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目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事敬宏、王健 先生请假，未出席本次董事会，但已书面委托曹永红董事
行使表决权。
本公司2004年半年度财务会计报告未经审计。
本公司董事长冯孝庭、财务总监杨磊及会计负责人蔡小勇声明：保证半年度报告中
财务会计报告的真实、完整。
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称: 四川天一科技股份有限公司
公司法定英文名称：SICHUAN TIANYI SCIENCE&TECHNOLOGY CO.，LTD.
（二）法定代表人姓名：冯孝庭
（三）公司董事会秘书：杨重谊
联系地址：四川省成都市机场路445信箱
邮政编码：610225
联系电话：028-85963659、85963417
传真：028-85963659
电子信箱：yzy@tianke.com
（四）公司注册地址：成都市高新区高朋大道5号
公司办公地址：四川省成都市机场路445信箱
邮政编码：610225
公司网址：http://www.tianke.com.
公司电子信箱：ctyc@tianke.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：四川省成都市机场路445信箱公司证券部
公司董事会秘书办公室：四川省成都市机场路445信箱
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：天科股份
股票代码：600378
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期：1999年8月5日
最近一次变更日期：2002年6月5日
注册地点：成都市高新区高朋大道5号成都高新区技术创新服务中心
2、企业法人营业执照注册号：5101091000223
3、税务登记号码：71606787－6
4、公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司
办公地址：四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼
（八）主要财务数据和指标（万元）
项目 本报告期末 上年度末 增减比例（%）
流动资产 35696.53 33247.66 7.37
流动负债 14008.86 10330.74 35.60
总资产 58508.47 56001.96 4.48
股东权益(不含少数股东权益) 43972.01 45118.23 -2.54
每股净资产（元/股） 2.25 2.31 -2.60
调整后每股净资产（元/股） 2.25 2.31 -2.60
项目 报告期（1－6） 上年同期 增减比例（%）
净利润 809.52 1433.84 -43.54
扣除非经常性损益后的净利润 964.17 1020.78 -5.55
每股收益（元/股） 0.041 0.073 -43.84
净资产收益率(%) 1.84 3.32 -1.48
经营活动产生的现金流量净额 -4055.76 -808.32 -401.75
非经常性损益项目包括：
项目 金额（万元）
营业外收入 17.01
营业外支出 171.66
合计 -154.65
二、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内公司股本结构及股份总数未发生变动。
（二）报告期末股东总数28016户
（三）主要股东持股情况
截止2004年6月30日，拥有本公司股份前十名股东、前十名流通股东持股情况：
报告期末股东总数 28016户
前十名股东持股情况
报告期 期末持股
股东名称（全称） 比例(%) 股份类别
内增减 数量
西南化工研究设计院 0 56821293 29.05 未流通
深圳市华润丰实业发展有限公司 0 41070412 21.00 未流通
成都美辰科技有限责任公司 0 10756536 5.50 未流通
浙江芳华日化集团公司 0 8365500 4.28 未流通
浙江金融租赁股份有限公司 0 1557618 0.80 已流通
中化化工科学技术研究总院 0 836550 0.43 未流通
中橡集团碳黑工业研究设计院 0 836550 0.43 未流通
中蓝晨光化工研究院 0 836550 0.43 未流通
南方证券有限公司 0 685486 0.35 已流通
赵秀云 +373400 373400 0.19 已流通
质押或冻结
股东名称（全称） 股东性质
的股份数量
西南化工研究设计院 无 国有股东
深圳市华润丰实业发展有限公司 质押 法人股东
成都美辰科技有限责任公司 质押 法人股东
浙江芳华日化集团公司 无 法人股东
浙江金融租赁股份有限公司 未知 流通股东
中化化工科学技术研究总院 无 法人股东
中橡集团碳黑工业研究设计院 无 法人股东
中蓝晨光化工研究院 无 法人股东
南方证券有限公司 冻结 法人股东
赵秀云 未知 流通股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它)
浙江金融租赁股份有限公司 1557618 A
南方证券有限公司 685486 A
赵秀云 373400 A
赵翠莲 368200 A
曾得文 340000 A
陈镇华 239091 A
左元秦 224740 A
郭道国 192900 A
朱晓雯 185900 A
上述股东关联关系 前十名股东中西南化工研究设计院与其它股东
或一致行动的说明 之间不存在关联关系和一致行动人关系
公司未知其余股东之间是否存在关联关系和一
致行动人关系
1、股份质押、冻结情况
（1）2004年1月7日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下称“登记
公司”）向本公司发出《关于年末股东名册有关事项的通知》，南方证券股份有限公司
（以下称“南方证券”）所持有的本公司685486股流通股因证券资金交收透支，被登记
公司作为抵押品暂扣，并登记在“中国证券登记结算有限责任公司上海分公司交收违约
待处置专用帐户”下，南方证券被暂扣的股份占本公司股本总额的0.35%。
（2）报告期内，深圳市华润丰实业发展有限公司、成都美辰科技有限责任公司分
别以其持有的本公司法人股41070412股、10756536股质押给上海浦东发展银行成都分行
一年期满，继续将其持有的本公司股份质押给上海浦东发展银行成都分行，质押期限自
2004年4月22日至2005年4月21日，并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办
理了证券质押登记。
（四）报告期内公司控股股东情况未发生变化
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况
公司董事、监事和其他高级管理人员均未持有本公司股票。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘、解聘情况
2004年4月19日公司召开第二届董事会第十二次会议。会议审议通过了聘任郑竺先
生为公司总经济师，任期至2005年9月，郑竺先生不再担任公司财务
总监；同时董事会聘任杨磊先生为公司财务总监，任期至2005年9月。
四、管理层讨论与分析
报告期内，公司进一步深化管理体制、经营体制改革，不断进行技术创新，加强科
研和新项目技术开发。受国家宏观形势影响，公司主要产品市场需求持续增长，公司抓
住这一有利趋势，充分发挥自身优势，积极扩大市场份额，报告期内公司主要产业的对
外销售合同额和销售收入实现较大幅度增长,但由于钢、镍、铜及化工原料等大宗生产
原材料大幅涨价，生产成本、业务成本随之提高，员工工资及社保也有一定幅度增长。
由于市场竞争激烈，产品的销售价格难以同步提高，而且同期短期投资（2004年未进行
新的委托理财）收益大幅下降，部分折旧和部分存货跌价准备由原来在二级单位生产成
本划入公司管理费科目，新增贷款及合并会计报表范围变化导致期间费用增加造成三项
费用（营业费用、管理费用、财务费用）较大幅度上升，从而导致报告期在销售收入增
长的情况下，利润出现较大下滑。
报告期内，公司主营业务收入为12011.90万元，比上年同期增加76.12%；实现净利
润809.52万元，比上年同期下降43.54%。
（一）公司经营成果和主要财务指标分析
1、报告期内公司主要经营成果如下 （万元）
项目 2004年1-6月 2003年1-6月 增长比例（％）
主营业务收入 12011.90 6820.37 76.12
主营业务利润 2720.96 1723.22 57.90
净利润 809.52 1433.84 -43.54
项目 2004.6.30 2003.12.31 增长比例（％）
现金及现金等价 -4589.43 5195.31 -
物净增加额
总资产 58508.47 56001.96 4.48
股东权益 43972.01 45118.23 -2.54
2、主营业务地区分布情况 （万元）
地区 主营收入额 占主营收入 地区主营成本占全部主
的比例(%) 营成本的比例%
西南地区 2539.79 21.14 21.02
西北地区 1449.27 12.07 12.15
华南地区 551.99 4.60 4.80
华东地区 1651.88 13.75 13.80
华中地区 2083.07 17.34 17.50
华北地区 2977.20 24.79 24.58
东北地区 758.68 6.32 6.15
合计 12011.90 100.00 100.00
3、主营业务分产品情况（万元）
主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收
分产品 入比上年同
收入 成本 (%) 期增减(%)
产品一 8530.06 6378.37 25.22 87.65
产品二 2749.28 2264.04 17.65 65.33
产品三 732.55 609.31 16.82 19.76
其中：关 333.43
联交易
关联交 市场定价原则
易的定
价原则
主营业务成 毛利率比上
分产品 本比上年同 年同期增减
期增减(%) (%)
产品一 110.39 -8.09
产品二 47.62 9.88
产品三 17.40 1.67
其中：关
联交易
关联交
易的定
价原则
4、公司主要财务指标情况说明（变动超过30%的科目）
（单位：万元）
项 目 本期末 上年同期 增减变动
金额 金额 (%)
短期投资 1425.00 4425.00 -67.80
应收票据 705.51 1217.39 -42.05
其他应收款 4242.97 1181.91 258.99
预付帐款 6342.60 1473.33 330.50
待摊费用 812.08 -
在建工程 1154.22 717.21 60.93
短期借款 8566.00 6466.00 32.48
预收帐款 2028.87 620.50 226.97
应付福利费 216.98 115.91 87.19
预提费用 - 75.00 -100.00对
未分配利润 2311.79 3458.01 -33.15
主营业务收入 12011.90 6820.37 76.12
主营业务成本 9251.72 5084.43 81.96
主营业务税金 39.22 12.71 208.55
及附加
营业费用 523.48 292.60 78.91
管理费用 1159.76 363.84 218.75
财务费用 129.59 43.25 199.61
投资收益 35.46 405.53 -91.25
营业外收入 17.01 8.76 94.26
营业外支出 171.66 1.23 13820
所得税 52.71 0.16 33459
净利润 809.52 1433.84 -43.54
项 目 变动情况及原因
短期投资 按协议完成了部分投资的收回
应收票据 应收票据到期贴现及背书转让
其他应收款 新增成都博宏实业发展有限公司等增加
预付帐款 预付对外安装设备及原材料款项
待摊费用 预付员工奖金，在年内摊销完毕
在建工程 变压吸附供气中心、催化剂扩建工程增加投入
短期借款 新增2100万元银行借款
预收帐款 按合同预收建设工程款增加
应付福利费 职工医疗福利费开支，尚未支用余额
预提费用 外项目材料费用到期冲回
未分配利润 执行了2003年利润分配方案
主营业务收入 催化剂及技术性收入上升
主营业务成本 收入增加，同步增加
主营业务税金 收入增加，同步增加
及附加
营业费用 收入增加导致营业费用增加及合并会计报
表范围变化
管理费用 社保增加及合并范围变化
财务费用 是由于新增贷款所致。
投资收益 上年收回理财投资收益405.53万元
营业外收入 主要是废旧物资处理收入
营业外支出 主要支付退养人员费用增加
所得税 今年起母公司开征企业所得税
净利润 期间费用、营业外支出增加，投资收益下降
（二）主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围为碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分离技术及装置，合成
芳樟醇、维生素E系列及精细化工产品、工业气体的研制、开发、生产、销售、技术服
务及相关的工程设计与工程承包。本公司生产、经营及技术的出口业务；本公司生产所
需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；来料加工和"三来一
补"业务。
报告期内公司的主要业务中产品一（指碳一化学技术和变压吸附气体分离技术及装
置、工程开发设计、技术服务、工程承包等）收入和利润增加、产品二（指催化剂系列
、精细化工产品、活性炭等）收入和利润增加，产品三（指工业气体产品）的收入和利
润与上年同期有所增加。
（三）本期占主营业务收入10%以上的行业或产品情况（单位：万元）：
主要产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率比上年同期增减
（％）
产品一 8530.06 6378.37 -8.09
产品二 2749.28 2264.04 9.88
产品三 732.55 609.31 1.67
（四）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的
原因说明
报告期内公司实现利润809.52万元，较去年同期利润（1433.84万元）下降43.54%
，主要是由于：期间费用较上年同期增加；投资收益较上年同期下降；营业外支出较上
年同期增加。
占利润总额的比例（%）
利润构成情况 原因
报告期 上年同期 比例增减
主营业务利润 325.15 120.17 204.98 收入增加
期间费用 216.63 48.79 167.84 见本章（一）、4
上年同期收回委托理财投资收
投资收益 4.24 28.28 -24.04
益405.53万元
（五）报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务
（六）报告期内公司无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%以
上情况
（七）经营中的问题困难
报告期内，受生产原材料大幅上扬、期间费用上升159%等不利因素影响，导致公司
净利润下降。针对这一突出问题，公司各级产业部门认真分析原因，采取各种措施，挖
潜增效，努力降低管理成本、经营成本、采购成本；通过新产品开发、技术创新、积极
开拓市场提高赢利能力。
（八）投资情况
1、募集资金项目投资情况
2000年12月25日发行人民币普通股4500万股，共募集资金28321.60万元，截止200
4年6月30日，用于招股说明书承诺建设的投资项目17436.77万元(包括在建工程、补充
流动资金、不需安装设备等),余款存入银行。具体情况如下：
（1）变压吸附供气中心项目
计划总投资4570万元，预计投产后年收益735万元。投入资金5412.25万元。
1)总公司供气中心项目共投入资金2027.53万元。
2）泸州分公司供气中心项目投入资金1153.99万元。
3）武汉供气分公司供气中心项目投入资金2230.73万元。
供气中心项目收益在变压吸附所、气体所、各分公司中体现。
（2）PSA专用吸附剂项目
计划总投资3975万元，预计投产后年收益723万元。已投入资金1069.41万元。
绵阳分公司及宁夏石嘴山市分公司已生产经营活性炭。其收益一部分在变压吸附所
中体现。
（3）PSA特种阀门项目
计划总投资2155万元，预计投产后年收益340万元。已投入资金2370.47万元。
1）总公司投入资金2165.84万元。
2）泸州分公司投入资金204.63万元。
PSA特种阀门项目收益在阀门厂中体现。
（4）年产3000吨二乙甲酯项目
计划总投资4946万元，预计投产后年收益860万元。已投入资金727.89万元。因产
品市场变化及受国外产品的冲击等原因，拟将该项目取消。
（5）催化剂生产装置改扩建项目
计划总投资2975万元，预计投产后年收益804万元。已投入资金2125.43万元。
1）总公司负载型甲醇催化剂装置投入资金116.92万元。
2）泸州分公司镍系催化剂改扩建工程投入资金2008.51万元。
催化剂改扩建工程项目收益在催化剂总厂中体现。
（6）CO超临界萃取天然植物有效成份装置
计划总投资4680万元，预计投产后年收益1405万元。已投入资金739.55万元。因市
场情况变化，拟将该项目取消。
（7）年产3万吨超微细重质碳酸钙湿法生产装置
计划总投资4710万元，预计投产后年收益787万元。已投入资金251.52万元。根据
市场情况，拟将该项目取消。
（8）补充公司流动资金310.60万元。
（9）不需安装固定资产2825.99万元
（10）预付工程款1515.19万元
2、非募集资金项目情况（共投入资金7472万元）
（1）武汉天科气体发展有限公司
投资320万元（现金方式，占40%）与武汉无机盐厂（现金方式，占40%）、武汉国
投公司（现金方式，占20%）共同组建成立武汉天科气体发展有限公司进行CO等气体装
置的建设、生产、销售等业务。该公司生产经营正常，本公司报告期内无收益。
（2）四川天科科瑞涂料助剂有限公司
投资480万元（现金方式，占60%，并垫付450万元流动资金）与北方涂料化工研究
设计院（技术及现金，占40%）共同组建成立四川天科科瑞涂料助剂有限公司进行PTB一
期工程生产装置的建设。 该公司处于停产亏损状态。
（3）兰州科瑞涂料有限公司
投资100万元（现金方式，占10%）与北方涂料化工研究设计院（技术及现金，占9
0%）共同组建成立兰州科瑞涂料有限公司。
（4）贡嘎神汤温泉有限公司
投资1152万元（现金方式，占40%）与周仲文（土地等资产，占60%）共同组建成立
四川贡嘎神汤温泉公司，从事旅游业开发服务。该公司处于亏损状态。
（5）内江天科化工有限公司
投资900万元（现金方式，占30%）与四川威远冶化公司（现金及土地等资产，占7
0%）共同组建成立内江天科化工有限公司进行PSA-H及环己酮生产装置。的建设、生产
、销售等业务。该公司生产经营正常，本公司报告期内无收益。
（6）四川制动科技股份有限公司
参股100万元（发起人之一），本公司报告期内无收益。
（7）自贡鸿鹤精细化工股份有限公司
参股100万元（发起人之一），本公司报告期内收益40万元。
（8）西昌燃气有限责任公司
现金方式出资270万元（占90%）与西昌家居管道液化气公司（现金方式出资30万元
，占10%）共同组建成立西昌燃气有限责任公司进行民用燃气等清洁燃料及燃具、加热
器、阀门等配件的生产、经营。正在试点推广，本公司报告期内无收益。
（9）宜宾天科煤化工有限公司
现金方式出资900万元（占29.51%）与成都长田实业投资有限公司等单位共同组建
“宜宾天科煤化工有限公司”从事煤制合成气、甲醇及下游产品制造、销售。甲醇装置
正在进行建设,预计2004年12月建成并试车投产。
（10）四川天科投资有限公司
现金方式出资2700万元（占90%）与四川省创源投资管理有限公司共同组建“四川
天科投资有限公司”。
五、重要事项
（一）治理结构情况
报告期内，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》规定，公司对《公司章程》相关条款进行了修正和补充，规范了
担保程序，降低了风险。同时，为避免内部人控制，公司第二届董事会第十三次会议提
出对《公司章程》进行修改，并提交最近一次股东大会审议，进一步促进了公司法人治
理结构的健全，切实维护广大投资者的利益。
公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。
（二）报告期内实施的利润分配方案及执行情况
公司2003年度股东大会审议通过了2003年度利润分配方案：按2003年12月31日末总
股本195,573,391股为基数，向全体股东按每10股分配现金股利1.00元(含税)，实际分
配19,557,339.10元，经本次分配后2003年未分配利润15,022,751.67元,滚入下一年度
。公司于2004年4月23日刊登分红派息公告，派发股息的股权登记日为2004年4月28日，
除息日为2004年4月29日，社会公众股红利的派发日为2004年5月1日。该项利润分配方
案已按期实施完毕。
（三）公司中期不进行利润分配和公积金转增股本
（四）公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
（五）公司报告期内未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售
或处置以及企业收购兼并事项
（六）报告期内重大关联交易事项
公司关联交易事项均按市场规则确定交易价格。
1、向关联方采购货物（单位：万元）
企业名称 本期 上年同期
自贡市天立压力容器制造有限公司 333.43 120.65
本公司向自贡市天立压力容器制造有限公司购买的非标设备。
2、向关联方销售货物及提供技术服务
向西南化工研究设计院收取的水、电、气费如下：（单位：万元）
项目 本期 上年同期
水 26.16 35.54
电 10.95 34.33
气 28.21 58.66
合计 65.32 128.53
3、公司无资产收购、出售关联交易
4、公司与关联方债权、债务关系（单位：万元）
项目 本期 上年同期
应收账款
浙江芳华日化集团物资经营有限公司 110.29 157.45
其他应收款
西南化工研究设计院 543.16 386.03
泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 60.23
应付账款
自贡天立压力容器制造有限公司 22.85 5.67
5、担保合同（单位：万元）
担保 发生日期
（协议签署 担保金额 担保类型
对象名称
日）
内江天科化工
2002.09.29 1440 连带责任
有限责任公司
是否履行 是否为关
担保 担保期
完毕 联方担保
对象名称
内江天科化工 2002.09.29-- 否 否
有限责任公司 2008.09.28
担保发生额合计 1440
担保余额合计 1440
其中：关联担保余额合计 1440
违规担保总额 0
担保总额占公司净资产的比例 3.27%
上市公司对控股子公司 1440
担保发生额合计
（七）重大合同及履行情况
2004年3月11日签定协议：本公司将委托给深圳振峰投资发展有限公司全部投资转
让给成都博宏实业发展有限公司,本公司收回投资本金1500万元,无收益。经本次转让后
原投资的权利、义务及经济法律关系由成都博宏实业发展有限公司享有和承担。
2004年3月12日签定协议：本公司将委托给上海兰燕化工公司全部投资转让给成都
博宏实业发展有限公司,本公司收回投资本金1500万元,无收益。经本次转让后原投资的
权利、义务及经济法律关系由成都博宏实业发展有限公司享有和承担。
本公司2004年6月26日召开第二届十三次董事会，审议并通过了关于收回3000万元
短期投资款处理意见的决议：2004年6月28日，本公司与成都博宏实业发展有限公司签
订补充协议,内容如下：成都博宏实业发展有限公司在本月30日前,最迟不超过7月9日,
向本公司帐户划入300万元人民币；成都博宏实业发展有限公司在今年9月15日前,向本
公司帐户划入2700万元人民币；成都博宏实业发展有限公司郑重承诺,如有日期和回款
金额的偏差,将视同违约；成都博宏实业发展有限公司如果违约，将按所涉金额和具体
违约时间计，按日利率万分之二计算违约金。
（八）报告期内公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前
发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项
（九）其他重大事项
从2004年起，本公司所得税按15%税率缴纳。
（十）公司独立董事就公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发
（2003）56号情况的专项说明及独立意见
独立董事唐磊、黄友（王健请假，未出席本次董事会，书面委托曹永红董事行使表
决权，但公司认为需要独立董事独立发表意见的事项，受托非独立董事不宜代为发表意
见，因此独立董事王健未对此事项发表意见）发表的专项说明及独立意见：
根据证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》精神，我们作为公司独立董事，就公司对外担保及执行证监发（200
3）56号文的情况进行了核实，现就有关问题说明如下：
1、截止2004年6月30日本公司对外担保仅有一项，即为本公司参股30%的子公司内
江天科化工有限责任公司提供1440万元连带责任担保。2002年10月9日，本公司以通讯
会议方式召开二届董事会第二次会议，会议审议通过了按出资比例为内江天科化工有限
责任公司提供1440万元连带责任担保。该项担保是在证监会（2003）56号文发布前发生
的，没有违背当时证监发《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监公司
字[2000]61号）规定，因此不属于违规担保。2004年6月26日公司召开二届十三次董事
会会议，就该项担保提出了处理意见并形成决议（公告刊登在6月29日的《中国证券报
》、《上海证券报》）。
除此以外，根据公司提供的材料，未发现公司为控股股东及其他关联方、任何非法
人单位或个人提供担保，未发现控股股东及其他关联方强制公司为他人提供担保。
2、根据公司提供的材料，未发现本公司与控股股东及其他关联方的资金往来有证
监会（2003）56号文所提及的违规占用资金情况。
（十）报告期内公司，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形，也没有被其他行政管理部门处罚的情
况。
（十一）已披露重要信息索引
1、2004年1月7日，发布《董事会关于2003年公司利润预增的公告》，刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn.
2、2004年2月12日，发布《董事会关于投资建设四平供气中心的决议及签署供气合
同的公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse
.com.cn.
3、2004年3月16日，发布《2003年年度报告》及《2003年年度报告摘》，《2003年
年度报告摘要》刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.s
se.com.cn.《2003年年度报告》发布在上海证券交易所网站www.sse.com.cn.
同日，发布《第二届董事会第十一次会议决议公告》、《第二届监事会第六次会议
决议公告》，《第二届董事会第十一次会议关于“合资设立四平天科气体有限公司”的
关联交易公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www
.sse.com.cn.
4、2004年3月19日，发布《董事会召开2003年度股东大会的通知》《、2003年度报
告摘要补充公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站w
ww.sse.com.cn.
5、2004年4月20日，发布《2003年度股东大会决议公告》，刊登在《中国证券报》
、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
6、2004年4月21日，发布《2004年第一季度报告》、《第二届董事会十二次会议决
议公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.c
om.cn。
7、2004年4月23日，发布《2003年度分红派息实施公告》，刊登在《中国证券报》
、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
8、2004年4月27日，公司发布《董事会关于股权质押的公告》，刊登在《中国证券
报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
9、2004年6月29日，发布《第二届董事会第十三次会议决议公告》，刊登在《中国
证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
六、财务报告
（一）本公司半年度财务会计报告未经审计
（二）财务报告（见后）
（三）财务报表附注（见后）
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
4、公司章程。
董事长签名：冯孝庭
四川天一科技股份有限公司董事会
2004年8月8月
资产负债表
编制单位：四川天一科技股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元
资产 注 年初数
释 母公司 合并数
流动资产：
货币资金 1 148,233,574.34 164,124,113.12
短期投资 2 30,000,000.00 44,250,000.00
应收票据 3 12,173,940.00 12,173,940.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 4 46,741,253.70 46,744,169.11
其他应收款 5 16,545,343.90 11,819,075.90
预付帐款 6 14,537,216.72 14,733,261.72
应收补贴款 - -
存货 7 38,478,005.39 38,632,003.45
待摊费用 8 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 306,709,334.05 332,476,563.30
长期投资：
长期股权投资 9 67,632,095.69 36,869,344.34
长期债权投资 - -
长期投资合计 9 67,632,095.69 36,869,344.34
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 10 223,674,412.68 232,884,043.23
减：累计折旧 10 56,929,481.82 57,351,218.29
固定资产净值 10 166,744,930.86 175,532,824.94
减：固定资产减值准备 10 4,266,999.59 4,266,999.59
固定资产净额 10 162,477,931.27 171,265,825.35
工程物资 - -
在建工程 11 7,172,091.13 7,172,091.13
固定资产清理 - -
固定资产合计 169,650,022.40 178,437,916.48
无形资产及其他资产：
无形资产 12 9,964,012.67 11,944,012.67
长期待摊费用 13 291,764.67 291,764.67
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产
10,255,777.34 12,235,777.34
合计
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 554,247,229.48 560,019,601.46
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 14 64,660,000.00 64,660,000.00
应付票据
应付帐款 15 20,894,143.54 20,858,411.77
预收帐款 16 6,204,998.48 6,204,998.48
应付工资 17 23,319.62 30,804.62
应付福利费 18 1,157,504.34 1,159,136.84
应付股利 - -
应交税金 19 4,001,114.59 4,009,835.31
其他应交款 20 129,859.42 130,095.73
其他应付款 21 5,244,026.00 5,504,121.54
预提费用 750,000.00 750,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 103,064,965.99 103,307,404.29
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 103,064,965.99 103,307,404.29
少数股东权益 5,529,933.68
股东权益：
股本 22 195,573,391.00 195,573,391.00
减：已归还投资 - -
股本净额 22 195,573,391.00 195,573,391.00
资本公积 23 204,527,487.40 204,527,487.40
盈余公积 24 16,501,294.32 16,501,294.32
其中：法定公益金 24 5,500,431.45 5,500,431.45
未分配利润 25 34,580,090.77 34,580,090.77
其中:预分现金股利 25 19,557,339.10 19,557,339.10
外币折算差额 -
股东权益合计 451,182,263.49 451,182,263.49
负债和股东权益总计 554,247,229.48 560,019,601.46
资 产 期末数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 100,776,448.48 118,229,776.28
短期投资 - 14,250,000.00
应收票据 7,055,121.32 7,055,121.32
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 58,104,719.55 58,106,764.96
其他应收款 47,346,817.99 42,429,691.05
预付帐款 63,230,033.25 63,426,033.25
应收补贴款 - -
存货 45,193,180.93 45,347,178.99
待摊费用 8,119,148.46 8,120,775.21
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 329,825,469.98 356,965,341.06
- -
长期投资：
长期股权投资 67,119,267.46 36,823,984.34
长期债权投资 - -
长期投资合计 67,119,267.46 36,823,984.34
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 225,340,662.33 234,582,972.88
减：累计折旧 60,673,881.07 61,306,798.88
固定资产净值 164,666,781.26 173,276,174.00
减：固定资产减值准备 4,266,999.59 4,266,999.59
固定资产净额 160,399,781.67 169,009,174.41
工程物资 -
在建工程 11,542,209.16 11,542,209.16
固定资产清理 -
固定资产合计 171,941,990.83 180,551,383.57
无形资产及其他资产：
无形资产 8,634,925.95 10,504,925.97
长期待摊费用 239,023.32 239,023.32
其他长期资产 -
无形资产及其他资产
8,873,949.27 10,743,949.29
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 577,760,677.54 585,084,658.26
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 85,660,000.00 85,660,000.00
应付票据 - -
应付帐款 22,307,555.00 22,233,651.31
预收帐款 20,288,727.64 20,288,727.64
应付工资 46,419.52 59,619.52
应付福利费 2,153,126.95 2,169,785.52
应付股利 - -
应交税金 3,277,202.95 3,274,920.38
其他应交款 41,589.39 41,589.39
其他应付款 4,265,939.83 6,360,279.16
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 138,040,561.28 140,088,572.92
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税款： - -
递延税款贷项
负债合计 138,040,561.28 140,088,572.92
少数股东权益 5,275,969.08
股东权益： - -
股本 195,573,391.00 195,573,391.00
减：已归还投资
股本净额 195,573,391.00 195,573,391.00
资本公积 204,527,487.40 204,527,487.40
盈余公积 16,501,294.32 16,501,294.32
其中：法定公益金 5,500,431.45 5,500,431.45
未分配利润 23,117,943.54 23,117,943.54
其中:预分现金股利
外币折算差额
股东权益合计 439,720,116.26 439,720,116.26
负债和股东权益总计 577,760,677.54 585,084,658.26
法定代表人：冯孝庭 财务负责人：杨磊 会计机构
负责人：蔡小勇
利润及利润分配表
编制单位：四川天一科技股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
项 目 注释 本期数
合并 母公司
一、主营业务收入 26 120,118,950.36 120,118,950.36
减：主营业务成本 92,517,157.75 92,317,934.59
主营业务税金及附加 27 392,227.22 392,227.22
二、主营业务利润 27,209,565.39 27,408,788.55
加：其他业务利润 28 478,977.92 478,977.92
减：营业费用 29 5,234,830.65 5,233,467.85
管理费用 30 11,597,604.21 11,175,837.73
财务费用 31 1,295,891.11 1,196,810.72
三、营业利润 9,560,217.34 10,281,650.17
加：投资收益 32 354,640.00 -112,828.23
补贴收入
营业外收入 170,128.46 170,128.46
减：营业外支出 33 1,716,636.52 1,716,636.52
四、利润总额 8,368,349.28 8,622,313.88
减：所得税 527,122.01 527,122.01
少数股东损益 -253,964.60
加：未确认的投资损失
五、净利润 8,095,191.87 8,095,191.87
加：年初未分配利润 34,580,090.77 34,580,090.77
其它转入
六、可供分配的利润 42,675,282.64 42,675,282.64
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
七、可供股东分配的利润 42,675,282.64 42,675,282.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 19,557,339.10 19,557,339.10
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 23,117,943.54 23,117,943.54
项 目 上年同期数
一、主营业务收入 68,203,678.13
减：主营业务成本 50,844,312.10
主营业务税金及附加 127,120.52
二、主营业务利润 17,232,245.51
加：其他业务利润 -25,851.04
减：营业费用 2,925,992.60
管理费用 3,638,442.09
财务费用 432,520.33
三、营业利润 10,209,439.45
加：投资收益 4,055,330.00
补贴收入
营业外收入 87,579.23
减：营业外支出 12,331.28
四、利润总额 14,340,017.40
减：所得税 1,570.71
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润 14,338,446.69
加：年初未分配利润 13,790,095.46
其它转入
六、可供分配的利润 28,128,542.15
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
七、可供股东分配的利润 28,128,542.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 28,128,542.15
法定代表人：冯孝庭 财务负责人：杨磊 会计机构负责
人：蔡小勇
现金流量表
编制单位：四川天一科技股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
项目 注释 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 135,854,361.31
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 -
现金流入小计 135,854,361.31
购买商品、接受劳务支付的现金 140,064,730.78
支付给职工以及为职工支付的现金 25,994,098.56
支付的各项税费 6,545,309.29
支付的其他与经营活动有关的现金 32 5,403,342.90
现金流出小计 178,007,481.53
经营活动产生的现金流量净额 -42,153,120.22
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
-
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 33 -
现金流入小计 400,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
5,395,641.23
付的现金
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 34 -
现金流出小计 5,395,641.23
投资活动产生的现金流量净额 -4,995,641.23
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 21,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 35 -
现金流入小计 21,000,000.00
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,308,364.41
支付的其他与筹资活动有关的现金 36 -
现金流出小计 21,308,364.41
筹资活动产生的现金流量净额 -308,364.41
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -47,457,125.86
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,095,191.87
加：计提的资产减值准备 100,500.00
固定资产折旧 3,744,399.25
无形资产摊销 452,476.62
长期待摊费用摊销 52,741.35
待摊费用减少 -8,119,148.46
预提费用增加 -750,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -
固定资产报废损失 -
财务费用 1,732,596.76
投资损失 112,828.23
递延税款贷项 -
存货的减少 -6,715,175.54
经营性应收项目的减少 -54,122,324.59
经营性应付项目的增加 13,262,794.29
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -42,153,120.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 100,776,448.48
减：现金的期初余额 148,233,574.34
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -47,457,125.86
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 137,767,621.00
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 -
现金流入小计 137,767,621.00
购买商品、接受劳务支付的现金 140,147,124.89
支付给职工以及为职工支付的现金 26,188,603.94
支付的各项税费 6,545,309.29
支付的其他与经营活动有关的现金 5,444,234.08
现金流出小计 178,325,272.20
经营活动产生的现金流量净额 -40,557,651.20
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
-
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 400,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
5,428,321.23
付的现金
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 5,428,321.23
投资活动产生的现金流量净额 -5,028,321.23
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 21,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 21,000,000.00
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,308,364.41
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 21,308,364.41
筹资活动产生的现金流量净额 -308,364.41
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -45,894,336.84
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,095,191.87
加：计提的资产减值准备 100,500.00
固定资产折旧 3,955,580.59
无形资产摊销 562,476.60
长期待摊费用摊销 52,741.35
待摊费用减少 -8,120,775.21
预提费用增加 -750,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -
固定资产报废损失 -
财务费用 1,732,596.76
投资损失 -354,640.00
递延税款贷项 -
存货的减少 -6,715,175.54
经营性应收项目的减少 -55,707,007.69
经营性应付项目的增加 16,590,860.07
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -40,557,651.20
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 118,229,776.28
减：现金的期初余额 164,124,113.12
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -45,894,336.84
法定代表人：冯孝庭 财务负责人：杨磊
会计机构负责人：蔡小勇
资产减值准备明细表
编制单位：四川天一科技股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 3,738,079.47
其中：应收账款 2,983,670.37
其他应收款 754,409.10
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,301,261.80 100,500.00
其中：库存商品 1,855,915.57
委托代销商品
原材料 445,346.23 100,500.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,266,999.59
其中：专用设备 2,375,701.58
通用设备 596,989.49
运输设备 832,721.39
其他设备 461,587.13
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 274,294.56 3,463,784.91
其中：应收账款 274,294.56 2,709,375.81
其他应收款 754,409.10
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,401,761.80
其中：库存商品 1,855,915.57
委托代销商品 0.00
原材料 545,846.23
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,266,999.59
其中：专用设备 2,375,701.58
通用设备 596,989.49
运输设备 832,721.39
其他设备 461,587.13
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：冯孝庭 财务负责人：杨磊 会计
机构负责人：蔡小勇
净资产收益率和每股收益计算表
金额（元） 净资产收益率（%）
报告期 2004.6 2003
利润 全面 加权 全面 加权
2004年6月 2003年
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务
27,209,565.39 60,525,132.42 6.19 6.02 13.41 13.79
利润
营业利润 9,560,217.34 30,464,878.88 2.17 2.12 6.75 6.94
净利润 8,095,191.87 33,662,271.71 1.84 1.79 7.46 7.67
扣除非经常
性损益后的 9,641,699.93 30,582,732.95 2.19 2.13 6.78 6.97
净利润
每股收益（元）
报告期 2004.6 2003
利润 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务
0.14 0.14 0.31 0.31
利润
营业利润 0.05 0.05 0.16 0.16
净利润 0.04 0.04 0.17 0.17
扣除非经常
性损益后的 0.05 0.05 0.16 0.16
净利润
法定代表人：冯孝庭 财务负责人：杨磊
会计机构负责人：蔡小勇
四川天一科技股份有限公司会计报表附注
2004年1月1日至2004年6月30日
一、本公司简介
四川天一科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是1999年8月3日经国家经济贸
易委员会[国经贸企改（1999）745号]批准由化工部西南化工研究设计院（现更名为“
西南化工研究设计院”，简称“西南化研院”）与浙江芳华日化集团公司、化工部科学
技术研究总院（现名为“中化化工科学技术研究总院”）、化工部晨光化工研究院（现
名为“中蓝晨光化工研究院）、化工部炭黑工业研究设计院（现名为“中橡集团炭黑工
业研究设计院”）共同发起设立的股份有限公司。同年8月5日本公司正式成立，在成都
市工商行政管理局办理了注册登记手续，领取注册号为成工商（高新）字51010910002
23的企业法人营业执照。本公司经营范围是碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分离
技术及装置，合成芳樟醇、维生素E系列及精细化工品（不含药品）、工业气体（不含
危险品）的研制、开发、生产、销售、技术服务及相关的工程设计与工程承包。1999年
12月四川省科学技术委员会和成都市高新区科技局[成高科（1999）123号]认定本公司
为高新技术企业。
为设立本公司，西南化研院根据“设立四川天一科技股份有限公司的方案”（简称
“改制方案”）将与变压吸附气体分离技术及其装置设计安装、碳一化学技术及催化剂
等产品、工程设计及工程承包、工业气体等业务相关的所属的独立核算的碳一化学品生
产实验厂、碳一化学催化剂生产实验厂、化肥催化剂生产实验厂、变压吸附分离工程研
究所、脱硫剂生产实验厂、有机化工厂、机械厂、气体工程技术研究所、开发设计所等
13个实验厂、研究所（室）的全部经营性资产、负债及相应净资产投入本公司，以此编
制反映西南化研院根据改制方案进行资产重组结果的基本会计报表。1998年12月13日，
西南化研院与浙江芳华日化集团公司、化工部科学技术研究总院、中蓝晨光化工研究院
、化工部炭黑工业研究设计院签订了“发起人协议”，约定西南化研院以上述各实验厂
、研究所（室）经评估确认的全部经营性资产减去负债后的净资产作为出资，浙江芳华
日化集团公司以债权转股权出资，其他3家发起人均以现金出资。1998年11月18日，西
南化研院委托东方资产评估事务所对西南化研院投入本公司截止1998年9月30日的全部
账面资产、负债和净资产进行评估，于1999年5月8日出具[东评所评报字（1999）第18
号]评估报告，评估结果是资产总额169,582,975.58元，负债合计72,175,638.50元，净
资产为97,407,337.08元。1999年6月30日，经财政部[财评字(1999)298号]确认。根据
确认的评估结果按照经财政部[财管字 (1999)237号]批准折股方案及股权结构对评估后
净资产97,407,337.08元按1：0.66的比率折股本64,288,900.00元，设定为国家股，由
西南化研院持有。本公司已将上述确认的评估结果及经批准的折股方案调入1999年12月
31日的资产负债表。
2000年12月19日，经中国证监会[证监发行字（2000）180号]批准，本公司采用上
网定价的发行方式向社会公众发行人民币普通股4,500万股，每股面值1.00元，每股发
行价格为6.58元。发行后本公司增加社会公众股4,500万股，计45,000,000.00元，股本
总额由70,723,900.00元增加到115,723,900.00元，并办理工商变更登记手续。本公司
社会公众股4,500万股于2001年1月11日在上海证券交易所上市流通。
经本公司2001年4月15日召开的2000年度股东大会审议通过，按2000年12月31日末
总股本115,723,900股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增3股。资本公积金
转增股本后，股本总额增加到150,441,070.00元。
经本公司2001年度股东大会（年会）决议和修改后的公司章程规定，按2001年12月
31日总股本150,441,070股为基数，以资本公积按每10股转增2.5股，以未分配利润每1
0股送红股0.5股，每股面值1元，计增加股本45,132,321.00元(其中：由资本公积转增
37,610,267.50元，未分配利润转增7,522,053.50元)。以资本公积转增和未分配利润送
红股后，本公司股本总额增加到195,573,391.00元。该项股本增加已经四川君和会计师
事务所有限公司[君和验字（2002）第1006号验资报告]验证，于2002年6月5日办理了工
商变更登记。
2003年3月20日，本公司控股股东西南化研院与深圳市华润丰实业发展有限公司和
成都美辰科技有限责任公司签定股权转让协议，将其持有的本公司国家股108,648,241
股中的41,070,412股和10,756,536股分别转让给深圳市华润丰实业发展有限公司和成都
美辰科技有限责任公司。股权转让事项已经西南化研院的上级主管单位中国昊华化工（
集团）总公司 [中昊企发（2003）60号]同意，并于2003年3月26日经财政部[财企（20
03）116号]批准。
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，以及财政部发布的相
关补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础与计价原则
采用权责发生制为记账基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民
币记账；对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损
益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益
，在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益
，计入当期财务费用。
6、各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法
对于需合并以外币表示的子公司会计报表，所有资产、负债类项目均按照合并会计
报表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均
按照发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该
项目的数额作为其数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数
的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独反映，年初数按照上年折算后
的资产负债表的数额列示；利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并会
计报表的会计期间的平均汇率折算为人民币，上年实际数按照上年折算后的利润表和利
润分配表的数额列示；现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表会计期
间的平均汇率折算为人民币，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于变现及价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期的利息入
账。在处置时按所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资损益。
短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市
价，以市价低于账面成本的部份计提短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足
等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
采用备抵法核算坏账损失，根据本公司第一届董事会第七次会议决议和财政部[财
会字（1999）35号]规定，计提坏账准备的范围为按应收款项计提，计提比例为按应收
款项年末余额的6%计提。
10、存货核算方法
存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料、低值易耗品、产成品
、在产品采用实际成本核算；原材料领用发出采用加权平均法计价；产品制造成本按直
接材料、直接人工及制造费用归集分配；产成品发出领用时按加权平均计价；低值易耗
品领用时采用“一次摊销法”核算。
存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按年末存货类别比较存货的账面成本与可
变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期债权投资：采用成本法核算，以取得时的实际成本入账，如实际支付的
价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成本；期中或年
末预提应计利息并计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销
。
（2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记账，如实际支
付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资成
本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及以上，或虽投资不足
20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额超过被投资单位有表决权资本总额50%的
，采用权益法核算并编制合并会计报表。对其他单位投资占该单位有表决权资本总额2
0%以下又不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差额，合同规定了投资
期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即投资成本超过应享有
被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10年（含10年）的期限摊销，贷方差
额（即投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）根据财政部[财会
（2003）10号]关于执行《企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定
，记入资本公积（股权投资准备）。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或
现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期
实现的净利润的份额作为当期投资收益。
（3）年末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状
况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期
间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备
。
12、委托贷款计价，利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法
委托贷款按实际贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计
入当期损益；当计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；
年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，
将委托贷款本金高于可收回金额的差额计提减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款
的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
13、固定资产计价及折旧方法
固定资产按实际成本计价。固定资产是指单位价值在2,000.00元以上、使用年限在
1年以上的房屋、建筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备及其他与生产经营有关的设
备、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在1,000.00元以上，且使用
年限超过两年的，也作为固定资产核算。
固定资产折旧采用直线法分类计算并预留原值3%的残值，各类固定资产年折旧率确
定如下：
类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 40 2.43%
机器设备 15 6.47%
电子设备 10 9.70%
运输工具 10 9.70%
其他设备 10-15 6.47%-9.70%
年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期
闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为
固定资产减值准备,并计入当期损益。如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值
的各种因素发生变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提
的减值损失应当转回，但转回的金额不超过原已计提的固定资产减值准备，并计入当期
损益。
已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计
算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资
产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资
产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。
14、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出单独核算。所建造的固定资产已达到预定可使
用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价
或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产进行核算。待办理了竣工决算手续后再
调整原估价和已计提的折旧。
年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未
来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法
因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下三个条件同时具
备时开始资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产
达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。如果固定资产的购建活动发生非正常
中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费
用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状
态所必要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。当所购建的固定资产达到预定可
使用状态时，应当停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用应当于发生当期确认
为费用。
16、无形资产计价和摊销方法
无形资产包括专利权。专利权以实际购入成本或评估确认的价值入账，按剩余法律
保护期限平均摊销。
年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低
于其账面价值的，计提无形资产减值准备。
17、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际发生的支出入账，按受益期平均摊销。
18、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法
发行应付债券按面值入账。发行费用大于发行期间冻结资金所产生利息收入的差额
，根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按借款费用资本化原则处
理；发行费用小于发行期间冻结资金所产生利息收入的差额，视同发行债券的溢价收入
，在债券存续期间于计提利息时平均摊销。溢价或折价发行的债券，发行价格与面值的
差额作为债券溢价或折价单独核算，在债券存续期间采用直线法平均摊销。应付债券按
期计提利息，根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按借款费用资
本化原则处理。
19、营业收入确认原则
（1）商品销售：商品已经发出，所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已收到或取得了收款的凭证，并且与
该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
（2）提供劳务：主要是技术转让（包括硬件、安装）、技术开发、技术咨询、技
术服务等。在同一会计年度内开始并完成的劳务（含安装），在完成劳务时确认收入；
劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务（含安装）的结果能可靠估计的情
况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的营业收入。完工百分比按已经完成的
合同工作量占合同预计工作量的比例确定。
20、所得税会计处理方法
采用应付税款法进行会计处理。
21、会计政策变更的内容、理由和对财务状况、经营成果的影响
根据财政部《关于印发<企业会计准则—资产负债表日后事项>的通知》规定，本公
司从2003年7月1日起执行修改后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》。在编制2
003年度比较会计报表时，对比较会计报表所属的2002年度涉及的现金股利分配进行了
追溯调整，调增2002年末未分配利润7,822,935.64元，调减2002年末应付股利7,822,9
35.64元。
22、合并会计报表的编制方法
合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[
财会二字(1996)2号]的规定确定。
合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合
并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合
并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公
司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进
行调整后予以合并。
在报告期内出售（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售）或购买子公司使
合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行（企业会计制度）及其
相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。
三、税项
本公司应缴纳的税项及税率如下：
1、营业税：运输收入按3％计缴；技术服务收入按5％计缴；技术转让收入根据财
政部、国家税务总局[（94）财税字第010号]规定，为鼓励技术引进和推广，对科研单
位取得的技术转让收入免征营业税。根据国家经贸委、财政部等[国科发政字（1999）
143号]规定，科研机构转制后从1999年起5年内免征其技术转让收入的营业税，科研机
构进入企业后仍然从事科技开发并实行独立经济核算的，享有上述同等免税政策。
2、增值税：按中试产品销售收入及变压吸附所设备销售收入的17％计算销项税额
，抵扣当期进项税额后缴纳。
3、城市维护建设税：按当年实际缴纳营业税、增值税的7％计缴。
4、教育费附加：按当年实际缴纳营业税、增值税的3％计缴。
5、企业所得税：根据国家税务总局[国税函（2001）500号]《关于四川天一科技股
份有限公司享受企业所得税优惠政策问题的批复》，经四川省国家税务局[川国税函（
2001）259号]批准，从1999年起至2003年底止，5年内免征企业所得税。控股子公司四
川天科科瑞涂料助剂有限责任公司的企业所得税率为33%。
6、其他税项按国家规定执行。
四、控股子公司和合营企业、联营企业以及分公司
1、控股子公司概况：
注册 投资
名称 成立日期 注册地 资本 金额
四川天科科瑞涂
2001-12-18 成都市
料助剂有限责任 大邑县 800万元 480万元
公司*
四川天科投资有 2003-11-11 成都市
限公司** 青羊区 3000万 2700万
西昌天科燃气有
2003-4-18 西昌市 300万 270万
限公司***
权益 主要业务
名称 比例
四川天科科瑞涂 合成树脂、涂料、助剂产品的研
究、开发及生产、销售；销售化
料助剂有限责任 60% 工原料、涂装工程设计施工（不
公司* 含危险品）
四川天科投资有 项目投资；资产经营管理；财务
90% 管理；计算机技术服务业；国内
限公司** 商品批发与零售业（涉及行政许
可的除外）。
西昌天科燃气有 民用燃气、燃具、小家电、管道
90%
限公司*** 安装。
*四川天科科瑞涂料助剂有限责任公司（简称“天科科瑞公司”）是本公司与北方
涂料工业研究设计院共同出资设立的有限责任公司。2001年12月18日，领取注册号为5
101291800486的企业法人营业执照，注册资本为人民币800.00万元，其中本公司以货币
资金出资480.00万元，占注册资本的60%；北方涂料工业研究设计院以100.00万元现金
和非专利技术—聚氨酯固化剂技术成果共计出资320.00万元，占40%。截止2001年末，
本公司实际出资480.00万元，占注册资本的60%；北方涂料工业研究设计院实际出资10
0.00万元现金，占注册资本的12.5%，各方出资经成都市中正会计师事务所[成中会（2
001）第234号验字报告]验证。从2003年度起纳入合并报表范围。
**四川天科投资有限公司（简称“天科投资公司”）是本公司与四川省创源投资管
理有限公司共同出资组建的有限责任公司。2003年11月11日，领取注册号为510000181
6684的企业法人营业执照，注册资本为人民币3,000.00万元，其中本公司以货币资金出
资2,700.00万元，占注册资本的90%；四川省创源投资管理有限公司以货币资金300.00
万元，占10%，各方出资经四川光华会计师事务所[光验字（2003）第442号验资报告]验
证。从2003年度起纳入合并报表范围。
***西昌天科燃气有限公司（简称“天科燃气公司”）是本公司与西昌家居管道液
化气公司共同出资设立的有限责任公司。2003年4月18日，领取注册号为513401180043
9的企业法人营业执照，注册资本300.00万元，双方均以货币资金出资，其中本公司出
资270.00万元，占注册资本的90%；西昌家居管道液化气公司出资30.00万元，占10%。
双方出资经凉山精诚会计师事务所有限责任公司[凉精会验（2003）字024号验资报告]
验证。根据本公司与西昌家居管道液化气公司2003年3月5日签订的《合资组建“西昌燃
气有限责任公司”协议书》约定：鉴于西昌家居管道液化气公司前期在西昌地区推广管
网燃气及落实界区外与天科燃气公司配套公用工程条件和设施以及向政府相关部门落实
有利于天科燃气公司的各项优惠政策等工作有一定的付出，本公司同意将天科燃气公司
自成立日起两年内的开户费扣除弥补天科燃气公司亏损、用于管网建设、炉具配置、各
种手续费等费用后的余额的20％作为补偿，只能再投入到天科燃气公司作为西昌家居管
道液化气公司购买本公司持有天科燃气公司股权中减持的部分股权，并以原始股价增加
西昌家居管道液化气公司的股权份额，但增加后所占股权比例不大于50％。2004年度天
科燃气公司尚未正常生产，且净资产、资产总额均小于本公司净资产、资产总额的10%
，未将其纳入合并会计报表范围。
2、合营企业及联营企业概况：
投资
被投资企业名称 投资期限 初始投资额
比例
武汉天科气体发展有限公司 长期 40% 3,200,000.00
内江天科化工有限责任公司 长期 30% 9,000,000.00
四川贡嘎神汤有限责任公司 10年 40% 11,520,000.00
宜宾天科煤化工有限公司 10年 29.51% 9,000,000.00
合计 32,720,000.00
减值
被投资企业名称 年初余额 期末余额
准备
武汉天科气体发展有限公司 3,201,281.18 3,217,155.73 --
内江天科化工有限责任公司 9,000,000.00 9,000,000.00 --
四川贡嘎神汤有限责任公司 10,968,063.16 10,906,828.62 --
宜宾天科煤化工有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
合计 32,169,344.34 32,123,984.35 --
上述各公司概况详见附注五注8、长期投资。
3、分公司概况如下：
4、分公司或成立
营业场所 营业执照号 负责人
经营部门 日期
四川天一科
技股份有限 四川省泸
公司泸州分 州市纳溪 99.8.12 5105001900095 申亚平
公司 区较场坝
四川天一科 武汉洪山 01.9.10 4201001370223 林荆
技股份有限 区关东公
公司武汉供 寓B栋二单
气分公司 元101号
四川天一科 绵阳市高
技股份有限 新区永兴
02.10.28 5107001990230 史乃弘
公司绵阳分 镇新生街
公司 46号
四川天一科
技股份有限
惠农县红
公司宁夏惠 04.1.06 6402232900178 史乃弘
果子
农吸附剂分
公司
经营范围
经营部门
碳一化学技术及催化剂,变压吸附气体分
四川天一科
离技术及装置,合成芳樟醇、维生素E系列
技股份有限
精细化工品（不含药品）、特种气体（不含
公司泸州分
危险品）的研制、开发、生产、销售、技
公司 术服务相关的工程设计与承包
四川天一科 代公司承接工业气体（不含危险品）、碳一
技股份有限 化学技术及催化剂、变压吸附气体分离技
公司武汉供 术及装置、合成芳樟醇、维生素E系列精
气分公司 细化工产品（不含药品）的研制、开发、
生产、销售业务。
四川天一科 碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分
技股份有限 离技术及装置，合成芳樟醇、维生素E系
公司绵阳分 列精细化工产品（不含药品）、吸附剂、活
公司 性炭、工业气体（不含危险品）的研制、
开发、生产、销售、技术服务及相关工程
设计与工程承包等。
四川天一科
技股份有限
公司宁夏惠 活性炭、吸附剂生产、销售
农吸附剂分
公司
五、会计报表主要项目注释
注1、货币资金
项目 年初数 期末数
现金 317,364.71 463,300.31
银行存款 163,806,748.41 117,766,475.97
其他货币资金 -
合计 164,124,113.12 118,229,776.28
货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风
险的存款。货币资金2004年6月末较上年末减少45,894,336.84元，主要是由于购买原材
料及支付2003年度红利所致。
注2、短期投资
项目 年初数
金额 期末市价 跌价准备
一、股权投资合计 -- -- --
其中：股票投资 -- -- --
二、债券投资合计 -- -- --
其中：国债投资 -- -- --
其他债 -- -- --
券
三、其他投资 44,250,000.00 --
合计 44,250,000.00 --
项目 期末数
金额 期末市价 跌价准备
一、股权投资合计 -- -- --
其中：股票投资 -- -- --
二、债券投资合计 -- -- --
其中：国债投资 -- -- --
其他债 -- -- --
券
三、其他投资 14,250,000.00 -- --
合计 14,250,000.00 -- --
短期投资2004年6月末余额比2003年末余额减少3,000.00万元，降低67.80%，主要
是由于按照协议完成了部分投资的收回。短期投资本期收回、减少和期末余额的具体情
况如下：
（1）2004年6月末的短期投资期末余额的内容
2003年11月11日，天科投资公司与四川天昊化工贸易有限公司签定合作协议书。合
作项目为四川天昊化工贸易有限公司在宜宾煤矿两对矿井的开发承包，项目总投资为人
民币3,000.00万元，其中天科投资公司分两次投入人民币1,425.00万元（2003年11月1
3日投入800.00万元，2003年12月24日投入425.00万元。），合作期限为6个月。四川天
昊化工贸易有限公司在保证天科投资公司资金安全的前提下，到期按投资比例向本公司
支付投资收益，如果投资收益率达不到银行同期利率，则按银行同期利率支付。2004年
4月30日，天科投资公司与四川天昊化工贸易有限公司签定合作协议书，天科投资公司
同意在合作期满后，将原合作协议延期至2004年12月10日，到期四川天昊化工贸易有限
公司及时归还天科投资公司的投资本金及结算相应的投资收益，若四川天昊化工贸易有
限公司到期不能按协议归还本金及支付相应的投资收益，则每日按天科投资公司投资金
额的万之五向天科投资公司支付违约金。
（2）2004年6月末短期投资收回3,000.00万元包括：
①本公司与深圳市振峰投资发展有限公司（以下简称振峰投资公司）的委托投资协
议于2004年1月31日已到期，2004年3月11日本公司与成都博宏实业发展有限公司、振峰
投资公司签定协议，由成都博宏实业发展有限公司支付本公司1,500.00万元，受让本公
司对振峰投资公司的权利和义务，振峰投资公司对此予以同意，并同意将本公司的全部
资产转给成都博宏实业发展有限公司管理，本协议生效后，本公司与振峰投资公司不再
存在任何经济法律关系，涉及过去国债买卖及投资行为的经济法律关系及后果由成都博
宏实业发展有限公司承担。截止2004年6月30日资金尚未收回。
②本公司与上海兰燕化工有限公司（以下简称燕化工公司）的委托投资协议于200
4年1月31日已到期，2004年3月12日本公司与成都博宏实业发展有限公司、兰燕化工公
司签定协议，由成都博宏实业发展有限公司支付本公司1,500.00万元，受让本公司对兰
燕化工公的权利及义务，兰燕化工公司对此予以同意，成都博宏实业发展有限公司与兰
燕化工公司的清算由双方另行签定协议约定，本公司与兰燕化工公司不再存在任何经济
法律关系。截止2004年6月30日资金尚未收回。
注3、应收票据
出票人 出票日
江阴市西城钢铁有限公司 2004.04.09
江阴市西城钢铁有限公司 2004.04.09
江阴市西城钢铁有限公司 2004.04.09
温州市智通贸易有限公司 2004.04.07
杭州百合化工有限公司 2004.04.09
绍兴县美华纺织品有限公司 2004.02.24
河南省新乡县红星有色金属有限公司 2004.04.09
杭州百合化工有限公司 2004.05.20
常州北美化学集团有限公司 2004.03.31
山西东海化工有限公司 2004.04.07
临沂宏宇瓷业有限公司 2004.05.18
泰州市亚太玻璃有限公司 2004.01.13
河北普阳钢铁有限公司 2004.02.02
宿州市开维物资机电有限公司 2004.03.19
安阳化学工业集团有限公司 2004.01.12
新疆雅克拉碳黑有限公司 2004.01.13
连云港化矿设计院 2004.02.06.
广州华昶公司 2004.01.12.
四川省化工研究设计院 2004.05.18.
四川省化工研究设计院 2004.05.18.
四川省化工研究设计院 2004.06.18.
重庆清华紫光 2004.05.26.
重庆清华紫光 2004.03.25.
重庆清华紫光 2004.06.18.
重庆清华紫光 2004.05.19.
重庆清华紫光 2004.02.18.
自贡金海洋物资有限公司 2004.02.17
自贡金海洋物资有限公司 2004.01.12
自贡金海洋物资有限公司 2004.04.08
烽火通信科技股份有限公司 2004.04.19
烽火通信科技股份有限公司 2004.06.24
烽火通信科技股份有限公司 2004.06.24
北台钢铁集团有限责任公司 2004.02.29
武汉华工正原光子技术有限公司 2004.04.20
山东博汇纸业股份有限公司 2004.01.07
合计
出票人 到期日
江阴市西城钢铁有限公司 2004.10.09
江阴市西城钢铁有限公司 2004.10.09
江阴市西城钢铁有限公司 2004.10.09
温州市智通贸易有限公司 2004.10.06
杭州百合化工有限公司 2004.10.09
绍兴县美华纺织品有限公司 2004.08.24
河南省新乡县红星有色金属有限公司 2004.10.09
杭州百合化工有限公司 2004.11.20
常州北美化学集团有限公司 2004.09.29
山西东海化工有限公司 2004.10.07
临沂宏宇瓷业有限公司 2004.11.17
泰州市亚太玻璃有限公司 2004.07.13
河北普阳钢铁有限公司 2004.08.02
宿州市开维物资机电有限公司 2004.09.19
安阳化学工业集团有限公司 2004.07.12
新疆雅克拉碳黑有限公司 2004.07.13
连云港化矿设计院 2004.08.06.
广州华昶公司 2004.07.12.
四川省化工研究设计院 2004.11.18.
四川省化工研究设计院 2004.11.18.
四川省化工研究设计院 2004.12.18.
重庆清华紫光 2004.11.25.
重庆清华紫光 2004.09.25.
重庆清华紫光 2004.12.18.
重庆清华紫光 2004.11.19.
重庆清华紫光 2004.08.18.
自贡金海洋物资有限公司 2004.08.16
自贡金海洋物资有限公司 2004.07.12
自贡金海洋物资有限公司 2004.07.08
烽火通信科技股份有限公司 2004.04.19
烽火通信科技股份有限公司 2004.09.24
烽火通信科技股份有限公司 2004.09.24
北台钢铁集团有限责任公司 2004.08.29
武汉华工正原光子技术有限公司 2004.04.20
山东博汇纸业股份有限公司 2004.07.07
合计
出票人 金额
江阴市西城钢铁有限公司 100,000.00
江阴市西城钢铁有限公司 100,000.00
江阴市西城钢铁有限公司 100,000.00
温州市智通贸易有限公司 1,200,000.00
杭州百合化工有限公司 300,000.00
绍兴县美华纺织品有限公司 200,000.00
河南省新乡县红星有色金属有限公司 100,000.00
杭州百合化工有限公司 300,000.00
常州北美化学集团有限公司 300,000.00
山西东海化工有限公司 200,000.00
临沂宏宇瓷业有限公司 200,000.00
泰州市亚太玻璃有限公司 300,000.00
河北普阳钢铁有限公司 30,000.00
宿州市开维物资机电有限公司 113,920.00
安阳化学工业集团有限公司 30,000.00
新疆雅克拉碳黑有限公司 50,000.00
连云港化矿设计院 50,000.00
广州华昶公司 50,000.00
四川省化工研究设计院 50,000.00
四川省化工研究设计院 50,000.00
四川省化工研究设计院 100,000.00
重庆清华紫光 500,000.00
重庆清华紫光 300,000.00
重庆清华紫光 300,000.00
重庆清华紫光 500,000.00
重庆清华紫光 57,000.00
自贡金海洋物资有限公司 20,000.00
自贡金海洋物资有限公司 20,000.00
自贡金海洋物资有限公司 200,000.00
烽火通信科技股份有限公司 600,000.00
烽火通信科技股份有限公司 300,000.00
烽火通信科技股份有限公司 170,431.32
北台钢铁集团有限责任公司 100,000.00
武汉华工正原光子技术有限公司 23,770.00
山东博汇纸业股份有限公司 40,000.00
合计 7,055,121.32
出票人 备注
江阴市西城钢铁有限公司 银行承兑汇票
江阴市西城钢铁有限公司 银行承兑汇票
江阴市西城钢铁有限公司 银行承兑汇票
温州市智通贸易有限公司 银行承兑汇票
杭州百合化工有限公司 银行承兑汇票
绍兴县美华纺织品有限公司 银行承兑汇票
河南省新乡县红星有色金属有限公司 银行承兑汇票
杭州百合化工有限公司 银行承兑汇票
常州北美化学集团有限公司 银行承兑汇票
山西东海化工有限公司 银行承兑汇票
临沂宏宇瓷业有限公司 银行承兑汇票
泰州市亚太玻璃有限公司 银行承兑汇票
河北普阳钢铁有限公司 银行承兑汇票
宿州市开维物资机电有限公司 银行承兑汇票
安阳化学工业集团有限公司 银行承兑汇票
新疆雅克拉碳黑有限公司 银行承兑汇票
连云港化矿设计院 银行承兑汇票
广州华昶公司 银行承兑汇票
四川省化工研究设计院 银行承兑汇票
四川省化工研究设计院 银行承兑汇票
四川省化工研究设计院 银行承兑汇票
重庆清华紫光 银行承兑汇票
重庆清华紫光 银行承兑汇票
重庆清华紫光 银行承兑汇票
重庆清华紫光 银行承兑汇票
重庆清华紫光 银行承兑汇票
自贡金海洋物资有限公司 银行承兑汇票
自贡金海洋物资有限公司 银行承兑汇票
自贡金海洋物资有限公司 银行承兑汇票
烽火通信科技股份有限公司 商业承兑汇票
烽火通信科技股份有限公司 商业承兑汇票
烽火通信科技股份有限公司 商业承兑汇票
北台钢铁集团有限责任公司 银行承兑汇票
武汉华工正原光子技术有限公司 银行承兑汇票
山东博汇纸业股份有限公司 银行承兑汇票
合计
应收票据2004年6月末较上年末减少42.05%，主要是由于应收票据到期贴现及背书
转让所致。
注4、应收账款
应收账款期末余额、账龄如下：
账龄 年初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 32,468,856.13 65.29 1,948,131.37
1-2年 9,258,076.41 18.62 555,484.58
2-3年 4,315,253.77 8.68 258,915.23
3年以上 3,685,653.17 7.41 221,139.19
合计 49,727,839.48 100.00 2,983,670.37
账面价值 46,744,169.11
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 40,472,574.66 66.55 1,673,836.81
1-2年 8,690,482.05 14.29 555,484.58
2-3年 6,228,428.81 10.24 258,915.23
3年以上 5,424,655.25 8.92 221,139.19
合计 60,816,140.77 100.00 2,709,375.81
账面价值 58,106,764.96
应收账款2004年6月末余额中无应收持本公司5%以上股份股东单位的款项。
应收账款2004年6月末余额中应收关联单位款项：
欠款单位 金额
浙江芳华日化集团物资经营有限公司 1,102,894.83
内江天科有限责任公司 977,600.00
欠款单位 账龄 备注
浙江芳华日化集团物资经营有限公司 近3年滚存 货款
内江天科有限责任公司 1年以内 货款
应收账款2004年6月末余额中欠款较大的单位如下：
欠款单位 金额 账龄 备注
中石化北京燕山公司 5,743,929.98 一年以内 货款
攀枝花新钢钒公司 2,834,600.00 一年以内 货款
辽河石油勘探物资局 2,485,000.00 一年以内 货款
青海油田 1,710,000.00 一年以内 货款
唐山恒昌板材有限公司 1,445,000.00 一年以内 货款
小计 14,218,529.98 占应收账款余额的23.38%
注5、其他应收款
其他应收款期末余额、账龄如下：
账龄 年初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 8,354,828.19 66.45 501,289.69
1-2年 3,975,477.40 31.62 238,528.64
2-3年 224,657.91 1.78 13,479.48
3年以上 18,521.50 0.15 1,111.29
合计 12,573,485.00 100.00 754,409.10
账面价值 11,819,075.90
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 41,885,703.19 96.99 501,289.69
1-2年 1,176,109.55 2.72 238,528.64
2-3年 7,130.00 0.02 13,479.48
3年以上 115,157.41 0.27 1,111.29
合计 43,184,100.15 100.00 754,409.10
账面价值 42,429,691.05
其他应收款2004年6月末余额中应收持本公司5%以上股份股东单位款项如下：
欠款单位 金额 账龄 备注
西南化工研究设计院 5,431,556.27 1年以内 代垫水电气及转让土地款
其他应收款2004年6月末余额中应收关联方单位的款项如下：
单位名称 期末数 年初数
西南化工研究设计院 5,431,556.27 3.871.682.23
内江天科有限责任公司 10,161.40 10,161.40
西昌天科燃气有限公司 11,838.76 7,814.28
泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 602,322.46 606,070.23
其他应收款2004年6月末余额中欠款金额较大的单位如下：
欠款单位 金额 账龄 备注
成都博宏实业发展有限公司 30,000,000.00 1年以内 往来款
武可 1,369,713.00 1年以内 往来款
北京涂料工业研究设计院 1,000,000.00 2-3年 往来款
西南化工研究设计院 5,431,556.27 1年以内 往来款
成都通豪置业公司 400,000.00 2-3年 往来款
小 计 38,201,269.27 占其他应收款余额的88.46%
其他应收款2004年6月末余额较上年末增加258.99%，主要原因是本公司新增成都博
宏实业发展有限公司客户等增加所致。
注6、预付账款
预付账款期末余额、账龄如下：
账龄 年初数 期末数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 11,906,941.22 80.82 60,752,881.63 95.79
1-2年 1,567,074.80 10.64 800,455.59 1.26
2-3年 1,221,745.70 8.29 1,735,196.03 2.74
3年以上 37,500.00 0.25 137,500.00 0.22
合计 14,733,261.72 100.00 63,426,033.25 100.00
预付账款2004年6月末余额中无应收持本公司5%以上股份股东单位的款项。
预付账款2004年6月末余额中金额较大的单位如下：
欠款单位 金额 账龄 备注
北京金博宏科贸公司 30,000,000.00 1年以内 预付货款
开封空分集团有限公司 8,300,000.00 1年以内 预付货款
河南科隆石化装备公司 2,772,000.00 1年以内 预付货款
上海压缩机有限公司 1,660,000.00 1年以内 预付货款
成都华科阀门制造公司 1,185,000.00 1年以内 预付货款
合计 43,917,000.00 占预付账款余额的69.24%
预付账款2004年6月末余额较上年末增加330.50%，主要原因是本公司预付对外安装
工程用设备及原材料款项增加所致。
注7、存货
项 目 年初数
金额 跌价准备
原材料 16,327,263.69 445,346.23
在产品 678,236.30 -
库存商品 14,975,148.14 1,855,915.57
委托代销商品 8,952,617.12 -
分期收款发出商品
合计 40,933,265.25 2,301,261.80
账面价值 38,632,003.45
项目 期末数
金额 跌价准备*
原材料 13,506,427.4 545,846.23
在产品
库存商品 1,855,915.5
委托代销商品
分期收款发出商品
合计
账面价值 45,347,178.99
根据本公司会计政策规定，按账面成本与可变现净值孰低确认计提，按类别比较存
货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。
注8、待摊费用
为预付给员工的奖金，将在年内摊销完毕。
注9、长期投资
（1）长期投资项目
年初数
项目 减值 本期增加
金额
准备
长期股权投资 36,869,344.34 15,874.55
长期债权投资
合计 36,869,344.34 15,874.55
期末数
项目 本期减少 减值
金额
准备
长期股权投资 61,234.55 36,823,984.34
长期债权投资
合计 61,234.55 36,823,984.34
（2）长期股权投资
年初数
项目 减值 本期增加
金额
准备
对控股子公司投资① 2,700,000.00 --
对合营企业投资② 3,201,281.18 -- 15,874.55
对联营企业投资③ 28,968,063.16 --
其他股权投资 2,000,000.00 -- --
其中：股票投资 -- -- --
其他股
2,000,000.00 -- --
权投资
合计 36,869,344.34 --
期末数
项目 本期减少 减值
金额
准备
对控股子公司投资① 2,700,000.00 --
对合营企业投资② 3,217,155.73 --
对联营企业投资③ 61,234.55 28,906,828.62 --
其他股权投资 -- 2,000,000.00 --
其中：股票投资 -- --
其他股
-- 2,000,000.00 --
权投资
合计 36,823,984.34 --
①对控股子公司的投资
投资 占被投资单位
被投资企业名称 初始投资额
期限 注册资本比例
西昌天科燃气有限公司* 4年 90％ 2,700,000.00
合计 2,700,000.00
减值
被投资企业名称 年初余额 期末余额
准备
西昌天科燃气有限公司* 2,700,000.00 2,700,000.00
合计 2,700,000.00 2,700,000.00 --
*西昌天科燃气有限公司（简称“天科燃气公司”）详见附注四（一）控股子公司
概况。
本报告期天科燃气公司尚未正常生产，未确认对天科燃气公司投资损益。
②合营企业投资
投资 占注册资
被投资企业名称 初始投资额
期限 本比例
武汉天科气体发展有限公司 长期 40% 3,200,000.00
减值
被投资企业名称 年初余额 期末余额
准备
武汉天科气体发展有限公司 3,201,281.18 3,217,155.73
武汉天科气体发展有限公司（简称“天科气体公司”）是本公司与武汉无机盐化工
厂、武汉工业国有投资有限公司共同出资组建的有限责任公司。根据章程的规定，天科
气体公司投资总额为800.00万元，其中注册资本为500.00万元人民币，本公司出资320
.00万元，武汉无机盐化工厂出资320.00万元，武汉工业国有投资有限公司出资160.00
万元。2001年末各方出资共500.00万元经武汉华晟会计师事务所[武华晟（2001）验字
014号验资报告]验证，2001年11月6日领取注册号为4201141160203的企业法人营业执照
。2002年本公司根据天科气体公司章程的规定，支付了剩余出资款120.00万元。天科气
体公司经营范围为：各种工业气体、标准气体、高纯气体、特种气体等系列气体产品（
不含易燃、易爆及危险气体）的生产、销售、研制、开发、技术服务（国家有专项规定
的经批准后方可经营）。2002年11月30日，天科气体公司股东会通过关于股权变更的决
定，武汉无机盐化工厂将其在天科气体公司的出资200.00万元转让给武汉无机盐化工厂
工会，转让完成后，本公司出资200.00万元，占注册资本的40％；武汉工业国有投资有
限公司出资100.00万元，占20％；武汉无机盐化工厂工会出资200.00万元，占40％。股
东变更登记手续已经于2003年3月28日办理完毕。本公司采用权益法核算，截止2004年
6月末累计确认投资收益为17,155.73元。
③对联营企业投资
投资 投资
被投资企业名称 初始投资额
期限 比例
内江天科化工有限责任公司* 长期 30.00% 9,000,000.00
四川贡嘎神汤有限责任公司** 10年 40.00% 11,520,000.00
宜宾天科煤化工有限公司*** 10年 29.51% 9,000,000.00
合计 29,520,000.00
减值
被投资企业名称 年初余额 期末余额
准备
内江天科化工有限责任公司* 9,000,000.00 9,000,000.00 --
四川贡嘎神汤有限责任公司** 10,968,063.16 10,906,828.62 --
宜宾天科煤化工有限公司*** 9,000,000.00 9,000,000.00
合计 28,968,063.16 28,906,828.62 --
*内江天科化工有限责任公司（简称“天科化工公司”）是2001年9月5日本公司与
威远冶金化工股份有限公司出资组建的有限责任公司，2001年12月4日领取注册号为51
10241800653的企业法人营业执照，成立时注册资本为500.00万元，其中威远冶金化工
股份有限公司以土地使用权（作价200.00万元）及现金共出资350.00万元，占注册资本
的70%；本公司以货币资金出资150万元，占30%。成立时注册资本的实收情况已经四川
协恒会计师事务所[川协恒会师验（2001）字第107号验资报告]验证。2002年3月27日，
天科化工公司将注册资本增加为3,000.00万元，其中威远冶金化工股份有限公司以土地
使用权（作价320.00万元）及现金共出资2,100.00万元，占注册资本的70%；本公司以
货币资金出资900.00万元，占30%。根据变更后的企业法人营业执照公司的经营范围是
：生产、销售环已酮。本公司对该项投资采用权益法核算，因天科化工公司尚处于试生
产阶段，2004年6月未确认投资损益。
**四川贡嘎神汤有限责任公司（简称“贡嘎神汤公司”）前身为四川贡嘎神汤温泉
有限公司（简称“贡嘎温泉公司”）。贡嘎温泉公司于2000年8月26日由周仲文和袁兵
共同出资组建，注册资本1,000.00万元，周仲文出资950.00万元，袁兵出资50.00万元
，注册资本实收情况经四川正大会计师事务所[正大验（2000）字第419号验资报告]验
证，注册号为5133221800065的企业法人营业执照，经营范围：旅游服务、浴洗、旅游
商品、日用百货、针纺织品、住宿、中餐、西餐、小吃、烟、酒。2001年7月16日，经
周仲文、袁兵协商并达成协议，袁兵将其持有的贡嘎温泉公司5%的股权转让给周仲文。
贡嘎温泉公司从事旅游、度假、休闲、娱乐及配套服务，所有温泉项目原有建设投
资均由成都亚太建筑装饰有限公司投入。1999年12月15日，成都亚太建筑装饰有限公司
与泸定县旅游公司签订“关于解决热水塘采矿许可证使用权协议”，泸定县旅游公司决
定将磨西镇共和五组热水塘地热温泉采矿许可证使用权提供给贡嘎温泉公司使用，三年
期满后，泸定县旅游公司无偿将采矿许可证变更给贡嘎温泉公司。泸定县地质矿产管理
局对双方签订的协议进行了鉴证。经四川金兴利会计师事务所[川金审字（2001）第82
号]《关于成都亚太建筑装饰有限公司投资贡噶神汤温泉项目投入资金的确认报告》确
认，截止2001年7月22日共投入13,800,000.00元。成都亚太建筑装饰有限公司确认该等
投资所有权和处置权归周仲文拥有，不再拥有所有权和处置权。
2001年8月15日，本公司与周仲文签订合资经营合同，共同出资设立贡嘎神汤公司
。根据章程规定，股东出资额为2,180.00万元人民币，本公司出资800.00万元，占36.
70%，周仲文出资1,380.00万元，占63.30%。贡嘎神汤公司注册资本1,500.00万元，其
中本公司出资500.00万元，占33.33%，周仲文出资1,000.00万元，占66.67%，注册资本
实收情况经四川金兴利会计师事务所[川金验字（2001）第133号验资报告]验证，于20
01年10月31日办理了工商注册变更登记。双方出资总额超过注册资本的部分作为资本公
积金，其中周仲文超投380.00万元，本公司超投300.00万元。2002年3月26日，贡嘎神
汤公司召开股东会决议，同意股东出资额由2,180.00万元增加为2,880.00万元，其中本
公司增资352.00万元，增资后本公司占嘎神汤公司注册资本的40%。同年经本公司董事
长批准对贡嘎神汤公司进行了追加投资352.00万元，至此本公司累计对贡嘎神汤公司原
始投资为1,152.00万元。本公司对该项投资采用权益法核算，2004年6月末累计确认的
投资损失为613,171.38元。
***宜宾天科煤化工有限公司（简称“天科煤化公司”）是由本公司与成都长田投
资有限公司、宜宾金岭化工有限公司、四川省高县电力总公司、四川省兴安科技发展有
限公司共同出资组建的有限责任公司。根据天科煤化公司章程的规定，注册资本为3,0
50.00万元人民币，其中本公司出资900.00万元，占注册资本的29.51%；成都长田投资
有限公司出资800.00万元，占注册资本的26.23%；宜宾金岭化工有限公司出资600.00万
元，占19.67%；四川省高县电力总公司出资450.00万元，占14.75%；四川省兴安科技发
展有限公司出资300.00万元，占9.84%。注册资本的实收情况已经四川君瑞会计师事务
所[君瑞会（2003）152号验资报告]验证，2003年11月10日天科煤化公司领取注册号为
5115252800130的企业法人营业执照，经营范围是：煤制合成气；甲醇及下游产品制造
、销售；项目投资，汽车货运。本公司对该项投资采用权益法核算，因天科煤化公司尚
处于建设期，2004年6月末未确认投资损益。
④其他股权投资
投资 投资
被投资企业名称 初始投资额
期限 比例
四川鸿鹤精细化工股份有限公司* 长期 1.73% 1,000,000.00
四川制动科技股份有限公司** 长期 1.50% 1,000,000.00
合计 2,000,000.00
减值
被投资企业名称 年初余额 期末余额
准备
四川鸿鹤精细化工股份有限公司* 1,000,000.00 1,000,000.00
四川制动科技股份有限公司** 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00
*是本公司与自贡鸿鹤化工股份有限公司、深圳市金润投资发展有限公司、泸天化
（集团）有限责任公司、自贡市鸿兴化工工业公司、四川省精细化工研究设计院、天府
矿务局、中昊晨光化工研究院、四川自贡汇东发展股份有限公司签订发起人协议书，共
同发起设立的股份有限公司。2001年12月26日，四川省人民政府[川府函（2001）369号
]批准成立，总股本5,788.85万股，2001年12月29日领取注册号为5100001814156（1-1
）的企业法人营业执照，经营范围：生产、销售化工产品（不含危险品）及相关技术服
务。根据发起人协议，本公司以现金100.00万元投入折合100万股，占其总股本的1.73
%，采用成本法核算。自2002年1月1日至2004年6月30日四川鸿鹤精细化工股份有限公司
共获利润71,938,450.07元，本期本公司收到红利400,000.00元，已确认全额计入投资
收益(71,938,450.071.72%-400,000.00=844,535.17元，大于400,000.00元，不需要冲
减投资成本，故400,000.00元红利全额计入当期投资收益)。
**是本公司与四川眉山车辆厂控股，与晋西车轴股份有限公司、四川德宝建设工程
有限公司、四川洪雅维国光学有限公司、中国铁路物资成都公司、西南交通大学等七家
科研院校、企业共同出资设立的股份有限公司。2002年4月30日领取注册号为51000018
14474的企业法人营业执照，股本为6,667.90万元。经营范围：生产、加工、销售：铁
路机、客、货车制动产品，地铁及城市轻轨制动产品，公路车辆制动产品及配件，机电
产品及配件，工装模具、铸造件（不含稀贵金属）。（在法律、法规允许范围内经营）
。本公司以现金100.00万元投入折合100万股，占其总股本的1.50%，采用成本法核算。
注10、固定资产及累计折旧
原值 年初数 本期增加
房屋及建筑物 84,935,900.59
机器设备 107,499,063.72 376,065.70
电子设备 29,442,260.31 614,801.00
运输工具 6,417,665.99 370,458.00
其他设备 4,589,152.62 337,604.95
合计 232,884,043.23 1,698,929.65
累计折旧
房屋及建筑物 15,937,099.16 848,727.67
机器设备 28,458,510.88 2,090,868.12
电子设备 9,314,160.24 596,880.64
运输工具 2,307,707.10 208,219.08
其他设备 1,333,740.91 210,885.08
合计 57,351,218.29 3,955,580.59
固定资产净值 175,532,824.94
固定资产减值准
备
房屋及建筑物
机器设备 2,375,701.58
电子设备 596,989.49
运输工具 832,721.39
其他设备 461,587.13
合计 4,266,999.59
固定资产净额 171,265,825.35
原值 本期减少 期末数
房屋及建筑物 84,935,900.59
机器设备 107,875,129.42
电子设备 30,057,061.31
运输工具 6,788,123.99
其他设备 4,926,757.57
合计 234,582,972.88
累计折旧
房屋及建筑物 16,785,826.83
机器设备 30,549,379.00
电子设备 9,911,040.88
运输工具 2,515,926.18
其他设备 1,544,625.99
合计 61,306,798.88
固定资产净值 173,276,174.00
固定资产减值准
备
房屋及建筑物
机器设备 2,375,701.58
电子设备 596,989.49
运输工具 832,721.39
其他设备 461,587.13
合计 4,266,999.59
固定资产净额 169,009,174.41
固定资产本期增加数1,698,929.65元，主要是外购固定资产的所致。
固定资产本期未用于抵押和担保。
注11、在建工程
工程名称 年初余额 本期增加 本期转固
变压吸附供气中心 1,335,987.45
变压吸附特种阀门生产线 93,534.90
催化剂扩建工程 2,577,653.35 2,031,609.65
CO2超临界萃取工程 -
粉体工程 2,512,984.00 2,171.00
制氢装置 791,379.99 314,613.83
其他零星工程 1,290,073.79 592,201.20
合计 7,172,091.13 4,370,118.03
本期其 资金
工程名称 期末余额
他减少 来源
变压吸附供气中心 - 1,335,987.45 募集
变压吸附特种阀门生产线 - 93,534.90 募集
催化剂扩建工程 - 4,609,263.00 募集
CO2超临界萃取工程 - 募集
粉体工程 - 2,515,155.00 募集
制氢装置 - 1,105,993.82 募集
其他零星工程 - 1,882,274.99 募集
合计 - 11,542,209.16
在建工程中无利息资本化金额。今年在建工程2004年6月末余额较上年末增加60.9
3%，主要原因是本公司变压吸附供气中心、催化剂扩建工程增加投入所致。
注12、无形资产
取得 本期增
项目 原值 年初数
方式 加
非专利技术 投入 5,680,000.00 2,948,868.08
绵阳土地使用权* 购入 6,367,796.56 6,004,536.16
本部土地使用权** 购入 876,660.10 876,660.10
非专利技术 投入 2,200,000.00 1,980,000.00
计算机软件 购入 189,300.00 133,948.33
合计 15,313,756.66 11,944,012.67
剩余摊
项目 本期摊销 期末余额
销年限
非专利技术 314,395.86 2,634,472.22 49个月
绵阳土地使用权* 118,895.28 5,885,640.88 297个月
本部土地使用权** 876,660.10
非专利技术 109,999.98 1,870,000.02 102个月
计算机软件 19,135.48 114,812.85 36个月
合计 1,439,086.70 10,504,925.97
*绵阳土地使用权是本公司绵阳分公司的无形资产，变更登记手续正在办理之中。
**2004年3月31日本公司经双流县土地交易所确认与西南化工研究设计院签订了国
有土地使用权转让合同[转让合同(2004)第080号]，将位于双流县白家镇红缨村，总面
积为2736.39平方米的土地使用权转让给西南化工研究设计院，无转让收益。
注13、长期待摊费用
本期
项目 原值 年初数 本期摊销
增加
公司及工业园
498,590.00 265,914.67 49,859.00
大门等装修
卫生环境改
28,200.00 25,850.00 2,882.35
造
合计 526,790.00 291,764.67 52,741.35
剩余摊销
项目 累计摊销 期末余额
年限
公司及工业园 2年零2个
282,534.33 216,055.67
大门等装修 月
卫生环境改
5,232.35 22,967.65 4年
造
合计 287,766.68 239,023.32
注14、短期借款
借款类别 年初数 期末数
抵押贷款
担保贷款
信用贷款 64,660,000.00 85,660,000.00
合计 64,660,000.00 85,660,000.00
短期借款2004年6月末余额较上年末增加32.48%，主要是新增了2,100.00万元银行
借款所致；短期借款期末余额中无到期未偿还的借款。
注15、应付账款
账龄 年初数 期末数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 17,632,362.98 84.53 21,481,200.49 96.61
1-2年 2,010,003.08 9.64 415,397.64 1.87
2-3年 721,524.48 3.46 101,526.59 0.46
3年以上 494,521.23 2.37 235,526.59 1.06
合计 20,858,411.77 100.00 22,233,651.31 100.00
应付账款2004年6月末余额中无应付持本公司5%以上股份股东单位款项。
应付账款2004年6月末余额中应付本公司关联方单位的款项如下：
单位名称 期末数 年初数
自贡天立压力容器制造有限公司 228,473.92 394,216.91
应付账款2004年6月末余额中金额较大的单位如下：
单位 金额 欠款时间 备注
洛阳分子筛厂 1,880,448.60 1年以内 货款
乳山大洋硅胶厂 1,761,137.41 1年以内 货款
湖北化学所 1,059,585.00 1年以内 货款
成都康成电子公司 721,897.22 1年以内 货款
重庆胜利化工厂 544,054.68 1年以内 货款
合计 5,967,122.91 占应付账款余额的26.84%
注16、预收账款
账龄 年初数 期末数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 5,602,311.79 90.29 19,496,854.44 96.10
1-2年 405,295.89 6.53 753,665.00 3.71
2-3年 33,672.62 0.54 12,600.30 0.06
3年以上 163,718.18 2.64 25,607.90 0.13
合计 6,204,998.48 100.00 20,288,727.64 100.00
预收账款2004年6月末余额中无预收持本公司5%以上股份股东单位款项，其中金额
较大的单位如下：
单位 金额 欠款时间 备注
洛阳中昊黎明过氧化物有限公司 2,590,000.00 1年以内 货款
巴州东辰工贸公司 1,950,000.00 1年以内 货款
绍兴化工厂 1,340,000.00 1年以内 货款
温州市智通贸易有限公司 1,200,000.00 1年以内 货款
甘肃银达化工有限公司 1,500,000.00 1年以内 货款
合计 8,580,000.00 占预收账款余额的42.29%
预收账款2004年6月末余额较2003年末余额增加226.97%，主要原因是按照合同进度
预收的化工设施建设工程款增加所致。
注17、应付工资
应付工资2004年6月末余额59,619.52元，上年末余额30,804.62元。
注18、应付福利费
应付福利费2004年6月末余额2,169,785.52元，上年末余额1,159,136.84元，是按
应付工资总额14%计提，主要用于职工医疗福利费开支，尚未支用的余额。
注19、应交税金
项目 年初数 期末数
增值税 3,556,463.95 3,026,967.72
营业税 139,855.60 140,136.35
企业所得税 52,621.47 31,393.40
城建税及其他 260,894.29 76,422.91
合计 4,009,835.31 3,274,920.38
注20、其他应交款
项目 年初数 期末数
教育费附加 122,997.98 34,614.12
交通费附加 7,097.75 6,422.06
水利建设基金 553.21
合计 130,095.73 41,589.39
其他应交款2004年6月末余额较2003年末余额减少68.03%，主要原因是按规定支付
相关税金所致。
注21、其他应付款
账龄 年初数 期末数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 5,187,896.30 94.25 4,996,563.17 78.56
1-2年 161,095.75 2.93 890,057.45 13.99
2-3年 152,134.91 2.76 337,485.31 5.31
3年以上 2,994.58 0.06 136,173.23 2.14
合计 5,504,121.54 100.00 6,360,279.16 100.00
其他应付款2004年6月末余额中无应付持本公司5%以上股份股东单位款项。
其他应付款2004年6月末余额中金额较大的项目如下：
单位 金额 欠款时间 备注
四川天昊化工贸易有限公司 1,864,860.00 1年以内 -
社保和医保费 1,233,374.76 1年以内
醋酸项目 337,780.14 3年以上 醋酸项目开发基金
吉林油田分公司 368,128.80 1年以内 -
高管人员奖励基金 189,000.00 1~2年 -
合计 3,993,143.70 占其他应付款余额的62.78%
注22、股本
项目 年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 119,523,391.0
其中:国家持有股份 56,821,293.00
境内法人持有股份 62,702,098.00
境外法人持有股份 --
其他 --
2、募集社会公众股 --
3、募集法人股 --
4、内部职工股 --
5、优先股或其他 --
其中：转配股 --
未上市流通股份合计 119,523,391.0
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 76,050,000.00
2、境内上市的外资股 --
3、境外上市的外资股 --
4、其他 --
已上市流通股份合计 76,050,000.00
三、股份总数 195,573,391.0
本次变动增减（+、-）
项目
公积金
配股 送股 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 -- -- -- -- --
其中:国家持有股份 -- -- --
境内法人持有股份 -- -- --
境外法人持有股份 -- -- -- -- --
其他 -- -- -- -- --
2、募集社会公众股 -- -- -- -- --
3、募集法人股 -- -- -- -- --
4、内部职工股 -- -- -- -- --
5、优先股或其他 -- -- -- -- --
其中：转配股 -- -- -- -- --
未上市流通股份合计 -- -- -- --
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 -- -- -- --
2、境内上市的外资股 -- -- -- -- --
3、境外上市的外资股 -- -- -- -- --
4、其他 -- -- -- -- --
已上市流通股份合计 -- -- -- -- --
三、股份总数 -- -- -- -- --
项目 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 119,523,391.0
其中:国家持有股份 56,821,293.00
境内法人持有股份 62,702,098.00
境外法人持有股份 --
其他 --
2、募集社会公众股 --
3、募集法人股 --
4、内部职工股 --
5、优先股或其他 --
其中：转配股 --
未上市流通股份合计 119,523,391.0
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 76,050,000.00
2、境内上市的外资股 --
3、境外上市的外资股 --
4、其他 --
已上市流通股份合计 76,050,000.00
三、股份总数 195,573,391.0
注23、资本公积
项目 年初数 本期增加数
股本溢价 198,227,897.39 --
接受捐赠非现金资产准备 -- --
接受现金捐赠 -- --
股权投资准备
拨款转入 -- --
外币资本折算差额 -- --
关联交易差价 -- --
其他资本公积 6,299,590.01 --
合计 204,527,487.40 --
本期减少
项目 数 期末数
股本溢价 -- 198,227,897.39
接受捐赠非现金资产准备 -- --
接受现金捐赠 -- --
股权投资准备
拨款转入 -- --
外币资本折算差额 -- --
关联交易差价 -- --
其他资本公积 -- 6,299,590.01
合计 -- 204,527,487.40
注24、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,000,862.87 11,000,862.87
公益金 5,500,431.45 5,500,431.45
合计 16,501,294.32 16,501,294.32
本期增加的盈余公积是根据2004年3月13日本公司董事会作出的2003年度利润分配
的预案，对2003年实现的净利润分别按10%提取法定公积金3,366,227.17元和按5%提取
法定公益金1,683,113.59元。
注25、未分配利润
项目 本期数 上年数
一、净利润 8,095,191.87 33,662,271.71
加：年初未分配利润 34,580,090.77 13,790,095.46
其他转入
二、可供分配的利润 47,452,367.17
减：提取法定盈余公积 3,366,227.17
提取法定公益金 1,683,113.59
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 42,403,026.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利* 19,557,339.10 7,822,935.64
转作股本的普通股股利*
四、未分配利润 23,117,943.54 34,580,090.77
2003年末未分配利润中含预分股利19,557,339.10元。2004年3月13日，本公司董事
会作出2003年度利润分配预案，以2004年6月末股本总额195,573,391股为基数，向全体
股东按每10股分配现金股利1.00元（含税），应分配现金股利19,557,339.10元。
注26、主营业务收入
项目 本期数 上年同期数
化工产品收入 34,818,303.53 22,738,243.15
技术收入 85,300,646.83 45,465,434.98
其他收入
合计 120,118,950.36 68,203,678.13
本期化工产品收入上升12,080,060.38元，幅度达53.13%，是由于主要产品催化剂
销量上升，导致收入增加所致。
本期技术收入上升39,835,211.85元，幅度达87.62%，是由于主要是本期内部管理
实行了工效挂钩，加大了科技成果的推广力度，导致收入增加。
本期前五位客户销售收入总额35,110,026.68万元，占收入总额29.23%。
注27、主营业务税金及附加
项目 本期数 上年同期数
营业税 52,008.50 68,775.00
城建税 226,306.08 32,176.69
教育附加 98,906.67 15,124.85
其他 15,005.97 11,043.98
合计 392,227.22 127,120.52
注28、其他业务利润
项目 本期数
收入 支出 利润
材料销售 485,543.51 197,192.10 288,351.41
其他 459,028.58 268,402.07 190,626.51
合计 944,572.09 465,594.17 478,977.92
项目 上年同期数
收入 支出 利润
材料销售 466,993.13 799,639.79 -332,646.66
其他 414,390.94 107,595.32 306,795.62
合计 881,384.07 907,235.11 -25,851.04
本期其他业务利润较上年同期增加504,828.96元，是由于销售零星材料所致。
注29、营业费用
营业费用本期发生数5,234,830.65元，上年度同期发生数2,925,992.60元，本期增
加2,308,838.05元，上升78.91%，主要是收入增加导致营业费用增加及合并会计报表范
围变化所致。
注30、管理费用
管理费用本期发生数11,597,604.21元，上年度同期发生数3,638,442.09元，本期
增加7,959,162.12元，上升218.75%，主要是社保增加及合并会计报表范围变化所致。
注31、财务费用
类别 本期数 上年同期数
利息支出 1,699,158.04 1,975,511.64
减：利息收入 418,867.71 1,553,175.47
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 - -
贴现利息支出 -
其他 15,600.78 10,184.16
合计 1,295,891.11 432,520.33
本期财务费用上升863,370.78元，幅度达199.61%，是由于新增贷款所致。
注32、投资收益
本期投资收益为联营或合营公司投资收益计354,640.00元，其构成为：（1）按本
公司持有贡嘎神汤公司股权比例计算的2004年1～6月应承担的贡嘎神汤公司的投资损失
61,234.55元；（2）按本公司持有的武汉天科气体有限公司股权比例计算的2004年1～
6月应享有的对武汉天科气体有限公司的投资收益15,874.55元；(3)本公司收到四川鸿
鹤精细化工股份有限公司分红款400,000.00元。
2004年6月末投资收益比2003年度同期下降91.25%，主要是上年同期收回委托理财
确认的投资收益4,055,330.00元所致。
注33、营业外支出
类别 本期数 上年同期数
退养人员支出 1,617,879.23
罚款支出 1,442.32 4,480.00
捐赠支出 10,000.00 5,000.00
其他 87,314.97 2,851.28
合计 1,716,636.52 12,331.28
2004年6月末营业外支出比2003年同期度增加1,705,305.52元，主要是本期支付退
养人员费用增加所致。
注34、收到的其他与经营活动有关的现金：无。
注35、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金5,444,234.08元，其中大额项目列示如下：
项 目 金 额
办公费 106,363.73
机物消耗 162,578.40
业务费 400,466.26
广告费 51,576.72
咨询费 550,106.82
差旅费 865,779.96
保险费 452,699.80
会务费 130,886.21
修理费 54,343.23
运输费 140,263.62
水电气费 316,798.46
排污费 5,247.93
通讯费 119,756.58
职工个人借支 353,309.88
服务费 1,320.48
罚款支出 1,442.32
信息批露费 20,142.00
捐赠支出 10,000.00
租赁费 330,000.00
行车补助 40,582.73
邮寄费 41,589.85
办公用车费 113,318.00
业务招待费 314,716.80
住宿费 124,100.50
维修费 256,338.69
加工费 65,456.93
代销手续费 178,707.32
其他 236,340.86
注36、收到的其他与投资活动有关的现金：收到四川鸿鹤精细化工股份有限公司红
利款计400,000.00元。
注37、支付的其他与投资活动有关的现金：无。
注38、收到的其他与筹资活动有关的现金：无。
注39、支付的其他与筹资活动有关的现金：无。
六、母公司会计报表主要项目注释
注1、应收账款
应收账款期末余额、账龄如下：
账龄 年初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 32,465,754.63 65.29 1,947,945.28
1-2年 9,258,076.41 18.62 555,484.58
2-3年 4,315,253.77 8.68 258,915.23
3年以上 3,685,653.17 7.41 221,139.19
合计 49,724,737.98 100.00 2,983,484.28
账面价值 46,741,253.70
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 40,732,942.79 66.98 1,673,836.81
1-2年 8,427,882.42 13.86 555,298.49
2-3年 6,228,428.81 10.24 258,915.23
3年以上 5,424,655.25 8.92 221,139.19
合计 60,813,909.27 100.00 2,709,189.72
账面价值 58,104,719.55
应收账款2004年6月末余额中无应收持本公司5%以上股份股东单位的款项。
应收账款2004年6月末余额中应收关联单位款项：
欠款单位 金额 账龄 备注
浙江芳华日化集团物资经营有限公司 1,102,894.83 近3年滚存 货款
内江天科有限责任公司 977,600.00 1年以内 货款
应收账款2004年6月末余额中欠款较大的单位如下：
欠款单位 金额 账龄 备注
中石化北京燕山公司 5,743,929.98 一年以内 货款
攀枝花新钢钒公司 2,834,600.00 一年以内 货款
辽河石油勘探物资局 2,485,000.00 一年以内 货款
青海油田 1,710,000.00 一年以内 货款
唐山恒昌板材有限公司 1,445,000.00 一年以内 货款
小计 14,218,529.98 占应收账款余额的23.38%
应收账款2004年6月末余额较2003年末余额增加11,363,465.85元，主要是由于本期
的主营业务收入增加，使应收账款相应增加。
注2、其他应收款
其他应收款期末余额、账龄如下：
账龄 年初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 13,081,066.19 75.61 501,259.69
1-2年 3,975,477.40 22.98 238,528.64
2-3年 224,657.91 1.30 13,479.48
3年以上 18,521.50 0.11 1,111.29
合计 17,299,723.00 100.00 754,379.10
账面价值 16,545,343.90
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 46,829,564.53 97.36 501,289.69
1-2年 1,149,345.15 2.39 238,498.64
2-3年 7,130.00 0.01 13,479.48
3年以上 115,157.41 0.24 1,111.29
合计 48,101,197.09 100.00 754,379.10
账面价值 47,346,817.99
其他应收款2004年6月末余额中应收持本公司5%以上股份股东单位款项：
欠款单位 金额 账龄 备注
西南化工研究设计院 5,431,556.27 1年以内 代垫水电气及转让土地等款
其他应收款2004年6月末余额中应收关联方单位的款项如下：
单位名称 期末数 年初数
西南化工研究设计院 5,431,556.27 3,871,682.33
内江天科有限责任公司 10,161.40 10,161.40
西昌天科燃气有限公司 11,838.76 7,814.28
泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 602,322.46 606,070.23
其他应收款2004年6月末余额中欠款金额较大的单位如下：
欠款单位 金额
四川天科科瑞涂料助剂有限公司 4,943,861.34
成都博宏实业发展有限公司 30,000,000.00
武可 1,369,713.00
北京涂料工业研究设计院 1,000,000.00
西南化工研究设计院 5,431,556.27
小计 42,745,130.61
欠款单位 账龄 备注
四川天科科瑞涂料助剂有限公司 历年滚存 往来款
成都博宏实业发展有限公司 1年以内 往来款
武可 1年以内 往来款
北京涂料工业研究设计院 2-3年 往来款
西南化工研究设计院 1年以内 往来款
小计 占其他应收账款余额的88.87%
注3、长期投资
（1）长期投资项目如下：
年初数
项目 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 67,632,095.69 -- 15,874.55
长期债权投资 -- --
合计 67,632,095.69 -- 15,874.55
期末数
项目 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 528,702.78 67,119,267.46 --
长期债权投资 --
合计 528,702.78 67,119,267.46 --
（2）长期股权投资
项目 年初数
减值 本期增加
金额
准备
对控股子公司投资① 33,462,751.35
对合营企业投资② 3,201,281.18 15,874.55
对联营企业投资③ 28,968063.16
其他股权投资 2,000,000.00
其中：股票投资
其他股权投资 2,000,000.00
合计 67,632,095.69 15,874.55
项目 期末数
本期减少 减值
金额
准备
对控股子公司投资① 467,468.23 32,995,283.12 --
对合营企业投资② 3,217,155.73 --
对联营企业投资③ 61,234.55 28,906,828.61 --
其他股权投资 2,000,000.00 --
其中：股票投资
其他股权投资 2,000,000.00 --
合计 528,702.78 67,119,267.46 --
①对控股子公司的投资
占被投资单
投资
被投资企业名称 位注册资本 初始投资额
期限
比例
四川天科科瑞涂
20年 60% 4,800,000.00
料助剂有限公司*
西昌天科燃气有
4年 90% 2,700,000.00
限公司**
四川天科投资有
20年 90% 27,000,000.00
限公司***
合计 34,500,000.00
减值
年初余额 期末余额
被投资企业名称 准备
四川天科科瑞涂 3,801,330.35 3,437,687.34
料助剂有限公司*
西昌天科燃气有 2,700,000.00 2,700,000.00
限公司**
四川天科投资有 26,961,421.00 26,857,595.78
限公司***
合计 33,462,751.35 32,995,283.12 --
*天科科瑞公司”详见附注四（一）控股子公司概况，年初数4,800,000.00元，根
据本公司持有天科科瑞公司股权比例计算的2004年6月末本公司应承担的投资损失累计
为1,362,312.66元，年末余额3,437,687.34元。
**西昌天科燃气有限公司详见附注五、注8、长期投资。
***天科投资公司”详见附注四（一）控股子公司概况。2004年6月末本公司对天科
投资公司的初始投资成本为27,000,000.00元，根据持有天科投资公司股权比例计算的
2004年6月末本公司应承担的投资损失累计为142,404.22元，本期末余额为26,857,595
.78元。
②合营企业投资
占被投资单
投资
被投资企业名称 位注册资本 初始投资额
期限
比例
武汉天科气体发展有限公司 长期 40% 3,200,000.00
减值
年初余额 期末余额
被投资企业名称 准备
武汉天科气体发展有限公司 3,201,281.18 3,217,155.73 --
武汉天科气体发展有限公司详见附注五注8、长期投资。
③对联营企业投资
投资 投资
被投资企业名称 初始投资额
期限 比例
内江天科化工有限责任公司 长期 30.00 9,000,000.00
四川贡嘎神汤有限责任公司 10年 40.00 11,520,000.00
宜宾天科煤化工有限公司 10年 29.51 9,000,000.00
合计 29,520,000.00
减值
被投资企业名称 年初余额 期末余额
准备
内江天科化工有限责任公司 9,000,000.00 9,000,000.00 --
四川贡嘎神汤有限责任公司 10,968,063.16 10,906,828.61 --
宜宾天科煤化工有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
合计 28,968,063.16 28,906,828.61 --
详见附注五注8、长期投资。
④其他股权投资
投资 投资
被投资企业名称 初始投资额
期限 比例
四川鸿鹤精细化工股份有限公司* 长期 1.73 1,000,000.00
四川制动科技股份有限公司** 长期 1.50 1,000,000.00
合计 2,000,000.00
减值
被投资企业名称 年初余额 期末余额
准备
四川鸿鹤精细化工股份有限公司* 1,000,000.00 1,000,000.00 --
四川制动科技股份有限公司** 1,000,000.00 1,000,000.00 --
合计 2,000,000.00 2,000,000.00 --
详见附注五注8、长期投资。
注4、投资收益
2004年6月末投资收益为-112,828.23元，其中：
1、2004年6月末联营或合营公司损益调整为-512,828.23元，其构成为：（1）根据
本公司持有贡嘎神汤公司股权比例计算的2004年6月末应承担的贡嘎神汤公司的投资损
失61,234.55元；（2）根据本公司持有的武汉天科气体有限公司股权比例计算的2004年
6月末应享有的对武汉天科气体有限公司的投资收益15,874.55元；（3）根据本公司持
有天科投资公司股权比例计算的2004年6月末应承担的投资损失103,825.22元；（4）根
据本公司持有天科科瑞公司股权比例计算的2004年6月末应承担的投资损失363,643.01
元。
2、本公司收到四川鸿鹤精细化工股份有限公司分红款400,000.00元。
七、关联方关系及关联交易
（一）存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务
西南化工研究设计院 成都市 化工技术转让、咨询、设计
西昌天科燃气有限公司 西昌市 民用燃气、燃具、小家电、管道安装
四川天科科瑞涂料助剂 成都市 合成树脂、涂料、助剂产品的研究、开发
及生产、销售；销售化工原料、涂装工程
有限公司 大邑县
设计施工（不含危险品）
四川天科投资有限公司 成都市 项目投资；资产经营管理；财务管理；计
青羊区 算机技术服务业；国内商品批发与零售业
（涉及行政许可的除外）。
与本公司 性质 法人
企业名称
关系 类别 代表
西南化工研究设计院 母公司 国有 古共伟
西昌天科燃气有限公司 子公司 有限责任 冯孝庭
四川天科科瑞涂料助剂
子公司 有限责任 冯孝庭
有限公司
四川天科投资有限公司 子公司 有限责任 冯孝庭
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加
西南化工研究设计院 9,500,000.00
西昌天科燃气有限公司 3,000,000.00
四川天科科瑞涂料助剂有限公司 8,000,000.00
四川天科投资有限公司 30,000,000.00
企业名称 本期减少 期末数
西南化工研究设计院 -- 9,500,000.00
西昌天科燃气有限公司 -- 3,000,000.00
四川天科科瑞涂料助剂有限公司 -- 8,000,000.00
四川天科投资有限公司 30,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
年初数 本期增加数
企业名称
金额 比率% 金额 比率%
西南化工研究设计院 56,821,293.00 29.05
西昌天科燃气有限公司 2,700,000.00 90.00
四川天科科瑞涂料助剂
4,800,000.00 60.00
有限公司
四川天科投资有限公司 27,000,000.00 90.00
本期减少数 期末数
企业名称
金额 比率% 金额 比率%
西南化工研究设计院 56,821,293.00 29.05
西昌天科燃气有限公司 2,700,000.00 90.00
四川天科科瑞涂料助剂
4,800,000.00 60.00
有限公司
四川天科投资有限公司 27,000,000.00 90.00
（二）不存在控制关系的关联方关系的性质
1、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
自贡市天立压力容器制造有限公司 同受西南化工研究设计院控制
深圳市华润丰实业发展有限公司 持有本公司21%的股份
成都美辰科技有限责任公司 持有本公司5.5%的股份
浙江芳华日化集团物资经营有限公司 本公司董事叶明星任该公司的法定代表人
武汉天科气体发展有限公司 同一法定代表人
内江天科化工有限责任公司 联营企业
泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 同受西南化工研究设计院控制
（三）关联交易
1、关联交易价格
本公司从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行市场公允价格，
无任何高于或低于正常市场价格的情况。
2、向关联方采购货物
企业名称 本期 上年同期
自贡市天立压力容器制造有限公司 3,334,257.01 1,206,522.00
本公司向自贡市天立压力容器制造有限公司购买的非标准设备。
3、向关联方销售货物及提供技术服务
企业名称 本期 上年同期
内江天科化工有限责任公司* 400,000.00 --
*本公司为内江天科化工有限责任公司的环已酮工程提供管理及技术咨询服务，本
年度确认工程管理及技术咨询服务收入400,000.00元。
4、贷款担保
单位名称 交易内容 金额
内江天科化工有限责任公司 本公司为其贷款提供担保 14,400,000.00
2002年9月29日，由工商银行内江市分行威远县支行（贷款人）、内江天科化工有
限责任公司（借款人）及本公司（保证人）签订合同编号为[（2002）固字第2号]的《
固定资产借款合同》，由工商银行内江市分行威远县支行向内江天科化工有限责任公司
发放贷款。同日，本公司与其签订合同编号为[（2002）固保字第3号]的《保证合同》
，为内江天科化工有限责任公司提供连带责任保证。连带责任保证期间自《固定资产借
款合同》确定的借款到期之次日起两年。借款期间自2002年9月29日起至2008年9月28日
止。上述当事人的签约行为及《固定资产借款合同》及《保证合同》内容经中华人民共
和国四川省内江市公证处出具编号为[（2002固）内市证字第2号]的公证书，证明签约
行为及合同内容符合有关规定。
5、其他交易事项
（1）2002年度委托浙江芳华日化集团物资经营有限公司销售芳樟醇，实现收入4,
208,589.75元。根据双方签定的代销协议，按销售收入（含税）的2%计算代销手续费，
2002年度应支付浙江芳华日化集团物资经营有限公司代销手续费84,171.80元；2003年
度委托浙江芳华日化集团物资经营有限公司销售芳樟醇，实现收入234,529.91元，根据
双方签定的代销协议，按销售收入（含税）的2%计算代销手续费，2003年度应支付浙江
芳华日化集团物资经营有限公司代销手续费4,690.59元。
（2）本公司向西南化工研究设计院收取的水、电、气费如下：
项目 本期 上年同期
水 261,563.03 355,382.92
电 109,531.13 343,301.19
气 282,127.83 586,606.75
合计 653,221.99 1,285,290.86
（3）本公司与西南化工研究设计院签署了专利实施许可协议，西南化工研究设计
院自愿将下表中所列的专利不收取专利使用费，许可本公司在国内实施。
序号 专利名称 申请日 公开号
从气态烃中脱除乙烷和乙烷以上烃
1 91-08-24 1069670
类的方法
2 催化剂 95-06-15 2225297
3 N—甲基甲酰胺的制备方法 95-09-27 1123273
序号 专利名称 专利类型 有效期(年)
从气态烃中脱除乙烷和乙烷以上烃
1 发明 20
类的方法
2 催化剂 实用新型 10
3 N—甲基甲酰胺的制备方法 发明 20
（四）关联方应收应付款项余额
项目 本期 上年同期
应收账款
浙江芳华日化集团物资经营有限公司 1,102,894.83 1,574,497.00
内江天科有限责任公司 977,600.00
其他应收款
西南化工研究设计院 5,431,556.27 3,860,343.35
内江天科有限责任公司 10,161.40 10,161.40
四川天科科瑞涂料助剂有限公司 4,943,861.34 4,501,269.00
泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 602,322.46
应付账款
自贡天立压力容器制造有限公司 228,473.92 56,667.91
八、承诺事项
本公司在报告期内，无重大诉讼事项和重大经济纠纷。
九、担保事项
本公司为关联方内江天科化工有限责任公司提供的人民币14,400,000.00元银行借
款承担连带责任保证。连带责任保证期间自2002年9月29日起至2010年9月28日止。详见
附注六、（三）、4。
十、其他重大事项
本公司2004年6月26日召开第二届十三次董事会，审议并通过了关于收回3000万元
其他应收款处理意见的决议：
本公司与成都博宏实业发展有限公司签订补充协议,内容如下：
1、成都博宏实业发展有限公司在本月30日前,最迟不超过7月9日,向本公司帐户划
入 300万元人民币；
2、成都博宏实业发展有限公司在今年9月15日前,向本公司帐户划入2700万元人民
币；
3、成都博宏实业发展有限公司郑重承诺,如有日期和回款金额的偏差,将视同违约
；
4、成都博宏实业发展有限公司如果违约，将按所涉金额和具体违约时间计，按日
利率万分之二计算违约金。
十一、资产负债表日后事项
无
十二、补充资料
1、按照证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9号的要求，全面摊薄和加权
平 均计算的净资产收益率及每股收益如下：
净资产收益率
报告期利润 金额
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 27,209,565.39 6.19% 6.02%
营业利润 9,560,217.34 2.17% 2.12%
净利润 8,095,191.87 1.84% 1.79%
扣除非经常性损益后的
9,641,699.93 2.19% 2.13%
净利润
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.14 0.14
营业利润 0.05 0.05
净利润 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的
0.05 0.05
净利润
2、计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2004年6月末的非经常
性 损益列示如下：
非经常性损益项目 2004年1-6月 所得税影响
营业外收入 170,128.46 不考虑所得税影响
营业外支出 1,716,636.52 不考虑所得税影响
3、本公司2004年6月末净利润较上年度同期下降43.54%，主要是由于：（1）期间
费用较上年同期增加；（2）投资收益较上年同期下降；（3）营业外支出较上年同期增
加。
4、资产减值准备明细表
详见会计报表会企01表附表1资产减值准备明细表。
5、主要会计报表项目变动幅度达30%以上的变动原因：
2004年6月30 2003年末
项 目 日末金额 或上年同期
金额
短期投资 14,250,000.00 44,250,000.00
应收票据 7,055,121.32 12,173,940.00
其他应收款 42,429,691.05 11,819,075.90
预付帐款 63,426,033.25 14,733,261.72
待摊费用 8,120,775.21 0.00
在建工程 11,542,209.16 7,172,091.13
短期借款 85,660,000.00 64,660,000.00
预收帐款 20,288,727.64 6,204,998.48
应付工资 59,619.52 30,804.62
应付福利费 2,169,785.52 1,159,136.84
其他应交款 41,589.39 130,095.73
预提费用 - 750,000.00
未分配利润 23,117,943.54 34,580,090.77
主营业务收入 120,118,950.36 68,203,678.13
主营业务成本 92,517,157.75 50,844,312.10
主营业务税金及附加 392,227.22 127,120.52
其他业务利润 478,977.92 -25,851.04
营业费用 5,234,830.65 2,925,992.60
管理费用 11,597,604.21 3,638,442.09
财务费用 1,295,891.11 432,520.33
投资收益 354,640.00 4,055,330.00
营业外收入 170,128.46 87,579.23
营业外支出 1,716,636.52 12,331.28
所得税 527,122.01 1,570.71
净利润 8,095,191.87 14,338,446.69
本期较上年末
项 目 或上年同期增 变动情况及原因
减变动(%)
短期投资 -67.80 见附注五、注2
应收票据 -42.05 见附注五、注3
其他应收款 258.99 见附注五、注5
预付帐款 330.50 见附注五、注6
待摊费用 - 见附注五、注8
在建工程 60.93 见附注五、注11
短期借款 32.48 见附注五、注14
预收帐款 226.97 见附注五、注16
应付工资 93.54 见附注五、注17
应付福利费 87.19 见附注五、注18
其他应交款 -68.03 见附注五、注20
预提费用 -100.00 对外项目材料费用到期冲回
未分配利润 -33.15 见附注五、注25
主营业务收入 76.12 见附注五、注26
主营业务成本 81.96 收入增加，同步增加
主营业务税金及附加 208.55 见附注五、注27收入增加，
同步增加
其他业务利润 见附注五、注28
营业费用 78.91 见附注五、注29
管理费用 218.75 见附注五、注30
财务费用 199.61 见附注五、注31
投资收益 -91.25 见附注五、注32
营业外收入 94.26 主要是废旧物资处理收入
营业外支出 13820.99 见附注五、注33
所得税 33459.47 今年起母公司开征企业所得税
净利润 -43.54 见附注十一、注3
四川天一科技股份有限公司
法定代表人：冯孝庭
财务负责人：杨磊
会计机构负责人：蔡小勇
日期：二○○四年八月八日
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