每日必读
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司二届八次会议应到董事8人，实到7人，公司监事会成员及高管层人员列席会
议，符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》。会议通过了《公司2004年半年度报
告》。
公司董事长王新敏先生、总经理索小强先生、主管会计工作负责人（财务总监）吴
海明先生、会计机构负责人（财务部经理）安苏杭先生声明：保证半年度报告中财务报
告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动及股东情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
第一节、公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：陕西航天动力高科技股份有限公司
公司法定英文名称：SHAANXI AEROSPACE POWER HI-TECH CO. LTD
（二）股票上市证券交易所：上海证券交易所
A股股票简称：航天动力
A股股票代码：600343
（三）公司注册地址：陕西省西安市高新一路17号
公司办公地址：陕西省西安市高新一路17号
邮政编码：710075
公司网址：http: //www.china-htdl.com
公司电子邮箱：power@china-htdl.com
(四)法定代表人：王新敏
(五)公司董事会秘书：崔积堂
联系地址：陕西省西安市高新一路17号
联系电话：029-85208628
传真：029-85614949
电子邮箱：cjt@china-htdl.com
(六)信息批露媒体：
公司选定地信息批露报纸名称：《上海证券报》
半年度报告指定登载网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(七)其他相关资料：
公司变更注册日期:：2003年04月02日
公司注册地址：陕西省西安市高新一路17号
企业法人营业执照注册号：6100001010727
税务登记号码：国税高新字610134713592579
二、主要会计数据和财务指标
本报告期末
流动资产(元) 388,054,790.58
流动负债(元) 107,841,695.78
总资产(元) 556,812,526.59
股东权益（不含少数股东权益）(元) 407,948,712.91
每股净资产(元) 2.2051
调整后的每股净资产(元) 2.2015
报告期（1－6月）
净利润(元) 9,862,940.20
扣除非经常性损益后的净利润(元) 10,529,183.98
每股收益(元) 0.0533
每股收益注1(元) 0.0533
净资产收益率（%） 2.4177
经营活动产生的现金流量净额(元) -37,442,520.00
非经常性损益项目
上年度期末
流动资产(元) 387,275,335.58
流动负债(元) 142,022,489.53
总资产(元) 543,594,892.93
股东权益（不含少数股东权益）(元) 398,085,772.71
每股净资产(元) 2.1518
调整后的每股净资产(元) 2.1442
上年同期
净利润(元) 7,599,820.33
扣除非经常性损益后的净利润(元) 7,591,388.78
每股收益(元) 0.0411
每股收益注1(元) 0.0411
净资产收益率（%） 1.9877
经营活动产生的现金流量净额(元) -9,057,651.10
非经常性损益项目
本报告期末比上年度期末增减
（％）
流动资产(元) 0.20
流动负债(元) -24.07
总资产(元) 2.43
股东权益（不含少数股东权益）(元) 2.48
每股净资产(元) 2.48
调整后的每股净资产(元) 2.67
本报告期比上年同期增减（％）
净利润(元) 29.78
扣除非经常性损益后的净利润(元) 38.70
每股收益(元) 29.68
每股收益注1(元) 29.68
净资产收益率（%） 21.63
经营活动产生的现金流量净额(元) -313.38
非经常性损益项目
单位:元币种:人民币未经审计
非经常性损益项目 金额
投资收益-委托理财收益 -375,000.00
投资收益-证券投资收益 -409,541.73
技术研发拨款及贴息 725.52
非经常性损益项目合计 -783,816.21
非经常性损益影响所得税额 -117,572.43
合计 -666,243.78
第二节、股本变动及股东情况
一、截止2004年6月30日，本公司股东总数为：22,490户。
二、公司主要股东持股情况介绍
前十名股东、前十名流通股股东持股表：
单位：股
报告期末股东总数 22490户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期 期末持股数 比例(%)
内增减 量
西安航天科技工业公司 44,000,000 23.78
陕西苍松机械厂 27,400,000 14.81
西安航天发动机厂 22,000,000 11.89
陕西动力机械设计研究 12,300,000 6.65
所
万向创业投资股份有限 10,000,000 5.41
公司
航天时代仪器公司 4,300,000 2.32
杭州萧山长明机械厂 2,130,826 1.15
江苏力宝建材工业有限 1,179,767 0.64
公司
嘉兴市正原电气智能设 1,029,781 0.56
备有限公司
海玉公司 523,000 0.28
报告期末股东总数
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻结 股东性质
(已流通或 的股份数量 (国有股东
未流通) 或外资股
东)
西安航天科技工业公司 未流通 无 国有股东
陕西苍松机械厂 未流通 无 国有股东
西安航天发动机厂 未流通 无 国有股东
陕西动力机械设计研究 未流通 无 国有股东
所
万向创业投资股份有限 未流通 无 法人股东
公司
航天时代仪器公司 未流通 无 国有股东
杭州萧山长明机械厂 已流通 无 流通股
江苏力宝建材工业有限 已流通 无 流通股
公司
嘉兴市正原电气智能设 已流通 无 流通股
备有限公司
海玉公司 已流通 无 流通股
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股的数
股东名称（全称）
量
杭州萧山长明机械厂 2,130,826
江苏力宝建材工业有限公司 1,179,767
嘉兴市正原电气智能设备有限公司 1,029,781
海玉公司 523,000
宁波市海曙龙翔宫休闲茶室 470,000
刘昭春 339,095
南京汉中门装饰城富国深装饰材料经营部 313,000
上海市职工保障互助中心 290,700
太原市利特高投资咨询有限公司 279,599
顾克宁 234,585
种类（A、B、H股或其
股东名称（全称）
它)
杭州萧山长明机械厂 A股
江苏力宝建材工业有限公司 A股
嘉兴市正原电气智能设备有限公司 A股
海玉公司 A股
宁波市海曙龙翔宫休闲茶室 A股
刘昭春 A股
南京汉中门装饰城富国深装饰材料经营部 A股
上海市职工保障互助中心 A股
太原市利特高投资咨询有限公司 A股
顾克宁 A股
三、公司相对控股股东及其实际控制人报告期内未发生变化。
第三节、董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员未持有本公司股票。
二、报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员发生变动情况
鉴于刘晋生董事因工作调动辞去董事职务，2004年3月29日公司2003年度股东大会
增补朱本立先生为公司董事。详见2004年3月30日《上海证券报》本公司公告。
鉴于李红军先生因工作变动辞去公司董事、总经理职务，2004年4月22日公司二届
七次董事会会议聘任索小强先生为公司总经理。详见2004年4月26日《上海证券报》本
公司公告。
第四节、管理层讨论与分析
一、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币未经审计
毛利率
分行业 主营业务收入 主营业务成本
(%)
液压件及
液力件制 14,968,063.74 8,383,451.07 43.99
造业
泵制造业 19,766,581.01 12,294,206.01 37.80
其他仪器
仪表制造 21,112,864.99 14,131,249.39 33.07
业
量具量仪
1,419,447.82 831,310.57 41.43
制造业
电动工具
287,773.83 255,085.80 11.36
制造业
其中：关 500,000.00 213,136.22 57.37
联交易
分产品
液力变矩
14,907,038.10 8,321,892.45 44.17
器
液力传动 61,025.64 61,558.62 -0.87
智能燃气
21,112,864.99 14,131,249.39 33.07
表
特种泵 19,766,581.01 12,294,206.01 37.80
机电设备 1,419,447.82 831,310.57 41.43
工程钻机 287,773.83 255,085.80 11.36
其中：关
500,000.00 213,136.22 57.37
联交易
关联交易
的定价原
则
主营业务 主营业务
毛利率比
收入比上 成本比上
分行业 上年同期
年同期增 年同期增
增减（％）
减（％） 减（％）
液压件及
液力件制 52.59 36.05 6.81
造业
泵制造业 205.24 258.78 -9.28
其他仪器
仪表制造 69.87 88.77 -6.70
业
量具量仪
-88.15 -86.72 -6.31
制造业
电动工具
-62.65 -67.89 14.48
制造业
其中：关 -77.32 -80.29 6.41
联交易
分产品
液力变矩
51.97 35.05 6.99
器
液力传动 0 0 0
智能燃气
69.87 88.77 -6.70
表
特种泵 205.24 258.87 -9.28
机电设备 -88.15 -86.72 -6.31
工程钻机 -62.65 -67.89 14.48
其中：关
联交易 -77.32 -80.29 6.41
关联交易
公司对陕西苍松机械厂配套件收入按商品账面价值加
上按不高于最近2年历史资
的定价原
料等确定的加权平均成本利润率与账面价值的
乘积计算的金额确认为收入。
则
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为500
,000.00元。
二、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币未经审计
主营业务收入比上年增减
地区 主营业务收入
（％）
华北 20,052,392.37 94.22
华东 5,357,829.75 -60.52
华中 11,571,665.62 39.78
华南 7,144,739.86 153.63
西北 9,593,152.42 166.77
西南 3,363,147.87 31.21
出口（印度） 471,803.50 49.33
三、对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元币种:人民币未经
审计
其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重（％）
房租 687,255.20 6.97
技术转让 1,800,164.87 18.25
其他收入 34,278.42 0.35
四、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内，公司根据股东会关于调整募集资金投向的决议要求，按照"集中发展、
重点突出、搞好储备"的资金投向原则，突出发展液力变矩器及液力传动、特种泵及液
压传动、智能燃气表等产品，做大做强。而对其他项目适度收缩，尤其是对光机电一体
化项目进行适度调整，收缩专业面，一方面，调整部分专业骨干，从光机电一体化项目
中转入液力传动的开发，另一方面，结合目前彩色显像管生产线非标准设备竞争激烈、
价格不断下降的现状，公司将光机电一体化项目转向开发电力等行业的机电产品，为后
期发展做好储备，因此，光机电一体化项目市场份额、合同额与去年同期相比降低幅度
较大。
五、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，净利润比去年同期增长29.78%。导致利润增长的主要项目是：主营业务
收入增长使主营业务利润增长25.59%；其他业务利润增加223.95万元；期间费用比去年
同期增长33.44%，除报告期会计合并报表合并范围变化因素以外，母公司开拓国际市场
和国内新市场导致营销费用增加；投资收益为-74.4万元，主要是计提短期投资跌价准
备142万元，委托理财投资收益62.5万元。
六、报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
1.1募集资金运用
单位:元币种:人民币未经
审计
本年度已使用募集资金总额
募集资金总额 228,577,719.82
已累计使用募集资金总额
是否变更
承诺项目 拟投入金额 实际投入金额
项目
钣金冲焊型液
力变矩器技术 130,000,000.00 否 56,553,484.03
改造项目
特种泵技术改
28,737,000.00 是 13,227,491.20
造项目
智能型IC卡
35,000,000.00 否 2,326,619.00
燃气表项目
高科技研发中
心和销售网络 34,840,000.00 否 21,184,292.56
项目
合计 228,577,000.00 - 93,291,886.79
未达到计划进
度和收益的说
明（分具体项
目）
变更原因及变
更程序说明
（分具体项
目）
21,847,789.24
募集资金总额
93,291,886.79
是否符合计划
承诺项目 产生收益金额 进度和预计收
益
钣金冲焊型液
力变矩器技术 0 是
改造项目
特种泵技术改
0 是
造项目
智能型IC卡
0 是
燃气表项目
高科技研发中
心和销售网络 0 是
项目
合计 0 -
未达到计划进
度和收益的说 由于募集资金项目与非募集资金项目是合
并实施工程，此工程与原公司项目
明（分具体项 统一核算，无法准确计算其收益情况。
目）
变更原因及变
结合近两年市场变化情况，公司董事会经
认真调研论证，将原计划投资项目
更程序说明
中的新一代消防泵技术改造项目变更为特
种泵技术改造项目，详见2004年1
（分具体项
月7日《上海证券报》本公司的公告。
目）
1.2变更项目情况
单位:元币种:人民币未经
审计
变更投资项目的资金总额 28,737,000.00
变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟投
入金额
特种泵技术改造 新一代消防泵技术
28,737,000.00
项目 改造项目
合计 - 28,737,000.00
变更后的项目 实际投入金额 产生收益金 是否符合计
额 划进度和预
计收益
特种泵技术改造
13,227,491.20 0 是
项目
合计 13,227,491.20 0 -
2、募集资金结余情况
公司募集资金净额228,577,719.82元，截至6月30日,公司利用闲置募集资金委托健
桥证券进行国债投资尚有20,000,000.00元未收回,按照募集资金投向承诺已累计投入9
3,291,886.79元，募集资金剩余115,285,833.03元，存放于公司银行账户。
第五节、重要事项
一、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内，公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
三、重大关联交易事项：详见财务报告。
四、本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司
资产事项；根据公司第二届董事会第六次会议表决通过，公司为宝鸡航天动力泵业有限
公司担保贷款300万元，担保期限3年。
本公司独立董事关于公司对外担保事项的独立意见
我们作为陕西航天动力高科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，依
据中国证券监督委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号文件之要求
，审阅了公司经营层提出的有关资料并听取了高层管理人员的说明。我们确认，公司不
存在累计及当期为控股股东及其非法人单位或个人提供担保的情形；公司2004年3月22
日第二届董事会
第六次会议决议，为公司控股子公司宝鸡航天动力泵业有限公司担保贷款300万元
，期限3年，符合56号文件之规定。
独立董事：胡养雄
柴朝明
员玉玲
2004年8月25日
五、本公司委托健桥证券股份有限公司报告期内新发生的委托理财累计金额0元，
委托理财余额20,000,000.00元，逾期未收回的本金累计金额20,000,000.00元。2004年
8月17日，
本公司收回上述逾期委托理财本金10,000,000.00元；同时，本公司与健桥证券签
订如下协议：剩余10,000,000.00元委托本金健桥证券力争于2004年底归还航天动力，
最迟不超过2005年3月底归还。
六、报告期内公司或持股5%以上股东无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影
响的承诺事项。
七、报告期内公司没有改聘会计师事务所，报告期财务报表未经审计。
八、报告期内不存在其他对公司有重大影响的重要事项。
第六节、财务报告
公司半年度财务报告未经审计，会计报表、会计报表附注（附后），
资产负债表
编制单位：陕西航天动力高科技股份有限公司
单位：元
2004年6月30日
资 产 合并数
流动资产：
货币资金 125,043,178.57
短期投资 38,580,000.00
应收票据 6,001,780.00
应收股利
应收利息
应收账款 101,398,522.33
其他应收款 1,881,600.02
预付账款 7,820,581.16
应收补贴款
存货 107,145,598.35
待摊费用 183,530.15
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 388,054,790.58
长期投资：
长期股权投资 -1,000,343.80
其中：合并价差 -1,000,343.80
其中：股权投资差额
长期债权投资
长期投资合计 -1,000,343.80
固定资产：
固定资产原价 120,500,653.58
减：累计折旧 35,603,739.41
固定资产净值 84,896,914.17
减：固定资产减值准备
固定资产净额 84,896,914.17
工程物资
在建工程 71,435,223.68
固定资产清理
固定资产合计 156,332,137.85
无形资产及其他资产：
无形资产 13,105,397.83
长期待摊费用 320,544.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,425,941.96
递延资产：
递延税款借项
资产总计 556,812,526.59
流动负债：
短期借款 56,150,000.00
应付票据 4,700,000.00
应付账款 31,221,463.22
预收账款 532,456.62
应付工资
应付福利费 1,333,229.43
应付股利
应交税金 3,564,636.40
其他应交款 103,498.38
其他应付款 9,562,813.80
预提费用 673,597.93
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 107,841,695.78
长期负债：
长期借款 32,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 32,500,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 140,341,695.78
少数股东权益 8,522,117.90
股东权益：
股本 185,000,000.00
资本公积 163,577,719.82
盈余公积 12,106,053.30
其中：法定公益金 4,035,351.10
未分配利润 47,264,939.79
股东权益合计 407,948,712.91
负债和股东权益总计 556,812,526.59
资 产 母公司数
流动资产：
货币资金 123,166,895.64
短期投资 33,790,000.00
应收票据 4,862,780.00
应收股利
应收利息
应收账款 95,489,161.86
其他应收款 1,570,913.19
预付账款 7,035,922.56
应收补贴款
存货 96,197,821.10
待摊费用 178,863.52
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 362,292,357.87
长期投资：
长期股权投资 12,909,056.86
其中：合并价差
其中：股权投资差额 -1,000,343.80
长期债权投资
长期投资合计 12,909,056.86
固定资产：
固定资产原价 113,729,904.61
减：累计折旧 34,693,869.74
固定资产净值 79,036,034.87
减：固定资产减值准备
固定资产净额 79,036,034.87
工程物资
在建工程 71,358,887.08
固定资产清理
固定资产合计 150,394,921.95
无形资产及其他资产：
无形资产 11,883,370.48
长期待摊费用 320,544.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12,203,914.61
递延资产：
递延税款借项
资产总计 537,800,251.29
流动负债：
短期借款 54,000,000.00
应付票据 4,700,000.00
应付账款 26,728,192.90
预收账款 512,456.62
应付工资
应付福利费 1,215,579.40
应付股利
应交税金 3,355,630.14
其他应交款 97,101.47
其他应付款 9,243,608.74
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 99,852,569.27
长期负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 30,000,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 129,852,569.27
少数股东权益
股东权益：
股本 185,000,000.00
资本公积 163,577,719.82
盈余公积 12,106,053.30
其中：法定公益金 4,035,351.10
未分配利润 47,263,908.90
股东权益合计 407,947,682.02
负债和股东权益总计 537,800,251.29
2003年12月31日
资 产 合并数
流动资产：
货币资金 103,487,652.95
短期投资 100,171,442.20
应收票据 400,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 91,829,802.46
其他应收款 1,526,226.96
预付账款 5,072,122.63
应收补贴款
存货 84,394,614.06
待摊费用 393,474.32
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 387,275,335.58
长期投资：
长期股权投资 -1,040,898.28
其中：合并价差 -1,040,898.28
其中：股权投资差额
长期债权投资
长期投资合计 -1,040,898.28
固定资产：
固定资产原价 115,364,037.58
减：累计折旧 33,022,664.49
固定资产净值 82,341,373.09
减：固定资产减值准备
固定资产净额 82,341,373.09
工程物资
在建工程 61,061,079.96
固定资产清理
固定资产合计 143,402,453.05
无形资产及其他资产：
无形资产 13,371,408.85
长期待摊费用 586,593.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,958,002.58
递延资产：
递延税款借项
资产总计 543,594,892.93
流动负债：
短期借款 70,000,000.00
应付票据 8,870,699.00
应付账款 44,309,960.91
预收账款 2,844,620.32
应付工资
应付福利费 1,199,240.19
应付股利
应交税金 2,681,594.88
其他应交款 68,124.92
其他应付款 12,048,249.31
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 142,022,489.53
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 142,022,489.53
少数股东权益 3,486,630.69
股东权益：
股本 185,000,000.00
资本公积 163,577,719.82
盈余公积 12,106,053.30
其中：法定公益金 4,035,351.10
未分配利润 37,401,999.59
股东权益合计 398,085,772.71
负债和股东权益总计 543,594,892.93
资 产 母公司数
流动资产：
货币资金 103,415,264.32
短期投资 100,171,442.20
应收票据 400,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 89,347,626.80
其他应收款 1,356,991.67
预付账款 4,369,444.03
应收补贴款
存货 81,172,612.02
待摊费用 383,207.71
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 380,616,588.75
长期投资：
长期股权投资 2,588,043.87
其中：合并价差
其中：股权投资差额 -1,040,898.28
长期债权投资
长期投资合计 2,588,043.87
固定资产：
固定资产原价 112,229,382.81
减：累计折旧 32,325,738.75
固定资产净值 79,903,644.06
减：固定资产减值准备
固定资产净额 79,903,644.06
工程物资
在建工程 60,993,163.36
固定资产清理
固定资产合计 140,896,807.42
无形资产及其他资产：
无形资产 12,108,061.48
长期待摊费用 586,593.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12,694,655.21
递延资产：
递延税款借项
资产总计 536,796,095.25
流动负债：
短期借款 70,000,000.00
应付票据 8,870,699.00
应付账款 41,098,128.07
预收账款 2,824,620.32
应付工资
应付福利费 1,156,962.06
应付股利
应交税金 2,863,102.92
其他应交款 68,124.92
其他应付款 11,829,716.14
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 138,711,353.43
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 138,711,353.43
少数股东权益
股东权益：
股本 185,000,000.00
资本公积 163,577,719.82
盈余公积 12,106,053.30
其中：法定公益金 4,035,351.10
未分配利润 37,400,968.70
股东权益合计 398,084,741.82
负债和股东权益总计 536,796,095.25
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负
责人：
利润及利润分配表
编制单位：陕西航天动力高科技股份有限公司
单位：元
2004年1-6月
项目
合并数
一、主营业务收入 57,554,731.39
减：主营业务成本 35,895,302.84
主营业务税金及附加 252,825.07
二、主营业务利润 21,406,603.48
加：其他业务利润 2,521,698.49
减：营业费用 4,891,323.47
管理费用 5,015,755.89
财务费用 1,469,214.10
三、营业利润 12,552,008.51
加：投资收益 -743,987.25
补贴收入 725.52
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额 11,808,746.78
减：所得税 1,860,319.37
少数股东收益 85,487.21
五、净利润 9,862,940.20
加：年初未分配利润 37,401,999.59
其他转入
六、可供分配的利润 47,264,939.79
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 47,264,939.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余共积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 47,264,939.79
项目
母公司数
一、主营业务收入 48,029,952.63
减：主营业务成本 28,619,160.02
主营业务税金及附加 215,423.52
二、主营业务利润 19,195,369.09
加：其他业务利润 2,487,420.07
减：营业费用 4,398,302.09
管理费用 4,146,015.63
财务费用 1,325,819.49
三、营业利润 11,812,651.95
加：投资收益 -303,528.74
补贴收入 725.52
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额 11,509,848.73
减：所得税 1,646,908.53
少数股东收益
五、净利润 9,862,940.20
加：年初未分配利润 37,400,968.70
其他转入
六、可供分配的利润 47,263,908.90
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 47,263,908.90
减：应付优先股股利
提取任意盈余共积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 47,263,908.90
2003年1-6月
项目
合并数
一、主营业务收入 41,466,480.29
减：主营业务成本 24,131,332.89
主营业务税金及附加 289,780.75
二、主营业务利润 17,045,366.65
加：其他业务利润 282,170.44
减：营业费用 3,075,133.04
管理费用 4,052,461.95
财务费用 1,397,834.75
三、营业利润 8,802,107.35
加：投资收益 40,554.48
补贴收入 3,570.47
营业外收入 6,349.00
减：营业外支出
四、利润总额 8,852,581.30
减：所得税 1,341,144.77
少数股东收益 -88,383.80
五、净利润 7,599,820.33
加：年初未分配利润 17,563,758.85
其他转入
六、可供分配的利润 25,163,579.18
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 25,163,579.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余共积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 25,163,579.18
项目
母公司数
一、主营业务收入 41,432,292.26
减：主营业务成本 24,104,557.89
主营业务税金及附加 289,780.75
二、主营业务利润 17,037,953.62
加：其他业务利润 282,170.44
减：营业费用 3,052,964.66
管理费用 3,886,079.87
财务费用 1,398,597.08
三、营业利润 8,982,482.45
加：投资收益 -51,436.82
补贴收入 3,570.47
营业外收入 6,349.00
减：营业外支出
四、利润总额 8,940,965.10
减：所得税 1,341,144.77
少数股东收益
五、净利润 7,599,820.33
加：年初未分配利润 17,563,415.22
其他转入
六、可供分配的利润 25,163,235.55
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 25,163,235.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余共积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 25,163,235.55
补充资料：
项目 本年累计数 上年累计数
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其他
公司负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：陕西航天动力高科技股份有限公司
单位：元
2004年1-6月
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 44,446,694.59
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 654,480.70
现金流入小计 45,101,175.29
购买商品、接受劳务支付的现金 56,961,088.91
支付给职工以及为职工支付的现金 10,174,497.45
支付的各项税费 4,037,966.98
支付的其他与经营活动有关的现金 11,370,141.95
现金流出小计 82,543,695.29
经营活动产生的现金流量净额 -37,442,520.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 80,799,000.00
取得投资收益所收到的现金 7,900.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而受到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 391,816.38
现金流入小计 81,198,716.85
14,688,025.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 34,688,025.96
投资活动产生的现金流量净额 46,510,690.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金 70,482,505.36
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 70,482,505.36
偿还债务所支付的现金 56,296,860.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,698,290.63
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 57,995,150.63
筹资活动产生的现金流量净额 12,487,354.73
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,555,525.62
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 9,862,940.20
加：少数股东收益 85,487.21
计提的资产减值准备 309,346.34
固定资产折旧 2,581,074.92
无形资产摊销 266,011.02
长期待摊费用摊销 266,049.60
待摊费用减少（减：增加） 209,944.17
预提费用增加（减：减少） 673,597.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 1,306,474.25
投资损失（减：收益） 743,987.25
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -16,385,007.27
经营性应收项目的减少（减：增加） -18,503,697.80
经营性应付项目的增加（减：减少） -18,858,727.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 -37,442,520.00
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 125,043,178.57
减：现金的期初余额 103,487,652.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 21,555,525.62
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 38,084,464.56
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 654,480.70
现金流入小计 38,738,945.26
购买商品、接受劳务支付的现金 50,230,552.66
支付给职工以及为职工支付的现金 9,366,308.40
支付的各项税费 3,739,535.22
支付的其他与经营活动有关的现金 10,141,142.08
现金流出小计 73,477,538.36
经营活动产生的现金流量净额 -34,738,593.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 80,799,000.00
取得投资收益所收到的现金 7,900.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而受到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 386,816.79
现金流入小计 81,193,717.26
13,957,176.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 25,050,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 39,007,176.21
投资活动产生的现金流量净额 42,186,541.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金 70,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 70,000,000.00
偿还债务所支付的现金 56,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,696,316.63
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 57,696,316.63
筹资活动产生的现金流量净额 12,303,683.37
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,751,631.32
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 9,862,940.20
加：少数股东收益
计提的资产减值准备 230,477.03
固定资产折旧 2,368,130.99
无形资产摊销 224,691.00
长期待摊费用摊销 266,049.60
待摊费用减少（减：增加） 204,344.19
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 1,309,499.84
投资损失（减：收益） 303,528.74
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -15,025,209.08
经营性应收项目的减少（减：增加） -13,715,192.14
经营性应付项目的增加（减：减少） -20,767,853.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 -34,738,593.10
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 123,166,895.64
减：现金的期初余额 103,415,264.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 19,751,631.32
公司负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
陕西航天动力高科技股份有限公司会计报表附注
会计报表附注
一、公司简介
陕西航天动力高科技股份有限公司（以下简称“公司”或“股份公司”）是一九九
九年十二月一日经陕西省人民政府陕政函字（1999）256号文批准，由西安航天科技工
业公司为主发起人，联合陕西动力机械设计研究所、陕西红光机械厂（后更名为西安航
天发动机厂）、陕西苍松机械厂、西安航天科技工业公司工会共同发起设立的股份有限
公司。
公司于一九九九年十二月二十四日在陕西省工商行政管理局登记注册，注册资金为
人民币壹亿贰仟万元，注册地址：西安市高新技术产业开发区西区高新一路17号，法人
营业执照号码为：6100001010727。二零零三年三月十七日,公司经中国证券监督管理委
员会证监发行字[2003]24号文核准,向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股6500
万股,发行后的股本为人民币壹亿捌仟伍佰万元。公司股票于二零零三年四月八日在上
海证券交易所挂牌交易。
公司经营范围：航天技术流体机械系列液力变矩器、特种泵的研究、设计、试验、
生产、销售；智能仪器仪表系列产品、机电产品、非标准设备、自动化控制设备的研究
、设计、生产、销售；计量器具、模具的设计、制造、销售；通讯设备、计算机的研制
开发、生、销售；技术咨询、技术服务。(上述经营范围中国家法律法规有专项规定的
以许可证为准)；本企业自产产品及技术的出口业务；本企业生产所需的原辅材料、仪
器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的
商品除外）；进料加工和“三来一补”业务。
二、主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法
1、会计准则和会计制度：股份公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币：人民币元。
4、记帐基础和计价原则：采用借贷记账法,以权责发生制为记帐基础，以历史成本
法为计价原则。
5、现金等价物的确认标准：指公司持有的时间短、流动性强、易于转化为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务的折算及外币会计报表折算：外币业务按发生时的市场汇率折算为人
民币入帐；中期或年末外币银行存款等外币帐户按期末市场汇率进行调整，发生的汇兑
损益属于资本性支出的，计入资产价值；属于收益性支出的，列入当期损益。外币会计
报表折算采用现行汇率法，按财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》
规定执行。
7、短期投资计价及其收益确认方法：短期投资包括购入能随时变现并且持有时间
不超过一年（含一年）的股票、债券、基金等投资，取得时按照取得时的投资成本入账
。中期或年末按成本与市价两者孰低者计价。短期投资持有期间所获得的现金股利或利
息，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。出售短期投资所获
得的价款扣除短期投资的帐面价值以及已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为
投资损益计入当期收益。
8、短期投资跌价准备的确认标准以及计提方法：
短期投资中期或年末按成本与市价两者孰低者计价，并按投资总体市价低于成本的
差额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。如果某项短期投资占整个短期投资10%
及以上，则按单项投资为基础提取该项投资的跌价损失准备。
9、应收款项坏帐的核算方法：
（1）符合下列条件的应收款项，确认为坏帐：①因债务人破产或者死亡，以其破
产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的；②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍
然不能收回的。
（2）坏帐损失的核算采用备抵法。实际发生坏帐时，将确认为坏账的应收账款和
其他应收款冲减坏账准备。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例。根据本公司以往的经验、债务单位的实际
财务状况和现金流量等相关信息，按期末应收帐款和其他应收款余额，采用帐龄分析法
计提坏帐准备金。①对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然
灾害导致停产而在短时间内无法偿还债务的，以及其他有足以证明应收款项可能发生损
失的证据和应收款项逾期5年以上的，按其全额的100%计提坏账准备。但其中：未到期
的应收款项；计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的；与关联方发生
的应收款项，特别是与母子公司交易或事项产生的应收款项；其他已逾期，但无确凿证
据证明不能收回的应收款项，不全额计提坏账准备。②提取比例为：1年以内的（含一
年），按2%计提；1-2年的（含二年），按10%计提；2-3年的（含三年），按30%计提；
3-5年的（含五年），按50%计提；5年以上的，按100%计提。
10、存货计价方法：
（1）存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品及自制半成
品、外购商品、库存商品七大类。
（2）各项存货取得时按实际成本记帐。实际成本包括采购成本、加工成本和其他
成本。原材料领用时按先进先出法核算，成本核算采用实际成本法，产成品发出时按加
权平均法核算。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。
（3）存货采用永续盘存制。公司定期对存货进行盘点。
11、存货跌价准备的核算方法：公司存货在中期或年末时按单个存货项目的成本
与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价损失准备。
当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：①当市价持续下跌，在可预见的未来无回
升的希望；②使用该项原料生产的产品成本大于售价；③原材料不适用且市价低于其帐
面成本；④市场需求发生变化，导致市价日渐下跌；⑤其他足以证明存货实质已发生减
值的情形。
12、委托贷款的核算办法：
(1)委托贷款的计价。公司按规定委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，
并按实际委托的贷款金额入账。
(2)委托贷款减值准备。在中期期末或年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，
如果有迹象表明委托贷款的本金高于可收回金额，则计提相应的减值准备。
(3)利息确认方法。在中期期末或年度终了，按照委托贷款规定的利率计提应收利
息，对计提的应收利息到期不能收回的，停止计息并冲回原计提利息。
13、长期股权投资核算方法：
（1）公司对外股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。
（2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投
资比例不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有
表决权资本总额20%以下的，或虽投资比例超过20%但不具有重大影响的，采用成本法核
算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的，或虽不足50%但具有
实质性控制权的，编制合并会计报表；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总
额50%以上，但不具有实质性控制权，或出现其他特殊情况时，不编制合并会计报表。
（3）长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的
差额，列作“股权投资差额”，借方差额按不超过10年平均摊销，对贷方差额按不低于
10年平均摊销。
（4）如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其长期投资的
可收回金额低于帐面价值时，按其差额计提长期投资减值准备。
14、长期债权投资核算方法：
（1）债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用，以
及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。实际成本与债
券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销。债券投资按期计算
应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的余额，计入当期投资收益
。
（2）其他债权投资：按实际支付的价款记帐；按期计算应计利息，列入当期投资
收益。
15、长期投资减值准备的核算方法：
公司长期投资应当在中期或年末时按照单项投资项目的帐面价值与其可收回金额孰
低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
16、固定资产计价和折旧政策：
（1）固定资产的标准：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具
，以及其他与生产经营相关的设备、器具、工具等劳动资料列为固定资产。不属于生产
经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，使用年限超过二年的，也列为固定资产
。
（2）固定资产计价：各类固定资产按取得时的实际成本计价。
（3）固定资产折旧：公司按直线法采用分类折旧率计提固定资产折旧，预计使用
年限、预计净残值率和折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（％） 残值率（％）
房屋建筑物 40年 2.425 3
机器设备 10-25年 3.88-9.7 3
运输设备 12年 8.083 3
电子设备 8年 12.125 3
（4）在中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌
，或技术陈旧，损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将可收回
金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备。
17、在建工程核算方法：
（1）在建工程结转为固定资产的时点。公司固定资产新建工程、改扩建工程、大
修理工程等按所发生的实际支出列入在建工程，按工程项目分类核算并在工程交付使用
时，按工程实际发生的成本结转固定资产。
（2）在建工程减值准备的提取方法。公司中期或年度终了，对在建工程进行全面
检查，若存在下列一项或若干项情况时，则按单项在建工程项目的估计减值额计提在建
工程减值准备：①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；②所建项
目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确
定性；③其他足以证明在建工程已发生减值的情形。
18、借款费用的会计处理方法：
企业为购建固定资产而专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定
可使用状态前，计入购建固定资产成本；企业为购建固定资产专门借款所发生的借款利
息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在同时满足以下三个条件时开始资本化，计入所购
建固定资产成本：①资产支出已经发生，②借款费用已经发生，③为使固定资产达到预
定可使用状态所必要的购建活动已经开始。在所购建固定资产达到预定可使用状态后所
发生的借款费用计入当期损益。
除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生时均计入当
期财务费用。
19、无形资产计价及摊销政策：无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使
用年限内分期平均摊销。合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按
不超过合同规定的受益年限摊销；合同没有规定的受益年限但法律规定了有效年限的，
摊销年限按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限但法律规定也有有效
年限的，摊销年限按不超过受益年限与有效年限两者之中较短者摊销；如果合同没有规
定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
20、无形资产减值准备的确认标准及计提方法：公司中期或年度终了，对无形资产
进行全面检查，若存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：①某项无形
资产已被其它新技术所替代，为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；②无形资
产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法
律保护期限，但仍具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产已发生减值的情形
。按单项无形资产的项目视其具体情况提取。
无形资产中期或年末按单项帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐
面价值的差额，计提无形资产减值准备。
21、长期待摊费用摊销政策：长期待摊费用按直线法摊销。摊销期限租入固定资产
改良支出在租赁期限与尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用项
目在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后期间受益，将摊余价值全
部计入当期损益。
22、应付债券的核算方法：发行债券按照实际发行的价格总额记帐。债券发行价格
总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提
利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。
23、收入确认原则：公司商品销售以将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方
，不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和也没有对已售出的商品实际控
制，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠
地计量时，确认营业收入的实现。公司提供劳务在同一会计年度内开始并完成的，于完
成时确认收入；开始和完成分属不同的会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估
计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。
24、所得税的会计处理方法：公司所得税的会计处理采用应付税款法。
25、利润分配方案：
根据公司章程规定，公司实现利润在缴纳所得税后按下列顺序分配：弥补以前年
度亏损；提取10%的法定盈余公积金；提取5%-10%的法定公益金；任意盈余公积金的提
取由股东大会决定；向股东分配股利。
26、关联交易政策：
根据财政部2001年12月21日发布的《关于印发<关联方之间出售资产等有关会计处
理问题暂行规定》的通知》，本公司对公司与各关联单位之间发生的出售资产、转移债
权、承担债务、委托及受托经营以及资金占用等关联交易，按照《关联方之间出售资产
等有关会计处理问题暂行规定》中确定的方法进行会计处理。
本公司对关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理。
27、合并会计报表编制方法：
（1）编制基础：公司按照财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定
》编制合并会计报表。但若该公司的总资产、销售收入和净利润较小，符合《关于合并
报表合并范围的复函》（财会二字（96）2号）的规定，则不予合并。
（2）合并范围：对持有表决权资本50%以上的子公司纳入合并报表。
（3）合并方法：以公司纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据，依照母公
司会计政策将本公司与子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利
润抵销后逐项合并。
三、税项：
1、增值税:公司执行17%的增值税率（军工产品免税）。
2、营业税:按应税收入的3%、5%计提。
3、城市建设维护税:按应缴纳增值税、营业税的7%计征。
4、教育费附加:按应缴纳增值税、营业税的3%计征。
5、水利建设专项基金：公司按营业收入的0.8‰计缴；
6、所得税，本公司在国家级高新技术产业开发区注册，2000年、2001年免征企业
所得税，以后年度按15%税率计征。本公司的子公司执行33%所得税率。
7、其他税项，按税法规定计算交纳。
四、合并范围
纳入合并范围的子公司情况
公司名称 注册地 注册资本 持股比例
烟台航天怡华科技有限公司 海阳市 8,000,000.00 51%
宝鸡航天动力泵业有限公司 宝鸡市 15,000,000.00 67%
公司名称 业务性质 合并期间
烟台航天怡华科技有限公司 智能仪器仪表 2001.11-2004.6.30
宝鸡航天动力泵业有限公司 工业泵及机械 2004.01-2004.6.30
电器设备
注：烟台航天怡华科技有限公司是股份公司2001年10月投资设立的控股子公司，
公司主营智能仪器仪表系列产品、机电产品、自动化控制设备的研究、设计、生产、销
售等。营业期限为2001年10月29日至2016年10月29日。
宝鸡航天动力泵业有限公司是股份公司2004年1月投资设立的控股子公司,该公司
主营各种工业泵及机械电器设备的研发、生产与销售，营业期限为2004年1月18日至20
24年1月18日。
五、合并会计报表主要项目注释
除另有指明者外，期初数指2003年12月31日数据，期末数指2004年6月30日数据，
金额单位为人民币元。
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 109,921.64 253,415.06
银行存款 119,832,551.85 97,859,628.13
其他货币资金 5,100,705.08 5,374,609.76
合计 125,043,178.57 103,487,652.95
其他货币资金主要是公司存放于开户银行办理银行承兑汇票的保证金。
2.短期投资
期末数
项 目
期末余额 跌价准备 账面价值
委托国债投资 20,000,000.00 1,000,000.00 19,000,000.00
证券投资
认购海富通收益增长
证券投资基金 10,000,000.00 420,000.00 9,580,000.00
认购德盛小盘精选证
券投资基金 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 40,000,000.00 1,420,000.00 38,580,000.00
期初数
项 目
期末余额 跌价准备 账面价值
委托国债投资 100,000,000.00 100,000,000.00
证券投资 174,000.00 2,557.80 171,442.20
认购海富通收益增长
证券投资基金
认购德盛小盘精选证
券投资基金
合 计 100,174,000.00 2,557.80 100,171,442.20
（1）经2003年5月7日,第一届董事会第14次会议通过，公司鉴于募集资金的使用将
分期投入，为了提高资金利用效率，委托健桥证券股份有限公司进行3000万元国债投资
,截至本公司半年报告报出日（2004年8月27日），已收回投资本金2000万元，根据公司
与健桥证券股份有限公司签订的“关于归还委托资金之协议”，剩余1000万元健桥证券
力争于2004年12月底归还我公司，最迟不超过2005年3月底归还。估计剩余1000万元公
司将百分之百收回，但是本着稳健性原则，本报告期末，按照投资国债品种及市值状况
，对该1000万元投资余额计提100万元短期投资跌价准备。
（2）经2003年第一次临时股东大会决议通过，公司委托航天科技财务有限责任公
司进行7000万元国债投资，2004年6月21日，公司委托航天科技财务有限责任公司的70
00万元国债投资，到期足额收回，并在本年1-6月取得投资收益62.5万元。
3、应收票据
票号 单位名称 期 限
00409300 重庆合景国际投资公司 2004.05.13-2004.11.13
00953950 安徽梯西埃姆 2004.04.20-2004.10.20
02487889 常林股份 2004.06.10-2004.10.13
安徽合力股份有限公司宝鸡合
02310986 力叉车厂 2004.04.13-2004.10.13
安徽合力股份有限公司宝鸡合
02108350 力叉车厂 2004.05.21-2004.11.21
00320975 柳州采埃孚机械公司 2004.03.24-2004.09.24
00648018 柳州采埃孚机械公司 2004.03.20-2004.09.30
00267327 中南传动 2004.05.14-2004.11.14
02262620 中南传动 2004.05.24-2004.11.24
00441294 安徽梯西埃姆 2004.04-23-2004.10.23
01223209 安徽梯西埃姆 2004.06.02-2004.12.02
00264424 台励福(青岛) 2004.04.19-2004.10.19
02489820 台励福(青岛) 2004.04.13-2004.10.12
01355122 台励福(青岛) 2004.04.27-2004.10.26
00152280 中南传动机械厂 2004.03.24-2004.09.24
00764594 中南传动机械厂 2004.05.14-2004.11.12
01767872 榆林榆川天然气有限公司 2004.06.16-2004.12.16
00547488 安彩集团成都电子 2004.02.25-2004.08.25
00062030 深圳赛格三星股份公司 2004.01.15-2004.07.15
02454615 长沙矿山研究所 2004.01.19-2004.07.19
中国石化集团中原石油勘探局
2004.03.30-2004.09.30
01737892 特车厂
合计
票号 单位名称 金 额
00409300 重庆合景国际投资公司 108,800.00
00953950 安徽梯西埃姆 79,000.00
02487889 常林股份 1,000,000.00
安徽合力股份有限公司宝鸡合
02310986 力叉车厂 30,000.00
安徽合力股份有限公司宝鸡合
02108350 力叉车厂 30,000.00
00320975 柳州采埃孚机械公司 460,000.00
00648018 柳州采埃孚机械公司 500,000.00
00267327 中南传动 588,000.00
02262620 中南传动 200,000.00
00441294 安徽梯西埃姆 100,000.00
01223209 安徽梯西埃姆 100,000.00
00264424 台励福(青岛) 100,000.00
02489820 台励福(青岛) 60,000.00
01355122 台励福(青岛) 100,000.00
00152280 中南传动机械厂 500,000.00
00764594 中南传动机械厂 500,000.00
01767872 榆林榆川天然气有限公司 100,000.00
00547488 安彩集团成都电子 80,000.00
00062030 深圳赛格三星股份公司 226,980.00
02454615 长沙矿山研究所 339,000.00
中国石化集团中原石油勘探局
800,000.00
01737892 特车厂
合计 6,001,780.00
票号 单位名称 票据类型
00409300 重庆合景国际投资公司 银行承兑汇票
00953950 安徽梯西埃姆 银行承兑汇票
02487889 常林股份 银行承兑汇票
安徽合力股份有限公司宝鸡合
02310986 力叉车厂 银行承兑汇票
安徽合力股份有限公司宝鸡合
02108350 力叉车厂 银行承兑汇票
00320975 柳州采埃孚机械公司 银行承兑汇票
00648018 柳州采埃孚机械公司 银行承兑汇票
00267327 中南传动 银行承兑汇票
02262620 中南传动 银行承兑汇票
00441294 安徽梯西埃姆 银行承兑汇票
01223209 安徽梯西埃姆 银行承兑汇票
00264424 台励福(青岛) 银行承兑汇票
02489820 台励福(青岛) 银行承兑汇票
01355122 台励福(青岛) 银行承兑汇票
00152280 中南传动机械厂 银行承兑汇票
00764594 中南传动机械厂 银行承兑汇票
01767872 榆林榆川天然气有限公司 银行承兑汇票
00547488 安彩集团成都电子 银行承兑汇票
00062030 深圳赛格三星股份公司 银行承兑汇票
02454615 长沙矿山研究所 银行承兑汇票
中国石化集团中原石油勘探局
01737892 特车厂 银行承兑汇票
合计
4、应收帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 期末数
金额 比例（%） 坏帐准备
1年以内 87,532,241.56 83.05 1,750,644.83
1-2年 15,879,518.19 15.07 1,587,951.82
2-3年 1,656,779.96 1.57 497,033.99
3年以上 331,226.51 0.31 165,613.25
合 计 105,399,766.22 100.00 4,001,243.89
应收帐款净额 101,398,522.33
帐 龄 期初数
金额 比例（%） 坏帐准备
1年以内 79,213,904.76 82.92 1,584,278.10
1-2年 14,327,573.97 15.00 1,432,757.40
2-3年 1,556,779.96 1.63 467,033.99
3年以上 431,226.51 0.45 215,613.25
合 计 95,529,485.20 100 3,699,682.74
应收帐款净额 91,829,802.46
（2）2004年6月30日应收帐款中应收持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位款
项:
单位名称 金额 款项性质
陕西苍松机械厂 2,005,318.33 货款
(3)欠款前五名金额合计31,819,368.80元，占应收账款的比例为30.19%。
5、其他应收款
（1）帐龄分析
帐 龄 期末数
金额 比例（%） 坏帐准备
1年以内 1,448,818.79 72.39 28,976.37
1-2年 374,368.65 18.70 37,436.87
2-3年 178,322.60 8.91 53,496.78
3年以上
合计 2,001,510.04 100.00 119,910.02
其他应收款净额 1,881,600.02
帐 龄 期初数
金额 比例（%） 坏帐准备
1年以内 1,037,185.91 63.31 20,743.72
1-2年 444,843.28 27.15 44,484.33
2-3年 156,322.60 9.54 46,896.78
3年以上
合计 1,638,351.79 100.00 112,124.83
其他应收款净额 1,526,226.96
（2）2004年6月30日其他应收款中无应收持有本公司5%以上有表决权股份的股东单
位款项。
(3)其他应收款主要是公司各业务部门和分厂的备用金。
（4）欠款前五名金额合计583,480.35元，占其他应收款的比例为29.15%。
6、预付帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 期末数
金额 比例(%)
1年以内 7,228,839.36 92.43
1-2年 591,741.80 7.57
2-3年
3年以上
合 计 7,820,581.16 100.00
帐 龄 期初数
金额 比例(%)
1年以内 4,969,186.63 97.97
1-2年 102,936.00 2.03
2-3年
3年以上
合 计 5,072,122.63 100.00
（2）预付帐款中无预付持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位款项。
(3)报告期内,预付账款期末数比期初数增加2,748,458.53元,增长54.19%,主要是预
付材料采购款及部分工程款。
7、存货
项目 期末数 期初数
原材料 5,115,354.76 10,182,432.99
低值易耗品 1,500,021.11 736,625.83
在产品及自制半成品 50,513,013.41 37,394,466.63
库存商品 48,824,562.16 35,308,134.07
委托加工物资 1,187,362.75 772,954.54
包装物 5,284.16
合计 107,145,598.35 84,394,614.06
存货净额 107,145,598.35 84,394,614.06
(1)存货期末数比期初数增加22,750,984.29元,增长26.96%。（公司2004年液力变
矩器、特种泵、智能燃气表产品销售比去年同期大幅增长，根据这种增长势头,公司做
了适当的存货储备。）
（2）公司期末未发生存货可变现净值低于帐面成本的情况，未计提存货跌价准备
。
8、待摊费用
项 目 期末数 期初数
保险费 99,590.48 158,004.55
房租 14,973.00 41,277.32
采暖费 194,192.45
清凉饮料费 68,966.67
合 计 183,530.15 393,474.32
9、长期股权投资
其他股权投资（股权投资差额）：
被投资单位 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销
航天怡华 -1,216,634.36 –1,040,898.28 -40,554.48 -216,290.56
被投资单位 累计摊销 摊余价值 摊余期限
航天怡华 -1,000,343.80 12.33年
（“航天怡华”——烟台航天怡华科技有限公司）
10、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
项 目 期初数 本期增加
房屋建筑物 51,720,866.84 130,000.00
机械设备 41,224,031.92 3,325,685.09
电气设备 12,729,086.82 1,974,106.40
通用仪器仪表 1,449,119.68 18,870.00
电子计算机 2,467,535.80 92,540.00
量具器具 1,024,563.75 2,833,804.96
电子图文设备 371,849.00 182,707.13
运输设备 4,037,497.27 227,619.82
其他设备 339,486.50 2,280.00
合 计 115,364,037.58 8,787,613.40
项 目 本期减少 期末数
房屋建筑物 51,850,866.84
机械设备 3,650,997.40 40,898,719.61
电气设备 14,703,193.22
通用仪器仪表 1,467,989.68
电子计算机 2,560,075.80
量具器具 3,858,368.71
电子图文设备 554,556.13
运输设备 4,265,117.09
其他设备 341,766.50
合 计 3,650,997.40 120,500,653.58
（2）累计折旧
项 目 期初数 本期增加
房屋建筑物 7,699,810.70 622,800.71
机械设备 19,498,146.18 1,139,861.76
电气设备 2,941,482.25 308,714.52
通用仪器仪表 470,123.23 43,476.68
电子计算机 963,522.72 140,831.16
量具器具 445,706.67 103,415.47
电子图文设备 182,079.30 32,770.54
运输设备 694,681.37 173,312.56
其他设备 127,112.07 15,891.52
合 计 33,022,664.49 2,581,074.92
项 目 本期减少 期末数
房屋建筑物 8,322,611.41
机械设备 20,638,007.94
电气设备 3,250,196.77
通用仪器仪表 513,599.91
电子计算机 1,104,353.88
量具器具 549,122.14
电子图文设备 214,849.84
运输设备 867,993.93
其他设备 143,003.59
合 计 35,603,739.41
（3）固定资产净值 82,341,373.09 84,896,914.17
公司无固定资产抵押、担保的情况；公司本期无融资租入固定资产的情况。
公司本期未发生固定资产可收回金额低于帐面价值的情况，未计提固定资产减值准
备。
12、在建工程
工程名称 期初数 本期增加
开发区新厂房 10,219,576.89 4,725,084.50
液力变矩器生产线 49,854,336.47 6,453,712.62
微粉生产线项目 578,374.00 155,927.00
航天怡华厂房改造 67,916.60 8,420.00
其他设备项目 340,876.00 125,916.00
合计 61,061,079.96 11,469,060.12
工程名称 转入固定资产 其他转出 期末数
开发区新厂房 14,944,661.39
液力变矩器生产线 1,094,916.40 55,213,132.69
微粉生产线项目 734,301.00
航天怡华厂房改造 76,336.60
其他设备项目 466,792.00
合计 1,094,916.40 71,435,223.68
(1)在建工程增加主要是按照募集资金投向,购建新型钣金冲焊型液力变矩器生产线
以及支付开发区新厂房建设用款。
（2）在建工程中包括资本化利息129,735.00元。
（3）公司期末未发生在建工程可收回金额低于帐面价值的情形，故未计提在建工
程减值准备。
13、无形资产
项 目 原始发生额 期初数
土地使用权
-西安市高
新技术产业
开发区 3,082,743.19 2,501,015.06
土地使用权
-本部 9,619,797.00 8,850,213.12
土地使用权
-航天怡华
公司 770,000.00 736,633.41
非专利技术
-特种泵 1,800,000.00 720,000.00
非专利技术
-航天怡华
公司 672,400.80 526,713.96
绘图软件 30,000.00 13,500.00
TYCAD软件 28,000.00 23,333.30
合 计 16,002,940.99 13,371,408.85
本期 本期摊销
项 目 增加 数 累计摊销额
土地使用权
-西安市高
新技术产业
开发区 32,692.98 614,421.11
土地使用权
-本部 96,198.00 865,781.88
土地使用权
-航天怡华
公司 7,699.98 41,066.57
非专利技术
-特种泵 90,000.00 1,170,000.00
非专利技术
-航天怡华
公司 33,620.04 179,306.88
绘图软件 3,000.00 19,500.00
TYCAD软件 2,800.02 7,466.72
合 计 266,011.02 2,897,543.16
剩余年
项 目 期末数 限 取得方式
土地使用权
-西安市高
新技术产业
开发区 2,468,322.08 37.75年 股东投入
土地使用权
-本部 8,754,015.12 45.50年 股东投入
土地使用权
-航天怡华
公司 728,933.43 47.33年 股东投入
非专利技术
-特种泵 630,000.00 3.50年 股东投入
非专利技术
-航天怡华
公司 493,093.92 7.33年 股东投入
绘图软件 10,500.00 1.75年 购买
TYCAD软件 20,533.28 3.66年 购买
合 计 13,105,397.83
公司期末未发生无形资产可收回金额低于帐面价值的情形，故未计提无形资产减值
准备。无形资产无抵押、担保的情况。
14、长期待摊费用
项 目 原始发生额 期初数
液变模具 1,882,890.00 188,289.00
340工装 120,524.10 48,209.62
专用工装 393,782.09 163,856.84
诱导风机模具 81,196.59 41,452.97
塑料壳体模具 35,000.00 16,967.75
成量模具 179,336.12 127,817.55
取力器箱体模
具
合 计 2,692,728.90 586,593.73
项 目 本期增加数 本期摊销数 累计摊销额
液变模具 188,289.00 1,882,890.00
340工装 12,052.44 84,366.92
专用工装 38,909.16 268,834.41
诱导风机模具 8,119.68 47,863.30
塑料壳体模具 3,499.98 21,532.23
成量模具 17,743.45 69,262.02
取力器箱体模 5,128.21 2,564.10 2,564.10
具
合 计 5,128.21 271,177.81 2,377,312.98
项 目 期末数 剩余期限
液变模具 0.00 0年
340工装 36,157.18 1.50年
专用工装 124,947.68 1.58年
诱导风机模具 33,333.29 2.00年
塑料壳体模具 13,467.77 2.25年
成量模具 110,074.10 3.00年
取力器箱体模 2,564.11 0.50年
具
合 计 320,544.13
模具按预计使用寿命分五年摊销。
15、短期借款
借款种类 币种 期末数 期初数
保证借款 人民币 6,150,000.00 4,000,000.00
信用借款 人民币 50,000,000.00 66,000,000.00
合 计 56,150,000.00 70,000,000.00
16、应付票据
票据类型 期限 期末数
银行承兑汇票 2003.07.23-2004.01.23
银行承兑汇票 2003.10.30-2004.04.29
银行承兑汇票 2003.12.19-2004.03.19
银行承兑汇票 2003.12.19-2004.06.19
银行承兑汇票 2003.11.05-2004.04.29
银行承兑汇票 2004.01.12-2004.07.12 4,700,000.00
合计 4,700,000.00
票据类型 期初数 备注
银行承兑汇票 4,290,000.00 已承兑
银行承兑汇票 2,430,000.00 已承兑
银行承兑汇票 1,070,699.00 已承兑
银行承兑汇票 900,000.00 已承兑
银行承兑汇票 180,000.00 已承兑
银行承兑汇票
合计 8,870,699.00
17、应付帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 期末数
金额 比例(%)
1年以内
25,420,440.54 81.42
1-2年
4,795,345.03 15.36
2-3年
890,545.00 2.85
3年以上
115,132.65 0.37
合 计 31,221,463.22 100.00
帐 龄 期初数
金额 比例(%)
1年以内
39,677,806.63 89.55
1-2年
4,164,903.91 9.40
2-3年
390,389.00 0.88
3年以上
76,861.37 0.17
合 计 44,309,960.91 100.00
（2）2004年6月30日应付帐款中应付持有本公司5%以上有表决权股份的股东之款项
：
单位名称 金额 款项性质
西安航天发动机厂 116,458.76 货款
陕西动力机械研究所 336,954.45 货款
18、预收帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 期末数
金额 比例(%)
1年以内
532,456.62 100
1-2年
2-3年
3年以上
合 计 532,456.62 100
帐 龄 期初数
金额 比例(%)
1年以内
1,863,527.08 65.51
1-2年
981,093.24 34.49
2-3年
3年以上
合 计 2,844,620.32 100.00
（2）预收帐款中无预收持有本公司5%以上有表决权股份的股东之款项。
19、应交税金
项目 期末数 期初数
1,919,785.56 43,303.29
增值税
147,258.32 44,656.46
城建税
16,867.95 99,605.40
营业税
1,448,045.99 2,450,050.83
企业所得税
5,395.50 3,900.94
个人所得税
27,283.08 40,077.96
房产税
3,564,636.40 2,681,594.88
合 计
20、其他应交款
项目 期末数 期初数
水利建设专项资金 16,976.07 25,574.83
教育费附加 86,522.31 42,550.09
合计 103,498.38 68,124.92
21、其他应付款
（1）帐龄分析
帐龄 期末数
金额 比例(%)
1年以内
2,909,232.29 30.42
1-2年
322,556.54 3.37
2-3年
60,966.51 0.64
3年以上
6,270,058.46 65.57
合计
9,562,813.80 100.00
帐龄 期初数
金额 比例(%)
1年以内
5,872,423.20 48.74
1-2年
60,469.92 0.50
2-3年
22,109.03 0.18
3年以上
6,093,247.16 50.57
合计
12,048,249.31 100.00
（2）其他应付款中应付持有本公司5%以上有表决权股份的股东之款项暨欠款大户
明细如下:
股东名称 金额
西安航天科技工业公司 3,405,592.21
西安航天发动机厂 2,600,938.90
陕西苍松机械厂 19,944.57
股东名称 款项内容
西安航天科技工业公司 应付改制时股东多出资余款等
西安航天发动机厂 应付改制时股东多出资余款等
陕西苍松机械厂 材料采购款等
22、股本
本期增减变动（+，-）
项目 期初数
公积金
配股 送股 转入
一、未上市流通股份 120,000,000
1.发起人股份 120,000,000
其中：国家持有股份
境内法人持有股 120,000,000
未上市流通股份合计 120,000,000
二、已上市流通股份 65,000,000
1.人民币普通股 65,000,000
已上市流通股份合计 65,000,000
三、股份总数 185,000,000
项目 期末数
增发 其他 小计
一、未上市流通股份 120,000,000
1.发起人股份 120,000,000
其中：国家持有股份
境内法人持有股 120,000,000
未上市流通股份合计 120,000,000
二、已上市流通股份 65,000,000
1.人民币普通股 65,000,000
已上市流通股份合计 65,000,000
三、股份总数 185,000,000
公司成立时股本总额为120,000,000.00元，股本总额业经西安希格玛有限责任会计
师事务所希会验字(1999)第675号验证确认。
公司2003年3月24日向二级市场投资者定价配售A股65,000,000.00股,公司股本由原
来的120,000,000.00元增至185,000,000.00元。股本总额已经西安希格玛有限责任会计
师事务所希会验字(2003)第116号验证确认。
23、资本公积
项 目 期初数 本期增加数
股本溢价 16,357,719.82
合 计 16,357,719.82
项 目 本期减少数 期末数
股本溢价 16,357,719.82
合 计 16,357,719.82
23、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 8,070,702.20 8,070,702.20
法定公益金 4,035,351.10 4,035,351.10
合 计 12,106,053.30 12,106,053.30
24、未分配利润
项 目 期初数 本期增加数
未分配利润 37,401,999.59 9,862,940.20
合 计 37,401,999.59 9,862,940.2
项 目 本期减少数 期末数
未分配利润 47,264,939.79
合 计 47,264,939.79
25、主营业务收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
特种泵 19,766,581.01 6,475,736.73
机电设备 1,419,447.82 11,982,012.11
智能燃气表 21,112,864.99 12,428,837.59
液力变矩器 14,907,038.10 9,809,406.26
工程钻机 287,773.83 770,487.60
其他 61,025.64
合 计
57,554,731.39 41,466,480.29
26、主营业务成本
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
特种泵 12,294,206.01 3,426,654.34
机电设备 831,310.57 6,261,962.27
智能燃气表 14,131,249.39 7,486,112.54
液力变矩器
8,321,892.45 6,162,094.87
工程钻机
255,085.80 794,508.87
其他
61,558.62
合 计
35,895,302.84 24,131,332.89
27、主营业务税金及附加
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
城市维护建设税 202,737.07
176,977.55
教育费附加 87,043.68
75,847.52
合 计 289,780.75
252,825.07
28、其他业务利润
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
一、其他业务收入
2,778,553.58 327,961.00
1、房租收入
727,254.18 327,961.00
2、安装收入
3、技术转让收入
2,000,000.00
4、其他收入
51,299.40
二、其他业务支出
256,855.09 45,790.56
1、房租税费支出
39,998.98 45,790.56
2、安装支出
3、技术转让支出
199,835.13
4、其他支出
17,020.98
三、其他业务利润合计
2,521,698.49 282,170.44
29、财务费用
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出
1,842,875.63 2,025,055.84
减:利息收入
391,816.38 650,051.25
金融机构手续费
16,978.04 11,872.85
汇兑损益
1,176.81 10,957.31
合 计
1,469,214.10 1,397,834.75
30、投资收益
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
投资烟台航天怡华科技有限公司股权投资差额摊销 40,554.48 40,554.48
债券及股票投资收益 7,900.47
债券及股票跌价准备转回 2,557.80
委托理财收益 625,000.00
短期投资跌价准备 -1,420,000.00
合 计 -743,987.25 40,554.48
31、补贴收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
出口贴息
725.52 3,570.47
合 计 725.52 3,570.47
32、营业外收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
固定资产盘盈收入
罚款收入 6,349.00
合 计 6,349.00
33、营业外支出
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
固定资产盘亏
合 计
34、所得税
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
所得税 1,860,319.37 1,341,144.77
其中：母公司 1,646,908.53 1,341,144.77
子公司 213,410.84
35、非经常性损益
项目 2004年1-6月
投资收益-委托理财收益 -375,000.00
投资收益-证券投资收益 -409,541.73
技术研发拨款及贴息 725.52
非经常性损益项目合计 -783,816.21
非经常性损益影响所得税额 -117,572.43
扣除所得税后费经常性损益净额 -666,243.78
36、支付或收到的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金主要内容:
项 目 2004年1-6月
收补贴收入 725.52
收到的房租收入 653,755.18
（2）支付的其他与经营活动有关的现金主要内容:
项 目 2004年1-6月
差旅费 1,657,871.63
通讯费 373,956.34
运输费 1,109,505.42
售后服务费 397,906.18
（3）收到的其他与投资活动有关的现金:
项 目 2004年1-6月
收到银行存款利息收入 391,816.38
六、母公司会计报表主要项目注释
除另有指明者外，期初数指2003年12月31日数据，期末数指2004年06月30日数据，
金额单位为人民币元。
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 95,815.46 210,226.28
银行存款 117,970,375.10 97,830,428.28
其他货币资金 5,100,705.08 5,374,609.76
合计 123,166,895.64 103,415,264.32
其他货币资金主要是公司存放于开户银行办理银行承兑汇票的保证金。
2、短期投资
期末数
项目 期末余额 跌价准备 账面价值
委托国债投资 20,000,000.00 1,000,000.00 19,000,000.00
证券投资
认购海富通收益
增长证券投资基
金
5,000,000.00 210,000.00 4,790,000.00
认购德盛小盘精
选证券投资基金
10,000,000.00 10,000,000.00
合计 35,000,000.00 1,210,000.00 33,790,000.00
期初数
项目 期末余额 跌价准备 账面价值
委托国债投资 100,000,000.00 100,000,000.00
证券投资
174,000.00 2,557.80 171,442.20
认购海富通收益
增长证券投资基
金
认购德盛小盘精
选证券投资基金
合计 100,174,000.00 2,557.80 100,171,442.20
（1）经2003年5月7日,第一届董事会第14次会议通过，公司鉴于募集资金的使用
将分期投入，为了提高资金利用效率，委托健桥证券股份有限公司进行3000万元国债投
资,截至本公司半年报告报出日（2004年8月27日），已收回投资本金2000万元，根据公
司与健桥证券股份有限公司签订的“关于归还委托资金之协议”，剩余1000万元健桥证
券力争于2004年12月底归还我公司，最迟不超过2005年3月底归还。估计剩余1000万元
公司将百分之百收回，但是本着稳健性原则，本报告期末，按照投资国债品种及市值状
况，对该1000万元投资余额计提100万元短期投资跌价准备。
（2）经2003年第一次临时股东大会决议通过，公司委托航天科技财务有限责任公
司进行7000万元国债投资，2004年6月21日，公司委托航天科技财务有限责任公司的70
00万元国债投资，到期足额收回，并在本年1-6月取得投资收益62.5万元。
3、应收账款
（1）账龄分析
期末数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 81,932,537.00 82.48 1,638,650.74
1-2年 15,411,018.19 15.52 1,541,101.82
2-3年 1,656,779.96 1.67 497,033.99
3年以上 331,226.51 0.33 165,613.25
合 计 99,331,561.66 100.00 3,842,399.80
净 额 95,489,161.86
期初数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 77,093,887.76 82.93 1,541,877.76
1-2年 13,878,063.97 14.93 1,387,806.40
2-3年 1,556,779.96 1.67 467,033.99
3年以上 431,226.51 0.47 215,613.25
合 计 92,959,958.20 100.00 3,612,331.40
净 额 89,347,626.80
（2）2004年06月30日应收账款中应收持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位
款项:
单位名称 金额 款项性质
陕西苍松机械厂 2,005,318.33 货款
(3)欠款前五名金额合计31,819,368.80元，占应收账款的比例为32.03%。
4、其他应收款
（1）账龄分析
账龄 期末数
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 1,145,051.20 68.19 22901.02
1-2年 374,368.65 22.30 37,436.87
2-3年 159,758.90 9.51 47,927.67
3年以上
合计 1,679,178.75 100.00 108,265.56
净额 1,570,913.19
账龄 期初数
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 882,246.42 60.23 17,644.93
1-2年 422,843.28 28.87 42,284.33
2-3年 159,758.90 10.90 47,927.67
3年以上
合计 1,464,848.60 100.00 107,856.93
净额 1,356,991.67
（2）2004年6月30日其他应收款中无应收持有本公司5%以上有表决权股份的股东单
位款项。
（3）欠款前五名金额合计583,480.35元，占其他应收款的比例为34.75%。
（4）其他应收款期末数比期初数增加214,330.15元,增长14.63%，(主要是投标保
证 金增加)。
5、预付账款
（1）账龄分析
账龄 期末数
金额 比例(%)
1年以内 6,484,280.76 92.16
1-2年 551,641.80 7.84
2-3年
3年以上
合 计 7,035,922.56 100.00
账龄 期初数
金额 比例(%)
1年以内 4,297,808.03 98.36
1-2年 71,636.00 1.64
2-3年
3年以上
合 计 4,369,444.03 100.00
（2）预付账款中无预付持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位款项。
(3)预付账款期末数比期初数增加2,666,478.53元，增长61.03%，主要是预付材料
采购款。
6、存货
项 目 期末数 期初数
原材料 3,036,960.91 10,029,673.13
低值易耗品 1,092,174.92 653,556.18
在产品及自制半成品 45,648,923.42 36,908,109.16
库存商品 45,232,399.10 32,808,319.01
委托加工物资 1,187,362.75 772,954.54
合 计 96,197,821.10 81,172,612.02
(1)公司期末未发生存货可变现净值低于账面成本的情况，未计提存货跌价准备。
（2）存货期末数比期初数增加15,025,209.08元,增长18.51%。（公司2004年三大
主产品销售比去年同期大幅增长，根据这种增长势头,公司做了适当的存货储备。）
7、长期股权投资
其他长期投资：
投资单位名称 原始投资额 持股比例 期初数
烟台航天怡华科技
有限公司 2,863,365.64 51% 2,588,043.87
-投资成本 4,080,000.00 4,080,000.00
-股权投资差额 -1,216,634.36 -1,040,898.28
-损益调整 -451,057.85
宝鸡航天动力泵业
有限公司 10,050,000.00 67%
-投资成本
-股权投资差额
-损益调整
投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额
烟台航天怡华科技
有限公司 -59,844.91 -40,554.48 2,568,753.44
-投资成本 4,080,000.00
-股权投资差额 -40,554.48 -1,000,343.80
-损益调整 -510,902.76
宝鸡航天动力泵业 -59,844.91
有限公司 10,340,303.42 10,340,303.42
-投资成本 10,050,000.00 10,050,000.00
-股权投资差额
-损益调整 290,303.42 290,303.42
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项 目 期初数 本期增加
50,570,261.84 130,000.00
房屋建筑物
41,017,531.92 2,800.00
机械设备
11,564,870.57 1,974,106.40
电气设备
1,411,657.18 18,870.00
通用仪器仪表
2,438,185.80 92,540.00
电子计算机
1,024,563.75 2,833,804.96
量具器具
364,324.00
图文设备
3,680,243.75 97,117.84
运输设备
157,744.00 2,280.00
其他设备
合 计 112,229,382.81 5,151,519.20
项 目 本期减少 期末数
50,700,261.84
房屋建筑物
3,650,997.40 37,369,334.52
机械设备
13,538,976.97
电气设备
1,430,527.18
通用仪器仪表
2,530,725.80
电子计算机
3,858,368.71
量具器具
364,324.00
图文设备
3,777,361.59
运输设备
160,024.00
其他设备
合 计 3,650,997.40 113,729,904.61
(2)累计折旧
项 目 期初数 本期增加
房屋建筑物 7,630,719.60 606,856.61
机械设备 19,424,853.18 1,019,822.97
电气设备 2,528,266.33 280,474.74
通用仪器仪表 456,826.45 41,962.52
电子计算机 952,343.66 138,734.76
量具器具 445,706.67 103,415.47
图文设备 179,445.38 19,776.24
运输设备 649,398.99 150,548.54
其他设备 58,178.49 6,539.14
合 计 32,325,738.75 2,368,130.99
项 目 本期减少 期末数
房屋建筑物 8,237,576.21
机械设备 20,444,676.15
电气设备 2,808,741.07
通用仪器仪表 498,788.97
电子计算机 1,091,078.42
量具器具 549,122.14
图文设备 199,221.62
运输设备 799,947.53
其他设备 64,717.63
合 计 34,693,869.74
(3)固定资产净值 79,903,644.06 79,036,034.8
7
公司无固定资产抵押、担保的情况；公司本期无融资租入固定资产的情况。
公司本期未发生固定资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值
准备。
9、无形资产
本期
项 目 原始发生额 期初数 增加
土地使用
权-西安
市高新技
术产业开
发区 3,082,743.19 2,501,015.06
土地使用
权-本部 9,619,797.00 8,850,213.12
非专利技
术-特种
泵 1,800,000.00 720,000.00
绘图软件 30,000.00 13,500.00
TYCAD软
件 28,000.00 23,333.30
合 计 14,560,540.19 12,108,061.48
本期摊销
项 目 数 累计摊销额
土地使用
权-西安
市高新技
术产业开
发区 32,692.98 614,421.11
土地使用
权-本部 96,198.00 865,781.88
非专利技
术-特种
泵 90,000.00 1,170,000.00
绘图软件 3,000.00 19,500.00
TYCAD软
件 2,800.02 7,466.72
合 计 224,691.00 2,677,169.71
剩余年 取得方
项 目 期末数 限 式
土地使用
权-西安
市高新技
术产业开 股东投
发区 2,468,322.08 37.75年 入
土地使用 股东投
权-本部 8,754,015.12 45.50年 入
非专利技
术-特种 股东投
泵 630,000.00 3.50年 入
绘图软件 10,500.00 1.75年 购买
TYCAD软
件 20,533.28 3.66年 购买
合 计 11,883,370.48
10、主营业务收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
特种泵
10,963,668.93 6,475,736.73
机电设备
1,419,447.82 11,982,012.11
智能燃气表
20,390,998.31 12,349,649.56
液力变矩器
14,907,038.10 9,809,406.26
工程钻机
287,773.83 770,487.60
其他
61,025.64
合 计
48,029,952.63 41,387,292.26
公司2004年向前五名客户销售22,913,559.41元,占全部销售收入47.71%。
11、主营业务成本
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
特种泵 5,673,285.21 3,426,654.34
机电设备 831,310.57 6,261,962.27
智能燃气表 13,476,027.37 7,459,337.54
液力变矩器 8,321,892.45 6,162,094.87
工程钻机 255,085.80 794,508.87
其他 61,558.62
合 计 28,619,160.02 24,104,557.89
12、投资收益
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
投资烟台航天怡华科技有限公司股权投资差额摊销
40,554.48 40,554.48
投资烟台航天怡华科技有限公司损益调整
-59,844.91 -91,991.30
投资宝鸡航天动力泵业有限公司损益调整
290,303.42
债券及股票投资收益
7,900.47
债券及股票跌价准备转回
2,557.80
委托理财收益
625,000.00
短期投资跌价准备
-1,210,000.00
合计 -303,528.74 -51,436.82
七、关联关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方关系
企业名称 注册地址 主营业务
液体火箭发动机、惯性器件及其相
关的航天产品的研究、设计、生产、
西安航天科 西安市雁塔区 销售，特种密封件的设计、制造、销
技工业公司 ○六七大院 售，航天技术民用产品、机电产品、
仪器仪表、压力容器、计量器具、模
具的设计、制造、销售，通讯设备、
计算机的研制开发、技术开发、房地
产开发、物业管理、金属材料、汽车
配件、机电产品（小轿车除外），工
矿配件、建材、木材、化工产品及原
料的批发零售。
企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
西安航天科
母公司 全民所有制 雷凡培
技工业公司
中国航天科 北京市海淀区
母公司 全民所有制 张庆伟
技集团公司 阜成路八号
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元
）
企业名称 期初数 本期增加数
西安航天科技工业公司 10,000.00
中国航天科技集团公司 933,544.00
企业名称 本期减少数 期末数
西安航天科技工业公司 10,000.00
中国航天科技集团公司 933,544.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及变动情况
期初数 本期增加数
企业名称
金额（万元） % 金 %
额
西安航天科技工业公司 4,400.00 36.67
本期减少数 期末数
企业名称
金额 % 金额（万元） %
西安航天科技工业公司 4,400.00 23.78
（二）不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
陕西动力机械设计 陕西省西安市雁塔区
研究所 南郊韦区北塬
西安市南郊航天城宇
西安航天发动机厂
航街
陕西苍松机械厂 长安县曹村
北京市海淀区阜成路
航天时代仪器公司
8号东4区
万向创业投资股份 杭州市西湖区文三路
有限公司 398号
陕西省西安市雁塔区
西安航兴动力厂
○六七大院
中国航天科技集团 西安市长安县北塬宇
公司714医院 航街
北京市海淀区蓝靛厂
航天科技财务有限
南路59号玲珑花园
责任公司
15231室
企业名称 主营业务
陕西动力机械设计
研究所
设计一、二类压力容器、制造一、二、三
类压力容器，设计、制造钣金焊接液力变
西安航天发动机厂
矩器；本企业自产产品及相关技术的出口
业务等
精密机电产品、仪器仪表、电子产品、非
陕西苍松机械厂
标设备、微机应用、技术咨询等
法律、法规禁止的，不得经营；应经审批
的，未获批准前不得经营；法律、法规未
航天时代仪器公司
规定审批的，企业自主进行经营项目，开
展经营活动
万向创业投资股份 实业投资；企业投资信息咨询、财务咨询、
有限公司 企业管理咨询、经营信息咨询（不含证券、
期货咨询）；为高新技术企业及项目融资
提供担保（不含金融业务）；从事高新技
术孵化器的投资与建议
水暖、电、气、设备的运行、维修、更新
西安航兴动力厂
改造、技术服务、机械加工、修理等
中国航天科技集团
综合医疗
公司714医院
为中国航天科技集团公司内成员单位提
航天科技财务有限 供资产管理、资产重组、内部结算、技术
责任公司 改造、新产品开发及产品销售提供金融服
务的非银行金融机构
与本公
企业名称 性质
司关系
陕西动力机械设计
股东 事业法人
研究所
西安航天发动机厂 股东 全民所有制
陕西苍松机械厂 股东 全民所有制
航天时代仪器公司 股东 全民所有制
万向创业投资股份 股东 股份公司
有限公司
同一母
西安航兴动力厂 全民所有制
公司
中国航天科技集团 同一母
全民所有制
公司714医院 公司
航天科技财务有限 同一控
全民所有制
责任公司 制人
（三）关联交易事项
1、关联交易的应收应付项目余额
（1）应收帐款
企业名称 2004年6月30日 2003年12月31日
陕西苍松机械厂 2,005,318.33 1,505,318.33
（2）应付账款
企业名称 2004年6月30日 2003年12月31日
陕西动力机械设计研究所 336,954.45 342,696.43
西安航天发动机厂 116,458.76 370,809.26
(3)其他应付款
企业名称 2004年6月30日 2003年12月31日
西安航天科技工业公司 3,405,592.21 3,405,592.21
西安航天发动机厂 2,600,938.90 2,600,938.90
陕西苍松机械厂 19,944.57 658,066.93
2、关联交易的业务量
（1）购买材料及货物
企业名称 2004年1-6月 2003年1-6月
陕西苍松机械厂 185,520.23 91,761.61
西安航天发动机厂 159,358.75 132,763.65
陕西动力机械设计研究所 166,241.12 125,842.10
（2）销售货物及供应劳务
2004年1-6月
企业 成本利润率
交易种类 金额
名称 %
配套件收入 陕西苍松机械厂 500,000.00 134.60
2003年1-6月
企业 成本利
交易种类 金额
名称 润率%
配套件收入 陕西苍松机械厂 2,204,835.00 103.91
(3)委托国债投资
企业名称 2004年1-6月 2003年1-6月
航天科技财务有限责任公司 -70,000,000.00 70,000,000.00
航天科技财务有限责任公司与公司发起人股东西安航天科技工业公司、陕西苍松机
械厂、西安航天发动机厂、陕西动力机械设计研究所、航天时代仪器公司同属于中国航
天科技集团公司。航天科技财务有限责任公司注册资本3亿元，是为集团内成员单位的
资产管理、资产重组、内部结算、技术改造、新产品开发及产品销售提供金融服务的非
银行金融机构。
本公司委托航天科技财务有限责任公司进行7000万元国债投资，期限从2003年6月
16日起至2004年6月15日止。2004年6月21日，公司委托航天科技财务有限责任公司的7
000万元国债投资，到期足额收回，并在本年1-6月取得投资收益62.5万元。
（4）接受水电汽暖供应
企业名称 2004年1-6月 2003年1-6月
西安航天发动机厂
陕西苍松机械厂 53,036.10 92,750.08
西安航兴动力厂 196,672.00 385,628.50
中国航天科技集团公司714医院
(5)担保事项
截止2004年6月30日，陕西动力机械设计研究所(中国航天科技集团公司第十一研究
所)为本公司提供400万元的短期借款担保。
八、重大承诺事项和或有事项
本公司无需批露的重大承诺事项和或有事项。
九、资产负债表日后事项
本公司无需批露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
截止本公司报告报出日（2004年8月27日），本公司未发生影响会计报表阅读和理
解的其他重要事项。
第七节、备查文件
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开批露过的所有公司文件文本；
四、公司章程文本。
文件存放地：公司证券部
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