每日必读
北京天鸿宝业房地产股份有限公司
2004年半年度报告正文
重要提示、释义及目录
重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司独立董事刘洪玉先生、宋常先生因故未能出席董事会，二人均委托公司独立董
事梁积江先生代为出席并行使表决权。
公司负责人董事长潘刚升先生、主管会计工作负责人总经理巴峥嵘先生、财务总监
王立新先生、会计机构负责人财务部经理李民先生声明：保证半年度报告中财务报告的
真实、完整。
北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会
2004年8月12日
目录
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件目录
一、公司基本情况
（一）基本情况
1.公司法定中文名称：北京天鸿宝业房地产股份有限公司
公司法定英文名称：BEIJING TIANHONG BAOYE REAL ESTATE CO.,LTD.
2.股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：天鸿宝业
股票代码：600376
3.公司注册及办公地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园二层（邮政编
码：100011）
公司国际互联网网址：http://www.tianhong-baoye.com.cn
电子信箱：gqw@tianhong-baoye.com.cn
4.公司法定代表人：潘刚升
5.董事会秘书：龚谦炜
证券事务代表：钟宁
联系地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园M207室（邮编：100011）
联系电话：（010）64401653、64401277
联系传真：（010）64401637
电子信箱：gqw@tianhong-baoye.com.cn
6.公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（二）主要财务数据和指标
项 目 单位 2004年6月30日
流动资产 元 1,192,131,579.62
流动负债 元 512,785,659.87
总资产 元 1,223,549,192.20
股东权益（不含 元 705,863,701.90
少数股东权益）
每股净资产 元/股 4.08
调整后的每股净 元/股 4.08
资产
2004年1-6月
净利润 元 13,168,705.41
扣除非经常性损 元 13,190,089.10
益后的净利润
每股收益（全面 元/股 0.08
摊薄）
净资产收益率 % 1.87
经营活动产生的 元 16,307,157.89
现金流量净额
项 目 2003年12月31日 本报告期末比年
初数增减（%）
流动资产 1,180,444,282.40 0.99
流动负债 487,486,121.47 5.19
总资产 1,211,060,948.39 1.03
股东权益（不含 718,674,996.49 -1.78
少数股东权益）
每股净资产 4.15 -1.69
调整后的每股净 4.15 -1.69
资产
2003年1-6月 本报告期比上年
同期增减（%）
净利润 5,579,952.14 136
扣除非经常性损 5,216,141.47 152.87
益后的净利润
每股收益（全面 0.03 166.67
摊薄）
净资产收益率 0.81 1.06
经营活动产生的 -188,469,382.96 108.65
现金流量净额
注：扣除非经常性损益项目涉及内容：（单位：元）
短期国债投资收益（扣除所得税影响） 95,954.74
营业外收支净额（扣除所得税影响） -117,338.43
合计 -21,383.69
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）股份情况变动表
报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
（二）报告期末股东总数：18690户。
（三）前10名股东持股情况：（单位：股）
股东名称（全称） 年度内 期末持股 比例
增减 数量 （％）
北京天鸿集团公司 0 57,600,000 33.26
美都控股股份有限 0 28,000,000 16.17
公司
深圳金阳投资有限 0 15,728,000 9.08
责任公司
京华房产有限公司 0 4,160,000 2.40
北京宝信实业发展 0 2,112,000 1.22
公司
北京市房屋建筑设 0 800,000 0.46
计院
北京宝华饭店 0 800,000 0.46
中国银河证券有限 -991,563 339,502 0.20
责任公司
李梅 1,500 290,800 0.17
张怀义 -65,000 206,000 0.12
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻
（已流通或 结的股份
未流通） 数量
北京天鸿集团公司 未流通 0
美都控股股份有限 未流通 28,000,000
公司
深圳金阳投资有限 未流通 0
责任公司
京华房产有限公司 未流通 0
北京宝信实业发展 未流通 0
公司
北京市房屋建筑设 未流通 0
计院
北京宝华饭店 未流通 0
中国银河证券有限 已流通 未知
责任公司
李梅 已流通 未知
张怀义 已流通 未知
股东名称（全称） 股东性质
（国有股东
或外资股东）
北京天鸿集团公司 国有法人股
美都控股股份有限 社会法人股
公司
深圳金阳投资有限 国有法人股
责任公司
京华房产有限公司 社会法人股
北京宝信实业发展 社会法人股
公司
北京市房屋建筑设 国有法人股
计院
北京宝华饭店 社会法人股
中国银河证券有限 流通股
责任公司
李梅 流通股
张怀义 流通股
注：1.报告期内，公司第二大股东美都控股股份有限公司将所持有的本公司社会
法人股2800万股（占公司总股本的16.17%）质押给中国建设银行杭州市宝石支行，质押
期自2004年5月21日至2005年11月20日。上述股权质押公告已于2004年5月25日在《中国
证券报》、《上海证券报》披露。
2.以上股东中，除北京宝信实业发展公司以及流通股股东中国银河证券有限责任公
司、李梅、张怀义外，其余均为本公司第一大股东北京天鸿集团公司全资、控股及参股
企业，存在关联关系。
3.本公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。
4.公司控股股东和实际控制人报告期内未发生变化。
（四）前10名流通股股东情况
名次 股东名称 期末持股量（股）
1 中国银河证券有限责任公司 339,502
2 李梅 290,800
3 张怀义 206,000
4 叶昌鸿 203,579
5 顾汉章 165,000
6 邓紫曦 138,080
7 沈岳兵 130,000
8 王英芬 117,801
9 陆雪鸿 114,500
10 王佳绚 110,660
名次 股东名称 股份类型
1 中国银河证券有限责任公司 A股
2 李梅 A股
3 张怀义 A股
4 叶昌鸿 A股
5 顾汉章 A股
6 邓紫曦 A股
7 沈岳兵 A股
8 王英芬 A股
9 陆雪鸿 A股
10 王佳绚 A股
注：前10名流通股股东关联关系不详。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。
（二）报告期内董、监事及高级管理人员无新聘或解聘情况
四、管理层讨论与分析
（一）报告期经营状况的讨论与分析
公司主营业务范围及经营情况：
公司主要从事房地产的开发与经营，具体为商品住宅小区的开发建设，包括商品房
、经济适用房、普通办公楼、商业设施以及土地的开发与销售。
公司是经建设部审批认定的具有房地产开发一级资质的房地产开发企业，公司目前
的开发业务主要集中于北京。公司上半年生产经营平稳，主要销售结算项目为曙光花园
二期工程（观澜国际花园）。该项目为募集资金投资项目，于2003年底竣工交用，上半
年该项目销售情况良好，同时由于是现房销售，可确认收入，因此公司上半年净利润与
去年同期比较有较大幅度增长。公司下半年将采取积极措施，进一步加大销售力度，确
保完成年度销售和结算任务。
报告期内经营活动产生的现金流量净额为16,307,157.89元，主要是曙光花园二期
工程（观澜国际花园）销售回收资金所致。
报告期内，公司积极开拓京外市场，并确定利用自有资金与天津市房地产发展（集
团）股份有限公司合资成立天津天和海诚发展有限公司（后经工商部门核准，该公司正
式注册名称为天津海景实业有限公司。）。公司成立后，将主要在天津市从事房地产开
发业务，并力争在近期取得新的开发项目。天和海诚公司的成立，将对公司的持续经营
产生积极的作用。
报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业情况为：
占公司主营业务收入或主营 主营业务收入
业务利润10%以上的行业 （元）
房地产 174,352,277.11
占公司主营业务收入或主营 主营业务成本 毛利率（%）
业务利润10%以上的行业 （元）
房地产 124,742,157.53 28.45
（二）报告期投资情况
1.募集资金使用情况
公司于2001年发行人民币普通股4,000万股，募集资金40,240万元，该募集资金已
全部按承诺投资项目使用完毕。其中回龙观文化居住区后期D05、D06项目共投入募集资
金20,000万元，住宅及商业部分已全部竣工，其中住宅部分已基本销售完毕，部分配套
设施尚在建设中，截止报告期末项目累计实现销售收入98,270.34万元；曙光花园二期
工程投入募集资金20,240万元，住宅及底商部分已全部竣工，截止报告期末项目累计实
现销售收入41301.5万元。
2.非募集资金投资情况
报告期内，公司与北京天鸿宝威土地开发有限责任公司、北京嘉麟投资有限公司共
同对上述三方合资成立的北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司增资。本公司增加出资102
0万元，总计出资1530万元，仍占“天鸿嘉诚”51%的股份。
报告期内，公司利用自有资金与天津市房地产发展（集团）股份有限公司合资成立
天津天和海诚发展有限公司，公司注册资金1亿元，天鸿宝业出资5000万元，占“天和
海诚”50%的股份。（后经工商部门核准，该公司正式注册名称为天津海景实业有限公
司。）
公司无其他非募集资金投资项目。
（三）公司预计年初至下一报告期累计净利润与去年同期相比将增长100%以上。
五、重要事项
（一）2004年4月22日，经公司2003年度股东大会审议通过，公司2003年度利润分
配方案为：以公司目前总股本17,320万股为基数，每10股派发现金红利1.5元（含税）
，即0.15元/股（含税），共计分配利润25,980,000.00元，剩余未分配利润82,737,10
5.47元结转以后年度。上述分配方案已实施完毕，股权登记日为2004年6月9日，除息日
为2004年6月10日，红利发放日为2004年6月16日。
公司2004年中期利润分配预案为：不分配、不转增。
（二）公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的重大诉讼、仲
裁事项。
（三）公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的重大资产收购
、出售或处置以及企业收购兼并事项。
（四）重大关联交易事项
1.报告期内关联交易情况
①2004年6月23日，公司召开的四届九次董事会审议通过了股份公司与北京天鸿宝
威土地开发有限责任公司、北京嘉麟投资有限公司共同对上述三方合资成立的北京天鸿
嘉诚房地产开发有限公司增资的议案，股份公司拟增加投资1020万元，总计出资1530万
元，仍占天鸿嘉诚51%的股份。此项关联交易已于2004年6月24日在《中国证券报》和《
上海证券报》公告。
②2004年，本公司与北京安杰物业有限公司续订《租赁合同》，承租京宝花园二层
房屋用于办公，租赁期半年，租金每季320,850.00元。
2.以前年度关联交易报告期内履行情况
①2002年11月22日，股份公司与北京天鸿温馨建筑装饰有限责任公司签署协议，委
托天鸿温馨承建回龙观地区后期D05、D06区三个配电室、一个开闭站以及小区围墙，合
同金额为4,708,777.00元。此项关联交易目前正常履行中。
②公司回龙观地区后期D05、D06项目委托北京天鸿宝地物业管理经营公司进行管理
。曙光花园小区地下车库委托北京燕侨物业管理有限公司进行管理，上述两公司均为北
京天鸿集团公司下属企业。该两项协议正常履行中。
③公司于2001年12月14日与北京天鸿卓越房地产经纪有限公司签署房地产销售代理
协议，委托天鸿卓越公司独家代理销售回龙观地区后期D05、D06项目。此项关联交易目
前正常履行中。
④2001年11月9日，公司就开发的回龙观地区后期D05、D06建设项目与北京天鸿集
团公司签订了《回龙观地区后期D05、D06项目征地拆迁及市政基础设施建设合作协议》
，协议约定，由北京天鸿集团公司统一进行征地拆迁及市政基础设施建设工作。公司应
向北京天鸿集团公司支付征地拆迁费及相关费用25,659万元，市政基础设施费及四源费
3,102万元。此项协议目前正常履行中，截止2004年6月30日公司已经支付25,000万元。
（五）重大合同及履行情况
1.公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2.报告期内，公司除为银行向商品房承购人发放的总额为44,111万元（银行与商品
房承购人签定的借款合同金额）的个人住房抵押贷款提供保证外（该保证在商品房承购
人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除），无其他担保合同。
3.公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的委托他人进行现金
资产管理活动。
（六）股东承诺事项
本公司第一大股东北京天鸿集团公司在本公司股票上市前曾承诺，在现有房地产开
发项目结束以后，天鸿集团及其下属企业将只承担政府指定的工程，不再从事与本公司
相同或者类似的房地产项目开发经营，以避免可能出现的新的同业竞争。截至本报告期
末，天鸿集团及其下属企业均严格遵守上述承诺，没有新项目开发建设。 （七）公
司本期财务报告未经审计。
（八）控股股东及其他关联方占用公司资金情况
1、报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告
等期间费用，也不存在互相代为承担成本和其他支出的情况。
2、截至2004年6月30日，公司不存在以下方式将资金直接或间接的提供给控股股东
及其他关联方使用的情况：
（1）有偿或无偿的拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用。
（2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。
（3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动。
（4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。
（5）代控股股东及其他关联方偿还债务。
（6）中国证监会认定的其他方式。
（九）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行56号文规定情况的专项说明
及独立意见。
截至报告期末，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金情况。公司严格按
照有关规定的要求规范公司对外担保行为，控制对外担保风险，未发生为控股股东及公
司持股50％以下的其他关联方提供担保的情况。为保证公司房地产开发业务的正常进行
，公司对外担保情况如下：
截止报告期末，公司根据贷款银行要求，为银行向商品房承购人发放的个人住房抵
押贷款提供保证（该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除
），余额为44,111万元（此数额为银行与商品房承购人签订的借款合同金额）。
为银行提供贷款的阶段性担保是目前房地产开发企业的通行做法，也是房屋销售中
必需的环节和程序。同时，公司非常注重与银行和购房客户的沟通，催交房款及时，基
本未发生过由于客户不交房款而使公司承担连带责任的情况，因此，独立董事认为该项
担保事项不会对公司的财务状况造成重大影响。
（十）其他重要事项信息索引
报告期内，公司其他重要事项公告还包括公司四届七次董事会及四届三次监事会决
议公告，2003年度股东大会决议公告及四届八次董事会决议公告，关于股东股权质押的
公告，2003年度分红派息实施公告，变更电话号码的公告，四届九次董事会及四届四次
监事会决议公告、天鸿嘉诚增资的关联交易公告、成立天和海诚公司的对外投资公告。
上述公告分别刊登于2004年3月11日、4月23日、5月25日、6月4日、6月18日、6月24日
的《中国证券报》第25版、第41版、第28版、第24版、第41版、第25版和《上海证券报
》第23版、第52版、第25版、第29版、第36版、第25版上，并刊载在www.sse.com.cn上
。
六、财务会计报告（未经审计）
(一)会计报表（见附表）
(二)会计报表附注
会计报表附注
一、公司简介
北京天鸿宝业房地产股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于1993年12月2
9日，是经北京市经济体制改革委员会京体改字（93）第128号文件和京体改委字（199
3）第152号文件批准，由北京市房地产开发经营总公司、北京华澳房产有限公司、北京
市房屋建筑设计院共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总
额为6825万股，出资方式全部为现金出资。
1996年12月24日，经北京市人民政府办公厅京政办函〔1996〕145号批准，将原以
定向募集方式设立的股份有限公司重新确定为以发起方式设立的股份有限公司，并于1
996年12月31日在北京市工商行政管理局办理重新登记手续。公司发起人为北京天鸿集
团公司（原北京市房地产开发经营总公司）、北京华澳房产有限公司、北京市房屋建筑
设计院、海南宝华实业股份有限公司、北京市房地产开发经营深圳公司（已更名为深圳
金阳投资有限责任公司）、京华房产有限公司、北京宝华饭店、北京宝信实业发展公司
、北京天鸿集团公司工会、京华房产有限公司工会、北京市房屋建筑设计院工会共11家
单位。北京华澳房产有限公司已将其持有的股份，转让给海南宝华实业股份有限公司（
已更名为美都控股股份有限公司）。北京天鸿集团公司工会、北京市房屋建筑设计院工
会、北京燕侨物业管理有限公司工会(原京华房产有限公司工会)已将所持股份转让给北
京宝信实业发展公司。
2001年1月15日，公司4000万A股股票在上交所上网定价发行，2001年3月12日在上
海交易所挂牌上市。
2002年1月31日，公司成立回龙观开发分公司。
2002年4月25日，根据公司2001年度股东大会审议通过的《股份公司2001年度利润
分配预案》，以10,825万股为基数，每10股送6股股票股利，每股面值1元，共分配6,4
95万元。
公司注册资本：17,320万元人民币；经营范围：房地产开发、商品房销售、房屋租
赁、建筑工程咨询、内外装饰装璜、技术开发、技术服务、销售自行开发的产品、购销
建筑材料、机械电器设备（汽车除外）、五金交电、纺织品、百货、计算机软硬件、日
用杂品、经贸信息咨询、劳务服务；注册地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝
花园二层；法定代表人：潘刚升。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计
1.会计年度：公历1月1日至12月31日。
2.记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
3.会计制度：公司执行《企业会计制度》。
4.记账基础和计价原则
记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本。
5.外币业务的核算方法
对发生的外币经济业务,采用业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇率(中间
价)折合为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇率(中间价)进行调整，
将按月末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,
作为汇兑损益处理。属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预计可使用状态
前计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.短期投资的核算方法
(1)短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)
的投资,包括股票投资、债券投资等。
(2)短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续
费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后
的金额。
(3)期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并记入当
期损益。
(4)在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期的投资收
益。
8.坏账核算方法
(1)公司确认坏账的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无
法收回的应收款项；债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
(2)本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备采用账龄分析法计提，计提的比例列
示如下：
账龄 计提比例
1年以内 0
1至2年 10％
2至3年 30％
3年以上 50％
9.存货核算方法
存货分类为：原材料、库存设备、低值易耗品、分期收款开发产品、开发成本、出
租开发产品、开发产品。
存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价，低值易耗品领用按一次
摊销法摊销。
出租开发商品按直线法摊销，摊销年限40-45年。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值是指单个开发成本、开
发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、代收代缴四源费、
电贴费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。
10.长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的计价及收益确认方法
①长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本；
②公司对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以下，或虽占
20%以上但不具有重大影响的，按成本法核算。公司对其它单位的投资占被投资单位有
表决权资本总额20%以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足20%，但有重大影响的采
用权益法核算。
(2)股权投资差额的摊销方法和摊销期限
股权投资差额的摊销按直线法摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合
同没有规定投资期限的，借方差额按10年摊销，贷方差额按15年摊销。
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法
①长期债权投资的计价方法
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
②长期债权投资收益的确认方法
在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益；
债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。
(4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法
债券取得时的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。
(5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法
①如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备：
被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损；
被投资单位进行清理整顿、清算或出现其它不能持续经营的迹象；
被投资单位财务状况发生严重恶化；
市价持续两年低于账面价值；
该项投资暂停交易一年。
②期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金额低于长
期股权（债权）投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
11.固定资产计价与折旧方法
(1)本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营
主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按
购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”，同时按预计净残值率和规
定的折旧年限确定的年折旧率如下：
资产类别 折旧年限 预计净残值率
房屋及建筑物 30 3%
办公设备 4-8 3%
运输工具 6 3%
其 他 7 3%
资产类别 年折旧率
房屋及建筑物 3.24%
办公设备 24.24-12.12%
运输工具 16.2%
其 他 13.8%
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(2)固定资产减值准备
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原
因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资
产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12.在建工程的核算方法
(1)在建工程的计价方法
自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等
计价。
出包工程，按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。
在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。
(2)在建工程减值准备
在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在
建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13.无形资产的核算方法
(1)无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，记入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之
中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期管理费用。
(2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在
尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相
关在建工程。
(3)无形资产减值准备
公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能
力，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所取代,使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响;
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
14.长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内分期平均摊销。
15.借款费用的会计处理方法
专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑
差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在
购建固定资产达到预定可使用状态之后，记入当期损益。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发
成本；在完工之后而发生的利息等借款费用记入财务费用。
其他借款费用均于发生当期确认为费用，记入当期财务费用。
16.收入确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商
品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的
证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。收入实
现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经购买方确认的结算通知书；
履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款
项的证据时，确认劳务收入；跨年度的，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务
的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务
将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用
资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方
法计算确定。上述收入的确定应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司；
2）收入的金额能够可靠地计量。
17.公共配套设施费用的核算方法
住宅小区中非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套，无偿交付管理部门
使用，其所需建设费用，计入小区商品房成本；小区内金融邮电、社区服务用房，由公
司负担征地拆迁费等费用，用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品
房成本。
开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预
提的办法在开发成本中计提。
18.营业费用的核算方法
公司发生的广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介费等
营业费用均在发生时计入当期营业费用。
开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。
19.所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
20.合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表的范围：对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于5
0%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。
（2）编制方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并报表暂行规定>的
通知》和财会二字(96)二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公
司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额
编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
（3）子公司的会计政策与母公司的会计政策一致。
三、会计政策、会计估计变更
根据财政部财会［2003］12号文件《关于印发〈企业会计准则－资产负债表日后事
项〉的通知》的规定，对2002年度的会计报表进行追溯调整，调减应付普通股股利和应
付股利34,640,000.00元，由此增加2003年度期初未分配利润34,640,000.00元。
四、控股子公司
法定代
被投资单位 注册地址 表人
北京天鸿嘉诚房地 北京市昌平区东小
产开发有限公司 口镇小辛庄村南 巴峥嵘
注册资本
被投资单位 经营范围 （万元）
房地产开发；销售商品房；
物业管理；房地产信息咨
北京天鸿嘉诚房地 询；（不含中介服务）；家 RMB1000
产开发有限公司 居装饰。（其中“物业管
理”需要取得专项审批之
后，方可经营）
母公司持 是否合并
被投资单位 股比例 2004年1-6月 2003年度
北京天鸿嘉诚房地 51% 是 是
产开发有限公司
注：北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司于2003年8月26日成立。
五、税项
1.营业税：按应税收入的5%计缴；以预收款方式收取价款时，按收到预收款项的
5%计缴；
2.城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴，回龙观分公司按应纳流转税额的
5%北京天鸿嘉诚房地 计缴；
3.教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴；
4.所得税：按应纳税所得额的33%计缴；
5.土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。根据京地税[2003]73号文件规定
，自2003年1月1日起，按非标准住宅预收房款的1%预缴土地增值税。
6.其他税项：按国家有关的具体规定计缴。
六、会计报表主要项目注释
下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2004年1月1日，“期
末”系指2004年6月30日，“本期”系指2004年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元
。
（一）合并会计报表主要项目附注
1.货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 7,123.91 13,891.20
银行存款 297,834,642.14 289,211,560.62
其他货币资金 260,722.17 374,132.36
合 计 298,102,488.22 289,599,584.18
2.应收账款
（1）账龄分析
期末数
项 目 金 额 比例% 坏账准备
1年以内
1至2年 1,132,400.00 28.37 113,240.00
2至3年 2,343,346.35 58.71 703,003.91
3年以上 515,586.00 12.92 257,793.00
合 计 3,991,332.35 100.00 1,074,036.91
期初数
项 目 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 459,600.00 4.95
1至2年 1,197,038.20 12.90 119,703.82
2至3年 5,992,774.81 64.58 1,797,832.44
3年以上 1,629,992.75 17.57 814,996.38
合 计 9,279,405.76 100.00 2,732,532.64
注：公司坏账准备的计提标准详见附注二第8项之（2）所列。
注：按公司的销售政策，客户可以选择延时付款的优惠政策，除以上列示的单位之
外，主要是个人购房户根据合同留有的余款。此外，结算面积大于合同面积也是形成应
收账款的原因。
（3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
3.其他应收款
（1）账龄分析
期末数
项 目 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 636,018.89 19.06
1至2年 2,308,219.56 69.18 13,591.97
2至3年 392,400.00 11.76 8,580.00
3年以上
合 计 3,336,638.45 100.00 22,171.97
期初数
项 目 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 529,268.63 11.74
1至2年 3,588,207.11 79.56 13,591.97
2至3年 392,400.00 8.70 8,580.00
3年以上
合 计 4,509,875.74 100.00 22,171.97
注1：公司坏账准备的计提标准详见附注二第8项之（2）所列。
注2：账龄2-3年的其他应收款中支付的城市档案馆押金，不存在发生坏账的可能性
，故未计提坏帐准备。
（2）主要欠款单位列示如下：
单位名称 金 额 比例%
电贴费 1,048,385.04 31.42
四源费 986,386.50 29.56
档案保证金 363,800.00 10.90
合 计 2,3989,571.54 71.88
单位名称 欠款原因
电贴费 尚未收取的代收代缴的电贴费
四源费 尚未收取的代收代缴的四源费
档案保证金
合 计
（3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
4.预付账款
（1）账龄分析
期末数
项 目 金 额 比例%
1年以内 84,285,485.81 100.00
1至2年
2至3年
3年以上
合 计 84,285,485.81 100.00
期初数
项 目 金 额 比例%
1年以内 5,935,600.64 100.00
1至2年
2至3年
3年以上
合 计 5,935,600.64 100.00
（2）主要欠款单位列示如下：
单位名称 金 额 比例%
北京城建五建设工程有限公司 43,210,000.00 51.27
北京海青曙光房地产开发中心 25,000,000.00 29.66
北京市第三住宅建筑工程公司 7,788,917.15 9.24
北京市朝阳田华建筑集团公司 7,020,000.00 8.33
合计 83,018,917.15 98.50
单位名称 欠款时间 欠款原因
北京城建五建设工程有限公司 1年以内 工程款
北京海青曙光房地产开发中心 1年以内 工程款
北京市第三住宅建筑工程公司 1年以内 工程款
北京市朝阳田华建筑集团公司 1年以内 工程款
合计 1年以内 工程款
（3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
5.存货
（1）存货分类及跌价准备
期末数
项 目 金 额 跌价准备
开发成本 196,154,989.16
开发产品 465,070,166.07 1,521,314.74
出租开发产品 154,211,319.67 10,432,487.49
合 计 815,436,474.90 11,953,802.23
期初数
项 目 金 额 跌价准备
开发成本 141,804,679.65
开发产品 607,798,304.82 1,521,314.74
出租开发产品 136,225,338.45 10,432,487.49
合 计 885,828,322.92 11,953,802.23
（2）开发成本：
项目名称 开工时间 预计竣工时间
曙光花园一期 1996年 2003年
曙光花园二期 2001年 预计2005年
回龙观文化居住区 2001年 注
合 计
项目名称 预计总投资 期末数
曙光花园一期 91,864.71万 64,970,449.44
曙光花园二期 49,909.00万 64,940,041.41
回龙观文化居住区 95,018.00万 66,244,498.31
合 计 196,154,989.16
项目名称 期初数
曙光花园一期 57,796,698.20
曙光花园二期 20,463,613.41
回龙观文化居住区 63,544,368.04
合 计 141,804,679.65
注：回龙观文化居住区的住宅部分已于2002年年底竣工销售，小区的配套设施正在
建设过程中。
（3）开发产品：
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加
回龙观龙华园小区 1996年 188,588.77
曙光花园一期 2002年 19,504,755.19
曙光花园二期 2003年 456,149,499.73
新洲商务大厦 2001年 117,791,687.84
回龙观文化居住区 2002年
3,827,773.29
宝隆温泉公寓 10,336,000.00
合 计 607,798,304.82
项目名称 本期减少 期末数
回龙观龙华园小区 188,588.77
曙光花园一期 1,366,550.47 18,138,204.72
曙光花园二期 115,701,108.82 340,448,390.91
新洲商务大厦 23,478,097.49 94,313,590.35
回龙观文化居住区 1,993,793.20 1,833,980.09
宝隆温泉公寓 10,336,000.00
合 计 142,728,138.75 465,070,166.07
（4）出租开发产品：
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加
新洲商务大厦 2001年 19,620,673.85
43,657,117.63
曙光花园甲区车库 2002年 92,568,220.82
合 计 136,225,338.45 19,620,673.85
项目名称 本期减少 期末数
新洲商务大厦 690,603.74 62,587,187.74
曙光花园甲区车库 944,088.89 91,624,131.93
合 计 1,634,692.63 154,211,319.67
（5）存货跌价准备：
项目名称 期初数 本期增加
曙光花园甲区13#、14#地下商铺 1,521,314.74
曙光花园甲区车库 10,432,487.49
合 计 11,953,802.23
项目名称 本期减少 期末数
曙光花园甲区13#、14#地下商铺 1,521,314.74
曙光花园甲区车库 10,432,487.49
合 计 11,953,802.23
6.长期股权投资
（1）长期股权投资名细
期末数
项 目 金 额 减值准备
股票投资 3,510,000.00 910,000.00
其他股权投资 26,500,000.00
其中：成本法核算 23,500,000.00
其中：权益法核算 3,000,000.00
股权投资差额
合 计 30,010,000.00 910,000.00
期初数
项 目 金 额 减值准备
股票投资 3,510,000.00
其他股权投资 26,500,000.00
其中：成本法核算 23,500,000.00
其中：权益法核算 3,000,000.00
股权投资差额
合 计 30,010,000.00
（2）股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量 持股比例
北京元隆丝绸股份有限公司 普通股 260万股 8.66%
合 计
被投资公司名称 投资金额 减值准备
北京元隆丝绸股份有限公司 351万元 91万元
合 计 351万元 91万元
（3）其他股权投资
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少
北京宝嘉恒房地产开发 3,000,000.00
经营有限责任公司
珠海汇晟投资有限公司 20,000,000.00
北京宝汇房地产开发有 2,000,000.00
限责任公司
北京天鸿宝威土地开发 1,500,000.00
有限责任公司
合 计 26,500,000.00
被投资单位名称 期末余额 持股比例 核算方法
北京宝嘉恒房地产开发 3,000,000.00 30% 权益法
经营有限责任公司
珠海汇晟投资有限公司 20,000,000.00 20% 成本法
北京宝汇房地产开发有 2,000,000.00 20% 成本法
限责任公司
北京天鸿宝威土地开发 1,500,000.00 15% 成本法
有限责任公司
合 计 26,500,000.00
注：珠海汇晟投资有限公司的第一大股东北京宝晟住房股份有限公司占其75%的股
份，北京宝汇房地产开发有限公司的第一大股东北京天鸿集团公司占其60%的股份，公
司对珠海汇晟投资有限公司、北京宝汇房地产开发有限公司不具有控制、共同控制或重
大影响，因此公司采用成本法核算。
（3）长期投资减值准备
被投资单位名称 期初余额 本期增加
北京元隆丝绸股份有限公司 910,000.00
被投资单位名称 本期减少 期末余额
北京元隆丝绸股份有限公司 910,000.00
注：北京元隆丝绸股份有限公司连续两年亏损，受“非典”影响，主营业务收入下
滑，预计此项投资的可回收金额降低，计提减值准备。
7.固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加
办公设备 1,599,038.00 138,360.00
运输工具 1,238,992.00 908,882.00
固定资产原价合计 2,838,030.00 1,047,242.00
累计折旧
办公设备 685,146.11 119,510.46
运输工具 636,217.90 120,563.08
累计折旧合计 1,321,364.01 187,212.23
净 值 1,516,665.99
项 目 本期减少 期末数
办公设备 29,760.00 1,707,638.00
运输工具 2,147,874.00
固定资产原价合计 29,760.00 3,855,512.00
累计折旧
办公设备 23,538.13 781,118.44
运输工具 756,780.98
累计折旧合计 14,645.00 1,537,899.42
净 值 2,317,612.58
注：截止2004年6月30日公司固定资产未出现附注二第11项之（2）所列情况，不计
提减值准备。
8.应付账款
（1）账龄分析
期末数
项 目 金 额 比例%
1年以内 54,166,382.43 63.60
1至2年 830,440 0.01
2至3年 2,000,000.00 3.37
3年以上 2,264,044.71 3.82
合 计 59,260,867.14 100.00
期初数
项 目 金 额 比例%
1年以内 57,127,465.26 85.99
1至2年
2至3年 2,000,000.00 3.01
3年以上 7,307,085.37 11.00
合 计 66,434,550.63 100.00
（2）应付主要单位列示如下：
单位名称 金 额
北京城建五建设工程有限公司 27,439,000.00
北京宝骥材料设备有限责任公司 4,264,044.71
北京市第三住宅建筑工程公司 7,800,896.75
北京城乡建设集团有限责任公司建兴建筑
工程分公司 6,388,558.00
北京市朝阳田华建筑集团公司 9,382,300.00
合 计 55,274,799.46
单位名称 比例% 备注
北京城建五建设工程有限公司 46.30 工程款
北京宝骥材料设备有限责任公司 7.19 材料款
北京市第三住宅建筑工程公司 13.16 工程款
北京城乡建设集团有限责任公司建兴建筑 10.78 工程款
工程分公司
北京市朝阳田华建筑集团公司 15.83 工程款
合 计 93.26
（3）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
9.预收账款
（1）账龄分析
期末数
项 目 金 额 比例%
1年以内 132,260,376.87 74.56
1至2年 25,856,310.02 14.57
2至3年 19,287,056.39 10.87
3年以上
合 计 177,403,743.28 100.00
期初数
项 目 金 额 比例%
1年以内 93,906,614.42 79.21
1至2年 12,816,624.30 10.81
2至3年 11,835,609.00 9.98
3年以上
合 计 118,558,847.72 100.00
（2）本公司预售政策为该商品房投入开发资金已达到40%且已交纳土地出让金取得
商品房预售许可证即可预售，预收账款明细如下：
项 目 期末数 期初数
回龙观文化居住区 93,573,011.00 80,348,009.00
曙光花园一期 12,734,870.80 9,615,322.80
曙光花园二期 53,475,306.00 8,314,374.00
新洲商务大厦 6,620,555.48 9,181,141.92
回龙观龙华园小区 100,000.00
宝隆公寓 11,000,000.00 11,000,000.00
合 计 177,403,743.28 118,558,847.72
项 目 预计竣工时间 预售比例
回龙观文化居住区 已于2002年竣工
曙光花园一期 已于2002年竣工
曙光花园二期 已于2003年竣工
新洲商务大厦 已于2001年竣工
回龙观龙华园小区 已于1996年竣工
宝隆公寓
合 计
（3）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
10.应付股利
投资者名称 期末数
北京天鸿集团公司 8,640,000.00
美都控股股份有限公司 4,200,000.00
深圳金阳投资有限责任公司 2,359,200.00
京华房产有限公司 624,000.00
北京宝信实业发展公司 316,800.00
北京宝华饭店 280,000.00
北京市房屋建筑设计院 120,000.00
社会公众股
合 计 16,540,000.00
投资者名称 期初数
北京天鸿集团公司
美都控股股份有限公司
深圳金阳投资有限责任公司
京华房产有限公司
北京宝信实业发展公司
北京宝华饭店 160,000.00
北京市房屋建筑设计院
社会公众股
合 计 160,000.00
注1：公司已于2004年6月16日支付了社会公众股的股利。
注2：公司股东海南宝华实业股份有限公司更名为美都控股股份有限公司。
11.应交税金
税 种 税率或实际税赋 期末数
营业税 按应税收入的5% -4,083,855.27
城建税 按应交流转税额的5%、7% -198,955.96
土地增值税 按增值额的超率累进税率 -2,183,795.02
企业所得税 按应纳税所得额的33% 6,486,078.78
个人所得税 2,010,221.31
合 计 2,029,693.84
税 种 期初数
营业税 -1,432,975.60
城建税 -31,232.50
土地增值税 -2,183,795.02
企业所得税 17,078,974.03
个人所得税 129,018.03
合 计 13,559,988.94
注：公司报告期执行的法定税率及有关税收减免详见附注五所示。
12.其他应交款
项 目 计缴标准 期末数
教育费附加 按应交流转税额的3% -122,515.66
项 目 期初数
教育费附加 -42,989.25
13.其他应付款
（1）账龄分析
项 目 期末数
金 额 比例%
1年以内 2,189,818.83 21.90
1至2年 1,776,282.82 17.76
2至3年 208,736.40 2.09
3年以上 5,825,792.77 58.25
合 计 10,000,630.82 100.00
项 目 期初数
金 额 比例%
1年以内 1,477,904.49 15.91
1至2年 1,776,282.82 19.12
2至3年 208,736.40 2.25
3年以上 5,825,792.77 62.72
合 计 9,288,716.48 100.00
（2）应付主要单位列示如下：
单位名称 金 额
留学生住房周转金 5,000,000.00
北京天鸿集团公司 1,126,756.59
房租保证金 1,861,774.76
北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 560,598.03
单位名称 备 注
国家专项用于解决留学生住房的
留学生住房周转金 周转款项
北京天鸿集团公司 代垫电话费、差旅费等
房租保证金
北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 往来款
（3）欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款
单位名称 金 额 备 注
北京天鸿集团公司 1,126,756.59 代垫电话费、差旅费等
14.预提费用
项目名称 期末数
回龙观龙华园小区 1,106,851.70
恩济庄小区 8,314,731.30
曙光花园小区 42,305,494.21
曙光花园小区二期 80,943,254.09
回龙观文化居住区 111,442,647.85
合 计 244,112,979.15
项目名称 期初数
回龙观龙华园小区 1,122,957.87
恩济庄小区 8,906,688.35
曙光花园小区 44,412,308.36
曙光花园小区二期 103,350,704.46
回龙观文化居住区 118,752,015.73
合 计 276,544,674.77
15.股本
本次变动增减（＋，—）
项 目 期初数 配 送 公积金
股 股 转股
一、尚未流通股份
⒈发起人股份 109,200,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 109,200,000.00
外资法人持有股份
其 他
⒉募集法人股
⒊内部职工股
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计 109,200,000.00
二、已流通股份
⒈境内上市的人民币普通股 64,000,000.00
⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股
⒋其 他
已流通股份合计 64,000,000.00
三、股份总数 173,200,000.00
本次变动增减（＋，—）
项 目 增发 期末数
小计
新股
一、尚未流通股份
⒈发起人股份 109,200,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 109,200,000.00
外资法人持有股份
其 他
⒉募集法人股
⒊内部职工股
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计 109,200,000.00
二、已流通股份
⒈境内上市的人民币普通股 64,000,000.00
⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股
⒋其 他
已流通股份合计 64,000,000.00
三、股份总数 173,200,000.00
16.资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 368,316,195.15
合 计 368,316,195.15
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 368,316,195.15
合 计 368,316,195.15
17.盈余公积
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 39,541,025.48
公益金 19,770,512.75
任意盈余公积 9,130,157.64
合 计 68,441,695.87
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 39,541,025.48
公益金 19,770,512.75
任意盈余公积 9,130,157.64
合 计 68,441,695.87
18.未分配利润
按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10%的法定盈余公积金；
(3)提取5%-10%的法定公益金；
(4)提取任意盈余公积金；
(5)分配股利。
项 目 2004年1-6月
期初数 108,717,105.47
本期增加数 13,168,705.41
其中：本期净利润 13,168,705.41
盈余公积转入
本期减少数 25,980,000.00
其中：提取法定公积金
提取法定公益金
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,980,000.00
转作股本的普通股股利
期末数 95,905,810.88
注1：根据公司2004年4月22日召开的2003年股东大会审议通过的《股份公司2003年
度利润分配预案》，以2003年年末总股本173,200,000.00股为基数，每10股分配现金股
利1.5元（含税），共分配25,980,000.00元。
19.主营业务收入
（1）收入类别及金额
类 别 2004年1-6月
销售商品房：
其中：回龙观龙华园 188,184.00
曙光花园一期 1,792,140.88
曙光花园二期 162,821,427.99
新洲商务大厦 4,298,960.44
回龙观文化居住区 2,126,286.00
租赁收入 3,125,277.80
合 计 174,352,277.11
类 别 2003年1-6月
销售商品房： 154,707,489.92
其中：回龙观龙华园
曙光花园一期 90,787,765.10
曙光花园二期 25,951,394.75
新洲商务大厦 1,753,222.07
回龙观文化居住区 36,215,108.00
租赁收入 624,441.37
合 计 155,331,931.29
注：主营业务收入本期比上年同期增加19,020,345.82元，增长12.24%，主要是由
于曙光花园二期上年底竣工销售所致。
（2）公司前五名客户销售的收入情况：
期 间 前五名客户的销售收入
2004年1-6月 17,492,710.22
2003年1-6月 11,042,922.00
期 间 占全部销售收入的比例%
2004年1-6月 10.03
2003年1-6月 7.11
20.主营业务税金及附加
项 目 2004年1-6月
营业税 8,718,818.12
城建税 608,190.98
教育费附加 261,564.54
合 计 9,473,754.20
项 目 2003年1-6月
营业税 7,762,023.76
城建税 512,505.12
教育费附加 235,165.84
合 计 8,509,694.72
21.财务费用
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出
减：利息收入 1,429,942.96 2,408,713.14
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 27,399.02 15,740.00
合 计 1,402,543.94 -2,392,973.14
22.投资收益
项 目 2004年1-6月
股票投资收益
债权投资收益 143,216.03
其中：债券收益 143,216.03
委托贷款收益
其他债权投资收益
成本法核算公司分配的利润 825,000.00
权益法核算被投资单位损益变化
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
计提的减值准备
合 计 968,216.03
项 目 2003年1-6月
股票投资收益
债权投资收益 855,870.40
其中：债券收益 855,870.40
委托贷款收益
其他债权投资收益
成本法核算公司分配的利润 525,000.00
权益法核算被投资单位损益变化
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
计提的减值准备 -910,000.00
合 计 470,870.40
23.营业外收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
违约金收入 108,869.24 9,265.60
合 计 108,869.24 9,265.60
24.营业外支出
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
处理固定资产净损失 6,221.87 2,915.00
违约金 266,188.35 254,220.00
其他 11,591.00 65,000.00
合 计 284,001.22 322,135.00
25.支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示
项 目 2004年1-6月
销售费用 14,747,745.98
租金 652,370.76
诉讼费 545,724.53
咨询费 857,780.00
办公费 394,963.82
税金 331,503.87
26.经营活动产生的现金净流量为16,307,157.89元，主要是本期曙光花园二期销
售回款情况较好。
（二）母公司会计报表主要项目附注
1.货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 7,123.91 13,891.20
银行存款 287,802,159.20 279,179,077.68
其他货币资金 260,722.17 374,132.36
合 计 288,070,005.28 279,567,101.24
7.长期股权投资
（1）长期股权投资明细
期末数
项 目 金 额 减值准备
股票投资 3,510,000.00 910,000.00
其他股权投资 31,599,823.51
成本法核算 23,500,000.00
权益法核算 8,099,823.51
股权投资差额
合 计 35,109,823.51 910,000.00
期初数
项 目 金 额 减值准备
股票投资 3,510,000.00 910,000.00
其他股权投资 31,599,823.51
成本法核算 23,500,000.00
权益法核算 8,099,823.51
股权投资差额
合 计 35,109,823.51 910,000.00
（2）股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量
北京元隆丝绸股份有限公司 普通股 260万股
合 计
被投资公司名称 持股比例 投资金额 减值准备
北京元隆丝绸股份有限公司 8.66% 351万元 91万元
合 计 351万元 91万元
（3）其他股权投资
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少
北京天鸿嘉诚房地产开 5,099,823.51
发有限公司
北京宝嘉恒房地产开发 3,000,000.00
经营有限责任公司
珠海汇晟投资有限公司 20,000,000.00
北京宝汇房地产开发有 2,000,000.00
限责任公司
北京天鸿宝威土地开发 1,500,000.00
有限责任公司
合 计 26,500,000.00
被投资单位名称 期末余额 持股比例 核算方法
北京天鸿嘉诚房地产开 5,099,823.51 51% 权益法
发有限公司
北京宝嘉恒房地产开发 3,000,000.00 30% 权益法
经营有限责任公司
珠海汇晟投资有限公司 20,000,000.00 20% 成本法
北京宝汇房地产开发有 2,000,000.00 20% 成本法
限责任公司
北京天鸿宝威土地开发 1,500,000.00 15% 成本法
有限责任公司
合 计 31,599,823.51
（4）长期投资减值准备
被投资单位名称 期初余额 本期增加
北京元隆丝绸股份有限公司 910,000.00
被投资单位名称 本期减少 期末余额
北京元隆丝绸股份有限公司 910,000.00
注：北京元隆丝绸股份有限公司连续两年亏损，受“非典”影响，主营业务收入下
滑，预计此项投资的可回收金额降低，计提减值准备。
七、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
北京天鸿集团 北京市沙滩后街22 房地产开发
公司 号
房地产开发；销售
商品房；物业管
理；房地产信息咨
北京天鸿嘉诚 询；（不含中介服
北京市昌平区东小
房地产开发有 务）；家居装饰。
口镇小辛庄村南
限公司 （其中“物业管
理”需要取得专项
审批之后，方可经
营）
企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人
北京天鸿集团 控股单位 国有 刘希模
公司
北京天鸿嘉诚
房地产开发有 子公司 有限责任 巴峥嵘
限公司
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元
企业名称 年初数 本年增加
北京天鸿集团公司 200,000
北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 1,000
企业名称 本年减少 年末数
北京天鸿集团公司 200,000
北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 1,000
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加
企业名称 金额 % 金 额 %
北京天鸿集团公司 5,760 33.26
北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 510 51
本年减少 年末数
企业名称 金额 % 金额 %
北京天鸿集团公司 5,760 33.26
北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 510 51
(二)不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司的关系
北京宝骥材料设备有限责任公司 受同一母公司控制
北京市房屋建筑设计院 股东；受同一母公司控制
珠海汇晟投资有限公司 受同一母公司控制
北京燕侨物业管理有限公司 受同一母公司控制
北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 受同一母公司间接控制
北京安杰物业有限公司 受同一母公司控制
北京宝晟住房股份有限公司 受同一母公司控制
北京天鸿温馨建筑装饰有限责任公司 受同一母公司控制
北京天鸿宝地物业管理经营公司 受同一母公司控制
(三)关联方交易
1.采购货物、接受劳务
(1)本期交易金额
企业名称 2004年1-6月 2003年1-6月
北京天鸿温馨建筑装饰有限责任公司 674,377.00 180,000.00
(2)根据北京市计划委员会、北京市城乡建设委员会京计基字[1999]第1401号“关
于同意天鸿集团对回龙观地区二期工程进行土地统一开发工作的批复”精神，2001年1
1月9日，公司就开发的回龙观D05D06建设项目与北京天鸿集团公司签订了《回龙观地区
后期D05D06项目征地拆迁及市政基础设施建设合作协议》，协议约定，由北京天鸿集团
公司统一进行征地拆迁及市政基础设施建设工作。公司应向北京天鸿集团公司支付征地
拆迁费及相关费用25,659万元，市政基础设施费及四源费3,102万元。截止2004年6月3
0日公司已经支付25,000万元。
2.租赁
本公司于2000年3月31日与北京安杰物业有限公司签订《租赁合同》，承租京宝花
园二层房屋用于办公，租赁期三年。2004年公司与北京安杰物业有限公司续签了《租赁
合同》，本期租金641,700.00元。
3.物业管理
本公司回龙观文化居住区委托北京天鸿宝地物业管理经营公司进行管理。曙光花园
小区地下车库，乙区住宅、车库委托北京燕侨物业管理有限公司进行管理，本期支付物
业启动费50,000.00元。
(四)关联方往来
金 额
项目名称 期末数 期初数
应付账款
宝骥公司 4,264,044.71 9,307,085.37
小计 4,264,044.71 9,307,085.37
其他应付款
天鸿集团公司 1,126,756.59 1,126,756.59
宝嘉恒公司 560,598.03 561,541.23
小计 1,687,354.62 1,688,297.82
占全部应收(付)款项余额的比重(%)
项目名称 期末数 期初数
应付账款
宝骥公司 7.20 14.01
小计 7.20 14.01
其他应付款
天鸿集团公司 11.27 12.13
宝嘉恒公司 5.61 6.05
小计 16.88 18.18
八、或有事项
截止2004年6月30日，公司无需披露的或有事项。
九、承诺事项
截止2004年6月30日，公司无需披露的承诺事项。
十、资产负债表日后非调整事项
公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。
十一、其他重要事项
截止2004年6月30日，公司为银行向商品房承购人发放的总额为44,111万元（银行
与商品房承购人签订的借款合同金额）个人住房抵押贷款提供保证，该保证责任在商品
房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除。
七、备查文件目录
（一）载有董事长潘刚升先生签名的半年度报告文本；
（二）载有公司负责人董事长潘刚升先生、主管会计工作负责人总经理巴峥嵘先生
、财务总监王立新先生、会计机构负责人财务部经理李民先生签名并盖章的财务报告文
本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；
（四）公司章程。
北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会
2004年8月12日
资产负债表（一）
2004年6月30日
编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并
期末数 期初数
资产
流动资产：
货币资金 298,102,488.22 289,599,584.18
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 2,917,295.44 6,546,873.12
其他应收款 3,343,637.48 4,487,703.77
预付帐款 84,285,485.81 5,935,600.64
应收补贴款 -
应收关联公司款
存货 803,482,672.67 873,874,520.69
待摊费用 -
短期贷款 -
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资
期货保证金 -
应收出口退税 -
其他流动资产
流动资产合计 1,192,131,579.62 1,180,444,282.40
长期投资：
长期股权投资 29,100,000.00 29,100,000.00
其他长期投资
长期债权投资
长期投资合计 29,100,000.00 29,100,000.00
其中：合并价差(贷差以“-”号表示 )
其中：股权投资差额 -
固定资产： -
固定资产原价 3,855,512.00 2,838,030.00
减：累计折旧 1,537,899.42 1,321,364.01
固定资产净值 2,317,612.58 1,516,665.99
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 2,317,612.58 1,516,665.99
工程物资 - -
在建工程 -
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 2,317,612.58 1,516,665.99
无形资产及其它资产： -
无形资产 -
长期待摊费用 -
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,223,549,192.20 1,211,060,948.39
项目 母公司
期末数 期初数
资产
流动资产：
货币资金 288,070,005.28 279,567,101.24
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2,917,295.44 6,546,873.12
其他应收款 3,376,466.48 4,520,532.77
预付帐款 84,285,485.81 5,935,600.64
应收补贴款
应收关联公司款
存货 803,482,672.67 873,874,520.69
待摊费用
短期贷款
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
期货保证金
应收出口退税
其他流动资产
流动资产合计 1,182,131,925.68 1,170,444,628.46
长期投资：
长期股权投资 34,199,823.51 34,199,823.51
其他长期投资
长期债权投资
长期投资合计 34,199,823.51 34,199,823.51
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 3,855,512.00 2,838,030.00
减：累计折旧 1,537,899.42
固定资产净值 2,317,612.58
减：固定资产减值准备
固定资产净额 2,317,612.58 1,516,665.99
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 2,317,612.58 1,516,665.99
无形资产及其它资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,218,649,361.77 1,206,161,117.96
公司负责人：潘刚升 主管会计工作负责人：巴峥嵘
总会计师：王立新 会计机构负责人：李民
资产负债表（二）
2004年6月30日
编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司
单位：人民币元
项目 合并
期末数 期初数
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 59,260,867.14 66,434,550.63
预收帐款 177,403,743.28 118,558,847.72
应付关联公司款 -
应付工资
应付福利费 3,560,261.30 2,982,332.18
应付股利 16,540,000.00 160,000.00
应付利息
应交税金 2,029,693.84 13,559,988.94
其他应交款 -122,515.66 -42,989.25
其他应付款 10,000,630.82 9,288,716.48
预提费用 244,112,979.15 276,544,674.77
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债
流动负债合计 512,785,659.87 487,486,121.47
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
递延损益
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 512,785,659.87 487,486,121.47
少数股东权益(合并报表填列) 4,899,830.43 4,899,830.43
股东权益：
股本 173,200,000.00 173,200,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 173,200,000.00 173,200,000.00
资本公积 368,316,195.15 368,316,195.15
盈余公积 68,441,695.87 68,441,695.87
其中：法定公益金 19,770,512.75 19,770,512.75
未分配利润 95,905,810.88 108,717,105.47
拟分配现金股利 25,980,000.00
未确认投资损失
外币报表折算差额(合并报表填列)
非正常经营项目收益调整
股东权益合计 705,863,701.90 718,674,996.49
负债及股东权益总计 1,223,549,192.20 1,211,060,948.39
项目 母公司
期末数 期初数
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 59,260,867.14 66,434,550.63
预收帐款 177,403,743.28 118,558,847.72
应付关联公司款 -
应付工资
应付福利费 3,560,261.30 2,982,332.18
应付股利 16,540,000.00 160,000.00
应付利息
应交税金 2,029,693.84 13,559,988.94
其他应交款 -122,515.66 -42,989.25
其他应付款 10,000,630.82 9,288,716.48
预提费用 244,112,979.15 276,544,674.77
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 512,785,659.87 487,486,121.47
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
递延损益
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 512,785,659.87 487,486,121.47
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 173,200,000.00 173,200,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 173,200,000.00 173,200,000.00
资本公积 368,316,195.15 368,316,195.15
盈余公积 68,441,695.87 68,441,695.87
其中：法定公益金 19,770,512.75 19,770,512.75
未分配利润 95,905,810.88 108,717,105.47
拟分配现金股利 25,980,000.00
未确认投资损失
外币报表折算差额(合并报表填列)
非正常经营项目收益调整
股东权益合计 705,863,701.90 718,674,996.49
负债及股东权益总计 1,218,649,361.77 1,206,161,117.96
公司负责人：潘刚升 主管会计工作负责人：巴峥嵘 总会计师：王
立新 会计机构负责人：李民
利润及利润分配表
2004年1-6月
编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司
单位：人民币元
项目 合并
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 174,352,277.11 155,331,931.29
减：主营业务成本 124,742,157.53 119,872,292.58
主营业务税金及附加 9,588,573.64 8,509,694.72
二、主营业务利润 40,021,545.94 26,949,943.99
加：其他业务利润 -
减：营业费用 15,900,370.07 12,355,417.13
管理费用 6,662,019.67 6,020,941.43
财务费用 -1,402,543.94 -2,392,973.14
三、营业利润 18,861,700.14 10,966,558.57
加：投资收益 968,216.03 470,870.40
期货损益 -
补贴收入
营业外收入 108,869.24 9,265.60
减：营业外支出 284,001.22 322,135.00
四、利润总额 19,654,784.19 11,124,559.57
加：以前年度损益调整
减：所得税 6,486,078.78 5,544,607.43
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润 13,168,705.41 5,579,952.14
加：年初未分配利润 108,717,105.47 111,778,948.04
住房周转金转入 -
其它转入
资本公积补亏
财政返还
购并(重组)利润
减:单项转出利润
加:影响可供分配利润的其
六、可供分配的利润 121,885,810.88 117,358,900.18
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
加:影响可供投资者分配利
七、可供投资者分配的利润 121,885,810.88 117,358,900.18
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 25,980,000.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 95,905,810.88 117,358,900.18
补充资料：
1、出售、处置部门或被投
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或
4、会计估计变更增加（或
5、债务重组损失
6、其他
项目 母公司
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 174,352,277.11 155,331,931.29
减：主营业务成本 124,742,157.53 119,872,292.58
主营业务税金及附加 9,588,573.64 8,509,694.72
二、主营业务利润 40,021,545.94 26,949,943.99
加：其他业务利润 -
减：营业费用 15,900,370.07 12,355,417.13
管理费用 6,662,019.67 6,020,941.43
财务费用 -1,402,543.94 -2,392,973.14
三、营业利润 18,861,700.14 10,966,558.57
加：投资收益 968,216.03
期货损益 -
补贴收入
营业外收入 108,869.24
减：营业外支出 284,001.22
四、利润总额 19,654,784.19 11,124,559.57
加：以前年度损益调整
减：所得税 6,486,078.78 5,544,607.43
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润 13,168,705.41 5,579,952.14
加：年初未分配利润 108,717,105.47 111,778,948.04
住房周转金转入 -
其它转入
资本公积补亏
财政返还
购并(重组)利润
减:单项转出利润
加:影响可供分配利润的其
六、可供分配的利润 121,885,810.88 117,358,900.18
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
加:影响可供投资者分配利
七、可供投资者分配的利润 121,885,810.88 117,358,900.18
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 25,980,000.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 95,905,810.88 117,358,900.18
补充资料：
1、出售、处置部门或被投
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或
4、会计估计变更增加（或
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：潘刚升 主管会计工作负责人：巴峥嵘 总会计
师：王立新 会计机构负责人：李民
现金流量表（一）
2004年1-6月
编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司
单位：人民币元
项目 合并期末数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 239,898,585.68
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,166,304.33
经营活动现金流入小计 242,064,890.01
购买商品、接受劳务所支付的现金 170,686,685.42
支付给职工以及为职工支付的现金 5,431,243.63
支付的各项税费 30,113,339.96
支付的其他与经营活动有关的现金 19,526,463.11
经营活动现金流出小计 225,757,732.12
经营活动产生的现金流量净额 16,307,157.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 968,216.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
处置子公司所收到的现金 968,216.03
投资活动现金流入小计 1,047,242.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1,047,242.00
投资活动现金流出小计 -79,025.97
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,702,121.52
其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 23,106.36
筹资活动现金流出小计 7,725,227.88
筹资活动产生的现金流量净额 -7,725,227.88
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 8,502,904.04
项目 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 239,898,585.68
收取的租金 -
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,166,304.33
经营活动现金流入小计 242,064,890.01
购买商品、接受劳务所支付的现金 170,686,685.42
支付给职工以及为职工支付的现金 5,431,243.63
支付的各项税费 30,113,339.96
支付的其他与经营活动有关的现金 19,526,463.11
经营活动现金流出小计 225,757,732.12
经营活动产生的现金流量净额 16,307,157.89
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 968,216.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
处置子公司所收到的现金 968,216.03
投资活动现金流入小计 1,047,242.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 -
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1,047,242.00
投资活动现金流出小计 -79,025.97
投资活动产生的现金流量净额 -
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,702,121.52
其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 23,106.36
筹资活动现金流出小计 7,725,227.88
筹资活动产生的现金流量净额 -7,725,227.88
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 8,502,904.04
公司负责人：潘刚升 主管会计工作负责人：巴峥嵘 总会计师
：王立新 会计机构负责人：李民
现金流量表（二）
2004年1-6月
编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并期末数
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,168,705.41
加：计提的资产减值准备 -1,658,495.73
少数股东损益
未确认投资损失
固定资产折旧 240,073.54
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少） -32,431,695.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 6,221.87
财务费用 23,106.36
投资损失（减:收益） -968,216.03
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） 70,391,848.02
经营性应收项目的减少（减：增加） -71,917,745.47
经营性应付项目的增加（减：减少） 39,453,355.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,307,157.89
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 298,102,488.22
减:三个月以上定期存款的年末余额
减:本期转入现金
加:本期转出现金
减：现金的期初余额 289,599,584.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 -
加:三个月以上定期存款的年初余额
现金及现金等价物净增加额 8,502,904.04
项目 母公司期末数
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,168,705.41
加：计提的资产减值准备 -1,658,495.73
少数股东损益
未确认投资损失
固定资产折旧 240,073.54
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少） -32,431,695.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 6,221.87
财务费用 23,106.36
投资损失（减:收益） -968,216.03
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） 70,391,848.02
经营性应收项目的减少（减：增加） -71,917,745.47
经营性应付项目的增加（减：减少） 39,453,355.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,307,157.89
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 288,070,005.28
减:三个月以上定期存款的年末余额
减:本期转入现金
加:本期转出现金
减：现金的期初余额 279,567,101.24
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额
加:三个月以上定期存款的年初余额
现金及现金等价物净增加额 8,502,904.04
公司负责人：潘刚升 主管会计工作负责人：巴峥嵘 总会计师
：王立新 会计机构负责人：李民
资产减值准备明细表
2004年二季度
编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备减值合计 2,754,704.61 -1,658,495.73
其中：应收帐款 2,732,532.64 -1,658,495.73
其他应收款 22,171.97
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,953,802.23
其中：开发产品 1,521,314.74
出租开发产品 10,432,487.49
四、长期投资减值准备合计 910,000.00
其中：长期股权投资 910,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机械设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备减值合计 - 1,096,208.88
其中：应收帐款 1,074,036.91
其他应收款 - 22,171.97
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,953,802.23
其中：开发产品 1,521,314.74
出租开发产品 10,432,487.49
四、长期投资减值准备合计 910,000.00
其中：长期股权投资 910,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机械设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：潘刚升 主管会计工作负责人：巴峥嵘
总会计师：王立新 会计机构负责人：李民
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