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股票简称：新农开发 股票代码：600359
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司2004 年半年度报告
XINJIANG TALIMU AGRICULTURE DEVELOPMENT CO.,LTD.
二00四年七月
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司负责人董事长李兵先生，公司主管会计工作负责人孟建勇先生及会计机构负责
人计划财务部经理郭宾先生声明：保证2004年半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司本半年度财务报告未经审计。
目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 股本变动和主要股东持股情况
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
第四章 管理层讨论与分析
第五章 重要事项
第六章 财务报告（未经审计）
第七章 备查文件目录
第一章 公司基本情况简介
一、基本情况简介
（一）公司法定中文名称：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
英文名称：Xinjiang Talimu Agriculture Development Co.,Ltd.
英文缩写：XTAD
（二）公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：新农开发
股票代码：600359
（三）公司注册地址：新疆阿拉尔南口镇迎宾路1号
邮政编码：843301
公司办公地址：新疆阿克苏市健康路3号社会保险大楼5层
邮政编码：843000
公司网址：http：//www.600359.com
公司电子信箱E-mail：nyshg-ak@xj.cninfo.net
（四）公司法定代表人：李兵
（五）公司董事会秘书：晏正君
联系地址：新疆阿克苏市健康路3号社会保险大楼5层
电话：（0997）2134018
传真：（0997）2125238
E-mail：yanzhengjun@163.net
董事会证券事务代表：张春疆
电话：（0997）2125499
传真：（0997）2139097
E-mail：zhang-chunjiang@sohu.com
（六）公司指定信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
公司半年度报告登载网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司办公地点和上海证券交易所
（七）公司其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1999年4月23日
公司首次注册登记地点：新疆阿拉尔南口镇迎宾路1号
公司变更注册登记日期：2002年1月10日
公司变更注册登记地点：新疆阿拉尔南口镇迎宾路1号
公司企业法人营业执照注册号：6500001000666
公司税务登记号码：652901710896307
二、主要财务数据和指标
1、本公司2004年半年度报告主要财务数据和指标
（单位：元）
财务指标 本报告期末 上年度期末
流动资产(元) 1,093,950,783.87 1,295,139,833.07
流动负债（元） 765,997,539.08 1,046,284,205.64
总资产（元） 1,967,527,990.56 2,184,517,789.79
股东权益（不含少数股东 1,185,530,451.48 1,061,913,244.73
权益）（元）
每股净资产（元） 3.693 3.308
调整后的每股净资产 2.648 2.27
（元）
财务指标 报告期（1－6月） 上年同期
净利润（元） 54,890,533.22 19,453,503.20
扣除非经常性损益后的 47,870,423.28 20,557,851.80
净利润(元)
每股收益（元/股）：（摊 0.171 0.061
薄）
（加权） 0.171 0.061
净资产收益率（%）： 4.63 1.939
（摊薄）
（加权） 4.885 1.958
经营活动产生的现金流 -122,174,956.16 -74,914,050.59
量净额（元）
财务指标 本报告期末比年初数增
减（％）
流动资产(元) -15.53
流动负债（元） -26.79
总资产（元） -9.93
股东权益（不含少数股东 11.64
权益）（元）
每股净资产（元） 11.64
调整后的每股净资产 16.65
（元）
财务指标 本报告期比上年同期增
减（％）
净利润（元） 182.16
扣除非经常性损益后的 132.86
净利润(元)
每股收益（元/股）：（摊 180.33
薄）
（加权） 180.33
净资产收益率（%）： 138.78
（摊薄）
（加权） 149.49
经营活动产生的现金流 -63.09
量净额（元）
*注：扣除的非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 金额（元）
投资收益 4,587,503.76
营业外收支净额 2,432,606.18
非经常性损益合计 7,020,109.94
2、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算
的利润数据如下：
净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.12 9.62
营业利润 4.24 4.47
净利润 4.63 4.88
扣除非经常性损 4.04 4.26
益后的净利润
每股收益(元/股)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.337 0.337
营业利润 0.156 0.156
净利润 0.171 0.171
扣除非经常性损 0.149 0.149
益后的净利润
第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股本变动情况：
本次变动增减（＋，－）
本次变动前 配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 204000000
其中：
国家持有股份 204000000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 204000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 117000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 117000000
三、股份总数 321000000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 204000000
其中：
国家持有股份 204000000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 204000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 117000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 117000000
三、股份总数 321000000
二、前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 61353名
前十名股东持股情况
报告期 期末持股
股东名称（全称） 内增减 数量
新疆阿克苏农垦农 0 204000000
工商联合总公司
中国工商银行－国
联安德盛小盘精选 1052431 1052431
证券投资基金
吴培丰 242500 298500
李孝会 240000 240000
孙三洪 141213 219813
邹征宁 210000 210000
李建民 164200 164200
文艳红 -1270 157000
林景新 152100 152100
李旺兴 0 147700
股份类 质押或
比例 别（已流 冻结的
股东名称（全称） （％） 通或未 股份数
流通） 量
新疆阿克苏农垦农 未流通 无
工商联合总公司 63.5514
中国工商银行－国
联安德盛小盘精选 0.3279 流通 未知
证券投资基金
吴培丰 0.0930 流通 未知
李孝会 0.0748 流通 未知
孙三洪 0.0685 流通 未知
邹征宁 0.0654 流通 未知
李建民 0.0512 流通 未知
文艳红 0.0489 流通 未知
林景新 0.0474 流通 未知
李旺兴 0.0460 流通 未知
股东性质
（国有股
股东名称（全称） 东或外资
股东）
新疆阿克苏农垦农
工商联合总公司 国有法人
中国工商银行－国
联安德盛小盘精选 社会流通
证券投资基金
吴培丰 社会流通
李孝会 社会流通
孙三洪 社会流通
邹征宁 社会流通
李建民 社会流通
文艳红 社会流通
林景新 社会流通
李旺兴 社会流通
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）期 末持有流通股的数量
中国工商银行－国联安德盛 1052431
小盘精选证券投资基金
吴培丰 298500
李孝会 240000
孙三洪 219813
邹征宁 210000
李建民 164200
文艳红 157000
林景新 152100
李旺兴 147700
陆道生 142070
上述股东关联关系或一致行动的说明
股东名称（全称）期 种类（A、B、H股或其
它）
中国工商银行－国联安德盛 A股
小盘精选证券投资基金
吴培丰 A股
李孝会 A股
孙三洪 A股
邹征宁 A股
李建民 A股
文艳红 A股
林景新 A股
李旺兴 A股
陆道生 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 不详
战略投资者或一般法人参与 股东名称 约定持股期限
配售新股约定持股期限的说
明 无 无
1、持有本公司5%以上的股东为新疆阿克苏农垦农工商联合总公司，是公司的发起
人股东。新疆阿克苏农垦农工商联合总公司隶属于新疆兵团农一师，代表国家持有股份
，股权性质为国有法人股，年度内其所持股份没有增减变动情况，亦没有发生质押、冻
结等情况。
2、前十名股东中，公司的发起人股东与社会流通股之间不存在关联关系；社会流
通股之间是否存在关联关系未知。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员没有持有公司股票的情况。
二、公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、经公司2004年3月18日召开的二届十次董事会审议批准，由于工作变动需要，同
意李新海先生辞去公司董事会秘书职务；同意聘任郭振江先生为公司副总经理，任期至
二届董事会届满；同意聘任晏正君先生为公司董事会秘书，任期至二届董事会届满。
第四章 管理层讨论与分析
一、对财务报告等情况的讨论和分析
报告期内，公司全体员工围绕董事会制定的各项经营方针，以提高春耕质量和加强
农田管理水平为着力点，努力战胜风沙等自然灾害，做了大量农业生产的前期准备工作
，共完成32.58万亩棉花、4.63万亩粮食作物的春灌、春耕工作,目前已进入农作物的田
管阶段，为确保农业生产丰收奠定基础。
目前公司32.58万亩棉花长势喜人丰收在望，如后期不发生大的自然灾害，今年公
司棉花产量有望再创历史较好水平。据有关资料显示，近期全国棉花市场库存老商品棉
每吨平均交易价格仍在13000元以上，而且棉价波动较为平稳，如果此势态能保持到年
底，将对公司经营业绩的增长产生积极的影响。
二、报告期内经营活动的总体状况
1、公司的主营业务为：
农业及种植；牧渔养殖；农产品、畜产品的生产、加工及销售；同时生产种子、种
衣剂、农用塑料制品等。
报告期内，在公司统一部署下，各分公司紧紧抓住国家西部大开发的有利时机，围
绕董事会制定的各项经营方针，以提高春耕春播质量和加强农田管理水平为着力点，努
力战胜风沙等自然灾害，不断依靠科技进步和优化农业结构实现产业升级和农业增产增
收。报告期内公司实现主营业务收入31611.83万元，实现利润5489.05万元。
报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务情况：
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业：
农业 293,168,917.54 187,344,920.32 36.10
分产品：
棉花 265,226,496.10 157,389,270.11 40.66
2、报告期内，公司主营业务盈利能力与上年度相比发生重大变化的原因：
由于2003年国内植棉区气候异常，不利于棉花的生长，致使全国大部分地区棉花大
幅减产棉价上涨，导致上年未销售完结转到报告期内所销售的棉价较上年同期大幅上涨
，从而使得本期业绩较去年同期上涨182.16%。
多元化战略初见成效。近几年来，公司通过资本运作，积极介入畜牧、房地产、饲
草、市政建设、药材种植与加工等行业，初步改变了一花独秀的局面，增添了新的利润
增长点。
公司的管理水平显著提高，生产成本得到了明显控制。2004年，公司进一步加强了
内部管理，在分公司和子公司大力推行现代企业管理制度，优化业务流程，加大成本控
制力度。
3、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动：
其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重（%）
材料销售 2,179,386.41 3.97
合计 2,179,386.41 3.97
4、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%（含10%）以上
情况。
5、经营中的问题与困难：
一是作为种植业为主的农业生产企业，按照国家产业发展政策应予以大力支持的，
在税收方面应执行免征所得税的政策，而目前公司仍执行14.85%的所得税，给公司带来
一定的负担；公司将充分利用好国家支持农业产业的基本政策，抓住国家实施西部大开
发的历史机遇，做好全国农业产业化龙头企业的申报工作，争取国家西部大开发的各项
优惠政策。
二是公司主营业务过于单一，目前公司棉花及棉花副产品销售收入占总销售收入8
5%以上，公司虽然通过资本运作介入了其它产业领域，但所控股或参股公司大都处在初
始阶段，而且持股比重较大的公司产业规模偏小，给公司所带来的投资收益占公司利润
总比例不是太大，抗市场风险能力都比较弱，因此自然灾害与棉花市场风险依然是影响
公司业绩的主要客观因素。公司将在确保“稳粮增棉”综合生产能力稳定提高的基础上
，逐步做大做强各控股及参股公司，逐步提高畜牧业和果林业在主营业务中的比例，同
时做好自然灾害的人工防范措施，努力降低自然灾害对农业生产造成的损失。
三、投资情况
（一）募集资金使用情况
本报告期内公司未募集资金，前次配股募集资金在本报告期使用情况如下：
1、原配股项目投资使用情况： 单位：万元
募集资金投资项目 计划投入 本期累计投入
棉花基地 16.2万亩喷、滴、微灌溉工程 18229.52 8028.68
二期工程 机采棉及设备改造工程 18002.84 2927.27
人工种植麻黄草项目 4996.79 0
合计 41229.15 10955.95
募集资金投资项目 占计划投入%
棉花基地 16.2万亩喷、滴、微灌溉工程 44.04
二期工程 机采棉及设备改造工程 16.26
人工种植麻黄草项目 0
合计
说明：原配股项目金投入进度说明已在公司2002年年度报告中董事会报告第二部分
公司投资情况中的第一节募集资金使用情况中详细披露，详情请阅公司2003年4月8日刊
登在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)或本公司网站（http://www.60035
9.com）上的本公司2002年年度报告。
2、2003年度内变更募集资金使用情况：
变更投资项目的资金总额 8500万元
变更后的项目 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额
入金额（万元） （万元） （万元）
1、乳业建设与发展项目 6000 6000 建设中还没产
生收益
2、甘草深加工项目 2500 2500 建设中还没产
生收益
合计 8500 8500
变更投资项目的资金总额
变更后的项目 是否符合计划进
度和预计收益
1、乳业建设与发展项目 是
2、甘草深加工项目 是
合计 —
注：该两项目资金变更程序及使用披露情况详见公司2004年3月23日刊登在上海证
券交易所网站(http://www.sse.com.cn) 或本公司网站（http://www.600359.com）上
的本公司2003年年度报告。
3、本报告期内变更募集资金使用情况：
变更投资项目的资金总额 8877.26万元
变更后的项目 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额
入金额（万元） （万元） （万元）
1、乳业建设与发展项目 5400.00 5400.00 建设中还没产
生收益
2、浓缩果蔬浆项目 3477.26 3477.26 建设中还没产
生收益
合计 8877.26 8877.26
变更投资项目的资金总额
变更后的项目 是否符合计划进
度和预计收益
1、乳业建设与发展项目 是
2、浓缩果蔬浆项目 是
合计 —
注：该两项目募集资金的变更及用途，已于2004年5月18日召开2003年年度股东大
会审议通过，并按规定将有关资料提交给了各相关部门。（详细内容请参见2004年5月
19日的《中国证券报》和《上海证券报》或上海证券交易所网站(http://www.sse.com
.cn)。）
（二）非募集资金投资使用情况
1、本公司下属控股子公司阿克苏新农房地产有限责任公司（简称“新农房产公司
”），于2004年3月10日召开股东大会审议通过了新农房产公司利润分配及增资扩股方
案，以2003年末总股本1000万股为基数，向公司全体股东每10股派发红股20股，使公司
股本由1000万元扩股为3000万元，同时自然人股东又增资300万元。目前该公司注册资
本为3300万元人民币，本公司占注册资本的比例为62.18％。
2、2004年4月3日本公司以下属南口分公司的厂房、设备等实物资产（510万元）出
资，新疆农垦阿克苏农垦供销合作总公司现金出资420万元，曲法科等12位自然人现金
出资70万元，共同设立了新疆塔农农用塑料制品有限责任公司，该公司经营业务为：农
用膜及塑料制品的生产，该公司注册资金1000万元，新农开发公司出资占该公司注册资
金的51%。
四、公司管理层对下一报告期经营成果的预测
由于公司主营业务属于农业种植行业，加上公司所处的自然环境限制，季节性收入
明显，1—3季度主营业务利润变化不大，但期间费用却逐渐增加，因此，预计2004年第
三季度本公司经营业绩与本期相比可能会有所下降，但比去年同期将有大幅增长。
第五章 重要事项
一、公司治理的实际状况与规范性文件存在的差异
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完
善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。对照中国证监会和国家经贸
委发布的《上市公司治理准则》，公司治理结构实际情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位
，能够充分行使自已的权利；能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大
会，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。
2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为基本规范，没有超越股东大会直
接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业
务方面基本做到了“五分开”，但由于兵团体制的特殊性，一些机构和人员仍与控股单
位合署办公。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：公司董事会成员熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权
利、义务和责任。目前公司董事会人数和人员构成符合《公司章程》和有关公司治理的
规范性文件的规定，并按照《上市公司治理准则》规定设有董事会专门委员会。
4、关于监事和监事会：公司监事能够认真履行自已的职责，能够本着对股东负责
的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监
督。目前公司监事会人数和人员构成符合《公司章程》和有关公司治理的规范性文件的
规定。
5、关于绩效评价与激励约束机制：董事会对高级管理人员的业绩和履职情况进行
年度考评，并根据考评结果决定本年度的年薪等级与聘用与否；经理人员的聘任公开、
透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工及其他利
益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。
7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来
访和咨询，并配有证券事务代表协助董事会秘书工作；公司能够严格按照法律、法规和
公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的
机会获得，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。
二、报告期内公司以前期间拟定在报告期实施的利润分配方案公积金转增股本执行
情况。
公司于2004年5月18日召开了2003年年度股东大会，审议通过了公司2003年度利润
分配方案：决定2003年度不进行利润分配。
考虑到股本扩张将给公司经营带来的压力，公司决定亦不进行资本公积金转增股本
。
三、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、公司无报告期内及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置
以及企业收购兼并事项。
五、报告期内公司重大关联交易。
（一）购销商品、提供劳务发生的关联交易
关联方名称 交易内 定价原则 交易价格
容
1、采购：
农垦阿克苏供销合作总公司 农膜等 市场价 9600元/吨
农一师塔水处 农业灌溉 协议价 12.42
用水 市价 （元/百立方）
合计
2、销售：
农一师棉麻公司 长绒棉 市场价 15192.02元/吨
农一师进出口公司 细绒棉 市场价 22120.07元/吨
合计
关联方名称 交易金额 占同类交易
（元） 金额的比例
1、采购：
农垦阿克苏供销合作总公司 75,764,306.74 46.80%
农一师塔水处 28,064,689.11 100%
合计
2、销售：
农一师棉麻公司 97,695,879.37 100%
农一师进出口公司 165,530,616.73 100%
合计
（二）报告期内公司无资产收购发生的关联交易。
（三）公司与关联方报告期期末存在的债权、债务事项
向关联方提供资金
关联方 发生额 余额
应收账款：
农一师棉麻公司 --- 6,490,764.26
阿克苏农垦进出口公司 --- 5,068,189.34
合计 11,558,953.60
其它应收款:
农垦阿克苏供销合作总公司 -3,480,000.00 2,670,000.00
农一师实业开发公司 -2,180,000.00 2,000,000.00
农一师九团 11,691,189.69 29,679,121.58
农一师十二团 21,745,626.91 34,441,695.00
农一师十三团 14,612,210.06 66,425,854.65
农一师五团 10,550,000.00 10,550,000.00
新疆塔农农用塑料制品有限公司 1,507,752.61 1,507,752.61
农一师物资处 2,700,000.00 2,700,000.00
合计 57,146,779.27 149,974,412.84
应付账款：
农垦阿克苏供销合作总公司
新疆塔里木河种业股份有限公司
农一师棉机公司
阿拉尔塑料二厂
农一师电力公司
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司
农一师建化厂
合计
其他应付款：
农一师十二团
农一师财务局
农一师建安总公司
农一师九团
天农节水灌溉有限公司
合计
关联方向上市公司提供资金
关联方 发生额 余额
应收账款：
农一师棉麻公司
阿克苏农垦进出口公司
合计
其它应收款:
农垦阿克苏供销合作总公司
农一师实业开发公司
农一师九团
农一师十二团
农一师十三团
农一师五团
新疆塔农农用塑料制品有限公司
农一师物资处
合计
应付账款：
农垦阿克苏供销合作总公司 20,565,272.32 22,179,233.26
新疆塔里木河种业股份有限公司 734,318.28 982,050.42
农一师棉机公司 --- 9,678,476.09
阿拉尔塑料二厂 --- 1,442,051.75
农一师电力公司 329,231.73 329,231.73
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司 1,880,247.02 1,880,247.02
农一师建化厂 878,365.00 878,365.00
合计 24,387,434.35 37,369,655.27
其他应付款：
农一师十二团 2037.7 2,037.70
农一师财务局 -30000000 ---
农一师建安总公司 16000.1 16000.10
农一师九团 6450 6,450.00
天农节水灌溉有限公司 284.5 284.50
合计 -29,975,227.70 24,772.30
形成的主要原因：以上各项均属正常业务往来。
（四）公司报告期内其他重大关联交易信息
1、控股子公司收购资产：
本公司下属控股子公司“新农房地产有限责任公司”为了持续、稳定、健康、快速
发展，占领本地房地产市场，经过新农房地产有限责任公司一届董事会第十三次会议决
议，新农房地产有限责任公司2004年4月28日与新疆农垦阿克苏供销合作总公司（简称
“供销公司”）签定合同，收购该公司部分资产——供销商厦、银海大酒店两栋建筑。
新疆阿克苏农垦农工商联合总公司（简称“农工商”）为本公司第一大股东，持有
本公司63.55％的股份，同时供销公司隶属于本公司控股股东农工商联合总公司，根据
《上海证券交易所股票上市规则》7.3.1、7.3.6、7.3.9等条的有关规定，此投资行为
构成关联交易。
收购的资产为2栋钢混结构的商服楼及附属设施，建筑总面积为17090.95平方米（
含地下建筑面积1810.5平方米），其中银海大酒店总建筑面积7820.97平方米（地下一
层、地上十一层），另供销商厦总建筑面积7820.97平方米（地下一层、地上七层），
配套设施主要包括电梯、扶梯、电视、电话及车辆等。
经中宇资产评估有限责任公司出具的中宇评报字[2004]第008号《新疆农垦阿克苏
供销合作总公司部分资产评估报告书》，本次收购的评估基准日2004年3月6日，委估资
产帐面价值为19,638,669.00元，评估的公开市场价值为17,279,186.30元；经新疆国地
测绘工程有限责任公司2004年4月9日出具的新疆国地测绘公司（2001）（估）字第084
号《土地估价报告》，本次收购的阿市国用（2001）字第03450号商业用地的估价基准
日为2004年4月13日，土地面积2810.80平方米，土地级别壹级，估价结果为单位地价1
199元/平方米，土地使用权总额为3,370,149元。委估资产及土地使用权价格合计为20
,649,335.30元。双方同意以2000万元价格成交。
进行本次资产联交易有助于新农房产公司扩大经营规模，提高整体效益水平，培育
新的利润增长点，同时有助于本公司调整产业结构，保证本公司的持续健康发展。
2、本公司与关联方共同投资设立有限公司：
2004年4月3日本公司以下属南口分公司的厂房、设备等实物资产（510万元）出资
，新疆农垦阿克苏农垦供销合作总公司现金出资420万元，曲法科等12位自然人现金出
资70万元，共同设立了新疆塔农农用塑料制品有限责任公司，该公司经营业务为：农用
膜及塑料制品的生产，该公司注册资金1000万元，新农开发公司出资占该公司注册资金
的51%。
本公司投入的实物资产510万元，已经阿克苏宏信有限责任会计师事务所评估，并
出具宏信所评字[2003]51号评估报告书，财产所有权已转移到新疆塔农农用塑料制品有
限责任公司。
新疆阿克苏农垦农工商联合总公司（简称“农工商”）为本公司第一大股东，持有
本公司63.55％的股份，同时新疆农垦阿克苏农垦供销合作总公司隶属于本公司控股股
东农工商联合总公司，根据《上海证券交易所股票上市规则》7.3.1、7.3.6、7.3.9等
条的有关规定，此投资行为构成关联交易。
六、重大合同：
（一）公司无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁公司资产事项。
（二）报告期内公司无重大担保合同信息。
（三）公司无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财行为。
七、报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生对公司经营成果、
财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、公司半年度财务报告未经审计。
九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况
的专项说明及独立意见：
作为新农开发股份公司独立董事，我们根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知
》）的精神，本着实事求是、认真负责的态度，就公司2004年半年度累计和当期对外担
保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况作如下说明和独立意见：
专项说明
1、新农开发公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发字[200
3]56号文件的规定。
2、公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有有偿或无偿地拆借资金给股股东
使用的情况；没有为控股股东及本公司持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位或
个人提供担保；
3、公司未直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保；
4、公司合计对外担保总额为0。
二、独立意见
1、公司2004年上半年度与控股股东及其他关联方发生的资金往来，是由于正常业
务往来产生的；
2、公司不存在为控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险
、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出；
3、公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
4、公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
5、公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
6、公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务；
7、公司不存在以超过正常结算期应收账款等方式被控股股东及其他关联方变相占
用资金的情况；
8、公司对外担保严格履行证监发[2003]56号《通知》及《公司章程》规定的相关
程序。
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
独立董事：戴健（签字）郑石桥（签字）
二ОО四年七月二十三日
十、报告期内公司无其它重大事项。
十一、公司在前一定期报告或临时报告中披露过的在报告期内发生以及在以前期间
发生但持续到报告期的其他重要事项索引：
1、公司公告临2004-001号“新疆塔里木农业综合开发股份有限公司二届十次董事
会决议公告暨召开2003年度股东大会通知”；公告临2004-002号“二届五次监事会决议
公告”；公告临2004-003号“公司对新农金牛公司追加投资关联交易公告”详细内容请
参见2004年3月23日的《中国证券报》第三十六版和《上海证券报》。
2、公司公告临2004-004号“新疆塔里木农业综合开发股份有限公司2003年年报更
正公告”，详细内容请参见2004年5月11日的《中国证券报》第二十五版和《上海证券
报》。
3、公司公告临2004-006号“新疆塔里木农业综合开发股份有限公司2003年度股东
大会公告”，详细内容请参见2004年5月19日的《中国证券报》第二十五版和《上海证
券报》。
第六章 财务报告（未经审计）
（一）会计报表
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位：元
期末数
资产 注释号
母公司
流动资产：
货币资金 五/（一） 112,961,578.72
短期投资
应收票据 五/（二） 1,832,600.00
应收股利 913,089.56
应收利息
应收帐款 五/（三） 41,628,816.81
其他应收款 五/（四） 365,334,193.95
预付帐款 五/（五） 76,484,410.55
其他流动资产
存货 五/（六） 303,366,751.59
待摊费用
期货保证金
流动资产合计 902,521,441.18
长期投资：
长期股权投资 五/（七） 228,863,831.55
长期债权投资
长期投资合计 228,863,831.55
合并价差（贷差以“-”
固定资产：
固定资产原价 五/（八） 528,854,064.13
减：累计折旧 五/（八） 149,714,989.96
固定资产净值 379,139,074.17
减：固定资产减值准备 五/（八） 30,412,164.78
固定资产净额 348,726,909.39
工程物资
在建工程 五/（九） 39,654,163.58
固定资产清理 -
固定资产合计 388,381,072.97
无形资产及其他资产：
无形资产 五/（十）
长期待摊费用 五/（十一） 315,952,501.10
无形资产及其他资产合计 315,952,501.10
资产总计 1,835,718,846.80
期末数
资产
合并
流动资产：
货币资金 123,431,506.09
短期投资 -
应收票据 3,554,123.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 53,498,222.13
其他应收款 230,025,311.28
预付帐款 137,085,093.56
其他流动资产 -
存货 545,005,721.85
待摊费用 1,350,805.96
期货保证金
流动资产合计 1,093,950,783.87
长期投资：
长期股权投资 77,780,573.12
长期债权投资
长期投资合计 77,780,573.12
合并价差（贷差以“-” 212,267.04
固定资产：
固定资产原价 609,898,187.32
减：累计折旧 155,648,626.41
固定资产净值 454,249,560.91
减：固定资产减值准备 30,412,164.78
固定资产净额 423,837,396.13
工程物资 -119,108.32
在建工程 52,362,042.68
固定资产清理 685,767.47
固定资产合计 476,766,097.96
无形资产及其他资产：
无形资产 1,792,435.34
长期待摊费用 317,025,833.23
无形资产及其他资产合计 318,818,268.57
资产总计 1,967,527,990.56
资产 年初数
母公司
流动资产：
货币资金 291,658,779.01
短期投资 -
应收票据 900,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 24,751,230.44
其他应收款 279,080,783.90
预付帐款 252,035,723.50
其他流动资产 -
存货 362,048,807.34
待摊费用
期货保证金
流动资产合计 1,210,475,324.19
长期投资：
长期股权投资 165,650,209.60
长期债权投资
长期投资合计 165,650,209.60
合并价差（贷差以“-”
固定资产：
固定资产原价 563,660,155.70
减：累计折旧 154,967,446.38
固定资产净值 408,692,709.32
减：固定资产减值准备 33,999,516.64
固定资产净额 374,693,192.68
工程物资 -
在建工程 28,705,304.80
固定资产清理 -
固定资产合计 403,398,497.48
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 326,315,940.77
无形资产及其他资产合计 326,315,940.77
资产总计 2,105,839,972.04
资产 年初数
合并
流动资产：
货币资金 298,623,024.64
短期投资 -
应收票据 4,599,635.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 35,388,282.26
其他应收款 181,473,637.23
预付帐款 271,705,551.46
其他流动资产 -
存货 503,314,957.48
待摊费用 34,745.00
期货保证金
流动资产合计 1,295,139,833.07
长期投资：
长期股权投资 66,527,374.17
长期债权投资
长期投资合计 66,527,374.17
合并价差（贷差以“-” -68,876.92
固定资产：
固定资产原价 624,331,772.89
减：累计折旧 158,683,485.50
固定资产净值 465,648,287.39
减：固定资产减值准备 33,999,516.64
固定资产净额 431,648,770.75
工程物资 43,211.49
在建工程 62,199,775.81
固定资产清理 -
固定资产合计 493,891,758.05
无形资产及其他资产：
无形资产 1,833,540.00
长期待摊费用 327,194,161.42
无形资产及其他资产合计 329,027,701.42
资产总计 2,184,517,789.79
法定代表人：李兵 财务总监（总会计师）：孟建勇 会计机构负责人：郭宾
资产负债表（续表）
2004年6月30日
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位：元
期末数
负债和股东权益 注释号 母公司
流动负债：
短期借款 五/（十二） 205,600,000.00
应付票据 五/（十三）
应付帐款 五/（十四） 49,456,010.37
预收帐款 五/（十五） 65,140,166.74
应付工资 33,627,578.46
应付福利费 2,859,611.24
应付股利 五/（十七） 18,411,980.34
应交税金 五/（十八） 12,045,396.67
其他应交款 五/（十九） 18,469.02
其他应付款 五/（十六） 331,031,672.59
预提费用 五/（二十） 845,844.71
预计负债
一年内到期的长期负债
流动负债合计 719,036,730.14
长期负债：
长期借款 五/（二十一）
长期应付款
专项应付款
其他长期负债(上级拨入资金）
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 719,036,730.14
少数股东权益
股东权益：
股本 五/（二十二） 321,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 321,000,000.00
资本公积 五/（二十三） 597,979,028.94
盈余公积 五/（二十四） 49,885,171.33
其中：法定公益金 16,628,390.46
未分配利润 五/（二十五） 147,817,916.39
股东权益合计 1,116,682,116.66
负债及股东权益合计 1,835,718,846.80
期末数
负债和股东权益 合并
流动负债：
短期借款 225,600,000.00
应付票据 -
应付帐款 64,423,533.15
预收帐款 72,122,818.02
应付工资 34,680,310.81
应付福利费 3,968,814.51
应付股利 18,562,280.34
应交税金 8,809,480.73
其他应交款 46,726.32
其他应付款 336,232,712.75
预提费用 1,550,862.45
预计负债
一年内到期的长期负债
流动负债合计 765,997,539.08
长期负债：
长期借款 16,000,000.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债(上级拨入资金）
长期负债合计 16,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 781,997,539.08
少数股东权益 68,726,673.52
股东权益：
股本 321,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 321,000,000.00
资本公积 597,979,028.94
盈余公积 52,802,500.32
其中：法定公益金 16,628,390.46
未分配利润 145,022,248.70
股东权益合计 1,116,803,777.96
负债及股东权益合计 1,967,527,990.56
年初数
负债和股东权益 母公司
流动负债：
短期借款 168,000,000.00
应付票据 110,000,000.00
应付帐款 32416328.66
预收帐款 154693657.5
应付工资 33,251,685.66
应付福利费 1,825,757.51
应付股利 18,411,980.34
应交税金 9,783,462.74
其他应交款 15,245.02
其他应付款 514,466,387.16
预提费用 1,183,884.04
预计负债
一年内到期的长期负债
流动负债合计 1,044,048,388.60
长期负债：
长期借款
长期应付款
专项应付款
其他长期负债(上级拨入资金）
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,044,048,388.60
少数股东权益
股东权益：
股本 321,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 321,000,000.00
资本公积 597,979,028.94
盈余公积 49,885,171.33
其中：法定公益金 16,628,390.46
未分配利润 92,927,383.17
股东权益合计 1,061,791,583.44
负债及股东权益合计 2,105,839,972.04
年初数
负债和股东权益 合并
流动负债：
短期借款 198,000,000.00
应付票据 110,000,000.00
应付帐款 5529997402
预收帐款 100,751,448.85
应付工资 34,879,835.79
应付福利费 2,767,847.24
应付股利 18,411,980.34
应交税金 9,782,043.49
其他应交款 59,953.35
其他应付款 515,047,238.52
预提费用 1,283,884.04
预计负债
一年内到期的长期负债
流动负债合计 1,046,284,205.64
长期负债：
长期借款 16,000,000.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债(上级拨入资金）
长期负债合计 16,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,062,284,205.64
少数股东权益 60,320,339.42
股东权益：
股本 321,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 321,000,000.00
资本公积 597,979,028.94
盈余公积 52,802,500.32
其中：法定公益金 16,628,390.46
未分配利润 90,131,715.47
股东权益合计 1,061,913,244.73
负债及股东权益合计 2,184,517,789.79
法定代表人：李兵 财务总监（总会计师）：孟建勇 会计机构负责人：郭宾
利润及利润分配表
2004年6月
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位：元
项目 注释号
一、主营业务收入 五/（二十六）
减:主营业务成本 五/（二十六）
主营业务税金及附加 五/（二十七）
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加:其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五/（二十八）
减：营业费用
管理费用
财务费用 五/（二十九）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加:投资收益（亏损以“-”号填列） 五/（三十）
补贴收入
营业外收入 五/（三十一）
减:营业外支出 五/（三十二）
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减:所得税
少数股东收益
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
项目 母公司
一、主营业务收入 293,168,917.54
减:主营业务成本 187,344,920.32
主营业务税金及附加 281,302.91
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 105,542,694.31
加:其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,186,151.44
减：营业费用 2,055,488.85
管理费用 53,117,150.26
财务费用 -2,948,307.89
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 56,504,514.53
加:投资收益（亏损以“-”号填列） 3,456,711.51
补贴收入 6,497,688.85
营业外收入 32,767.65
减:营业外支出 2,028,343.47
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 64,463,339.07
减:所得税 9,572,805.85
少数股东收益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 54,890,533.22
加:年初未分配利润 25,400,032.24
其他转入 67,527,350.93
六、可供分配的利润 147,817,916.39
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 147,817,916.39
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 147,817,916.39
项目 合并
一、主营业务收入 316,118,298.37
减:主营业务成本 207,650,904.67
主营业务税金及附加 312,770.57
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 108,154,623.13
加:其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,050,564.29
减：营业费用 2,451,564.49
管理费用 57,851,931.59
财务费用 684,604.93
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 50,217,086.41
加:投资收益（亏损以“-”号填列） 4,587,503.76
补贴收入 6,803,474.96
营业外收入 4,499,780.03
减:营业外支出 2,067,173.85
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 64,040,671.31
减:所得税 9,572,805.85
少数股东收益 -422,667.76
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 54,890,533.22
加:年初未分配利润 90,131,715.48
其他转入 -
六、可供分配的利润 145,022,248.70
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 145,022,248.70
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 145,022,248.70
法定代表人：李兵 财务总监（总会计师）：孟建勇 会计机构负责人：郭宾
现金流量表
2004年6月
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位：元
项 目 注释号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五/（三十三）
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五/（三十四）
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 268,198,002.12
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 274,281,484.66
经营活动现金流入小计 542,479,486.78
购买商品、接受劳务支付的现金 181,435,587.58
支付给职工以及为职工支付的现金 96,914,166.01
支付的各项税费 8,468,145.03
支付的其他与经营活动有关的现金 401,988,357.55
经营活动现金流出小计 688,806,256.17
经营活动产生的现金流量净额 -146,326,769.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 4,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 4,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,810,499.13
投资所支付的现金 58,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 69,810,499.13
投资活动产生的现金流量净额 -65,810,499.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 191,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 191,600,000.00
偿还债务所支付的现金 154,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,159,931.77
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 158,159,931.77
筹资活动产生的现金流量净额 33,440,068.23
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -178,697,200.29
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 302,856,440.33
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 302,265,028.80
经营活动现金流入小计 605,121,469.13
购买商品、接受劳务支付的现金 281,770,997.75
支付给职工以及为职工支付的现金 100,872,470.88
支付的各项税费 10,286,289.54
支付的其他与经营活动有关的现金 334,366,667.12
经营活动现金流出小计 727,296,425.29
经营活动产生的现金流量净额 -122,174,956.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 4,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 2,685,515.53
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,685,515.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 46,036,087.12
投资所支付的现金 58,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 104,036,087.12
投资活动产生的现金流量净额 -97,350,571.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 21,642,342.90
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 191,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 213,242,342.90
偿还债务所支付的现金 164,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,800,841.48
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 476,857.08
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 171,277,698.56
筹资活动产生的现金流量净额 41,964,644.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -177,560,883.41
法定代表人：李兵 财务总监（总会计师）：孟建勇 会计机构负责人：郭
宾
现金流量表（续）
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 54,890,533.22
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示）
减：未确定的投资损失
加：计提的资产减值准备 -3,941,219.14
固定资产折旧 13,412,165.36
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 10,363,439.67
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少） -338,039.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 314,484.47
固定资产报废损失
财务费用 -2,947,340.85
投资损失（减：收益） -3,619,311.99
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 38,280,528.60
经营性应收项目的减少（减：增加） 74,472,631.77
经营性应付项目的增加（减：减少） -327,214,641.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 -146,326,769.39
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 112,961,578.72
减：现金的期初余额 291,658,779.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -178,697,200.29
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 54,890,553.22
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） -1,556,613.00
减：未确定的投资损失
加：计提的资产减值准备 -3,931,552.86
固定资产折旧 16,121,657.12
无形资产摊销 41,104.66
长期待摊费用摊销 10,168,328.19
待摊费用的减少（减：增加） -1,304,349.96
预提费用的增加（减：减少） 266,978.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 4,624,833.42
固定资产报废损失
财务费用 -1,456,623.21
投资损失（减：收益） -3,619,311.99
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -8,959,588.28
经营性应收项目的减少（减：增加） 129,350,165.58
经营性应付项目的增加（减：减少） -316,810,537.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 -122,174,956.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 133,320,037.17
减：现金的期初余额 310,880,920.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -177,560,883.14
法定代表人：李兵 财务总监（总会计师）：孟建勇 会计机构负责人：郭宾
资产减值准备明细表
2004年6月30
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司金额 单位：元
项目 行次 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 1 17,252,664.77 450,745.64
其中：应收账款 2 4,111,882.56 133,854.82
其他应收款 3 13,140,782.21 316,890.82
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 10,704,484.67
其中：库存商品 8 2,119,307.98
原材料 9 8,585,176.69
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 33,999,516.64
其中：房屋、建筑物 14 20,515,522.08
机器设备 15 13,483,994.56
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
其中：短期
长期
小计
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 5,825,408.84 11,772,501.57
其中：应收账款 178,902.50 3,961,334.88
其他应收款 5,646,506.34 7,811,166.69
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,835,869.81 7,868,614.86
其中：库存商品 2,119,307.98
原材料 2,835,869.81 5,749,306.88
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,587,351.86 30,412,164.78
其中：房屋、建筑物 3,587,351.86 20,515,522.08
机器设备 9,896,643.70
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：短期
长期
小计
法定代表人：李兵 财务总监（总会计师）：孟建勇 会计机构负责人：郭宾
利润表附表
2004年6月30日
编制单位：新疆塔里木农 业综合开发股份有限公司 金额单位：元
净资产收益率%
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.12 9.62
营业利润 4.24 4.47
净利润 4.63 4.88
扣除非经常性损益后的 4.04 4.26
净利润
每股收益（元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.337 0.337
营业利润 0.156 0.156
净利润 0.171 0.171
扣除非经常性损益后的 0.149 0.149
净利润
法定代表人：李兵 财务总监（总会计师）：孟建勇 会计机构负责人：郭宾
（二）会计报表附注
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司2004年半年度会计报表附注
一、公司简介：
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司系经新疆建设兵团于一九九八年四月二十日
以新兵函〖1998〗17号文批准，由新疆阿克苏农垦农工商联合总公司独家发起，采用社
会募集方式设立的股份有限公司，一九九九年四月在上海证券交易所上市。所属行业为
种植业类。公司经营范围：农业种植、牧渔养殖、农产品、畜产品的生产加工及销售,
种子及种衣剂的生产及销售,农业机械制造及修理,塑料制品、皮革制品的销售，汽车运
输，公司经营的主要产品为棉花。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买
日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的
投资，确定为现金等价物。
（六）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐
面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价
值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（七）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核
销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算
坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
账龄 计提比例
1年以内（含一年） 1%
1－2年 10%
2－3年 20%
3－5年 30%
5年以上 100%
（八）存货核算方法：
1、存货分类为：原材料、包装物、在产品、幼畜育肥畜、产成品、低值易耗品、
委托代销商品。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时除棉花按先进先出法核算外，其余存货按
加权平均法计价。中期末及年末，存货按成本与可变现净值孰低法计提跌价准备。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（九）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得
债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性
交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资
期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减
值准备。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
期限超过一年、单位价值2000元以上的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、农业专用设备、通用设备、其他设备、产役
畜。
3、固定资产的取得计价：遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，
则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。
类别 预计使用年限 净残值率% 年折旧率％
房屋及建筑物 20 5 4.75
通用设备 8－15 5 6.33－11.88
农业专用设备 4－10 5 9.50－23.75
其他设备 5 5 19
产役畜 8 5 11.875
本期新增产役畜类别为本年新纳入合并范围子公司阿克苏新农金牛有限责任公司所
拥有的资产类别。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资
产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十一）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十二）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两
者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十三）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
土地开荒支出按25年摊销
低产田改造支出按5年摊销
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊
销。
（十四）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十五）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十六）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收
入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提
供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的
劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地
计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（十八）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响：无
。
（十九）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
税种 税率 计税依据
增值税
其中：农膜 13% 销售收入
食用油 6%-13% 销售收入
棉浆短丝 17% 销售收入
甘草浸膏 17% 销售收入
营业税
房地产 5% 预收房款
农业税
其中：粮食 6.95元/亩 播种面积
棉花 15.29元/亩 播种面积
特产税
其中：鹿茸 5% 销售收入
羊皮、牛皮、羊毛 10% 销售收入
牧业税
其中：牛 5元/头 销售数量
羊 2元/头 销售数量
屠宰税
其中：羊 8元/头 屠宰数量
猪 15元/头 屠宰数量
牛 40元/头 屠宰数量
企业所得税
其中：母公司 14.85% 应纳税所得额
子公司 0-33.00% 应纳税所得额
（二）税负减免：
1、根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]138号文，公司自2000年1月1日所
得税按应征税额减征55%，实际按应征税额的45%征收，即执行14.85%的所得税税率，减
征时间暂定5年。
2、子公司阿克苏新农房地产有限责任公司根据阿克苏市国家税务局文件阿市国税
〔2003〕175号，免征2003年度至2005年度企业所得税。
3、子公司新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司根据阿克苏地区国家税务局文件
阿地国税办〔2004〕213号，免征2003年度至2005年度企业所得税。
4、子公司阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司根据阿克苏市国家税务局文件阿市国
税函〔2003〕65号，从2003年度至2010年度减按15%税率征收企业所得税。
5、子公司阿克苏新农金牛有限责任公司根据阿克苏地区温宿县国税局文件温国税
政字（2003）第56号，免征2003年10月至2004年10月增值税。
6、子公司阿克苏新农金牛有限责任公司根据阿克苏地区温宿县国税局文件温国税
政字（2004）第001号，免征2003年度至2005年度企业所得税。
7、阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司根据阿克苏市国家税务局文件阿市国税办〔
2004〕10号文，从2003年10月1日至2004年12月31日免征牧草种子的增值税。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（万元）
被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司实际
投资额
阿克苏新农化纤棉浆 化纤棉浆粕、书写纸、
有限责任公司 1,165.00 包装纸板制造、本册印 958.91
刷、汽车运输
阿克苏新农房地产有 房地产经营（以资质
限责任公司 3,300.00 证书为准）、建筑材料、 2,052.00
建筑机械、五金购销
新疆阿拉尔市政建设 城市基础设施供给水、
投资有限责任公司 2,000.00 暖气、供电设施的投资 1,300.00
及管理
新疆阿拉尔新农甘草 2,150.00 甘草产品研发、甘草种 1,100.00
产业有限责任公司 植、加工、收购、销售
阿克苏新农金牛有限 牲畜养殖、牛乳销售、
责任公司 12,000.00 牛乳制品加工及销售 9,000.00
阿拉尔新农赛杰草业 牧草种植、牧草加工、
有限责任公司 800.00 草坪工程、饲料加工销 480.00
售
新疆塔农农用塑料制
品有限公司 1000.00 农用地膜及塑料制品 510.00
被投资单位全称 本公司所占 是否
投资比例 合并
阿克苏新农化纤棉浆
有限责任公司 75.27% 是
阿克苏新农房地产有
限责任公司 62.18% 是
新疆阿拉尔市政建设
投资有限责任公司 65.00% 是
新疆阿拉尔新农甘草 51.16% 是
产业有限责任公司
阿克苏新农金牛有限
责任公司 75.00% 是
阿拉尔新农赛杰草业
有限责任公司 60.00% 是
新疆塔农农用塑料制
品有限公司 51.00% 否
（二）本年度汇总报表及合并报表范围的变更情况：
本年合并单位 6家，其中阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司、阿克苏新农房地产有
限责任公司、新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司、新疆阿拉尔市政建设投资有限责
任公司、阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司、新农金牛有限责任公司六家子公司纳入合
并。本年上述子公司已按财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请
示的复函》文件的规定，应予合并。
2004年4月3日公司投资510万元享有阿拉尔塔农农用塑料制品有限公司51%的股份，
由于其资产总额、销售收入总额、以及净利润的比例未超过10%，所以未纳入合并范围
。
五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若无特别注明者均为人民币元，
凡未注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金：
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
现金 25,016.10 17,864.93
银行存款 141,223,555.61 297,494,126.03
其他货币资金 22,148,658.55 1,111,033.68
合计 123,431,506.09 298,623,024.64
其他货币资金期末余额 22,148,658.55元，其中：
款项性质 金额
存出证券投资款 1020,983.68
存出期货投资款 90,050.00
银行承兑汇票保证金 ---
（二）应收票据：
种类 2004年6月30日 2003年12月31日
银行承兑汇票 3,554,123.00 4,599,635.00
（三）应收帐款：
1、帐龄分析：
2004年6月30日
坏帐
占总 准备
帐龄 帐面余额 额比 计提 坏帐准备
例 比例
1年以内 35,733,444.27 62.16% 1% 357,334.43
1至2年 14,235,764.02 24.76% 10% 1,423,576.40
2至3年 6,637,405.84 11.55% 20% 1,327,481.17
3至5年 30%
5年以上 882,707.75 1.53% 100% 882,707.75
合计 57,489,321.88 100% 3,991,099.75
2003年12月31日
坏帐
占总 准备
帐龄 帐面余额 额比例% 计提 坏帐准备
比例
1年以内 17,177,980.02 43.47% 1% 171,779.79
1至2年 14,757,725.92 37.35% 10% 1,475,772.59
2至3年 135,966.60 0.34% 20% 27,193.32
3至5年 7,130,507.74 18.04% 30% 2,139,152.32
5年以上 314,735.20 0.80% 100% 314,735.20
合计 39,516,915.48 100% 4,128,633.22
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为24,603,665.31元，占应收帐
款总金额的 42.80 %。
3、本年度全额计提坏帐准备大额应收款说明如下：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
阿克苏地区棉麻公司 639,602.55 100% 已倒闭,无法收回
基层连队并入 243,105.20 100% 五年以上
合计 882,707.75
4、期末应收账款中控股股东及其下属单位的欠款金额为11,558,963.60元,详见附
注七/(三)。
（四）其他应收款：
1、帐龄分析：
2004年6月30日
坏帐准
占总 备计提 坏帐准备
帐龄 帐面余额 额比例 比例
1年以内 215,305,021.06 90.96% 1% 2,153,050.21
1至2年 11,769,179.67 4.97% 10% 1,176,917.97
2至3年 842,689.30 0.36% 20% 168,537.86
3至5年 1,296,579.62 0.55% 30% 388,973.89
5年以上 7,502,071.29 3.17% 100% 2,802,749.74
合计 236,715,540.94 100% --- 6,690,229.66
2003年12月31日
坏帐
占总 准备
帐龄 帐面余额 额比例 计提 坏帐准备
比例
1年以内 174,448,947.74 90.16% 1% 1,744,489.47
1至2年 10,531,910.54 5.44% 10% 3,015,191.07
2至3年 368,464.35 0.19% 20% 73,692.85
3至5年 1,368,125.71 0.71% 30% 410,437.72
5年以上 6,775,933.03 3.50% 100% 6,775,933.03
合计 193,493,381.37 100.00% --- 12,019,744.14
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额136,606,671.23元，占其他
应收款总金额的比例为33.18％。
3、本年度全额计提坏帐准备的应收款项说明如下：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
农一师实业开发公司 2,000,000.00 100% 已破产,无法收回
职工承包欠款 882,707.75 100% 5年以上
4、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
农一师十三团 66,425,854.65 暂借款
农一师十二团 34,441,695.00 暂借款
农一师九团 29,679,121.58 暂借款
农一师供销合作总公司 4,060,000.00 暂借款
农一师实业开发公司 2,000,000.00 投资款
5、期末其他应收款中控股股东及其下属单位的欠款为149,974,412.84元,详见附注
七/(三)。
（五）预付账款：
1、账龄分析：
2004年6月30日 2003年12月31日
账龄 账面余额 占总额比例 账面余额 占总额比例
1年以内 135,585,093.56 99.05% 271,705,551.46 100.00%
2年以内 1,500,000.00 0.95%
合计 137,085,093.56 100.00% 271,705,551.46 100.00%
2、期末预付账款中预付控股股东及其下属单位的款项为 72,154,535.05元。
3、预付账款期末数比期初数减少134,620,457.90元，减少比例为49.55％，减少原
因为：子公司购置资产与存货已入帐。
（六）存货及存货跌价准备：
2004年6月30日
项目 帐面余额 跌价准备
原材料 168,636,520.18 8,713,342.49
包装物 244,310.70
低值易耗品 8,140,905.14 80,707.66
产成品 260,179,429.50 74,564.71
在产品 129,,695,902.89
开发成本 83,085,082.83
开发产品 22,327,822.35
幼畜育肥畜 11,260,266.01
合计 553,874,336.71 8,868,614.86
2003年12月31日
项目 帐面余额 跌价准备
原材料 155,987,653.64 10,412,541.54
包装物 397,380.71 ---
低值易耗品 3,814,401.74 80,707.66
产成品 234,164,061.63 211,235.47
在产品 9,525,945.85 ---
开发成本 64,384,241.30 ---
开发产品 31,244,973.00 ---
幼畜育肥畜 14,500,784.28 ---
合计 514,019,442.15 10,704,484.67
本期存货没有发生减值，没有计提存货跌价准备。
（七）长期投资：
2004年6月30日 2003年12月31日
项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 77,780,573.12 --- 66,458,497.25 ---
1、长期股权投资：
其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位
注册资本比例
新疆证券有限责任公司 2001.3.10—未约定 7.70%
新疆金牛生物股份有限公司 2002.3.27—2050.3.27 10.00%
新疆塔里木河种业股份有限公司 2002.12.30—未约定 15.11%
阿克苏农垦供销合作总公司 1991.8.20—未约定 4.75%
小计
被投资单位名称 期初余额 本期投资增减
额
新疆证券有限责任公司 50,000,000.00 ---
新疆金牛生物股份有限公司 6,000,000.00 4,000,000.00
新疆塔里木河种业股份有限公司 5,613,094.05
阿克苏农垦供销合作总公司 1,570,000.00
小计 50,000,000.00 5,570,000.00
被投资单位名称 期末帐面余额
新疆证券有限责任公司 50,000,000.00
新疆金牛生物股份有限公司 10,000,000.00
新疆塔里木河种业股份有限公司 5,613,094.05
阿克苏农垦供销合作总公司 1,570,000.00
小计 67,183,094.05
B.权益法核算的对子公司股权投资：
占被投
投资 资单位 期初
被投资单位名称 起止期 注册资 余额
本比例
新疆塔农农用塑 2024 51%
料制品有限公司 4.3-2014.4.2
小计 --- ---
本期权益增减额
其中
被投资单位名称 本期合计 差额 分得
投资成本 确认收益 摊销 利润
新疆塔农农用塑 5,100,000.00 5,100,000.00 184,102.93
料制品有限公司
小计 5,100,000.00 5,100,000.00 184,102.93 --- ---
期末余额
被投资单位名称 初始 累计 合计
投资 增减
新疆塔农农用塑 5,284,102.93
料制品有限公司
小计 --- --- 5,284,102.93
注：2004年3月公司对新疆塔农农用塑料制品有限公司投资510万元，占其注册资本
的比例51%，未合并。
C.权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投资
被投资单位名称 投资起止期 单位注册 期初余额
资本比例
新疆阿拉尔天农节水 2002.10.15--- 49.00% 4,914,280.12
灌溉有限责任公司 2020.10.15
小计 4,914,280.12
本期权益增减额
其中
被投资单位名称 本期合计 投资成
本 确认收益 差额摊销
新疆阿拉尔天农节水 399,096.02 396,773.71 2,322.31
灌溉有限责任公司
小计 399,096.02 396,773.71 2,322.31
期末余额
被投资单位名称 初始投资 累计增减 合计
新疆阿拉尔天农节水 4,905,007.52 408,368.62 5,313,376.14
灌溉有限责任公司
小计 4,905,007.52 408,368.62 5,313,376.14
2、长期投资期末数比期初数增加11,322,075.87元，增加比例为17.04％，增加原
因为：未纳入合并范围的子公司的长期股权投资本增加。
（八）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 期初原值
房屋及建筑物 317,686,694.75
通用设备 154,180,065.78
专用设备 83,320,343.40
运输设备 684,849.56
产役畜 21,303,328.68
其他 47,156,490.72
合计 624,331,772.89
类别 本期增加
房屋及建筑物 20,617,459.23
通用设备 5,627,305.02
专用设备 36,900.00
运输设备
产役畜 7,843,701.06
其他 470,720.75
合计 35,046,886.87
类别 本期减少
房屋及建筑物 11,316,787.75
通用设备 15,057,394.07
专用设备 21,892,057.47
运输设备 450,800.81
产役畜 512,348.15
其他 701,885.00
合计 49,480,472.44
类别 期末原值
房屋及建筑物 326,987,366.23
通用设备 144,749,976.73
专用设备 61,465,185.93
运输设备 1,135,650.37
产役畜 28,634,681.59
其他 46,925,326.47
合计 609,898,187.32
其中：本期由在建工程转入固定资产原值为25,515,724.06元。
期末抵押或担保的固定资产原值为31,345,151.41元，系子公司阿克苏新农金牛有
限责任公司抵押固定资产。
2、累计折旧：
类别 期初数 其他转入
房屋及建筑物 53,781,115.16
通用设备 49,850,379.45
专用设备 34,903,782.69
运输设备 83,312.02
产役畜 236,961.66
其他 19,827,934.52
合计 158,683,485.50
类别 本期提取 本期减少
房屋及建筑物 6,575,902.17 1,047,739.93
通用设备 5,708,453.23 6,215,254.95
专用设备 4,768,601.46 18,523,977.77
运输设备 34,153.21
产役畜 955,701.30 13,141.33
其他 5,300,961.22 578,517.69
合计 23,343,772.59 26,378,631.67
类别 期末数
房屋及建筑物 59,309,277.40
通用设备 49,343,577.73
专用设备 21,148,406.38
运输设备 117,465.23
产役畜 1,179,521.63
其他 24,550,378.05
合计 155,648,626.41
其中：合并子公司转入累计折旧为2,221,406.60元
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 21,756,396.53 --- 21,756,396.53
通用设备 6,419,422.45 --- 3,587,351.86 2,832,070.59
专用设备 4,138,358.84 4,138,358.84
其他设备 1,685,338.82 --- 1,685,338.82
合计 33,999,516.64 30,412,164.78
类别 计提原因
房屋及建筑物 风沙侵蚀
通用设备 技术落后
专用设备 技术落后
其他设备 技术落后
合计
（九）在建工程：
工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产
农业工程 17,714,122.02 12,626.60
零星工程 213,912.50 9,714,624.09 6,298,502.87
棉田道路改造 10,958,782.78 2,532,979.84
化纤棉浆环保工程 2,336,760.49 112,903.02
棉浆粕技改工程 8,300,343.04 3,304,857.38 5,185,062.61
牛场牛舍工程 14,032,158.58 14,032,158.58
乳品加工工程 8,643,696.40
合计 62,199,775.81 15,677,990.93 25,515,724.06
工程项目名称 转入长期待 期末数 资金
摊费用 来源
农业工程 17,726,748.62 其他
零星工程 3,630,033.72 其他
棉田道路改造 13,491,762.62 其他
化纤棉浆环保工程 2,449,663.51 其他
棉浆粕技改工程 6,420,137.81 其他
牛场牛舍工程 其他
乳品加工工程 8,643,696.40 其他
合计 52,362,042.68 其他
（十）无形资产：
项目 取得 原值 期初数 本期增加 本期
方式 转出
财务软件 购买 25,830.00 19,040.00
土地使用权 购买 1,910,000.00 1,814,500.00
合计 1,935,830.00 1,833,540.00
项目 本期摊销 累计摊销 期末数
财务软件 2905.00 9,695.00 16,135.00
土地使用权 38,199.66 133,699.66 1,776,300.34
合计 41,104.66 143,394.66 1,792,435.34
注：土地使用权为子公司阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司的土地使用权，系200
2年公司收购新疆阿克苏玉粕化纤厂时转入，该土地使用权已经新疆华信有限责任会计
师事务所评估，并出具新华信评字（2001）118号评估报告。截止2003年12月31日尚未
取得土地使用权证。
（十一）长期待摊费用：
项目 原始发生额
土地开荒支出 450,180,132.82
低产田改造支出 22,367,761.17
地膜机改造支出 3,694,630.57
林床 62,639.92
清挖排渠 2,326,570.60
新挖排渠 4,958,194.62
开办费 260281.64
固定资产改良支出 827,532.49
合计 484,677,743.83
项目 期初数 本期增
加
土地开荒支出 313,369,431.58
低产田改造支出 8,115,432.92
地膜机改造支出 ---
林床 25,055.98
清挖排渠 1,831,103.51
新挖排渠 2,974,916.78
开办费 50,688.16 209,593.48
固定资产改良支出 827,532.49
合计 327,194,161.42 209,593.00
项目 本期摊销
土地开荒支出 7,552,226.62
低产田改造支出 2,022,077.40
地膜机改造支出
林床 6,263.99
清挖排渠 287,052.20
新挖排渠 495,819.46
开办费 14,482.00
固定资产改良支出
合计 10,377,921.67
项目 累计摊销
土地开荒支出 144,362,927.86
低产田改造支出 16,274,405.65
地膜机改造支出 3,694,630.57
林床 43,847.93
清挖排渠 782,519.29
新挖排渠 2,479,097.30
开办费 14,482.00
固定资产改良支出
合计 167,651,910.60
项目 期末数
土地开荒支出 305,817,204.96
低产田改造支出 6,093,355.52
地膜机改造支出
林床 18,791.99
清挖排渠 1,544,051.31
新挖排渠 2,479,097.32
开办费 245,799.64
固定资产改良支出 827,532.49
合计 317,025,833.23
（十二）短期借款：
借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日
抵押借款 10,000,000.00
保证借款 225,600,000.00 188,000,000.00
合计 225,600,000.00 198,000,000.00
短期借款期末数比期初增加27,600,000.00元。其中纳入合并的子公司短期借款2,
000,000.00元。
（十三）应付票据：
种类 金额 2004年内将到期的金额
银行承兑汇票 ---
合计 ---
应付票据期末数比期初数减少11,000,000.00元，原因为到期承兑。
（十四）应付账款：
2004年6月30日 2003年12月31日
64,423,533.15 55,299,974.02
本期应付控股股东及其下属单位的款为37,369,655.27元，详见附注七/(三)。
应付帐款本期比上期期末增加9,123,559.13元，增加比例为16.50%，原因为上半年
购入生产物资价格上涨。
（十五）预收帐款：
2004年6月30日 2003年12月31日
72,122,818.02 100,751,448.85
1、期末预收账款中预收控股股东及其下属单位的款为29,999,946.05元。
2、金额较大的预收帐款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
新疆农垦进出口公司 18,604,440.10 预收棉花货款
农一师棉麻公司 11,395,505.95 预收棉花货款
新疆塔里木河种业股份有限公司 10,000,153.88 预收棉籽货款
阿拉尔振兴油脂有限公司 3,500,000.00 预收棉花货款
新疆奎屯纺织有限公司 1,498,867.00 预收棉花货款
（十六）其他应付款：
2004年6月30日 2003年12月31日
336,232,712.75 515,047,238.52
其他应付款中应付控股股东及其下属单位款为24,772.30元，详见附注七/（三）。
2、金额较大的其他应付款：
债权单位名称 金额 性质或内容
承包户 179,169,930.83 两费自理款
基层单位受灾补助款 12,275,392.60 预收款
兵团土地管理局 4,864,684.13 暂借款
（十七）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
阿克苏农垦农工商联合总公司 18,562,280.34 尚未支付的以前年度股利
合计 18,562,280.34
（十八）应交税金：
税种 2004年6月30日 2003年12月30日
增值税 -2,820,546.07 -2,960,886.59
营业税 994,745.38 1,473,327.18
城建税 23,244.05 54,875.20
企业所得税 10,612,037.37 8,883,333.38
个人所得税 2,331,394.32
车船使用税 ---
合计 8,809,480.73 9,782,043.49
税种 报告期执行的法定税率
增值税 6%、13％、17%
营业税 5%
城建税 1%、7%
企业所得税 14.85%
个人所得税 ---
车船使用税 ---
合计 ---
（十九）其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 46,726.32 59,953.35 3%
合计 46,726.32 59,953.35 ---
（二十）预提费用：
类别 2004年6月30日 2003年12月31日 结存原因
利息 604,146.54 343,671.33 未结算
运棉费 845,844.71 ---
管理组织费 625,950.77 根据产量计提管理组织费
检验费 214,261.94 根据产量计提检验费
小区绿化 100,000.00 开发的小区绿化未完成
税金 100,871.20 预售房屋税金
合计 1,550,862.45 1,283,884.04
预提费用期末数比期初数增加266,978.41,增加比例为20.79％，增加原因为预提
了二季度利息。
（二十一）长期借款：
借款条件 期末数 期初数
信用借款 --- ---
抵押借款 16,000,000.00 16,000,000.00
合计 16,000,000.00 16,000,000.00
（二十二）股本：
项目 2004年6月30日 比例%
1、未上市流通股份
发起人股份 204,000,000.00 63.55
其中：国有法人股 204,000,000.00 63.55
未上市流通股份合计 204,000,000.00 63.55
2、己上市流通股份
人民币普通股 117,000,000.00 36.45
己上市流通股份合计 117,000,000.00 36.45
3、股份总数 321,000,000.00 100.00
项目 2003年12月31日
1、未上市流通股份
发起人股份 204,000,000.00
其中：国有法人股 204,000,000.00
未上市流通股份合计 204,000,000.00
2、己上市流通股份
人民币普通股 117,000,000.00
己上市流通股份合计 117,000,000.00
3、股份总数 321,000,000.00
项目 比例%
1、未上市流通股份
发起人股份 63.55
其中：国有法人股 63.55
未上市流通股份合计 63.55
2、己上市流通股份
人民币普通股 36.45
己上市流通股份合计 36.45
3、股份总数 100.00
（二十三）资本公积：
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
股本溢价 597,979,028.94 597,979,028.94
（二十四）盈余公积：
项目 2003年12月31日 本期增加 2004年6月30日
法定盈余公积 35,201,666.85 35,201,666.85
公益金 17,600,833.47 17,600,833.47
合计 52,802,500.32 52,802,500.32
（二十五）未分配利润：
项目 金额 提取或分配比例
期初未分配利润 90,131,715.48 ---
加：本期净利润 54,890,533.22
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金 ---
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 145,022,248.70
（二十六）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
业务分部
农业 293,168,917.54 221,782,907.57
工业 9,963,570.49 26,966,917.57
房地产
业 5,001,938.43 19,441,333.00
畜牧业 7,983,871.91 9,878.77
合计 316,118,298.37 268,201,036.91
主营业务成本
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
业务分部
农业 187,344,920.32 152,091,384.78
工业 8,422,174.98 20,672,277.74
房地产
业 3,781,083.80 10,548,942.20
畜牧业 8,102,725.57 3,133.25
合计 207,650,904.67 183,315,737.97
主营业务毛利
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
业务分部
农业 105,823,997.22 69,691,522.79
工业 1,541,395.51 6,294,639.83
房地产
业 1,220,854.63 8,892,390.80
畜牧业 -118,853.66 6,745.52
合计 108,467,393.70 84,885,298.94
1、公司向前五名客户销售总额为100,629,029.00元，占公司本年全部主营业务收
入的37.52％。
2、本期主营业务帐收入比上年同期增加71,386,009.97元，增加比例为32.18%；主
营业务毛利比上年同期增加36,123,474.43元，增加比例为51.84%。主营业务毛利增长
原因：本期棉花销售价格与上年同期相比增幅达36.29%，另外因棉花销量本期比上年同
期下降3.40%，主营业务成本上幅19.57%。
（二十七）主营业务税金及附加：
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
营业税 28,511.94 1,005,781.43
城建税 1,995.84 97,873.84
教育费附加 855.36 72,645.32
农业税 281,407.43 500,000.00
合计 312,770.57 1,676,300.59
（二十八）其他业务利润：
2004年1-6月
类别 收入 成本 利润
工程收入
租赁收入 193,809.60 -193,809.6
棉籽销售 109,93,646.90 10,115,857.20 877,789.7
材料销售 5,621,415.64 3,442,029.23 2,179,386.41
零星加工
其它 849,728.33 662,530.55 187,197.78
合计 17,464,790.87 14,414,226.58 3,050,564.29
2003年1-6月
类别 收入 成本 利润
工程收入 300,000.00 16,500.00 283,500.00
租赁收入 610,000.00 91,200.00 518,800.00
棉籽销售 9,544,833.40 4,848,303.72 4,696,529.68
材料销售 8,109,041.58 4,548,092.41 3,560,949.17
零星加工 740,000.00 613,403.37 126,596.63
其它 525,367.89 525,367.89
合计 19,829,242.87 10,117,499.50 9,711,743.37
本期其它业务利润比上年同期减少6,661,179.08元，降低比例为68.59%；主营业务
毛利降低原因：因本期棉籽成本随着籽棉价格上涨而大幅上涨。
（二十九）财务费用：
类别 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 6,511,812.44 3187222.64
减：利息收入 5,875,493.25 3101345.64
其他 48,285.74 46223.44
合计 684,604.93 132,100.44
本期比上年同期利息增加552,504.49元，增加比例为418.25%，因同期银行贷款增
加。
（三十）投资收益：
1、本年发生数：
股票投 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的
类别 资收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益
长期股权投资 4,403,400.83 184,102.93
合计 4,403,400.83 184,102.93
股权投资 减值 合计
类别 差额摊销 准备
长期股权投资 --- 4,587,503.76
合计 --- 4,587,503.76
2、上年发生数：
股票期货 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的
类别 资收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益
长期股权投资 --- --- -389,936.04
合计 --- --- -389,936.04
股权投资 减值 合计
类别 差额摊销 准备
长期股权投资 --- -389,936.04
合计 --- -389,936.04
本期投资收益比上年增加4,977,439.80元。增加原因为成本法确认的投资收益的子
公司经济效益显现。
（三十一）营业外收入：
类别 2004年1-6月 2003年1-6月
固定资产清理净收益 4,318,548.95 15,269.20
赔偿及罚款收入 29,265.79 14,549.00
其他 151,965.29 25490.00
合计 4,499,780.03 55,308.20
（三十二）营业外支出：
类别 2004年1-6月 2003年1-6月
固定资产清理净损失 314,484.17 597,855.66
捐赠 173,053.00 144,775.60
罚款支出 41,406.00 13,822.00
计提固定资产减值准备
其他 1,538,230.38 13,267.50
合计 2,067,173.85 769,720.76
（三十三）收到的其他与经营活动有关的现金302,265,028.80元。
其中：
项目 金额
企业间往来 229,596,117.30
企业间借款 7,1250,000.00
利息收入 1,418,911.50
赔偿及罚款收入
合计 302,265,028.80
（三十四）支付的其他与经营活动有关的现金334,366,667.12元。
其中：
项目 金额
企业间往来 30,248,556.74
企业间借款 82,170,197.49
棉花检验、运输费 1,353,355.59
中小学经费 1,500,000.00
两费自理 173,582,342.73
棉检费 1,865,232.21
租金 1,531,575.43
其他费用 42,115,406.93
合计 334,366,667.12
六、母公司财务报表有关项目附注：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
2004年6月30日
坏帐
占总 准备
帐龄 帐面余额 额比 计提 坏帐准备
例 比例
1年以内 24,529,085.70 54.01% 1% 245,290.85
1至2年 13,396,292.16 29.50% 10% 1,339,629.21
2至3年 6,610,448.76 14.56% 20% 1,322,089.75
3至5年 30%
5年以上 875,732.30 1.93% 100% 875,732.30
合计 45,411,558.92 100% 3,782,742.11
2003年12月31日
坏帐
帐龄 帐面余额 占总 准备 坏帐准备
额比例 计提
比例
1年以内 7,120,641.39 24.81% 1% 71,206.41
1至2年 14,005,438.99 48.81% 10% 1,400,543.90
2至3年 132,054.50 0.46% 20% 26,410.90
3至5年 7,130,366.81 24.85% 30% 2,139,110.04
5年以上 307,759.75 1.07% 100% 307,759.75
合计 28,696,261.44 100.00% 3,945,031.00
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为24,603,665.31元，占应收帐
款总金额的54.18%。
3、本年度全额计提坏帐准备大额应收款说明如下：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
阿克苏地区棉麻公司 639,602.55 100% 已倒闭,无法收回
基层连队并入 236,129.75 100% 五年以上
合计 875,732.30
4、期末应收账款中控股股东及其下属单位的欠款金额为11,558,953.60元,详见附
注七/(三)。
5、应收帐款期末数比期初数增加16,715,297.48元，增加比例为 58.25 ％，增加
原因为：公司主要产品棉花销售情况良好，资金回笼的速度加快。
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
2004年6月30日
坏帐
占总额 准备
帐龄 帐面余额 比例 计提 坏帐准备
比例
1年以内 352,112,845.01 94.49% 1% 3,521,128.45
1至2年 11,112,487.29 2.98% 10% 1,111,248.73
2至3年 634,861.46 0.17% 20% 126,972.29
3至5年 1,294,477.80 0.35% 30% 388,343.34
5年以上 7,488,571.29 2.01% 100% 2,161,356.09
合计 372,643,242.85 100% --- 7,309,048.90
2003年12月31日
坏帐
占总额 准备
帐龄 帐面余额 比例 计提 坏帐准备
比例
1年以内 274,269,727.72 93.95% 1% 2,742,697.27
1至2年 9,307,723.13 3.19% 10% 2,892,772.33
2至3年 236,982.35 0.08% 20% 47,396.45
3至5年 1,356,023.89 0.46% 30% 406,807.17
5年以上 6,762,433.03 2.32% 100% 6,762,433.03
合计 291,932,890.12 100.00% --- 12,852,106.25
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为136,606,671.23元，占其
他应收款总金额的比例为32.49％。
其他应收款期末比期初增加了80,710,352.73元，增加比例为27.65％，主要原因为
对职工管理的农田所发生的各项农资成本先挂入各职工往来当中，待棉花生长周期结束
后转出,另外企业往来有所增加。
3、本年度全额计提坏帐准备的应收款项说明如下：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
农一师实业开发公司 2,000,000.00 100% 已破产,无法收回
职工承包欠款 682,903.71 100% 5年以上
4、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
农一师十三团 66,425,854.65 暂借款
农一师十二团 34,441,695.00 暂借款
农一师九团 29,679,121.58 暂借款
农一师供销合作总公司 4,060,000.00 暂借款
农一师实业开发公司 2,000,000.00 投资款
5、期末其他应收款中控股股东及其下属单位的欠款为149,974,412.84元,详见附注
七/(三)。
（三）长期投资：
2004年6月30日 2003年12月31日
项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 228,863,831.55 --- 165,650,209.60 ---
1、长期股权投资：
其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
占被投资单
被投资单位名称 投资起止期 位注册资本 期初余额
比例
新疆证券有限责任公司 2001.3.10—未 7.70% 50,000,000.00
约定
新疆金牛生物股份有限公司 2002.3.27—205 10% 6,000,000.00
0.3.27
新疆塔里木河种业股份有限公司 2002.12.30—未 15.11% 5,613,094.05
约定
农垦阿克苏供销合作总公司 1991.8.20—未 4.75%
约定
合计 61,613,094.05
被投资单位名称 本期投资增减 期末帐面余额
额
新疆证券有限责任公司 --- 50,000,000.00
新疆金牛生物股份有限公司 4,000,000.00 10,000,000.00
新疆塔里木河种业股份有限公司 --- 5,613,094.05
农垦阿克苏供销合作总公司 1,570,000.00 1,570,000.00
合计 5,570,000.00 67,183,094.05
B、权益法核算的对子公司股权投资：
占被投
资单位
被投资单位 投资起止 注册资 期初余额
名称 期 本比例
(%)
阿克苏新农 2002.8.2
房地产有限 8~2012.8 62.18 23,920,225.00
责任公司 .28
新疆阿拉尔 2002.8.2
新农甘草产 0~2012.8 51.16 12,181,773.10
业有限责任 .19
公司
阿克苏新农 2002.9.1
化纤棉浆有 6~2012.9 75.27 10,673,948.13
限责任公司 .16
阿克苏新农 2002.10.
金牛有限责 15~2020. 60.00 34,720,711.06
任公司 10.15
新疆阿拉尔 2002.9.2
市政建设投 9~2012.9 65.00 12,949,657.02
资有限责任 .28
公司
阿拉尔新农 2002.3.2
赛杰草业有 7~2050.3 60.00 4,676,521.12
限责任公司 .27
新疆塔农农 2004.4.3
用塑料制品 -2024 4.3 51.00
有限公司
小计 99,122,835.43
本期权益增减额
被投资单位 其中
名称 本期合计 分得
投资成本 确认收益 差额摊销 利润
阿克苏新农
房地产有限 1,625,481.99 --- 1,625,481.99 --- ---
责任公司
新疆阿拉尔
新农甘草产 74,623.59 -123,866.51 194,185.29 4,304.81 ---
业有限责任
公司
阿克苏新农
化纤棉浆有 -1,797,912.57 -789,223.05 -1,008,689.52 --- ---
限责任公司
阿克苏新农
金牛有限责 52,295,962.67 54,000,000.00 -1,704,037.33 --- ---
任公司
新疆阿拉尔
市政建设投 -203,151.20 --- -203,151.20 --- ---
资有限责任
公司
阿拉尔新农
赛杰草业有 -34,581.48 -34,581.48 --- ---
限责任公司
新疆塔农农
用塑料制品 5,284,102.93 5,100,000.00 184,102.93
有限公司
小计 57,244,525.93 58,186,910.44 -946,689.32 4,304.81 ---
期末余额
被投资单位
名称 初始投资 累计增减 合计
阿克苏新农
房地产有限 6840000.00 18,705,706.99 25,545,706.99
责任公司
新疆阿拉尔
新农甘草产 11000000.00 1,256,396.69 12,256,396.69
业有限责任
公司
阿克苏新农
化纤棉浆有 9589145.00 -713,109.44 8,876,035.56
限责任公司
阿克苏新农
金牛有限责 90000000.00 -2,983,326.27 87,016,673.73
任公司
新疆阿拉尔
市政建设投 13000000.00 -253,494.18 12,746,505.82
资有限责任
公司
阿拉尔新农
赛杰草业有 4800000.00 -158,060.36 4,641,939.64
限责任公司
新疆塔农农
用塑料制品 5,100,000.00 184,102.93 5,284,102.93
有限公司
小计 140329145.00 16,038,216.36 156,367,361.36
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投资
被投资单位名称 投资起止期 单位注册 期初余额
资本比例
新疆阿拉尔天农节水 2002.10.15--- 49.00% 4,914,280.12
灌溉有限责任公司 2020.10.15
小计 4,914,280.12
本期权益增减额
其中
被投资单位名称 本期合计 投资成 确认收益 差额摊销
本
新疆阿拉尔天农节水 399,096.02 396,773.71 2,322.31
灌溉有限责任公司
小计 399,096.02 396,773.71 2,322.31
期末余额
被投资单位名称 初始投资 累计增减 合计
新疆阿拉尔天农节水 4,905,007.52 408,368.62 5,313,376.14
灌溉有限责任公司
小计 4,905,007.52 408,368.62 5,313,376.14
2、长期投资期末数比期初数增加63,213,612.95元，增加比例为38.16％，增加原
因为：本报告期内公司新投资了1家子公司；追加投资1家子公司、1家联营公司。
（四）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入 主营业务成本
业 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月
务
分 种植业 293,168,917.54 221,782,907.57 187,344,920.32 152,091,384.78
部 合计 293,168,917.54 221,782,907.57 187,344,920.32 152,091,384.78
主营业务毛利
业 项目 2004年1-6月 2003年1-6月
务
分 种植业 105,823,997.22 69,691,522.79
部 合计 105,823,997.32 69,691,522.79
1、公司向前五名客户销售总额为249,867,868.42元，占公司本年全部主营业··
·85.23···
2、主营业务毛利比上年同期增加36,132,474.43元，增加比例为51.85%。增长原因
：本期棉花销售价格与上年同期相比增幅达36.31 %，另外棉花销量本期比上年同期减
少3.39%，主营业务成本下降42.33%。
（五）投资收益：
1、本年发生数：
股票投 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的
类别 资收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益
长期股权投资 4,000,000 -543,288.49
合计 4,000,000 -543,288.49
股权投资 减值准备 合计
类别 差额摊销
长期股权投资 3,456,711.51
合计 3,456,711.51
2、上年发生数：
股票投 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的
类别 资收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益
长期股权投资 --- --- -389,936.04 6,099,304.24
合计 --- --- -389,936.04 6,099,304.24
股权投资 减值准备 合计
类别 差额摊销
长期股权投资 5,709,368.20
合计 5,709,368.20
本期比上年同期投资收益减少 2,252,656.69元，减少比例为 39.46 %。原因为上
半年绝大部分子公司正处于项目的开发、技改段，基本未产生效益。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企
业关系
阿克苏农垦农工 阿克苏市东 农林种植、养殖、建材、化工制造、 母公司
商联合总公司 大街3号 电力供应、纺织品、普通机械等
企业名称 经济性 法定
质或类型 代表人
阿克苏农垦农工 国有独资 王平海
商联合总公司
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
阿克苏农垦农工商联合总公司 52,327.00 --- ---
阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司 1,165.00 ---
阿克苏新农房地产有限责任公司 1,000.00 2,300 ---
新疆阿拉尔市政建设投资有限责任公司 2,000.00 ---
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 2,150.00 ---
阿克苏新农金牛有限责任公司 6,000.00 6,000
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 800.00
新疆塔农农用塑料制品有限公司 1,000.00
企业名称 期末数
阿克苏农垦农工商联合总公司 52,327.00
阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司 1,165.00
阿克苏新农房地产有限责任公司 3,300.00
新疆阿拉尔市政建设投资有限责任公司 2,000.00
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 2,150.00
阿克苏新农金牛有限责任公司 12,000.00
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 800.00
新疆塔农农用塑料制品有限公司 1,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元）
企业名称 2003年12月31日 本期增加
金额 % 金额 %
阿克苏农垦农工商联合总公司 20,400.00 63.55 --- ---
阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司 876.91 75.27
阿克苏新农房地产有限责任公司 684.00 68.40 1,368.00 -6.22
新疆阿拉尔市政建设投资有限责任公司 1,300.00 65.00
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 1,100.00 51.16
阿克苏新农金牛有限责任公司 3,600.00 60.00 5400.00 15.00
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 480.00 60.00
新疆塔农农用塑料制品有限公司 510.00 51.00
企业名称 本期减少 2004年6月30日
金额 % 金额 %
阿克苏农垦农工商联合总公司 --- --- 20,400 63.55
阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司 --- --- 958.91 75.27
阿克苏新农房地产有限责任公司 --- --- 2,052.00 62.18
新疆阿拉尔市政建设投资有限责任公司 --- --- 1,300.00 65.00
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 --- --- 1,100.00 51.16
阿克苏新农金牛有限责任公司 9,000.00 75.00
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 480.00 60.00
新疆塔农农用塑料制品有限公司 510.00 51.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
农一师棉麻公司 受同一母公司控制
阿克苏农垦进出口公司 受同一母公司控制
阿拉尔新星棉纺厂 受同一母公司控制
艾森油脂厂 受同一母公司控制
农一师十三团纺织厂 受同一母公司控制
新疆塔里木河种业股份有限公司 受同一母公司控制
农垦阿克苏供销合作总公司 受同一母公司控制
农一师五团 受同一母公司控制
农一师九团 受同一母公司控制
农一师十二团 受同一母公司控制
农一师十三团 受同一母公司控制
农一师实业开发公司 受同一母公司控制
农一师石油公司 受同一母公司控制
农一师种子公司 受同一母公司控制
农一师塔水处 受同一母公司控制
农一师电力公司 受同一母公司控制
阿拉尔变电所 受同一母公司控制
阿拉尔塑料二厂 受同一母公司控制
农一师棉机公司 受同一母公司控制
农一师财务局 受同一母公司控制
农一师建安总公司 受同一母公司控制
农一师建化厂 受同一母公司控制
新疆塔农农用塑料制品有限公司 受同一母公司控制
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司 参股49%联营公司
新疆金牛生物股份有限公司 参股10%联营公司
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、向控股股东及其下属单位采购、销售和接受服务的关联方交易公司的主要经营
业务为棉花等农作物的种植销售，公司生产资料的采购及农产品的销售大量通过控股股
东及其下属单位完成。根据1998年6月8日公司设立前（筹）与控股股东新疆阿克苏农垦
农工商联合总公司签订的《关联服务协议的约定》及附件《员工福利合同》和《生产资
料及产品购销合同》的约定：采购和销售的关联方交易中按国家规定属国家严格控制的
统购统销的生产资料及农产品价格按国家有关规定执行，不属于统购统销范围的按协议
价格进行；对控股股东及其下属单位为公司提供的职工住房、工作就餐和医疗服务，参
照国家财政部规定比例，由双方于每年12月协商确定。上述协议有效期为一年，在公司
成立后未作续签或补充，实际交易参照上述协议精神进行，对关联销售棉籽副产品按每
年阿克苏地区物价局下达的棉籽拨交价格通知进行交易。
根据2003年11月23日公司与农一师棉麻公司签订的《棉花委托代销协议书》：公司
委托农一师棉麻公司销售公司2003年度生产的皮棉，以不低于交付皮棉当日市场价格销
售，在其他条件相同的情况下，如第三方报价高于农一师棉麻公司代销的价格，公司可
以将皮棉自行销售给第三方；公司应向农一师棉麻公司支付代垫费用，皮棉检验费每吨
60元，销售费用每吨82元；公司委托农一师棉麻公司代销的每批次皮棉经验收合格并交
付农一师棉麻公司后，农一师棉麻公司应立即按新疆维吾尔自治区公布的皮棉收购指导
价向新农开发预付该批次皮棉的销售款，市场价格与指导价的差额部分待该批次皮棉销
售完成后支付；农一师棉麻公司将新农开发委托代销的每批次皮棉销售后应及时结算其
余货款，如农一师棉麻公司在收到新农开发交付的该批次皮棉2个月之内支付完所有销
售款，新农开发将给予农一师棉麻公司销售价扣除预付部分和农一师棉麻公司代垫费用
(检验费60元/吨、销售费82元/吨)余额10%的折扣；如在3个月内结算,将给予5%的折扣
；如在3-6个月内结算,新农开发不给予折扣；如在6个月后结算,农一师棉麻公司应按银
行同期贷款基准利率支付新农开发资金占用费。农一师棉麻公司向新农开发支付剩余货
款最迟不能超过该批次皮棉交付后8个月；如超过8个月,农一师棉麻公司应按日向新农
开发支付货款总额万分之五的违约金。
具体关联交易如下：
（1）向控股股东及其下属单位采购生产资料等货物：
关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日
新疆塔里木河种业股份有限公司 982,050.42 3,224,740.25
农垦阿克苏供销合作总公司 22,179,233.26 75,764,306.74
农一师九团 16,586,190.33
农一师石油公司 1,510,000.00
农一师种子公司 1,228,334.71
农一师塔水处 28,064,689.11
农一师电力公司 329,231.73 17,122,629.07
阿拉尔变电所 ---
农一师建化厂 878,365.00
合计 24,368,880.41 143,500,890.21
（2）向控股股东及其下属单位销售皮棉等货物：
关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日
农一师棉麻公司 165,530,616.73 206,974,435.10
阿克苏农垦进出口公司 99,695,879.37 51,524,236.70
阿拉尔新星棉纺厂 --- 16,586,190.33
农一师十三团纺织厂 --- 13,980,824.34
合计 265,226,496.10 289,065,686.47
（3）报告期内向控股股东及其下属单位支付中小学经费1,500,000.00元、支付医
疗服务费3,109,427.10元、支付劳动保险费 9,880,129.30元。
2、关联方应收应付款项余额：
项目 2004年6月30日
应收账款
农一师棉麻公司 6,490,764.26
阿克苏农垦进出口公司 5,068,189.34
合计 11,558,953.60
其他应收款
农垦阿克苏供销合作总公司 2,670,000.00
农一师实业开发公司 2,000,000.00
农一师九团 29,679,121.58
农一师十二团 34,441,695.00
农一师十三团 66,425,854.65
农一师五团 10,550,000.00
新疆塔农农用塑料制品有限公司 1,507,752.61
农一师物资处 2,700,000.00
合计 149,974,412.84
预付账款
新疆塔里木河种业股份有限公司 300,000.00
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司
新疆金牛生物股份有限公司 60,200,000.00
新疆塔农农用塑料制品有限公司 6,453,335.05
农一师六团 201,200.00
新疆塔农节水器材有限责任公司 5,000,000.00
合计 72,154,535.05
应付账款
农垦阿克苏供销合作总公司 22,179,233.26
新疆塔里木河种业股份有限公司 982,050.42
农一师棉机公司 9,678,476.09
阿拉尔塑料二厂 1,442,051.75
农一师电力公司 329,231.73
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司 1,880,247.02
农一师建化厂 878,365.00
合计 37,369,655.27
其他应付款
农一师十二团 2,037.70
农一师财务局 ---
农一师建安总公司 16000.10
农一师九团 6,450.00
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司 284.50
合计 24,772.30
预收账款
农一师棉麻公司 11,395,505.95
阿克苏农垦进出口公司 18,604,440.10
农一师五团
合计 29,999,946.05
项目 2003年12月31日
应收账款
农一师棉麻公司 6,490,764.26
阿克苏农垦进出口公司 5,068,189.34
合计 11,558,953.60
其他应收款
农垦阿克苏供销合作总公司 6,150,000.00
农一师实业开发公司 4,180,000.00
农一师九团 17,987,931.89
农一师十二团 12,696,068.09
农一师十三团 51,813,644.59
农一师五团
新疆塔农农用塑料制品有限公司
农一师物资处
合计 92,827,644.57
预付账款
新疆塔里木河种业股份有限公司 1,365,900.00
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司 1,880,247.02
新疆金牛生物股份有限公司 244,323,200.00
新疆塔农农用塑料制品有限公司
农一师六团
新疆塔农节水器材有限责任公司
合计 247,569,347.02
应付账款
农垦阿克苏供销合作总公司 1,613,960.94
新疆塔里木河种业股份有限公司 247,732.14
农一师棉机公司 9,678,476.09
阿拉尔塑料二厂 1,442,051.75
农一师电力公司 ---
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司 ---
农一师建化厂
合计 12,982,220.92
其他应付款
农一师十二团 ---
农一师财务局 30,000,000.00
农一师建安总公司
农一师九团
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司
合计 30,000,000.00
预收账款
农一师棉麻公司 36,773,176.36
阿克苏农垦进出口公司 12,394,207.40
农一师五团 5,000,000.00
合计 54,167,383.76
3、其他关联方交易事项：
（1）为关联方提供担保情况：
详见附注八。
八、或有事项：
（一）截止2004年 6月30日公司无对外担保事项。
（二）截至2004年6月30日止公司无未决诉讼，未决仲裁形成的或有负债。
九、承诺事项：
（一）对外经济担保事项详见附注七。
（二）截止2004年6月30日无其他需要说明的承诺事项。
十、资产负债表日后事项：
截止报告日无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十一、其他重要事项：
截止2004年6月30日公司无需要披露的其他重要事项。
第七章 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过
的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程。
5、其他有关资料。
董事长：李兵
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
董事会
二00四年七月二十三日
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