`或有事项
截止2002 年6 月30 日，本公司不存在未决诉讼、对外担保等应披露的或有事项。
`关联方关系及其交易
1、关联方
（1）存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京华联集团投资控股有限公司 本公司控股股东
兰州华联综合超市有限公司 本公司控股子公司
南京大厂华联综合超市有限公司 本公司控股子公司
北京华联（大连）综合超市有限公司 本公司控股子公司
广西华联综合超市有限公司 本公司控股子公司
青海华联综合超市有限公司 本公司控股子公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 本公司控股子公司
B、关联方概况
关联方名称 注册地 经济性质 法定代表人
北京华联集团投资控股有限公司 北京 有限责任 吉小安
兰州华联综合超市有限公司 兰州 有限责任 畅丁杰
南京大厂华联综合超市有限公司 南京 有限责任 吉小安
北京华联（大连）综合超市有限公司 大连 有限责任 吉小安
广西华联综合超市有限公司 广西 有限责任 吉小安
青海华联综合超市有限公司 青海 有限责任 吉小安
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 呼和浩特 有限责任 吉小安
关联方名称 主营业务
北京华联集团投资控股有限公司 投资管理、咨询等
兰州华联综合超市有限公司 商品销售
南京大厂华联综合超市有限公司 商品销售
北京华联（大连）综合超市有限公司 商品销售
广西华联综合超市有限公司 商品销售
青海华联综合超市有限公司 商品销售
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 商品销售
C、关联方注册资本及其变化
关联方名称 2002/01/01 本期增加 本期减少
北京华联集团投资控股有限公司 5,400万元 14,600万元
兰州华联综合超市有限公司 6,000万元
南京大厂华联综合超市有限公司 3,000万元
北京华联(大连)综合超市有限公司 6,000万元
广西华联综合超市有限公司 6,000万元
青海华联综合超市有限公司 5,000万元
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 8,536万元
关联方名称 2002/06/30
北京华联集团投资控股有限公司 20,000万元
兰州华联综合超市有限公司 6,000万元
南京大厂华联综合超市有限公司 3,000万元
北京华联(大连)综合超市有限公司 6,000万元
广西华联综合超市有限公司 6,000万元
青海华联综合超市有限公司 5,000万元
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 8,536万元
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
2002/01/01
关联方名称 股份（权益） 比例
北京华联集团投资控股有限公司 3,854.22万股 30.69%
兰州华联综合超市有限公司 3,060万股 51%
南京大厂华联综合超市有限公司 1,500万股 50%
北京华联(大连)综合超市有限公司 3,000万股 50%
广西华联综合超市有限公司 3,000万股 50%
青海华联综合超市有限公司 3,000万股 60%
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 7,096万股 83.13%
2002/06/30
关联方名称 股份（权益） 比例
北京华联集团投资控股有限公司 3,854.22万股 30.69%
兰州华联综合超市有限公司 3,060万股 51%
南京大厂华联综合超市有限公司 1,500万股 50%
北京华联(大连)综合超市有限公司 3,000万股 50%
广西华联综合超市有限公司 3,000万股 50%
青海华联综合超市有限公司 3,000万股 60%
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 7,096万股 83.13%
（2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京华联综合超市有限公司 同一董事长
北京华联综合超市有限公司石景山分公司 相同的关键管理人员
北京华联青塔综合超市有限公司 相同的关键管理人员
武汉华联综合超市有限公司 相同的关键管理人员
广西华联民族宫综合超市有限公司 相同的关键管理人员
江苏华联综合超市有限公司 相同的关键管理人员
江苏紫金华联综合超市有限公司 相同的关键管理人员
苏州华联综合超市有限公司 相同的关键管理人员
山西华联综合超市有限公司 相同的关键管理人员
安徽华联综合超市有限公司 相同的关键管理人员
北京华联（江西）综合超市有限公司 相同的关键管理人员
北京华联（大连）五一广场综合超市有限公司 相同的关键管理人员
北京华联（梧州）综合超市有限公司 相同的关键管理人员
镇江华联综合超市有限公司 相同的关键管理人员
北京华联美食娱乐有限公司 相同的关键管理人员
北京华联国际贸易有限公司 相同的关键管理人员
北京华联综合超市杭州有限公司 相同的关键管理人员
北京华联（呼和浩特）综合超市有限公司 相同的关键管理人员
北京安贞华联商业有限公司 相同的关键管理人员
北京华联综合超市昆山分公司 相同的关键管理人员
北京华联综合超市保定分公司 相同的关键管理人员
北京华联综合超市武都路连锁超市 相同的关键管理人员
北京华联综合超市兰州科学院连锁超市 相同的关键管理人员
北京华联综合超市三叶连锁超市 相同的关键管理人员
江苏华联综合超市有限公司常州分公司 相同的关键管理人员
2、关联交易
（1）与存在控制关系关联方的关联交易
a、本公司以自有房产作抵押，为兰州华联综合超市有限公司借自中国建设银行兰
州市西固支行3,000 万元贷款提供抵押担保。
b、本公司内部购销商品金额为：24,531,324.32 元。
（2）与不存在控制关系关联方的关联交易
A、提供担保
a、北京华联综合超市有限公司为兰州华联综合超市有限公司借自中国银行甘肃省
分行500 万元贷款及借自中国建设银行兰州市西固支行3,000 万元贷款提供信用保证；
为广西华联综合超市有限公司借自中国银行广西自治区分行500 万元贷款和借自中国光
大银行南宁新民支行1,000 万元贷款提供信用保证；以自有房产为北京华联（大连）综
合超市有限公司借自深圳发展银行大连分行3,000 万元贷款提供抵押保证。
b、安徽华联综合超市有限公司以自有房产为本公司借自中国银行北京市分行4,000
万元贷款提供抵押保证。
c、武汉华联综合超市有限公司以自有房产为本公司借自中国银行北京市分行6,000
万元贷款提供抵押保证。
d、北京华联综合超市有限公司为本公司借自招商银行北京分行2,000 万元贷款提
供信用保证。
B、租赁
a、本公司自北京华联综合超市有限公司租赁7,109.69 平方米的广安门分公司经营
场地，年租金652.67 万元。
b、北京华联（大连）综合超市有限公司自北京华联综合超市有限公司租赁13,934.
5平方米的房屋，年租金216 万元。
c、受托经营管理
本公司2002 年度受托经营管理武汉华联综合超市有限公司、江苏华联综合超市有
限公司、山西华联综合超市有限公司、安徽华联综合超市有限公司、苏州华联综合超市
有限公司、北京华联综合超市有限公司石景山分公司、江苏紫金华联综合超市有限公司
、北京华联（江西）综合超市有限公司、北京华联青塔综合超市有限公司、北京华联综
合超市杭州有限公司、镇江华联综合超市有限公司、北京华联（呼和浩特）综合超市有
限公司、北京华联（梧州）综合超市有限公司、北京安贞华联商业有限公司、北京华联
综合超市昆山分公司、北京华联综合超市保定分公司、北京华联综合超市武都路连锁超
市、北京华联综合超市兰州科学院连锁超市、北京华联综合超市三叶连锁超市等19 家
公司，托管收入及结算情况为：
托管单位名称 应收托管费 已收托管费
武汉华联综合超市有限公司 1,830,625.92 1,582,832.48
江苏华联综合超市有限公司 602,358.72 164,788.53
山西华联综合超市有限公司 771,545.77 710,247.65
安徽华联综合超市有限公司 887,572.99 794,236.31
苏州华联综合超市有限公司 865,639.90 789,797.86
北京华联综合超市有限公司石景山分公司 743,389.00 624,192.85
江苏紫金华联综合超市有限公司 523,059.81 439,442.95
北京华联(江西)综合超市有限公司 834,206.66 697,759.50
北京华联青塔综合超市有限公司 325,736.62 278,647.44
北京华联综合超市杭州有限公司 432,292.36 373,054.00
镇江华联综合超市有限公司 491,558.57 426,788.59
北京华联(呼和浩特)综合超市有限公司 685,239.46 607,707.41
北京华联(梧州)综合超市有限公司 289,254.88 245,331.29
北京安贞华联商业有限公司 713,883.43 655,011.54
北京华联综合超市昆山分公司 175,866.15 217,870.35
北京华联综合超市保定分公司 333,623.18 288,298.98
北京华联综合超市武都路连锁超市 15,697.89 13,321.56
北京华联综合超市兰州科学院连锁超市 21,524.73 18,989.94
北京华联综合超市三叶连锁超市 40,229.21 34,415.42
10,583,305.25 8,962,734.65
托管单位名称 欠收托管费
武汉华联综合超市有限公司 247,793.44
江苏华联综合超市有限公司 437,570.19
山西华联综合超市有限公司 61,298.12
安徽华联综合超市有限公司 93,336.68
苏州华联综合超市有限公司 75,842.04
北京华联综合超市有限公司石景山分公司 119,196.15
江苏紫金华联综合超市有限公司 83,616.86
北京华联(江西)综合超市有限公司 136,447.16
北京华联青塔综合超市有限公司 47,089.18
北京华联综合超市杭州有限公司 59,238.36
镇江华联综合超市有限公司 64,769.98
北京华联(呼和浩特)综合超市有限公司 77,532.05
北京华联(梧州)综合超市有限公司 43,923.59
北京安贞华联商业有限公司 58,871.89
北京华联综合超市昆山分公司 -42,004.20
北京华联综合超市保定分公司 45,324.20
北京华联综合超市武都路连锁超市 2,376.33
北京华联综合超市兰州科学院连锁超市 2,534.79
北京华联综合超市三叶连锁超市 5,813.79
1,620,570.60
d、资金往来
本公司2002 年1-6 月与北京华联综合超市有限公司、武汉华联综合超市有限公司
、江苏华联综合超市有限公司、山西华联综合超市有限公司、安徽华联综合超市有限公
司、苏州华联综合超市有限公司、北京华联综合超市有限公司石景山分公司、江苏紫金
华联综合超市有限公司、北京华联（江西）综合超市有限公司、北京华联青塔综合超市
有限公司、北京华联综合超市杭州有限公司、镇江华联综合超市有限公司、北京华联（
呼和浩特）综合超市有限公司、北京华联（梧州）综合超市有限公司、北京安贞华联商
业有限公司、北京华联综合超市保定分公司、北京华联（大连）五一广场综合超市有限
公司、江苏华联综合超市有限公司常州分公司、广西华联民族宫综合超市有限公司、北
京华联美食娱乐有限公司、北京华联国际贸易有限公司等相互垫付资金，该等往来资金
未计资金占用费。
3、关联交易未结算金额
关联方名称 帐户性质 2002/06/30
北京华联综合超市有限公司 应付帐款 899,759.08
其他应付款 9,411,388.41
武汉华联综合超市有限公司 应收帐款 299,981.48
其他应收款 247,793.44
北京华联(大连)五一广场综合超市有限公司 应收帐款 37,982.40
苏州华联综合超市有限公司 应收帐款 228,240.67
其他应收款 75,842.04
其他应付款 769,200.00
北京华联(呼和浩特)综合超市有限公司 应收帐款 60,089.89
其他应收款 77,532.05
北京华联综合超市保定分公司 其他应收款 45,324.20
北京华联国际贸易有限公司 应付帐款 99,792.60
北京华联美食娱乐有限公司 应付帐款 17,892.64
北京华联综合超市有限公司石景山分公司 应收帐款 798,706.78
其他应收款 119,196.15
江苏紫金华联综合超市有限公司 其他应收款 83,616.86
镇江华联综合超市有限公司 其他应收款 64,769.98
江苏华联综合超市有限公司 应收帐款 1,054,612.21
其他应收款 437,570.19
江苏华联综合超市有限公司常州分公司 应收帐款 279,670.63
山西华联综合超市有限公司 其他应收款 61,298.12
安徽华联综合超市有限公司 应收帐款 174,253.94
其他应收款 93,336.68
北京华联(江西)综合超市有限公司 应收帐款 656,175.36
其他应收款 136,447.16
北京华联综合超市杭州有限公司 其他应收款 59,238.36
北京华联(梧州)综合超市有限公司 应收帐款 102,591.16
其他应收款 43,923.59
北京安贞华联商业有限公司 其他应收款 58,871.89
广西华联民族宫综合超市有限公司 应收帐款 99,619.06
北京华联青塔综合超市有限公司 应收帐款 63,838.12
其他应收款 47,089.18
`合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽不超过50%但对被投资
单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为合并会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计
报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
`外币业务的核算
本公司年度内发生的外币业务，按业务发生时当日中国人民银行公布的市场汇价(
中间价)折合为本位币记帐；结算日对外币余额按中国人民银行公布的市场汇价(中间价
)进行调整，因市场汇价不同而发生的折算差额计入当期损益。
`记帐基础
本公司采用权责发生制
`记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
`现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小
的投资确定为现金等价物。
`计价原则
以实际成本为计价原则。
`会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
`分公司、控股子公司及合营企业
(一)分公司
1、截止2002 年6 月30 日，本公司分公司情况如下：
公司名称 业务性质 注册地注
北京华联商厦股份有限公司阜成门分公司 商品零售 北京
北京华联商厦股份有限公司广安门分公司 商品零售 北京
北京华联商厦股份有限公司（兰州）西固分公 商品零售 兰州
北京华联商厦股份有限公司无锡分公司 商品零售 无锡
北京华联商厦股份有限公司安徽分公司 商品零售 安徽
北京华联商厦股份有限公司安宁分公司 商品零售 兰州
北京华联商厦股份有限公司银川分公司 商品零售 银川
北京华联商厦股份有限公司安徽第四分公司 商品零售 安徽
北京华联商厦股份有限公司苏州分公司 商品零售 苏州
北京华联商厦股份有限公司江西分公司 商品零售 南昌
北京华联商厦股份有限公司大连分公司 商品零售 大连
北京华联商厦股份有限公司长春第二分公司 商品零售 长春
北京华联商厦股份有限公司呼和浩特分公司 商品零售 呼和浩特
公司名称 册日期
北京华联商厦股份有限公司阜成门分公司 2000年6月26日
北京华联商厦股份有限公司广安门分公司 2000年6月26日
北京华联商厦股份有限公司（兰州）西固分公 2000年9月03日
北京华联商厦股份有限公司无锡分公司 2000年8月14日
北京华联商厦股份有限公司安徽分公司 2001年11月15日
北京华联商厦股份有限公司安宁分公司 2002年1月18日
北京华联商厦股份有限公司银川分公司 2002年1月31日
北京华联商厦股份有限公司安徽第四分公司 2002年6月3日
北京华联商厦股份有限公司苏州分公司 2002年6月3日
北京华联商厦股份有限公司江西分公司 2002年6月5日
北京华联商厦股份有限公司大连分公司 2002年6月6日
北京华联商厦股份有限公司长春第二分公司 2002年6月5日
北京华联商厦股份有限公司呼和浩特分公司 2002年6月10日
2、报告期会计报表的汇总范围
公司名称 是否汇总
北京华联商厦股份有限公司阜成门分公司 是
北京华联商厦股份有限公司广安门分公司 是
北京华联商厦股份有限公司（兰州）西固分公司 是
北京华联商厦股份有限公司无锡分公司 否
北京华联商厦股份有限公司安徽分公司 是
北京华联商厦股份有限公司安宁分公司 是
北京华联商厦股份有限公司银川分公司 是
北京华联商厦股份有限公司安徽第四分公司 是
北京华联商厦股份有限公司苏州分公司 是
北京华联商厦股份有限公司江西分公司 是
北京华联商厦股份有限公司大连分公司 是
北京华联商厦股份有限公司长春第二分公司 是
北京华联商厦股份有限公司呼和浩特分公司 是
说明：（1）北京华联商厦股份有限公司无锡分公司成立于2000 年8 月14 日，
截止2002 年6 月30 日尚处于筹建阶段，未将其纳入本公司汇总报表范围。
（2）新收购北京综合超市有限公司控股的六家超市子公司经营性资产而注册成立
的北京华联商厦股份有限公司安徽第四分公司、北京华联商厦股份有限公司苏州分公司
、北京华联商厦股份有限公司江西分公司、北京华联商厦股份有限公司大连分公司、北
京华联商厦股份有限公司长春第二分公司、北京华联商厦股份有限公司呼和浩特分公司
六家分公司只汇总其资产，由于截止到6 月底一般纳税人资格认证未办下来，未汇总损
益。
(二)控股子公司及合营企业
1、截止2002 年6 月30 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
公司名称 业务性质 注册资本 本公司投资额
兰州华联综合超市有限公司 商品销售 6,000万元 3,143.68万元
南京大厂华联综合超市有限公司 商品销售 3,000万元 1,500.00万元
北京华联（大连）综合超市有限公司 商品销售 6,000万元 3,000.00万元
广西华联综合超市有限公司 商品销售 6,000万元 3,000.00万元
青海华联综合超市有限公司 商品销售 5,000万元 3,000.00万元
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 商品销售 8,536万元 7,096.00万元
2、报告期合并会计报表的合并范围
公司名称 投资比例 是否合并 合并时点
兰州华联综合超市有限公司 51% 是 2002/6/30
南京大厂华联综合超市有限公司 50% 是 2002/6/30
北京华联(大连)综合超市有限公司 50% 是 2002/6/30
广西华联综合超市有限公司 50% 是 2002/6/30
青海华联综合超市有限公司 60% 是 2002/6/30
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 83.13% 否 --
公司名称 合并期间
兰州华联综合超市有限公司 2002年6月
南京大厂华联综合超市有限公司 2002年6月
北京华联(大连)综合超市有限公司 2002年6月
广西华联综合超市有限公司 2002年6月
青海华联综合超市有限公司 2002年6月
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 --
说明：北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司成立于2001 年4 月6 日，截止200
2年6 月30 日尚处于筹建阶段，未将其纳入合并报表范围。
`会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
`承诺事项
截止2002 年6 月30 日，本公司不存在应披露的承诺事项。
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