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本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司中期财务会 计报告已经岳华会计师事务所有限责任公司审计并出具无保留意见的审计报告。
1.公司法定中文名称：北京天鸿宝业房地产股份有限公司
公司法定英文名称：BEIJING TIANHONG BAOYE REAL ESTATE CO.,LTD.
2.公司注册地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园二层
（邮政编码：100011）
公司办公地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园二层
（邮政编码：100011）
公司国际互联网网址：http：// www.tianhong-baoye.com.cn
电子信箱：gqw＠tianhong-baoye.com.cn
3.公司法定代表人：赵 东 杰
4.董事会秘书：龚 谦 炜
证券事务代表：钟 宁
联系地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园M207室
（邮编：100011）
联系电话：（010）64256268
联系传真：（010）64256258
电子信箱：gqw＠tianhong-baoye.com.cn
5.公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http：// www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6.股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：天鸿宝业
股票代码：600376
单位：元
项 目 2001.6.30 2000.6.30 2000.12.31
净利润 8,075,134.11 61,109,619.88 72,751,614.31
扣除非经常性损
益后的净利润 7,985,729.22 15,400,178.88 27,036,052.93
总资产 853,840,044.16 555,831,977.38 537,420,111.88
资产负债率% 26.02 62.39 58.93
股东权益（不含
少数股东权益） 631,693,331.34 209,072,507.65 220,714,502.08
每股收益摊薄 0.07 0.90 1.07
每股收益加权 0.08 0.90 1.07
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.07 0.23 0.40
净资产收益率% 1.28 29.23 32.96
每股净资产 5.84 3.06 3.23
调整后的每股净资产 5.84 3.06 3.23
每股经营活动产生
的现金流量净额 -1.01 0.75 0.29
注：扣除非经常性损益项目涉及内容： 营业外支出89404.89元。
利润表附表：
报告期利润 全面摊薄净 加权平均净
（元） 资产收益率 资产收益率
（%） （%）
主营业务利润 21,181,905.40 3.35 3.75
营业利润 11,616,843.86 1.84 2.06
净利润 8,075,134.11 1.28 1.43
扣除非经常性损益后的净利润 7,985,729.22 1.26 1.41
报告期利润 全面摊薄每 加权平均每
（元） 股收益 股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.20 0.21
营业利润 0.11 0.11
净利润 0.07 0.08
扣除非经常性损益后的净利润 0.07 0.08
1. 股本变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋,-） 本次变动后
配 送 公积金 增 其
股 股 转 股 发 它
一.未上市流通股份
1. 发起人股份
其中：国有法人股 46,330,000 46,330,000
境内法人拥有股份 21,920,000 21,920,000
境外法人拥有股份
其他
2. 募集法人股份
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计：68,250,000 68,250,000
二.已上市流通股份
1. 人民币普通股 ＋40,000,000 40,000,000
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已上市流通股份合计： ＋40,000,000 40,000,000
三.股份总数 68,250,000 40,000,000 108,250,000
公司股份变动情况说明：报告期内,公司新增流通股4000万股。公司于2001年1 月15日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股4000万股,该4000 万股股份于 2001年3月12日在上海证券交易所上市流通。
2.主要股东持股情况：（单位：股）
股东名称 持股量（股） 占总股本比例（%）
北京天鸿集团公司 36,000,000 33.26
海南宝华实业股份有限公司 17,500,000 16.17
北京市房地产开发经营深圳公司 9,830,000 9.08
京华房产有限公司 2,600,000 2.40
北京宝信实业发展公司 1,320,000 1.22
裕隆基金 590,097 0.55
银河证券 549,858 0.51
北京市房屋建筑设计院 500,000 0.46
北京宝华饭店 500,000 0.46
朱健 293,000 0.27
注：①报告期内,持有本公司5%以上股份的股东其所持股份未发生变动,也未发 生质押或冻结等情况。
②以上股东中,除北京宝信实业发展公司、裕隆基金、银河证券及朱健外,其余 均为第一大股东北京天鸿集团公司全资、控股及参股企业,存在关联关系。
③本公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。
1. 公司报告期内主要经营情况
（1）公司主营业务的范围及其经营状况：公司主要从事房地产的开发与经营, 具体为商品住宅小区的开发建设,包括商品房、经济适用房、办公用房、 商业设施 以及土地等的开发、销售、租赁。
上半年公司继续全面加强基础管理工作。主要有以下几个方面：首先, 改革组 织机构,为了明确分工,更好地适应销售工作的需要,进一部加强公司的销售力量,做 好营销、销售组织、售后服务等各环节的工作,将销售部改革分解成三个部门,即新 建营销策划部和客户服务部,将原销售部更名为销售租赁部,目前, 各部门人员已经 基本到位,并已经按照各自的分工内容开展工作；第二,完成公司ISO9000 文件的编 制和发布工作,公司ISO9000质量管理体系文件按计划正式发布实施, 完成了公司走 向规范化、严格化管理的第一步；第三,加强人事管理,积极储备人才, 今后的竞争 是人才的竞争,因此公司极为重视对人才的引进和培养,通过不断引进各方面的专业 人才,加强对在职员工的培训,来满足公司不断扩大的生产经营业务需要；第四, 进 一步加强了档案管理工作,并搭建公司电子商务平台,推动办公自动化, 提高工作效 率。
上半年公司生产情况基本正常,公司完成了曙光花园、 回龙观文化居住区后期 D05、D06项目以及恩济庄二区北工程3号楼等项目大量的前期规划设计工作,同时加 强工程招标前工作,降低了工程造价,恩济庄二区北工程3 号楼及曙光花园一期工程 施工进展比较顺利。但作为公司利润主要来源的曙光花园一期工程, 由于部分楼盘 未能按计划开盘销售,在销房屋户型偏大,周边项目增多,市场竞争加剧等原因,销售 状况不甚理想。曙光花园在市场竞争中落后的现实迫使我们要在尽短的时间里尽快 地提高我们参与竞争的能力。我们在整体的营销策划方面、在工作效率上、在工作 的细致深入程度上距离市场的要求都还有很大的差距。尽管有这样那样的客观因素, 但我们更应该在主观上找差距、找原因,清醒地面对不利的局面,在下半年的工作中 对症下药,尽快缩短与竞争对手的差距,以期争取曙光花园良好的销售局面。
（2） 公司没有对利润产生重大影响的其他业务经营活动。
2. 公司投资情况
（1） 募集资金使用情况
公司2001年1月15日通过上网定价的方式,发行人民币普通股4000万股, 实际募 集资金40,240万元。
公司募集资金将投入曙光花园二期工程及回龙观文化居住区后期D05、D06项目, 计划两个项目各投入募集资金2亿元。报告期内,曙光花园二期工程投入资金4,375 ,173.64元,回龙观文化居住区后期D05、D06项目投入资金5,551.00元, 上述两个项 目均未开工建设,主要原因为：
①随着北京市交通状况的不断改善,特别是随着四环路的建设,曙光花园项目所 处的西北四环地区已成为北京市房地产开发的热点地区。目前该地区在建及准备开 盘的项目包括曙光花园、世纪城、紫竹花园、中海雅园、美丽园等多处房产, 供应 面积超过500万平方米,市场竞争异常激烈。为了适应市场竞争的需要, 保证项目获 得良好的收益,上半年公司引进了更具实力的设计和策划单位,对项目的总体安排、 环境布置、户型设计、销售策划等方面进行了全面的整改,以求提高项目档次、 突 出项目特点、提高项目的竞争能力。上述工作目前正在紧张进行, 预计年内曙光花 园二期工程将正式开工建设。
②回龙观文化居住区后期D05、D06项目属回龙观文化居住区的一部分, 以经济 适用房开发建设为主,工程原定2001年3月开工。由于北京市政府对经济适用房的户 型标准、购买人身份及家庭年收入等方面作出了一些具体的规定, 为适应政府的要 求,公司需要对原有的项目设计方案进行一定的修改和调整,该项目预计在本年度内 开工建设。
（2） 其他投资情况
报告期内,公司非募集资金主要投向为曙光花园一期工程及恩济庄二区北工程3 号楼,其中曙光花园一期工程投入资金95,109,564.48元, 恩济庄二区北工程3 号楼 投入资金24,878,476元。
3.公司财务状况。
截止到2001年6月30日,公司总资产853,840,044.16元,主营业务收入111, 676 ,247.56元。
主营业务利润21,181,905.04元,比去年同期减少62,342,038.63元,除上半年销 售收入下降外,主要为去年同期有5,414.26万元预提费用调整冲减当期成本所致。
净利润8,075,134.11元,比去年同期扣除非经常性损益后的净利润减少7, 325 ,044.77元,主要原因为今年上半年销售的房产多为在建项目, 符合竣工验收标准及 其他收入确认原则、可以确认销售收入的项目较少。
应收账款13,966,661.56元,比期初增加8,956,368.56元, 主要为公司销售政策 中规定客户可以选择延时付款优惠政策,客户根据合同留有少量余款。
存货433,699,948.15元,比去年同期增加28,245,511元,主要为公司建设项目上 半年投入资金导致开发成本增加所致。
股东权益631,693,331.34元,比期初增加410,978,829.26元,系公司A 股股票在 年初发行成功,募集资金到位所致。
营业费用7,952,625.50元,比去年同期增加3,174,768.17元,主要是报告期内公 司加大了宣传力度,广告费用投入较大。
管理费用3,983,275.68元, 比去年同期增加2,462,404.04元, 主要是公司上市 后业务增多,相关管理费用增加。
财务费用-2,370,839.64元,比去年同期减少2,785,094.17元, 主要是报告期内 利息收入增加所致。
4.下半年业务发展计划
（1） 加快项目进展,力争募集资金投向项目在下半年开工建设。
募集资金投向的两个项目（曙光花园二期工程和回龙观文化居住区后期D05 、 D06项目）方案调整工作已接近尾声,公司将加快工作进度,加大各方面的投入,力求 两个项目在年内正式开工建设。
（2）强化施工管理,确保完成全年竣工任务。
2001年下半年,公司将强化施工管理,加强工作深入程度, 确保曙光花园一期及 恩济庄二区北工程3号楼等各工程按计划进行施工。 不仅要加快工程建设速度更要 严保工程质量,要争创100%优质产品,并努力争取市优工程。同时加强对施工、监理 单位的管理,对质量、进度制定明确的奖罚措施,充分发挥他们的作用。
（3）以销售为龙头,确保完成全年销售任务及利润计划。
公司上半年在销售工作中遇到了一定的困难, 一方面是由于市场竞争的不断加 剧,另一方面,公司在营销策划、项目建设、推广等方面也还存在着一些不足。下半 年公司的销售任务更加繁重,公司将调动一切积极因素,从设计、施工等各个环节入 手创造符合市场需求的产品,要求各部门积极配合销售部门的工作,并以优质的售后 服务取信顾客,力求在下半年能够在经营工作中打开一个新的局面。 同时在工作中 努力增收节支,创造好的现金流量,保证完成全年利润计划。
1.公司董事会拟定的中期利润分配预案为：以公司目前总股本10825 万股为基 数,每股分配0.05元股利,共计分配5,412,500.00元。本议案尚需股东大会审议通过。
2.公司上一年度分配利润一次,2000年7月26日公司股东大会通过了关于2000年 4月30日以前公司滚存利润以公司上市前总股本6825万股为基数,每股分配0.7 元股 利,共计分配47,775,000.00元的议案。上述分配已实施完毕。
3.报告期内公司诉讼、仲裁事项。
报告期内, 公司购房客户中国机械进出口（集团）公司（所购房屋为曙光花园 一期望山园3号、4号楼）就我公司修建曙光花园一期工程地下车库及在其所购楼座 之间建设地下车库通道事项,向北京市海淀区人民法院提起诉讼,认为公司擅自扣留 其部分土地使用权面积,所建的地下车库构成对其土地使用权的侵犯,且车库属违章 建筑,并会对楼房的寿命和抗震造成不良影响,要求公司归还其上述土地使用权面积, 将其所购两栋楼与小区其它住宅分离并封闭,并由其自行管理,停止建设地下车库通 道,停止对其土地使用权的侵害,将土地恢复原状,同时承担诉讼费用。 此案件目前 尚在审理当中。
4.报告期内公司无收购、出售资产及吸收合并的事项。
5.公司重大关联交易事项：
报告期内,公司根据2000 年与关联企业北京宝骥材料设备有限责任公司签订协 议中的有关约定,向该公司购买材料设备,并归还所欠购货款,共计金额9,147,000元。
6.上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的″三分开″情况：
本公司与控股股东北京天鸿集团公司之间已实现″三分开″,即资产完整、 财 务独立、人员独立。具体情况如下：
（1）在人员方面,公司设有人力资源部,在劳动、 人事及工资管理等方面独立 管理。总经理、副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬, 未在控股股东 单位领取报酬和担任重要职务。
（2）在资产方面,本公司拥有独立的生产经营体系,项目完全自主开发,公司拥 有独立的采购和销售系统,做到资产独立。
（3）在财务方面,本公司设有独立的财务部门, 并建立了独立的会计核算系统 和财务管理制度,并有独立的银行帐户。
7. 报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。
8. 报告期内,公司聘任岳华会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构, 聘 期为一年。
9. 其他重大合同及履行情况：
（1）国有土地使用权出让合同
①本公司与北京市国土资源和房屋管理局于2001年5月28 日签订了京地出让 合字（2001）第239号《北京市国有土地使用权出让合同》。 本公司以出让方式 取得曙光花园小区乙17、乙18号楼独立宗地共计2910.74平方米的土地使用权,该合 同目前正在执行当中。
②本公司与北京市国土资源和房屋管理局于2001年6月11 日签订了京地出让 合字（2001）第293号《北京市国有土地使用权出让合同》。 本公司以出让方式 取得曙光花园小区甲5、甲6号楼独立宗地共计5791.3平方米的土地使用权, 上述出 让土地的出让金已全部支付完毕。
（2）土地补偿合同
天鸿集团与中国人民武装警察部队森林指挥部于2000年1 月签订《土地补偿合 同书》。天鸿集团将其开发建设的曙光花园小区用地范围内约18亩土地转让与中国 人民武装警察部队森林指挥部, 而中国人民武装警察部队森林指挥部向天鸿集团支 付该地块补偿费。该合同虽由天鸿集团与对方当事人签订, 但基于该合同的权利及 义务实际均由本公司享有及承担。2000年6月 ,本公司已履行合同主体的变更手续, 将该合同的主体由天鸿集团变更为本公司。该合同目前正在执行当中。
（3）项目广告策划协议书
公司与广州市兰色创意广告有限公司于2001年6月1日签定《合作协议书》, 公 司委托其提供广告策划创意服务,目前该协议执行状况良好。
（4）北京市建设工程施工合同
公司与北京市第一房屋修建工程公司分别签定了《北京市建设工程施工合同》。 依据该等合同,上述施工公司按照合同约定的范围承包建设恩济庄3号楼工程。
10. 截止报告期末,公司除为银行向商品房承购人发放的总额为13,415.00万元 （银行与商品房承购人签订的借款合同金额）个人住房抵押贷款提供保证（该保证 责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除）外, 无其他担保合 同。
11.公司报告期内没有更改公司名称或股票简称的情况。
12. 2001年6月27日,公司召开三届六次董事会, 会议通过股份公司变更注册地 址、扩大经营范围和股东大会授权董事会投资权限等事项, 决定股份公司将注册地 址由北京市东城区安定门外大街183号京宝花园二层（邮政编码：100011 ）变更至 北京市昌平区回龙观镇龙禧苑云趣园3区11号楼一层（邮政编码：102208）； 公司 的经营范围由″房地产开发、商品房销售；建筑工程咨询；室内外装饰装潢；技术 开发、技术服务；销售自行开发的产品；购销建筑材料、化工轻工材料、工艺美术 品、家具、机械电器设备（汽车除外）、五金交电、纺织品、百货、计算机软硬件、 日用杂品；经贸信息咨询；劳务服务″修改为″房地产开发、商品房销售、房屋租 赁；建筑工程咨询；室内外装饰装潢；技术开发、技术服务；销售自行开发的产品； 购销建筑材料、化工轻工材料、工艺美术品、家具、机械电器设备（汽车除外）、 五金交电、纺织品、百货、计算机软硬件、日用杂品；经贸信息咨询；劳务服务″； 股东大会授权董事会运用公司资产所作出的项目投资权限为不超过2亿元人民币,风 险投资范围为证券、期货等投资,并且该投资权限为不超过1亿元人民币, 并根据上 述内容修改公司章程的有关条款。上述议案尚需经公司2001年度第一次临时股东大 会审议通过。
13. 报告期内公司或持股5%以上股东的承诺事项：
（1）公司上市前承诺A股发行后首次分配股利的时间为2001年12月底之前, 经 公司3届7次董事会审议,决定2001年中期分配预案为：以公司目前总股本10825万股 为基数,每股分配0.05元股利,共计分配5,412,500.00元。上述分配预案须经股东大 会审议通过。
（2）本公司第一大股东北京天鸿集团公司在本公司股票上市前曾承诺,在现有 房地产开发项目结束以后,天鸿集团及其下属企业将只承担政府指定的工程,不再从 事与本公司相同或者类似的房地产项目开发经营,以避免可能出现的新的同业竞争。 截至本报告期末,天鸿集团及其下属企业均严格遵照上述承诺执行,没有新项目开发 建设。
（3）北京华澳房产有限公司于2000年7月20日出据承诺函, 同意以前已分配未 支取的股利2,654,134.65元由本公司无偿使用一年北京天鸿集团公司于 2000年9 月12日出据承诺函,同意以前已分配未支取的股利25,200,000.00元由本公司无偿使 用一年 北京房地产开发经营深圳公司分别于2000年7月20日和2000年9月12 日出 据承诺函,同意以前已分配未支取的股利13,192,443.84由本公司无偿使用一年。上 述承诺正常履行中。
（4 ）本公司第一大股东北京天鸿集团公司曾承诺在本公司股票挂牌上市之日 起一年内,不转让、也不由本公司回购其所持有的本公司3600万股发起人股份。 截 止本报告期末,上述承诺正常履行中。
14. 报告期内公司不存在委托理财事项。
注：上述重要事项中需要及时进行披露的内容, 公司均在《中国证券报》和《 上海证券报》上进行了披露,具体内容可见4月3日、5月17日、6月28 日的《中国证 券报》和《上海证券报》。
以下资料乃全文引用岳华会计师事务所有限责任公司岳总审字[2001]第A322号 《审计报告》。
审 计 报 告
岳总审字[2001]第A322号
北京天鸿宝业房地产股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了 贵公司2001年6月30日的资产负债表、2001年1-6月的利 润及利润分配表和2001年1-6月的现金流量表。这些报表由 贵公司负责, 我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计 准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补 充规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司2001年6月30日的财务状况及2001 年 1-6月的经营成果及2001年1-6月的现金流量, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。
岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二零零一年七月廿五日
（惟会计报表主要项目注释11、18为二零零一年八月十四日）
会计报表附注
一、公司简介
北京天鸿宝业房地产股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于1993年12 月29日,是经北京市经济体制改革委员会京体改字（93）第128号文件和京体改委字 （1993）第152号文件批准,由北京市房地产开发经营总公司、北京华澳房产有限公 司、北京市房屋建筑设计院共同发起,以定向募集方式设立的股份有限公司。 公司 设立时股本总额为6825万股,出资方式全部为现金出资。
1996年12月24日,经北京市人民政府办公厅京政办函〔1996〕145号批准, 将原 以定向募集方式设立的股份有限公司重新确定为以发起方式设立的股份有限公司, 公司并于1996年12月31日在北京市工商行政管理局办理重新登记手续。公司发起人 为北京天鸿集团公司（原北京市房地产开发经营总公司）、北京华澳房产有限公司、 北京市房屋建筑设计院、海南宝华实业股份有限公司、北京市房地产开发经营深圳 公司、京华房产有限公司、北京宝华饭店、北京宝信实业发展公司、北京天鸿集团 公司工会、京华房产有限公司工会、北京市房屋建筑设计院工会共11家单位。
2000年5月8日,本公司股东北京天鸿集团公司工会、 北京市房屋建筑设计院工 会、北京燕侨物业管理有限公司工会（原京华房产有限公司工会）与本公司股东北 京宝信实业发展公司签订《股权转让协议书》, 将三方工会所持股份转让给北京宝 信实业发展公司。
2001年1月15日,公司4000万A股股票在上交所上网定价发行,2001年3月12 日在 上海证券交易所挂牌上市。
公司注册资本为10,825万元人民币；经营范围为房地产开发、商品房销售、建 筑工程咨询,室内外装饰装璜、技术开发、技术服务、销售自行开发的产品、 购销 建筑材料、机械电器设备（汽车除外）、五金交电、纺织品、百货、计算机软硬件、 日用杂品、经贸信息咨询、劳务服务；法定代表人为赵东杰。注册地址为北京市东 城区安定门外大街183号京宝花园二层。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计的编制方法
1.会计年度：公历1月1日至12月31日。
2. 记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
3. 会计制度
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001年1月1日起执行《 企业会计制度》。
4.记账基础和计价原则
记账基础为权责发生制,计价原则为历史成本。
5. 外币业务的核算方法
发生外币业务时,按月初汇率（中间价）折合为人民币记账,按月末汇率（中间 价）进行调整,与购建固定资产、 无形资产及其他资产相关的差额计入固定资产、 无形资产及其他资产的价值,其余的差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏账核算方法
（1） 公司确认坏账的标准：债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿 后仍无法收回的应收款项；债务人逾期未履行其偿债义务, 且具有明显特征表明无 法收回。
（2） 本公司的坏账核算采用备抵法,坏账准备采用账龄分析法计提,计提的比 例列示如下：
账龄 计提比例
一年以内 0%
一年至两年 10%
两年至三年 30%
三年以上 50%
8.存货核算方法
存货分类为：原材料、库存设备、低值易耗品、分期收款开发产品、开发成本、 出租开发产品,开发产品。
存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价, 低值易耗品领用按 一次摊销法摊销。
期末,在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提 取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值是指单个开 发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、代 收代缴四源费、电贴费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。
9.短期投资的核算方法
（1 ）短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（ 含一年）的投资,包括股票投资、债券投资等。
（2）短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的 现金股利或利息。
（3） 期末按市价低于成本的金额确认为当期短期投资跌价损失,计提准备。
10. 长期股权投资的核算方法
（1） 公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%,或虽占20%或以上,但不 具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上, 或 虽不足20%但具有重大影响的,按权益法核算；对持有50% 以上股权的股权投资或持 有股权低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。
（2） 股权投资差额按合同规定的投资期限摊销。（若未规定投资期限, 借方 差额按10年摊销,贷方差额按15年摊销）。
（3） 本公司对长期投资提取长期投资减值准备。 期末由于被投资单位经营 状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值, 按可收回金额低于长期 投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11.长期债权投资的核算方法
按购进成本计入长期投资,所获得的利息收入计入投资收益。 债券折（溢）价 在债券存续期内采用直线法平均摊销。
12.固定资产计价与折旧方法
本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产, 或不属于生产经营 主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的资产。 固定资 产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用″分类直线法″, 同时按预计净残 值率和规定的折旧年限确定的年折旧率如下：
资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 3% 3.24%
办公设备 4-8 3% 24.24-12.12%
运输工具 6 3% 16.2%
已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
13、固定资产减值准备
期末或者在年度终了,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的, 按可收回金额低于其账面价值的差额计提 固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14.在建工程核算办法
在建工程按照下列方法计价：
自营工程,按照直接材料、直接工资、 直接机械施工费以及所分摊的工程管理 费等计价。
出包工程,按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。
在建工程达到预计可使用状态时,转为固定资产。
15.在建工程减值准备
在期末或者年度终了,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,按减值额计提 在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后, 并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16.无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在受益期限内（不超过经营期限）分期平均摊销。
17.无形资产减值准备的核算方法
在期末或者在年度终了, 按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无 形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时, 将以前年度已 确认的减值损失全部或部分转回。
18.长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内平均摊销。
19.借款费用的会计处理方法
专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用, 以及因外币借款发生的 汇兑差额,在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化,计入资产的原始价 值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后,计入当期损益。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入 开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
其他借款费用均于发生当期确认为费用,计入当期财务费用。
20.收入确认原则
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该 商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了 收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经购买方确认的结 算通知书；履行了合同规定的义务,且价款取得或确信可以取得； 成本能够可靠地 计量。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取 款项的证据时,确认劳务收入；跨年度的,按完工百分比法, 在劳务合同的总收入、 劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完 成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,确认劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入, 按 使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1 ）与交易相关的经济利益 能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。
21.公共配套设施费用的核算方法
住宅小区中非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套, 无偿交付管理 部门使用,其所需建设费用,计入小区商品房成本；小区内金融邮电、社区服务用房, 由公司负担征地拆迁费等费用,用房单位负担建安工程费用等,公司负担部分计入小 区商品房成本。
开发产品办理竣工验收后, 公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采 用预提的办法从开发成本中计提。
22.营业费用的核算方法
公司发生的广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介 费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。
开发产品办理竣工验收后,如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。
23.所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
三、会计政策、会计估计的变更
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001年1月1日起执行《 企业会计制度》。
根据财政部财会[2000]25号通知,2001年1月1日起公司执行《企业会计制度》, 会计政策、会计估计变更及其影响说明如下：
1、固定资产减值准备
公司原不计提固定资产减值准备,2001年1月1 日起改按单项固定资产可收回金 额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。由于公司现有固定资产目前尚未出 现可收回金额低于其账面价值的情况,会计政策变更对会计报表不造成影响。
2、在建工程减值准备
公司原不计提在建工程减值准备,2001年1月1 日起改按单项在建工程计提在建 工程减值准备。报告期内公司无在建工程,会计政策变更对会计报表不造成影响。
3、无形资产减值准备
公司原不计提无形资产减值准备,2001年1月1 日起改按单项无形资产计提无形 资产减值准备。报告期内无无形资产,会计政策变更对会计报表不造成影响。
4、开办费原按5年期限摊销,2001年1月1 日起改为一次性进入当期损益处理。 报告期内无开办费,会计政策变更对会计报表不造成影响。
四、税项
营业税：销售收入的5%计缴；以预收款方式收取价款时, 按收到的预收账款的 5%计缴；
城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴；
教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴；
所得税：按应纳税所得额的 33%计缴；
土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。北京市东城区地方税务局专业税 务所已出具证明；曙光花园小区已开发的甲3＃、甲4＃、甲10＃、甲16＃、甲7＃、 甲9＃、乙1＃符合普通标准住宅的规定, 已经北京市东城区地方税务局专业税务所 审核,经计算不需计缴土地增值税；
其他税项：按国家有关的具体规定计缴。
五、会计报表主要项目注释
下列所披露的会计报表数据,除特别注明之外,资产负债表的注释系2001年6 月 30日的余额,利润及利润分配表的注释系2001年1-6月的金额,货币单位为人民币元。
⒈货币资金 347,119,986.68元
项 目 期初数 期末数
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现 金 3,544.16 1,413.04
银行存款 66,645,406.17 346,628,152.01
其他货币资金 490,421.63
合 计 66,648,950.33 347,119,986.68
注：本期货币资金增长420.82%,主要是发行新股募集的资金。
2.应收账款 13,966,661.56元
（1）账龄分析
项 目 期初数
金 额 所占比例 坏账准备
1年以内的 5,010,293.00 100%
1至2年的
2至3年的
3年以上的
合 计 5,010,293.00 100%
项 目 期末数
金 额 所占比例 坏账准备
1年以内的 13,966,661.56 100%
1至2年的
2至3年的
3年以上的
合 计 13,966,661.56 100%
注： 公司的销售政策中规定客户可以选择延时付款优惠政策,上述余额均为个 人购买客户根据合同留有少额的余款,根据公司的收款政策,发生坏账的可能性较低, 故一年以内未计提坏账准备。
（2）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
3.预付账款 20,266,218.91元
⑴账龄分析
项 目 期初数 期末数
金 额 所占比例 金 额 所占比例
1年以内的 19,606,307.66 100% 20,266,218.91 100%
1至2年的
2至3年的
3年以上的
合 计 19,606,307.66 100% 20,266,218.91 100%
⑵欠款前五名名单
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
北京宝骥材料设备公司 7,148,788.84 1年以内 材料款
庆东锅炉公司 1,759,120.00 1年以内 设备款
万里敬成 800,000.00 1年以内 材料款
威根有限公司 370,000.00 1年以内 材料款
洛达电子有限公司 348,875.80 1年以内 材料款
（3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
4.其他应收款 7,622,877.45元
⑴账龄分析
项 目 期初数
金 额 所占比例 坏账准备
1年以内的 8,413,453.31 89.21%
1至2年的 1,017,800.00 10.79%
2至3年的
3年以上的
合 计 9,431,253.31 100%
项 目 期末数
金 额 所占比例 坏账准备
1年以内的 7,622,877.45 100%
1至2年的
2至3年的
3年以上的
合 计 7,622,877.45 100%
⑵欠款前五名名单
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
四源费 6,203,142.02 1年以内 尚未收取的代收代缴的四源费
档案保证金 717,800.00 1年以内 城建档案馆收取的押金
曙光小区电贴费 643,698.63 1年以内 尚未收取的代收代缴的电贴费
注：公司其他应收款中主要是代收代缴的″四源费″等公用性费用及城市档案 馆的押金,不存在发生坏账的可能性,故未计提坏账准备。
5.存货 433,699,948.15元
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
开发成本： 265,948,839.82 378,523,209.17
开发产品： 139,505,597.33 55,176,738.98
合计 405,454,437.15 433,699,948.15
开发成本：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
恩济庄二区北工程 1994年 2001年 13,232.27万元
曙光花园一期 1996年底 2001年 91,864.71万元
曙光花园二期 2001年 49,909.00万元
动物园 尚未开工
回龙观文化居住区 尚未开工
合计
项目名称 期初数 期末数
恩济庄二区北工程 74,986,813.64 99,860,289.64
曙光花园一期 158,086,018.18 241,406,226.89
曙光花园二期 4,375,173.64
动物园 32,826,008.00 32,826,008.00
回龙观文化居住区 50,000.00 55,511.00
合计 265,948,839.82 378,523,209.17
开发产品：
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加
龙华园小区 1996年 410,028.29
曙光花园一期 1999年 128,759,569.04
宝隆温泉公寓 1999年 10,336,000.00
合计 139,505,597.33
项目名称 本期减少 期末数
龙华园小区 410,028.29
曙光花园一期 84,328,858.35 44,430,710.69
宝隆温泉公寓 10,336,000.00
合计 84,328,858.35 55,176,738.98
注1：2001年6月30日开发产品及开发成本可变现净值均高于成本, 故未计提存 货跌价准备。
注2：动物园商业街3、4、5号地, 为本公司与北京园林房地产经营开发公司合 作开发项目,该地块可规划用地面积约1.9公顷,拟建总建筑面积约7.5万平方米, 土 地已达到三通一平条件。
6.长期股权投资 30,010,000.00元
项目 期初数 本期 本期 期末数
金额 减值准备 增加 减少 金额 减值
准备
长期股权投资 30,010,000.00 30,010,000.00
长期债权投资
合计 30,010,000.00 30,010,000.00
（1）股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资公司
股权的比例%
北京元隆丝绸股份有限公司 普通股 260万股 8.66%
合 计
被投资公司名称 投资金额 减值准备 备注
北京元隆丝绸股份有限公司 3,510,000.00 成本法核算
合 计 3,510,000.00
（2）其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额
北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 3,000,000.00
北京宝威土地开发有限责任公司 1,500,000.00
北京宝汇房地产开发有限责任公司 2,000,000.00
珠海汇晟投资有限公司 20,000,000.00
被投资单位名称 占被投资单位 减值 备注
注册资本比例 准备
北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 30% 权益法核算
北京宝威土地开发有限责任公司 15% 成本法核算
北京宝汇房地产开发有限责任公司 20% 成本法核算
珠海汇晟投资有限公司 20% 成本法核算
注1：本期长期投资中被投资单位运行状况良好,不计提长期投资减值准备。
注2：北京宝汇房地产开发有限公司的第一大股东为天鸿集团公司占其60%的股 份,珠海汇晟投资有限公司的第一大股东为北京宝晟住房股份有限公司占其75%的股 份,公司对北京宝汇房地产开发有限公司、珠海汇晟投资有限公司不具有控制、 共 同控制或重大影响,因此公司采用成本法核算。
7.固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
办公设备 1,466,045.50 129,050.00 609,797.50 985,298.00
运输工具 685,402.00 685,402.00
固定资产
原价合计 2,151,447.50 129,050.00 609,797.50 1,670,700.00
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
办公设备 665,955.71 71,943.12 520,392.61 217,506.22
运输工具 226,621.36 72,221.01 298,842.37
累计折旧合计 892,577.07 144,164.13 520,392.61 516,348.59
净值 1,258,870.43 1,154,351.41
8. 短期借款
银行借款
类别 期 初 数 期 末 数 借款期限 年利率 备 注
担保 20,000,000.00
9. 应付账款31,296,588.33元
⑴账龄分析
项 目 期初数 所占比例 期末数 所占比例
1年以内的 53,713,322.79 99.88% 31,233,560.67 99.80%
1至2年的
2至3年的
3年以上的 63,027.66 0.12% 63,027.66 0.20%
合 计 53,776,350.45 100% 31,296,588.33 100%
（2） 应付账款明细：
单位名称 金 额 备 注
北京宝骥材料设备有限责任公司 17,347,085.37 材料款
北京市第三住宅建筑工程公司 7,481,515.96 工程款
城建二公司 2,559,959.34 工程款
城建五公司 3,830,000.00 工程款
合计 31,218,560.67
（3）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
10. 预收账款 71,340,652.38元
⑴账龄分析
项 目 期初数 所占比例 期末数 所占比例
1年以内的 86,021,273.12 100% 31,524,652.38 44.19%
1-2年的 39,816,000.00 55.81%
合 计 86,021,273.12 71,340,652.38 100%
注：本期预收账款减少14,680,620.74元,主要由于本期曙光花园小区商品房结 转收入所致。
⑵本公司预售政策为该商品房投入开发资金已达到25% 且已交纳土地出让金取 得商品房预售许可证即可预售,预收账款明细如下：
项 目 期初数 期末数
曙光花园甲1＃ 244,509.00 648,082.00
曙光花园甲2＃ 565,124.00 734,164.00
曙光花园甲4＃ 8,321,177.32 4,204,745.32
曙光花园甲7＃ 13,356,401.00 3,067,317.72
曙光花园甲9＃ 7,076,407.00 4,479,133.00
曙光花园甲10＃ 16,641,654.80 9,876,281.36
曙光花园武警土地 39,816,000.00 39,816,000.00
曙光花园甲13＃＼甲14＃ 8,514,928.98
合 计 86,021,273.12 71,340,652.38
项 目 预计竣工时间 预售比例 备 注
曙光花园甲1＃ 2001年10月 14.70%
曙光花园甲2＃ 2001年10月 10.50%
曙光花园甲4＃ 已于1999年竣工
曙光花园甲7＃ 已于2000年12月竣工
曙光花园甲9＃ 已于2000年12月竣工
曙光花园甲10＃ 已于1999年竣工
曙光花园武警土地 70%
曙光花园甲13＃
＼甲14＃ 2001年10月 36.71%
合 计
⑶无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
11.应付股利 46,459,078.49元
投资者名称 期初数 期末数 备 注
北京华澳房产有限公司 2,654,134.65 2,654,134.65 已承诺
北京天鸿集团公司 25,200,000.00 27,000,000.00 已承诺
北京市房地产开发经营深圳公司 13,192,443.84 13,683,943.84 已承诺
海南宝华实业股份有限公司 875,000.00
北京宝信实业发展公司 66,000.00
北京宝华饭店 25,000.00
北京京华房产有限公司 130,000.00
北京市房屋建筑设计院 25,000.00
社会公众股 2,000,000.00
合 计 41,046,578.49 46,459,078.49
注1.北京华澳房地产有限公司于2000年7月20日出据承诺函,同意以前已分配未 支取的股利2,654,134.65元由本公司无偿使用一年，北京天鸿集团公司于 2000年9 月12日出据承诺函,同意以前已分配未支取的股利25,200,000.00元由本公司无偿使 用一年， 北京房地产开发经营深圳公司分别于2000年7月20日和2000年9月12 日出 据承诺函,同意以前已分配未支取的股利13,192,443.84由本公司无偿使用一年。
注2.本期根据董事会决议每10股分配0.5元现金股利（含税）,该决议尚待股东 大会批准。
12. 应交税金 1,394,413.27元
税 种 期初数 期末数
营业税 -2,711,116.51 -2,421,313.68
城建税 -181,864.10 -161,577.91
所得税 31,700,501.00 3,977,304.86
合计 28,807,520.39 1,394,413.27
13.其他应交款 -72,639.38元
项 目 计缴标准 期初数 期末数 备 注
教育费附加 流转税额的3% -81,333.47 -72,639.38
14.其他应付款6,650,276.39元
⑴账龄分析
项 目 期初数 所占比例 期末数 所占比例
1年以内的 5,466,426.50 52.18% 1,650,276.39 24.82%
1至2年的
2至3年的
3年以上的 5,000,000.00 47.82% 5,000,000.00 75.18%
合 计 10,466,426.50 100% 6,650,276.39 100%
（2） 欠款额前五名的单位
单位名称 金 额 备 注
留学生住房周转金 5,000,000.00 国家专项用于解决留学生住房的
周转款项
北京天鸿集团公司 674,014.84 代垫电话费、差旅费等
北京宝嘉恒房地产开发经营公司 420,190.03 往来款
北京万佳物业管理公司 103,151.67 往来款
⑶欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款
单位名称 金 额 备 注
北京天鸿集团公司 674,014.84 代垫电话费、差旅费等
15.预提费用 64,355,048.69元
项目名称 期 初 数 期 末 数 备 注
回龙观龙华园小区 2,217,537.63 2,282,957.87
恩济庄小区 6,223,533.76 6,223,533.76
曙光花园小区 67,637,912.83 55,848,557.06
合 计 76,078,984.22 64,355,048.69
16.股本 108,250,000.00元
项 目 期 初 数 本次变动增减（＋,-）
配股 送 股 公积金 增发新股
转股
一、尚未流通股份 68,250,000.00
⒈发起人股份 68,250,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 68,250,000.00
外资法人持有股份
其 他
⒉募集法人股
⒊内部职工股
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
⒈境内上市的人民币普通股 40,000,000.00
⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股
⒋其 他
已流通股份合计
三、股份总数 68,250,000.00 40,000,000.00
项 目 期末数
小计
一、尚未流通股份 68,250,000.00
⒈发起人股份 68,250,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 68,250,000.00
外资法人持有股份
其 他
⒉募集法人股
⒊内部职工股
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
⒈境内上市的人民
币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00
⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股
⒋其 他
已流通股份合计
三、股份总数 40,000,000.00 108,250,000.00
17.盈余公积 45,739,675.98元
2001年6月30日 2000年12月31日
期 初 数 45,739,675.98 4,826,933.83
本期增加数 10,912,742.15
其中：法定盈余公积 7,275,161.43
公益金 3,637,580.72
任意盈余公积
本期减少数
期 末 数 45,739,675.98 45,739,675.98
18.未分配利润 109,387,460.21元
按本公司章程规定,依法缴纳所得税后的利润,按下列顺序进行分配：
⑴弥补以前年度亏损；
⑵提取10%的法定盈余公积金；
⑶提取5%-10%的法定公益金；
⑷提取任意盈余公积金；
⑸分配股利。
2001年6月30日 2000年12月31日
期 初 数 106,724,826.10 92,660,953.94
本期增加数 8,075,134.11 72,751,614.31
其中：本期净利润 8,075,134.11 72,751,614.31
盈余公积转入
本期减少数 58,687,742.15
其中：提取法定公积金 7,275,161.43
提取法定公益金 3,637,580.72
已分配股利 5,412,500.00 47,775,000.00
期 末 数 109,387,460.21 106,724,826.10
注：根据公司董事会决议,确定以10,825万股为利润分配基数,每10股分配 0.5 元现金股利（含税）,共分配5,412,500.00元。
19.主营业务收入
类 别 2001年1-6月 2000年1-6月
出售商品房：
回龙观龙华园小区 288,297.47
恩济庄二区北工程
曙光花园一期 111,676,247.56 215,473,255.37
合 计 111,676,247.56 215,761,552.84
注：本期收入较上年同期下降, 主要原因为曙光花园一期已竣工商品房销售情 况良好,而本期无新的商品房楼座竣工。
20.主营业务成本
类 别 2001年1-6月 2000年1-6月
出售商品房：
回龙观龙华园小区 -33,990,945.19
恩济庄二区北工程 -19,891,245.60
曙光花园一期 84,328,858.35 174,207,562.41
合 计 84,328,858.35 120,325,371.62
注：2000年回龙观龙华园小区、恩济庄二区北工程因预提费用调整而出现负值。
21.主营业务税金及附加
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
营业税 5,604,985.28 10,829,306.54
城建税 392,348.97 758,051.46
教育费附加 168,149.56 324,879.19
合 计 6,165,483.81 11,912,237.19
22.营业费用
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
中介代理费 2,313,643.00 2,715,087.33
广告宣传费 3,719,081.80 1,274,310.00
展览费 578,780.00 278,588.00
其他 1,341,120.70 509,872.00
合 计 7,952,625.50 4,777,857.33
注：本期营业费用较上年同期有大幅增加, 主要原因为公司本期加大了宣传力 度,广告费用投入较大。
23.财务费用
项 目 2001年1-6 2000年1-6月
利息支出 103,913.00 654,225.00
减：利息收入 2,476,772.64 240,611.87
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 2,020.00 641.40
合 计 -2,370,839.64 414,254.53
24.投资收益
2001年1-6月
项 目 股票投资收益 其他股权投资 债权投资 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 525,000.00 525,000.00
合 计 525,000.00 525,000.00
2000年1-6月
项 目 股票投资收益 其他股权投资 债权投资 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 300,000.00 300,000.00
合 计 300,000.00 300,000.00
25.营业外支出
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
固定资产清理净损失 89,404.89
合 计 89,404.89
26.支付的其他与经营活动有关的现金
2001年1-6月 2000年1-6月
销售费用 7,291,859.28元 4,705,496.88元
珠海汇晟往来款 3,000,000.00元 18,000,000.00元
办公费 284,345.68元 632,494.70元
代垫电贴费用 960,000.00元
代垫四源费 476,179.20元
咨询费 352,600.00元
其他 1,780,196.94元 2,321,583.10元
合 计 14,145,181.10元 25,659,574.68元
六、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
北京天鸿集团公司 北京市沙滩后街22号 房地产开发
企业名称 与本企 经济性质 法定代
业关系 或类型 表人
北京天鸿集团公司 控股单位 国有 李发增
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
北京天鸿集团公司 200,000,000.00 200,000,000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
金额 % 金额 %
北京天鸿集团公司 36,000,000.00 52.75
企业名称 本年减少数 年末数
金额 % 金额 %
北京天鸿集团公司 19.61 36,000,000.00 33.14
注：公司本年度增发社会公众股,故北京天鸿集团公司的持股比例下降。
（二）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
海南宝华实业股份有限公司 股东；受同一母公司控制
北京宝骥材料设备有限责任公司 受同一母公司控制
北京市房屋建筑设计院 股东；受同一母公司控制
珠海汇晟投资有限公司 受同一母公司控制
北京万佳物业管理有限公司 受同一母公司控制
北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 受同一母公司间接控制
北京安杰物业管理有限公司 受同一母公司控制
北京宝晟住房股份有限公司 受同一母公司间接控制
（三）关联方交易
1.采购货物
本公司2001年1-6月及2000年1-6月向关联方采购货物、接受劳务有关明细资料 如下：
企业名称 2001年1-6月
金额 占年度购货
百分比（%）
北京宝骥材料设备有限责任公司 9,147,000.00 8.15
北京市房屋建筑设计院
企业名称 2000年1-6月
金额 占年度购货
百分比（%）
北京宝骥材料设备有限责任公司 11,069,248.43 14.64
北京市房屋建筑设计院 760,000.00 1.5
注：与宝骥公司购买材料的订价政策为供应价加成。
2.土地补偿费
1993年12月, 本公司与北京天鸿集团公司（原北京市房地产经营总公司）签订 《开发建设项目合作建设合同书》,本公司向北京天鸿集团公司支付10,400万元,获 得恩济庄小区二区北约1.8公顷的建设用地。
3.租赁
本公司于2000年3月31日与北京安杰物业管理有限公司签订《租赁合同》,承租 京宝花园二层房屋用于办公,租赁期三年,租金每季341,550.00元。
4.物业管理
本公司曙光花园小区委托北京万佳物业管理有限公司进行管理。
（四）关联方应收应付款项余额
项目名称 期末余额
2001年06月30日 2000年06月30日
预收帐款
天鸿集团 9,281,182.00
小 计 9,281,182.00
应付账款
宝骥公司 17,347,085.37 29,494,085.37
小 计 17,347,085.37 29,494,085.37
其他应付款
宝嘉恒公司 420,190.03 423,677.59
万佳物业管理公司 103,151.67
天鸿集团 674,014.84
小 计 1,197,356.54 423,677.59
项目名称 占全部应收（付）款项余额的比重（%）
2001年06月30日 2000年06月30日
预收帐款
天鸿集团 7.93
小 计 7.93
应付账款
宝骥公司 54.18 56.22
小 计 54.18 56.22
其他应付款
宝嘉恒公司 6.33 6.23
万佳物业管理公司 1.55
天鸿集团 10.15
小 计 18.03 6.23
七、 或有事项
中国机械进出口（集团）公司（以下称″中机″）在北京市海淀区人民法院以 曙光花园望山园3＃、 4＃楼购房合同违约和国有土地使用权侵权为由起诉本公司, 要求公司将土地使用权1338.59M2和849.82M2过户给中机,要求将中机所购楼封闭由 其自行管理,并要求停止在望山园3＃、4＃楼间修建地下车库西通道,截止 2001年7 月25日,尚未判决。
八、 承诺事项
2000年7月21日 ,本公司与北京宝骥材料设备有限责任公司签订《付款协议》, 本公司将在2000年7月至2002年7月期间分阶段支付尚欠该公司的材料设备款。
九、 资产负债表日后非调整事项
截止审计报告日,公司无资产负债表日后非调整事项。
十、 其他重要事项
1. 截止2001年6月30日,公司为银行向商品房承购人发放的总额为13,415.00万 元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）的个人住房抵押贷款提供保证, 该 保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除。
2.2001年6月27日,本公司召开三届六次董事会会议,会议通过了以下议案
（1 ）《股份公司变更注册地址的议案》：公司注册地址变更为北京市昌平区 回龙观镇龙禧苑云趣园3区11号楼1层。
（2）《股份公司扩大经营业务范围的议案》：在原有经营范围的基础上,增加 房屋租赁业务。
（3 ）《关于提请股东大会授权董事会投资权限的议案》：提请股东大会授权 董事会决定项目投资金额为不超过2亿元人民币,风险投资范围为证券、期货等投资, 且投资金额为不超过1亿元人民币的投资权限。
（4）《关于修改股份公司章程的议案》：根据以上三项调整,相应修改公司章 程。
以上决议尚需经股东大会通过。
1. 载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2. 载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。
3. 载有岳华会计师事务所有限责任公司盖章、 注册会计师签名并盖章的审计 报告正本。
4. 报告期内在中国证监会制定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿。
5. 公司章程。
6. 公司将上述各备查文件备置于公司证券部。
北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会
2001年8月14 日
资产负债表
2001年6月30日
编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元
资产 注释 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 66,648,950.33 347,119,986.68
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2 5,010,293.00 13,966,661.56
其他应收款 3 9,431,253.31 7,622,877.45
预付账款 4 19,606,307.66 20,266,218.91
应收补贴款
存货 5 405,454,437.15 433,699,948.15
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 506,151,241.45 822,675,692.75
长期投资：
长期股权投资 6 30,010,000.00 30,010,000.00
长期债权投资
长期投资合计 30,010,000.00 30,010,000.00
固定资产：
固定资产原价 7 2,151,447.50 1,670,700.00
减：累计折旧 7 892,577.07 516,348.59
固定资产净值 1,258,870.43 1,154,351.41
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,258,870.43 1,154,351.41
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 1,258,870.43 1,154,351.41
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 537,420,111.88 853,840,044.16
负债和股东权益 注释 期初数 期末数
流动负债：
短期借款 8 20,000,000.00
应付票据
应付账款 9 53,776,350.45 31,296,588.33
预收账款 10 86,021,273.12 71,340,652.38
应付工资
应付福利费 589,810.10 723,294.65
应付股利 11 41,046,578.49 46,459,078.49
应交税金 12 28,807,520.39 1,394,413.27
其他应交款 13 -81,333.47 -72,639.38
其他应付款 14 10,466,426.50 6,650,276.39
预提费用 15 76,078,984.22 64,355,048.69
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 316,705,609.80 222,146,712.82
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 316,705,609.80 222,146,712.82
股东权益：
股本 16 68,250,000.00 108,250,000.00
减：已归还投资
股本净额 68,250,000.00 108,250,000.00
资本公积 368,316,195.15
盈余公积 17 45,739,675.98 45,739,675.98
其中：法定公益金 12,203,172.79 12,203,172.79
未分配利润 18 106,724,826.10 109,387,460.21
股东权益合计 220,714,502.08 631,693,331.34
负债和股东权益总计 537,420,111.88 853,840,044.16
利润及利润分配表
编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年度
一、主营业务收入 19 111,676,247.56 215,761,552.84 350,962,221.13
减:主营业务成本 20 84,328,858.35 120,325,371.62 220,677,829.94
主营业务税金及附加 21 6,165,483.81 11,912,237.19 19,328,439.63
二、主营业务利润 21,181,905.40 83,523,944.03 110,955,951.56
加：其他业务利润 17,010.00 17,010.00
减：营业费用 22 7,952,625.50 4,777,857.33 12,023,514.20
管理费用 3,983,275.68 1,520,871.64 4,389,642.82
财务费用 23 -2,370,839.64 414,254.53 72,689.23
三、营业利润 11,616,843.86 76,827,970.53 94,487,115.31
加：投资收益 24 525,000.00 300,000.00 525,000.00
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 25 89,404.89
四、利润总额 12,052,438.97 77,127,970.53 95,012,115.31
减：所得税 3,977,304.86 16,018,350.65 22,260,501.00
五、净利润 8,075,134.11 61,109,619.88 72,751,614.31
加：年初未分配利润 106,724,826.10 92,660,953.94 92,660,953.94
其他转入
六、可供分配利润 114,799,960.21 153,770,573.82 165,412,568.25
减：提取法定盈余公积金 7,275,161.43
提取法定公益金 3,637,580.72
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 114,799,960.21 153,770,573.82 154,499,826.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,412,500.00 47,775,000.00 47,775,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 109,387,460.21 105,995,573.82 106,724,826.10
现金流量表
编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2001年1-6月 2000年1-6月
一、经济活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 89,896,069.94 131,227,329.34
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,935,706.83 28,770,505.32
现金流入小计 92,831,776.77 159,997,834.66
购买商品、接受劳务支付的现金 148,905,930.56 69,507,454.92
支付给职工以及为职工支付的现金 1,413,948.05 697,033.03
支付的各项税费 37,688,206.46 13,230,871.50
支付的其他与经营活动有关的现金 26 14,145,181.10 25,659,574.68
现金流出小计 202,153,266.17 109,094,934.13
经营活动产生的现金流量净额 -109,321,489.40 50,902,900.53
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 525,000.00 300,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 525,000.00 300,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 129,050.00 248,643.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 129,050.00 248,643.00
投资活动产生的现金流量净额 395,950.00 51,357.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 408,316,195.15
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,187,820.00
现金流入小计 410,504,015.15
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 103,913.00 654,866.40
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,003,526.40
现金流出小计 21,107,439.40 654,866.40
筹资活动产生的现金流量净额 389,396,575.75 -654,866.40
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 280,471,036.35 50,299,391.13
补充资料 注释 2001年1-6月 2000年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 8,075,134.11 61,109,619.88
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 144,164.13 84,496.89
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -11,723,935.53
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 89,404.89
财务费用 103,913.00 654,866.40
投资损失(减:收益) -525,000.00 -300,000.00
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -28,245,511.00 65,759,815.40
经营性应收项目的减少(减:增加) -8,992,199.55 71,868,527.38
经营性应付项目的增加(减:减少) -68,247,461.45 -148,274,425.42
其他
经营活动产生的现金流量净额 -109,321,491.40 50,902,900.53
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 347,119,986.68 117,736,559.68
减：现金的期初余额 66,648,950.33 67,437,168.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 280,471,036.35 50,299,391.13
