 13,400 股权激励
厉伟达 10,900 10,900 0
陆芝青 7,200 7,200 0
季建忠 7,200 7,200 0
冯祖新 7,500 7,500 0
杨荣春 7,200 7,200 0
曲建宁 0 8,700 8,700 股权激励
冯珺 8,500 15,250 6,750 股权激励
孙铮 0 0 0
强纪英 0 0 0
徐志毅 0 0 0
冯文伟 0 0 0
孙环葆 0 0 0
邬健庄 7,200 7,200 0
吴英华 6,700 13,300 6,600 股权激励
黄阅 0 4,600 4,600 股权激励
张宝娣 0 0 0
宣平 8,500 17,300 8,800 股权激励
王茁 0 8,700 8,700 股权激励
亢雅军 0 8,700 8,700 股权激励
叶斌 0 0 0
赵兰萍 7,700 14,400 6,700 股权激励
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)葛文耀，历任上海家用化学品厂厂长，上海庄臣有限公司副总经理。曾任上海
家化联合公司、上海家化有限公司、上海家化(集团)有限公司董事长、总经理。现任上
海家化(集团)有限公司副董事长、总经理；本公司董事长，同时担任中国香化协会副理
事长、中华商标协会副会长、上海财经大学及上海交通大学的兼职教授、上海市政府经
济研究中心企业顾问团顾问、上海市经营者资质评价中心评审专家、上海市企业经营管
理研究会副会长、全国政协委员。2001年全国优秀共产党员，2002年五一劳动奖章获得
者。
(2)厉伟达，历任上海轴承公司副总经理，上海实业公司企发部副总经理，上海实
业投资有限公司总经理。现任上海实业（集团）有限公司副总裁、上实管理(上海)有限
公司副董事长、正大青春宝药业有限公司董事长、上海实业联合集团股份有限公司监事
长、本公司副董事长。
(3)陆芝青，历任上海轻工控股集团公司市场处处长，上海日化(集团)有限公司总
经理。现任上海家化(集团)有限公司常务副总经理、本公司董事。
(4)季建忠，曾任浦东钢铁集团有限公司财务处处长。现任上实管理（上海）有限
公司财务总监、本公司董事。
(5)冯祖新，历任上海市经济委员会办公室副主任科员、主任科员，信息中心副主
任、主任。1997年8月起任上海市工业投资公司副总经理、总经理，1998年11月至今任
上海工业投资（集团）有限公司副总裁、总裁，本公司董事。
(6)杨荣春，曾任福建晋江通用厂技术员。现任福建恒安集团有限公司副总裁、本
公司董事。
(7)曲建宁，曾任北京轻工业学院化工系助教；联合利华日本分公司家庭保护产品
高级产品开发经理及Domestos有害微生物及卫生研究所所长；本公司副总经理、现任本
公司董事、总经理。
(8)冯珺，曾任山一证券驻上海交易所首席交易员及研究员，联合证券有限责任公
司投资银行总部高级经理，上海家化(集团)有限公司投资部总监。现任本公司董事、董
事会秘书、总经理助理。
(9)孙铮，曾任上海财经大学会计系副主任、主任、校长助理，现任上海财经大学
副校长。
(10)强纪英，曾任工商银行静安支行组长、工商银行信托投资公司副科长、上海证
券交易所上市总监，现任上海上市公司董事会秘书协会副会长、秘书长。
(11)徐志毅，历任上海电缆厂厂长、上海电机公司总经理、上海电线电缆(集团)公
司总经理、上海机电局局长、上海市经济委员会主任。
(12)冯文伟，华东师范大学金融学系教授、博士生导师，现任太平洋金融学院常务
副院长，同时兼职中国创业资本研究中心常务副主任、陈彪如国际金融学术基金秘书长
，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。
(13)孙环葆，历任江南造船厂电气分厂卫生科党支部书记、上海市工业党委老干部
处副处长、处长；上海市经委办公室主任；上海市经委秘书长。现任上海工业投资集团
有限公司党委书记。
(14)邬健庄，历任上海市牛奶公司总经理；上海市农业投资总公司总经理。现任杭
州正大青春宝药业有限公司、杭州胡庆余堂药业有限公司、辽宁好护士药业（集团）有
限责任公司、上海三维制药有限公司、杭州胡庆余堂国药号有限公司、上海医创中医药
科研开发中心有限公司、宁夏上实保健品有限公司董事、上海实业联合集团股份有限公
司监事、本公司监事。
(15)吴英华，曾任上海跃进铝制品厂财务；上海造纸公司华丽铜板纸厂审计室主任
、法律室主任。现任上海家化（集团）有限公司总审计师、本公司监事。
(16)黄阅，曾任上海家化有限公司科研部助研员、团委书记、商品开发部经理。现
任本公司人力资源部总监、本公司监事。
(17)张宝娣，曾任上海明星化妆品厂团委副书记、副厂长、上海家用化学品厂团委
书记、上海家化房地产开发经营公司主任。现任上海家化联合股份有限公司工会副主席
。
(18)宣平，历任上海蓬帆沙发厂厂长、上海庄臣有限公司副总监、上海斯米克华洁
纸业公司副总经理。现任本公司副总经理。
(19)王茁，曾任本公司品牌经理和品牌管理部经理、美国加特纳公司市场与商务战
略咨询师、美国MDY高级技术公司市场总监。现任本公司副总经理。
(20)亢雅军，曾任广州宝洁有限公司玉兰油地区销售经理，广州宝洁有限公司项目
经理、广州宝洁有限公司北中国玉兰油销售经理。现任本公司副总经理。
(21)叶斌，曾任上海有机化学研究所副教授、上海香料总厂厂长、上海家化（集团
）有限公司投资部总监，三亚家化旅业有限公司总经理。现任本公司副总经理。
(22)赵兰萍，历任上海三十棉纺厂副科长，上海二纺织印染公司财务副科长，上海
家化联合公司财务总监。现任本公司财务总监。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
葛文耀 上海家化（集团）有限公司 总经理
陆芝青 上海家化（集团）有限公司 常务副总经理
吴英华 上海家化（集团）有限公司 总审计师
冯祖新 上海工业投资（集团）有限公司 总裁
杨荣春 福建恒安集团有限公司 副总裁
孙环葆 上海工业投资（集团）有限公司 党委书记
任期起始 任期终 是否领取报
姓名
日期 止日期 酬津贴
葛文耀 是
陆芝青 是
吴英华 是
冯祖新 是
杨荣春 是
孙环葆 是
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
季建忠 上实管理（上海）有限公司 财务总监
厉伟达 上海实业（集团）有限公司 副总裁
杭州正大青春宝药业有限公司、上
邬健庄 董事
海三维制药有限公司等
孙铮 上海财经大学 副校长
副会长、秘书
强纪英 上海上市公司董事会秘书协会
长
冯文伟 太平洋金融学院 常务副院长
是否领
任期起始 任期终
姓名 取报酬
日期 止日期
津贴
季建忠 是
厉伟达 是
邬健庄 否
孙铮 是
强纪英 是
冯文伟 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2004年度在本公司领取薪酬的董事
、监事、高级管理人员的年度报酬均依据年终考评结果发放。
2、报酬情况
单位:万元 币种:人民
币
在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 160.8
在公司领取报酬的金额最高的前三名董事的报酬总额（2名董事在公司领
42
取报酬）
在公司领取报酬的金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 68.4
独立董事的津贴（每年每人） 4
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
是否在股东单位或其他
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事的姓名
关联单位领取报酬津贴
葛文耀、厉伟达、季建忠、陆芝青、冯祖新、杨荣春、孙环
在股东单位领取报酬
葆、吴英华、邬健庄
4、报酬区间
报酬数额区间 人数
20-30万 8
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
刘玉亮 董事 辞职
沈伟家 董事 工作调动
周启英 董事 工作调动
陆淑华 董事 工作调动
范江虹 副总经理 辞职
路至伟 副总经理 辞职
报告期内公司董事会聘任曲建宁先生担任公司总经理，聘任王茁先生、叶斌先生担
任公司副总经理。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,013人，需承担费用的离退休职工为100人，员工
的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
企业管理人员 170
科研人员 149
市场、销售人员 187
生产管理人员 77
工人 430
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
博士 6
硕士 56
本科 164
大专 192
大专以下 595
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的
规定要求，报告期内公司召开了2004年第一次临时股东大会，调整了公司第二届董事会
董事人数。董事会现有董事12名，独立董事4名，符合独立董事人数占董事会董事人数
三分之一的要求。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
本年应参加董事 亲自出席 委托出席 缺席
独立董事姓名
备
会次数 （次） （次） （次）
注
孙铮 11 11
强纪英 11 11
徐志毅 11 11
冯文伟 11 11
公司董事会中现有独立董事4名，独立董事均亲自出席了公司2004年度召开的董事
会，并对重大关联交易和高级管理人员聘任等事项发表了独立意见。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出
异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司产、供、销等各项业务均与控股股东完全独立。
2)、人员方面：公司高级管理人员和员工均没有在控股股东兼职，人员完全独立。
3)、资产方面：公司拥有独立的资产。
4)、机构方面：公司各机构均与控股股东完全独立。
5)、财务方面：公司拥有独立的财务机构和财务人员，独立进行财务核算。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
依据公司2004年度关键绩效指标考核办法的规定，对在公司领取薪酬的董事、监事
和高级管理人员进行绩效考核，根据公司经济效益和下达的考核指标完成情况兑现工资
和绩效奖励。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1、2003年度股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年4月14日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了有关通知，于
2004年5月18日准时召开；出席本次股东大会的股东及委托代理人共35人，代表股份数
171,077,672股，占公司总股本的63.36%；出席股东大会的代表没有提出新的提案。
2、股东大会通过的决议及披露情况：
审议通过了公司2003年度董事会工作报告；
审议通过了公司2003年度监事会工作报告；
审议通过了公司2003年度利润分配预案；
审议通过了公司2003年度财务决算报告；
审议通过了续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司2004年度财务审计机
构的议案；
审议通过了有关股权奖励的议案；
审议通过了公司章程部分条款修改的议案。
3、选举更换公司董事监事情况：
审议通过了刘玉亮先生辞去公司董事议案。
4、公司年度股东大会决议公告已于2004年5月19日刊登在《中国证券报》、《上海
证券报》上。
5、公司聘请国浩律师集团(上海)事务所律师陈毅敏先生出席会议见证并出具法律
意见书，该所律师认为，公司本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员资格及表
决程序等均符合法律、法规及《公司章程》的规定，会议合法、有效。
（二）临时股东大会情况
1、2004年第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年11月30日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了有关通知，于
2004年12月30日准时召开；出席本次股东大会的股东及委托代理人共31人，代表股份数
190,281,250股，占公司总股本的70.47%；出席股东大会的代表没有提出新的提案。
2、股东大会通过的决议及披露情况：
审议通过了《公司章程》部分条款修订的议案；
审议通过了公司受让房产的议案；
审议通过了上海家化医药科技有限公司收购上海汉殷药业有限公司的议案。
3、选举更换公司董事、监事情况：
审议通过了沈伟家先生、周启英先生、陆淑华女士辞去董事职务议案，并增补曲建
宁先生为公司第二届董事会董事。
4、公司临时股东大会决议公告已于2004年12月31日刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》上。
5、公司聘请国浩律师集团(上海)事务所律师刘维先生、方杰先生出席会议见证并
出具法律意见书，该所律师认为，公司本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员
资格及表决程序等均符合法律、法规及《公司章程》的规定，会议合法、有效。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
本年度公司主营业务收入比上年度增长12%，其中化妆品主业在竞争日益加剧的情
况下，销售收入仍保持增长。扣除2003年“非典”因素，六神品牌的销售收入略有增长
；公司在下半年加大了美加净品牌的市场投入，其销售收入同比上升3.72%，其中主推
产品全年实现两位数的增长。清妃、珂珂、高夫三个品牌共享一个营销系统，其销售收
入比上年增长20%以上；佰草集化妆品和SPA的销售收入比上年增长36%以上；下半年开
始，公司代理阿迪达斯品牌的个人保护用品销售，收入达到预期目标，当年实现盈利；
2004年细分化品牌的经营业绩有大幅度提高。
本年度公司继续采取加大重点品牌营销投入的战略来拓展市场，注重品牌的市场累
积效应。2004年直接营销费用投放同比增长14.8%，尤其是下半年加大了在央视的广告
投入，同时增加了对营销终端的促销支持，因此直接造成公司在化妆品主业的净收益较
大幅度的下降。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司的主营业务主要为自行开发、生产、销售六神、美加净、清妃、梦巴黎、佰草
集等品牌各种系列的个人保护用品，包括护肤用品、护发用品、香水、美容品等；晶亮
、美加净、纯纯等品牌各种系列，宾馆、商场、写字楼等场合专用的洗涤类清洁用品；
美容院专用护肤、护发、美容品等。与日本狮王公司共同合作开发、并自行生产、销售
狮王、妈妈、力克品牌系列家庭保护用品。各种化妆品生产与管理的技术服务。
(2)主营业务分行业、产品情况表
单位
:元 币种:人民币
占主营业务
分行业或产品 主营业务收入
收入比例(%)
工业 601,661,936.81 36.05
商业 1,539,465,965.35 92.24
旅游饮食服务业 115,560,367.85 6.92
公司内业务分布相
587,730,747.64
互抵消
合计 1,668,957,522.37 100.00
分产品
六神产品 623,013,752.20 37.33
美加净产品 204,870,926.75 12.28
占主营业务 毛利
分行业或产品 主营业务利润
利润比例(%) 率(%)
工业 222,131,271.68 33.79 36.92
商业 327,737,929.43 49.86 21.29
旅游饮食服务业 115,258,435.69 17.53 99.74
公司内业务分布相
7,747,013.36
互抵消
合计 657,380,623.44 100.00
分产品
六神产品 150,107,432.50 22.83 24.09
美加净产品 74,681,592.23 11.36 36.45
(3)主营业务分地区情况表
单位
:元 币种:人民币
占主营业务
分地区 主营业务收入
收入比例(%)
东北地区 73,507,176.58 4.40
华北地区 96,545,291.83 5.78
华东地区 2,045,399,172.95 122.56
西北地区 26,818,148.13 1.61
西南地区 98,329,140.90 5.89
华中地区 27,691,350.87 1.66
华南地区 130,135,567.94 7.80
合计 2,498,425,849.20
减：公司内各地区间相互抵
829,468,326.83
销
合计 1,668,957,522.37 100.00
占主营业务
分地区 主营业务利润
利润比例(%)
东北地区 11,830,409.62 1.80
华北地区 12,438,054.33 1.89
华东地区 553,537,588.58 84.20
西北地区 3,827,290.25 0.58
西南地区 11,850,566.98 1.80
华中地区 5,044,064.33 0.77
华南地区 66,599,662.71 10.13
合计 665,127,636.80
减：公司内各地区间相互抵
7,747,013.36
销
合计 657,380,623.44 100.00
报告期内公司主营业务构成没有发生变化。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万
元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
六神美加净雅霜
上海家化销售有限公司 化妆品销售
友谊等
海南上海家化有限公司 化妆品生产 六神花露水
六神美加净雅霜
上海家化商销有限公司 化妆品销售
友谊等
江阴天江药业有限公司 中药生产销售 中药颗粒剂
化妆品及半成品
上海汉欣实业有限公司 香精
生产销售
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
上海家化销售有限公司 22,000 50,768 -2,470
海南上海家化有限公司 209 10,764 2,536
上海家化商销有限公司 6,500 6,783 -30
江阴天江药业有限公司 3,700 12,190 1,779
上海汉欣实业有限公司 3,819 14,018 4,720
3、主要供应商、客户情况
单位
:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 422,008,969.45 占采购总额比重 42.56
前五名销售客户销售金额合计 127,493,577.34 占销售总额比重 7.64
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）公司在经营中出现的问题与困难：
国外公司的持续进入和国内公司的不断成长，使中国日化行业的终端异常拥堵，激
烈的竞争迫使各制造商增加广告拉动和营销推动力度，行业营销费率持续上升；
中国目前正处于通货膨胀的初期阶段，原材料涨价和运费上升成为所有制造商必须
面对的问题；随着竞争日益加剧,竞品价格的走低，将进一步挤压公司产品的利润空间
；
（2）解决方案：
通过供应链的持续改善，进一步降低供应链成本，提升公司产品在终端的竞争力；
集中管理资源和财务资源，加强化妆品品牌建设，做好化妆品业务；
增加营销投入，调整品牌战略，优化营销资源配置，改善营销效果，做强公司品牌
；
进一步加强产品创新力度，提升新产品销售收入；
以核心团队建设和人才能力培养为主线，进一步激发人力资源的能动性与积极性；
扩大OG管理的范围，加强OG考核，深化OG管理；
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2001年通过首次发行募集资金71,262万元人民币，已累计使用54,246万元人
民币，其中本年度已使用21万元人民币，尚未使用17,016万元人民币，尚未使用募集资
金存在银行。
2、承诺项目使用情况
单位:万元
币种:人民币
本年度已使用募集
21
资金总额
募集资金总额 71,262
已累计使用募集资
54,246
金总额
拟投入 是否变 实际投
承诺项目名称
金额 更项目 入金额
上海家化销售公司
23,030 否 16,320
增资扩建项目
开发佰草集系列产
6,307 否 3,000
品项目
投资开发高效液洗
5,005 否 876
产品项目
技术中心扩建项目 5,100 否 6,012
增资江阴天江药业
6,000 否 2,117
有限公司项目
原募集资金项目 9,063 是 101
收购上海汉欣实业
0 是 7,900
有限公司的股权
补充公司流动资金 16,757 否 17,920
合计 71,262 / 54,246
是否 是否
预
符合 符合
承诺项目名称 实际收益
计 计划 预计
收 进度 收益
益
上海家化销售公司 2004年比2000年增加销售
是 是
增资扩建项目 收入15072万元，增长
36.37%；
2004年销售收入比2002年
开发佰草集系列产
增加4921万元，同比增长 是 是
品项目
327.54%；
投资开发高效液洗 2004年比去年同期增加毛
是 是
产品项目 利176万元
技术中心扩建项目 是 是
增资江阴天江药业
本年投资收益1226万元； 是 是
有限公司项目
原募集资金项目 否 否
收购上海汉欣实业
本年投资收益4248万元； 是 是
有限公司的股权
补充公司流动资金 是 是
合计
3、非募集资金项目情况
单位:万元币
种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度
股票投资
2,919 完成
投资上海家化国际商贸有限公司 1,000 完成
增资上海家化医药科技有限公司 4,000 完成
受让三亚家化旅业有限公司10%股权 2,360 完成
合 计 10,279
项目名称 项目收益情况
2004股票交易收益329万元,帐
股票投资 面浮亏592万元，合计亏损263
万元
投资上海家化国际商贸有限公司 2004收益618万元
增资上海家化医药科技有限公司 2004年末收购,尚未产生收益
受让三亚家化旅业有限公司10%股权 2004亏损92万元
合 计
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元
币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 1,750,664,649.57 1,588,518,606.58
主营业务利润 622,665,940.90 568,276,778.89
净利润 47,323,277.62 81,069,361.47
现金及现金等价物
-45,616,621.99 -55,258,605.40
净增加额
股东权益 1,195,009,854.58 1,187,049,077.62
项目名称 增减额 增减幅度（％）
总资产 162,146,042.99 10.21
主营业务利润 54,389,162.01 9.57
净利润 -33,746,083.85 -41.63
现金及现金等价物
9,641,983.41 -17.45
净增加额
股东权益 7,960,776.96 0.67
净利润变化的主要原因：今年夏季浴露产品受到竞争对手的强势打压，化妆品收入
的增长幅度受到很大影响，为了抵御冲击，公司加大冬令产品的广告和零售终端费用的
投入，降低销售价格，为此净利润有较大幅度的下降。
（五）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况
报告期内公司没有发生上述事项。
（六）公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况
报告期内公司没有发生上述事项。
（七）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)公司二届十二次董事会：会议于2004年1月21日以通讯方式召开，应参加表决董
事14人，实际表决董事14人。会议同意聘任王茁先生为公司副总经理，范江虹女士不再
担任公司副总经理。
2)公司二届十三次董事会：会议于2004年3月22日在公司欧陆厅召开，应到董事14
人，实到董事11人，授权董事3人。
会议审议通过公司2003年度董事会工作报告并提交股东大会审议；
审议通过公司2003年年度报告及摘要；
审议通过总经理工作报告；
审议通过公司2003年财务决算报告并提交股东大会审议；
审议通过2003年度利润分配预案并提交股东大会审议：
审议通过关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司2004年度财务审计机
构及支付上海立信长江会计师事务所有限公司2003年度审计报酬的议案并提交股东大会
审议；
审议通过授权公司管理层委托理财的议案；
审议通过向银行申请人民币贷款授信额度的议案；
审议通过增资三亚家化旅业有限公司的议案；
审议通过成立上海家化商贸有限公司的议案；
审议通过召开2003年年度股东大会有关事项的议案；
审议通过2003年第四季度商品及原材料报损的议案。
3)公司二届十四次董事会：会议于2004年4月12日以通讯方式召开，应参加表决董
事14人，实际参加表决14人。会议审议并一致通过董事会薪酬与考核委员会第二次会议
做出的有关股权奖励的决议。
4)公司二届十五次董事会：会议于2004年4月28日在天潼路133号19楼会议厅召开，
会议应到董事14人，实到董事14人。
审议通过2004年第一季度报告；
审议通过成都上海家化有限公司减资和出资份额转让的议案；
审议通过转让上海联合气雾制品灌装有限公司出资份额的议案；
审议通过商品及原材料报损的议案。
5)公司二届十六次董事会：会议于2004年5月20日以通讯方式召开，应参加表决董
事14人，实际表决董事14人。会议同意聘任曲建宁先生为公司总经理。
6)公司二届十七次董事会：会议于2004年6月14日以通讯方式召开，应参加表决董
事14人，实际表决董事14人。会议同意聘任叶斌先生担任公司副总经理；同意路至伟先
生辞去公司执行副总经理职务的请求。
7)公司二届十八次董事会：会议于2004年7月9日以通讯方式召开，应参加表决董事
14人，实际表决董事14人。会议审议通过受让上海兴鑫房地产开发有限公司持有的三亚
家化旅业有限公司10%股权的议案。
8)公司二届十九次董事会：会议于2004年8月17日在公司佰草集厅召开，会议应到
董事14人，实到董事14人。
会议审议通过公司2004半年度报告及摘要；
审议通过参股上海Sephora化妆品有限公司的议案；
审议通过关于批准商品及原材料报损的议案。
9)公司二届二十次董事会：会议于2004年9月13日以通讯方式召开，应参加表决董
事14人，实际表决董事14人。
会议审议通过公司第二届董事会董事调整的议案；
审议通过关于修改《公司章程》部分条款的议案；
审议通过关于增资三亚家化旅业有限公司的议案；
审议通过关于转让江阴天江药业有限公司8%股权的议案。
10)公司二届二十一次董事会：会议于2004年10月27日在公司科研中心会议厅召开
，会议应到董事11人，实到董事10人，授权董事1人。
审议通过公司2004年第三季度报告；
审议通过关于公司受让部分房产的议案；
审议通过增资上海家化医药科技有限公司的议案；
审议通过上海家化医药科技有限公司收购上海汉殷药业有限公司的议案。
11)公司二届二十二次董事会：会议于2004年11月29日以通讯方式召开，会议应参
加表决董事14人，实际表决董事14人。会议审议通过关于召开2004年第一次临时股东大
会有关事项的决议。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）公司2003年度利润分配实施情况：
公司2003年度利润分配方案经2004年5月18日召开的2003年年度股东大会审议通过
，具体实施情况如下：社会法人股股东由公司直接发放现金红利；国有股和流通股股东
的现金红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过其资金清算系统，向股
权登记日在册并在上海证券交易所各会员单位办理指定交易的股东派发。
现金红利发放已于2004年7月16日完成。有关公告详见2004年7月1日的《中国证券
报》和《上海证券报》。
（2）公司股权激励：
公司股权激励方案经2004年5月18日召开的2003年年度股东大会审议通过，以2003
年实际税后利润比2001年的增加额809.3万元为基数，按25％提取202.3万元作为股权奖
励金，用于购买公司的流通股，对公司管理人员实施奖励，该奖励金在2004年管理费用
中列支。
上述事项已实施完成。
（3）受让上海市保定路427号3层房产：
此项议案已经2004年12月30日召开的公司2004年第一次临时股东大会通过，已按有
关决议实施，截至2004年12月31日，公司尚未办理完过户手续。
（4）收购上海汉殷药业有限公司股权：
此项议案已经2004年12月30日召开的公司2004年第一次临时股东大会通过，已按有
关决议实施完毕。
（八）利润分配或资本公积金转增预案
公司依据上海立信长江会计师事务所有限公司出具的2004年度审计报告中有关“利
润及利润分配”的数据，根据公司章程有关利润分配的原则，现提出以下利润分配预案
：公司2004年12月31日合并报表口径累计可供分配利润16,924万元，扣除已经计提的法
定盈余公积金1,174万元、法定公益金587万元，公司期末可供股东分配利润15,163万元
，再扣除派发2003年度应付股东现金红利4,050万元，2004年末帐面尚未分配利润的余
额为11,113万元。
本年利润分配的预案为：以2004年末的总股本27,000万股为基数，向全体股东每1
0股派发1.6元现金红利（含税），合计派发现金红利4,320万元，派发现金红利总数占
当年可供股东分配利润的145%。
（九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关联方资金占用及偿还情况
单位:万元 币种:人
民币
与上市
本年减
资金占用方 公司关 期初数 本年增加数 期末数
少数
系
三亚家化旅 参股公
1,200 0 1,200
业有限公司 司
占用方 占用 偿还
资金占用方 式 原因 方式
尚未
三亚家化旅 投资款
验资
业有限公司
公司根据董事会决议对三亚家化旅业有限公司增资人民币1,200万元，截止2004年
12月31日其尚未办理完工商变更登记手续，故公司将此增资款暂挂“其他应收款”科目
。2005年3月16日，海南海昌会计师事务所以海昌验字（2005）003042号验资报告对此
增资款验证确认。
（十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》（2003-56号）的规定，
公司独立董事孙铮、强纪英、徐志毅、冯文伟注意到公司有一笔上年度发生的并持续到
报告期末的4000万元的对外担保，在上一年度的临时报告和年度报告中公司已经进行了
相应的信息披露，公司已就该笔担保向中国证券监督管理委员会、上海证监局书面报备
，履行了相关批准程序。本报告期没有发生新的对外担保事项
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
二届四次监事会：会议于2004年3月22日在公司召开。应到监事5人，实到5人。
会议审议通过2003年度监事会工作报告并提交股东大会审议；
审议通过公司2003年度报告及摘要。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议
事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管
理制度等进行了监督，认为公司董事会2004年度的工作能严格按照《公司法》、《证券
法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责
、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机
制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为
。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司200
4年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，上海立信长江会计师事务
所有限公司出具的标准无保留意见审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，项目进度与项目收益基本一致，
维护了股东的利益。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益或造
成公司资产流失。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司与家化集团及其下属控股公司之间的关联交易均以市场原则进行，交易公平，
没有损害股东及公司的利益。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
上海立信长江会计师事务所有限公司对公司2004年度财务报告进行了全面审计，出
具了标准无保留意见审计报告是恰当的，真实、客观、准确地反映了公司2004年度财务
状况和经营成果。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内公司收购了上海市保定路427号3层的办公用房；公司控股子公司上海家化
医药科技有限公司收购了上海汉殷药业有限公司99%出资份额。有关情况见下述重大关
联交易事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
1)、报告期内公司以自有资金1,185万元受让控股股东上海家化(集团)有限公司拥
有的位于上海市保定路427号3层的办公用房，建筑面积1627.44平方米。该房产账面原
值为1,020万元，账面净值为825万元，经上海东洲资产评估有限公司评估(沪东洲资评
报字第DZ040388022号)，评估基准日为2004年6月30日，该资产总额评估值为1,184.45
万元。截至2004年12月31日，公司尚未办理完过户手续。有关公告见2004年11月13日、
12月31日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2）、报告期内公司控股子公司上海家化医药科技有限公司出资2,475万元（以200
4年3月31日，上海汉殷药业有限公司评估后的净资产2,622万元为基准）收购公司控股
股东上海家化(集团)有限公司所持有的上海汉殷药业有限公司99%出资份额。于2004年
12月28日，办理了产权交割手续。有关公告见2004年11月30日、12月31日的《中国证券
报》、《上海证券报》。
2、共同对外投资的重大关联交易
报告期内按照公司二届十三次董事会的有关决议，公司与控股股东上海家化集团有
限公司共同投资的三亚家化旅业有限公司由各股东单位按投资比例增资，公司相应增资
800万元人民币，有关公告见2004年3月24日的《中国证券报》、《上海证券报》；按照
公司二届二十次董事会的有关决议，公司再次出资400万元增资三亚家化旅业有限公司
。截至报告期末，三亚家化旅业有限公司尚未完成验资及工商变更登记手续。2005年3
月16日，海南海昌会计师事务所以海昌验字（2005）003042号验资报告对此增资款验证
确认。
3、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人
民币
向关联方提供资金
收取
的资
关联
关联方 金占
关系 发生额 余额
用费
的金
额
三亚家化旅业 股东
有 限 公 司 的子 1,200 1,200
（注） 公司
上海家化（集 控股
团）有限公司 股东
合计 / 1,200 1,200
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
三亚家化旅业
有 限 公 司
（注）
上海家化（集
2,700
团）有限公司
合计 2,700
注：公司应收三亚家化旅业有限公司1,200万元用途为增资款，截止2004年12月31
日其尚未办理完工商变更登记手续，故公司将此增资款暂挂“其他应收款”科目。200
5年3月16日，海南海昌会计师事务所以海昌验字（2005）003042号验资报告对此增资款
验证确认。
上海家化（集团）有限公司应收本公司2,700万资金系本公司控股子公司上海医药
科技有限公司收购的上海汉殷药业有限公司欠上海家化（集团）有限公司的往来款。
与关联债权债务有关的承诺：公司承诺督促公司间接控股的子公司--上海汉殷药业
有限公司清偿欠上海家化（集团）有限公司的往来款。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
报告期内公司无托管事项。
2、承包情况
报告期内公司无承包事项。
3、租赁情况
报告期内公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元
币种:人民币
担保对象 发生日期 担保金额
三亚旅业有限
2003-10-28 4000
公司
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计 4000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 4000
担保总额占公司净资产的比例 3.35
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保
4000
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％ 否
违规担保总额
担保是
是否为
担保 否已经
担保对象 担保期限 关联方
类型 履行完
担保
毕
连带 2003-10-
三亚旅业有限
责任 28～2010- 是 是
公司
担保 11-14
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额
担保总额占公司净资产的比例
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％
违规担保总额
公司有一笔上年度发生并持续到报告期末的4000万元的对外担保，在上一年度的临
时报告和年度报告中公司已经进行了相应的信息披露，公司已就该笔担保向中国证券监
督管理委员会、上海证监局书面报备，履行了相关批准程序。本报告期没有发生新的对
外担保事项。
5、委托理财情况
公司于2004年4月9日与华泰证券有限责任公司签订了7,000万元的《委托资产管理
合同》；于2004年4月15日与世纪证券有限责任公司签订了3,000万元的《委托资产管理
合同》。合同约定公司以自有资金人民币共计1亿元委托两家公司进行资产管理。2004
年12月28日，公司收回上述委托理财本金1亿元人民币，并获得收益480.97万元。有关
公告见2004年4月13日、2004年4月17日、2004年12月29日的《中国证券报》、《上海证
券报》。
6、其他重大合同
报告期内公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持有5%以上股东无未履行的公开披露承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内公司未改聘会计师事务所。公司聘任上海立信长江会计师事务所有限公司
为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约74万元人民币，截止上一
报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了6年审计服务。
鉴于上海立信长江会计师事务所有限公司已经连续为公司提供审计服务六年，且公
司对其派出工作班子的业务能力、服务质量、工作经验及协调精神等都比较满意，因此
，拟续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司2005年度财务审计机构。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、董事会、董事没有受到监管部门的处罚。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
信长会师报字（2005）第10558号
上海家化联合股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的上海家化联合股份有限公司（以下简称 贵公司）2004年
12月31日资产负债表和合并的资产负债表、2004年度利润及利润分配表和合并的利润及
利润分配表，以及2004年度现金流量表和合并的现金流量表进行审计。这些会计报表的
编制是 贵公司管理当局的责任。我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报
表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了 贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营
成果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
孟荣芳
陈 勇
中国 上海
二OO五年三月十八日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:上海家化联合股份有限公司 单位:元
币种:人民币
项目 附注
合并 母公司
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权
益）总计
项目 合并
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 422,470,524.33 376,853,902.34
短期投资 28,686,928.33 20,159,320.68
应收票据 54,063,651.48 92,278,327.09
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 279,394,303.21 286,670,973.47
其他应收款 72,782,982.52 114,530,241.23
预付账款 14,830,112.99 12,712,354.09
应收补贴款 6,100,983.94 0.00
存货 178,420,120.32 205,628,983.91
待摊费用 3,059,465.38 3,622,034.21
一年内到期的长期债权投资 2,000.00 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 1,059,811,072.50 1,112,456,137.02
长期投资：
长期股权投资 102,102,723.65 121,066,935.12
长期债权投资 0.00
长期投资合计 102,102,723.65 121,066,935.12
其中：合并价差 35,703,509.90 37,146,223.51
其中：股权投资差额 35,703,509.90 37,146,223.51
固定资产：
固定资产原价 521,269,648.39 663,923,619.51
减：累计折旧 167,799,429.14 219,459,716.26
固定资产净值 353,470,219.25 444,463,903.25
减：固定资产减值准备 8,120,601.31 12,580,411.12
固定资产净额 345,349,617.94 431,883,492.13
工程物资
在建工程 25,189,071.96 29,287,913.45
固定资产清理 296,424.41 98,780.00
固定资产合计 370,835,114.31 461,270,185.58
无形资产及其他资产：
无形资产 51,767,317.56 51,692,234.02
长期待摊费用 4,002,378.56 4,179,157.83
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 55,769,696.12 55,871,391.85
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,588,518,606.58 1,750,664,649.57
流动负债：
短期借款 66,970,000.00 111,358,159.00
应付票据 14,142,468.67 24,993,589.76
应付账款 163,397,705.53 213,096,133.43
预收账款 4,620,829.82 10,920,628.74
应付工资 5,856,927.30 4,847,094.92
应付福利费 10,331,345.02 11,164,020.49
应付股利 5,509,043.16 5,651,146.68
应交税金 5,657,050.77 8,004,074.70
其他应交款 638,322.94 554,687.82
其他应付款 61,938,784.90 82,017,017.61
预提费用 882,166.47 1,730,743.24
预计负债 3,900,000.00
一年内到期的长期负债 4,000,000.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 339,944,644.58 482,237,296.39
长期负债：
长期借款 4,000,000.00 10,000,000.00
应付债券 0.00
长期应付款 873,264.30 0.00
专项应付款 4,760,414.38 9,545,414.38
其他长期负债 0.00
长期负债合计 9,633,678.68 19,545,414.38
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 349,578,323.26 501,782,710.77
少数股东权益 51,891,205.70 53,872,084.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 270,000,000.00 270,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 270,000,000.00 270,000,000.00
资本公积 752,059,367.84 753,176,687.31
盈余公积 43,073,367.85 60,684,200.60
其中：法定公益金 14,357,789.29 20,228,066.86
未分配利润 121,916,341.93 111,128,786.80
拟分配现金股利 40,500,000.00
外币报表折算差额 20,179.87
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 1,187,049,077.62 1,195,009,854.58
负债和所有者权益（或股东权
1,588,518,606.58 1,750,664,649.57
益）总计
项目 母公司
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 244,186,147.79 152,904,221.17
短期投资 16,627,851.87 11,826,040.68
应收票据 30,885,531.24 19,558,159.00
应收股利 36,349,255.68 11,087,640.95
应收利息 0.00
应收账款 115,763,777.20 211,355,553.03
其他应收款 33,001,565.69 43,064,693.78
预付账款 1,560.00
应收补贴款 0.00
存货 46,292,262.70 54,050,576.08
待摊费用 1,983,294.96 2,141,709.64
一年内到期的长期债权投资 2,000.00
其他流动资产
流动资产合计 525,091,687.13 505,990,154.33
长期投资：
长期股权投资 506,203,137.69 589,380,801.17
长期债权投资
长期投资合计 506,203,137.69 589,380,801.17
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 393,975,595.06 415,848,144.72
减：累计折旧 133,768,256.10 155,191,096.66
固定资产净值 260,207,338.96 260,657,048.06
减：固定资产减值准备 8,120,601.31 8,120,601.31
固定资产净额 252,086,737.65 252,536,446.75
工程物资
在建工程 19,608,779.05 19,044,010.00
固定资产清理 292,684.41
固定资产合计 271,988,201.11 271,580,456.75
无形资产及其他资产：
无形资产 33,419,213.02 30,178,135.96
长期待摊费用 287,160.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 33,706,373.02 30,178,135.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,336,989,398.95 1,397,129,548.21
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 79,558,159.00
应付票据 164,335.62 2,591,004.53
应付账款 49,621,752.52 49,108,637.57
预收账款 2,380.00 2,380.00
应付工资 3,236,550.46 3,175,303.26
应付福利费 3,556,831.11 2,324,317.72
应付股利 2,190,258.09 4,914,611.66
应交税金 14,789.53 10,987.01
其他应交款 17,213,976.78 50,246,510.33
其他应付款 84,000.00 79,650.00
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 136,084,874.11 192,011,561.08
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,700,000.00 2,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,700,000.00 2,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 137,784,874.11 194,011,561.08
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 270,000,000.00 270,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 270,000,000.00 270,000,000.00
资本公积 752,059,367.84 753,176,687.31
盈余公积 35,271,535.40 41,765,956.82
其中：法定公益金 11,757,178.47 13,921,985.61
未分配利润 141,873,621.60 138,175,343.00
拟分配现金股利 40,500,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 1,199,204,524.84 1,203,117,987.13
负债和所有者权益（或股东权
1,336,989,398.95 1,397,129,548.21
益）总计
公司法定代表人:葛文耀 主管会计工作负责人:赵兰萍
会计机构负责人:赵兰萍
利润及利润分配表
2004年
编制单位:上海家化联合股份有限公司 单位:元 币种
:人民币
合并
项目
本期数 上期数
一、主营业务收入 1,668,957,522.37 1,486,376,396.56
减：主营业务成本 1,011,576,898.93 886,419,074.60
主营业务税金及附加 34,714,682.54 31,680,543.07
二、主营业务利润（亏损以“-
622,665,940.90 568,276,778.89
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
10,114,070.88 5,383,909.03
”号填列）
减:营业费用 375,851,298.36 327,390,198.94
管理费用 182,952,843.63 154,767,759.17
财务费用 4,157,397.68 3,065,421.17
三、营业利润（亏损以“-”号
69,818,472.11 88,437,308.64
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
-918,242.19 9,725,621.05
填列）
补贴收入 2,198,485.15 157,315.00
营业外收入 753,830.01 409,789.30
减：营业外支出 4,258,407.33 1,764,745.72
四、利润总额（亏损总额以“-
67,594,137.75 96,965,288.27
”号填列）
减：所得税 10,367,876.53 6,452,754.57
减：少数股东损益 9,902,983.60 9,443,172.23
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
47,323,277.62 81,069,361.47
列）
加：年初未分配利润 121,916,341.93 99,008,994.89
其他转入
六、可供分配的利润 169,239,619.55 180,078,356.36
减：提取法定盈余公积 11,740,555.18 11,774,676.28
提取法定公益金 5,870,277.57 5,887,338.15
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 151,628,786.80 162,416,341.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 40,500,000.00 40,500,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
111,128,786.80 121,916,341.93
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上期数
一、主营业务收入 315,533,319.42 304,940,017.85
减：主营业务成本 158,177,188.71 150,746,565.69
主营业务税金及附加 20,074,633.20 19,130,873.80
二、主营业务利润（亏损以“-
137,281,497.51 135,062,578.36
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
3,348,031.95 1,025,148.50
”号填列）
减:营业费用 25,785,799.20 38,542,454.46
管理费用 114,468,865.30 88,996,601.50
财务费用 1,762,490.21 2,170,119.18
三、营业利润（亏损以“-”号
-1,387,625.25 6,378,551.72
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
50,513,804.65 66,039,016.02
填列）
补贴收入
营业外收入 491,579.73 286,981.71
减：营业外支出 4,029,407.11 1,340,077.82
四、利润总额（亏损总额以“-
45,588,352.02 71,364,471.63
”号填列）
减：所得税 2,292,209.20 -229,877.68
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
43,296,142.82 71,594,349.31
列）
加：年初未分配利润 141,873,621.60 121,518,424.69
其他转入
六、可供分配的利润 185,169,764.42 193,112,774.00
减：提取法定盈余公积 4,329,614.28 7,159,434.93
提取法定公益金 2,164,807.14 3,579,717.47
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 178,675,343.00 182,373,621.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 40,500,000.00 40,500,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
138,175,343.00 141,873,621.60
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:葛文耀 主管会计工作负责人:赵兰萍
会计机构负责人:赵兰萍
现金流量表
2004年
编制单位:上海家化联合股份有限公司 单位:元 币种
:人民币
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,994,626,249.92
收到的税费返还 6,177,607.94
收到的其他与经营活动有关的现金 100,999,945.06
现金流入小计 2,121,361,961.92
购买商品、接受劳务支付的现金 1,259,589,408.24
支付给职工以及为职工支付的现金 123,757,677.13
支付的各项税费 123,158,551.81
支付的其他与经营活动有关的现金 523,605,913.58
现金流出小计 2,101,803,802.92
经营活动产生的现金流量净额 71,692,252.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 147,914,536.78
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,878,479.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,447,151.03
收到的其他与投资活动有关的现金 3,609,298.92
现金流入小计 155,849,466.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 55,592,872.14
投资所支付的现金 187,906,890.00
支付的其他与投资活动有关的现金 9,205.06
现金流出小计 243,508,967.20
投资活动产生的现金流量净额 -87,659,500.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 5,338,450.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 5,338,450.00
借款所收到的现金 147,098,159.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,785,000.00
现金流入小计 157,221,609.00
偿还债务所支付的现金 126,710,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56,589,202.08
其中：支付少数股东的股利 9,481,243.35
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,507,574.14
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 186,806,776.22
筹资活动产生的现金流量净额 -29,585,167.22
四、汇率变动对现金的影响 -64,206.14
五、现金及现金等价物净增加额 -45,616,621.99
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 47,323,277.62
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 9,902,983.60
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 16,180,567.17
固定资产折旧 39,616,028.15
无形资产摊销 4,117,680.73
长期待摊费用摊销 673,684.09
待摊费用减少（减：增加） -470,902.50
预提费用增加（减：减少） 784,242.77
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 369,281.71
固定资产报废损失
财务费用 3,967,814.87
投资损失（减：收益） -4,998,119.34
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -25,264,330.15
经营性应收项目的减少(减：增加) -71,606,871.96
经营性应付项目的增加(减：减少) 47,589,341.26
其他 3,507,574.14
经营活动产生的现金流量净额 71,692,252.16
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 376,853,902.34
减：现金的期初余额 422,470,524.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -45,616,621.99
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 312,103,843.44
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 34,820,185.50
现金流入小计 346,924,028.94
购买商品、接受劳务支付的现金 249,187,425.21
支付给职工以及为职工支付的现金 65,615,821.55
支付的各项税费 36,816,796.47
支付的其他与经营活动有关的现金 33,295,439.93
现金流出小计 384,915,483.16
经营活动产生的现金流量净额 -37,991,454.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 150,072,890.88
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 61,543,380.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,020,893.43
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 212,637,164.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,249,874.79
投资所支付的现金 211,279,200.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 238,529,074.79
投资活动产生的现金流量净额 -25,891,909.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 139,558,159.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 300,000.00
现金流入小计 139,585,159.00
偿还债务所支付的现金 120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,738,433.71
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,507,574.14
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 167,246,007.85
筹资活动产生的现金流量净额 -27,387,848.85
四、汇率变动对现金的影响 -10,713.75
五、现金及现金等价物净增加额 -91,281,926.62
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 43,296,142.82
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 12,270,027.25
固定资产折旧 26,299,991.91
无形资产摊销 3,241,077.06
长期待摊费用摊销 287,160.00
待摊费用减少（减：增加） -158,414.68
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 336,733.81
固定资产报废损失
财务费用 3,244,797.46
投资损失（减：收益） -53,874,168.20
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -7,964,963.35
经营性应收项目的减少(减：增加) -104,572,105.41
经营性应付项目的增加(减：减少) 36,094,692.97
其他 3,507,574.14
经营活动产生的现金流量净额 -37,991,454.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 152,904,221.17
减：现金的期初余额 244,186,147.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -91,281,926.62
公司法定代表人:葛文耀 主管会计工作负责人:赵兰萍
会计机构负责人:赵兰萍
合并资产减值准备明细表
2004年
编制单位:上海家化联合股份有限公司 单位:元 币种
:人民币
公司法定代表人:葛文耀 主管会计工作负责人:赵兰萍
会计机构负责人:赵兰萍
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 37,045,532.76 10,646,239.27
其中：应收账款 36,864,423.01 10,643,733.27
其他应收
181,109.75 2,506.00
款
短期投资跌价准
3,116,710.36 5,923,781.53
备合计
其中：股票投资 3,116,710.36 5,923,781.53
债券投资
存货跌价准备合
2,866,667.71 4,240,406.49
计
其中：库存商品 2,866,667.71 4,032,077.49
原材料 208,329.00
长期投资减值准
5,700,000.00 220,008.00
备合计
其中：长期股权
5,700,000.00 220,008.00
投资
长期债权
投资
固定资产减值准
8,120,601.31 4,459,809.81
备合计
其中：房屋、建
4,459,809.81
筑物
机器设备 8,120,601.31
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计
本期减少数
项目
转回数 转出数 合计
坏账准备合计 145,775.31 145,775.31
其中：应收账款 145,775.31 145,775.31
其他应收
款
短期投资跌价准
7,420.00 7,420.00
备合计
其中：股票投资 7,420.00 7,420.00
债券投资
存货跌价准备合
3,109,110.52 3,109,110.52
计
其中：库存商品 3,109,110.52 3,109,110.52
原材料
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权
投资
固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计
项目 期末余额
坏账准备合计 47,545,996.72
其中：应收账款 47,362,380.97
其他应收
183,615.75
款
短期投资跌价准
9,033,071.89
备合计
其中：股票投资 9,033,071.89
债券投资
存货跌价准备合
3,997,963.68
计
其中：库存商品 3,789,634.68
原材料 208,329.00
长期投资减值准
5,920,008.00
备合计
其中：长期股权
5,920,008.00
投资
长期债权
投资
固定资产减值准
12,580,411.12
备合计
其中：房屋、建
4,459,809.81
筑物
机器设备 8,120,601.31
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计
母公司资产减值准备明细表
2004年
编制单位:上海家化联合股份有限公司 单位:元
币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 8,800,699.94 8,703,013.73
其中：应收账款 8,800,699.94 8,703,013.73
其他应收款
短期投资跌价准备合计 3,360,363.55
其中：股票投资 3,360,363.55
债券投资
存货跌价准备合计 664,627.07 2,188,975.13
其中：库存商品 664,627.07 2,188,975.13
原材料
长期投资减值准备合计 5,700,000.00
其中：长期股权投资 5,700,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 8,120,601.31
其中：房屋、建筑物
机器设备 8,120,601.31
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目 期末余额
转出数 合计
坏账准备合计 17,503,713.67
其中：应收账款 17,503,713.67
其他应收款
短期投资跌价准备合计 3,360,363.55
其中：股票投资 3,360,363.55
债券投资
存货跌价准备合计 1,982,325.16 1,982,325.16 871,277.04
其中：库存商品 1,982,325.16 1,982,325.16 871,277.04
原材料
长期投资减值准备合计 5,700,000.00
其中：长期股权投资 5,700,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 8,120,601.31
其中：房屋、建筑物
机器设备 8,120,601.31
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
（二）经审计财务报表附注
一、公司简介
上海家化联合股份有限公司前身系上海家化有限公司，1999年10月18日经上海市人
民政府以沪府体改审（1999）019号“关于同意设立上海家化联合股份有限公司的批复
”批准，公司转制成为上海家化联合股份有限公司，由原投资方上实日用化学品控股有
限公司、上海家化（集团）有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、福建恒安集团
有限公司、上海广虹（集团）有限公司和上海惠盛实业有限公司等六方作为发起人。经
中国证券监督管理委员会2001年2月6日颁发的证监发行字(2001)20号“关于核准上海家
化联合股份有限公司公开发行股票的通知”的批准，公司向社会公开发行人民币普通股
8,000万股。截止2004年12月31日，股本总额270,000,000元，其中：国家拥有股份89,
965,000元，境内社会法人股份24,035,000元,境外法人股76,000,000元，人民币普通股
80,000,000元。公司所属行业为工业。公司经营范围为：开发和生产日用化学制品原辅
材料、包装容器；开发和生产日用化学制品原辅材料、包装容器；开发和生产日用化学
制品、香精、化妆品用具、清凉油、蜡制品、洁厕剂、消毒清洁液剂，杀虫剂、蚊香（
固体、液体）、驱杀昆虫用电器装置、美容美发服务并生产有关器具，日用化学品及化
妆品技术服务；销售公司自产产品（涉及许可证经营的凭许可证经营）
公司主要产品和提供劳务：销售六神、美加净、清妃、高夫、佰草集、飘洒等系列
护肤、护发美容产品，对外提供日用化学品及化妆品技术服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本作为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人
民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。除涉
及未完工程的外币负债帐户期末折算差额计入在建工程外，其余外币帐户的折算差额均
计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除
所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民
币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为
人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐
面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价
值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
短期投资跌价准备按单项投资计提，期末短期投资因市价下降造成的跌价损失计提
100％跌价准备金。
3、短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（九）坏帐核算方法
1、坏帐的确认标准
因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死
亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履
行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，报公司董事会批准后，作为坏帐。
2、坏帐损失的核算方法
采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例
（1）应收账款－商品销售：按照余额法，根据年末应收账款－商品销售的余额按
8％计提坏账准备，对个别应收款项采用个别认定法，并根据实际风险程度按一定比例
增加计提。
（2）应收账款－材料销售和其他应收款：考虑到该类应收款项占全部应收款项的
比重较小，客户数量较少，风险相对较小，因此采用逐个认定法计提坏账准备，并根据
实际风险程度按50％－100％不等比例计提。
（十）存货核算方法
1、存货的分类
在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制
产成品、自制半成品等）、在产品、委托加工物资等。
2、取得和发出的计价方法
日常核算时，按各类存货取得时的实际成本计价，发出时按加权平均法。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品除模具外采用一次摊销法；模具（单价超过2,000元/套，一般指
塑模）从投入生产的当月起在12个月内按产量摊销。
（2）包装物在领用时计入成本。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的确认标准、计提方法
（1）中期末及年末账面接近保质期1－3个月的库存商品，计提30％的存货跌价准
备。年末库存账面距保质期3个月以上的库存商品，按存货的成本与可变现净值孰低提
取或调整存货跌价准备。与此同时，合并报表范围内的商品流通企业按照库存商品的账
面余额计提5‰的商品跌价准备。
（2）存货可变现净值的确定方法：依据会计报告期期末单个存货在该报告期最后
一个月的加权平均售价，假如最后一个月该存货未发生销售，则按该产品距离报告期期
末最近一个销售月份的加权平均售价扣减预计费用后净额确定。
（3）存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等
。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐
价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所
确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资
期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入
资本公积（股权投资准备）。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再
次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减
值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会
（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原
已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准
备。
（十三）固定资产计价、折旧方法及减值准备
1、固定资产标准
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位
价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类
房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营
租入固定资产改良等；
3、固定资产的计价
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，
则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两
者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良
支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单
独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租
赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁
期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40年 4%-10% 4.8%-2.25%
专用设备 5-10年 0%-4% 20%-9.6%
通用设备 5-10年 0%-4% 20%-9.6%
运输设备 5-10年 4%-10% 19.2%-9%
其他设备 3-5年 0%-4% 33.3%-19.2%
5、固定资产减值准备
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资
产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超
过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限
的按不超过十年的期限平均摊销。
其中：土地使用权按30年－50年摊销；海鸥品牌商标所有权按10年摊销；人力资本
按20年摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，除有合同约定以外一般不超过5年。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠
地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，
确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结
果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（二十一）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
（一）公司主要税种和税率为
税种 税率 备注
增值税 17％ 商品（产品）销售
13％ 中药饮片销售
消费税 8％ 护肤品销售
30％ 化妆品销售
营业税 5％ 化妆品技术服务、委托投资收益
所得税 27％ 母公司为中外合资股份有限公司
15％ 海南上海家化有限公司、海口海家商贸有限公司、
海南上海家化玻璃制品有限公司
2.31％ 江阴天江药业有限公司按核定所得率
1％ 上海汉欣实业有限公司按带征所得税率
33％ 除海南上海家化有限公司、海口海家商贸有限公司、
海南上海家化玻璃制品有限公司、江阴天江药业有限
公司、上海汉欣实业有限公司外的其他子公司
和适用所得税率（33%）的乘积计征企业所得税
城建税 7％ 除外商投资企业以外的其余子公司按当期应
交流转税7％计提
（二）税负减免
1、根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条的规定：“
设在沿海经济开放区和经济特区、经济技术开发区所在城市的老市区的生产性外商投资
企业，减按24％的税率征收企业所得税。”上海家化联合股份有限公司的前身上海家化
有限公司作为设立在老市区的外商投资企业享受24％的所得税税率，加上地方所得税税
率3％，实际适用所得税税率为27％。
2、根据国务院国发（1988）26号“关于鼓励投资开发海南岛的规定”第十二条的
规定：“在海南省举办的企业，从事生产、经营所得和其他所得，均按15％的税率征收
企业所得税，另按应纳税额附征10％的地方所得税。其中：从事工业、交通运输业等生
产型行业的企业经营期限在十年以上的，从开始获利的年度起，第一年和第二年免征所
得税，第三年至第五年减半征收所得税。”经海南省海口市地方税务局批准，海南上海
家化有限公司作为在海南岛举办的生产型企业，2004年实际所得税税率为7.5%。
3、根据江阴市地方税务局澄地税一分局核字（2004）第208号关于《所得税征收方
式核定通知书》，核定江阴天江药业有限公司2004年1月1日起至2004年12月31日止，按
照核定所得率方式征收企业所得税，实际核定该公司应税所得率为7%。应纳所得税额的
计算公式=收入总额 应税所得率（7%） 适用税率（33%）。
4、根据上海市青浦区国家税务局第五征收所核定上海汉欣实业有限公司的所得税
采用带征征收的方式，应纳所得税额的计算公式=收入总额 税率（1%）。
四、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围
（单位：万元）
被投资单位全称 业务性质 注册资本
上海家化销售有限公司 商业 22,000
大连上海家化有限公司 工业 1,200
成都上海家化有限公司 工业 400
上海家化全塑管制品有限公司 工业 1,450
上海露美美容院有限公司 服务业 150
海南上海家化有限公司 工业 209
海口海家商贸有限公司 商业 50
上海佰草集化妆品有限公司 商业 3,000
上海家化商销有限公司 商业 6,500
上海家博日用化学品有限公司 工业 USD52
江阴天江药业有限公司 工业 3,700
上海家化医药科技有限公司 工业 7,000
上海联合气雾制品罐装有限公司 工业 700
上海霖碧饮品销售有限公司 商业 2,000
上海家化进出口有限公司 商业 1,000
上海佰草集美容服务有限公司 服务业 50
上海汉欣实业有限公司 工业 3819
上海汉利纸业有限公司 工业 400
上海多彩塑料制品有限公司 工业 330
上海诚壹塑胶制品有限公司 工业 500
海南上海家化玻璃制品有限公司 工业 320
大连上海家化销售有限公司 商业 280
上海家化哈尔滨销售有限公司 商业 350
上海家化大连有限公司沈阳经营
商业 45
部
郑州上海家化销售有限公司 商业 450
苏州上海家化销售有限公司 商业 520
天津上海家化销售有限公司 商业 400
成都上海家化销售有限公司 商业 630
徐州上海家化销售有限公司 商业 350
北京上海家化销售有限公司 商业 1,480
昆明上海家化销售有限公司 商业 300
青岛上海家化销售有限公司 商业 420
厦门上海家化销售有限公司 商业 150
杭州上海家化销售有限公司 商业 580
武汉上海家化销售有限公司 商业 620
合肥上海家化销售有限公司 商业 180
陕西上海家化销售有限公司 商业 370
济南上海家化销售有限公司 商业 320
南京上海家化销售有限公司 商业 490
南昌上海家化销售有限公司 商业 100
广州上海家化销售有限公司 商业 800
新疆上海家化销售有限公司 商业 100
福州家化销售有限公司 商业 50
香港佰草集化妆品有限公司 商业 HKD800
上海家诺华化妆品有限公司 生产 USD200
家化海南日用化学品有限公司 生产 800
上海家化国际贸易有限公司 商业 1,000
上海汉亚包装材料有限公司 生产 300
上海汉殷药业有限公司 生产 8,000
上海汉殷医疗技术服务有限公司 服务业 360
上海维廉中医科技产品有限公司 生产 108
海南霖碧饮品有限公司 生产 700
大连上海家化日用化学品有限公
生产 300
司
上海大连家化日用品销售有限公
商业 100
司
被投资单位全称 经营范围
日用化学品、化妆品用品、日用
上海家化销售有限公司
百货等
大连上海家化有限公司 化妆品生产、销售等
成都上海家化有限公司 生产、销售化妆品等
上海家化全塑管制品有限公司 全塑管包装用品制造加工
美容美发、化妆品、美容技术咨
上海露美美容院有限公司
询等
日用化学制品及原辅材料生产销
海南上海家化有限公司
售
美发美容及技术培训、日用化学
海口海家商贸有限公司
制品等
销售化妆品，化妆用具，洗涤用
上海佰草集化妆品有限公司
品，美容咨询
日用化学品、杀虫剂、美容美发
上海家化商销有限公司
器具等
上海家博日用化学品有限公司 生产光亮剂、消毒剂、润滑剂等
生产药品（按药品生产企业许可
证核定的范围生产）；销售，出
江阴天江药业有限公司
口本企业的自产产品；进口本企
业生产，科研所需的原辅材料
上海家化医药科技有限公司 药品的研究、开发和技术转让
灌装气溶胶；日用化气溶胶、精
上海联合气雾制品罐装有限公司
制丙丁烷、日化产品制造加工
上海霖碧饮品销售有限公司 饮料，食品，化妆品
自营和代理各类商品和技术的进
上海家化进出口有限公司 出口，销售日用化学品，服装及
服饰，日用百货
美容（不含按摩），美发，美容
上海佰草集美容服务有限公司
咨询，化妆品、化妆用具的销售
生产加工销售化妆品及半成品。
上海汉欣实业有限公司 （涉及许可经营的凭许可证经
营）
生产加工及销售纸制品。（涉及
上海汉利纸业有限公司
许可经营的凭许可证经营）
生产加工塑料制品、橡塑制品，
上海多彩塑料制品有限公司 模具制作。（涉及许可经营的凭
许可证经营）
上海诚壹塑胶制品有限公司 塑胶制品、包装用品开发等
海南上海家化玻璃制品有限公司 玻璃瓶、器皿制造销售
大连上海家化销售有限公司 日用化学品、百货批发兼零售
上海家化哈尔滨销售有限公司 日用化妆品
上海家化大连有限公司沈阳经营
日用化学品、百货
部
郑州上海家化销售有限公司 日用化学品、百货
苏州上海家化销售有限公司 日用化学用品、百货
天津上海家化销售有限公司 百货批发兼零售
成都上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货
徐州上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货
北京上海家化销售有限公司 销售百货、日用杂品
昆明上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货
青岛上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货
厦门上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货
日用化学品、日用百货、杀虫
杭州上海家化销售有限公司
剂、蚊香等
武汉上海家化销售有限公司 化妆品销售
合肥上海家化销售有限公司 日用化学品销售
陕西上海家化销售有限公司 化妆品、日用百货销售
济南上海家化销售有限公司 日用化学品、日用百货
日用化学品、日用百货、蜡制
南京上海家化销售有限公司
品、清凉油、蚊香、化妆用具等
日用化学品、百货、杀虫剂、蚊
南昌上海家化销售有限公司
香等
日用化学品、百货、蜡制品、清
广州上海家化销售有限公司
凉油、蚊香、化妆用具等
销售化妆品、日用化学品、百货
新疆上海家化销售有限公司
等
销售化妆品、日用化学品、百货
福州家化销售有限公司
等
香港佰草集化妆品有限公司 化妆品销售
生产日用化学制品、化妆品、美
上海家诺华化妆品有限公司
容品等
日用化学品及原辅材料等生产销
家化海南日用化学品有限公司
售
自营和代理各类商品和技术的进
上海家化国际贸易有限公司
出口，销售日用化学品、化妆品
等
生产销售包装材料、五金、纸
上海汉亚包装材料有限公司
箱、纸盒、纸制品
上海汉殷药业有限公司 开发生产中西成药、营养保健品
上海汉殷医疗技术服务有限公司 医疗器械维修服务
生产中医经络诊断仪、治疗仪及
上海维廉中医科技产品有限公司
相关仪器商标等
生产、销售矿泉水饮料和从事相
海南霖碧饮品有限公司
关业务
大连上海家化日用化学品有限公
化妆品生产、销售等
司
上海大连家化日用品销售有限公
化妆品、日用百货销售
司
本公司实际 本公司投资 是否合
被投资单位全称
投资额 比例合计 并
上海家化销售有限公司 21,962.07 99.82759% 是
大连上海家化有限公司 1,199.79 99.98276% 是
成都上海家化有限公司 268.00 67.00000% 是
上海家化全塑管制品有限公司 1,200.00 82.75862% 是
上海露美美容院有限公司 149.97 99.98276% 是
海南上海家化有限公司 208.96 99.98276% 是
海口海家商贸有限公司 49.99 99.97500% 是
上海佰草集化妆品有限公司 2,999.48 99.98276% 是
上海家化商销有限公司 6,387.93 98.27586% 是
是，注
上海家博日用化学品有限公司 USD26 50.00000%
1
江阴天江药业有限公司 2,550.00 68.91892% 是
上海家化医药科技有限公司 6,400.00 91.43000% 是
上海联合气雾制品罐装有限公司 630.00 90.00000% 是
上海霖碧饮品销售有限公司 1,993.45 99.67241% 是
是，注
上海家化进出口有限公司 349.40 34.93966%
2
上海佰草集美容服务有限公司 49.98 99.96724% 是
上海汉欣实业有限公司 3,437.10 90.00000% 是
上海汉利纸业有限公司 324.00 81.00000% 是
上海多彩塑料制品有限公司 267.57 81.08100% 是
是，注
上海诚壹塑胶制品有限公司 250.00 50.00000%
3
是，注
海南上海家化玻璃制品有限公司 159.97 49.99138%
4
大连上海家化销售有限公司 279.08 99.67241% 是
上海家化哈尔滨销售有限公司 348.85 99.67241% 是
上海家化大连有限公司沈阳经营
44.85 99.67241% 是
部
郑州上海家化销售有限公司 448.53 99.67241% 是
苏州上海家化销售有限公司 517.09 99.43966% 是
天津上海家化销售有限公司 398.69 99.67241% 是
成都上海家化销售有限公司 628.01 99.68483% 是
徐州上海家化销售有限公司 348.85 99.67241% 是
北京上海家化销售有限公司 1,472.86 99.51724% 是
昆明上海家化销售有限公司 298.55 99.51724% 是
青岛上海家化销售有限公司 418.62 99.67241% 是
厦门上海家化销售有限公司 149.51 99.67241% 是
杭州上海家化销售有限公司 577.65 99.59483% 是
武汉上海家化销售有限公司 618.28 99.72247% 是
合肥上海家化销售有限公司 179.38 99.65517% 是
陕西上海家化销售有限公司 368.79 99.67241% 是
济南上海家化销售有限公司 318.95 99.67241% 是
南京上海家化销售有限公司 488.39 99.67241% 是
南昌上海家化销售有限公司 99.59 99.59483% 是
广州上海家化销售有限公司 797.38 99.67241% 是
新疆上海家化销售有限公司 99.67 99.67241% 是
福州家化销售有限公司 49.84 99.67241% 是
香港佰草集化妆品有限公司 HKD800 100.00000% 是
是，注
上海家诺华化妆品有限公司 USD50 50.00000%
5
家化海南日用化学品有限公司 799.86 99.98276% 是
上海家化国际贸易有限公司 999.67 99.96724％ 是
上海汉亚包装材料有限公司 243.00 81.00000% 是
上海汉殷药业有限公司 7,241.26 90.51570% 是
上海汉殷医疗技术服务有限公司 254.17 70.60225% 是
上海维廉中医科技产品有限公司 56.21 52.04653% 是
海南霖碧饮品有限公司 697.82 99.68792% 是
大连上海家化日用化学品有限公
209.96 69.98793％ 是
司
上海大连家化日用品销售有限公
72.97 72.97190% 否
司
注1：公司对上海家博日用化学品有限公司的投资比例虽然为50％，但拥有实质上
的控制权，因此纳入合并会计报表范围；
注2：公司对上海家化进出口有限公司的投资比例低于50％，但公司是其第一大股
东且拥有其实质上的控制权，因此纳入合并会计报表范围；
注3：公司对上海诚壹塑胶制品有限公司的投资比例虽然为50％，但拥有实质上的
控制权，因此纳入合并会计报表范围；
注4：公司对海南上海家化玻璃制品有限公司的投资比例为49.99138％，但拥有实
质上的控制权，因此纳入合并报表会计范围；
注5：公司对上海家诺华化妆品有限公司的投资比例虽然为50％，但拥有实质上的
控制权，因此纳入合并会计报表范围。按投资合同规定，公司本年足额缴纳了对上海家
诺华化妆品有限公司第一期出资50万美元。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
上海大连家化日用品销售有限公司属于资产总额、销售收入和当期净利润中母公司
所拥有的数额加总计算的比例均在10%以下，根据财政部财会字（1996）2号文件规定，
不纳入合并范围的子公司。该公司资产总额为人民币1,000,000.00元，占母子公司资产
总额的0.057%；销售收入为零元，净利润零元。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
本年新增合并单位为十家。其中上海家诺华化妆品有限公司、家化海南日用化学品
有限公司、上海家化国际贸易有限公司、上海汉亚包装材料有限公司、海南霖碧饮品有
限公司和大连上海家化日用化学品有限公司属本年新设公司，纳入合并会计报表范围；
香港佰草集化妆品有限公司本年起有经营活动，纳入合并会计报表范围；上海汉殷药业
有限公司、上海汉殷医疗技术服务有限公司、上海维廉中医科技产品有限公司为本年因
受让股权而增加的控股子公司（此受让股权行为属关联交易，详见附注七关联方关系及
其交易），纳入合并会计报表范围。
本年减少合并单位为一家系上海家化清洁用品销售有限公司，原因为本年歇业注销
。
（四）本年度因受让股权而增加控股子公司情况
单
位：万元
购买子公司名称 购买日 流动资产 长期投资
上海汉殷药业有
2004.12.31 2,166.76 66.03
限公司
上海汉殷医疗技
2004.12.31 244.36 ---
术服务有限公司
上海维廉中医科
2004.12.31 86.01 22.00
技产品有限公司
购买子公司名称 固定资产 无形资产 流动负债 长期负债
净值
上海汉殷药业有
8,177.16 955.86 7,952.46 1,000.00
限公司
上海汉殷医疗技
4.07 --- 203.23 ---
术服务有限公司
上海维廉中医科
12.00 --- 44.49 ---
技产品有限公司
购买子公司名称 购买日至年末 主营业务收入
上海汉殷药业有
04.12.31 ---
限公司
上海汉殷医疗技
04.12.31 ---
术服务有限公司
上海维廉中医科
04.12.31 ---
技产品有限公司
购买子公司名称 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润
上海汉殷药业有
--- --- --- ---
限公司
上海汉殷医疗技
--- --- --- ---
术服务有限公司
上海维廉中医科
--- --- --- ---
技产品有限公司
注：本年公司控股子公司上海家化医药科技有限公司出资人民币2,475万元（以20
04年3月31日，上海汉殷药业有限公司评估后的净资产人民币2,622万元为基准）收购上
海家化(集团)有限公司所持有的上海汉殷药业有限公司99%出资份额。于2004年12月28
日，办理了产权交割手续。（上海汉殷医疗技术服务有限公司和上海维廉中医科技产品
有限公司是上海汉殷药业有限公司下属控股子公司。）
五、会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注
明年初数的均为年末数）
（一）货币资金
项目 年末数 年初数
现金 416,435.89 461,414.45
银行存款 372,322,516.64 407,602,005.56
其他货币资金 4,114,949.81 14,407,104.32
合 计 376,853,902.34 422,470,524.33
其中美元：外币金额 693,307.77 113,682.98
折算汇率 8.2765 8.2767
折合人民币 5,738,161.76 940,919.92
港元：外币金额 3,290,832.05 2,225.60
折算汇率 1.0637 1.0657
折合人民币 3,500,458.05 2,371.82
日元：外币金额 174,122.00 9,720,292.00
折算汇率 0.079701 0.077263
折合人民币 13,877.70 751,018.92
（二）短期投资和短期投资跌价准备
项目 年末数
帐面余额 跌价准备
29,192,392.57
9,033,071.89
股票投资
项目 年初数 年末市价总额
帐面余额 跌价准备
31,803,638.69 3,116,710.36 20,159,320.68
股票投资
1、股票投资年末数
股票名称 股数 投资成本
广州控股 1,800,000 22,066,453.46
东方集团 1,314,106 7,125,939.11
合计 29,192,392.57
股票名称 年末每股市价 年末市价总额
广州控股 8.44 15,192,000.00
东方集团 3.78 4,967,320.68
合计 20,159,320.68
2、短期投资跌价准备
项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
股票投资 3,116,710.36 5,916,361.53 --- 9,033,071.89
短期投资跌价准备增减变动原因：因市价继续下跌而增加5,916,361.53元；
（三）应收票据
项目 年末数 年初数
银行承兑汇票 62,181,353.24 6,037,424.94
商业承兑汇票 30,096,973.85 48,026,226.54
合计 92,278,327.09 54,063,651.48
注：年末已贴现应收票据金额为19,558,159.00元。
（四）应收账款
1、帐龄分析
年末余额
坏帐准备
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 249,562,602.85 74.71% 8% 19,351,208.29
1至2年 46,362,030.79 13.88% 8% 3,708,962.46
2至3年 6,258,899.41 1.87% 8% 500,711.95
3年以上 3,018,399.87 0.90% 8% 241,471.98
特别准备 10,542,790.46 3.16% 50% 5,271,395.23
特别准备 18,288,631.06 5.48% 100% 18,288,631.06
合 计 334,033,354.44 100.00% 47,362,380.97
年初余额
坏帐准备
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 240,809,623.89 76.14% 8% 18,373,746.68
1至2年 33,855,144.08 10.71% 8% 2,708,411.52
2至3年 21,668,234.94 6.85% 8% 1,733,458.79
3年以上 6,387,953.59 2.02% 8% 511,036.30
特别准备 --- --- ---
特别准备 13,537,769.72 4.28% 100% 13,537,769.72
合 计 316,258,726.22 100.00% 36,864,423.01
2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为98,305,378.14元，占应收帐
款总金额的29.43%。
3、年末全额计提坏帐准备及计提坏帐准备比例超过40％的说明
名称 金额 计提比例
吉林省家化销售公司 5,605,507.35 100%
上海家化沈阳经营部 2,756,148.66 100%
大连家化经营部 1,473,129.86 100%
海南霖碧矿泉水饮料有限公司 916,319.39 100%
临沂洗涤化妆品批发中心 778,195.55 100%
沈阳宏达批发部 463,977.43 100%
重庆福祥百货公司 410,339.57 100%
甘肃省百货公司洗化站 316,444.77 100%
吴县市百货总公司 298,674.58 100%
石家庄三信公司 287,331.32 100%
太原市三晋日化站 267,253.82 100%
丰庆楼 266,908.22 100%
南充赛丽斯百货集团 246,886.84 100%
上海家化朝阳办事处 176,839.14 100%
北京鑫利福公司 165,414.87 100%
乐山办事处 125,889.79 100%
上海日用化学品四厂 123,513.50 100%
大庆润龙公司 104,057.08 100%
陕西腾隆实业有限公司 103,355.51 100%
上海家化清洁用品有限公司 100,978.45 100%
西昌佳源化妆品公司等169户 3,301,465.36
小计 18,288,631.06
广州家化销售公司 10,542,790.46 50%
合计 28,831,421.52
名称 理由
吉林省家化销售公司 账龄很长，预计很难收回
上海家化沈阳经营部 账龄很长，预计很难收回
大连家化经营部 账龄很长，预计很难收回
海南霖碧矿泉水饮料有限公司 账龄很长，预计很难收回
临沂洗涤化妆品批发中心 账龄很长，预计很难收回
沈阳宏达批发部 账龄很长，预计很难收回
重庆福祥百货公司 账龄很长，预计很难收回
甘肃省百货公司洗化站 账龄很长，预计很难收回
吴县市百货总公司 账龄很长，预计很难收回
石家庄三信公司 账龄很长，预计很难收回
太原市三晋日化站 账龄很长，预计很难收回
丰庆楼 账龄很长，预计很难收回
南充赛丽斯百货集团 账龄很长，预计很难收回
上海家化朝阳办事处 账龄很长，预计很难收回
北京鑫利福公司 账龄很长，预计很难收回
乐山办事处 账龄很长，预计很难收回
上海日用化学品四厂 账龄很长，预计很难收回
大庆润龙公司 账龄很长，预计很难收回
陕西腾隆实业有限公司 账龄很长，预计很难收回
上海家化清洁用品有限公司 该公司已歇业
西昌佳源化妆品公司等169户 账龄很长，预计很难收回
小计
广州家化销售公司 账龄很长，预计很难收回
合计
4、年末未计提坏帐准备的说明
欠款人名称 欠款金额
苏州雪子有限公司 2,903,192.22
吴江市沪江日化厂 2,570,701.96
成都丽嘉化妆品有限公司 1,296,567.10
上海紫兴药业有限公司 500,011.20
上海沪明日化有限公司 360,777.14
上海宏裕日用化工厂等4户 41,249.60
合计 7,672,499.22
欠款人名称 不计提或低比例计提的理由
属应收材料款。根据公司会计政策，采用个别
苏州雪子有限公司
认定。不会形成坏账，因此不计提坏帐准备。
属应收材料款。根据公司会计政策，采用个别
吴江市沪江日化厂
认定。不会形成坏账，因此不计提坏帐准备。
属应收材料款。根据公司会计政策，采用个别
成都丽嘉化妆品有限公司
认定。不会形成坏账，因此不计提坏帐准备。
属应收材料款。根据公司会计政策，采用个别
上海紫兴药业有限公司
认定。不会形成坏账，因此不计提坏帐准备。
属应收材料款。根据公司会计政策，采用个别
上海沪明日化有限公司
认定。不会形成坏账，因此不计提坏帐准备。
属应收材料款。根据公司会计政策，采用个别
上海宏裕日用化工厂等4户
认定。不会形成坏账，因此不计提坏帐准备。
合计
5、本年度实际冲销的应收账款
欠款单位名称 性质 冲销金额
贵阳上海家化经营
货款 1,654,480.33
部
南昌家化经营部 货款 2,115,839.70
常州上海家化销售
货款 862,405.52
公司
合计 4,632,725.55
是否涉及关
欠款单位名称 冲销理由
联交易
贵阳上海家化经营 债务人已无财产可供执行，已
否
部 报主管税务机关作坏账损失
债务人已无财产可供执行，已
南昌家化经营部 否
报主管税务机关作坏账损失
常州上海家化销售 债务人已无财产可供执行，已
否
公司 报主管税务机关作坏账损失
合计
6、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）其他应收款
1、帐龄分析
年末余额
坏帐准备
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 62,793,055.51 54.74% --- ---
1至2年 31,458,237.35 27.42% --- ---
2至3年 8,748,016.55 7.63% --- ---
3年以上 11,530,931.82 10.05% --- ---
特别准备 183,615.75 0.16% 100% 183,615.75
合 计 114,713,856.98 100.00% 183,615.75
年初余额
坏帐准备
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
51,224,508.84
1年以内 70.21% --- ---
10,225,465.13
1至2年 14.01% --- ---
2至3年 5,354,340.61 7.34% --- ---
3年以上 5,978,667.94 8.19% --- ---
181,109.75
特别准备 181,109.75 0.25% 100%
72,964,092.27 181,109.75
合 计 100.00%
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为68,219,917.37元，占其他
应收款总金额的比例为59.47%。
3、本年末全额计提坏帐准备的说明
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
孙增平 127,585.72 100%
蒙海强 53,524.03 100%
零点广告公司 2,506.00 100%
合计 183,615.75
欠款单位名称 理由
孙增平 账龄很长，预计很难收回
蒙海强 账龄很长，预计很难收回
零点广告公司 账龄很长，预计很难收回
合计
4、金额较大的其他应收款
欠款单位名称 金额 性质或内容
吴江市黎里沪江日用化学品厂 30,436,979.84 往来款
上海家化沪博化妆品有限公司 15,000,000.00 往来款
三亚家化旅业有限公司 12,000,000.00 增资款（注）
上海清妃化妆品有限公司 5,782,937.53 往来款
上海家化大场日化销售有限公司 5,000,000.00 往来款
合计 68,219,917.37
注：截止2004年12月31日，三亚家化旅业有限公司尚未办理完工商变更登记手续，
暂挂“其他应收款”科目。2005年3月16日，海南海昌会计师事务所以海昌验字（2005
）003042号验资报告对此增资款验证确认。
5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款年末数比年初数增加41,749,764.71元，增加比例为57.22％，增加
原因为本年新增应收吴江市黎里沪江日用化学品厂往来款3,043.70万元和对三亚家化旅
业有限公司增资款1,200万元。
（六）预付账款
1、帐龄分析
年末余额
占总额比例
帐龄 金额
1年以内 12,712,354.09 100.00%
年初余额
年末未收
帐龄 金额 占总额比例 回原因
1年以内 14,830,112.99 100.00% 预付货款
2、年末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（七）存货及存货跌价准备
年末数
项目 账面余额 跌价准备
在途物资 16,251,018.64 ---
原材料 36,096,802.16 208,329.00
在产品 3,641,396.24 ---
包装物 3,161,196.54 ---
低值易耗品 1,083,697.41 ---
库存商品 149,195,855.60 3,789,634.68
委托加工物资 196,981.00 ---
合 计 209,626,947.59 3,997,963.68
年初数
项目 账面余额 跌价准备
在途物资 12,252,277.06 2,482.94
原材料 22,781,229.75 ---
在产品 10,105,287.87 ---
包装物 760,977.28 ---
低值易耗品 203,078.66 ---
135,183,937.41
库存商品 2,864,184.77
委托加工物资 --- ---
181,286,788.03
合 计 2,866,667.71
（八）待摊费用
类别 年初数 本年增加 本年摊销
保险费 71,961.32 181,665.67 177,821.19
养路费 246,410.00 335,596.60 263,422.80
租赁费 476,024.68 1,372,888.10 1,368,024.64
模具 1,910,260.72 1,233,253.51 1,014,113.35
其他 354,808.66 2,255,258.17 1,992,711.24
合计 3,059,465.38 5,378,662.05 4,816,093.22
类别 年末数 年末结存原因
保险费 75,805.80 2005年保险费
养路费 318,583.80 2005年养路费
租赁费 480,888.14 2005年租赁费
见本附注二
模具 2,129,400.88
（十）第3项
受益期为2005
其他 617,355.59
年的其他费用
合计 3,622,034.21
（九）一年内到期的长期债权投资
年末数 年初数
--- 2,000.00
（十）长期投资
年末数
项目
帐面余额 减值准备
长期股权投资 126,986,943.12 5,920,008.00
年初数
项目
帐面余额 减值准备
长期股权投资 107,802,723.65 5,700,000.00
1、长期股权投资
（1）股票投资
被投资 占被投资单位
股份类别 股票数量 初始投资金额
公司名称 注册资本比例
九百股份 <1% 法人股 68,948 85,920.00
被投资
年末账面余额 年初账面余额
公司名称
九百股份 85,920.00 85,920.00
（2）其他股权投资
A、成本法核算的股权投资
被投资单位名称 投资年限 股权比例
上海嘉娜宝化妆品有限公司 30年 10%
上海清妃化妆品有限公司 20年 19%
江阴市金阳担保有限公司 15年 1.50%
上海不夜城股份有限公司 无约定期限 <5%
武汉九通实业（集团）股份有限公
无约定期限 <5%
司
哈尔滨第一百货股份有限公司 无约定期限 <5%
西安唐城集团股份有限公司 无约定期限 <5%
美康堂保健中心(深圳)有限公司 无约定期限 <5%
上海耀瑞艺术玻璃有限公司 无约定期限 10%
合计
被投资单位名称 年初余额 本年增减
5,095,000.00
上海嘉娜宝化妆品有限公司 ---
5,700,000.00
上海清妃化妆品有限公司 ---
江阴市金阳担保有限公司 300,000.00 ---
上海不夜城股份有限公司 70,000.00 ---
武汉九通实业（集团）股份有限公
281,455.28 ---
司
哈尔滨第一百货股份有限公司 90,000.00 ---
西安唐城集团股份有限公司 68,000.00 ---
美康堂保健中心(深圳)有限公司 --- 220,008.00
上海耀瑞艺术玻璃有限公司 --- 180,000.00
11,604,455.28
合计 400,008.00
被投资单位名称
年末余额
上海嘉娜宝化妆品有限公司 5,095,000.00
上海清妃化妆品有限公司 5,700,000.00
江阴市金阳担保有限公司 300,000.00
上海不夜城股份有限公司 70,000.00
武汉九通实业（集团）股份有限公
司 281,455.28
哈尔滨第一百货股份有限公司 90,000.00
西安唐城集团股份有限公司 68,000.00
美康堂保健中心(深圳)有限公司 220,008.00
上海耀瑞艺术玻璃有限公司 180,000.00
合计 12,004,463.28
B、权益法核算的子公司股权投资
占被投资单位
年初余额
被投资单位名称 注册资本
香港佰草集化妆品有限公司 100% 8,515,535.11
上海大连家化日用品销售有限公司 100% ---
合计 8,515,535.11
本年权益增减额
被投资单位名称
其中：投资成
本年合计
本
香港佰草集化妆品有限公司 -8,515,535.11 -8,515,535.11
上海大连家化日用品销售有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 -7,515,535.11 -7,515,535.11
本年权益增减额
被投资单位名称
确认损益 分得利润 其他
香港佰草集化妆品有限公司 --- --- ---
上海大连家化日用品销售有限公司 --- --- ---
合计 --- --- ---
年末余额
被投资单位名称
初始投资 累计增减 合计
香港佰草集化妆品有限公司 --- --- ---
上海大连家化日用品销售有限公司 1,000,000.00 --- 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 --- 1,000,000.00
注：香港佰草集化妆品有限公司本年纳入合并范围。
C、权益法核算的联营企业股权投资
占被投资单
被投资单位名称 年初余额
位注册资本
苏州广生堂化妆品有限公司 45% 698,627.60
上海家化兴鑫房地产开发有限公司 20% 3,600,000.00
三亚家化旅业有限公司 30% 40,000,000.00
上海光联包装制箱厂 50% 274,154.67
上海正朔文化发展有限公司 23.81%% 1,030,001.09
上海丽致育乐经营管理公司 25% 6,290,520.00
合计 51,893,303.36
本年权益增减额
被投资单位名称
其中：投资成
本年合计
本
苏州广生堂化妆品有限公司 5,431.43 ---
上海家化兴鑫房地产开发有限公司 --- ---
三亚家化旅业有限公司 22,564,565.34 23,600,000.00
上海光联包装制箱厂 329,557.05 ---
上海正朔文化发展有限公司 -29,300.85 ---
上海丽致育乐经营管理公司 1,986,780.00 1,986,780.00
合计 24,857,032.97 25,586,780.00
本年权益增减额
被投资单位名称
确认损益 分得利润
苏州广生堂化妆品有限公司 5,431.43 ---
上海家化兴鑫房地产开发有限公司 --- ---
三亚家化旅业有限公司 -915,434.66 ---
上海光联包装制箱厂 453,711.72 -124,154.67
上海正朔文化发展有限公司 -29,300.85 ---
上海丽致育乐经营管理公司 --- ---
合计 -485,592.36 -124,154.67
被投资单位名称
差额摊销 初始投资
苏州广生堂化妆品有限公司 --- 2,820,410.81
上海家化兴鑫房地产开发有限公司 3,600,000.00
三亚家化旅业有限公司 -120,000.00 63,600,000.00
上海光联包装制箱厂 --- 150,000.00
上海正朔文化发展有限公司 --- 1,000,000.00
上海丽致育乐经营管理公司 --- 8,277,300.00
合计 -120,000.00 79,447,710.81
年末余额
被投资单位名称
累计增减 合计
苏州广生堂化妆品有限公司 -2,116,351.78 704,059.03
上海家化兴鑫房地产开发有限公司 --- 3,600,000.00
三亚家化旅业有限公司 -1,035,434.66 62,564,565.34
上海光联包装制箱厂 453,711.72 603,711.72
上海正朔文化发展有限公司 700.24 1,000,700.24
上海丽致育乐经营管理公司 --- 8,277,300.00
合计 -2,697,374.48 76,750,336.33
其中：股权投资差额
被投资单位名称 原始金额 摊销年限 年初余额
三亚家化旅业有限公司 3,600,000.00 10年 ---
被投资单位名称 本年增加 本年摊销 年末余额
三亚家化旅业有限公司 3,600,000.00 120,000.00 3,480,000.00
（3）构成合并价差的股权投资差额
被投资单位名称 原始金额 摊销年限 年初余额
大连上海家化有限公司 3,000,000.00 15年 1,400,000.00
江阴天江药业有限公司 4,149,662.53 10年 3,492,632.65
上海联合气雾制品罐装有
1,509,060.26 10年 773,707.00
限公司
上海汉欣实业有限公司 32,182,682.41 10年 30,037,170.25
上海汉殷药业有限公司 4,815,814.83 10年 ---
合计 45,657,220.03 35,703,509.90
被投资单位名称 本年增加 本年摊销 年末余额
大连上海家化有限公司 --- 200,000.00 1,200,000.00
江阴天江药业有限公司 --- 414,966.24 3,077,666.41
上海联合气雾制品罐装有
616,321.42 156,188.16 1,233,840.26
限公司
上海汉欣实业有限公司 --- 3,218,268.24 26,818,902.01
上海汉殷药业有限公司 4,815,814.83 --- 4,815,814.83
合计 5,432,136.25 3,989,422.64 37,146,223.51
注：公司本年收购上海联合气雾制品罐装有限公司25.15%股权产生343,338.27元股
权借差，按上次股权借差剩余年限摊销。本年合计摊销128,889.84元；上海家博日用化
学品有限公司本年收购上海联合气雾制品罐装有限公司20.00%股权产生272,983.15元股
权借差，按10年摊销。本年合计摊销27,298.32元；
2、长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本年增加
上海清妃化妆品有限公司 5,700,000.00 ---
美康堂保健中心(深圳)有限公司 --- 220,008.00
合计 5,700,000.00 220,008.00
被投资单位名称
本年减少 年末数
上海清妃化妆品有限公司 5,700,000.00
---
美康堂保健中心(深圳)有限公司 --- 220,008.00
合计 5,920,008.00
---
（十一）固定资产及累计折旧
1、固定资产
类别 年初数 本年增加
房屋及建筑物 308,375,100.07 83,684,694.32
通用设备 19,385,920.19 9,821,266.13
专用设备 156,421,044.86 50,110,016.94
运输工具 25,313,204.30 7,629,536.37
其他设备 11,774,378.97 5,424,934.00
合计 521,269,648.39 156,670,447.76
类别 本年减少 年末数
房屋及建筑物 685,669.16 391,374,125.23
通用设备 902,159.09 28,305,027.23
专用设备 5,761,542.34 200,769,519.46
运输工具 5,843,110.72 27,099,629.95
其他设备 823,995.33 16,375,317.64
合计 14,016,476.64 663,923,619.51
其中：本年出售固定资产原值为14,011,176.64元。
由于减少合并范围所减少的固定资产原值为5,300.00元。
年末抵押或担保的固定资产原价为56,805,055.79元（详见附注九（二））。
本年在建工程转入金额25,756,058.67元。
2、累计折旧
类别 年初数 本年增加
房屋及建筑物 61,357,638.28 8,096,378.40
通用设备 9,699,872.55 2,362,946.49
专用设备 77,484,729.90 8,737,726.76
运输工具 12,919,532.00 1,741,776.55
其他设备 6,337,656.41 1,185,080.11
合计 167,799,429.14 22,123,908.31
类别 本年提取 本年减少 年末数
房屋及建筑物 15,668,982.02 262,302.70 84,860,696.00
通用设备 8,525,441.63 579,785.33 20,008,475.34
专用设备 8,667,637.73 4,309,783.93 90,580,310.46
运输工具 3,013,178.73 4,224,504.40 13,449,982.88
其他设备 3,740,788.04 703,272.98 10,560,251.58
合计 39,616,028.15 10,079,649.34 219,459,716.26
注：累计折旧本年增加原因系本年公司控股子公司上海家化医药科技有限公司出资
收购上海汉殷药业有限公司，将其及其下属控股子公司纳入合并会计报表范围所致。
3、固定资产减值准备
类别 年初数 本年增加 本年减少
4,459,809.81
房屋及建筑物 --- ---
专用设备 8,120,601.31 --- ---
4,459,809.81
合计 8,120,601.31 ---
类别 年末数
房屋及建筑物 4,459,809.81
专用设备 8,120,601.31
12,580,411.12
合计
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产
大 类 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 630,112.23 584,033.83 46,078.40
通用设备 4,486,817.54 4,433,661.30 53,156.24
专用设备 28,825,079.01 28,595,570.18 229,508.83
运输工具 2,799,731.58 2,523,878.94 275,852.64
其他设备 3,738,353.05 3,717,794.35 20,558.70
合 计 40,480,093.41 39,854,938.60 625,154.81
5、暂时闲置的固定资产
大 类 账面原值 累计折旧 账面净值
运输工具 45,576.20 18,631.52 26,944.68
6、累计折旧年末数比年初数增加51,660,287.12元，增加比例为30.79％，增加原
因系本年收购上海汉殷药业有限公司，将其及其下属控股子公司纳入合并会计报表范围
所致。
（十二）在建工程
工程项目名称 预算数 年初数 本年增加
上海家化科研中心办
5,100万 11,213,477.99 19,012.35
公楼工程
办公用房预付款 --- 2,006,130.95 3,952,576.49
POS信息管理系统 --- 2,723,940.04 405,000.00
15,918,634.63
待安装设备 --- 4,722,241.29
液洗车间改造 4,505万元 4,192,354.09 383,469.00
中药配方颗粒产业化
4,890万元 330,927.60 4,077,827.90
示范性工程
家化工业园 --- 5,177,388.06
合计 25,189,071.96 29,933,908.43
本年减少
工程项目名称 转入固定资产 其他减少 年末数
上海家化科研中心办
9,123,212.01 --- 2,109,278.33
公楼工程
办公用房预付款 2,133,551.80 --- 3,825,155.64
POS信息管理系统 --- --- 3,128,940.04
待安装设备 11,372,717.61 79,008.27 9,189,150.04
液洗车间改造 --- --- 4,575,823.09
中药配方颗粒产业化
3,126,577.25 --- 1,282,178.25
示范性工程
家化工业园 --- --- 5,177,388.06
29,287,913.45
合计 25,756,058.67 79,008.27
工程投
工程项目名称 资金来源 入占预
算比例
上海家化科研中心办 募股资金及
95%
公楼工程 其他
办公用房预付款 其他 ---
POS信息管理系统 其他 ---
待安装设备 其他 ---
液洗车间改造 募股资金 ---
中药配方颗粒产业化
其他 ---
示范性工程
家化工业园 其他 ---
合计
注1：本年无借款费用利息资本化金额。
注2：在建工程其他减少数系转入制造费用。
（十三）无形资产
种类 取得方式 原始金额 年初数
47,722,059.49
土地使用权 购入 29,116,367.83
技术转让费 购入 3,785,314.12 3,289,985.25
财务软件 购入 1,578,312.98 1,435,236.29
18,794,108.00
商标使用权 购入 12,275,728.19
人力资源 吸收投资 6,000,000.00 5,650,000.00
合计 77,879,794.59 51,767,317.56
种类 本年增加 本年转出 本年摊销
土地使用权 9,568,063.39 5,525,466.20 945,531.91
技术转让费 --- --- 474,663.68
财务软件 --- --- 518,074.30
商标使用权 --- --- 1,879,410.84
人力资源 --- --- 300,000.00
合计 9,568,063.39 5,525,466.20 4,117,680.73
种类 累计摊销 年末数 剩余摊销期限
土地使用权 15,508,626.38 32,213,433.11 21年-46年
技术转让费 969,992.55 2,815,321.57 8.5年
财务软件 661,150.99 917,161.99 2年
商标使用权 8,397,790.65 10,396,317.35 5.5年
人力资源 650,000.00 5,350,000.00 18年
合计 26,187,560.57 51,692,234.02
注：土地使用权本年转出的原因系公司控股子公司上海联合气雾制品罐装有限公司
原投资合作方上海宝山区顾村工业公司收回了以土地使用权的出资。
（十四）长期待摊费用
种类 年初数 本年增加
租入固定资产改良支出 3,685,340.23 ----
开办费 --- 388,637.41
租赁费 --- 80,662.86
中央工厂装修费 287,160.00 ---
其他 29,878.33 381,163.09
合计 4,002,378.56 850,463.36
种类 本年摊销 年末数 剩余摊销年限
租入固定资产改良支出 356,645.76 3,328,694.47 10年
开办费 --- 388,637.41
租赁费 --- 80,662.86
中央工厂装修费 287,160.00 ---
其他 29,878.33 381,163.09
合计 673,684.09 4,179,157.83
（十五）短期借款
借款类别 年末数 年初数
信用借款 60,000,000.00 60,000,000.00
保证借款 14,000,000.00 3,000,000.00
抵押借款 17,800,000.00 ---
质押借款 ---- 3,970,000.00
票据贴现 19,558,159.00 ---
合计 111,358,159.00 66,970,000.00
注1：年末抵押借款详见附注九（二）；
注2：年末余额中无已到期未偿还的借款。
短期借款年末数比年初数增加44,388,159.00元，增加比例为66.28％，增加原因系
本年收购上海汉殷药业有限公司，将其纳入合并会计报表范围所致。
（十六）应付票据
种类 金额
商业承兑汇票 24,993,589.76
（十七）应付账款
年末数 年初数
213,096,133.43 163,397,705.53
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、年末余额中无账龄超过三年以上的大额应付账款。
（十八）预收账款
年末数 年初数
10,920,628.74 4,620,829.82
年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（十九）其他应付款
年末数 年初数
82,017,017.61 61,938,784.90
其中：金额较大的其他应付款：
债权人名称 金额 未偿还原因
上海家化集团有限公司 27,000,000.00 尚未归还
上海兴鑫房地产开发有限公司 3,600,000.00 尚未归还
中国高新投资集团公司 2,400,000.00 尚未归还
江苏申龙创业集团有限公司 1,400,000.00 尚未归还
合计 34,400,000.00
年末余额中欠持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项为人民币27,000,00
0.00元，详见附注七（三）。
（二十）应付工资
项目 年末数 年初数
工效挂钩 4,847,094.92 5,856,927.30
（二十一）应付股利
投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因
江殷市天江集团公司 2,124,858.43 尚未支付
江阴天江药业有限公司自然人投资者 2,858,626.16 尚未支付
上海诚壹塑胶制品有限公司自然人投资者 667,662.09 尚未支付
合 计 5,651,146.68
（二十二）应交税金
报告期执行的
税种 年末数 年初数
法定税率
增值税 -1,517,947.79 -3,318,432.60 17%
消费税 1,229,188.01 4,180,463.36 8％、30％
营业税 1,343,840.01 1,280,789.32 5%
城建税 505,525.24 545,143.67 7%
企业所得税 5,667,609.67 2,077,101.87 2.31%-33%
个人所得税 436,180.85 387,246.87 ---
土地使用税 14,502.81 14,502.81 ---
房产税 310,173.64 464,885.47 ---
印花税 15,002.26 25,350.00 ---
合计 8,004,074.70 5,657,050.77
（二十三）其他应交款
项目 年末数 年初数 计缴标准
教育费附加 291,317.88 321,491.00 应缴流转税的3％
堤防费 2,973.67 20,031.38 应缴流转税的1％
义务兵优待金 -698.04 -413.77 应缴流转税的0.3％
河道管理费 92,574.50 69,709.36 应缴流转税的1％、0.5％
交通费附加 163,108.62 174,359.86 应缴流转税的4％
其他 5,411.19 53,145.11 ---
合计 554,687.82 638,322.94
（二十四）预提费用
类别 年末数 年初数 结存原因
借款利息 148,334.00 84,000.00 2004.12.21-2004.12.31借款利息
水电费 332,405.90 114,516.62 2004年水电费
租赁费 --- 563,649.85
其他 1,250,003.34 120,000.00
合计 1,730,743.24 882,166.47
（二十五）预计负债
项目 年末数 年初数 备注
未决诉讼 3,900,000.00 --- 附注八（一）
（二十六）一年内到期的长期负债
借款类别 年末数 年初数
保证、抵押借款 4,000,000.00 ---
注：年末抵押借款详见附注九（二）
（二十七）长期借款
借款条件 年末数 年初数
保证、抵押借款 10,000,000.00 ----
抵押借款 --- 4,000,000.00
合计 10,000,000.00 4,000,000.00
注：年末抵押借款详见附注九（二）
（二十八）长期应付款
项目 初始金额 年末数 年初数
上海日化开发公司 173,264.30 --- 173,264.30
上海家化（集团）有限公司 700,000.00 --- 700,000.00
合计 873,264.30 --- 873,264.30
（二十九）专项应付款
拨款用途 年末数 年初数
中草药扶持基金 3,650,000.00 2,650,000.00
国家技术创新项目拨款 2,775,000.00 1,700,000.00
丹参品种改良拨款 40,000.00 40,000.00
国际市场开拓资金 35,000.00 85,000.00
国家重点新产品补助经费 --- 285,414.38
中药配方颗粒高技术产业
2,000,000.00 ---
化示范工程拨款
科技三项经费 1,045,414.38 ---
合 计 9,545,414.38 4,760,414.38
（三十）股本
年末数 比例％
1、未上市流通股份
190,000,000.00
发起人股份 70.37
其中：
国家持有股份 89,965,000.00 33.32
其中：国有法人股 89,965,000.00 33.32
境内法人持有股份 24,035,000.00 8.90
境外法人股 76,000,000.00 28.15
190,000,000.00
未上市流通股份合计 70.37
2、已上市流通股份
人民币普通股 80,000,000.00 29.63
已上市流通股份合计 80,000,000.00 29.63
3、股份总数 270,000,000.00 100.00
年初数 比例％
1、未上市流通股份
190,000,000.00
发起人股份 70.37
其中：
国家持有股份 89,965,000.00 33.32
其中：国有法人股 89,965,000.00 33.32
境内法人持有股份 24,035,000.00 8.90
境外法人股 76,000,000.00 28.15
190,000,000.00
未上市流通股份合计 70.37
2、已上市流通股份
人民币普通股 80,000,000.00 29.63
已上市流通股份合计 80,000,000.00 29.63
3、股份总数 270,000,000.00 100.00
注：本年股本无增减变动。
（三十一）资本公积
项目 年初数 本年增加 年末数
股本溢价 751,200,070.28 --- 751,200,070.28
股权投资准备 648,996.31 1,117,319.47 1,766,315.78
拨款转入 210,301.25 --- 210,301.25
合 计 752,059,367.84 1,117,319.47 753,176,687.31
注1：本年子公司上海联合气雾制品罐装有限公司资本公积增加，母公司按应享有
的权益比例相应增加资本公积900,000.00元；
注2：本年子公司上海家化销售有限公司资本公积增加，母公司按应享有的权益比
例相应增加资本公积132,852.04元；
注3：本年收购上海诚壹塑胶制品有限公司15%股权产生84,467.43元股权贷差，记
入股权投资准备科目。
（三十二）盈余公积
项目 年初数 本年增加 年末数
法定盈余公积 28,715,578.56 11,740,555.18 40,456,133.74
公益金 14,357,789.29 5,870,277.57 20,228,066.86
合计 43,073,367.85 17,610,832.75 60,684,200.60
（三十三）未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 121,916,341.93
加：本年净利润 47,323,277.62
减：提取法定盈余公积 11,740,555.18
提取法定公益金 5,870,277.57
应付普通股股利 40,500,000.00
年末未分配利润 111,128,786.80
注1：根据2004年5月18日公司2003年度股东大会决议，以2003年末的总股本27,00
0万股为基数，每10股派1.5元(含税)，共计4,050万元；
注2：根据公司二届二十四次董事会会议决议按税后利润提取法定盈余公积金11,7
40,555.18元和法定公益金5,870,277.57。其中母公司提取法定盈余公积金4,329,614.
28元，法定公益金2,164,807.14元；下属子公司提取法定盈余公积金合计7,410,940.9
0元，法定公益金合计3,705,470.43元；
注3：公司二届二十四次董事会会议决议通过2004年度现金股利分配预案，以2004
年末的总股本27,000万股为基数，每10股派1.6元(含税)，共计4,320万元，该利润预分
方案尚待股东大会通过后实施。
（三十四）主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入
项目
本年数 上年数
工 业 601,661,936.81 554,920,335.87
业 商 业 1,539,465,965.35 1,328,729,097.72
务
房地产业 --- ---
分
旅游饮食服务业
部 115,560,367.85 116,031,287.73
施工企业 --- ---
公司内行业间相互抵销 587,730,747.64 513,304,324.76
合计 1,668,957,522.37 1,486,376,396.56
东北地区 73,507,176.58 43,410,835.32
华北地区 96,545,291.83 79,809,540.54
地
华东地区 2,045,399,172.95 1,857,742,915.46
区 西北地区 26,818,148.13 20,372,115.18
分 西南地区 98,329,140.90 59,388,180.33
部 华中地区 27,691,350.87 19,806,337.35
华南地区 130,135,567.94 125,105,842.90
公司内各地区分部相互抵销 829,468,326.83 719,259,370.52
合计 1,668,957,522.37 1,486,376,396.56
主营业务成本
项目
本年数 上年数
工 业 379,530,665.13 354,868,920.97
业 商 业 1,211,728,035.92 1,053,824,425.00
务
房地产业 --- ---
分
旅游饮食服务业
部 301,932.16 285,047.02
施工企业 --- ---
公司内行业间相互抵销 579,983,734.28 522,559,318.39
合计 1,011,576,898.93 886,419,074.60
东北地区 61,676,766.96 33,478,910.95
华北地区 84,107,237.50 70,000,421.52
地
华东地区 1,491,861,584.37 1,364,046,369.16
区 西北地区 22,990,857.88 16,957,401.81
分 西南地区 86,478,573.92 51,029,005.94
部 华中地区 22,647,286.54 16,235,211.60
华南地区 63,535,905.23 63,186,117.77
公司内各地区分部相互抵销 821,721,313.47 728,514,364.15
合计 1,011,576,898.93 886,419,074.60
主营业务毛利
项目
本年数 上年数
工 业 222,131,271.68 200,051,414.90
业 商 业 327,737,929.43 274,904,672.72
务
房地产业 --- ---
分
旅游饮食服务业
部 115,258,435.69 115,746,240.71
施工企业 --- ---
公司内行业间相互抵销 7,747,013.36 -9,254,993.63
合计 657,380,623.44 599,957,321.96
东北地区 11,830,409.62 9,931,924.37
华北地区 12,438,054.33 9,809,119.02
地
华东地区 553,537,588.58 493,696,546.30
区 西北地区 3,827,290.25 3,414,713.37
分 西南地区 11,850,566.98 8,359,174.39
部 华中地区 5,044,064.33 3,571,125.75
华南地区 66,599,662.71 61,919,725.13
公司内各地区分部相互抵销 7,747,013.36 -9,254,993.63
合计 657,380,623.44 599,957,321.96
本年公司向前五名客户销售总额为127,493,577.34元，占公司全部主营业务收入的
7.64%。
（三十五）主营业务税金及附加
项目 计缴标准
营业税 应税收入的5％
消费税 护肤品8％化妆品30％
城建税 应缴流转税的7％
教育费附加 应缴流转税的3％
其他 ---
合计
项目 本年发生数 上年发生数
营业税 5,884,809.23 5,859,461.92
消费税 20,597,827.31 19,367,117.46
城建税 5,480,118.04 4,444,096.60
教育费附加 2,669,179.13 1,951,457.14
其他 82,748.83 58,409.95
合计 34,714,682.54 31,680,543.07
（三十六）其他业务利润
本年发生数
类别
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
材料、边料销售 94,373,947.20 90,301,542.72 4,072,404.48
管理业务 25,002.00 1,387.62 23,614.38
租赁业务 1,516,304.39 884,376.94 631,927.45
资金占用费 1,450,266.42 75,394.86 1,374,871.56
商标使用费 2,044,617.35 102,230.87 1,942,386.48
加盟费 1,220,000.00 67,710.00 1,152,290.00
其他 1,007,612.84 91,036.31 916,576.53
合计 101,637,750.20 91,523,679.32 10,114,070.88
上年发生数
类别
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
材料、边料销售 88,611,913.03 86,340,800.78 2,271,112.25
管理业务 41,670.00 2,312.69 39,357.31
租赁业务 527,111.49 370,725.04 156,386.45
资金占用费 2,026,573.15 113,532.44 1,913,040.71
商标使用费 --- --- ---
加盟费 --- --- ---
其他 2,777,869.69 1,773,857.38 1,004,012.31
合计 93,985,137.36 88,601,228.33 5,383,909.03
其他业务利润本年发生额比上年发生额增加4,730,161.85元，增加比例为87.86％
，增加原因主要为：本年收到商标使用费及加盟费增加所致。
（三十七）财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 3,903,608.73 4,737,385.12
减：利息收入 3,323,635.52 3,400,084.13
汇兑损失 61,470.27 60,773.09
减：汇兑收益 --- 368,109.83
其他 3,515,954.20 2,035,456.92
合计 4,157,397.68 3,065,421.17
（三十八）投资收益
1、本年发生数
明细项目 股票 债权 成本法下确认
投资收益 投资收益 股权投资收益
短期投资 3,288,737.84 5,285,515.00 ---
长期股权投资 --- --- 521,500.00
长期债权投资 --- 360.00 ---
合计 3,288,737.84 5,285,875.00 521,500.00
明细项目 计提减值准备 权益法下确认
股权投资收益
短期投资 -5,916,361.53 ---
长期股权投资 --- -485,592.36
长期债权投资 --- ---
合计 -5,916,361.53 -485,592.36-
明细项目 股权投资 处置股权 合计
差额摊销 收益
短期投资 --- --- 2,657,891.31
-
长期股权投资 -4,109,422.64 497,021.50
3,576,493.50
长期债权投资 --- --- 360.00
合计 4,109,422.64 497,021.50 -918,242.19
2、上年发生数
明细项目 股票 债权 成本法下确认
投资收益 投资收益 股权投资收益
短期投资 -2,086,393.64 8,374,283.29 ---
长期股权投资 --- --- 509,500.00
合 计 -2,086,393.64 8,374,283.29 509,500.00
明细项目 计提减值准备 权益法下确认 股权投资
股权投资收益 差额摊销
短期投资 5,887,090.01 --- ---
长期股权投资 --- 93,712.64 -2,849,752.28
合 计 5,887,090.01 93,712.64 -2,849,752.28
明细项目 处置股权 合计
收益
短期投资 --- 12,174,979.66
长期股权投资 -202,818.97 -2,449,358.61
合 计 -202,818.97 9,725,621.05
3、本年度所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动：
受托人名称 性质 资金投入时间
华泰证券有
委托理财2004年4月9日
限责任公司
世纪证券有 2004年4月15
委托理财
限责任公司 日
合计
理财本金 所获收益
受托人名称
（万元） （万元）
华泰证券有
7,000 341.57
限责任公司
世纪证券有
3,000 139.40
限责任公司
合计 10,000 480.97
（三十九）补贴收入
内容 本年发生数 上年发生数
增值税返还 76,624.00 ---
出口商品贴息 26,848.00 ---
出口退回生产环节消费税 2,095,013.15 ---
其他 --- 157,315.00
合计 2,198,485.15 157,315.00
（四十）营业外收入
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净收益 257,368.45 56,871.54
赔偿及罚款收入 21,145.30 278,237.55
其他 475,316.26 74,680.21
合计 753,830.01 409,789.30
（四十一）营业外支出
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理损失 626,650.16 363,508.69
捐赠 3,507,574.14 1,245,692.54
罚款支出 61,834.50 70,775.27
其他 62,348.53 84,769.22
合计 4,258,407.33 1,764,745.72
（四十二）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
收回往来款、代垫款 93,465,058.44
专项补贴、补助款 2,198,485.15
租赁收入 1,516,304.39
利息收入 3,323,635.52
营业外收入 496,461.56
合计 100,999,945.06
（四十三）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
企业间往来 137,805,630.29
费用支出 385,676,100.26
营业外支出 124,183.03
合计 523,605,913.58
（四十四）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 金额
新增合并范围子公司
3,609,298.92
货币资金余额
（四十五）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 金额
退出合并范围子公司
9,205.06
年初货币资金余额
（四十六）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 金额
收到专项拨款 4,785,000.00
（四十七）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 金额
捐赠 3,507,574.14
六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，
凡未注明年初数的均为年末数）
（一）应收帐款
1、帐龄分析
年末余额
坏帐准备
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 209,881,260.03 91.71% 8% 15,846,919.07
1至2年 18,827,404.42 8.23% 8% 1,506,192.35
特别准备 150,602.25 0.06% 100% 150,602.25
合 计 228,859,266.70 100.00% 17,503,713.67
年初余额
坏帐准备
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 123,646,423.97 99.26% 8% 8,588,701.62
1至2年 767,450.92 0.62% 8% 61,396.07
特别准备 150,602.25 0.12% 100% 150,602.25
合 计 124,564,477.14 100.00% 8,800,699.94
2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为211,462,888.09元，占应收
帐款总金额的92.40%。
3、年末全额计提坏帐准备的说明
名称 金额 计提比例
上海玉石雕刻厂 2,900.00 100%
上海家化商务公司 19,580.00 100%
上海日化二厂 4,608.75 100%
上海日化四厂 123,513.50 100%
合 计 150,602.25
名称 理由
上海玉石雕刻厂 基本无收回可能性
上海家化商务公司 已关闭，无收回可能性
上海日化二厂 基本无收回可能性
上海日化四厂 已倒闭，基本无收回可能性
合 计
4、应收账款－材料销售款年末余额元中150,602.25元已全额计提坏账准备，其余
应收材料销售款11,794,771.68元占全部应收款项的比重较小，客户数量较少，风险相
对较小，且基本不会形成坏账，因此本年未计提坏账准备。
5、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款
1、账龄分析
年末数
账龄
账面余额 占总额比例 坏账准备
1年以内 32,061,327.78 74.45% ---
1至2年 1,621,120.00 3.77% ---
2至3年 3,210,013.00 7.45% ---
3年以上 6,172,233.00 14.33% ---
合计 43,064,693.78 100.00% ---
年初数
账龄
账面余额 占总额比例 坏账准备
1年以内 22,193,746.41 67.25% ---
1至2年 4,402,000.00 13.34% ---
2至3年 3,234,386.28 9.80% ---
3年以上 3,171,433.00 9.61% ---
合计 33,001,565.69 100.00% ---
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为28,846,904.62元，占其他
应收款总金额的比例为66.99％。
3、年末金额较大的其他应收款
欠款单位名称 金额 性质或内容
三亚家化旅业有限公司 12,000,000.00 增资款
上海佰草集化妆品有限公司 往来款
9,000,000.00
上海联合气雾制品罐装有限公司 3,029,910.00 往来款
上海霞飞日化公司 2,594,285.00 往来款
成都上海家化有限公司 2,222,709.62 往来款
合 计
28,846,904.62
4、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资
年末数
项目
帐面余额 减值准备
长期股权投资 595,080,801.17 5,700,000.00
年初数
项目
帐面余额 减值准备
长期股权投资 511,903,137.69 5,700,000.00
1、长期股权投资
（1）其他股权投资
A、成本法核算的股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 年初余额
注册资本比例
上海嘉娜宝化妆品有限公司 10.00% 5,095,000.00
上海清妃化妆品有限公司 19.00% 5,700,000.00
小计 10,795,000.00
被投资单位名称 本年投资增减额 年末帐面余额
上海嘉娜宝化妆品有限公司 --- 5,095,000.00
上海清妃化妆品有限公司 --- 5,700,000.00
小计 --- 10,795,000.00
B、权益法核算的子公司股权投资
被投资单位名称 占被投资单位 年初余额
注册资本(%)
上海家化销售有限公司 90.00% 101,145,213.21
上海露美美容院 90.00% 1,730,314.17
上海家化全塑管有限公司 82.76% 9,385,094.06
大连上海家化有限公司 90.00% 11,548,456.57
成都上海家化有限公司 67.00% 6,821,824.32
海南上海家化有限公司 90.00% 74,298,178.88
上海家博日用化学品有限公司 50.00% 1,863,563.44
上海家化商销有限公司 90.00% 49,873,826.75
上海佰草集化妆品有限公司 90.00% 19,379,409.46
江阴天江药业有限公司 68.92% 39,517,857.09
上海联合气雾制品罐装有限公司 80.00% 3,864,612.69
上海家化医药科技有限公司 91.43% 19,373,419.87
香港佰草集化妆品有限公司 100.00% 8,515,535.11
上海汉欣实业有限公司 90.00% 107,217,050.23
上海诚壹塑胶制品有限公司 50.00% 2,275,154.24
上海家诺华化妆品有限公司 50.00% ---
家化海南日用化学品有限公司 90.00% ---
小计 456,809,510.09
被投资单位名称
本年合计 其中：投资成本
上海家化销售有限公司 -24,520,410.72 ---
上海露美美容院 -312.47 ---
上海家化全塑管有限公司 -1,226,440.52 ---
大连上海家化有限公司 -465,704.36
成都上海家化有限公司 -4,485,975.95 -4,920,000.00
海南上海家化有限公司 25,359,213.52 ---
上海家博日用化学品有限公司 37,218.09 ---
上海家化商销有限公司 -297,253.10 ---
上海佰草集化妆品有限公司 3,396,049.01 ---
江阴天江药业有限公司 1,030,919.00 ---
上海联合气雾制品罐装有限公司 2,039,150.93 1,760,500.00
上海家化医药科技有限公司 33,622,334.56 40,000,000.00
香港佰草集化妆品有限公司 --- ---
上海汉欣实业有限公司 14,955,103.52
上海诚壹塑胶制品有限公司 727,888.83 750,000.00
上海家诺华化妆品有限公司 3,235,886.37 4,138,450.00
家化海南日用化学品有限公司 7,200,000.00 7,200,000.00
小计 60,607,666.71 48,928,950.00
被投资单位名称 本年权益增减额
确认损益 差额摊销
上海家化销售有限公司 -24,653,262.76 ---
上海露美美容院 -312.47 ---
上海家化全塑管有限公司 -1,226,440.52 ---
大连上海家化有限公司 -265,704.36 -200,000.00
成都上海家化有限公司 -128,216.49 ---
海南上海家化有限公司 25,359,213.52 ---
上海家博日用化学品有限公司 -62,781.91 ---
上海家化商销有限公司 -297,253.10 ---
上海佰草集化妆品有限公司 3,396,049.01 ---
江阴天江药业有限公司 11,865,864.10 -414,966.24
上海联合气雾制品罐装有限公司 -392,459.23 -128,889.84
上海家化医药科技有限公司 -6,377,665.44 ---
香港佰草集化妆品有限公司 --- ---
上海汉欣实业有限公司 42,473,371.76 -3,218,268.24
上海诚壹塑胶制品有限公司 816,583.49 ---
上海家诺华化妆品有限公司 -902,563.63 ---
家化海南日用化学品有限公司 --- ---
小计 49,604,421.97 -3,962,124.32
被投资单位名称
分得利润 其他
上海家化销售有限公司 --- 132,852.04
上海露美美容院 --- ---
上海家化全塑管有限公司 --- ---
大连上海家化有限公司 --- ---
成都上海家化有限公司 --- 562,240.54
海南上海家化有限公司 --- ---
上海家博日用化学品有限公司 --- 100,000.00
上海家化商销有限公司 --- ---
上海佰草集化妆品有限公司 --- ---
江阴天江药业有限公司 -10,419,978.86 ---
上海联合气雾制品罐装有限公司 --- 800,000.00
上海家化医药科技有限公司 --- ---
香港佰草集化妆品有限公司 --- ---
上海汉欣实业有限公司 -24,300,000.00 ---
上海诚壹塑胶制品有限公司 -923,162.09 84,467.43
上海家诺华化妆品有限公司 --- ---
家化海南日用化学品有限公司 --- ---
小计 -35,643,140.95 1,679,560.01
被投资单位名称 年末余额
初始投资 累计增减
上海家化销售有限公司 198,000,000.00 -121,375,197.51
上海露美美容院 1,350,000.00 380,001.70
上海家化全塑管有限公司 12,000,000.00 -3,841,346.46
大连上海家化有限公司 10,800,000.00 282,752.21
成都上海家化有限公司 2,680,000.00 -344,151.63
海南上海家化有限公司 1,881,000.00 97,776,392.40
上海家博日用化学品有限公司 2,152,098.00 -251,316.47
上海家化商销有限公司 58,500,000.00 -8,923,426.35
上海佰草集化妆品有限公司 27,000,000.00 -4,224,541.53
江阴天江药业有限公司 33,090,337.47 7,458,438.62
上海联合气雾制品罐装有限公司 5,234,012.89 669,750.73
上海家化医药科技有限公司 64,000,000.00 -11,004,245.57
香港佰草集化妆品有限公司 8,515,535.11 -
上海汉欣实业有限公司 46,817,317.59 75,354,836.16
上海诚壹塑胶制品有限公司 2,500,000.00 503,043.07
上海家诺华化妆品有限公司 4,138,450.00 -902,563.63
家化海南日用化学品有限公司 7,200,000.00 -
小计 485,858,751.06 31,558,425.74
被投资单位名称 年末余额
合计
上海家化销售有限公司 76,624,802.49
上海露美美容院 1,730,001.70
上海家化全塑管有限公司 8,158,653.54
大连上海家化有限公司 11,082,752.21
成都上海家化有限公司 2,335,848.37
海南上海家化有限公司 99,657,392.40
上海家博日用化学品有限公司 1,900,781.53
上海家化商销有限公司 49,576,573.65
上海佰草集化妆品有限公司 22,775,458.47
江阴天江药业有限公司 40,548,776.09
上海联合气雾制品罐装有限公司 5,903,763.62
上海家化医药科技有限公司 52,995,754.43
香港佰草集化妆品有限公司 8,515,535.11
上海汉欣实业有限公司 122,172,153.75
上海诚壹塑胶制品有限公司 3,003,043.07
上海家诺华化妆品有限公司 3,235,886.37
家化海南日用化学品有限公司 7,200,000.00
小计 517,417,176.80
注1：本年对上海家化销售有限公司、上海家博日用化学品有限公司及上海联合气
雾制品罐装有限公司的长期股权投资其他增加系股权投资准备增加；
注2：本年对成都上海家化有限公司长期股权投资其他增加系本年公司转让部分股
权而相应结转以前年度计提的损益调整；
注3：上海诚壹塑胶制品有限公司的长期股权投资其他增加系公司本年收购其15%股
权产生84,467.43元股权贷差，记入股权投资准备科目。
C、权益法核算的联营企业股权投资
被投资单位名称 占被投资单位 年初余额
注册资本(%)
苏州广生堂化妆品有限公司 45.00% 698,627.60
上海家化兴鑫房地产开发有
20.00% 3,600,000.00
限公司
三亚家化旅业有限公司 30.00% 40,000,000.00
小计 44,298,627.60
被投资单位名称
本年合计
苏州广生堂化妆品有限公司 5,431.43
上海家化兴鑫房地产开发有
---
限公司
三亚家化旅业有限公司 22,564,565.34
小计 22,569,996.77
被投资单位名称 本年权益增减额
其中：投资成本 确认损益
苏州广生堂化妆品有限公司 --- 5,431.43
上海家化兴鑫房地产开发有
--- ---
限公司
三亚家化旅业有限公司 23,600,000.00 -915,434.66
小计 23,600,000.00 -910,003.23
被投资单位名称
差额摊销 初始投资
苏州广生堂化妆品有限公司 --- 2,820,410.81
上海家化兴鑫房地产开发有
--- 3,600,000.00
限公司
三亚家化旅业有限公司 -120,000.00 60,000,000.00
小计 -120,000.00 66,420,410.81
被投资单位名称 年末余额
累计增减 合计
苏州广生堂化妆品有限公司 -2,116,351.78 704,059.03
上海家化兴鑫房地产开发有
--- 3,600,000.00
限公司
三亚家化旅业有限公司 2,564,565.34 62,564,565.34
小计 448,213.56 66,868,624.37
其中股权投资差额：
摊销
被投资单位名称 原始金额 年限
大连上海家化有限公司 3,000,000.00 15年
江阴天江药业有限公司 4,149,662.53 10年
上海联合气雾制品罐装有限公司 892,738.84 10年
32,182,682.41
上海汉欣实业有限公司 10年
三亚家化旅业有限公司 3,600,000.00 10年
合计 43,825,083.78
被投资单位名称 年初余额 本年增加
大连上海家化有限公司 1,400,000.00 ---
江阴天江药业有限公司 3,492,632.65 ---
上海联合气雾制品罐装有限公司 773,707.00 343,338.27
上海汉欣实业有限公司 30,037,170.25 ---
三亚家化旅业有限公司 --- 3,600,000.00
合计 35,703,509.90 3,943,338.27
被投资单位名称 本年摊销 年末余额
大连上海家化有限公司 200,000.00 1,200,000.00
江阴天江药业有限公司 414,966.24 3,077,666.41
上海联合气雾制品罐装有限公司 128,889.84 988,155.43
上海汉欣实业有限公司 3,218,268.24 26,818,902.01
三亚家化旅业有限公司 120,000.00 3,480,000.00
合计 4,082,124.32 35,564,723.85
2、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本年增加 年末数
上海清妃化妆品有限公司 5,700,000.00 --- 5,700,000.00
（四）主营业务收入、成本
主营业务收入
主营业务种类
本年发生数 上年发生数
工 业 204,433,406.79 195,266,576.42
旅游饮食服务业 111,099,912.63 109,673,441.43
合计 315,533,319.42 304,940,017.85
主营业务成本
主营业务种类
本年发生数 上年发生数
工 业 158,177,188.71 150,746,565.69
旅游饮食服务业 --- ---
合计 158,177,188.71 150,746,565.69
主营业务毛利
主营业务种类
本年发生数 上年发生数
工 业 46,256,218.08 44,520,010.73
旅游饮食服务业 111,099,912.63 109,673,441.43
合计 157,356,130.71 154,193,452.16
年末公司向前五名客户销售总额为248,812,103.23元，占公司全部主营业务收入的
78.85%。
（五）投资收益
1、本年发生数
明细项目 股票 债权 成本法下确认
投资收益 投资收益 股权投资收益
短期投资 3,607,272.72 5,285,515.00 ---
长期股权投资 --- --- 509,500.00
长期债权投资 --- 360.00 ---
合 计 3,607,272.72 5,285,875.00 509,500.00
明细项目 计提减值准备 权益法下确认 股权投资
股权投资收益 差额摊销
短期投资 -3,360,363.55 --- ---
长期股权投资 --- 48,694,418.74 -4,082,124.32
长期债权投资 --- --- ---
合 计 -3,360,363.55 48,694,418.74 -4,082,124.32
明细项目 处置股权 合计
收益
短期投资 --- 5,532,424.17
长期股权投资 -140,773.94 44,981,020.48
长期债权投资 --- 360.00
合 计 -140,773.94 50,513,804.65
2、上年发生数
明细项目 股票 债权 成本法下确认
投资收益 投资收益 股权投资收益
短期投资 -3,298,442.26 8,374,283.29 ---
长期股权投资 --- --- 509,500.00
合 计 -3,298,442.26 8,374,283.29 509,500.00
明细项目 计提减值准备 权益法下确认 股权投资
股权投资收益 差额摊销
短期投资 4,914,301.89 --- ---
长期股权投资 --- 58,389,125.38 -2,849,752.28
合 计 4,914,301.89 58,389,125.38 -2,849,752.28
明细项目 合计
短期投资 9,990,142.92
长期股权投资 56,048,873.10
合 计 66,039,016.02
3、本年度所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动：
受托人名称 性质 资金投入时间
华泰证券有限责任公司 委托理财 2004年4月9日
世纪证券有限责任公司 委托理财 2004年4月15日
合计
理财本金 所获收益
受托人名称
（万元） （万元）
华泰证券有限责任公司 7,000 341.57
世纪证券有限责任公司 3,000 139.40
合计 10,000 480.97
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方
企业名称 注册地 主营业务
上海家化（集团）有限公司 上海天潼路133号 日用化学品及原辅材料、
香料、香精等
上实日用化学品控股有限公 英属维京群岛 投资、控股
司
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表
上海家化（集团）有限公司 控制本公司 国有独资公司 张立平
28.15％股权
上实日用化学品控股有限公 控制本公司 外国企业 周杰
司 28.15％股权
注：上海家化（集团）有限公司持有上海惠盛实业有限公司（系公司发起人之一，
截至2004年12月31日，其持有公司1.83％股权（法人股））90%的股权，且该公司已受
让上海广虹（集团）有限公司（系公司发起人之一，截至2004年12月31日，其持有公司
2.45％股权（法人股））持有的公司全部股份，截至2004年12月31日，尚未过户。
（2）受本公司控制的关联方
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加
上海家化（集团）有限公司 20,402 ---
上实日用化学品控股有限公司 USD56,250 ---
上海家化销售有限公司 22,000 ---
大连上海家化有限公司 1,200 ---
成都上海家化有限公司 800 ---
上海家化全塑管制品有限公司 1,450 ---
上海露美美容院有限公司 150 ---
海南上海家化有限公司 209 ---
海口海家商贸有限公司 50 ---
上海佰草集化妆品有限公司 3,000 ---
上海家化商销有限公司 6,500 ---
上海家化清洁用品销售有限公司 50 ---
上海家博日用化学品有限公司 USD52 ---
江阴天江药业有限公司 3,700 ---
上海家化医药科技有限公司 3,000 4,000
上海联合气雾制品罐装有限公司 1,300 ---
上海霖碧饮品销售有限公司 2,000 ---
上海家化进出口有限公司 1,000 ---
上海佰草集美容服务有限公司 50 ---
上海汉欣实业有限公司 3,819 ---
上海汉利纸业有限公司 400 ---
上海多彩塑料制品有限公司 330 ---
上海诚壹塑胶制品有限公司 500 ---
海南上海家化玻璃制品有限公司 320 ---
大连上海家化销售有限公司 280 ---
上海家化哈尔滨销售有限公司 350 ---
上海家化大连有限公司沈阳经营部 45 ---
郑州上海家化销售有限公司 450 ---
苏州上海家化销售有限公司 520 ---
天津上海家化销售有限公司 400 ---
成都上海家化销售有限公司 630 ---
徐州上海家化销售有限公司 350 ---
北京上海家化销售有限公司 1,480 ---
昆明上海家化销售有限公司 300 ---
青岛上海家化销售有限公司 420 ---
厦门上海家化销售有限公司 150 ---
杭州上海家化销售有限公司 580 ---
武汉上海家化销售有限公司 620 ---
合肥上海家化销售有限公司 180 ---
陕西上海家化销售有限公司 370 ---
济南上海家化销售有限公司 320 ---
南京上海家化销售有限公司 490 ---
南昌上海家化销售有限公司 100 ---
广州上海家化销售有限公司 800 ---
新疆上海家化销售有限公司 100 ---
福州家化销售有限公司 50 ---
香港佰草集化妆品有限公司 HKD800 ---
上海家诺华化妆品有限公司 --- USD200
家化海南日用化学品有限公司 --- 800
上海家化国际贸易有限公司 --- 1,000
上海汉亚包装材料有限公司 --- 300
上海汉殷药业有限公司 --- 8,000
上海汉殷医疗技术服务有限公司 --- 360
上海维廉中医科技产品有限公司 --- 108
海南霖碧饮品有限公司 --- 700
大连上海家化日用化学品有限公司 --- 300
上海大连家化日用品销售有限公司 --- 100
企业名称 本年减少 年末数
上海家化（集团）有限公司 --- 20,402
上实日用化学品控股有限公司 --- USD56,250
上海家化销售有限公司 --- 22,000
大连上海家化有限公司 --- 1,200
成都上海家化有限公司 400 400
上海家化全塑管制品有限公司 --- 1,450
上海露美美容院有限公司 --- 150
海南上海家化有限公司 --- 209
海口海家商贸有限公司 --- 50
上海佰草集化妆品有限公司 --- 3,000
上海家化商销有限公司 --- 6,500
上海家化清洁用品销售有限公司 50 ---
上海家博日用化学品有限公司 --- USD52
江阴天江药业有限公司 --- 3,700
上海家化医药科技有限公司 --- 7,000
上海联合气雾制品罐装有限公司 600 700
上海霖碧饮品销售有限公司 --- 2,000
上海家化进出口有限公司 --- 1,000
上海佰草集美容服务有限公司 --- 50
上海汉欣实业有限公司 --- 3,819
上海汉利纸业有限公司 --- 400
上海多彩塑料制品有限公司 --- 330
上海诚壹塑胶制品有限公司 --- 500
海南上海家化玻璃制品有限公司 --- 320
大连上海家化销售有限公司 --- 280
上海家化哈尔滨销售有限公司 --- 350
上海家化大连有限公司沈阳经营部 --- 45
郑州上海家化销售有限公司 --- 450
苏州上海家化销售有限公司 --- 520
天津上海家化销售有限公司 --- 400
成都上海家化销售有限公司 --- 630
徐州上海家化销售有限公司 --- 350
北京上海家化销售有限公司 --- 1,480
昆明上海家化销售有限公司 --- 300
青岛上海家化销售有限公司 --- 420
厦门上海家化销售有限公司 --- 150
杭州上海家化销售有限公司 --- 580
武汉上海家化销售有限公司 --- 620
合肥上海家化销售有限公司 --- 180
陕西上海家化销售有限公司 --- 370
济南上海家化销售有限公司 --- 320
南京上海家化销售有限公司 --- 490
南昌上海家化销售有限公司 --- 100
广州上海家化销售有限公司 --- 800
新疆上海家化销售有限公司 --- 100
福州家化销售有限公司 --- 50
香港佰草集化妆品有限公司 --- HKD800
上海家诺华化妆品有限公司 --- USD200
家化海南日用化学品有限公司 --- 800
上海家化国际贸易有限公司 --- 1,000
上海汉亚包装材料有限公司 --- 300
上海汉殷药业有限公司 --- 8,000
上海汉殷医疗技术服务有限公司 --- 360
上海维廉中医科技产品有限公司 --- 108
海南霖碧饮品有限公司 --- 700
大连上海家化日用化学品有限公司 --- 300
上海大连家化日用品销售有限公司 --- 100
注：截至2004年12月31日，上海家化医药科技有限公司尚未办理完工商变更登记手
续。
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
投资及被投资单位全称 年初数
金额 %
上海家化（集团）有限公司 7,600 28.15
上实日用化学品控股有限公司 7,600 28.15
上海家化销售有限公司 21,962.07 99.82759
大连上海家化有限公司 1,199.79 99.98276
成都上海家化有限公司 799.93 99.99138
上海家化全塑管制品有限公司 1,200 82.75862
上海露美美容院有限公司 149.97 99.98276
海南上海家化有限公司 208.96 99.98276
海口海家商贸有限公司 49.99 99.975
上海佰草集化妆品有限公司 2,999.48 99.98276
上海家化商销有限公司 6,387.93 98.27586
上海家化清洁用品销售有限公司 25.06 50.12069
上海家博日用化学品有限公司 USD26 50
江阴天江药业有限公司 2,550 68.91892
上海家化医药科技有限公司 2,400 80.00000
上海联合气雾制品罐装有限公司 712.99 54.84546
上海霖碧饮品销售有限公司 1,993.45 99.67241
上海家化进出口有限公司 299.48 29.94828
上海佰草集美容服务有限公司 49.98 99.96724
上海汉欣实业有限公司 3,437.10 90.00000
上海汉利纸业有限公司 324.00 81.00000
上海多彩塑料制品有限公司 267.57 81.08100
上海诚壹塑胶制品有限公司 175.00 35.00000
海南上海家化玻璃制品有限公司 159.97 49.99138
大连上海家化销售有限公司 279.08 99.67241
上海家化哈尔滨销售有限公司 348.85 99.67241
上海家化大连有限公司沈阳经营部 44.85 99.67241
郑州上海家化销售有限公司 448.53 99.67241
苏州上海家化销售有限公司 517.09 99.43966
天津上海家化销售有限公司 398.69 99.67241
成都上海家化经营部 628.01 99.68483
徐州上海家化销售有限公司 348.85 99.67241
北京上海家化销售有限公司 1,472.86 99.51724
昆明上海家化销售有限公司 298.55 99.51724
青岛上海家化销售有限公司 418.62 99.67241
厦门上海家化销售有限公司 149.51 99.67241
杭州上海家化销售有限公司 577.65 99.59483
武汉上海家化销售有限公司 618.28 99.72247
合肥上海家化销售有限公司 179.38 99.65517
陕西上海家化销售有限公司 368.79 99.67241
济南上海家化销售有限公司 318.95 99.67241
南京上海家化销售有限公司 488.39 99.67241
南昌上海家化销售有限公司 99.59 99.59483
广州上海家化销售有限公司 797.38 99.67241
新疆上海家化销售有限公司 99.67 99.67241
福州家化销售有限公司 49.84 99.67241
香港佰草集化妆品有限公司 HKD800 100
上海家诺华化妆品有限公司 --- ---
家化海南日用化学品有限公司 --- ---
上海家化国际贸易有限公司 --- ---
上海汉亚包装材料有限公司 --- ---
上海汉殷药业有限公司 --- ---
上海汉殷医疗技术服务有限公司 --- ---
上海维廉中医科技产品有限公司 --- ---
海南霖碧饮品有限公司 --- ---
大连上海家化日用化学品有限公司 --- ---
上海大连家化日用品销售有限公司 --- ---
投资及被投资单位全称 本年增加
金额 %
上海家化（集团）有限公司 --- ---
上实日用化学品控股有限公司 --- ---
上海家化销售有限公司 --- ---
大连上海家化有限公司 --- ---
成都上海家化有限公司 --- ---
上海家化全塑管制品有限公司 --- ---
上海露美美容院有限公司 --- ---
海南上海家化有限公司 --- ---
海口海家商贸有限公司 --- ---
上海佰草集化妆品有限公司 --- ---
上海家化商销有限公司 --- ---
上海家化清洁用品销售有限公司 --- ---
上海家博日用化学品有限公司 --- ---
江阴天江药业有限公司 --- ---
上海家化医药科技有限公司 4,000 11.43
上海联合气雾制品罐装有限公司 246.08 35.15454
上海霖碧饮品销售有限公司 --- ---
上海家化进出口有限公司 49.92 4.99138
上海佰草集美容服务有限公司 --- ---
上海汉欣实业有限公司 --- ---
上海汉利纸业有限公司 --- ---
上海多彩塑料制品有限公司 --- ---
上海诚壹塑胶制品有限公司 75 15%
海南上海家化玻璃制品有限公司 --- ---
大连上海家化销售有限公司 --- ---
上海家化哈尔滨销售有限公司 ---
上海家化大连有限公司沈阳经营部 --- ---
郑州上海家化销售有限公司 --- ---
苏州上海家化销售有限公司 --- ---
天津上海家化销售有限公司 --- ---
成都上海家化经营部 --- ---
徐州上海家化销售有限公司 --- ---
北京上海家化销售有限公司 --- ---
昆明上海家化销售有限公司 --- ---
青岛上海家化销售有限公司 --- ---
厦门上海家化销售有限公司 --- ---
杭州上海家化销售有限公司 --- ---
武汉上海家化销售有限公司 --- ---
合肥上海家化销售有限公司 --- ---
陕西上海家化销售有限公司 --- ---
济南上海家化销售有限公司 --- ---
南京上海家化销售有限公司 --- ---
南昌上海家化销售有限公司 --- ---
广州上海家化销售有限公司 --- ---
新疆上海家化销售有限公司 --- ---
福州家化销售有限公司 --- ---
香港佰草集化妆品有限公司 --- ---
上海家诺华化妆品有限公司 USD50 50.00000
家化海南日用化学品有限公司 799.86 99.98276
上海家化国际贸易有限公司 999.67 99.96724
上海汉亚包装材料有限公司 243.00 81.00000
上海汉殷药业有限公司 7,241.26 90.51570
上海汉殷医疗技术服务有限公司 254.17 70.60225
上海维廉中医科技产品有限公司 56.21 52.04653
海南霖碧饮品有限公司 697.82 99.68792
大连上海家化日用化学品有限公司 209.96 69.98793
上海大连家化日用品销售有限公司 72.97 72.97190
投资及被投资单位全称 本年减少
金额 %
上海家化（集团）有限公司 --- ---
上实日用化学品控股有限公司 --- ---
上海家化销售有限公司 --- ---
大连上海家化有限公司 --- ---
成都上海家化有限公司 531.93 32.99138
上海家化全塑管制品有限公司 --- ---
上海露美美容院有限公司 --- ---
海南上海家化有限公司 --- ---
海口海家商贸有限公司 --- ---
上海佰草集化妆品有限公司 --- ---
上海家化商销有限公司 --- ---
上海家化清洁用品销售有限公司 25.06 50.12069
上海家博日用化学品有限公司 --- ---
江阴天江药业有限公司 --- ---
上海家化医药科技有限公司 --- ---
上海联合气雾制品罐装有限公司 329.07 ---
上海霖碧饮品销售有限公司 --- ---
上海家化进出口有限公司 --- ---
上海佰草集美容服务有限公司 --- ---
上海汉欣实业有限公司 --- ---
上海汉利纸业有限公司 --- ---
上海多彩塑料制品有限公司 --- ---
上海诚壹塑胶制品有限公司 --- ---
海南上海家化玻璃制品有限公司 --- ---
大连上海家化销售有限公司 --- ---
上海家化哈尔滨销售有限公司 --- ---
上海家化大连有限公司沈阳经营部 --- ---
郑州上海家化销售有限公司 --- ---
苏州上海家化销售有限公司 --- ---
天津上海家化销售有限公司 --- ---
成都上海家化经营部 --- ---
徐州上海家化销售有限公司 --- ---
北京上海家化销售有限公司 --- ---
昆明上海家化销售有限公司 --- ---
青岛上海家化销售有限公司 --- ---
厦门上海家化销售有限公司 --- ---
杭州上海家化销售有限公司 --- ---
武汉上海家化销售有限公司 --- ---
合肥上海家化销售有限公司 --- ---
陕西上海家化销售有限公司 --- ---
济南上海家化销售有限公司 --- ---
南京上海家化销售有限公司 --- ---
南昌上海家化销售有限公司 --- ---
广州上海家化销售有限公司 --- ---
新疆上海家化销售有限公司 --- ---
福州家化销售有限公司 --- ---
香港佰草集化妆品有限公司 --- ---
上海家诺华化妆品有限公司 --- ---
家化海南日用化学品有限公司 --- ---
上海家化国际贸易有限公司 --- ---
上海汉亚包装材料有限公司 --- ---
上海汉殷药业有限公司 --- ---
上海汉殷医疗技术服务有限公司 --- ---
上海维廉中医科技产品有限公司 --- ---
海南霖碧饮品有限公司 --- ---
大连上海家化日用化学品有限公司 --- ---
上海大连家化日用品销售有限公司 --- ---
投资及被投资单位全称 年末数
金额 %
上海家化（集团）有限公司 7,600 28.15
上实日用化学品控股有限公司 7,600 28.15
上海家化销售有限公司 21,962.07 99.82759
大连上海家化有限公司 1,199.79 99.98276
成都上海家化有限公司 268.00 67.00000
上海家化全塑管制品有限公司 1,200 82.75862
上海露美美容院有限公司 149.97 99.98276
海南上海家化有限公司 208.96 99.98276
海口海家商贸有限公司 49.99 99.975
上海佰草集化妆品有限公司 2,999.48 99.98276
上海家化商销有限公司 6,387.93 98.27586
上海家化清洁用品销售有限公司 --- ---
上海家博日用化学品有限公司 USD26 50
江阴天江药业有限公司 2,550 68.91892
上海家化医药科技有限公司 6,400 91.43000
上海联合气雾制品罐装有限公司 630 90.00000
上海霖碧饮品销售有限公司 1,993.45 99.67241
上海家化进出口有限公司 349.40 34.93966
上海佰草集美容服务有限公司 49.98 99.96724
上海汉欣实业有限公司 3,437.10 90.00000
上海汉利纸业有限公司 324.00 81.00000
上海多彩塑料制品有限公司 267.57 81.08100
上海诚壹塑胶制品有限公司 250.00 50.00000
海南上海家化玻璃制品有限公司 159.97 49.99138
大连上海家化销售有限公司 279.08 99.67241
上海家化哈尔滨销售有限公司 348.85 99.67241
上海家化大连有限公司沈阳经营部 44.85 99.67241
郑州上海家化销售有限公司 448.53 99.67241
苏州上海家化销售有限公司 517.09 99.43966
天津上海家化销售有限公司 398.69 99.67241
成都上海家化经营部 628.01 99.68483
徐州上海家化销售有限公司 348.85 99.67241
北京上海家化销售有限公司 1,472.86 99.51724
昆明上海家化销售有限公司 298.55 99.51724
青岛上海家化销售有限公司 418.62 99.67241
厦门上海家化销售有限公司 149.51 99.67241
杭州上海家化销售有限公司 577.65 99.59483
武汉上海家化销售有限公司 618.28 99.72247
合肥上海家化销售有限公司 179.38 99.65517
陕西上海家化销售有限公司 368.79 99.67241
济南上海家化销售有限公司 318.95 99.67241
南京上海家化销售有限公司 488.39 99.67241
南昌上海家化销售有限公司 99.59 99.59483
广州上海家化销售有限公司 797.38 99.67241
新疆上海家化销售有限公司 99.67 99.67241
福州家化销售有限公司 49.84 99.67241
香港佰草集化妆品有限公司 HKD800 100
上海家诺华化妆品有限公司 USD50 50.00000
家化海南日用化学品有限公司 799.86 99.98276
上海家化国际贸易有限公司 999.67 99.96724
上海汉亚包装材料有限公司 243.00 81.00000
上海汉殷药业有限公司 7,241.26 90.51570
上海汉殷医疗技术服务有限公司 254.17 70.60225
上海维廉中医科技产品有限公司 56.21 52.04653
海南霖碧饮品有限公司 697.82 99.68792
大连上海家化日用化学品有限公司 209.96 69.98793
上海大连家化日用品销售有限公司 72.97 72.97190
（二）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
上海汉殷药业有限公司 见注
上海家诚实业公司 同受上海家化（集团）有限公司控
制
海南霖碧矿泉水饮料有限公司 同受上海家化（集团）有限公司控
制
上海日用化学工业开发公司 同受上海轻工控股（集团）公司控
制
三亚家化旅业有限公司 公司持有其30%股权
注：本年公司控股子公司上海家化医药科技有限公司出资人民币2,475万元收购上
海家化(集团)有限公司所持有的上海汉殷药业有限公司99%出资份额。于2004年12月28
日，办理了产权交割手续。本年纳入合并会计报表范围。
（三）关联方交易（单位：人民币元）
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、关联方应收应付款项余额
年末数 年初数
（1）应收账款
海南霖碧矿泉水饮料有限公司 916,319.39 916,319.39
上海家化（集团）有限公司 --- 3,433.28
（2）其他应收款
1,457,500.00
上海汉殷药业有限公司 ---
海南霖碧矿泉水饮料有限公司 --- 171,710.00
上海家诚实业公司 --- 173,254.55
三亚家化旅业有限公司（注） 12,000,000.00 ---
（3）应付账款
海南霖碧矿泉水饮料有限公司 --- 2,037.22
（4）其他应付款
上海日用化学工业开发公司 --- 288,603.00
上海家化（集团）有限公司 27,000,000.00 ---
（5）长期应付款
上海日用化学工业开发公司 --- 173,264.30
上海家化（集团）有限公司 --- 700,000.00
注1：截止2004年12月31日，公司应收三亚家化旅业有限公司1,200万元为增资款，
而该被投资单位尚未办理完工商变更登记手续。2005年3月16日，海南海昌会计师事务
所以海昌验字（2005）003042号验资报告对此增资款验证确认；
注2：海南霖碧矿泉水饮料有限公司所欠91.63万元已100%计提坏帐准备。
3、为关联方提供担保情况
详见附注八（二）。
4、关联方为公司担保情况
企业名称 担保金额（万元） 担保人
上海汉殷药业有限公司 1,100.00 上海家化（集团）有限公司
上海汉殷药业有限公司 400.00 上海家化（集团）有限公司
上海汉殷药业有限公司 1,000.00 上海家化（集团）有限公司
合计 2,500.00
企业名称 到期日
上海汉殷药业有限公司 2005.5.17
上海汉殷药业有限公司 2005.6.29
上海汉殷药业有限公司 2006.6.29
合计
5、其他关联交易情况
（1）本年公司控股子公司上海家化医药科技有限公司出资2,475万元（以2004年3
月31日，上海汉殷药业有限公司评估后的净资产2,622万元为基准）收购上海家化 (集
团)有限公司所持有的上海汉殷药业有限公司99%出资份额。于2004年12月28日，办理了
产权交割转让手续。
（2）本年公司以自有资金1,185万元受让上海家化(集团)有限公司拥有的位于上海
市保定路427号3层的办公用房,建筑面积1627.44平方米。该房产账面原值为10,201,81
3.06元,账面净值为8,249,175.46元,经上海东洲资产评估有限公司评估(沪东洲资评报
字第DZ040388022号),评估基准日为2004年6月30日,该资产总额评估值为11,844,508.3
2元。截止2004年12月31日，公司尚未办理完过户手续。
八、或有事项
（一）未决诉讼情况
本年公司控股子公司上海汉殷药业有限公司由于隐蔽工程污水管和雨水管（包括阴
井）存在严重质量问题引起污水排放出现渗漏而多次受到环保处罚。并且引起附近鱼塘
水产品大量死亡，为此其已向鱼塘承包者支付了赔偿金及其他紧急救助费共计人民币4
0万元。同时面临十五位鱼塘承包者的索赔要求。至2005年1月13日，根据《上海市南汇
区人民法院执行通知》，判处其赔偿方兴仁等十五位鱼塘承包者人民币3,887,949.00元
、支付人民币16,467.00元执行费。由于该工程由上海商联建筑工程总承包有限公司没
有按合同规定的工程质量施工，导致其赔偿鱼塘承包者巨额款项，由于现上海商联建筑
工程总承包有限公司将债权债务全部转移给中国建筑第三工程局第一建筑安装工程公司
，中国建筑第三工程局第一建筑安装工程公司又起诉上海汉殷药业有限公司未付工程款
。目前上海汉殷药业有限公司反诉中国建筑第三工程局第一建筑安装工程公司工程质量
存在严重问题要求其进行赔偿。截止2004年12月31日，上海汉殷药业有限公司根据上述
情况计提了人民币390万元预计负债。
（二）截止2004年12月31日公司为关联方单位提供债务担保形成的或有负债。
被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 对本公司的财务影响
三亚家化旅业 被担保单位具有偿还能
4,000 2010.11.14
有限公司 力，对公司无影响
九、承诺事项
（一）对外经济担保事项
详见附注八（二）
（二）其他重大财务承诺事项：抵押资产情况
1、公司控股子公司江阴天江医药有限公司以生产厂房、主车间等固定资产（账面
价值为15,762,055.79元，抵押价值为1,490万元）向中国农业银行江阴开发区支行抵押
贷款人民币880万元。
2、公司控股子公司上海汉殷药业有限公司以位于上海南汇区盐朝公路东首10号桥
的生产用房（账面价值41,043,000元）向中国建设银行虹口支行抵押贷款2,300万元。
十、资产负债表日后事项
公司二届二十四次董事会会议决议通过2004年度现金股利分配预案，以2004年末的
总股本27,000万股为基数，每10股派1.6元(含税)，共计4,320万元，该利润预分方案尚
待股东大会通过后实施。
十一、债务重组事项
本年度无债务重组事项。
十二、其他重要事项
公司于2004年4月9日与华泰证券有限责任公司签订了人民币7,000万元的《委托资
产管理合同》；于2004年4月15日与世纪证券有限责任公司签订了人民币3,000万元的《
委托资产管理合同》。合同约定公司以自有资金人民币共计人民币1亿元委托两家公司
进行资产管理。2004年12月28日，公司收回上述委托理财本金1亿元人民币，并获得收
益人民币480.97万元。
十三、非经常性损益
项目 金额（元）
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工
127,739.79
程、无形资产、其他长期资产产生的损益
（二）各种形式的政府补贴 2,198,485.15
（三）短期投资损益，但经国家有关部门批准
设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资 8,574,252.84
损益除外
（四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计
提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、 -3,135,295.61
支出
（五）减：所得税 2,338,127.48
（六）减：少数股东损益 80,132.82
合计 5,346,921.87
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务总监签名并盖章的会计报表
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
（三）报告期内在中国证券报、上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿
董事长：葛文耀
上海家化联合股份有限公司
2005年3月22日
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