陕西宝光真空电器股份有限公司2005年年度报告
陕西宝光真空电器股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、独立董事赵景华先生因工作原因，未能出席本次会议，委托独立董事何雁明先生
出席会议并行使表决权；独立董事苏廷林先生因身体原因，未能出席本次会议，委托独
立董事梁定邦先生出席会议并行使表决权。
3、江苏公证会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。
4、公司负责人祁勇先生，主管会计工作负责人蒋华明先生，会计机构负责人（会计
主管人员）陈长青先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：陕西宝光真空电器股份有限公司
公司法定中文名称缩写：宝光股份
公司英文名称：Shaanxi Baoguang Vacuum Electronic Apparatus Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：BVEA
2、公司法定代表人：祁勇
3、公司董事会秘书：金宝长
公司证券事务代表：李文青
联系地址：陕西省宝鸡市宝光路53号
电话：0917—3561512
传真：0917—3561512
E-mail：office@baoguang.com.cn
4、公司注册地址：陕西省宝鸡市高新技术开发区英达路五号
公司办公地址：陕西省宝鸡市高新技术开发区英达路五号
邮政编码：721006
公司国际互联网网址：http://www.baoguang.com.cn
公司电子信箱：office@baoguang.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：陕西宝光真空电器股份有限公司董事会办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：宝光股份
公司A股代码：600379
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年12月31日
公司首次注册登记地点：陕西省工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2005年3月4日
公司变更注册登记地点：陕西省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：6100001005450
公司税务登记号码：610302709901893
公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：无锡市新区开发区旺庄路生活区
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 4,519,350.08
净利润 2,074,337.35
扣除非经常性损益后的净利润 2,202,212.00
主营业务利润 79,858,296.92
其他业务利润 5,514,655.65
营业利润 6,839,753.09
投资收益 -2,041,091.19
补贴收入 157,000.00
营业外收支净额 -436,311.82
经营活动产生的现金流量净额 -3,033,374.16
现金及现金等价物净增加额 -19,813,799.94
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 157,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
-312,162.82
的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -27,288.17
合计 -127,874.65
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 289,946,261.66 339,616,272.23
利润总额 4,519,350.08 21,899,331.18
净利润 2,074,337.35 19,036,950.88
扣除非经常性损益的净利润 2,202,212.00 20,128,833.30
每股收益 0.0131 0.12
最新每股收益 0.0131
净资产收益率（%） 0.7170 6.63
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净
0.7612 7.01
资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加
0.7647 6.98
权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -3,033,374.16 43,313,390.12
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0192 0.27
2005年末 2004年末
总资产 490,531,401.98 515,611,775.71
股东权益（不含少数股东权益） 289,314,308.38 286,956,976.11
每股净资产 1.831 1.82
调整后的每股净资产 1.788 1.70
本年比上年增
2003年
减(%)
主营业务收入 -14.63 275,407,779.42
利润总额 -79.36 21,822,455.49
净利润 -89.10 17,225,289.05
扣除非经常性损益的净利润 -89.06 17,366,100.81
每股收益 -89.08 0.11
最新每股收益
减少5.91个
净资产收益率（%） 6.08
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 减少6.25个
6.13
资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 减少6.22个
6.32
权平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 -107.00 16,304,661.75
每股经营活动产生的现金流量净额 -107.11 0.10
本年末比上年
2003年末
末增减(%)
总资产 -4.86 502,806,779.36
股东权益（不含少数股东权益） 0.82 283,005,987.00
每股净资产 0.604 1.79
调整后的每股净资产 5.176 1.71
1、总资产比去年减少25,080,373.73元，主要是报告期应收账款、货币资金减少所
致。
2、净利润比去年减少16,962,613.53元，主要是公司主营业务收入减少49,670,010
.57元及产品毛利率水平下降所致。
3、经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少46,346,764.28元，主要是报告期
内销售收入比去年减少，所以收回的货款也相应减少所致。
4、股东权益比去年增加2,357,332.27元，主要是当年实现净利润增加所致。
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 158,000,000 86,784,921.64 8,192,744.77
本期增加 282,994.92 207,433.73
本期减少
期末数 158,000,000. 87,067,916,56 8,400,178.50
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 4,096,370.88 29,882,938.82 286,956,976.11
本期增加 103,716.87 2,074,337.35 2,357,332.27
本期减少 311,150.60
期末数 4,200,087.75 31,646,125.57 289,314,308.38
1、盈余公积、法定公益金、未分配利润比去年增加，是报告期当年实现净利润增加
所致。
2、股东权益比去年增加，主要是当年实现净利润增加所致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 108,000,000 68.35
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 108,000,000 68.35
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 108,000,000 68.35
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 50,000,000 31.65
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 50,000,000 31.65
三、股份总数 158,000,000 100
本次变动后
数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 108,000,000 68.35
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 108,000,000 68.35
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 108,000,000 68.35
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 50,000,000 31.65
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 50,000,000 31.65
三、股份总数 158,000,000 100
2、股票发行与上市情况
(1)截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况
。
(2)报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 18,868
前十名股东持股情况
持股比例
股东名称 股东性质 持股总数
(%)
陕西宝光集团有限公司 国有 22.15 35,000,000
北京茂恒投资管理有限公司 其他 20.89 33,000,000
长宜环保工程有限公司 其他 15.82 25,000,000
陕西省技术进步投资有限责任公司 其他 6.33 10,000,000
中国长城工业总公司 其他 3.16 5,000,000
东方证券－农行－东方红1号集合
其他 0.24 375,341
资产管理计划
徐(宏 其他 0.20 312,514
周懋赏 其他 0.16 250,000
丁应浒 其他 0.13 210,000
强天录 其他 0.12 184,200
质押或冻结的
股东名称 年度内增减 股份类别
股份数量
质押
陕西宝光集团有限公司 0 未流通
17,500,000股
质押
北京茂恒投资管理有限公司 10,000,000 未流通
33,000,000股
长宜环保工程有限公司 0 未流通 质押
25,000,000股
陕西省技术进步投资有限责任公司 0 未流通 未知
中国长城工业总公司 0 未流通 未知
东方证券－农行－东方红1号集合
未知 已流通 未知
资产管理计划
徐(宏 未知 已流通 未知
周懋赏 未知 已流通 未知
丁应浒 未知 已流通 未知
强天录 未知 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
东方证券－农行－东方红
1号集合资产管理计划 375,341 人民币普通股
徐(宏 312,514 人民币普通股
周懋赏 250,000 人民币普通股
丁应浒 210,000 人民币普通股
强天录 184,200 人民币普通股
吴坤岳 163,470 人民币普通股
郑丽 160,065 人民币普通股
韩建新 159,700 人民币普通股
汪家秋 157,560 人民币普通股
邓春 150,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知前十名流通股股东之间是否存在
关联关系或是否属于一致行动人。
公司前四名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人，未知第五名至第十名股东与其他股东之间是否存在关
联关系或是否属于一致行动人；
①公司第一大股东陕西宝光集团有限公司于2005年8月10日，将其持有的我公司175
0万股国有法人股(占公司总股本的11.07%)质押给中国农业银行宝鸡高新技术产业开发区
支行，用于申请短期流动资金贷款人民币2500万元，质押期限为一年（详见2005年8月1
5日公司发布的临时公告）；
②公司原第三大股东北京茂恒投资管理有限公司于2005年11月3日，将其持有的我公
司2300万股社会法人股(占公司总股本的14.56%)质押给中国建设银行股份有限公司北京
石景山支行，用于申请短期流动资金贷款人民币2300万元，质押期限为一年（详见2005
年11月7日公司发布的临时公告）；
③2005年11月28日公司原股东重庆市泰通实业发展有限公司与北京茂恒投资管理有
限公司签署了《股份转让协议》，根据该协议,重庆市泰通实业发展有限公司将其持有的
本公司1000万股社会法人股（占本公司总股本的6.33%）协议转让给北京茂恒投资管理有
限公司，该项股权过户手续于2005年12月15日办理完成（详见2005年12月12日和12月20
日公司发布的临时公告）；
④公司分别于2004年12月11日、12月28日公司公告了原第二大股东长宜环保工程有
限公司分别将所持本公司1500万股、1000万股社会法人股质押给中国农业银行北京崇文
门支行事宜。2005年12月9日长宜环保工程有限公司办理了继续质押手续，质押期限为一
年（详见2005年12月16日公司发布的临时公告）；
⑤公司第二大股东北京茂恒投资管理有限公司于2005年12月23日，将其持有的我公
司1000万股社会法人股（占公司总股本的6.33%）质押给中国建设银行股份有限公司北京
石景山支行，用于申请短期流动资金贷款1000万元，质押期限为一年（详见2005年12月
28日公司发布的临时公告）。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
公司名称：陕西宝光集团有限公司
法人代表：佟绍成
注册资本：110,000,000元人民币
成立日期：1997年9月27日
主要经营业务或管理活动：电真空器件高、中、低压设备，电子玻璃，石墨制品的
制造、销售、研制、开发。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，根据陕西省人民政府国有资产监督管理委员会陕国资产权发[2005]298号
文件，公司第一大股东陕西宝光集团有限公司作为宝鸡市辖区内的陕西省省属国有企业
，已整体划归宝鸡市人民政府管理。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元 币种:人民币
法定 注册资本
股东名称 成立日期
代表人 （万元）
北京茂恒投资管
张荣华 6,000 2000年8月22日
理有限公司
长宜环保工程有
李德强 6,000 2001年7月12日
限公司
股东名称 主要经营业务或管理活动
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经
营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许
北京茂恒投资管 可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关
理有限公司 登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务
院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展
经营活动。
投资管理；技术开发、技术服务、技术转让、
技术培训；经济信息咨询（中介除外）；房地
产信息咨询；承办展览展示会；组织文化艺术
长宜环保工程有 交流（演出除外）；销售百货、五金交电、建
限公司 筑材料、木材、计算机软件、硬件及外围设
备、工艺美术品、通讯器材、装饰材料、家用
电器、化工产品、仪器仪表、家具、汽车配
件；专业承包。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期
别 龄
张荣华 董事长 男 48 2005-06-24 2006-02-21
佟绍成 副董事长 男 52 2005-06-24 2008-06-23
祁勇 董事 男 33 2005-06-24 2006-02-21
何雁明 独立董事 男 52 2005-06-24 2008-06-23
梁定邦 独立董事 男 62 2005-06-24 2008-06-23
苏廷林 独立董事 男 64 2005-06-24 2008-06-23
赵景华 独立董事 男 43 2005-06-24 2008-06-23
梅俏冰 董事 女 34 2005-06-24 2008-06-23
李明鑫 董事 男 54 2005-06-24 2008-06-23
周彦溪 监事会主席 男 56 2005-06-24 2008-06-23
汪宗龙 监事 男 53 2005-06-24 2008-06-23
关向红 监事 女 39 2005-06-24 2008-06-23
陈占飞 监事 男 41 2005-06-24 2008-06-23
迟嘉兴 监事 男 35 2005-06-24 2008-06-23
周锋 总经理 男 42 2005-06-24 2008-06-23
李军望 副总经理 男 41 2005-06-24 2008-06-23
岳永学 副总经理 男 41 2005-06-24 2006-02-22
张军 副总经理 男 32 2005-06-24 2008-06-23
蒋华明 财务总监 男 33 2005-06-24 2008-06-23
金宝长 董事会秘书 男 57 2005-06-24 2008-06-23
合计 / / / / /
年初持 年末持 报告期内从公司领取的报酬
姓名 职务
股数 股数 总额(万元)(税前)
张荣华 董事长 0 0 22.44
佟绍成 副董事长 0 0 5
祁勇 董事 0 0 4.83
何雁明 独立董事 0 0 5
梁定邦 独立董事 0 0 5
苏廷林 独立董事 0 0 5
赵景华 独立董事 0 0 3.75
梅俏冰 董事 0 0 2.25
李明鑫 董事 0 0 1.5
周彦溪 监事会主席 0 0 3
汪宗龙 监事 0 0 1.5
关向红 监事 0 0 1.5
陈占飞 监事 0 0 1.5
迟嘉兴 监事 0 0 1.13
周锋 总经理 0 0 18.24
李军望 副总经理 0 0 14.02
岳永学 副总经理 0 0 13.97
张军 副总经理 0 0 14.04
蒋华明 财务总监 0 0 12.84
金宝长 董事会秘书 0 0 14.04
合计 / 150.51
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)张荣华：现任北京茂恒投资管理有限公司执行董事、总经理，曾分别于2003年7
月-2004年7月和2005年2月-2006年2月担任本公司董事长。2006年2月22日，经本公司董
事会批准，辞去本公司董事长职务。
(2)佟绍成：现任陕西宝光集团有限公司董事长,2003年7月至今担任本公司副董事长
。
(3)祁勇：曾任厦门国际信托投资公司深圳营业部高级分析师、重庆市泰通实业发展
有限公司董事长。现任北京茂恒投资管理有限公司副总经理，2006年2月22日当选为本公
司董事长。
(4)何雁明：现任西安交通大学教授。
(5)梁定邦：曾任中国航天科工集团210所计划财务处处长、西安长峰集团财务总监
，现退休。
(6)苏廷林：曾任国家劳动人事部司长，现退休。
(7)赵景华：曾任山东大学管理学院院长，现任中央财经大学研究所教授、中央财经
大学资本运营与企业战略研究中心主任。
(8)梅俏冰：现任北京茂恒投资管理有限公司投资部经理，2003年7月至2005年2月任
本公司财务总监。
(9)李明鑫：曾任本公司董事长，现任陕西宝光集团有限公司总经理。
(10)周彦溪：现任陕西宝光集团有限公司工会主席兼纪委书记。
(11)汪宗龙：现任陕西宝光集团有限公司工会副主席。
(12)关向红：现任北京茂恒投资管理有限公司投资部副经理。
(13)陈占飞：现任陕西省技术进步投资有限责任公司财务部负责人。
(14)迟嘉兴：现任长宜环保工程有限公司总经理助理。
(15)周锋：曾任陕西宝光真空电器股份有限公司副总经理；现任陕西宝光真空电器
股份有限公司总经理。
(16)李军望：曾任陕西宝光真空电器股份有限公司总经理助理，现任陕西宝光真空
电器股份有限公司副总经理。
(17)张军：曾任北京科锐配电股份有限公司企管部经理、总经理助理、副总经理，
现任长宜环保工程有限公司副总经理。
(18)蒋华明：曾任山东齐鲁乙烯化工股份有限公司常务副总经理、副董事长；现任
长宜环保工程有限公司财务总监。
(19)金宝长：现任陕西宝光真空电器股份有限公司董事会秘书。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
佟绍成 陕西宝光集团有限公司 董事长 1997年9月
李明鑫 陕西宝光集团有限公司 总经理 2003年10月
周锋 陕西宝光集团有限公司 董事 2003年10月
张荣华 北京茂恒投资管理有限公司 总经理 2000年3月
祁勇 北京茂恒投资管理有限公司 副总经理 2006年1月
梅俏冰 北京茂恒投资管理有限公司 投资部经理 2001年4月
周彦溪 陕西宝光集团有限公司 工会主席兼纪 2003年10月
检委书记
汪宗龙 陕西宝光集团有限公司 工会副主席 2004年4月
迟嘉兴 长宜环保工程有限公司 总经理助理 2003年7月
陕西省技术进步投资有限责
陈占飞 财务部负责人 1998年6月
任公司
关向红 北京茂恒投资管理有限公司 投资部副经理 2000年3月
蒋华明 长宜环保工程有限公司 财务总监 2004年11月
张军 长宜环保工程有限公司 副总经理 2004年6月
任期终止 是否领
姓名 股东单位名称
日期 取报酬津贴
佟绍成 陕西宝光集团有限公司 至今 是
李明鑫 陕西宝光集团有限公司 至今 是
周锋 陕西宝光集团有限公司 至今 否
张荣华 北京茂恒投资管理有限公司 至今 是
祁勇 北京茂恒投资管理有限公司 至今 是
梅俏冰 北京茂恒投资管理有限公司 至今 是
周彦溪 陕西宝光集团有限公司 至今 是
汪宗龙 陕西宝光集团有限公司 至今 是
迟嘉兴 长宜环保工程有限公司 至今 是
陕西省技术进步投资有限责
陈占飞 至今 是
任公司
关向红 北京茂恒投资管理有限公司 至今 是
蒋华明 长宜环保工程有限公司 至今 否
张军 长宜环保工程有限公司 至今 否
在其他单位任职情况
任期
姓名 其他单位名称 担任的职务
起始日期
何雁明 西安交通大学 教授 1999年12月
教授、资本运营
赵景华 中央财经大学 与企业战略研究 2004年5月
中心主任
佟绍成 宝鸡宝光置业有限责任公司 董事长 2004年5月
佟绍成 宝鸡市宝光珊和电器有限公司 董事长 2003年10月
周锋 宝鸡宝光电气设备有限公司 董事长 2005年1月
李明鑫 宝鸡宝光运输有限公司 董事长 2004年5月
任期 是否领 是否领
姓名 其他单位名称
终止日期 取报酬 取津贴
何雁明 西安交通大学 至今 是 否
赵景华 中央财经大学 至今 是 否
佟绍成 宝鸡宝光置业有限责任公司 至今 否 是
佟绍成 宝鸡市宝光珊和电器有限公司 至今 否 否
周锋 宝鸡宝光电气设备有限公司 至今 否 否
李明鑫 宝鸡宝光运输有限公司 至今 否 否
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬与考核委员会根据《董
事会薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定拟定董事、监事及高级管理人员的年度薪
酬方案，由薪酬与考核委员会提交董事会审议，其中董事、监事的薪酬还需提交股东大
会审议，待审议通过后由董事会薪酬与考核委员会按照年度考评结果实施发放。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据重大决策执行情况以及公司年度
经营目标和战略目标的完成情况。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
1、2005年2月4日公司召开第二届董事会第二十五次会议，鉴于韩明先生由于工作调
动原因，已提交辞去公司董事及董事长职务的报告，会议选举张荣华先生为公司董事长
。
2、2005年2月4日公司召开第二届董事会第二十五次会议，鉴于梅俏冰女士由于工作
变动原因已提交辞去公司财务总监的报告，根据总经理的提名，聘任蒋华明先生为公司
财务总监。
3、2005年3月24日，公司召开2005年度第一次临时股东大会，会议选举赵景华先生
为公司独立董事；选举梅俏冰女士为公司董事；选举迟嘉兴先生为公司监事。
4、2005年6月24日，公司召开2004年度股东大会，鉴于第二届董事会、监事会任期
已满，会议选举张荣华、佟绍成、李明鑫、祁勇、梅俏冰、何雁明、梁定邦、苏廷林、
赵景华为公司第三届董事会董事，其中何雁明、梁定邦、苏廷林、赵景华为公司独立董
事；选举迟嘉兴、关向红、陈占飞为公司第三届监事会股东监事，并与职工监事周彦溪
、汪宗龙共同组成公司第三届监事会。
5、2005年6月24日，公司召开第三届董事会第一次会议，会议选举张荣华先生为公
司第三届董事会董事长，选举佟绍成先生为公司第三届董事会副董事长；聘任周锋先生
为公司总经理；聘任金宝长先生为公司董事会秘书；聘任蒋华明先生为公司财务总监；
聘任李军望先生、岳永学先生、张军先生为公司副总经理。
6、2005年6月24日，公司召开第三届监事会第一次会议，会议选举周彦溪先生为公
司第三届监事会主席。
7、2006年2月22日，公司召开第三届董事会第七次会议，会议同意张荣华先生辞去
公司董事长职务并选举祁勇先生为公司董事长；同意岳永学先生辞去公司副总经理职务
。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,573人，需承担费用的离退休职工为600人，公司
需承担费用的离退休职工中内退人员179人，退休人员421人。。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 244
技术人员 179
生产人员 1,056
销售人员 54
其他 40
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
研究生 6
大学本科学历 159
大专学历 330
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
2005年公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章
程》以及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善法人治理
结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作，保护公司及股东的利益。
为进一步保护社会公众股股东利益，完善公司法人治理结构，我公司根据中国证监
会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》（证监发【2004】118号）和《关于
督促上市公司修改公司章程的通知》（证监公司字【2005】15号）的有关规定对《公司
章程》、《股东大会议事规则》、》董事会议事规则》等规章制度进行了相应修改。
公司在实际运作过程中，将一如既往地不断探索和完善股东大会、董事会、监事会
以及经理层之间有机运作现代企业制度，实现公司投资决策、生产经营、监督管理的制
度化和规范化，努力寻求股东利益最大化。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加
董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次）
梁定邦 10 10 0 0
何雁明 10 9 1 0
苏廷林 10 9 1 0
赵景华 10 7 3 0
2005年度公司董事会共召开董事会10次（二届二十四次至二届二十八次，三届一次
至三届五次），独立董事梁定邦先生亲自参加了2005年度召开的各次会议；独立董事何
雁明先生于第三届董事会第三次会议委托独立董事梁定邦先生出席会议并代为行使表决
权，其余会议均亲自出席；独立董事苏廷林先生于第二届董事会第二十五次会议委托董
事张荣华先生出席会议并代为行使表决权，其余会议均亲自出席；独立董事赵景华先生
因出差在外，分别于第二届董事会第二十六次会议、第三届董事会第一次会议、第三届
董事会第五次会议委托苏廷林先生出席会议并代为行使表决权，其余会议均亲自出席。
2、报告期内，独立董事勤勉尽责，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其
他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司具有完整的的供应、生产和销售系统，具有独立完整的业务和面
向市场自主经营的能力，公司拥有独立的技术研究队伍进行技术开发工作
2、人员方面：公司拥有经营运行所需的生产、销售、技术、管理等各类人员，并建
立了独立、完整的劳动人事管理部门及相应的规章制度。公司总经理、副总经理等高级
管理人员均在本公司领取报酬，没有在控股股东单位领取薪酬和兼职；不存在控股股东
干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况
3、资产方面：公司拥有经营主营业务所需的独立生产系统、辅助生产系统、配套设
施和采购、销售系统，工业产权、非专利技术等无形资产均由本公司持有，不存在控股
股东违规占用股份公司的资金资产及其他资源的情况
4、机构方面：公司完全按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规，建立
了适合公司生产经营需要的组织机构和职能部门，内部机构与控股股东相互独立，不受
股东单位的影响和控制
5、财务方面：本公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管
理制度，同时在银行独立开户，自成立之日起依法独立纳税，能够独立作出财务决策
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会根据战略发展需要，经营目标和管理目标相结合，根据高级管理人员负
责的业务范围、经营管理难度、个人业务能力以及综合素质等方面制定公司高级管理人
员的年度考核方案，年度结束后，由董事会薪酬与考核委员会组成考评组按照董事会通
过的考评方案对高级管理人员的年度工作业绩进行综合评定，最终根据考评结果确定并
发放高级管理人员年度薪酬。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1、公司于2005年6月24日召开2004年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在20
05年6月25日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、股东大会的通知、召集、召开情况：2005年4月27日公司发布了关于召开2004年
度股东大会的通知；由于股东变更提案，2005年5月26日公司发布了关于延期召开2004年
度股东大会的通知。2005年6月24日公司在宝鸡市召开会议，出席会议的股东及股东代理
人共5人，代表股份10,300万股，占公司股份总数的65.19%，符合《公司法》及《公司章
程》的有关规定。会议由公司董事长张荣华先生主持，董事会聘请北京嘉源律师事务所
郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书，认为本次会议的有关事宜合法有效。
3、股东大会通过的决议：会议审议并形成如下决议：①批准《二○○四年年度报告
及摘要》；②批准《二○○四年度董事会工作报告》；③批准《二○○四年度监事会工
作报告》；④批准《二○○四年度财务决算报告》；⑤批准《二○○四年度利润分配方
案》；⑥通过《关于续聘会计师事务所的议案》；⑦通过《董事会关于董事、监事薪酬
标准与考核办法的提案》；⑧通过《股东单位关于推荐第三届董事会董事候选人、第三
届监事会股东监事候选人的提案》；⑨通过《关于确认2004年度日常关联交易和预计20
05年度日常关联交易的议案》；⑩未通过《关于修改的议案》。
（二）临时股东大会情况
1、第一次临时股东大会情况：
2005年2月5日公司发布了关于召开2005年第一次临时股东大会的通知，2005年3月2
4日公司在宝鸡市如期召开会议，出席会议的股东及股东代理人共5人代表股份10,300万
股，占公司股份总数的65.19%，会议由公司董事长张荣华先生主持，董事会聘请北京嘉
源律师事务所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书，认为本次会议的有关事宜合
法有效。会议审议并形成以下决议：①同意《关于2004年度董事、监事薪酬及考核的议
案》；②同意《董事会关于推荐独立董事候选人的议案》；③同意《董事会关于推荐董
事候选人的议案》；④同意《监事会关于推荐监事候选人的议案》。
2、第二次临时股东大会情况：
2005年11月26日公司以公告的方式发布了关于召开2005年度股第二次临时股东大会
的通知，2005年12月27日公司在宝鸡市如期召开会议，出席会议的股东及股东代理人共
4人代表股份10,300万股，占公司股份总数的65.19%，会议由公司董事长张荣华先生主持
，董事会聘请北京嘉源律师事务所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书，认为本
次会议的有关事宜合法有效。会议审议并形成以下决议：①同意《关于修改〈公司章程
〉的议案》；②同意《关于修改〈股东大会议事规则〉的议案》；③同意《关于修改〈
董事会议事规则〉的议案》。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾：
（1）经营情况回顾：报告期内，公司真空灭弧室产销量继续保持全国市场占有率第
一的地位（依据真空电子行业协会统计资料）。但受到原材料持续大幅涨价和产品降价
等不利因素的影响，公司盈利水平较去年同期仍大幅度降低。报告期内公司实现主营业
务收入28983万元，比上年同期减少14.63%；实现净利润207万元，比上年同期下降89.1
％；
报告期内，公司面对原材料价格大幅上涨、市场恶性竞争带来的产品降价等诸多不
利因素的制约和影响，公司以实施ERP项目促进基础管理；健全和完善内部激励机制和约
束机制；努力降低成本，提升实力，同时加快国际市场开发，谋求公司健康发展。
（2）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位：万元
项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度
总资产 49053.14 51561.18 -2508.04 -4.86%
主营业务利润 7985.83 9798.31 -1812.48 -18.50%
股东权益 28931.43 28695.70 235.73 0.82%
资产构成同比变化的因素分析：
①应收账款：2005年底净额为1.089亿元，与年初相比下降1546万元。
②存货：2005年底余额为1.029亿元，与年初相比增加910万元。从所属产品分析，
主要是真空灭弧室增加332万元；开关设备增加479万元。从存货结构分析，原材料增加
300多万元。
③对外投资：2005年底余额为1271万元，比年初减少205万元，主要是摊销天景置业
的投资差额，以及按权益法核算应摊销的2005年天景置业亏损额。
④应收票据：2005年底余额为2186万元，比年初减少201万元，是由于今年对外支付
的货款以票据支付较多及以票据形式收回销售回款有所减少所致。
⑤货币资金：2005年底余额为7304万元，比年初减少1981万元，主要全年销售回款
减少，货币资金减少。
营业费用、财务费用、管理费用同比变化的因素分析：
2005年的三项费用共减少385万元，其中：
①营业费用减少672万元。主要是今年公司产品销售收入下降，销售回款减少，所发
生的营业费用也随之下降。
②管理费用增加571万元。主要是因部分应收账款账龄的延长，导致坏帐准备金计提
842万元，比去年同期增提320万元。
③财务费用比去年减少284万元。主要是一方面是处理了挂专项应付款的国家“贷款
贴息”，共353万元冲减了财务费用；另一方面是国家调高利率增加了一些财务费用。
现金流量同比变化的因素分析：
①2005年经营活动产生的现金流量净额为-303万元，与去年4313万元相比，减少约
4616万元，其中销售商品、提供劳务收到的现金为32961万元，比去年减少3143万元，主
要是今年销售额比去年减少5800多万元所致。
②2005年投资活动产生的现金流量净额为-1349万元，主要为购建固定资产的支出。
③筹资活动现金净流量为-329万元。一是支付的银行借款利息，二是支付以前年度
的现金红利。
（3）主要供应商、客户情况
单位：万元
前五名供应商采购金额合计 7438.27 占采购总额比重 30.16%
前五名销售客户销售金额合计 7644.14 占销售总额比重 22.53%
（4）公司控股公司经营情况及业绩
2005年1月21日公司召开第二届董事会第二十四次会议，同意设立子公司陕西宝光陶
瓷科技有限公司，子公司主要从事陶瓷制品的生产与经营，注册资本639万元，2005年底
该公司总资产1982为万元，净利润为233.56万元。
2、对公司未来发展的展望：
2005年由于我国的宏观调控政策以及对一些建设项目的整顿，针对部分地区出现的
电厂建设投资过热的现象，国家部委叫停了部分电厂建设项目。涉及内蒙古、河南、河
北、山东、江苏、安徽、广东、贵州、宁夏等9省区，这些项目总装机容量达到1711.4万
千瓦，大体相当于一个三峡的装机规模，投资大约850多亿元人民币。另外许多高能耗的
用电量大的建设项目也都缓建或停建。从无源器件行业协会的统计数字来看，仅2005年
前三个季度行业真空灭弧室产量较2004年减少4.45%。
2005年，公司面临着原材料价格大幅上涨，资金周转紧张，市场恶性竞争带来的产
品降价等诸多不利因素的制约和影响。国内市场的情况和年初的预测相差甚远，形势十
分严峻。由于市场突变，行业内的许多企业对有限的市场开始了更加激烈的价格竞争，
公司陷入高投入、低利润的恶性竞争之中。
2006年公司面临的机遇和挑战：
机遇：（1）由于近年来出口市场的迅速扩张，公司产品逐步被国际市场认同，预计
2006年出口市场仍将增长；（2）陕西宝光集团有限公司与施耐德电气（中国）投资有限
公司拟将成立合资公司。本公司将作为独家供应商向合资公司供应真空灭弧室，对公司
提升盈利能力提供了机遇。
挑战：（1）外资、合资企业占据高端市场，挤占中端市场，利用品牌优势继续扩大
市场份额；一些小型企业技术日趋成熟、成本低廉占领低端市场；受高端市场和低端市
场的挤压，中端市场将进一步减小；（2）外资、合资企业在国内加速投资建厂，新增中
小型企业较多,市场竞争更加激烈；（3）国内高压开关市场（含主要元器件）竞争秩序
混乱，产品价格战依然激烈；（4）原材料价格持续上涨的趋势不减以及动力能源价格上
调。
面临公司的机遇和挑战，公司将深入贯彻“大力发展真空灭弧室，调整整机业务规
模，加速后向一体化”的发展战略，精心打造“宝光”品牌，不断拓展市场空间，尤其
是国际市场；同时加强内部管理，继续开展降成本、降费用的各项工作，努力降低公司
各项制造成本和费用，增强公司盈利能力。
3、公司新年度经营计划
2006年是国家“十一五”规划的开局之年，也是对公司发展非常重要的一年，公司
2006年工作将以品牌战略为中心，深化改革提高运营效率，快速反应拓展市场空间，精
益管理转变增长方式的指导思想开展各项工作。
（1）生产计划：2006年公司计划真空灭弧室产销量将超过20万只，真空开关设备产
量较上年同期有所增长；公司进一步扩大产品出口，出口数量和金额在2005年的基础上
再次翻番。
（2）收入、成本、费用计划
2006年公司计划实现销售收入3.0亿元；受到材料涨价和动力能源调价的因素影响，
公司材料成本和动力费用2006年预计会有所上升，公司力争把材料成本和动力费用力争
控制在2.0亿元以内；公司将进一步加强内部管理，努力在保证公司产品质量的前提下使
产品制造费用、管理费用同比下降；严格控制销售费用的支出，努力使销售费用有所降
低；2006年公司将继续加强应收账款的管理和清收力度，力争较上年继续有所下降。
2006年，公司将逐项分解公司收入、成本、费用计划，各项指标分解到相关单位，
明确并落实责任，为完成公司各项计划目标而不懈努力。
4、2006年公司资金需求使用计划，以及资金来源情况
2006年，公司资金需求主要是生产经营活动支出和技改投资支出，2006年公司维持
正常生产经营所需资金约3.2亿元,2006年公司计划安排固定资产投资约400万元，主要来
源于公司自筹资金。
5、原材料涨价和产品降价等不利因素对公司2005年的生产经营已经带来较大影响，
进入2006年一季度，上述不利因素的影响更加严重，加之历年一季度为公司经营淡季，
预计公司2006年一季度将出现亏损，具体数据将在2006年一季度报告中详细披露，请投
资者注意投资风险。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、公司主营业务范围：高、中、低压真空电力电器、无线电元器件、器材、材料、
高新元件、弹性元件的研制、生产、批发、零售及服务,机械加工。
2、主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业
分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润
率(%)
286,816,831.37 205,530,565.80 28.44
电真空开关设备
其他 3,129,430.29 3,139,696.08 -9.93
合计 289,946,261.66 208,670,261.88 28.03
主营业务 主营业务
收入比上 成本比上 主营业务利润率比上
分产品
年增减 年增减 年增减（%）
（％） （％）
-14.53 -12.98 增加4.34个百分点
电真空开关设备
其他 -22.10 -0.14 减少169.73个百分点
合计 -14.63 -12.79 减少5.11个百分点
2005年度电真空开关设备及其他毛利率为28.03%，比2004年度减少1.51%，主要原因
为原材料涨价，以及平均售价下降影响所致。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2001年年通过首次发行募集资金13,112万元人民币，已累计使用12,853
万元人民币，其中本年度已使用835万元人民币，尚未使用259万元人民币，尚未使用募
集资金继续用于未完的募集资金项目，未使用的资金在银行专柜存储。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
拟投入 是否变 实际投入
承诺项目名称
序 金额 更项目 金额
号 真空负荷开关管技术改
1 1,580 是 1,559
造项目
提高工艺装备水平、扩
2 大真空开关生产能力技 1,100 是 1,061
术改造项目
3 技术开发中心项目 3,100 是 2,901
扩大陶瓷真空开关管生
4 7,332 是 7,332
产能力技术改造项目
合计 13,112 / 12,853
预计收益 产生收 是否符合 是否符合
承诺项目名称
序 情况 益情况 计划进度 预计收益
号 真空负荷开关管技术改
1 900 / 是 否
造项目
提高工艺装备水平、扩
2 大真空开关生产能力技 2787 / 是 否
术改造项目
3 技术开发中心项目 / / / /
扩大陶瓷真空开关管生
4 1755 / 是 否
产能力技术改造项目
合计 5442 / / /
1、鉴于公司首次公开发行股票募集资金额少于原计划数额,募集资金严重不足，公
司对募集资金项目进行了调整，具体调整原因和调整程序已在公司《2002年度报告》中
详细披露，详情请查阅公司2003年3月22日公布的《2002年度报告》。
公司上市以后，由于募集资金的严重不足，经公司股东大会的批准募集资金项目进
行了调整，加之行业市场发生变化,项目的收益情况未达到《招股说明书》中承诺的收益
情况.
2、由于各募集资金项目立项时单独立项，但由于产品在生产过程中的设备有很强的
可替代性，因此，在实际生产中募集资金项目所生产的品种并无严格区分，各项目的效
益情况很难单独核算。
1)、真空负荷开关管技术改造项目
项目拟投入1,580万元人民币，实际投入1,559万元人民币，该项目已实施完毕，项
目资金尚未支付完毕，报告期内累计新增（改造）设备仪器117台套。
2)、提高工艺装备水平、扩大真空开关生产能力技术改造项目
项目拟投入1,100万元人民币，实际投入1,061万元人民币，该项目已实施完毕，项
目资金尚未支付完毕，报告期内累计新增（改造）设备仪器102台套。
3)、技术开发中心项目
项目拟投入3,100万元人民币，实际投入2,901万元人民币，项目拟投入3,100万元人
民币，实际投入2,901万元人民币，目前，科技楼以及计算机网络和办公系统自动化网络
已全部启用，ERP等企业资源管理软件正在开发使用中。该项目软件投资预计2006年全部
完成。
4)、扩大陶瓷真空开关管生产能力技术改造项目
项目拟投入7,332万元人民币，实际投入7,332万元人民币，项目资金已于2003年全
部使用完毕，该项目已经达产达效，目前生产线设备运转正常、产品质量稳定。
3、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年1月21日召开第二届董事会第二十四次会议董事会会议，批准独立
董事李钺锋先生提交的由于工作调动原因辞去公司独立董事职务的报告，决议公告刊登
在2005年1月25日的《中国证券报》、《上海证券报》
2)、公司于2005年2月4日召开第二届董事会第二十五次会议，①通过《关于变更董
事长的议案》；②通过《关于变更财务总监的议案》；③通过《董事会关于推荐独立董
事候选人的议案》；④通过《董事会关于推荐董事候选人的议案》；⑤决定于2005年3月
24日（星期四）在宝鸡市召开公司2005年第一次临时股东大会，决议公告刊登在2005年
2月5日的《中国证券报》、《上海证券报》
3)、公司于2005年3月24日召开第二届董事会第二十六次会议，①通过《陕西宝光真
空电器股份有限公司二○○四年年度报告及摘要》；②通过《二○○四年度董事会工作
报告》；③批准《二○○四年度总经理工作报告》；④通过《二○○四年度财务决算报
告》；⑤通过《二○○四年度利润分配预案》；⑥通过《关于支付2004年度审计费用的
议案》；⑦通过《关于续聘会计师事务所的议案》；⑧通过《关于调整董事会专业委员
会成员的议案》；⑨决定2004年度股东大会召开时间及审议事项另行通知，决议公告刊
登在2005年3月26日的《中国证券报》、《上海证券报》
4)、公司于2005年4月25日召开第二届董事会第二十七次会议，①通过《二○○五年
第一季度报告》；②同意将股东单位提交的《关于推荐第三届董事会董事候选人、第三
届监事会股东监事候选人的提案》列入2004年度股东大会议题；③同意依照中国证监会
和上海证券交易所发布的一系列规范性文件修改的《公司章程修正案（草案）》提交股
东大会审议；④通过《关于确认2004年度日常关联交易和预计2005年度日常关联交易的
议案》；⑤通过《董事会薪酬与考核委员会关于董事、监事薪酬标准与考核办法的提案
》；⑥通过《关于召开2004年度股东大会的议案》，决议公告刊登在2005年4月27日的《
中国证券报》、《上海证券报》
5)、公司于2005年6月3日召开第二届董事会第二十八次会议，同意将股东单位调整
后的第三届监事会股东监事候选人提名提案提交2004年度股东大会审议，决议公告刊登
在2005年6月4日的《中国证券报》、《上海证券报》
6)、公司于2005年6月24日召开第三届董事会第一次会议，①选举张荣华先生为公司
第三届董事会董事长，选举佟绍成先生为公司第三届董事会副董事长；②根据董事长的
提名，聘任周锋先生为公司总经理、聘任金宝长先生为公司董事会秘书；③根据总经理
的提名，聘任岳永学、李军望、张军先生为公司副总经理，聘任蒋华明先生为公司财务
总监；④根据董事会秘书的提名，聘任李文青先生为公司证券事务代表；⑤通过《关于
委任董事会专业委员会委员的议案》，决议公告刊登在2005年6月25日的《中国证券报》
、《上海证券报》
7)、公司于2005年7月12日召开第三届董事会第二次会议，同意与宝商（集团）股份
有限公司签订《互保协议》，互保贷款总金额为人民币叁仟万元，期限为壹年，决议公
告刊登在2005年7月14日的《中国证券报》、《上海证券报》
8)、公司于2005年8月16日召开第三届董事会第三次会议，①通过《陕西宝光真空电
器股份有限公司2005年半年度报告及摘要》；②通过《陕西宝光真空电器股份有限公司
投资者关系工作细则》，决议公告刊登在2005年8月18日的《中国证券报》、《上海证券
报》
9)、公司于2005年10月20日召开第三届董事会第四次会议（临时）董事会会议，通
过《陕西宝光真空电器股份有限公司二○○五年第三季度报告》，决议公告刊登在2005
年10月22日的《中国证券报》、《上海证券报》
10)、公司于2005年11月24日召开第三届董事会第五次会议，①通过《关于修改〈公
司章程〉的议案》；②通过《关于修改〈股东大会议事规则〉的议案》；③通过《关于
修改〈董事会议事规则〉的议案》；④通过《关于关联交易的议案》；⑤通过《关于召
开2005年第二临时股东大会的议案》，决议公告刊登在2005年11月26日的《中国证券报
》、《上海证券报》
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司董事会认真落实和贯彻了股东大会的决议精神，严格按照《公司法》
、《公司章陕西宝光真空电器股份有限公司2005年年度报告程》的要求，根据股东大会
的决议和授权，为公司的反展认真决策。具体陈述如下:
公司已根据股东大会通过的议案，续聘江苏公证会计师事务所有限公司为公司2005
年度财务报表的审计机构。
公司2005年第一次临时股东大会上选举产生的两位董事和一位监事已上任，并签署
了“董事/监事声明与承诺书”。
根据股东大会决议，完成了公司董事、监事的换届工作。
公司已按股东大会审议通过的《关于确认2004年度日常关联交易和预计2005年度日
常关联交易的议案》完成了2005年度与陕西宝光集团有限公司的关联交易。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
2005年公司不向股东分配股利，不进行资本公积金转增股本。
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 2005年由于受到原材料大幅涨价
，产品价格下降等不利因素的影响，公司经营业绩大幅度下滑。为了增加产能，拓展市
场，保证公司经营持续稳定的发展，董事会提议2005年不向股东分配股利，不进行资本
公积金转增股本。
应分配利润全部用于补充流动资金。
（六）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明陕西宝光
真空电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“宝光股份）2005年
度会计报表进行了审计。关于对宝光股份2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况
的专项说明可用于补充分析，但不是会计报表的组成部分，而是根据中国证监会证监发
[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知
》的规定提供的补充信息。2005年度宝光股份与控股股东及其他关联方的资金占用情况
详见附件。
经审计，我们未发现宝光股份为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广
告等期间费用，承担成本和其他支出，也未发现宝光股份有偿或无偿地拆借资金给控股
股东及其他关联方使用、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款、委托控股
股东及其他关联方进行投资活动、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商
业承兑汇票、代控股股东及其他关联方偿还债务。
本说明仅供宝光股份董事会、股东大会及中国证监会使用。因使用不当造成的后果
，与执行本审计业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件：陕西宝光真空电器股份有限公司2005年度控股股东及其关联方资金占用情况
汇总表
江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：金章罗
中国·无锡 孙新卫
2006年4月13日
（八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
一、经核查，陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“公司”）在报告期内，
认真履行《公司章程》的要求，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方
、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东或其他关联方也未强制公司为他人提供担
保。
二、截止2004年12月31日，公司对外担保总额为4700万元，被担保方是与本公司无
任何关联关系的宝鸡啤酒股份有限公司（以下简称“宝啤”）。该项担保贷款是以宝鸡
啤酒股份有限公司所拥有的财产作为反担保抵押，已经在陕西省工商行政管理局办理了
反担保抵押登记（2002年陕登字050号）。由于该项担保借款已逾期，为此，独立董事曾
多次在董事会会议上要求公司采取积极有效措施，力争尽早妥善解除担保责任，防范或
有负债风险。
三、根据了解，青岛啤酒宝鸡有限责任公司控股宝啤后，宝啤的经营状况良好，目
前有关各方正在积极磋商，宝啤的债务重组正在进行之中，我公司的担保责任也将有望
解除，我们将继续关注就该笔担保贷款的债务处理情况，并及时履行信息披露义务。
独立董事：梁定邦、何雁明、苏廷林、赵景华
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2005年2月4日召开第二届监事会第十次会议，审议《监事会关于推荐监事候选人
的议案》。
2、2005年3月24日召开第二届监事会第十一次会议，①审议《2004年度监事会工作
报告》；②审查《陕西宝光真空电器股份有限公司2004年年度报告及摘要》；③审查《
关于公司2004年度财务决算报告》。
3、2005年4月25日召开第二届监事会第十二次会议，审议《关于确认2004年度日常
关联交易和预计2005年度日常关联交易的议案》。
4、2005年6月24日召开第三届监事会第一次会议，选举公司第三届监事会主席。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司严格按照《公司法》、公司章程及国家的有关规定运作，决策程序
合法、规范。并根据上级主管部门的要求，制定了完善的内控制度。公司董事会成员、
经理层尽职尽责，没有滥用职权侵犯股东及全体员工权益的行为，也没有违反法律法规
、公司章程的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司的财务工作进行了监督检查，认为公司的财务报告真实地反映了
公司的财务状况和经营成果。江苏公证会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审
计报告是独立、客观、公正的。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司最近一次募集资金共有4个项目，和承诺投入项目一致。本报告期内，公司无变
更募集资金情况发生。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
本报告期内，公司将断路器业务及相关资产转让给即将成立的施耐德陕西宝光电器
有限公司（在该公司成立之前，由施耐德电气（中国）投资有限公司为其代表）并签署
相关协议。本次转让以评估价值为依据，定价公允，无内幕交易，不存在损害公司及中
小股东利益的情况，也不存在公司资产流失。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易公平合理，未损害上市公司利益。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、出售资产情况
2006年2月13日，本公司召开了第三届董事会第六次会议，会议审议并通过了《关于
转让断路器业务及相关资产的议案》，同意将公司断路器业务及相关资产转让给即将成
立的施耐德陕西宝光电器有限公司（在该公司成立之前，由施耐德电气（中国）投资有
限公司为其代表）并签署相关协议。本次转让以评估价值为依据，经双方协商，转让价
格总计4202.1388万元人民币。该事项已于2006年2月16日刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》上。本次出售资产后，公司不再从事断路器业务，将专注真空灭弧室产品的
开发和销售，突出核心技术竞争力，在真空灭弧室领域做强做大，鉴于近三年来，断路
器业务利润在公司利润总额中占有的比例较低，对于公司经营无重大不利影响。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 关联交易价格 关联交易金额
按照同类产品市
宝光集团 购买商品、接受劳务 6,930,260.90
场价格确定
占同类交易额
关联方 结算方式
的比重(％)
宝光集团 2.81 不定期结算方式
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 关联交易价格 关联交易金额
按照同类产品
宝光集团 销售商品、提供劳务 34,103,984.15
市场价格确定
占同类交易额
关联方 结算方式
的比重(％)
宝光集团 10.05 不定期结算方式
3、公司先后在2届26次董事会和2004年度大会上审议并通过了《关于确认2004年度
日常关联交易和预计2005年度日常关联交易的议案》；对上述重大关联交易进行了充分
预计，详情请阅公司2005年4月26日发布的《关联交易公告》
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
宝鸡啤酒股 连带责
2000年 5,700
份有限公司 任担保
担保是否已 是否为关联
担保对象 担保期限
经履行完毕 方担保
宝鸡啤酒股 2000-06-30～2003-
否 否
份有限公司 06-29
报告期末担保余额合计 4,700
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 200
报告期末对控股子公司担保余额合计 200
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 4,900
担保总额占公司净资产的比例 16.79
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
目前我公司主要非流通股东正在进行股权分置改革的沟通工作，并已确定保荐机构
，公司争取在2006年上半年完成股权分置改革工作。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任江苏公证会计师事务所有限公司
为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约30万元人民币，截止本报
告期末，该会计师事务所已为本公司提供了3年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
2005年7月12日公司第三届董事会第二次会议以通讯表决的方式审议并同意公司与宝
鸡商场（集团）股份有限公司签定《互保协议》，互保贷款总金额为人民币叁仟万元，
期限为一年。截止报告期末，我公司未向宝鸡商场（集团）股份有限公司进行贷款担保
。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经江苏公证会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了
标准无保留意见的审计报告。
（一）审计报告
审计报告
苏公W[2006]A316号
陕西宝光真空电器股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“宝光股份”）2005
年12月31日的合并及母公司资产负债表、2005年度合并及母公司利润表及利润分配表和
2005年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是宝光股份管理当局的责任，
我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了宝光股份2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营
成果和现金流量。
江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金章罗
中国.无锡 孙新卫
2006年4月13日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:陕西宝光真空电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 母公
合并 期末数 期初数
司
资产：
流动资产：
货币资金 5.1 73,040,210.31 92,854,010.25
短期投资
应收票据 5.2 21,859,611.50 23,870,306.45
应收股利
应收利息
应收账款 5.3 108,869,697.37 124,333,728.41
其他应收款 5.4 11,189,104.47 5,948,526.87
预付账款 5.5 3,440,369.56 1,296,244.38
应收补贴款
存货 5.6 102,858,512.53 93,759,720.12
待摊费用 5.7 491,946.02 1,409,409.92
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 321,749,451.76 343,471,946.40
长期投资：
长期股权投资 5.8 12,714,457.46 14,755,548.65
长期债权投资
长期投资合计 12,714,457.46 14,755,548.65
其中：合并价差(贷差以
“-”号表示，合并报表
填列)
其中：股权投资差额(贷
差以“-”号表示，合并
报表填列)
固定资产：
固定资产原价 5.9 242,867,551.50 236,258,854.38
减：累计折旧 5.9 90,808,364.92 84,787,276.15
固定资产净值 152,059,186.58 151,471,578.23
减：固定资产减值准备 4,778,045.41 5,041,127.41
固定资产净额 147,281,141.17 146,430,450.82
工程物资
在建工程 5.10 4,569,694.04 7,104,109.94
固定资产清理
固定资产合计 151,850,835.21 153,534,560.76
无形资产及其他资产：
无形资产 5.11 1,244,657.55 721,719.90
长期待摊费用 5.12 2,972,000.00 3,128,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合
4,216,657.55 3,849,719.90
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 490,531,401.98 515,611,775.71
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 5.13 112,000,000.00 110,220,000.00
应付票据 5.14 21,692,584.00 32,227,051.00
应付账款 5.15 48,013,232.40 52,459,693.11
预收账款 5.16 6,361,701.61 9,723,026.62
应付工资
应付福利费 247,031.46 940,876.73
应付股利 366,274.73 1,866,274.73
应交税金 5.17 1,418,748.24 6,505,151.77
其他应交款 5.18 115,988.10 309,173.83
其他应付款 5.19 9,409,150.97 10,869,651.81
预提费用 5,100.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 199,629,811.51 225,120,899.60
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 5.20 3,533,900.00
其他长期负债
长期负债合计 3,533,900.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 199,629,811.51 228,654,799.60
少数股东权益(合并报表
1,587,282.08
填列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 5.21 158,000,000.00 158,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
额
资本公积 5.22 87,067,916.56 86,784,921.64
盈余公积 5.23 12,600,266.25 12,289,115.65
其中：法定公益金 4,200,087.75 4,096,370.88
未分配利润 5.24 31,646,125.57 29,882,938.82
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并
报表填列)
减：未确认投资损失(合
并报表填列)
所有者权益（或股东权
289,314,308.38 286,956,976.11
益）合计
负债和所有者权益（或
490,531,401.97 515,611,775.71
股东权益）总计
母公司
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 72,813,361.22 92,854,010.25
短期投资
应收票据 21,559,611.50 23,870,306.45
应收股利
应收利息
应收账款 108,561,685.21 124,333,728.41
其他应收款 15,451,147.20 5,948,526.87
预付账款 3,370,130.56 1,296,244.38
应收补贴款
存货 100,858,580.46 93,759,720.12
待摊费用 485,657.11 1,409,409.92
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 323,100,173.26 343,471,946.40
长期投资：
长期股权投资 20,264,913.28 14,755,548.65
长期债权投资
长期投资合计 20,264,913.28 14,755,548.65
其中：合并价差(贷差以
“-”号表示，合并报表
填列)
其中：股权投资差额(贷
差以“-”号表示，合并
报表填列)
固定资产：
固定资产原价 237,338,044.50 236,258,854.38
减：累计折旧 90,490,352.87 84,787,276.15
固定资产净值 146,847,691.63 151,471,578.23
减：固定资产减值准备 4,778,045.41 5,041,127.41
固定资产净额 142,069,646.22 146,430,450.82
工程物资
在建工程 2,229,214.04 7,104,109.94
固定资产清理
固定资产合计 144,298,860.26 153,534,560.76
无形资产及其他资产：
无形资产 1,244,657.55 721,719.90
长期待摊费用 2,972,000.00 3,128,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合
4,216,657.55 3,849,719.90
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 491,880,604.35 515,611,775.71
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 110,000,000.00 110,220,000.00
应付票据 21,692,584.00 32,227,051.00
应付账款 55,517,493.52 52,459,693.11
预收账款 6,117,128.61 9,723,026.62
应付工资
应付福利费 141,301.62 940,876.73
应付股利 366,274.73 1,866,274.73
应交税金 1,221,999.72 6,505,151.77
其他应交款 115,988.10 309,173.83
其他应付款 7,388,425.67 10,869,651.81
预提费用 5,100.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 202,566,295.97 225,120,899.60
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,533,900.00
其他长期负债
长期负债合计 3,533,900.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 202,566,295.97 228,654,799.60
少数股东权益(合并报表
填列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 158,000,000.00 158,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
额
资本公积 87,067,916.56 86,784,921.64
盈余公积 12,600,266.25 12,289,115.65
其中：法定公益金 4,200,087.75 4,096,370.88
未分配利润 31,646,125.57 29,882,938.82
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并
报表填列)
减：未确认投资损失(合
并报表填列)
所有者权益（或股东权
289,314,308.38 286,956,976.11
益）合计
负债和所有者权益（或
491,880,604.35 515,611,775.71
股东权益）总计
公司法定代表人:祁勇 主管会计工作负责人:蒋华明 会计机构负责人:陈长青
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:陕西宝光真空电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 母公
合并 本期数 上年同期数
司
一、主营业务收入 5.25 289,946,261.66 339,616,272.23
减：主营业务成本 5.26 208,670,261.88 239,280,794.30
主营业务税金及附加 5.27 1,417,702.86 2,352,422.01
二、主营业务利润（亏
79,858,296.92 97,983,055.92
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
5.28 5,514,655.65 7,954,854.09
损以“-”号填列）
减:营业费用 21,627,614.52 28,350,843.71
管理费用 55,031,836.83 49,320,049.98
财务费用 5.29 1,873,748.13 4,711,925.72
三、营业利润（亏损以
6,839,753.09 23,555,090.60
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
5.30 -2,041,091.19 -1,349,422.89
“-”号填列）
补贴收入 5.31 157,000.00
营业外收入 5.32 208,746.95 214,632.25
减：营业外支出 5.33 645,058.77 520,968.78
四、利润总额（亏损总
4,519,350.08 21,899,331.18
额以“-”号填列）
减：所得税 1,967,730.65 2,862,380.30
减：少数股东损益 477,282.08
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
2,074,337.35 19,036,950.88
”号填列）
加：年初未分配利润 29,882,938.82 13,701,530.57
其他转入
六、可供分配的利润 31,957,276.17 32,738,481.45
减：提取法定盈余公积 207,433.73 1,903,695.09
提取法定公益金 103,716.87 951,847.54
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
31,646,125.57 29,882,938.82
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
31,646,125.57 29,882,938.82
亏损以“-”号填列)
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 288,273,627.47 339,616,272.23
减：主营业务成本 211,658,115.49 239,280,794.30
主营业务税金及附加 1,263,215.12 2,352,422.01
二、主营业务利润（亏
75,352,296.86 97,983,055.92
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
5,384,399.40 7,954,854.09
损以“-”号填列）
减:营业费用 21,517,638.18 28,350,843.71
管理费用 53,819,567.32 49,320,049.98
财务费用 1,819,555.55 4,711,925.72
三、营业利润（亏损以
3,579,935.21 23,555,090.60
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
229,364.63 -1,349,422.89
“-”号填列）
补贴收入 157,000.00
营业外收入 180,890.01 214,632.25
减：营业外支出 590,016.78 520,968.78
四、利润总额（亏损总
3,557,173.07 21,899,331.18
额以“-”号填列）
减：所得税 1,482,835.72 2,862,380.30
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
2,074,337.35 19,036,950.88
”号填列）
加：年初未分配利润 29,882,938.82 13,701,530.57
其他转入
六、可供分配的利润 31,957,276.17 32,738,481.45
减：提取法定盈余公积 207,433.73 1,903,695.09
提取法定公益金 103,716.87 951,847.54
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
31,646,125.57 29,882,938.82
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
31,646,125.57 29,882,938.82
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:祁勇 主管会计工作负责人:蒋华明 会计机构负责人:陈长青
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:陕西宝光真空电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5.34
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 5.35
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
本期数
项目
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 329,614,023.70 328,358,705.67
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,055,276.32 1,051,979.10
经营活动现金流入小计 330,669,300.02 329,410,684.77
购买商品、接受劳务支付的现金 219,935,099.56 223,160,819.22
支付给职工以及为职工支付的现金 44,893,081.41 42,758,799.43
支付的各项税费 23,602,385.26 21,583,442.77
支付的其他与经营活动有关的现金 45,272,107.95 44,676,396.66
经营活动现金流出小计 333,702,674.18 332,179,458.08
经营活动现金流量净额 -3,033,374.16 -2,768,773.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
944,056.94 741,200.00
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 944,056.94 741,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
14,436,418.73 11,671,431.73
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 14,436,418.73 11,671,431.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
1,110,000.00
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 121,000,000.00 119,000,000.00
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金 122,110,000.00 119,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 119,220,000.00 119,220,000.00
其中：支付少数股东的股利 6,178,063.99 6,121,643.99
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 125,398,063.99 125,341,643.99
四、汇率变动对现金的影响 -3,288,063.99 -6,341,643.99
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,074,337.35 2,074,337.35
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 477,282.08
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 9,057,111.58 9,043,917.74
固定资产折旧 11,583,264.32 11,265,252.27
无形资产摊销 147,232.76 147,232.76
长期待摊费用摊销 156,000.00 156,000.00
待摊费用减少（减：增加） 917,463.90 923,752.81
预提费用增加（减：减少） 5,100.00 5,100.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
180,883.70 208,740.64
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 6,178,063.99 6,121,643.99
投资损失（减：收益） 2,041,091.19 -229,364.63
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9,283,031.13 -7,283,099.06
经营性应收项目的减少(减：增加) -11,964,813.25 -2,229,298.38
经营性应付项目的增加(减：减少) -14,603,360.65 -22,972,988.80
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -3,033,374.16 -2,768,773.31
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 73,040,210.31 72,813,361.22
减：现金的期初余额 92,854,010.25 92,854,010.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,813,799.94 -20,040,649.03
公司法定代表人:祁勇 主管会计工作负责人:蒋华明 会计机构负责人:陈长青
资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:陕西宝光真空电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年减少数
因资
本年 产价
项目 行 年初余额
增加数 值回
次
升转
回数
一、坏账准备合
1 22,417,322.48 8,748,723.86 /
计
其中：应收账款 2 22,127,770.12 7,520,850.89 /
其他应收
3 289,552.36 1,227,872.97 /
款
二、短期投资跌
4
价准备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准
7 151,080.97 184,238.72
备合计
其中：库存商品 8 12,019.25 184,238.72
原材料 9 139,061.72
四、长期投资减
10
值准备合计
其中：长期股权
11
投资
长期债权
12
投资
五、固定资产减
13 5,041,127.41 124,149.00
值准备合计
其中：房屋、建
14 1,350,000.00
筑物
机器设备 15 3,691,127.41 124,149.00
六、无形资产减
16
值准备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减
19
值准备合计
八、委托贷款减
20
值准备合计
九、总计 21 27,609,530.86 9,057,111.58
本年减少数
项目 其他原因转出 年末余额
合计
数
一、坏账准备合
/ 8,261,385.77 22,904,660.57
计
其中：应收账款 / 8,261,385.77 21,387,235.24
其他应收
/ 1,517,425.33
款
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准
335,319.69
备合计
其中：库存商品 196,257.97
原材料 139,061.72
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权
投资
五、固定资产减
387,231.00 387,231.00 4,778,045.41
值准备合计
其中：房屋、建
1,350,000.00
筑物
机器设备 387,231.00 387,231.00 3,428,045.41
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备合计
八、委托贷款减
值准备合计
九、总计 8,648,616.77 8,648,616.77 28,018,025.67
公司法定代表人:祁勇 主管会计工作负责人:蒋华明 会计机构负责人:陈长青
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 27.6026 27.7291 0.5054 0.5054
营业利润 2.3641 2.3750 0.0433 0.0433
净利润 0.7170 0.7203 0.0131 0.0131
扣除非经常性
损益后的净利润 0.7612 0.7647 0.0139 0.0139
会计报表附注
附注1.公司的基本情况
陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“本公司”）系经陕西省人民政府陕改
函[1997]260号文批准，由陕西宝光集团有限公司（原陕西宝光电工总厂，以下简称“宝
光集团”）作为主发起人发起设立的股份有限公司。本公司设立时股本总额为10,800万
元人民币，于1997年12月31日在陕西省工商行政管理局登记注册领取企业法人营业执照
，注册号：6100001005450。
2001年12月经中国证监会证监发行字[2001]47号文核准并经上海证券交易所同意，
本公司采用上网定价发行方式，发行人民币普通股(A股)5,000万股,发行后股本总额为1
5,800万元人民币。2002年1月16日本公司股票在上海证券交易所上市交易，股票简称：
宝光股份，股票代码：600379。
本公司注册地为宝鸡市高新技术开发区英达路5号，法定代表人为张荣华。本公司属
于电子真空器件行业，主营高、中、低真空电力电器。
附注2.主要会计政策、会计估计
本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策和会计估计而编制的，该等会计
政策、会计估计均系根据企业会计准则和《企业会计制度》的规定及本公司实际情况而
制定。
1.会计年度
采用公历制，即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.记账本位币
会计核算以人民币为记账本位币。
3.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
4.现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
5.外币核算
外币账户按中国人民银行公布的人民币基准汇价折合为人民币记账，并于期末将外
币账户的外币余额按公布的人民币基准汇价折合为人民币，调整后各外币账户人民币余
额与原账面数的差额，按照不同对象列入当期损益或进行资本化。
6.短期投资核算方法
短期投资标准 是指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资
。
短期投资计价和收益确认 在取得时按实际支付的全部价款（包括税金和手续费等
相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的
余额作为投资成本；持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值；处置时按所
收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
短期投资跌价准备 期末短期投资按成本与市价孰低计价。短期投资跌价准备按投
资总体成本高于市价的差额提取，已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复时，在原
先已确认的投资损失金额内转回。
7.坏账核算方法
坏账确认标准 对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收
回的应收款项，以及因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的
应收款项确认为坏账。
坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备 公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准
备。根据债务单位的财务状况和现金流量等情况，有充分证据表明确实难以收回的应收
款项采用个别认定法计提坏账准备。
各账龄段坏账准备的计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 4%
1至2年 8%
2至3年 20%
3至4年 40%
4至5年 80%
5年以上 100%
8.存货核算方法
存货分类 主要分为库存材料、低值易耗品、半产品、产成品、外购商品等。
存货计价 器件库存材料日常采用计划成本核算，按大类分设材料成本差异，期末
根据领用或发出的原材料计划成本结转其应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实
际成本；整机库存材料、产成品、外购商品按实际成本计价，发出时采用加权平均法结
转销售成本；
低值易耗品的摊销 低值易耗品在取得时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法
核算，数额较大时，在一年内分期摊销。
存货盘存制度 采用永续盘存制。
存货跌价准备 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，根据单项存货可变现净值
低于成本的差额，计提存货跌价准备并计入当期损益。
9.长期投资核算方法
长期股权投资计价 在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本按以下方法确定
：(1)以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款包括支付的税金、手续费等相
关费用作为初始投资成本，实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利则按
实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。(2)接受
债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投
资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，
则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。(3)以非
货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价
值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则按《企业会计准则——非
货币性交易》的相关规定进行处理。
长期股权投资收益的确认 长期股权投资收益分别按以下方法确定：公司对被投资
单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算投资收益；公
司对被投资单位具有控制、共同控制或有重大影响的，长期股权投资采用权益法核算投
资收益。通常情况下，本公司长期股权投资占被投资公司有表决权资本总额20%以下，或
虽持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算；持
有被投资公司有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，按权
益法核算。处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为投资
损益。
长期股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计
价，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差
额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按不超过10年的
期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公
积。
长期债权投资的计价 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本按以下方法确定
：(1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费
用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、
手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。(2)接受的
债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投
资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价
的，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。(3)非货币性交易换入的长期债
权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价
的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。
长期债券投资的溢价及折价处理 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利
息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债
券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线
法。
长期股权投资减值准备 期末对长期股权投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌
或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则将可收回金额低
于账面价值的差额，提取长期投资减值准备，计入当期损益。
10.固定资产计价及折旧方法
固定资产标准 固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输
工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营的主要设备，
单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
固定资产计价 固定资产在取得时按取得时的实际成本计价。
固定资产分类及折旧方法 固定资产折旧根据固定资产原值扣除残值（原值的3%）
后，按预计使用年限采用直线法分类计提。固定资产分类、各类固定资产预计使用年限
及折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 8～45 2.16%～12.125%
通用设备 13～18 5.39%～7.46%
运输设备 12 8.08%
专用设备 12～16 6.06%～8.08%
电子设备 5 19.4%
固定资产减值准备 期末按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计价。如果由于
市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的
，对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备，并计入当期损
益。
11.在建工程核算方法
在建工程结转固定资产时点的确定 在建工程已达到预定可使用状态，并办理竣工
决算的，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定
资产，并按本公司折旧政策计提固定资产折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。
在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经
发生了减值，则计提在建工程减值准备，计入当期损益。一般存在下列一项或若干项情
况时，计提在建工程减值准备：（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在
建工程；（2）在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具
有很大的不确定性；（3）证明在建工程已经发生减值的其他情形。
12.无形资产计价及其摊销方法
无形资产计价 在取得时按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定：(1
)对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本；(2)对投资者投入的无形资产按投
资各方确认的价值作为实际成本；(3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应
收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；
(4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为
实际成本；涉及补价的，则按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理
；(5)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律
师费等费用作为无形资产的实际成本。
无形资产摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，
计入损益。如预计使用年限超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无
形资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，
摊销年限不超过合同规定的受益年限；(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的
，摊销年限不超过法律规定的有效年限；(3)合同规定了受益年限法律也规定有效年限的
，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；(4)如果合同没有规定受益年限
法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，
对预计可收回金额低于账面价值的，在期末计提无形资产减值准备。
期末对无形资产的账面价值进行检查，当存在以下一种或数种情况时，对无形资产
的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产
减值准备。（1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力
受到重大不利影响；（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不
会恢复；（3）该无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；（4）其他
足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产
预期不能带来经济利益的情形主要包括：（1）该无形资产已被其他新技术等所替代，且
已无使用价值和转让价值；（2）该无形资产已超过法律保护期限，且已不能为企业带来
经济利益；（3）其他足以证明该无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
13.长期待摊费用
开办费即在筹建期间发生的费用首先在长期待摊费用中归集，自开始生产经营当月
起一次计入开始生产经营当月的损益。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销
。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰低的期限内平均摊
销。其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的摊余价值全部转
入当期损益。
14.收入确认原则
销售商品在满足以下四个条件时确认收入：
（1）已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控
制；
（3）与交易相关的经济利润能够流入企业；
（4）相关的收入及成本能够可靠地计量。
提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入；劳
务开始和完成分属不同会计年度的，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相
关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完
工百分比法确认相关劳务收入。
让渡资产使用权 让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金
额能够可靠地计量时确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算
确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
15.所得税会计处理方法
所得税采用应付税款法进行核算。
16.合并会计报表编制方法
合并范围的确定原则 对长期股权投资占被投资公司有表决权资本总额50%以上（不
含50%），或虽占被投资公司有表决权资本总额不足50%，但具有实质控制权的，该子公
司列入合并范围。如子公司的总资产、销售收入和净利润较小，符合财会二字(96)2号函
《关于合并报表范围请示的复函》的规定，则不予合并。
在报告期内出售子公司（包括减少投资比例，以及将所持股权全部出售），期末在
编制合并利润表时，将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表
。在报告期内购买子公司，将购买日起至报告期末购买子公司的相关收入、成本、利润
纳入合并利润表。
在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的期初数。
合并会计报表编制方法 根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以本公司及纳入
合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据，将合并会计报表各方之间的投资、
往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销，并计算少数股东损益和少数股
东权益。
附注3税项
1.流转税
增值税:商品销售交纳增值税，其销项税税率为17%；
营业税:租赁收入、无形资产转让收入等按收入额的5%计征营业税；
2.流转税附加
城市维护建设税:按应缴增值税、营业税总额的7%计征；
教育费附加：按应缴增值税、营业税总额的3%计征；
3.所得税
经陕西省地方税务局地税函[2002]284号《关于陕西宝光真空电器股份有限公司申请
减按15%税率征收所得税的批复》确认，本公司符合国家税务总局国税发[2002]47号《关
于落实西部大开发有关税收优惠政策具体实施意见的通知》的规定，准许减按15%税率征
收企业所得税。
附注4.控股子公司及合营企业
1.控股子公司基本情况
截止2005年12月31日，本公司控股子公司情况如下：
投资额 注册资本 投资比例
被投资单位 经营范围
(万元) (万元) (%)
陕西宝光陶瓷
科技有限公司 陶瓷制品 528.00 639.00 82.63
[注]陕西宝光陶瓷科技有限公司(以下简称“陶瓷科技”)是由本公司和陶瓷事业部
主要管理和技术人员共同投资设立的有限公司，注册资本639万元，本公司以实物资产作
价投资528万元，占注册资本的82.63%；事业部主要管理和技术人员以现金投资111万元
，占注册资本的17.37%。上述出资经宝鸡华强有限责任会计师事务所以宝强会验开字[2
005]08号验资报告验证。2005年2月1日陶瓷科技在宝鸡市工商行政管理局办理了工商登
记手续，领取企业法人营业执照。
2.会计报表合并范围的变化
2005年度 2004年度 变动原因
陕西宝光陶瓷
科技有限公司 合并 未设立 新设子公司
3.合营企业
本公司无合营公司。
附注5.合并会计报表主要项目注释(下列项目无特殊说明，单位均为人民币元)
1.货币资金
2005-12-31 2004-12-31
现金 10,241.47 6,503.18
银行活期存款 49,029,968.84 68,361,807.07
银行承兑汇票保证金 13,000,000.00 14,485,700.00
银行定期存款 11,000,000.00 10,000,000.00
73,040,210.31 92,854,010.25
[注]期末银行存款除1300万元为本公司开票银行承兑汇票保证金而受限外，其他存
款均没有冻结、封存等受限情况。上年末定期存款1000万元因本公司借款而质押给银行
。
2.应收票据
2005-12-31 2004-12-31
银行承兑汇票 21,586,011.50 23,470,306.45
商业承兑汇票 273,600.00 400,000.00
21,859,611.50 23,870,306.45
[注]2005年末银行承兑汇票中171.26万元已作为本公司开具银行承兑汇票质押物质
押给了银行。
3.应收账款
2005-12-31
金额 比例% 坏账准备 净额
1年以内 84,688,023.14 65.03 3,387,520.93 81,300,502.21
1至2年 21,616,564.86 16.60 1,729,325.18 19,887,239.68
2至3年 5,644,238.06 4.33 1,128,847.62 4,515,390.44
3至4年 3,768,914.05 2.89 1,507,565.62 2,261,348.43
4至5年 4,526,083.07 3.47 3,620,866.46 905,216.61
5年以上 7,155,541.11 5.49 7,155,541.11 -
个别认定 2,857,568.32 2.19 2,857,568.32 -
130,256,932.61 100.00 21,387,235.24 108,869,697.37
2004-12-31
金额 比例% 坏账准备 净额
1年以内 101,438,677.58 69.26 4,057,547.10 97,381,130.48
1至2年 14,888,683.77 10.17 1,191,094.70 13,697,589.07
2至3年 7,073,046.54 4.83 1,414,609.31 5,658,437.23
3至4年 9,184,206.64 6.27 3,673,682.66 5,510,523.98
4至5年 10,430,238.27 7.12 8,344,190.62 2,086,047.65
5年以上 3,446,645.73 2.35 3,446,645.73 -
146,461,498.53 100.00 22,127,770.12 124,333,728.41
[注1] 期末应收账款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况：
宝光集团4,611,125.21元
[注2] 部分账龄5年以上及确实无法收回的应收账款826万元，经本公司董事会批准
核销并冲销了已计提的坏账准备。
[注3] 应收账款中前五名欠款单位欠款金额合计19,326,764.78元，占应收账款总
额14.84%。
[注4] 期末应收账款中关联单位往来余额见附注7第6项。
4.其他应收款
2005-12-31
金额 比例% 坏账准备 净额
1年以内 9,149,209.70 72.00 365,968.39 8,783,241.31
1至2年 2,510,949.09 19.76 200,875.93 2,310,073.16
2至3年 74,400.00 0.59 14,880.00 59,520.00
3至4年 60,450.00 0.48 24,180.00 36,270.00
个别计提 911,521.01 7.17 911,521.01 -
12,706,529.80 100.00 1,517,425.33 11,189,104.47
2004-12-31
金额 比例% 坏账准备 净额
1年以内 5,932,096.77 95.09 237,283.87 5,694,812.90
1至2年 74,400.00 1.19 5,952.00 68,448.00
2至3年 231,582.46 3.72 46,316.49 185,265.97
6,238,079.23 100.00 289,552.36 5,948,526.87
[注1] 期末无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
[注2] 主要内容是销售员备用金借款及投标保证金。
5.预付账款
2005-12-31 2004-12-31
1年以内 3,150,547.74 1,283,476.61
1至2年 288,782.41 5,000.00
2至3年 - 623.00
3年以上 1,039.41 7,144.77
3,440,369.56 1,296,244.38
[注] 期末无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6.存货
2005-12-31 2004-12-31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 37,438,836.05 139,061.72 37,284,298.56 139,061.72
低值易耗品 778,520.30 - 725,115.47 -
半成品 22,403,298.03 - 20,789,648.96 -
产成品 41,817,456.56 196,257.97 34,077,880.04 12,019.25
外购商品 755,721.28 - 1,033,858.06 -
103,193,832.22 335,319.69 93,910,801.09 151,080.97
[注] 存货可变现净值按正常生产经营过程中的预计售价扣除估计完工成本和销售
所必需的预计税金、费用后的净额确定。
7.待摊费用
2005-12-31 2004-12-31
企业员工年金 - 1,100,000.00
财产保险费 491,946.02 309,409.92
491,946.02 1,409,409.92
[注]财产保险费:是本公司投保的各种财产险的保险费，按保险受益期摊销。
8.长期股权投资
本期损益调整及
被投资单位名称 投资成本
投资差额摊销额
重庆天景置业有限公
司
-按权益法应享受
权益 5,193,670.85 -1,060,458.27
-长期股权投资差
额 9,806,329.15 -980,632.92
15,000,000.00 -2,041,091.19
累计损益调整及
被投资单位名称 期末金额
投资差额摊销额
重庆天景置业有限公
司
-按权益法应享受 4,951,113.5
权益 -242,557.29 6
-长期股权投资差 7,763,343.9
额 -2,042,985.25 0
12,714,457.
-2,285,542.54
[注] 2003年10月23日，本公司第二届董事会第十六次会议审议通过受让重庆天景
置业有限公司（以下简称“天景置业”）30%股权，并与西部世纪软件股份有限公司签订
了《股权转让合同》。本公司出资1500万元,受让西部世纪软件股份有限公司所持天景置
业30%股权。股权变更手续于2003年11月27日在重庆市工商行政管理局渝中区分局办理完
成。
长期股权投资差额是本公司在受让股权时投资成本与享有天景置业30%权益之间的差
额，按10年平均摊销。
9.固定资产及累计折旧
期初数 本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物 102,079,346.7 834,171.00
通用设备 35,603,038.84 2,637,993.94
电子设备 6,548,347.91 591,876.00
专用设备 80,596,514.76 13,198,471.94
运输设备 11,431,606.11 4,636,545.00
236,258,854.3 21,899,057.88
累计折旧
房屋及建筑物 23,258,156.49 2,545,700.70
通用设备 16,828,401.14 1,903,305.20
电子设备 3,405,346.03 957,151.56
专用设备 39,378,418.34 4,802,465.50
运输设备 1,916,954.15 1,374,641.36
84,787,276.15 11,583,264.32
固定资产减值准 5,041,127.41 124,149.00
固定资产净值 146,430,450.8
本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 - 102,913,517.76
通用设备 1,956,683.38 36,284,349.40
电子设备 1,435,004.72 5,705,219.19
专用设备 6,138,656.66 87,656,330.04
运输设备 5,760,016.00 10,308,135.11
15,290,360.7 242,867,551.50
累计折旧
房屋及建筑物 - 25,803,857.19
通用设备 1,126,286.90 17,605,419.44
电子设备 326,036.26 4,036,461.33
专用设备 3,082,823.14 41,098,060.70
运输设备 1,027,029.25 2,264,566.26
5,562,175.55 90,808,364.92
固定资产减值准 387,231.00 4,778,045.41
固定资产净值 147,281,141.17
[注1] 固定资产原值本年增加2189.91万元，其中在建工程转入1148.72万元陶瓷科
技接受本公司投资增加528万元，其他为抵债及外购设备。
[注2] 固定资产原值本年减少主要是收到抵债汽车后又抵债转出以及投资陶瓷科技
转出固定资产。
[注3] 期末固定资产中无融资租入及经营租赁租出之固定资产。
[注4] 期末固定资产抵押情况（1）1#陶瓷真空开关管厂房及附属建筑物和账面原
值5487.12万元的机器设备已作为宝鸡啤酒股份有限公司为本公司借款提供担保的反担保
财产，详见附注8；（2）2005年12月31日有887台套设备，账面原值11,512万元,因本公
司借款而抵押给了中国建设银行宝鸡分行；（3）宝鸡市渭滨区西宝路53号房屋(房产证
号为宝鸡市房产证渭浜区字第109323号、109324号、109325号)作价4304万元，因借款及
开具承兑汇票而抵押给了中国光大银行西安新城支行。
[注5] 固定资产减值准备参见“资产减值准备明细表”。
10.在建工程
期初数 本期增加 转固金额
零星技改项目 476,622.00 1,187,600.00 958,500.00
陶瓷金属化] 1,057,640.32 219,700.62 1,277,340.94
陶瓷金属化[陶
- 2,681,420.50
瓷科技]
科技大楼 1,456,675.22 271,225.19 250,928.00
真空负荷开关管
技改项目 1,169,774.40 1,076,123.20 2,054,514.00
扩大真空开关生
产能力技术改造
项目 54,790.00 48,463.00 76,500.00
扩大灭弧室生产
能力技术改造项 2,888,608.00 4,138,376.94 6,869,372.00
7,104,109.94 9,622,909.45 11,487,154.94
转无形资产 期末数
零星技改项目 - 705,722.00
陶瓷金属化] - -
陶瓷金属化[陶 2,681,420.5
瓷科技]
科技大楼 670,170.41 806,802.00
真空负荷开关管
技改项目 - 191,383.60
扩大真空开关生
产能力技术改造
项目 - 26,753.00
扩大灭弧室生产
能力技术改造项 - 157,612.94
4,569,694.0
670,170.41
[注1] 在建工程的资金来源:陶瓷金属化项目为利用国债技改专项资金项目；陶瓷
金属化[陶瓷科技]、零星技改项目、扩大灭弧室生产能力技术改造项目为自筹资金项目
；其他为募集资金项目。
[注2] 本年度无资本化的借款利息。
11.无形资产
原始金额 期初金额 本期增加额
负荷开关技术 100,000.00 39,999.88 -
MRP软件费 390,004.00 279,504.00 -
OA办公软件 83,000.00 70,549.40 -
HP OPEN VIEW网
管软件 50,000.00 44,166.62 -
CAD项目软件 520,000.00 287,500.00 220,000.00
Ansoft电磁场分
析软件 450,170.41 - 450,170.41
1,593,174.41.00 721,719.90 670,170.41
剩余摊
本期摊销 期末数
销期
负荷开关技术 20,000.04 19,999.84 12个月
MRP软件费 39,000.00 240,504.00 74个月
OA办公软件 8,300.40 62,249.00 90个月
HP OPEN VIEW网
管软件 5,000.04 39,166.58 94个月
CAD项目软件 33,666.66 473,833.34 103个月
Ansoft电磁场分
析软件 41,265.62 408,904.79 109个月
147,232.76 1,244,657.55
[注] 上述无形资产取得方式均为外购。
12.长期待摊费用
原始金额 期初金额 本期摊销
天然气初装费 2,550,000. 2,273,000.0 96,000.00
试验与咨询费 1,200,000. 855,000.00 60,000.00
3,750,000. 3,128,000.0 156,000.00
剩余摊销
期末数
期限
天然气初装费 2,177,000.0 312个月
试验与咨询费 795,000.00 159个月
2,972,000.0
[注] 试验与咨询费：为建设“宝光西安交大技术中心”支付的款项，根据本公司
与西安交通大学签订的协议，由该中心为本公司提供免费的试验和咨询服务，该项支出
按协议约定的期限(20年)摊销。
13.短期借款
2005-12-31 2004-12-31
信用借款 20,000,000.00 42,000,000.00
担保借款 53,000,000.00 36,000,000.00
抵押或质押借款 39,000,000.00 32,220,000.00
112,000,000.00 110,220,000.00
[注1] 2005年12月31日的担保借款5300万元中3600万元由宝光集团提供担保、150
0万元由宝鸡商场(集团)股份有限公司提供担保、200万元由本公司为陶瓷科技提供担保
；抵押或质押借款3900万元中500万元以本公司房产抵押、3400万元以本公司设备抵押。
[注2] 2005年12月31日短期借款中无逾期借款。
14.应付票据
2005-12-31 2004-12-31
银行承兑汇票 21,692,584.00 31,977,051.00
商业承兑汇票 - 250,000.00
21,692,584.00 32,227,051.00
[注1] 2005年12月31日银行承兑汇票中2000万元以银行存款作保证及房产作抵押开
具,其他以本公司应收承兑汇票质押给银行为条件开具。
[注2] 无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
15.应付账款
2005-12-31 2004-12-31
1年以内 36,581,996.43 51,618,635.52
1至2年 10,970,784.22 659,365.51
2至3年 365,659.78 44,905.30
3年以上 94,791.97 136,786.78
48,013,232.40 52,459,693.11
[注] 欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项:宝光集团999,6
19.90元。
16.预收账款
2005-12-31 2004-12-31
1年以内 4,974,462.36 8,657,884.30
1至2年 574,304.05 258,898.82
2至3年 68,755.70 302,386.82
3年以上 744,179.50 503,856.68
6,361,701.61 9,723,026.62
[注1] 无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
[注2] 账龄超过1年的预收账款未结转原因是货款未及时结算。
17.应交税金
2005-12-31 2004-12-31
增值税 1,103,338.52 3,141,896.66
所得税 150,162.94 2,492,696.39
城市维护建设税 136,169.13 520,114.58
营业税等 29,077.66 350,444.14
1,418,748.25 6,505,151.77
[注] 报告期内执行的税收政策参见附注3税项。
18.其他应交款
2005-12-31 2004-12-31
教育费附加[注1] 53,799.07 278,620.53
防洪保安基金[注2] 62,189.03 30,553.30
115,988.10 309,173.83
[注1] 报告期内执行政策参见附注5第27项。
[注2] 防洪保安基金按业务收入的0.08%缴纳。
19.其他应付款
2005-12-31 2004-12-31
1年以内 9,304,821.42 10,772,367.01
1至2年 7,044.75 57,350.80
2至3年 57,350.80 -
3年以上 39,934.00 39,934.00
9,409,150.97 10,869,651.81
[注] 欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项:
欠款原因 欠款账龄 2005-12-31
宝光集团 动力及租赁费用 1年以内 6,950,368.28
20.专项应付款
项目 2005-12-31 2004-12-31
国债贴息资 陶瓷金属化项目 - 3,533,900.00
[注] 本公司陶瓷金属化项目为国债技改项目，由国家财政给予该项目国债贴息资
金。2005年度陶瓷金属化项目基本结束，结余国债贴息冲减了财务费用。
21.股本
2004-12-31 本期增减 2005-12-31
未上市流通股本
-境内发起人法人股本 108,000,000.00 - 108,000,000.00
已上市流通股本
-境内上市普通股（A 50,000,000.00 - 50,000,000.00
158,000,000.00 - 158,000,000.00
[注] 上述股本于2001年12月29日经上海东华会计师事务所有限责任公司东会陕验
[2001]209号验资报告验证。
22.资本公积
2004-12-31 本期增加 2005-12-31
股本溢价[注1] 86,035,088.60 - 86,035,088.60
其他资本公积 35,794.81 - 35,794.81
接受捐赠的非现
金资产准备[注 714,038.23 - 714,038.23
2]
股权投资准备[注3] - 282,994.92 282,994.92
86,784,921.64 282,994.92 87,067,916.56
[注1] 股本溢价是本公司发行A股时超过股本的溢价款。
[注2] 接受捐赠的非现金资产准备:2001年7月5日，本公司与国家环境保护总局对
外经济合作领导小组办公室（以下简称“外经办”）签署了“ODS清洗剂消费淘汰项目合
同书”,外经办将多边基金的赠款转赠本公司用于ODS清洗剂改造项目,本公司接受设备捐
赠,其价值在缴纳所得税后转入资本公积。
[注3] 股权投资准备是本公司固定资产投资陶瓷科技的确认价值高于固定资产账面
价值的差额。
23.盈余公积
2004-12-31 本期增加 2005-12-31
法定盈余公积 8,192,744.77 207,433.73 8,400,178.50
法定公益金 4,096,370.88 103,716.87 4,200,087.75
12,289,115.65 311,150.60 12,600,266.25
24.未分配利润
2005-12-31 2004-12-31
年初未分配利润 29,822,938.82 13,701,530.57
本年净利润 2,074,337.35 19,036,950.88
减:提取法定盈余公积 207,433.73 1,903,695.09
提取法定公益金 103,716.87 951,847.54
应付普通股股利 - -
年末未分配利润 31,646,125.57 29,882,938.82
[注] 2006年4月13日，本公司第三届董事会第八次会议审议通过了2005年度利润分
配预案。按本年净利润的10%和5%分别提取法定盈余公积金和法定公益金，提取公积金后
的未分配利润加年初未分配利润计31,646,125.57元结转下年度。上述分配预案，尚待股
东大会审议通过。
25.主营业务收入
2005年度 2004年度
电真空开关设备 286,816,831.37 335,598,846.64
其他 3,129,430.29 4,017,425.59
289,946,261.66 339,616,272.23
[注] 主营业务收入中对前五名客户销售收入6,533.45万元，占2005年度主营业务
收入总额的22.53%。
26.主营业务成本
2005年度 2004年度
电真空开关设备 205,229,893.24 235,835,671.20
其他 3,440,368.64 3,445,123.10
208,670,261.88 239,280,794.30
27.主营业务税金及附加
2005年度 2004年度
城市维护建设税[注1] 992,392.01 1,581,539.73
教育费附加[注2] 425,310.85 677,802.74
营业税 - 93,079.54
1,417,702.86 2,352,422.01
[注1] 城市维护建设税按应纳流转税额的7%缴纳。
[注2] 教育费附加按应纳流转税额的3%缴纳。
28.其他业务利润
2005年度 2004年度
材料销售利润 -1,155,412.84 -407,152.06
外购商品销售利润 179,332.18 454,046.15
废料销售利润 6,457,989.27 8,523,993.70
其他业务利润 32,747.04 -616,033.70
5,514,655.65 7,954,854.09
[注] 2005年度其他业务利润比2004年度减少244.02万元，主要是废料和材料销售
利润下降。
29.财务费用
2005年度 2004年度
借款利息费用 6,178,063.99 5,176,776.73
银行承兑汇票贴现利息 - 67,399.48
银行存款利息收入 -898,276.32 -605,705.43
汇兑损益 32,702.84 -
手续费支出等 95,157.62 73,454.94
国债贴息 -3,533,900.00 -
1,873,748.13 4,711,925.72
30.投资收益
2005年度 2004年度
按权益法调整收益 -1,060,458.27 731,210.03
长期股权投资差额摊销 -980,632.92 -980,632.92
短期投资收益 - -1,100,000.00
-2,041,091.19 -1,349,422.89
31.补贴收入
2005年度 2004年度
-
新产品开发补贴款等 157,000.00
32.营业外收入
2005年度 2004年度
固定资产清理收益 208,746.95 188,465.75
其他 - 26,166.50
208,746.95 214,632.25
33.营业外支出
2005年度 2004年度
固定资产清理损失 389,630.65 332,012.12
固定资产减值准备 124,149.00 121,768.98
捐赠支出 63,654.87 50,000.00
其他支出 67,624.25 17,187.68
645,058.77 520,968.78
34.收到的其他与经营活动有关的现金
2005年度
银行存款利息收入 898,276.32
补贴收入 157,000.00
1,055,276.32
35.支付的其他与经营活动有关的现金
2005年度
营业费用中属其他现金支出的费用 19,794,980.86
管理费用中属其他现金支出的费用 17,548,175.68
其他应收应付款中的现金支出 7,928,951.41
45,272,107.95
附注6.母公司会计报表主要项目注释(下列项目无特殊说明，单位均为人民币元)
1.应收账款
2005-12-31
金额 比例% 坏账准备 净额
1年以内 84,367,177.14 64.93 3,374,687.09 80,992,490.05
1至2年 21,616,564.86 16.64 1,729,325.18 19,887,239.68
2至3年 5,644,238.06 4.34 1,128,847.62 4,515,390.44
3至4年 3,768,914.05 2.90 1,507,565.62 2,261,348.43
4至5年 4,526,083.07 3.48 3,620,866.46 905,216.61
5年以上 7,155,541.11 5.51 7,155,541.11 -
个别认定 2,857,568.32 2.20 2,857,568.32 -
129,936,086.61 100.00 21,374,401.40 108,561,685.21
2.其他应收款
2005-12-31
金额 比例% 坏账准备 净额
1年以内 13,410,892.43 72.00 365,608.39 13,045,284.04
1至2年 2,510,949.09 19.76 200,875.93 2,310,073.16
2至3年 74,400.00 0.59 14,880.00 59,520.00
3至4年 60,450.00 0.48 24,180.00 36,270.00
个别计提 911,521.01 7.17 911,521.01 0
16,968,212.53 100.00 1,517,065.33 15,451,147.20
3.长期股权投资
本期损益调整及
被投资单位名称 投资成本
投资差额摊销额
重庆天景置业有限公司 15,000,000.00 -2,041,091.19
陶瓷科技 5,280,000.00 2,270,455.82
20,280,000.00 229,364.63
累计损益调整及
被投资单位名称 期末金额
投资差额摊销额
重庆天景置业有限公司 -2,285,542.54 12,714,457.46
陶瓷科技 2,270,455.82 7,550,455.82
-15,086.72 20,264,913.28
4.投资收益
2005年度 2004年度
按权益法调整收益 1,209,997.55 731,210.03
长期股权投资差额摊销 -980,632.92 -980,632.92
短期投资收益 - -1,100,000.00
229,364.63 -1,349,422.89
附注7.关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
国有独资的
宝光集团 宝鸡市 电真空器件 母公司 佟绍成
有限公司
陶瓷科技 宝鸡市 陶瓷制品 子公司 有限公司 周峰
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
宝光集团 11,000万元 - - 11,000万元
陶瓷科技 - 639万元 - 639万元
3.存在控制关系关联方所持股本及其变化
期初数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称
金额 % 金额 金额 金额 %
宝光集团 3500万元 22.15% - - 3500万元 22.15%
陶瓷科技 - - 528万元 - 528万元 82.63%
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
与本企业的关系
企业名称
2005年度 2004年度
西安光辉真空电器厂 同一母公司 同一母公司
陕西宝光集团有限公司职工医院 同一母公司 同一母公司
5.本公司与关联方的交易事项(单位：人民币元)
关联交易价格确定原则：本公司关联交易除租赁费、运输费、综合服务费、动能费
用按协议价格确定外，其他均按照同类产品市场价格确定,与对非关联方的交易价格基本
一致,无重大高于或低于正常交易价格情况。
（1）向关联企业销售商品(含税金额)
2005年度 2004年度
宝光集团 34,103,984.15 33,676,238.00
占收入总额的比例 10.05% 8.03%
（2）向关联企业采购商品(含税金额)
2005年度 2003年度
宝光集团 6,930,260.90 3,405,421.95
占采购总额的比例 2.81% 1.23%
（3）与宝光集团的其他关联交易事项
本公司与宝光集团签订了如下协议：
a.土地租赁协议
本公司租用宝光集团以出让方式取得的土地使用权，其中宝光集团老厂区45514平方
米，每平方米租金每年12元；新厂区46920平方米，每平方米租金每年15元，共计每年1
,249,968元。自1998年1月1日起生效，为期十年。
b.房屋租赁协议
本公司租用宝光集团新厂区及老厂区办公用房及库房共计6456平方米，协议年租金
966,840元。自1998年1月1日起生效，为期十年。
c.三号厂房租赁协议
本公司于2003年1月1日起租用宝光集团新厂区三号厂房共计5400平方米，协议年租
金1,879,200元。2004年3月26日，本公司与宝光集团重签“工业厂房租赁协议”，协议
年租金1,360,800元,自2004年4月1日起生效,为期7年。
d.综合服务协议
宝光集团为支持本公司营运而提供员工住房管理、厂区及住宅区的绿化、卫生等服
务，协议年服务费320,000元。自2002年7月1日起生效，为期三年。
e.动能供应协议
2002年7月25日，本公司与宝鸡宝群动力有限责任公司签订了《动能供应协议》。根
据协议，本公司使用该公司的水电气等动能，按本公司实际使用量和协议规定的价格进
行结算。2004年度宝鸡宝群动力有限责任公司撤消法人资格，原有资产并入宝光集团，
2004年度起动能由宝光集团供应，供应价格按双方协议价格执行。
2005年度、2004年度实际结算金额如下：
2005年度 2004年度
土地租赁费 1,249,968.00 1,249,968.00
库房及办公楼租金 966,840.00 966,840.00
三号厂房租金 1,360,800.00 1,490,400.00
综合服务费 320,000.00 320,000.00
支付员工福利费 2,416,800.00 1,080,868.02
动能费用(不含税) 19,526,973.60 20,928,057.78
f.担保事项
截止2005年12月31日，宝光集团为本公司3600万元银行借款提供了担保。
以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。
6.关联方应收、应付款项余额
2005-12-31 2004-12-31
应收账款:
宝光集团 4,611,125.21 2,342,614.18
西安光辉真空电器厂 373,180.37 1,204,480.37
应付账款:
宝光集团 999,619.90 289,325.95
西安光辉真空电器厂 85,905.00 85,905.00
其他应付款:
宝光集团 6,950,368.28 5,304,474.28
陕西宝光集团有限公司职工医院 - 1,730,702.00
附注8.或有事项
截止2005年12月31日，本公司除存在以下担保事项外，无其他重大的或有事项。
2000年1月10日,本公司与宝鸡啤酒股份有限公司(以下简称“宝啤股份”)签订了为
期两年的互保协议；2000年11月8日，本公司与宝啤股份为确保双方已签订的互保协议能
顺利进行，避免其中一方在不履行或不能完全履行其应承担的还款责任，而给另一方造
成损失，签订了财产价值为5700万元的反担保协议，双方将各自有权处分的财产为对方
进行反担保，作为清偿债务时的财产保证。上述用于反担保的财产，经中介机构评估后
，已在工商管理部门及房产管理部门进行了登记。根据担保协议，本公司为宝啤股份担
保的4700万元借款已于2003年6月29日到期，至今尚未归还。
附注9.承诺事项
截止2005年12月31日,本公司无需披露的重大承诺事项。
附注10.资产负债表日后非调整事项
除下述事项事外，本公司无需披露的重大资产负债表日后非调整事项。
2006年2月13日，本公司第三届董事会第六次会议审议并通过了“关于向施耐德电气
(中国)投资有限公司(代施耐德陕西宝光电器有限公司)转让断路器业务及相关资产的议
案”。本次出售资产系将本公司断路器业务及相关资产(固定资产、存货、无形资产)转
让给合资公司，转让价格总计4202.1388万元人民币，其中设备54.79万元、存货1147.3
488万元、无形资产3000万元。
附注11.其他重大事项
2005年度非经常性损益明细如下:
2005年度
营业外支出(减固定资产减值) -520,909.77
营业外收入 208,746.95
补贴收入 157,000.00
非经常性收益合计 -155,162.82
减：非经常性损失所得税影响额 -23,274.43
减：非经常性收益对少数股东影响额 -4,013.74
非经常性收益净额 -127,874.65
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签字盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2004年度审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿；
（四）本次审议年度报告的董事会决议文本。
董事长：祁勇
陕西宝光真空电器股份有限公司
2006年4月12日
陕西宝光真空电器股份有限公司
董事、高级管理人员对2005年度报告的书面确认意见
本公司董事会、董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事签字：张荣华 佟绍成 李明鑫
祁勇 梅俏冰 苏廷林
梁定邦 赵景华 何雁明
公司高级管理人员签字：周锋 李军望 蒋华明
张军 金宝长
陕西宝光真空电器股份有限公司
监事会对2005年度报告的书面确认意见
声 明
本公司监事会、监事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承个别及连带责任。
经监事会对公司《2005年度报告》进行谨慎审核，监事会认为：
1、年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各
项规定；
2、年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息
能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为
。
监事签字：周彦溪 汪宗龙 关向红 迟嘉兴 陈占飞
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