本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司第二届董事会第二次会议应到董事九人,实到七人,公司监事会成员及高 管层人员列席会议,符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》。会议通过了《公 司2003年半年度报告》。 公司董事长王新敏先生、总经理李红军先生、主管会计工作负责人(财务总监) 吴海明先生、会计机构负责人(财务部经理)安苏杭先生声明:保证半年度报告中财 务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 第一节、公司基本情况 第二节、股本变动及股东情况 第三节、董事、监事、高级管理人员情况 第四节、管理层讨论与分析 第五节、重要事项 第六节、财务报告 第七节、备查文件 第一节、公司基本情况 一、公司简介 (一)公司法定中文名称:陕西航天动力高科技股份有限公司 公司法定英文名称:SHAANXI AEROSPACE POWER HI-TECH CO . LTD (二)股票上市证券交易所:上海证券交易所 A股股票简称:航天动力 A股股票代码:600343 (三)公司注册地址:陕西省西安市高新一路17号 公司办公地址:陕西省西安市高新一路17号 邮政编码:710075 公司网址:http://www.china-htdl.com 公司电子邮箱:power@china-htdl.com (四)法定代表人:王新敏 (五)公司董事会秘书:崔积堂 联系地址:陕西省西安市高新一路17号 联系电话:029-5208628 传真:029-5614949 电子邮箱:cjt@china-htdl.com (六) 信息批露媒体: 公司选定的信息批露报纸名称:《上海证券报》 半年度报告指定登载网址:http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点:公司证券部 (七) 其他相关资料: 公司变更注册日期::2003年04月02日 公司注册地址:陕西省西安市高新一路17号 企业法人营业执照注册号:6100001010727 税务登记号码:国税高新字 610134713592579 二、主要会计数据和财务指标 本报告期末 上年度期末 流动资产 379,453,177.58 208,709,390.50 流动负债 120,194,315.54 149,479,816.71 总资产 506,043,458.71 299,336,355.37 股东权益(不含少数股东 382,346,607.57 146,169,067.42 权益) 每股净资产 2.0667 1.2181 调整后的每股净资产 2.0591 1.2059 报告期(1--6月) 上年同期 净利润 7,599,820.33 9,084,828.80 扣除非经常性损益后的净 7,591,388.78 9,082,822.96 利润 每股收益 0.0411 0.0757 净资产收益率(%) 1.9877 5.7781 经营活动产生的现金流量 -9,057,651.10 14,011,132.32 净额 本报告期末比年初数增减(%) 流动资产 81.81 流动负债 -19.59 总资产 69.06 股东权益(不含少数股东 161.58 权益) 每股净资产 69.67 调整后的每股净资产 70.75 本报告期比上年同期 增减(%) 净利润 -16.35 扣除非经常性损益后的净 -16.42 利润 每股收益 -45.71 净资产收益率(%) -65.60 经营活动产生的现金流量 -164.65 净额 非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 补贴收入 3,570.47 营业外收入、支出净额 6,349.00 合计 9,919.47 第二节、股本变动及股东情况 一、报告期内,公司新增股本65,000,000股,全为流通A股。 二、截止2003年6月30日,本公司股东总数为:23,365户。 三、公司主要股东持股情况介绍 公司前十名股东持股情况如下: 报告期末股东总数 23,365户 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数量 比例 股份类别注3(已 (%) 流通或未流通) 东) 西安航天科技工 44,000,000 23.78 未流通 业公司 陕西苍松机械厂 27,400,000 14.81 未流通 西安航天发动机 22,000,000 11.89 未流通 厂 陕西动力机械设 12,300,000 6.65 未流通 计研究所 万向创业投资股 10,000,000 5.41 未流通 份有限公司 航天时代仪器公司 4,300,000 2.32 未流通 罗天贵 +794,850 794,850 0.43 已流通 黄如元 +662,963 662,963 0.36 已流通 黄油和 +472,700 472,700 0.26 已流通 黄永记 +418,500 418,500 0.23 已流通 股东名称(全称) 质押或冻结 股东性质(国有 的股份数量 股东或外资股 东) 西安航天科技工 国有法人股 业公司 陕西苍松机械厂 国有法人股 西安航天发动机 国有法人股 厂 陕西动力机械设 国有法人股 计研究所 万向创业投资股 社会法人股 份有限公司 航天时代仪器公司 国有法人股 罗天贵 流通股 黄如元 流通股 黄油和 流通股 黄永记 流通股 前十名股东关联关系的说明 前1、2、3、4、6名股东同属于中国航天科技集团 公司,未知其他股东之间有无关联关系。 战略投资者或一般法人参与配售 股东名称 约定持股期限 新股约定持股期限的说明 无 四、公司相对控股股东及其实际控制人报告期内未发生变化。 第三节、董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员未持有本公司股票。 二、报告期内,本公司因董事会、监事会换届选举而发生董事、监事、高级管理 人员变动, 变动详情参见2003年6月14日的《上海证券报》第三版本公司有关决议公告。 第四节、管理层讨论与分析 一、报告期主要财务数据、及变化分析 表一、 单位:元 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 41,466,480.29 47,592,199.46 主营业务利润 17,045,366.65 18,514,279.29 净利润 7,599,820.33 9,084,828.80 项目 变动% 变化原因 主营业务收入 -12.87 燃气表收入减少 主营业务利润 -7.93 主营业务收入减少 净利润 -16.35 主营业务收入减少 表二、 单位:元 项目 报告期期末数 报告期期初数 总资产 506,253,410.71 299,336,355.37 股东权益 382,346,607.57 146,169,067.42 项目 变动% 变化原因 总资产 69.13 股东权益增加 股东权益 161.58 配售新股 二、公司报告期内主要经营情况: 1. 主要生产经营情况: 上半年生产液力变矩器5,863台,特种泵661台,智能燃气表55,362块。完成主营 业务收入41,466,480.29元,同比下降12.87%;主营业务利润同比下降7.93%,净利润同 比下降下降16.35%。公司经营主要产品本期收入、毛利率与去年同期相比有所变化, 主要是上半年“非典”的影响,使消防系统的消防验收工作无法按计划正常进行,导致 了消防泵主要业务的下降;“非典”还导致了建筑安装工程(工业、民用)的相对停 滞,使建筑用泵和家用燃气表的销售业务在四、五月份下降较大;同时公司为调整产 品结构、开拓市场,对部分产品的价格进行了调整。下半年,随着“非典”结束,公 司将努力扩大生产和销售,开拓新的市场,力争完成全年经营计划。 2.主营业务分行业、产品情况 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 (%) 分行业 液压件及液 9,809,406.26 6,162,094.87 37.18 力件制造业 泵制造业 6,475,736.73 3,426,654.34 47.08 其他仪器仪 12,428,837.59 7,486,112.54 39.77 表制造业 量具量仪制 11,982,012.11 6,261,962.27 47.74 造业 电动工具制 770,487.60 794,508.87 -3.12 造业 其中:关联 2,204,835.00 1,081,292.21 50.96 交易 分产品 液力变矩器 9,809,406.26 6,162,094.87 37.18 智能燃气表 12,428,837.59 7,486,112.54 39.77 特种泵 6,475,736.73 3,426,654.34 47.08 机电设备 11,982,012.11 6,261,962.27 47.74 工程钻机 770,487.60 794,508.87 -3.12 主营业务收入 主营业务成 毛利率比上 比上年同期增 本比上年同 年同期增减 减(%) 期增减(%) (%) 分行业 液压件及液 6.72 10.75 -5.80 力件制造业 泵制造业 -17.42 -7.16 -11.05 其他仪器仪 -47.42 -49.42 6.37 表制造业 量具量仪制 172.82 154.05 8.80 造业 电动工具制 -60.81 -48.67 -114.66 造业 其中:关联 17.73 31.88 -9.44 交易 分产品 液力变矩器 6.72 10.75 -5.80 智能燃气表 -47.42 -49.42 6.37 特种泵 -17.42 -7.16 -11.05 机电设备 172.82 154.05 8.80 工程钻机 -60.81 -48.67 -114.66 其中:关联 2003年上半年销售给陕西苍松机械厂的配 交易 套件收入2,204,835.00元。 关联交易的 公司对陕西苍松机械厂配套件收入按商品账面价值加上按 不高于最近2年历史资料等确定的加权 定价原则 平均成本利润率与账面价值的乘积计算的金额确认为收入。 3. 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 华北 10,324,774.32 -27.13 华东 13,570,813.67 68.58 华中 8,278,619.65 5.94 华南 2,817,031.35 15.53 西北 3,596,096.30 -66.93 西南 2,563,200.00 -32.76 出口(印度) 315,945.00 -26.96 三、报告期内投资情况 报告期募集资金使用情况: 报告期内,公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]24号文核准,2003 年3月24日采用向二级市场投资者定价配售的方式发行人民币普通股6500万股,每股面 值1.00元,每股发行价3.68元,扣除发行费用后,共募集资金228,577,719.82元。 募集资金总额 228,577,719.82 承诺项目 拟投入金额 钣金冲焊型液力变矩 130,000,000.00 器技术改造项目 新一代消防泵技术改 95,000,000.00 造项目 智能型IC卡燃气表项 35,000,000.00 目 高科技研发中心和销 34,840,000.00 售网络项目 光机电一体化产品生 34,850,000.00 产线项目 金刚石工程钻机项目 15,000,000.00 精密铸造生产线项目 35,000,000.00 合计 379,690,000.00 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 48,436,914.78 已累计使用募集资金总额 48,436,914.78 是否符合计划进 承诺项目 是否变更项目 产生收益金额 实际投入金额 度和预计收益 钣金冲焊型液力变矩 否 32,700,102.72 — 是 器技术改造项目 新一代消防泵技术改 否 3,050,350.00 — 是 造项目 智能型IC卡燃气表项 否 1,626,509.00 — 是 目 高科技研发中心和销 否 4,224,425.54 — 是 售网络项目 光机电一体化产品生 否 6,835,527.52 — 是 产线项目 金刚石工程钻机项目 否 — — 是 精密铸造生产线项目 否 — — 是 合计 — 48,436,914.78 — 公司尚未使用的募集资金余额为180,140,805.04元。在确保资金安全的前提下, 以暂时闲置的募集资金100,000,000.00元,分别委托健桥证券股份有限公司和航天科 技财务有限责任公司进行国债投资(详见2003年5月13日和2003年6月14日的《上海证券 报》本公司相关公告),剩余80,140,805.04元,存放于公司银行账户。 第五节、重要事项 一、公司治理结构 报告期内,公司治理结构和管理体系不断改进,公司2003年第一次临时股东大会 增设独立董事会一名,在6月30日前使公司董事会九名成员中有独立董事三名,符合中 国证监会有关文件要求;董事会四个专门委员会的工作细则(草稿)已经拟好,争取 年内建立起四个专门委员会。 二、公司上年度利润分配方案的实施情况: 经公司2002年度股东大会决定,以公司2002年的净利润和上年度的滚存利润,向 原有股东每10股派发现金股利2.00元,并已于2003年4月28日发放完毕(详情见公司招 股说明书)。 三、报告期内,公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内,公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。 五、重大关联交易事项:详见财务报告。 六、本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产事项,无重大担保事项。 七、本公司委托健桥证券股份有限公司、航天科技财务有限责任公司进行国债投 资。详情参见2003年5月13日和2003年6月14日的《上海证券报》本公司公告。 八、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员发生了变动。详情参见2003年6月 14日的《上海证券报》第三版本公司有关决议公告。 九、报告期内公司或持股5%以上股东无对公司经营成果、财务状况可能产生重要 影响的承诺事项。 十、报告期内公司没有改聘会计师事务所,报告期财务报表未经审计。 十一、报告期内不存在其他对公司有重大影响的重要事项。 第六节、财务报告 公司半年度财务报告未经审计,会计报表、会计报表附注(附后), 资产负债表 编制单位:陕西航天动力高科技股份有限公司单位:元 2003年6月30日 资产 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 108,916,770.13 108,727,514.61 短期投资 100,000,000.00 100,000,000.00 应收票据 783,409.00 783,409.00 应收股利 应收利息 应收账款 86,896,119.41 85,557,225.45 其他应收款 1,480,149.16 1,320,294.50 预付账款 8,521,963.66 8,157,635.06 应收补贴款 存货 72,388,604.09 67,916,929.32 待摊费用 466,162.13 459,662.96 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 379,453,177.58 372,922,670.90 长期投资: 长期股权投资 -1,081,452.76 2,564,043.48 其中:合并价差 -1,081,452.76 其中:股权投资差额 -1,081,452.76 长期债权投资 长期投资合计 -1,081,452.76 2,564,043.48 固定资产: 固定资产原价 103,251,717.06 100,147,945.29 减:累计折旧 30,957,066.52 30,383,162.37 固定资产净值 72,294,650.54 69,764,782.92 减:固定资产减值准 固定资产净额 72,294,650.54 69,764,782.92 工程物资 38,660,391.39 38,660,391.39 在建工程 2,221,953.79 2,221,953.79 固定资产清理 固定资产合计 113,176,995.72 110,647,128.10 无形资产及其他资 无形资产 13,637,419.87 12,332,752.48 长期待摊费用 857,318.30 857,318.30 其他长期资产 无形资产及其他资产 14,494,738.17 13,190,070.78 递延资产: 递延税款借项 资产总计 506,043,458.71 499,323,913.26 流动负债: 短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 4,800,000.00 4,800,000.00 应付账款 31,677,986.21 28,255,061.50 预收账款 1,374,494.54 1,374,494.54 应付工资 应付福利费 863,919.16 826,554.96 应付股利 应交税金 514,012.31 938,848.38 其他应交款 96,163.59 96,163.59 其他应付款 10,867,739.73 10,686,526.35 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 120,194,315.54 116,977,649.32 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 120,194,315.54 116,977,649.32 少数股东权益 3,502,535.60 股东权益: 股本 185,000,000.00 185,000,000.00 资本公积 163,577,719.82 163,577,719.82 盈余公积 8,605,308.57 8,605,308.57 其中:法定公益金 2,868,436.19 2,868,436.19 未分配利润 25,163,579.18 25,163,235.55 股东权益合计 382,346,607.57 382,346,263.94 负债和股东权益总计 506,043,458.71 499,323,913.26 2002年12月31日 资产 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 65,074,869.92 64,319,406.91 短期投资 应收票据 530,000.00 530,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 77,424,640.95 75,963,654.99 其他应收款 1,061,441.00 939,829.38 预付账款 3,069,119.63 2,977,139.63 应收补贴款 存货 61,245,600.09 57,022,422.23 待摊费用 303,718.91 292,660.74 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 208,709,390.50 202,045,113.88 长期投资: 长期股权投资 -1,122,007.24 2,615,480.30 其中:合并价差 -1,122,007.24 其中:股权投资差额 -1,122,007.24 长期债权投资 长期投资合计 -1,122,007.24 2,615,480.30 固定资产: 固定资产原价 100,377,159.86 97,278,168.09 减:累计折旧 28,945,673.13 28,453,581.08 固定资产净值 71,431,486.73 68,824,587.01 减:固定资产减值准 固定资产净额 71,431,486.73 68,824,587.01 工程物资 1,991,931.99 1,991,931.99 在建工程 3,325,916.33 3,325,916.33 固定资产清理 固定资产合计 76,749,335.05 74,142,435.33 无形资产及其他资 无形资产 13,874,497.55 12,528,510.14 长期待摊费用 1,125,139.51 1,125,139.51 其他长期资产 无形资产及其他资产 14,999,637.06 13,653,649.65 递延资产: 递延税款借项 资产总计 299,336,355.37 292,456,679.16 流动负债: 短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 2,860,000.00 2,860,000.00 应付账款 36,584,866.63 33,161,951.03 预收账款 1,716,240.54 1,716,240.54 应付工资 570,633.87 570,633.87 应付福利费 2,073,528.25 2,043,519.30 应付股利 24,000,000.00 24,000,000.00 应交税金 2,599,959.45 2,964,760.59 其他应交款 75,886.21 75,886.21 其他应付款 8,998,701.76 8,798,411.99 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 149,479,816.71 146,191,403.53 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 96,551.84 96,551.84 其他长期负债 长期负债合计 96,551.84 96,551.84 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 149,576,368.55 146,287,955.37 少数股东权益 3,590,919.40 股东权益: 股本 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 盈余公积 8,605,308.57 8,605,308.57 其中:法定公益金 2,868,436.19 2,868,436.19 未分配利润 17,563,758.85 17,563,415.22 股东权益合计 146,169,067.42 146,168,723.79 负债和股东权益总计 299,336,355.37 292,456,679.16 公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利润及利润分配表 编制单位:陕西航天动力高科技股份有限公司单位:元 2003年1-6月 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 41,466,480.29 41,432,292.26 减:主营业务成本 24,131,332.89 24,104,557.89 主营业务税金及附加 289,780.75 289,780.75 二、主营业务利润 17,045,366.65 17,037,953.62 加:其他业务利润 282,170.44 282,170.44 减:营业费用 3,075,133.04 3,052,964.66 管理费用 4,052,461.95 3,886,079.87 财务费用 1,397,834.75 1,398,597.08 三、营业利润 8,802,107.35 8,982,482.45 加:投资收益 40,554.48 -51,436.82 补贴收入 3,570.47 3,570.47 营业外收入 6,349.00 6,349.00 减:营业外支出 四、利润总额 8,852,581.30 8,940,965.10 减:所得税 1,341,144.77 1,341,144.77 少数股东收益 -88,383.80 五、净利润 7,599,820.33 7,599,820.33 加:年初未分配利润 17,563,758.85 17,563,415.22 其他转入 六、可供分配的利润 25,163,579.18 25,163,235.55 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利 25,163,579.18 25,163,235.55 减:应付优先股股利 提取任意盈余共积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 25,163,579.18 25,163,235.55 2002年1-6月 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 47,592,199.46 47,532,361.86 减:主营业务成本 28,590,699.94 28,532,618.12 主营业务税金及附加 487,220.23 486,221.21 二、主营业务利润 18,514,279.29 18,513,522.53 加:其他业务利润 529,202.69 529,202.69 减:营业费用 3,673,003.26 3,617,690.42 管理费用 3,359,779.79 3,044,681.87 财务费用 1,348,529.32 1,351,517.83 三、营业利润 10,662,169.61 11,028,835.10 加:投资收益 40,554.48 -146,444.92 补贴收入 营业外收入 197,578.00 197,578.00 减:营业外支出 195,218.19 195,218.19 四、利润总额 10,705,083.90 10,884,749.99 减:所得税 1,799,921.19 1,799,921.19 少数股东收益 -179,666.09 五、净利润 9,084,828.80 9,084,828.80 加:年初未分配利润 22,841,145.70 22,841,076.97 其他转入 六、可供分配的利润 31,925,974.50 31,925,905.77 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利 31,925,974.50 31,925,905.77 减:应付优先股股利 提取任意盈余共积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 31,925,974.50 31,925,905.77 补充资料: 项目 本年累计数 上年累计数 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 编制单位:陕西航天动力高科技股份有限公司 单位:元 2003年1-6月 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 38,107,402.52 37,945,310.52 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 109,675.40 109,675.40 现金流入小计 38,217,077.92 38,054,985.92 购买商品、接受劳务支付的现金 26,547,877.06 26,073,879.26 支付给职工以及为职工支付的现金 8,096,989.98 7,989,476.78 支付的各项税费 6,688,734.60 6,688,734.60 支付的其他与经营活动有关的现金 5,941,127.38 5,819,564.83 现金流出小计 47,274,729.02 46,571,655.47 经营活动产生的现金流量净额 -9,057,651.10 -8,516,669.55 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净 收到的其他与投资活动有关的现金 650,051.25 650,051.25 现金流入小计 650,051.25 650,051.25 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 50,279,571.43 50,254,345.49 投资所支付的现金 100,000,000.00 100,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 150,279,571.43 150,254,345.49 投资活动产生的现金流量净额 -149,629,520.18 -149,604,294.24 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 228,577,719.82 228,577,719.82 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 借款所收到的现金 50,500,000.00 50,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 279,077,719.82 279,077,719.82 偿还债务所支付的现金 50,500,000.00 50,500,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 26,048,648.33 26,048,648.33 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 76,548,648.33 76,548,648.33 筹资活动产生的现金流量净额 202,529,071.49 202,529,071.49 四、汇率变动对现金的影响: 五、现金及现金等价物净增加额 43,841,900.21 44,408,107.70 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 7,599,820.33 7,599,820.33 加::少数股东收益 -88,383.80 计提的资产减值准备 340,323.42 340,323.42 固定资产折旧 2,011,393.39 1,929,581.29 无形资产摊销 265,077.68 223,757.66 长期待摊费用摊销 267,821.21 267,821.21 待摊费用减少(减:增加) -162,443.22 -167,002.22 预提费用增加(减;减少) 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失(减:收入) 固定资产报废损失 财务费用 1,398,597.08 1,398,597.08 投资损失(减:收益) -40,554.48 51,436.82 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -11,404,004.00 -10,894,507.09 经营性应收项目的减少(减:增加) -11,098,013.64 -10,909,514.00 经营性应付项目的增加(减:减少) 1,852,714.93 1,643,015.95 其他 经营活动产生的现金流量净额 -9,057,651.10 -8,516,669.55 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转化公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 108,916,770.13 108,727,514.61 减:现金的期初余额 65,074,869.92 64,319,406.91 加:现金等价物的期末余额 减;现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 43,841,900.21 44,408,107.70 公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 会计报表附注 一、公司简介 陕西航天动力高科技股份有限公司(以下简称“公司”或“股份公司”)是一九 九九年十二月一日经陕西省人民政府陕政函字(1999)256号文批准,由西安航天科技 工业公司为主发起人,联合陕西动力机械设计研究所 、陕西红光机械厂(后更名为西 安航天发动机厂)、陕西苍松机械厂、西安航天科技工业公司工会共同发起设立的股 份有限公司。 公司于一九九九年十二月二十四日在陕西省工商行政管理局登记注册,注册资金 为人民币壹亿贰仟万元,注册地址:西安市高新技术产业开发区西区高新一路17号, 法人营业执照号码为:6100001010727。二零零三年三月十七日,公司经中国证券监督 管理委员会证监发行字[2003]24号文核准,向二级市场投资者定价配售发行人民币普通 股6500万股,发行后的股本为人民币壹亿捌仟伍佰万元。公司股票于二零零三年四月八 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司经营范围:航天技术流体机械系列液力变矩器、特种泵的研究、设计、试 验、生产、销售;智能仪器仪表系列产品、机电产品、非标准设备、自动化控制设备 的研究、设计、生产、销售;计量器具、模具的设计、制造、销售;通讯设备、计算 机的研制开发、生产、销售;技术咨询、技术服务。(上述经营范围中国家法律法规有 专项规定的以许可证为准);本企业自产产品及技术的出口业务;本企业生产所需的原 辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家 禁止进出口的商品除外);进料加工和“三来一补”业务。 二、主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 1、会计准则和会计制度:股份公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度:以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记帐本位币:人民币元。 4、记帐基础和计价原则:采用借贷记账法,以权责发生制为记帐基础,以历史成 本法为计价原则。 5、现金等价物的确认标准:指公司持有的时间短、流动性强、易于转化为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务的折算及外币会计报表折算:外币业务按发生时的市场汇率折算为人 民币入帐;中期或年末外币银行存款等外币帐户按期末市场汇率进行调整,发生的汇 兑损益属于资本性支出的,计入资产价值;属于收益性支出的,列入当期损益。外币 会计报表折算采用现行汇率法,按财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行 规定》规定执行。 7、短期投资计价及其收益确认方法:短期投资包括购入能随时变现并且持有时间 不超过一年(含一年)的股票、债券、基金等投资,取得时按照取得时的投资成本入 账。中期或年末按成本与市价两者孰低者计价。短期投资持有期间所获得的现金股利 或利息,在实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的账面价值。出售短期投 资所获得的价款扣除短期投资的帐面价值以及已计入应收项目的股利、利息等后的余 额,作为投资损益计入当期收益。 8、短期投资跌价准备的确认标准以及计提方法: 短期投资中期或年末按成本与市价两者孰低者计价,并按投资总体市价低于成本 的差额计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。如果某项短期投资占整个短期投资 10%及以上,则按单项投资为基础提取该项投资的跌价损失准备。 9、应收款项坏帐的核算方法: (1) 符合下列条件的应收款项,确认为坏帐:①因债务人破产或者死亡,以其 破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的;②因债务人逾期未履行偿债义务超过三 年仍然不能收回的。 (2) 坏帐损失的核算采用备抵法。实际发生坏帐时,将确认为坏账的应收账款 和其他应收款冲减坏账准备。 (3) 坏账准备的计提方法和计提比例。根据本公司以往的经验、债务单位的实 际财务状况和现金流量等相关信息,按期末应收帐款和其他应收款余额,采用帐龄分 析法计提坏帐准备金。①对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重 的自然灾害导致停产而在短时间内无法偿还债务的,以及其他有足以证明应收款项可 能发生损失的证据和应收款项逾期5年以上的,按其全额的100%计提坏账准备。但其 中:未到期的应收款项;计划对应收款项进行债务重组,或以其他方式进行重组的; 与关联方发生的应收款项,特别是与母子公司交易或事项产生的应收款项;其他已逾 期,但无确凿证据证明不能收回的应收款项,不全额计提坏账准备。②提取比例为: 1年以内的(含一年),按2%计提;1-2年的(含二年),按10%计提;2-3年的(含三 年),按30%计提;3-5年的(含五年),按50%计提;5年以上的,按100%计提。 10、存货计价方法: (1)存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品及自制半成 品、外购商品、库存商品七大类。 (2)各项存货取得时按实际成本记帐。实际成本包括采购成本、加工成本和其他 成本。原材料领用时按先进先出法核算,成本核算采用实际成本法,产成品发出时按 加权平均法核算。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。 (3)存货采用永续盘存制。公司定期对存货进行盘点。 11、存货跌价准备的核算方法:公司存货在中期或年末时按单个存货项目的成本 与可变现净值孰低计量,对可变现净值低于存货成本的差额,计提存货跌价损失准 备。当存在下列情况之一时,计提存货跌价准备:①当市价持续下跌,在可预见的未 来无回升的希望;②使用该项原料生产的产品成本大于售价;③原材料不适用且市价 低于其帐面成本;④市场需求发生变化,导致市价日渐下跌;⑤其他足以证明存货实 质已发生减值的情形。 12、委托贷款的核算办法: (1)委托贷款的计价。公司按规定委托金融机构贷出的款项,按规定的程序办理, 并按实际委托的贷款金额入账。 (2)委托贷款减值准备。在中期期末或年度终了,对委托贷款本金进行全面检查, 如果有迹象表明委托贷款的本金高于可收回金额,则计提相应的减值准备。 (3)利息确认方法。在中期期末或年度终了,按照委托贷款规定的利率计提应收利 息,对计提的应收利息到期不能收回的,停止计息并冲回原计提利息。 13、长期股权投资核算方法: (1)公司对外股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。 (2)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或虽投 资比例不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额20%以下的,或虽投资比例超过20%但不具有重大影响的,采用成本法 核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的,或虽不足50%但 具有实质性控制权的,编制合并会计报表;公司对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额50%以上,但不具有实质性控制权,或出现其他特殊情况时,不编制合并会计 报表。 (3)长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的 差额,列作“股权投资差额”,借方差额按不超过10年平均摊销,对贷方差额按不低 于10年平均摊销。 (4)如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其长期投资的 可收回金额低于帐面价值时,按其差额计提长期投资减值准备。 14、长期债权投资核算方法: (1)债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用,以 及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。实际成本与 债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内采用直线法摊销。债券投资按期 计算应计利息,应计利息减债券投资溢价(或加折价)摊销额后的余额,计入当期投 资收益。 (2)其他债权投资:按实际支付的价款记帐;按期计算应计利息,列入当期投资 收益。 15、长期投资减值准备的核算方法: 公司长期投资应当在中期或年末时按照单项投资项目的帐面价值与其可收回金额 孰低计量,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。 16、固定资产计价和折旧政策: (1)固定资产的标准:使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工 具,以及其他与生产经营相关的设备、器具、工具等劳动资料列为固定资产。不属于 生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,使用年限超过二年的,也列为固 定资产。 (2)固定资产计价:各类固定资产按取得时的实际成本计价。 (3)固定资产折旧:公司按直线法采用分类折旧率计提固定资产折旧,预计使用 年限、预计净残值率和折旧率如下: 固定资产类别 折旧年限 年折旧率(%) 残值率(%) 房屋建筑物 40年 2.425 3 机器设备 10-25年 3.88-9.7 3 运输设备 12年 8.083 3 电子设备 8年 12.125 3 (4)在中期期末或年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下 跌,或技术陈旧,损坏,长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的,将可 收回金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 17、在建工程核算方法: (1)在建工程结转为固定资产的时点。公司固定资产新建工程、改扩建工程、大 修理工程等按所发生的实际支出列入在建工程,按工程项目分类核算并在工程交付使 用时,按工程实际发生的成本结转固定资产。 (2)在建工程减值准备的提取方法。公司中期或年度终了,对在建工程进行全面 检查,若存在下列一项或若干项情况时,则按单项在建工程项目的估计减值额计提在 建工程减值准备:①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程;②所 建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大 的不确定性;③其他足以证明在建工程已发生减值的情形。 18、借款费用的会计处理方法: 企业为购建固定资产而专门借款所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预 定可使用状态前,计入购建固定资产成本;企业为购建固定资产专门借款所发生的借 款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额,在同时满足以下三个条件时开始资本化,计 入所购建固定资产成本:①资产支出已经发生,②借款费用已经发生,③为使固定资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。在所购建固定资产达到预定可使 用状态后所发生的借款费用计入当期损益。 除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用于发生时均计入 当期财务费用。 19、无形资产计价及摊销政策:无形资产按实际成本计价,自取得当月起在预计 使用年限内分期平均摊销。合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年 限按不超过合同规定的受益年限摊销;合同没有规定的受益年限但法律规定了有效年 限的,摊销年限按不超过法律规定的有效年限摊销;合同规定了受益年限但法律规定 也有有效年限的,摊销年限按不超过受益年限与有效年限两者之中较短者摊销;如果 合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。 20、无形资产减值准备的确认标准及计提方法:公司中期或年度终了,对无形资 产进行全面检查,若存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:①某项 无形资产已被其它新技术所替代,为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;② 无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销期限内预期不会恢复;③某项无形资产 已超过法律保护期限,但仍具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产已发生 减值的情形。按单项无形资产的项目视其具体情况提取。 无形资产中期或年末按单项帐面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于 帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。 21、长期待摊费用摊销政策:长期待摊费用按直线法摊销。摊销期限租入固定资 产改良支出在租赁期限与尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费 用项目在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后期间受益,将摊余 价值全部计入当期损益。 22、应付债券的核算方法:发行债券按照实际发行的价格总额记帐。债券发行价 格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法于 计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则进行处理。 23、收入确认原则:公司商品销售以将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买 方,不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和也没有对已售出的商品实 际控制,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时,确认营业收入的实现。公司提供劳务在同一会计年度内开始并完成 的,于完成时确认收入;开始和完成分属不同的会计年度的,在提供劳务交易的结果 能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认相关的劳务收入。 24、所得税的会计处理方法:公司所得税的会计处理采用应付税款法。 25、利润分配方案: 根据公司章程规定,公司实现利润在缴纳所得税后按下列顺序分配:弥补以前年 度亏损;提取10%的法定盈余公积金;提取5%-10%的法定公益金;任意盈余公积金的提 取由股东大会决定;向股东分配股利。 26、关联交易政策: 根据财政部2001年12月21日发布的《关于印发<关联方之间出售资产等有关会计处 理问题暂行规定》的通知》,本公司对公司与各关联单位之间发生的出售资产、转移 债权、承担债务、委托及受托经营以及资金占用等关联交易,按照《关联方之间出售 资产等有关会计处理问题暂行规定》中确定的方法进行会计处理。 本公司对关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理。 27、合并会计报表编制方法: (1)编制基础:公司按照财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规 定》编制合并会计报表。但若该公司的总资产、销售收入和净利润较小,符合《关于 合并报表合并范围的复函》(财会二字(96)2号)的规定,则不予合并。 (2)合并范围:对持有表决权资本50%以上的子公司纳入合并报表。 (3)合并方法:以公司纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据,依照母公 司会计政策将本公司与子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现 利润抵销后逐项合并。 三、税项: 1、增值税: 公司执行17%的增值税率(军工产品免税)。 2、营业税:按应税收入的3%、5%计提。 3、城市建设维护税:按应缴纳增值税、营业税的7%计征。 4、教育费附加:按应缴纳增值税、营业税的3%计征。 5、水利建设专项基金:公司按营业收入的0.8‰计缴; 6、所得税,本公司在国家级高新技术产业开发区注册,同时被陕西省科学技术厅 认定为高新技术企业,根据“财税字[94]001号” 文件规定,经西安市国家税务局市 国税函(2001)19号批复,2000年、2001年免征企业所得税,以后年度按15%税率计 征。本公司的子公司执行33%所得税率。 7、其他税项,按税法规定计算交纳。 四、合并范围 纳入合并范围的子公司情况 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 烟台航天怡华科技有限公司 海阳市 8,000,000.00 51% 公司名称 业务性质 合并期间 烟台航天怡华科技有限公司 智能仪器仪表 2001.11-2003.6.30 注:该公司是股份公司2001年10月投资设立的控股子公司,公司主营智能仪器仪 表系列产品、机电产品、自动化控制设备的研究、设计、生产、销售等。营业期限为 2001年10月29日至2016年10月29日。 五、合并会计报表主要项目注释 除另有指明者外,期初数指2002年12月31日数据,期末数指2003年 6月30日数 据,金额单位为人民币元。 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 159,149.98 92,474,.48 银行存款 103,887,269.28 61,630,302.01 其他货币资金 4,870,350.87 3,352,093.43 合 计 108,916,770.13 65,074,869.92 其他货币资金主要是公司存放于开户银行办理银行承兑汇票的保证金。 2.短期投资 项目 期末数 期初数 委托国债投资 100,000,000.00 (1)经2003年5月7日,第一届董事会第14次会议通过,公司鉴于募集资金的使用 将分期投入,为了提高资金利用效率,委托健桥证券股份有限公司进行3000万元国债 投资,委托期限为13个月,从2003年5月10日起至2004年6月11日止。 (2)经2003年第一次临时股东大会决议通过,公司委托航天科技财务有限责任公 司进行7000万元国债投资,委托期限为12个月,从2003年6月16日起至2004年6月15日 止,并授权董事会具体实施,此项业务构成关联方交易。 3、应收票据 票号 单位名称 期限 00192466 天津安津电子玻璃有限公司 2003.05.09-2003.11.09 台励福机器设备(青岛)有限公 02068363 司 2003.06.02-2003.12.02 01765428 宝鸡消防器材总厂 2003.02.14-2003.08.14 00265337 长沙航空工业中南传动机械厂 2003.02.24-2003.08.24 00310917 长沙航空工业中南传动机械厂 2003.03.18-2003.09.18 00244352 四川齿轮厂 2003.06.12-2003.12.12 合计 票号 单位名称 金额 票据类型 00192466 天津安津电子玻璃有限公司 50,000.00 银行承兑汇票 台励福机器设备(青岛)有限公 02068363 司 60,000.00 银行承兑汇票 01765428 宝鸡消防器材总厂 200,000.00 银行承兑汇票 00265337 长沙航空工业中南传动机械厂 200,000.00 银行承兑汇票 00310917 长沙航空工业中南传动机械厂 63,409.00 银行承兑汇票 00244352 四川齿轮厂 210,000.00 银行承兑汇票 合计 783,409.00 4、应收帐款 (1)帐龄分析 帐 龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 76,842,966.43 85.30 1,536,859.33 1-2年 11,770,239.84 13.07 1,177,023.98 2-3年 1,298,811.31 1.44 389,643.39 3年以上 175,257.07 0.19 87,628.54 合 计 90,087,274.65 100.00 3,191,155.24 应收帐款净额 86,896,119.41 帐 龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 65,615,182.84 81.69 1,312,303.66 1-2年 14,203,532.49 17.68 1,420,353.25 2-3年 439,782.61 0.55 131,934.78 3年以上 61,469.40 0.08 30,734.70 合 计 80,319,967.34 100.00 2,895,326.39 应收帐款净额 77,424,640.95 (2)2003年6月30日应收帐款中应收持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位 款项: 单位名称 金额 款项性质 陕西苍松机械厂 2,346,960.51 货款 (3)欠款前五名金额合计26,853,419.90元,占应收账款的比例为29.81%。 5、其他应收款 (1)帐龄分析 帐 龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 1,204,545.25 76.82 24,090.91 1-2年 226,154.44 14.42 22,615.44 2-3年 137,365.46 8.76 41,209.64 3年以上 合计 1,568,065.15 100.00 87,915.99 其他应收款净额 1,480,149.16 帐 龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 1,022,108.82 92.51 20,442.18 1-2年 9,234.19 0.84 923.42 2-3年 73,519.41 6.65 22,055.82 3年以上 合计 1,104,862.42 100.00 43,421.42 其他应收款净额 1,061,441.00 (2)2003年6月30日其他应收款中无应收持有本公司5%以上有表决权股份的股东 单位款项。 (3) 其他应收款主要是公司各业务部门和分厂的备用金。 (4)欠款前五名金额合计728,010.76元,占其他应收款的比例为46.43%。 6、预付帐款 (1)帐龄分析 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 8,491,463.66 99.64 3,038,619.63 99.01 1-2年 30,500.00 0.36 30,500.00 0.99 2-3年 3年以上 合计 8,521,963.66 100.00 3,069,119.63 100.00 (2)预付帐款中无预付持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位款项。 (3)报告期内,预付账款主要是预付材料采购款及部分工程款。 7、存货 项 目 期末数 期初数 原材料 10,880,614.83 12,225,642.45 低值易耗品 659,065.56 458,797.27 在产品及自制半成品 29,669,214.28 23,641,267.09 库存商品 31,128,788.94 24,919,774.31 委托加工物资 12,100.04 118.97 包装物 38,820.44 合 计 72,388,604.09 61,245,600.09 公司期末未发生存货可变现净值低于帐面成本的情况,未计提存货跌价准备。 8、待摊费用 项 目 期初数 期末数 成都办事处房租 10,920.00 北京办事处房租 30,400.00 上海办事处房租 32,660.03 2,104.48 售后服务房租 2,165.00 天福楼房租 22,459.50 车辆保险费 11058.17 6,499.17 产品质量保险 108240.00 238,334.00 雇主责任保险 115,000.00 46,000.00 财产保险 118,199.98 采暖费 25,840.71 合 计 303,718.91 466,162.13 项 目 备注 成都办事处房租 北京办事处房租 2003.7-2004.3月房租 上海办事处房租 2003.7-2004.5月房租 售后服务房租 2003.7-2004.6月房租 天福楼房租 2003.7-2003.10月房租 车辆保险费 2003.7-2003.10保险费 产品质量保险 2003.7-2004.5保险费 雇主责任保险 2003.7-2003.10保险费 财产保险 2003.7-2004.4保险费 采暖费 合 计 9、长期股权投资 其他股权投资(股权投资差额): 被投资单位 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 航天怡华 -1,216,634.36 –1,122,007.24 -40,554.48 被投资单位 累计摊销 摊余价值摊 余期限 航天怡华 -135,181.60 - 1,081,452.76 13.23年 (“航天怡华”——烟台航天怡华科技有限公司) 10、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 一、原值合计 100,377,159.86 2,874,557.20 其中:房屋建筑物 49,479,372.65 22,90,000.00 机器设备 45,283,438.44 137,730.00 运输设备 3,131,653.97 430,827.20 电子图文设备 2,482,694.80 16,000.00 二、累计折旧合计 28,945,673.13 2,011,393.39 其中:房屋建筑物 6,487,660.28 593,943.08 机器设备 21,168,692.79 1,138,955.26 运输设备 415,994.15 130,378.26 电子图文设备 873,325.91 148,116.79 三、固定资产净值合计 71,431,486.73 其中:房屋建筑物 42,991,712.37 机器设备 24,114,745.65 运输设备 2,715,659.82 电子图文设备 1,609,368.89 项 目 本期减少 期末数 备注 一、原值合计 1 03,251,717.06 其中:房屋建筑物 51,769,372.65 机器设备 45,421,168.44 运输设备 3,562,481.17 电子图文设备 2,498,694.80 二、累计折旧合计 30,957,066.52 其中:房屋建筑物 7,081,603.36 机器设备 22,307,648.05 运输设备 546,372.41 电子图文设备 1,021,442.70 三、固定资产净值合计 72,294,650.54 其中:房屋建筑物 44,687,769.29 机器设备 23,113,520.39 运输设备 3,016,108.76 电子图文设备 1,477,252.10 公司无固定资产抵押、担保的情况;公司本期无融资租入固定资产的情况。 公司本期未发生固定资产可收回金额低于帐面价值的情况,未计提固定资产减值 准备。 11、工程物资 项目 期末数 期初数 预付设备款 38,660,391.39 1,991,931.99 合计 38,660,391.39 1,991,931.99 报告期内,预付设备款增加主要是按照募集资金投向,预付新型钣金冲焊型液力变 矩器生产线购置款和新一代消防泵生产设备购置款。 12、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 试验台搬迁 1,515,577.04 5,600.52 在安装设备 212,339.41 83,044.93 双变泵阀设备 10,485.02 7,500.00 液力变矩器试验台 1,587,514.86 研发技改 41,550.00 开发区新厂房 100,000.00 光电一体化生产线 57,780.00 燃气表分厂钟罩改 5,781.00 造 燃气表生产线 25,182.20 液力变矩器装备生 114,581.42 产线 铣床改转台 11,571.50 立钻改点焊机 9,097.75 其他(管理费) 21,863.00 合 计 3,325,916.33 483,552.32 工程名称 转入固定资产 其他转出 期末数 试验台搬迁 1,521,177.56 在安装设备 295,384.34 双变泵阀设备 17,985.02 液力变矩器试验台 1,587,514.86 研发技改 41,550.00 开发区新厂房 100,000.00 光电一体化生产线 57,780.00 燃气表分厂钟罩改 5,781.00 造 燃气表生产线 25,182.20 液力变矩器装备生 114,581.42 产线 铣床改转台 11,571.50 立钻改点焊机 9,097.75 其他(管理费) 21,863.00 合 计 1,587,514.86 2,221,953.79 在建工程之中无资本化利息。 公司期末未发生在建工程可收回金额低于帐面价值的情形,故未计提在建工程减 值准备。 13、无形资产 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销数 土地使用权- 西安市高新 3,082,743.19 2,566,401.02 32,692.98 技术产业开 发区 土地使用权- 西安市高新 技术产业开 9,619,797.00 9,042,609.12 96,198.00 发区韦区科 技产业园 土地使用权- 770,000.00 752,033.37 7,699.98 航天怡华公 司 非专利技术- 1,800,000.00 900,000.00 90,000.00 特种泵 非专利技术- 672,400.80 593,954.04 33,620.04 航天怡华公 司 绘图软件 30,000.00 19,500.00 3,000.00 TYCAD软件 28,000.00 1,866.68 合 计 15,974,940.99 13,874,497.55 28,000.00 265,077.68 项 目 累计摊销额 期末数 剩余年限 取得方式 土地使用权- 西安市高新 549,035.15 2,533,708.04 38.75年 股东投入 技术产业开 发区 土地使用权- 西安市高新 技术产业开 673,385.88 8,946,411.12 46.50年 股东投入 发区韦区科 技产业园 土地使用权- 25,666.61 744,333.39 48.30年 股东投入 航天怡华公 司 非专利技术- 990,000.00 810,000.00 4.50年 股东投入 特种泵 非专利技术- 112,066.80 560,334.00 8.30年 股东投入 航天怡华公 司 绘图软件 13,500.00 16,500.00 2.75年 购买 TYCAD软件 1,866.68 26,133.32 4.67年 购买 合 计 2,365,521.12 13,637,419.87 公司期末未发生无形资产可收回金额低于帐面价值的情形,故未计提无形资产减 值准备。无形资产无抵押、担保的情况。 14、长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期增加数 本期摊销数 液变模具 1,882,890.00 564,867.00 188,289.00 诱导风机 81,196.59 57,692.29 8,119.68 模具 340工装 120,524.10 72314.44 12,052.44 塑料壳体 35,000.00 26,250.01 3,499.98 模具 工装 393,782.09 242,613.26 39,067.61 成量模具 179,336.12 161,402.51 16,792.50 合 计 2,692,728.90 1,125,139.51 267,821.21 项 目 累计摊销额 期末数 剩余期限 液变模具 1,506,312.00 376,578.00 1.00年 诱导风机 31,623.98 49,572.61 3.00年 模具 340工装 60,262.10 60,262.00 2.50年 塑料壳体 12,249.97 22,750.03 3.25年 模具 工装 190,236.44 203,545.65 2.58年 成量模具 34,726.11 144,610.01 4.00年 合 计 1,835,410.60 857,318.30 模具按预计使用寿命分五年摊销。 15、短期借款 借款机构 币种 借款期限 工行陕西省分行营业部 人民币 2002.10.10--2003.10.9 工行陕西省分行营业部 人民币 2002.11.14-2003.11.13 交通银行西安分行营业部 人民币 2003.05.21-2003.11.20 交通银行西安分行营业部 人民币 2003.06.26-2003.12.25 中国光大银行西安南郊支行 人民币 2002.12.30-2003.12.30 借款机构 月利率‰ 期末数 借款条件 工行陕西省分行营业部 4.8675 4,500,000.00 担保 工行陕西省分行营业部 4.425 5,000,000.00 担保 交通银行西安分行营业部 3.780 10,000,000.00 信用 交通银行西安分行营业部 3.780 40,500,000.00 信用 中国光大银行西安南郊支行 4.425 10,000,000.00 担保 合计 70,000,000.00 16、应付票据 票据类型期 限期 期末数 银行承兑汇票 2002.08.29-2003.02.28 银行承兑汇票 2002.10.28-2003.04.28 银行承兑汇票 2003.01.10-2003.07.10 3,400,000.00 银行承兑汇票 2003.05.28-2003.08.28 1400,000.00 合 计 4,800,000.00 票据类型期 期初数 备注 银行承兑汇票 2,115,000.00 已兑付 银行承兑汇票 745,000.00 已兑付 银行承兑汇票 银行承兑汇票 合 计 2,860,000.00 17、应付帐款 (1)帐龄分析 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 30,704,555.72 96.93 35,846,169.59 97.98 1-2年 892,836.38 2.82 519,167.26 1.42 2-3年 80,594.11 0.25 68,987.30 0.19 3年以上 150,542.48 0.41 合 计 31,677,986.21 100.00 36,584,866.63 100.00 (2)2003年6月30日应付帐款中应付持有本公司5%以上有表决权股份的股东之款 项: 单位名称 金额 款项性质 西安航天发动机厂 31,962.95 货款 陕西动力机械研究所 540,095.32 货款 18、预收帐款 (1)帐龄分析 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 1,374,494.54 100.00 1,299,547.24 75.72 1-2年 416,693.30 24.28 2-3年 3年以上 合 计 1,374,494.54 100.00 1,716,240.54 100.00 (2)预收帐款中无预收持有本公司5%以上有表决权股份的股东之款项。 19、应付股利 项 目 期末数 期初数 西安航天科技工业公司 8,800,000.00 陕西苍松机械厂 5,480,000.00 西安航天发动机厂 4,400,000.00 陕西动力机械设计研究所 2,460,000.00 航天时代仪器公司 860,000.00 万向创业投资股份有限公司 2,000,000.00 合 计 24,000,000.00 根据2002年度公司股东大会决议,以公司2002年末总股本12,000万股为基数,每 10股向股东派发现金红利2.00元, 共计分配利润2,400万元。此股利已于2003年4月28 日发放。 20、应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 -779,033.44 336,958.99 城建税 119,857.86 52,838.34 营业税 11,367.95 181.32 企业所得税 1,046,388.26 2,174,894.90 个人所得税 72,884.60 7,938.73 房产税 42,547.08 27,147.17 城镇土地使用税 合 计 514,012.31 2,599,959.45 21、其他应交款 项 目 期末数 期初数 水利建设专项资金 21,384.33 29,829.61 教育费附加 74,779.26 46,056.60 合 计 96,163.59 75,886.21 22、其他应付款 (1)帐龄分析 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 3,857,029.61 35.49 1,987,991.64 22.09 1-2年 762,519.44 7.02 762,519.44 8.47 2-3年 102,352.55 0.94 102,352.55 1.14 3年以上 6,145,838.13 56.55 6,145,838.13 68.30 合 计 10,867,739.73 100.00 8,998,701.76 100.00 (2)其他应付款中应付持有本公司5%以上有表决权股份的股东之款项暨欠款大户 明细如下: 股东名称 金额 款项内容 西安航天科技工业公司 3,536,518.07 应付改制时股东多出资余款等 西安航天发动机厂 2,554,706.86 应付改制时股东多出资余款等 陕西苍松机械厂 562,628.87 材料采购款等 23、专项应付款 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 科技创新基金贴息 96,551.84 96,551.84 合 计 96,551.84 96,551.84 24、股本 项目 期初数 一、未上市流通股份 120,000,000 1.发起人股份 120,000,000 其中:国家持有股份 境内法人持有股 120,000,000 未上市流通股份合 120,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 已上市流通股份合计 三、股份总数 120,000,000 本期增减变动(+,-) 项目 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转入 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股 未上市流通股份合 二、已上市流通股份 65,000,000 65,000,000 1.人民币普通股 65,000,000 65,000,000 已上市流通股份合计 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 65,000,000 65,000,000 项目 期末数 一、未上市流通股份 120,000,000 1.发起人股份 120,000,000 其中:国家持有股份 境内法人持有股 120,000,000 未上市流通股份合 120,000,000 二、已上市流通股份 65,000,000 1.人民币普通股 65,000,000 已上市流通股份合计 65,000,000 三、股份总数 185,000,000 公司成立时股本总额为120,000,000.00元,股本总额业经西安希格玛有限责任会 计师事务所希会验字(1999)第675号验证确认。 公司2003年3月24日向二级市场投资者定价配售A股65,000,000.00股,公司股本由 原来的120,000,000.00元增至185,000,000.00元。股本总额已经西安希格玛有限责任 会计师事务所希会验字(2003)第116号验证确认。 25、盈余公积 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 法定盈余公积 5,736,872.38 5,736,872.38 法定公益金 2,868,436.19 2,868,436.19 合 计 8,605,308.57 8,605,308.57 26、未分配利润 2003年6月30日 2002年12月31日 25,163,579.18 17,563,758.85 27、主营业务收入 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 特种泵 6,475,736.73 7,841,859.94 机电设备 11,982,012.11 4,391,866.39 智能燃气表 12,428,837.59 23,639,906.00 液力变矩器 9,809,406.26 9,191,577.83 工程钻机 770,487.60 1,966,194.89 其他 560,794.41 合计 41,466,480.29 47,592,199.46 28、主营业务成本 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 特种泵 3,426,654.34 3,690,954.86 机电设备 6,261,962.27 2,464,829.75 智能燃气表 7,486,112.54 14,801,955.20 液力变矩器 6,162,094.87 5,564,048.60 工程钻机 794,508.87 1,547,866.29 其他 521,045.24 合 计 24,131,332.89 28,590,699.94 29、主营业务税金及附加 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 城市维护建设税 202,737.07 341,054.16 教育费附加 87,043.68 146,166.07 合 计 289,780.75 487,220.23 30、其他业务利润 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 一、其他业务收入 327,961.00 1,401,831.40 1、房租收入 327,961.00 430,569.06 2、安装收入 959,855.74 3、其他收入 11,406.60 二、其他业务支出 45,790.56 872,628.71 1、房租税费支出 45,790.56 57,724.96 2、安装支出 814,276.39 3、其他支出 627.36 三、其他业务利润合计 282,170.44 529,202.69 31、财务费用 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 2,025,055.84 1,374,706.73 减:利息收入 650,051.25 93,406.19 金融机构手续费 11,872.85 30,814.28 汇票贴现利息 10,957.31 36,414.50 合 计 1,397,834.75 1,348,529.32 32、投资收益 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 投资烟台航天怡华科技有限 40,554.48 40,554.48 公司股权投资差额摊销 33、补贴收入 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 出口贴息 3,570.47 合 计 3,570.47 34、营业外收入 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 固定资产盘盈收入 197,578.00 罚款收入 6,349.00 合 计 6,349.00 197,578.00 35、营业外支出 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 固定资产盘亏 195,218.19 合 计 195,218.19 36、所得税 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 所得税 1,341,144.77 1,799,921.19 其中:母公司 1,341,144.77 1,799,921.19 子公司 37、支付或收到的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金 (1)收到的其他与经营活动有关的现金主要内容: 项 目 2003年1-6月 收雇主责任索赔款 100,000.00 收到的房租收入 3,326.40 收到延期交货罚金 6,349.00 (2)支付的其他与经营活动有关的现金主要内容: 项 目 2003年1-6月 差旅费 1,319,085.16 通讯费 321,831.03 招待费 111,156.10 运输费 702,451.34 售后服务费 351,870.36 (3)收到的其他与投资活动有关的现金: 项 目 2003年1-6月 收到银行存款利息收入 650,051.25 六、母公司会计报表主要项目注释 除另有指明者外,期初数指2002年12月31日数据,期末数指2003年6月30日数据, 金额单位为人民币元。 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 40,155.31 77,220.53 银行存款 103,817,008.43 60,890,092.95 其他货币资金 4,870,350.87 3,352,093.43 合 计 108,727,514.61 64,319,406.91 2.短期投资: 项 目 期末数 期初数 委托国债投资 100,000,000.00 (1)经2003年5月7日,第一届董事会第14次会议通过,公司鉴于募集资金的使用将 分期投入,为了提高资金利用效率,委托健桥证券股份有限公司进行3000万元国债投 资,委托期限为13个月,从2003年5月10日起至2004年6月11日止。 (2)经2003年第一次临时股东大会决议通过,公司委托航天科技财务有限责任公 司进行7000万元国债投资,委托期限为12个月,从2003年6月16日起至2004年6月15日 止,并授权董事会具体实施,此项业务构成关联方交易。 3、应收帐款 (1)帐龄分析 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 75,504,779.43 85.11 1,510,095.59 1-2年 11,739,716.84 13.23 1,173,971.68 2-3年 1,298,811.31 1.46 389,643.39 3年以上 175,257.07 0.20 87,628.54 合 计 88,718,564.65 100.00 3,161,339.20 应收帐款净额 85,557,225.45 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 64,124,380.84 81.35 1,282,487.62 1-2年 14,203,532.49 18.01 1,420,353.25 2-3年 439,782.61 0.56 131,934.78 3年以上 61,469.40 0.08 30,734.70 合 计 78,829,165.34 100.00 2,865,510.35 应收帐款净额 75,963,654.99 (2)2003年6月30日应收帐款中应收持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位 款项: 单位名称 金额 款项性质 陕西苍松机械厂 2,346,960.50 货款 (3)欠款前五名金额合计26,853,419.90元,占应收账款的比例为30.27%。 4、其他应收款 (1)帐龄分析 帐 龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以 1,036,321.30 73.71 20,726.43 1-2年 229,590.74 16.33 22,959.07 2-3年 140,097.09 9.96 42,029.13 3年以上 合计 1,406,009.13 100.00 85,714.63 其他应收款净额 1,320,294.50 帐 龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以 894,859.54 91.22 17,897.19 1-2年 12,670.49 1.29 1267.05 2-3年 73,519.41 7.49 22,055.82 3年以上 合计 981,049.44 100.00 41,220.06 其他应收款净额 939,829.38 (2)2003年6月30日其他应收款中无应收持有本公司5%以上有表决权股份的股东 单位款项。 (3) 其他应收款主要是公司各业务部门和分厂的备用金。 (4) 欠款前五名金额合计728,010.76元,占其他应收款的比例为51.78%。 5、预付帐款 (1)帐龄分析 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 8,127,135.06 99.63 2,946,639.63 98.98 1-2年 30,500.00 0.37 30,500.00 1.02 2-3年 3年以上 合 计 8,157,635.06 100.00 2,977,139.63 100.00 (2)预付帐款中无预付持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位款项。 (3)报告期内,预付账款主要是预付材料采购款及部分工程款。 6、存货 项 目 期末数 期初数 原材料 10,276,817.06 11,196,670.93 低值易耗品 649,234.42 447,316.52 在产品及自制半成品 29,202,773.76 23,462,187.21 库存商品 27,737,183.60 21,916,128.60 委托加工物资 12,100.04 118.97 包装物 38,820.44 合 计 67,916,929.32 57,022,422.23 公司期末未发生存货可变现净值低于帐面成本的情况,未计提存货跌价准备。 7、长期股权投资 其他长期投资: 投资单位名称 原始投资额 持股比例 期初数 烟台航天怡华科技 有限公司 2,863,365.64 51% 2,615,480.30 -投资成本 4,080,000.00 4,080,000.00 -股权投资差额 -1,216,634.36 -1,122,007.24 -损益调整 -342,512.46 投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额 烟台航天怡华科技 有限公司 -91,991.30 -40,554.48 2,564,043.48 -投资成本 4,080,000.00 -股权投资差额 -40,554.48 -1,081,452.76 -损益调整 -91,991.30 -434,503.76 8、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 一、原值合计 97,278,168.09 2,869,777.20 其中:房屋建筑物 48,328,767.65 2,290,000.00 机器设备 43,699,797.19 132,950.00 运输设备 2,803,783.45 430,827.20 电子图文设备 2,445,819.80 16,000.00 二、累计折旧合计 28,453,581.08 1,929,581.29 其中:房屋建筑物 6,450,457.38 579,363.24 机器设备 20,732,119.52 1,098,693.92 运输设备 406,044.21 112,712.04 电子图文设备 864,959.97 138,812.09 三、固定资产净值合计 68,824,587.01 其中:房屋建筑物 41,878,310.27 机器设备 22,967,677.67 运输设备 2,397,739.24 电子图文设备 1,580,859.83 项 目 本期减少 期末数 备注 一、原值合计 100,147,945.29 其中:房屋建筑物 50,618,767.65 机器设备 43,832,747.19 运输设备 3,234,610.65 电子图文设备 2,461,819.80 二、累计折旧合计 30,383,162.37 其中:房屋建筑物 7,029,820.62 机器设备 21,830,813.44 运输设备 518,756.25 电子图文设备 1,003,772.06 三、固定资产净值合计 69,764,782.92 其中:房屋建筑物 43,588,947.03 机器设备 22,001,933.75 运输设备 2,715,854.40 电子图文设备 1,458,047.74 公司无固定资产抵押、担保的情况;公司本期无融资租入固定资产的情况。 公司本期未发生固定资产可收回金额低于帐面价值的情况,故未计提固定资产减 值备。 9、无形资产 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 土地使用权-西安市 3,082,743.19 2,566,401.02 高新技术产业开发区 土地使用权-西安市 高新技术产业开发区 9,619,797.00 9,042,609.12 韦区科技产业园 非专利技术-特种泵 1,800,000.00 900,000.00 绘图软件 30,000.00 19,500.00 TYCAD软件 28,000.00 合 计 14,532,540.19 12,528,510.14 28,000.00 项 目 本期摊销数 累计摊销额 期末数 土地使用权-西安市 32,692.98 549,035.15 2,533,708.04 高新技术产业开发区 土地使用权-西安市 高新技术产业开发区 96,198.00 673,385.88 8,946,411.12 韦区科技产业园 非专利技术-特种泵 90,000.00 990,000.00 810,000.00 绘图软件 3,000.00 13,500.00 16,500.00 TYCAD软件 1,866.68 1,866.68 26,133.32 合 计 223,757.66 2,227,787.71 12,332,752.48 本期增加 剩余 取得方式 项 目 年限 土地使用权-西安市 38.75 股东投入 高新技术产业开发区 土地使用权-西安市 高新技术产业开发区 46.50 股东投入 韦区科技产业园 非专利技术-特种泵 4.50 股东投入 绘图软件 2.75 购买 TYCAD软件 4.67 购买 合 计 10、应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 -354,197.37 701,760.13 城建税 119,857.86 52,838.34 营业税 11,367.95 181.32 企业所得税 1,046,388.26 2,174,894.90 个人所得税 72,884.60 7,938.73 房产税 42,547.08 27,147.17 城镇土地使用税 合 计 938,848.38 2,964,760.59 11、其他应付款 (1)帐龄分析 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 3,675,816.23 34.40 1,787,701.87 20.32 1-2年 762,519.44 7.14 762,519.44 8.67 2-3年 102,352.55 0.96 102,352.55 1.16 3年以上 6,145,838.13 57.50 6,145,838.13 69.85 合 计 10,686,526.35 100.00 8,798,411.99 100.00 (2)其他应付款中应付持有本公司5%以上有表决权股份的股东之款项暨欠款大户 明细如下: 股东名称 金额 款项内容 西安航天科技工业公司 3,536,518.07 应付改制时股东多出资余款等 西安航天发动机厂 2,554,706.86 应付改制时股东多出资余款等 陕西苍松机械厂 562,628.87 材料采购款等 12、未分配利润 2003年6月30日 2002年12月31日 25,163,235.55 17,563,415.22 13、主营业务收入 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 特种泵 6,475,736.73 7,841,859.94 机电设备 11,982,012.11 4,391,866.39 智能燃气表 12,349,649.56 23,580,068.40 液力变矩器 9,809,406.26 9,191,577.83 工程钻机 770,487.60 1,966,194.89 其他 560,794.41 合 计 41,432,292.26 47,532,361.86 14、主营业务成本 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 特种泵 3,426,654.34 3,690,954.86 机电设备 6,261,962.27 2,464,829.75 智能燃气表 7,459,337.54 14,743,873.38 液力变矩器 6,162,094.87 5,564,048.60 工程钻机 794,508.87 1,547,866.29 其他 521,045.24 合 计 24,104,557.89 28,532,618.12 15、财务费用 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 2,025,818.17 1,374,706.73 减:利息收入 650,051.25 90,329.18 金融机构手续费 11,872.85 30,725.78 汇票贴现利息 10,957.31 36,414.50 合 计 1,398,597.08 1,351,517.83 16、投资收益 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 投资烟台航天怡华科技有限 公司股权投资差额摊销 40,554.48 40,554.48 投资烟台航天怡华科技有限 公司损益调整 -91991.30 -186,990.40 合 计 -51,436.82 -146,444.92 17、所得税 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 企业所得税 1,341,144.77 1,799,921.19 七、关联关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方关系 企业名称 注册地址 主营业务 液体火箭发动机、惯性器件及其相 关的航天产品的研究、设计、生产、 销售,特种密封件的设计、制造、销 售,航天技术民用产品、机电产品、 仪器仪表、压力容器、计量器具、模 西安航天科 西安市雁塔区 具的设计、制造、销售,通讯设备、 技工业公司 ○六七大院 计算机的研制开发、技术开发、房地 产开发、物业管理、金属材料、汽车 配件、机电产品(小轿车除外),工 矿配件、建材、木材、化工产品及原 料的批发零售。 国有资产的投资、经营管理;导弹、 中国航天科 北京市海淀区 运载火箭、卫星等的研制、生产、销 技集团公司 阜成路八号 售;航天技术的开发、技术咨询等。 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 西安航天科 母公司 全民所有制 雷凡培 技工业公司 中国航天科 母公司 全民所有制 张庆伟 技集团公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 西安航天科技工业公司 10,000.00 10,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及变动情况 期初数 本期增加数 企业名称 金额(万元) % 金额 % 西安航天科技工业公司 4,400.00 36.67 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额(万元) % 西安航天科技工业公司 4,400.00 23.78 (二)不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 陕西动力机械设计 陕西省西安市雁塔 研究所 区南郊韦区北塬 设计一、二类压力容器、制造一、二、三 西安市南郊航天城宇 类压力容器,设计、制造钣金焊接液力变 西安航天发动机厂 航街 矩器;本企业自产产品及相关技术的出口 业务等 精密机电产品、仪器仪表、电子产品、非 陕西苍松机械厂 长安县曹村 标设备、微机应用、技术咨询等 法律、法规禁止的,不得经营;应经审批 北京市海淀区阜成路 的,未获批准前不得经营;法律、法规未 航天时代仪器公司 8号东4区 规定审批的,企业自主进行经营项目,开 展经营活动 实业投资;企业投资信息咨询、财务咨询 企业管理咨询、经营信息咨询(不含证券 万 向创业投资股份 杭州市西湖区文三路 期货咨询);为高新技术企业及项目融资 有限公司 398号 提供担保(不含金融业务);从事高新技 术孵化器的投资与建议 陕西省西安市雁塔区 水暖、电、气、设备的运行、维修、更新 西安航兴动力厂 ○六七大院 改造、技术服务、机械加工、修理等 中国航天科技集团 西安市长安县北塬宇 综合医疗 公司714医院 航街 为中国航天科技集团公司内成员单位提 北京市海淀区蓝靛厂 航天科技财务有限 供资产管理、资产重组、内部结算、技术 南路59号玲珑花园 责任公司 改造、新产品开发及产品销售提供金融服 15231室 务的非银行金融机构 企业名称 性质 与本公司关系 陕西动力机械设计 股东 事业法人 研究所 西安航天发动机厂 股东 全民所有制 陕西苍松机械厂 股东 全民所有制 航天时代仪器公司 股东 全民所有制 万向创业投资股份 股东 股份公司 有限公司 同一母 西安航兴动力厂 全民所有制 公司 中国航天科技集团 同一母 公司 全民所有制 公司714医院 航天科技财务有限 同一母 责任公司 公司 全民所有制 (三)关联交易事项 1、关联交易的应收应付项目余额 (1)应收帐款 企业名称 2003年6月30日 2002年12月31日 陕西苍松机械厂 2,346,960.50 142,125.50 (2)应付账款 企业名称 2003年6月30日 2002年12月31日 陕西动力机械设计研究所 540,095.32 616,701.07 西安航天发动机厂 31,962.95 343,657.09 (3)其他应付款 企业名称 2003年6月30日 2002年12月31日 西安航天科技工业公司 3,536,518.07 3,405,592.21 西安航天发动机厂 2,554,706.86 2,600,938.90 陕西苍松机械厂 562,628.87 373,598.18 2、关联交易的业务量 (1)购买材料及货物 企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月 陕西苍松机械厂 91,761.61 139,008.11 西安航天发动机厂 132,763.65 180,698.00 陕西动力机械设计研究所 125,842.10 446,820.76 (2)销售货物及供应劳务 2003年1-6月 2002年1-6月 A、 交易种类 企业名称 金额 毛利率% 金额 毛利率% 销售货物 陕西苍松机械厂 408,461.07 15.70 提供劳务 陕西苍松机械厂 959,855.74 15.17 B、 2003年1-6月 交易种类 企业名称 金 额 成本利润率 % 配套件收入 陕西苍松机械厂 2,204,835.00 103.91 2002年1-6月 交易种类 企业名称 金 额 成本利润率 % 配套件收入 陕西苍松机械厂 2,100,079.48 128.66 (3)委托国债投资 企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月 航天科技财务有限责任公司 70,000,000.00 航天科技财务有限责任公司与公司发起人股东西安航天科技工业公司、陕西苍松 机械厂、西安航天发动机厂、陕西动力机械设计研究所、航天时代仪器公司同属于中 国航天科技集团公司。航天科技财务有限责任公司注册资本3亿元,是为集团内成员单 位的资产管理、资产重组、内部结算、技术改造、新产品开发及产品销售提供金融服 务的非银行金融机构。 本公司委托航天科技财务有限责任公司进行7000万元国债投资,期限从2003年6月 16日起至2004年6月15日止。航天科技财务有限责任公司只收取业绩报酬,此报酬按投 资收益率分段计算,不再另行收取任何名目的费用。报酬具体计算办法为:委托投资 收益率低于6%时,航天科技财务有限责任公司不收取业绩报酬费;委托投资收益率在 6%与10%之间时,提取该盈利部分的50%作为其业绩报酬;委托投资收益率在10%以上 时,提取该盈利部分的90%作为其业绩报酬。 (4)接受水电汽暖供应 企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月 西安航天发动机厂 120,000.00 陕西苍松机械厂 92,750.08 83,477.63 西安航兴动力厂 385,628.50 173,688.50 中国航天科技集团公司714医院 113,000.00 (5)担保事项 截止2003年6月30日,陕西动力机械设计研究所(中国航天科技集团公司第十一研 究所)为本公司提供450万元的短期借款担保, 西安航天发动机厂为本公司提供500万元 的短期借款担保, 西安航天科技工业公司为本公司提供1,000万元的短期借款担保。 八、重大承诺事项和或有事项 本公司无需披露的重大承诺事项和或有事项。 九、资产负债表日后事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截止本公司报告报出日(2003年8月13日),本公司未发生影响会计报表阅读和理 解的其他重要事项。 第七节、备查文件 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本; 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务 报告文本; 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开批露过的所有公司文件文本; 四、公司章程文本。 文件存放地:公司证券部 陕西航天动力高科技股份有限公司董事会 董事长:王新敏 2003年8月13日