每日必读
承德新新钒钛股份有限公司
Chengde Xinxin Vanadium and Titanium Co., Ltd
二○○四年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事杨志国先生因工作原因未能出席董事会，书面授权王林森先生出席会议并行使
表决权。
公司负责人董事长晋心翠女士，主管会计工作负责人李怡平先生，会计机构负责人
王智凡先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经河北华安会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计
报告。
释义
在半年度报告中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：
公司、本公司 指 承德新新钒钛股份有限公司
集团公司 指 承德钢铁集团有限公司
公司章程 指 承德新新钒钛股份有限公司的公司章程
国标螺纹钢筋 指 强度级别为335MPa的钢筋
新Ⅲ级螺纹钢筋 指 采用钒微合金化技术生产的，强度级别为
400MPa的钢筋，是当前国家推广使用的钢筋
品种
V2O5（片剂、粉剂）指 钒元素的一种氧化物，产品形态为片状的，
称为片剂；产品形态为粉状的，称为粉剂
高钛渣指 生产钛白粉和金属钛的主要原料
目 录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件
第一节 公司基本情况简介
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：承德新新钒钛股份有限公司
公司法定英文名称：Chengde Xinxin Vanadium and Titanium Co., Ltd
公司英文名称缩写：CDV&T
（二）公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：承德钒钛
股票代码：600357
（三）公司注册地址：河北省承德市双滦区
办公地址：河北省承德市双滦区
邮政编码：067002
公司国际互联网网址：http://www.cdvt.com.cn
电子信箱：zqb@cdvt.com.cn
（四）公司法定代表人：晋心翠
（五）公司董事会秘书：王世杰
公司董事会证券事务代表：周开英
联系地址：河北省承德市双滦区承德新新钒钛股份有限公司证券部
联系电话：（0314）4073574 （0314）4074783
传 真：（0314）4079279
电子信箱：zqb@cdvt.com.cn
（六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的指定互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：承德新新钒钛股份有限公司证券部
（七）其他有关资料：
公司注册登记地点：河北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1300001000472 1/1
税务登记号码：130803106512303
公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司
办公地址：石家庄市裕华西路158号燕山大酒店22层
二、主要财务数据与指标
单位：人民币元
项目 2004年6月30日
流动资产 1,906,811,215.74
流动负债 2,492,619,458.72
总资产 5,102,751,315.37
股东权益（不包含少数股东权益） 1,702,019,511.56
每股净资产 4.48
调整后的每股净资产 4.40
项目 2004年1～6月
净利润 100,593,123.30
扣除非经常性损益后的净利润 101,371,477.72
每股收益 0.26
净资产收益率（%） 5.91
经营活动中产生的现金流量净额 46,299,275.86
项目 2003年12月31日
流动资产 1,277,669,793.93
流动负债 1,686,878,686.20
总资产 4,231,740,614.15
股东权益（不包含少数股东权益） 1,620,443,064.26
每股净资产 4.26
调整后的每股净资产 4.20
项目 2003年1～6月
净利润 64,694,341.24
扣除非经常性损益后的净利润 70,051,111.18
每股收益 0.17
净资产收益率（%） 4.44
经营活动中产生的现金流量净额 114,994,034.07
注：扣除非经常性损益项目及相关金额合计-778,354.42元，其中：营业外收入1,
336,685.34元，营业外支出（扣除计提的减值准备）2,498,408.36元，所得税影响数-
383,368.60元。
第二节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股本总数及结构未发生变化。
二、股东情况
（一）报告期末，公司股东总数为58,182户。
（二）报告期末公司前十名股东情况
期末持股数
序 股东名称
（股）
号
1 承德钢铁集团有限公司 224,773,520
2 国华能源有限公司 14,800,000
3 国信证券有限责任公司 6,792,868
4 承德昌达经营开发有限公司 4,943,158
5 山西焦化集团有限公司 4,000,000
6 浙江省饲料公司 2,000,000
7 河北省物产企业(集团)公司 1,310,000
8 石家庄焦化厂 1,200,000
9 中国诚通金属集团公司 1,200,000
10 中国钢铁炉料华北公司 800,000
报告期增减
序 股东名称
（+）（股）
号
1 承德钢铁集团有限公司 0
2 国华能源有限公司 0
3 国信证券有限责任公司 不详
4 承德昌达经营开发有限公司 +293,158
5 山西焦化集团有限公司 0
6 浙江省饲料公司 0
7 河北省物产企业(集团)公司 0
8 石家庄焦化厂 0
9 中国诚通金属集团公司 0
10 中国钢铁炉料华北公司 0
持股比例
序 股东名称
（%）
号
1 承德钢铁集团有限公司 59.10
2 国华能源有限公司 3.89
3 国信证券有限责任公司 1.79
4 承德昌达经营开发有限公司 1.30
5 山西焦化集团有限公司 1.05
6 浙江省饲料公司 0.53
7 河北省物产企业(集团)公司 0.34
8 石家庄焦化厂 0.32
9 中国诚通金属集团公司 0.32
10 中国钢铁炉料华北公司 0.21
所持股
序 股东名称
份类别
号
1 承德钢铁集团有限公司 国家股
2 国华能源有限公司 法人股
3 国信证券有限责任公司 流通股
4 承德昌达经营开发有限公司 法人股
5 山西焦化集团有限公司 法人股
6 浙江省饲料公司 法人股
7 河北省物产企业(集团)公司 法人股
8 石家庄焦化厂 法人股
9 中国诚通金属集团公司 法人股
10 中国钢铁炉料华北公司 法人股
说明：
1、持有公司5%以上股份的股东为承德钢铁集团有限公司（以下简称“集团公司）
”。报告期内集团公司所持股份没有发生质押、冻结或托管等情况。
2、报告期内，公司第四名股东承德昌达经营开发有限公司所持股份增加293,158股
，系司法判决所致。
3、公司第七名股东河北物产企业（集团）公司所持1,310,000股法人股于2003年1
2月30日被质押。
4、公司第一大股东与第四大股东之间存在关联关系，两者属于《上市公司股东变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未
知其他股东之间是否属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
三、报告期内，公司控股股东情况没有发生变化。
四、报告期末，公司前十名流通股股东情况
序号 股东名称 期末持股数（股）
1 国信证券有限责任公司 6,792,868
2 陕西省电力公司 3,000,000
3 韩平 241,770
4 深圳市国免泉源实业发展有限公司 233,000
5 河南兆鑫实业有限公司 224,264
6 吴清水 220,000
7 张逸 208,000
8 张凡海 200,000
9 李启德 182,450
中国工商银行－华安上证180指数增强型
10 175,242
证券投资基金
序号 股东名称 所持股份种类
1 国信证券有限责任公司 A股
2 陕西省电力公司 A股
3 韩平 A股
4 深圳市国免泉源实业发展有限公司 A股
5 河南兆鑫实业有限公司 A股
6 吴清水 A股
7 张逸 A股
8 张凡海 A股
9 李启德 A股
中国工商银行－华安上证180指数增强型
10 A股
证券投资基金
未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
二、报告期内，董事、监事、高级管理人员未发生变动。
第四节 管理层讨论与分析
一、经营情况
（一）主营业务范围及其经营状况
主营业务范围：含钒低（微）合金钢产品和钒、钛系列产品的生产、销售和技术开
发。主要产品有含钒低合金连铸坯、含钒Ⅱ级国标螺纹钢筋、含钒新Ⅲ级螺纹钢筋、V
2O5（片剂、粉剂）、钒铁合金、钒氮合金、高品位钛精矿等。
经营情况：报告期内，公司围绕年初制订的生产经营计划，以市场需求为导向，调
整产品结构，精心组织生产，深入开展对标挖潜增效活动，克服了原燃材料、电力供应
紧张以及运输瓶颈制约等困难，实现了产销两旺，效益提高。2004年1～6月生产含钒低
（微）合金钢104万吨、含钒低合金钢材64.31万吨（其中：含钒新Ⅲ级螺纹钢筋22.8万
吨），热轧带钢33.2万吨，分别比上年同期增长了28.4%、22.3%（其中：含钒新Ⅲ级螺
纹钢筋比上年同期增长了5.56%）和55%。
报告期内，钒产品价格振荡上升，公司针对市场行情的变化，适时提高了钒产品的
产量，2004年1～6月生产钒渣2.51万吨，V2O5（折100%）1966吨，FeV501441吨，分别
比上年同期增长了13.6%、21.35%和65.63%。钒产品实现主营业务利润45,630,931.26元
，比上年同期增长282.48%。
2004年1～6月，公司实现销售收入3,030,568,101.18元，利润总额170,750,119.2
1元，净利润100,593,123.30元，比去年同期增长55.49%。
报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成情况
主营业务收入
主营业务项目
金额（元） 比例（%）
总收入 3,030,568,101.18 100
1、按行业构成
冶金行业 2,935,480,367.48 96.86
化工行业 95,087,733.70 3.14
2、按产品构成
含钒国标螺纹钢筋 1,138,270,990.25 37.56
含钒新Ⅲ级螺纹钢筋 643,944,160.06 21.25
含钒低合金热轧带钢 966,650,712.71 31.90
钒产品 95,087,733.70 3.14
连铸坯 54,586,983.34 1.80
板坯 114,906,221.77 3.79
其他 17,121,299.35 0.56
3、按地区构成
华北地区 2,624,471,975.62 86.60
华东地区 80,310,054.68 2.65
华中地区 74,551,975.29 2.46
东北地区 66,975,555.04 2.21
西北地区 72,733,634.43 2.40
其它地区 111,524,906.12 3.68
主营业务利润
主营业务项目
金额（元） 比例（%）
总收入 437,041,053.16 100
1、按行业构成
冶金行业 391,410,121.90 89.56
化工行业 45,630,931.26 10.44
2、按产品构成
含钒国标螺纹钢筋 128,405,965.03 29.38
含钒新Ⅲ级螺纹钢筋 83,801,571.41 19.17
含钒低合金热轧带钢 159,745,192.78 36.55
钒产品 45,630,931.26 10.44
连铸坯 3,355,039.79 0.77
板坯 9,369,331.01 2.14
其他 6,733,021.88 1.54
3、按地区构成
华北地区 387,130,964.89 88.58
华东地区 8,915,637.48 2.04
华中地区 8,653,412.85 1.98
东北地区 7,517,106.11 1.72
西北地区 9,221,566.22 2.11
其它地区 15,602,365.60 3.57
占主营业务利润10%以上的主要产品情况：
产品名称 主营业务收入（元） 占主营业务收入
比例（%）
含钒国标螺纹钢筋 1,138,270,990.25 37.56
含钒新Ⅲ级钢筋 643,944,160.06 21.25
含钒低合金热轧带钢 966,650,712.71 31.90
钒产品 95,087,733.70 3.14
产品名称 主营业务成本（元） 毛利率（%）
含钒国标螺纹钢筋 1,006,027,351.25 11.62
含钒新Ⅲ级钢筋 557,971,534.69 13.35
含钒低合金热轧带钢 803,646,462.72 16.86
钒产品 49,136,214.70 48.33
（二）公司控股公司经营情况
公司控股子公司为承德燕山带钢有限公司和承德燕山气体有限公司。
1、承德燕山带钢有限公司注册资本2963万美元，本公司持有其74%的股份。该公司
主要产品为厚度1.5—8mm、宽400—600mm各种规格的含钒低合金热轧中等宽度带钢。截
止2004年6月30日，该公司总资产834,472,873.45元。2004年1～6月生产带钢33.2万吨
，实现主营业务收入966,650,712.71元，主营业务利润89,912,589.50元，净利润61,0
99,110.01元。
2、承德燕山气体有限公司成立于2003年9月26日，注册资本13000万元，本公司持
有其51%的股份。该公司经营范围为工业用氧气、医用氧气、氮气、氩气的制造。截止
2004年6月30日，该公司总资产209,829,148.28元。2004年1～6月实现主营业务收入88
,764,203.41元，主营业务利润27,842,130.56元，净利润16,496,114.36元。
（三）经营中出现的问题与困难
报告期内，公司生产经营的外部环境发生较大变化，主要表现在：
1、铁精粉、焦炭等原材料及电力供应、运输紧张，给公司的生产经营造成一定困
难。
2、钢材价格大起大落，而原材料价格的下跌滞后于钢材价格的下跌，导致生产成
本上升，对公司盈利情况构成一定影响。
针对上述问题与困难，公司采取了积极的应对措施，根据市场热点优化产销结构，
强化内部管理，深入开展学先进对标挖潜活动，努力降低成本，消化原料涨价因素，使
公司盈利继续保持了稳定增长态势。
二、投资情况
报告期内公司总投资46,109万元，比去年同期增长17,471万元，增幅36%，主要原
因是技术改造项目增加。
（一）募集资金的运用和结果
截止2004年6月30日，公司募集资金累计使用42,398万元，尚余资金9,431万元，现
存于银行。募集资金项目除高钛渣工程推迟开工外，其余项目均已完工，报告期内无变
化，详见上交所网站公司2003年度报告。
高钛渣工程推迟开工的原因是该项目是以含二氧化钛46%左右的钛精矿作为原料生
产含二氧化钛92%以上的高质量钛渣，所需的7万吨原料钛精矿在公司两个选钛车间建设
完成前，需要从市场采购，在公司两个选钛车间建设完成后，全部由公司自供。目前公
司计划建设的两个选钛厂，只建成一个，设计产能3万吨／年，另一选钛厂正在做建设
准备。还有4万吨缺口，目前国内钛精矿供不应求，存在原料供应风险，须等待第二个
选钛厂（生产能力4万吨／年）投产后才能解决。
（二）非募集资金投资情况
报告期内公司投资46109万元进行技术改造，主要项目有：
1、烧结机改造工程计划投资12,000万元，报告期内完成投资4,829万元。
2、转炉炼钢炉外精炼改造项目计划投资10,000万元，报告期内完成投资5,001万元
。
3、高速线材工程计划投资15,000万元，报告期内完成投资10,714万元，该项目系
控股子公司承德燕山带钢有限公司投资建设项目。
4、ERP管理信息系统计划投资3,000万元，报告期内完成投资145万元。
5、小型轧机技术改造计划投资29,000万元，报告期内完成投资5,620万元。该项目
已完工投产。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
1、报告期内，公司按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，修订了公司《章程》，
在《章程》中完善了对外担保的审批程序。
2、报告期内，公司董事会依照《上市公司治理准则》的要求，设立了提名委员会
，并制订了议事规则，完善公司法人治理结构，规范公司运作。
二、2003年度利润分配方案执行情况
公司2003年度合并报表实现净利润227,516,785.00元，累计可供分配的利润239,9
46,088.01元。分配方案为：以2003年末总股本380,333,520股为基数,向股东每10股派
现金股利0.50元（含税）共计19,016,676.00元。2003年度不进行资本公积金转增股本
。该方案经2004年3月15日公司2003年度股东大会审议通过，股权登记日为2004年4月2
9日，除息日为2004年4月30日，现金红利发放日为2004年5月14日。分红派息实施公告
刊登于2004年4月26日的《中国证券报》和《上海证券报》。该次分配已按期完成。
三、2004年上半年度公司利润分配预案
经河北华安会计师事务所有限公司出具的冀华会审字[2004]3037号审计报告确认，
本公司2004年6月30日资本公积余额为846,409,842.76元,其中资本公积—股本溢价838
,792,544.85元。公司拟以2004年6月30日总股本380,333,520股为基数，用资本公积金
向全体股东每10股转增10股，共计转增股本380,333,520.00元。资本公积金转增股本后
，公司股本总额为760,667,040.00元，资本公积金余额为466,076,322.76元，其中资本
公积—股本溢价余额为458,459,024.85元。公司中期不进行利润分配。
本预案须经公司股东大会审议批准。
四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
六、重大关联交易
（一）关联方及关联关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
承德钢铁集团有限公司 本公司之控股股东
承德燕山带钢有限公司 本公司之控股子公司
承德燕山气体有限公司 本公司之控股子公司
2、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 本公司控股股东之全资子公司
深圳市承钢实业有限公司 本公司控股股东之全资子公司
承德兴华化工有限公司 本公司控股股东之全资子公司
承德昌达经营开发有限责任公司 本公司控股股东之全资子公司
承德华鑫实业有限公司 本公司控股股东之全资子公司
北京承钢经贸有限公司 本公司控股股东之子公司
厦门承鹭钢铁工贸有限公司 本公司控股股东之子公司
承德宏达冶金综合利用开发有限公司 本公司控股股东之子公司
承德金摩铁业有限公司 本公司控股股东之子公司
承德市双滦区康达工贸有限公司 本公司控股股东之子公司
承德天工建筑安装工程有限公司 本公司控股股东之子公司
承德新新机械制造有限公司 本公司控股股东之合营企业
保定承钢钢铁工贸有限公司 本公司控股股东之合营企业
承德新新电子有限公司 本公司控股股东之合营企业
河北承钢工贸有限责任公司 本公司控股股东之合营企业
承德新新房地产开发有限公司 本公司控股股东之合营企业
锦州钒业有限责任公司 本公司之合营企业
（二）购销商品、提供劳务发生的关联交易
1、报告期内关联采购和关联销售情况
（1）关联采购：
报告期内，公司向控股股东及其子公司等关联方采购钒铁精粉、提钒冷却剂、焦炭
、煤气等原燃材料，重大交易列示如下：
关联方 交易内容 定价原则
钒铁精粉（吨） 市场定价
承德钢铁集团有限公司 焦炭（吨） 市场定价
焦丁、焦末（吨） 市场定价
掺混煤气（m3） 市场定价
运费及其他 市场定价
合计
承德金摩铁业有限公司 提钒冷却剂（吨） 市场定价
承德新新机械制造有限公司 加工备件及修理费 市场定价
承德新新电子有限公司 仪器 市场定价
承德天工建筑安装工程有限公司 工程费 市场定价
承钢集团进出口有限公司 机电产品及代理费 市场定价
承德兴华化工有限公司 化工产品及材料 市场定价
承德市双滦区康达工贸有限公司 劳务、修理及配餐费 市场定价
锦州钒业有限责任公司 加工费 市场定价
深圳市承钢实业有限公司 备件 市场定价
总 计
交易价格
关联方 （不含税） 金额（元）
（元）
350.00 146,000,000.00
承德钢铁集团有限公司 950.00 231,781,569.05
518.40 39,355,932.42
0.548 108,199,240.95
45,682,358.58
571,019,101.00
承德金摩铁业有限公司 1760.00 104,402,320.00
承德新新机械制造有限公司 13,808,204.23
承德新新电子有限公司 10,740,766.16
承德天工建筑安装工程有限公司 12,462,483.55
承钢集团进出口有限公司 5,846,478.55
承德兴华化工有限公司 966,528.37
承德市双滦区康达工贸有限公司 4,832,337.22
锦州钒业有限责任公司 3,414,474.76
深圳市承钢实业有限公司 2,657,552.36
总 计 730,150,246.20
占同一业务
关联方
比例 (%)
29.00
承德钢铁集团有限公司 75.00
58.00
100.00
73.20
承德金摩铁业有限公司 26.66
承德新新机械制造有限公司 20.00
承德新新电子有限公司 2.97
承德天工建筑安装工程有限公司 12.48
承钢集团进出口有限公司 9.00
承德兴华化工有限公司 8.16
承德市双滦区康达工贸有限公司 3.82
锦州钒业有限责任公司 6.94
深圳市承钢实业有限公司 1.12
总 计
（2）关联销售
报告期内，公司向关联方销售带钢、风、水、电、汽及辅助材料等。重大交易列示
如下：
关联方 交易内容 定价原则
承德钢铁集团有限公司 带钢（t） 市场定价
风（m3） 市场定价
水（t） 市场定价
电（度） 国家定价
汽（t） 市场定价
高炉煤气(m3) 市场定价
其它 市场定价
合计
河北承钢工贸有限责任公司 带钢（t） 市场定价
承德新新机械制造有限公司 辅助材料 市场定价
承德新新电子有限公司 辅助材料 市场定价
承德天工建筑安装工程 辅助材料 市场定价
有限公司
承德金摩铁业有限公司 原材料 市场定价
总计
交易价格
关联方 金额（元）
（元）
承德钢铁集团有限公司 2993.95 178,031,690.26
0.05 670,456.14
2.00 2,195,436.74
0.36 9,297,545.50
60.00 10,435,911.45
0.04 12,794,883.64
134,508,421.84
347,934,345.57
河北承钢工贸有限责任公司 3300.36 10,277,491.58
承德新新机械制造有限公司 1,359,223.76
承德新新电子有限公司 2,735,306.99
承德天工建筑安装工程
8,910,539.37
有限公司
承德金摩铁业有限公司 3,894,175.91
总计 375,111,083.18
占同一业务
关联方
比例（%）
承德钢铁集团有限公司 18.42
1.86
10.40
7.61
11.92
100.00
河北承钢工贸有限责任公司 1.06
承德新新机械制造有限公司
承德新新电子有限公司
承德天工建筑安装工程
有限公司
承德金摩铁业有限公司
总计
（3）公司与关联方交易的定价政策
公司向关联方销售和采购货物的交易价格，按照以下原则确定：有国家定价的，适
用国家定价；没有国家定价的，按市场价格确定；没有市场价格的，按照实际成本加合
理的利润确定；对于无法按照“成本加成”原则确定价格的特殊商品和服务项目，由双
方按照公平、合理的原则确定交易价格。
（4）结算方式：上述关联交易均以货币方式结算。
（5）关联交易对公司利润的影响：
2004年1～6月，公司控股子公司承德燕山带钢有限公司向集团公司和河北承钢工贸
有限责任公司销售带钢，销售收入为188,309,181.84元，实现主营业务利润31,754,17
6.09元，占主营业务利润的7.26%。
2、综合服务
集团公司向本公司提供公共设施及相应服务、文娱康乐、职工宣传、卫生清扫、绿
化营护、通勤等综合服务，2004年1～6月本公司向集团公司支付的综合服务费用3,030
,000.00元。
2004年1～6月本公司控股子公司承德燕山带钢有限公司支付集团公司综合服务费4
59,012.88元。
因承德兴华化工有限公司为本公司提供住房维修及相关服务、租赁房屋、绿化环卫
等综合服务，2004年1～6月本公司向承德兴华化工有限公司支付的综合服务费为570,0
00.00元。
3、土地租赁
公司租赁使用集团公司六宗土地，总面积948,219.67平方米，2000年公司与集团公
司签定了《土地租赁合同》，2002年双方签定了《关于〈土地租赁合同〉的补充协议》
，确定租赁期限为20年。2003年3月20日双方签定了《关于〈土地租赁合同〉调整租金
的补充协议》，将租金调整为每年人民币12,073,400.00元。依据此项协议，本公司20
04年1～6月支付集团公司土地租赁费6,036,700.00元。
2003年4月8日本公司控股子公司承德燕山带钢有限公司与集团公司签订了《土地租
赁合同》，租赁使用集团公司土地共二宗，总面积为86,252.10平方米，以每年每平方
米人民币8.63元计算，租赁期限20年，自2003年1月1日至2022年12月31日。燕山带钢公
司2004年1～6月向集团公司支付土地租赁费372,000.00元。
4、房屋租赁
公司与集团公司于2001年2月28日签订《房屋租赁协议》，公司租赁集团公司房屋
使用面积计3307.5平方米，租金每年240,000.00元，期限暂定10年。2004年1～6月公司
向集团公司支付的租赁费120,000.00元。
5、其他关联事项
本公司与承德钢铁集团有限公司在原材料、公用工程供应、生产辅助以及综合服务
等方面存在关联关系，2003年12月16日双方签订了《原材料、公用工程供应及生产辅助
的原则协议》和《综合服务协议》。确定了生产服务和综合服务的基本原则、范围、标
准、定价原则，协议有效期为三年。
本公司控股子公司承德燕山带钢有限公司与承德钢铁集团有限公司于2003年4月8日
签订了《综合服务协议》，约定集团公司为燕山带钢提供煤气、运输、文娱康乐、职工
宣传、绿化环卫等综合服务，确定了综合服务的定价原则，协议有效期为三年。
6、关联交易必要性和持续性的说明
本公司设立时，集团公司将与生产相关的部分主要资产和辅助生产厂及物资供应、
产品销售系统的资产投入本公司，为本公司提供配套服务的相关资产则保留在集团公司
及其他关联方。由于长期形成的业务关系及生产的连续性和与辅助配套设施联系的紧密
性，本公司与集团公司及其他关联方在原材料及备品备件供应、风、水、电、汽及辅助
材料销售、产品销售、机修维修、运输劳务和综合服务等方面发生的关联交易是生产经
营过程中不可避免的。该等关联交易是在关联方协商一致的基础上，按照市场化原则每
年重新确认新一年度关联交易的具体事项及费用价格，不存在损害本公司及非关联股东
利益的行为，也不会对本公司持续经营能力、损益及资产状况产生重大影响。
（三）报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易
（四）公司与关联方债权、债务
关联债权债务皆由公司正常生产经营购销业务形成。
项 目 2004年6月30日
应收账款：
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 13,104,269.34
河北承钢工贸有限责任公司 15,875.92
北京承钢经贸有限公司 1,569,748.46
承德宏达冶金综合利用开发有限公司 49,061.94
承德新新机械制造有限公司 59,408.06
承德天工建筑安装工程有限公司 112,617.00
合 计 14,910,980.72
预付账款:
承德宏达冶金综合利用开发有限公司 534,094.29
承德兴华化工有限公司 968,031.94
承德市双滦区康达工贸有限公司 2,110,180.78
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 9,865,310.69
深圳市承钢实业有限公司 90,663.73
承德天工建筑安装工程有限公司 1,602,202.52
合 计 15,170,483.95
其他应收款：
承德新新电子有限公司 5,637.67
承德新新机械制造有限公司 15,572.71
承德天工建筑安装工程有限公司 5,564.13
合 计 26,774.51
应付票据：
河北承钢工贸有限责任公司 800,000.00
合 计 800,000.00
应付账款：
承德钢铁集团有限公司 4,497,218.82
承德新新机械制造有限公司 3,694,068.94
河北承钢工贸有限责任公司 263,066.04
承德兴华化工有限公司 694,808.25
承德新新电子有限公司 8,377,290.76
承德天工建筑安装工程有限公司 230,117.97
承德市双滦区康达工贸有限公司 151,071.93
承德金摩铁业有限公司 1,294,723.32
锦州钒业有限责任公司 878,510.71
合 计 20,080,876.74
预收账款:
承德新新房地产开发有限公司 20,000.00
承德天工建筑安装工程有限公司 2,065,476.71
承德兴华化工有限公司 7,316,499.18
承德钢铁集团有限公司 819,654.47
北京承钢经贸有限公司 641,542.17
河北承钢工贸有限责任公司 78,431.07
承德新新电子有限公司 1,456,693.47
承德新新机械制造有限公司 571,974.36
合 计 12,970,271.43
其他应付款：
北京承钢经贸有限公司 2,104,379.85
承德市双滦区康达工贸有限公司 2,796,960.00
承德新新机械制造有限公司 147,349.00
合 计 5,048,688.85
项 目 款项内容
应收账款：
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 代理出口钒产品款
河北承钢工贸有限责任公司 售钢材款
北京承钢经贸有限公司 售带钢、钢材款
承德宏达冶金综合利用开发有限公司 货款
承德新新机械制造有限公司 货款
承德天工建筑安装工程有限公司 货款
合 计
预付账款:
承德宏达冶金综合利用开发有限公司 货款
承德兴华化工有限公司 货款
承德市双滦区康达工贸有限公司 修理费、劳务款
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 代理进口矿粉款
深圳市承钢实业有限公司 货款
承德天工建筑安装工程有限公司 工程款
合 计
其他应收款：
承德新新电子有限公司 话费
承德新新机械制造有限公司 话费
承德天工建筑安装工程有限公司 话费
合 计
应付票据：
河北承钢工贸有限责任公司 货款
合 计
应付账款：
承德钢铁集团有限公司 货款
承德新新机械制造有限公司 货款
河北承钢工贸有限责任公司 货款
承德兴华化工有限公司 货款
承德新新电子有限公司 货款
承德天工建筑安装工程有限公司 工程款
承德市双滦区康达工贸有限公司 货款
承德金摩铁业有限公司 生铁款
锦州钒业有限责任公司 加工费
合 计
预收账款:
承德新新房地产开发有限公司 钢材款
承德天工建筑安装工程有限公司 货款
承德兴华化工有限公司 货款
承德钢铁集团有限公司 带钢款
北京承钢经贸有限公司 带钢款
河北承钢工贸有限责任公司 带钢款
承德新新电子有限公司 货款
承德新新机械制造有限公司 货款
合 计
其他应付款：
北京承钢经贸有限公司 往来款
承德市双滦区康达工贸有限公司 配餐费等
承德新新机械制造有限公司 往来款
合 计
（五）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定情况的专
项说明及独立意见
“根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，我们本着实事求是的态度，对承德新新钒
钛股份有限公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况进行了认
真调查了解，作出如下专项说明和独立意见：
一、专项说明
1、公司能够严格遵守相关法律法规及中国证监会的有关规定，未发现为控股股东
及其他关联方提供对外担保。
2、公司第四届董事会第五次会议提出了修改《公司章程》的议案，在《章程》中
按照证监发[2003]56号文的要求完善了对外担保的审批程序，并已经公司2004年第一次
临时股东大会批准。
二、独立意见
1、公司与控股股东及其他关联方之间发生的资金往来均为正常生产经营性资金往
来，不存在公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等费用的情况，
也不存在相互代为承担成本和其他支出的情况。
2、公司不存在以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用
的情况：
（1） 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
（2） 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
（3） 委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
（4） 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
（5） 代控股股东及其他关联方偿还债务。
3、截止意见出具日，未发现公司曾经发生过对外担保的情况，也未发现公司目前
存在对外担保情况。”
（六）报告期内无其他重大关联交易
七、报告期内，公司除租用集团公司土地和房屋外，无其他重大托管、承包、租赁
其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
八、报告期内，公司无重大担保及委托他人进行现金资产管理事项。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。
十、公司半年度财务报告经河北华安会计师事务所有限公司审计，注册会计师刘国
忠、王飞，审计费40万元。差旅费等费用由会计师事务所自负。
十一、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董
事、管理层有关人员未发生被采取司法强制措施的情况。
十二、报告期内，公司未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披
露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事
项。
第六节 财务报告
一、审计报告。
冀华会审字[2004]3037号承德新新钒钛股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的承德新新钒钛股份有限公司（以下简称贵公司）2004年6月30日
的合并与母公司资产负债表，2004年1-6月的合并与母公司利润表及利润分配表和2004
年1-6月的合并与母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，
我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况以及2004年1-6月的经营
成果和现金流量。
河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师
刘国忠 王飞
中国 石家庄市裕华西路158号 2004年8月18日
二、会计报表
资产负债表
编制单位：承德新新钒钛股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
注
资 产
释
流动资产：
货币资金 1
短期投资
应收票据 2
应收股利
应收利息
应收账款 3
其他应收款 4
预付账款 5
应收补贴款 6
存 货 7
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资 8
长期债权投资 8
长期投资合计 8
固定资产：
固定资产原价 9
减：累计折旧 9
固定资产净值 9
减：固定资产减值准备 9
固定资产净额 9
工程物资 10
在建工程 11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资 产 总 计
期末数
资 产
合并报表数 母公司数
流动资产：
货币资金 235,182,871.79 113,263,005.85
短期投资 - -
应收票据 257,445,204.09 4,100,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 122,125,169.59 88,136,323.82
其他应收款 18,608,104.98 18,247,530.52
预付账款 203,819,351.97 206,029,373.69
应收补贴款 4,083,333.79 4,083,333.79
存 货 1,065,547,179.53 1,046,629,775.00
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,906,811,215.74 1,480,489,342.67
长期投资: -
长期股权投资 30,994,576.71 420,952,464.92
长期债权投资 -
长期投资合计 30,994,576.71 420,952,464.92
固定资产： -
固定资产原价 3,938,379,841.67 3,292,105,125.22
减：累计折旧 1,102,108,592.30 920,548,376.81
固定资产净值 2,836,271,249.37 2,371,556,748.41
减：固定资产减值准备 3,654,300.00 3,654,300.00
固定资产净额 2,832,616,949.37 2,367,902,448.41
工程物资 70,999,846.35 70,999,846.35
在建工程 261,328,727.20 148,401,514.30
固定资产清理 -
固定资产合计 3,164,945,522.92 2,587,303,809.06
无形资产及其他资产: -
无形资产 -
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 -
-
递延税项: -
递延税款借项 -
资 产 总 计 5,102,751,315.37 4,488,745,616.65
年初数
资 产
合并报表数 母公司数
流动资产：
货币资金 296,407,195.51 136,305,272.40
短期投资 - -
应收票据 93,665,000.00 665,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 89,783,218.03 88,115,190.15
其他应收款 20,687,863.29 20,207,968.83
预付账款 157,275,004.88 180,008,224.78
应收补贴款 - -
存 货 619,851,512.22 609,632,117.09
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,277,669,793.93 1,034,933,773.25
长期投资: - -
长期股权投资 21,721,703.54 358,053,232.01
长期债权投资 - -
长期投资合计 21,721,703.54 358,053,232.01
固定资产： - -
固定资产原价 3,459,243,829.98 2,901,601,149.31
减：累计折旧 1,036,674,571.60 864,035,182.70
固定资产净值 2,422,569,258.38 2,037,565,966.61
减：固定资产减值准备 3,654,300.00 3,654,300.00
固定资产净额 2,418,914,958.38 2,033,911,666.61
工程物资 118,392,133.92 118,392,133.92
在建工程 395,042,024.38 349,271,716.50
固定资产清理 - -
固定资产合计 2,932,349,116.68 2,501,575,517.03
无形资产及其他资产: - -
无形资产 - -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 - -
- -
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资 产 总 计 4,231,740,614.15 3,894,562,522.29
公司法定代表人：晋心翠 主管会计工作的公司负责人：李怡平
会计机构负责人：王智凡
资产负债表（续）
编制单位：承德新新钒钛股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
注
负债和所有者权益
释
流动负债：
短期借款 12
应付票据 13
应付账款 14
预收账款 15
应付工资
应付福利费
应付股利 16
应交税金 17
其他应交款 18
其他应付款 19
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 20
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益：
股东权益：
股本 21
资本公积 22
盈余公积 23
其中：法定公益金 23
未分配利润 24
其中：拟分配现金股利 24
股东权益合计
负债和股东权益总计
期末数
负债和所有者权益
合并报表数 母公司数
流动负债：
短期借款 869,500,000.00 770,000,000.00
应付票据 488,300,000.00 345,300,000.00
应付账款 688,222,869.84 631,709,236.03
预收账款 360,043,040.99 252,068,281.69
应付工资 - -
应付福利费 4,047,440.95 3,607,068.58
应付股利 9,687,962.99 9,687,962.99
应交税金 49,139,877.74 25,251,168.73
其他应交款 5,459,698.98 5,426,922.50
其他应付款 18,218,567.23 17,470,441.99
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
- -
流动负债合计 2,492,619,458.72 2,060,521,082.51
长期负债： -
长期借款 724,553,600.00 724,553,600.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 724,553,600.00 724,553,600.00
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 3,217,173,058.72 2,785,074,682.51
少数股东权益： 183,558,745.09 -
股东权益： -
股本 380,333,520.00 380,333,520.00
资本公积 846,409,842.76 846,409,842.76
盈余公积 153,753,613.49 136,804,875.09
其中：法定公益金 45,649,312.28 45,566,125.28
未分配利润 321,522,535.31 340,122,696.29
其中：拟分配现金股利 - -
- -
股东权益合计 1,702,019,511.56 1,703,670,934.14
负债和股东权益总计 5,102,751,315.37 4,488,745,616.65
年初数
负债和所有者权益
合并报表数 母公司数
流动负债：
短期借款 590,000,000.00 590,000,000.00
应付票据 432,800,000.00 432,800,000.00
应付账款 292,962,771.96 289,978,010.13
预收账款 160,284,631.97 152,658,347.76
应付工资 - -
应付福利费 1,076,456.34 927,459.24
应付股利 14,168,341.84 14,168,341.84
应交税金 30,223,386.73 12,947,007.80
其他应交款 11,538,617.90 11,463,478.12
其他应付款 24,324,479.46 23,866,873.70
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 129,500,000.00 -
其他流动负债 - -
- -
流动负债合计 1,686,878,686.20 1,528,809,518.59
长期负债： - -
长期借款 744,553,600.00 744,553,600.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 744,553,600.00 744,553,600.00
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 2,431,432,286.20 2,273,363,118.59
少数股东权益： 179,865,263.69 -
股东权益： - -
股本 380,333,520.00 380,333,520.00
资本公积 846,409,842.76 846,409,842.76
盈余公积 153,753,613.49 136,804,875.09
其中：法定公益金 45,649,312.28 45,566,125.28
未分配利润 239,946,088.01 257,651,165.85
其中：拟分配现金股利 19,016,676.00 19,016,676.00
- -
股东权益合计 1,620,443,064.26 1,621,199,403.70
负债和股东权益总计 4,231,740,614.15 3,894,562,522.29
公司法定代表人：晋心翠 主管会计工作的公司负责人：李怡平
会计机构负责人：王智凡
利润表
2004年1-6月
编制单位：承德新新钒钛股份有限公司
单位：人民币元
注
项 目
释
一、主营业务收入 25
减：主营业务成本 26
主营业务税金及附加 27
二、主营业务利润
加：其他业务利润 28
减：营业费用 29
管理费用 30
财务费用 31
三、营业利润
加：投资收益 32
补贴收入
营业外收入 33
减：营业外支出 34
四、利润总额
减：所得税 35
少数股东本期损益
五、净利润
本期累计数
项 目
合并报表数 母公司数
一、主营业务收入 3,030,568,101.18 2,850,825,582.12
减：主营业务成本 2,583,309,505.45 2,518,702,001.58
主营业务税金及附加 10,217,542.57 9,374,410.71
二、主营业务利润 437,041,053.16 322,749,169.83
加：其他业务利润 -3,757,224.02 -8,733,916.49
减：营业费用 53,396,307.43 43,918,634.87
管理费用 143,795,164.02 133,650,676.45
财务费用 64,453,388.63 61,384,579.03
三、营业利润 171,638,969.06 75,061,362.99
加：投资收益 272,873.17 53,899,232.91
补贴收入 - -
营业外收入 1,336,685.34 1,336,685.34
减：营业外支出 2,498,408.36 1,528,091.24
四、利润总额 170,750,119.21 128,769,190.00
减：所得税 46,188,131.28 27,280,983.56
少数股东本期损益 23,968,864.63 -
五、净利润 100,593,123.30 101,488,206.44
上年同期数
项 目
合并报表数 母公司数
一、主营业务收入 1,856,110,633.87 1,740,013,039.99
减：主营业务成本 1,518,088,789.04 1,459,193,621.89
主营业务税金及附加 10,340,583.66 10,340,583.66
二、主营业务利润 327,681,261.17 270,478,834.44
加：其他业务利润 2,304,530.89 1,644,569.96
减：营业费用 79,733,734.84 70,924,724.23
管理费用 95,537,745.27 82,766,882.97
财务费用 51,636,830.64 47,753,744.46
三、营业利润 103,077,481.31 70,678,052.74
加：投资收益 - 23,352,018.21
补贴收入 - -
营业外收入 20,000.00 20,000.00
减：营业外支出 8,427,827.75 8,427,827.75
四、利润总额 94,669,653.56 85,622,243.20
减：所得税 21,770,549.17 21,770,549.17
少数股东本期损益 8,204,763.15 -
五、净利润 64,694,341.24 63,851,694.03
补充资料：
本期累计数
项 目 合并报表数 母公司数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失或收益
6、其他
上年同期数
项 目 合并报表数 母公司数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 761,100.00 761,100.00
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失或收益
6、其他
公司法定代表人：晋心翠 主管会计工作的公司负责人：李怡平
会计机构负责人：王智凡
利润表附表
2004年1-6月
编制单位：承德新新钒钛股份有限公司
单位：人民币元
本期累计数
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 25.68 26.31 1.15 1.15
营业利润 10.08 10.33 0.45 0.45
净利润 5.91 6.06 0.26 0.26
扣除非经常性损益后的净利润 5.96 6.10 0.27 0.27
上年同期数
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 22.48 21.83 0.86 0.86
营业利润 7.07 6.87 0.27 0.27
净利润 4.44 4.31 0.17 0.17
扣除非经常性损益后的净利润 4.81 4.67 0.18 0.18
公司法定代表人：晋心翠 主管会计工作的公司负责人：李怡平
会计机构负责人：王智凡
利润分配表
2004年1-6月
编制单位：承德新新钒钛股份有限公司
单位：人民币元
注
项 目
释
一、净利润
加：年初未分配利润 24
其他转入
二、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 24
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 24
本期累计数
项 目
合并报表数 母公司数
一、净利润 100,593,123.30 101,488,206.44
加：年初未分配利润 239,946,088.01 257,651,165.85
其他转入 - -
二、可供分配的利润 340,539,211.31 359,139,372.29
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 340,539,211.31 359,139,372.29
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 19,016,676.00 19,016,676.00
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 321,522,535.31 340,122,696.29
上年同期数
项 目
合并报表数 母公司数
一、净利润 64,694,341.24 63,851,694.03
加：年初未分配利润 175,307,479.31 180,340,899.06
其他转入 - -
二、可供分配的利润 240,001,820.55 244,192,593.09
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 240,001,820.55 244,192,593.09
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 114,100,056.00 114,100,056.00
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 125,901,764.55 130,092,537.09
公司法定代表人：晋心翠 主管会计工作的公司负责人：李怡平
会计机构负责人：王智凡
现金流量表
2004年1-6月
编制单位：承德新新钒钛股份有限公司
单位：人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并报表数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,855,173,209.24
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 2,197,467.42
现金流入小计 1,857,370,676.66
购买商品、接受劳务支付的现金 1,449,093,572.26
支付给职工以及为职工支付的现金 202,149,763.38
支付的各项税费 147,610,889.69
支付的其他与经营活动有关的现金 12,217,175.47
现金流出小计 1,811,071,400.80
经营活动产生的现金流量净额 46,299,275.86
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 4,798,721.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 4,798,721.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 157,621,546.24
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 157,621,546.24
投资活动产生的现金流量净额 -152,822,825.24
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 589,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 589,500,000.00
偿还债务所支付的现金 459,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 84,479,887.41
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 543,979,887.41
筹资活动产生的现金流量净额 45,520,112.59
四、汇率变动对现金的影响额 -220,886.93
五、现金及现金等价物净增加额 -61,224,323.72
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,022,596,766.55
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 1,933,593.13
现金流入小计 2,024,530,359.68
购买商品、接受劳务支付的现金 1,686,416,703.79
支付给职工以及为职工支付的现金 190,041,450.05
支付的各项税费 107,263,403.62
支付的其他与经营活动有关的现金 11,797,755.85
现金流出小计 1,995,519,313.31
经营活动产生的现金流量净额 29,011,046.37
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 4,798,721.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 4,798,721.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 155,264,711.70
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 155,264,711.70
投资活动产生的现金流量净额 -150,465,990.70
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 490,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 490,000,000.00
偿还债务所支付的现金 330,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 61,366,435.29
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 391,366,435.29
筹资活动产生的现金流量净额 98,633,564.71
四、汇率变动对现金的影响额 -220,886.93
五、现金及现金等价物净增加额 -23,042,266.55
公司法定代表人：晋心翠 主管会计工作的公司负责人：李怡平
会计机构负责人：王智凡
现金流量表（续）
2004年1-6月
编制单位：承德新新钒钛股份有限公司
单位：人民币元
补 充 资 料 注释
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东本期损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其它
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况：
现金的期末金额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补 充 资 料 合并报表数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 100,593,123.30
加：少数股东本期损益 23,968,864.63
计提的资产减值准备 6,265,900.84
固定资产折旧 80,762,754.04
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -974,002.68
固定资产报废损失 970,317.12
财务费用 40,707,449.33
投资损失（减：收益） -272,873.17
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -445,695,667.31
经营性应收项目的减少（减：增加） -251,360,200.83
经营性应付项目的增加（减：减少） 491,333,610.59
其它 -
经营活动产生的现金流量净额 46,299,275.86
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物增加情况： -
现金的期末金额 235,182,871.79
减：现金的期初余额 296,407,195.51
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -61,224,323.72
补 充 资 料 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 101,488,206.44
加：少数股东本期损益 -
计提的资产减值准备 4,558,588.90
固定资产折旧 67,033,584.57
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -974,002.68
固定资产报废损失 -
财务费用 37,869,380.44
投资损失（减：收益） -53,899,232.91
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -436,997,657.91
经营性应收项目的减少（减：增加） -36,599,595.00
经营性应付项目的增加（减：减少） 346,531,774.52
其它 -
经营活动产生的现金流量净额 29,011,046.37
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物增加情况： -
现金的期末金额 113,263,005.85
减：现金的期初余额 136,305,272.40
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -23,042,266.55
公司法定代表人：晋心翠 主管会计工作的公司负责人：李怡平
会计机构负责人：王智凡
资产减值准备明细表
编制单位：承德新新钒钛股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 23,821,611.40 6,265,900.84
其中：应收账款 22,628,117.38 6,375,361.81
其他应收款 1,193,494.02 -109,460.97
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品 - -
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,654,300.00 -
其中：房屋、建筑物 1,932,900.00 -
机器设备 1,721,400.00 -
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 27,475,911.40 6,265,900.84
本期减少数
项目
因资产价值 其他原因
合计
回升转回数 转出数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品 - -
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 - -
项目 期末余额
一、坏账准备合计 30,087,512.24
其中：应收账款 29,003,479.19
其他应收款 1,084,033.05
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,654,300.00
其中：房屋、建筑物 1,932,900.00
机器设备 1,721,400.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 33,741,812.24
公司法定代表人：晋心翠 主管会计工作的公司负责人：李怡平
会计机构负责人：王智凡
三、会计报表附注
（一）公司简介
承德新新钒钛股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经河北省体改委
冀体改委股字[1994]33号文件批准组建，由承德钢铁集团有限公司（原“承德钢铁公司
”）独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1994年6月18日办理工商
注册登记正式成立。公司的前身是承德钢铁股份有限公司，1999年7月经河北省人民政
府股份制领导小组办公室冀股办[1999]23号文件和河北省冶金厅冀冶体改字（1999）2
36号文件批复，公司更名为承德新新钒钛股份有限公司。公司法定代表人：晋心翠；公
司住所：河北省承德市双滦区。
公司经营范围：钒渣、五氧化二钒、钒铁合金、钛精矿、高钛渣、金红石、合金铁
粉、含钒低合金及普通带钢、圆钢、钢筋混凝土用热轧带肋钢筋、钢坯的生产销售；氧
气、氮气、氩气、二氧化碳气的制造与销售；钒钛系列高科技产品的开发、研制、生产
和销售；本企业自产产品及相关技术的出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械
设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口；经营本企业的进料加工和“三来一补”业
务。医用氧气的生产（限分支机构经营）。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]84号文核准，本公司于2002年8月22
日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会公开发行人民币普通股股票100
,000,000股，每股发行价格为5.40元人民币，此次发行社会公众股后，承德新新钒钛股
份有限公司的注册资本为人民币380,333,520.00元，已经河北华安会计师事务所有限公
司冀华会验字[2002]3012验资报告验证。经上海证券交易所“上证上字［2002］148号
”文批准，本公司的10000万股A股股票已于2002年9月6日在上海证券交易所上市交易。
股票简称“承德钒钛”，股票代码“600357”。
（二）公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司和控股子公司承德燕山带钢有限公司、承德燕山气体有限公司均执行财政部
颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
本公司会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产计价以历史成本
为计价基础。
5、外币业务核算方法：
本公司对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）
折合人民币记账。期末对外币账户的外币余额按当日中国人民银行公布的市场汇价（中
间价）调整，差额属于资本性支出的计入相应资产的价值，属于收益性支出的计入当期
财务费用。
6、现金等价物的确定标准：
将持有期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资的核算方法：
公司短期投资取得时以投资成本计价，短期投资持有期间所获得的收入，除取得时
已计入应收股利或利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价
值，短期投资处置时将处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
公司期末按照单项投资成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法：
本公司坏账核算采用备抵法，期末公司按照应收账款和其他应收款的账龄，分析计
提坏账准备，计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 8%
2-3年 15%
3年以上 60%
注：应收账款和其他应收款中账龄在1年以内的应收承德钢铁集团有限公司的款项
属于日常结算余款，形成坏账的风险很小，因此不计提坏账准备；账龄在1年以上的应
收承德钢铁集团有限公司的款项，均按上述比例计提坏账准备。另外公司其他应收款中
的集资办电款，成为坏账的风险也很小，因此不计提坏账准备。
公司确认坏账损失的标准为：
(1)债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项；
(2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
9、存货的核算方法：
本公司的存货包括原材料、燃料、辅助材料、备品备件、包装物、委托加工材料、
在产品、自制半成品、低值易耗品和产成品等。存货核算采用永续盘存制和实际成本法
。原材料采用计划成本法核算，月末调整为实际成本；产成品采用品种法按计划成本计
算，产成品入库和发出按计划成本核算，月末将结存和销售的产成品的成本差异分配调
整为实际成本；低值易耗品在领用时一次摊销。
本公司存货跌价准备期末按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
10、长期投资核算方法：
(1)长期债权投资：取得时以投资成本计价，持有期间按期计算应计利息，确认投
资收益。
(2)长期股权投资：本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值
记账。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。本
公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。长期股权投资
差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不
超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(3)公司长期投资减值准备期末按照个别投资项目未来可收回金额低于账面价值的
差额计算确定。
11、固定资产计价和折旧方法：
(1)固定资产标准为使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单
位价值在2,000.00元以上，且使用期限超过2年的，也作为固定资产。
(2)本公司固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，固定资产折旧采用直线法
平均计算，并按固定资产类别、使用年限、预计残值率，确定其分类折旧率如下：
类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 25—40 3 3.88—2.43
机器设备 12—28 3 8.08—3.46
电子设备 5—12 3 19.40—8.08
运输设备 8—12 3 12.13—8.08
其他 10—22 3 9.70—4.41
(3)本公司控股子公司承德燕山带钢有限公司的分类折旧率如下：
类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20—45 10 4.50—2.00
机器设备 10—20 10 9.00—4.50
电子设备 5—12 10 18.00—7.50
运输设备 8—12 10 11.25—7.50
其他 10—28 10 9.00—3.21
(4)公司固定资产减值准备期末按照单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计
算确定。
12、在建工程核算方法：
按照实际发生的支出确定其工程成本，在建工程在达到预定可使用状态时转入固定
资产。
公司在建工程减值准备期末按照单项工程预计减值金额计算确定。
13、借款费用的会计处理方法：
公司为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可
使用状态前，按照《企业会计制度》规定的确认原则和计算方法予以资本化，计入“在
建工程”。此外属于生产经营期间其他借款费用，直接计入当期财务费用。
14、无形资产计价和摊销方法：
以取得时的实际成本计量，按预计使用年限分期平均摊销计入损益。
公司无形资产减值准备期末按照单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差
额计算确定。
15、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。
16、收入确认原则：
本公司收入（产品销售）确认的原则是：已将产品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；本公司不再对该产品保留继续管理权和实施控制；相关的经济利益能够流入
公司；并且与该产品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：
公司采用应付税款法核算所得税费用。
18、合并会计报表的编制方法：
公司将其控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，以母公司、纳入合并范围的
子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。纳入报表合并范
围各公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。
19、会计政策变更及对公司的影响:
本报告期内公司会计政策未发生变更。
20、会计估计变更及对公司的影响:
本报告期内公司会计估计未发生变更。
（三）税项
本公司主要税种及税率列示如下：
税种 计税基础 税率
增值税 产品销售收入及其他收入 17%、13%
城市维护建设税 应交增值税和营业税额 7%
教育费附加 应交增值税和营业税额 3.5%、4%
企业所得税 应纳税所得额 33%
注：公司2003年1-11月教育费附加的计提比例为3.5%，自2003年12月1日起按应交
增值税和营业税额的4%缴纳。
（四）控股子公司及合营企业
法定
公司名称 注册地址
代表人
承德燕山带 承德市滦
刘克忠
钢有限公司 平县西地
承德双滦
承德燕山气
区滦河镇 刘克忠
体有限公司
承钢厂区
实际投资额
公司名称 注册资本 经营范围
（人民币元）
生产热轧带
承德燕山带 2963万 钢产品，销
161,419,606.04
钢有限公司 美元 售本公司生
产的产品
工业用氧气、
承德燕山气 人民币
医用氧气、氮 66,300,000.00
体有限公司 13000万元
气、氩气制造
本公司
是否属
公司名称 持股
合并范围
比例
承德燕山带
74% 是
钢有限公司
承德燕山气
51% 是
体有限公司
注：本公司2003年10月以价值6,630万元的固定资产出资投入承德燕山气体有限公
司，公司出资额占其注册资本的比例为51%，自2003年11月1日起公司将承德燕山气体有
限公司会计报表纳入本公司合并会计报表编制范围。
（五）合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元）
1.货币资金
项 目 期末数 年初数
现 金 8,626.94 68,653.71
银行存款 234,664,244.85 295,828,541.80
其他货币资金 510,000.00 510,000.00
合 计 235,182,871.79 296,407,195.51
（1）货币资金2004年6月30日余额较年初数减少了61,224,323.72元，下降20.66%
，主要原因是公司用自有资金购建固定资产支付现金形成。
2.应收票据
项 目 期末数
商业承兑汇票 0.00
银行承兑汇票 257,445,204.09
合 计 257,445,204.09
项 目 年初数
商业承兑汇票 0.00
银行承兑汇票 93,665,000.00
合 计 93,665,000.00
项 目 备 注
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合 计
（1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据
。
（2）应收票据2004年6月30日余额较年初数增加163,780,204.09元，增幅174.86%
，主要原因是公司销售货物收到的银行承兑汇票增加形成。
3.应收账款
期末数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 102,878,900.09 68.08 5,143,945.00
1—2年 7,214,809.36 4.77 577,184.75
2—3年 2,974,698.13 1.97 446,204.72
3年以上 38,060,241.20 25.18 22,836,144.72
合 计 151,128,648.78 100.00 29,003,479.19
年初数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 53,885,481.42 47.93 2,694,274.07
1—2年 6,824,436.04 6.07 545,954.88
2—3年 25,851,027.44 23.00 3,877,654.12
3年以上 25,850,390.51 23.00 15,510,234.31
合 计 112,411,335.41 100.00 22,628,117.38
（1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
（2）期末应收账款欠款金额前五名的款项共计100,438,897.92元，占应收账款总
额151,128,648.78元的66.46%。
（3）公司2004年6月30日应收账款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按8%计提，
2-3年按15%计提，3年以上按60%计提。
（4）公司应收账款2004年6月30日净额较年初数增加32,341,951.56元，增加36.0
2%，主要原因是子公司燕山带钢赊销货款增加形成。
4、其他应收款
期末数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 5,894,413.61 29.93 294,720.68
1—2年 120,000.00 0.61 9,600.00
2—3年 237,605.07 1.21 35,640.76
3年以上 13,440,119.35 68.25 744,071.61
合 计 19,692,138.03 100.00 1,084,033.05
年初数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 8,083,632.89 36.94 404,181.65
1—2年 120,000.00 0.55 9,600.00
2—3年 237,605.07 1.09 35,640.76
3年以上 13,440,119.35 61.42 744,071.61
合 计 21,881,357.31 100.00 1,193,494.02
（1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
（2）期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计17,792,530.09元，占其他应收款
总额19,692,138.03元的90.35%。其中欠款金额较大的款项列示如下：
单位名称 所欠金额
承德市三电办公室 12,200,000.00
公司职工公务借款 3,346,514.94
双滦区自来水公司 1,200,000.00
党活动经费借款 587,000.00
郑州海威有限公司 459,015.15
合 计 17,792,530.09
单位名称 账龄
承德市三电办公室 3年以上
公司职工公务借款 1年以内
双滦区自来水公司 1年以内
党活动经费借款 1年以内
郑州海威有限公司 1年以内
合 计
单位名称 欠款内容
承德市三电办公室 集资办电
公司职工公务借款 公务借款
双滦区自来水公司 切改借款
党活动经费借款 职工借款
郑州海威有限公司 投标保证金
合 计
单位名称 是否收取资金占用费
承德市三电办公室 否
公司职工公务借款 否
双滦区自来水公司 否
党活动经费借款 否
郑州海威有限公司 否
合 计
（3）公司2004年6月30日其他应收款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按8%计提
，2-3年按15%计提，3年以上按60%计提。公司期末其他应收款中的集资办电款12,200,
000.00元，成为坏账的风险很小，因此未计提坏账准备。
（4）账龄在三年以上的其他应收款共13,440,119.35元，其中承德市三电办公室1
220万元，系公司为取得国家用电指标而付给承德市三电办公室集资办电款1800万元，
按照协议规定在付款的第六年起分10年收回本金，不计利息，目前已收回本金580万元
，剩余1220万元本金。其余账龄在3年以上的其他应收款1,240,119.35元均系由小额欠
款构成，公司正在清理催收。
5.预付账款
期末数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 195,932,046.48 96.14
1—2年 7,184,542.00 3.52
2—3年 287,717.69 0.14
3年以上 415,045.80 0.20
合 计 203,819,351.97 100.00
年初数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 148,351,910.09 94.33
1—2年 8,291,692.51 5.27
2—3年 501,102.48 0.32
3年以上 130,299.80 0.08
合 计 157,275,004.88 100.00
（1）期末余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
（2）账龄超过1年的预付账款有7,887,305.49元，主要系货物验收结转后形成的尾
款。
（3）预付账款2004年6月30日余额较年初数增加46,544,347.09元，增加29.59%，
主要原因是公司预付采购原材料货款增加形成。
6.应收补贴款
项 目 期末数 年初数
出口退税款 4,083,333.79 0.00
合 计 4,083,333.79 0.00
项 目 备 注
出口退税款 先征后返的增值
合 计 税出口退税款
7.存货及存货跌价准备
期末数
项 目
金 额 跌价准备
原材料
789,903,443.25 0.00
委托加工材料
44,699,781.24 0.00
自制半产品
45,808,549.25 0.00
产成品
165,754,176.75 0.00
在途物资
19,381,229.04 0.00
合 计
1,065,547,179.53 0.00
年初数
项 目
金 额 跌价准备
原材料
482,518,474.83 0.00
委托加工材料
4,537,744.09 0.00
自制半产品
57,746,966.66 0.00
产成品
71,661,710.19 0.00
在途物资
3,386,616.45 0.00
合 计
619,851,512.22 0.00
（1）公司存货可变现净值系按单项存货的估计市场售价，减去估计的完工成本和
销售费用后的价值确定的。
（2）存货2004年6月30日余额较年初数增加445,695,667.31元，增加71.90%，主要
原因是公司库存铁精粉等原材料和产成品库存增加形成。
8.长期投资
年初数
类 别
减值
金额
准备
长期股权投资 21,721,703.54 0.00
长期债权投资
0.00 0.00
合 计 21,721,703.54 0.00
类 别 本期增加 本期减少
长期股权投资 9,272,873.17 0.00
长期债权投资
0.00 0.00
合 计 9,272,873.17 0.00
期末数
类 别
减值
金额
准备
长期股权投资 30,994,576.71 0.00
长期债权投资
0.00 0.00
合 计 30,994,576.71 0.00
（1）长期股权投资—股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量
唐山钢铁股份 募集
228,000
有限公司 法人股
占被投资公司 初始
被投资公司名称
注册资本的比例 投资成本
唐山钢铁股份
0.01795% 600,000.00
有限公司
长期投资
被投资公司名称 备注
减值准备
唐山钢铁股份
0.00
有限公司
被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
唐山钢铁股份
600,000.00 0.00 0.00 600,000.00
有限公司
（2）长期股权投资—其他股权投资
占被投资公司注
被投资公司名称 投资期限
册资本的比例
攀钢集团锦州钛业有限公司 无 15.00%
北方和平实业股份有限公司 无 0.1%
锦州钒业有限责任公司 无 45.00%
长期投资
被投资公司名称 原始投资金额 备注
减值准备
攀钢集团锦州钛业有限公司 25,000,000.00 0.00
北方和平实业股份有限公司 100,000.00 0.00
锦州钒业有限责任公司 5,005,000.00 0.00
被投资公司名称 年初数 本期增加
攀钢集团锦州钛业有限公司 16,000,000.00 9,000,000.00
北方和平实业股份有限公司 100,000.00 0.00
锦州钒业有限责任公司 5,021,703.54 272,873.17
合计 21,121,703.54 9,272,873.17
被投资公司名称 本期减少 期末数
攀钢集团锦州钛业有限公司 0.00 25,000,000.00
北方和平实业股份有限公司 0.00 100,000.00
锦州钒业有限责任公司 0.00 5,294,576.71
合计 0.00 30,394,576.71
9.固定资产及累计折旧
固定资产分类 年初数 本期增加
固定资产原值：
房屋及建筑物 1,322,359,611.30 136,014,861.24
机器设备 2,057,436,443.77 430,276,599.95
运输工具 23,560,690.79 581,920.00
电子设备 55,051,839.67 89,291,895.02
其 他 835,244.45 717.95
合 计 3,459,243,829.98 656,165,994.16
累计折旧：
房屋及建筑物 269,391,033.31 29,177,818.85
机器设备 719,842,966.84 36,565,489.47
运输工具 14,754,424.66 862,133.96
电子设备 32,234,730.71 32,062,718.51
其 他 451,416.08 18,424.64
合 计 1,036,674,571.60 98,686,585.43
净 值： 2,422,569,258.38 557,479,408.73
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 1,932,900.00 0.00
机器设备 1,721,400.00 0.00
合 计 3,654,300.00 0.00
固定资产净额： 2,418,914,958.38 557,479,408.73
固定资产分类 本期减少 期末数
固定资产原值：
房屋及建筑物 75,171,588.22 1,383,202,884.32
机器设备 95,101,743.47 2,392,611,300.25
运输工具 1,656,633.28 22,485,977.51
电子设备 4,622,018.05 139,721,716.64
其 他 477,999.45 357,962.95
合 计 177,029,982.47 3,938,379,841.67
累计折旧：
房屋及建筑物 14,471,381.71 284,097,470.45
机器设备 15,821,917.57 740,586,538.74
运输工具 787,175.99 14,829,382.63
电子设备 1,976,069.58 62,321,379.64
其 他 196,019.88 273,820.84
合 计 33,252,564.73 1,102,108,592.30
净 值： 143,777,417.74 2,836,271,249.37
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 0.00 1,932,900.00
机器设备 0.00 1,721,400.00
合 计 0.00 3,654,300.00
固定资产净额： 143,777,417.74 2,832,616,949.37
（1）公司期末固定资产中无抵押、担保的情况。
（2）固定资产原价2004年6月30日余额较年初数增加479,136,011.69元，增幅13.
85%，主要原因是公司工程建设投入加大，在建工程完工转入固定资产形成。
10.工程物资
项 目 期末数 年初数 备 注
专用设备 10,325,916.70 8,617,171.66
预付大型设备款 60,673,929.65 109,774,962.26
合 计 70,999,846.35 118,392,133.92
（1）工程物资2004年6月30日余额较年初数减少47,392,287.57元，减少40.03%，
主要
原因是公司年初预付设备款在本期收到设备转入在建工程形成。
11.在建工程
预算数
工程名称 年初数
（万元）
ERP管理信息系统 3,000 0.00
竖炉 4,347 728,430.52
信息工程主干网 300 3,013,339.65
小型轧机技术改造 29,000 251,552,947.60
烧结机改造工程 14,000 0.00
2#高炉扩容改造 15,000 0.00
喷煤系统改造 2,400 16,611,044.29
动力变电一期改造 150 1,406,554.75
程控交换机机改造 800 4,887,418.30
汽暖改水暖工程 200 1,558,159.93
氧化钒生产线改造 4,970 24,176,656.65
5#烧结机改造工程 12,000 0.00
转炉炼钢炉外精炼改造 10,000 0.00
炼钢厂1#转炉PLC改造 192 894,426.29
公司生产系统节电器 534 0.00
锅炉制水系统改造 1,338 0.00
高炉出铁厂除尘改造 1,646 0.00
2#公路拓宽 900 0.00
炼铁厂3#风机改造 350 0.00
黑山选钛强磁机 300 0.00
带钢精轧增容改造 320 1,616,509.14
带钢轧辊磨床改造 480 3,234,000.51
带钢高速线材工程 15,000 0.00
15000立米制氧机 12,000 40,912,198.23
其 他 44,450,338.52
合 计 395,042,024.38
其中：资本化利息 0.00
本期转入
工程名称 本期增加
固定资产额
ERP管理信息系统 1,450,616.90 1,450,616.90
竖炉 0.00 728,430.52
信息工程主干网 0.00 3,013,339.65
小型轧机技术改造 56,199,331.38 307,752,278.98
烧结机改造工程 3,969,544.28 3,969,544.28
2#高炉扩容改造 22,088,582.43 22,088,582.43
喷煤系统改造 2,371,920.37 18,982,964.66
动力变电一期改造 0.00 1,406,554.75
程控交换机机改造 1,434,150.18 6,321,568.48
汽暖改水暖工程 833,882.62 350,000.00
氧化钒生产线改造 42,623,174.40 66,799,831.05
5#烧结机改造工程 48,290,713.54 0.00
转炉炼钢炉外精炼改造 50,012,320.00 0.00
炼钢厂1#转炉PLC改造 1,036,058.43 0.00
公司生产系统节电器 2,718,750.00 0.00
锅炉制水系统改造 10,480,000.00 0.00
高炉出铁厂除尘改造 5,958,000.00 0.00
2#公路拓宽 2,520,413.32 0.00
炼铁厂3#风机改造 2,962,102.40 0.00
黑山选钛强磁机 2,900,965.16 0.00
带钢精轧增容改造 935,139.12 0.00
带钢轧辊磨床改造 0.00 0.00
带钢高速线材工程 107,141,564.13 0.00
15000立米制氧机 60,888,781.65 101,800,979.88
其 他 34,272,931.83 60,137,547.74
合 计 461,088,942.14 594,802,239.32
其中：资本化利息 0.00 0.00
工程名称 其他减少额 期末数
ERP管理信息系统 0.00 0.00
竖炉 0.00 0.00
信息工程主干网 0.00 0.00
小型轧机技术改造 0.00 0.00
烧结机改造工程 0.00 0.00
2#高炉扩容改造 0.00 0.00
喷煤系统改造 0.00 0.00
动力变电一期改造 0.00 0.00
程控交换机机改造 0.00 0.00
汽暖改水暖工程 0.00 2,042,042.55
氧化钒生产线改造 0.00 0.00
5#烧结机改造工程 0.00 48,290,713.54
转炉炼钢炉外精炼改造 0.00 50,012,320.00
炼钢厂1#转炉PLC改造 0.00 1,930,484.72
公司生产系统节电器 0.00 2,718,750.00
锅炉制水系统改造 0.00 10,480,000.00
高炉出铁厂除尘改造 0.00 5,958,000.00
2#公路拓宽 0.00 2,520,413.32
炼铁厂3#风机改造 0.00 2,962,102.40
黑山选钛强磁机 0.00 2,900,965.16
带钢精轧增容改造 0.00 2,551,648.26
带钢轧辊磨床改造 0.00 3,234,000.51
带钢高速线材工程 0.00 107,141,564.13
15000立米制氧机 0.00 0.00
其 他 0.00 18,585,722.61
合 计 0.00 261,328,727.20
其中：资本化利息 0.00 0.00
资金 工程投入占预
工程名称
来源 算比例
ERP管理信息系统 自筹 已完工
竖炉 自筹 已完工
信息工程主干网 自筹 已完工
小型轧机技术改造 自筹 已完工
烧结机改造工程 自筹 已完工
2#高炉扩容改造 自筹 已完工
喷煤系统改造 自筹 已完工
动力变电一期改造 自筹 已完工
程控交换机机改造 自筹 已完工
汽暖改水暖工程 自筹 138%
氧化钒生产线改造 自筹及募股资金 已完工
5#烧结机改造工程 自筹 40%
转炉炼钢炉外精炼改造 自筹 50%
炼钢厂1#转炉PLC改造 自筹 101%
公司生产系统节电器 自筹 51%
锅炉制水系统改造 自筹 78%
高炉出铁厂除尘改造 自筹 36%
2#公路拓宽 自筹 28%
炼铁厂3#风机改造 自筹 85%
黑山选钛强磁机 自筹 97%
带钢精轧增容改造 自筹 80%
带钢轧辊磨床改造 自筹 67%
带钢高速线材工程 自筹 71%
15000立米制氧机 自筹 已完工
其 他 自筹
合 计
其中：资本化利息
（1）因无证据表明公司在建工程已经发生了减值，故期末公司未计提在建工程减
值准备。
（2）在建工程2004年6月30日余额较年初数减少133,713,297.18元，减少33.85%，
主
要原因是公司小型轧机技术改造等项目投产转入固定资产形成。
12.短期借款
借款类别 期末数 年初数 备注
信用借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 869,500,000.00 590,000,000.00 无逾期借款
质押借款 0.00 0.00
合 计 869,500,000.00 590,000,000.00
（1）期末短期借款中有570,000,000.00元由承德钢铁集团有限公司进行保证担保
。
（2）短期借款2004年6月30日余额较年初数增加279,500,000.00元，增加47.37%，
主要原因是公司流动资金需求增加而向银行借款形成。
13.应付票据
项 目 期末数 年初数 备 注
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 488,300,000.00 432,800,000.00
合 计 488,300,000.00 432,800,000.00
（1）期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据
。
14.应付账款
期末数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 675,689,243.18 98.17
1—2年 7,083,068.70 1.03
2—3年 2,865,329.15 0.42
3年以上 2,585,228.81 0.38
合 计 688,222,869.84 100.00
年初数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 271,435,192.32 92.65
1—2年 16,261,689.66 5.55
2—3年 2,778,925.55 0.95
3年以上 2,486,964.43 0.85
合 计 292,962,771.96 100.00
（1）期末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项列
示如下：
股东名称 金 额 账龄 内容
承德钢铁集团有限公司 4,497,218.82 1年以内 货款
（2）账龄超过3年的应付账款2,585,228.81元，由零散户小额尾欠款组成，尚未支
付。
（3）应付账款2004年6月30日余额较年初数增加395,260,097.88元，增幅134.92%
，主要原因是公司购买原材料和工程设备欠付客户货款增加形成。
15.预收账款
期末数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 346,211,793.36 96.16
1—2年 6,631,083.45 1.84
2—3年 1,215,097.58 0.34
3年以上 5,985,066.60 1.66
合 计 360,043,040.99 100.00
年初数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 153,526,437.79 95.78
1—2年 3,826,384.86 2.39
2—3年 1,924,150.41 1.20
3年以上 1,007,658.91 0.63
合 计 160,284,631.97 100.00
（1）期末余额中预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项列
示如下：
股东名称 金 额 账龄 内容
承德钢铁集团有限公司 819,654.47 1年以内 带钢款
（2）账龄超过1年的预收账款13,831,247.63元，主要是货物已发出并结转货款后
剩余的尾欠款。
（3）预收账款2004年6月30日余额较年初数增加199,758,409.02元，增加124.63%
，主要原因是公司产品畅销客户预付货款增加形成。
16.应付股利
股东名称 期末数
承德钢铁集团有限公司 0.00
社会法人股东 7,959,044.37
内部职工股东 489,296.34
社会公众股东 1,239,622.28
香港成达国际贸易有限公司 0.00
合 计 9,687,962.99
股东名称 年初数
承德钢铁集团有限公司 0.00
社会法人股东 13,399,188.64
内部职工股东 419,998.80
社会公众股东 349,154.40
香港成达国际贸易有限公司 0.00
合 计 14,168,341.84
股东名称 备注
承德钢铁集团有限公司
社会法人股东
内部职工股东
社会公众股东
香港成达国际贸易有限公司 燕山带钢股东
合 计
（1）2004年6月30日应付股利余额较年初数减少了4,480,378.85元，主要原因是公
司本报告期内支付部分社会法人股东股利形成。
17.应交税金
税 项 期末数
增值税 39,994,154.56
城市维护建设税 223,668.64
所得税 7,708,273.93
营业税 243,841.34
土地使用税 0.00
房产税 28,517.18
车船使用税 8.00
印花税 453,456.03
个人所得税 487,957.46
合 计 49,139,877.14
税 项 年初数
增值税 48,936,364.89
城市维护建设税 4,779,801.64
所得税 -24,692,594.21
营业税 55,799.11
土地使用税 0.00
房产税 28,517.78
车船使用税 8.00
印花税 176,868.42
个人所得税 938,621.10
合 计 30,223,386.73
税 项 税率
增值税 17%、13%
城市维护建设税 7%
所得税 33%
营业税 3%、5%
土地使用税 1.2元/平方米
房产税 1.2%
车船使用税 法定标准
印花税 法定标准
个人所得税
合 计
（1）应交税金2004年6月30日余额较年初数增加18,916,491.01元，增加62.59%，
主要原因是公司2003年超交所得税形成。
18.其他应交款
项 目 期末数
教育费附加 5,459,698.98
住房公积金 0.00
合 计 5,459,698.98
项 目 年初数
教育费附加 1,819,033.12
住房公积金 9,719,584.78
合 计 11,538,617.90
项 目 备注
教育费附加 按应交增值税和营业税额的3.5%和4%计提
住房公积金
合 计
（1）其他应交款2004年6月30日余额较年初数减少6,078,918.92元，减少52.68%，
主要原因是公司年初欠付住房公积金在本期上缴形成。
19.其他应付款
期末数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 13,878,874.05 76.18
1—2年 249,865.86 1.37
2—3年 869,669.62 4.77
3年以上 3,220,157.70 17.68
合 计 18,218,567.23 100.00
年初数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 19,991,031.72 82.19
1—2年 210,400.00 0.86
2—3年 914,541.06 3.76
3年以上 3,208,506.68 13.19
合 计 24,324,479.46 100.00
（1）期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
.
（2）账龄超过3年的其他应付款3,220,157.70元，主要是欠付承德环境保护局800
,000.00元，河北省财政厅400,000.00元，承德市社会保险事业管理所286,830.65元和
市保险所承钢代办处633,404.62元，其余部分1,099,922.43元系由各种零星尾欠款组成
。
（3）2004年6月30日金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 欠付金额
承德双滦康达工贸公司 2,796,960.00
职工教育经费 2,298,317.00
北京承钢经贸有限公司 2,104,379.85
自动化部话费 1,180,629.85
风险抵押金 862,000.00
单位名称 账龄
承德双滦康达工贸公司 1年以内
职工教育经费 1年以内
北京承钢经贸有限公司 1年以内
自动化部话费 1年以内
风险抵押金 1年以内
单位名称 性质
承德双滦康达工贸公司 配餐费
职工教育经费 教育经费
北京承钢经贸有限公司 往来款
自动化部话费 电话费
风险抵押金 抵押金
20.长期借款
借款单位 期末数
中国银行承德分行 66,213,600.00
中国银行承德分行 68,040,000.00
工商银行承德市滦河支行 100,000,000.00
工商银行承德市滦河支行 100,000,000.00
建设银行承德市双滦支行 20,000,000.00
建设银行承德市双滦支行 20,000,000.00
建设银行承德市双滦支行 80,300,000.00
建设银行承德市双滦支行 60,000,000.00
建设银行承德市双滦支行 30,000,000.00
建设银行承德市双滦支行 30,000,000.00
建设银行承德市双滦支行 30,000,000.00
建设银行承德市双滦支行 60,000,000.00
建设银行承德市双滦支行 20,000,000.00
建设银行承德市双滦支行 40,000,000.00
合 计 724,553,600.00
借款单位 借款期限
中国银行承德分行 2003.03.26-2006.03.25
中国银行承德分行 2003.09.08-2006.09.01
工商银行承德市滦河支行 2003.06.20-2006.06.19
工商银行承德市滦河支行 2003.10.22-2006.10.19
建设银行承德市双滦支行 2003.11.27-2006.05.27
建设银行承德市双滦支行 2003.09.29-2006.09.28
建设银行承德市双滦支行 2003.12.30-2006.10.29
建设银行承德市双滦支行 2003.12.30-2006.11.29
建设银行承德市双滦支行 2003.12.30-2006.12.29
建设银行承德市双滦支行 2004.03.18-2007.03.17
建设银行承德市双滦支行 2004.04.30-2007.04.29
建设银行承德市双滦支行 2004.06.30-2007.06.29
原2001.08.17-2004.08.12
建设银行承德市双滦支行 已展期至2005.08.12
原2001.08.16-2004.08.12
建设银行承德市双滦支行
已展期至2005.08.12
合 计
借款单位 年利率
中国银行承德分行 3.8125%
中国银行承德分行 5.49%
工商银行承德市滦河支行 5.49%
工商银行承德市滦河支行 5.49%
建设银行承德市双滦支行 5.49%
建设银行承德市双滦支行 4.80%
建设银行承德市双滦支行 5.49%
建设银行承德市双滦支行 5.49%
建设银行承德市双滦支行 5.49%
建设银行承德市双滦支行 5.49%
建设银行承德市双滦支行 5.49%
建设银行承德市双滦支行 5.49%
5.94%
建设银行承德市双滦支行
6.696%
5.94%
建设银行承德市双滦支行
6.696%
合 计
借款单位 借款条件
中国银行承德分行 保证担保
中国银行承德分行 保证担保
工商银行承德市滦河支行 保证担保
工商银行承德市滦河支行 保证担保
建设银行承德市双滦支行 保证担保
建设银行承德市双滦支行 保证担保
建设银行承德市双滦支行 保证担保
建设银行承德市双滦支行 保证担保
建设银行承德市双滦支行 保证担保
建设银行承德市双滦支行 保证担保
建设银行承德市双滦支行 保证担保
建设银行承德市双滦支行 保证担保
建设银行承德市双滦支行 保证担保
建设银行承德市双滦支行 保证担保
合 计
（1）期末长期借款中有574,553,600.00元由承德钢铁集团有限公司进行保证担保
。
21.股本
数量单位：股
项目 年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 224,773,520
其中：
国家持有股份 224,773,520
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 48,560,000
3、内部职工股 7,000,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 280,333,520
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 100,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 100,000,000
三、股份总数 380,333,520
本次变动增减(+、-)
项目
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
项目 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 224,773,520
其中：
国家持有股份 224,773,520
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 48,560,000
3、内部职工股 7,000,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 280,333,520
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 100,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 100,000,000
三、股份总数 380,333,520
22.资本公积
项 目 年初数 本期增加
资产评估增值 3,658,168.41 0.00
股本溢价 838,792,544.85 0.00
其他资本公积 3,959,129.50 0.00
合 计 846,409,842.76 0.00
项 目 本期减少 期末数
资产评估增值 0.00 3,658,168.41
股本溢价 0.00 838,792,544.85
其他资本公积 0.00 3,959,129.50
合 计 0.00 846,409,842.76
23.盈余公积
项 目 年初数 本期增加
法定盈余公积 83,318,172.13 0.00
法定公益金 45,649,312.28 0.00
任意盈余公积 24,786,129.08 0.00
合 计 153,753,613.49 0.00
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 0.00 83,318,172.13
法定公益金 0.00 45,649,312.28
任意盈余公积 0.00 24,786,129.08
合 计 0.00 153,753,613.49
24.未分配利润
项 目 年初数 本期增加
未分配利润 239,946,088.01 100,593,123.30
其中：拟分配现金股利 19,016,676.00 0.00
项 目 本期减少 期末数
未分配利润 19,016,676.00 321,522,535.31
其中：拟分配现金股利 19,016,676.00 0.00
（1）公司年初未分配利润239,946,088.01元，加2004年1-6月实现净利润100,593
,123.30元，扣除公司2003年度股东大会决议通过的利润分配方案向股东派发的现金股
利19,016,676.00元后，剩余未分配利润321,522,535.31元暂不分配。
25.主营业务收入
项 目 本年累计数
国标螺纹钢筋 1,138,270,990.25
新Ⅲ级钢筋 643,944,160.06
板坯 114,906,221.77
钒产品 95,087,733.70
连铸坯 54,586,983.34
热轧带钢 966,650,712.71
其 他 17,121,299.35
合 计 3,030,568,101.18
项 目 上年同期数
国标螺纹钢筋 669,996,446.82
新Ⅲ级钢筋 495,615,887.36
板坯 521,519.23
钒产品 55,317,252.08
连铸坯 14,242,197.75
热轧带钢 611,333,892.93
其 他 9,083,437.70
合 计 1,856,110,633.87
（1）报告期内公司2004年1-6月实现主营业务收入为3,030,568,101.18元，较上年
同 期增加1,174,457,467.31元，增幅63.28%。主要原因是公司国标螺纹钢筋、新Ⅲ
级螺纹钢筋、板坯、热轧带钢、连铸坯和钒产品产销量增加及售价上升形成。
（2）公司2004年1-6月前五名客户的销售收入总额为863,378,271.59元，占公司全
部主营业务收入3,030,568,101.18元的28.49%；公司2003年1-6月前五名客户的销售收
入总额为745,029,903.62元，占公司全部主营业务收入1,856,110,633.87元的40%。
26.主营业务成本
项 目 本年累计数
国标螺纹钢筋 1,006,027,351.26
新Ⅲ级钢筋 557,971,534.69
板坯 105,149,485.11
钒产品 49,136,214.70
连铸坯 51,047,903.86
热轧带钢 803,646,462.72
其 他 10,330,553.11
合 计 2,583,309,505.45
项 目 上年同期数
国标螺纹钢筋 562,468,806.68
新Ⅲ级钢筋 404,641,341.84
板坯 453,978.80
钒产品 43,078,683.47
连铸坯 12,063,427.36
热轧带钢 487,871,981.31
其 他 7,510,569.58
合 计 1,518,088,789.04
(1)报告期内公司2004年1-6月主营业务成本较上年同期增加1,065,220,716.41元，
增幅70.17%。主要原因是公司国标螺纹钢筋、新Ⅲ级螺纹钢筋、板坯、热轧带钢、连铸
坯和钒产品产销量增加及原材料价格上升形成。
27.主营业务税金及附加
项 目 本年累计数 上年同期数
城市维护建设税 6,499,923.77 6,893,722.44
教育费附加 3,717,618.80 3,446,861.22
合 计 10,217,542.57 10,340,583.66
28.其他业务利润
项 目 本年累计数
其他业务收入：
材料 79,613,586.52
原燃料 15,991,734.83
电费 11,141,069.59
蒸汽 10,624,223.13
废钢 17,708,449.70
其他 68,738,257.86
其他业务收入合计 203,817,321.63
其他业务支出：
材料 84,543,210.80
原燃料 15,461,344.67
电费 11,321,745.26
蒸汽 9,266,264.17
废钢 12,625,697.32
其他 74,356,283.43
其他业务支出合计 207,574,545.65
其他业务利润： -3,757,224.02
项 目 上年同期数
其他业务收入：
材料 40,885,279.55
原燃料 15,985,545.97
电费 13,310,933.52
蒸汽 19,355,667.43
废钢 12,097,305.02
其他 68,922,993.38
其他业务收入合计 170,557,724.87
其他业务支出：
材料 39,980,537.58
原燃料 15,819,734.12
电费 11,534,085.34
蒸汽 19,635,643.57
废钢 5,290,793.03
其他 75,992,400.34
其他业务支出合计 168,253,193.98
其他业务利润： 2,304,530.89
（1）公司2004年1-6月其他业务利润为-3,757,224.02元，较上年同期减少6,061,
754.91元，减少263.04%，主要原因是辅助材料和废钢成本上升形成。
29.营业费用
项 目 本年累计数 上年同期数
合 计 53,396,307.43 79,733,734.84
（1）公司2004年1-6月营业费用较上年同期数减少26,337,427.41元，减少33.03%
，主要原因是公司销售运费的负担方式发生变化，部分由客户承担形成。
30.管理费用
项 目 本年累计数 上年同期数
合 计 143,795,164.02 95,537,745.27
（1）公司2004年1-6月管理费用较上年同期数增加48,257,418.75元，增幅50.51%
，主要原因是本期职工工资及福利增加，相应劳动保险费、失业保险费、住房公积金、
工会经费、职工教育经费上升，固定资产增加使折旧费增加，以及技术开发费增加形成
。
31.财务费用
类 别 本年累计数
利息支出 65,050,828.37
减：利息收入 1,345,738.45
加：汇兑损失 220,886.93
减：汇兑收益 0.00
金融机构手续费
527,411.78
合 计 64,453,388.63
类 别 上年同期数
利息支出 52,031,458.47
减：利息收入 698,195.78
加：汇兑损失 0.00
减：汇兑收益 0.00
金融机构手续费
303,567.95
合 计 51,636,830.64
（1)公司2004年1-6月财务费用较上年同期增加12,816,557.99元，增幅24.82%，主
要原因是公司银行借款本金增加相应利息支出上升和承兑汇票贴现利息支出增加形成。
32.投资收益
项 目 本年累计数
1）短期投资投资收益 0.00
其中：股票投资收益 0.00
债券投资收益 0.00
其他投资收益 0.00
计提的短期投资跌价准备 0.00
2）长期债权投资收益 0.00
3）长期股权投资收益 272,873.17
其中：期末调整的被投资公司所有者权
272,873.17
益净增减的金额
联营或合营公司分配的利润 0.00
股权投资差额摊销 0.00
合 计 272,873.17
项 目 上年同期数
1）短期投资投资收益 0.00
其中：股票投资收益 0.00
债券投资收益 0.00
其他投资收益 0.00
计提的短期投资跌价准备 0.00
2）长期债权投资收益 0.00
3）长期股权投资收益 0.00
其中：期末调整的被投资公司所有者权
0.00
益净增减的金额
联营或合营公司分配的利润 0.00
股权投资差额摊销 0.00
合 计 0.00
（1)公司2004年1-6月投资收益272,873.17元，系按持股比例45%计算享有的对锦州
钒业有限责任公司的投资收益。
33.营业外收入
项 目 本年累计数 上年同期数
固定资产清理净收益 984,871.12 0.00
其 他 351,814.22 20,000.00
合 计 1,336,685.34 20,000.00
34.营业外支出
项 目 本年累计数 上年同期数
固定资产清理净损失 981,185.56 5,192,497.97
捐赠支出 400,000.00 105,143.78
赔偿金 800,000.00 1,058,186.00
固定资产减值准备 0.00 0.00
其他 317,222.80 2,072,000.00
合 计 2,498,408.36 8,427,827.75
35.所得税
项 目 本年累计数 上年同期数
应纳税所得额 139,964,034.20 65,971,361.17
所得税率 33% 33%
企业所得税计提额 46,188,131.28 21,770,549.17
减：国产设备投资抵免所得税 0.00 0.00
报表列所得税额 46,188,131.28 21,770,549.17
(六)母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1.应收账款
期末数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 68,762,026.63 59.72 3,438,101.34
1—2年 5,619,878.16 4.88 449,590.25
2—3年 2,970,985.28 2.58 445,647.79
3年以上 37,791,932.82 32.82 22,675,159.69
合 计 115,144,822.89 100.00 27,008,499.07
年初数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 53,777,835.05 48.69 2,688,891.75
1—2年 6,820,727.59 6.17 545,658.21
2—3年 24,012,966.20 21.74 3,601,944.93
3年以上 25,850,390.51 23.40 15,510,234.31
合 计 110,461,919.35 100.00 22,346,729.20
（1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
（2）期末应收账款欠款金额前五名的款项共计74,524,296.97元，占应收账款总额
115,144,822.89元的64.72%。
（3）公司2004年6月30日应收账款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按8%计提，
2-3年按15%计提，3年以上按60%计提。
2、其他应收款
期末数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 5,894,413.61 31.37 294,720.68
1—2年 120,000.00 0.64 9,600.00
2—3年 237,605.07 1.26 35,640.76
3年以上 12,538,683.21 66.73 203,209.93
合 计 18,790,701.89 100.00 543,171.37
年初数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 7,958,032.89 38.16 397,901.64
1—2年 120,000.00 0.58 9,600.00
2—3年 237,605.07 1.14 35,640.76
3年以上 12,538,683.21 60.12 203,209.94
合 计 20,854,321.17 100.00 646,352.34
（1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
（2）期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计17,792,530.09元，占其他应收款
总额18,790,701.89元的94.69%。其中欠款金额较大的款项列示如下：
单位名称 所欠金额 账龄
承德市三电办公室 12,200,000.00 3年以上
公司职工公务借款 3,346,514.94 1年以内
双滦区自来水公司 1,200,000.00 1年以内
党活动经费借款 587,000.00 1年以内
郑州海威有限公司 459,015.15 1年以内
合 计 17,792,530.09
单位名称 欠款内容 是否收取资金占用费
承德市三电办公室 集资办电 否
公司职工公务借款 公务借款 否
双滦区自来水公司 切改借款 否
党活动经费借款 职工借款 否
郑州海威有限公司 投标保证金 否
合 计
（3）公司2004年6月30日其他应收款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按8%计提
，2-3年按15%计提，3年以上按60%计提。公司期末其他应收款中的集资办电款12,200,
000.00元，成为坏账的风险很小，因此未计提坏账准备。
（4）账龄在三年以上的其他应收款共12,538,683.21元，其中承德市三电办公室1
220万元，系公司为取得国家用电指标而付给承德市三电办公室集资办电款1800万元，
按照协议规定在付款的第六年起分10年收回本金不计利息，目前已收回本金580万元，
剩余1220万元本金。其余账龄在3年以上的其他应收款338,683.21元均系由小额欠款构
成，公司正在清理催收
3.长期投资
年初数
类 别
金额 减值准备
长期股权投资 358,053,232.01 0.00
长期债权投资 0.00 0.00
合 计 358,053,232.01 0.00
类 别 本期增加 本期减少
长期股权投资 62,899,232.91 0.00
长期债权投资 0.00 0.00
合 计 62,899,232.91 0.00
期末数
类 别
金额 减值准备
长期股权投资 420,952,464.92 0.00
长期债权投资 0.00 0.00
合 计 420,952,464.92 0.00
（1）长期股权投资－对子公司投资
投资 占被投资单位注
被投资单位名称
期限 册资本的比例
承德燕山带钢有限公司 18年 74%
承德燕山气体有限公司 永续 51%
合 计
原始投资 累计权益
被投资单位名称
金额 增加额
承德燕山带钢有限公司 161,419,606.04 152,161,523.84
承德燕山气体有限公司 66,300,000.00 10,076,758.33
合 计 227,719,606.04 162,238,282.17
被投资单位名称 年初数 本期增加额
承德燕山带钢有限公司 268,367,788.44 45,213,341.44
承德燕山气体有限公司 67,963,740.03 8,413,018.30
合 计 336,331,528.47 53,626,359.74
被投资单位名称 本期减少额 期末数
承德燕山带钢有限公司 0.00 313,581,129.88
承德燕山气体有限公司 0.00 76,376,758.33
合 计 0.00 389,957,888.21
（2）长期股权投资—股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量
注册资本的比例
唐山钢铁股份 募集
228,000 0.01795%
有限公司 法人股
初始 长期投资
被投资公司名称 备注
投资成本 减值准备
唐山钢铁股份
600,000.00 0.00
有限公司
被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
唐山钢铁股份
600,000.00 0.00 0.00 600,000.00
有限公司
（3）长期股权投资—其他股权投资
占被投资公司注
被投资公司名称 投资期限
册资本的比例
攀钢集团锦州钛业有限公司 无 15.00%
北方和平实业股份有限公司 无 0.1%
锦州钒业有限责任公司 无 45.00%
被投资公司名称 年初数 本期增加
攀钢集团锦州钛业有限公司 16,000,000.00 9,000,000.00
北方和平实业股份有限公司 100,000.00 0.00
锦州钒业有限责任公司 5,021,703.54 272,873.17
合计 21,121,703.54 9,272,873.17
长期投资
被投资公司名称 原始投资金额 备注
减值准备
攀钢集团锦州钛业有限公司 25,000,000.00 0.00
北方和平实业股份有限公司 100,000.00 0.00
锦州钒业有限责任公司 5,005,000.00 0.00
被投资公司名称 本期减少 期末数
攀钢集团锦州钛业有限公司 0.00 25,000,000.00
北方和平实业股份有限公司 0.00 100,000.00
锦州钒业有限责任公司 0.00 5,294,576.71
合计 0.00 30,394,576.71
4.主营业务收入
项 目 本年累计数
国标螺纹钢筋 1,138,270,990.25
新Ⅲ级钢筋 643,944,160.06
板坯 912,075,419.67
钒产品 95,087,733.70
连铸坯 54,586,983.34
热轧带钢 0.00
其 他 6,860,295.10
合 计 2,850,825,582.12
项 目 上年同期数
国标螺纹钢筋 669,996,446.82
新Ⅲ级钢筋 495,615,887.36
板坯 495,757,818.28
钒产品 55,317,252.08
连铸坯 14,242,197.75
热轧带钢 0.00
其 他 9,083,437.70
合 计 1,740,013,039.99
（1）报告期内公司2004年1-6月实现主营业务收入为2,850,825,582.12元，较上年
同期增加1,110,812,542.13元，增幅63.84%。主要原因是公司国标螺纹钢筋、新Ⅲ级螺
纹钢筋、板坯、连铸坯和钒产品产销量增加及售价上升形成。
（2）公司2004年1-6月前五名客户的销售收入总额为1,367,381,375.15元，占公司
全部主营业务收入2,850,825,582.12元的47.96%；公司2003年1-6月前五名客户的销售
收入总额为1,125,386,681.77元，占公司全部主营业务收入1,740,013,039.99元的65%
。
5.主营业务成本
项 目 本年累计数
国标螺纹钢筋 1,016,029,119.89
新Ⅲ级钢筋 563,518,801.55
板坯 834,630,703.90
钒产品 49,624,719.36
连铸坯 51,555,414.24
热轧带钢 0.00
其 他 3,343,242.64
合 计 2,518,702,001.58
项 目 上年同期数
国标螺纹钢筋 562,468,806.68
新Ⅲ级钢筋 404,641,341.84
板坯 429,430,792.96
钒产品 43,078,683.47
连铸坯 12,063,427.36
热轧带钢 0.00
其 他 7,510,569.58
合 计 1,459,193,621.89
(1)报告期内公司2004年1-6月主营业务成本较上年同期增加1,059,508,379.69元，
增幅72.61%。主要原因是公司主要原因是公司国标螺纹钢筋、新Ⅲ级螺纹钢筋、板坯、
连铸坯和钒产品产销量增加及原材料价格上升形成。
6.投资收益
项 目 本年累计数
1）短期投资投资收益 0.00
其中：股票投资收益 0.00
债券投资收益 0.00
其他投资收益 0.00
计提的短期投资跌价准备 0.00
2）长期债权投资收益 0.00
3）长期股权投资收益 53,899,232.91
其中：期末调整的被投资公司所有者权
53,899,232.91
益净增减的金额
联营或合营公司分配的利润 0.00
股权投资差额摊销 0.00
合 计 53,899,232.91
项 目 上年同期数
1）短期投资投资收益 0.00
其中：股票投资收益 0.00
债券投资收益 0.00
其他投资收益 0.00
计提的短期投资跌价准备 0.00
2）长期债权投资收益 0.00
3）长期股权投资收益 23,352,018.21
其中：期末调整的被投资公司所有者权 23,352,018.21
益净增减的金额
联营或合营公司分配的利润 0.00
股权投资差额摊销 0.00
合 计 23,352,018.21
（1）2004年1-6月长期股权投资收益53,899,232.91元，其中公司按持股比例74%计
算享有的对承德燕山带钢有限公司的投资收益45,213,341.44元；按持股比例51%计算享
有的对承德燕山气体有限公司的投资收益8,413,018.30元；按持股比例45%计算享有的
对锦州钒业有限责任公司的投资收益272,873.17元。
（七）关联方关系及其交易(单位:人民币元)
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
承德钢铁集 承德市 本公司之
注：【】
团有限公司 双滦区 控股母公司
承德燕山带 承德市 生产热轧带钢产品,销 本公司之
钢有限公司 滦平县西地 售本公司生产的产品 控股子公司
承德双滦区
承德燕山气体 工业用氧气、医用氧 本公司之控股
滦河镇承钢
有限公司 气、氮气、氩气制造 子公司
厂区
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
承德钢铁集
有限责任公司 刘克忠
团有限公司
承德燕山带
有限责任公司 刘克忠
钢有限公司
承德燕山气体
有限责任公司 刘克忠
有限公司
注：【矿产品、钢铁产品、钒钛产品、化工产品、焦碳及焦化产品、机电产品、电
子产品、建筑材料等的采选、冶炼、制造、加工（含镀锌）、销售（含生产性废旧金属
收购、炼钢）。以下项目限取得经营资格的分公司机构经营（未取得专项许可证的除外
）：铁路、公路运输；冶金建筑行业及相应范围工程设计；建筑安装（含安装高速公路
护拦板、交通安全设施施工）；国内商贸、汽车销售、提供旅游、医疗、餐饮、住宿、
劳务、科研咨询等项服务；承办印刷、广告业务、房地产经营、文化娱乐活动、对外经
济合作业务（按国家对外贸易经济合作部批复范围经营）】
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变动
企业名称 年初数 本期增加
承德钢铁集团有限公司 2,285,380,000.00 0.00
承德燕山带钢有限公司 $29,630,000.00 0.00
承德燕山气体有限公司 130,000,000.00 0.00
企业名称 本期减少 期末数
承德钢铁集团有限公司 0.00 2,285,380,000.00
承德燕山带钢有限公司 0.00 $29,630,000.00
承德燕山气体有限公司 0.00 130,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企 业 年初数 本期增加
名 称 金 额 % 金 额 %
承德钢铁集
224,773,520.00 59 0.00 0
团有限公司
承德燕山带
183,489,235.52 74 0.00 0
钢有限公司
承德燕山气
66,300,000.00 51 0.00 0
体有限公司
企 业 本期减少 期末数
名 称 金 额 % 金 额 %
承德钢铁集
0.00 0 224,773,520.00 59
团有限公司
承德燕山带
0.00 0 183,489,235.52 74
钢有限公司
承德燕山气
0.00 0 66,300,000.00 51
体有限公司
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 本公司控股股东之全资子公司
深圳市承钢实业有限公司 本公司控股股东之全资子公司
承德兴华化工有限公司 本公司控股股东之全资子公司
承德昌达经营开发有限责任公司 本公司控股股东之全资子公司
承德华鑫实业有限公司 本公司控股股东之全资子公司
北京承钢经贸有限公司 本公司控股股东之子公司
厦门承鹭钢铁工贸有限公司 本公司控股股东之子公司
承德宏达治金综合利用开发有限公司 本公司控股股东之子公司
承德金摩铁业有限公司 本公司控股股东之子公司
承德市双滦区康达工贸有限公司 本公司控股股东之子公司
承德天工建筑安装工程有限公司 本公司控股股东之子公司
承德新新机械制造有限公司 本公司控股股东之合营企业
保定承钢钢铁工贸有限公司 本公司控股股东之合营企业
承德新新电子有限公司 本公司控股股东之合营企业
河北承钢工贸有限责任公司 本公司控股股东之合营企业
承德新新房地产开发有限公司 本公司控股股东之合营企业
锦州钒业有限责任公司 本公司之合营企业
5、同关联方债权、债务
项 目 2004年6月30日
应收账款：
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 13,104,269.34
河北承钢工贸有限责任公司 15,875.92
北京承钢经贸有限公司 1,569,748.46
承德宏达治金综合利用开发有限公司 49,061.94
承德金摩铁业有限公司 0.00
承德新新机械制造有限公司 59,408.06
承德新新电子有限公司 0.00
承德天工建筑安装工程有限公司 112,617.00
合 计 14,910,980.72
预付账款:
锦州钒业有限责任公司 0.00
承德宏达治金综合利用开发有限公司 534,094.29
承德兴华化工有限公司 968,031.94
承德市双滦区康达工贸有限公司 2,110,180.78
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 9,865,310.69
深圳市承钢实业有限公司 90,663.73
承德天工建筑安装工程有限公司 1,602,202.52
合 计 15,170,483.95
其他应收款：
承德新新电子有限公司 5,637.67
承德新新机械制造有限公司 15,572.71
承德天工建筑安装工程有限公司 5,564.13
合 计 26,774.51
应付票据：
承德钢铁集团有限公司 0.00
河北承钢工贸有限责任公司 800,000.00
承德金摩铁业有限公司 0.00
合 计 800,000.00
应付账款：
承德钢铁集团有限公司 4,497,218.82
承德新新机械制造有限公司 3,694,068.94
河北承钢工贸有限责任公司 263,066.04
承德兴华化工有限公司 694,808.25
承德新新电子有限公司 8,377,290.76
承德天工建筑安装工程有限公司 230,117.97
承德市双滦区康达工贸有限公司 151,071.93
承德金摩铁业有限公司 1,294,723.32
锦州钒业有限责任公司 878,510.71
合 计 20,080,876.74
预收账款:
承德新新房地产开发有限公司 20,000.00
承德天工建筑安装工程有限公司 2,065,476.71
承德兴华化工有限公司 7,316,499.18
保定承钢钢铁工贸有限公司 0.00
承德钢铁集团有限公司 819,654.47
北京承钢经贸有限公司 641,542.17
河北承钢工贸有限责任公司 78,431.07
承德新新电子有限公司 1,456,693.47
承德宏达治金综合利用开发有限公司 0.00
承德新新机械制造有限公司 571,974.36
合 计 12,970,271.43
其他应付款：
北京承钢经贸有限公司 2,104,379.85
承德市双滦区康达工贸有限公司 2,796,960.00
承德新新机械制造有限公司 147,349.00
合 计 5,048,688.85
项 目 2003年12月31日
应收账款：
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 0.00
河北承钢工贸有限责任公司 15,875.92
北京承钢经贸有限公司 1,569,748.46
承德宏达治金综合利用开发有限公司 0.00
承德金摩铁业有限公司 4,458.00
承德新新机械制造有限公司 168,843.95
承德新新电子有限公司 7,271.00
承德天工建筑安装工程有限公司 0.00
合 计 1,766,197.33
预付账款:
锦州钒业有限责任公司 1,696,150.50
承德宏达治金综合利用开发有限公司 742,569.64
承德兴华化工有限公司 0.00
承德市双滦区康达工贸有限公司 0.00
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 0.00
深圳市承钢实业有限公司 0.00
承德天工建筑安装工程有限公司 0.00
合 计 2,438,720.14
其他应收款：
承德新新电子有限公司 5,637.67
承德新新机械制造有限公司 15,572.71
承德天工建筑安装工程有限公司 5,564.13
合 计 26,774.51
应付票据：
承德钢铁集团有限公司 169,960,000.00
河北承钢工贸有限责任公司 1,300,000.00
承德金摩铁业有限公司 12,100,000.00
合 计 183,360,000.00
应付账款：
承德钢铁集团有限公司 1,613,009.73
承德新新机械制造有限公司 562,310.78
河北承钢工贸有限责任公司 860,492.79
承德兴华化工有限公司 1,047,795.89
承德新新电子有限公司 1,091,384.13
承德天工建筑安装工程有限公司 354,946.26
承德市双滦区康达工贸有限公司 1,674,357.75
承德金摩铁业有限公司 4,332,701.97
锦州钒业有限责任公司 0.00
合 计 11,536,999.30
预收账款:
承德新新房地产开发有限公司 108,302.90
承德天工建筑安装工程有限公司 719,079.20
承德兴华化工有限公司 3,331,763.67
保定承钢钢铁工贸有限公司 1,541,879.50
承德钢铁集团有限公司 745,843.07
北京承钢经贸有限公司 641,542.17
河北承钢工贸有限责任公司 83,096.22
承德新新电子有限公司 833,473.11
承德宏达治金综合利用开发有限公司 144,646.37
承德新新机械制造有限公司 0.00
合 计 8,149,626.21
其他应付款：
北京承钢经贸有限公司 1,709,710.81
承德市双滦区康达工贸有限公司 2,443,511.00
承德新新机械制造有限公司 0.00
合 计 4,153,221.81
项 目 款项内容
应收账款：
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 代理出口钒产品款
河北承钢工贸有限责任公司 售钢材款
北京承钢经贸有限公司 售带钢、钢材款
承德宏达治金综合利用开发有限公司 货款
承德金摩铁业有限公司 货款
承德新新机械制造有限公司 货款
承德新新电子有限公司 货款
承德天工建筑安装工程有限公司 货款
合 计
预付账款:
锦州钒业有限责任公司 加工费
承德宏达治金综合利用开发有限公司 货款
承德兴华化工有限公司 货款
承德市双滦区康达工贸有限公司 修理费、劳务款
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 代理进口矿粉款
深圳市承钢实业有限公司 货款
承德天工建筑安装工程有限公司 工程款
合 计
其他应收款：
承德新新电子有限公司 话费
承德新新机械制造有限公司 话费
承德天工建筑安装工程有限公司 话费
合 计
应付票据：
承德钢铁集团有限公司 货款
河北承钢工贸有限责任公司 货款
承德金摩铁业有限公司 货款
合 计
应付账款：
承德钢铁集团有限公司 货款
承德新新机械制造有限公司 货款
河北承钢工贸有限责任公司 货款
承德兴华化工有限公司 货款
承德新新电子有限公司 货款
承德天工建筑安装工程有限公司 工程款
承德市双滦区康达工贸有限公司 货款
承德金摩铁业有限公司 生铁款
锦州钒业有限责任公司 加工费
合 计
预收账款:
承德新新房地产开发有限公司 钢材款
承德天工建筑安装工程有限公司 货款
承德兴华化工有限公司 货款
保定承钢钢铁工贸有限公司 钢材款
承德钢铁集团有限公司 带钢款
北京承钢经贸有限公司 带钢款
河北承钢工贸有限责任公司 带钢款
承德新新电子有限公司 货款
承德宏达治金综合利用开发有限公司 货款
承德新新机械制造有限公司 货款
合 计
其他应付款：
北京承钢经贸有限公司 往来款
承德市双滦区康达工贸有限公司 配餐费等
承德新新机械制造有限公司 往来款
合 计
6、采购货物
关联方名称 本期累计数
承德钢铁集团有限公司 571,019,101.00
承德新新机械制造有限公司 13,808,204.23
承德金摩铁业有限公司 104,402,320.00
承德新新电子有限公司 10,740,766.16
承德兴华化工有限公司 966,528.37
承德市双滦区康达工贸有限公司 4,832,337.22
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 5,846,478.55
承德天工建筑安装工程有限公司 12,462,483.55
锦州钒业有限责任公司 3,414,474.76
深圳市承钢实业有限公司 2,657,552.36
合 计 730,150,246.20
关联方名称 上年同期数
承德钢铁集团有限公司 644,339,566.66
承德新新机械制造有限公司 9,248,294.74
承德金摩铁业有限公司 0.00
承德新新电子有限公司 8,944,805.74
承德兴华化工有限公司 1,095,259.40
承德市双滦区康达工贸有限公司 0.00
承德钢铁集团承钢进出口有限公司 0.00
承德天工建筑安装工程有限公司 0.00
锦州钒业有限责任公司 0.00
深圳市承钢实业有限公司 0.00
合 计 663,627,926.54
7、销售货物
关联方名称 本期累计数
承德钢铁集团有限公司 347,934,345.57
承德新新电子有限公司 2,735,306.99
保定承钢钢铁工贸有限公司 0.00
河北承钢工贸有限责任公司 10,277,491.58
承德新新机械制造有限公司 1,359,223.76
承德新新房地产开发有限公司 0.00
承德天工建筑安装工程有限公司 8,910,539.37
承德金摩铁业有限公司 3,894,175.91
合 计 375,111,083.18
关联方名称 上年同期数
承德钢铁集团有限公司 263,542,757.15
承德新新电子有限公司 975,318.74
保定承钢钢铁工贸有限公司 13,657,020.12
河北承钢工贸有限责任公司 25,564,247.91
承德新新机械制造有限公司 2,183,562.30
承德新新房地产开发有限公司 2,358,101.11
承德天工建筑安装工程有限公司 0.00
承德金摩铁业有限公司 0.00
合 计 308,281,007.33
8、公司与关联方交易的定价政策
公司向关联方销售和采购货物的交易价格，按照以下原则确定：有国家定价的，适
用国家定价；没有国家定价的，按市场价格确定；没有市场价格的，按照实际成本加合
理的利润确定；对于无法按照“成本加成”原则确定价格的特殊商品和服务项目，由双
方按照公平、合理的原则确定交易价格。
公司报告期内向关联方销售各主要产品的定价情况如下：
期间 关联方名称 货物名称
水（t）
电（度）
2004
承德钢铁集团有限公司 汽（t）
年1-6月
高炉煤气（m3）
带钢（t）
水（t）
电（度）
2003
承德钢铁集团有限公司 汽（t）
年1-6月
高炉煤气（m3）
带钢（t）
期间 单价（元） 定价依据
2.00 市场定价
0.36 国家定价
2004
60.00 市场定价
年1-6月
0.04 市场定价
2993.95 市场定价
1.61 市场定价
0.39 国家定价
2003
68.99 市场定价
年1-6月
0.05 市场定价
2214.84 市场定价
上述公司向关联方销售各主要产品交易价格中有国家定价的只有公司向集团公司转
售的电，系以国家定价加合理的线损（1%-2%）定价；其余向集团公司销售的水、汽、
高炉煤气、带钢价格系在市场价格的变动幅度内确定的。
公司报告期内向关联方采购各主要原材料和能源的定价情况如下：
期间 关联方名称 货物名称
铁精粉（t）
2004年 承德钢铁集团有限公司 焦炭（t）
1-6月 煤气（m3）
承德金摩铁业有限公司 提钒冷却剂
铁精粉（t）
2003年 承德钢铁集团有限公司 焦炭（t）
1-6月 煤气（m3）
承德金摩铁业有限公司 提钒冷却剂
期间 单价 定价依据
350.00 市场定价
2004年 950.00 市场定价
1-6月 0.548 市场定价
1760.00 市场定价
319.74 市场定价
2003年 758.56 市场定价
1-6月 0.535 市场定价
1536.44 市场定价
上述公司向关联方采购各主要原材料、能源的交易价格均系以市场价格为基础确定
的，其定价均在市场价格的变动范围内。
9、土地租赁费
2000年12月28日本公司与承德钢铁集团有限公司签订了《土地租赁合同》，本公司
租赁使用集团公司土地共六宗，总面积为948,219.67平方米，土地年租金共计284万元
。2002年2月8日本公司与集团公司签订了《关于〈土地租赁合同〉的补充协议》，将上
述六宗土地的租赁期限修改为20年。2003年3月20日本公司与承德钢铁集团有限公司签
订了《关于<土地租赁合同>调整租金的补充协议》将上述六宗折合1,422.33亩的土地租
金改为每年人民币1,207.34万元。本公司2003年1-6月、2004年1-6月分别向承德钢铁集
团有限公司支付土地租赁费6,036,700.00元和6,036,700.00元。
2003年4月8日本公司控股子公司承德燕山带钢有限公司与承德钢铁集团有限公司签
订了《土地租赁合同》，燕山带钢租赁使用承钢集团公司土地共二宗，总面积为86,25
2.10平方米，以每年每平方米人民币8.63元计算，土地年租金共计74.4万元，租赁期限
20年，自2003年1月1日至2022年12月31日，燕山带钢2003年1-6月、2004年1-6月分别向
承德钢铁集团有限公司支付土地租赁费372,000.00元和372,000.00元。
10、综合服务费
因承德钢铁集团有限公司为本公司和承德燕山带钢有限公司提供公共设施及相应服
务、文娱康乐、职工宣传、绿化环卫、通勤等综合服务，本公司2003年1-6月、2004年
1-6月分别向其支付综合服务费2,337,300.00元和3,030,000.00元。承德燕山带钢有限
公司2003年1-6月、2004年1-6月分别向承德钢铁集团有限公司支付综合服务费224,016
.00元和459,012.88元。
因承德兴化化工有限公司为本公司提供住房维修及相关服务、租赁房屋、绿化环卫
等综合服务，本公司2003年1-6月、2004年1-6月分别向其支付综合服务费455,994.54元
和570,000.00元。
11、房屋租赁
公司与集团公司于2001年2月28日签订《房屋租赁协议》，公司租赁承德钢铁集团
有限公司房屋使用面积计3307.5平方米，租金每年24万元，期限暂定10年。2003年1-6
月、2004年1-6月公司向承德钢铁集团有限公司支付的租赁费均为12万元。
12、其他关联事项
本公司与承德钢铁集团有限公司在原材料、公用工程供应、生产辅助以及综合服务
等方面存在关联关系，2003年12月16日双方签订了《原材料、公用工程供应及生产辅助
的原则协议》和《综合服务协议》。确定了生产服务和综合服务的基本原则、范围、标
准、定价原则，协议有效期为三年。
本公司控股子公司承德燕山带钢有限公司与承德钢铁集团有限公司于2003年4月8日
签订了《综合服务协议》，约定集团公司为燕山带钢提供煤气、运输、文娱康乐、职工
宣传、绿化环卫等综合服务，确定了综合服务的定价原则，协议有效期为三年。
（八）或有事项：
本公司无需披露的重大或有事项。
（九）承诺事项：
本公司无需披露的重大承诺事项。
（十）期后事项：
1、公司董事会决议2004年半年度资本公积金转增股本预案：本公司2004年6月30日
资本公积余额为846,409,842.76元,其中资本公积—股本溢价838,792,544.85元。公司
拟以2004年6月30日总股本380,333,520股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增
10股，共计转增股本380,333,520.00元。资本公积金转增股本后，公司股本总额为760
,667,040.00元，资本公积金余额为466,076,322.76元，其中资本公积—股本溢价余额
为458,459,024.85元。公司2004年半年度资本公积金转增股本预案待股东大会决议通过
后执行。
2、除上述情况外公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大期后事项。
（十一）其他重要事项：
本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重要事项。
第七节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖
章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
承德新新钒钛股份有限公司董事会
董事长：晋心翠
二OO四年八月二十日
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