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目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事曾勇，由于工作原因不能出席，委托李尚公独立董事代为出席会议。
董事林莉，由于工作原因不能出席，委托何琼董事代为出席会议。
3、公司负责人何琼，主管会计工作负责人梁德智，会计机构负责人（会计主管人
员）张晓梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：成都旭光电子股份有限公司
公司英文名称：Chengdu Xuguang Electronics Co., Ltd
2、公司法定代表人：何琼
3、公司董事会秘书：周敏
联系地址：四川省成都市新都区新都镇电子路172号
电话：028-83967182
传真：028-83967187
E-mail：xuguang@xuguang.com
4、公司注册地址：四川省成都市新都区新都镇电子路172号
公司办公地址：四川省成都市新都区新都镇电子路172号
邮政编码：610500
公司国际互联网网址：http://www.xuguang.com
公司电子信箱：xuguang@xuguang.com
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：四川省成都市新都区新都镇电子路172号成都旭光电子股
份有限公司董事会办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：旭光股份
公司A股代码：600353
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1994年2月28日
公司首次注册登记地点：四川省成都市新都区新都镇电子路172号
公司变更注册登记地点：公司注册地址未发生变化
公司法人营业执照注册号：5101001810515
公司税务登记号码：51012520258792-X
公司聘请的境内会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：成都市洗面桥下街68号3楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 23,845,097.12
净利润 19,247,820.69
扣除非经常性损益后的净利润 19,225,193.78
主营业务利润 85,045,489.49
其他业务利润 11,552,486.90
营业利润 24,224,125.63
投资收益 -84,400.40
补贴收入 17,534.23
营业外收支净额 -312,162.34
经营活动产生的现金流量净额 15,695,407.65
现金及现金等价物净增加额 -12,966,463.20
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 17,534.23
资产置换损益 -51,743.02
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -160,684.26
以前年度已经计提各项减值准备的转回 221,512.94
所得税影响数 -3,992.98
合计 22,626.91
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入 249,643,020.57
利润总额 23,845,097.12
净利润 19,247,820.69
扣除非经常性损益
19,225,193.78
的净利润
2004年末
总资产 543,242,602.35
股东权益 393,590,675.15
经营活动产生的现
15,695,407.65
金流量净额
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊
0.2024
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
4.89
面摊薄）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
4.88
收益率（全面摊
薄）（%）
每股经营活动产生
0.1652
的现金流量净额
每股收益(加权平均) 0.2116
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 0.2024
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 0.2116
益（加权平均）
净资产收益率（加
4.98
权平均）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
4.98
收益率（加权平
均）（%）
2004年末
每股净资产 4.14
调整后的每股净资
4.10
产
2003年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 207,036,201.04 207,036,201.04
利润总额 29,092,921.00 29,092,921.00
净利润 24,219,116.00 24,219,116.00
扣除非经常性损益
23,648,521.43 23,648,521.43
的净利润
2003年末
调整后 调整前
总资产 491,966,566.64 491,966,566.64
股东权益 378,458,399.16 378,458,399.16
经营活动产生的现
-8,019,360.42 -8,019,360.42
金流量净额
2003年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面摊
0.29 0.29
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
6.4 6.40
面摊薄）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
6.25 6.25
收益率（全面摊
薄）（%）
每股经营活动产生
-0.10 -0.10
的现金流量净额
每股收益(加权平均) 0.2863 0.2863
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 0.2863 0.2863
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 0.2863 0.2863
益（加权平均）
净资产收益率（加
6.44 6.44
权平均）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
6.29 6.29
收益率（加权平
均）（%）
2003年末
调整后 调整前
每股净资产 4.58 4.58
调整后的每股净资
4.54 4.54
产
本期
比上
主要会计数据
期增
减(%)
主营业务收入 20.58
利润总额 -18.04
净利润 -20.53
扣除非经常性损益
-18.70
的净利润
本期比
上期增
减(%)
总资产 10.42
股东权益 4.00
经营活动产生的现
295.72
金流量净额
本期比
主要财务指标 上期增
减(%)
每股收益（全面摊
-29.30
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
-23.59
面摊薄）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
-21.92
收益率（全面摊
薄）（%）
每股经营活动产生
270.31
的现金流量净额
每股收益(加权平均) -26.09
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -29.30
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -26.09
益（加权平均）
净资产收益率（加
-22.67
权平均）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
-20.83
收益率（加权平
均）（%）
本期比
上期增
减(%)
每股净资产 -9.61
调整后的每股净资
-9.69
产
2002年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 170,065,343.04 170,065,343.04
利润总额 15,877,891.91 15,877,891.91
净利润 14,166,346.10 14,166,346.10
扣除非经常性损益
12,185,243.43 12,185,243.43
的净利润
2002年末
调整后 调整前
总资产 572,078,956.26 572,078,956.26
股东权益 377,191,712.01 354,063,573.69
经营活动产生的现
7,200,253.84 7,200,253.84
金流量净额
2002年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面摊
0.17 0.17
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
3.76 4.00
面摊薄）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
3.23 3.44
收益率（全面摊
薄）（%）
每股经营活动产生
0.09 0.09
的现金流量净额
每股收益(加权平均) 0.2571 0.2571
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 0.1475 0.1475
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 0.2211 0.2211
益（加权平均）
净资产收益率（加
8.05 8.56
权平均）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
6.91 7.36
收益率（加权平
均）（%）
2002年末
调整后 调整前
每股净资产 4.57 4.29
调整后的每股净资
4.57 4.24
产
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益
率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 21.61 22.01
营业利润 6.15 6.27
净利润 4.89 4.98
扣除非经常性损益后的净利润 4.88 4.98
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.8953 0.9360
营业利润 0.2550 0.2666
净利润 0.2026 0.2118
扣除非经常性损益后的净利润 0.2024 0.2116
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 82,600,494 217,599,702.40 46,665,409.74
本期增加 12,390,074 14,480 3,823,391.10
本期减少 12,390,074.00
期末数 94,990,568 205,224,108.40 50,488,800.84
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 13,297,349.74 27,462,768.32 378,458,399.16
本期增加 1,911,695.55 15,424,429.59 15,132,275.99
本期减少
期末数 15,209,045.29 42,887,197.91 393,590,675.15
1)、股本变动原因：公积金转增股本
2)、资本公积变动原因：子公司公积金增加导致股权投资准备增加及转增股本
3）、盈余公积变动原因：利润分配
4）、法定公益金变动原因：利润分配
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 17,843,326
其中：
国家持有股份 17,843,326
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 27,851,440
3、内部职工股 6,905,728
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 52,600,494
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 30,000,000
三、股份总数 82,600,494
本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 2,676,499 2,676,499
其中：
国家持有股份 2,676,499 2,676,499
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 4,177,716 4,177,716
3、内部职工股 1,035,859 1,035,859
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 7,890,074 7,890,074
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 4,500,000 4,500,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 4,500,000 4,500,000
三、股份总数 12,390,074 12,390,074
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 20,519,825
其中：
国家持有股份 20,519,825
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 32,029,156
3、内部职工股 7,941,587
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 60,490,568
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 34,500,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 34,500,000
三、股份总数 94,990,568
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
A股 2002-11-05 7.80 30,000,000
获准上市 交易终止
种类 上市日期
交易数量 日期
A股 2002-11-20 30,000,000
公司于2002年11月5日发行人民币普通股3000万股，发行价格7.8元，并于2002年1
1月20 日在上海证券交易所上市。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
公司于2004年7月2日实施了公积金转增股本方案，即每10股转增1.5股，使公司股
份数增至 94,990,568股。
(3)现存的内部职工股情况
单位:股币种:人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量
1993-06-19 1 6,905,728
报告期内，内部职工股共有3641户，7941587股（因2004年7月2日实施了公积金转
增股本使 内部职工股由6905728股增至7941587股）。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为18,254户其中非流通股股东3,536户，流通A股股东14,718
户
2、前十名股东持股情况
单位:股
年末持股情
股东名称(全称) 年度内增减 比例(%)
况
成都市国有资产管理局 2,676,499 20,519,825 21.60
成都国腾实业集团有限公司 2,536,116 19,443,556 20.47
成都劢达事投资有限责任公司 585,000 4,485,000 4.72
四川省聚鹏物业有限责任公司 300,000 2,300,000 2.42
四川道亨计算机软件有限责任公司 232,350 1,781,350 1.87
四川通利投资实业有限公司 150,000 1,150,000 1.21
四川锅炉厂 52,500 402,500 0.42
成都博瑞传播股份有限公司 31,500 241,500 0.25
成都旭光电子设备厂 30,000 230,000 0.24
成都同利来商贸有限责任公司 30,000 230,000 0.24
四川金顶集团成都水泥有限公司 30,000 230,000 0.24
四川省新都川新种业有限公司 30,000 230,000 0.24
四川省建筑机械化工程公司 30,000 230,000 0.24
成都博坤投资有限公司 191,665
股份类别
股东性质(国有
股份类别 质押或冻结
股东名称(全称) 股东或外资股
(已流通或 情况
东)
未流通)
成都市国有资产管理局 未流通 未知 国有股东
质押
成都国腾实业集团有限公司 未流通 法人股东
19,440,000
成都劢达事投资有限责任公司 未流通 未知 法人股东
四川省聚鹏物业有限责任公司 未流通 未知 法人股东
质押
四川道亨计算机软件有限责任公司 未流通 法人股东
1,780,000
四川通利投资实业有限公司 未流通 未知 法人股东
四川锅炉厂 未流通 未知 法人股东
成都博瑞传播股份有限公司 未流通 未知 法人股东
成都旭光电子设备厂 未流通 未知 法人股东
成都同利来商贸有限责任公司 未流通 未知 法人股东
四川金顶集团成都水泥有限公司 未流通 未知 法人股东
四川省新都川新种业有限公司 未流通 未知 法人股东
四川省建筑机械化工程公司 未流通 未知 法人股东
成都博坤投资有限公司 已流通 未知 社会公众股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
前10名股东之间，公司第五大股东四川道亨计算机软件公司持有第二大股东成都国
腾实业集团 有限公司25%的股份，两者形成关联关系。除此以外，公司未知上述股东之
间是否存在关联关系或属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：成都市国有资产管理局
（2）实际控制人情况
公司名称：成都国腾实业集团有限责任公司
法人代表：何燕
注册资本：8,000万元人民币
成立日期：2000年5月23日
主要经营业务或管理活动：生产、销售电子元器件、集成电路、电子系统及有关电
子应用产品、 计算机软件和硬件、通讯器材、提供相关技术服务、从事信息产业投资
。
成都市国有资产管理局现持有本公司20,519,825股国家股，占总股本的21.60%,为
本公司控股 股东。其所持股份已委托成都聚源投资有限责任公司经营管理。成都聚源
投资有限责任公司成为对公 司存在控制关系的关联方。
成都聚源投资有限责任公司注册资本为3000万元，注册时间为2002年7月25日，法
定代表 人：伍成贵，主要从事工业、商业、建筑业、高新技术项目的投资与资产管理
。
成都国腾实业集团有限公司持有本公司19,443,556股法人股，与第五大股东四川道
亨计算机软 件有限责任公司存在关联关系，共同持有本公司22.34%的股权，为公司的
实质控制人。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
何燕为成都国腾实业集团有限公司的实际控制人。
本公司与实际控制人情况关系图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
成都博坤投资有限公司 191,665 A股
郭小艳 153,750 A股
王君炎 129,100 A股
张立新 120,000 A股
皮明华 115,615 A股
刘正华 100,130 A股
郑建果 97,800 A股
谭秀兰 96,900 A股
庄鸿 95,207 A股
傅亚梁 94,800 A股
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年 任期起始日
姓名 职务
别 龄 期
何 琼 董事长 女 41 2003-05-25
副董事长、党委
刘少阳 男 54 2003-05-25
副书记
陈小林 董事、总经理 男 38 2003-05-25
梁德智 董事、副总经理 男 49 2003-05-25
周春生 独立董事 男 39 2003-05-25
曾勇 独立董事 男 41 2003-05-25
李尚公 独立董事 男 46 2003-05-25
林莉 董事 女 42 2003-05-25
周敏 董事、董秘 男 32 2003-05-25
监事会主席、工
周文章 男 55 2003-05-25
会主席
唐才刚 监事 男 40 2003-05-25
谭宁君 监事 男 46 2003-05-25
崔 伟 副总经理 男 42 2003-05-25
敬志坚 副总经理 男 39 2003-05-25
任期终止日 年初持 年末持 股份增
姓名 变动原因
期 股数 股数 减数
何 琼 2006-05-25 0 0 0
刘少阳 2006-05-25 3,424 3,938 514 公积金转增
陈小林 2006-05-25 3,692 4,246 554 公积金转增
梁德智 2006-05-25 1,819 2,092 273 公积金转增
周春生 2006-05-25 0 0 0
曾勇 2006-05-25 0 0 0
李尚公 2006-05-25 0 0 0
林莉 2006-05-25 0 0 0
周敏 2006-05-25 0 0 0
周文章 2006-05-25 1,819 2,092 273 公积金转增
唐才刚 2006-05-25 0 0 0
谭宁君 2006-05-25 1,284 1,477 193 公积金转增
崔 伟 2006-05-25 2,782 3,199 417 公积金转增
敬志坚 2006-05-25 1,284 1,477 193 公积金转增
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)何琼，曾就职于成都飞机工业（集团）有限公司，后担任四川华威信息产业有
限公司总经理职务，现任成都国腾实业集团有限公司董事、运营总裁、成都旭光电子股
份有限公司董事长。
(2)刘少阳，历任电子管厂车队调度、队长；厂劳服司党支部书记、副经理；厂实
业开发公司经理兼支部书记；电子管厂总装分厂党支部书记；厂党委副书记.纪委书记
。曾被中共成都市委评为“优秀共产党员”、“优秀党务工作者”，被中共成都市纪委
评为“先进工作者”，当选为中共成都市第九次、第十次党代会代表。获得四川省企业
经营管理者任职资格证书（高级）。现任成都旭光电子股份有限公司副董事长、党委副
书记兼纪委书记。
(3)陈小林，历任电子管厂技术员、工程师；本公司电子管厂总装分厂副厂长；质
量部副主任；电子管厂总装分厂代厂长、厂长；开关管总装分厂厂长。他主持研究开发
的金属陶瓷发射管DB926、DB914、DB903、FC307FS先后被评为国家、省级优秀新产品。
被评为“国家质量管理小组活动卓越领导者”。荣获2000年度“成都市优秀青年”，享
受成都市“政府特殊津贴”的专家。获得四川省企业经营管理者任职资格证书（高级）
。现任成都旭光电子股份有限公司董事、总经理。
(4)梁德智，历任国营旭光电子管厂质量科技术员、助理工程师、厂部办公室生产
技术秘书、副主任、主任；成都旭光电子股份有限公司总经办主任、总经理助理。曾先
后获得多项成都市企业管理优秀成果奖和优秀论文奖。西安交通大学电真空器件专业毕
业；国家会计学院财务总监（总会计师）高级研修班培训结业；西南财经大学现代国际
贸易与营销专业高级函授班结业。获得四川省企业经营管理者任职资格证书（中级）。
四川省经济专业高级职务成都评审委员会委员，四川省内部审计师协会信息产业分会副
会长，四川省企业联合会、四川省企业家协会理事。现任成都旭光电子股份有限公司董
事、副总经理、财务负责人。
(5)周春生，北京大学光华管理学院院长助理、教授，北京大学光华管理学院金融
系主任。北京大学高层管理者培训与发展中心主任。曾受聘于加州大学、香港大学商学
院，从事金融方面的教学和研究工作。并受邀担任中国证监会规划发展委员会委员（副
局级）、深圳证券交易所首届上市委员会委员。现任成都旭光电子股份有限公司独立董
事。
(6)曾勇，先后担任电子科技大学管理学院教授、博士生导师、管理学院院长。主
持和参加了多项国家自然科学基金项目、国家杰出青年科学基金项目和国家教委跨世纪
优秀人才培养计划基金项目，在经济预测与决策、金融投资与金融工程、技术创新投资
与定价等领域取得了一系列创新性研究成果。曾先后获得“国家科技进步奖”三等奖、
“四川省科技进步奖”一等奖和“电子工业部科技进步奖”一等奖等多项奖励。现任成
都旭光电子股份有限公司独立董事。
(7)李尚公，曾担任中国人民解放军昆明军区直属军事法院审判员、中华人民共和
国中央军事委员会法制局法制员、北京市尚公律师事务所主任律师。现为中国法学会法
理学研究会干事、北京市法学会法理学研究会理事、北京大学俄罗斯法律研究中心特约
研究员、北京市律师协会理事及房地产专业委员会、维护律师执业权利委员会委员。先
后被评为北京市“十佳律师”和“人民满意的好律师”等荣誉称号。现任成都旭光电子
股份有限公司独立董事。
(8)林莉，曾担任中国人民大学农业经济系教学研究助理、加拿大阿尔伯塔政府旅
游局市场与战略研究部主任、安达信公司香港分公司企业管理咨询部顾问、安达信公司
香港分公司企业理财和融资部高级顾问、安达信全球机构香港分公司企业理财和融资部
经理、荷兰合作银行亚洲区企业收购与兼并部联席董事职务，现任成都旭光电子股份有
限公司董事。
(9)周敏，曾任西南地勘局会计、成都国腾通讯有限公司综合部副主任、成都国星
通信有限公司董事副总经理、成都国腾通讯（集团）有限公司总裁助理职务，现任成都
旭光电子股份有限公司董事、董事会秘书。
(10)周文章，历任国营旭光电子管厂工人、宣传科干事；党委秘书；党委办公室副
主任、主任；金属零件分厂厂长兼党支部书记；成都旭光电子股份有限公司六分厂厂长
兼党支部书记。曾获得“成都市优秀工会工作者”、“四川省机械电子冶金有色系统先
进工会工作者”等荣誉。获得四川省企业经营管理者任职资格证书（中级）。现任成都
旭光电子股份有限公司监事会召集人、工会主席。
(11)唐才刚，先后担任四川省商业专科学校财会系讲师、成都倍特集团证券部职员
、四川南洋实业公司下属公司财务经理、总经理、四川光华审计师事务所注册会计师、
成都国腾实业集团有限公司审计中心主任，现任成都旭光电子股份有限公司监事。
(12)谭宁君，曾任国营779厂子弟中学、旭光电子技校教师，公司工会干事，董事
长秘书、总经理秘书，公司工会委员、分工会主席；现任总经理办公室副主任，监事会
监事。大学文化，MBA研修班结业；中学高级教师、高级企业培训师；中共党员，成都
市新都区政协委员；四川省作家协会会员、中国诗歌学会会员。任教期间被评为“四川
省电子行业优秀教师”；作品曾获第九届中国人口文化奖、天府文学奖等多种奖项。
(13)崔伟，曾任成都旭光电子股份有限公司真空灭弧室分厂厂长、总经理助理、电
器厂厂长。现任成都旭光电子股份有限公司副总经理。
（14）敬志坚，高级教师，先后担任成都旭光电子股份有限公司总经办主任、董事
、董事会秘书，现任公司副总经理。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
成都国腾实业集团有
何琼 董事运营总裁 2001-07-20
限公司
是否领取报酬
姓名 任期终止日期
津贴
何琼 是
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
陈小林 成都聚源投资有限责任公司 董事
陈小林 成都欣天颐投资有限责任公司 董事
陈小林 成都旭光安全技术有限责任公司 董事长
刘少阳 成都聚源投资有限责任公司 董事
刘少阳 成都欣天颐投资有限责任公司 董事
刘少阳 成都旭光安全技术有限责任公司 监事
梁德智 成都聚源投资有限责任公司 董事
梁德智 成都欣天颐投资有限公司 董事
崔伟 成都聚源投资有限责任公司 董事
崔伟 成都欣天颐投资有限责任公司 监事
敬志坚 成都欣天颐投资有限责任公司 监事
敬志坚 成都凯赛尔电子有限公司 监事
周文章 成都欣天颐投资有限责任公司 监事
周文章 成都聚源投资有限责任公司 监事
是否领取
姓名 任期起始日期 任期终止日期
报酬津贴
陈小林 2002-05-27 2005-05-27 否
陈小林 2004-02-11 2007-02-11 否
陈小林 2003-06-29 2006-06-29 否
刘少阳 2002-05-27 2005-05-27 否
刘少阳 2004-02-11 2007-02-11 否
刘少阳 1997-07-18 否
梁德智 2002-05-27 2005-05-27 否
梁德智 2004-02-11 2007-02-11 否
崔伟 2002-05-27 2005-05-27 否
崔伟 2004-02-11 2007-02-11 否
敬志坚 2004-02-11 2007-02-11 否
敬志坚 2003-04-06 2006-04-06 否
周文章 2004-02-11 2007-02-11 否
周文章 2002-05-27 2005-05-27 否
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：高级管理人员薪酬由公司董事会
薪酬委员会提交董事会确认，董事及监事津贴须股东大会确认。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事及监事津贴主要用于会议补贴
及决策风险补偿；高管人员薪酬根据当年经审计后的净资产收益率变动率、净资产变动
率、期间费用变动率、净利润变动率、每股经营活动产生的现金流量变动率五个指标乘
以不同的权重后确定。
3、报酬情况
单位:元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 2,041,743.83
金额最高的前三名董事的报酬总额 807,100
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 816,037.50
每位独立董事的津贴 30,000
每位独立董事每次会议补贴
独立董事的其他待遇
4,000元。
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领
取报酬津贴
无
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
10万元以下 6
10-20万元 4
20-30万元 3
30万元以上 1
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
无
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,813人，需承担费用的离退休职工为594人，员工
的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 1,267
销售人员 76
技术人员 281
财务人员 24
管理人员 165
合计 1,813
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专以上 597
中专、高中以上 678
高中以下 538
合计 1,813
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会
、上海证券交易所相关法律法规的要求，制订并实施了《投资者关系工作制度》、《独
立董事工作制度》等一系列规章制度，修订了《公司章程》，从制度上完善了公司治理
结构，规范了公司运作机制，确保公司及投资者利益。
2、公司在本报告年度中依据制定的关联交易制度较好地处理了与关联方的相关交
易；公司控股股东严格依法行使出资人的权利，没有直接或间接干预公司决策及依法开
展的生产经营活动，也没有损害公司及其他股东的权益。
3、公司在《公司章程》中明确了股东的权利和义务，通过完善投资者关系管理制
度确保股东，特别是中小股东平等、充分地行使权力；公司设立了现代化的信息交流平
台，建立了畅通、有效的信息交流渠道，确保股东，尤其是流通股股东对公司的知情权
、参与权和建议权。
4、公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘董事和高管人员，召集、召开董事
会；董事会严格按照法定程序进行表决；全体董事均能以认真负责的态度出席董事会，
诚信、勤勉地履行自己的职责，并积极参加有关培训，了解作为董事的权利、义务和责
任，熟悉有关法律法规，掌握作为董事应具备的相关知识。独立董事根据相关规定积极
发挥了监督决策作用，促进了公司董事会和经营决策工作的建设和发展。在报告期内根
据公司关联交易的实际情况，聘请独立财务顾问对公司关联交易发表独立意见，有效地
维护了公司利益。
5、公司监事会人员构成符合法律法规的要求。监事会严格按照相关法律法规独立
负责地开展工作，按照《监事会议事规则》规定的程序召开监事会议，列席董事会议和
股东大会，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，
维护了公司及股东的合法权益。
6、公司董事会根据高管人员薪酬方案等制度分年度对高级管理人员的业绩和履行
职责情况进行考核，为高级管理人员提供了良好的奖惩和晋升机制。并通过《公司章程
》、签定《劳动合同》及相关保密协议对公司高级管理人员的职权、职责等作了相应的
约束性规定。公司将继续严格执行对上市公司的相关要求，进一步优化和完善董事、监
事和高管人员的绩效评价与激励约束机制。
7、公司尊重利益相关者的合法权利，积极履行所在社区的社会责任，积极与利益
相关者合作，共同推动公司持续、健康地发展。
8、公司董事会秘书负责信息披露事项，包括接待来访、回答咨询、联系股东、向
投资者提供公司公开披露的资料等。公司按照《信息披露管理办法》和《投资者关系工
作制度》等相关法律法规的规定，遵循统一性、及时性、公平性原则，及时、客观、准
确、完整地披露公司有关信息，确保全体股东有平等的机会获得法律法规规定应披露的
公司信息。
公司治理情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
周春生 7 6
曾勇 7 7
李尚公 7 7
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
周春生 1 0
曾勇 0 0
李尚公 0 0
公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关规定
，并制定了《独立董事工作制度》。报告期内，独立董事出席了公司第四届第五次至第
十一次董事会和2003年度股东大会，保证了充足的时间和精力履行独立董事的职责，在
董事会上充分发表意见，对公司生产经营中的情况提出了独到的见解和建议，并聘请独
立财务顾问对公司关联交易发表独立意见。通过积极参与公司经营决策和对公司高管人
员考核、关联交易及对外担保等事项发表独立性意见，充分发挥了独立董事的监督作用
，提高了董事会决策的公正性，维护了公司股东尤其是中小股东的合法利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事对四届董事会第七次会议的《资产报废议案》及《关联交
易合同》提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：本公司拥有独立的采购、研发、生产、销售体系，业务经营完全自
主进行。
2)、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公司
董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在本公司领取薪
酬。公司的董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》等相关法律法规以及《公司
章程》的规定产生。
3)、资产方面：本公司有完整、独立的运营资产，与控股股东的产权关系明晰，所
拥有的各项知识产权、土地使用权、房产等与控股股东不存在任何权属之争。
4)、机构方面：本公司有独立的办公场所、独立的组织机构，不存在与控股股东合
署办公的情况。
5)、财务方面：本公司有独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐
户，并独立承担税务。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会通过本报告年度反复讨论确认，根据公司所处行业发展及生产经营实际
情况，分别由公司董事会薪酬委员会和董事会讨论通过将公司高管人员收入与公司经营
绩效挂钩的考核办法。主要集中于考核经审计后的净资产收益率变动率、净资产变动率
、净利润变动率、期间费用变动率和每股经营活动产生的现金流量变动率五个指标上。
每年由董事会在确定公司生产经营重点指标以后再乘以不同的权重，形成一定的激励导
向。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
本公司于2004年3月31日在《上海证券报》刊登了关于召开2003年度股东大会的公
告。本公司2003年度股东大会于2004年5月13日在本公司会议室召开，出席会议的股东
及代表共12人，代表股份43713198股，占公司总股本的52.92%，符合《公司法》和《公
司章程》的有关规定。会议以书面记名表决的方式逐项表决通过如下议案：1、2003年
董事会工作报告；2、2003年度财务决算方案；3、2003年度利润分配方案；4、2004年
度财务预算方案；5、2003年度监事会工作报告；6、关于续聘会计事务所的议案。
本次股东大会决议公告刊登于2004年5月14日的《上海证券报》。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内市场形势严峻，原材料价格持续上涨，产品销售价格持续下降。公司在2
004年近半年电力供应不足的情况下，通过强化管理，优化流程，科学组织合理调配，
降低停电损失。公司先后组织开发新产品43个，22个完成了首批样管，个别管型已批量
供货；开关管产量创历史新高，发射管新品研发速度逐步加快。报告期出口创汇首次超
过200万美元；实现工业总产值（现价）2.7980亿元，同比增长25.19%；销售收入249,
643,020.57元，同比增长20.58%；实现利润总额23,845,097.12元，较上年同期下降
18.04%。报告期募集资金技改项目累计投入资金9974.76万元。受本地区拉闸限电影响
，预计2005年上半年业绩将有一定程度的下降。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司是四川省和成都市重点优势企业之一，主营业务范围为生产和销售电子真空器
件、电子整机、高低压成套配电装置、电子应用产品等高新技术产品。公司以其完善的
用户服务系统、先进的生产技术和完善的质量保证体系赢得用户的信赖，公司主导产品
无论在性能、质量，还是在市场占有率方面均在国内同类产品中处于较好水平。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收入
分行业 主营业务收入
比例(%)
电真空器件 216,024,429.47 86.53
其它 33,618,591.12 13.47
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 3,269,100.00 /
合计 3,269,100.00
占主营业务利润
分行业 主营业务利润
比例(%)
电真空器件 80,044,015.29 92.19
其它 6,783,820.43 7.81
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 259,566.26 /
合计 259,566.26
(3)主营业务分产品情况表
单位:元 币
种:人民币
占主营业务收
分产品 主营业务收入
入比例(%)
电真空器件 216,024,429.47 86.53
开关设备 27,626,580.57 11.07
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 3,269,100.00 /
合计 3,269,100.00
占主营业务利
主营业务利润
分产品 润比例(%)
80,044,015.29 92.19
电真空器件 4,670,275.04 5.38
开关设备
其中:关联交易 /
合计 259,566.26 /
内部抵消 259,566.26
合计
(4)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
华东地区 85,954,581.37 34.43
西南地区 47,359,472.21 18.97
华北地区 43,562,646.11 17.45
华南地区 21,248,948.85 8.51
其他 51,517,371.96 20.62
合计 249,643,020.57 100
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 3,269,100.00 /
合计 3,269,100.00
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
华东地区 28,833,347.58 33.21
西南地区 12,161,482.82 14.01
华北地区 17,091,830.45 19.68
华南地区 7,456,260.69 8.59
其他 21,284,914.16 24.51
合计 86,827,835.72 100
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入
电真空器件 216,024,429.47
开关设备 27,626,580.57
主营业务成本 毛利率(%)
分行业或分产品 135,980,414.18 37.05
电真空器件 22,956,305.53 16.91
开关设备
2、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 4,895.97
前五名销售客户销售金额合计 54,005,000
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 34.08
前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 21.63
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为101,547,600元人民币。
1、募集资金使用情况
公司于2002年通过首次发行股票募集资金223,090,000元人民币。目前，已累计使
用148,437,000元人民币。其中，本年度已使用99,747,600元人民币，尚未使用74,653
,000元人民币。
截止到2004年12月31日，除了成都市城市通卡项目以外，公司募集资金所投资项目
大部分已投入实施。其中，根据公司2003年8月8日召开的2003年第一次临时股东大会决
议，已使用3968.89万元补充公司流动资金。
2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
是否
实际投入金
承诺项目名称 拟投入金额 变更
额
项目
发射管项目 55,500,000 否 33,326,100
开关管项目 56,400,000 否 43,820,200
技术中心项目 42,000,000 否 12,381,900
补充公司流动资金 19,220,000 否 19,220,000
城市通卡项目 49,970,000 0
2003年第一次临时股东大会
39,688,900
新增流动资金
合计 223,090,000 / 148,437,000
是否符 是否符
承诺项目名称 预计收益 实际收益 合计划 合预计
进度 收益
发射管项目 是
开关管项目 是
技术中心项目 是
补充公司流动资金 是
城市通卡项目 否
2003年第一次临时股东大会
新增流动资金
合计 / /
1)、发射管项目
项目拟投入55,500000元人民币，实际投入33,326,100元人民币，
2)、开关管项目
项目拟投入56,400,000元人民币，实际投入43,820,200元人民币，
3)、技术中心项目
项目拟投入42,000,000元人民币，实际投入12,381,900元人民币，
4)、补充公司流动资金
项目拟投入19,220,000元人民币，实际投入19,220,000元人民币，
5)、城市通卡项目
项目拟投入49,970,000元人民币，目前还未投入，尚待政府批准。
6)、2003年第一次临时股东大会补充流动资金
报告期末实际投入39,688,900元人民币。
截止到2004年12月31日，公司募集资金所投资项目大部分已投入实施。由于成都市
城市通卡项目属于市政公用项目，公司董事会已于2004年11月23日发文给成都市政府请
示该项目投资事宜。并于2005年3月16日再次发文请示。公司董事会将密切关注该项目
投资事宜，确保募集资金有效使用。
3、非募集资金项目情况
1)、收购新都电子动力厂
公司拟出资4,000,000.00元人民币投资该项目，收购成都庆光电器总厂和成都红光
电工公司在新都电子动力厂的有关资产。
截止到2004年12月31日，公司已与成都庆光电器总厂破产清算组签订了收购协议，
已支付部分收购款150万元。同时支付成都红光电工公司资产收购预付款30万元。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:
人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 543,242,602.35 491,966,566.64
主营业务利润 85,045,489.49 84,387,604.57
净利润 19,247,820.69 24,219,116.00
现金及现金等价物净增加
-12,966,463.20 -133,692,910.46
额
股东权益 393,590,675.15 378,458,399.16
增减幅度
项目名称 增减额
（％）
总资产 51,276,035.71 10.42
主营业务利润 657,884.92 0.78
净利润 -4,971,295.31 -20.53
现金及现金等价物净增加
-120,726,447.26 90.30
额
股东权益 15,132,275.99 4.00
(1)总资产变化的主要原因是本期存货及固定资产增加所至。
(2)主营业务利润变化不大的主要原因是当期成本增加所至。
(3)净利润下降的主要原因是成本及期间费用增加所至。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是本期筹资活动中现金流出减少所
至。
(5)股东权益增加的主要原因是当期利润转增所至。
财务状况整体情况较上年有所变化：（1）、资产负债率较上年增加4.48%，主要是
本期除偿还长期借款和新增加的短期借款基本持平外，公司的应付票据和应付账款增加
是资产负债率提高的主要原因。（2）、本期的存货周转天数、应收账款周转天数、流
动资产周转天数、总资产周转天数都较上年有所好转，主要是公司采取了相应措施提高
流动资产的流动速度。（3）、权益净利率本年为5.12%，较上年减少0.78%，表明公司
权益资本盈利能力较去年有所降低。（4）、经营活动产生的现金流量净额为1,569.54
万元，表明公司销售产品的回款情况较去年明显好转。
本年度利润总额较上年度减少了524.78万元,降低了18.04%。其主要原因为：期间
费用较去年同期增加了1,158.10万元，其中销售费用增加323.35万元，较去年同期增长
18%；管理费用增加892.61万元，较去年同期增长21.22%；营业外收支净额减少50.32万
元，较去年同期降低263.43%。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司四届五次董事会于2004年2月13日在公司办公楼三楼会议室召开。会议应
到董事9人，实到9人。会议审议通过了《成都旭光电子股份有限公司关于中国证监会成
都证券监管办公室巡检问题的整改报告》。
2)、公司四届六次董事会于2004年3月29日在新都流花宾馆五楼会议室召开。会议
应到董事9人，实到9人。会议审议通过了《公司2003年年度报告及摘要》、《公司200
3年财务决算报告》、《公司2003年度经营总结报告》、《公司2003年度利润分配方案
》、《公司2004年度经营计划》、《公司2004年度财务预算报告》、《公司高管人员薪
酬方案》、《公司续聘会计师事务所议案》、《成都凯赛尔电子有限公司投资议案》、
《召开2003年度股东大会议案》。
3)、公司四届七次董事会于2004年4月23日在办公楼三楼会议室召开。会议应到董
事9人，实到8人，周春生董事委托李尚公董事出席会议，公司监事列席了会议。会议审
议通过了《公司2004年第一季度报告》、《公司关于申请信用贷款额度议案》。
4)、公司四届八次董事会于2004年7月22日在办公楼三楼会议室以现场和传真方式
召开。公司监事列席了会议。会议审议通过了《成都旭光电子股份有限公司董事会关于
国有股权划拨事宜致全体股东的报告书》。
5)、公司四届九次2004年8月12日在办公楼三会议室召开。会议应到董事9
人，实到9人，公司监事列席了会议。会议审议通过了《公司部分资产报废议案》、《
公司2004年半年度报告》、《收购新都电子动力分厂议案》。
6)、公司四届十次董事会于2004年9月28日在办公楼三会议室召开。会议应到董事
9人，实到9人，公司监事列席了会议。公司审议通过了《公司与成都凯赛尔电子有限公
司关联交易议案》、《公司对外担保和关联方资金占用自查情况议案》。
7)、公司四届十一次董事会于2004年10月26日上午九点在办公楼三会议室召开。会
议应到董事9人，实到9人，公司监事列席了会议。会议审议通过了《公司投资者关系工
作制度》、《公司2004年第三季度报告》、《公司关联交易议案》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内董事会按照股东大会决议及授权，组织实施相关决议。组织实施了2003年
度利润分配方案，公司于2004年6月28日在上海证券报刊登了《旭光股份2003年度利润
分配方案及资本公积金转增股本实施公告》，该议案已于2004年7月9日实施。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，公司2004年度实现利润总额
2384.51万元，税后利润1924.78万元（其中母公司1911.70万元），加上年初未分配利
润2746.28万元，本年可供分配利润4671.06万元，拟作如下分配：
提取2004年度法定公积金191.17万元；
提取2004年度法定公益金191.17万元；
（以上均以2004年净利润的10%计提）
计提2004年任意盈余公积金191.17万元。
（以2004年净利润的10%计提）
每10股派发现金红利1.20元（含税）。
剩余未分配利润结转下年度。
（七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
成都旭光电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对成都旭光电子股份有限公司（以下简称贵公司）控股股东及其他
关联方截止2004年12月31日占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国
证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发（2003）56号《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的。贵公司管理
当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资料，包括
原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、有关实物证据及
我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资
金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，
我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。
现将审核情况说明如下：
一、成都旭光电子股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况
名称 与本公司的关系
成都欣天颐投资有限责任公司 第一大股东
成都国腾实业集团有限公司 第二大股东
管理本公司改制剥离的非经营性资产；2004年
成都聚源投资有限公司
7月前受国资局委托代管本公司国有股
成都凯赛尔电子有限公司 联营公司
成都旭兴电器有限责 本公司监事对该公司有重大影响
二、截止2004年末，成都旭光电子股份有限公司与大股东及其他关联方资金往来的
情况
资金
往
来方式
资金往来 与本公司的
(即会
名称 关系
计科
目）
一、大股东及其他关联方使用上市公司资金
成都欣天颐投
其他应
资有限责任公 第一大股东
收款
司
成都国腾实业 应收帐
第二大股东
集团有限公司 款
04年7月前
成都聚源投资 受国资局委 其他应
有限公司 托代管本公 收款
司国有股
04年7月前
成都聚源投资 受国资局委 预付帐
有限公司 托代管本公 款
司国有股
成都凯赛尔电 应收帐
联营公司
子有限公司 款
成都凯赛尔电 其他应
联营公司
子有限公司 收款
本公司监事
成都旭兴电器 应收帐
对该公司有
有限责任公司 款
重大影响
合 计
二、上市公司使用大股东及其他关联方资金
成都凯赛尔电
联营公司应付票据
子有限公司
成都凯赛尔电
联营公司应付帐款
子有限公司
成都凯赛尔电 其他应付
联营公司
子有限公司 款
本公司监
成都旭兴电器 事对该公
应付帐款
有限责任公司 司有重大
影响
合 计
本年度
资金往来
期初余额 增加金额
名称
一、大股东及其他关联方使用上市公司资金
成都欣天颐投
资有限责任公 1,623,110.13
司
成都国腾实业
480,000.00 28,600.00
集团有限公司
成都聚源投资 1,140,172.00
562,883.20
有限公司
成都聚源投资
26,730.00
有限公司
成都凯赛尔电
9,421.10 3,307,797.37
子有限公司
成都凯赛尔电
7,179.28 41,546.90
子有限公司
成都旭兴电器
255,196.33
有限责任公司
合 计 1,636,772.38 5,819,133.93
二、上市公司使用大股东及其他关联方资金
成都凯赛尔电
150,000.00
子有限公司
成都凯赛尔电
- 5,428,957.35
子有限公司
成都凯赛尔电
216,175.00
子有限公司
成都旭兴电器
42,385.10 729,708.03
有限责任公司
合 计 42,385.10 6,524,840.38
本期归还资金
资金往来
名称 现金 非现金
一、大股东及其他关联方使用上市公司资金
成都欣天颐投
资有限责任公
司
成都国腾实业
464,600.00
集团有限公司
成都聚源投资
853,498.39
有限公司
成都聚源投资
有限公司
成都凯赛尔电
129,421.10
子有限公司
成都凯赛尔电
14,358.56
子有限公司
成都旭兴电器
3,616.59
有限责任公司
合 计 3,616.59 1,461,878.05
二、上市公司使用大股东及其他关联方资金
成都凯赛尔电
子有限公司
成都凯赛尔电
431,068.61 800,569.10
子有限公司
成都凯赛尔电
子有限公司
成都旭兴电器
34,441.38 378,455.00
有限责任公司
合 计 465,509.99 1,179,024.10
资金往来 期末余额
名称
全年累计
使用资金
一、大股东及其他关联方使用上市公司资金
成都欣天颐投
资有限责任公 1,623,110.13 1,623,110.13
司
成都国腾实业
44,000.00 508,600.00
集团有限公司
成都聚源投资
849,556.81 1,703,055.20
有限公司
成都聚源投资
26,730.00 26,730.00
有限公司
成都凯赛尔电
3,187,797.37 3,317,218.47
子有限公司
成都凯赛尔电
34,367.62 48,726.18
子有限公司
成都旭兴电器
251,579.74 255,196.33
有限责任公司
合 计 6,017,141.67 7,482,636.31
二、上市公司使用大股东及其他关联方资金
成都凯赛尔电
150,000.00 150,000.00
子有限公司
成都凯赛尔电
4,197,319.64 5,428,957.35
子有限公司
成都凯赛尔电
216,175.00 216,175.00
子有限公司
成都旭兴电器
359,196.75 772,093.13
有限责任公司
合 计 4,922,691.39 6,567,225.48
资金往来
名称
资金往来原因
一、大股东及其他关联方使用上市公司资金
成都欣天颐投 代垫公司改制
资有限责任公 前退休职工费
司 用
成都国腾实业
销售产品
集团有限公司
成都聚源投资 接受或提供劳
有限公司 务及往来
成都聚源投资 接受或提供劳
有限公司 务及往来
成都凯赛尔电
销售材料
子有限公司
成都凯赛尔电
代付职工保险
子有限公司
成都旭兴电器 销售半成品及
有限责任公司 提供劳务
合 计
二、上市公司使用大股东及其他关联方资金
成都凯赛尔电
子有限公司 采购物资
成都凯赛尔电
子有限公司 采购物资
成都凯赛尔电
子有限公司 接受劳务
成都旭兴电器
有限责任公司 接受劳务
合 计
三、成都旭光电子股份有限公司为控股股东及其他关联方的违规担保情况
本年度未发现向大股东及其他关联方违规担保情况。
四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
二零零五年三月二十日
(八)公司独立董事对关于对外担保的专项说明及独立意见
根据中国证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问 题的通知》精神，独立董事对公司对外担保情况进行了核查，独立董事
认为：截止报告期末，公司不 存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、
任何非法人单位或个人提供担保的情况。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
公司第四届三次监事会会议于2004年3月29日在新都流花宾馆五楼会议室召开。会
议由监事会召集人周文章主持，会议应到监事3名，实到3名。符合《公司法》及《公司
章程》的有关规定，审议通过了如下决议:《公司2003年年度报告及摘要》、《公司20
03年度财务决算报告》、《公司2003年度利润分配方案》、《公司2004年度财务预算报
告》、《公司2003年度监事会工作报告》。报告期内，公司关联交易符合公平合理原则
，没有损害公司和其他股东合法权益的情况。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
2004年度，公司监事列席了公司召开的各次董事会、股东大会，并根据有关法律法
规对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执
行情况、董事、经理执行公司职务的情况进行了监督。监事会认为：公司董事会能按《
公司法》《证券法》和《公司章程》 等法律法规和规章制度进行规范运作，决策程序
合法，建立和完善了各项内部控制制度。公司董事和经理等高管人员本着审慎经营、有
效化解、防范资产损失的原则，工作认真勤勉负责，未发现在执行公司职务时有违反法
律法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司2004年财务状况进行了监督、检查，没有发现违反法律法规、公司章
程或损害公司和其他股东利益的情况。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
监事会对公司募集项目资金进行了监督，没有发现损害投资者和公司利益的情况。
除了成都市城 市通卡项目尚待政府批准而未能投入资金以外，其它项目实施进度与披
露情况基本一致。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司收购了原国营新都电子动力厂中成都庆光电器总厂和红光电工公司
所属资产。原国营新都电子动力厂是由成都旭光电子股份有限公司、成都庆光电器总厂
和红光电工公司依据电子工业部（1986）电计0598号文的批复，三厂合资兴建的。由于
成都庆光电器总厂的破产和红光电工公 司的计划破产及本公司的不断发展需要，本公
司决定收购其他两厂在新都电子动力厂的全部资产。收 购程序合法，并聘请了四川华
信会计师事务所对拟收购资产进行了评估审计；金诚同达律师事务所出具了法律意见书
。监事会认为本次收购程序合法，没有损害公司和其他股东合法权益的情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司关联交易符合公平合理原则，没有损害公司和其他股东合法权益的
情况。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
监事会认真审阅了四川华信会计师事务所出具的标准无保留意见的2004年度财务审
计报告，认为该报告真实反映了公司2004年度的财务状况和经营成果。
（八）监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
监事会认为2004年公司利润实现与预测差异不大。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
2004年11月9日，本公司向成都庆光电器总厂和成都红光电工公司购买其所在新都
电子动力厂的有关资产，该资产的帐面价值为7,404,189.37元人民币，评估价值为6,6
37,623.31元人民币，公司拟投资4,000,000元人民币收购该部分资产。本次收购价格的
确定依据是市场定价原则，该事项已于2004年8月13日刊登在《上海证券报》。满足公
司业务扩展对能源动力的需求。
截止到2004年12月31日，公司已与成都庆光电器总厂破产清算组签订了收购协议，
已支付部分收购款150万元。同时支付成都红光电工公司资产收购预付款30万元。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
占同类
关联交
关联交 关联交易价 交易额
关联方 易定价 关联交易金额
易内容 格 的比重
原则
(％)
成都凯赛
真空灭
尔电子有 市场定价 4,640,134.49
弧室
限公司
结算方 市场 对公司利
关联方
式 价格 润的影响
成都凯赛
冲账及现
尔电子有
金
限公司
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
关联交
关联交 关联交易价
关联方 易定价 关联交易金额
易内容 格
原则
成都凯 销售原材
赛尔电 料、半成 市场定
2,827,177.24
子有限 品及产成 价
公司 品
占同类
交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方
的比重 式 格 的影响
(％)
成都凯
赛尔电 冲账及
子有限 现金
公司
3、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
成都欣天颐投资有限
控股股东 1,623,110.13 1,623,110.13
责任公司
成都国腾实业集团有
控股股东 28,600.0 44,000.00
限公司
成都聚源投资有限公 股东的子
562,883.20 876,286.81
司 公司
成都凯赛尔电子有限
联营公司 3,349,344.27 3,222,164.99
公司
成都旭兴电器有限责
其他 255,196.33 251,579.74
任公司
合计 / 5,819,133.93 6,017,141.67
关联方向上市公司提供资金
收取的资
关联方 金占用费 发生额 余额
的金额
成都欣天颐投资有限
责任公司
成都国腾实业集团有
限公司
成都聚源投资有限公
司
成都凯赛尔电子有限 5,795,132.35 4,563,494.64
公司
成都旭兴电器有限责 729,708.03 359,196.75
任公司
合计 / 6,524,840.38 4,922,691.39
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额5,819,133.93元人民币
，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额6,017,141.67元人民币。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
本年度公司无担保事项。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
川华信审[2005]上字21号
成都旭光电子股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的成都旭光电子股份有限公司（以下简称贵公司）2004年12月31日
的资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分
配表、2004年度的现金流量表及合并现金流量表。
这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基
础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况及合并财务状况、200
4年度的经营成果及合并经营成果和2004年度现金流量情况及合并现金流量情况。
四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：
张兰
中国注册会计师： 何均
2005年3月20日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:
单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本（或股本）
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权
益）总计
合并
项目
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 118,991,070.15 106,024,606.95
短期投资
应收票据 46,588,378.06 52,553,922.08
应收股利
应收利息
应收账款 78,940,370.90 90,635,272.66
其他应收款 8,756,522.87 9,972,635.69
预付账款 10,515,835.83 5,087,184.42
应收补贴款
存货 101,256,460.36 127,995,124.36
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 365,048,638.17 392,268,746.16
长期投资：
长期股权投资 2,151,669.15 2,067,268.75
长期债权投资
长期投资合计 2,151,669.15 2,067,268.75
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 184,222,380.21 214,427,783.20
减：累计折旧 80,444,339.48 90,624,314.95
固定资产净值 103,778,040.73 123,803,468.25
减：固定资产减值准备 5,127,604.13 5,110,432.99
固定资产净额 98,650,436.60 118,693,035.26
工程物资 1,285,238.03 3,208,175.54
在建工程 12,466,393.67 13,397,551.73
固定资产清理
固定资产合计 112,402,068.30 135,298,762.53
无形资产及其他资产：
无形资产 10,856,304.52 11,181,489.41
长期待摊费用
其他长期资产 1,507,886.50 2,426,335.50
无形资产及其他资产合计 12,364,191.02 13,607,824.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 491,966,566.64 543,242,602.35
流动负债：
短期借款 11,600,000.00 38,300,000.00
应付票据 6,100,000.00 24,808,317.21
应付账款 33,093,579.92 40,989,896.42
预收账款 7,090,623.45 10,932,053.61
应付工资 3,930,543.11 6,137,238.92
应付福利费 2,565,184.33 1,964,737.36
应付股利 1,066,564.68 702,285.24
应交税金 3,708,747.98 3,445,196.92
其他应交款 42,093.07 26,543.06
其他应付款 5,909,555.44 5,819,769.40
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 12,100,000.00 9,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 87,206,891.98 142,126,038.14
长期负债：
长期借款 19,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,002,541.00 1,088,237.00
专项应付款 5,483,146.00 5,577,826.34
其他长期负债
长期负债合计 25,485,687.00 6,666,063.34
递延税项：
递延税款贷项 106,272.82 106,272.82
负债合计 112,798,851.80 148,898,374.30
少数股东权益 709,315.68 753,552.90
所有者权益(或股东权益):
实收资本（或股本） 82,600,494.00 94,990,568.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 82,600,494.00 94,990,568.00
资本公积 217,599,702.40 205,224,108.40
盈余公积 46,665,409.74 50,488,800.84
其中：法定公益金 13,297,349.74 15,209,045.29
未分配利润 27,462,768.32 29,576,634.20
拟分配现金股利 4,130,024.70 11,398,868.16
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 378,458,399.16 393,590,675.15
负债和所有者权益（或股东权
491,966,566.64 543,242,602.35
益）总计
母公司
项目
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 118,865,461.22 105,493,384.85
短期投资
应收票据 46,588,378.06 52,553,922.08
应收股利
应收利息
应收账款 76,018,676.36 87,467,908.88
其他应收款 9,454,973.50 10,762,326.40
预付账款 10,297,586.25 4,767,085.19
应收补贴款
存货 99,590,033.45 126,230,990.41
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 360,815,108.84 387,275,617.81
长期投资：
长期股权投资 4,988,931.85 5,081,480.29
长期债权投资
长期投资合计 4,988,931.85 5,081,480.29
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 182,249,321.24 212,314,988.53
减：累计折旧 79,978,235.39 90,081,696.70
固定资产净值 102,271,085.85 122,233,291.83
减：固定资产减值准备 5,057,438.17 5,040,920.83
固定资产净额 97,213,647.68 117,192,371.00
工程物资 1,285,238.03 3,208,175.54
在建工程 12,466,393.67 13,397,551.73
固定资产清理
固定资产合计 110,965,279.38 133,798,098.27
无形资产及其他资产：
无形资产 10,622,994.52 11,014,839.41
长期待摊费用
其他长期资产 1,507,886.50 2,426,335.50
无形资产及其他资产合计 12,130,881.02 13,441,174.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 488,900,201.09 539,596,371.28
流动负债：
短期借款 11,600,000.00 38,300,000.00
应付票据 6,100,000.00 24,808,317.21
应付账款 32,014,329.19 39,486,373.27
预收账款 6,640,815.34 10,505,566.42
应付工资 3,930,543.11 6,137,238.92
应付福利费 2,218,111.19 1,519,253.81
应付股利 1,066,564.68 702,285.24
应交税金 3,577,067.44 3,321,806.67
其他应交款 39,478.86 24,197.94
其他应付款 5,683,710.23 5,679,963.58
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 12,100,000.00 9,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 84,970,620.04 139,485,003.06
长期负债：
长期借款 19,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,002,541.00 1,088,237.00
专项应付款 5,483,146.00 5,577,826.34
其他长期负债
长期负债合计 25,485,687.00 6,666,063.34
递延税项：
递延税款贷项 106,272.82 106,272.82
负债合计 110,562,579.86 146,257,339.22
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本（或股本） 82,600,494.00 94,990,568.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 82,600,494.00 94,990,568.00
资本公积 217,599,702.40 205,224,108.40
盈余公积 46,665,409.74 50,488,800.84
其中：法定公益金 13,297,349.74 15,209,045.29
未分配利润 27,341,990.39 42,635,554.82
拟分配现金股利 4,130,024.70
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 378,337,621.23 393,339,032.06
负债和所有者权益（或股东权
488,900,201.09 539,596,371.28
益）总计
公司法定代表人:何琼 主管会计工作负责人:梁德智
会计机构负责人:张晓梅
利润及利润分配表
2004年
编制单位: 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目
合并 母公司 本期数 上期数
一、主营业务收入 249,643,020.57 207,036,201.04
减：主营业务成本 162,815,184.88 121,057,004.33
主营业务税金及附加 1,782,346.20 1,591,592.14
二、主营业务利润（亏损
85,045,489.49 84,387,604.57
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
11,552,486.90 5,428,496.12
以“-”号填列）
减:营业费用 21,199,221.90 17,965,666.13
管理费用 50,983,700.50 42,057,625.06
财务费用 190,928.36 769,505.54
三、营业利润（亏损以
24,224,125.63 29,023,303.96
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-84,400.40 -121,390.25
“-”号填列）
补贴收入 17,534.23
营业外收入 65,165.06 625,053.86
减：营业外支出 377,327.40 434,046.57
四、利润总额（亏损总额
23,845,097.12 29,092,921.00
以“-”号填列）
减：所得税 4,556,659.21 4,838,449.29
减：少数股东损益 40,617.22 35,355.71
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
19,247,820.69 24,219,116.00
”号填列）
加：年初未分配利润 27,462,768.32 14,631,014.19
其他转入
六、可供分配的利润 46,710,589.01 38,850,130.19
减：提取法定盈余公积 1,911,695.55 2,419,112.39
提取法定公益金 1,911,695.55 2,419,112.39
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 42,887,197.91 34,011,905.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1,911,695.55 2,419,112.39
应付普通股股利 11,398,868.16 4,130,024.70
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
29,576,634.20 27,462,768.32
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上期数
一、主营业务收入 245,003,468.78 202,409,321.52
减：主营业务成本 160,152,104.78 118,498,665.38
主营业务税金及附加 1,730,390.58 1,538,947.66
二、主营业务利润（亏损
83,120,973.42 82,371,708.48
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
11,548,647.43 5,416,657.47
以“-”号填列）
减:营业费用 20,370,137.67 17,240,646.19
管理费用 50,284,021.25 40,997,769.90
财务费用 190,005.84 768,818.44
三、营业利润（亏损以
23,825,456.09 28,781,131.42
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
78,068.44 20,032.55
“-”号填列）
补贴收入 17,534.23
营业外收入 65,165.06 625,053.86
减：营业外支出 376,909.42 426,153.24
四、利润总额（亏损总额
23,609,314.40 29,000,064.59
以“-”号填列）
减：所得税 4,492,358.87 4,808,940.66
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
19,116,955.53 24,191,123.93
”号填列）
加：年初未分配利润 27,341,990.39 14,538,228.33
其他转入
六、可供分配的利润 46,458,945.92 38,729,352.26
减：提取法定盈余公积 1,911,695.55 2,419,112.39
提取法定公益金 1,911,695.55 2,419,112.39
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 42,635,554.82 33,891,127.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 2,419,112.39
应付普通股股利 4,130,024.70
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
42,635,554.82 27,341,990.39
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:何琼 主管会计工作负责人:梁德智
会计机构负责人:张晓梅
现金流量表
2004年
编制单位: 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 292,228,083.59
收到的税费返还 17,534.23
收到的其他与经营活动有关的现金 2,019,935.77
现金流入小计 294,265,553.59
购买商品、接受劳务支付的现金 162,908,148.13
支付给职工以及为职工支付的现金 48,201,240.38
支付的各项税费 24,873,839.77
支付的其他与经营活动有关的现金 42,586,917.66
现金流出小计 278,570,145.94
经营活动产生的现金流量净额 15,695,407.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
103,072.00
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 103,072.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
27,184,529.46
现金
投资所支付的现金 1,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 28,684,529.46
投资活动产生的现金流量净额 -28,581,457.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 38,000,000.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 38,000,000.00
现金流入小计 29,300,000.00
偿还债务所支付的现金 8,780,413.39
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 38,080,413.39
现金流出小计 -80,413.39
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,966,463.20
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,247,820.69
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 40,617.22
减：未确认的投资损失 3,669,565.40
加：计提的资产减值准备 11,246,915.06
固定资产折旧 545,302.11
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-31,821.13
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 886,695.00
投资损失（减：收益） 84,400.40
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -28,517,116.26
经营性应收项目的减少(减：增加) -20,884,415.88
经营性应付项目的增加(减：减少) 29,407,445.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 15,695,407.65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 106,024,606.95
减：现金的期初余额 118,991,070.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,966,463.20
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 287,209,683.04
收到的税费返还 17,534.23
收到的其他与经营活动有关的现金 1,807,489.57
现金流入小计 289,034,706.84
购买商品、接受劳务支付的现金 160,407,261.61
支付给职工以及为职工支付的现金 47,364,275.99
支付的各项税费 24,219,515.61
支付的其他与经营活动有关的现金 41,779,045.15
现金流出小计 273,770,098.36
经营活动产生的现金流量净额 15,264,608.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
103,072.00
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 103,072.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
27,159,343.46
现金
投资所支付的现金 1,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 28,659,343.46
投资活动产生的现金流量净额 -28,556,271.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 38,000,000.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 38,000,000.00
现金流入小计 29,300,000.00
偿还债务所支付的现金 8,780,413.39
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 38,080,413.39
现金流出小计 -80,413.39
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,372,076.37
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,116,955.53
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失 3,751,127.03
加：计提的资产减值准备 11,168,517.91
固定资产折旧 478,642.11
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-32,236.83
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 886,695.00
投资损失（减：收益） -78,068.44
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -28,419,409.22
经营性应收项目的减少(减：增加) -20,592,249.00
经营性应付项目的增加(减：减少) 28,984,634.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 15,264,608.48
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 105,493,384.85
减：现金的期初余额 118,865,461.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -13,372,076.37
公司法定代表人:何琼 主管会计工作负责人:梁德智
会计机构负责人:张晓梅
资产减值表
2004年
编制单位: 单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 9,383,117.26 1,791,378.08
其中：应收账款 8,613,392.77 1,628,821.87
其他应收款 769,724.49 162,556.21
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 6,154,434.93 1,778,452.26
其中：库存商品 2,713,102.38 482,763.38
原材料 1,219,911.63 278,280.99
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 5,127,604.13 321,248.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 4,268,510.48 271,248.00
无形资产减值准备 76,268.32
其中：专利权 76,268.32
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目 期末余额
转回数 合计
坏账准备合计 11,174,495.34
其中：应收账款 10,242,214.64
其他应收款 932,280.70
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 7,932,887.19
其中：库存商品 3,195,865.76
原材料 1,498,192.62
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 338,419.14 338,419.14 5,110,432.99
其中：房屋、建筑物
机器设备 178,419.14 178,419.14 4,361,339.34
无形资产减值准备 76,268.32
其中：专利权 76,268.32
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:何琼 主管会计工作负责人:梁德智
会计机构负责人:张晓梅
股东权益增减变动表
2004年
编制单位: 单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 82,600,494.00
本期增加数 12,390,074.00
其中：资本公积转入 12,390,074.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 94,990,568.00
二、资本公积
期初余额 217,599,702.40
本期增加数 14,480.00
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 14,480.00
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数 12,390,074.00
其中：转增资本（或股本） 12,390,074.00
期末余额 205,224,108.40
三、法定和任意盈余公积
期初余额 33,368,060.00
本期增加数 1,911,695.55
其中：从净利润中提取数 1,911,695.55
法定盈余公积 1,911,695.55
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 35,279,755.55
其中：法定盈余公积 17,347,760.74
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 13,297,349.74
本期增加数 1,911,695.55
其中：从净利润中提取数 1,911,695.55
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 15,209,045.29
五、未分配利润
期初未分配利润 27,462,768.32
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 19,247,820.69
本期利润分配 17,133,954.81
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 29,576,634.20
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 82,600,494.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 82,600,494.00
二、资本公积
期初余额 217,423,992.93
本期增加数 175,709.47
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 175,709.47
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 217,599,702.40
三、法定和任意盈余公积
期初余额 28,529,835.22
本期增加数 4,838,224.78
其中：从净利润中提取数 4,838,224.78
法定盈余公积 2,419,112.39
任意盈余公积 2,419,112.39
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 33,368,060.00
其中：法定盈余公积 15,436,065.19
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 10,878,237.35
本期增加数 2,419,112.39
其中：从净利润中提取数 2,419,112.39
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 13,297,349.74
五、未分配利润
期初未分配利润 14,631,014.19
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 24,219,116.00
本期利润分配 11,387,361.87
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 27,462,768.32
公司法定代表人:何琼 主管会计工作负责人:梁德智
会计机构负责人:张晓梅
应交增值税明细表
2004年
编制单位: 单位:元 币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数（以“-”号填列）
2.销项税额 44,820,373.70
出口退税 583,038.62
进项税额转出 193,715.03
转出多交增值税
3.进项税额 28,198,493.81
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额 583,038.62
转出未交增值税 16,815,594.92
4.期末未抵扣数（以“-”号填列） 16,621,879.89
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列） 1,395,968.17
2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 16,815,594.92
3.本期已交数 17,543,257.41
4.期末未交数（多交数以“-”号填列） 668,305.68
公司法定代表人:何琼 主管会计工作负责人:梁德智
会计机构负责人:张晓梅
会计报表附注
一、公司简介
成都旭光电子股份有限公司(以下简称本公司)系经成都市体制改革委员会成体改（
1993）104号文批准，由国营旭光电子管厂(又名国营第七七九厂)整体改组独家发起，
以定向募集方式设立的股份有限公司。本公司成立日期为1994年2月28日，注册资本为
4500万元。1998年经公司临时股东大会决议并报成都市体改委批复同意，本公司收购成
都电器厂后调增股本以及将中央级“拨改贷”资金本息余额转增国家股本，公司股本总
额增至5,260万元。2002年11月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2002〕110号
文核准，本公司公开发行人民币普通股3000万股并在上海证券交易所上市交易，股票代
码：600353。公司股票上市后，股本总额增至8,260.05万元。2004年5月13日，经股东
大会决议通过，本公司用资本公积每10股转增1.5股的股本，转增股本合计12,390,074
.00元，转增后股本总额增至94,990,568.00元。
2004年7月4日，经四川省人民政府（川府函[2004]148号）批复同意，将本公司20
,519,825股国家股权划转成都欣天颐投资有限责任公司持有。2004年12月12日，该股权
划转事项经国务院国有资产监督管理委员会（国资产权[2004]1143号）批复同意。本次
股本及股东变更事项，尚未进行工商变更登记，本公司最近工商登记情况为：公司企业
法人营业执照号：5101001810515,注册地址：成都市新都区电子路172号，法定代表人
：何琼，注册资本8,260.05万元。
本公司所属电真空器件制造行业，经营范围为：研发、生产和销售电子真空器件、
电子整机、高低压成套配电装置、电子通讯产品、电子原器件、集成电路、电子系统、
电子应用产品、计算机软硬件、计算机网络产品、办公自动化设备、电子医疗器械并从
事相关的技术咨询服务；按中华人民共和国对外经济贸易合作部（1995）外经贸政审函
字1529号文件核定范围，从事进出口业务。本公司主导产品金属陶瓷真空开关管和广播
电视发射管系列产品的技术性能和市场占有率均居国内同行业前列，公司1994年9月经
成都市科委认定为高新技术企业，1999年6月被四川省计委、经贸委、统计局划分类型
委共同认定为四川省综合成长型企业和高新科技产业型企业，1999年12月被四川省科委
认定为“高新技术企业”，2000年通过国家科技部和中科院的“双高认证”。
本公司由公司本部及分公司成都旭光电子股份有限公司电器厂（以下简称旭光电器
厂）组成母公司，另有子公司成都旭光安全技术有限责任公司（以下简称旭光安技公司
）作为合并报表单位。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规
定。
2、会计年度：自公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：发生外币业务时，按其发生时中国人民银行公布的基准汇
率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末
时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人
民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的
，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用
资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准：将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期
投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收
益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短
期投资跌价准备。
8、坏账核算方法：
（1）坏账确认标准：因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，
仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法
收回的应收款项。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例：期末时，按账龄分析法对应收
款项 (包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收
款项的坏账准备计提比例列示如下：
账龄 提取比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 15%
3年以上 30%
（4）账龄的确定方法：在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下
，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无
法认定的,按照先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
9、存货核算方法：
（1）存货分类为：存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产
品、自制半成品、产成品。
（2）存货盘存制度：存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法：原材料按计划成本进行核算，月末按月初差异率
分摊材料成本差异，调整为实际成本；委托加工材料的发出和结转均按实际成本核算；
在产品、自制半成品均采用定额成本核算，月末按盘点数量保留在产品、自制半成品的
定额成本，当期生产成本扣除月末在产品和自制半成品定额成本后全部转入当期完工产
品成本，产成品发出时按加权平均法结转成本；低值易耗品及包装物于领用时一次摊销
。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末时，存货以成本与可变现净值孰
低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他
股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但
具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本
总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不
具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益
份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平
均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本
小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为资本公积处理。
（2）长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确
认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发
生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当
期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置
债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的
差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券
利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额
计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法：
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保
险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净
残值率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率
房屋建筑物 10-45年 9.70－2.15％ 3%
通用设备 8-20年 12.13－4.85% 3%
专用设备 9年 10.78% 3%
运输设备 10年 9.70％ 3%
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法：期末时，对固定资产逐项进行检查
，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于
账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备
。
12、在建工程核算方法：在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
13、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅
助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发
生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，
并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资
本化率。
14、无形资产核算方法：
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的
、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销
期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，
则不应超过10年。公司的土地使用权按50年平均摊销；专利技术、非专利技术及计算机
软件均按10年平均摊销。
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无
形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形
资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
15、长期待摊费用核算方法：长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益
期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生
产经营当月一次转入损益。
16、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控
制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确
认劳务收入。
17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表编制方法：
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销
母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表。
（2）合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司
对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的
投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。
三、税项
税种 计税依据 税 率
增值税 产品销售收入 17%
营业税 应税收入 5％
城建税 应纳流转税额 7%
所得税 应纳税所得额 15%※
※根据四川省人民政府川府函〔2001〕37号“四川省人民政府关于成都旭光电子股
份有限公司所得税问题的批复”及国务院国发〔2000〕33号文件精神，同意本公司从2
001年1月1日起，企业所得税减按15%的税率征收。
根据成都市地方税务局成地税函（2004）104号“关于四川科伦药业股份有限公司
等11户企业2003年度申请减按15％的税率征收所得税的批复”规定，子公司旭光安技公
司2003年度享受西部大开发税收优惠政策，所得税税率为15％；2004年度安技公司实际
申报及缴纳所得税税率仍为15%。
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外所有子公司情况：
拥有权益比
公司名称 经营范围 注册资本 投资额
例
成都旭光安全技术有限责任公
生产、销售报警器等 400万元 320万元 80％
司
2、本公司目前无合营企业。
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
项 目 年末数 年初数
现 金 264,518.18 678,648.60
银行存款 96,756,924.43 118,309,257.21
其他货币资金 9,003,164.34 3,164.34
合 计 106,024,606.95 118,991,070.15
注：年末其他货币资金中有900万元用于应付票据－银行承兑汇票的质押。
2、应收票据
项 目 年末数 年初数
银行承兑汇票 40,949,522.02 35,465,125.05
商业承兑汇票 11,604,400.06 11,123,253.01
合 计 52,553,922.08 46,588,378.06
注1：年末无用于质押的商业承兑汇票。
注2：应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收款项
（1）应收账款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
账 龄 年末数
比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 75,290,266.99 74.64 3,764,513.36
1-2年 9,072,013.84 8.99 907,201.38
2-3年 10,161,803.96 10.07 1,884,805.92
3年以上 6,353,402.51 6.30 3,685,693.98
合计 100,877,487.30 100.00 10,242,214.64
账 龄 年初数
比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 61,702,746.56 70.47 3,085,137.33
1-2年 14,613,510.83 16.69 1,492,588.74
2-3年 4,073,483.73 4.65 611,022.56
3年以上 7,164,022.55 8.19 3,424,644.14
合计 87,553,763.67 100.00 8,613,392.77
b.欠款前五名单位的欠款金额合计为1852万元，占应收账款总额的18.37%。
c.年末余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
d.年末账龄2-3年以上的应收账款中有3家单位、金额100万元及3年以上10家单位
、金额254.24万元因诉讼难以收回的货款采用个别认定法计提坏账准备。
（2）其他应收款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
账 龄 年末数
比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 8,440,708.85 77.41 422,035.44
1-2年 920,864.55 8.44 92,086.46
2-3年 298,960.70 2.74 44,844.11
3年以上 1,244,382.29 11.41 373,314.69
合 计 10,904,916.39 100.00 932,280.70
账 龄 年初数
比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 7,891,686.98 82.84 394,584.35
1-2年 364,410.50 3.83 36,441.05
2-3年 282,305.78 2.96 42,345.87
3年以上 987,844.10 10.37 296,353.22
合 计 9,526,247.36 100.00 769,724.49
b.欠款前五名单位的欠款金额合计为520.39万元，占其他应收款总额的47.72%。
c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
欠款单位 年末数
成都庆光电器总厂破产清算组 1,500,000.00
成都欣天颐投资有限责任公司 1,623,110.13
成都聚源投资有限公司 849,556.81
张学广 721,235.50
国营新都电子动力厂 510,000.00
合 计 5,203,902.44
欠款单位 性质或内容
成都庆光电器总厂破产清算组 预付收购国营新都动力厂股权款
成都欣天颐投资有限责任公司 改制前离退休人员工资、医药费、解除合同费用
成都聚源投资有限公司 接受或提供劳务及资金往来
张学广 市场部备用金
国营新都电子动力厂 往来款
合 计
d.持本公司21.60%表决权股份的股东单位成都欣天颐投资有限责任公司欠款1,62
3,110.13元。
4、预付账款
（1）账龄分析列示如下：
账 龄 年末数
金 额 比例（%）
1年以内 2,381,594.58 46.82
1–2年 2,293,024.97 45.07
2–3年 337,435.87 6.63
3年以上 75,129.00 1.48
合 计 5,087,184.42 100.00
账 龄 年初数
金 额 比例（%）
1年以内 3,880,584.18 36.90
1–2年 6,064,457.12 57.67
2–3年 558,080.81 5.31
3年以上 12,713.72 0.12
合 计 10,515,835.83 100.00
（2）账龄超过1年的大额预付账款列示如下：
欠款单位 账龄 年末数 备 注
新都供电局 1-3年 741,646.00 预付设备款
江苏竟立制氧设备有限公司 1-2年 430,000.00 预付设备款
新都华孛电器厂 1-2年 590,400.00 预付设备款
注：未收回的原因主要系供货单位尚未供货，款项未结算。
（3）无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（4）年末比年初减少542.87万元，主要系本年设备到货结算减少了年初预付设备
款。
5、存货及存货跌价准备
项 目 年末数
金 额 跌价准备
材料采购 5,034,812.18
原材料 16,808,478.80 1,259,009.64
包装物 270,069.21
产成品 46,774,008.77 3,195,865.76
分期收款发出商品 1,116,098.32 467,956.62
自制半成品 491,800.79
委托加工材料 1,790,635.62 239,182.98
在产品 63,642,107.86 2,770,872.19
合 计 135,928,011.55 7,932,887.19
项 目 年初数
金 额 跌价准备
材料采购 75,298.54
原材料 12,893,416.39 980,728.65
包装物 264,853.87
产成品 36,234,060.69 2,713,102.38
分期收款发出商品 1,292,194.73 185,027.17
自制半成品 513,526.00
委托加工材料 3,994,758.46 239,182.98
在产品 52,142,786.61 2,036,393.75
合 计 107,410,895.29 6,154,434.93
（1）年末根据对存货的清理盘查以及与目前市场价格的比较情况，将可变现净值
低 于存货成本的差额计提存货跌价准备。
（2）年末比年初增加2,851.71万元，主要系本年市场行情较好，公司增加了产成
品 及在产品储备。
6、长期投资
（1）分项列示如下：
项 目 年末数 年初数
金 额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 806,178.75 890,579.15
其他股权投资 1,261,090.00 1,261,090.00
合并价差
合 计 2,067,268.75 2,151,669.15
（2）对联营企业的投资明细列示如下：
被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司股权比例(%)
成都凯塞尔电子有限公司 2003.4.6-2023.4.5 20
合 计
被投资公司名称 年末数
成都凯塞尔电子有限公司 806,178.75
合 计 806,178.75
（3）其他股权投资中长期股票投资明细列示如下：
占被投资公
股份类
被投资公司名称 股票数量(股) 司股权比例
别 (%)
蜀都大厦股份有限公司 法人股 18,893.00
成都博瑞传播股份有限公司 法人股 78,000.00 0.12
成都蓝风实业股份有限公司 法人股 300,000.00
小 计 396,893.00
被投资公司名称 初始投资成本 年末数
蜀都大厦股份有限公司 10,000.00 10,000.00
成都博瑞传播股份有限公司 210,000.00 210,000.00
成都蓝风实业股份有限公司 450,000.00 450,000.00
小 计 670,000.00 670,000.00
（4）除长期股票投资外的其他股权投资明细列示如下：
被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司股权比例(%)
北京广播电视设备系统工程联合公
1989.6-2004.12 6.43
司
交通银行广元支行 长期
合 计
被投资公司名称 年末数
北京广播电视设备系统工程联合公
91,090.00
司
交通银行广元支行 500,000.00
合 计 591,090.00
（5）按权益法核算的长期投资明细列示如下：
被投资公司名称 原始投资金额 本年权益增减
成都凯塞尔电子有限公司 1,011,969.40 -84,400.40
被投资公司名称 累计权益增减 年末余额
成都凯塞尔电子有限公司 -205,790.65 806,178.75
7、固定资产及折旧
项 目 年初数 本年增加
原 值：
房屋建筑物 79,782,730.52 4,631,749.75
专用设备 58,328,571.66 21,051,174.86
通用设备 39,949,119.05 5,710,710.95
运输设备 6,161,958.98 425,957.70
合 计 184,222,380.21 31,819,593.26
累计折旧:
房屋建筑物 28,435,200.15 1,785,420.56
专用设备 32,235,311.85 4,677,996.06
通用设备 17,305,438.73 4,399,594.32
运输设备 2,468,388.75 383,904.12
合 计 80,444,339.48 11,246,915.06
减值准备:
房屋建筑物
专用设备 2,302,671.19 271,248.00
通用设备 1,965,839.29
运输设备 859,093.65 50,000.00
合 计 5,127,604.13 321,248.00
净 额 98,650,436.60
项 目 本年减少 年末数
原 值：
房屋建筑物 84,414,480.27
专用设备 692,050.70 78,687,695.82
通用设备 543,439.57 45,116,390.43
运输设备 378,700.00 6,209,216.68
合 计 1,614,190.27 214,427,783.20
累计折旧:
房屋建筑物 30,220,620.71
专用设备 563,344.17 36,349,963.74
通用设备 448,380.96 21,256,652.09
运输设备 55,214.46 2,797,078.41
合 计 1,066,939.59 90,624,314.95
减值准备:
房屋建筑物
专用设备 42,606.48 2,531,312.71
通用设备 135,812.66 1,830,026.63
运输设备 160,000.00 749,093.65
合 计 338,419.14 5,110,432.99
净 额 118,693,035.26
注：A、本年固定资产原值增加3181.96万元，其中：在建工程转入固定资产2608.
09万元，工程物资转入251.38万元，其他长期资产转入86.76万元，其他系直接购入增
加；固定资产原值减少161.42万元，其中：债务重组以汽车抵应付款减少37.87万元，
其余系固定资产报废减少。
B、房屋建筑物中包括本公司与国营第八七九厂（国营新光电工厂，现更名为国营
红光电工公司）、国营第四四0三厂（国营庆光电器厂）共同出资建立的新都电子动力
厂，本公司拥有其中483.43万元的产权，其房屋建筑物所有权由三方共有，未办理产权
分割手续。本公司正在洽谈收购新都电子动力厂事宜，待明确新都电子动力厂产权关系
后进行处理。
C、年末对固定资产逐项检查，参照市价持续下跌，考虑技术进步、损坏、闲置等
原因导致固定资产实质减值的计提减值准备。
8、工程物资
项目 年末数 年初数
材料 15,270.37 19,871.17
仪器仪表 91,824.21 6,565.20
设备 3,101,080.96 1,258,801.66
合计 3,208,175.54 1,285,238.03
9、在建工程
项目 年初数 本年增加
开关管技改 135,220.70
安装工程 26,234.46
维修工程 2,310,685.30 6,282,635.77
零星工程 99,819.37 56,000.00
募投项目 9,894,433.84 21,715,241.85
其中：技术开发中心项
1,457,516.46 2,052,692.95
目
开关管工程 6,373,681.48 8,709,637.10
发射管工程 2,063,235.90 10,952,911.80
合计 12,466,393.67 28,053,877.62
本年减少
项目
转固 其他
开关管技改
安装工程 26,234.46
维修工程 7,116,787.67
零星工程 99,819.37
募投项目 18,838,012.56 1,041,865.50
其中：技术开发中心项
861,934.76 870,487.00
目
开关管工程 9,975,048.82
发射管工程 8,001,028.98 171,378.50
合计 26,080,854.06 1,041,865.50
项目 年末数 资金来源
开关管技改 135,220.70 借款
安装工程
维修工程 1,476,533.40 自筹资金
零星工程 56,000.00 自筹资金
募投项目 11,729,797.63 募股资金
其中：技术开发中心项
1,777,787.65 募股资金
目
开关管工程 5,108,269.76 募股资金
发射管工程 4,843,740.22 募股资金
合计 13,397,551.73
10、无形资产
取得 本年
种类 原始金额 年初数
方式 增加额
股东
土地使用权
2,316,665.82 1,861,053.13
投入
土地使用权 购买 744,719.52 707,483.54
土地使用权 转让 6,965,778.00 6,097,600.56
非专利技术 购买 1,480,000.00 1,122,236.67
非专利技术 购买 510,000.00 264,879.05
非专利技术 购买 150,000.00 80,180.00
股东
非专利技术 666,600.00 233,310.00
投入
非专利技术 购买 860,000.00 80,314.06
计算机软件 购买 485,515.83 870,487.00
合计 13,693,763.34 10,932,572.84 870,487.00
无形资产减
值准备
非专利技术 76,268.32
无形资产净值 10,856,304.52
本年 本年摊销 累计
种类
转出 摊销额
额
土地使用权
46,333.32 501,946.01
土地使用权 14,894.39 52,130.37
土地使用权 139,906.68 1,008,084.12
非专利技术 148,000.00 505763.33
非专利技术 39,535.32 284,656.27
非专利技术 15,000.00 84,820.00
非专利技术 66,660.00 499,950.00
非专利技术 11,646.24 791,332.18
计算机软件 63,326.16 98,421.35
合计 545,302.11 3,827,103.63
无形资产减
值准备
非专利技术
无形资产净值
剩余
种类 年末数
年限
土地使用权
1,814,719.81 39.17
土地使用权 692,589.15 46.50
土地使用权 5,957,693.88 42.58
非专利技术 974,236.67 6.58
非专利技术 225,343.73 5.67
非专利技术 65,180.00 4.35
非专利技术 166,650.00 2.50
非专利技术 68,667.82
计算机软件 1,292,676.67
合计 11,257,757.73
无形资产减
值准备
非专利技术 76,268.32
无形资产净值 11,181,489.41
注1：无形资产中价值696.58万元（原始金额）土地使用权系收购成都电器厂时取
得的土地使用权。
注2：电器厂非专利技术ZN12系列户内高压真空断路器、VBI户内高压真空断路器及
XGN2图纸等无形资产根据实际情况，计提减值准备76,268.32元。
11、其他长期资产
项 目 年末数 年初数
房屋 857,935.50 1,507,886.50
运输设备 1,568,400.00
合计 2,426,335.50 1,507,886.50
其他长期资产主要系本公司债务重组债务人抵债转入房产，本年增加运输设备156
.84万元尚未办理过户手续；年末余额中房屋产权手续尚在办理中。
12、短期借款
借款类别 年末数 年初数
抵押借款
担保借款
信用借款 38,300,000.00 11,600,000.00
合 计 38,300,000.00 11,600,000.00
（1）年末无逾期未偿还的贷款。
（2）年末余额比年初增加2670万元，系本年生产规模扩大，资金需求增加所致。
13、应付票据
项 目 年末数 年初数
银行承兑汇票 11,000,000.00 -
商业承兑汇票 13,808,317.21 6,100,000.00
合 计 24,808,317.21 6,100,000.00
（1）应付票据中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
（2）年末余额比年初增加1870.83元，主要系生产规模扩大，采购商品金额增加所
致。
14、应付款项
（1）应付账款
a、帐龄分析如下：
账 龄 年末数 年初数
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
1年以内 15,871,403.14 38.72 13,514,819.36 40.84
1–2年 9,797,925.88 23.90 12,742,168.42 38.50
2–3年 9,845,595.94 24.02 5,318,593.69 16.07
3年以上 5,474,971.46 13.36 1,517,998.45 4.59
合 计 40,989,896.42 100.00 33,093,579.92 100.00
b、应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
c、账龄超过3年的大额应付账款列示如下：
应付单位 年末数 备 注
中电进出口公司 291,328.10 货款尚未结算
辽宁大连钢厂 306,643.10 货款尚未结算
沈阳辽计玻纹管有限责任公司 680,067.40 货款尚未结算
江西弋阳江冶有色加工厂 819,461.20 货款尚未结算
西安森源开关技术研究所 460,000.00 货款尚未结算
陕西宝光真空电器股份有限公司□ 366,892.08 货款尚未结算
合计 2,924,391.88 货款尚未结算
（2）预收账款
a、帐龄分析如下：
账 龄 年末数 年初数
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
1年以内 10,137,327.02 92.73 6,553,126.59 92.42
1–2年 505,619.45 4.63 178,030.48 2.51
2–3年 13,204.37 0.12 230,768.38 3.25
3年以上 275,902.77 2.52 128,698.00 1.82
合 计 10,932,053.61 100.00 7,090,623.45 100.00
b、预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
c、账龄超过1年的大额预收账款列示如下：
预收单位 年末数 备 注
云南省滇北电业局 168,000.00 工程未完
新都希望建筑工程公司 86,150.00 工程未完
成都市新都红光同利公司 59,870.00 工程未完
四川世纪水电建设工程有限公司 45,000.00 工程未完
（3）其他应付款
a、帐龄分析如下：
账 龄 年末数 年初数
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
1年以内 1,496,398.24 25.71 1,654,298.61 27.99
1–2年 314,925.94 5.41 1,258,322.52 21.29
2–3年 1,071,931.44 18.42 904,572.42 15.31
3年以上 2,936,513.78 50.46 2,092,361.89 35.41
合 计 5,819,769.40 100.00 5,909,555.44 100.00
b、无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
c、年末余额中的主要账户及帐龄列示如下：
欠款单位 账龄 年末数 备 注
中国信息产业集团 2-4年 1,891,117.62 **信息产业部转增国家资本金暂挂
成都市国税一分局 5年以上 1,248,229.01 *成都电器厂清算挂账税金
成都市地税一分局 5年以上 545,452.27 *成都电器厂清算挂账税金
职工教育经费 556,594.03 历年累积
合计 4,241,392.93
*根据成都市国有资产重组工作领导小组成国重组（1996）25号“关于审定成都电
器厂破产预案的会议纪要”，原成都电器厂所欠税款属于税制改革前的部分申请免交，
税制改革后发生的部分，实行挂账处理。
**根据财政部财建（2001）8号“关于将中国电子信息产业集团公司中央特种拨改
贷资金本息余额转为国家资本金的函”和信息产业部信部运〔2002〕396号“关于中央
级基本建设经营性基金本息余额转为国家拨款和国家资本金的通知”，应将公司中央级
“特种拨改贷”本息885,774.30元及中央级“基本建设经营性基金”本息1,005,343.3
2元转为中国电子信息产业集团的国家资本金，目前因处理方案未定暂挂。
15、应付工资
项 目 年末数 年初数
年终预提奖金 6,137,238.92 3,930,543.11
合 计 6,137,238.92 3,930,543.11
16、应付股利
项 目 年末数 年初数
社会公众股 11,254.52 0.29
国家股股利 275,755.46
法人股 370,000.00 468,400.00
个人股 321,030.72 322,408.93
合 计 702,285.24 1,066,564.68
17、应交税金
税种 税率 年末数 年初数
增值税 17% 668,305.68 1,395,968.17
营业税 5%
城建税 7% 48,649.77 698,217.17
土地使用税 0.5元/平方
房产税 1.2元/平方
企业所得税 15% 2,307,287.51 1,531,022.50
个人所得税 420,476.30 83,054.22
印花税 477.66 485.92
合 计 3,445,196.92 3,708,747.98
18、其他应交款
类 别 计缴标准 年末数 年初数
教育费附加 3% 19,593.09 42,093.07
地方教育费附加 1% 6,949.97
住房公积金
合计 26,543.06 42,093.07
19、一年内到期的长期负债
（1）借款类别 年末数 年初数
抵押借款 8,000,000.00
担保借款* 9,000,000.00 4,100,000.00
信用借款
合 计 9,000,000.00 12,100,000.00
*：由成都前锋股份有限公司提供担保。
20、长期借款
（1）借款类别 年末数 年初数
抵押借款
担保借款 19,000,000.00
信用借款
合 计 19,000,000.00
21、长期应付款
项 目 年末数 年初数
财政扶持拨款* 748,237.00 662,541.00
挖潜改造资金 340,000.00 340,000.00
合 计 1,088,237.00 1,002,541.00
*：根据成都市金牛区财政扶持资金使用管理协议（2000）天财字第04号，旭光电
器厂享有金牛区委、区政府[金牛委（1998）38号文]关于招商引资若干优惠政策规定，
由金牛区天回乡政府拨入“财政扶持资金”长期使用，不计收利息。本年增加系分公司
旭光电器厂收到的财政扶持拨款85,696.00元。
22、专项应付款
项 目 年末数 年初数
企业技术改造资金*1 2,670,000.00 2,670,000.00
转贷国债贴息资金*2 193,126.50 1,014,546.00
军品项目研制拨款*3 1,768,699.84 852,600.00
挖潜改造资金*4 650,000.00 650,000.00
环保基金*5 296,000.00 296,000.00
合 计 5,577,826.34 5,483,146.00
*1：2001年根据成都市财政局成财工交[2001]58号文，收到成都市财政局拨入200
1年度的钍钨阴极发射管技术改造项目资金267万元。
*2：2001年根据与成都市财政局签订的关于转贷国债资金的协议，收到成都市国债
转贷资金专户拨入用于低压真空开关管及低压真空开关生产线技改项目贴息资金480万
元，该技改项目经四川省经济委员会验收于上年度完工，本年冲减计入财务费用的技改
借款利息821,419.50元，年末尚余193,126.50元。
*3：至2004年末，根据与解放军总装备部等签订的协议，收到的军品项目的研制费
结余金额。
*4：系新都区财政拨入的企业技术创新和技术改造项目资金。
*5：系国家环保总局对外经济合作领导小组办拨入的环保实施改造费。
23、递延税款贷项
项 目 年末数 年初数
所得税 106,272.82 106,272.82
注：递延所得税系以实物资产对成都市旭光安全技术有限责任公司投资，按实物资
产评估超过账面价值差额计算未来应交所得税。
24、股本
股份类别 年初数
配股 送股
一、未上市流通股
1、国有股 17,843,326.00
2、法人股 27,851,440.00
3、个人股 6,905,728.00
未上市流通股份合计 52,600,494.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、其他
已上市流通股合计 30,000,000.00
三、股份总数 82,600,494.00
本年增减变动
股份类别
公积金转股 首发 其他
一、未上市流通股
1、国有股 2,676,499.00
2、法人股 4,177,716.00
3、个人股 1,035,859.00
未上市流通股份合计 7,890,074.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 4,500,000.00
2、境内上市的外资股
3、其他
已上市流通股合计 4,500,000.00
三、股份总数 12,390,074.00
股份类别 年末数
小计
一、未上市流通股
1、国有股 2,676,499.00 20,519,825.00
2、法人股 4,177,716.00 32,029,156.00
3、个人股 1,035,859.00 7,941,587.00
未上市流通股份合计 7,890,074.00 60,490,568.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 4,500,000.00 34,500,000.00
2、境内上市的外资股
3、其他
已上市流通股合计 4,500,000.00 34,500,000.00
三、股份总数 12,390,074.00 94,990,568.00
2004年5月13日，经股东大会决议通过，每10股用资本公积金转增1.5股的股本，转
增股本合计12,390,074.00元，转增后股本总额增至94,990,568.00元。
2004年7月4日，经四川省人民政府(川府函[2004]148号)“四川省人民政府关于同
意将成都旭光电子股份有限公司国家股权划转成都欣天颐投资有限责任公司持有的批复
”同意，将本公司20,519,825股国家股权划转成都欣天颐投资有限责任公司持有。200
4年12月12日，该股权划转事项经国务院国有资产监督管理委员会（国资产权 [2004]1
143号）“关于成都旭光电子股份有限公司国家股持股单位变更有关问题的批复”批复
同意。
25、资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股票溢价 200,690,494.10 12,390,074.00 188,300,420.10
股权投资准备*1 638,216.12 14,480.00 652,696.12
其他资本公积*2 16,270,992.18
16,270,992.18
合计 12,390,074.00
14,480.00
217,599,702.40 205,224,108.40
注：*1、本年增加系子公司旭光安技公司资本公积增加导致股权投资准备增加。
*2、本年减少系2004年5月13日，经股东大会决议通过，每10股用资本公积金转增
1.5股的股本，合计12,390,074.00元。
26、盈余公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 15,436,065.19 1,911,695.55 17,347,760.74
公益金 13,297,349.74 1,911,695.55 15,209,045.29
任意盈余公积 17,931,994.81 1,911,695.55 19,843,690.36
合计 46,665,409.74 5,735,086.65 52,400,496.39
27、未分配利润
项 目 年末数 年初数
一、净利润 19,247,820.69 24,219,116.00
加：年初未分配利润 27,462,768.32 14,631,014.19
其他转入
二、可供分配的利润 46,710,589.01 38,850,130.19
减：提取法定盈余公积 1,911,695.55 2,419,112.39
提取法定公益金 1,911,695.55 2,419,112.39
三、可供投资者分配的利润 42,887,197.91 34,011,905.41
提取任意盈余公积 1,911,695.55 2,419,112.39
应付普通股股利 11,398,868.16 4,130,024.70
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 29,576,634.20 27,462,768.32
注：本年根据公司董事会利润分配预案分别按净利润的10％计提法定盈余公积、法
定公益金和任意盈余公积，按期末股本总额每股派送现金红利0.12元（含税）。
28、主营业务收入
（1）按主营业务性质列示如下：
类 别 本年数 上年数
电子管 31,540,104.88 24,941,518.87
开关管 184,484,324.59 161,384,506.78
断路器 12,526,170.02 8,719,971.73
开关柜 15,100,410.55 6,186,288.87
其 他 5,992,010.53 5,803,914.79
合 计 249,643,020.57 207,036,201.04
（2）按地区分布列示如下：
地区 本年数 上年数
东北 10,967,170.89 9,559,622.33
华北 43,562,646.11 43,546,653.08
西北 21,992,786.27 20,213,853.11
华中 13,774,251.38 10,006,931.49
华东 85,954,581.37 66,392,948.51
华南 21,248,948.85 17,903,288.12
西南 47,359,472.21 34,728,910.18
国外 4,783,163.49 4,683,994.22
其他
合计 249,643,020.57 207,036,201.04
（3）前五名客户销售收入总额5400.25万元，占本年主营业务收入的21.63％。
（4）本年主营业务收入比上年增长20.58％，主要系本年市场需求较大，销售规模
扩大。
29、主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
类 别 本年数 上年数
电子管 10,772,858.11 5,441,771.20
开关管 125,207,556.07 101,613,273.84
断路器 9,766,336.96 5,676,374.97
开关柜 13,189,968.57 4,638,401.67
其 他 3,878,465.17 3,687,182.65
合 计 162,815,184.88 121,057,004.33
（2）按地区分布列示如下：
地区 本年数 上年数
东北 7,105,324.20 5,380,049.09
华北 26,470,815.66 24,977,185.22
西北 13,653,368.08 11,674,776.76
华中 6,966,004.12 6,045,265.69
华东 57,121,233.79 40,117,786.29
华南 13,792,688.16 10,127,787.20
西南 35,197,989.39 21,141,723.84
国外 2,507,761.48 1,592,430.24
其他
合计 162,815,184.88 121,057,004.33
（3）本年主营业务成本较上年增长34.49%，主要系本年产品销量增加，售价降低
，成本增长幅度大于收入增长幅度。
30、主营业务税金及附加
类 别 计缴标准 本年数 上年数
城建税 7% 1,177,091.66 1,114,114.51
教育费附加 3% 504,467.87 477,477.63
地方教育费附加 1% 100,786.67
合 计 1,782,346.20 1,591,592.14
31、其他业务利润
项 目 本年数 上年数
其他业务收入:
材料销售 12,204,935.80 7,917,888.73
其 他 2,988,290.59 1,508,327.64
合 计 15,193,226.39 9,426,216.37
其他业务支出:
材料销售 1,553,195.71 2,728,491.84
其 他 2,087,543.78 1,269,228.41
合 计 3,640,739.49 3,997,720.25
其他业务利润:
材料销售 10,651,740.09 5,189,396.89
其 他 900,746.81 239,099.23
合 计 11,552,486.90 5,428,496.12
本年其他业务利润较上年增加612.40万元，主要系公司随产量增加，销售材料中的
边角余料增加；其他系工业性劳务、外购产品销售等。
32、财务费用
项 目 本年数 上年数
利息支出 886,695.00 3,083,747.92
减：利息收入 1,052,951.30 2,404,607.95
减：汇兑收益 -35,844.12 27,534.28
金融机构手续费 3,397.15 4,194.60
其 他 317,943.39 113,705.25
合 计 190,928.36 769,505.54
33、投资收益
项 目 本年数 上年数
股票投资收益
其他股权投资收益 -84,400.40 -121,390.25
其中：年末调整被投资公司所有者权益增减
-84,400.40 -121,390.25
金额
按成本法核算的投资收益
合 计 -84,400.40 -121,390.25
34、补贴收入
项 目 本年数 上年数
军品减免增值税 17,534.23
35、营业外收入
项 目 本年数 上年数
处理固定资产净收益 35,000.00 605,273.38
转让非专利技术
罚款收入 1,405.00 150.00
其 他 28,760.06 19,630.48
合 计 65,165.06 625,053.86
36、营业外支出
项 目 本年数 上年数
债务重组损失 51,743.02 46,450.24
罚款支出 213,044.78 160.90
捐赠支出
处理固定资产损失 3,178.87 5,723.61
固定资产减值准备 99,735.06 380,050.43
其 他 9,625.67 1,661.39
合 计 377,327.40 434,046.57
37、本期收到的其他与经营活动有关的现金2,019,935.77元，主要是收到的军品研
制费117万元，其他系代收代缴的社会统筹款。
38、本期支付的其他与经营活动有关的现金42,586,917.66元，包括预付成都庆光
电器总厂破产清算组国营新都电子动力厂股权收购款150万元，其他主要系管理费用和
营业费用中的现金支出。
六、母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、应收款项
（1）应收帐款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
账 龄 年末数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 73,048,958.67 74.98 3,652,447.93
1-2年 8,270,198.14 8.49 827,019.82
2-3年 9,984,736.46 10.25 1,858,245.78
3年以上 6,116,289.11 6.28 3,614,559.97
合计 97,420,182.38 100.00 9,952,273.50
账 龄 年初数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 59,593,227.67 70.62 2,979,661.39
1-2年 14,137,843.13 16.75 1,445,021.97
2-3年 3,548,234.13 4.21 532,235.12
3年以上 7,102,467.55 8.42 3,406,177.64
合计 84,381,772.48 100.00 8,363,096.12
b.欠款前五名单位的欠款金额合计为1852万元，占应收账款总额的19.02%。
c.应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
d.年末账龄2-3年以上的应收账款中有3家单位、金额100万元及3年以上10家单位
、金额254.24万元因诉讼难以收回的货款采用个别认定法计提坏账准备。
（2）其他应收款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
账 龄 年末数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 8,553,440.47 71.74 427,672.03
1-2年 1,139,927.27 9.56 113,992.73
2-3年 333,332.68 2.80 49,999.90
3年以上 1,896,129.49 15.90 568,838.85
合 计 11,922,829.91 100.00 1,160,503.51
账 龄 年初数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 8,014,035.12 77.57 400,701.76
1-2年 395,782.48 3.83 39,578.25
2-3年 934,052.98 9.04 140,107.95
3年以上 987,844.10 9.56 296,353.22
合 计 10,331,714.68 100.00 876,741.18
b.欠款前五名单位的欠款金额合计为595.47万元，占其他应收款总额的49.94%。
c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
欠款单位 年末数
成都庆光电器总厂破产清算组 1,500,000.00
1,623,110.13
成都欣天颐投资有限责任公司
成都旭光安全技术有限责任公司 1,260,808.97
成都聚源投资有限公司 849,556.81
张学广 721,235.50
合 计 5,954,711.41
欠款单位 性质或内容
成都庆光电器总厂破产清算组 预付收购国营新都动力厂股权款
改制前离退休人员工资、医药费、解除合同费
成都欣天颐投资有限责任公司 用
成都旭光安全技术有限责任公司 往来款项
成都聚源投资有限公司 接受或提供劳务及资金往来
张学广 市场部备用金
合 计
d.持本公司21.60%表决权股份的股东单位成都欣天颐投资有限责任公司欠款1,62
3,110.13元。
2、长期投资
（1）分项列示如下：
项 目 年末数
金 额 减值准备
对子公司投资 3,014,211.54
对合营企业投资
对联营企业投资 806,178.75
其他股权投资 1,261,090.00
合并价差
合 计 5,081,480.29
项 目 年初数
金 额 减值准备
对子公司投资 2,837,262.70
对合营企业投资
对联营企业投资 890,579.15
其他股权投资 1,261,090.00
合并价差
合 计 4,988,931.85
（2）对子公司的投资明细列示如下：
被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司股权比例(%)
成都旭光安全技术有限责任公司 1997.4-2007.4 80
合 计
被投资公司名称 年末数
成都旭光安全技术有限责任公司 3,014,211.54
合 计 3,014,211.54
（3）对联营企业的投资明细列示如下：
被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司股权比例(%)
2003.4.6-
成都凯塞尔电子有限公司 20
2023.4.5
合 计
被投资公司名称 年末数
成都凯塞尔电子有限公司 806,178.75
合 计 806,178.75
（4）其他股权投资中的长期股票投资明细列示如下：
占被投资公
股份类
被投资公司名称 股票数量(股) 司股权比例
别
(%)
蜀都大厦股份有限公司 法人股 18,893.00
成都博瑞传播股份有限公司 法人股 78,000.00 0.12
成都蓝风实业股份有限公司 法人股 300,000.00
小 计 396,893.00
被投资公司名称 初始投资成本 年末数
蜀都大厦股份有限公司 10,000.00 10,000.00
成都博瑞传播股份有限公司 210,000.00 210,000.00
成都蓝风实业股份有限公司 450,000.00 450,000.00
小 计 670,000.00 670,000.00
（5）除长期股票投资外的其他股权投资明细列示如下：
被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司股权比例(%)
北京广播电视设备系统工程联合公
1989.6-2004.12 6.43
司
交通银行广元支行 长期
合 计
被投资公司名称 年末数
北京广播电视设备系统工程联合公
91,090.00
司
交通银行广元支行 500,000.00
合 计 591,090.00
（4）按权益法核算的长期投资明细列示如下：
被投资公司名称 原始投资金额 本年权益增减
成都凯塞尔电子有限公司 1,011,969.40 -84,400.40
成都旭光安全技术有限责任公
3,200,000.00 176,948.84
司
被投资公司名称 累计权益增减 年末余额
成都凯塞尔电子有限公司 -205,790.65 806,178.75
成都旭光安全技术有限责任公
-185,788.46 3,014,211.54
司
3、主营业务收入
（1）按主营业务性质列示如下：
类 别 本年数 上年数
电子管 31,540,104.88
24,941,518.87
开关管 184,484,324.59 161,384,506.78
断路器 12,526,170.02 8,719,971.73
开关柜 15,100,410.55 6,186,288.87
其 他 1,352,458.74 1,177,035.27
合 计 245,003,468.78 202,409,321.52
（2）按地区分布列示如下：
地 区 本年数 上年数
东 北 10,967,170.89 9,559,622.33
华 北 43,562,646.11 43,546,653.08
西 北 21,992,786.27 20,213,853.11
华 中 13,774,251.38 10,006,931.49
华 东 85,954,581.37 66,392,948.51
华 南 21,248,948.85 17,903,288.12
西 南 42,719,920.42 30,102,030.66
国 外 4,783,163.49 4,683,994.22
其 他
合 计 245,003,468.78 202,409,321.52
（3）前五名客户销售收入总额5400.25万元，占本年主营业务收入的22.04％。
4、主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
类 别 本年数 上年数
电子管 10,772,858.11 5,441,771.20
开关管 125,207,556.07 101,613,273.84
断路器 9,766,336.96 5,676,374.97
开关柜 13,189,968.57 4,638,401.67
其 他 1,215,385.07 1,128,843.70
合 计 160,152,104.78 118,498,665.38
（2）按地区分布列示如下：
地 区 本年数 上年数
东 北 7,105,324.20 5,380,049.09
华 北 26,470,815.66 24,977,185.22
西 北 13,653,368.08 11,674,776.76
华 中 6,966,004.12 6,045,265.69
华 东 57,121,233.79 40,117,786.29
华 南 13,792,688.16 10,127,787.20
西 南 32,534,909.29 18,583,384.89
国 外 2,507,761.48 1,592,430.24
其 他
合 计 160,152,104.78 118,498,665.38
5、投资收益
项 目 本年数 上年数
股票投资收益
其他股权投资收益 78,068.44 20,032.55
合 计 78,068.44 20,032.55
七、关联方关系及交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
成都旭光安全技 新都镇电子路 火灾自动报警及
子公司
术有限责任公司 172号 安全防范系统
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
成都旭光安全技
有限责任公司 陈晓林
术有限责任公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
成都旭光安全技术有限责任公司 400万元
企业名称 本年减少数 年末数
成都旭光安全技术有限责任公司 400万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年
企业名称
股份 比例% 增加数
成都旭光安全技术有限责任公司 320万元 80
本年 年末数
企业名称
减少数 股份 比例%
成都旭光安全技术有限责任公司 320万元 80
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
成都欣天颐投资有限责任公司* 第一大股东
成都国腾实业集团有限公司 第二大股东
管理公司改制前剥离的非经营性资产，2004
成都聚源投资有限公司** 年7月4日前受国资局委托代管本公司国有
股
成都凯赛尔电子有限公司 联营公司
成都旭兴电器有限责任公司 本公司监事对该公司有重大影响
*2004年7月4日，经四川省人民政府(川府函[2004]148号)“四川省人民政府关于同
意将成都旭光电子股份有限公司国家股权划转成都欣天颐投资有限责任公司持有的批复
”同意，将本公司17,843,326股（2004年7月1日转增后为20,519,825股）国家股权划转
成都欣天颐投资有限责任公司持有。2004年12月12日，该股权划转事项经国务院国有资
产监督管理委员会（国资产权[2004]1143号）“关于成都旭光电子股份有限公司国家股
持股单位变更有关问题的批复”批复同意。
**原名成都市新都华成实业公司，2002年5月更名为成都聚源投资有限公司，公司
性质为国有独资有限责任公司，其职能是管理公司改制前剥离的非经营性资产。公司住
所新都区电子路299号，法定代表人：伍成贵，注册资本：3000万元。根据国资局与成
都聚源投资有限公司签订的《股权托管经营协议书》，截至2004年7月4日之前，受国资
局委托代管本公司国家股，7月4日之后转由欣天颐公司持有本公司国家股。
（二）关联交易
（1） 销售货物
单位名称 品名 本年数 上年数 定价原则
成都凯赛尔电子有限公司 半成品 1,676,993.43 1,310,783.99 协议作价
成都凯赛尔电子有限公司 材料 1,047,619.71 780,994.73 协议作价
成都凯赛尔电子有限公司 产品 102,564.10 协议作价
成都旭兴电器有限责任公司 半成品 211,865.48 协议作价
成都旭兴电器有限责任公司 材料 3,091.10 协议作价
成都国腾实业集团有限公司 产品 24,444.44 410,256.41 协议作价
合 计 3,066,578.26 2,502,035.13
（2）采购货物
单位名称 品名 本年数 上年数 定价原则
成都凯赛尔电子有限公司 真空灭弧 4,640,134.49 2,425,606.72 协议作价
室
成都旭兴电器有限责任公 玻壳组件 177,252.15 协议作价
司
合 计 4,640,134.49 2,602,858.87
（3）提供或接受劳务
单位名称 本年数 上年数 定价原则
提供劳务
成都聚源投资有限公司 41,097.20 502,899.10 按市价协议定价
成都旭兴电器有限责任公司 3,159.94 按市价协议定价
合计 44,257.14 502,899.10
按受劳务
成都聚源投资有限公司 1,746,412.38 314,955.56 参照市价协议定价
成都旭兴电器有限责任公司 776,968.03 1,693,629.35 按市价协议定价
合计 2,523,380.41 2,008,584.91
（4）关联往来
单位名称 年末数 年初数
应收帐款
成都国腾实业集团有限公司 44,000.00 480,000.00
成都凯赛尔电子有限公司 3,187,797.37 9,421.10
成都旭兴电器有限责任公司 251,579.74
其他应收款
成都聚源投资有限公司 849,556.81 1,140,172.00
成都凯赛尔电子有限公司 34,367.62 7,179.28
成都欣天颐投资有限责任公司 1,623,110.13
预付账款
成都聚源投资有限公司 26,730.00 26,730.00
应付票据
成都凯赛尔电子有限公司 150,000.00
应付帐款
成都旭兴电器有限责任公司 359,196.75 42,385.10
成都凯赛尔电子有限公司 4,197,319.64
其他付款
成都聚源投资有限公司 216,175.00
八、债务重组事项
本年与湖北红旗永鼎电气有限公司等签订《抵款协议》，本公司接受该等公司提供
的运输设备抵所欠货款，同时，本公司又以该等车抵欠浙江省冶金研究院有限公司等货
款，产生债务重组损失51,743.02元。
九、涉诉事项
本公司无重大需披露的诉讼事项。
十、或有事项
本公司截止2004年12月31日已背书转让尚未到期的商业承兑汇票合计2,410,742.0
0元。
十一、资产负债表日后事项
根据本公司2005年4月13日董事会利润分配预案：按净利润的10％计提法定盈余公
积、法定公益金和任意盈余公积；按期末股本总额每股派送现金红利0.12元（含税）。
此项分配预案需经股东大会审议通过后实施。
十二、补充资料
1、净资产收益率及每股收益计算表
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 21.61% 22.01%
营业利润 6.15% 6.27%
净利润 4.89% 4.98%
扣除非经营性损益后的净利润 4.88% 4.98%
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.8953 0.9360
营业利润 0.2550 0.2666
净利润 0.2026 0.2118
扣除非经营性损益后的净利润 0.2024 0.2116
2、资产减值准备明细表（见附表一）
3、股东权益增减变动明细表（见附表二）
十二、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿；
（五）公司章程。
成都旭光电子股份有限公司
董事长：何琼
二00五年四月十三日
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