第一节、重要提示及目录
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
利安达信隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长陈建威先生、总经理李立先生、总会计师刘平女士保证年度报告中财务
会计报告的真实、完整。
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务报告
十二、备查文件目录
第二节、公司基本情况简介
一、 公司法定中文名称：重庆长江水运股份有限公司
中文名称缩写：长运股份
英文名称：CHONGQING CHANGJIANG RIVER WATER TRANSPORT CO.,LTD
英文名称缩写：CCRWT
二、公司法定代表人：陈建威（先生）
三、公司董事会秘书：饶正力（女士）
电 话：（023）63800217 63819926
传 真：（023）63819708
电子信箱：Raozhengli@sina.com.cn
四、公司注册地址：重庆市涪陵区中山东路2号
公司办公地址: 重庆市渝中区陕西路1号三峡宾馆18楼
邮 编：400011
电子信箱：Cqchangyun@online.cq.cn
网 址：www.chinarivertransport.com
五、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》。
登载年度报告的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
年度报告备置地：重庆长江水运股份有限公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：长运股份
股票代码：600369
七、公司其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年12月30日
公司变更登记事项：2000年12月21日，公司公开发行7000万A股，12月27日，公司
依法在重庆市工商行政管理局履行了注册资本变更手续。
公司营业执照注册号：5001021800058
公司税务登记证号：500102208501285
公司聘请利安达信隆会计师事务所为公司审计单位，该所地址：珠海市新香洲兴业
路富和新城3栋2层
第三节、会计数据和业务数据摘要
一、本公司本年利润及构成（单位：元）
项目 2002年度
利润总额 20,270,809.41
净利润 18,703,900.85
扣除非经常性损益后的净利润 2,484,805.34
主营业务利润 45,525,545.32
其他业务利润 8,745,523.82
营业利润 6,505,252.66
投资收益 16,812,810.31
补贴收入 --
营业外收支净额 -3,047,253.56
经营活动产生的现金流量净额 11,535,056.74
现金及现金等价物净增加额
注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目及涉及金额
项目 金额(元)
股权转让收益 11,042,182.44
其他投资收益 5,000,000.00
资金占用费 5,247,728.12
营业外收支净额 -3,047,253.56
股权投资差额摊销 -2,023,561.49
非经常性损益的所得税影响额 0
二、公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元
项目 2002年
主营业务收入 155,687,324.80
净利润 18,703,900.85
总资产 1,317,528,522.10
股东权益 571,502,323.70
每股收益（摊薄）（元/股） 0.109
每股收益（加权）（元/股） 0.109
扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄) 0.014
每股净资产（元/股） 3.317
调整后的每股净资产（元/股） 3.297
每股经营活动产生的现金流量净额 0.067
净资产收益率摊薄（%） 3.273
净资产收益率加权（%） 3.307
2001年
项目 调整前
主营业务收入 110,974,858.91
净利润 16,266,351.97
总资产 1,061,509,299.36
股东权益 559,569,627.52
每股收益（摊薄）（元/股） 0.094
每股收益（加权）（元/股） 0.094
扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄) 0.047
每股净资产（元/股） 3.248
调整后的每股净资产（元/股） 3.22
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.64
净资产收益率摊薄（%） 2.91
净资产收益率加权（%） 2.94
2001年 2000年
项目 调整后 调整前
主营业务收入 110,974,858.91 155,547,613.11
净利润 16,266,351.97 27,738,570.55
总资产 1,061,509,299.36 833,746,201.31
股东权益 559,569,627.52 562,576,571.61
每股收益（摊薄）（元/股） 0.094 0.161
每股收益（加权）（元/股） 0.094 0.271
扣除非经常性损益后的每股
收益(摊薄) 0.047 0.099
每股净资产（元/股） 3.248 3.265
调整后的每股净资产（元/股） 3.22 3.253
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.64 0.448
净资产收益率摊薄（%） 2.91 4.93
净资产收益率加权（%） 2.94 18.18
2000年
项目 调整后
主营业务收入 155,547,613.11
净利润 21,174,872.12
总资产 817,657,657.24
股东权益 546,601,024.92
每股收益（摊薄）（元/股） 0.125
每股收益（加权）（元/股） 0.198
扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄) 0.099
每股净资产（元/股） 3.172
调整后的每股净资产（元/股） 3.135
每股经营活动产生的现金流量净额 0.448
净资产收益率摊薄（%） 4.100
净资产收益率加权（%） 15.15
三、报告期利润表附表
报告期利润 金额(元) 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 45,525,545.32 7.966 8.050
营业利润 6,505,252.66 1.138 1.150
净利润 18,703,900.85 3.273 3.307
扣除非经常性
损益后的净利润 2,484,805.34 0.435 0.435
报告期利润 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.264 0.264
营业利润 0.038 0.038
净利润 0.109 0.109
扣除非经常性
损益后的净利润 0.014 0.014
四、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 172,300,000 350,827,650.63 29,963,738.99
本期增加 0 120,795.33 2,841,128.91
本期减少 0
期末数 172,300,000 350,948,445.96 32,804,867.90
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 5,720,670.08 757,567.82 559,569,627.52
本期增加 1,420,564.46 18,703,900.85 23,086,389.55
本期减少 11,153,693.37 11,153,693.37
期末数 7,141,234.54 8,307,775.30 571,502,423.70
变动原因：
（1）资本公积金增加系确实无法付出的应付款项；
（2）盈余公积、法定公益金增加部分系因公司年度盈利按规定提取所致；
（3）未分配利润变动系本年度股利分配和利润留存所致；
（4）股东权益增加系本年度盈利留存所致。
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股本变动情况表
单位:股
本次变动增减（+，-）
本次
变动前 配 送 公积金 增
股 股 转股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份 28,888,046
境内法人持有股份 70,854,454
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 2,557,500
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 102,300,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 70,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 172,300,000
本次变动增减（+，-）
本次
其 小 变动后
它 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份 28,888,046
境内法人持有股份 70,854,454
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 2,557,500
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 102,300,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 70,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 172,300,000
(二) 股票发行与上市情况
1、2000年12月21日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]175号文核准，
公司通过上海证券交易所交易系统采用上网定价发行方式，以每股人民币6.18元的价格
向社会公众发行人民币普通股7,000万股。2001年1月9日，7,000万股人民币普通股在上
海证券交易所上市交易。
2、内部职工股255.75万股，是公司于1993年12月改制时发行的股票，发行价1.00
元/股，未上市流通。
二、股东情况介绍
（一）截止2002年12月31日，公司股东总计33,051户。
（二）公司前十名股东持股情况
序号 股份名称 增减变动情况 持股数量(股)
1 重庆市涪陵国有资产经营公司 无 28,888,046
2 华融投资有限公司 无 23,250,000
3 资产新闻实业有限公司 增持 18,600,000
4 四川省信托投资公司 无 10,202,954
5 四川省港航开发有限责任公司 无 7,750,000
6 北海现代投资股份有限公司 增持 6,200,000
7 北京和泉投资顾问公司 无 4,650,000
8 徐银财 未知 385,000
9、 熊广明 未知 233,500
10、 葛琴 未知 189,000
序号 股份名称 股份性质 持股比例（%）
1 重庆市涪陵国有资产经营公司 国家股 16.77
2 华融投资有限公司 法人股 13.49
3 资产新闻实业有限公司 法人股 10.79
4 四川省信托投资公司 法人股 5.92
5 四川省港航开发有限责任公司 法人股 4.50
6 北海现代投资股份有限公司 法人股 3.60
7 北京和泉投资顾问公司 法人股 2.70
8 徐银财 流通股 0.22
9、 熊广明 流通股 0.14
10、 葛琴 流通股 0.11
序号 股份名称 质押冻结情况
1 重庆市涪陵国有资产经营公司 无
2 华融投资有限公司 无
3 资产新闻实业有限公司 无
4 四川省信托投资公司 无
5 四川省港航开发有限责任公司 无
6 北海现代投资股份有限公司 无
7 北京和泉投资顾问公司 无
8 徐银财 未知
9、 熊广明 未知
10、 葛琴 未知
注: 上述前十名股东中华融投资有限公司与北海现代投资股份有限公司存在关联关
系，北海现代投资股份有限公司持有华融投资有限公司2,300万股份，占注册资本的25.
56%。其余股东之间不存在关联关系。
（三）公司控股股东及公司控股股东实际控制人情况
1、公司控股股东情况
重庆市涪陵国有资产经营公司：国家股股东，持有本公司股份2,888.8046万股，占
本公司注册资本的16.77%，是公司第一大股东。该公司成立于1998年2月，法定代表人
：石建新，注册资本1亿元人民币，注册地址：重庆市涪陵区中山路120号，经营范围：
政府授权经营的国有资产，兼营：产权咨询。
2、华融投资有限公司：法人股东，持有本公司股份23,250,000股，占本公司注册
资本的13.49%，是本公司实际控制人。成立于1996年11月，法定代表人：袁建国，注册
资本9,000万元人民币，注册地址：北京市朝阳区南新园西路6号，经营范围：投资开发
；投资管理；资产管理；物业管理；企业兼并、重组的策划咨询；房地产开发与经营；
技术开发、技术转让、技术服务。
华融投资有限公司的控股股东为华企投资有限公司。该公司成立于1998年6月，法
定代表人：陈建威，注册资本：1亿元人民币，注册地址：上海浦东新区贸新路90号，
经营范围：企业托管经营，实业投资，委托资产管理，财务顾问，产权交易服务。
（四）其他持有本公司10%以上股份的法人股东情况
除上述股东外，其他持有本公司10%以上股份的股东为1户：资产新闻实业有限公司
。该公司成立于2000年10月，法定代表人：姚军，注册资本：11,350万元，注册地址：
上海浦东新区南泉路1319号，经营范围:企业资产重组咨询,企业形象策划(除广告业务)
,经济信息咨询,旅游信息咨询,计算机软硬件的技术开发、技术服务,承办生产资料市场
,建筑材料、百货五金交电化工、针纺织品、机械电器设备、工艺美术品、装饰材料的
销售。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 董事、监事及高级管理人员的基本情况
（一）报告期内，董事、监事及高级管理人员的基本情况
姓名 性别 职务 年龄
陈建威 男 董事长 47
李立 男 副董事长、总经理 38
李光炳 男 副董事长 62
刘龙铸 男 副董事长 57
肖宗华 男 董事 36
卢传祥 男 董事 59
王为革 男 董事 46
钟朋荣 男 独立董事
杨松柏 男 独立董事
申永洁 男 监事会召集人 44
周炳智 男 监事 58
郑霞 女 监事 40
饶正力 女 董事会秘书 45
滕林 男 常务副总经理 47
谭国利 男 副总经理 53
汪德寿 男 副总经理 52
刘平 女 总会计师 48
陈兴元 男 总工程师 58
姓名 任期 期初持股数
陈建威 2001.9.20-2003.5.9 0
李立 2000.5.10-2003.5.9 0
李光炳 2000.5.10-2003.5.9 1,048
刘龙铸 2000.5.10-2003.5.9 0
肖宗华 2000.5.10-2003.5.9 0
卢传祥 2001.5.16-2003.5.9 0
王为革 2001.5.16-2003.5.9 0
钟朋荣 2002.5.18-2003.5.9 0
杨松柏 2002.5.18-2003.5.9 0
申永洁 2000.5.10-2003.5.9 0
周炳智 2000.5.10-2003.5.9 349
郑霞 2000.5.10-2003.5.9 1,747
饶正力 2000.2.19-2003.5.9 1,747
滕林 2000.5.10-2003.5.9 1,572
谭国利 2001.4.5-2003.5.9 0
汪德寿 2000.5.10-2003.5.9 1,747
刘平 2000.5.10-2003.5.9 699
陈兴元 2000.5.10-2003.5.9 2,970
姓名 期末持股数
陈建威 0
李立 0
李光炳 1,048
刘龙铸 0
肖宗华 0
卢传祥 0
王为革 0
钟朋荣 0
杨松柏 0
申永洁 0
周炳智 349
郑霞 1,747
饶正力 1,747
滕林 1,572
谭国利 0
汪德寿 1,747
刘平 699
陈兴元 2,970
（二）年报酬情况
《公司高管人员报酬方案》经2001年4月5日召开的三届二次董事会审议通过，《公
司董事、监事报酬方案》经2001年5月16日召开的2000年度股东大会审议通过，《独立
董事津贴预案》经2002年5月18日召开的年度股东大会审议通过。
公司董事、监事和高级管理人员共18人，在公司领取报酬 11 人，年度报酬总额（
包括基本工资、岗位工资、各项奖金、各项政策性补贴、住房津贴及其他津贴）。外部
董事、监事6人不在公司领取报酬，只领取津贴，津贴标准为12,000/年，独立董事津贴
为40,000元/年。
董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
年度报酬总额 48.89万元
金额最高的前三名董事的报酬总额 12.38万元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 10.85万元
独立董事津贴 5.33万元（从2002年
5月份起）
独立董事其他待遇 参加董事会和履行独立
董事差旅费据实报销
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 刘龙铸
报酬区间 人数
4万以上 1人
3万元4万元 9人
1万元3万元 4人
1万元以下 4人(外部董、监事从
2002年7月份起领取津贴)
（三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
1、离任情况：李光炳先生因退休辞去公司副董事长、总经理职务；李立先生因工
作变动辞去公司董事长职务；因工作变动董事会解聘龙兴泽、熊全忠公司副总经理职务
。
2、聘任情况：公司三届第七次董事会一致推选陈建威先生为公司董事长、李立先
生为公司副董事长；董事会聘任李立先生为公司总经理。
有关董事会决议分别刊登于2002年1月31日和2002年4月4日 的《中国证券报》和《
上海证券报》。
二、公司员工情况
报告期内，公司在册员工 2,405人，其中船员902人，航运管理及辅助人员55人，
船舶生产及维修人员43人，销售人员134人，财务人员58人，行政管理人员308人。公司
大专以上学历员工142人，占员工总人数的5.9 %；中专学历276人，占员工总人数的11.
5 %；。
专业技术人员构成：初级以上职称技术人员127人，占员工总人数的5.2%，其中：
中级职称技术人员48人，占员工总人数的2%；高级职称技术人员7人，占员工总人数的0
.29%。
公司需要承担费用的离退休职工人数为304人。
第六节、公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件的要求，建立
健全了法人治理结构，制定和修改完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》、《监事会议事规则》，建立了《独立董事制度》。并根据有关规定，
制定了《总经理工作细则》、《募集资金管理办法》、《担保管理办法》、《公司会计
核算与财务管理制度》等一系列规章制度，公司各项工作都严格按照规则和程序进行，
确保了股东大会、董事会、监事会的工作效率和科学决策，进一步规范了公司行为，从
制度上制度上加强和细化了公司管理。
2002年5月至6月，根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建
立现代企业制度检查的通知》精神，公司和控股股东分别进行了认真自查，填写了自查
报告，上报中国证监会和国家经贸委。
2002年5月18日，召开的2001年度股东大会，选举了钟朋荣、杨松柏为公司独立董
事，使公司董事会结构更加合理化，为公司董事会决策的科学性、合理性发挥了积极作
用。
从总体看，公司的法人治理结构、规范运作和经营管理基本符合《上市公司治理结
构》要求，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和所有股东能够充分行使自
己的权利。在与关联人进行关联交易时，遵循平等、自愿、等价、公平有偿的原则，没
有发生损害公司和其他股东利益的情况。但与上市公司治理准则相比还存在一定差异：
一是董事会专门委员会的设置与《上市公司治理准则》要求有差异；二是对高级管理人
员的考评和激励机制还有待进一步完善和提高。今后，公司将严格按照《上市公司治理
准则》的要求，不断完善治理结构，提高治理水平，努力做好公司各项工作。
二、公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照有关法律法规和《公司章程》
规定，认真履行诚信和勤勉义务，维护公司整体利益和中小股东合法利益不受侵犯，参
加股东大会和董事会，主动了解公司运作和管理情况，积极为公司出谋划策，为管理人
员讲授管理知识，对公司关联交易发表专业性意见，并出具独立董事意见书，为董事会
科学决策起到了积极作用。
三、控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动
。公司与控股股东在资产、业务、人员、机构、财务等方面做到五分开，公司董事会、
经理层及相应的机构功能健全、独立运作。
四、2002年公司建立了包括高级管理人员的全公司工资管理制度，高管人员实行岗
位工资制。岗位工资中70%按月发放，30%与经营效益挂钩，年终考核兑现。新的绩效考
评机制从2002年7月份起执行，通过半年的运行，收到较好的效果。高管人员的激励机
制尚在酝酿拟定之中。
第七节、股东大会情况简介
一、2001年股东大会召开情况
报告期内公司共召开两次股东大会，情况如下：
（一）2001年年度股东大会
公司召开2001年年度股东大会的通知刊登于2002年4月4日《中国证券报》、《上海
证券报》，会议于2002年5月18日上午在重庆三峡宾馆召开。出席大会的股东和股东代
理人12名，代表有表决权的股份99,703,676 股，占公司总股本的57.9%。大会以投票方
式逐一表决通过了以下决议：
1、公司2001年度报告；
2、公司2001年度董事会工作报告；
3、公司2001年度监事会工作报告；
4、公司2001年度财务决算报告；
5、公司2001年度利润分配预案；
6、公司2002年财务预算方案；
7、修改并批准了公司公司章程修改提案；
8、批准了公司股东大会议事规则的议案；
9、批准了公司董事会议事规则；
10、批准了公司建立独立董事制度议案；
11、批准了公司提名独立董事的议案
12、批准了公司独立董事津贴议案；
13、批准了公司2001年审计工作报酬及2002年聘请审计机构的议案；
14、批准公司为朝华科技提供担保的议案；
15、批准了公司改变《补充重庆船厂流动资金项目》部分资金使用方式的议案。
上述决议内容刊登于2002年5月21日的《中国证券报》和《中国证券报》。
（二）2002年第一次临时股东大会
公司召开2002年第一次临时股东大会的通知刊登于2002年6月16日的《中国证券报
》和《上海证券报》，大会于2001年7月27日上午在重庆三峡宾馆召开。出席大会的股
东和股东代理人4名，代表有表决权的股份80,941,000股，占公司注册资本的47%，会大
以投票表决方式审议通过以下决议：
1、 公司募集资金管理办法；
2、公司为四川艺精长运超硬材料有限公司提供6,200万元贷款担保的议案；
3、公司改变车客滚装船技改项目资金使用方式的议案。
上述决议内容刊登于2002年7月30日的《中国证券报》和《上海证券报》
二、选举、更换董事、监事有关情况
公司2002年5月18日召开的2001年年度股东大会，选举钟朋荣先生和杨松柏先生为
公司独立董事。
报告期内，公司监事未发生变更。
第八节、董事会报告
一、报告期内公司经营情况
（一）公司主营业务范围及经营状况
公司主营业务为水上客、货运输和旅游运输及相关服务，拥有“天”字系列、“华
”字系列旅游客船、“渝”字系列、“长天”系列高速船、“川陵”系列普客船及货运
船队，年运输能力11亿吨千米。公司的运力常年保有量、库区客运市场占有率和三峡旅
游市场占有率在重庆市一直处于领先地位，是三峡库区和重庆市最大的地方水路客运骨
干企业。公司经营范围：长江干、支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、
修理（甲级）。
报告期内，公司紧紧抓住市场机遇，适时调整经营决策，始终坚持安全第一和优质
服务的宗旨，以提高经济效益为目标，锐意进取、开拓创新，围绕三峡观光专线旅游和
顺道旅游作文，取得了一定成效，较好地完成了各项指标。2002年，通过技改提高船舶
档次，开展多种形式的服务项目和加强营销管理，拓宽营销渠道，使旅客运量和票款回
收同步增长；通过改革物资采购供应渠道，变分散采购为公司统一定点采购和强化内部
管理，推行目标考核，使公司收入增长的同时还降低了成本。2002年公司实现主营业务
收入155,687,324.80元，比去年同期增长40.29%，净利润18,703,900.85元，比去年同
期增长14.99%。
主营业务收入和利润构成情况：
项目 主营业务收入 主营业务成本
客运收入 100,849,299.77 63,308,207.06
旅游服务收入 22,663,079.50 20,838,786.95
运输配套服务收入 11,586,708.30 6,468,097.70
商品销售收入 11,213,045.80 9,934,787.84
项目 主营业务毛利 毛利率
客运收入 37,541,092.71 37.22
旅游服务收入 1,824,292.55 8.05
运输配套服务收入 5,118,610.60 44.18
商品销售收入 1,278,257.96 11.40
（二）公司主要控股公司的经营情况及业绩
1、重庆宝达船舶工程有限公司，本公司持有该公司75%的股权，该公司主要产品：
玻璃钢高速船舶制造和修理、玻璃钢卫生间单元制造和游艇制造。2001年底，该公司在
广东顺德市建立了分公司，作为出口游艇、远洋渔船等生产基地。开发了船用卫生间业
务。但由于受美国“9.11”事件的持续影响，海外市场签订的合同无法履行，2002年仅
盈利7,941.11元。
2、重庆长运酒业销售有限公司，该公司成立于2001年10月19日，法定代表人：庞
敏，注册资本2,000万元，本公司持有该公司95%股权。该公司经营范围：销售瓶装酒（
不含国家级名酒、进口酒）、建筑材料、装饰材料、针纺织品、日用百货、化工产品及
原料（不含化学危险品）、陶瓷制品、塑料制品（不含农膜）。本报告期，该公司盈利
77,328.21元。
4、重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司，该公司成立于2001年5月14日，法定代表
人：谭国利，注册资本1,965万元，本公司持有该公司87.12%股权。该公司经营范围：
钢模租赁，销售建筑材料、装饰材料、五金、家用电器、针纺织品、日用杂品（不含烟
花爆竹）、化工原料及产品（不含化学危险品）、电器机械及器材、日用百货、汽车零
部件。报告期内，该公司借助西部大开发重庆基础设施建设如火如荼的市场契机,实现
净利润1,538,697.65元。
6、西藏印象酒业有限公司，2002年成立，法定代表人谭国利，注册资本300万元，
本公司持有该公司90%股权。该公司经营范围：葡萄种植及收购、葡萄酒及饮料的生产
销售、酿酒设备及配件的生产及销售、农业科技开发、农副产品的加工及销售、副食品
（不含烟）、日用百货的零售及批发。报告期内,该公司实现净利润9,155,559.26元
（三）主要供应商及客户情况
2002年度，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的46.60%，向前五
名客户销售额合计占公司销售总额的34.10%。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
问题与困难：
1、一方面由于三峡工程建设和涪陵修建沿江大堤，使公司所属涪陵造船厂提前停
产搬迁；另一方面兼并重庆船厂工作进展较缓慢，未能按期实现涪陵船厂搬迁和重庆船
厂技改目标，给公司的修造船业务带来一定困难。
2、为配合三峡工程建设，从2001年起动工修建涪陵长江、乌江沿江大堤，使涪陵
城港口码头功能部分丧失，造成公司在涪陵港的客货进出口业务锐减。
3、三峡工程大江截流阶段性断航、碍航，使公司在船舶调度和客源组织等方面都
受到一定影响。
解决的方案：
1、尽快完成对重庆船厂和重庆纺织品批发公司的兼并工作，并入公司一体化管理
，改造和扩大修造船基地和商贸规模，努力提高船舶修造能力和商贸宾馆销售能力，力
争在2003年使公司的修造船业务和商贸产业有较大提高。
2、继续进行对“天”、“华”字系列旅游客船的技术改造，提高船舶档次，改善
服务设施；同时搞好安全优质服务，努力打造三峡观光旅游品牌，推出三峡观光“新貌
游”精品线，提高旅游市场占有率，扩大市场份额。
3、大力发展集装箱船舶和车客滚装船舶以及特种运输船舶，以适应库区形成后货
物运输的需要，使公司在三峡库区形成后的货运市场中有较高的市场占有率。
4、从市场和管理入手，抓好市场拓展和营销网络建设工作，同时从各个环节严把
节能降耗关，强化内部管理，努力降低成本，提高经营效益。
5、积极向国家三建委和有关部门反映，争取获得一定的因三峡工程导流明渠截流
、蓄水期间、施工碍航等造成的运输损失补偿。
二、公司投资情况
（一） 报告期内，募集资金使用情况
1、募集资金使用项目进展情况
公司募集资金总额为41,501万元,本报告期投入募集资金为2,795万元,截止报告期,
已累计使用募集资金16,915.6万元。募集资金使用项目及进展情况如下表：
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目
涪陵船厂三峡工程 4,637万元 否
淹没迁建技改项目
高速船修造中心扩 2,526万元 否
建项目
货运船队技改集装 4,997万元 否
箱多用途项目
三峡库区车客滚装 4,746万元 部分改变资
船技改项目 金使用方式
天字号系列船队 3,502万元 否
技术改造项目
长江至乌江干支直 3,310万元 否
达高速船更新旧船
技改项目
重庆至宜昌高速船 4,816万元 否
更新旧船技改项目
重庆至万州高速水 4,870万元 否
翼船替代旧船技改
项目
重庆至武汉高档客 4,217万元 改变资金使
船替代旧船技改项 用方式
目
补充兼并重庆船厂 5,000万元 部分改变资
流动资金项目 金使用方式
合计 42,621万元 —
是否符合计
实际投入金额 划进度和预
承诺项目 计收益
涪陵船厂三峡工程 1,831.6万元 否
淹没迁建技改项目
高速船修造中心扩 1,600万元 是
建项目
货运船队技改集装 2,700万元 否
箱多用途项目
三峡库区车客滚装 488万元 否
船技改项目
天字号系列船队 1,897万元 是
技术改造项目
长江至乌江干支直 1,614万元 是
达高速船更新旧船
技改项目
重庆至宜昌高速船 未投入 否
更新旧船技改项目
重庆至万州高速水 992万元 否
翼船替代旧船技改
项目
重庆至武汉高档客 1,355万元 是
船替代旧船技改项
目
补充兼并重庆船厂 4,438万元 是
流动资金项目
合计 16,915.60万元 —
未达到计划进度情况说明
（1）涪陵船厂淹没迁建项目：由于兼并重庆船厂工作未按期完成，影响了本项目
实施进度；
（2）货运船队改造集装箱多用途船项目：已建成投产2艘1000吨级多用途集装箱船
，运行于泸洲至上海沿途。因考虑三峡截流期间受通航限制的影响和库区形成后航道变
化的不确定性以及如何适应未来长江上、中、下游各航段集装箱船的定型等因素，公司
放慢实施进度。
（3）车客滚装船技改项目：滚装船属特种运输船舶，需报交通部审批，由于运力
额度指标下达较晚，对实施进度有一定影响。同时，为了把重庆滚装船市场作大作好，
上规模上档次和避免无序竞争，公司联合重庆华威船舶工业有限公司共同组建重庆滚装
船专业运输公司，该公司正在筹建之中。
（4）重庆-宜昌高速船更新旧船技改项目：因考虑三峡截流影响和未来交通与旅游
相结合的高速船发展如何定位等问题，设计图纸几易其稿，为慎重起见，尚未正式实施
。
（5）重庆-万州高速水翼船替代旧船技改项目：因沿江局部高速修通和铁路提速，
使传统的水路交通运输方式（包括高速船运输）受到严重冲击。目前，已技改投入运行
的高速船已能满足市场的需求，若继续投入将造成运力过剩和浪费。因此，公司未继续
投入该项目。
2、变更募集资金使用情况
变更投资项目的资 6,100万元
金总额
变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额
项目 入金额
渝武高档客船替代 渝武高档客船 2,400万元 1,355万元
旧船技改项目 替代旧船技改
项目
设立“重庆渝光交 补充兼并重庆 2,700万元 2,700万元
通设施有限公司” 船厂流动资金
项目
设立“重庆滚装船 三峡库区车客 1,000万元 488万元
专业运输公司” 滚装船技改项
目
合计 — 6,100万元 3,543万元
变更投资项目的资
金总额
变更后的项目 产生收益金额 是否符合计划
进度和预计收
益
渝武高档客船替代 是
旧船技改项目
设立“重庆渝光交 是
通设施有限公司”
设立“重庆滚装船 否
专业运输公司”
合计 —
未达到计划进度的说明：设立“重庆滚装船专业运输公司”项目未达到计划进度，
主要是设立滚装船专业运输公司必须首先取得国家交通部颁发运输许可证，取得了滚装
船运输许可证书后才能申请设立公司。目前，新公司尚未设立，有关手续正在申报之中
。
3、变更原因及变更程序
（1）渝武高档客船替代旧船技改项目：因收购的“华”字系列旅游船比原“川陵
”系列客船技术状况好，技改效果优于原方案，公司三届第五次董事会审议通过了“调
整重庆至武汉高档客船替代旧船技改项目实施方案的议案”：将原对“川陵”系列客船
实施技改调整为对“华”字系列旅游船实施技改，并报经2001年9月20日召开的临时股
东大会批准后实施。
（2）补充兼并重庆船厂流动资金项目：该项目计划补充重庆船厂流动资金5,000万
元，着重用于高速公路护栏生产。为了适应西部大开发市场发展的需要，也为了获得高
速公路护栏生产与安装的专业资质，由间接面向市场转为直接面向市场，公司三届第八
次董事会审议通过了“部分改变补充重庆船厂流动资金的使用方式的议案”：在不改变
资金使用项目的前提下，将补充重庆船厂流动资金中的2,700万元，用于出资与重庆交
通投资有限公司共同设立“重庆渝光交通设施有限公司”，占该公司注册资本的90%。
该议案经2002年5月18日召开的年度股东大会批准。
（3）三峡库区车客滚装船技改项目：为了把重庆的滚装船市场作大作好，上规模
、上档次，避免单打独闹、无序竞争的弊端，公司三届第十次董事会审议通过了“改变
三峡库区车客滚装船技改项目资金使用方式的议案”：将该项目的投资改为联合重庆华
威工业有限公司共同组建重庆滚装船专业运输公司，注册资本拟定1,750万元，本公司
占注册资本的57%。该议案经2002年7月27日召开的临时股东大会批准。
(二)报告期内，非募集资金投资情况
1、2002年9月25日，公司三届董事会第十二次会议审议通过了关于《改全面重组四
川省轮船公司为改制重组四川省轮船公司的议案》：同意将原承担债权债务整体接受和
全面重组四川省轮船公司的方式，改为先将四川省轮船公司改制成为有限责任公司，基
础上本公司以对外投资的方式在四川省轮船公司改制增资时，以现金1,588万元投入，
持有改制后的新公司1,588万股份，占新公司注册资本的31.8%，以后通过进一步增持股
份的方式达到控股地位。目前，四川省改制工作和工商登记工作已经完成，已正式开展
生产经营。
2、2002年9月25日，公司三届董事会第十二次会议审议通过了《在上海建设“长运
股份江海联运枢纽基地”的议案》：同意投资上海，首期征地1,000亩，用于建设长运
股份上海联运枢纽基地。完成项目总体规划、可行性研究、首期方案实施等前期准备工
作和办理有关事宜。组织推进上海“长运股份江海联运枢纽基地”项目，尽快目前。已
投入征地和前期资金17,680万元。
3、10月29日，公司三届董事会第十三次会议，审议通过了《投资设立西藏印象酒
业有限公司的议案》：新公司注册资本300万元，公司出资270万元，占注册资本的90%
。本报告期，公司获得投资收益为824万元。
三、公司财务状况
（一）公司财务状况
项目 2002年 2001年
总资产 1,317,528,522.10 1,061,509,299.36
负债 736,387,759.48 497,582,418.90
股东权益 571,502,323.70 559,569,627.52
主营业务利润 45,525,545.32 20,788,448.16
净利润 18,703,900.85 16,266,351.97
现金及现等价
物增加净额 36,544,317.72 -223,979,200.28
项目 增减比例（%）
总资产 24.12
负债 47.99
股东权益 2.13
主营业务利润 118.99
净利润 14.99
现金及现等价
物增加净额 116.32
(二)增减变动的主要原因：
1、 总资产和股东权益增加主要是公司负债增加和本期利润增加所致；
2、长期负债增加主要是长期借款增加所致；
3、本年度主营业务利润比上年同期增长了118.99%，主要是因为公司借助今年三峡
旅游人气较旺,在加大营销力度,增强内部管理的同时,积极稳妥地发展其他领域,推动主
营业务收入稳步增长而主营业务成本相对稳定,加上本公司船票销售代理费和船舶技改
期间闲置人员费用上年度在主营业务成本中列示，本年度改为在营业费用和管理费用中
列示，因此主营业务利润较上年同期有较大幅度上升;
4、现金及现金等价物增加净额较去年有较大幅度增长主要是因为公司在报告期内
加大了收入款项的催收力度，款项回笼率大幅上升，经营活动的现金流量净额增长明显
。
四、经营环境、宏观政策对公司未来经营产生的影响
报告期内，公司经营环境、宏观政策没有发生较大变化，但未来的经营环境和宏观
政策将对公司未来产生影响。
（一）由于三峡工程建设的需要,涪陵城修建沿江大堤，公司所属涪陵造船厂提前
停产搬迁和移民安置，使公司修造船业务和进出港运输业务受到一定影响。
（二）1、三峡工程建设导流明渠2003年1-6月阶段性截流、蓄水，造成公司部分船
舶停航和翻坝运输，对公司2003年1-6月的运输收益有较大影响。恢复通航后，将使通
航条件发生改善，运输成本中的燃油消耗有一定幅度的降低。
2、由于三峡工程建设的需要,涪陵城修建沿江大堤，公司所属涪陵造船厂提前停产
搬迁和进行移民安置，使公司修造船业务和进出港运输业务受到一定影响。
3、本公司主要经营范围符合《当前国家鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000
年修订）》第十一类第9项“水上高速客运”、第11项“水上滚装多式联运”；第二十
八类第6项“旅游交通等基础设施建设”、第7项“重大旅游度假项目和专项旅游项目建
设”、第8项“大型旅游资源综合开发项目建设”，且鼓励类业务收入占总收入的70%以
上，经重庆市地方税务局渝地税免[2002]1540号文批准：公司2002年度企业所得税减按
15%的税率征收。
4、三峡大坝建成高峡出平湖后，国家对长江黄金水道的利用和三峡新貌旅游开发
的宏观政策，对公司未来发展影响极大。特别是随着我国加入WTO后与国际市场接轨，
内河运输逐步对外开放，新的经营方式和经营理念不断渗入，对我国航运业的结构调整
和技术装备的更新换代将产生积极影响，原有的经营模式、管理方式等都将受到较大冲
击，未来船舶发展方向和定位至关重要，使公司在面临机遇的同时也面临有力挑战。
五、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内董事会共召开7次会议，会议情况及决议内容如下：
1、 第三届董事会第七次会议于2002年1月30日在重庆三峡宾馆召开，会议由董事
长李立主持，会议应到董事7人，实到董事5人，代表有表决权的票数为7票。与会董事
认真审议和举手表决，形成如下决议：
（1） 同意李光炳先生因退休辞去公司副董事长、总经理职务的请求。
（2） 聘请李立先生为公司总经理。
（3） 同意李立先生因工作变动辞去公司公司董事长职务的请求。
（4） 全体董事一致推选陈建威先生为公司董事长、李立先生为公司副董事长。
（4） 审议通过了《公司信息披露内控制度》。
（5） 审议通过了《公司财务核算与财务管理制度》
本次董事会决议公告刊登于2002年1月31日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2、 第三届董事会第八次会议于2002年4月1日在重庆三峡宾馆召开。会议由公司董
事长李立主持，会议应到董事7人，实到董事5人，代表有表决权的票数为7票。会议通
过举手表决形成如下决议：
（1） 审议通过了公司2001年年度报告及报告摘要；
（2） 审议通过了公司2001年度董事会工作报告；
（3） 审议通过了公司2001年度总经理工作报告；
（4） 审议通过了公司2001年度财务决算报告；
（5） 审议通过了公司2001年度利润分配预案：拟以2001年末总股本17230万股为
基数，向全体股东每10股派发现金0.5元，共需派发现金8,615,000元；
（6） 审议通过了公司2002年利润分配政策；
（7） 审议通过了公司2002年财务预算方案；
（8） 审议通过了公司部分高级管理人员变动的议案：由于工作变动和工作调整的
需要，解聘龙兴泽先生、熊全中先生公司副总经理职务；
（9） 审议通过了公司股东大会议事规则的预案；
（10） 审议通过了公司董事会议事规则；
（11） 审议通过了公司建立独立董事制度预案；
（12） 审议通过了公司提名独立董事预案：公司董事会提名钟朋荣先生、杨松柏
为公司董事候选人；
（13） 审议通过公司独立董事津贴预案：年津贴为40,000元，会议和履行职责所
发生的费用据实报销；
（14） 审议通过了公司章程修改预案；
（15） 审议通过了公司2001年度财务审计工作报酬和2002年聘请审计机构预案；
（16） 审议通过了公司为重庆朝华科技提供担保的议案：拟以互保形式为重庆朝
华科技提供不超过1亿人民币的银行贷款额度担保，担保期以担保合同约定为准；
（17） 审议通过了公司部分改变《补充重庆船厂流动资金项目》的使用方式的议
案；
（18） 审议通过了公司设立“科技产业投资管理部”的议案；
（19） 审议通过了关于召开2001年度股东大会的议案：会议决定于2002年5月18日
召开股东大会，审议以上（1）（2）（4）（5）（7）（9）（11）（12）（13）（14）
（15）（16）（17）项和监事会工作报告。
本次董事会决议公告刊登于2002年8月4日的《中国证券报》和《上海证券报》。
3、 第三届董事会第九次会议于2002年4月28日在重庆召开，应到董事7名，实到4
名，代表具有表决权的票数7票。会议形成决议：
（1） 审议通过了《公司2002年第一季度报告》
（2） 同意公司向中国银行渝支行申请贷款8000万元，作为生产用流动资金。
本次董事会决议公告刊登于2002年4月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
4、 2002年5月10日公司董事会召开临时会议，应出席会议的董事7名，实际出席董
事5名。会议以通讯表决方式形成决议：
为实现公司既定发展计划，保障公司主业相关产业拓展和发展物流体系资金需要，
授权总经理在保证公司投资收益的前提下负责完成公司对温州新城中心55#地块开发权
的转让和收回投资的具体事宜。
5、第三届董事会第十次会议于2002年6月24日在重庆三峡宾馆召开，应出席董事9
人，实际出席董事7人，代表具有表决权的票数为8票，独立董事钟朋荣因故未出席会议
。会议形成决议如下：
（1） 审议通过了公司建立现代企业制度自查报告；
（2） 审议通过了《公司募集资金管理办法》；
（3） 审议通过了《公司担保管理办法》；
（4） 审议通过了为参股的四川艺精长运超硬材料有限公司提供担保的议案：担保
额度为6,200万元；
（5） 审议通过了公司拟改变《车客滚装船技改项目》资金使用方式的议案：改公
司独立建设本项目为与重庆华威船舶工业有限公司合资组建新公司来完成本项目；
（6） 审议通过了董事会授权总经理根据公司生产经营的需要，决定公司非法人机
构的设立和撤销的议案；
（7） 《公司总经理工作细则》未获通过，责成董事会秘书组织有关部门修订完善
后提交下次董事会审议；
（8） 决定于2002年7月27日召开临时股东大会，审议以上（2）（4）（5）有关事
宜。
本次董事会决议公告刊登于2002年6月26日的《中国证券报》和《上海证券报》。
6、第三届董事会第十一次会议于2002年8月10日在重庆三峡宾馆召开，应出席董
事9人，实际出席董事7人，代表具有表决权的票数为8票，董事王为革因故未出席会议
。会议形成决议如下：
（1）审议通过了公司2002年度半年报全文及摘要；
（2）审议通过了《总经理工作细则》；
（3）审议通过了公司与上海金海岸公司签订的标的为1亿元人民币的《创新租赁合
同》；。
（4）审议通过了公司放弃收购涪陵长江大桥收费权的议案；
（5）审议通过了公司高级管理人员的报酬议案；
（6）在股东大会授权范围内，审议通过了公司董事、监事津贴议案。
本次董事会决议公告及召开股东大会通知刊登于2002年8月13日的《中国证券报》
和《上海证券报》。
7、第三董事会第十二次会议于2002年9月25日在北京召开，会议应出席董事9人，
实际出席董事6人，代表具有表决权的票数8票，董事刘龙铸根据公司章程规定予以回避
，会议形成决议如下：
（1）审议通过《关于改全面重组四川省轮船公司为改制重组四川省轮船公司的议
案》：同意将原承担债权债务、整体接收四川省轮船公司方式，改为将四川省轮船公司
改制为有限责任公司的基础上，本公司以对外投资的方式在四川省轮船公司改制增资时
，以现金1588万元投入，持有改制后的新公司的股份1588万股，占新公司注册资本的31
。8%，以后通过进一步增持股份的方式达到控股地位；
（2）审议通过《在上海建设“长运股份江海联运枢纽基地”》的议案：同意在上
海后海物流园区首期征地1000亩，用于公司建设“长运股份上海联运枢纽基地”；
（3）授权公司副董事兼总经理李立先生负责组织办理四川省轮船公司改制重组相
关事宜和组织推进“长运股份上海联运枢纽基地”项目的前期准备工作。
本次董事会决议公告刊登于2002年9月28日的《中国证券报》和《上海证券报》。
7、第三董事会第十三次会议于2002年10月29日在重庆召开，应出席董事9人，实际
出席董事7人，代表具有表决权的票数8票，独立董事钟朋荣因故未出席会议。会议形成
决议如下：
（1） 审议通过了公司20002年度第三季度季度报告；
（2） 审议通过了《关于兼并重庆船厂的有关事宜的议案》：同意签订《兼并重庆
船厂协议书》，并授权总经理组织加快进度完成重庆船厂的兼并工作。
（3） 审议通过了《关于公司资金筹措工作有关事宜的议案》：同意授权公司董事
长在董事会决策权限内（公司资产负债率65%）且在董事会批准的公司年度资金筹措计
划总额内，签署公司及子公司日常经营性贷款及贷款所需的担保、抵押事宜及公司控股
公司贷款担保文件；
（4） 审议通过了《投资设立西藏印象酒业有限公司的议案》：该公司注册资本30
0万元，本公司出资270万元，占注册资本的90%。
本次董事会决议公告刊登于2002年10月31日的《中国证券报》和《上海证券报》。
8、第三董事会第十三次会议于2002年12月30日在重庆召开，应出席董事9人，实际
出席董事7人，代表具有表决权的票数8票，独立董事钟朋荣因故未出席会议。会议形成
决议如下：
（1）同意将公司投资在北京伯通科技有限责任公司的股权1,750万股全部转让给广
州国科软件产业有限公司，转让价格为每股2.20元，转让总金额为3850万元。
（2）同意将公司投资在涪陵长江博华电缆有限公司的股权中的350万普通股转让给
涪陵宇达工业有限责任公司，转让价格为每股0.60元，转让总金额为210万元。转让后
公司保留400万元的优先股。
（3）授权总经理负责办理以上两项股权转让事宜。
（二）、董事会对股东大会决议执行情况：
根据公司2001年度股东大会决议，在规定时间内完成了公司2001年红利派发工作。
以公司2001年末总股本17,230万股为基数，每10股派现金0.50元（含税）。股权登记日
6月28日，除息日7月1日，红利发放日7月8日（详细情况见2001年6月25日的《中国证券
报》、《上海证券报》）。
2001年度没有实施资本公积金转赠股本，也没有增发新股。
六、2002年度利润分配预案
经利安达信隆会计师事务所审计，2002年度实现净利润18,703,900.85元。根据公
司章程规定，按净利润的10%提取法定公积金计2,841,128.91元，按5%提取法定公益金
计1,420,564.46元后，加上上年度未分配利润757,567.82元，本年度可供股东分配的利
润为15,199,775.30元。
本次利润分配预案：拟以2002年末总股本172,300,000股为基数,每10股派发现金红
利0.4元（含税），共分配现金红利6,892,000.00元（含税），剩余未分配利润8,307,7
75.30元结转至下一年度。本年度不进行公积金转增股本。
本议案需提交股东大会审议。七、其他报告事宜
报告期内，公司指定的信息披露报刊仍为《中国证券报》和《上海证券报》。
第九节、监事会报告
2002年，公司监事会按《公司法》和《公司章程》赋予的权利，对公司股东大会的
决议及财务状况进行监督检查，认真维护了股东的权利，监事会成员列席公司历次董事
会，对公司重大决策提出意见和建议，对公司相关事宜发表独立意见。
一、报告期监事会召开会议情况
2002年监事会共召开了6次会议，各次会议及的会议议题如下：
（一）2002年4月1日，召开了公司三届监事会第四次会议。会议审议了《公司2001
年度监事会工作报告》、《公司2001年年度报告》及《报告摘要》、《监事会议事规则
》、《公司2001年度财务决算报告及2002年读财务预算方案》、《公司聘请审计机构议
案》、《公司为朝华科技股份有限公司提供担保的议案》、《公司改变“补充重庆船厂
流动资金项目”部分资金使用方式的议案》。
（二）2002年4月28日，召开了三届监事会第五次会议，会议审议了《公司2002年
第一季度报告》。认为：公司的第一季度报告真实、客观地反映了公司的财务状况。
（三）2002年6月26日，召开了三届监事会第六次会议，会议审议了《公司拟改变
车客滚装船技改项目资金使用方式的议案》，并发表了监事会独立意见。
（四）2002年8月10日，召开了三届监事会七次会议，会议审议了《公司2002年半
年度报告及摘要》、《公司与上海金海岸公司签订的标的为一亿元人民币的创新租赁合
同》、《公司放弃收购涪陵长江大桥收费权的议案》。
（五）2002年9月25日，召开了三届监事会第八次会议，会议审议了《公司改全面
重组四川省轮船公司为改制重组四川省轮船公司的议案》、《公司在上海建设“长运股
份江海联营枢纽基地”的议案》。
（六）2002年10月29日。召开三届监事会第九次会议，会议审议了《公司第三季度
报告》、《公司兼并重庆船厂有关事宜的议案》
二、监事会对公司2002年有关事宜的独立意见
（一）公司依法运作情况
监事会列席公司历次董事会并认为：公司董事会认真履行职责，决策程序合法，并
严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》及相关法律法规
进行规范运作，进一步完善了各项管理制度和内部控制制度，建立了良好的内控机制；
认真执行股东大会决议，公司董事、高级管理人员勤勉尽责，执行职务时没有发现违反
国家法律法规和公司章程或损害公司利益的行为。
（二）检查公司财务情况
监事会对公司2002年的定期财务报告进行了认真审议和对公司财务状况进行了仔细
检查并认为：公司2002年财务结构合理、财务状况良好，财务报告能够真实、客观、准
确地反映公司财务状况和经营成果。利安达信隆会计师事务所为公司出具了标准无保留
意见的审计报告，反映了公司的实际情况，是客观公正的。
（三）公司募集资金使用情况
监事会对公司募集资金管理和实际投入项目情况进行了检查，监事会认为：公司严
格按照《公司募集资金管理办法》执行，对募集资金实行集中统一管理，并严格执行审
批制度。募集资金实际投资项目基本按照公司招股说明书承诺执行，部分项目已经产生
较好的经济效益。其中有三个项目改变或部分改变募集资金使用方式，已均按改变募集
资金项目用途的程序进行了审批，并履行了信息披露义务，变更程序合法。
（四）公司收购、出售资产情况
监事会认真审阅公司兼并重庆船厂和重庆纺织品批发公司的有关材料，并进行了专
项跟踪检查。监事会认为：在兼并重庆船厂和重庆纺织品批发公司的全过程中，公司董
事会高度负责，注意维护公司和全体股东的利益，对两个被兼并企业进行了兼并前的审
计和评估，对一些历史遗留问题，本着认真负责的态度寻求政支持，并得到了妥善解决
。兼并交易定价合理，程序合法，没有发现内幕交易，没有发生损害股东的利益和造成
公司资产流失的情形。
（五）公司关联交易情况
监事会对公司“改全面重组四川省轮船公司为改制重组四川省轮船公司”这一关联
交易事项进行了跟踪检查。监事会认为：改变实施方案是积极可行的，更有利于公司降
低重组成本和减少整合过渡期；本次关联交易遵循公开、公平、公正原则，执行了关联
董事回避表决制度，符合《公司法》、《证券法》等有关法律法规以及公司章程规定，
没有损害公司及其他中小股东的利益。
第十节、重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司收购资产、吸收合并事项的简要情况及进展
（一）2001年8月13日，本公司三届五次董事会审议通过了《拟收购涪陵长江大桥
议案》，由于收购方式和收购价格的主要问题未达成一致意见，无法提交股东大会审批
。经2002年8月10日召开的公司三届第十一次董事会决议，已放弃收购涪陵长江大桥收
费权。（见刊登于2002年8月13日的《中国证券报》和《上海证券报》）。
（二）公司所属涪陵造船厂是三峡工程淹没全迁企业，为了避免重复投资和缩短建
设周期，公司董事会提出了上市后拟兼并重庆船厂的方案，该方案经公司1999年股东大
会审议通过。经重庆市经委渝经发[2000]141号文批准：同意公司上市后兼并重庆船厂
。2001年1月，公司股票发行上市后，成立了重庆船厂兼并工作领导班子，对重庆船厂
进行了全面的审计和评估，审计和资产评估结果刊登于2002年10月31日的《中国证券报
》和《上海证券报》。一些历史遗留问的处理和资产处置方案，已得到了重庆市政府《
关于重庆船厂兼并重庆船厂及重庆纺织品批发公司有关历史遗留问题的会议纪要》批准
，2002年12月15日与重庆市交委签订了兼并协议。目前，涉及土地出让有关手续和一些
需重庆市有关部门核销资产、债权、债务正在进行中，待完成后及时公告。本次兼并不
属于重大资产收购，不属于关联交易。
（三）2001年7月30日，公司与重庆华贸国有资产经营公司签订了《兼并重庆纺织
品批发公司协议书》，2001年8月13日，公司三届五次董事会审议通过了《兼并重庆市
纺织品批发公司协议书》和《兼并方案》。随后，公司组织完成了重庆市纺织品批发公
司兼并前的审计和资产评估工作，并报有关部门批准。本次兼并不属于重大资产收购，
不属于关联交易。本次兼并已按程序报重庆市商委批准（渝商委发[2002]135号），有
关净资产负数的弥补方案经重庆市政府《关于兼并重庆船厂及重庆纺织品批发公司有关
历史遗留问题的会议纪要》批准：用重庆纺织品批发公司的土地出让金和重庆船厂的净
资产及土地出让金予以弥补，并分别给予重庆纺织品批发公司和重庆船厂5年地方所得
税全额补贴的优惠政策。涉及土地出让金有关手续和净资产负数的弥补情况待兼并实施
完成后另行公告。关于《兼并重庆船厂及重庆纺织品批发公司有关历史遗留问题的会议
纪要》的有关事宜刊登于2002年12月31日的《中国证券报》和《上海证券报》。
三、关联交易事项
2001年9月21日，公司三届六次董事会审议通过了《全面重组四川省轮船公司的议
案》：同意以承担债权债务方式整体接收和全面重组四川省轮船公司。公司按照与关联
方四川省港航开发有限责任公司签订的协议，对四川省轮船公司进行了托管。2002年9
月25日，公司三届董事会第十二次会议审议通过了《改全面重组四川省轮船公司为改制
重组四川省轮船公司的议案》：将原承担债权债务整体接收四川省轮船公司的方式，改
为先将四川省轮船公司改制为有限责任公司，在此基础上，本公司以对外投资的方式进
入改制后的新公司。本公司拟投入现金1,588万元，持有新公司股权1,588万股，占注册
资本的31.8%，以后通过进一步增持股份的方式达到控股地位。2002年9月26日,公司与
关联方四川省港航开发有限责任公司签订了《改制重组四川省轮船公司为四川长江水运
有限责任公司协议书》。
本次改制重组四川省轮船公司属关联交易，公司独立董事钟朋荣先生、杨松柏先生
发表了独立意见。有关董事会决议、独立董事意见、改制资产评估报告刊登于2002年9
月28日的《中国证券报》和《上海证券报》。
公司董事会认为：改变方式后，将原定先吸收后分离的两步并为一步完成，既简化
了程序又达到同样的目的，同时还避免了吸收重组带来较长的整合过程，有利于维护公
司自身利益和全体股东的利益。截止本报告日，四川省轮船公司改制工作和新公司设立
工作已经全部完成。
四、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项：报告期内，公司对重庆市纺织品批发公司进行兼并
前的托管和对四川省轮船公司改制重组托管工作，托管目的是为了有利于兼并工作和改
制工作的顺利进行以及稳定过渡，不产生托管效益。
（二）2002年7月11日，公司与上海金海岸企业发展股份有限公司签订了租金总额
为116,729,167.00元的《创新租赁合同》。合同规定：上海金海岸企业发展股份有限公
司根据本公司用船要求，购买20艘船舶租赁给本公司，并在本合同履行完毕日将20艘租
赁船舶所有权转让给本公司。该事项对公司本年度不产生影响。
（二）担保事项：
1、公司2001年度股东大会（2002年5月18日）审议通过了同意为朝华科技股份有限
公司贷款壹亿元人民币提供担保，担保期为一年。公司及时履行了披露义务。公司为朝
华科技（集团）股份有限公司担保的额度使用情况见下表：
担保贷款银行 贷款金额 贷款期限 备注
（万元）
中信事业银行重 2500 2002.5.18—2002.11.18 已归还
庆分行江北支行
招商行重庆涪陵 2000 2002.9.25—2003．9．24
支行 2002.10.30—2003．10．29
2000
上海浦发行涪陵 1000 2002.2.22—2003.2.21
支行 2000 2002.7.1—2003.6.27
2、2002年7月27日公司股东大会决议，同意为公司对外投资企业四川艺精长运超硬
材料股份有限公司向银行贷款提供6,200万元人民币的担保额度。四川艺精长运超硬材
料股份有限公司以其资产为公司的担保提供反担保。现四川艺精长运超硬材料股份有限
公司已向中国工商银行四川第五办事处贷款2,000万元，贷款期限为2002年8月31日—20
07年8月29日，公司按规定履行了信息披露义务。剩余额度将在今后陆续使用。
（三）报告期内，公司无委托资产管理事项。
（四）其他重大合同
1、报告期内, 由华融投资有限公司担保，公司向工行重庆分行朝天门支行取得流
动资金贷款1,500万元,期限2002年12月20日至2003年11月10日,年利率5.31%。
2、报告期内,由华融投资有限公司担保，公司向工行重庆分行朝天门支行取得流动
资金贷款1,000万元,期限2002年11月28至11月18日日，年利率5.31%。
3、报告期内,由重庆朝华科技（集团）股份有限公司担保，公司向光大银行重庆分
行营业部取得流动资金贷款2,000万元,期限2002年6月17日至2003年6月17日，年利率5.
841%。
4、报告期内，由重庆朝华科技（集团）股份有限公司担保，公司向上海浦东发展
银行广州分行取得流动资金贷款3000万元，期限2002年9月27日至2003年9月26日，年利
率5.04%。
五、承诺事项的履行情况
本报告期内，公司或持有股5%以上的股东未在指定信息披露报刊和上交所网站披露
承诺事项。
六、公司聘任利安达信隆会计师事务所为公司审计单位。2002年公司支付给会计师
事务所的报酬为34万元，不含差旅费。
截止本报告期，利安达信隆会计师事务所已为本公司提供服务年限为3年。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、上交所公开谴责的情形。报告期内，公司接受了中国证监会重庆证管
办的例行巡回检查，情况如下：
2002年10月31日至11月7日，公司接受了中国证监会重庆证券监管办事处对公司进
行的例行巡回检查，2002年12月26日收到中国证监会重庆证券监管办事处发出的《限期
整改通知》（证监渝办[2002]175号）。整改的主要内容为四个方面：一是公司代理客
票销售的内部监控制度和公司财务帐户管理中存在的问题；二是公司成本细项的分类不
规范和子公司的两笔会计处理不当；三是信息披露中的疏忽，将未获董事会通过的《董
事会议事规则》事项遗漏；四是公司对参股公司四川艺精长运超硬材料有限公司提供担
保的反担保手续不规范。对此，公司董事会高度重视，针对整改通知提出的问题，组织
公司对照《公司法》、《证券法》、《企业会计制度》等相关法律法规和本公司章程，
本着严格自律，规范运作和对股东负责的态度，逐项落实整改措施。对存在的问题进行
了全面的认真整改，形成整改报告，并于2003年1月13日召开公司三届第十五次董事会
审议通过后上报中国证监会重庆证券监管办事处。有关公司董事会决议和整改报告刊登
于2003年1月15日《中国证券报》和《上海证券报》。
第十一节、财务报告
一、审计报告
公司财务会计报告经利安达信隆会计师事务所审计，由中国注册会计师凌运良、王
立明出具了无保留意见报告。
利安达审字[2003]第1034号
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、20
02年度利润表及合并利润表、2002年度的利润分配表及合并利润分配表和2002年度的现
金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对上述会计报
表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程
中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果
和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
利安达信隆会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师 凌运良
中国注册会计师 王立明
二零零三年四月五日
中国·北京
二、会计报表
合并资产负债表
2002年12月31日
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2002年12月31日
合并数
资产
流动资产：
货币资金 六、1 290,282,974.41
短期投资 六、2 10,134,917.02
应收票据
应收股利 六、3 1,600,000.00
应收利息 六、4 4,146,566.91
应收帐款 六、5 20,261,918.92
其他应收款 六、6 299,561,872.06
预付账款 六、7 245,399,111.63
应收补贴款
存货 六、8 31,493,769.98
待摊费用 六、9 1,122,068.71
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 904,003,199.64
长期投资：
长期股权投资 六、10 84,687,686.56
长期债权投资 六、11 164,358,202.30
其他长期投资 六、12 2,000,000.00
长期投资合计 251,045,888.86
合并价差 -260,655.93
固定资产：
固定资产原价 六、13 227,983,250.04
减：累计折旧 六、13 70,603,615.05
固定资产净值 六、13 157,379,634.99
减：固定资产减值准备 六、13 36,447,540.26
固定资产净额 六、13 120,932,094.73
工程物资
在建工程 六、14 38,905,892.72
固定资产清理
固定资产合计 159,837,987.45
无形资产及其他资产:
无形资产 六、15 923,312.86
长期待摊费用 六、16 1,978,789.22
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,902,102.08
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,317,528,522.10
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
母公司数 合并数
资产
流动资产：
货币资金 276,896,170.95 263,873,573.71
短期投资 10,134,917.02
应收票据
应收股利 2,782,578.56 800,000.00
应收利息 3,969,347.48 1,203,310.00
应收帐款 12,122,372.29 27,880,004.79
其他应收款 308,143,860.32 197,137,322.96
预付账款 237,265,370.47 92,848,317.89
应收补贴款
存货 13,389,314.22 15,554,178.03
待摊费用 1,091,970.88 560,567.86
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 865,795,902.19 599,857,275.24
长期投资：
长期股权投资 165,108,164.13 120,195,201.77
长期债权投资 144,446,000.00 151,361,348.12
其他长期投资 2,000,000.00 41,000,000.00
长期投资合计 311,554,164.13 312,556,549.89
合并价差 -461,134.20
固定资产：
固定资产原价 226,581,982.04 221,061,602.50
减：累计折旧 70,294,295.36 65,268,738.92
固定资产净值 156,287,686.68 155,792,863.58
减：固定资产减值准备 36,447,540.26 38,902,435.39
固定资产净额 119,840,146.42 116,890,428.19
工程物资 59,000.00
在建工程 38,905,892.72 30,905,578.44
固定资产清理 410,224.49
固定资产合计 158,746,039.14 148,265,231.12
无形资产及其他资产:
无形资产 527,965.92 819,961.31
长期待摊费用 721,991.34 341,416.00
其他长期资产 130,000.00
无形资产及其他资产合计 1,249,957.26 1,291,377.31
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,337,346,062.72 1,061,509,299.36
项目 2001年12月31日
母公司数
资产
流动资产：
货币资金 260,599,784.83
短期投资
应收票据
应收股利 800,000.00
应收利息 1,203,310.00
应收帐款 25,494,811.03
其他应收款 204,303,881.65
预付账款 53,239,199.53
应收补贴款
存货 6,174,708.38
待摊费用 520,037.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 552,335,732.59
长期投资：
长期股权投资 160,524,358.29
长期债权投资 151,361,348.12
其他长期投资 41,000,000.00
长期投资合计 352,885,706.41
合并价差
固定资产：
固定资产原价 219,439,548.37
减：累计折旧 65,131,233.75
固定资产净值 154,308,314.62
减：固定资产减值准备 38,902,435.39
固定资产净额 115,405,879.23
工程物资 59,000.00
在建工程 30,727,156.12
固定资产清理 410,224.49
固定资产合计 146,602,259.84
无形资产及其他资产:
无形资产 411,628.05
长期待摊费用 341,416.00
其他长期资产 130,000.00
无形资产及其他资产合计 883,044.05
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,052,706,742.89
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
合并资产负债表
2002年12月31日
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2002年12月31日
合并数
负债和所有者权益
流动负债：
短期借款 六、17 441,030,000.00
应付票据 六、18 41,000,000.00
应付帐款 六、19 6,192,611.92
预收账款 六、20 6,508,393.37
应付工资 六、21 1,403,690.46
应付福利费 1,610,017.35
应付股利 六、22 13,671,320.40
应交税金 六、23 -1,848,680.72
其他应交款 六、24 361,096.33
其他应付款 六、25 63,251,699.64
预提费用 706,977.48
预计负债
一年内到期的长期负债 六、26 51,935,900.00
其他流动负债
流动负债合计 625,823,026.23
长期负债：
长期借款 六、27 55,450,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 六、28 55,114,733.25
其他长期负债
长期负债合计 110,564,733.25
递延税项：
负债合计 736,387,759.48
少数股东权益 9,638,438.92
所有者权益（或股东权益）：
股本 六、29 172,300,000.00
减：已归还投资
股本净额 六、29 172,300,000.00
资本公积 六、30 350,948,445.96
盈余公积 六、31 39,946,102.44
其中：法定公益金 六、31 7,141,234.54
未分配利润 8,307,775.30
股东权益合计 571,502,323.70
负债及股东权益总计 1,317,528,522.10
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
母公司数 合并数
负债和所有者权益
流动负债：
短期借款 437,430,000.00 226,100,000.00
应付票据 31,000,000.00 29,600,000.00
应付帐款 4,677,659.77 3,361,660.01
预收账款 2,100,328.37 2,033,456.30
应付工资 948,491.65 538,702.97
应付福利费 1,561,524.82 31,162.99
应付股利 13,671,320.40 10,430,445.40
应交税金 -3,638,800.37 10,831,771.76
其他应交款 300,874.53 312,732.08
其他应付款 115,171,706.60 33,169,490.43
预提费用 5,485.71
预计负债
一年内到期的长期负债 51,935,900.00 48,759,100.00
其他流动负债
流动负债合计 655,159,005.77 365,174,007.65
长期负债：
长期借款 55,450,000.00 101,419,760.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 55,114,733.25 30,988,651.25
其他长期负债
长期负债合计 110,564,733.25 132,408,411.25
递延税项：
负债合计 765,723,739.02 497,582,418.90
少数股东权益 4,357,252.94
所有者权益（或股东权益）：
股本 172,300,000.00 172,300,000.00
减：已归还投资
股本净额 172,300,000.00 172,300,000.00
资本公积 350,948,445.96 350,827,650.63
盈余公积 38,489,994.20 35,684,409.07
其中：法定公益金 6,655,865.12 5,720,670.08
未分配利润 9,883,883.54 757,567.82
股东权益合计 571,622,323.70 559,569,627.52
负债及股东权益总计 1,337,346,062.72 1,061,509,299.36
项目 2001年12月31日
母公司数
负债和所有者权益
流动负债：
短期借款 222,500,000.00
应付票据 29,600,000.00
应付帐款 4,008,663.39
预收账款 1,433,456.30
应付工资 466,545.29
应付福利费
应付股利 10,430,445.40
应交税金 10,767,096.95
其他应交款 312,732.08
其他应付款 32,325,179.00
预提费用 5,485.71
预计负债
一年内到期的长期负债 48,759,100.00
其他流动负债
流动负债合计 360,608,704.12
长期负债：
长期借款 101,419,760.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 30,988,651.25
其他长期负债
长期负债合计 132,408,411.25
递延税项：
负债合计 493,017,115.37
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
股本 172,300,000.00
减：已归还投资
股本净额 172,300,000.00
资本公积 350,827,650.63
盈余公积 35,684,409.07
其中：法定公益金 5,720,670.08
未分配利润 877,567.82
股东权益合计 559,689,627.52
负债及股东权益总计 1,052,706,742.89
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
资产负债表附表1：资产减值准备明细表
2002年12月31日
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并数
年初余额 本期增加数
一、坏账准备金合计 9,405,610.73 792,931.15
其中：应收账款 2,319,603.32 454,182.37
其他应收款 7,086,007.41 338,748.78
二、短期投资跌价准备合计 293,177.31
其中：股票投资
债券投资 276,307.63
基金投资 16,869.68
三、存货跌价准备合计 333,380.93
其中：库存商品
原材料 333,380.93
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 38,902,435.39 1,041,719.30
其中：房屋、建筑物
机器设备 38,902,435.39 1,041,719.30
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 合并数
本期转回数 期末余额
一、坏账准备金合计 3,144,034.20 7,054,507.68
其中：应收账款 1,220,715.05 1,553,070.64
其他应收款 1,923,319.15 5,501,437.04
二、短期投资跌价准备合计 293,177.31
其中：股票投资
债券投资 276,307.63
基金投资 16,869.68
三、存货跌价准备合计 333,380.93
其中：库存商品
原材料 333,380.93
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,496,614.43 36,447,540.26
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,496,614.43 36,447,540.26
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 母公司数
年初余额 本期增加数
一、坏账准备金合计 8,299,717.22 388,759.79
其中：应收账款 2,142,719.23 71,773.99
其他应收款 6,156,997.99 316,985.80
二、短期投资跌价准备合计 293,177.31
其中：股票投资
债券投资 276,307.63
基金投资 16,869.68
三、存货跌价准备合计 333,380.93
其中：库存商品
原材料 333,380.93
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 38,902,435.39 1,041,719.30
其中：房屋、建筑物
机器设备 38,902,435.39 1,041,719.30
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 母公司数
本期转回数 期末余额
一、坏账准备金合计 2,402,939.46 6,285,537.55
其中：应收账款 1,220,710.10 993,783.12
其他应收款 1,182,229.36 5,291,754.43
二、短期投资跌价准备合计 293,177.31
其中：股票投资
债券投资 276,307.63
基金投资 16,869.68
三、存货跌价准备合计 333,380.93
其中：库存商品
原材料 333,380.93
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,496,614.43 36,447,540.26
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,496,614.43 36,447,540.26
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
单位负责人： 财务负责人： 编制人：
资产负债表附表2：股东权益增减变动表
2002年度
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
项目 2002年度
合并数 母公司数
一、股本
期初余额 172,300,000.00 172,300,000.00
本期增加数
其中：资本公积金转入
盈余公积金转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 172,300,000.00 172,300,000.00
二、资本公积
期初余额 350,827,650.63 350,827,650.63
本期增加数 120,795.33 120,795.33
其中：资本溢价
接受非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 120,795.33 120,795.33
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 350,948,445.96 350,948,445.96
三、法定和任意公积金
期初余额 29,963,738.99 29,963,738.99
本期增加数 2,841,128.91 1,870,390.09
其中：从净利润中提取数 2,841,128.91 1,870,390.09
其中：法定盈余公积金 2,841,128.91 1,870,390.09
任意盈余公积金
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或
分派股票股利
期末余额 32,804,867.90 31,834,129.08
其中：法定盈余公积金 15,904,867.90 14,934,129.08
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 5,720,670.08 5,720,670.08
本期增加数 1,420,564.46 935,195.04
其中：从净利润中提取数 1,420,564.46 935,195.04
本期减少数
其中：集体福利支出数
期末余额 7,141,234.54 6,655,865.12
五、未分配利润
期初未分配利润 757,567.82 877,567.82
本期净利润 18,703,900.85 18,703,900.85
本期利润分配 11,153,693.37 9,697,585.13
期末未分配利润 8,307,775.30 9,883,883.54
项目 2001年度
合并数 母公司数
一、股本
期初余额 172,300,000.00 172,300,000.00
本期增加数
其中：资本公积金转入
盈余公积金转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 172,300,000.00 172,300,000.00
二、资本公积
期初余额 345,510,400.00 345,510,400.00
本期增加数 5,317,250.63 5,317,250.63
其中：资本溢价 5,317,250.63 5,317,250.63
接受非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 350,827,650.63 350,827,650.63
三、法定和任意公积金
期初余额 28,846,966.31 28,846,966.31
本期增加数 1,116,772.68 1,116,772.68
其中：从净利润中提取数 1,116,772.68 1,116,772.68
其中：法定盈余公积金 1,116,772.68 1,116,772.68
任意盈余公积金
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或
分派股票股利
期末余额 29,963,738.99 29,963,738.99
其中：法定盈余公积金 13,063,738.99 13,063,738.99
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 5,162,283.74 5,162,283.74
本期增加数 558,386.34 558,386.34
其中：从净利润中提取数 558,386.34 558,386.34
本期减少数
其中：集体福利支出数
期末余额 5,720,670.08 5,720,670.08
五、未分配利润
期初未分配利润 -5,218,625.13 -5,098,625.13
本期净利润 16,266,351.97 16,266,351.97
本期利润分配 10,290,159.02 10,290,159.02
期末未分配利润 757,567.82 877,567.82
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
合并利润表
2002年度
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2002年度
合并数
一、主营业务收入 六、32 155,687,324.80
减：主营业务成本 六、33 105,515,257.40
主营业务税金及附加 六、34 4,646,522.08
二、主营业务利润 45,525,545.32
加：其他业务利润 六、35 8,745,523.82
减:营业费用 六、36 9,035,518.58
管理费用 六、37 27,794,438.22
财务费用 六、38 10,935,859.68
三、营业利润 6,505,252.66
加：投资收益 六、39 16,812,810.31
补贴收入
营业外收入 六、40 288,659.16
减：营业外支出 六、41 3,335,912.72
四、利润总额 20,270,809.41
减：所得税 六、42 225,855.61
少数股东本期损益 1,341,052.95
五、净利润 18,703,900.85
项目 2002年度 2001年度
母公司数 合并数
一、主营业务收入 122,551,265.82 110,974,858.91
减：主营业务成本 79,070,239.01 86,473,947.61
主营业务税金及附加 4,273,263.87 3,712,463.14
二、主营业务利润 39,207,762.94 20,788,448.16
加：其他业务利润 -423,582.18 9,900,523.29
减:营业费用 7,576,191.19 1,185,399.40
管理费用 24,666,499.85 9,040,626.07
财务费用 10,978,586.65 8,150,246.96
三、营业利润 -4,437,096.93 12,312,699.02
加：投资收益 26,356,685.40 7,852,318.00
补贴收入
营业外收入 115,825.46 148,839.71
减：营业外支出 3,331,513.08 299,169.85
四、利润总额 18,703,900.85 20,014,686.88
减：所得税 4,242,249.06
少数股东本期损益 -493,914.15
五、净利润 18,703,900.85 16,266,351.97
项目 2001年度
母公司数
一、主营业务收入 107,444,656.54
减：主营业务成本 83,800,459.76
主营业务税金及附加 3,619,758.99
二、主营业务利润 20,024,437.79
加：其他业务利润 9,885,032.40
减:营业费用 679,507.65
管理费用 7,017,290.52
财务费用 8,113,665.85
三、营业利润 14,099,006.17
加：投资收益 6,484,755.40
补贴收入
营业外收入 148,839.71
减：营业外支出 297,329.85
四、利润总额 20,435,271.43
减：所得税 4,168,919.46
少数股东本期损益
五、净利润 16,266,351.97
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
合并利润分配表
2002年度
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2002年度
合并数
一、净利润
18,703,900.85
加：年初未分配利润 757,567.82
其他转入
二、可供分配的利润 19,461,468.67
减：提取法定盈余公积 2,841,128.91
提取法定公益金 1,420,564.46
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 15,199,775.30
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 6,892,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 8,307,775.30
项目 2002年度 2001年度
母公司数 合并数
一、净利润
18,703,900.85 16,266,351.97
加：年初未分配利润 877,567.82 -5,218,625.13
其他转入
二、可供分配的利润 19,581,468.67 11,047,726.84
减：提取法定盈余公积 1,870,390.09 1,116,772.68
提取法定公益金 935,195.04 558,386.34
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 16,775,883.54 9,372,567.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 6,892,000.00 8,615,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 9,883,883.54 757,567.82
项目 2001年度
母公司数
一、净利润
16,266,351.97
加：年初未分配利润 -5,098,625.13
其他转入
二、可供分配的利润 11,167,726.84
减：提取法定盈余公积 1,116,772.68
提取法定公益金 558,386.34
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 9,492,567.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 8,615,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 877,567.82
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
现金流量表
2002年度
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 六、43
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 六、44
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 六、45
取得投资收益所收到的现金 六、46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
增加合并子公司期初现金余额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 六、47
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的三峡移民拨款
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 2002年度
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 189,366,031.17
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8,273,503.80
现金流入小计 197,639,534.97
购买商品、接受劳务支付的现金 118,744,571.26
支付给职工以及为职工支付的现金 28,554,606.22
支付的各项税费 16,204,552.35
支付的其他与经营活动有关的现金 22,600,748.40
现金流出小计 186,104,478.23
经营活动产生的现金流量净额 11,535,056.74
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 83,959,472.87
取得投资收益所收到的现金 9,939,190.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 541,800.00
增加合并子公司期初现金余额 1,427,022.75
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 95,867,485.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,888,851.38
投资所支付的现金 221,857,169.74
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 245,746,021.12
投资活动产生的现金流量净额 -149,878,535.31
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 300,000.00
借款所收到的现金 375,530,000.00
收到的三峡移民拨款 24,126,082.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 399,956,082.00
偿还债务所支付的现金 203,530,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,722,845.44
支付的其他与筹资活动有关的现金 815,440.27
现金流出小计 225,068,285.71
筹资活动产生的现金流量净额 174,887,796.29
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 36,544,317.72
项目 2002年度
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 138,135,138.38
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6,655,400.88
现金流入小计 144,790,539.26
购买商品、接受劳务支付的现金 73,550,225.08
支付给职工以及为职工支付的现金 25,158,435.05
支付的各项税费 15,853,013.37
支付的其他与经营活动有关的现金 18,024,145.56
现金流出小计 132,585,819.06
经营活动产生的现金流量净额 12,204,720.20
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 64,144,000.00
取得投资收益所收到的现金 9,607,238.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 541,800.00
增加合并子公司期初现金余额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 74,293,038.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,159,171.88
投资所支付的现金 211,742,400.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 234,901,571.88
投资活动产生的现金流量净额 -160,608,533.35
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 371,930,000.00
收到的三峡移民拨款 24,126,082.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 396,056,082.00
偿还债务所支付的现金 199,930,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,475,525.44
支付的其他与筹资活动有关的现金 815,440.27
现金流出小计 221,220,965.71
筹资活动产生的现金流量净额 174,835,116.29
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,431,303.14
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
现金流量表
2002年度
编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
少数股东损益
其他
经营活动产生现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年以内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初额
现金及现金等价物净增加额
项目 2002年度
合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 18,703,900.85
加：计提的资产减值准备 -4,846,201.80
固定资产折旧 9,923,580.37
无形资产摊销 83,490.31
长期待摊费用摊销 788,737.88
待摊费用减少（减：增加） -561,500.85
预提费用增加（减：减少） 701,491.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 316,831.24
固定资产报废损失 1,870,934.96
财务费用 18,844,713.34
投资损失（减：收益） -16,812,810.31
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -15,606,211.02
经营性应收项目的减少（减：增加） -41,472,577.23
经营性应付项目的增加（减：减少） 38,259,624.28
少数股东损益 1,341,052.95
其他
经营活动产生现金流量净额 11,535,056.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年以内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 290,282,974.41
减：现金的期初余额 263,873,573.71
加：现金等价物的期末余额 10,134,917.02
减：现金等价物的期初额
现金及现金等价物净增加额 36,544,317.72
项目 2002年度
母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 18,703,900.85
加：计提的资产减值准备 -4,509,278.42
固定资产折旧 9,656,104.67
无形资产摊销 73,922.65
长期待摊费用摊销 341,265.66
待摊费用减少（减：增加） -571,933.71
预提费用增加（减：减少） -5,485.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 316,831.24
固定资产报废损失 1,867,976.21
财务费用 17,458,857.23
投资损失（减：收益） -26,356,685.40
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -6,881,224.91
经营性应收项目的减少（减：增加） -70,050,437.51
经营性应付项目的增加（减：减少） 72,160,907.35
少数股东损益
其他
经营活动产生现金流量净额 12,204,720.20
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年以内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 276,896,170.95
减：现金的期初余额 260,599,784.83
加：现金等价物的期末余额 10,134,917.02
减：现金等价物的期初额
现金及现金等价物净增加额 26,431,303.14
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
会计报表附注
2002年度
（除特别说明，均以人民币元表述）
一、公司简介
重庆长江水运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名长江天府旅
游轮船股份有限公司，是1993年12月21日经四川省经济体制改革委员会川体改（1993）
216号文批准，以原国营四川涪陵轮船总公司为主发起人，联合四川蜀海交通投资有限
公司、四川省轮船公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1998年7月23
日，公司更名为重庆长江水运股份有限公司。 2000年12月14日经中国证券监督管理委
员会证监发行字[2000]175号文核准，本公司发行人民币普通股7000万股A股，每股面值
1元，并于2001年1月9日在上海证券交易所上市交易。公司发行后总股本为17230万元，
并在重庆市工商行政管理局办理了变更登记，注册资本变更为17230万元，注册号仍为
渝涪企字5001021800058号。
本公司经营范围包括：长江干支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、
修理（甲级）；船用辅机制造；物资储存；食品；纺织品；百货；五金；交电；餐饮。
二、会计报表编制基准和方法
本公司本期会计主体未发生变化，会计报表是依据公司实际经济业务为基础而编制
的。公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
三、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司以公历1月1日起至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产计价遵循实际成本原则（按规定计提减值准
备的资产项目，期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价）。
5、外币业务的核算方法
发生外币业务时，按照当日国家外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账。月份终
了，对外币账户余额按月末国家外汇市场汇率的中间价进行调整，其差额依据相关业务
性质予以资本化或计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小
的债券投资等视为现金等价物。
7、坏账的核算方法
本公司坏账的核算采用备抵法，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄
分析法计提坏帐准备金。具体比例：
账龄在1年以内的应收款项按年末余额的5%提取；
账龄在1-2年的应收款项按年末余额的15%提取；
账龄在2-3年的应收款项按年末余额的30%提取；
账龄在3-4年的应收款项按年末余额的50%提取；
账龄在4-5年的应收款项按年末余额的80%提取；
账龄在5年以上的应收款项按年末余额的100%提取。
由于本公司重组兼并重庆船厂和重庆市纺织品批发公司已进入实施阶段，所以代重
庆船厂和重庆市纺织品批发公司偿还的银行借款及代垫款项所产生的对上述两个被兼并
企业所发生的应收款项，本公司未计提坏账准备。
坏账确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的
应收款项；债务人逾期未履行偿付义务，超过三年确认不能收回的应收款项。
8、存货核算方法
存货按计划成本计价，并同时核算材料成本差异，每月按材料成本差异率将计划成
本调整为实际成本，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
各类存货盘盈、盘亏、毁损及报废，报经批准后列入管理费用或营业外支出。如在
期末结账前尚未经批准的，在对外提供会计报表时，先列管理费用或营业外支出，并在
会计报表附注中说明，如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调
整会计报表相关项目的年初数。
本公司期末存货按实际成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于
可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资的核算方法
购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。
在出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投
资收益。
期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
10、长期股权投资的核算方法
本公司对所属公司持股50%以上者或对其存在控制者，按权益法核算并合并会计报
表；对持股20%以上的联营公司按权益法核算，根据接受投资方净资产的变化调整长期
股权投资的账面余额；对持股20%以下的公司及其它投资和筹建期间的投资，按成本法
核算。
本公司长期投资按期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础，计
提长期投资减值准备。期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致
长期投资可回收金额低于账面价值，按可回收金额低于长期投资账面价值的差额提取长
期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
（1）固定资产标准。对使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具和
其他与生产经营有关的设备、量具、工具等，及不属于生产经营主要设备的物品，其单
位价值在2000元以上，并且使用年限在2年以上者列入固定资产。
（2）固定资产的计价。公司外购固定资产按实际支付的买价加上支付的运输费、
包装费、安装成本、税金作为成本；公司自行建造的固定资产按建造过程中实际发生的
全部支出作为成本；其他单位投资转入的固定资产按评估确认的价值作为成本；在原有
资产基础上改、扩建的固定资产按原账面价值减去改、扩建中的变价收入加上改、扩建
而增加的支出作为成本；盘盈的固定资产按重置完全价值作为成本。
（3）固定资产折旧。固定资产折旧采用直线法，并按各类固定资产的原值和预计
的使用年限扣除净残值（原值的5%）制定其折旧率(计提减值准备的固定资产项目，再
扣除减值准备后，按剩余使用年限，重新确定折旧率)，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.375%
运输船舶及辅助船舶 8-18年 5.28%-11.875%
其中：客货轮船 18年 5.28%
货驳 18年 5.28%
油驳 18年 5.28%
囤船 18年 5.28%
拖轮 18年 5.28%
辅助船 18年 5.28%
水翼船 8年 11.875%
快艇 8年 11.875%
通用设备 8-16年 5.94%-11.875%
运输工具 8-12年 7.92%-11.875%
（4）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。
在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值
的差额计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到
预定可使用状态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安
装工程、技术改造工程、大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资
本化原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的
，自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估
计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已
计提的折旧。
（2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生
了减值，计提减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计
提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
13、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产按取得的实际成本入账，按照规定的期限平均摊销。具体：土地使
用权按公司股份制改组时评估价值计价，以直线法按50年摊销；工业产权及专有技术按
购买价格计价，以直线法按10年摊销；软件以购置所发生的支出计价，按3年摊销。
（2）无形资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。在报告期末，对无形资
产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无
形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差
额作为无形资产减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
①无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不
利影响；
②无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
（3）如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产
的摊余价值全部转入当期管理费用。无形资产预期不能为企业带来经济利益的情形主要
包括：
①无形资产已被其他新技术所替代，且已不能为企业带来经济利益；
②无形资产不再受法律保护，且不能为企业带来经济利益。
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
14、开办费及长期待摊费用的摊销方法
开办费发生时计入长期待摊费用，在公司开始生产经营当月起一次摊销；其他长期
待摊费用按受益期限平均摊销。
15、收入确认原则
提供劳务：客货运输及其他劳务已经提供并收取价款或取得收取价款的权利时确认
收入；船舶修理制造在一个会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；开始和
完成不在一个会计年度时，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产
负债表日按完工百分比法确认相关收入。
产品销售：公司已经将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该
产品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售
有关的成本能够可靠计量时确认的收入。
16、产品成本计算方法
船舶修造成本以各船舶为成本核算对象，直接材料、直接人工工资，按成本对象归
集，间接费用通过“制造费用”账户归集，然后以直接人工为标准分配计入各成本对象
，期间费用全部列入当年损益。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据
，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。纳入合并范围的子公司，按母公司要求统
一执行《企业会计制度》。合并范围内各公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并
会计报表时抵销。
四、税项
税（费）种类 适用税率 备注
营业税 3% 客货运输收入
营业税 5% 其他服务收入
增值税 17% 船舶修理收入
增值税 6% 船舶销售收入
城市维护建设税 7% 按应交的流转税额计缴
交通建设费附加 4% 按应交的流转税额计缴
教育费附加 3% 按应交的流转税额计缴
所得税 15%、33% 按应纳税所得额计缴
根据重庆市涪陵区地方税务局《关于对重庆长江水运股份有限公司2002年度企业所
得税减按15%的税率征收的批复》涪地税函[2002]129号，确定本公司2002年度企业所得
税减按15%的税率征收。
根据重庆市国家税务局《关于重庆美联现代技术有限公司等5户外商投资企业享受
西部大开发企业所得税优惠税率的批复》渝国税函[2002]488号，本公司控股子公司重
庆宝达船舶工程有限公司2001年至2010年期间，享受西部大开发企业所得税税收优惠政
策，减按15%的税率征收企业所得税。
根据重庆市渝中区地方税务局《关于对鼓励类企业重庆建筑钢模租赁有限公司减按
15%税率征收企业所得税的批复》中地税发[2003]17号，确定本公司控股子公司重庆建
筑钢模租赁有限公司2002年度企业所得税减按15%的税率征收。
根据西藏昌都地区国家税务局《关于对西藏印象酒业有限公司免税申请的批复》昌
国税发[2003]28号，确定本公司控股子公司西藏印象酒业有限公司从2002年度起免征企
业所得税5年。
除上述享受税收优惠政策者外，本公司其他控股子公司按33%计算缴纳企业所得税
。
五、控股子公司及联营企业
1、控股子公司
子公司名称 注册地 注册资本
1.重庆宝达船舶工程有限公司 重庆市江北区 港币400万
2.重庆固力建筑钢模 重庆市渝中区 1965万
租赁有限责任公司
3.重庆长运经贸有限责任公司 重庆市渝中区 400万
4.重庆长运酒业销售有限公司 重庆市渝中区 2,000万
5.西藏印象酒业有限公司 西藏昌都县 300万
6.重庆长江观光旅业有限公司 重庆市渝中区 300万
7.重庆渝光交通设施有限公司 重庆市江北区 3,000万
8.重庆长华滚装船运输有限公司 200万（申请）
子公司名称 投资额 股权比例
1.重庆宝达船舶工程有限公司 港币300万 75%
2.重庆固力建筑钢模 1712万 87.12%
租赁有限责任公司
3.重庆长运经贸有限责任公司 250万 62.50%
4.重庆长运酒业销售有限公司 1,900万 95%
5.西藏印象酒业有限公司 270万 90%
6.重庆长江观光旅业有限公司 190万 63.33%
7.重庆渝光交通设施有限公司 2,700万 90%
8.重庆长华滚装船运输有限公司 102万 51%
子公司名称 法人代表 主要业务
1.重庆宝达船舶工程有限公司 李立 产销高速玻璃钢水翼船
2.重庆固力建筑钢模 谭国利 钢模租赁、销售建筑材料
租赁有限责任公司
3.重庆长运经贸有限责任公司 谭国利 销售瓶装酒、针纺织品等
4.重庆长运酒业销售有限公司 庞敏 销售瓶装酒
5.西藏印象酒业有限公司 谭国利 葡萄酒生产及销售
6.重庆长江观光旅业有限公司 李立 组织国内旅游
7.重庆渝光交通设施有限公司 宋旭光 公路护栏等制造及安装
8.重庆长华滚装船运输有限公司
2、联营企业
联营公司名称 注册地 注册资本
1.涪陵长江博华电缆有限公司 重庆市涪陵区 2,700万元
2.重庆北部仓储加工基地建设有限公司 重庆市渝中区 9,808万元
3.四川艺精长运超硬材料有限责任公司 四川省江油市 8,000万元
联营公司名称 投资额 股权比例
1.涪陵长江博华电缆有限公司 400万元 14.81%
2.重庆北部仓储加工基地建设有限公司 4,610万元 47%
3.四川艺精长运超硬材料有限责任公司 3,000万元 37.50%
联营公司名称 主要业务
1.涪陵长江博华电缆有限公司 产销通信电缆
2.重庆北部仓储加工基地建设有限公司 仓储加工基地建设
3.四川艺精长运超硬材料有限责任公司 金刚石生产和销售
3、本公司本期会计报表合并范围的说明
（1）本公司本期合并会计报表范围增加：
①由于投资新设立子公司，本期合并会计报表范围增加了子公司西藏印象酒业有限
公司和重庆渝光交通设施有限公司。
②本公司2002年6月增加对原参股公司重庆长江观光旅业有限公司的投资，持股比
例由40%增加到63.33%，本期将重庆长江观光旅业有限公司2002年7—12月的会计报表纳
入合并会计报表范围。
（2）本公司控股子公司重庆长华滚装船运输有限公司，至会计报表日已办理完成
设立验资，正在申请办理工商注册登记，故未纳入合并会计报表范围。
六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2002.12.31 2001.12.31
现金 429,792.56 302,718.53
银行存款 275,381,660.21 239,728,287.10
其他货币资金 14,471,521.64 23,842,568.08
合计 290,282,974.41 263,873,573.71
项目 2002.12.31
原币 汇率 本位币
现金
人民币 428,195.04 428,195.04
美元 193.00 8.2773 1,597.52
小计 429,792.56
银行存款
人民币 275,379,920.32 275,379,920.32
美元 210.20 8.2773 1,739.89
小计 275,381,660.21
其他货币资金
人民币 14,471,521.64 14,471,521.64
小计 14,471,521.64 14,471,521.64
合计 290,282,974.41
项目 2001.12.31
原币 汇率 本位币
现金
人民币 301,116.63 301,116.63
美元 193.00 8.30 1,601.90
小计 302,718.53
银行存款
人民币 239,726,619.02 239,726,619.02
美元 200.98 8.30 1,668.08
小计 239,728,287.10
其他货币资金
人民币 23,842,568.08 23,842,568.08
小计 23,842,568.08 23,842,568.08
合计 263,873,573.71
银行存款中有定期存款14,700万元。其中1,000万元已用于银行承兑汇票的质押。
2、短期投资
（1）短期投资及短期投资跌价准备
项目 2002.12.31
账面金额 市价 跌价准备
债券投资 10,328,094.33 10,051,786.70 276,307.63
其中：国债投资 10,328,094.33 10,051,786.70 276,307.63
基金投资 100,000.00 83,130.32 16,869.68
合计 10,428,094.33 10,134,917.02 293,177.31
项目 2002.12.31 2001.12.31
净值 账面金额 市价
债券投资 10,051,786.70 —— ——
其中：国债投资 10,051,786.70 —— ——
基金投资 83,130.32 —— ——
合计 10,134,917.02 —— ——
项目 2001.12.31
跌价准备 净值
债券投资 —— ——
其中：国债投资 —— ——
基金投资 —— ——
合计 —— ——
注：国债投资、基金投资市价来源于2002年12月31日交易的收盘价。
（2）短期债券投资
证券名称 数量(张) 账面成本 期末市值
20国债（10） 99,730.00 10,328,094.33 10,051,786.70
证券名称 备注
20国债（10） 已计提跌价准备
注：本公司将国债委托海通证券有限责任公司进行国债回购交易，融入资金人民币
700万元，交易冻结国债70,000张。
（3）基金投资
证券名称 数量(份) 账面成本 期末市值
鹏华行业成长开发基金 98,800.00 100,000.00 83,130.32
证券名称 备注
鹏华行业成长开发基金 已计提跌价准备
3、应收股利
被投资单位 2002.12.31 2001.12.31 性质和内容
涪陵长江博华电缆有限公司 1,600,000.00 800,000.00 优先股股利
合计 1,600,000.00 800,000.00
4、应收利息
项目 2002.12.31 2001.12.31 性质和内容
国债利息 1,828,281.91 —— 按年支付的国债利息
银行存款利息 2,318,285.00 1,203,310.00 定期存款利息
合计 4,146,566.91 1,203,310.00
5、应收账款
合并数
（1）账龄分析
账龄 2002.12.31
金额 比例 坏账准备
1年以内 19,617,845.81 89.93% 980,892.27
1-2年 1,734,862.20 7.95% 260,229.35
2-3年 36,052.05 0.17% 10,815.61
3-4年 132,833.97 0.61% 66,416.99
4-5年 293,395.53 1.34% 234,716.42
5年以上 —— —— ——
合计 21,814,989.56 100% 1,553,070.64
账龄 2002.12.31 2001.12.31
净值 金额 比例
1年以内 18,636,953.54 28,248,272.16 93.54%
1-2年 1,474,632.85 599,358.14 1.99%
2-3年 25,236.44 302,997.04 1.00%
3-4年 66,416.98 396,212.79 1.31%
4-5年 58,679.11 622,437.48 2.06%
5年以上 —— 30,330.50 0.10%
合计 20,261,918.92 30,199,608.11 100%
账龄 2001.12.31
坏账准备 净值
1年以内 1,412,413.61 26,835,858.55
1-2年 89,903.72 509,454.42
2-3年 90,899.11 212,097.93
3-4年 198,106.40 198,106.39
4-5年 497,949.98 124,487.50
5年以上 30,330.50 ——
合计 2,319,603.32 27,880,004.79
（2）本公司应收账款期末较期初减少8,384,618.55元，减幅为27.76%，主要原因
为本公司清理收回销售货款所致。
（3）应收账款前五名金额合计为5,544,191.37元，占应收账款25.41%。
（4）大额欠款单位列示
单位名称 所欠金额 欠款时间
深圳金色海岸实业有限公司 1,500,000.00 2002年
岳阳港务局 1,319,897.91 2002年
云南熊谷生物工程开发有限公司 1,026,000.00 2002年
重庆高速公路发展有限公司渝涪分公司 910,537.00 2002年
重庆市涪陵国际旅行社 787,756.46 2002年
合计 5,544,191.37
单位名称 欠款比例 欠款原因
深圳金色海岸实业有限公司 6.88% 货款
岳阳港务局 6.05% 应收船票款
云南熊谷生物工程开发有限公司 4.70% 货款
重庆高速公路发展有限公司渝涪分公司 4.17% 工程款
重庆市涪陵国际旅行社 3.61% 票款
合计 25.41%
（5）截止2002年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
母公司数
（1）账龄分析
2002.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 11,704,383.13 89.24% 585,219.14
1-2年 1,080,436.50 8.23% 162,065.49
2-3年 35,940.25 0.27% 10,782.07
3-4年 2,000.00 0.02% 1,000.00
4-5年 293,395.53 2.24% 234,716.42
5年以上 —— —— ——
合计 13,116,155.41 100% 993,783.12
2002.12.31 2001.12.31
账龄
净值 金额 比例
1年以内 11,119,163.99 25,959,901.15 93.93%
1-2年 918,371.01 468,376.74 1.69%
2-3年 25,158.18 160,271.60 0.58%
3-4年 1,000.00 396,212.79 1.43%
4-5年 58,679.11 622,437.48 2.26%
5年以上 —— 30,330.50 0.11%
合计 12,122,372.29 27,637,530.26 100%
2001.12.31
账龄
坏账准备 净值
1年以内 1,297,995.06 24,661,906.09
1-2年 70,255.81 398,120.93
2-3年 48,081.48 112,190.12
3-4年 198,106.40 198,106.39
4-5年 497,949.98 124,487.50
5年以上 30,330.50 ——
合计 2,142,719.23 25,494,811.03
（2）截止2002年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
6、其他应收款
合并数
（1） 账龄分析
2002.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以下 293,976,282.66 96.37% 3,073,620.55
1-2年 8,719,962.53 2.86% 780,730.28
2-3年 622,353.79 0.20% 186,706.14
3-4年 469,953.90 0.15% 234,976.95
4-5年 246,765.47 0.08% 197,412.37
5年以上 1,027,990.75 0.34% 1,027,990.75
合计 305,063,309.10 100% 5,501,437.04
2002.12.31 2001.12.31
账龄
净值 金额 比例
1年以下 290,902,662.11 199,206,490.26 97.54%
1-2年 7,939,232.25 2,181,067.40 1.07%
2-3年 435,647.65 612,171.79 0.30%
3-4年 234,976.95 370,523.65 0.18%
4-5年 49,353.10 692,527.94 0.34%
5年以上 —— 1,160,549.33 0.57%
合计 299,561,872.06 204,223,330.37 100%
2001.12.31
账龄
坏账准备 净值
1年以下 4,675,362.25 194,531,128.01
1-2年 327,160.11 1,853,907.29
2-3年 183,651.54 428,520.25
3-4年 185,261.83 185,261.82
4-5年 554,022.35 138,505.59
5年以上 1,160,549.33 ——
合计 7,086,007.41 197,137,322.96
（2）本公司其他应收款期末较期初增加100,839,978.73元，增幅达49.38%，主要
原因是：①本公司本期承担了拟兼并的重庆市纺织品批发公司的债务93,944,518.74元
；②转让原参股公司北京伯通科技有限公司的股权尚未收回的股权转让款21,500,000.0
0元。（该款项截止报告日已全部收回：2003年1月6日收回265万元，2003年3月13日收
回1,885万元）
（3）其他应收账款前五名金额合计为263,999,609.26元，占其他应收款86.54%。
（4）大额欠款单位列示
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例
重庆市纺织品批发公司 184,936,975.85 2000-2002年 60.62%
重庆船厂 33,397,883.00 2000-2002年 10.95%
广州国科软件产业有限公司 21,500,000.00 2002年 7.05%
三峡宾馆 18,800,195.95 2000-2002年 6.16%
四川省轮船公司 5,364,554.46 2002年 1.76%
合计 263,999,609.26 85.44%
单位名称 欠款原因
重庆市纺织品批发公司 代偿还银行借款本息及代垫货款等
重庆船厂 代偿还银行借款本息及代垫材料款等
广州国科软件产业有限公司 股权转让款
三峡宾馆 代偿还银行借款本息及代垫货款等
四川省轮船公司 借款及往来款
合计
（5）截止2002年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（6）由于兼并重庆船厂和重庆市纺织品批发公司的工作已进行入实施阶段，所以
上述相应的应收款项未计提坏账准备。
母公司数
（1）账龄分析
2002.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以下 306,042,183.74 97.64% 2,891,673.15
1-2年 5,029,367.10 1.60% 754,405.07
2-3年 619,353.79 0.20% 185,806.14
3-4年 469,953.90 0.15% 234,466.95
4-5年 246,765.47 0.08% 197,412.37
5年以上 1,027,990.75 0.33% 1,027,990.75
合计 313,435,614.75 100% 5,291,754.43
2002.12.31 2001.12.31
账龄
净值 金额 比例
1年以下 303,150,510.59 205,454,139.53 97.62%
1-2年 4,274,962.03 2,170,967.40 1.03%
2-3年 433,547.65 612,171.79 0.29%
3-4年 235,486.95 370,523.65 0.18%
4-5年 49,353.10 692,527.94 0.33%
5年以上 —— 1,160,549.33 0.55%
合计 308,143,860.32 210,460,879.64 100%
2001.12.31
账龄
坏账准备 净值
1年以下 3,747,867.83 201,706,271.70
1-2年 325,645.11 1,845,322.29
2-3年 183,651.54 428,520.25
3-4年 185,261.83 185,261.82
4-5年 554,022.35 138,505.59
5年以上 1,160,549.33 ——
合计 6,156,997.99 204,303,881.65
（2）截止2002年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
7、预付账款
（1） 账龄分析
账龄 2002.12.31 比例 2001.12.31 比例
1年以下 222,459,224.51 90.65% 88,074,833.01 94.86%
1-2年 22,852,214.85 9.31% 4,332,263.73 4.67%
2-3年 87,672.27 0.04% 99,340.76 0.11%
3年以上 —— —— 341,880.39 0.36%
合计 245,399,111.63 100% 92,848,317.89 100%
（2）本公司预付账款期末较期初增加152,550,793.74元，增幅达164.30%，主要原
因为预付上海树德物流发展有限公司购买土地款及项目预付款。
（3）金额前5名列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间
上海树德物流发展有限公司 176,800,000.00 2002年
四川省轮船公司 26,784,000.00 2002年
北京安和房地产开发有限责任公司 23,058,400.00 2001年、2002年
云南印象酒业有限公司 3,958,640.00 2002年
中国石化销售中南公司 1,564,179.23 2002年
合计 232,165,219.23
单位名称 欠款比例 欠款原因
上海树德物流发展有限公司 72.05% 购地款及项目预付款
四川省轮船公司 10.91% 预付燃料款
北京安和房地产开发有限责任公司 9.39% 购房款
云南印象酒业有限公司 1.61% 预付购酒款
中国石化销售中南公司 0.64% 预付燃料款
合计 94.60%
（4）截止2002年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（5）期末账龄超过一年的预付款为22,939,887.12元，占预付账款总额的9.34%。
主要原因为：2001年度支付北京安合房地产公司购房款20,000,000.00元，由于房产尚
未验收交付给本公司，所以暂挂预付账款。
8、存货
（1）存货明细
2002.12.31
项目
金额 跌价准备 净值
库存商品 3,730,604.61 —— 3,730,604.61
出租商品 4,894,294.40 —— 4,894,294.40
原材料 14,291,677.84 —— 14,291,677.84
低值易耗品 4,284,474.15 —— 4,284,474.15
自制半成品 723,547.30 —— 723,547.30
在产品 3,586,358.46 —— 3,586,358.46
在途物资 435,155.56 —— 435,155.56
材料成本差异 -452,437.89 —— -452,437.89
委托加工物资 95.55 —— 95.55
合计 31,493,769.98 —— 31,493,769.98
2001.12.31
项目
金额 跌价准备 净值
库存商品 417,252.36 —— 417,252.36
出租商品 3,734,592.61 —— 3,734,592.61
原材料 7,765,272.58 333,380.93 7,431,891.65
低值易耗品 2,660,741.02 —— 2,660,741.02
自制半成品 —— —— ——
在产品 1,224,286.51 —— 1,224,286.51
在途物资 342,467.84 —— 342,467.84
材料成本差异 -257,053.96 —— -257,053.96
委托加工物资 —— —— ——
合计 15,887,558.96 333,380.93 15,554,178.03
期末存货较期初增加15,606,211.02元，增幅达98.23%，主要原因是期末库存燃、
润料增加所致。
9、待摊费用
项目 2001.12.31 本期增加 本期摊销
保险费 520,302.86 2,728,685.36 2,233,057.74
设计费 31,705.00 —— 31,705.00
广告费 4,560.00 —— 4,560.00
房租费 4,000.00 139,666.67 96,916.66
装修费 —— 58,790.17 14,583.95
其他 —— 16,952.00 1,770.00
合计 560,567.86 2,944,094.20 2,382,593.35
项目 本期转出 2002.12.31
保险费 —— 1,015,930.48
设计费 —— ——
广告费 —— ——
房租费 —— 46,750.01
装修费 —— 44,206.22
其他 —— 15,182.00
合计 —— 1,122,068.71
10、长期股权投资
合并数
（1）长期股权投资及投资减值准备
2002.12.31
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对未合并子公司投资 1,020,000.00 —— 1,020,000.00
对联营企业投资 82,992,686.56 —— 82,992,686.56
其他股权投资 675,000.00 —— 675,000.00
股权投资差额 —— —— ——
合计 84,687,686.56 —— 84,687,686.56
2001.12.31
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对未合并子公司投资 —— —— ——
对联营企业投资 106,522,255.43 —— 106,522,255.43
其他股权投资 675,000.00 —— 675,000.00
股权投资差额 12,997,946.34 —— 12,997,946.34
合计 120,195,201.77 —— 120,195,201.77
（2）未合并子公司投资
初始投资额
被投资单位名称
原始投资 本年增减
重庆长华滚装船运输有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00
合计 1,020,000.00 1,020,000.00
权益变动
被投资单位名称
本期权益增减 本年利润分回
重庆长华滚装船运输有限公司 —— ——
合计 —— ——
2002.12.31
被投资单位名称
累计增减 账面余额
重庆长华滚装船运输有限公司 —— 1,020,000.00
合计 ——
1,020,000.00
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本比例
重庆长华滚装船运输有限公司 51%
合计
（3）对联营企业投资
被投资单位名称 初始投资额
原始投资 本年增减
重庆北部仓储加工基地
46,100,000.00 ——
建设有限公司
四川艺精长运超硬材料
30,000,000.00 ——
有限公司
涪陵长江博华电缆有限
7,500,000.00 -3,500,000.00
公司
合计 83,600,000.00 -3,500,000.00
权益变动
被投资单位名称
本期权益增减 本年利润分回
重庆北部仓储加工基地
-365,502.03 ——
建设有限公司
四川艺精长运超硬材料
782,734.43 ——
有限公司
涪陵长江博华电缆有限
—— ——
公司
合计 417,232.40 ——
2002.12.31
被投资单位名称
累计增减 账面余额
重庆北部仓储加工基地
2,098,244.74 48,198,244.74
建设有限公司
四川艺精长运超硬材料
794,441.82 30,794,441.82
有限公司
涪陵长江博华电缆有限
—— 4,000,000.00
公司
合计 2,892,686.56 82,992,686.56
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本比例
重庆北部仓储加工基地
47%
建设有限公司
四川艺精长运超硬材料
37.5%
有限公司
涪陵长江博华电缆有限
14.81%
公司
合计
（4）其他股权投资
初始投资额 权益变动
被投资单位名称
原始投资 本年增减 本期权益增减
重庆市涪陵联星汽车快
675,000.00 —— 67,500.00
速客运有限公司
合计 675,000.00 —— 67,500.00
2002.12.31
被投资单位名称
本年利润分回 累计增减 账面余额
重庆市涪陵联星汽车快
67,500.00 —— 675,000.00
速客运有限公司
合计 67,500.00 —— 675,000.00
占被投资单位注
被投资单位名称 册资本比例
重庆市涪陵联星汽车快
15%
速客运有限公司
合计
（5）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2001.12.31
北京伯通科技有限责任公司 13,369,316.24 6年 12,997,946.34
合计 13,369,316.24 12,997,946.34
本期股权转
被投资单位名称 本期摊销 让转出
北京伯通科技有限责任公司 2,042,534.45 10,955,411.89
合计 2,042,534.45 10,955,411.89
被投资单位名称 2002.12.31
北京伯通科技有限责任公司 ——
合计 ——
母公司数
（1）长期股权投资及资减值准备
2002.12.31
项目
账面余额 减值准备 净值
对合并子公司投资 80,681,133.50 —— 80,681,133.50
对未合并子公司投资 1,020,000.00 —— 1,020,000.00
对联营企业投资 82,992,686.56 —— 82,992,686.56
其他股权投资 675,000.00 —— 675,000.00
股权投资差额 -260,655.93 —— -260,655.93
合计 165,108,164.13 —— 165,108,164.13
2001.12.31
项目
账面余额 减值准备 净值
对合并子公司投资 40,790,290.72 —— 40,790,290.72
对未合并子公司投资 —— —— ——
对联营企业投资 106,522,255.43 —— 106,522,255.43
其他股权投资 675,000.00 —— 675,000.00
股权投资差额 12,536,812.14 —— 12,536,812.14
合计 160,524,358.29 —— 160,524,358.29
（2）对合并子公司投资
初始投资额
被投资单位名称
原始投资 本年增减
重庆宝达船舶工程有限
3,257,175.00 ——
公司
重庆长运经贸有限公司 2,500,000.00 ——
重庆长运酒业销售有限
19,000,000.00 ——
公司
重庆固力建筑钢模租赁
17,120,000.00 ——
有限责任公司
西藏印象酒业有限公司 2,700,000.00 ——
重庆长江观光旅业有限
1,200,000.00 700,000.00
公司
渝光交通设施有限公司 27,000,000.00 ——
合计 72,777,175.00 700,000.00
权益变动
被投资单位名称
本期权益增减 本期利润分回
重庆宝达船舶工程有限
5,955.83 ——
公司
重庆长运经贸有限公司 -131,017.55 ——
重庆长运酒业销售有限
73,461.80 ——
公司
重庆固力建筑钢模租赁
1,340,513.39 1,182,578.56
有限责任公司
西藏印象酒业有限公司 8,240,003.33 ——
重庆长江观光旅业有限
370,725.12 ——
公司
渝光交通设施有限公司 67,523.15 ——
合计 9,967,165.07 1,182,578.56
被投资单位名称 2002.12.31
累计增减 账面余额
重庆宝达船舶工程有限
-788,283.25 2,468,891.75
公司
重庆长运经贸有限公司 -417,183.53 2,082,816.47
重庆长运酒业销售有限
8,592.95 19,008,592.95
公司
重庆固力建筑钢模租赁
-258,663.58 17,336,324.46
有限责任公司
西藏印象酒业有限公司 8,240,003.33 10,940,003.33
重庆长江观光旅业有限
58,486.70 1,776,981.39
公司
渝光交通设施有限公司 67,523.15 27,067,523.15
合计 6,910,475.77 80,681,133.50
占被投资
被投资单位名称 单位注册
资本比例
重庆宝达船舶工程有限
75%
公司
重庆长运经贸有限公司 62.5%
重庆长运酒业销售有限
95%
公司
重庆固力建筑钢模租赁
87.12%
有限责任公司
西藏印象酒业有限公司 90%
重庆长江观光旅业有限
63.33%
公司
渝光交通设施有限公司 90%
合计
（3）未合并子公司投资
初始投资额
被投资单位名称 原始投资 本年增减
重庆长华滚装船运输有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00
合计 1,020,000.00 1,020,000.00
权益变动
被投资单位名称 本期权益增减 本年利润分回
重庆长华滚装船运输有限公司 —— ——
合计 —— ——
2002.12.31
被投资单位名称 累计增减 账面余额
重庆长华滚装船运输有限公司 —— 1,020,000.00
合计 —— 1,020,000.00
占被投资单位
被投资单位名称 注册资本比例
重庆长华滚装船运输有限公司 51%
合计
（4）对联营企业投资
初始投资额
被投资单位名称 原始投资 本年增减
重庆北部仓储加工基地
46,100,000.00 ——
建设有限公司
四川艺精长运超硬材料
30,000,000.00 ——
有限公司
涪陵长江博华电缆有限
7,500,000.00 -3,500,000.00
公司
合计 83,600,000.00 -3,500,000.00
权益变动
被投资单位名称 本期权益增减 本年利润分回
重庆北部仓储加工基地
-365,502.03 ——
建设有限公司
四川艺精长运超硬材料
782,734.43 ——
有限公司
涪陵长江博华电缆有限
—— ——
公司
合计 417,232.40 ——
2002.12.31 占被投资单位
被投资单位名称 累计增减 账面余额 注册资本比例
重庆北部仓储加工基地
2,098,244.74 48,198,244.74 47%
建设有限公司
四川艺精长运超硬材料
794,441.82 30,794,441.82 37.5%
有限公司
涪陵长江博华电缆有限
—— 4,000,000.00 14.81%
公司
合计 2,892,686.56 82,992,686.56
（5）其他股权投资
被投资单位名称 初始投资额 权益变动
原始投资 本年增减 本期权益增减
重庆市涪陵联星汽车快
675,000.00 —— 67,500.00
速客运有限公司
合计 675,000.00 —— 67,500.00
被投资单位名称 2002.12.31
本年利润分回 累计增减 账面余额
重庆市涪陵联星汽车快
67,500.00 —— 675,000.00
速客运有限公司
合计 67,500.00 —— 675,000.00
被投资单位名称 占被投资单位注
册资本比例
重庆市涪陵联星汽车快
15%
速客运有限公司
合计
（6）股权投资差额
被投资单位名称 摊销
初始金额 期限 2001.12.31
北京伯通科技有 13,369,316.24 6年 12,997,946.34
限责任公司
重庆固力建筑钢 -474,988.04 20年 -461,134.20
模租赁有限责任
公司
重庆长江观光旅 181,505.31 19年 ——
业有限公司
合计 13,075,833.51 12,536,812.14
被投资单位名称 本期股权转
本期摊销 让转出 2002.12.31
北京伯通科技有 2,042,534.45 10,955,411.89
——
限责任公司
重庆固力建筑钢 -23,749.42 -437,384.78
模租赁有限责任 ——
公司
重庆长江观光旅 4,776.46 —— 176,728.85
业有限公司
合计 2,023,561.49 10,955,411.89 -260,655.93
被投资单位名称
形成原因
北京伯通科技有 购买
限责任公司
重庆固力建筑钢 购买
模租赁有限责任
公司
重庆长江观光旅 购买
业有限公司
合计
（7）权益法核算长期股权投资
被投资单位名称 初始 追加
投资额 投资额
重庆宝达船舶工程有限
3,257,175.00 ——
公司
重庆长运经贸有限公司 2,500,000.00 ——
重庆长运酒业销售有限
19,000,000.00 ——
公司
重庆固力建筑钢模租赁
17,120,000.00 ——
有限责任公司
西藏印象酒业有限公司 2,700,000.00 ——
重庆长江观光旅业有限
1,200,000.00 700,000.00
公司
渝光交通设施有限公司 27,000,000.00 ——
重庆长华滚装船运输有
1,020,000.00 ——
限公司
重庆北部仓储加工基地
46,100,000.00 ——
建设有限公司
四川艺精长运超硬材料
30,000,000.00 ——
有限公司
合计 149,897,175.00 700,000.00
被投资单位 被投资单位
被投资单位名称 权益本期变 权益累计变
动额 动额
重庆宝达船舶工程有限
7,941.11 -1,051,044.33
公司
重庆长运经贸有限公司 -209,628.08 -667,493.65
重庆长运酒业销售有限
77,328.21 9,045.21
公司
重庆固力建筑钢模租赁 1,538,697.65 1,606,775.73
有限责任公司
西藏印象酒业有限公司 9,155,559.26 9,155,559.26
重庆长江观光旅业有限
586,503.82 -194,092.23
公司
渝光交通设施有限公司 75,025.72 75,025.72
重庆长华滚装船运输有
—— ——
限公司
重庆北部仓储加工基地
-777,663.89 1,686,082.88
建设有限公司
四川艺精长运超硬材料
2,087,291.81 2,118,511.52
有限公司
合计 12,541,055.61 12,738,370.11
本期分回 累计分回
被投资单位名称 利润 利润
重庆宝达船舶工程有限
—— ——
公司
重庆长运经贸有限公司 —— ——
重庆长运酒业销售有限
—— ——
公司
重庆固力建筑钢模租赁
1,182,578.56 1,182,578.56
有限责任公司
西藏印象酒业有限公司 —— ——
重庆长江观光旅业有限
—— ——
公司
渝光交通设施有限公司 —— ——
重庆长华滚装船运输有
—— ——
限公司
重庆北部仓储加工基地
—— ——
建设有限公司
四川艺精长运超硬材料
—— ——
有限公司
合计 1,182,578.56 1,182,578.56
被投资单位名称 2002.12.31
重庆宝达船舶工程有限
2,468,891.75
公司
重庆长运经贸有限公司 2,082,816.47
重庆长运酒业销售有限
19,008,592.95
公司
重庆固力建筑钢模租赁 17,336,324.46
有限责任公司
西藏印象酒业有限公司 10,940,003.33
重庆长江观光旅业有限
1,776,981.39
公司
渝光交通设施有限公司 27,067,523.15
重庆长华滚装船运输有
1,020,000.00
限公司
重庆北部仓储加工基地
48,198,244.74
建设有限公司
四川艺精长运超硬材料
30,794,441.82
有限公司
合计 160,693,820.06
11、长期债权投资
合并数
（1）长期债权投资
项目 2002.12.31
账面金额 减值准备 净值
国债投资 164,358,202.30 —— 164,358,202.30
合计 164,358,202.30 —— 164,358,202.30
项目 2001.12.31
账面金额 减值准备 净值
国债投资 151,361,348.12 —— 151,361,348.12
合计 151,361,348.12 —— 151,361,348.12
（2）国债投资明细
债券种类 面值 年利率 初始投资成本
99国债(5) 80,914,000.00 3.28% 81,689,033.82
99国债(8) 53,533,000.00 3.30% 53,880,960.14
20国债(10) 9,999,000.00 2.63% 9,708,068.65
02国债(10) 19,921,000.00 2.39% 19,912,009.69
合计 164,367,000.00 165,190,072.30
债券种类 到期日 累计溢折价摊销 期末余额
99国债(5) 2007/08/20 775,033.82 80,914,000.00
99国债(8) 2009/09/23 347,960.14 53,533,000.00
20国债(10) 2007/11/14 -290,931.35 9,999,000.00
02国债(10) 2009/8/16 -192.61 19,912,202.30
合计 831,870.00 164,358,202.30
注：本公司将国债委托西南证券有限责任公司进行国债回购交易，融入资金人民币
1.41亿元，交易冻结国债99国债(5)809,140张, 99国债(8)535,330张, 20国债(10)99,9
90张。
母公司数
（1）长期债权投资
项目 2002.12.31
账面金额 减值准备 净值
国债投资 144,446,000.00 —— 144,446,000.00
合计 144,446,000.00 —— 144,446,000.00
项目 2001.12.31
账面金额 减值准备 净值
国债投资 151,361,348.12 —— 151,361,348.12
合计 151,361,348.12 —— 151,361,348.12
（2）国债投资明细
债券种类 面值 年利率 初始投资成本
99国债(5) 80,914,000.00 3.28% 81,689,033.82
99国债(8) 53,533,000.00 3.30% 53,880,960.14
20国债(10) 9,999,000.00 2.63% 9,708,068.65
合计 144,446,000.00 145,278,062.61
债券种类 到期日 累计溢价摊销 期末余额
99国债(5) 2007/08/20 775,033.82 80,914,000.00
99国债(8) 2009/09/23 347,960.14 53,533,000.00
20国债(10) 2007/11/14 -290,931.35 9,999,000.00
合计 832,062.61 144,446,000.00
12、其他长期投资
合并数
被投资项目名称 2001.12.31 本期增加
温州新城中心区55号地块项目 40,000,000.00 ——
中惠影业公司影视项目 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 41,000,000.00 1,000,000.00
被投资项目名称 本期减少 转让收益
温州新城中心区55号地块项目 40,000,000.00 5,000,000.00
中惠影业公司影视项目 —— ——
合计 40,000,000.00 5,000,000.00
被投资项目名称 2002.12.31
温州新城中心区55号地块项目 ——
中惠影业公司影视项目 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
母公司数
被投资项目名称 2001.12.31 本期增加
温州新城中心区55号地块项目 40,000,000.00 ——
中惠影业公司影视项目 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 41,000,000.00 1,000,000.00
被投资项目名称 本期减少 转让收益 2002.12.31
温州新城中心区55号地
块项目 40,000,000.00 5,000,000.00 ——
中惠影业公司影视项目 —— —— 2,000,000.00
合计 40,000,000.00 5,000,000.00 2,000,000.00
13、固定资产及累计折旧
合并数
项目 2001.12.31 本期增加
固定资产原值：
房屋及建筑物 9,052,125.93 565,622.35
运输船舶及辅助船舶 205,268,986.20 16,406,012.35
通用设备 4,889,553.17 251,857.60
运输设备 1,850,937.20 1,219,578.50
其他设备 —— 74,043.00
合计 221,061,602.50 18,517,113.80
累计折旧：
房屋及建筑物 1,579,884.55 427,875.71
运输船舶及辅助船舶 60,596,165.74 9,212,204.09
通用设备 2,338,347.15 25,233.32
运输设备 754,341.48 238,005.79
其他设备 —— 20,261.46
合计 65,268,738.92 9,923,580.37
固定资产净值： 155,792,863.58
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 —— 1,041,719.30
运输船舶及辅助船舶 38,529,349.47 ——
通用设备 —— ——
运输设备 373,085.92 ——
其他设备 —— ——
合计 38,902,435.39 1,041,719.30
固定资产净额： 116,890,428.19
项目 本期减少 2002.12.31
固定资产原值：
房屋及建筑物 1,715,456.98 7,902,291.30
运输船舶及辅助船舶 7,910,523.95 213,764,474.60
通用设备 1,237,138.13 3,784,272.64
运输设备 730,197.20 2,460,318.50
其他设备 2,150.00 71,893.00
合计 11,595,466.26 227,983,250.04
累计折旧：
房屋及建筑物 231,737.59 1,776,022.67
运输船舶及辅助船舶 2,976,814.31 66,831,555.52
通用设备 923,566.97 1,440,013.50
运输设备 456,181.17 536,166.10
其他设备 404.20 19,857.26
合计 4,588,704.24 70,603,615.05
固定资产净值： 157,379,634.99
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 —— 1,041,719.30
运输船舶及辅助船舶 3,295,855.56 35,233,493.91
通用设备 —— ——
运输设备 200,758.87 172,327.05
其他设备 —— ——
合计 3,496,614.43 36,447,540.26
固定资产净额： 120,932,094.73
注：①本期固定资产增加中，由于船舶技改完成从在建工程转入15,206,286.92元
。
②本公司与中国工商银行涪陵支行（已更名为“中国工商银行重庆枳城支行”）签
订了1997<1>号抵押合同，将公司17艘营运船舶价值人民币49,438,929.92元，抵押给中
国工商银行涪陵支行，报告日尚未解除抵押关系；本公司与中国工商银行重庆分行签定
了1998<1>号抵押合同，将公司在重庆港的1#、2#囤船抵押给中国工商银行重庆分行，
报告日尚未解除抵押关系；本公司与中国工商银行重庆枳城支行签订了2000流抵字第89
02号最高额抵押合同，将公司营运船舶“长天8号”抵押给中国工商银行重庆枳城支行
，报告日尚未解除抵押关系。
③本期固定资产减值准备减少3,496,614.43元，是因为清理报废部分老旧船舶，同
时将相应原已计提的固定资产减值准备一并转出。
④本公司期末暂时闲置的固定资产账面价值5,223,050.05元。
14、在建工程
工程项目名称 批准文号 期初数
天府号浮船坞 重经发(97)237 13,893,456.72
三峡移民迁建 川经贸(96)258 12,752,499.45
船舶技改工程 —— 3,404,300.00
滚装船 —— 676,899.95
高速船修造中心扩建 —— 178,422.32
合计 30,905,578.44
工程项目名称 本期增加 本期其他减少 本期转入
固定资产
天府号浮船坞 —— —— ——
三峡移民迁建 8,845,672.60 —— ——
船舶技改工程 11,461,486.92 —— 14,865,786.92
滚装船 2,737,364.00 —— ——
高速船修造中心扩建 —— 178,422.32 ——
合计 23,044,523.52 178,422.32 14,865,786.92
工程项目名称 期末数 工程进度 资金来源
天府号浮船坞 13,893,456.72 70% 贷款
三峡移民迁建 21,598,172.05 移民拔款
船舶技改工程 —— 募集资金
滚装船 3,414,263.95 募集资金
高速船修造中心扩建 —— 募集资金
合计 38,905,892.72
注：在建工程中利息资本化金额2,319,414.86元，均为“天府号浮船坞”项目期初
资本化金额。
15、无形资产
（1）无形资产
项目 2002.12.31
账面余额 减值准备 净值
土地使用权 293,646.09 —— 293,646.09
工业产权及专有技术 358,333.22 —— 358,333.22
财务软件 271,333.55 —— 271,333.55
合计 923,312.86 —— 923,312.86
项目 2001.12.31
账面余额 减值准备 净值
土地使用权 319,457.14 —— 319,457.14
工业产权及专有技术 408,333.26 —— 408,333.26
财务软件 92,170.91 —— 92,170.91
合计 819,961.31 —— 819,961.31
（2）无形资产明细
项目 取得方式 原始金额 2001.12.31
土地使用权 购买 503,326.00 319,457.14
工业产权及 购买
专有技术 500,000.00 408,333.26
财务软件 购买 374,026.00 92,170.91
合计 1,377,352.00 819,961.31
项目 本期购入 本期摊销 本期转出
土地使用权 —— 14,809.34 11,001.71
工业产权及
专有技术 —— 50,000.04 ——
财务软件 257,090.00 60,849.59 17,077.77
合计 257,090.00 125,658.97 28,079.48
项目 2002.12.31 累计摊销 剩余摊销期限
土地使用权 293,646.09 198,678.20 26-41年
工业产权及 7年零2个月
专有技术 358,333.22 141,666.78
财务软件 271,333.55 85,614.68 1年零6月—3年
合计 923,312.86 425,959.66
16、长期待摊费用
项目名称 原始金额 2001.12.31 本期增加
临时建筑 1,524,170.98 241,416.00 1,416,971.98
软件费 3,800.00 —— 3,800.00
网络建设费 150,000.00 100,000.00 ——
装修费 654,160.00 —— 654,160.00
其他 351,179.12 —— 351,179.12
合计 2,683,310.10 341,416.00 2,426,111.10
项目名称 本期摊销 2002.12.31 累计摊销
临时建筑 390,098.10 1,268,289.88 255,881.10
软件费 2,100.00 1,700.00 2,100.00
网络建设费 50,000.00 50,000.00 100,000.00
装修费 113,536.66 540,623.34 113,536.66
其他 233,003.12 118,176.00 233,003.12
合计 788,737.88 1,978,789.22 704,520.88
项目名称 剩余摊销
期限
临时建筑 6年
软件费 1.5年
网络建设费 1年
装修费 4年
其他 4年
合计
17、短期借款
短期借款类别
类别 2002.12.31
银行借款
信用借款 14,000,000.00
抵押借款 10,000,000.00
担保借款 269,030,000.00
小计 293,030,000.00
非银行金融机构借款(债券回购交易借款)
西南证券有限责任公司重庆牛角沱营业部 141,000,000.00
海通证券股份有限公司重庆中山三路证券营业部 7,000,000.00
小计 148,000,000.00
其他借款 * ——
合计 441,030,000.00
类别 2001.12.31
银行借款
信用借款 14,000,000.00
抵押借款 17,500,000.00
担保借款 78,600,000.00
小计 110,100,00.00
非银行金融机构借款(债券回购交易借款)
西南证券有限责任公司重庆牛角沱营业部 100,000,000.00
海通证券股份有限公司重庆中山三路证券营业部 ——
小计 100,000,000.00
其他借款 * 16,000,000.00
合计 226,100,000.00
注：期初其他借款系母公司对所属子公司的应付票据，因子公司已办理贴现，合并
会计报表时“应付票据”和“应收票据”无法抵销，因票据到期债权人为银行，所以列
示“短期借款”项目。
18、应付票据
种类 2002.12.31 2001.12.31
银行承兑汇票 40,000,000.00 29,600,000.00
商业承兑汇票 1,000,000.00 ——
合计 41,000,000.00 29,600,000.00
2002年12月31日应付票据情况如下：
收款人 金额
湖南三辰影库卡通节目发展有限责任公司(商) 1,000,000.00
重庆利安信华贸易公司 (银 ) 10,000,000.00
四川省轮船公司 (银 ) 30,000,000.00
收款人 出票日 到期日
湖南三辰影库卡通节目发展有限责任公司(商) 2002-11-08 2003-02-10
重庆利安信华贸易公司 (银 ) 2002-10-23 2003-4-22
四川省轮船公司 (银 ) 2002-9-28 2003-03-18
上述应付四川省轮船公司3,000万元银行承兑汇票、湖南三辰影库卡通节目发展有
限责任公司100万元商业承兑汇票，至报告日已到期并已如期支付。
19、应付账款
项目 2002.12.31 2001.12.31
应付账款 6,192,611.92 3,361,660.01
（1）应付账款前五名债权单位如下：
金额 发生时间
重庆东鹏钢结构制造安装厂 651,576.14 2002年
香港天祥工程设备公司 455,235.00 2002年
重庆市巫山县金桥旅行社 211,775.00 2002年
长江燃总站涪陵站 363,714.60 2002年
重庆造船厂 179,387.86 2002年
合计 1,861,688.60
发生原因 比例
重庆东鹏钢结构制造安装厂 技改工程款 10.52%
香港天祥工程设备公司 购买造船设备款 7.35%
重庆市巫山县金桥旅行社 景点门票款 3.42%
长江燃总站涪陵站 购油款 5.87%
重庆造船厂 技改工程款 2.90%
合计 30.06%
（2）账龄超过3年的应付账款193,753.72元，尚未结算。
（3）无欠持股5%(含5%)以上股东单位的款项。
20、预收账款
项目 2002.12.31 2001.12.31
预收账款 6,508,393.37 2,033,456.30
（1）前五名债权人如下：
单位名称 金额 发生时间 比例
江苏江阴市护栏板有限公司 3,014,000.00 2002年 46.31%
云南昆明滇池保护委员会 1,464,000.00 2002度 22.49%
安徽省黄山妇女旅游团 405,000.00 2002年 6.22%
重庆信泰贸易发展有限公司 340,000.00 2002年 5.22%
TKV旅游团 100,000.00 2002年 1.54%
合计 5,323,000.00 81.79%
单位名称 预收原因
江苏江阴市护栏板有限公司 预收护栏工程款项
云南昆明滇池保护委员会 预收玻璃钢船款
安徽省黄山妇女旅游团 预收旅游服务款项
重庆信泰贸易发展有限公司 预收货款
TKV旅游团 预收旅游服务款项
合计
（2）无账岭超过1年的大额预收账款。
（3）截止2002年12月31日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
21、应付工资
项目 2002.12.31 2001.12.31
应付工资 1,403,690.46 538,702.97
期末应付工资余额增加，主要是2002年度本公司实行经营风险基金制度，年末余额
主要是从工资中暂扣的经营风险金余额。
22、应付股利
项目 2002.12.31 2001.12.31
应付股利 13,671,320.40 10,430,445.40
期末余额13,671,320.40元，其中：根据本公司董事会决议对2002年度利润进行分
配，每10股派发现金股利0.40元，合计应付股利6,892,000.00元；原对2001年度利润进
行分配，应付而尚未支付的法人股股东的股利6,779,320.40元。
上述对2001年度利润分红应付未付的法人股股利，至报告日已支付2,635,000.00元
，详见本附注九、2。
23、应交税金
税种 2002.12.31 2001.12.31
增值税 1,966,747.65 3,271,850.24
营业税 241,840.97 3,858,074.35
城市维护建设税 229,768.45 420,948.50
企业所得税 -4,324,745.17 3,192,249.06
房产税 —— 88,253.92
印花税 24,646.50 ——
个人所得税 13,060.88 7,271.56
车船使用税 —— -6,875.87
合计 -1,848,680.72 10,831,771.76
本公司执行的税种、税率见附注四。
本公司所得税出现负数是由于多缴纳了企业所得税，原因是公司前三个季度按33%
计算并缴纳企业所得税，年末公司收到2002年度企业所得税减按15%的税率征收的批复
，且全年应纳税所得额为负数，应缴纳的企业所得税为零，致使企业所得税为负数。
24、其他应交款
项目 2002.12.31 2001.12.31
教育费附加 111,645.27 187,453.45
交通建设费附加 84,296.44 230,284.58
养河费 207,586.02 -62,574.55
船舶港务费 -42,431.40 -42,431.40
合计 361,096.33
312,732.08
25、其他应付款
项目 2002.12.31 2001.12.31
其他应付款 63,251,699.64 33,169,490.43
（1）其他应付款前五名债权人欠款总额40,895,485.73元，占64.66%。
（2）大额列示如下：
序号 单位名称 金额
1 重庆大华文化用品有限公司 16,728,548.74
2 重庆北部仓储加工基地建设有限公司 10,809,813.98
3 涪陵天信轮船公司 6,067,806.00
4 重庆市涪陵国有资产经营公司 4,289,317.01
5 四川省交通厅航运局 3,000,000.00
前五名合计 40,895,485.73
序号 单位名称 原因
1 重庆大华文化用品有限公司 兼并重庆纺织站的债务
2 重庆北部仓储加工基地建设有限公司 往来款项
3 涪陵天信轮船公司 往来款项
4 重庆市涪陵国有资产经营公司 往来款项
5 四川省交通厅航运局 借款
前五名合计
（3）其他应付款中有应付本公司股东重庆市涪陵国有资产经营公司的款项4,289,3
17.01元。
（4）其他应付款账龄超过3年的其他应付款78,225.81元，为尚未结清的往来小额
尾款。
26、一年内到期的长期负债
借款单位 2002.12.31 月利率(‰)
银行借款
工商银行重庆朝天门支行 14,000,000.00 4.950
农业银行重庆分行 17,000,000.00 4.950
工商银行重庆枳城支行 300,000.00 6.3375
工商银行重庆枳城支行 2,050,000.00 6.3375
工商银行重庆枳城支行 5,000,000.00 6.3375
工商银行重庆枳城支行 2,000,000.00 6.3375
工商银行重庆枳城支行 2,000,000.00 6.3375
工商银行重庆枳城支行 1,000,000.00 6.3375
工商银行重庆枳城支行 5,000,000.00 6.3375
小计 48,350,000.00
非银行金融机构借款
四川省建行信托投资公司 3,585,900.00 6.435
小计 3,585,900.00
合计 51,935,900.00
借款单位 期限 条件
银行借款
工商银行重庆朝天门支行 2001\09\26-2003\09\26 信用
农业银行重庆分行 2001\11\29-2003\11\26 抵押
工商银行重庆枳城支行 2000\03\21-2003\03\21 抵押
工商银行重庆枳城支行 2001\03\28-2003\03\27 抵押
工商银行重庆枳城支行 2000\03\30-2003\03\29 抵押
工商银行重庆枳城支行 2000\04\07-2003\04\06 抵押
工商银行重庆枳城支行 2000\04\10-2003\04\09 抵押
工商银行重庆枳城支行 2000\04\19-2003\04\18 抵押
工商银行重庆枳城支行 2002\07\11-2003\07\10 抵押
小计
非银行金融机构借款
四川省建行信托投资公司 1996\10\04-2000\06\30 担保
小计
合计
27、长期借款
借款单位 2002.12.31 月利率(‰)
银行借款
工商银行重庆朝天门支行 40,390,000.00 4.950
工商银行重庆枳城支行 10,000,000.00 6.435
工商银行重庆枳城支行 5,060,000.00 6.435
合计 55,450,000.00
借款单位 期限 条件
银行借款
工商银行重庆朝天门支行 2001\09\26-2004\09\26 信用
工商银行重庆枳城支行 2001\5\30-2004\5\29 抵押
工商银行重庆枳城支行 2001\1\10-2004\1\9 抵押
合计
28、专项应付款
项目 2002.12.31 2001.12.31
三峡移民拨款*1 43,126,082.00 19,000,000.00
涪陵国有资产经营公司 4,135,944.70 4,135,944.70
挖潜改造资金 7,852,706.55 7,852,706.55
合计 55,114,733.25 30,988,651.25
项目 内容
三峡移民拨款*1 三峡移民拨款
涪陵国有资产经营公司 评估基准日至股份有限公司成立
日的税后利润未上交的部分。
挖潜改造资金 拨付的挖潜改造资金
合计
*1：本公司获得的三峡移民迁建拨款，具体包括下列内容：
（1）根据原涪陵市人民政府三峡工程移民办公室关于涪陵造船厂三峡工程淹没补
偿额的通知[涪府移民发(1996)100号文]，以及公司与重庆市涪陵区移民局签定的补偿
销号合同（涪移厂销合字[2002]2号），公司可获得补偿费22,002,480.00元。
（2）涪陵市人民政府三峡工程移民办公室关于原涪陵地区轮船公司油库三峡工程
淹没补偿额的通知[涪府移民发(1996)175号文]，公司可获得补偿费828,600.00元。
（3）根据重庆市涪陵区移民局关于确认重庆长江水运股份有限公司移民房屋补偿
金的函（涪移民函[2001]147号），公司可获得补偿金8,538,300.00元。
（4）根据公司与重庆市涪陵区移民局签定的专业设施复建补偿销号合同（涪陵专
销合字[2002]48号、涪陵专销合字[2002]49号），公司177米淹没线以下的码头，可获
得码头复建补偿金11,268,100.00元。
（5）根据公司与重庆市涪陵区移民局建设有限责任公司签定的场地平整和室外工
程费拨款合同（涪移建司拨合字[2002]11号），公司可获得场地平整和室外工程费546,
000.00元。
（6）根据公司与重庆市涪陵区移民局签定的工矿企业勘测设计费拨款合同（涪移
企勘拨合字[2001]7号），公司可获得勘测设计费100,000.00元。
（7）根据公司与重庆市万州区移民局签定的搬迁建设合同书（万州移城合字[2001
]27号），公司驻万办房屋淹没搬迁，可获得补偿费194,300.00元。
（8）根据公司与重庆市涪陵区移民局签定的补偿销号合同（涪移城销合字[2002]8
1号），公司177米淹没线以下的部分房屋，可获得补偿金3,225,582.00元。
上述各项合计，公司可获得移民补偿资金46,703,362.00元，截止2002年12月31日
公司已收到补偿费43,126,082.00元。
根据财政部财会字(97)15号“关于印发《三峡工程库区移民资金会计制度（试行）
》的通知”，移民迁建单位收到移民管理机构拨入的资金记入“移民迁建拨款”科目核
算。本公司已对移民迁建拨款单独设账核算。在汇总移民迁建拨款会计报表时，因股份
有限公司会计报表中无“移民迁建拨款”项目，所以并入“专项应付款”项目。
29、股本
股份类别 2001.12.31 本期变动增减（+、-）
配股 送股 转增股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 89,338,046.00
其中：国家股持有股份 28,888,046.00
境内法人持有股份 60,450,000.00
2.募集法人股 10,404,454.00
3.内部职工股 2,557,500.00
小计 102,300,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 70,000,000.00
小计 70,000,000.00
三、股份总额
合计 172,300,000.00
股份类别 本期变动增减（+、-） 2002.12.31
其他 合计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 89,338,046.00
其中：国家股持有股份 28,888,046.00
境内法人持有股份 60,450,000.00
2.募集法人股 10,404,454.00
3.内部职工股 2,557,500.00
小计 102,300,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 70,000,000.00
小计 70,000,000.00
三、股份总额
合计 172,300,000.00
30、资本公积
类别 2001.12.31 本期增加
股本溢价 350,325,150.63 ——
接受捐赠非现金资产准备 502,500.00 ——
其他资本公积 —— 120,795.33
合计 350,827,650.63 120,795.33
类别 本期减少 2002.12.31
股本溢价 —— 350,325,150.63
接受捐赠非现金资产准备 —— 502,500.00
其他资本公积 —— 120,795.33
合计 —— 350,948,445.96
本期其他资本公积增加系无法支付的应付款项转入120,795.33元。
31、盈余公积
项目 2002/12/31 2001/12/31
法定盈余公积金 15,904,867.90 13,063,738.99
公益金 7,141,234.54 5,720,670.08
任意盈余公积金 16,900,000.00 16,900,000.00
合计 39,946,102.44 35,684,409.07
本公司按税后利润10%提取法定盈余公积金，5%提取公益金。
32、主营业务收入
（1）项目列示
合并数
项目 2002年度 2001年度
客运收入 100,849,299.77 98,092,371.31
货运收入 50,450.00 772,146.01
船舶修造收入 2,144,491.01 1,917,956.12
运输配套服务收入 11,586,708.30 8,580,139.22
售船收入 3,652,000.00 ——
租赁收入 3,528,250.42 1,612,246.25
商品销售收入 11,213,045.80 ——
旅游服务收入 22,663,079.50 ——
合计 155,687,324.80 110,974,858.91
母公司数
项目 2002年度 2001年度
客运收入 101,832,465.77 98,092,371.31
货运收入 50,450.00 772,146.01
运输配套服务收入 11,586,708.30 8,580,139.22
商品销售收入 9,081,641.75 ——
合计 122,551,265.82 107,444,656.54
（2）按地区分类：本公司主营业务收入主要来自长江干流船舶客运收入。
（3）主营业务收入较上年增加44,712,465.89元，增幅达40.29%，主要原因是：①
本公司2002年6月增加对原参股公司重庆长江观光旅业有限公司的投资，2002年下半年
将其纳入合并会计报表范围，增加主营业务收入22,663,079.50元；②2002年本公司商
贸产业中新增蓝猫系列产品经销，增加主营业务收入8,141,470.81元；③公司部分船舶
改造后投入运营，加之2002年长江三峡旅游人气较旺，客运收入及运输配套收入增加5,
763,497.54元。
33、主营业务成本
合并数
项目 2002年度 2001年度
客运成本 63,308,207.06 76,801,823.02
货运成本 31,139.33 1,109,624.57
船舶修造成本 2,009,334.98 2,315,938.62
运输配套服务成本 6,468,097.70 5,889,012.17
售船成本 2,077,568.35 ——
租赁成本 847,335.19 357,549.23
商品销售成本 9,934,787.84 ——
旅游服务成本 20,838,786.95 ——
合计 105,515,257.40 86,473,947.61
母公司数
项目 2002年度 2001年度
客运成本 64,291,373.06 76,801,823.02
货运成本 31,139.33 1,109,624.57
运输配套服务成本 6,468,097.70 5,889,012.17
商品销售成本 8,279,628.92 ——
合计 79,070,239.01 83,800,459.76
本年度主营业务收入增加，而主营业务成本减少，其主要原因是本公司船票销售代
理费用和船舶技改期间闲置人员费用上年度在主营业务成本中列示，本年度改为在营业
费用和管理费用中列示。
34、主营业务税金及附加
项目 2002年度 2001年度
营业税 4,055,854.00 3,251,758.49
城建税 292,332.63 229,933.07
教育费附加 128,016.60 98,542.73
交通附加费 170,318.85 132,228.85
合计 4,646,522.08
3,712,463.14
（1）税金计提标准见附注四。
（2）主营业务税金及附加增加934,058.94元，增幅为25.16%，主营业务税金及附
加的增幅低于主营业务收入的增幅，主要原因是本年新纳入合并会计报表范围内的子公
司重庆长江观光旅业有限公司按营业收入扣除允许扣除的费用后计算缴纳营业税。
35、其他业务利润
2002年度
项目 其他业务收入 其他业务支出
租赁 14,169.00 ——
材料销售 108,580.54 144,675.95
对外打捞 1,450.00 ——
商品销售收入 16,314,619.85 7,549,792.67
对外航修 1,302.90 129.85
其他 —— ——
合计 16,440,122.29 7,694,598.47
2002年度 2001年度
项目 其他业务利润 其他业务收入
租赁 14,169.00 433,174.64
材料销售 -36,095.41 14,722.54
对外打捞 1,450.00 ——
商品销售收入 8,764,827.18 21,668,555.34
对外航修 1,173.05 ——
其他 —— 5,443.50
合计 8,745,523.82 22,121,896.02
2001年度
项目 其他业务支出 其他业务利润
租赁 —— 433,174.64
材料销售 1,200.00 13,522.54
对外打捞 —— ——
商品销售收入 12,219,885.70 9,448,669.64
对外航修 —— ——
其他 287.03 5,156.47
合计 12,221,372.73 9,900,523.29
本公司商品销售收入及实现的利润主要为本公司之子公司酒业经营中实现的销售收
入及利润，本公司以其他业务利润列示。
36、营业费用
营业费用本年度发生额9,035,518.58元，较上年度增加7,850,119.18元，增长幅度
较大，主要原因：①本公司船票销售代理费用上年度在主营业务成本中列示，本年度改
为在营业费用中列示；②本年度合并会计报表范围增加两个子公司（详见本附注五、3
），营业费用总额相应有所增加。
37、管理费用
管理费用本年度发生额27,794,438.22元，较上年度增加18,753,812.15元，增幅达
207.44%，主要原因是：①本公司从2002年7月开始执行新的绩效考评机制，工资总额较
上年增加较多；②本年度合并会计报表范围增加两个子公司（详见本附注五、3），管
理费用总额相应有所增加；③本公司船舶技改期间闲置人员费用上年度在主营业务成本
中列示，本年度改为在管理费用中列示。
38、财务费用
项目 2002年度 2001年度
金融机构手续费 137,156.01 224,103.40
债券回购手续费支出 724,279.89 ——
贷款利息支出 14,571,770.55 14,040,579.11
债券回购利息支出 3,548,726.00 ——
减：利息收入 8,046,009.67 6,126,651.49
汇兑损益 -63.10 11,950.09
其他 —— 265.85
合计 10,935,859.68 8,150,246.96
注：公司本年度财务费用较上年增加2,785,612.72元，增幅达34.18%，主要原因是
本公司本期投资“长江股份上海联运枢纽基地”项目等，银行借款增加较多，致使财务
费用相应增加。
39、投资收益
合并数
项目 2002年度 2001年度
（1）股权投资收益 -3,377,748.54 469,069.03
其中：权益法核算收益 -4,231,088.16 341,569.03
成本法核算收益 67,500.00 127,500.00
优先股股利 800,000.00 ——
（2）债券投资收益 6,450,954.83 6,490,765.03
（3）其他投资收益 5,000,000.00 1,250,000.00
（4）股权投资差额摊销 -2,023,561.49 -357,516.06
（5）股权转让收益 11,042,182.44 ——
（6）投资跌价准备 -293,177.31 ——
合计 16,812,810.31 7,852,318.00
母公司数
项目 2002年度 2001年度
（1）股权投资收益 6,602,363.45 -898,493.57
其中：权益法核算收益 5,734,863.45 -1,025,993.57
成本法核算收益 67,500.00 127,500.00
优先股股利 800,000.00 ——
（2）债券投资收益 6,028,878.31 6,490,765.03
其中：国债利息收益 5,563,623.46 6,490,765.03
国债转让收益 465,254.85 ——
（3）其他投资收益 5,000,000.00 1,250,000.00
（4）股权投资差额摊销 -2,023,561.49 -357,516.06
（5）股权转让收益 11,042,182.44 ——
（6）投资跌价准备 -293,177.31 ——
合计 26,356,685.40 6,484,755.40
40、营业外收入
项目 2002年度 2001年度
财产处理收入 50,715.03 103,274.74
罚款收入 16,260.43 21,790.47
赔款 110,189.85 ——
违约金收入 100,843.85 ——
资产盘盈 10,450.00 ——
其它 200.00 23,774.50
合计 288,659.16 148,839.71
41、营业外支出
项目 2002年度 2001年度
财产处理支出 2,010,322.38 25,036.41
固定资产减值准备 1,041,719.30 ——
罚款支出 19,795.38 21,477.00
资产盘亏 177,443.82 ——
滞纳金 190.88 ——
其他 86,440.96 252,656.44
合计 3,335,912.72 299,169.85
本期营业外支出增加3,036,742.87元，较上年增幅较大，主要原因是本期部分老旧
船舶报废及部分拟处置的旧房屋计提了固定资产减值准备所致。
42、所得税
所得税本期合并数225,855.61元，为本期本公司所属子公司的应计所得税，母公司
应纳税所得额为负数，故所得税本期母公司数为零。
43、收到的其他与经营活动有关的现金
合并数
项目 2002年度
营业外收入收到的现金 227,494.13
利息收入收到的现金 8,046,009.67
合计 8,273,503.80
母公司数
项目 2002年度
营业外收入收到的现金 54,660.43
利息收入收到的现金 6,600,740.45
合计 6,655,400.88
44、支付的其他与经营活动有关的现金
合并数
项目 2002年度
财务费用（手续费支出）付现 137,156.01
管理费用、营业费用支出付现 16,577,944.82
营业外支出付现 106,427.22
往来款付现 5,779,220.35
合计 22,600,748.40
母公司数
项目 2002年度
财务费用（手续费支出）付现 120,469.87
管理费用、营业费用支出付现 15,987,481.37
营业外支出付现 104,986.33
往来款付现 1,811,207.99
合计 18,024,145.56
45、收回投资所收到的现金
合并数
项目 2002年度
出售国债收回本金 25,859,472.87
转让联营企业股权收回现金 18,100,000.00
投资温州新城项目收回本金 40,000,000.00
合计 83,959,472.87
母公司数
项目 2002年度
出售国债收回本金 6,044,000.00
转让联营企业股权收回现金 18,100,000.00
投资温州新城项目收回本金 40,000,000.00
合计 64,144,000.00
46、取得投资收益所收到的现金
合并数
项目 2002年度
国债投资利息收入 4,871,690.19
收到联星快客公司红利 67,500.00
投资温州新城项目投资收益 5,000,000.00
合计 9,939,190.19
母公司数
项目 2002年度
国债投资利息收入 4,539,738.53
收到联星快客公司红利 67,500.00
投资温州新城项目投资收益 5,000,000.00
合计 9,607,238.53
47、投资所支付的现金
合并数
项目 2002年度
股权投资支付的现金——长运观光 700,000.00
——长华公司 1,020,000.00
投资国债支付的现金 39,814,769.74
上海物流基地项目投资支付现金 176,800,000.00
上海金海岸项目投资支付现金 1,522,400.00
投资中惠影业公司项目支付的现金 2,000,000.00
合计 221,857,169.74
母公司数
项目 2002年度
股权投资支付的现金——长运观光 700,000.00
——长华公司 1,020,000.00
——渝光公司 27,000,000.00
——西藏印象 2,700,000.00
上海物流基地项目投资支付现金 176,800,000.00
上海金海岸项目投资支付现金 1,522,400.00
投资中惠影业公司项目支付的现金 2,000,000.00
合计 211,742,400.00
七、关联方关系及其交易
1、关联方及其关联关系
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址
重庆涪陵国有资产经营公司 重庆市涪陵区
重庆宝达船舶工程有限公司 重庆市江北区
重庆固力建筑钢模 重庆市渝中区
租赁有限责任公司
重庆长运经贸有限责任公司 重庆市渝中区
重庆长运酒业销售有限公司 重庆市渝中区
西藏印象酒业有限公司 西藏昌都县
重庆长江观光旅业有限公司 重庆市渝中区
重庆渝光交通设施有限公司 重庆市江北区
公司名称 主营业务
重庆涪陵国有资产经营公司 投资管理转让政府经营的国有资产
重庆宝达船舶工程有限公司 玻璃钢高速船研制生产
重庆固力建筑钢模 钢模租赁、销售建筑材料等
租赁有限责任公司
重庆长运经贸有限责任公司 销售瓶装酒、针纺织品等
重庆长运酒业销售有限公司 销售瓶装洒
西藏印象酒业有限公司 葡萄酒生产及销售
重庆长江观光旅业有限公司 组织国内旅游
重庆渝光交通设施有限公司 公路护栏、标牌的制造及安装
公司名称 与本公司关系 经济性质
重庆涪陵国有资产经营公司 本公司第一大股东 国有公司
重庆宝达船舶工程有限公司 本公司控股子公司 中外合资
重庆固力建筑钢模 本公司控股子公司 有限责任公司
租赁有限责任公司
重庆长运经贸有限责任公司 本公司控股子公司 有限责任公司
重庆长运酒业销售有限公司 本公司控股子公司 有限责任公司
西藏印象酒业有限公司 本公司控股子公司 有限责任公司
重庆长江观光旅业有限公司 本公司控股子公司 有限责任公司
重庆渝光交通设施有限公司 本公司控股子公司 有限责任公司
公司名称 法人代表
重庆涪陵国有资产经营公司 石建新
重庆宝达船舶工程有限公司 李立
重庆固力建筑钢模 谭国利
租赁有限责任公司
重庆长运经贸有限责任公司 谭国利
重庆长运酒业销售有限公司 庞敏
西藏印象酒业有限公司 谭国利
重庆长江观光旅业有限公司 李立
重庆渝光交通设施有限公司 宋旭光
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数 本期增加
重庆涪陵国有资产经营公司 100,000,000.00 ——
重庆宝达船舶工程有限公司 HKD4,000,000.00 ——
重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司 19,650,000.00 ——
重庆长运经贸有限责任公司 4,000,000.00 ——
重庆长运酒业销售有限公司 20,000,000.00 ——
西藏印象酒业有限公司 —— 3,000,000.00
重庆长江观光旅业有限公司 3,000,000.00 ——
重庆渝光交通设施有限公司 —— 30,000,000.00
公司名称 本期减少 期末数
重庆涪陵国有资产经营公司 —— 100,000,000.00
重庆宝达船舶工程有限公司 —— HKD4,000,000.00
重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司 —— 19,650,000.00
重庆长运经贸有限责任公司 —— 4,000,000.00
重庆长运酒业销售有限公司 —— 20,000,000.00
西藏印象酒业有限公司 —— 3,000,000.00
重庆长江观光旅业有限公司 —— 3,000,000.00
重庆渝光交通设施有限公司 —— 30,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
公司名称 期初数 本期增加
重庆涪陵国有资产经营公司 28,888,046.00 ——
重庆宝达船舶工程有限公司 HKD3,000,000.00 ——
重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司 17,120,000.00 ——
重庆长运经贸有限责任公司 2,500,000.00 ——
重庆长运酒业销售有限公司 19,000,000.00 ——
西藏印象酒业有限公司 —— 2,700,000.00
重庆长江观光旅业有限公司 1,200,000.00 700,000.00
重庆渝光交通设施有限公司 —— 27,000,000.00
公司名称 本期减少 期末数
重庆涪陵国有资产经营公司 —— 28,888,046.00
重庆宝达船舶工程有限公司 —— HKD3,000,000.00
重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司 —— 17,120,000.00
重庆长运经贸有限责任公司 —— 2,500,000.00
重庆长运酒业销售有限公司 —— 19,000,000.00
西藏印象酒业有限公司 —— 2,700,000.00
重庆长江观光旅业有限公司 —— 1,900,000.00
重庆渝光交通设施有限公司 —— 27,000,000.00
（4）不存在控制关系的关联方
关联公司名称 与本公司的关系
涪陵长江博华电缆有限公司 本公司参股公司
重庆北部仓储加工基地建设有限公司 本公司参股公司
四川艺精长运超硬材料有限责任公司 本公司参股公司
华融投资有限公司 持有本公司13.49%股
份的股东
资产新闻实业有限公司 持有本公司10.79%股
份的股东
四川省信托投资公司 持有本公司5.92%股
份的股东、发起人
四川省港航开发有限责任公司 持有本公司4.50%股
份的股东
重庆船厂 本公司拟兼并企业
重庆市纺织品批发公司 本公司拟兼并企业
四川省轮船公司 本公司拟参股公司
三峡宾馆 本公司拟兼并企业
（重庆市纺织品批
发公司）的全资企业
2、关联公司交易
(1)关联方交易定价方法：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为
基础的公允原则，以市场价格为依据进行公平交易和核算。
(2)主要交易事项
①担保
a.本公司股东华融投资有限公司为本公司向工商银行重庆枳城支行提供最高额8,00
0万元的贷款担保，担保期间为2002年4月2日至2005年4月1日，本公司本期向工商银行
重庆枳城支行取得流动资金贷款3,543万元。
b.本公司股东华融投资有限公司为本公司向工商银行重庆市朝天门支行提供最高余
额为3,000万元的贷款担保，担保期间为2001年11月30日至2004年3月30日，本公司本期
向工商银行重庆市朝天门支行取得一年期的担保贷款3,000万元。
c.本公司股东华融投资有限公司为本公司向招商银行重庆分行提供最高余额为2,00
0万元的贷款担保，本公司向招商银行重庆分行取得一年期的担保贷款2,000万元，期间
为2002年3月至2003年3月。
②改制重组协议
本公司与本公司之股东四川省港航开发有限责任公司签定了“改制四川省轮船公司
为四川长江水运有限责任公司协议书”，将原来约定的承担全部债权债务的方式整体重
组四川省轮船公司（四川省港航开发有限责任公司所属的全资国有企业）的方式，改为
将四川省轮船公司改制为四川长江水运有限责任公司。协议约定，将四川省轮船公司的
注册资本由原2,030万元人民币增加到5000万元，本公司以货币资金出资1,588万元，占
注册资本的31.80%，四川省港航开发有限责任公司以四川省轮船公司经评估超过注册资
本2,030万元的部分，认缴新增出资1,382万元（具体数额以评估并经有权部门确认为准
），约占注册资本的68.20%。
3、关联公司往来
往来项目 关联公司名称 经济内容
其他应收款 重庆市纺织品批发公司 代偿还银行借款本息
代付货款等
其他应收款 重庆船厂 代偿还银行借款本息
及代付材料采购款等
其他应收款 三峡宾馆 代付货款等
其他应收款 四川省轮船公司 借款及往来款
预付账款 四川省轮船公司 预付燃料款
应付票据 四川省轮船公司 燃料油款及其他往来款
其他应付款 重庆北部仓储加工 往来款
基地建设有限公司
其他应付款 重庆市涪陵国有资产 借款
经营公司
专项应付款 重庆市涪陵国有资产 股改前税后利润
经营公司 尚未支付的部分
往来项目 期末数 占该项目比例
其他应收款 184,936,975.85 60.62%
其他应收款 33,397,883.00 10.95%
其他应收款 18,800,195.95 6.16%
其他应收款 5,364,554.46 1.76%
预付账款 26,874,000.00 10.95%
应付票据 30,000,000.00 73.17%
其他应付款 10,809,813.98 17.09%
其他应付款 4,289,317.01 6.78%
专项应付款 4,135,944.70 7.50%
八、或有事项
1、担保
①本公司以“互为担保”的方式为重庆朝华科技（集团）股份有限公司借款人民币
7,000万元提供担保，具体包括：重庆朝华科技（集团）股份有限公司向上海浦东发展
银行重庆分行涪陵支行取得流动资金借款5,000万元，重庆朝华科技（集团）股份有限
公司向招商银行重庆分行涪陵支行取得流动资金借款2,000万元。至报告日担保关系尚
未解除。
②本公司以“反担保”的方式为本公司之参股公司四川长运艺精超硬材料有限公司
提供最高限额为6,200万元的贷款担保，四川艺精长运超硬材料有限公司向中国工商银
行四川第5办事处取得借款人民币2,000万元，至报告日担保关系尚未解除。
2、抵押
①本公司与中国工商银行涪陵支行（已更名为“中国工商银行重庆枳城支行”）签
订了1997<1>号抵押合同，将公司17艘营运船泊价值人民币49,438,929.92元，抵押给中
国工商银行涪陵支行，至报告日抵押关系尚未解除。
②本公司与中国工商银行重庆分行签定了1998<1>号抵押合同，将公司在重庆港的1
#、2#囤船抵押给中国工商银行重庆分行，至报告日抵押关系尚未解除。
③本公司与中国工商银行重庆枳城支行签订了2000流抵字第8902号最高额抵押合同
，将公司营运船舶“长天8号”抵押给中国工商银行重庆枳城支行，至报告日抵押关系
尚未解除。
3、国债回购交易委托
本公司与西南证券有限责任公司重庆牛角沱证券营业部签定了“国债回购委托协议
”，将国债委托西南证券有限责任公司进行国债回购交易，融入资金人民币1.41亿元；
本公司与海通证券有限公司签定了“国债回购委托协议”，将国债委托海通证券有限公
司进行国债回购交易，融入资金人民币0.07亿元，合计共融入资金1.48亿元，至报告日
委托关系尚未解除。
本公司无其他重大的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有事项。
九、资产负债表日后事项
1、本公司转让原参股公司北京伯通科技有限公司的股权转让款余款已全部收回，
其中：2003年1月6日收回265万元，2003年3月13日收回1,885万元。
2、本公司应付未付的2001年度法人股股利，截止报告日已支付2,635,000.00元，
其中：2003年3月6日支付1,162,500.00元，2003年4月3日支付1,472,500.00元。
3、本公司应付四川省轮船公司3,000万元银行承兑汇票、湖南三辰影库卡通节目发
展有限责任公司100万元商业承兑汇票，至报告日已到期并已如期支付。
4、本公司以“互为担保”的方式为重庆长丰通信股份有限公司向华夏银行申请商
业承兑汇票贴现提供担保，金额3,000万元，期限2003年2月27日至2004年2月27日。
5、本公司以“互为担保”的方式为重庆朝华科技（集团）股份有限公司提供担保
，重庆朝华科技（集团）股份有限公司向兴业银行重庆分行取得流动资金借款2,000万
元，期限2003年3月28日至2004年3月28日。
十、其他重大事项
1、投资设立西藏印象酒业有限公司
本公司出资270万元（占总股份的90%）设立西藏印象酒业有限公司。西藏印象酒业
有限公司注册资本300万元，经营范围：葡萄种植及收购、葡萄酒及饮料的生产（凭许
可证经营）销售、酿酒设备及配件的生产及销售、农业科技开发、农副产品的加工及销
售、副食品（不含烟）、日用百货的零售及批发。
2、转让北京伯通科技有限责任公司的股权
本公司本期将持有的北京伯通科技有限责任公司1,750万股股权，占注册资本的37.
63%，全部转让给广州国科软件产业有限公司，获得股权转让收益10,922,180.03元（转
让收入与投资成本的差额为385万元，由于转让前已按权益法核算投资损失并摊销股权
投资差额，所以转让收益为10,922,180.03元）。
3、转让涪陵长江博华电缆有限公司的股权
本公司本期将持有的涪陵长江博华电缆有限公司350万股股权，占注册资本的12.96
%，转让给重庆市涪陵宇达工业有限责任公司，转让价格人民币0.60元/股，股权转让款
合计210万元，获得股权转让收益120,002.41元（转让收入与投资成本的差额为-140万
元，由于转让前已按权益法核算投资损失，所以转让收益为120,002.41元）。上述股权
转让后本公司仍持有涪陵长江博华电缆有限公司400万股股权，占该公司注册资本14.81
%。
4、兼并重组事项
本公司以承担全部债权债务的方式整体兼并重庆船厂、重庆市纺织品批发公司，至
报告日相关工作正在进行之中，故本期未纳入本公司会计报表合并范围。
第十二节、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、主管会计人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
重庆长江水运股份有限公司董事会
董事长：陈建威
二ОО三年四月五日
每日必读
