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重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、林祖希董事委托金铎董事代为出席审议本报告的董事会会议并行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人何向明，主管会计工作负责人陈慧霞，会计机构负责人（会计主管人
员）何彦英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一章 公司基本情况
第二章 股本变动和主要股东持股情况
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
第四章 管理层讨论与分析
第五章重要事项
第六章 财务报告（未经审计）
第七章 备查文件
第一章 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：南海发展股份有限公司
公司英文名称：NANHAI DEVELOPMENT CO.,LTD.
（二）公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：南海发展
公司A股代码：600323
（三）公司注册地址：广东省佛山市南海区桂城南海大道建行大厦
公司办公地址：广东省佛山市南海区桂城南海大道建行大厦
邮政编码：528200
公司国际互联网网址：www.nhd.net.cn
公司电子信箱：nhfz@pub.nanhai.net.cn
（四）公司法定代表人：何向明
（五）公司董事会秘书：金铎
电话：0757-86280996
传真：0757-86328565
E-mail：nhfz@vip.163.com
联系地址：广东省佛山市南海区桂城南海大道建行大厦21楼
公司证券事务代表：黄春然
电话：0757-86280996
传真：0757-86328565
E-mail：nhfz@vip.163.com
联系地址：广东省佛山市南海区桂城南海大道建行大厦21楼
（六）公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位:元
币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 90,077,259.45
流动负债 212,508,153.20
总资产 1,176,398,039.39
股东权益（不含少数股东权益） 787,712,053.86
每股净资产 3.78
调整后的每股净资产 3.72
报告期（1－6月）
净利润 37,002,196.96
扣除非经常性损益后的净利润 36,974,234.61
每股收益 0.177
净资产收益率（%） 4.70
经营活动产生的现金流量净额 78,128,114.33
主要会计数据 上年度期末
流动资产 95,366,026.07
流动负债 139,320,306.78
总资产 1,068,594,564.58
股东权益（不含少数股东权益） 802,838,398.90
每股净资产 3.85
调整后的每股净资产 3.81
上年同期
净利润 34,763,411.96
扣除非经常性损益后的净利润 34,181,169.52
每股收益 0.167
净资产收益率（%） 4.54
经营活动产生的现金流量净额 59,242,144.31
本报告期末比上年度
主要会计数据
期末增减（％）
流动资产 -5.55
流动负债 52.53
总资产 10.09
股东权益（不含少数股东权益） -1.88
每股净资产 -1.88
调整后的每股净资产 -2.23
本报告期比上年同期
增减（％）
净利润 6.44
扣除非经常性损益后的净利润 8.17
每股收益 6.44
净资产收益率（%） 增加了0.16个百分点
经营活动产生的现金流量净额 31.88
流动负债比上年度末增加7318.78万元，增幅52.53％，主要原因是2004年度应付股
利5212.85万元未付，南海九江自来水有限公司收购款还有1902.57万元未付，以及代收
的污水费1754.42万元未付。
经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加1888.60万元，增幅31.88％，主要原
因是销售商品收到的现金增加所致。
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 32,055.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 111,468.95
以前年度已经计提各项减值准备的转回 25,245.00
所得税影响数 -26,206.60
合计 27,962.35
（三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计
算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 9.46
营业利润 7.75
净利润 4.70
扣除非经常性损益后的净利润 4.69
5
净资产收益率（%）
报告期利润
加权平均
主营业务利润 9.07
营业利润 7.43
净利润 4.51
扣除非经常性损益后的净利润 4.50
每股收益
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 0.357
营业利润 0.293
净利润 0.177
扣除非经常性损益后的净利润 0.177
每股收益
报告期利润
加权平均
主营业务利润 0.357
营业利润 0.293
净利润 0.177
扣除非经常性损益后的净利润 0.177
第二章 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、股东情况
1、报告期末股东总数为40,127户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告期内
股东名称(全称)
增减
佛山市南海供水集团有限公司 0
中国工商银行－国联安德盛小
3,310,237
盘精选证券投资基金
中国工商银行－中银国际中国
精选混合型开放式证券投资基 不详
金
全国社保基金一零四组合 659,130
普丰证券投资基金 不详
申银万国－花旗－DEUTSCHE
913,705
BANK AKTIENGESELLSCHAFT
海通－交行－日兴资产管理有
限公司－日兴AM中国人民币A 不详
股母基金
交通银行－金鹰中小盘精选证
250,000
券投资基金
全国社保基金一零二组合 365,162
河南财政证券公司 579,221
报告期末
股东名称(全称)
持股数量
佛山市南海供水集团有限公司 76,094,508
中国工商银行－国联安德盛小
5,206,352
盘精选证券投资基金
中国工商银行－中银国际中国
精选混合型开放式证券投资基 3,965,850
金
全国社保基金一零四组合 2,665,935
普丰证券投资基金 1,932,074
申银万国－花旗－DEUTSCHE
1,373,005
BANK AKTIENGESELLSCHAFT
海通－交行－日兴资产管理有
限公司－日兴AM中国人民币A 1,196,270
股母基金
交通银行－金鹰中小盘精选证
1,050,000
券投资基金
全国社保基金一零二组合 1,000,095
河南财政证券公司 900,911
比例
股东名称(全称)
(%)
佛山市南海供水集团有限公司 36.49
中国工商银行－国联安德盛小
2.50
盘精选证券投资基金
中国工商银行－中银国际中国
精选混合型开放式证券投资基 1.90
金
全国社保基金一零四组合 1.28
普丰证券投资基金 0.93
申银万国－花旗－DEUTSCHE
0.66
BANK AKTIENGESELLSCHAFT
海通－交行－日兴资产管理有
限公司－日兴AM中国人民币A 0.57
股母基金
交通银行－金鹰中小盘精选证
0.50
券投资基金
全国社保基金一零二组合 0.48
河南财政证券公司 0.43
股份类别
股东名称(全称) （已流通或
未流通）
佛山市南海供水集团有限公司 未流通
中国工商银行－国联安德盛小
已流通
盘精选证券投资基金
中国工商银行－中银国际中国
精选混合型开放式证券投资基 已流通
金
全国社保基金一零四组合 已流通
普丰证券投资基金 已流通
申银万国－花旗－DEUTSCHE
已流通
BANK AKTIENGESELLSCHAFT
海通－交行－日兴资产管理有
限公司－日兴AM中国人民币A 已流通
股母基金
交通银行－金鹰中小盘精选证
已流通
券投资基金
全国社保基金一零二组合 已流通
河南财政证券公司 已流通
质押或
股东名称(全称) 冻结情
况
佛山市南海供水集团有限公司 无
中国工商银行－国联安德盛小
未知
盘精选证券投资基金
中国工商银行－中银国际中国
精选混合型开放式证券投资基 未知
金
全国社保基金一零四组合 未知
普丰证券投资基金 未知
申银万国－花旗－DEUTSCHE
未知
BANK AKTIENGESELLSCHAFT
海通－交行－日兴资产管理有
限公司－日兴AM中国人民币A 未知
股母基金
交通银行－金鹰中小盘精选证
未知
券投资基金
全国社保基金一零二组合 未知
河南财政证券公司 未知
股东性质（国
股东名称(全称) 有股东或外资
股东）
佛山市南海供水集团有限公司 国有法人股东
中国工商银行－国联安德盛小
社会公众股东
盘精选证券投资基金
中国工商银行－中银国际中国
精选混合型开放式证券投资基 社会公众股东
金
全国社保基金一零四组合 社会公众股东
普丰证券投资基金 社会公众股东
申银万国－花旗－DEUTSCHE
社会公众股东
BANK AKTIENGESELLSCHAFT
海通－交行－日兴资产管理有
限公司－日兴AM中国人民币A 社会公众股东
股母基金
交通银行－金鹰中小盘精选证
社会公众股东
券投资基金
全国社保基金一零二组合 社会公众股东
河南财政证券公司 社会公众股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
（1）本公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知前十名股东之间是否属
于《上市公司股东持股信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（2）佛山市南海供水集团有限公司所持股份为国有法人股，其所持股份本报告期内
没有增减变动情况，没有质押、冻结情况。
（3）本公司未知第二至第十名股东所持股份有无质押、冻结情况。
三、前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股
股东名称
的数量
中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 5,206,352
中国工商银行－中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金 3,965,850
全国社保基金一零四组合 2,665,935
普丰证券投资基金 1,932,074
申银万国－花旗－DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 1,373,005
海通－交行－日兴资产管理有限公司－日兴AM中国人民币A
1,196,270
股母基金
交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 1,050,000
全国社保基金一零二组合 1,000,095
河南财政证券公司 900,911
国际金融－汇丰－BILL & MELINDA GATES FOUNDATION 528,001
种类（A、B、H股
股东名称
或其它）
中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 A股
中国工商银行－中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金 A股
全国社保基金一零四组合 A股
普丰证券投资基金 A股
申银万国－花旗－DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT A股
海通－交行－日兴资产管理有限公司－日兴AM中国人民币A
A股
股母基金
交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 A股
全国社保基金一零二组合 A股
河南财政证券公司 A股
国际金融－汇丰－BILL & MELINDA GATES FOUNDATION A股
1、前十名流通股股东关联关系的说明：本公司未知前十名流通股股东之间是否存在
关联关系，也未知前十名流通股股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
2、前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明：本公司未知前十名流通股
股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
四、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第三章 董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
单位:股
姓名 职务
何向明 董事长、
总经理
冯成桂 董事
黄志河 董事
林耀棠 董事
董事、
金铎
副总经理
林祖希 董事
陈辉 独立董事
李光 独立董事
梁润秋 独立董事
朱丽珍 监事会召集人
何伏信 监事
章民驹 监事
吴明福 副总经理
陈慧霞 财务负责人
姓名 期初持股数
何向明 30,066
冯成桂 0
黄志河 0
林耀棠 5,445
金铎 0
林祖希 0
陈辉 0
李光 0
梁润秋 1,420
朱丽珍 0
何伏信 0
章民驹 0
吴明福 0
陈慧霞 0
姓名 期末持股数
何向明 43,266
冯成桂 9,000
黄志河 10,900
林耀棠 5,445
金铎 6,400
林祖希 7,900
陈辉 0
李光 0
梁润秋 1,420
朱丽珍 0
何伏信 0
章民驹 0
吴明福 10,000
陈慧霞 7,500
姓名 股份增减数
何向明 13,200
冯成桂 9,000
黄志河 10,900
林耀棠 0
金铎 6,400
林祖希 7,900
陈辉 0
李光 0
梁润秋 0
朱丽珍 0
何伏信 0
章民驹 0
吴明福 10,000
陈慧霞 7,500
姓名 变动原因
何向明 按公司规定从二级市场购入
冯成桂 按公司规定从二级市场购入
黄志河 按公司规定从二级市场购入
林耀棠
金铎 按公司规定从二级市场购入
林祖希 按公司规定从二级市场购入
陈辉
李光
梁润秋
朱丽珍
何伏信
章民驹
吴明福 按公司规定从二级市场购入
陈慧霞 按公司规定从二级市场购入
二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2005年6月28日公司2004年度股东大会选举何向明、冯成桂、黄志河、林耀棠、
金铎、林祖希、陈辉、李光、梁润秋为第五届董事会董事，其中陈辉、李光、梁润秋为
独立董事。
2、2005年6月28日公司2004年度股东大会选举朱丽珍、何伏信为第五届监事会监事
。
3、经公司职工民主选举，选举章民驹为以职工身份担任的第五届监事会监事。
4、2005年6月28日经第五届董事会第一次会议审议通过，选举何向明先生为董事长
，聘任何向明先生为总经理，聘任金铎女士、吴明福先生为副总经理，聘任陈慧霞女士
为财务负责人，指定金铎女士代行董事会秘书职责。
5、2005年6月28日经第五届监事会第一次会议审议通过，选举朱丽珍女士为监事会
召集人。
第四章 管理层讨论与分析
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司于上年度收购了佛山市南海九江自来水有限公司60％股权，使公司供水地域范
围从本报告期起新增了北江以南的九江镇；上年度还收购了南海区桂城污水处理厂和南
海区平洲污水处理厂在建工程资产，使公司从本报告期起新增了污水处理业务。本报告
期公司实现主营业务收入14284.88万元，比上年同期增长15.14％。
报告期内，公司供水业务平稳发展，供水量为12734万立方米，其中九江水司858万
立方米。日均供水量为70.35万立方米，供水量比去年同期增长8.56%。供水量增长的主
要原因是：今年上半年新增了九江水司的供水量。而公司本部的供水量增长较为缓慢，
主要原因是今年上半年南海区电力供应仍较为紧张，企业错峰用电使生产受到一定程度
的影响，导致生产企业用水需求减少；此外，报告期内公司为配合佛山市一环道路建设
，部分供水管道需迁移，部分供水区域需大面积临时停水，供水量受到影响。
报告期公司实现供水业务收入14054.43万元，同比增长13.28％，其中公司本部133
12.37万元，同比增长7.30％，九江水司742.06万元，同比增长13.74％；供水业务收入
增幅高于供水量增幅的主要原因是公司通过采取加强管网管理、合理调度管网水压水量
等措施使水损率明显降低。
面对供水量受客观因素影响增幅较小，电价上调等不利因素，公司积极从内部管理
提升入手控制成本，通过联网供水、合理调度、调节水压等手段使供水单位电耗下降，
部分抵消了电价上调对成本的影响，水损率也有较大幅度下降，由于源水水质改善使单
位药耗也有所下降，使供水业务毛利率比上年同期上升0.91个百分点，达到53.11％。
公司入主九江水司后，加强基础管理并进行管网改造，使九江水司呈现出良好的发
展势头，供水量、售水量、水费收入都有较大幅度提高，水损逐步降低，亏损逐步减少
，第一季度亏损22.94万元，第二季度盈利9.67万元，上半年亏损额为13.27万元，较去
年同期有较大改善。
报告期内第二水厂二期扩建工程已基本完工，但配套管网建设受到佛山市及南海区
行政区域整合，规划变化频繁的影响，管网报建无法按期审批，导致配套管网工程未能
同步完成，影响了向里水镇供水的进程；但第二水厂二期扩建工程在满足现有供水区域
的用水增长需求、应对高峰期供水、缓解桂城水厂的供水负荷、提升供水水压等方面起
到了积极的作用。
污水处理业务方面，桂城污水处理厂已于2005年1月1日起由本公司负责运营，报告
期内污水处理业务收入230.45万元，业务利润65.11万元。平洲污水处理厂尚在进行设备
和工艺调试，报告期内尚未投入运营。
报告期公司实现净利润3700.22万元，比上年同期增长6.44％，净利润增幅小于营业
收入增幅的主要原因是其他业务利润减少及管理费用增加；管理费用的增加主要是支付
管理咨询费，公司为提升管理水平聘请国内知名的管理顾问公司为公司进行了组织架构
和流程优化以及人力资源（薪酬和考核）的咨询工作，从而支付了相应的管理咨询费。
二、报告期公司经营情况
（一）公司主营业务的范围及其经营情况
1、公司主营业务经营情况的说明
本报告期公司主营业务包括供水业务和污水处理业务，其中供水业务地域范围比上
年度新增了南海区九江镇，本报告期九江镇供水业务收入占公司供水总收入的5.28％；
污水处理是公司本年度的新增业务，尚处于初始发展阶段，其营业收入只占公司营业收
入的1.6％。
2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人
民币
主营业务收入
自来水生产和
140,544,256.07
供应业务
污水处理业务 2,304,552.33
主营业务成本
自来水生产和
65,907,424.61
供应业务
污水处理业务 1,653,473.18
毛利
率(%)
自来水生产和
53.11
供应业务
污水处理业务 28.25
主营业务
收入比上
年同期增
减（％）
自来水生产和
13.28
供应业务
污水处理业务
主营业务
成本比上
年同期增
减（％）
自来水生产和
11.12
供应业务
污水处理业务
毛利率比上年同期
增减(%)
自来水生产和
增加0.91个百分点
供应业务
污水处理业务
污水处理业务为本年度新增业务，因此无去年同期对比数。
3、主营业务分地区情况表
单位
:元 币种:人民币
分地区 主营业务收入
佛山市南海区 142,848,808.40
分地区 主营业务收入比上年同期增减(％)
佛山市南海区 15.14
公司主营业务全部来源于佛山市南海区。
4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
公司于2004年12月收购了佛山市南海区桂城污水处理厂和佛山市南海区平洲污水处
理厂在建工程资产，因此从本报告期起，公司主营业务除了原有的供水业务外还新增了
污水处理业务。
5、主要控股公司的经营情况及业绩
单位:
万元 币种:人民币
公司名称 业务性质
佛山市南海九江自来 自来水生产
水有限公司 和供应
主要产品或
公司名称
服务
佛山市南海九江自来
自来水
水有限公司
公司名称 注册资本
佛山市南海九江自来
3,000
水有限公司
公司名称 资产规模
佛山市南海九江自来
9,143.54
水有限公司
公司名称 净利润
佛山市南海九江自来
-13.27
水有限公司
本报告期佛山市南海九江自来水有限公司净利润为-13.27万元，相应地本公司采用
权益法核算的投资收益为-7.96万元。
（二）在经营中出现的问题与困难及解决方案
为加快城市发展，佛山市“撤市设区”、南海区“镇区撤并”，两级政府的行政区
域整合，使得各项规划变更频繁，直接导致公司供水管网建设受阻，使公司计划内的管
网建设比预期有所推迟，如第二水厂二期相关配套工程。同时，近一两年内，供水管线
的迁移也将因此有所增加，对公司的生产经营产生一定的影响。
针对以上困难，公司将继续积极与政府有关部门及各镇区进行有效沟通，寻求支持
，力争使有关管线早日开工；并继续抓好项目的工程管理，逐步优化和完善供水管网结
构。
三、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
公司于2000年通过首次发行募集资金41,825万元人民币，已累计使用39,091.5万元
人民币，其中本年度已使用1,973.92万元人民币，尚未使用2,733.5万元人民币，尚未使
用募集资金全部存放于银行帐户中。
（二）承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
拟投入
承诺项目名称
金额
收购南海第二水厂 29,800
扩建黄岐、盐步两区供水设施 3,762.4
扩建里水镇供水设施 3,684.2
补充流动资金及归还银行贷款 4,578.4
合计 41,825
是否变
承诺项目名称
更项目
收购南海第二水厂 否
扩建黄岐、盐步两区供水设施 否
扩建里水镇供水设施 否
补充流动资金及归还银行贷款 否
合计 /
实际投入
承诺项目名称
金额
收购南海第二水厂 29,800
扩建黄岐、盐步两区供水设施 3,762.4
扩建里水镇供水设施 950.70
补充流动资金及归还银行贷款 4,578.4
合计 39,091.5
预计
承诺项目名称
收益
收购南海第二水厂
扩建黄岐、盐步两区供水设施 700/年
扩建里水镇供水设施 700/年
补充流动资金及归还银行贷款
合计
实际
承诺项目名称
收益
收购南海第二水厂 2,745.75
扩建黄岐、盐步两区供水设施 392.48
扩建里水镇供水设施 0
补充流动资金及归还银行贷款
合计
是否符合
承诺项目名称
计划进度
收购南海第二水厂 是
扩建黄岐、盐步两区供水设施 否
扩建里水镇供水设施 否
补充流动资金及归还银行贷款 是
合计 /
是否符合
承诺项目名称
预计收益
收购南海第二水厂 是
扩建黄岐、盐步两区供水设施 是
扩建里水镇供水设施 否
补充流动资金及归还银行贷款 是
合计 /
1、收购南海第二水厂项目已于2000年末完成，2005年上半年第二水厂实现主营利润
2745.75万元。
2、扩建黄岐、盐步两区的供水设施项目，受广佛公路扩建改造的影响，项目的实施
时间有所推迟。报告期内公司抓紧收尾工作，目前工程已完成并产生预期效益。2005年
上半年该项目实现主营利润392.48万元。
3、扩建里水镇的供水设施项目，公司原计划铺设供水干管连接桂城水厂供水管网与
当地供水管网，原定工程计划受广佛公路扩建改造影响而未能如期实施。公司已调整了
里水项目的管道走向，由第二水厂和桂城水厂联网向里水镇供水。报告期内里水项目工
程继续实施，但由于受佛山市“一环”道路建设以及里水镇行政区域撤并后规划变更的
影响，工程进展较预期慢，未能如期向里水镇供水。截至报告期末，本项目累计投入募
集资金950.70万元。
（三）非募集资金项目情况
第二水厂二期扩建工程项目总投资估算14892万元，本报告期投入451.65万元，截至
报告期末已累计投入7788.09万元，土建工程已经完成，设备及工艺调试已基本完成，部
分重要管道工程（冲表立交至大冲）已完成并投入使用。
第二水厂二期扩建相关配套工程总投资估算8579万元，本报告期投入1313.67万元，
截至报告期末累计投入1313.67万元，其中松夏工业园管线、软件科技园管线已经开工。
平洲污水处理厂在建项目总投资估算12785.5万元，本报告期投入1523.06万元，截
至报告期末累计投入9104.4万元，土建及设备安装已完成，正在进行设备和工艺调试。
第五章 重要事项
一、公司治理的情况
（一）根据中国证监会的有关要求，经2004年度股东大会批准，修改了公司章程、
股东大会议事规则、董事会议事规则及监事会议事规则的有关条款，进一步明确加强社
会公众股股东权益保护。
（二）在第五届董事会董事提名过程中，遵循公司《关于董事会构成及高管人员选
择标准的议案》的选择标准，注意吸纳会计、法律、行业技术、经济、管理、发展战略
等方面的专业人才进入董事会；保持内、外部董事的适当比例，强化独立董事作用；目
前公司9名董事中有3名内部董事、3名外部董事、3名独立董事，独立董事占比三分之一
以上，有利于形成良性的制衡机制。
（三）根据2003年度股东大会批准的《公司高级管理人员薪酬方案》，要求有关高
管人员将不少于30％的年度奖励基金用于购买本公司人民币普通股（A股）股票并申报锁
定，从而使高管人员个人利益与公司利益相结合。报告期内，有关高管人员均已购入本
公司股票并锁定。
（四）报告期内建立了公司投资者关系网站，为公众投资者提供便利的沟通平台；
下半年将继续充实网站内容，增加栏目，为投资者提供更有效的信息和服务。
二、报告期内公司没有以前期间拟定的在报告期内实施的利润分配、公积金转增股
本或新股发行、配股等事项
三、中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2005年中期公司无利润分配及公积金转增股本预案。
四、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
（一）收购资产情况
1、2004年12月13日，本公司向佛山市南海区市政管理局购买佛山市南海区桂城污水
处理厂资产，实际购买金额为1,562.24万元人民币，详细说明见本章“其他重大合同”
。
2、2004年12月13日，本公司向佛山市南海区市政管理局购买佛山市南海区平洲污水
处理厂在建工程资产，实际购买金额为7,581.34万元人民币，详细说明见本章“其他重
大合同”。
3、2004年11月30日，本公司向佛山市南海区九江镇城区经济发展实业总公司购买佛
山市南海九江自来水有限公司60％股权，实际购买金额为2,380.87万元人民币，详细说
明见本章“其他重大合同”。
（二）收购资产情况说明
桂城污水处理厂和平洲污水处理厂在建工程之资产交接手续已经办理完毕，有关债
权债务已经转移，公司已对该两项资产实施实质性控制。就上述两间污水处理厂的资产
收购，公司与佛山市南海区市政管理局签订《资产转让协议书》，并同时签订《污水处
理委托服务合同书》，约定公司在取得转让资产后，向佛山市南海区市政管理局提供污
水处理服务25年，收取污水处理费，期满后将所有被转让资产无偿移交给佛山市南海区
市政管理局。
收购南海九江自来水有限公司60％股权涉及的产权过户手续已经完成，涉及的债权
债务已经全部转移。
六、报告期内公司重大关联交易事项
其他重大关联交易
公司与佛山市南海供水集团有限公司签订《办公场地租赁协议书》，由佛山市南海
供水集团有限公司将建筑面积为1,622.94平方米的办公场地租给公司使用，租金为每月
42,240.67元，期限从2003年10月1日至2009年9月30日，公司本期共向佛山市南海供水集
团有限公司支付了2005年半年的租金253,441.00元。
七、重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本公司将本公司位于官窑市场的房产、地产承包给佛山市南海区九江工贸实业有限
公司，承包的期限为2003年1月1日至2005年12月31日，承包费每年380万元人民币，承包
期间上述房产、地产涉及的房产税、土地使用税由承包方负责缴交。本报告期公司收到
承包费190万元。
3、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
4、担保情况
截止到2005年6月30日，本公司担保情况如下：
单位：人民币
万元
被担保借款人名称 与本公司
关系
佛山市南海九江自来 控股子公司
水有限公司
佛山市南海九江自来 控股子公司
水有限公司
被担保借款人名称 担保金额
佛山市南海九江自来 3840.00
水有限公司
佛山市南海九江自来 400.00
水有限公司
被担保借款人名称 担保业
务种类
佛山市南海九江自来 贷款
水有限公司
佛山市南海九江自来 贷款
水有限公司
被担保借款人名称 担保
方式
佛山市南海九江自来 保证
水有限公司
佛山市南海九江自来 保证
水有限公司
被担保借款人名称 借款期间
佛山市南海九江自来 2005.5.31--
水有限公司 2010.11.30
佛山市南海九江自来 2005.6.14--
水有限公司 2013.3.30
被担保借款人名称 是否履
行完毕
佛山市南海九江自来 否
水有限公司
佛山市南海九江自来 否
水有限公司
被担保借款人名称 是否为关
联方担保
佛山市南海九江自来 是
水有限公司
佛山市南海九江自来 是
水有限公司
公司已与佛山市南海九江自来水有限公司签订《反担保质押合同》，佛山市南海九
江自来水有限公司以其享有所有权和处分权的水费收费权向公司提供质押反担保。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
（1）公司于2003年7月4日与佛山市南海区里水镇人民政府、里水镇自来水公司签订
《里水水厂资产转让和供水合作合同书》，根据合同，佛山市南海区里水镇人民政府同
意将里水水厂全部资产转让给公司，公司作为唯一供水方与里水镇自来水公司合作向里
水进行供水，公司将向佛山市南海区里水镇人民政府支付人民币4200万元。公司已按照
合同支付了第一期款项800万元，余款3400万元在满足全部下列条件之日后的十五日内支
付：（一）试供期结束，公司正式向里水地区供水；（二）公司受让的土地使用权办到
公司名下，公司领取土地使用权权属证书；（三）上述转让资产全部交付予公司，交接
手续全部完成。目前上述余款支付的约定条件尚未全部完成。
（2）公司于2004年11月30日与佛山市南海区九江镇城区经济发展实业总公司签订《
股权转让协议》，根据合同，公司受让佛山市南海区九江镇城区经济发展实业总公司所
持有的佛山市南海九江自来水有限公司60%的股权。股权转让的交易价格以佛山市南海九
江自来水有限公司截至2004年12月31日经审计后所确定的净资产3968.11万元为依据。公
司已按合同约定支付首期款项478.30万元，第二期款项转让价格的90%扣除首期款项后的
余额最迟于2005年12月30日支付，第三期款项转让价格的10%最迟在2006年6月30日前支
付完毕。报告期内第二期及第三期款项共计1902.57万元尚未支付。
（3）公司于2004年12月13日与佛山市南海区市政管理局签订《佛山市南海区平洲污
水处理厂在建工程资产转让协议书》，公司受让佛山市南海区市政管理局拥有的佛山市
南海区平洲污水处理厂在建工程资产，交易价格为75,813,418.90元。合同双方约定在协
议生效日后30天内，公司需支付价款的5%，在2004年度计划的公开发行可转换公司债券
所募集的资金到位后15日内支付余款。本次资产转让后，与平洲污水处理厂有关的未完
结的合同或协议由本公司负责履行。
双方同日签订《佛山市南海区平洲污水处理厂污水处理委托服务合同书》，公司在
受让上述在建工程后向佛山市南海区市政管理局提供设计每日处理污水能力为5万立方米
的污水处理服务，经营服务期为25年。污水处理费单价1.555元/立方米，在经营服务期
的前两年，如佛山市南海区市政管理局污水供水量不足设计规模（5万立方米/日）的70
%时，按设计规模的70%计费（按日计），超出部分按实际计量付费；第三年起按设计规
模的100%计费（按日计），超出部分按实际计量付费。平洲污水处理厂目前处于调试阶
段，尚未投入营运。
（4）公司于2004年12月13日与佛山市南海区市政管理局签订《佛山市南海区桂城污
水处理厂资产转让协议书》，公司受让佛山市南海区市政管理局拥有的佛山市南海区桂
城污水处理厂资产，交易价格为15,622,440.00元。合同双方约定在协议生效日后30天内
，公司需支付价款的30%，在2004年度计划的公开发行可转换公司债券所募集的资金到位
后15日内支付余款。
双方同日签订《佛山市南海区桂城污水处理厂污水处理委托服务合同书》，公司在
受让上述资产后向佛山市南海区市政管理局提供设计每日处理污水能力为2.5万立方米的
污水处理服务，经营服务期为25年。污水处理费单价0.73元/立方米，在经营服务期的前
两年，如佛山市南海区市政管理局污水供水量不足设计规模（2.5万立方米/日）的70%时
，按设计规模的70%计费（按日计），超出部分按实际计量付费；第三年起按设计规模的
100%计费（按日计），超出部分按实际计量付费。桂城污水处理厂已于2005年1月1日起
由本公司负责运营。本报告期污水费收入230.45万元，业务利润65.11万元。
八、公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
公司未改聘会计师事务所。
十、公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
十一、其它重大事项
2004年度第一次临时股东大会通过了发行可转换公司债券的相关决议，本报告期内
，公司董事会已配合保荐机构向中国证监会递交了有关申报文件并已获得受理，后因遇
到股权分置改革工作而被暂停。
十二、信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面
第四届董事会第十九 中国证券报12版、上海证券报
次会议决议公告 C5版、证券时报27版
第四届监事会第七次 中国证券报12版、上海证券报
会议决议公告 C7版、证券时报27版
中国证券报12版、上海证券报
2004年度报告摘要
C5版、证券时报27版
第四届董事会第二十 中国证券报C48版、上海证券
一次会议决议公告 报C32版、证券时报24版
中国证券报C48版、上海证券
2005年第一季度报告
报C32版、证券时报24版
第四届董事会第二十 中国证券报C09版、上海证券
二次会议决议公告 报C1版、证券时报24版
召开2004年度股东大 中国证券报C09版、上海证券
会通知 报C1版、证券时报24版
第四届监事会第八次 中国证券报C09版、上海证券
会议决议公告 报C1版、证券时报24版
2004年度股东大会决 中国证券报C01版、上海证券
议公告 报C1版、证券时报6版
第五届董事会第一次 中国证券报C01版、上海证券
会议决议公告 报C1版、证券时报6版
第五届监事会第一次 中国证券报C01版、上海证券
会议决议公告 报C1版、证券时报6版
2004年度分红派息实 中国证券报C04版、上海证券
施公告 报C4版、证券时报6版
事项 刊载日期
第四届董事会第十九
2005-01-28
次会议决议公告
第四届监事会第七次
2005-01-28
会议决议公告
2004年度报告摘要 2005-01-28
第四届董事会第二十
2005-04-26
一次会议决议公告
2005年第一季度报告 2005-04-26
第四届董事会第二十
2005-05-26
二次会议决议公告
召开2004年度股东大
2005-05-26
会通知
第四届监事会第八次
2005-05-26
会议决议公告
2004年度股东大会决
2005-06-30
议公告
第五届董事会第一次
2005-06-30
会议决议公告
第五届监事会第一次
2005-06-30
会议决议公告
2004年度分红派息实
2005-07-12
施公告
刊载的互联网网站及检
事项
索路径
第四届董事会第十九 上海证券交易所网站
次会议决议公告 (www.sse.com.cn)
第四届监事会第七次 上海证券交易所网站
会议决议公告 (www.sse.com.cn)
上海证券交易所网站
2004年度报告摘要
(www.sse.com.cn)
第四届董事会第二十 上海证券交易所网站
一次会议决议公告 (www.sse.com.cn)
上海证券交易所网站
2005年第一季度报告
(www.sse.com.cn)
第四届董事会第二十 上海证券交易所网站
二次会议决议公告 (www.sse.com.cn)
召开2004年度股东大 上海证券交易所网站
会通知 (www.sse.com.cn)
第四届监事会第八次 上海证券交易所网站
会议决议公告 (www.sse.com.cn)
2004年度股东大会决 上海证券交易所网站
议公告 (www.sse.com.cn)
第五届董事会第一次 上海证券交易所网站
会议决议公告 (www.sse.com.cn)
第五届监事会第一次 上海证券交易所网站
会议决议公告 (www.sse.com.cn)
2004年度分红派息实 上海证券交易所网站
施公告 (www.sse.com.cn)
第六章 财务报告(未经审计)
第一节 财务报表
资产负债表
2005年6月30日
编制单位:南海发展股份有限公司 单
位:元 币种:人民币
附注
项目 合
并
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3
其他应收款 4
预付账款 5
应收补贴款
存货 6
待摊费用 7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 8
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 9
减：累计折旧 9
固定资产净值
减：固定资产减值准备 9
固定资产净额
工程物资
在建工程 10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 11
长期待摊费用 12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
附注
项目 母公
司
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 1
其他应收款 2
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 3
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
合并
项目
期末数
流动资产：
货币资金 60,484,456.80
短期投资 8,907,684.84
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2,022,285.67
其他应收款 498,131.20
预付账款 8,310,498.00
应收补贴款
存货 9,709,790.23
待摊费用 144,412.71
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 90,077,259.45
长期投资：
长期股权投资 5,133,302.00
长期债权投资
长期投资合计 5,133,302.00
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,139,896,405.97
减：累计折旧 289,186,469.34
固定资产净值 850,709,936.63
减：固定资产减值准备 1,144,169.81
固定资产净额 849,565,766.82
工程物资
在建工程 168,626,559.95
固定资产清理
固定资产合计 1,018,192,326.77
无形资产及其他资产：
无形资产 52,255,123.41
长期待摊费用 10,740,027.76
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 62,995,151.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,176,398,039.39
合并
项目
期初数
流动资产：
货币资金 62,469,245.34
短期投资 9,243,323.99
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 1,215,756.94
其他应收款 421,056.49
预付账款 13,081,680.00
应收补贴款
存货 8,934,963.31
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 95,366,026.07
长期投资：
长期股权投资 5,133,302.00
长期债权投资
长期投资合计 5,133,302.00
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,042,009,765.53
减：累计折旧 265,249,832.05
固定资产净值 776,759,933.48
减：固定资产减值准备 1,144,169.81
固定资产净额 775,615,763.67
工程物资
在建工程 134,364,066.60
固定资产清理
固定资产合计 909,979,830.27
无形资产及其他资产：
无形资产 48,938,116.27
长期待摊费用 9,177,289.97
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 58,115,406.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,068,594,564.58
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 58,997,687.50
短期投资 8,907,684.84
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 1,674,668.83
其他应收款 411,028.66
预付账款 8,310,498.00
应收补贴款
存货 8,577,600.79
待摊费用 5,655.83
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 86,884,824.45
长期投资：
长期股权投资 28,862,366.55
长期债权投资
长期投资合计 28,862,366.55
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,055,179,932.59
减：累计折旧 285,977,819.73
固定资产净值 769,202,112.86
减：固定资产减值准备 1,144,169.81
固定资产净额 768,057,943.05
工程物资
在建工程 168,201,208.02
固定资产清理
固定资产合计 936,259,151.07
无形资产及其他资产：
无形资产 48,563,589.87
长期待摊费用 8,121,742.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 56,685,332.23
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,108,691,674.30
母公司
项目
期初数
流动资产：
货币资金 62,469,245.34
短期投资 9,243,323.99
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 1,215,756.94
其他应收款 421,056.49
预付账款 13,081,680.00
应收补贴款
存货 8,934,963.31
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 95,366,026.07
长期投资：
长期股权投资 5,133,302.00
长期债权投资
长期投资合计 5,133,302.00
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,042,009,765.53
减：累计折旧 265,249,832.05
固定资产净值 776,759,933.48
减：固定资产减值准备 1,144,169.81
固定资产净额 775,615,763.67
工程物资
在建工程 134,364,066.60
固定资产清理
固定资产合计 909,979,830.27
无形资产及其他资产：
无形资产 48,938,116.27
长期待摊费用 9,177,289.97
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 58,115,406.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,068,594,564.58
资产负债表（续）
2005年6月30日
编制单位:南海发展股份有限公司 单
位:元 币种:人民币
附注
项目 合
并
流动负债：
短期借款 13
应付票据
应付账款 14
预收账款 15
应付工资
应付福利费
应付股利 16
应交税金 17
其他应交款 18
其他应付款 19
预提费用 20
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 21
应付债券
长期应付款 22
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益:
实收资本（或股本） 23
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
额
资本公积 24
盈余公积 25
其中：法定公益金
未分配利润 26
拟分配现金股利
减：未确认投资损失
所有者权益合计
负债和所有者权益总计
附注
项目 母公
司
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益:
实收资本（或股本）
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
减：未确认投资损失
所有者权益合计
负债和所有者权益总计
合并
项目
期末数
流动负债：
短期借款 75,000,000.00
应付票据
应付账款 5,014,494.40
预收账款 7,376,507.57
应付工资 3,428,939.58
应付福利费 1,080,542.59
应付股利 52,128,542.00
应交税金 3,738,098.10
其他应交款 87,736.43
其他应付款 59,532,388.98
预提费用 5,120,903.55
其他流动负债
流动负债合计 212,508,153.20
长期负债：
长期借款 77,400,000.00
应付债券
长期应付款 82,958,455.96
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 160,358,455.96
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 372,866,609.16
少数股东权益 15,819,376.37
所有者权益:
实收资本（或股本） 208,514,168.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
208,514,168.00
额
资本公积 384,731,640.58
盈余公积 111,161,807.01
其中：法定公益金 44,464,722.81
未分配利润 83,304,438.27
拟分配现金股利
减：未确认投资损失
所有者权益合计 787,712,053.86
负债和所有者权益总计 1,176,398,039.39
合并
项目
期初数
流动负债：
短期借款 96,000,000.00
应付票据
应付账款 1,843,492.40
预收账款 6,727,750.59
应付工资 1,591,851.07
应付福利费 725,013.02
应付股利
应交税金 4,504,513.85
其他应交款 108,603.23
其他应付款 23,453,077.29
预提费用 4,366,005.33
其他流动负债
流动负债合计 139,320,306.78
长期负债：
长期借款 35,000,000.00
应付债券
长期应付款 91,435,858.90
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 126,435,858.90
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 265,756,165.68
少数股东权益
所有者权益:
实收资本（或股本） 208,514,168.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
208,514,168.00
额
资本公积 384,731,640.58
盈余公积 111,161,807.01
其中：法定公益金 44,464,722.81
未分配利润 46,302,241.31
拟分配现金股利 52,128,542.00
减：未确认投资损失
所有者权益合计 802,838,398.90
负债和所有者权益总计 1,068,594,564.58
母公司
项目
期末数
流动负债：
短期借款 75,000,000.00
应付票据
应付账款 3,670,067.25
预收账款 6,954,439.55
应付工资 3,428,939.58
应付福利费 991,053.05
应付股利 52,128,542.00
应交税金 3,501,417.86
其他应交款 77,973.54
其他应付款 52,545,512.17
预提费用 4,723,219.48
其他流动负债
流动负债合计 203,021,164.48
长期负债：
长期借款 35,000,000.00
应付债券
长期应付款 82,958,455.96
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 117,958,455.96
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 320,979,620.44
少数股东权益
所有者权益:
实收资本（或股本） 208,514,168.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
208,514,168.00
额
资本公积 384,731,640.58
盈余公积 111,161,807.01
其中：法定公益金 44,464,722.81
未分配利润 83,304,438.27
拟分配现金股利
减：未确认投资损失
所有者权益合计 787,712,053.86
负债和所有者权益总计 1,108,691,674.30
母公司
项目
期初数
流动负债：
短期借款 96,000,000.00
应付票据
应付账款 1,843,492.40
预收账款 6,727,750.59
应付工资 1,591,851.07
应付福利费 725,013.02
应付股利
应交税金 4,504,513.85
其他应交款 108,603.23
其他应付款 23,453,077.29
预提费用 4,366,005.33
其他流动负债
流动负债合计 139,320,306.78
长期负债：
长期借款 35,000,000.00
应付债券
长期应付款 91,435,858.90
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 126,435,858.90
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 265,756,165.68
少数股东权益
所有者权益:
实收资本（或股本） 208,514,168.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
208,514,168.00
额
资本公积 384,731,640.58
盈余公积 111,161,807.01
其中：法定公益金 44,464,722.81
未分配利润 46,302,241.31
拟分配现金股利 52,128,542.00
减：未确认投资损失
所有者权益合计 802,838,398.90
负债和所有者权益总计 1,068,594,564.58
公司法定代表人:何向明 主管会计工作负责人:陈慧霞 会计机构负责人
:何彦英
利润及利润分配表
2005年1-6月
编制单位:南海发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目 合
并
一、主营业务收入 27
减：主营业务成本 27
主营业务税金及附加 28
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 29
减:营业费用
管理费用
财务费用 30
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列） 31
补贴收入
营业外收入 32
减：营业外支出 33
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税 34
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
附注
项目 母公
司
一、主营业务收入 4
减：主营业务成本 4
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列） 5
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数
一、主营业务收入 142,848,808.40
减：主营业务成本 67,560,897.79
主营业务税金及附加 753,159.76
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 74,534,750.85
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,838,602.41
减:营业费用
管理费用 12,261,379.48
财务费用 3,088,819.46
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 61,023,154.32
加：投资收益（损失以“-”号填列） -38,519.15
补贴收入
营业外收入 199,405.13
减：营业外支出 278,819.08
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 60,905,221.22
减：所得税 23,956,089.47
减：少数股东损益 -53,065.21
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 37,002,196.96
加：年初未分配利润 46,302,241.31
其他转入
六、可供分配的利润 83,304,438.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 83,304,438.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 83,304,438.27
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
上年同期数
一、主营业务收入 124,070,458.78
减：主营业务成本 59,309,576.26
主营业务税金及附加 818,865.04
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 63,942,017.48
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,806,603.44
减:营业费用
管理费用 8,981,182.12
财务费用 2,302,140.85
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 56,465,297.95
加：投资收益（损失以“-”号填列） -626,064.74
补贴收入
营业外收入 209,248.67
减：营业外支出 277,794.53
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 55,770,687.35
减：所得税 21,007,275.39
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 34,763,411.96
加：年初未分配利润 44,793,125.14
其他转入
六、可供分配的利润 79,556,537.10
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 79,556,537.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 79,556,537.10
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 135,428,224.82
减：主营业务成本 62,520,459.88
主营业务税金及附加 713,493.28
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 72,194,271.66
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,845,671.05
减:营业费用
管理费用 11,088,171.01
财务费用 1,797,772.23
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 61,153,999.47
加：投资收益（损失以“-”号填列） -118,116.97
补贴收入
营业外收入 129,248.66
减：营业外支出 273,874.28
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 60,891,256.88
减：所得税 23,889,059.92
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 37,002,196.96
加：年初未分配利润 46,302,241.31
其他转入
六、可供分配的利润 83,304,438.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 83,304,438.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 83,304,438.27
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
上年同期数
一、主营业务收入 124,070,458.78
减：主营业务成本 59,309,576.26
主营业务税金及附加 818,865.04
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 63,942,017.48
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,806,603.44
减:营业费用
管理费用 8,981,182.12
财务费用 2,302,140.85
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 56,465,297.95
加：投资收益（损失以“-”号填列） -626,064.74
补贴收入
营业外收入 209,248.67
减：营业外支出 277,794.53
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 56,396,752.09
减：所得税 21,007,275.39
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 34,763,411.96
加：年初未分配利润 44,793,125.14
其他转入
六、可供分配的利润 79,556,537.10
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 79,556,537.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 79,556,537.10
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:何向明 主管会计工作负责人:陈慧霞
会计机构负责人:何彦英
现金流量表
2005年1-6月
编制单位:南海发展股份有限公司 单
位:元 币种:人民币
附注
项目 合
并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 35
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 36
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
收购的子公司的货币资金期初余额
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
附注
项目 母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
收购的子公司的货币资金期初余额
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 155,724,597.50
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11,770,810.88
现金流入小计 167,495,408.38
购买商品、接受劳务支付的现金 32,379,135.07
支付给职工以及为职工支付的现金 10,905,772.43
支付的各项税费 35,524,541.83
支付的其他与经营活动有关的现金 10,557,844.72
现金流出小计 89,367,294.05
经营活动产生的现金流量净额 78,128,114.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 297,120.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 58,880.00
收到的其他与投资活动有关的现金
收购的子公司的货币资金期初余额 7,717,572.24
现金流入小计 8,073,572.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 63,681,905.79
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 63,681,905.79
投资活动产生的现金流量净额 -55,608,333.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 84,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 84,400,000.00
偿还债务所支付的现金 105,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,504,569.32
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 108,904,569.32
筹资活动产生的现金流量净额 -24,504,569.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,984,788.54
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 147,247,865.04
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11,686,131.57
现金流入小计 158,933,996.61
购买商品、接受劳务支付的现金 29,178,543.53
支付给职工以及为职工支付的现金 9,156,848.38
支付的各项税费 34,908,950.38
支付的其他与经营活动有关的现金 10,107,028.10
现金流出小计 83,351,370.39
经营活动产生的现金流量净额 75,582,626.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 297,120.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 58,880.00
收到的其他与投资活动有关的现金
收购的子公司的货币资金期初余额
现金流入小计 356,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 56,211,184.81
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 56,211,184.81
投资活动产生的现金流量净额 -55,855,184.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 40,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 40,000,000.00
偿还债务所支付的现金 61,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,198,999.25
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 63,198,999.25
筹资活动产生的现金流量净额 -23,198,999.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,471,557.84
现金流量表（续）
2005年1-6月
补充材料 附注
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
合
并
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充材料 附注
母公
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
司
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充材料 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 37,002,196.96
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -53,065.21
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 81,269.38
固定资产折旧 23,526,832.36
无形资产摊销 409,002.28
长期待摊费用摊销 1,881,458.58
待摊费用减少（减：增加） -66,111.83
预提费用增加（减：减少） 692,607.46
处理固定资产、无形资产和其他长期资产
-32,055.00
的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 3,103,342.30
投资损失（减：收益） 38,519.15
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -156,934.88
经营性应收项目的减少(减：增加) -751,980.00
经营性应付项目的增加(减：减少) 12,453,032.78
其他
经营活动产生的现金流量净额 78,128,114.33
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 60,484,456.80
减：现金的期初余额 62,469,245.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,984,788.54
补充材料 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 37,002,196.96
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 68,972.31
固定资产折旧 21,359,723.74
无形资产摊销 374,526.40
长期待摊费用摊销 1,636,284.00
待摊费用减少（减：增加） -5,655.83
预提费用增加（减：减少） 357,214.15
处理固定资产、无形资产和其他长期资产
-32,055.00
的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 1,797,772.23
投资损失（减：收益） 118,116.97
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 357,362.52
经营性应收项目的减少(减：增加) -506,038.46
经营性应付项目的增加(减：减少) 13,054,206.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 75,582,626.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 58,997,687.50
减：现金的期初余额 62,469,245.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,471,557.84
公司法定代表人:何向明 主管会计工作负责人:陈慧霞 会计机构负责人
:何彦英
资产减值表（合并）
2005年1-6月
编制单位:南海发展股份有限公司 单
位:元 币种:人民币
项目 期初余额
坏账准备合计 194,534.04
其中：应收账款 63,987.21
其他应收款 130,546.83
短期投资跌价准备合
557,612.99
计
其中：股票投资
债券投资
其他投资 557,612.99
存货跌价准备合计 103,757.23
其中：库存商品
原材料 103,757.23
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
1,144,169.81
计
其中：房屋、建筑物
管道沟槽 244,296.80
机器设备 300,955.55
电子及其他设备 598,917.46
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期
项目
增加数
坏账准备合计 91,852.37
其中：应收账款 42,448.89
其他应收款 49,403.48
短期投资跌价准备合
63,884.15
计
其中：股票投资
债券投资
其他投资 63,884.15
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
管道沟槽
机器设备
电子及其他设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目 因资产价值
回升转回数
坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
短期投资跌价准备合
25,245.00
计
其中：股票投资
债券投资
其他投资 25,245.00
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
管道沟槽
机器设备
电子及其他设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目 其他原因
转出数
坏账准备合计 0.01
其中：应收账款 0.01
其他应收款
短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
其他投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
管道沟槽
机器设备
电子及其他设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目
合计
坏账准备合计 0.01
其中：应收账款 0.01
其他应收款
短期投资跌价准备合
25,245.00
计
其中：股票投资
债券投资
其他投资 25,245.00
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
管道沟槽
机器设备
电子及其他设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
项目 期末余额
坏账准备合计 286,386.40
其中：应收账款 106,436.09
其他应收款 179,950.31
短期投资跌价准备合
596,252.14
计
其中：股票投资
债券投资
其他投资 596,252.14
存货跌价准备合计 103,757.23
其中：库存商品
原材料 103,757.23
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
1,144,169.81
计
其中：房屋、建筑物
管道沟槽 244,296.80
机器设备 300,955.55
电子及其他设备 598,917.46
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:何向明 主管会计工作负责人:陈慧霞 会计机构负责人
:何彦英
资产减值表（母公司）
2005年1-6月
编制单位:南海发展股份有限公司 单
位:元 币种:人民币
项目 期初余额
坏账准备合计 194,534.04
其中：应收账款 63,987.21
其他应收款 130,546.83
短期投资跌价准备合
557,612.99
计
其中：股票投资
债券投资
其他投资 557,612.99
存货跌价准备合计 103,757.23
其中：库存商品
原材料 103,757.23
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
1,144,169.81
计
其中：房屋、建筑物
管道沟槽 244,296.80
机器设备 300,955.55
电子及其他设备 598,917.46
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期
项目
增加数
坏账准备合计 68,972.41
其中：应收账款 24,153.27
其他应收款 44,819.14
短期投资跌价准备合
63,884.15
计
其中：股票投资
债券投资
其他投资 63,884.15
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
管道沟槽
机器设备
电子及其他设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目
因资产价值
回升转回数
坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
短期投资跌价准备合
25,245.00
计
其中：股票投资
债券投资
其他投资 25,245.00
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
管道沟槽
机器设备
电子及其他设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目
其他原因
转出数
坏账准备合计 0.01
其中：应收账款 0.01
其他应收款
短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
其他投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
管道沟槽
机器设备
电子及其他设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目
合计
坏账准备合计 0.01
其中：应收账款 0.01
其他应收款
短期投资跌价准备合
25,245.00
计
其中：股票投资
债券投资
其他投资 25,245.00
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
管道沟槽
机器设备
电子及其他设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
项目 期末余额
坏账准备合计 263,506.44
其中：应收账款 88,140.47
其他应收款 175,365.97
短期投资跌价准备合
596,252.14
计
其中：股票投资
债券投资
其他投资 596,252.14
存货跌价准备合计 103,757.23
其中：库存商品
原材料 103,757.23
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
1,144,169.81
计
其中：房屋、建筑物
管道沟槽 244,296.80
机器设备 300,955.55
电子及其他设备 598,917.46
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:何向明 主管会计工作负责人:陈慧霞 会计机构负责人
:何彦英
第二节 会计报表附注
一、企业概况
历史沿革
南海发展股份有限公司（以下简称“公司”）于1992年10月7日经广东省股份制试点
联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审（1992）65号”文批准成立，由广东省
南海市发展集团公司以其属下的5家具独立法人资格的企业为发起人，以定向募集方式设
立而成，并于1992年12月17日在南海市工商行政管理局取得注册号为4406821507371的《
企业法人营业执照》。
公司于1993年5月21日经中国证券交易系统有限公司“中证交上市[1993]9号”文批
准同意公司定向募集法人股4500万股在中国证券交易系统有限公司的全国电子交易系统
上市流通。
1999年11月，南海市供水集团有限公司（现已更名为“佛山市南海供水集团有限公
司”）以承担债务方式受让南海市发展集团公司持有的公司7609.45万股国有法人股，成
为公司的控股股东，公司从以贸易为主的经营格局转变为以经营自来水的生产、供应及
路桥投资为主的企业。
公司于2000年11月27日经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2000]159号”文《
关于核准南海发展股份有限公司公开发行股票的通知》核准，利用上海证券交易所交易
系统，采用向原NET流通法人股股东定向配售和上网定价发行方式向社会公开发行人民币
普通股股票6500万股，并于2000年12月25日在上海证券交易所上市。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]159号文《关于核准南海发展股份有
限公司公开发行股票的通知》和中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]136号文《关
于广东省挂牌企业流通法人股清理方案的批复》公司内部职工股306.966万股和原NET系
统法人股6435万股分别于2003年12月8日和2003年12月26日起上市流通。
经营范围
自来水的生产及供应；供水工程的设计、安装及技术咨询；销售供水设备及相关物
资；路桥及信息网络设施的投资；房地产经营。
注册资本
公司注册资本为人民币20851万元。
法定代表人
公司法定代表人为何向明。
法定地址
佛山市南海区桂城南海大道建行大厦。
二、主要会计政策、会计估计及变更
会计制度
公司执行中华人民共和国颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
会计期间
采用公历年度为会计年度，即自公历1月1日至12月31日。
记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
会计核算基础及计价原则
公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
外币业务核算方法
对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中
间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按年末中国人民银行公布的市场汇
价的中间价进行调整。按照年末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间
的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用
；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处
理。
现金等价物的确定标准
公司编制现金流量表时，按照《企业会计准则-现金流量表》有关规定，将持有期间
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
短期投资及其跌价准备核算方法
短期投资按取得时的实际成本核算，在转让或到期兑付时超过成本价格的部分才作
为投资收益的实现。
短期投资期末采用成本与市价孰低计价，按投资总体期末市价低于帐面成本的差额
计提短期投资跌价损失准备，采用备抵法核算。
坏账损失核算方法
坏账损失采用备抵法核算。应收款项按账龄分析法计提坏账，提取比例列示如下：
账 龄 提取比例（%）
1年内 5
1-2年 8
2-3年 10
3-4年 20
4-5年 50
5年以上 100
对于个别有明显证据证明其回收可能性不大的款项，则根据债务人的实际偿还能力
计提特别准备。
坏账按下列原则进行确认：
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的债权；
因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。
存货核算方法
存货的分类：存货分为原材料、委托加工材料、工程施工三类。
存货的核算：购入原材料等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算。
存货跌价准备的确认和计提：存货期末按成本与市价孰低计价，比较单项存货的帐
面成本与可变现净值，以可变现净值低于帐面成本的差额提取存货跌价准备，并计入当
期损益。
长期投资核算方法
长期股权投资及其减值准备
长期股权投资计价及收益确认方法：
长期股权投资按取得时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成本。对被投资
单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单
位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。对投资额占被投
资单位表决权资本总额50%以上的（不含50%）以及拥有表决权资本虽未达到超过半数但
拥有实际控制权的持续经营的被投资单位，以权益法核算并合并会计报表；投资额占被
投资单位表决权资本总额20%（含20%）以上、50%及以下的以权益法核算；投资额占被投
资单位表决权资本总额不足20%的以成本法核算。
股权投资差额及其摊销
采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间
的差额，作为股权投资差额处理。
股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规
定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不
超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额
，计入资本公积。
长期股权投资减值准备
公司长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对未来可收回金额低于账面
价值的差额计提长期投资减值准备。
长期债权投资及其减值准备
长期债权投资计价及收益确认方法：
长期债权投资在取得时按实际支付金额作为初始投资成本，实际支付款项中含有应
计利息的，按照扣除应计利息后的差额计价。溢价或折价购入的长期债权，其实际支付
的款项（扣除应计利息）与债权面值的差额，在债权存续期内，分期计入投资损益。长
期债权投资收益按权责发生制原则计入当期损益。
长期债券投资溢价或折价的摊销方法
长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券
利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；
债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。属于与购建固定
资产有关的债券溢价或折价的摊销，按照借款费用资本化的原则进行处理。债券摊销方
法采用直线法。
长期债权投资减值准备
公司长期债权投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对未来可收回金额低于账面
价值的差额计提长期债权投资减值准备。
固定资产核算方法
固定资产的标准：使用期在一年以上，单位价值在2000元以上（含2000元）并且在
使用过程中保持原有物质形态的资产为固定资产。
固定资产计价：固定资产原价按购建时的实际成本计价，法定须评估的按评估确认
价值计价。
固定资产的分类：管道沟槽、房屋及建筑物、构筑物及其他辅助设施、机器设备、
运输设备、电子及其它设备、钢管和土地。
固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按固定资产类别，估计经济使用年限和预
计净残值后确定其折旧率如下：
----总部及自来水厂固定资产
固定资产类别 净残值率
管道沟槽 -
房屋及建筑物 5%
构筑物及其他辅助设施 -
机器设备 5%
运输设备 5%
电子及其他设备 5%
钢管 -
土地 -
----污水处理厂固定资产
固定资产类别 净残值率
管道沟槽 -
房屋及建筑物 -
构筑物及其他辅助设施 -
机器设备 5%
运输设备 5%
电子及其他设备 5%
固定资产类别 折旧期限(年)
管道沟槽 20
房屋及建筑物 33-40
构筑物及其他辅助设施 20
机器设备 10
运输设备 8
电子及其他设备 5
钢管 40
土地 50
----污水处理厂固定资产
固定资产类别 折旧期限(年)
管道沟槽 20-25
房屋及建筑物 25
构筑物及其他辅助设施 20-25
机器设备 2-15
运输设备 7-8
电子及其他设备 5
固定资产类别 年折旧率
管道沟槽 5%
房屋及建筑物 2.88%-2.375%
构筑物及其他辅助设施 5%
机器设备 9.5%
运输设备 11.875%
电子及其他设备 19%
钢管 2.5%
土地 2%
----污水处理厂固定资产
固定资产类别 年折旧率
管道沟槽 5%-4%
房屋及建筑物 4%
构筑物及其他辅助设施 5%-4%
机器设备 47.5%-6.33%
13.57%-11.875%
运输设备
电子及其他设备 19%
注：污水处理厂的经营服务期为25年。
固定资产减值准备的确认和计提：某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧
、损坏、长期闲置以及其他经济原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按该项目固定
资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
在建工程核算方法
在建工程以实际发生之相关支出计入工程成本，为购置该项资产所筹措之借款在该
项资产达到预定可使用状态前发生的利息予以资本化。
在建工程减值准备：公司于每年中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，
对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按公司在建工程未来可收回金额低于账面价
值的差额计提在建工程减值准备，并对存在下列之一的情况予以计提减值准备：
长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济效益具有
很大不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
无形资产核算方法
无形资产的计价：按实际成本计价。
无形资产的摊销方法：无形资产在摊销期内平均摊销。
无形资产的摊销期限：合同规定了受益年限而法律没有规定有效年限时，摊销年限
不超过受益年限；合同没有规定受益年限，法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有
效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限为两者中的较短者。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10年。
无形资产减值准备的确认和计提：某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为
企业创利的能力受到重大不利影响；或其市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预
计不会恢复；或已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；或其他足以证明其实质
上已经发生了减值的情形下，按预计的损失额计提无形资产减值准备。
长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额计价，按预计受益期限平均摊销。
长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值
全部转入当期损益。
收入确认方法
销售商品收入的确认方法
当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控
制；
与交易相关的经济利益能够流入公司；
相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务收入的确认方法
在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完
成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负
债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计
且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发
生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；
发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。
提供他人使用公司资产取得收入的确认方法
当下列条件同时满足时予以确认：
与交易相关的经济利益能够流入公司；
收入的金额能够可靠地计量。
所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法
公司执行《合并会计报表暂行规定》和有关补充规定。公司对投资额占被投资单位
表决权资本总额50%以上的（不含50%）以及拥有表决权资本虽未达到超过半数但拥有实
际控制权的持续经营的被投资公司，以权益法核算并合并会计报表。公司与子公司之间
的所有重大交易和往来款项均在合并会计报表时予以抵销。少数股东权益的数额系根据
公司所控制的子公司所有者权益的数额减去公司所拥有的份额计算确定，少数股东损益
系根据公司所控制的子公司实现的损益扣除公司所拥有的份额计算确定。母公司与纳入
合并范围的子公司选用统一的重大会计政策和会计处理方法编制合并会计报表。
母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、主要税项
税 种 税 率
增值税 6%，17%
营业税 3%，5%
城建税 7%
教育费附加 3%
企业所得税 33%
税 种 计税基数
增值税 水费收入6%，销售原材料17%
营业税 安装收入3%，检测及租金收入5%
城建税 应纳营业税、增值税等流转税
教育费附加 应纳营业税、增值税等流转税
企业所得税 应税所得额
教育费附加从2005年2月1日起从原6%调低至3%，城建税从2005年6月1日起从原来的
5%调高至7%。
四、控股子公司及合营企业
单位
:万元 币种:人民币
单位名称 注册地
佛山市南海九江自来 佛山市南
水有限公司 海区
法定代
单位名称
表人
佛山市南海九江自来
吴明福
水有限公司
注册资
单位名称
本
佛山市南海九江自来
3,000.0
水有限公司
经营
单位名称
范围
佛山市南海九江自来 自来水生产
水有限公司 和供应
单位名称 投资额
佛山市南海九江自来
2,380.87
水有限公司
权益比例(%)
单位名称
直接 间接
佛山市南海九江自来
水有限公司
是否
单位名称
合并
佛山市南海九江自来
是
水有限公司
五、合并会计报表附注
1、货币资金
单
位:元 币种:人民币
项目 期末数
现金 8,833.43
银行存款 60,457,937.46
其他货币资金 17,685.91
合计 60,484,456.80
项目 期初数
现金 155.13
银行存款 62,445,894.91
其他货币资金 23,195.30
合计 62,469,245.34
2、短期投资：
单
位:元 币种:人民币
期初数
项目
帐面余额
其他短期投资 9,800,936.98
合计 9,800,936.98
期初数
项目
跌价准备
其他短期投资 557,612.99
合计 557,612.99
期初数
项目
帐面净额
其他短期投资 9,243,323.99
合计 9,243,323.99
期末数
项目
帐面余额
其他短期投资 9,503,936.98
合计 9,503,936.98
期末数
项目
跌价准备
其他短期投资 596,252.14
合计 596,252.14
期末数
项目
帐面净额
其他短期投资 8,907,684.84
合计 8,907,684.84
项目 期末市价总额
其他短期投资 9,281,904.84
合计 9,281,904.84
公司于2004年4月7日购入嘉实稳健开放式基金，份额为4,258,943.78份，购入时单
位净值为1.174元，6月30日单位净值为0.999元，按购入成本扣除收到的基金红利149,0
63.02元后高于市值的差额596,252.14元计提短期投资跌价准备。
公司于2004年7月22日购入广发稳健增长基金,份额为4,950,000.00份,购入时单位净
值为1.0000元, 6月30日单位净值为1.0156元，因购入成本低于市值，将已计提的短期投
资跌价准备25,245.00元转回。
3、应收账款
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
金额 比例
一年以内 2128721.76 100.00
合计 2128721.76 100.00
期末数
账龄 坏账准备
金额
一年以内 106436.09
合计 106436.09
期末数
账龄
账面净额
一年以内 2022285.67
合计 2022285.67
期初数
账龄 账面余额
金额 比例
一年以内 1279744.15 100.00
合计 1279744.15 100.00
期初数
账龄 坏账准备
金额
一年以内 63987.21
合计 63987.21
期初数
账龄
账面净额
一年以内 1215756.94
合计 1215756.94
应收账款坏账准备的计提标准详见附注二。
应收账款期末余额比期初增加66.34%，主要原因是公司今年新增合并了佛山市南海
九江自来水有限公司会计报表。
应收账款主要核算应收水费和污水处理费，期末无持有本公司5%以上表决权股份的
股东欠款。
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
应收帐款坏帐准备 63,987.21
项目 本期增加数
应收帐款坏帐准备 42,448.89
本期减少数
项目
转回数 转出数 合计
应收帐款坏帐准备 0.01 0.01
项目 期末余额
应收帐款坏帐准备 106,436.09
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 2,015,500.99 94.68
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 1,123,226.14 87.77
4、其他应收款
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账龄
比例
金额
(%)
一年以内 363,106.57 53.55
一至二年
二至三年 18,000.00 2.65
三年以上 296,974.94 43.80
合计 678,081.51 100.00
期末数
坏账准备
账龄
金额
一年以内 18,155.32
一至二年
二至三年 1,800.00
三年以上 159,994.99
合计 179,950.31
期末数
账龄
账面净额
一年以内 344,951.25
一至二年
二至三年 16,200.00
三年以上 136,979.95
合计 498,131.20
期初数
账面余额
账龄
比例
金额
(%)
一年以内 223,094.11 40.44
一至二年 6,000.00 1.09
二至三年 39,500.00 7.16
三年以上 283,009.21 51.31
合计 551,603.32 100.00
期初数
坏账准备
账龄
金额
一年以内 11,154.71
一至二年 480.00
二至三年 3,950.00
三年以上 114,962.12
合计 130,546.83
期初数
账龄
账面净额
一年以内 211,939.40
一至二年 5,520.00
二至三年 35,550.00
三年以上 168,047.09
合计 421,056.49
其他应收款坏账准备的计提标准详见附注二。
本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位
:元 币种:人民币
项目 期初余额
其他应收款坏帐准备 130,546.83
项目 本期增加数
其他应收款坏帐准备 49,403.48
项目 本期减少数
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准备
项目 期末余额
其他应收款坏帐准备 179,950.31
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:
元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 624,447.87 92.09
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 551,603.32 100
5、预付帐款
单位:
元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 180,144.00 2.17
一至二年 8,130,354.00 97.83
二至三年
三年以上
合计 8,310,498.00 100.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 5,081,680.00 38.85
一至二年 8,000,000.00 61.15
二至三年
三年以上
合计 13,081,680.00 100.00
账龄为1-2年的预付账款8,000,000.00元是公司为受让里水水厂资产而预付佛山市南
海区里水镇人民政府的款项。
预付账款期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
6、存货
（1）存货分类
单位
:元 币种:人民币
期末数
项目
账面余额
原材料 7,657,695.14
工程施工 2,155,852.32
合计 9,813,547.46
期末数
项目
跌价准备
原材料 103,757.23
工程施工
合计 103,757.23
期末数
项目
账面价值
原材料 7,553,937.91
工程施工 2,155,852.32
合计 9,709,790.23
期初数
项目
账面余额
原材料 7,147,358.18
工程施工 1,891,362.36
合计 9,038,720.54
期初数
项目
跌价准备
原材料 103,757.23
工程施工
合计 103,757.23
期初数
项目
账面价值
原材料 7,043,600.95
工程施工 1,891,362.36
合计 8,934,963.31
（2）存货跌价准备
单位
:元 币种:人民币
项目 期初数
原材料 103,757.23
合计 103,757.23
项目 本期增加
原材料
合计
项目 本期减少
原材料
合计
项目 期末数
原材料 103,757.23
合计 103,757.23
公司于期末根据存货盘点和清查情况，对长期未使用、已基本丧失其正常的使用价
值和可转让价值的钢管全额计提存货跌价准备。
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
类别 期初数
合计 0
类别 本期增加数
合计 222,681.68
类别 本期摊销数
合计 78,268.97
类别 期末数
合计 144,412.71
类别 期末结存原因
合计 /
8、长期投资
（1）长期投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数
其他股权投资 5,133,302.00
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 5,133,302.00
项目 本期增加 本期减少
其他股权投资
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 / /
项目 期末数
其他股权投资 5,133,302.00
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 5,133,302.00
期末公司未发生长期投资可回收金额低于长期投资账面价值的事项，故未提取长期
投资减值准备。
（2）其他股权投资明细：
单位:元 币种:人民币
占被投资公司注册资
被投资单位名称
本比例(%)
广东发展银行股份
<5
有限公司
南海市桂城农村信
<5
用社
投资
被投资单位名称
成本
广东发展银行股份
有限公司
南海市桂城农村信
用社
被投资单位名称 期初余额
广东发展银行股份
5,130,287.00
有限公司
南海市桂城农村信
3,015.00
用社
分得的现金
被投资单位名称
红利
广东发展银行股份
有限公司
南海市桂城农村信
120.00
用社
被投资单位名称 期末余额
广东发展银行股份
5,130,287.00
有限公司
南海市桂城农村信
3,015.00
用社
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数
一、原价合计： 1,042,009,765.53
其中：房屋及建筑物 128,026,519.24
机器设备 34,570,478.60
管道沟槽 200,719,043.45
构筑物及其他辅助设施 155,765,897.40
运输设备 9,148,085.33
电子及其他设备 70,288,989.00
钢管 344,556,214.15
土地 98,934,538.36
二、累计折旧合计： 265,249,832.05
其中：房屋及建筑物 18,438,516.51
机器设备 17,299,463.46
管道沟槽 63,048,557.61
构筑物及其他辅助设施 41,740,682.68
运输设备 5,918,311.80
电子及其他设备 57,793,121.45
钢管 46,540,738.51
土地 14,470,440.03
三、固定资产净值合计 776,759,933.48
其中：房屋及建筑物 109,588,002.73
机器设备 17,271,015.14
管道沟槽 137,670,485.84
构筑物及其他辅助设施 114,025,214.72
运输设备 3,229,773.53
电子及其他设备 12,495,867.55
钢管 298,015,475.64
土地 84,464,098.33
四、减值准备合计 1,144,169.81
其中：房屋及建筑物
机器设备 300,955.55
管道沟槽 244,296.80
构筑物及其他辅助设施
运输设备
电子及其他设备 598,917.46
钢管
土地
五、固定资产净额合计 775,615,763.67
其中：房屋及建筑物 109,588,002.73
机器设备 16,970,059.59
管道沟槽 137,426,189.04
构筑物及其他辅助设施 114,025,214.72
运输设备 3,229,773.53
电子及其他设备 11,896,950.09
钢管 298,015,475.64
土地 84,464,098.33
项目 本期增加数
一、原价合计： 98,423,140.44
其中：房屋及建筑物 20,238,257.98
机器设备 5,162,397.89
管道沟槽 11,609.41
构筑物及其他辅助设施 28,775,813.06
运输设备 1,323,101.00
电子及其他设备 2,765,431.42
钢管 40,146,529.68
土地
二、累计折旧合计： 24,446,312.29
其中：房屋及建筑物 2,032,584.36
机器设备 2,115,466.36
管道沟槽 5,028,607.07
构筑物及其他辅助设施 5,089,367.25
运输设备 386,382.68
电子及其他设备 3,810,191.61
钢管 4,974,580.70
土地 1,009,132.26
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
管道沟槽
构筑物及其他辅助设施
运输设备
电子及其他设备
钢管
土地
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
管道沟槽
构筑物及其他辅助设施
运输设备
电子及其他设备
钢管
土地
五、固定资产净额合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
管道沟槽
构筑物及其他辅助设施
运输设备
电子及其他设备
钢管
土地
项目 本期减少数
一、原价合计： 536,500.00
其中：房屋及建筑物
机器设备
管道沟槽
构筑物及其他辅助设施
运输设备 536,500.00
电子及其他设备
钢管
土地
二、累计折旧合计： 509,675.00
其中：房屋及建筑物
机器设备
管道沟槽
构筑物及其他辅助设施
运输设备 509,675.00
电子及其他设备
钢管
土地
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
管道沟槽
构筑物及其他辅助设施
运输设备
电子及其他设备
钢管
土地
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
管道沟槽
构筑物及其他辅助设施
运输设备
电子及其他设备
钢管
土地
五、固定资产净额合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
管道沟槽
构筑物及其他辅助设施
运输设备
电子及其他设备
钢管
土地
项目 期末数
一、原价合计： 1,139,896,405.97
其中：房屋及建筑物 148,264,777.22
机器设备 39,732,876.49
管道沟槽 200,730,652.86
构筑物及其他辅助设施 184,541,710.46
运输设备 9,934,686.33
电子及其他设备 73,054,420.42
钢管 384,702,743.83
土地 98,934,538.36
二、累计折旧合计： 289,186,469.34
其中：房屋及建筑物 20,471,100.87
机器设备 19,414,929.82
管道沟槽 68,077,164.68
构筑物及其他辅助设施 46,830,049.93
运输设备 5,795,019.48
电子及其他设备 61,603,313.06
钢管 51,515,319.21
土地 15,479,572.29
三、固定资产净值合计 850,709,936.63
其中：房屋及建筑物 127,793,676.35
机器设备 20,317,946.67
管道沟槽 132,653,488.18
构筑物及其他辅助设施 137,711,660.53
运输设备 4,139,666.85
电子及其他设备 11,451,107.36
钢管 333,187,424.62
土地 83,454,966.07
四、减值准备合计 1,144,169.81
其中：房屋及建筑物
机器设备 300,955.55
管道沟槽 244,296.80
构筑物及其他辅助设施
运输设备
电子及其他设备 598,917.46
钢管
土地
五、固定资产净额合计 849,565,766.82
其中：房屋及建筑物 127,793,676.35
机器设备 20,016,991.12
管道沟槽 132,409,191.38
构筑物及其他辅助设施 137,711,660.53
运输设备 4,139,666.85
电子及其他设备 10,852,189.90
钢管 333,187,424.62
土地 83,454,966.07
公司固定资产增加较多是由于今年新增合并了佛山市南海九江自来水有限公司会计
报表。
10、在建工程
单位:元 币种:人民币
名称 预算数
豪贤花园给水
管道工程
黄岐联网接管
9,920,000.00
工程
南海大道与南
桂东路交叉路
口改管
里和路1000管
5,680,000.00
道工程
里水大冲至甘
蕉供水DN1400
管道
平洲横路竖一
管道
狮中计量站管
道工程
321国道朗心
桥管道工程
一环佛平路管
道
一环西线狮山
段.桂丹立交管
道
321国道张边
桥管道
谢叠大桥
DN1000迁管工
程
官窑城区计量
站
平洲污水处理
127,855,000.00
厂在建项目
二厂二期扩建
148,920,000.00
工程
二厂二期扩建
85,790,000.00
相关配套工程
公司车棚
龙高公路沙咀
工业园后期吸
水安装工程
合计
名称 期初数
豪贤花园给水
37,204.66
管道工程
黄岐联网接管
7,000,000.00
工程
南海大道与南
桂东路交叉路 228,622.07
口改管
里和路1000管
2,043,587.84
道工程
里水大冲至甘
蕉供水DN1400
管道
平洲横路竖一
43,890.06
管道
狮中计量站管
33,862.32
道工程
321国道朗心
桥管道工程
一环佛平路管
道
一环西线狮山
段.桂丹立交管
道
321国道张边
桥管道
谢叠大桥
DN1000迁管工
程
官窑城区计量
站
平洲污水处理
75,813,418.90
厂在建项目
二厂二期扩建
48,783,480.75
工程
二厂二期扩建
380,000.00
相关配套工程
公司车棚
龙高公路沙咀
工业园后期吸
水安装工程
合计 134,364,066.60
名称 本期增加
豪贤花园给水
管道工程
黄岐联网接管
4,683,262.99
工程
南海大道与南
桂东路交叉路
口改管
里和路1000管
1,358,371.37
道工程
里水大冲至甘
蕉供水DN1400 6,105,036.38
管道
平洲横路竖一
管道
狮中计量站管
道工程
321国道朗心
61,402.53
桥管道工程
一环佛平路管
480,355.29
道
一环西线狮山
段.桂丹立交管 111,200.00
道
321国道张边
186,832.48
桥管道
谢叠大桥
DN1000迁管工 30,168.00
程
官窑城区计量
803,692.96
站
平洲污水处理
15,230,581.97
厂在建项目
二厂二期扩建
4,516,454.58
工程
二厂二期扩建
12,756,738.82
相关配套工程
公司车棚 16,605.59
龙高公路沙咀
工业园后期吸 425,351.93
水安装工程
合计 46,766,054.89
本期
名称
减少
豪贤花园给水
管道工程
黄岐联网接管
工程
南海大道与南
桂东路交叉路
口改管
里和路1000管
道工程
里水大冲至甘
蕉供水DN1400
管道
平洲横路竖一
管道
狮中计量站管
道工程
321国道朗心
桥管道工程
一环佛平路管
道
一环西线狮山
段.桂丹立交管
道
321国道张边
桥管道
谢叠大桥
DN1000迁管工
程
官窑城区计量
站
平洲污水处理
厂在建项目
二厂二期扩建
工程
二厂二期扩建
相关配套工程
公司车棚
龙高公路沙咀
工业园后期吸
水安装工程
合计
名称 转入固定资产
豪贤花园给水
管道工程
黄岐联网接管
11,683,262.99
工程
南海大道与南
桂东路交叉路
口改管
里和路1000管
道工程
里水大冲至甘
蕉供水DN1400
管道
平洲横路竖一
管道
狮中计量站管
道工程
321国道朗心
桥管道工程
一环佛平路管
道
一环西线狮山
段.桂丹立交管
道
321国道张边
桥管道
谢叠大桥
DN1000迁管工
程
官窑城区计量
803,692.96
站
平洲污水处理
厂在建项目
二厂二期扩建
工程
二厂二期扩建
相关配套工程
公司车棚 16,605.59
龙高公路沙咀
工业园后期吸
水安装工程
合计 12,503,561.54
工程投
入占预
名称
算比例
（%）
豪贤花园给水
管道工程
黄岐联网接管
117.77
工程
南海大道与南
桂东路交叉路
口改管
里和路1000管
59.89
道工程
里水大冲至甘
蕉供水DN1400
管道
平洲横路竖一
管道
狮中计量站管
道工程
321国道朗心
桥管道工程
一环佛平路管
道
一环西线狮山
段.桂丹立交管
道
321国道张边
桥管道
谢叠大桥
DN1000迁管工
程
官窑城区计量
站
平洲污水处理
71.21
厂在建项目
二厂二期扩建
35.79
工程
二厂二期扩建
15.31
相关配套工程
公司车棚
龙高公路沙咀
工业园后期吸
水安装工程
合计 /
资金
名称
来源
豪贤花园给水 自有
管道工程 资金
黄岐联网接管 募股
工程 资金
南海大道与南
自有
桂东路交叉路
资金
口改管
里和路1000管 募股
道工程 资金
里水大冲至甘
募股
蕉供水DN1400
资金
管道
平洲横路竖一 自有
管道 资金
狮中计量站管 自有
道工程 资金
321国道朗心 自有
桥管道工程 资金
一环佛平路管 自有
道 资金
一环西线狮山
自有
段.桂丹立交管
资金
道
321国道张边 自有
桥管道 资金
谢叠大桥
自有
DN1000迁管工
资金
程
官窑城区计量 自有
站 资金
平洲污水处理 自有
厂在建项目 资金
金融
二厂二期扩建
机构
工程
贷款
二厂二期扩建 自有
相关配套工程 资金
自有
公司车棚
资金
龙高公路沙咀
自有
工业园后期吸
资金
水安装工程
合计 /
名称 期末数
豪贤花园给水
37,204.66
管道工程
黄岐联网接管
工程
南海大道与南
桂东路交叉路 228,622.07
口改管
里和路1000管
3,401,959.21
道工程
里水大冲至甘
蕉供水DN1400 6,105,036.38
管道
平洲横路竖一
43,890.06
管道
狮中计量站管
33,862.32
道工程
321国道朗心
61,402.53
桥管道工程
一环佛平路管
480,355.29
道
一环西线狮山
段.桂丹立交管 111,200.00
道
321国道张边
186,832.48
桥管道
谢叠大桥
DN1000迁管工 30,168.00
程
官窑城区计量
站
平洲污水处理
91,044,000.87
厂在建项目
二厂二期扩建
53,299,935.33
工程
二厂二期扩建
13,136,738.82
相关配套工程
公司车棚
龙高公路沙咀
工业园后期吸 425,351.93
水安装工程
合计 168,626,559.95
11、无形资产
单位:元 币种:人民币
种类 实际成本
南海市九江镇沙
672,505.58
口工业区土地
南海市九江镇下
西洛浦大道开发 3,064,779.98
区土地
工程计价软件 4,500.00
狮山农场“羊房
52,433,696.00
岗”土地使用权
合计 52,433,696.00
种类 期初数
南海市九江镇沙
口工业区土地
南海市九江镇下
西洛浦大道开发
区土地
工程计价软件
狮山农场“羊房
48,938,116.27
岗”土地使用权
合计 48,938,116.27
种类 本期增加
南海市九江镇沙
669,154.22
口工业区土地
南海市九江镇下
西洛浦大道开发 3,052,355.20
区土地
工程计价软件 4,500.00
狮山农场“羊房
岗”土地使用权
合计 3,726,009.42
本期
种类 本期摊销
转出
南海市九江镇沙
9,647.82
口工业区土地
南海市九江镇下
西洛浦大道开发 24,453.06
区土地
工程计价软件 375.00
狮山农场“羊房
374,526.40
岗”土地使用权
合计 409,162.34
种类 累计摊销
南海市九江镇沙
12,999.18
口工业区土地
南海市九江镇下
西洛浦大道开发 36,877.84
区土地
工程计价软件 375.00
狮山农场“羊房
3,870,106.13
岗”土地使用权
合计
种类 期末数
南海市九江镇沙
659,506.40
口工业区土地
南海市九江镇下
西洛浦大道开发 3,027,902.14
区土地
工程计价软件 4,125.00
狮山农场“羊房
48,563,589.87
岗”土地使用权
合计 52,255,123.41
剩余摊
种类
销期限
64年
南海市九江镇沙
又10
口工业区土地
个月
南海市九江镇下 61年
西洛浦大道开发 又11
区土地 个月
4年又
工程计价软件
7个月
64年
狮山农场“羊房
又10
岗”土地使用权
个月
合计 /
12、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
种类 原始金额
调度信息系统 122,300.00
液氯钢瓶 22,000.00
电脑网络工程 32,691.00
滤沙 149,074.50
堤岸土地补偿费 1,775,313.79
水表改造工程
平洲污水厂家俱
10KV配电专线工程
3,310,564.10
（工料费）
水质大楼改造费 737,748.68
天面补漏 243,976.60
罗村供水补偿费 400,000.00
南海市地理信息数据
2,600,000.00
使用权
供水管网探测系统 652,177.80
供水管网信息管理系
540,000.00
统
供水综合MIS系统 260,000.00
二厂自控系统技术服
112,797.00
务费
计量站临时围墙 260,295.24
永和计量站临时挡土
131,537.59
墙
农产品计量站临时围
386,718.80
墙
办公楼装修费 6,410,027.25
新办公楼办公用品 439,407.10
合计 18,586,629.45
种类 期初数
调度信息系统 37,375.00
液氯钢瓶
电脑网络工程
滤沙
堤岸土地补偿费
水表改造工程
平洲污水厂家俱
10KV配电专线工程
662,112.80
（工料费）
水质大楼改造费 639,382.20
天面补漏 60,994.00
罗村供水补偿费 113,319.00
南海市地理信息数据
1,343,330.32
使用权
供水管网探测系统 478,263.72
供水管网信息管理系
351,000.00
统
供水综合MIS系统 156,000.04
二厂自控系统技术服
90,237.60
务费
计量站临时围墙 208,236.24
永和计量站临时挡土
墙
农产品计量站临时围
墙
办公楼装修费 4,714,807.15
新办公楼办公用品 322,231.90
合计 9,177,289.97
种类 本期增加
调度信息系统
液氯钢瓶 22,000.00
电脑网络工程 31,056.45
滤沙 133,653.00
堤岸土地补偿费 1,670,883.55
水表改造工程 1,005,866.98
平洲污水厂家俱 62,480.00
10KV配电专线工程
（工料费）
水质大楼改造费
天面补漏
罗村供水补偿费
南海市地理信息数据
使用权
供水管网探测系统
供水管网信息管理系
统
供水综合MIS系统
二厂自控系统技术服
务费
计量站临时围墙
永和计量站临时挡土
131,537.59
墙
农产品计量站临时围
386,718.80
墙
办公楼装修费
新办公楼办公用品
合计 3,444,196.37
种类 本期摊销
调度信息系统 20,382.00
液氯钢瓶 2,202.00
电脑网络工程 3,269.10
滤沙 30,843.00
堤岸土地补偿费 208,860.48
水表改造工程
平洲污水厂家俱
10KV配电专线工程
331,056.42
（工料费）
水质大楼改造费 73,774.86
天面补漏 24,397.68
罗村供水补偿费 40,002.00
南海市地理信息数据
259,999.92
使用权
供水管网探测系统 65,217.78
供水管网信息管理系
54,000.00
统
供水综合MIS系统 25,999.98
二厂自控系统技术服
11,279.70
务费
计量站临时围墙 26,029.50
永和计量站临时挡土
4,384.58
墙
农产品计量站临时围
12,890.62
墙
办公楼装修费 642,928.26
新办公楼办公用品 43,940.70
合计 1,881,458.58
种类 累计摊销
调度信息系统 105,307.00
液氯钢瓶 2,202.00
电脑网络工程 4,903.65
滤沙 46,264.50
堤岸土地补偿费 313,290.72
水表改造工程
平洲污水厂家俱
10KV配电专线工程
2,979,507.72
（工料费）
水质大楼改造费 172,141.34
天面补漏 207,380.28
罗村供水补偿费 326,683.00
南海市地理信息数据
1,516,669.60
使用权
供水管网探测系统 239,131.86
供水管网信息管理系
243,000.00
统
供水综合MIS系统 129,999.94
二厂自控系统技术服
33,839.10
务费
计量站临时围墙 78,088.50
永和计量站临时挡土
4,384.58
墙
农产品计量站临时围
12,890.62
墙
办公楼装修费 2,338,148.36
新办公楼办公用品 161,115.90
合计 8,914,948.67
种类 期末数
调度信息系统 16,993.00
液氯钢瓶 19,798.00
电脑网络工程 27,787.35
滤沙 102,810.00
堤岸土地补偿费 1,462,023.07
水表改造工程 1,005,866.98
平洲污水厂家俱 62,480.00
10KV配电专线工程
331,056.38
（工料费）
水质大楼改造费 565,607.34
天面补漏 36,596.32
罗村供水补偿费 73,317.00
南海市地理信息数据
1,083,330.40
使用权
供水管网探测系统 413,045.94
供水管网信息管理系
297,000.00
统
供水综合MIS系统 130,000.06
二厂自控系统技术服
78,957.90
务费
计量站临时围墙 182,206.74
永和计量站临时挡土
127,153.01
墙
农产品计量站临时围
373,828.18
墙
办公楼装修费 4,071,878.89
新办公楼办公用品 278,291.20
合计 10,740,027.76
剩余摊
种类
销期限
调度信息系统 5个月
液氯钢瓶 54个月
电脑网络工程 51个月
滤沙 20个月
堤岸土地补偿费 42个月
水表改造工程
平洲污水厂家俱
10KV配电专线工程
6个月
（工料费）
水质大楼改造费 46个月
天面补漏 9个月
罗村供水补偿费 11个月
南海市地理信息数据
25个月
使用权
供水管网探测系统 38个月
供水管网信息管理系
33个月
统
供水综合MIS系统 30个月
二厂自控系统技术服
42个月
务费
计量站临时围墙 42个月
永和计量站临时挡土
58个月
墙
农产品计量站临时围
58个月
墙
办公楼装修费 38个月
新办公楼办公用品 38个月
合计 /
13、短期借款
单位
:元 币种:人民币
项目 期末数
信用借款 75,000,000.00
合计 75,000,000.00
项目 期初数
信用借款 96,000,000.00
合计 96,000,000.00
14、应付帐款
单位
:元 币种:人民币
期末数 期初数
5,014,494.40 1,843,492.40
应付账款期末余额中，账龄超过3年的款项为258,247.06元，主要是部分工程款未确
定是否需要支付。
应付账款期末余额比期初余额增加了172%，主要是由于今年新增合并了佛山市南海
九江自来水有限公司会计报表，同时公司的工程欠款增大。
应付账款期末余额中不存在应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
15、预收帐款
单位:
元 币种:人民币
期末数 期初数
7,376,507.57 6,727,750.59
预收账款期末余额中不存在应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
16、应付股利
单位
:元 币种:人民币
项目 期末数
应付股利 52,128,542.00
合计 52,128,542.00
项目 期初数 未支付原因
应付股利
合计 /
根据公司2005年6月28日召开的2004年度股东大会决议关于2004年度利润分配方案，
公司以2004年12月31日总股本208,514,168股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2
.5元(含税)，共计派发现金红利52,128,542.00元。
17、应交税金
单位
:元 币种:人民币
项目 期末数
增值税 1,605,472.51
营业税 120,257.65
所得税 1,848,078.15
城建税 118,435.31
房产税 45,854.48
合计 3,738,098.10
项目 期初数
增值税 1,328,400.21
营业税 1,516.03
所得税 3,079,155.66
城建税 66,495.83
房产税 28,946.12
合计 4,504,513.85
项目 计缴标准
增值税 6%，17%
营业税 3%，5%
所得税 33%
城建税 7%
房产税 12%
合计 /
本报告期各种税项执行的税率详见附注四。
18、其他应交款
单位
:元 币种:人民币
项目 期末数
教育费附加 55,385.05
堤防费 32,351.38
合计 87,736.43
项目 期初数
教育费附加 79,794.96
堤防费 28,808.27
合计 108,603.23
项目 费率说明
教育费附加 应缴流转税金额的6%，从2月开始降为3%
堤防费 营业收入的0.13%
合计 /
19、其他应付款
单位
:元 币种:人民币
期末数 期初数
59,532,388.98 23,453,077.29
他应付款期末余额中，金额较大的包括代收未付的水资源费888,547.27元和污水处
理费17,544,159.41元、应付经理基金4,468,869.43元、投标保证金7,000,000.00元，南
海区九江镇城区经济发展实业总公司19,025,662.37元。
其他应付款期末余额中不存在应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项
。
20、预提费用
单位
:元 币种:人民币
项目 期末数
利息 43,844.00
水资源费 104,409.40
桂城污水厂保安、清洁绿化费 14,800.00
电费 4,957,850.15
合计 5,120,903.55
项目 期初数 结存原因
利息
水资源费
桂城污水厂保安、清洁绿化费
电费 4,366,005.33
合计 4,366,005.33 /
21、长期借款
单位:元
币种:人民币
项目 期末数
抵押借款 4,000,000.00
担保借款 38,400,000.00
信用借款 35,000,000.00
合计 77,400,000.00
项目 期初数
抵押借款
担保借款
信用借款 35,000,000.00
合计 35,000,000.00
项目 备注
抵押借款
担保借款
信用借款 *1
合计
*1是公司为属下南海市第二水厂二期扩建工程借入的专项借款。
公司借款增加是由于公司新增合并了佛山市南海九江自来水有限公司会计报表。
22、长期应付款
单位
:元 币种:人民币
项目 期末数
佛山市南海区市政管理局 82,958,455.96
合计 82,958,455.96
项目 期初数 备注说明
佛山市南海区市政管理局 91,435,858.90
合计 91,435,858.90 /
23、股本
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 76,094,508.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 76,094,508.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 76,094,508.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 132,419,660.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 132,419,660.00
三、股份总数 208,514,168.00
本次变动增减（＋，－）
公积金
配股 送股
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减（＋，－）
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 76,094,508.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 76,094,508.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 76,094,508.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 132,419,660.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 132,419,660.00
三、股份总数 208,514,168.00
24、资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初数
股本溢价 381,141,939.99
其他资本公积 3,589,700.59
合计 384,731,640.58
项目 本期增加 本期减少
股本溢价
其他资本公积
合计
项目 期末数
股本溢价 381,141,939.99
其他资本公积 3,589,700.59
合计 384,731,640.58
25、盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初数
法定盈余公积 44,464,722.81
法定公益金 44,464,722.81
任意盈余公积 22,232,361.39
合计 111,161,807.01
项目 本期增加 本期减少
法定盈余公积
法定公益金
任意盈余公积
合计
项目 期末数
法定盈余公积 44,464,722.81
法定公益金 44,464,722.81
任意盈余公积 22,232,361.39
合计 111,161,807.01
26、未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 37,002,196.96
加：年初未分配利润 46,302,241.31
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
未分配利润 83,304,438.27
项目 期初数
净利润 71,516,877.57
加：年初未分配利润 44,793,125.14
减：提取法定盈余公积 7,151,687.76
提取法定公益金 7,151,687.76
提取任意盈余公积 3,575,843.88
应付普通股股利 52,128,542.00
未分配利润 46,302,241.31
27、主营业务收入及主营业务成本
单位:元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入
自来水销售 140,544,256.07
污水处理费收入 2,304,552.33
合计 142,848,808.40
本期数
行业名称
营业成本
自来水销售 65,907,424.61
污水处理费收入 1,653,473.18
合计 67,560,897.79
上年同期数
行业名称
营业收入
自来水销售 124,070,458.78
污水处理费收入
合计 124,070,458.78
上年同期数
行业名称
营业成本
自来水销售 59,309,576.26
污水处理费收入
合计 59,309,576.26
公司主营业务收入均来源于广东省佛山市南海区。
公司前五名客户销售金额合计57,414,890.47元，占本期销售收入总额的40.19%。
28、主营业务税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期数
城建税 453,585.51
教育费附加 299,574.25
合计 753,159.76
项目 上年同期数
城建税 372,211.38
教育费附加 446,653.66
合计 818,865.04
29、其他业务利润
单位:元 币种:人民币
本期数
项目
收入
安装费 2,412,568.98
二次供水保洁费 174,834.01
材料销售
官窑市场租金 1,900,000.00
其他租金 467,234.00
其他 10,730.00
合计 4,965,366.99
本期数
项目
成本
安装费 2,310,052.56
二次供水保洁费 176,415.23
材料销售
官窑市场租金 555,897.52
其他租金 83,795.24
其他 604.03
合计 3,126,764.58
本期数
项目
利润
安装费 102,516.42
二次供水保洁费 -1,581.22
材料销售
官窑市场租金 1,344,102.48
其他租金 383,438.76
其他 10,125.97
合计 1,838,602.41
上年同期数
项目
收入
安装费 5,232,216.69
二次供水保洁费 178,376.12
材料销售 23,539.41
官窑市场租金 1,900,000.00
其他租金 171,641.50
其他 18,598.00
合计 7,524,371.72
上年同期数
项目
成本
安装费 2,758,752.21
二次供水保洁费 340,343.15
材料销售 19,369.35
官窑市场租金 558,747.52
其他租金 39,499.67
其他 1,056.38
合计 3,717,768.28
上年同期数
项目
利润
安装费 2,473,464.48
二次供水保洁费 -161,967.03
材料销售 4,170.06
官窑市场租金 1,341,252.48
其他租金 132,141.83
其他 17,541.62
合计 3,806,603.44
30、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数
利息支出 3,504,569.32
减：利息收入 433,806.86
手续费支出 18,057.00
合计 3,088,819.46
项目 上年同期数
利息支出 2,586,780.00
减：利息收入 293,648.55
手续费支出 9,009.40
合计 2,302,140.85
31、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数
计提的短期投资跌价准备 -38,639.15
其他长期投资收益 120.00
合计 -38,519.15
项目 上年同期数
计提的短期投资跌价准备 -626,064.74
其他长期投资收益
合计 -626,064.74
32、营业外收入
单位:
元 币种:人民币
项目 本期数
滞纳金 12,485.21
废旧物资出售收入
固定资产清理净收入 32,055.00
手续费 95,963.66
其他 58,901.26
合计 199,405.13
项目 上年同期数
滞纳金
废旧物资出售收入 65,790.00
固定资产清理净收入 57,044.53
手续费 84,214.14
其他 2,200.00
合计 209,248.67
33、营业外支出
单位:
元 币种:人民币
项目 本期数
终止合同补偿
计划生育奖 273,845.60
罚款支出
其他 4,973.48
固定资产减值准备转回
合计 278,819.08
项目 上年同期数
终止合同补偿 8,100.00
计划生育奖 272,170.63
罚款支出 3.96
其他
固定资产减值准备转回 -2,480.06
合计 277,794.53
34、所得税
单位
:元 币种:人民币
项目 本期数
预提的应纳所得税额 23,956,089.47
合计 23,956,089.47
项目 上年同期数
预提的应纳所得税额 21,007,275.39
合计 21,007,275.39
35、收到的其他与经营活动有关的现金
单位
:元 币种:人民币
项目 金额
工程招标收到的投标保证金 7,000,000.00
代收污水费 4,245,029.28
利息收入 357,431.47
其他 168,350.13
合计 11,770,810.88
36、支付的其他与经营活动有关的现金
单位
:元 币种:人民币
项目 金额
支付办公费、业务费、差费、劳动保险、住房公积金等 2,814,198.09
支付办公楼租金 712,441.00
支付高管风险报酬费 2,970,240.23
支付咨询费 1,095,000.00
其他 2,965,965.40
合计 10,557,844.72
六、母公司会计报表附注
1、应收账款
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
金额 比例(%)
一年以内 1762809.30 100.00
合计 1762809.30 100.00
期末数
账龄 坏账准备
金额
一年以内 88140.47
合计 88140.47
期末数
账龄
账面净额
一年以内 1674668.83
合计 1674668.83
期初数
账龄 账面余额
金额 比例(%)
一年以内 1279744.15 100.00
合计 1279744.15 100.00
期初数
账龄 坏账准备
金额
一年以内 63987.21
合计 63987.21
期初数
账龄
账面净额
一年以内 1215756.94
合计 1215756.94
应收账款坏账准备的计提标准详见附注二。
应收账款期末余额比期初增加37.74%，主要原因是增加了应收未收污水处理费。
应收账款主要核算应收水费和污水处理费，期末无持有本公司5%以上表决权股份的
股东欠款。
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
应收帐款坏帐准备 63,987.21
项目 本期增加数
应收帐款坏帐准备 24,153.27
本期减少数
项目
转回数 转出数 合计
应收帐款坏帐准备 0.01 0.01
项目 期末余额
应收帐款坏帐准备 88,140.47
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 1,457,275.76 82.67
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 1,123,226.14 87.77
2、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账龄
比例
金额
(%)
一年以内 271,419.69 46.29
一至二年
二至三年 18,000.00 3.07
三年以上 296,974.94 50.64
合计 586,394.63 100.00
期末数
坏账准备
账龄
金额
一年以内 13,570.98
一至二年
二至三年 1,800.00
三年以上 159,994.99
合计 175,365.97
期末数
账龄
账面净额
一年以内 257,848.71
一至二年
二至三年 16,200.00
三年以上 136,979.95
合计 411,028.66
期初数
账面余额
账龄
比例
金额
(%)
一年以内 223,094.11 40.44
一至二年 6,000.00 1.09
二至三年 39,500.00 7.16
三年以上 283,009.21 51.31
合计 551,603.32 100.00
期初数
坏账准备
账龄
金额
一年以内 11,154.71
一至二年 480.00
二至三年 3,950.00
三年以上 114,962.12
合计 130,546.83
期初数
账龄
账面净额
一年以内 211,939.40
一至二年 5,520.00
二至三年 35,550.00
三年以上 168,047.09
合计 421,056.49
应收账款主要核算应收水费和污水处理费，期末无持有本公司5%以上表决权股份的
股东欠款。
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
其他应收款坏帐准备 130,546.83
项目 本期增加数
其他应收款坏帐准备 44,819.14
本期减少数
项目
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准备
项目 期末余额
其他应收款坏帐准备 175,365.97
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 584,447.87 99.67
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 551,603.32 100
3、长期投资：
（1）长期投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数
对子公司投资
其他股权投资 5,133,302.00
合计 5,133,302.00
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 5,133,302.00
项目 本期增加
对子公司投资 23,729,064.55
其他股权投资
合计 23,729,064.55
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 /
项目 本期减少
对子公司投资
其他股权投资
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 /
项目 期末数
对子公司投资 23,729,064.55
其他股权投资 5,133,302.00
合计 28,862,366.55
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 28,862,366.55
（2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元 币种:人民币
与母
被投资单
公司
位名称
关系
佛山市南
对子
海九江自
公司
来水有限
投资
公司
占被投
被投资单 资公司
位名称 注册资
本比例
佛山市南
海九江自
60%
来水有限
公司
被投资单
投资成本
位名称
佛山市南
海九江自
23,808,662.37
来水有限
公司
被投资单 期
初
位名称
余
佛山市南 额
海九江自
0
来水有限
公司
被投资单
本期增减额
位名称
佛山市南
海九江自
23,729,064.55
来水有限
公司
分得
被投资单 的现
位名称 金红
利
佛山市南
海九江自
-
来水有限
公司
被投资单
累计增减额
位名称
佛山市南
海九江自
23,729,064.55
来水有限
公司
被投资单
期末余额
位名称
佛山市南
海九江自
23,729,064.55
来水有限
公司
被投资单 核算方
位名称 法
佛山市南
海九江自
权益法
来水有限
公司
（3）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
被投资单位名 占被投资公司
称 注册资本比例
广东发展银行
<5%
股份有限公司
南海市桂城农
<5%
村信用社
被投资单位名
投资成本
称
广东发展银行
5,130,287.00
股份有限公司
南海市桂城农
3,015.00
村信用社
被投资单位名
期初余额
称
广东发展银行
5,130,287.00
股份有限公司
南海市桂城农
3,015.00
村信用社
被投资单位名 分得的现
称 金红利
广东发展银行
-
股份有限公司
南海市桂城农
120.00
村信用社
被投资单位名
期末余额
称
广东发展银行
5,130,287.00
股份有限公司
南海市桂城农
3,015.00
村信用社
被投资单位名 核算方
称 法
广东发展银行
成本法
股份有限公司
南海市桂城农
成本法
村信用社
4、主营业务收入及主营业务成本
单位:元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入
自来水销售 133,123,672.49
污水处理费收入 2,304,552.33
合计 135,428,224.82
本期数
行业名称
营业成本
自来水销售 60,866,986.70
污水处理费收入 1,653,473.18
合计 62,520,459.88
上年同期数
行业名称
营业收入
自来水销售 124,070,458.78
污水处理费收入
合计 124,070,458.78
上年同期数
行业名称
营业成本
自来水销售 59,309,576.26
污水处理费收入
合计 59,309,576.26
公司主营业务收入均来源于广东省佛山市南海区。
公司前五名客户销售金额合计57,414,890.47元，占本期销售收入总额的42.40%。
5、投资收益
单位
:元 币种:人民币
项目 本期数
其他短期投资收益 -38,639.15
其中：按权益法确认收益 -79,597.82
按成本法核算的被投资单位分派利润 120.00
合计 -118,116.97
项目 上年同期数
其他短期投资收益 -626,064.74
其中：按权益法确认收益
按成本法核算的被投资单位分派利润
合计 -626,064.74
七、关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址
佛山市南海供水集
佛山市南海区
团有限公司
关联方名称 主营业务
佛山市南海供水集 供水、安装、工
团有限公司 程设计等
关联方名称 与本公司关系
佛山市南海供水集
控股股东
团有限公司
关联方名称 经济性质
佛山市南海供水集
有限责任公司
团有限公司
关联方名称 法人代表
佛山市南海供水集
冯成桂
团有限公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:
万元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减
佛山市南海供水集团有限公司 8,000
关联方名称 注册资本期末数
佛山市南海供水集团有限公司 8,000
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:
万元 币种:人民币
关联方所持股
关联方名称
份期初数
佛山市南海供水集团有
76,094,508.00
限公司
关联方所
持股份比
关联方名称
例期初数
（％）
佛山市南海供水集团有
36.49
限公司
关联方
关联方名称 所持股
份增减
佛山市南海供水集团有
限公司
关联方所
持股份增
关联方名称
减比例
（％）
佛山市南海供水集团有
限公司
关联方所持股
关联方名称
份期末数
佛山市南海供水集团有
76,094,508.00
限公司
关联方所
持股份比
关联方名称
例期末数
（％）
佛山市南海供水集团有
36.49
限公司
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
佛山市南海九江自来水有限公司 控股子公司
5、关联交易情况
公司与佛山市南海供水集团有限公司签订《办公场地租赁协议书》，由佛山市南海
供
水集团有限公司将建筑面积为1,622.94平方米的办公场地租给公司使用，租金为每
月42,240.67元，期限从2003年10月1日至2009年9月30日，公司本期共向佛山市南海供水
集团有限公司支付了2005年半年的租金253,441.00元。
6、关联担保情况
单位:万元币种:人
民币
担保方 被担保方
南海发展股份有限 佛山市南海九江自来水有限
公司 公司
南海发展股份有限 佛山市南海九江自来水有限
公司 公司
担保方 担保金额
南海发展股份有限
3,840.00
公司
南海发展股份有限
400.00
公司
担保方 担保期限
南海发展股份有限
2005-05-31～2010-11-30
公司
南海发展股份有限
2005-06-14～2013-03-30
公司
是否履
担保方
行完毕
南海发展股份有限
否
公司
南海发展股份有限
否
公司
八、承诺事项
（一）公司于2003年7月4日与佛山市南海区里水镇人民政府、里水镇自来水公司签
订《里水水厂资产转让和供水合作合同书》，根据合同，佛山市南海区里水镇人民政府
同意将里水水厂全部资产转让给公司，公司作为唯一供水方与里水镇自来水公司合作向
里水进行供水，公司将向佛山市南海区里水镇人民政府支付人民币4200万元。公司已于
2003年按照合同支付了第一期款项800万元，余款3400万元在满足全部下列条件之日后的
十五日内支付：（一）试供期结束，公司正式向里水地区供水；（二）公司受让的土地
使用权办到公司名下，公司领取土地使用权权属证书；（三）上述转让资产全部交付予
公司，交接手续全部完成。目前上述余款支付的约定条件尚未全部完成。
（二）公司于2004年11月30日与佛山市南海区九江镇城区经济发展实业总公司签订
《股权转让协议》，根据合同，公司受让佛山市南海区九江镇城区经济发展实业总公司
所持有的佛山市南海九江自来水有限公司60%的股权。股权转让的交易价格以佛山市南海
九江自来水有限公司截至2004年12月31日经审计后所确定的净资产为依据。公司已按合
同约定支付首期款项478.30万元，第二期款项即转让价格的90%扣除首期款项后的余额最
迟于2005年12月30日支付，第三期款项即转让价格的10%最迟在2006年6月30日前支付完
毕。
九、资产负债表日后事项
本报告期内，公司不存在需披露的资产负债表日后非调整事项。
十、其他重要事项
1、公司于2004年11月15日召开的2004年度第一次临时股东大会通过了公司拟发行可
转换公司债券的相关议案，发行议案需报中国证券监督管理委员会核准后实施。
2、公司于2004年12月13日与佛山市南海区市政管理局签订《佛山市南海区桂城污水
处理厂资产转让协议书》，公司受让佛山市南海区市政管理局拥有的佛山市南海区桂城
污水处理厂资产，交易价格为15,622,440.00元。合同双方约定在协议生效日后30天内，
公司需支付价款的30%，在2004年度计划的公开发行可转换公司债券所募集的资金到位后
15日内支付余款。双方已于2004年12月31日正式办理了上述资产及相关资料的交接手续
。公司于2004年12月13日与佛山市南海区市政管理局同时签订《佛山市南海区桂城污水
处理厂污水处理委托服务合同书》，公司在受让上述资产后向佛山市南海区市政管理局
提供设计每日处理污水能力为2.5万立方米的污水处理服务，经营服务期为25年。双方已
于2004年12月31日确认以2005年1月1日作为桂城污水处理厂经营服务的起始日。
3、公司于2004年12月13日与佛山市南海区市政管理局签订《佛山市南海区平洲污水
处理厂在建工程资产转让协议书》，公司受让佛山市南海区市政管理局拥有的佛山市南
海区平洲污水处理厂在建工程资产，交易价格为75,813,418.90元。合同双方约定在协议
生效日后30天内，公司需支付价款的5%，在2004年度计划的公开发行可转换公司债券所
募集的资金到位后15日内支付余款。双方已于2004年12月31日正式办理了上述资产及相
关资料的交接手续。公司于2004年12月13日与佛山市南海区市政管理局同时签订《佛山
市南海区平洲污水处理厂污水处理委托服务合同书》，公司在受让上述在建工程后向佛
山市南海区市政管理局提供设计每日处理污水能力为5万立方米的污水处理服务，经营服
务期为25年，经营起始日由公司向佛山市南海区市政管理局发出书面通知并经佛山市南
海区市政管理局确认。截至财务报告发出日，上述在建工程尚未完工投入使用（工程预
算127,855,000.00元，已投入91,044,000.87元，工程投入占预算的比例为71.21%），平
洲污水处理厂的经营服务期尚未开始。
第七章 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
（三）上述备查文件在中国证监会、上海证券交易所要求提供时和股东依据法规或
公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
董事长：何向明
南海发展股份有限公司
2005年8月18日
八、承诺事项
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