每日必读
重要提示
1.本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2.所有董事均出席董事会，没有董事声明对年度报告的真实性、准确性、完整性无
法保证或存在异议
3.华证会计师事务所有限公司出具了标准无保留审计报告。
4.公司负责人董事长李鹤鹏先生、主管会计工作负责人财务总监王春萍女士、会计
机构负责人财务部总经理刘津石先生声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完
整。
第一节 公司基本情况简介
（一）公司的法定中、英文名称及缩写：
中文名称：中外建发展股份有限公司
中文缩写：中发展
英文名称：China Construction International Development Co., Ltd.
英文缩写：CCID
（二）公司法定代表人：李鹤鹏
（三）公司董事会秘书：叶志玲
证券事务代表： 盛志兵
联系地址： 天津市河东区津塘路156 号
电话：022-24935580
传真：022-24935580
电子信箱：cciddmc @ yeah.net
（四）公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子
信箱。
注册地址：天津市华苑产业区火炬大厦410 室
办公地址：天津市河东区津塘路156 号
邮政编码：300180
互联网网址：WWW.21CU.net.cn
电子信箱：cciddmc @ yeah.net
（五）公司选定的信息披露报纸名称、登载年度报告的中国证监会指定网站网址，
公司年度报告备置地点。
信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
证监会指定的网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码。
上市交易所：上海证券交易所
股票简称：中发展
股票代码：600335
（七）其他有关部门资料：
1．公司首次注册登记日期：一九九九年三月二十六日
2．企业法人营业执照注册号：1200001000324
3．税务登记号码：
国税：120106712875155
地税：120117712875155
4．公司聘请的会计师事务所名称：华证会计师事务所有限公司
办公地址：北京市西城区金融街27 号投资广场A12 层1201-1204 室。
第二节 会计数据和业务数据摘要
（一）本年度公司主要利润指标情况 单位：元
指标项目 金额
利润总额 --4,432,088.45
净利润 --4,432,088.45
扣除非经常性损益后的净利润 --7,187,992.50
主营业务利润 61,914,664.19
其他业务利润 --673,748.62
营业利润 --4,693,546.40
营业外收支净额 261,457.95
经营活动产生的现金流量净额 30,383,788.75
现金及现金等价物净增加额 --3,239,063.48
注：扣除的非经常性损益项目为营业外收入56,324.05 元、营业外支出-205,133.
90元、政府补贴585,055.06 元、收取的资金占用费1,909,391.04 元。
（二）截止2003 年末公司前三年的主要会计数据和财务指标
1．主要会计数据 单位：元
2003年 2002年 本年比上年增减
(%)
主营业务收入 287,752,134.44 258,821,007.12 11.18
利润总额 -4,432,088.45 -37,267,433.22 88.11
净利润 -4,432,088.45 -37,267,433.22 88.11
扣除非经常性损益
后的净利润 -7,187,992.50 -38,675,425.79 81.41
2003年末 2002年末 本年末比上年末
增减(%)
总资产 609,391,578.81 627,260,660.66 -2.85
股东权益(不含少数
股东权益) 281,159,170.66 282,380,010.52 -0.43
经营活动产生的现
金流量净额 30,383,788.75 -68,912,528.28 144.09
2001年
调整前 调整后
主营业务收入 183,494,982.33 183,494,982.33
利润总额 3,165,130.54 2,771,755.74
净利润 2,236,650.46 1,843,275.66
扣除非经常性损益
后的净利润 -10,787,203.03 -11,180,577.83
2001年末
调整前 调整后
总资产 697,702,171.32 691,953,854.40
股东权益(不含少数
股东权益) 322,311,488.71 316,563,171.79
经营活动产生的现
金流量净额 -10,848,378.50 -10,848,378.50
2 主要财务指标单位：元
2003年 2002年 本年比上年增减
(%)
每股收益 -0.0380 -0.3195 88.11
净资产收益率 -1.58 -13.20 88.06
扣除非经常性损益
的净利润为基础计
算的净资产收益率 -2.57 -12.91 80.13
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.26 -0.59 144.16
2003年末 2002年末 本年末比上年末
增减(%)
每股净资产 2.4107 2.4212 -0.43
调整后的每股净资
产 2.3056 2.3415 -1.53
2001年
调整前 调整后
每股收益 0.0192 0.0158
净资产收益率 0.69 0.58
扣除非经常性损益
的净利润为基础计
算的净资产收益率 -3.46 -3.65
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.09 -0.09
2001年末
调整前 调整后
每股净资产 2.7636 2.7143
调整后的每股净资
产 2.7128 2.6635
整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析:
1.货币资金较上年末减少14%，主要是归还银行借款所致。
2.其他应收款较上年末增加12.51%，主要是关联单位往来款增加所致。
3.总资产较上年末减少2.85%，主要是货币资金、应收票据、预付帐款、固定资产
净额、无形资产净额的减少以及其他应收款、坏帐准备的增加影响所致。
4.应交税金较上年增加62.76%，主要是本年度增值税增加所致。
5.其他应付款较上年末增加63.01%，主要是往来款增加所致。
6.长期负债较上年末减少15.31%，主要是转出一年内到期长期负债以及归还世行贷
款影响所致。
7.股东权益较上年末减少0.43%，主要是本年度资本公积增加及未分配利润减少影
响所致。
8.主营业务利润较上年末增加73.26%，主要是销售量的增加以及销售成本的降低影
响所致。
9.净利润较上年末增加88.11%，主要是主营业务利润的增加以及财务费用的减少影
响所致。
（三） 报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 116,628,600.00 205,708,019.01 2,128,224.73
本期增加 3,211,248.59
本期减少
期末数 116,628,600.00 208,919,267.60 2,128,224.73
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 1,642,006.00 -42,084,833.22 282,380,010.52
本期增加 3,211,248.59
本期减少 4,432,088.45 4,432,088.45
期末数 1,642,006.00 -46,516,921.67 281,159,170.66
变动原因：
资本公积本年度增加3,211,248.59 元，是公司本年度取得的超过按1 年期银行存
款利率计算的资金占用费所致。
未分配利润减少4,432,088.45 元，是公司本年度净利润减少所致。
第三节 股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股本变动情况表 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
送股 公积金 增发 其 小
配 转股 他 计
一、未上市流通股份 股
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 78,545,600
境内法人持有股份 3,083,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 81,628,600
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 35,000,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 35,000,000
三、股份总数 116,628,600
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 78,545,600
境内法人持有股份 3,083,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 81,628,600
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 35,000,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 35,000,000
三、股份总数 116,628,600
2.股票发行与上市情况
经中国证监会证监发行字[2001]9 号文批准，公司于2001 年2 月5 日在上交所通
过上网定价发行3500 万股人民币A 种股票，每股发行价6 元人民币。经上海证券交易
所上证上字[2001]25 号文审核同意，上述3500 万股股票于2001 年3 月5 日在上交所
上市交易。
(二)股东情况介绍
（1）前十名股东、前十名流通股股东持股情况
报告期末股东总数 22205
前十名股东持股情况
年度内
年末持股数 比例
股东名称（全程） 增减
量（股） （%）
（股）
中国对外建设总公司 0 77,551,100 66.49
武汉当代科技发展有
0 1,955,900 1.68
限公司
渤海证券有限责任公
1,204,369 1,316,498 1.13
司
天津泰鑫实业开发有
0 795,600 0.68
限公司
天津华泽（集团）有
0 663,000 0.68
限公司
杨培胜 402,961 402,961 0.35
北京金豪力机电设备
0 331,500 0.28
有限公司
天津机电工业控股集
0 331,500 0.28
团公司
邹鹰 680 265,730 0.23
詹蓝 264,800 264,800 0.23
前十名股东关联关系 （1）中国对外建设总公司是代表国家持有股份的股东，其所
持本公司77,551,100股国有股于报告期内继续被司法冻结。
具体情况已分别于2001年8月21日、2001年10月15日、2001
年11月13日、2001年12月7日、2003年1月10日、2003年7月
或一致行动的说明 10日在《中国证券报》和《上海证前十名股东关联关系券报
》上披露。
(2)1、2、4、5、7、8名股东是公司发起人股东，
其中天津泰鑫实业开发有限公司为天津机电工业控股集团公司
的控股子公司，两者为关联股东，其余发起人股东之间不存在
关联关系。3、6、9、10名股东为持有本公司上市流通股的股
东，未知其关联关系。
前十名流通股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H或其他）
渤海证券有限公司 1,316,498 A股
杨培胜 402,961 A股
邹鹰 265,730 A股
詹蓝 264,800 A股
胡卫君 153,361 A股
许瑞华 130,000 A股
吴春香 115,450 A股
何伟涛 94,800 A股
周信钢 86,000 A股
冯建东 70,800 A股
前十名流通股东关联关系说明 公司未知前十名流通股东之间的关联关系。
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
质押或冻
股份
股东名称（全程） 结的股份 股东性质
类别
数量
国有法人
中国对外建设总公司 未流通 77551100
股
武汉当代科技发展有
未流通 未知 法人股
限公司
渤海证券有限责任公 社会公众
已流通 未知
司 股
天津泰鑫实业开发有
未流通 未知 法人股
限公司
天津华泽（集团）有 国有法人
未流通 未知
限公司 股
社会公众
杨培胜 已流通 未知
股
北京金豪力机电设备
未流通 未知 法人股
有限公司
天津机电工业控股集 国有法人
未流通 未知
团公司 股
社会公众
邹鹰 已流通 未知
股
社会公众
詹蓝 已流通 未知
股
（2）本公司第一大股东情况介绍：
股东名称：中国对外建设总公司
法定代表人：孙明
公司成立日期：1992年1月21日
注册资本：10,300万元
公司类别： 国有独资
经营范围：承担国内外各类建筑工程施工、咨询、勘察、设计和监理；向国外派遣
劳务人员；承担对外经济援助项目；在海外承包工程和海外企业所需设备与材料的出口
；进出口贸易；国内房地产开发等。
说明：本报告期内公司第一大股东中国对外建设总公司2003年9月19日与天津工程
机械研究院签署了《国有法人股股份转让协议》，拟受让其持有的中发展62,637,833股
国有法人股股权,该部分股权占中发展总股本的53.71%。目前,股权转让事宜正在进行中
。有关情况已于2003年9月27日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。
（3）第一大股东的控股股东的情况：
控股股东名称：中国建筑工程总公司
法定代表：孙文杰
公司成立日期：1982年
注册资本：10亿元
公司类别：全民所有制
经营范围：承担国内外土木和建筑工程的勘察、设计、施工、安装、咨询、房地产
经营；装饰工程；雕塑壁画业务；承担国家对外经济援助项目；对外派出各类工程、生
产及服务行业的劳务人员；承包境内的外资工程，在海外举办非贸易性企业，利用外方
资源、资金和技术在境内开展劳务合作，国外工程所需设备，材料的出口业务。
（4）报告期内公司控股股东未发生变更，持股数量和持股比例也未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事及高级管理人员基本情况
性
姓名 职务 年 任期起止日期
别 龄
李鹤鹏 董事长 男 49 2003.10.28—2006.10.28
黄晓敏 副董事长 男 43 2003.10.28—2006.10.28
高秋政 董事 男 49 2003.10.28—2006.10.28
王生甲 董事 男 59 2003.10.28—2006.10.28
路明 董事 男 42 2003.10.28—2006.10.28
杨红旗 独立董事 男 71 2003.10.28—2006.10.28
韩学松 独立董事 男 66 2003.10.28—2006.10.28
郑尚龙 监事会主席 男 41 2003.10.30—2006.10.30
刘明琨 监事 女 53 2003.10.30—2006.10.30
魏立青 监事 女 40 2003.10.28—2006.10.28
陶富强 总裁 男 50 2003.12—重组结束
王春萍 财务总监 女 50 2003.12—重组结束
叶志玲 董事会秘书 女 44 2003.9.25—2005.9.25
年初持 年未持 变动原
姓名
股数 股数 因
李鹤鹏 0 0 ——
黄晓敏 0 0 ——
高秋政 0 0 ——
王生甲 0 0 ——
路明 0 0 ——
杨红旗 0 0 ——
韩学松 0 0 ——
郑尚龙 0 0 ——
刘明琨 0 0 ——
魏立青 0 0 ——
陶富强 0 0 ——
王春萍 0 0 ——
叶志玲 0 0 ——
说明：董事、监事在股东单位任职的情况：
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间
王生甲 天津机电工业控股集团公司 副总经理 1992年至今
路明 天津机电工业控股集团公司 经济运行部副部长 1998年至今
魏立青 天津机电工业控股集团公司 财务部副部长 2000年至今
（二）董事、监事和高级管级管理人员年度报酬情况
年度报酬总额 26.51万元
金额最高的前三名董事的报酬总额 6万元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 17.4万元
独立董事津贴 2.4万元/每人
独立董事其他待遇 独立董事出席董事会和股东大
会的差旅费以及按照《公司章程
》行使职权所需的费用在公司据
实报销。
不在公司领取报酬的董事、监事姓名 李鹤鹏、黄晓敏、高秋政、郑
尚龙、王生甲、路明、
杨红旗、韩学松、魏立青
不在公司领取津贴的董事、监事姓名 李鹤鹏、黄晓敏、高秋政、郑尚
报酬区间 龙、刘明琨人数
4.5万元~7.5万元 3人
2万元~3万元 6人
注：1、董事、监事和高管人员的决策程序、报酬的确定依据：董事、监事的报酬
由2002年4月2日公司股东大会确定，高级管理人员的报酬由2001年5月12日董事会会议
确定。
2由于报告期内公司进行了部分董事、监事及高管人员的调整，其薪酬统计以现任
董事、监事及高管人员在公司领取报酬的情况为统计依据。
（三）在报告期内公司董事、监事离任及高级管理人员离、就任情况
姓 名 原职务 离、就任原因
孙 明 董事长 工作变动，辞去原任职
李绍荣 董 事 工作变动，辞去原任职
贾亚辉 董 事 工作变动，辞去原任职
徐文华 独立董事 工作变动，辞去原任职
祁曙光 独立董事 工作变动，辞去原任职
张小光 监事会主席 工作变动，辞去原任职
邱志明 监 事 工作变动，辞去原任职
赵 援 总 裁 工作变动，辞去原任职
李广增 副总裁 工作调整，解聘现职
李中孚 总经济师 工作调整，解聘现职
肖红路 总工程师 工作调整，解聘现职
冯小宇 董事会秘书 工作变动，辞去原任职
叶志玲 董事会秘书 新聘
（四）截止本报告期末员工情况
1．公司共有在册员工总数1148人。
2．公司人员专业构成情况：生产人员848人、销售人员118人、技术人员123人、财
务29人，行政管理人员30人；公司人员教育程度情况：大专以上学历283人、中专、高
中学历529人。中专以上学历人员占公司总人数70.7%，有高级职称37人，中级职称100
人，初级职称125人。离退休人员115人。
第五节 公司治理结构
（一）公司治理情况
公司能够严格贯彻《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及中国证监会有关法
律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，依照《上市公司治理
准则》规范公司运作，切实保护公司及股东的利益。
公司根据中国证监会和国资委2003年9月联合下发的《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，及天津市证管办有关工作部署，
进行了一次全面认真地自查，按照《通知》精神逐条查问题找差距，认真分析问题的根
源，研究解决办法。公司董事会2003年10月30日召开第三届董事会第一次会议，就落实
证监发56号精神制定的整改计划形成决议。有关自查报告和整改计划已报送天津证管办
。
为加强公司与投资者的联系，切实增强企业信息的透明度，接受投资者对企业管理
的监督，2003年10月公司按照津证字[2003]15号文《关于加强天津市辖区上市公司投资
者关系管理工作的通知》精神，认真落实有关工作。董事会充分重视投资者关系管理工
作，将其纳入公司管理机制建设，认真研究分析公司投资者关系管理现状，结合公司实
际制定相关措施。成立了由董事长亲自挂帅的投资者关系管理工作领导小组，建立了投
资者关系管理日常办事机构，明确有关责任，并制定了相应的管理措施。有关情况已上
报天津市证管办。
（二）独立董事履行职责的情况
本报告期内，由于工作变动原因，先后有两任四位独立董事先后在公司任职，在发
挥独立董事作用方面，四位独立董事能够积极参加任职以来召开的董事会和股东大会，
认真审阅所有会议资料和文件，对会议决议事项，能够做到在客观、公正判断的基础上
，提出各自的独立意见。本年度内在公司进行的董事、监事选举、高级管理人员薪酬体
系实施方案、关联交易等审议事项中都出具了独立董事意见，对于维护公司和广大投资
者的利益，促进董事会的科学决策及公司的良性发展起到积极的作用。
（三）控股股东与上市公司关系
控股股东与上市公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面各自独立、完全分开
，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东没有超越股东大会直接或间接干
预公司的决策和经营活动的行为。
（四）绩效评价与激励约束机制。公司在报告期内建立了《管理干部绩效评价实施
办法》、《企业内部经济责任制》、《质量奖惩规定》及销售、科技管理责任承包制等
管理人员绩效考核制度。这些机制有效地起到了激励和约束作用，对调动各级管理人员
的积极性，提高责任意识，起到了较好的效果，促进了公司经济效益的提高。
第六节 股东大会简介
本报告期内共召开一次股东大会，会议召开及审议事项如下：
公司于2003年10月28日召开2002年度股东大会。2003年9月27日在《中国证券报》
、《上海证券报》刊登了召开2002年度股东大会的通知。会议在北京怀柔鸿达大厦会议
室举行，出席会议的股东及授权代理人共5人，代表股份7934.12万股，占公司股份总数
的68.03%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司部分董事、监事和高级管理人
员列席会议，北京凯文律师事务所曲凯律师出席会议并发表见证意见。经大会审议,以
逐项记名投票方式通过了如下决议：
1．中外建发展股份有限公司《2002年年度报告》
2．中外建发展股份有限公司《2002年年度董事会工作报告》
3．中外建发展股份有限公司《2002年年度监事会报告》
4．中外建发展股份有限公司《2002年年度财务决算报告》
5．中外建发展股份有限公司《2002年年度利润分配方案》
6．中外建发展股份有限公司《关于公司更换部分董事的议案》
7．中外建发展股份有限公司《关于公司更换部分监事的议案》
本次会议选举更换了三名董事，两名独立董事，两名监事，组建成立第三届董事会
、监事会。此次股东大会决议公告已在2003年10月29日《中国证券报》、《上海证券报
》上详细披露。
第七节 董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2003年，全国工程机械行业保持了持续快速增长的势头，工程机械产品的需求旺销
给公司带来了良好的发展机遇，广大干部、员工千方百计克服“非典”疫情带来的不利
影响，勇于面对市场竞争的严峻挑战，积极开拓销售市场，注重新品开发，狠抓内部的
经营、财务、质量管理，使公司经营状况较去年明显好转，实现工业总产值3.12亿元，
销售收入2.877亿元，两项分别比去年同期提高14.70%、10.92%，经济效益实现较大幅
度减亏。公司业绩的取得主要得益于以下几方面：
1、公司紧紧抓住市场机遇，以巩固市场占有率，保持“天工”牌平地机第一为目
标，狠抓销售工作。完善了以销售承包责任制为核心的管理机制，加大对销售人员的激
励力度；制定灵活的销售政策，建立和完善与新老客户沟通联系；认真实施了精品名牌
战略和全方位用户服务战略，从而取得销售主机数量785台，销售收入 2.877亿元，两
项同比分别增长13.93%和10.92%，平地机市场占有率40%的成绩。
2、公司注重新品的开发和研制工作。确立了公司“天工”品牌三大门类、四大支
柱主导系列产品的开发规划。对科技人员实行了项目承包责任制，尤为注重新品开发与
快速推向市场实现经营成果的激励与考核力度，有效地调动了科技人员的积极性。通过
加强对现有产品进行技术改进，不断完善工艺设计，提高了产品的质量、技术含量和可
靠性，降低了成本，对巩固扩大市场占有率起到保证作用。
3、坚持不懈地抓产品质量上水平、出精品、全面提升品牌价值。坚持推行内部模
拟法人治理体制的改革等工作，通过全面实施GJB9001A—2001标准的贯标工作，加强质
量信息的沟通与反馈，严肃奖惩制度，严格过程质量监督和控制，开展群众性的质量公
关活动等工作，为实现降成本、减费用、压资金等内部挖潜增效减缓不利因素起到了一
定效果。
4、狠抓基础管理，确保企业的生产经营有效运行。进一步修订完善了公司企业管
理标准，重新修订了《企业内部经济责任制》，引入对部门总经理的考核指标，突出对
中层正职的领导责任，加大对管理干部的考核力度和管理知识的培训。ERP项目的实施
有了突破性进展，生产管理不断适应市场变化进行调整，使之适应市场发展的要求。
报告期内，公司2003年采取各项措施全力扭亏，经营性收益比去年有较大提高，利
润增长88.11%。但由于历史问题，关联方占用资金额较大，坏账准备金计提比2002年增
加640万元，致使公司2003年仍为亏损。即将实施的天津工程机械研究院对公司股权的
收购重组，将有助于天工院与中发展两个同行业企业的强强联合，实现优势互补，增强
公司主导产品的品种，扩大市场销售范围，促进技术、品牌、制造三大优势的发挥，同
时通过重组彻底解决公司历史遗留的关联方资金占用问题，这将对公司今后的发展具有
实质性的意义。
（二）公司经营情况
1.主营业务的范围及其经营状况
主营业务收入 主营业务成本
分行业或分产品 毛利率（%）
（元） （元）
建筑机械制造业 287,752,134.44 225,520,730.66 21.63
其中：关联交易
平地机 243,905,417.83 181,570,837.49 25.56
装载机 20,629,059.87 20,750,411.90 -0.59
压路机 16,994,871.82 17,287,089.68 -1.72
输送泵 319,059.83 275,000.00 13.81
配件半成品 5,903,725.09 5,585,131.09 5.40
其中：关联交易 28,809.84 27,255.12 5.40
1.关联交易采购：（1）本公司向关联公司购买本公司生
产所需的工具工装等物资，交易价格按交易发生当时的行
业产品价格加5%—15%的劳务费确定。结算方式及付款条
件为：以现金方式于交易发生时即时支付或约定期限支付
。（2）本公司向关联公司购买本公司生产、管理中所需的
修理修配、加工、供暖、供水、综合服务等劳务，其交易
关联交易的定价原 价格按交易发生当时的市场价格或双方协议价格确定，结
算方式及付款条件为：以现金方式于交易发生时即时支付
或约定期限支付。2.关联销售：本公司向关联公司销售平
则 地机及相关配件，交易价 格按协议价确定。结算方式及付
款条件为：以现金方式于交易发生时即时支付或约定期限
支付。
关联交易必要性、持 本公司从关联方购买工具工装等物资和劳务，属于公司正
续性的说明 常生产经营必须的经常性采购，也是公司正常生产的必要
保证。
主营业务收 主营业务成
毛利率比上年
分行业或分产品 入比上年增 本比上年增
增减（%）
减（%） 减（%）
建筑机械制造业 11.18 1.31 54.60
其中：关联交易
平地机 9.03 -0.80 40.60
装载机 4.65 -9.54 96.40
压路机 107.88 91.53 83.47
输送泵 100.00 100.00 100.00
配件半成品 -18.39 -26.66 202.59
其中：关联交易 -70.68 -73.64 203.13
关联交易的定价原则
关联交易必要性、持
续性的说明
说明：公司主导产品平地机，以其优质的产品质量和完善的售后服务，保持了“天
工”品牌的优势，目前市场占有率达到40%，其他产品由于未形成批量，且市场占有率
还很低。
2、2003年主营业务赢利能力毛利率与上年相比发生重大变化的原因说明
2003年毛利率比2002年增加主要是由于销售量的增加及销售成本的下降影响所致。
3、主营业务分地区情况 单位：元
分行业或分
主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
产品
东北地区 21,590,146.53 16,489,967.54 23.62
华北地区 102,343,299.12 83,672,653.72 18.24
华中地区 26,722,998.16 20,418,509.88 23.59
华东地区 87,374,796.35 66,430,314.34 23.97
华南地区 4,801,298.66 3,697,394.87 22.99
西北地区 39,675,801.41 30,805,222.59 22.36
西南地区 5,243,794.21 4,006,667.72 23.59
国外 0.00 0.00 0.00
合计 287,752,134.44 225,520,730.66 21.63
主营业务收 主营业务成 毛利率比
分行业或分
入比上年增 本比上年增 上年增减
产品
减（%） 减（%） （%）
东北地区 -13.71 -23.60 72.07
华北地区 33.65 21.08 86.92
华中地区 -1.33 -10.71 51.57
华东地区 29.76 18.04 45.93
华南地区 41.69 17.59 219.01
西北地区 -28.27 -33.41 36.61
西南地区 28.10 18.93 33.26
国外 -100.00 -100.00 100.00
合计 11.18 1.31 54.60
(三)主要控股公司的经营情况及业绩
主要产品
公司名称 业务性质 注册资本
及服务
深圳市中发展 合资建厂,引进 新型节能轻质 1100万元
新型建材有限 设备，生产经营 墙板 公司投资800万
公司 (控股) 墙体建材 元，占72.72%
公司名称 资产规模 净利润
深圳市中发展 总投资3182万 尚未完工
新型建材有限 元，已投2100 无利润
公司 (控股) 万元
(四)采购和销售客户情况 单位：元
前五名供应商采购金额合计 69,929,517.01占采购总额比重 42.96%
前五名销售客户销售金额合计 69,942,700.00占销售总额比重 24.31%
（五）公司投资情况
1、募集资金的运用和结果
募集资金总额 20,000(万元) 本年度已使用 301.82(万元)
募集资金总额
已累计使用募 13434.82(万元)
集资金总额
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额
大型建设机械产业 6,081(万元) 否 1589.12(万元)
化项目
偿还世界银行和交 7,507(万元) 否 7,507(万元)
通银行贷款及追加
投资
滑模式水泥混凝土 2,929(万元) 否 855.7(万元)
摊铺技术改造项目
补充生产流动资金 3,483(万元) 否 3,483(万元)
合计 20,000(万元) _ 13434.82(万元)
未达到计划进度和 1.两个技改项目的主要生产对象是水泥砼路面机械。受市
场需求变化的影响，市场对水泥砼路面机械的需求量趋缓
收益的说明(分具体 ，项目进展受到一定的影响，公司正加大技术开发力度，不
项目) 断推出新产品补充进来，形成新的经济增长点。从而保证
项目完成后，尽快产生收益。目前已开发出压路机、拖泵
等新产品,并实现销售。
2．两个技改项目内容密不可分，实施时要统筹考虑。在
“大型建设产业化”技术改造项目中，其主要子项新建工
程——大型联合厂房需经过充分论证后确定实施方案。因
此，该项目总体进度受到一定影响。其他子项正结合生产
实际需要在分步实施中。在完成成品库新建子项后，今年
重点完成了箱桥工场装配车间改造，完善了变速箱和驱动
桥的装配场地，配置了部分工艺设备，完成了工艺路线的
相关调整。今年完成投资301.82万元,累计完成投资1589.
12万元。
变更原因及变更程
序说明(分具体项
目)
募集资金总额
承诺项目 产生收益 是否符合计划进度
金额 和预计收益
大型建设机械产业 否
化项目
偿还世界银行和交 是
通银行贷款及追加
投资
滑模式水泥混凝土 否
摊铺技术改造项目
补充生产流动资金 是
合计
未达到计划进度和
收益的说明(分具体
项目)
变更原因及变更程
序说明(分具体项
目)
注：尚未使用的募集资金共计6,565.18万元，存于银行。
2.非募集资金项目情况
项目名称 项目资金 项目进度
深圳新型建材墙板项目 投资800万元(控股)项目 厂房基本完工，设备及设
总投资需3182(万元) 施尚未完工
合计 800万元 ——
项目名称 项目收益情况
深圳新型建材墙板项目 0
合计 0
3．本报告期内无动用募集资金和非募集资金对外投资活动
（六）报告期内财务状况、经营成果发生重大变化情况的说明
1、2003年实现利润－4432088.45元，比2002年增加了88.11%，主要是由于销售量
的增加、销售成本的下降以及财务费用的减少影响所致。财务费用减少主要是2003年度
享受世行贷款利息减免政策影响的。
2、报告期内，经注册会计师审计确认无重大资产损失发生。
（七）董事会日常工作情况
本报告期内共召开七次董事会会议，会议召开及审议事项如下：
1．2003年4月24日，公司第二届董事会第九次会议以通讯方式召开，会议审议
并通过了以下决议：
①中发展2002年年度报告和摘要；
②中发展2002年度董事会工作报告；
③中发展2002年度利润分配预案；
④中发展2002年度总经理工作报告；
⑤中发展2002年度财务决算报告；
⑥赵援先生辞去公司总裁职务的议案；
⑦聘任陶富强先生为公司总裁的议案；
⑧中发展2003年第一季度报告。
2．2003年6月25日，公司第二届董事会第十次会议以通讯方式召开，会议审议并通
过决议，一致同意为本公司控股子公司—深圳市中发展新型建材有限公司向兴业银行深
圳科技支行所申请的期限为一年的综合授信额度1000万元人民币提供担保。
3．2003年8月12日董事会以通讯方式召开第十一次会议，审议通过《2002年业绩预
警（亏）上市公司询问的答复》
4．2003年8月27日，公司第二届董事会第十二次会议以通讯方式召开，会议审议并
通过了《2003年半年度报告及摘要》。
5．2003年9月25日公司第二届董事会第十三次会议在天津市红桥区天津工程机械研
究院会议室召开，会议审议并通过如下决议：
①同意冯小宇辞去董事会秘书一职，并新聘叶志玲女士为公司董事会秘书；
②中外建发展股份公司董事会关于天津工程机械研究院收购事宜致全体股东的报告
书的公告；
③提议于2003年10月28日召开中发展2002年年度股东大会并提请审议如下事项：
1．中发展2002年年度报告；
2．中发展2002年年度财务决算报告；
3．中发展2002年年度利润分配方案；
4．中发展2002年年度董事会工作报告；
5．中发展2002年年度监事会工作报告；
6．更换部分董事的议案。
6．2003年10月30日公司第三届董事会第一次会议在北京怀柔鸿达大厦召开，审议
并逐项表决通过如下决议：①选举李鹤鹏先生为公司董事长，选举黄晓敏先生为公司副
董事长；②《公司2003年第三季度报告》。
7．2003年12月12日公司第三届董事会第二会议以通讯方式召开，会议根据高管层
任期已满需调整的实际，审议并通过如下决议：
①根据董事长提名，继续聘任陶富强先生为公司总裁，聘期截止重组完成；
②根据总裁提名，继续聘任王春萍女士为公司财务总监，聘期截止公司重组完成；
③因工作调整，会议同意免去李广增先生副总裁职务；李中孚先生总经济师职务；
肖红路先生总工程师职务。
董事会对股东大会决议的执行情况：
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的要求，
严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。本报告期内
公司未进行利润分配，也未实施资本公积金转增股本方案。
（八）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案。
根据华证会计师事务所对本公司2003年度出具的审计报告，本公司2003年实现利润
－4432088.45元，加年初未分配利润―42084833.22元，2003年年末，未分配利润为―
46516921.67元，因此，公司拟定2003年利润分配预案如下：
1．2003年度可供股东分配利润为负数，故不再进行利润分配；
2．2003年度不进行资本公积金转增股本；
3．预案报股东大会通过后执行。
（九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明及独立董事对
公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见。
1、注册会计师对公司关联方单位天津天工建设机械有限公司占用资金情况的说明
见本报告第十节财务报告。
2、独立董事意见见专项意见。
第八节 监事会报告
2003 年度内,监事会根据《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》，积极
开展工作,列席了各次董事会及股东大会,认真履行职能,现报告如下:
(一)报告期内监事会会议情况：
报告期内监事会列席了公司历次董事会和股东大会，同时召开了三次监事会会议。
1．2003 年4 月24 日因非典原因以通讯方式召开第二届监事会第五次会议，审议
通过了2002 年度监事会报告；2002 年度报告及摘要；2003 年第一季度报告。
2．2003 年9 月25 日召开了第二届监事会第六次会议，通过了关于张小光、邱志
明辞职和推荐郑尚龙、魏立青为监事的议案，并提请股东大会讨论。
3．2003 年10 月30 日召开第三届监事会第一次会议，推选郑尚龙先生为公司监事
会主席。
（二）监事会对公司2003 年度运作情况的独立意见
1．公司在日常经营活动中能严格执行国家的有关法律法规及上市公司的有关规定
，基本做到规范运作，股东大会、董事会召开程序和决议事项符合法律规定，公司董事
、总裁及高层管理人员在履行职务时没有违反法律法规行为。由于公司部分股权被冻结
及转让事宜时间较长，董事会决策滞后，给公司工作带来一定影响。
2．公司财务制度健全，手续严谨，运作规范，符合国家规定，公司财务报告能真
实反映公司财务状况和经营情况，华证会计师事务所出具的审计报告及有关评价客观公
正。
3．公司募集资金实际投入项目与承诺项目基本一致。
4．报告期内关联活动不存在内幕交易，也无损害股东和公司利益的行为。
第九节 重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）收购、出售资产事项
报告期内公司无重大收购、出售资产事项。
（三）重大关联交易事项
报告期内，本公司之关联单位——天津天工建设机械有限公司作为中外建发展股份
有限公司股份改制后存续企业，为中发展改制承担了全部历史包袱，经营能力较差，生
产周转及维系生存资金紧缺，为帮助其在困境中保持稳定，有利于深化改革的进行，
2003 年1 月1 日中发展与天工公司签署了两份《借款协议》，天工公司向中发展分别
借款696 万元和300 万元（合计金额为996 万元）。
中发展按照银行同期贷款利率向天工公司收取资金利息512 余万元，故其占用资金
对中发展经营成果不会造成显著影响；但因其占用数额较大，对中发展资金周转与调度
将带来额外负担，对中发展经营活动中的大宗资金需求落实带来一定影响。本次关联交
易存在还款风险。如天工公司不能按期归还向中发展所借款的资金及其占用费，将直接
影响中发展资金周转；如长期不能归还本息，则不仅造成中发展呆坏账的增加，而且可
能影响中发展的生产经营。
针对关联单位天津天工建设机械有限公司占用公司资金问题，公司董事会按照证监
发[2003]56 号文要求，结合公司的实际研究制定整改措施，并于2003 年10 月30 日第
三届董事会第一次会议作出决议。1、积极督促有关关联方履行还款协议，催还欠款。
2、结合目前公司的重组整合实际，依法尝试通过资产置换方式一次性解决大额资金占
用问题。3、敦促相关股东单位适应市场经济要求，深化经营机制改革，不断增强企业
自身的造血功能，规范企业运作，彻底摆脱对上市公司的依赖。
有关关联交易的定价原则，关联交易必要性、持续性的说明见主营业务的范围及其
经营状况表。
（四）重大合同及履行情况
1.本报告期内未有重大合同发生。
2．重大担保。公司经董事会2002 年6 月26 日会议批准。于2002 年6 月27 日为
其控股子公司深圳市中发展新型建材有限公司向福建兴业银行贷款1000 万元人民币提
供担保。担保方式为连带责任，担保期限1 年。本年度担保到期，由于担保项目尚未完
成，经董事会2003 年6 月25 日审议通过，决定继续为其控股子公司深圳市中发展新型
建材有限公司向福建兴业银行申请综合授信额度1000 万元人民币贷款提供担保。担保
方式为连带责任，担保期限2003 年9 月—2004 年4 月。
本年度未发生公司为其控股子公司担保事项。
（五）公司或持股5%以上股东承诺事项
公司或持股5%以上的股东在报告期内未有承诺事项。
（六）公司聘任会计师事务所情况
报告期内公司聘任华证会计师事务所有限公司为公司审计的会计师事务所，并已支
付华证会计师事务所的财务报告审计费30 万元。该事务所已为公司提供审计服务的连
续年限为2 年。
第十节 财务报告
(一)审计报告
华证年审证字[2004]第2 号
中外建发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中外建发展股份有限公司2003 年12 月31 日的资产负债表和合
并资产负债表，以及2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2003 年
度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是中外建发展股份有限公司管理
当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了中外建发展股份有限公司2003 年12 月31 日的财务状况
以及2003 年度的经营成果和现金流量。
（二）经审计的会计报表附后
（三）会计报表附注
会计报表附注
编制单位： 中外建发展股份有限公司单位：人民币元
一、公司基本情况
1.历史沿革
中外建发展股份有限公司（以下简称“本公司”）系1999 年3 月经国家经济贸易
委员会国经贸企改[1999]171 号文和财政部财管字[1999]34 号文批准，由中国对外建
设总公司作为主发起人，联合武汉市当代科技发展总公司、天津泰鑫实业开发有限公司
、天津华泽（集团）有限公司、天津市机电工业总公司、北京金豪力机电设备有限公司
以发起方式设立的股份有限公司。本公司于1999 年3 月26 日正式成立，企业法人营业
执照注册号为1200001000324，设立时总股本为8162.86 万股，其中，国有法人股为78
54.30 万股，占96.22%，社会法人股为308.56 万股，占3.78%。
2001 年1 月10 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]9 号文批复同意
本公司首次向社会公众发行人民币普通股3,500 万股，该股票于2001 年2 月5 日在上
海证券交易所上网定价发行，并于2001 年3 月5 日在上海证券交易所挂牌上市。本公
司于2001 年2 月20 日办理了工商变更登记手续。
2.所属行业
本公司从事建筑机械制造。
3.经营范围
本公司经营范围为：工程建设机械及高等级公路施工成套设备、商品混凝土技术与
装备的研究、开发、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业
生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司
经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；投资
咨询设备租赁、机械化施工、运输、技术咨询与服务（以上范围内国家有专营专项规定
的按规定办理）。
4.主要产品
本公司的主要产品为：平地机、装载机、压路机。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定。
2.会计年度
本公司以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均
按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的
市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币
余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产
购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。
6.外币会计报表的折算
子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂
行规定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用
不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本
公司本年度不存在上述子公司外币报表折算事项。
7. 现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
8．短期投资计价及其收益确认方法
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票
投资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除已
宣告发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除
取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到
时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本，处置短期投
资时，将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度投资收（损）益。
期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市
价与其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当年度损
益类账项。如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以
补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。
9. 坏账核算方法
(1)本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无
法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因
债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能
发生损失的证据和应收款项逾期5 年以上，该等应收款项列为坏账损失。
(2)坏账损失的核算方法：本公司坏账损失核算采用备抵法，并根据债务单位的财
务状况、现金流量等情况，按决算日应收账款及其他应收款的余额以账龄分析法估计坏
账准备，规定的提取比例为：账龄1 年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的4%计
提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额的30%计提；账龄3
-5 年的，按其余额的50%计提；账龄5 年以上的，按其余额的100%计提。
10.存货核算方法
本公司的存货主要分为原材料、自制半成品、在制品、产成品、低值易耗品、委外
加工半成品六类。各类存货的取得以计划成本计价，发出时，原材料等依据上期末的成
本差异率结转成本差异，库存商品按加权平均法结转成本差异。
低值易耗品于领用时，单位价值低于人民币200 元的采用一次摊销法摊销；单位价
值高于人民币200 元的于一年内分期摊销。
期末存货以决算日存货成本高于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备，并计入
当年度损益，本公司存货跌价损失准备采用备抵法，存货可变现净值以有关存货的估计
售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。
11.长期投资核算方法
(1)长期股权投资
a. 长期股权投资的计价
长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。
b.股权投资差额
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，其长期股权投资成本与应享有
被投资公司所有者权益份额的差额，以及长期股权投资核算由成本法改为权益法时，投
资成本与应享有被投资公司所有者权益份额的差额。自形成之日起摊销，合同规定了投
资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10 年的期限平均摊销。
c.收益确认方法
对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，
按成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足
20%，但有重大影响的，按权益法核算。采用成本法核算的，在被投资公司宣告发放现
金股利时确认投资收益；但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的
累计利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作
为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位
股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或
发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资
时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限，如果被
投资单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分
担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
(2)长期债权投资
a. 长期债权投资的计价
长期债权投资取得时按实际成本计价。本公司长期债权投资按实际支付的款项包括
支付的税金、手续费等各项附加费用，扣除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利
息后的余额作为实际投资成本计价入账；债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为
溢价或折价，采用直线法于债券存续期内平均摊销。
b.长期债券投资溢折价的摊销
长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价和
折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
c.收益确认方法
债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或
折价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收
利息，确认为当期投资收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资
账面价值的差额，作为当期投资收益。
(3)长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备。
年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单
位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长
期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目
，不足冲抵的差额部分确认为当年度损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复
的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
12.固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及
其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000 元
以上，使用期限超过二年的物品。
（2）固定资产计价：本公司正式设立之前固定资产按实际成本计价；正式设立之
后，股东投入的固定资产按评估后的价值计价，自行购置的固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产减值准备：
本公司每年末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差
额作为固定资产减值准备。
当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备
：
(一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（4）固定资产折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年
限和预计残值(原值的4 %)确定其折旧率。各类别固定资产的折旧率如下：
类别 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 25-40 3.84-2.40
机器设备 7-14 13.71-6.86
运输设备 8-10 12.00-9.60
电子设备及其他 5-12 19.20-8.00
13.在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。包括直接建
筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及汇兑损益。
利息资本化的计算方法是：在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支
出乘以资本化率。
在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产；已交付
使用但尚未办理工程竣工决算的在建工程，自交付使用起按照工程成本等资料估价转入
固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已计提折
旧。
决算日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，将可收回金额低于账面价
值的差额提取在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计
提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入
当年度损益：
① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具
有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以
前计提的减值数额为限），冲销已计提的在建工程减值准备。
14.借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产而筹
集资金发生的借款费用，在固定资产尚未完工交付使用前发生的，计入有关固定资产的
购建成本，固定资产交付使用后发生的计入当期损益。借款费用资本化金额的计算方法
是根据截至期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率确认的。
15.无形资产计价和摊销方法
公司对购入或按法律程序取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入
的无形资产，按合同约定或评估确定的价值入账。研究开发费用直接进入当期损益。
各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。
本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下：
土地使用权，系股东投入，自取得之日起按50 年摊销；
利渤海尔技术，提取减值准备后自2001 年起按5 年摊销；
CIMS 系统，自取得之日起按10 年摊销。
决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额
低于其账面价值的计提减值准备，并计入当年度损益。
当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
① 被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
① 被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
② 超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③ 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
16.长期待摊费用的核算方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法在受益期内平均
摊销。
如果费用项目不能使以后会计期间受益的，将摊余价值全部计入当期损益。
本公司的长期待摊费用具体项目及摊销年限如下：
固定资产修整费，自发生之日起按5 年摊销；
计算机集成制造系统，自发生之日起按5 年摊销；
本公司之子公司——深圳市中发展新型建材有限公司筹建期间开办费用待其开始生
产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
17.应付债券
(1)计价与摊销：按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总
额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并
按借款费用的处理原则处理。
(2)应计利息：根据债券面值按照规定的利率按期计提利息，并按有关规定，分别
计入工程成本或当期财务费用。
18.预计负债的确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
按上述条件确认的负债，其金额应是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需
支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所
需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算
确定。
按上述条件确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金
额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面
价值。
19.收入确认原则
商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入与成
本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：公司在交易的结果能够可靠估计时，于决算日按完工百分比法确认收入
的实现；当交易的结果不能可靠估计时，公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳
务成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益。
20.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
21.会计政策、会计估计变更
（1）本公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，与原执行的《股份有限
公司企业会计制度》相比，主要有以下会计政策变更事项：
（一）期末固定资产原不计提减值准备，现每期末对固定资产进行逐项检查，若因
市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的
，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备；
（二）期末在建工程原不计提减值准备，现每期末对在建工程进行逐项检查，对于
可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值
准备；
（三）期末无形资产原不计提减值准备，现每期末逐项检查无形资产预计给企业带
来未来经济利益的能力，按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于其
账面价值的差额，计提减值准备；
因上述会计政策变更的累积影响数为人民币18,485,653.94 元。由于会计政策变更
，调减了2000 年年初的留存收益人民币17,588,051.01 元，其中调减未分配利润人民
币13,191,038.26元，调减盈余公积人民币4,397,012.75 元；调减了2000 年度的净利
润人民币897,602.93 元，调减了2000 年度的盈余公积人民币224,400.75 元；调减了
2001 年年初的留存收益人民币18,485,653.94 元。
（2）本公司自2002 年1 月1 日起执行《企业会计准则——固定资产》，与原执行
的《企业会计制度》相比，停用和闲置的固定资产原不需计提折旧，现需照常计提折旧
。因上述会计政策变更的累积影响数为人民币1,630,912.64 元。由于会计政策变更，
调减了2001 年年初的留存收益人民币1,237,537.84 元，其中调减未分配利润人民币9
28,153.38 元，调减盈余公积人民币309,384.46 元；调减了2001 年度的净利润人民币
393,374.80 元，调减了2001 年度的盈余公积人民币98,343.70 元；调减了2002 年年
初的留存收益人民币1,630,912.64 元。
22.合并会计报表编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和
财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制
的。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况)在编
制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予
以必要的调整。本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其
他资料为依据，合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往
来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东
权益和少数股东损益。
少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有
的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应
承担的亏损)。
三、税项
（1）流转税
本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 13%、17%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7%
教育费附加 应交增值税、营业税额 3%
本公司生产的平地机系农业机械产品，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的
规定，该产品适用的增值税税率为13%。
（2）所得税
本公司所得税税率为15%，其会计处理方法采用应付税款法。
（3）优惠税率及批文
本公司系经天津新技术产业园区管理委员会认定的高新技术企业，按天津新技术产
业园区管理委员会[1998]023 号文，本公司自设立之日（即1999 年3 月26）起，享受
区内15%的企业所得税税率优惠政策。
四、控股子公司及联营公司
本公司之子公司概况列示如下：
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额
深圳市中发展新
型建材有限公司 广东深圳 RMB1100万 RMB800万
公司名称 拥有权益 经营范围 会计报表
是否合并
深圳市中发展新 生产经销建筑装饰
型建材有限公司 72.73% 材料及配套产品 是
2001 年4 月6 日，本公司与深圳市永祥兴实业有限公司签署了出资协议书，双方
以现金方式出资组建深圳市中发展新型建材有限公司，公司注册资本1100 万元，本公
司出资800 万元，拥有其72.73%的权益，上述资本业经深圳鹏城会计师事务所以深鹏所
验字[2001]115 号验资报告验证在案。该公司于2001 年9 月27 日领取企业法人营业执
照，营业执照注册号为4403011066398。
五、会计报表主要项目注释（合并报表）
1．货币资金
2003-12-31
项目 原币 折人民币
现金 RMB 18,289.00 18,289.00
银行存款 RMB 19,735,030.23 19,735,030.23
银行存款 -- --
其他货币资金 RMB 151,900.00 151,900.00
合计 19,905,219.23
2002-12-31
项目 原币 折人民币
现金 RMB 143,019.76 143,019.76
银行存款 RMB 19,446,972.70 19,446,972.70
银行存款 USD 30.67 253.86
其他货币资金 USD 429,371.46 3,554,036.39
合计 23,144,282.71
截至2003 年12 月31 日止，本公司货币资金余额比2002 年12 月31 日减少了14.
00%是募集资金投入使用、归还借款及支付往来款所致。
2．应收票据
种类 2003-12-31 2002-12-31
银行承兑汇票 100,000.00 3,583,400.00
3．应收账款
2003-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 64,191,497.85 78.29 2,567,659.91 61,623,837.94
1至2年 12,203,255.45 14.88 1,220,325.55 10,982,929.90
2至3年 2,388,657.24 2.91 716,597.17 1,672,060.07
3至5年 2,329,623.32 2.84 1,164,811.66 1,164,811.66
5年以上 875,008.17 1.08 875,008.17
合计 81,988,042.03 100.00 6,544,402.46 75,443,639.57
2002-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 71,556,672.08 91.56 2,862,266.88 68,694,405.20
1至2年 3,283,741.53 4.20 328,374.15 2,955,367.38
2至3年 1,288,123.32 1.65 386,437.00 901,686.32
3至5年 1,171,687.79 1.50 585,843.90 585,843.89
5年以上 854,820.38 1.09 854,820.38 --
合计 78,155,045.10 100.00 5,017,742.31 73,137,302.79
应收账款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。应收关联公
司款项详情见附注七.6。
截至2003 年12 月31 日止，应收账款欠款金额前五名的单位欠款情况列示如下：
欠款单位名称 金额 账龄 欠款性质或内容
湖北省机械设备进出口公司 4,438,476.00 1年以内 货款
呼市国民鑫路工程机配经销部 3,292,698.99 1年以内 货款
合肥龙飞贸易有限公司 3,224,200.00 1年以内 货款
洛阳盖德工程机械有限公司 3,201,629.65 1年以内 货款
江苏理工大学实业总公司 2,082,750.00 1年以内 货款
上述单位累计欠款人民币16,239,754.64 元，占本公司应收账款年末余额的19.81
%。
4．其他应收款
2003-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 3,790,147.55 3.29 151,605.91 3,638,541.64
1至2年 110,664,416.30 96.04 11,067,487.15 99,596,929.15
2至3年 83,329.40 0.07 24,998.82 58,330.58
3至5年 686,872.20 0.60 343,436.10 343,436.10
合计 115,224,765.45 100.00 11,587,527.98 103,637,237.47
2002-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 101,184,094.47 98.80 4,047,363.78 97,136,730.69
1至2年 543,128.43 0.53 54,312.84 488,815.59
2至3年 686,872.20 0.67 206,061.66 480,810.54
3至5年 -- -- -- --
合计 102,414,095.10 100.00 4,307,738.28 98,106,356.82
截至2003 年12 月31 日止，本公司其他应收款余额比2002 年12 月31 日增加了1
2.51%，主要是对关联公司往来增加所致。
其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，应收关联
公司款项详情见附注七.6。
截至2003 年12 月31 日止，其他应收款欠款金额前五名的单位欠款情况列示如下
：
欠款单位名称 金额 账龄 欠款性质或内容
天津天工建设机械有限公司 106,211,353.50 1至2年 往来款
天津当代北方高科技有限公司 2,952,343.78 1至2年 往来款
天津中外建建设机械有限公司 1,001,000.00 1至2年 往来款
北京华兹投资有限公司 686,872.20 3至4年 往来款
北京克林保尔能源技术有限公司 500,000.00 1至2年 往来款
上述单位累计欠款人民币111,351,569.48 元，占本公司其他应收款年末余额的96
.64%。
5．预付账款
2003-12-31 2002-12-31
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 6,276,291.23 37.55 15,190,353.38 73.28
1至2年 2,575,604.00 15.41 751,119.00 3.62
2至3年 3,708,112.90 22.18 3,386,517.78 16.34
3年以上 4,156,551.53 24.86 1,402,251.53 6.76
合计 16,716,559.66 100.00 20,730,241.69 100.00
预付账款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。预付关联公
司款项详情见附注七.6。
上述预付账款中，账龄超过一年的款项主要是进口配件预付款因供货方未开具发票
而尚未结算。
截至2003 年12 月31 日止，预付帐款欠款金额前五名的单位欠款情况列示如下：
欠款单位名称 金额 账龄 欠款性质或内容
中国机械对外经济技术合作总公司 5,000,000.00 1至2年 货款
国际联合轮胎橡胶有限公司 2,937,129.31 3至4年 货款
天津市天工实业公司 2,374,669.61 1年 以内货款
东方科学仪器进出口公司 1,236,837.86 1年 以内货款
唐山华通实业公司 1,172,000.00 1年 以内货款
上述单位累计欠款人民币12,720,636.78 元，占本公司预付账款年末余额的76.10
%。
6．应收补贴款
种类 2003-12-31 2002-12-31
应收出口退税 -- 1,609.77
7．存货及存货跌价准备
2003-12-31
项目 金额 跌价准备 净额
原材料 35,306,859.81 2,684,493.27 32,622,366.54
自制半成品 14,112,211.96 19.56 14,122,192.40
在制品 15,710,341.86 -- 15,710,341.86
产成品 71,162,328.07 4,012,272.01 67,150,056.06
低值易耗品 2,676,122.58 -- 2,676,122.58
委外加工半成品 283,503.96 -- 283,503.96
139,251,368.24 6,696,784.84 132,554,583.40
2002-12-31
项目 金额 跌价准备 净额
原材料 32,168,423.61 4,200,720.45 27,967,703.16
自制半成品 14,864,968.20 1,121,766.56 13,743,201.64
在制品 30,819,200.56 -- 30,819,200.56
产成品 58,810,549.90 2,847,465.79 55,963,084.11
低值易耗品 2,509,312.70 -- 2,509,312.70
委外加工半成品 1,460,432.63 -- 1,460,432.63
140,632,887.60 8,169,952.80 132,462,934.80
存货跌价准备计提依据：根据成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。200
3 年度，本公司对盘亏、毁损存货进行处理，对部分产品因为销售单价低于成本，计提
存货跌价准备人民币1,164,806.22 元。
本年度本公司向前五名供应商购货的金额为人民币69,929,517.01 元，占本年度购
货总金额的42.96%。
8．待摊费用
类别 2003-1-1 本年增加
低值易耗品摊销 1,937,730.49 905,520.13
产品工装 117,139.20 333,861.50
其他 77,590.67 844,900.00
2,132,460.36 2,084,281.63
类别 本年摊销(或减少) 2003-12-31
低值易耗品摊销 2,693,847.84 149,402.78
产品工装 242,900.46 208,100.24
其他 430,490.67 492,000.00
3,367,238.97 849,503.02
9．固定资产及累计折旧
固定资产类别 2003-1-1 本年增加
固定资产原值：
房屋建筑物 151,452,307.46 2,289,547.60
机器设备 204,700,449.17 3,447,056.05
运输工具 3,730,528.25 1,774,770.60
电子及其他设备 10,528,607.79 386,275.13
370,411,892.67 7,897,649.38
累计折旧：
房屋建筑物 50,415,332.99 4,231,524.17
机器设备 85,168,049.96 14,149,217.58
运输工具 1,264,604.59 284,367.51
电子及其他设备 2,330,985.92 1,349,830.76
139,178,973.46 20,014,940.02
净值 231,232,919.21
固定资产减值准备 6,155,256.11 --
固定资产净额 225,077,663.10
固定资产类别 本年减少 2003-12-31
固定资产原值：
房屋建筑物 297,782.00 153,444,073.06
机器设备 687,409.75 207,460,095.47
运输工具 565,700.00 4,939,598.85
电子及其他设备 -- 10,914,882.92
1,550,891.75 376,758,650.30
累计折旧：
房屋建筑物 1,977.02 54,644,880.14
机器设备 482,755.97 98,834,511.57
运输工具 257,064.46 1,291,907.64
电子及其他设备 -- 3,680,816.68
741,797.45 158,452,116.03
净值 218,306,534.27
固定资产减值准备 315,994.84 5,839,261.27
固定资产净额 212,467,273.00
本年由在建工程转入的固定资产原值为人民币3,508,253.19 元。
截至2003 年12 月31 日止，本公司以价值为130,856,000.00 元的固定资产作为抵
押，获得68,480,000.00 元短期借款以及16,840,000.00 元长期借款。
2003 年末，经检查，本公司对固定资产中可收回金额低于其帐面价值的差额计提
固定资产减值准备。
10．在建工程
2003-12-31
大型建设机械产业 滑模式水泥混凝土 高科技轻
工程项目名称
化技术改造项目 摊铺机技改项目 质墙板厂
预算数 96,000,000.00 29,980,000.00 11,455,097.66
2003-1-1 3,775,849.59 3,819,687.64 8,614,655.06
(其中：利息资本化金额) — 465,279.16 —
本年增加 3,236,774.49 205,893.59 720,000.00
(其中：利息资本化金额) — 205,893.59 —
本年转入固定资产数 3,399,653.19 — —
(其中：利息资本化金额) — — —
其他减少数 893,254.21 34,257.00 —
(其中：利息资本化金额) — — —
2003-12-31 2,719,716.68 3,991,324.23 9,334,655.06
资金来源 贷款、募集资金 贷款、募集资金 自筹
项目进度 17% 19% 90%
2003-12-31
工程项目名称 其他 合计
预算数 — —
2003-1-1 118,600.00 16,328,792.29
(其中：利息资本化金额) — 465,279.16
本年增加 15,000.00 4,177,668.08
(其中：利息资本化金额) -- 205,893.59
本年转入固定资产数 108,600.00 3,508,253.19
(其中：利息资本化金额) — —
其他减少数 — 927,511.21
(其中：利息资本化金额) — —
2003-12-31 25,000.00 16,070,695.97
资金来源 自筹
项目进度
2003年末，经检查，本公司在建工程的账面价值均低于可收回金额，故未计提减值
准备。
11．无形资产
2003-12-31
土地使用权 利渤海尔技术 CIMS系统
取得方式 股东投入 购买 购买
原始金额 21,432,025.58 14,356,537.40 8,337,083.68
2003-1-1 18,831,851.52 12,613,070.60 6,917,369.91
本年增加 -- -- 288,232.67
本年摊销 428,640.00 512,820.00 850,855.00
累计摊销 3,028,814.06 2,256,286.80 1,982,336.10
2003-12-31 18,403,211.52 12,100,250.60 6,354,747.58
无形资产减值准备 — 11,074,610.60 —
无形资产净值 18,403,211.52 1,025,640.00 6,354,747.58
剩余摊销年限 490月 24月 81月-119月
2003-12-31
其他 合计
取得方式 购买
原始金额 130,257.00 44,255,903.66
2003-1-1 92,850.00 38,455,142.03
本年增加 34,257.00 322,489.67
本年摊销 11,880.00 1,804,195.00
累计摊销 15,030.00 7,282,466.96
2003-12-31 115,227.00 36,973,436.70
无形资产减值准备 — 11,074,610.60
无形资产净值 115,227.00 25,898,826.10
剩余摊销年限 108-113月
12．长期待摊费用
2003-12-31
项 目 固定资产修整费 计算机集成制造系统
原始发生额 2,386,593.00 1,658,825.83
2003-1-1 484,237.80 1,083,034.83
本年增加额 — —
本年摊销(减少)额 484,237.80 363,034.83
累计摊销额 2,386,593.00 938,825.83
2003-12-31 — 720,000.00
剩余摊销年限 — 2年
2003-12-31
项 目 开办费 合计
原始发生额 5,882,427.51 9,927,843.34
2003-1-1 3,607,812.27 5,175,084.90
本年增加额 1,485,080.98 1,485,080.98
本年摊销(减少)额 64,851.86 912,124.49
累计摊销额 — 3,325,418.83
2003-12-31 5,028,041.39 5,748,041.39
剩余摊销年限
13．短期借款
借款类别 2003-12-31
抵押借款 RMB68,480,000.00 RMB68,480,000.00
担保借款 RMB66,500,000.00 RMB76,500,000.00
担保借款 — —
144,980,000.00
借款类别 2002-12-31
抵押借款 RMB76,380,000.00 76,380,000.00
担保借款 RMB78,000,000.00 78,000,000.00
担保借款 USD 360,000.00 2,979,828.00
157,359,828.00
其中，关联公司提供担保事宜在附注七.5（G）中表述。
2003年末本公司无已到期未偿还的短期借款。
14．应付账款
2003-12-31
账 龄 金额 比例(%)
1年以内 38,558,536.07 88.41
1至2年 3,361,872.47 7.71
2至3年 699,742.82 1.60
3年以上 993,908.10 2.28
合 计 43,614,059.46 100.00
2002-12-31
账 龄 金额 比例(%)
1年以内 42,801,768.77 95.10
1至2年 545,436.89 1.21
2至3年 34,017.69 0.08
3年以上 1,623,550.61 3.61
合 计 45,004,773.96 100.00
应付账款年末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。应付关联
公司款项详情见附注七.6。
截至2003年12月31日止，应付账款余额中，欠付金额前五名的单位欠付情况列示如
下：
欠付单位名称 金额 账龄 欠款性质或内容
上海东风柴油机销售公司 3,125,753.30 1年以内 货款
华北液压管件厂 1,978,894.47 1年以内 货款
天津市汉沽区超高电动油泵厂 1,355,395.88 1年以内 货款
杭州前齿轮箱集团公司 1,294,862.05 1年以内 货款
津南通用机械厂 1,134,367.06 1年以内 货款
上述单位累计欠付人民币8,889,272.76元，占本公司应付账款年末余额的20.38%。
15．预收账款
账 龄 2003-12-31 2002-12-31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 2,332,075.32 57.68 3,659,395.41 89.25
1至2年 1,284,068.37 31.75 213,596.70 5.21
2至3年 213,596.70 5.28 57,133.32 1.39
3年以上 214,032.08 5.29 170,094.76 4.15
合 计 4,043,772.47 100.00 4,100,220.19 100.00
预收账款年末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
账龄一年以上的预收帐款系未及时与购货方清算的尾款。
截至2003年12月31日止，预收账款余额中，预收金额前五名的单位预收款情况列示
如下：
欠付单位名称 金额 账龄 欠款性质或内容
辽宁省交通物资总公司 1,210,362.83 1至2年 货款
杭州远洋建设机械设备公司 384,000.00 1年以内 货款
李树盛 245,000.00 1年以内 货款
天津市福田铸钢厂 215,760.00 1年以内 货款
宁夏民族用品物资开发公司 100,000.00 1年以内 货款
上述单位累计预收货款人民币2,155,122.83元，占本公司预收账款年末余额的53.
29%。
16．应交税金
税 种 2003-12-31 2002-12-31
增值税 (177,585.05) (3,906,840.75)
企业所得税 (2,121,891.23) (2,121,891.23)
城市维护建设税 1,334.04 480.67
营业税 19,057.75 6,866.84
个人所得税 36,995.79 772.76
(2,242,088.70) (6,020,611.71)
17．其他应交款
项目 2003-12-31 2002-12-31
教育费附加 571.73 206.00
防洪费 190.58 68.66
762.31 274.66
18．其他应付款
2003-12-31 2002-12-31
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 3,556,375.76 96.57 1,894,580.75 83.86
1至2年 123,414.86 3.35 11,909.32 0.53
2至3年 99.20 0.01 2,664.47 0.12
3年以上 2,664.47 0.07 350,000.00 15.49
合 计 3,682,554.29 100.00 2,259,154.54 100.00
其他应付款年末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
截至2003年12月31日止，其他应付款余额中，欠付金额前五名的单位欠付情况列示
如下：
欠付单位名称 金额 账龄 欠款性质或内容
中外建发展股份有限公司工会 1,565,390.76 1年以内 工会经费
天津市天工工程机械运输部 1,385,486.22 1年以内 运输费
天津市河东区建设管理委员会 455,520.00 1年以内 往来款
总装备部工程兵天津军代表室 122,650.86 1至2年 往来款
苏州群星公司 15,000.00 1年以内 往来款
上述单位累计欠付人民币3,544,047.84元，占本公司其他应付款年末余额的96.24
%。
19.一年内到期的长期负债
借款类别 2003-12-31 2002-12-31
抵押借款 16,840,000.00 3,140,000.00
20.长期借款
借款类别 2003-12-31 2002-12-31
抵押借款 — 16,840,000.00
担保借款 114,227,878.89 117,229,736.88
合 计 114,227,878.89 134,069,736.88
其中，关联公司提供担保事宜在附注七.5（G）中表述。
21.专项应付款
项目 2003-12-31 2002-12-31
科技发展资金 — 800,000.00
22.少数股东权益
项目 2003-12-31 2002-12-31
少数股东权益 3,000,000.00 3,000,000.00
23.股本
本年增(减)变动
项 目 2003-1-1
送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通的股份
1.发起人股份 81,628,600.00 — — — —
其中：国有法人股 78,543,000.00 — — — —
法人股 3,085,600.00 — — — —
2.内部职工股份 — — — — —
尚未流通股份合计 81,628,600.00 — — — —
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股 35,000,000.00 — — — —
三.股本总额 116,628,600.00 — — — —
项 目 2003-12-31
一.尚未流通的股份
1.发起人股份 81,628,600.00
其中：国有法人股 78,543,000.00
法人股 3,085,600.00
2.内部职工股份 —
尚未流通股份合计 81,628,600.00
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股 35,000,000.00
三.股本总额 116,628,600.00
上述实收股本业经深圳同人会计师事务所有限公司以深同证验字[2001]第004号验
资报告 验证在案。
24.资本公积
项 目 2003-1-1 本年增加 本年减少 2003-12-31
股本溢价 196,343,785.44 — — 196,343,785.44
以税还贷款 6,279,961.62 -- — 6,279,961.62
关联交易差价* 3,084,271.95 3,211,248.59 — 6,295,520.54
合 计 205,708,019.01 3,211,248.59 — 208,919,267.60
*系本公司从关联方取得的超过按1年期银行存款利率计算的资金占用费。详情见附
注七.5.(E)。
25.盈余公积
项 目 2003-1-1 本年增加 本年减少 2003-12-31
法定盈余公积 455,931.83 — — 455,931.83
任意盈余公积 30,286.90 — — 30,286.90
法定公益金 1,642,006.00 — — 1,642,006.00
合 计 2,128,224.73 — — 2,128,224.73
26.未分配利润
项 目 2003-12-31
本年净利润 (4,432,088.45)
加：年初未分配利润 (42,084,833.22)
其他转入 —
本年度可供分配利润 (46,516,921.67)
减：提取法定盈余公积 —
提取法定公益金 —
提取任意盈余公积 —
应付普通股股利 —
年末未分配利润 (46,516,921.67)
27.主营业务收入
项 目 2003年度 2002年度
建筑机械制造业 287,752,134.44 258,821,007.12
主营业务收入按销售分布地区列示如下：
分布地区 2003年度 2002年度
东北地区 21,590,146.53 25,019,294.77
华北地区 102,343,299.12 76,576,978.27
华中地区 26,722,998.16 27,083,049.00
华东地区 87,374,796.35 67,336,502.05
华南地区 4,801,298.66 3,388,646.09
西北地区 39,675,801.41 55,313,500.38
西南地区 5,243,794.21 4,093,567.31
国外 — 9,469.25
合 计 287,752,134.44 258,821,007.12
主营业务收入按产品品种列示如下：
项 目 2003年度 2002年度
平地机销售收入 243,905,417.83 223,698,250.82
装载机销售收入 20,629,059.87 19,712,820.45
压路机销售收入 16,994,871.82 8,175,470.06
配件及半成品销售收入 6,222,784.92 7,234,465.79
合 计 287,752,134.44 258,821,007.12
2003年度本公司主营业务收入比2002年度增加了11.18%，主要原因是2003年度本公
司生产量增加，同时加大销售力度，销售数量上升所致。
28.主营业务成本
项 目 2003年度 2002年度
建筑机械制造业 225,520,730.66 222,614,831.97
主营业务成本按销售分布地区列示如下：
分布地区 2003年度 2002年度
东北地区 16,489,967.54 21,584,408.69
华北地区 83,672,653.72 69,103,286.52
华中地区 20,418,509.88 22,867,664.63
华东地区 66,430,314.34 56,275,458.65
华南地区 3,697,394.87 3,144,416.26
西北地区 30,805,222.59 46,260,688.55
西南地区 4,006,667.72 3,368,826.58
国外 -- 10,082.09
合 计 225,520,730.66 222,614,831.97
主营业务成本按产品品种列示如下：
项 目 2003年度 2002年度
平地机销售成本 181,570,837.49 183,036,242.36
装载机销售成本 20,750,411.90 22,937,843.97
压路机销售成本 17,287,089.68 9,025,737.40
配件及半成品销售成本 5,912,391.59 7,615,008.24
合 计 225,520,730.66 222,614,831.97
29.主营业务税金及附加
项 目 2003年度 2002年度
201,561.55 299,454.03
城市维护建设税
86,383.53 128,337.45
教育费附加
28,794.51 42,779.15
防洪维护费
合 计 316,739.59 470,570.63
30.其他业务利润
项 目 2003年度 2002年度
原材料销售 (679,370.38) 1,197,310.82
设备租赁 (28,397.92) (28,397.92)
水电费 -- (2,153.03)
其他 34,019.68 47,225.00
合 计 (673,748.62) 1,213,984.87
31.财务费用
项 目 2003年度 2002年度
利息支出 9,385,636.80 17,562,212.48
减：利息收入* 2,220,919.01 1,870,109.07
手续费 14,961.51 251,964.78
汇兑损益 （2,102.58） 8,075.25
合 计 7,177,576.72 15,952,143.44
*如附注七.5（E）所述，本公司本年度收到关联公司资金占用费1,909,391.40元冲
减了财务费用。
2003年财务费用比2002年减少55%，主要是因为天津市财政局以津财外经[2004]3号
文批准，同意减免本公司2003年度世行贷款利息共计美元710,620.00元。
32.营业外收入
收入项目 2003年度 2002年度
罚款收入 32,400.00 28,179.82
处理固定资产收益 22,975.50 32,242.31
其他 948.55 —
合 计 56,324.05 60,422.13
33.营业外支出
支出项目 2003年度 2002年度
罚款支出 3,500.00 —
处理固定资产损失 (216,057.65) 222,242.50
其他 7,423.75 —
合 计 (205,133.90) 222,242.50
34.收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2003年度
收往来款 467,551.00
收备用金 75,891.91
其他 96,938.07
合 计 640,380.98
35.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2003年度
营业费用、管理费用 20,771,029.93
支付往来款 13,215,737.55
其他 453,630.03
合 计 34,440,397.51
六、会计报表主要项目注释（母公司报表）
1.应收账款
2003-12-31
账龄 比例 坏账
金额 净额
(%) 准备
1年以内 64,191,497.85 78.29 2,567,659.91 61,623,837.94
1至2年 12,203,255.45 14.88 1,220,325.55 10,982,929.90
2至3年 2,388,657.24 2.91 716,597.17 1,672,060.07
3至5年 2,329,623.32 2.84 1,164,811.66 1,164,811.66
5年以上 875,008.17 1.08 875,008.17 —
合计 81,988,042.03 100.00 6,544,402.46 75,443,639.57
2002-12-31
账龄 比例 坏账
金额 净额
(%) 准备
1年以内 71,556,672.08 91.56 2,862,266.88 68,694,405.20
1至2年 3,283,741.53 4.20 328,374.15 2,955,367.38
2至3年 1,288,123.32 1.65 386,437.00 901,686.32
3至5年 1,171,687.79 1.50 585,843.90 585,843.89
5年以上 854,820.38 1.09 854,820.38 —
合计 78,155,045.10 100.00 5,017,742.31 73,137,302.79
2.其他应收款
2003-12-31
账龄 比例 坏账
金额 净额
(%) 准备
1年以内 3,091,936.90 2.72 123,677.47 2,968,259.43
1至2年 110,103,749.87 96.61 11,010,374.99 99,093,374.88
2至3年 83,329.40 0.07 24,998.82 58,330.58
3年以上 686,872.20 0.60 343,436.10 343,436.10
合计 113,965,888.37 100.00 11,502,487.38 102,463,400.99
2002-12-31
账龄 比例 坏账
金额 净额
(%) 准备
1年以内 100,198,129.50 99.23 4,007,925.18 96,190,204.32
1至2年 87,108.43 0.09 8,710.84 78,397.59
2至3年 686,872.20 0.68 206,061,66 480,810.54
3年以上 -- -- -- --
合计 100,972,110.13 100.00 4,222,697.68 96,749,412.45
3.长期投资
母公司的长期股权投资列示如下：
投资 占被投资
被投资单位名称 期限 单位注册 股权投
投资成本
(年) 资本比例 资差额
深圳市中发展新型建
50 72.73% 8,000,000.00 —
材有限公司
2003-12-31
被投资单位名称 损益调整 投资
合计
累计调整 本期调整 准备
深圳市中发展新型建
— — — 8,000,000.00
材有限公司
4.固定资产及累计折旧
固定资产类别 2003-1-1 本年增加
固定资产原值：
房屋建筑物 151,452,307.46 2,289,547.60
机器设备 204,700,449.17 3,447,056.05
运输工具 3,273,654.25 1,774,770.60
电子及其他设备 10,280,101.79 386,275.13
369,706,512.67 7,897,649.38
累计折旧：
房屋建筑物 50,415,332.99 4,231,524.17
机器设备 85,168,049.96 14,149,217.58
运输工具 1,202,229.63 275,382.15
电子及其他设备 2,283,552.03 1,264,094.00
139,069,164.61 19,920,217.90
净 值 230,637,348.06
固定资产减值准备 6,155,256.11 —
固定资产净额 224,482,091.95
固定资产类别 本年减少 2003-12-31
固定资产原值：
房屋建筑物 297,782.00 153,444,073.06
机器设备 687,409.75 207,460,095.47
运输工具 565,700.00 4,482,724.85
电子及其他设备 — 10,666,376.92
1,550,891.75 376,053,270.30
累计折旧：
房屋建筑物 1,977.02 54,644,880.14
机器设备 482,755.97 98,834,511.57
运输工具 257,064.46 1,220,547.32
电子及其他设备 — 3,547,646.03
741,797.45 158,247,585.06
净 值 217,805,685.24
固定资产减值准备 315,994.84 5,839,261.27
固定资产净额 211,966,423.97
七、关联方及关联方交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
中国对外建设总公司 北京市 承包国（境）内 母公司
海淀区 外各类建筑工程
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
中国对外建设总公司 全民所有制 孙明
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2003-1-1 本年增加
中国对外建设总公司 103,000,000.00 —
企业名称 本年减少 2003-12-31
中国对外建设总公司 — 103,000,000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2003-1-1 本期增加
企业名称 金额 % 金额 %
中国对外建设总公司 77,551,100.00 66.49 — —
本年减少 2003-12-31
企业名称 金额 % 金额 %
中国对外建设总公司 — — 77,551,100.00 66.49
4.不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司的关系
天津中外建建设机械有限公司 同受母公司控制
武汉市当代科技发展总公司 本公司之股东
天津泰鑫实业开发有限公司 本公司之股东
天津华泽集团有限公司 本公司之股东
天津机电工业总公司 本公司之股东
北京金豪力机电设备有限公司 本公司之股东
天津天工建设机械有限公司 同受母公司控制
中建建筑承包公司 同受母公司控制
天津市天工机电综合服务公司 天津天工建设机械有限公司之子公司
天津市河东区天工物资供应公司 天津天工建设机械有限公司之子公司
天津河东区天工机械经销公司 天津天工建设机械有限公司之子公司
天津市天工工具公司 天津天工建设机械有限公司之子公司
天津市天工实业公司 天津天工建设机械有限公司之子公司
5．关联公司交易事项
A．本公司向关联方提供电力、通讯服务
本公司向关联公司提供电力、通讯服务，其交易价格按交易发生当时的市场价格确
定，结算方式及付款条件为：以现金方式于交易发生时即时支付或约定期限支付，各年
度实际发生数额如下：
关联方名称 2003年度 2002年度
天津天工建设机械有限公司 2,532,364.07 895,019.30
天津市天工实业公司 90,072.06 81,580.04
天津市天工工具公司 10,852.90 9,728.40
2,633,289.03 986,327.74
B．从关联方购货
本公司向关联公司购买本公司生产所需的工具工装等物资，交易价格按交易发生当
时的行业产品价格加5%—15%的劳务费确定。结算方式及付款条件为：以现金方式于交
易发生时即时支付或约定期限支付，各年度实际发生数额如下：
关联方名称 2003年度 2002年度
天津市天工工具公司 1,338,383.18 1,168,485.62
天津市天工实业公司 3,721,191.00 3,808,690.00
5,059,574.18 4,977,175.62
C．向关联方销货
本公司向关联公司销售平地机及相关配件，交易价格按协议价确定。结算方式及付
款条件为：以现金方式于交易发生时即时支付或约定期限支付，各年度实际发生数额如
下：
关联方名称 2003年度 2002年度
天津市天工实业公司 30,921.72 91,223.57
天津天工建设机械有限公司 2,785.79 23,728.27
33,707.51 114,951.84
D．接受关联方提供劳务
本公司向关联公司购买本公司生产、管理中所需的修理修配、加工、供暖、供水、
综合服务等劳务，其交易价格按交易发生当时的市场价格或双方协议价格确定，结算方
式及付款条件为：以现金方式于交易发生时即时支付或约定期限支付，各年度实际发生
数额如下：
关联方名称 2003年度 2002年度
天津市天工机电综合服务公司 2,481,371.95 2,517,288.56
天津天工建设机械有限公司 11,250,706.27 9,820,097.61
天津市天工实业公司 68,341.88 75,247.86
天津市天工工具公司 521,548.02 421,565.40
14,321,968.12 12,834,199.43
E．向关联方提供资金
由于改制后存续企业历史包袱较重，盈利能力较弱，现金流量不足等原因，本公司
为天津天工建设机械有限公司提供资金，并按银行同期贷款利率计取资金占用费。200
2年平均占用本公司资金人民币92,620,779.28元，截至2002年12月31日止，尚欠本公司
款项人民币93,499,404.15元。本公司2002年对其计收了资金占用费人民币4,918,163.
38元，其中按1年期银行存款利率计算的部分冲减2002年财务费用，金额计人民币1,83
3,891.43元，其余资金占用费人民币3,084,271.95元计入资本公积——关联交易差价。
2003年，天津天工建设机械有限公司平均占用本公司资金人民币96,636,026.92元
，截至2003年12月31日止，尚欠本公司款项人民币106,211,353.50元。本公司2003年对
其计收了资金占用费人民币5,120,639.63元，其中按1年期银行存款利率计算的部分冲
减2003年财务费用，金额计人民币1,909,391.04元，其余资金占用费人民币3,211,248
.59元计入资本公积——关联交易差价。
F．向关联方租赁土地使用权
2000年4月27日，本公司与天津中外建建设机械有限公司签订《国有土地使用权租
赁合同》，本公司向天津中外建建设机械有限公司租赁编号为东单国有（2000更1）字
第014号、面积为58500平方米的土地使用权，租赁年限为50年，自2000年4月27日起至
2050年4月26日止，租金为每年人民币60万元，该租金在每一会计年度结束前一个月内
支付。
2003年度
关联方名称
金额 占该项%
天津中外建建设机械有限公司 600,000.00 100
2002年度
关联方名称
金额 占该项%
天津中外建建设机械有限公司 600,000.00 100
G．担保
2003年度，经中国对外建设总公司担保，本公司从交通银行天津分行获得美元长期
借款11,174,219.00元，折合人民币92,485,658.40元。
H．资产置换
2003年12月17日，本公司与天津市天工建设机械有限公司签订资产置换协议，本公
司以帐面净值人民币170,000.00元的机器设备与天津市天工建设机械有限公司帐面净值
为人民币1,200,000.00元的机器设备进行置换，置换差价人民币1,030,000.00元本公司
拟以其他方式结清。
6.关联方应收应付款项余额
2003-12-31
账项及关联方名称
金额 占该账项%
应收账款：
天津天工建设机械有限公司 232,000.00 0.28
天津市天工实业公司 490,303.23 0.60
722,303.23 0.88
其他应收款：
天津天工建设机械有限公司 106,211,353.50 92.18
天津市天工实业公司 363,245.42 0.32
天津中外建建设机械有限公司 1,001,000.00 1.04
天津市天工工具公司 12,835.40 0.01
107,788,434.32 93.55
预付账款：
天津市天工实业公司 2,374,669.61 14.21
应付账款：
天津天工建设机械有限公司 903,176.98 2.10
天津市天工机电综合服务公司 681,430.57 1.58
天津市天工工具公司 173,460.73 0.40
1,758,068.28 4.08
2002-12-31
账项及关联方名称
金额 占该账项%
应收账款：
天津天工建设机械有限公司 199,688.26 0.26
天津市天工实业公司 753,082.69 0.96
952,770.95 1.22
其他应收款：
天津天工建设机械有限公司 93,499,404.15 91.30
天津市天工实业公司 273,173.36 0.27
天津中外建建设机械有限公司 1,260,000.00 1.23
天津市天工工具公司 1,982.50 0.00
95,034,560.01 92.80
预付账款：
天津市天工实业公司 2,133,820.80 10.29
应付账款：
天津天工建设机械有限公司 906,402.43 2.01
天津市天工机电综合服务公司 818,940.64 1.82
天津市天工工具公司 389,255.43 0.87
2,114,598.50 4.70
八、承诺事项
截至2003年12月31日止，本公司已批准并签约和已批准未签约的资本性支出明细项
目列示如下：
项 目 金 额
已批准未签约 大型建设机械产业化技术改造项目 80,739,151.72
已批准未签约 滑模式水泥混凝土摊铺机技改项目 24,021,020.23
已批准未签约 计算机集成制造系统 1,870,500.16
已批准并签约 EV20001空心板材生产线 4,932,760.00
已批准并签约 高科技轻质墙板厂 2,120,442.60
113,683,874.71
九、或有事项
2003年度，本公司为本公司之控股子公司——深圳市中发展新型建材有限公司的银
行借款共计人民币10,000,000.00元提供担保。
十、资产抵押事项
如附注五.9所述，截至2003年12月31日止，本公司以价值为130,856,000.00元的固
定资产作为抵押，获得68,480,000.00元短期借款以及16,840,000.00元长期借款。
十一、资产负债表日后事项
根据本公司2004年3月14日董事会决议，本公司2003年度利润分配方案为：2003年
度可供股东分配利润为负数，故不再进行利润分配，也不进行资本公积转增股本,剩余
未分配利润人民币(46,516,921.67)元结转下年度。
十二、结算日后账项
自2003年12月31日后任何期间，本公司及子公司概无编制任何业经审计之账项。
十三、其他重要事项
由于改制后存续企业历史包袱较重，盈利能力较弱，现金流量不足等原因，本公司
为天津天工建设机械有限公司提供资金，并按银行同期贷款利率计取资金占用费，截至
2003年12月31日止，天津天工建设机械有限公司尚欠本公司款项人民币106,211,353.5
0元。
第十一节 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的2003 年度报告正本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、本年度在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有文件的正本及公告的原稿。
中外建发展股份有限公司
董事长：
2004 年3 月14 日
合并资产负债表
编制单位：中外建发展股份有限公司单位：人民币元
资产类附注 2003-12-31
流动资产：
货币资金 五.1 19,905,219.23
短期投资 --
应收票据 五.2 100,000.00
应收股利 --
应收利息 --
应收账款 二.9、五.3 75,443,639.57
其他应收款 二.9、五.4 103,637,237.47
预付账款 五.5 16,716,559.66
应收补贴款 五.6 --
存货 二.10、五.7 132,554,583.40
待摊费用 五.8 849,503.02
待处理流动资产净损失 --
一年内到期的长期债权投资 --
其他流动资产 --
流动资产合计 349,206,742.35
长期投资：
长期股权投资 二.11 --
长期债权投资 二.11 --
长期投资合计 --
固定资产：
固定资产原值 二.12、五.9 376,758,650.30
减：累计折旧 二.12、五.9 158,452,116.03
固定资产净值 二.12、五.9 218,306,534.27
减：固定资产减值准备 二.12、五.9 5,839,261.27
固定资产净额 二.12、五.9 212,467,273.00
工程物资 --
在建工程 二.13、五.10 16,070,695.97
固定资产清理 --
固定资产合计 228,537,968.97
无形资产及其他资产：
无形资产 二.15、五.11 25,898,826.10
长期待摊费用 二.16、五.12 5,748,041.39
其他长期资产 --
无形资产及其他资产合计 31,646,867.49
递延税项：
递延税款借项 --
资产总计 609,391,578.81
资产类附注 2002-12-31
流动资产：
货币资金 23,144,282.71
短期投资 --
应收票据 3,583,400.00
应收股利 --
应收利息 --
应收账款 73,137,302.79
其他应收款 98,106,356.82
预付账款 20,730,241.69
应收补贴款 1,609.77
存货 132,462,934.80
待摊费用 2,132,460.36
待处理流动资产净损失 --
一年内到期的长期债权投资 --
其他流动资产 --
流动资产合计 353,298,588.94
长期投资：
长期股权投资 --
长期债权投资 --
长期投资合计 --
固定资产：
固定资产原值 370,411,892.67
减：累计折旧 139,178,973.46
固定资产净值 231,232,919.21
减：固定资产减值准备 6,155,256.11
固定资产净额 225,077,663.10
工程物资 --
在建工程 16,328,792.29
固定资产清理 --
固定资产合计 241,406,455.39
无形资产及其他资产：
无形资产 27,380,531.43
长期待摊费用 5,175,084.90
其他长期资产 --
无形资产及其他资产合计 32,555,616.33
递延税项：
递延税款借项 --
资产总计 627,260,660.66
合并资产负债表（续）
编制单位： 中外建发展股份有限公司单位：人民币元
负债及股东权益类 附注 2003-12-31
流动负债：
短期借款 五.13 144,980,000.00
应付票据 --
应付账款 五.14 43,614,059.46
预收账款 五.15 4,043,772.47
应付工资 18,000.00
应付福利费 67,469.43
应付股利 --
应交税金 三、五.16 (2,242,088.70)
其他应交款 五.17 762.31
其他应付款 五.18 3,682,554.29
预提费用 --
预计负债 二.18 --
一年内到期的长期负债 五.19 16,840,000.00
其他流动负债 --
流动负债合计 211,004,529.26
长期负债：
长期借款 五.20 114,227,878.89
应付债券 --
长期应付款 --
专项应付款 五.21 --
其他长期负债 --
长期负债合计 114,227,878.89
递延税项：
递延税款贷项 --
负债合计 325,232,408.15
少数股东权益 五.22 3,000,000.00
股东权益：
股本 五.23 116,628,600.00
减：已归还投资 --
股本净额 五.23 116,628,600.00
资本公积 五.24 208,919,267.60
盈余公积 五.25 2,128,224.73
其中：法定公益金 五.25 1,642,006.00
未分配利润 五.26 (46,516,921.67)
股东权益合计 281,159,170.66
负债及股东权益总计 609,391,578.81
负债及股东权益类 2002-12-31
流动负债：
短期借款 157,359,828.00
应付票据 --
应付账款 45,004,773.96
预收账款 4,100,220.19
应付工资 40,891.56
应付福利费 1,126,382.06
应付股利 --
应交税金 (6,020,611.71)
其他应交款 274.66
其他应付款 2,259,154.54
预提费用 --
预计负债 --
一年内到期的长期负债 3,140,000.00
其他流动负债 --
流动负债合计 207,010,913.26
长期负债：
长期借款 134,069,736.88
应付债券 --
长期应付款 --
专项应付款 800,000.00
其他长期负债 --
长期负债合计 134,869,736.88
递延税项：
递延税款贷项 --
负债合计 341,880,650.14
少数股东权益 3,000,000.00
股东权益：
股本 116,628,600.00
减：已归还投资 --
股本净额 116,628,600.00
资本公积 205,708,019.01
盈余公积 2,128,224.73
其中：法定公益金 1,642,006.00
未分配利润 (42,084,833.22)
股东权益合计 282,380,010.52
负债及股东权益总计 627,260,660.66
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人： 财务总监： 会计主管：
合并利润及利润分配表
编制单位： 中外建发展股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年度2002
一．主营业务收入 二.19、五.27 287,752,134.44
减：主营业务成本 五.28 225,520,730.66
主营业务税金及附加 五.29 316,739.59
二．主营业务利润 61,914,664.19
加：其他业务利润 五.30 (673,748.62)
减：营业费用 18,506,713.19
管理费用 40,250,172.06
财务费用 五.31 7,177,576.72
三．营业利润 (4,693,546.40)
加：投资收益 --
补贴收入 --
营业外收入 五.32 56,324.05
减：营业外支出 五.33 (205,133.90)
四．利润总额 (4,432,088.45)
减：所得税 二.20 --
少数股东损益 --
五．净利润 (4,432,088.45)
加：年初未分配利润 (42,084,833.22)
其他转入 --
六．可供分配利润 (46,516,921.67)
减：提取法定盈余公积 --
提取法定公益金 --
七．可供股东分配的利润 (46,516,921.67)
减：应付优先股股利 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 --
转作股本的普通股股利 --
八.未分配利润 (46,516,921.67)
项目 年度
一．主营业务收入 258,821,007.12
减：主营业务成本 222,614,831.97
主营业务税金及附加 470,570.63
二．主营业务利润 35,735,604.52
加：其他业务利润 1,213,984.87
减：营业费用 19,597,137.25
管理费用 38,505,921.55
财务费用 15,952,143.44
三．营业利润 (37,105,612.85)
加：投资收益 --
补贴收入 --
营业外收入 60,422.13
减：营业外支出 222,242.50
四．利润总额 (37,267,433.22)
减：所得税 --
少数股东损益 --
五．净利润 (37,267,433.22)
加：年初未分配利润 (4,817,400.00)
其他转入 --
六．可供分配利润 (42,084,833.22)
减：提取法定盈余公积 --
提取法定公益金 --
七．可供股东分配的利润 (42,084,833.22)
减：应付优先股股利 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 --
转作股本的普通股股利 --
八.未分配利润 (42,084,833.22)
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人： 财务总监： 会计主管：
合并利润表附表
编制单位：中外建发展股份有限公司 单位：人民币元
净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.02 22.10
营业利润 (1.67) (1.68)
净利润 (1.58) (1.58)
扣除非经常性损益后的净利润 (2.56) (2.57)
每股收益(元/股)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.5309 0.5309
营业利润 (0.0402) (0.0402)
净利润 (0.0380) (0.0380)
扣除非经常性损益后的净利润 (0.0616) (0.0616)
（1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期净利润 期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期净利润 期末股份总数
（2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
ROE=P/(E0＋NP 2＋Ei Mi M0－Ej Mj M0)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新
股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份
数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至
报告期期末的月份数。
（3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS=P/(S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0)
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因
回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末
的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(4)扣除非经常性损益后的净利润=净利润–补贴收入–营业外收入+营业外支出–
交易价格显失公允的关联交易导致的损益–处理下属部门、被投资单位股权损益–资产
置换损益–政策有效期短于3年，越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免以及其
他政府补贴–比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数–流动资产
盘盈、盘亏损益–支付或收取的资金占用费–委托投资损益–其他非经常性损益项目
除营业外收入、营业外支出、处置固定资产、政府补贴、收取的资金占用费项目外
，本公司无其他非经常性损益项目。
法定代表人： 财务总监： 会计主管
：
合并现金流量表
编制单位：中外建发展股份有限公司 单位：人民币元
项目2003 年度
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 271,016,582.89
收到的税费返还 1,609.77
收到的其他与经营活动有关的现金 五.34 640,380.98
现金流入小计 271,658,573.64
购买商品、接受劳务支付的现金 166,450,496.38
支付给职工以及为职工支付的现金 35,881,221.40
支付的各项税费 4,502,669.60
支付的其他与经营活动有关的现金 五.35 34,440,397.51
现金流出小计 241,274,784.89
经营活动产生的现金流量净额 30,383,788.75
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 --
取得投资收益收到的现金 --
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 36,891.00
收到的其他与投资活动有关的现金 --
现金流入小计 36,891.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,584,437.82
投资所支付的现金 --
支付的其他与投资活动有关的现金 --
现金流出小计 4,584,437.82
投资活动产生的现金流量净额 (4,547,546.82)
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 238,980,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流入小计 238,980,000.00
偿还债务所支付的现金 257,640,000.00
发生筹资费用所支付的现金 --
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,415,305.41
支付的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流出小计 268,055,305.41
筹资活动产生的现金流量净额 (29,075,305.41)
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 (3,239,063.48)
法定代表人： 财务总监： 会
计主管：
合并现金流量表（补充资料）
编制单位：中外建发展股份有限公司 单位：人民币元
项目2003 年度
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 (4,432,088.45)
加：计提的资产减值准备 7,333,308.89
固定资产折旧 19,920,217.90
无形资产摊销 1,804,195.00
长期待摊费用摊销 847,272.63
待摊费用的减少 1,282,957.34
预提费用的增加 --
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (252,105.80)
固定资产报废损失 13,072.65
财务费用 9,385,636.80
投资损失(减收益) --
递延税款贷项(减借项) --
存货的减少(减增加) 1,381,519.36
经营性应收项目的减少(减增加) (6,145,704.78)
经营性应付项目的增加(减减少) (754,492.79)
其他 --
经营活动产生的现金流量净额 30,383,788.75
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 --
一年内到期的可转换债券 --
融资租入固定资产 --
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 19,905,219.23
减：货币资金的期初余额 23,144,282.71
现金等价物的期末余额 --
减：现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 (3,239,063.48)
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人： 财务总监： 会计主管
：
合并资产减值准备明细表
编制单位：中外建发展股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003-1-1 本年增加
一、坏账准备合计 9,325,480.59 8,806,449.85
其中：应收账款 5,017,742.31 1,526,660.15
其他应收款 4,307,738.28 7,279,789.70
二、短期投资跌价准备合计 -- --
其中：股票投资 -- --
债券投资 -- --
三、存货跌价准备合计 8,169,952.80 1,164,806.22
其中：原材料 4,200,720.45 --
自制半成品 1,121,766.56 --
产成品 2,847,465.79 1,164,806.22
四、长期投资减值准备合计 -- --
其中：长期股权投资 -- --
长期债权投资 -- --
五、固定资产减值准备合计 6,155,256.11 --
其中：房屋、建筑物 151,504.14 --
机器设备 6,003,751.97 --
六、无形资产减值准备 11,074,610.60 --
其中：专有技术 11,074,610.60 --
商标权 -- --
七、在建工程减值准备 -- --
八、委托贷款减值准备 -- --
项目 本年减少 2003-12-31
一、坏账准备合计 -- 18,131,930.44
其中：应收账款 -- 6,544,402.46
其他应收款 -- 11,587,527.98
二、短期投资跌价准备合计 -- --
其中：股票投资 -- --
债券投资 -- --
三、存货跌价准备合计 2,637,947.18 6,696,784.84
其中：原材料 1,516,227.18 2,684,493.27
自制半成品 1,121,747.00 19.56
产成品 -- 4,012,272.01
四、长期投资减值准备合计 -- --
其中：长期股权投资 -- --
长期债权投资 -- --
五、固定资产减值准备合计 315,994.84 5,839,261.27
其中：房屋、建筑物 -- 151,504.14
机器设备 315,994.84 5,687,757.13
六、无形资产减值准备 -- 11,074,610.60
其中：专有技术 -- 11,074,610.60
商标权 -- --
七、在建工程减值准备 -- --
八、委托贷款减值准备 -- --
法定代表人： 财务总监： 会计主
管：
资产负债表（母公司）
编制单位：中外建发展股份有限公司 单位：人民币元
资产类 附注 2003-12-31
流动资产：
货币资金 19,891,803.26
短期投资 --
应收票据 100,000.00
应收股利 --
应收利息 --
应收账款 二.9、六.1 75,443,639.57
其他应收款 二.9、六.2 102,463,400.99
预付账款 11,716,559.66
应收补贴款 --
存货 132,550,496.40
待摊费用 849,503.02
待处理流动资产净损失 --
一年内到期的长期债权投资 --
其他流动资产 --
流动资产合计 343,015,402.90
长期投资：
长期股权投资 二.11、六.3 8,000,000.00
长期债权投资 二.11 --
长期投资合计 8,000,000.00
固定资产：
固定资产原值 二.12、六.4 376,053,270.30
减：累计折旧 二.12、六.4 158,247,585.06
固定资产净值 二.12、六.4 217,805,685.24
减：固定资产减值准备 二.12、六.4 5,839,261.27
固定资产净额 二.12、六.4 211,966,423.97
工程物资 --
在建工程 6,736,040.91
固定资产清理 --
固定资产合计 218,702,464.88
无形资产及其他资产：
无形资产 25,898,826.10
长期待摊费用 720,000.00
其他长期资产 --
无形资产及其他资产合计 26,618,826.10
递延税项：
递延税款借项 --
资产总计 596,336,693.88
资产类 2002-12-31
流动资产：
货币资金 18,381,198.13
短期投资 --
应收票据 3,583,400.00
应收股利 --
应收利息 --
应收账款 73,137,302.79
其他应收款 96,749,412.45
预付账款 15,730,241.69
应收补贴款 1,609.77
存货 132,458,847.80
待摊费用 2,132,460.36
待处理流动资产净损失 --
一年内到期的长期债权投资 --
其他流动资产 --
流动资产合计 342,174,472.99
长期投资：
长期股权投资 8,000,000.00
长期债权投资 --
长期投资合计 8,000,000.00
固定资产：
固定资产原值 369,706,512.67
减：累计折旧 139,069,164.61
固定资产净值 230,637,348.06
减：固定资产减值准备 6,155,256.11
固定资产净额 224,482,091.95
工程物资 --
在建工程 7,714,137.23
固定资产清理 --
固定资产合计 232,196,229.18
无形资产及其他资产：
无形资产 27,380,531.43
长期待摊费用 1,567,272.63
其他长期资产 --
无形资产及其他资产合计 28,947,804.06
递延税项：
递延税款借项 --
资产总计 611,318,506.23
资产负债表（母公司）（续）
编制单位： 中外建发展股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益类 2003-12-31
流动负债：
短期借款 134,980,000.00
应付票据 --
应付账款 43,614,059.46
预收账款 4,043,772.47
应付工资 --
应付福利费 41,220.81
应付股利 --
应交税金 (2,243,263.03)
其他应交款 762.31
其他应付款 3,673,092.31
预提费用 --
预计负债 --
一年内到期的长期负债 16,840,000.00
其他流动负债 --
流动负债合计 200,949,644.33
长期负债：
长期借款 114,227,878.89
应付债券 --
长期应付款 --
专项应付款 --
其他长期负债 --
长期负债合计 114,227,878.89
递延税项：
递延税款贷项 --
负债合计 315,177,523.22
少数股东权益 --
股东权益：
股本 116,628,600.00
减：已归还投资 --
股本净额 116,628,600.00
资本公积 208,919,267.60
盈余公积 2,128,224.73
其中：法定公益金 1,642,006.00
未分配利润 (46,516,921.67)
股东权益合计 281,159,170.66
负债及股东权益总计 596,336,693.88
负债及股东权益类 2002-12-31
流动负债：
短期借款 144,500,000.00
应付票据 --
应付账款 45,004,773.96
预收账款 4,100,220.19
应付工资 --
应付福利费 1,103,358.99
应付股利 --
应交税金 (6,021,384.47)
其他应交款 274.66
其他应付款 2,241,515.50
预提费用 --
预计负债 --
一年内到期的长期负债 3,140,000.00
其他流动负债 --
流动负债合计 194,068,758.83
长期负债：
长期借款 134,069,736.88
应付债券 --
长期应付款 --
专项应付款 800,000.00
其他长期负债 --
长期负债合计 134,869,736.88
递延税项：
递延税款贷项 --
负债合计 328,938,495.71
少数股东权益 --
股东权益：
股本 116,628,600.00
减：已归还投资 --
股本净额 116,628,600.00
资本公积 205,708,019.01
盈余公积 2,128,224.73
其中：法定公益金 1,642,006.00
未分配利润 (42,084,833.22)
股东权益合计 282,380,010.52
负债及股东权益总计 611,318,506.23
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人： 财务总监： 会计主管：
利润及利润分配表（母公司）
编制单位：中外建发展股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年度
一．主营业务收入 287,752,134.44
减：主营业务成本 225,520,730.66
主营业务税金及附加 316,739.59
二．主营业务利润 61,914,664.19
加：其他业务利润 (673,748.62)
减：营业费用 18,506,713.19
管理费用 40,250,172.06
财务费用 7,177,576.72
三．营业利润 (4,693,546.40)
加：投资收益 --
补贴收入 --
营业外收入 56,324.05
减：营业外支出 (205,133.90)
四．利润总额 (4,432,088.45)
减：所得税 --
少数股东损益 --
五．净利润 (4,432,088.45)
加：年初未分配利润 (42,084,833.22)
其他转入 --
六．可供分配利润 (46,516,921.67)
减：提取法定盈余公积 --
提取法定公益金 --
七．可供股东分配的利润 (46,516,921.67)
减：应付优先股股利 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 --
转作股本的普通股股利 --
八.未分配利润 (46,516,921.67)
项目 2002年度
一．主营业务收入 258,821,007.12
减：主营业务成本 222,614,831.97
主营业务税金及附加 470,570.63
二．主营业务利润 35,735,604.52
加：其他业务利润 1,213,984.87
减：营业费用 19,597,137.25
管理费用 38,505,921.55
财务费用 15,952,143.44
三．营业利润 (37,105,612.85)
加：投资收益 --
补贴收入 --
营业外收入 60,422.13
减：营业外支出 222,242.50
四．利润总额 (37,267,433.22)
减：所得税 --
少数股东损益 --
五．净利润 (37,267,433.22)
加：年初未分配利润 (4,817,400.00)
其他转入 --
六．可供分配利润 (42,084,833.22)
减：提取法定盈余公积 --
提取法定公益金 --
七．可供股东分配的利润 (42,084,833.22)
减：应付优先股股利 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 --
转作股本的普通股股利 --
八.未分配利润 (42,084,833.22)
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人： 财务总监： 会计主管：
现金流量表（母公司）
编制单位：中外建发展股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003年度
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 271,016,582.89
收到的税费返还 1,609.77
收到的其他与经营活动有关的现金 640,380.98
现金流入小计 271,658,573.64
购买商品、接受劳务支付的现金 166,450,496.38
支付给职工以及为职工支付的现金 35,881,221.40
支付的各项税费 4,502,669.60
支付的其他与经营活动有关的现金 34,440,397.51
现金流出小计 241,274,784.89
经营活动产生的现金流量净额 30,383,788.75
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 --
取得投资收益收到的现金 --
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 36,891.00
收到的其他与投资活动有关的现金 --
现金流入小计 36,891.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,864,437.82
投资所支付的现金 --
支付的其他与投资活动有关的现金 --
现金流出小计 3,864,437.82
投资活动产生的现金流量净额 (3,827,546.82)
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 228,980,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流入小计 228,980,000.00
偿还债务所支付的现金 244,640,000.00
发生筹资费用所支付的现金 --
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,385,636.80
支付的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流出小计 254,025,636.80
筹资活动产生的现金流量净额 (25,045,636.80)
四.汇率变动对现金的影响 --
五.现金及现金等价物净增加额 1,510,605.13
法定代表人： 财务总监： 会计主管：
现金流量表（母公司）（补充资料）
编制单位：中外建发展股份有限公司 单位：人民币元
项目2003 年度
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 (4,432,088.45)
加：计提的资产减值准备 7,333,308.89
固定资产折旧 19,920,217.90
无形资产摊销 1,804,195.00
长期待摊费用摊销 847,272.63
待摊费用的减少 1,282,957.34
预提费用的增加 --
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (252,105.80)
固定资产报废损失 13,072.65
财务费用 9,385,636.80
投资损失(减收益) --
递延税款贷项(减借项) --
存货的减少(减增加) 1,381,519.36
经营性应收项目的减少(减增加) (6,145,704.78)
经营性应付项目的增加(减减少) (754,492.79)
其他 --
经营活动产生的现金流量净额 30,383,788.75
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 --
一年内到期的可转换债券 --
融资租入固定资产 --
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 19,891,803.26
减：货币资金的期初余额 18,381,198.13
现金等价物的期末余额 --
减：现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 1,510,605.13
法定代表人： 财务总监： 会计主管
：
资产减值准备明细表（母公司）
编制单位：中外建发展股份有限公司
单位：人民币元
项 目 2003-1-1 本年增加
一、坏账准备合计 9,240,439.99 8,806,449.55
其中：应收账款 5,017,742.31 1,526,660.15
其他应收款 4,222,697.68 7,279,789.70
二、短期投资跌价准备合计 — —
其中：股票投资 — —
债券投资 — —
三、存货跌价准备合计 8,169,952.80 1,164,806.22
其中：原材料 4,200,720.45 —
自制半成品 1,121,766.56 —
产成品 2,847,465.79 1,164,806.22
四、长期投资减值准备合计 — —
其中：长期股权投资 — —
长期债权投资 — —
五、固定资产减值准备合计 6,155,256.11 —
其中：房屋、建筑物 151,504.14 —
机器设备 6,003,751.97 —
六、无形资产减值准备 11,074,610.60 —
其中：专有技术 11,074,610.60 —
商标权 — —
七、在建工程减值准备 — —
八、委托贷款减值准备 — —
项 目 本年减少 2003-12-31
一、坏账准备合计 — 18,046,889.84
其中：应收账款 — 6,544,402.46
其他应收款 — 11,502,487.38
二、短期投资跌价准备合计 — —
其中：股票投资 — —
债券投资 — —
三、存货跌价准备合计 2,637,947.18 6,696,784.84
其中：原材料 1,516,227.18 2,684,493.27
自制半成品 1,121,747.00 19.56
产成品 — 4,012,272.01
四、长期投资减值准备合计 — —
其中：长期股权投资 — —
长期债权投资 — —
五、固定资产减值准备合计 315,994.84 5,839,261.27
其中：房屋、建筑物 -- 151,504.14
机器设备 315,994.84 5,687,757.13
六、无形资产减值准备 — 11,074,610.60
其中：专有技术 — 11,074,610.60
商标权 — —
七、在建工程减值准备 — —
八、委托贷款减值准备 — —
法定代表人： 财务总监：
会计主管：
股东权益增减变动表
编制单位：中外建发展股份有限公司 单
位：人民币元
项 目 2003年度
一、股本：
年初余额 116,628,600.00
本年增加数 —
本年减少数 —
年末余额 116,628,600.00
二、资本公积：
年初余额 205,708,019.01
本年增加数 3,211,248.59
本年减少数 —
年末余额 208,919,267.60
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 486,218.73
本年增加数 —
其中：从净利润中提取数 —
其中：法定盈余公积 —
任意盈余公积 —
法定公益金转入数 —
本年减少数 —
年末余额 486,218.73
其中：法定盈余公积 455,931.83
四、法定公益金：
年初余额 1,642,006.00
本年增加数 —
其中：从净利润中提取数 —
本年减少数 —
年末余额 1,642,006.00
五、未分配利润
年初未分配利润 (42,084,833.22)
本年净利润（净亏损以“－”号填列） (4,432,088.45)
其他转入 —
本年利润分配 —
年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） (46,512,921.67)
法定代表人： 财务总监： 会计主管：
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |