重要提示：
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司负责人董事长朱保国先生、主管会计工作负责人副总经理曹平伟先生、会
计机构负责人财务经理张春华先生郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整
。
深圳太太药业股份有限公司2002 年年度报告目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
第一节公司基本情况简介
一、公司的法定中文名称：深圳太太药业股份有限公司
英文名称：Shenzhen Taitai Pharmaceutical Company Limited
中文名称缩写：太太药业
二、公司法定代表人：朱保国
三、公司董事会秘书：邱庆丰
联系地址：深圳市罗湖区深南东路5002 号地王商业大厦23F
电话：0755-8247 8966
传真：0755-8247 8967
电子信箱：taitai@taitai.com
四、公司注册地址:深圳市南山区第五工业区太太药业工业大厦
邮政编码：518057。
公司办公地址：深圳市罗湖区深南东路5002 号地王商业大厦23F
邮政编码：518008
公司国际互联网网址：http://www.taitai.com
电子信箱: taitai@taitai.com
五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券
报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司办公地址、上海证券交易所
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：太太药业
股票代码：600380
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1992 年12 月18 日
最近一次变更注册登记日期：2002 年7 月30 日
注册登记地点：深圳市南山区第五工业区太太药业工业大厦
企业法人营业执照注册号：4403011066279
深圳市国家税务局税务登记号码：国税深字440301618874367 号
深圳市地方税务局税务登记号码：深地税登字440305618874367 号
公司聘请的会计师事务所名称及地址：深圳天健信德会计师事务所有限责任
公司，办公地址：深圳市福田区滨河大道5020 号证券大厦1501、十六层。
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要会计和业务数据
项目 单位 金 额
利润总额 元 206,249,943.72
净利润 元 171,882,009.41
扣除非经常性损益后的净利润 元 173,275,650.40
主营业务利润 元 524,065,107.26
其他业务利润 元 -605,178.07
营业利润 元 149,817,728.56
投资收益 元 5,016,630.36
补贴收入 元 -
营业外收支净额 元 51,415,584.80
经营活动产生的现金流量净额 元 236,127,010.60
现金及现金等价物净增减额 元 -568,919,909.17
注：扣除非经常性损益后的净利润项目中扣除项目及相关金额敬请查阅本报告第
十节财务报告中会计报表附注。公司在计算该指标时已扣除企业所得税影响数。
二、公司近三年主要会计数据及财务指标
项目 单位 2002年 2001年
主营业务收入 元 711,647,636.44 678,817,966.56
净利润 元 171,882,009.41 200,618,059.90
总资产 元 2,523,199,897.72 2,327,350,377.63
股东权益(不含少数股东 元 2,007,049,940.30 1,981,154,228.97
权益)
每股收益 元/股 0.4227 0.7401
每股净资产 元/股 4.9359 7.3084
调整后的每股净资产 元/股 4.9290 7.3040
每股经营活动产生的现 元
金流量净额 0.5807 0.8255
净资产收益率 % 8.56% 10.13%
项目 2000年
调整后 调整前
主营业务收入 674,605,315.69 677,752,172.52
净利润 155,999,285.85 164,790,597.17
总资产 739,794,877.87 759,520,278.19
股东权益(不含少数股东 232,365,625.52 257,747,095.81
权益)
每股收益 0.7758 0.8195
每股净资产 1.1556 1.2818
调整后的每股净资产 1.0981 1.2266
每股经营活动产生的现
金流量净额 0.8534 0.8534
净资产收益率 67.14% 63.93%
三、利润表附表列示如下
净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
2002 2001 2002 2001
主营业务利润 26.11% 24.74% 25.38% 37.96%
营业利润 7.46% 8.01% 7.26% 12.29%
净利润 8.56% 10.13% 8.32% 15.54%
扣除非经常性损益后的净利润 8.63% 10.26% 8.39% 15.75%
每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均
2002 2001 2002 2001
主营业务利润 1.2888 1.8080 1.2888 1.2888
营业利润 0.3684 0.5854 0.3684 0.3686
净利润 0.4227 0.7401 0.4227 0.4268
扣除非经常性损益后的净利润 0.4261 0.7502 0.4261 0.4302
四、报告期股东权益变动情况
单位：人民币元
年初 本年增加
一、股本 271,080,000.00 135,540,000.00
二、资本公积 1,640,819,769.94 2,542,332.74
其中：股本溢价 1,640,819,769.94
拨款转入 - 2,034,000.00
股权投资准备 508,332.74
三、盈余公积 53,260,137.62 26,997,463.75
其中：法定盈余公积 35,506,758.41 18,739,904.48
法定公益金 17,753,379.21 8,257,559.27
四、未确认投资损失 - -4,904,624.64
五、外币报表折算差额 - -194,613.21
六、未分配利润 15,994,321.41 171,882,009.41
七、合计 1,981,154,228.97
本年减少 年末
一、股本 - 406,620,000.00
二、资本公积 135,540,000.00 1,507,822,102.68
其中：股本溢价 135,540,000.00 1,505,279,769.94
拨款转入 2,034,000.00
股权投资准备 508,332.74
三、盈余公积 80,257,601.37
其中：法定盈余公积 54,246,662.89
法定公益金 26,010,938.48
四、未确认投资损失 -4,904,624.64
五、外币报表折算差额 -194,613.21
六、未分配利润 170,426,856.72 17,449,474.10
七、合计 2,007,049,940.30
变化原因：
1、股本的增加系根据公司2001 年度股东大会，按每10 股转增5 股的比例转增股
本；
2、资本公积的增加系因报告期内获得重点新产品补助和子公司积本公积的增加，
减少系因用资本公积转增股本；
3、盈余公积的增加系因按照公司首届董事会2003 年第二次会议向股东大会建议
计提10%的法定盈余公积5%的法定公益金；
4、未确认投资损失为子公司健康药业(昆山)有限公司截至2002 年12 月31 日的
累计亏损导导致资不抵债的部分；
5、外币报表折算差额系指合并子公司天诚实业有限公司所产生的外币报表折算差
额；
6、未分配利润的本期增加系因报告期内实现净利润，减少系因按照首届董事会2
003 年第二次会议向股东大会建议的利润分配和分红派息方案。
第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减(+、-)
股本结构 本次变动前 配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 201,080,000 100,540,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 150,810,000 75,405,000
境外法人持有股份 50,270,000 25,135,000
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 201,080,000 100,540,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 70,000,000 35,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 70,000,000 35,000,000
三、股份总数 271,080,000 135,540,000
本次变动增减(+、-)
股本结构 增发 其他 小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 100,540,000 301,620,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 75,405,000 226,215,000
境外法人持有股份 25,135,000 75,405,000
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 100,540,000 301,620,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 35,000,000 105,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 35,000,000 105,000,000
三、股份总数 135,540,000 406,620,000
二、股票发行与上市情况
经深圳市人民政府深府(1999)197 号文批准同意原深圳太太药业有限公司变更为
深圳太太药业股份有限公司，股本总额为182,800,000 股，公司于1999 年11 月12 日
召开创立大会暨首次股东大会，并于1999 年11 月24 日在深圳市工商行政管理局完成
变更登记。经1999 年度股东大会决议以1999 年底股本数为基数，每10 股送1 股红股
，公司公开发行股票前股本总额增至201,080,000 股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]21 号文核准，本公司于2001年5 月
9 日以上网定价发行方式成功公开发行人民币普通股70,000,000 股，每股面值1 .00
元，每股发行价24.80 元。经上海证券交易所上证上字[2001]78 号《关于深圳太太
药业股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》，同意本公司70,000,000 股人
民币普通股于2001 年6 月8 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“太太药业”，
股票代码“600380"。本公司发行后总股本271,080,000股, 可流通股本70,000,000
股。
经公司2001 年度股东大会批准，按照2001 年12 月31 日股本总数为基数，利用
资本公积金，每10 股转增5 股，并于报告期内实施完毕。经本次资本公积转增股本后
，公司股本总额为406,620,000 股，可流通股本105,000,000 股，股份结构未发生变
化。
三、公司股东情况
1、本公司报告期末股东总数34,407 户，其中未流通法人股5 户，流通股东34,4
02 户。
2、截止2002 年12 月31 日，主要股东持股情况如下：
报告期持股持 股占总
名 股东名称 变动增减情 报告期末持 股本比例
次 况(+、-) 股数 (%)
1 深圳市百业源投资有限公司 66,356,4001 99,069,200 48.96%
2 鸿信行有限公司 25,135,000 75,405,000 18.54%
3 深圳市千广汇计算机技术有限公司 3,016,200 9,048,600 2.23%
4 深圳市国运鸿贸易有限公司 3,016,200 9,048,600 2.23%
5 焦作市成功化学制品有限公司 3,016,200 9,048,600 2.23%
6 北京证券有限责任公司 3,221,874 3,811,160 0.94%
7 景博证券投资基金 1,239,005 1,239,005 0.30%
8 中机国际招标公司 407,580 1,047,840 0.26%
9 北京财政 841,721 841,721 0.21%
10 南方稳健成长证券投资基金 657,734 657,734 0.16%
股份类别 所持股 股东性质
名 (已流通 份质押 (国有股东
次 股东名称 或未流 或冻结 或外资股东)
通) 情况
1 深圳市百业源投资有限公司 未流通 无 境内法人股
2 鸿信行有限公司 未流通 无 境外法人股
3 深圳市千广汇计算机技术有限公司 未流通 无 境内法人股
4 深圳市国运鸿贸易有限公司 未流通 无 境内法人股
5 焦作市成功化学制品有限公司 未流通 无 境内法人股
6 北京证券有限责任公司 已流通 无 社会公众股
7 景博证券投资基金 已流通 无 社会公众股
8 中机国际招标公司 已流通 无 社会公众股
9 北京财政 已流通 无 社会公众股
10 南方稳健成长证券投资基金 已流通 无 社会公众股
3、前五名股东之间关联关系如下图：
公司名称 股东名称
深圳市百业源投资有限公司 朱保国
刘广霞
鸿信行有限公司 朱保国
Taitai Pharmaceutical Industry Group Limited
深圳市千广汇计算机技术有 深圳市世纪星源运输实业有限公司
限公司 焦作市成功化学制品有限公司
深圳市国运鸿贸易有限公司 深圳市百业源投资有限公司
刘广霞
焦作市成功化学制品有限公司 朱保安
刘广霞
公司名称 持股比例
深圳市百业源投资有限公司 90.00%
10.00%
鸿信行有限公司 0.10%
99.90%
深圳市千广汇计算机技术有 90.00%
限公司 10.00%
深圳市国运鸿贸易有限公司 83.00%
17.00%
焦作市成功化学制品有限公司 80.00%
20.00%
上述关联关系已详细披露在公司招股说明书及其概要中，请投资者查阅2001 年4
月30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的《深圳太太药业
股份有限公司招股说明书概要》及刊载于http://www.sse.com.cn 网站的本公司招股
说明书全文。
公司前十名股东中第六至第十名股东均为流通股股东，公司未知其之间是否存在
关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人。
4、公司控股股东情况介绍
控股股东名称：深圳市百业源投资有限公司
法定代表人：刘广丽
成立日期：1999 年1 月21 日
主要业务：投资兴办实业；国内商业、物资供销业
注册资本：人民币8,000 万元
股本结构：朱保国出资额：7,200 万元出资比例90%刘广霞出资额： 800 万元出
资比例10%
该股东的控股股东情况介绍：
朱保国先生：年龄；41，国籍：中国，不具有其他国家或地区居留权。主要经历
：曾任河南新乡水性树脂研究所所长、河南省飞龙精细化学制品有限公司副董事长兼
总经理、深圳爱迷尔食品有限公司副董事长兼总经理、深圳太太保健食品有限公司副
董事长兼总经理、深圳太太药业有限公司董事长兼总经理。现任本公司董事长。
报告期内，公司控股股东未发生变更，其所持股份也未有质押、冻结的情况。
5、其他持股在10%以上(含10%)法人股东情况介绍
股东名称：鸿信行有限公司
注册地址：香港中环置地广场太子大厦24 楼
负责人：刘广霞
成立日期；1992 年5 月24 日
主要业务：贸易、投资、广告推广等
注册资本；港币100.10 万元
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况：
第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
朱保国 董事长 男 41 1999年11月至今
刘广霞 副董事长 女 34 1999年11月至今
曹平伟 董事、副总经理、 男 44 1999年11月至今
财务负责人
李长青 董事 男 45 1999年11月至今
朱保安 董事 男 39 1999年11月至今
甄秦安 独立董事 男 48 2001年2月至今
薛建中 独立董事 男 40 2002年1月至今
余孝云 监事会召集人 男 35 1999年11月至今
冯洁瑜 监事 女 43 2000年7月至今
夏镔 监事 男 27 2002年1月至今
王小滨 总经理 男 49 2001年1月至今
顾悦悦 副总经理 女 53 1999年11月至今
冯开东 副总经理 男 35 1999年11月至今
张锡生 副总经理 男 43 2001年1月至今
邱庆丰 董事会秘书 男 32 1999年11月至今
姓名 持股情况
年初数 年末数
朱保国 - -
刘广霞 - -
曹平伟 - 4500
李长青 - -
朱保安 - -
甄秦安 - -
薛建中 - -
余孝云 - -
冯洁瑜 - -
夏镔 - -
王小滨 - -
顾悦悦 - -
冯开东 - -
张锡生 - -
邱庆丰 - -
说明：1、报告期内，曹平伟董事自二级市场购入本公司流通股3,000 股，经本公
司2001 年度股东大会决议用资本公积每10 股转增5 股，曹平伟先生持股数量达到4,
500 股，并已按照相关规定向上海证券交易所申请冻结；其他董事、监事及高管人员
均未直接持有本公司股份；朱保国董事长、刘广霞副董事长、朱保安董事间接持有本
公司股权比例情况详见公司《招股说明书》
2、董事、监事及高管人员在股东单位任职情况：
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任
的职务
刘广霞 鸿信行有限公司 负责人
李长青 深圳市国运鸿贸易有限公司 董事长
朱保安 焦作市成功化学制品有限公司 董事长
夏镔 深圳市百业源投资有限公司 法律顾问
姓名 任职期间 是否领取报酬、津贴
刘广霞 1997年4月至今 否
李长青 1999年8月至今 是
朱保安 1999年10月至今 是
夏镔 2001年6月至今 是
二、董事、监事及高级管理人员薪酬情况：
经2002年第一次临时股东大会审议通过：每名董事、监事及高级管理人员每月报
酬不高于人民币6万元(其中独立董事津贴按2000年度股东大会决议执行)，由公司代扣
代缴个人所得税；每人具体报酬授权公司董事长根据其工作性质及公司相关的工资制
度确定，社会保险及其他福利执行公司相关制度。
本年度公司共有董事、监事和高级管理人员15人，实际支付报酬180.18万元。金
额最高的前三名董事的报酬总额为58.50万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬
总额为82.44万元。独立董事甄秦安先生、薛建中先生2002年度分别在公司领取津贴6
万元。
本年度实际支付董事、监事和高级管理人员报酬区间如下：20万元以上4人；10-
20万元3人； 10万元以下4人，另有4人未在公司领取报酬。报告期内未在公司领取报
酬的董事、监事情况如下：
职务 姓名 领取报酬、津贴的单位
董事 李长青 深圳市国运鸿贸易有限公司
董事 朱保安 深圳市世纪星源运输实业有限公司
监事 冯洁瑜 深圳市世纪星源运输实业有限公司
监事 夏镔 深圳市百业源投资有限公司
三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因原独立董事侯
惠民先生工作地为上海，并且日常工作较为繁忙，不便于亲临公司参加董事会及股东
大会，提出辞职去公司独立董事职务，经首届董事会2001年第十二次会议审议，接受
了侯惠民先生的辞职申请，并提名薛建中先生为公司独立董事候选人
原监事会召集人吴竣先生因工作变动，提出辞去公司监事职务，经首届监事会20
01年第四次会议审议，接受了吴竣先生的辞职申请，并提名夏镔先生为监事候选人。
经2002年第一次临时股东大会审议，通过选举薛建中先生为公司独立董事，通过
选举夏镔先生为公司监事。
经首届监事会2002年第一次会议决议，选举余孝云先生为公司监事会召集人。
报告期内未出现聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等
高级管理人员的情况。
四、公司及控股子公司员工情况：
截止2002年12月31日，公司持股50%以上的公司共有员工3628人，其中行政管理人
员314人，市场、营销人员2299人，研发、技术人员181人，生产人员834人。全体人员
中：具有大专以上学历748人，其中博士6人，硕士30人，本科学历192人。
公司无离退休人员，全体员工均参加社会保险，今后也无需负担离退休人员的费
用。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况：
本公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规及相关规
范意见的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范运作。
本公司根据中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准
则》等规范性文件的要求，分别于首届董事会2002 年第四次会议、首届监事会2002
年第四次会议及2002 年第三次临时股东大会通过重新修订的《公司章程》、《股东大
会议事规则》、《董事会议事规则》《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《
信息披露管理办法》、《独立董事工作细则》及《控股股东行为规范》等。
与上年度相比，本公司的《公司章程》按照相关准则要求进一步细化，明确
公开征集股东大会投票权的操作流程及董事的选举采用累积投票制度；在《独立
董事工作细则》中明确独立董事任职资格和独立董事选聘办法，规定独立董事的提名
人须在董事会或股东大会表决时须回避；本公司制订了《控股股东行为规范》，有效
防止控股股东占用公司的资产及资源。本公司新的《公司章程》及规范运作文件在上
海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上公开披露。
本公司实际治理状况与《上市公司治理准则》等规范性文件的要求相比，尚存在
一定的差距，具体表现在以下几个方面：如在“三分开、两独立”方面：公司尚有部
分资产未能完成公司改制后的更名工作、个别产权未能取得产权证、设在香港的子公
司与第二大股东存在合署办公情况；在“三会”运作方面：监事会会议通知的时限不
足、董事会关联董事回避制度尚有缺陷、《公司章程》对风险投资权限规定不明确；
在信息披露方面：对募集资金到位后使用方式及使用明细的披不足；在财务管理和会
计核算方面：《公司章程》中对项目投资的权限规定不足、资金划拨的审批权限没有
明确规定、未能严格按照相关会计准则核算；在募集资金使用方面：实际投入进度与
招股说明书的承诺不一致等。
公司将在近期修改《公司章程》、制订相关的内部管理规定，对上述不足进行改
正并杜绝类似情况再次出现。公司努力自觉遵守《上市公司治理准则》所阐明的上市
公司治理基本原则，完善公司治理结构，贯彻准则的精神，并进一步修改《公司章程
》，制定投资风险管理规定，积极配合监管部门的监管，欢迎投资者和社会公众对公
司进行监督。
二、独立董事的工作情况
本公司已于2001 年第二次临时股东大会决议通过设置两名独立董事。根据中国证
监会下发的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》内容，分别于2002 年第
一次及第三次临时股东大会上，对《公司章程》中独立董事相关的条款进一步完善，
并由董事会制订了《独立董事工作细则》，除规定独立董事的职权外，进一步明确了
独立董事的选聘程序，规定独立董事在经股东大会选聘前，需专门与公司高管人员进
行座谈，了解公司主要情况等，便于为公司经营等事项决策。本公司截止目前董事会
中有两名独立董事，其中一名为会计专业人士，符合《公司章程》的规定。在2002 年
度中，独立董事通过亲自出席或传真表决的方式参与了公司董事会决策，针对公司关
联交易、决定审计费用决策程序等事项发表了独立意见，对公司的购并行为从市场、
经营等多方面了解情况，并提出建议，为公司经营提供咨询及决策意见。
三、公司与控股股东的“五分开”情况：
公司与控股股东在人员、资产、财务上严格分开，机构、业务完全独立，各自独
立核算、独立承担责任和风险。控股股东不干预本公司决策及依法开展的生产经营活
动，本公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事工资管理等方面完全独立，有
完整的劳动、人事及工资管理等制度体系，在制订相应制度时由本公司经营管理层及
公司董事会审议，不受控股股东控制。公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负
责人及董事会秘书均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任任何职务。
2、资产完整方面：公司全部资产均在公司内，具有独立完整性，工业产权及非专
利技术界定清晰。公司已对全部资产独立登记、建帐、核算及管理。控股股东不占用
、支配公司资产，不干预公司对资产的经营管理。
3、财务独立方面：公司具有独立的财务部门，详细核算公司各项资产状况，并有
健全、独立的财务核算体系和财务管理制度。公司根据财政部2000 年12月份下发的《
企业会计制度》，重新制定了公司《会计制度》，并设置有独立的帐号及依法独立纳
税。公司建立了《内部审计制度》，加强对销售分部及控股子公司的财务管理。公司
控股股东及关联公司未占用公司的资金，控股股东尊重公司财务的独立性，不干预公
司的财务、会计活动。
4、机构独立方面：公司设置有独立的人力资源部、行政部、财务部、投资部、客
帐部、销售部、市场部、研究所及生产中心等部门，公司生产经营和行政管理完全独
立于控股股东，办公机构和生产经营场所与控股股东分开，不存在混合经营、合署办
公的情况。
5、业务分开方面：公司有完整的材料采购、生产、辅助生产系统及储运、销售系
统，独立进行原材料的采购和产品销售。
四、高级管理人员的考评及激励机制
公司董事会根据经营中的主要指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评
。董事会参照全国性同行业薪酬调查及广东企业薪酬及福利调查，制定了公司董事、
监事及高级管理人员的薪酬水平，并经2002 年第一次临时股东大会批准，用以激励公
司高级管理人员。随着企业改革制度的不断深入，公司会在相关制度的指引下建立更
加完善的董事、监事及高级管理人员的绩效评估标准和激励约束机制。
第六节 股东大会情况简介
本年度公司共召开四次股东大会，即一次年度股东大会和三次临时股东大会。
一、2002 年第一次临时股东大会
1、基本情况：公司于2001 年12 月12 日就召开2002 年第一次临时股东大会的召
开时间、地点、审议事项以公告的方式通知公司全体股东。
公司于2002 年1 月11 日在深圳市银湖旅游中心召开2002 年第一次临时股东大会
，出席会议的股东及授权代表共四名，代表公司股份20,108 万股，占公司有表决权股
份总数的74.18%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，大会由董事长朱保国
先生主持。
2、大会以记名投票方式逐项审议并表决，通过如下议案：
A：公司变更部分募集资金用途事宜：变更原计划投入的第三个项目--托特罗定片
和扎莱普隆胶囊生产基地建设中的部分资金，将其中的10,937.20 万元变更为以下用
途：投资汉林清脂护肝胶囊生产推广9,437.20 万元；投资建立企业资源计划(ERP)系
统1,500 万元，剩余资金继续用于托特罗定的推广及扎莱普隆的开发工作；
B：选举薛建中先生为公司独立董事；
C：通过《深圳太太药业股份有限公司章程修正案》；
D：通过董事、监事的薪酬水平：每名董事、监事每月薪酬不高于人民币6万元（
其中独立董事薪酬按2000 年度股东大会决议执行），由公司代扣代缴个人所得税。每
人具体薪酬授权公司董事长根据其工作性质及公司相关的工资制度确定,社会保险及其
他福利执行公司相关制度；
E：选举夏镔先生为公司监事。
3、此次股东大会决议于2002 年1 月12 日在《上海证券报》、《中国证券报》及
《证券时报》公告
4、此次股东大会选举薛建中先生为公司独立董事、夏镔先生为公司监事。
二、2002 年第二次临时股东大会
1、基本情况：公司于2001 年4 月3 日就召开2002 年第二次临时股东大会的召开
时间、地点、审议事项以公告的方式通知公司全体股东。
公司于2002 年5 月9 日在深圳市银湖旅游中心召开2002 年第二次临时股东大会
，出席会议的股东及授权代表共四名，代表公司股份20,108 万股，占公司有表决权股
份总数的74.18%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，大会由董事长朱保国
先生主持。
2、大会以记名投票方式逐项审议并表决，通过两项变更募集资金的议案如下：
序 原项目名称 本次变更 本次变更占总
号 (万元) 筹资额比例
A 绞股蓝总甙胶囊等口 14,151.00 8.15%
服固体制剂扩建项目
B 绞股蓝总甙胶囊等口 3,604.58 2.08%
服固体制剂扩建项目
注射用拓朴替康项目 5,570.91 3.21%
序 新项目名称 投资额
号 (万元)
A 收购健康药业(中国)有限公司100%股 14,151.00
权及购买鹰牌商标注册商标权
B 参股丽珠医药集团股份有限公司 9,175.49
7.31%股权
3、此次股东大会决议于2002 年5 月10 日在《上海证券报》、《中国证券报》及
《证券时报》公告
三、2001 年度股东大会
1、基本情况：公司于2002 年4 月20 日就召开2001 年度股东大会的召开时间、
地点、审议事项以公告的方式通知公司全体股东。
公司于2002 年5 月21 日在深圳市银湖旅游中心召开2001 年度股东大会，出席会
议的股东及授权代表共三名，代表公司股份20,108 万股，占公司有表决权股份总数的
74.18%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，大会由董事长朱保国先生主持
。
2、大会以记名投票方式逐项审议并表决，通过如下议案：
A：2001 年度董事会工作报告；
B：2001 年度监事会工作报告；
C：2001 年度财务决算报告；
D：2001 年度报告正文及摘要；
E：2001 年度利润分配方案；经深圳天健信德会计师事务所有限责任公司审计，
2001 年度本公司未合并报表实现净利润199,980,119.92 元，提取10%法定公积金19,
998,011.99 元，提取5%公益金9,999,006.00 元，因本公司中期每10 股已派现金红利
3 元(含税),本次可供公司全体股东分配的利润95,198,682.32 元。董事会决定本次利
润分配预案为：拟以2001 年12 月31 日总股本271,080,000 股为基数，向公司全体股
东每10 股派发现金红利3 元(含税)，派发红利总额为81,324,000.00 元，剩余13,87
4,682.32 元结转以后年度分配；
F：通过2001 年度资本公积转增股本方案：利用资本公积金，每10 股转增股本5
股。按照公司2001 年度经审计的财务报告，转增前资本公积金1,640,819,769.94 元
，本次转增股本135,540,000.00 元，转增后剩余资本公积金1,505,279,769.94 元。
3、此次股东大会决议于2002 年5 月22 日在《上海证券报》、《中国证券报》及
《证券时报》公告。
四、2002 年第三次临时股东大会
1、基本情况：公司于2001 年6 月25 日就召开2001 年度股东大会的召开时间、
地点、审议事项以公告的方式通知公司全体股东。
公司于2002 年7 月30 日在深圳市银湖旅游中心召开2002 年第三次临时股东大会
，出席会议的股东及授权代表共三名，代表公司股份30,162 万股，占公司有表决权股
份总数的74.18%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，大会由董事长朱保国
先生主持。
2、大会以记名投票方式逐项审议并表决，通过如下议案：
A：变更募集资金用途：变更原计划投入的第二个项目西药伊贝沙坦和西布曲明生
产建设、第八个项目意可贴和正源丹生产基地建设及第九个项目口服液产品生产线扩
产项目中尚未投入的募集资金，共计31,235.96 万元，用于归还前期因受让丽珠医药
集团股份有限公司14.0113%股份所占用的流动资金及所增加的负债；
B：公司《章程修正案》；
C：公司新的《董事会议事规则》；
D：公司新的《监事会议事规则》；
E：公司新的《股东大会议事规则》；
F：公司《控股股东行为规范》；
G：公司聘请2002 年度会计师事务所及决定审计费用：议定续聘深圳天健信德会
计师事务所有限责任公司为本公司2002 年度提供审计及相关服务，聘期壹年，年度审
计费用70 万元，其他相关服务事宜及费用授权管理层决定。
3、此次股东大会决议于2002 年7 月31 日在《上海证券报》、《中国证券报》及
《证券时报》公告。
第七节 董事会报告
一、报告期内经营情况
报告期内，公司收购了健康药业(中国)有限公司、健康药业（昆山）有限公司；
购买鹰牌商标注册商标所有权；通过受让丽珠医药集团股份有限公司(以下简称：丽珠
集团)法人股及流通股等不同方式，控股丽珠集团23.31%的股份，成为丽珠集团的第一
大股东。
报告期内，公司收购健康药业两间公司各100%的股权，使公司拥有了鹰牌花旗参
系列产品的生产能力，同时购买至今有30 余年历史的鹰牌注册商标所有权，使公司拥
有百余个在多个国家及地区注册的“鹰牌”、“Eagle’s”等文字及图形商标的所有
权，管理层将鹰牌系列产品与本公司在市场推广、品牌策划及营销网络管理等方面的
优势充分结合，使其迅速成为公司的又一个主导拳头产品。
丽珠集团是以生产消化道用药为主的国内大型化学制药企业，主要产品分为三大
类，即抗感染类药物（包括抗生素类和抗病毒类）、消化系统药物和心血管系统药物
。
在日常经营过程中，由于受保健品市场萎缩的影响，本公司主要产品太太口服液
较去年同期相比，销售出现较大幅度的下降，静心口服液未能达到原预期的销售增长
，但本公司积极应对各种变化，增加原有产品促销及推广力度，保证产品原有的市场
占有率及美誉度，并加强鹰牌系列产品在全国市场的铺货及品牌形象重塑，取得良好
效果，新增的鹰牌系列产品弥补了由于其他产品销售下降所给公司带来的经营风险。
(一)、报告期内主营业务的范围及其经营状况：
1、主营业务范围：公司属于综合性制药企业，主要从事中药、保健品及西药的生
产经营。主要经营范围包括：研究开发、生产经营营养保健口服液、保健泡腾片、保
健颗粒剂（不含易拉罐和利乐包装及现行出口许可证管理的商品）、中成药、口服液
、片剂、胶囊剂、颗粒剂、激素类片剂、食品、强化食品、保健食品。经营进出口业
务（按深贸进准字[2001]1231 号《资格证书》规定经营）。
2、报告期内，主营业务收入及主营业务利润构成情况如下：
项目 深圳市 上海市
2002 2001 2002
工
业 RMB 556,382,508.48 RMB 598,352,148.61 RMB 56,498,232.01
项目 上海市 珠海市
2001 2002 2001
工
业 RMB 80,465,817.95 RMB 98,766,895.95 --
报告期内，主营业务收入按主营业务性质及地区分项列示如下：
2002
主营业务收入 主营业务成本
金额比 例(%) 金额 比例(%)
保健品 RMB416,245,205.22 58.49 RMB97,195,305.66 52.31R
药品 295,402,431.22 41.51 88,601,490.12 47.69
RMB711,647,636.44 100.00 RMB185,796,795.78 100.00R
2002
主营业务毛利
金额 比例(%)
保健品 MB319,049,899.56 60.67
药品 206,800,941.10 39.33
MB525,850,840.66 100.00
报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的产品销售收入、成本
及毛利率情况
产品名称 销售额 占主营业务收入比例
太太口服液 242,312,213.34 34.05%
静心口服液 172,651,714.58 24.26%
鹰牌 99,245,118.06 13.95%
产品名称 销售成本 销售毛利 毛利率
太太口服液 58,779,054.52 183,533,158.82 75.74%
静心口服液 54,567,014.89 118,084,699.69 68.39%
鹰牌 16,016,463.06 83,228,655.00 83.86%
3、如报告期内主营业务结构变化的情况
报告期内，由于公司在保健品中新增鹰牌系列产品，同时静心口服液报告期内变
更为药品，使本公司主营业务产品结构发生变化，报告期内，保健品占主营业务收入
的比例由上年度的78.09%下降到58.49%，药品占主营业收入的比例由上年的21.91%上
升到41.51%。
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。
单位：万元
主要控股公司或 业务性质 主要产品或服务 注册资本
参股公司名称
深圳市海滨制药 生产销售 生产化学药品原药和制 5500万元
有限公司 剂、生物制品、中成药加工
深圳市太太医药 贸易 购销中药材、中药饮片、中 1000万元
主要控股公司或 持股比例 总资产 净利润
参股公司名称
深圳市海滨制药 直接及间接 26,005.92 1,880.02
有限公司 100%
深圳市太太医药 直接及间接 15,864.01 -69.30
贸易有限公司 成药、化学药制剂、抗生素
制剂、美容口服液(销售)
深圳市健康食品 贸易 生产经营保健食品、妇女 1000万元
有限公司 卫生用品、家庭清洁用品
健康药业(中国) 生产销售 生产和销售自产的鹰牌 港币7317
有限公司 食品类、保健食品类、中 万元
药饮片类和药类产品
健康药业(昆山) 生产销售 生产药品、保健食品；销 港币1000
有限公司 售自产产品 万元
天诚实业有限公 投资 投资、贸易 港币1万
司 元
深圳太太基因工 生产销售 人类疾病特异基因的筛 2000万元
程有限公司 选;基因工程药物及诊断
试剂的研究、开发、生产、
销售及技术咨询服务
深圳太太药业有 生产销售 研究开发、生产经营营养 10,000万
限公司 保健口服液、保健颗粒剂 元
(不含易拉罐利乐包装及
现行出口许可证管理的
商品);中成药、口服液、
片剂、胶囊剂、激素类片
剂、食品、强化食品、保
健食品；增加：研究开发、
生产经营泡腾片。
丽珠医药集团股 生产销售 生产、营销化学药品、生 30,603.55
份有限公司 物工程药品、化学合成原 万元
料药、抗生素、微生态制
剂等医药品种。
贸易有限公司 100%
深圳市健康食品 直接及间接 1,045.76 -1.17
有限公司 100%
健康药业(中国) 直接及间接 11,883.06 3,758.54
有限公司 100%
健康药业(昆山) 直接及间接 130.71 -155.23
有限公司 100%
天诚实业有限公 直接及间接 22,655.99 610.05
司 100%
深圳太太基因工 75% 1,910.67 -101.34
程有限公司
深圳太太药业有 直接及间接 2,502.08 -
限公司 100%
丽珠医药集团股 直接及间接 185,643.92 6,194.27
份有限公司 23.31%
注：表中各子公司财务数据均为合并前数据。
（三）主要供应商、客户情况
报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额5,931.52 万元，占年度采购总额的
27.41%；报告期内公司向前五名客户合计的销售额金额6,090.04 万元占公司全年销售
总额的8.56%。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，随着整个保健品行业的整顿，不良生产厂商的劣质产品及夸大功能宣
传等事件被不断曝光，使消费者对所有保健品产生戒心，抑制了消费者的消费信心；
部分较大的零售终端因无合格药品销售许可证件，而不能销售保健药品，也使得批准
文号为“药健字”产品的销售渠道减少。
针对上述情况，本公司充分利用各节日销售较强的特点，在母亲节、中秋节等节
日加大对太太口服液的促销力度，充分利用目前部分有线电视台在多个省市落地的良
好条件，独家赞助知名度、收市率较高的节目，拓展品牌忠诚度，营造最大的区域推
广声势。对静心口服液，除了加大促销力度以外，还推出全新的包装，并加强消费者
更年期保健教育，使消费者增强更年期的预防及保健意识，并建立对静心品牌的喜好
。报告期内，迅速完成对鹰牌系列产品的市场推广及销售整合，重新树立鹰牌品牌形
象，为公司增加新的拳头产品，形成新的利润增长点。
（五）报告期完成经营计划情况
报告期内，由于上述原因影响，公司主营业务收入为7.12 亿元，较原拟定全年主
营业务收入达到7.4 亿元的经营计划相比，完成96.22%。主要系原主导产品销售额较
上年度同期相比下降所致。报告期的净利润较去年同期相比，下降14.32%，主要原因
除公司主导产品由于受市场因素下降以外，主要因摊销长期投资价差、期间费用及所
得税较去年同期有所上升，从而使净利润下降。
二、报告期内的投资情况
(一)、报告期内公司投资情况
报告期内，公司短期投资余额71,573.10 万元，较期初增长11.85 %，长期投资余
额51,987.58 万元，较期初增长843.43%，长期投资余额的增长主要原因系购并丽珠集
团形成。被投资公司的情况详见本节“主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩”
。
(二)、报告期内募集资金实际投入情况
1、募集资金使用情况：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]21 号文批
准，本公司已于2001 年5 月9 日以上网定价发行方式成功公开发行人民币普通股700
0 万股,每股面值1 .00 元,每股发行价24.80 元，募集资金总额173,600万元，扣除发
行费用3,964.87 万元，实际募集169,635.13 万元。截止2002 年12月31 日，共计实
际投入募集资金96,069.67 万元，其中本年度投入募集资金65,169.68 万元，具体明
细如下：
单位：万元
截止2002年12
截止2002年12
序号 项目 原计划投入 月31日已使用
募集资金 金额
1 设立新药研究开发中心 10,994.00 935.91
西药伊贝沙坦和西布曲
2 明生产建设 18,715.00 2,049.62
托特罗定片和扎莱普隆
3 胶囊生产基地建设 19,000.00 1,754.30
4 注射用拓扑替康项目 15,203.00 843.28
注射用他唑巴坦钠/哌拉
西林钠（海他欣）的开发
5 生产 10,200.17 2,854.87
注射用美罗培南原料药
及制剂（倍能）的开发生
6 产 14,644.29 3,908.10
绞股蓝总甙胶囊等口服
7 固体制剂扩建项目 17,847.00 91.42
意可贴和正源丹生产基
8 地建设 19,518.00 12,532.90
口服液产品生产线扩产
9 项目 18,000.00 10,414.52
设立公司生物工程研究
10 所 18,921.00 591.75
中药新药抗病毒粉针剂
11 开发生产 6,592.67 116.30
小计 169,635.13 36,092.97
变更后计划
变更后项目 投入
12 企业资源计划系统(ERP) 1,500.00 695.22
投资汉林清脂胶囊生产
13 推广 9,437.20 4,719.03
收购健康药业(中国)有
限公司100%股权及购买
14 鹰牌商标 14,151.00 14,151.00
参股丽珠医药集团股份
15 有限公司7.31%的股份 9,175.49 9,175.49
归还因增持丽珠医药集
团股份有限公司14.11%
16 的股份所占的资金 31,235.96 31,235.96
小计 65,499.65 59,976.70
合计资金使用情况 96,069.67
序号 项目 截止2002年12月
31日已变更金额 剩余金额
1 设立新药研究开发中心 10,058.09
西药伊贝沙坦和西布曲
2 明生产建设 16,665.38 -
托特罗定片和扎莱普隆
3 胶囊生产基地建设 10,937.20 6,308.50
4 注射用拓扑替康项目 5,570.91 8,788.81
注射用他唑巴坦钠/哌拉
西林钠（海他欣）的开发
5 生产 7,345.30
注射用美罗培南原料药
及制剂（倍能）的开发生
6 产 10,736.19
绞股蓝总甙胶囊等口服
7 固体制剂扩建项目 17,755.58 -
意可贴和正源丹生产基
8 地建设 6,985.10 -
口服液产品生产线扩产
9 项目 7,585.48 -
设立公司生物工程研究
10 所 18,329.25
中药新药抗病毒粉针剂
11 开发生产 6,476.37
小计 65,499.65 68,042.51
变更后项目
12 企业资源计划系统(ERP) 804.78
投资汉林清脂胶囊生产
13 推广 4,718.17
收购健康药业(中国)有
限公司100%股权及购买
14 鹰牌商标 -
参股丽珠医药集团股份
15 有限公司7.31%的股份 -
归还因增持丽珠医药集
团股份有限公司14.11%
16 的股份所占的资金 -
小计 - 5,522.95
合计资金使用情况 73,565.46
本公司原计划募集资金投入项目在公司新股发行募集资金到位前已使用银行贷款
及自有资金投入，募集资金到位后，提前归还公司部分银行贷款共计1.42亿元。上述
情况已在临2001-001 公告中披露还款情况。
本公司收购健康药业(中国)有限公司100%股权、购买鹰牌商标及控股丽珠集团系
首先使用银行贷款及自有资金完成，后经董事会提请股东大会审议，通过变更募集资
金的方式最终解决资金需求，相关情况已在临2002-006 号及2002-026号公告中披露。
报告期内尚未使用的募集资金73,565.46 万元，其中购买国债53,473.12 万元，
剩余20,092.34 万元存在公司银行帐号内。
2、募集资金使用情况分析：
项目1：设立新药研究开发中心：该项目原计划于募集资金到位后一年内投入，原
预计建成后研发多个中药及西药品种，新产品投产后为公司增加销售收入。因按计划
要建设成为一个功能齐全、人员配套，中西药兼备，集信息、情报筛选、检测、资料
报批、小试、中试为一体的新药研究开发中心，以适应公司科技创新和成果产业化的
需要，即参照国际大型制药研究中心的组织结构和管理体系，又结合中国制药行业的
特性来组建，论证时间较长，未能按原计划投入。在报告期内，已经初步完成设计，
预计将在新的年度中完成土建工作，已投入的资金主要为土地购置及现有研究所仪器
设备购置。该项目剩余未投入的项目资金为10,058.09 万元。该项目报告期内尚未能
够给公司带来收益。
项目2：西药伊贝沙坦和西布曲明生产建设：该项目原计划于募集资金到位后分三
年投入，并预计项目达产后年实现利润总额9,580 万元。目前该项目中伊贝沙坦已利
用现有条件生产，西布曲明正在申报过程尚未取得新药证书和生产批件，为提高资金
的使用效率，未投入生产基地的建设，已投入的资金主要系现有生产条件改造、购置
仪器设备及项目中的流动资金支出。该项目中有16,665.38 万元已变更用途，剩余未
投入的项目资金为0 元，该项目今后的投入由本公司自筹资金解决。该项目报告期内
尚未能够给公司带来收益。
项目3：托特罗定片和扎莱普隆胶囊生产基地建设：该项目原计划于募集资金到位
后分三年投入，预计项目达产后年实现税后利润15,841 万元。目前该项目托特罗定已
利用现有条件生产，扎莱普隆正在申报尚未取得新药证书和生产批件，为提高资金使
用效率，未投入生产基地的建设，已投入的资金主要系现有生产条件改造、技术开发
及项目中的流动资金支出。该项目中有10,937.20 万元已更用途，剩余未投入的项目
资金为6,308.50 万元。该项目报告期内尚未能够给公司带来收益。
项目4：注射用拓扑替康项目：该项目原计划于募集资金到位后分三年投入，预计
项目达产后实现利润总额5,536 万元。目前产品已利用现有条件生产，销量较小，为
提高资金使效率，未投入生产基地的建设，已投入的资金主要系现有生产条件改造、
仪器设备购置、技术开发及项目中的流动资金支出。该项目中有5,570.91 万元已变更
用途，剩余未投入的项目资金为8,788.81 万元。该项目报告期内尚未能够给公司带来
收益。
项目5：注射用他唑巴坦钠/哌拉西林钠（海他欣）的开发生产：该项目原计划于
募集资金到位后分三年投入，预计项目达产后年实现利润总额4,554 万元。目前产品
已利用现有条件生产，尚未能够达到原预测的销售量，未投入大量的固定资产建设，
已投入的资金主要系少量现有生产条件改造、仪器设备购置及流动资金支出，原计划
中流动资金支出1,000 万元，实际流动资金支出2,336.47万元。该项目剩余未投入的
项目资金为7,345.30 万元。该项目报告期内实现销售收入1,480.44 万元，销售毛利
806.27 万元。
项目6：注射用美罗培南原料药及制剂（倍能）的开发生产：该项目原计划于募集
资金到位后分三年投入，预计项目达产后年实现利润总额7,510 万元。目前产品已利
用现有条件生产，尚未能够达到原预测的销售量，未投入大量的固定资产建设，已投
入的资金主要系现有生产条件改造、仪器设备购置、技术开发及流动资金支出，原计
划中技术开发支出为600 万元，实际技术开发支出1,400.52万元。该项目剩余未投入
的项目资金为10,736.19 万元。该项目报告期内实现销售收入1,050.83 万元，销售毛
利510.38 万元。
项目7：绞股蓝总甙胶囊等口服固体制剂扩建项目：该项目原计划于募集资金到位
后一年内投入，预计项目建成达产后年实现利润总额11,989 万元。因项目中原产品生
产厂家众多，销售价格较低，从市场前景来看难以达到原预测的销售量，并且从疗效
上对比，汉林清脂胶囊完全可以取代绞股蓝总甙胶囊，未能按原计划投入。已投入的
资金为少量的仪器设备购置。该项目中有17,755.58 万元已变更用途，剩余未投入的
项目资金为0 元，若该项目今后投入，由本公司自筹资金解决。该项目报告期内尚未
能够给公司带来收益。
项目8：意可贴和正源丹生产基地建设：该项目原计划于募集资金到位后分两年内
投入，预计项目建成达产后年实现税后利润11,401 万元。目前虽未达到原计划的生产
能力，但已能够满足目前生产及销售的需要，已投入的资金主要为仪器设备购置、技
术购入及流动资金支出，原计划项目中主要投入土建及公用工程2,670 万元、仪器设
备购置费10,153.27 万元，技术开发费1,240 万元，勘察、设计等其他费用约954.73
万元，铺底流动资金4,500 万元。实际投入中主要为流动资金投入，实际投入流动资
金11,396.23 万元，技术购入1,000 万元，仪器设备购置费136.67 元。该项目中有6
,985.10 万元已变更用途，剩余未投入的项目资金为0 元，该项目今后的投入由本公
司自筹资金解决。该项目报告期内实现销售收入5,240.33 万元，销售毛利4,799.61
元。
项目9：口服液产品生产线扩产项目：该项目原计划于募集资金到位后分两年内投
入，预计项目建成达产后年新增利税9,668 万元。目前虽未达到原计划的生产能力，
但已能够满足生产及销售的需要，已投入的资金分别为生产车间装修、仪器设备及公
用、检测设备购置、流动资金支出等，原计划中生产设备投资为13321 万元、流动资
金支出1,586 万元，实际生产设备投资5,337.18 万元、流动资金支出2,988.85 万元
。该项目中有7,585.48 万元已变更用途，剩余未投入的项目资金为0 元，该项目今后
的投入由本公司自筹资金解决。该项目报告期内实现销售收入41,496.39 万元，销售
毛利30,161.79 万元。
项目10：设立公司生物工程研究所：该项目原计划于募集资金到位后分三年投入
，预计项目完成后年实现利润总额17,555 万元。目前已通过设立深圳太太基因工程有
限公司的形式，购置部分设备开始前期工作，并以该项目中的生物研究力量为依托，
经广东省司法厅审核批准设立广东太太法医物证司法鉴定所，为社会提供公正、科学
和高效的司法鉴定服务，尚未进行大量的固定资产投入。已投入资金主要为土地及购
置仪器设备费用。剩余未投入的项目资金为18,329.25 万元。该项目报告期内尚未能
够给公司带来收益。
项目11：中药新药抗病毒粉针剂开发生产：该项目原计划于募集资金到位后两年
投入，预计项目建成达产后年实现利润总额4,059 万元，。目前该项目正在申报尚未
取得新药证书和生产批件，为提高资金的使用效率，未投入生产基地的建设，已投入
的资金为技术购入费用。剩余未投入的项目资金为6,476.37 万元。该项目报告期内尚
未能够给公司带来收益。
3、募集资金用途变更情况
报告期内，公司共变更过三次募集资金用途：
汉林清脂护肝胶囊生产推广及企业资源计划系统(ERP)：因原计划投入的托特罗定
及扎莱普隆生产基地建设项目中，从托特罗定上市销售的情况来看，由于产品处于推
广期间，短时间内难以达到原预测的销量，扎莱普隆尚未取得新药证书和生产批件，
如过早地进行生产基地建设，会造成固定资产的闲置及浪费，经2002 年第一次临时股
东大会审议通过并于2002 年1 月12 日公告，将原项目中的10,937.20 万元变更用途
，其中9,437.20 万元用于汉林清脂护肝胶囊生产推广；1,500 万元用于投资建立企业
资源计划(ERP)系统，剩余资金继续用于托特罗定的推广及扎莱普隆的开发工作。原项
目托特罗定及扎莱普隆生产基地建设项目预计年税后利润15,841 万元。募集资金用途
变更后，新项目企业资源计划(ERP)项目正在按计划进度投入，已初步完成一期项目；
汉林清脂护肝胶囊生产及推广亦正在按计划投入，报告期内实现销售收入986.70 万元
，销售毛利649.00 万元。
收购健康药业(中国)有限公司100%股权及购买鹰牌商标：因原计划投入的绞股蓝
总甙胶囊等口服固体制剂扩建项目中的舒氨片、舒他西林干混悬剂、盐酸头孢他美脂
片生产厂家众多，销售价格较低，从市场前景来看，难以取得原预计的销量，原项目
中的胶股蓝总甙胶囊的疗效又完全可以由汉林清脂护肝胶囊项目所取代，经2002 年第
二次临时股东大会审议通过并于2002 年5 月10 日公告，变更原项目中的17,755.58
万元用途，其中14,151 万元用于收购健康药业(中国)有限公司100%股权及购买鹰牌商
标注册商标所有权，3,604.58 万元用于收购丽珠集团股份。原项目预计年利润总额1
1,989 万元。募集资金用途变更后，报告期内鹰牌系列产品实现销售收入9,924.51 万
元，销售毛利8,322.87 万元。受让丽珠集团21.31%的股份：因原计划投入的西药伊贝
沙坦和西布曲明生产建设项目中伊贝沙坦项目已利用现有条件生产，由于目前生产厂
家众多，竞争激烈，销售增长缓慢，西布曲明项目正在报批过程中，同类产品竞争已
相当激烈；原计划投入的拓朴替康项目已利用现有条件生产，因批准的适应症较少，
并且正处于产品推广期间，同类产品多个厂家生产竞争；原计划投入的意可贴及正源
丹项目与口服液扩产项目，目前虽未达到原计划生产能力，但目前的生产能力已能满
足生产销售需要，为充分提高资金的使用效率，经2002 年第二及第三次临时股东大会
审议通过，并分别于2002 年5 月10 日及7 月31 日公告，分别变更原计划投入的绞股
蓝总甙胶囊等口服固体制剂扩建项目、注射用拓朴替康项目、西药伊贝沙坦和西布曲
明生产建设项目、意可贴和正源丹生产基地建设及口服液产品生产线扩产项目共计40
,411.45 万元，用于受让丽珠集团21.31%的股份。原西药伊贝沙坦和西布曲明生产建
设项目预计年利润总额9,580 万元；拓朴替康项目预计年利润总额5,536 万元；意可
贴及正源丹项目预计年税后利润11,401 万元，口服液扩产项目预计年新增利税9,668
万元。控股丽珠集团对本公司长远发展有着举足轻重的作用，使公司从原以保健品销
售为主的企业成为一个覆盖健康食品、OCT 药品及处方药的综合性制药企业。目前本
公司按权益法核算其会计报表，根据其2002 年度报告显示，本公司所取得的投资收益
目前尚不能抵消本公司所摊销的长期投资价差。丽珠集团详细情况敬请投资者查阅其
报告及公告。
经上述募集资金用途变更后，西药伊贝沙坦和西布曲明生产建设、绞股蓝总甙胶
囊等口服固体制剂扩建项目、意可贴和正源丹生产基地建设及口服液产品生产线扩产
项目终止使用募集资金投入。
(三)、报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。
三、报告期内财务状况分析
单位:人民币元
项目 2002.12.31 2001.12.31
货币资金 495,677,692.38 1,011,347,601.55
应收账款 198,513,442.26 147,410,657.24
其他应收款 25,773,250.19 18,769,055.82
存货 74,608,761.78 52,953,946.52
长期股权投资 519,875,799.36 55,105,017.34
在建工程 6,541,341.64 17,196,534.21
无形资产 103,036,309.28 28,154,919.04
资产总计 2,523,199,897.72 2,327,350,377.63
短期借款 - 70,000,000.00
应付票据 80,000,000.00 -
应付股利 142,317,000.00 81,324,000.00
应交税金 14,953,804.28 2,534,227.95
其他应付款 185,471,251.88 4,916,774.76
长期借款 25,551,288.00 120,000,000.00
所有者权益 2,007,049,940.30 1,981,154,228.97
2002年度 2001年度
主营业务利润 524,065,107.26 490,103,634.30
财务费用 208,715.57 19,461,851.77
所得税 34,621,296.67 18,480,298.55
净利润 171,882,009.41 200,618,059.90
项目 增减变化 (+、-) 主要原因分析
货币资金 -50.99% 收购股权及购买商标、支付
股利所致
应收账款 34.67% 合并健康药业公司所致
其他应收款 37.32% 合并健康药业公司所致
存货 40.89% 合并健康药业公司所致
长期股权投资 843.43% 收购股权所致
在建工程 -61.96% 在建工程完工转入固定资
产所致
无形资产 265.96% 购买无形资产所致
资产总计 8.42% 合并健康药业公司所致
短期借款 -100.00% 归还贷款所致
应付票据 -- 子公司向本公司开具应付
票据后本公司已贴现所致
应付股利 75.00% 股本规模扩大且每股提高
现金股利所致
应交税金 490.07% 合并子
公司报表所致
其他应付款 3672.21% 天诚公司本年度借款所致
长期借款 -78.71% 归还长期借款所致
所有者权益 1.31% 计提两金所致
主营业务利润 6.93% 收入上升而毛利率略有上
财务费用 -98.93% 现金折扣改为商业折扣及
减少贷款所致
所得税 87.34% 所得税税率提高及合并子
公司报表所致
净利润 -14.32% 摊销投资价差、营业费用及
四、董事会日常工作情况
(一)、报告期内董事会共召开六次会议，主要内容如下；
1、于2002 年4 月1 日召开首届董事会2002 年第一次会议，形成如下决议：A、
通过2001 年全年审计费用议案；B、通过变更部分募集资金用途议案；C、通过同意天
诚实业有限公司向鸿信行有限公司贷款2800 万港币的议案；D、议定召开2002 年第二
次临时股东大会的议案。
2、于2002 年4 月5 日召开首届董事会2002 年第二次会议，形成如下决议：同意
公司及控股子公司收购丽珠集团不超过其总股本30%的股权的议案。
3、于2002 年4 月18 日召开首届董事会2002 年第三次会议，形成如下决议：A、
通过2001 年度总经理工作报告；B、通过2001 年度董事会工作报告；C、通过2001 年
度财务决算报告；D、通过公司董事会关于2001 年审计意见的说明；E、通过2001 年
度报告正文及摘要；F、通过2001 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案；G、
通过2002 年度利润分配方案预测；H、通过2002 年第一季度报告；I、通过天诚实业
有限公司向太太药业(香港)有限公司贷款2800 万港元的议案；J、通过注销深圳太太
药业股份有限公司杭州办事处的议案；K、通过召开2001 年度股东大会的议案。
4、于2002 年6 月24 日召开首届董事会2002 年第四次会议，形成如下决议：A、
通过变更部分募集资金用途的议案；B、通过本公司《关于对建立现代企业制度的自查
方案》；C、通过本公司《关于上市公司建立现代企业制度的自查报告》；D、通过本
公司《作为丽珠集团的控股股东所做的自查报告》；E、通过本公司《章程修正案》；
F、通过本公司新的《股东大会议事规则》；G、通过本公司新的《董事会议事规则》
；H、通过本公司新的《总经理工作细则》；I、通过本公司新的《信息披露管理办法
》；J、通过本公司《独立董事工作细则》；K、通过本公司《控股股东行为规范》；
L、通过续聘深圳天健信德会计师事务所有限责任公司为本公司2002 年度提供审计及
相关服务并决定审计费用； M、议定召开2002 年第三次临时股东大会的议案。
5、于2002 年8 月16 日召开首届董事会2002 年第五次会议，形成如下决议：A、
通过本公司2002 年半年度报告全文及摘要；B、通过本公司与本公司直接及间接持有
100%权益的子公司— 天诚实业有限公司合资设立深圳太太药业有限公司的议案。
6、于2002 年10 月28 日召开首届董事会2002 年第六次会议，形成如下决议：A
通过本公司2002 年第三季度报告；B、修改首届董事会2002 年第五次会议决议中的
第二项，将拟设立的深圳太太药业有限公司注册资本调增至10000 万元人民币。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会根据《公司法》及《公司章程》等有关法律法规的要求，严格
按照股东大会的决议和授权，执行股东大会通过的各项决议。具休情况如下：
1、经股东大会授权决定2001 年审计费用
经2001 年8 月10 日召开的2001 年第三次临时股东大会审议并通过聘请深圳天健
信德会计师事务所有限责任公司为本公司提供2001 年度审计及相关服务，并授权董事
会决定其报酬。董事会根据股东大会的授权，经首届董事会2002年第一次会议审议决
定，2001 年全年的审计费用为人民币50 万元。公司独立董事对决定年度审计费用的
决策程序发表独立意见并公告。
2、利润分配方案的执行情况
根据2001 年度股东大会决议中的2001 年度利润分配方案，向全体股东每10 股派
发现金红利3 元(含税)，公司已于2002 年6 月7 日完成派发现金红利。
3、资本公积金转增股本执行情况
根据2001 年度股东大会决议中的2001 年度资本公积金转增股本的方案，向全体
股东每10 股转增股本5 股，公司已于2002 年5 月31 日下午上海证券交易所收市后转
增完毕，并经深圳天健信德会计师事务所有限责任公司信德验资报字(2002)第12 号验
证。
4、修改《公司章程》事宜
本公司董事会分别根据经2002 年第一次临时股东大会及2002 年第三次临时股东
大会决议，将修改后的《公司章程》报工商登记管理机关备案。
五、本年度报表未合并丽珠集团会计报表的说明
为本公司审计的深圳天健信德会计师事务所有限责任公司认为本公司在丽珠集团
十一名董事会成员中所提名的九名董事，含四名为独立董事，其余五名非独立董事的
数量未能达到丽珠集团全体董事成员的半数以上，因而由此判断本公司不具有对丽珠
集团的实际控制权。对此，本公司保留与会计师在对实际控制权判断标准上的差异，
充分尊重深圳天健信德会计师事务所有限责任公司所做出的判断，本年度未将丽珠集
团会计报表纳入合并范围。
六、本公司2002 年度利润分配预案
根据深圳天健信德会计师事务所有限责任公司审计确认的2002 年度本公司未合并
报表实现的净利润，拟提取10%法定盈余公积金，提取5%法定公益金，以2002 年12 月
31 日总股本406,620,000 股为基数，向公司全体股东每10 股派发现金红利3.50 元(
含税)，派发红利总额为142,317,000 元，剩余未分配利润结转以后年度分配。本年度
不进行资本公积金转增股本。
本公司此次董事会所做的2002 年度利润分配预案符合本公司于2001 年年度报告
中预计的2002 年度利润分配政策原则。由于报告期较上一会计年度相比，盈利情况有
所下降，本年度不进行资本公积转增股本。
第八节 监事会报告
一、公司召开监事会会议情况：
报告期内监事会共召开五次会议，主要内容如下：
1、于2002 年1 月11 日召开首届监事会2002 年第一次会议，形成如下决议：选
举余孝云先生为本公司监事会召集人。
2、于2002 年4 月2 日召开首届监事会2002 年第二次会议，形成如下决议：A、
通过变更募集资金用途议案，认为公司变更部分募集资金投入项目，用于收购健康药
业(中国)有限公司100%股权及购买鹰牌商标的注册商标所有权、参股丽珠集团7.31%的
股权，有利于充分有效的使用募集资金，扩大公司的产品线，增加新的利润增长点，
有利于公司的长足发展；B、天诚实业有限公司向鸿信行有限公司贷款2,800 万港元，
有利于公司的资本运作，并且利率低于目前市场利率，不侵害上市公司利益。
3、于2002 年4 月18 日召开首届监事会2002 年第三次会议，形成如下决议：A：
通过2001 年度监事会工作报告；B：通过《深圳太太药业股份有限公司董事会关于20
01 年度审计意见的说明》并出具意见；C：通过2001 年度报告正文及其摘要；D：通
过2002 年第一季度报告。
4、于2002 年6 月24 日召开首届监事会2002 年第四次会议，形成如下决议：A：
同意公司通过变更募集资金的方式，补充因受让丽珠集团14.0113%的股份所占用的公
司流动资金、归还向股东及其他公司的借款，降低因本次购并丽珠集团所增加的负债
。监事会认为此次购并有利于本公司将来与丽珠集团实现优势互补，做大做强本公司
的医药产业；B：通过新的《深圳太太药业股份有限公司监事会议事规则》；C：通过
本公司《关于对建立现代企业制度检查的自查方案》；D：通过本公司《关于上市公司
建立现代企业制度自查报告》；F：通过本公司《作为丽珠医药集团股份有限公司控股
股东的自查报告》。
5、于2002 年8 月16 日召开首届监事会2002 年第五次会议，形成如下决议：通
过本公司2002 年半年度报告正文及摘要。
二、监事会对公司2002 年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
公司监事会根据国家法律法规及中国证监会等监管机构发布的有关上市公司治理
的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会
决议的执行情况进行监督、及对公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等
进行了监督。报告期内，监事会成员列席了公司董事会及股东大会，公司董事会通过
修订一系依法规范运作制度来规范董事会及管理层的行为，并在《公司章程》中增加
公开征集投票权操作办法、董事选举采用累积投票制度、独立董事职权等条款维护全
体股东特别是中小股东的利益。监事会认为公司股东大会及董事会召开程序、决议事
项等合法有效，内部规范性制度的制定符合相关法律法规及规范运作的要求。公司董
事会及管理层能够自觉执行所制定各种法规及制度并规范运作，经营决策科学合理、
决策程序合法、工作认真负责。在执行职务时，公司董事及管理层能够不断完善内部
管理和内部控制制度，并通过ERP等手段进行科学管理，不存在违反法律法规、《公司
章程》及损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
报告期内，公司监事会认为深圳天健信德会计师事务所有限责任公司出具的审计
意见和对财务状况的评价是客观公正的，公司2002 年度财务报告能够真实、充分地反
映公司的财务状况和经营成果。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司曾三次变更首次公开发行股票募集资金投入项目。
公司首届董事会2001 年第十二次会议决议将部分募集资金变更用途，分别投资汉
林清脂胶囊的生产推广及建立企业资源计划系统，共计10,937.20 万元，该议案经20
01 年12 月10 日董事会审议通过后，于2001 年12 月12 日在《上海证券报》、《中
国证券报》及《证券时报》上发布变更募集资金用途的公告，并将项目可行性研究报
告等资料报监管机构备案。公司于2002 年1 月11 日召开2002年第一次临时股东大会
通过上述募集资金变更事宜并于2002 年1 月12 日公告。
公司首届董事会2002 年第一次会议决议将部分募集资金变更用途，分别用于收购
健康药业(中国)有限公司100%股权及购买鹰牌商标注册商标所有权、参股丽珠集团7.
31%股权，共计23,326.49 万元，该议案经2002 年4 月1 日董事会审议通过后，于20
02 年4 月3 日在《上海证券报》、《中国证券报》及《证券时报》上发布变更募集资
金用途的公告，并将项目可行性研究报告等资料报监管机构备案。公司于2002 年5 月
9 日召开2002 年第二次临时股东大会通过上述募集资金变更事宜并于2002 年5 月10
日公告。
公司首届董事会2002 年第四次会议决议将部分募集资金变更用途，用于归还前期
因受让丽珠集团14.0113%股份所占用的流动资金及所增加的负债，共计31,235.96 万
元，该议案经2002 年6 月24 董事会审议通过后，于2002 年6 月25日在《上海证券报
》、《中国证券报》及《证券时报》上发布变更募集资金用途的公告，并将项目可行
性研究报告等资料报监管机构备案。公司于2002 年7 月30日召开2002 年第三次临时
股东大会通过上述募集资金变更事宜并于2002 年7月31 日公告。
上述变更募集资金用途事宜严格按照有关规定办理，决策科学合理、程序合法有
效。
4、公司资产交易价格合理，没有发现内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公
司资产流失。
5、公司无重大关联交易，并且在经营管理过程中尽量避免关联交易。现有部分关
联交易本着公平、公正、合理的原则进行，未损害上市公司的利益，无内幕交易行为
，公司独立董事已针对现有关联交易出具独立意见。
第九节 重要事项
一、报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内，公司受让健康药业(中国)有限公司、健康药业(昆山)有限公司各
100%的股权，购买鹰牌商标及控股丽珠集团，涉及金额如下；
项目 涉及金额(折人民币万元)
健康药业(中国)有限公司100%权益 7,897
健康药业(昆山)公司有限100%权益 159
鹰牌商标注册商标权 6,254
控股丽珠集团23.31%的股权 46,480
报告期内，上述交易已全部完成。
上述购并行为的完成，使公司产品线从覆盖了整个健康领域，本公司在实施上述
收购行为过程中，使用了大量现金，使公司现金及现金等价物较去年同期有所下降。
上述购并行为不影响本公司管理层的稳定性。
健康药业两间公司收益情况请查阅本报告第七节“董事会工作报告”。
丽珠集团经营的详细情况敬请投资者查阅丽珠集团2002 年年度报告。
三、报告期内关联交易情况
报告期内，公司直接及间接持有100%权益的子公司天诚实业有限公司向本公司第
二大股东鸿信行有限公司借款港币2,800 万元，用于购买丽珠集团流通B股，年利率按
3%计算，期限暂定为两年，从鸿信行公司转帐之日起计算期限，无担保。
报告期内，公司直接及间接持有100%权益的子公司天诚实业有限公司向本公司关
联公司太太药业(香港)有限公司借款港币2,800 万元，用于购买丽珠集团流通B 股，
年利率按3%计算，期限暂定为两年，从太太药业(香港)有限公司转帐之日起计算期限
，无担保。
上述关联交易对本公司财务状况无重大影响。
四、重大合同及其履行情况
报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁本公司重大资产的事项。
报告期内，除本公司与纳入合并会计报表范围内的子公司之间的担保事宜外，无
其他重大担保合同。
报告期内，无委托他人进行现金资产管理事项。
五、公司对承诺事项的履行情况
2002 年4 月26 日，本公司作为丽珠集团第一大股东，在临2002— 014 号公告中
郑重承诺：至少一年内不出让本公司及本公司控股子公司截止本次公告日止所持有的
丽珠集团股份，亦不改变丽珠集团主营业务。该承诺正在履行过程中。
六、聘任会计师事务所的情况
经本公司首届董事会2002 年第四次会议决议，并经本公司2002 年第三次临时股
东大会审议通过，决定续聘深圳天健信德会计师事务所有限责任公司为本公司2002 年
度提供审计及相关服务，聘期壹年，年度审计费用70 万元，其他相关服务事宜及费用
授权管理层决定。目前该事务所已为连续为本公司提供两年的审计服务。报告期内，
本公司向该事务所支付验资、评估、审慎性调查及差旅费等45.38 万元，未支付年度
审计费用。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
报告期内，中国证监会宁波证券监管特派员办事处于2002 年11 月18 日至22 日
对本公司进行了例行巡回检查，深圳证管办为此下发深证办发字[2003]21号文《关于
要求深圳太太药业股份有限公司限期整改的通知》。本公司接到上述《通知》后认真
进行检查讨论，并针对《通知》中提出的关于“三分开、两独立”方面、“三会”运
作方面、信息披露方面、财务管理和会计核算方面、募集资金使用方面存在的问题，
提出具体整改措施，形成《整改措施报告》并报公司首届董事会2003 年第一次会议及
首届监事会2003 年第一次会议审议通过，于2003年3 月8 日在《上海证券报》、《中
国证券报》及《证券时报》公告。
第十节 财务报告
* 机密* 信德财审报字(2003)第72 号
审计报告
中国 深圳
深圳太太药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司二零零二年十二月三十一日的资产负债表及合并资产
负债表与二零零二年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及
合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计
意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我
们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度
》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零二年十二月三十一日的财务
状况及合并财务状况与二零零二年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现
金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师：蔡春鸣
中国注册会计师：刘云
二零零三年四月十八日
中国 深圳
深圳太太药业股份有限公司
合并资产负债表
二零零二年十二月三十一日
单位:人民币元
附注
资产
流动资产：
货币资金 2(3).(5).5
短期投资 2(7). 6
应收票据 7
应收股利 12(2)
应收账款 2(8).8(1).46(3)
其他应收款 2(8).8(3).46(3)
预付账款 9
存货 2(9). 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资 2(10). 12
其中：合并价差 2(10). 12
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 2(11). 13
减:累计折旧 2(11). 13
固定资产净值
减:固定资产减值准备 2(11)
固定资产净额
在建工程 2(12).2(13).14
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 2(14). 15
长期待摊费用 2(15). 16
无形资产及其他资产合计
资产总计
2002.12.31
资产
流动资产：
货币资金 RMB 495,677,692.38
短期投资 715,730,984.08
应收票据 1,735,000.00
应收股利 7,132,737.40
应收账款 198,513,442.26
其他应收款 25,773,250.19
预付账款 25,134,402.75
存货 74,608,761.78
待摊费用 1,956,691.43
一年内到期的长期债权投资 -
流动资产合计 1,546,262,962.27
长期投资:
长期股权投资 519,875,799.36
其中：合并价差 68,956,614.66
长期投资合计 519,875,799.36
固定资产：
固定资产原价 497,546,992.32
减:累计折旧 150,589,881.90
固定资产净值 346,957,110.42
减:固定资产减值准备 -
固定资产净额 346,957,110.42
在建工程 6,541,341.64
固定资产合计 353,498,452.06
无形资产及其他资产：
无形资产 103,036,309.28
长期待摊费用 526,374.75
无形资产及其他资产合计 103,562,684.03
资产总计 RMB 2,523,199,897.72
2001.12.31
资产
流动资产：
货币资金 RMB 1,011,347,601.55
短期投资 639,930,530.00
应收票据 -
应收股利 -
应收账款 147,410,657.24
其他应收款 18,769,055.82
预付账款 33,282,849.46
存货 52,953,946.52
待摊费用 790,953.10
一年内到期的长期债权投资 215,045.63
流动资产合计 1,904,700,639.32
长期投资:
长期股权投资 55,105,017.34
其中：合并价差 55,105,017.34
长期投资合计 55,105,017.34
固定资产：
固定资产原价 411,812,519.94
减:累计折旧 89,619,252.22
固定资产净值 322,193,267.72
减:固定资产减值准备 -
固定资产净额 322,193,267.72
在建工程 17,196,534.21
固定资产合计 339,389,801.93
无形资产及其他资产：
无形资产 28,154,919.04
长期待摊费用 -
无形资产及其他资产合计 28,154,919.04
资产总计 RMB 2,327,350,377.63
深圳太太药业股份有限公司
合并资产负债表(续)
二零零二年十二月三十一日
单位:人民币元
附注 2002.12.31
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 17 RMB -
应付票据 18 80,000,000.00
应付账款 19 35,325,882.20
预收账款 20 8,296,493.86
应付工资 3,556,044.25
应付福利费 4,208,090.62
应付股利 21 142,317,000.00
应交税金 3.22 14,953,804.28
其他应交款 23 407,350.04
其他应付款 24.46(3) 185,471,251.88
预提费用 25 8,316,114.66
一年内到期的长期负债 -
流动负债合计 482,852,031.79
长期负债:
长期借款 26 25,551,288.00
专项应付款 27 3,000,000.00
长期负债合计 28,551,288.00
负债合计 511,403,319.79
少数股东权益 4,746,637.63
股东权益：
股本 28 406,620,000.00
资本公积 29 1,507,822,102.68
盈余公积 30 80,257,601.37
其中:法定公益金 26,010,938.48
未确认的投资损失 40 (4,904,624.64)
未分配利润 31 17,449,474.10
外币报表折算差额 2(19) (194,613.21)
股东权益合计 2,007,049,940.30
负债和股东权益总计 RMB 2,523,199,897.72
2001.12.31
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 RMB 70,000,000.00
应付票据 -
应付账款 33,088,088.72
预收账款 6,919,337.45
应付工资 3,488,767.49
应付福利费 3,655,890.61
应付股利 81,324,000.00
应交税金 2,534,227.95
其他应交款 105,439.81
其他应付款 4,916,774.76
预提费用 6,163,621.87
一年内到期的长期负债 11,000,000.00
流动负债合计 223,196,148.66
长期负债:
长期借款 120,000,000.00
专项应付款 3,000,000.00
长期负债合计 123,000,000.00
负债合计 346,196,148.66
少数股东权益 -
股东权益：
股本 271,080,000.00
资本公积 1,640,819,769.94
盈余公积 53,260,137.62
其中:法定公益金 17,753,379.21
未确认的投资损失 -
未分配利润 15,994,321.41
外币报表折算差额 -
股东权益合计 1,981,154,228.97
负债和股东权益总计 RMB 2,327,350,377.63
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计机构
负责人：张春华
深圳太太药业股份有限公司
资产负债表
二零零二年十二月三十一日
单位:人民币元
资产 附注 2002.12.31
流动资产：
货币资金 2(3).(5) RMB 401,182,518.44
短期投资 2(7) 687,662,284.08
应收股利 21,315,747.75
应收账款 2(8).45(1) 44,517,354.68
其他应收款 2(8).45(2) 191,130,612.53
预付账款 19,798,136.93
存货 2(9) 27,446,521.05
待摊费用 1,730,147.95
流动资产合计 1,394,783,323.41
长期投资:
长期股权投资 2(10).45(3) 461,051,082.74
长期投资合计 461,051,082.74
固定资产：
固定资产原价 2(11) 321,885,113.92
减:累计折旧 2(11) 72,489,751.29
固定资产净值 249,395,362.63
固定资产净额 249,395,362.63
在建工程 2(12).2(13) 6,019,096.84
固定资产合计 255,414,459.47
无形资产及其他资产：
无形资产 2(14) 80,901,071.49
无形资产及其他资产合计 80,901,071.49
资产总计 RMB 2,192,149,937.11
资产 2001.12.31
流动资产：
货币资金 RMB 986,278,369.35
短期投资 609,930,530.00
应收股利 -
应收账款 115,731,643.28
其他应收款 102,767,258.33
预付账款 26,649,821.84
存货 29,859,591.01
待摊费用 700,663.32
流动资产合计 1,871,917,877.13
长期投资:
长期股权投资 138,756,325.50
长期投资合计 138,756,325.50
固定资产：
固定资产原价 291,707,650.23
减:累计折旧 53,448,636.77
固定资产净值 238,259,013.46
固定资产净额 238,259,013.46
在建工程 17,029,875.06
固定资产合计 255,288,888.52
无形资产及其他资产：
无形资产 21,300,785.99
无形资产及其他资产合计 21,300,785.99
资产总计 RMB 2,287,263,877.14
深圳太太药业股份有限公司
资产负债表(续)
二零零二年十二月三十一日
单位:人民币元
附注 2002.12.31
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 RMB -
应付账款 31,091,781.53
应付福利费 -
应付股利 142,317,000.00
应交税金 4,200,148.01
其他应交款 333,061.85
其他应付款 2,249,186.59
预提费用 4,547,651.08
流动负债合计 184,738,829.06
长期负债:
长期借款 -
专项应付款 3,000,000.00
长期负债合计 3,000,000.00
负债合计 187,738,829.06
股东权益：
股本 28 406,620,000.00
资本公积 29 1,507,822,102.68
盈余公积 78,032,815.43
其中:法定公益金 26,010,938.47
未分配利润 11,936,189.94
股东权益合计 2,004,411,108.05
负债和股东权益总计 RMB 2,192,149,937.11
2001.12.31
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 RMB 70,000,000.00
应付账款 25,483,334.79
应付福利费 -
应付股利 81,324,000.00
应交税金 2,479,897.76
其他应交款 91,512.06
其他应付款 2,480,556.81
预提费用 3,369,985.84
流动负债合计 185,229,287.26
长期负债:
长期借款 120,000,000.00
专项应付款 3,000,000.00
长期负债合计 123,000,000.00
负债合计 308,229,287.26
股东权益：
股本 271,080,000.00
资本公积 1,640,819,769.94
盈余公积 53,260,137.62
其中:法定公益金 17,753,379.20
未分配利润 13,874,682.32
股东权益合计 1,979,034,589.88
负债和股东权益总计 RMB 2,287,263,877.14
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计
机构负责人：张春华
深圳太太药业股份有限公司
合并利润及利润分配表
二零零二年度
单位：人民币元
附注 2002
主营业务收入 2(16).32 RMB 711,647,636.44
减：主营业务成本 32 185,796,795.78
主营业务税金及附加 3(1).33 1,785,733.40
主营业务利润 524,065,107.26
加：其他业务利润(亏损) 34 (605,178.07)
减：营业费用 298,621,999.51
管理费用 74,811,485.55
财务费用 2(13). 35 208,715.57
营业利润 149,817,728.56
加：投资收益 36 5,016,630.36
补贴收入 -
营业外收入 37 66,496,065.77
减：营业外支出 38 15,080,480.97
利润总额 206,249,943.72
加：未确认投资损失 40 -
减：所得税 2(17). 3(2).39 34,621,296.67
少数股东损益 (253,362.36)
净利润 171,882,009.41
加：年初未分配利润 31 15,994,321.41
可供分配的利润 187,876,330.82
减：提取法定盈余公积 31 18,739,904.48
提取法定公益金 31 8,257,559.27
提取职工奖励及福利基金 31 1,112,392.97
可供股东分配的利润 159,766,474.10
减：应付普通股股利 31 142,317,000.00
未分配利润 RMB 17,449,474.10
2001
主营业务收入 RMB 678,817,966.56
减：主营业务成本 187,610,846.07
主营业务税金及附加 1,103,486.19
主营业务利润 490,103,634.30
加：其他业务利润(亏损) (1,684,689.03
减：营业费用 250,693,664.99
管理费用 59,567,493.62
财务费用 19,461,851.77
营业利润 158,695,934.89
加：投资收益 1,948,793.27
补贴收入 1,705,000.00
营业外收入 75,361,046.08
减：营业外支出 18,612,415.79
利润总额 219,098,358.45
加：未确认投资损失 -
减：所得税 18,480,298.55
少数股东损益 -
净利润 200,618,059.90
加：年初未分配利润 8,021,279.50
可供分配的利润 208,639,339.40
减：提取法定盈余公积 19,998,011.99
提取法定公益金 9,999,006.00
提取职工奖励及福利基金 -
可供股东分配的利润 178,642,321.41
减：应付普通股股利 162,648,000.00
未分配利润 RMB 15,994,321.41
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计
机构负责人：张春华
深圳太太药业股份有限公司
利润及利润分配表
二零零二年度
单位：人民币元
附注 2002
主营业务收入 2(16).45(4) RMB 457,467,998.96
减：主营业务成本 45(4) 125,254,902.89
主营业务税金及附加 1,120,178.55
主营业务利润 331,092,917.52
减：营业费用 200,763,478.04
管理费用 41,809,293.35
财务费用 2(13) (2,010,874.03)
营业利润 90,531,020.16
加：投资收益（损失） 45(5) 55,671,338.17
补贴收入 -
营业外收入 53,984,862.77
减：营业外支出 10,117,121.69
利润总额 190,070,099.41
减：所得税 2(17).3(2) 24,918,913.98
净利润 165,151,185.43
加：年初未分配利润 13,874,682.32
可供分配的利润 179,025,867.75
减：提取法定盈余公积 31 16,515,118.54
提取法定公益金 31 8,257,559.27
可供股东分配的利润 154,253,189.94
减：应付普通股股利 31 142,317,000.00
未分配利润 RMB 11,936,189.94
2001
主营业务收入 RMB 548,453,749.44
减：主营业务成本 156,260,099.55
主营业务税金及附加 652,750.87
主营业务利润 391,540,899.02
减：营业费用 150,806,868.50
管理费用 43,794,370.41
财务费用 19,108,452.86
营业利润 177,831,207.25
加：投资收益（损失） (13,810,709.71
补贴收入 1,546,100.00
营业外收入 65,666,255.49
减：营业外支出 13,435,570.47
利润总额 217,797,282.56
减：所得税 17,817,162.64
净利润 199,980,119.92
加：年初未分配利润 6,539,580.39
可供分配的利润 206,519,700.31
减：提取法定盈余公积 19,998,011.99
提取法定公益金 9,999,006.00
可供股东分配的利润 176,522,682.32
减：应付普通股股利 162,648,000.00
未分配利润 RMB 13,874,682.32
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计
机构负责人：张春华
深圳太太药业股份有限公司
合并现金流量表
二零零二年度
单位：人民币元
项 目 附注 2002
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 RMB 895,653,602.12
收到的其他与经营活动有关的现金 41 63,622,349.47
现金流入小计 959,275,951.59
购买商品、接受劳务支付的现金 205,982,553.18
支付给职工以及为职工支付的现金 61,621,441.70
支付的各项税费 104,033,198.87
支付的其他与经营活动有关的现金 42 351,511,747.24
现金流出小计 723,148,940.99
经营活动产生的现金流量净额 236,127,010.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 419,940,443.39
取得投资收益所收到的现金 41,133,651.10
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额 302,634.30
收到的其他与投资活动有关的现金 43 12,974,873.94
现金流入小计 474,351,602.73
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 92,091,002.92
投资所支付的现金 1,013,362,125.40
现金流出小计 1,105,453,128.32
投资活动产生的现金流量净额 (631,101,525.59)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 992,241,138.00
现金流入小计 992,241,138.00
偿还债务所支付的现金 1,019,061,200.00
分配股利、利润或偿付利息所
支付的现金 93,871,311.25
支付的其他与筹资活动有关的现金 44 53,250,000.00
现金流出小计 1,166,182,511.25
筹资活动产生的现金流量净额 (173,941,373.25)
四、汇率变动对现金的影响 (4,020.93)
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 2(6) RMB (568,919,909.17)
深圳太太药业股份有限公司
合并现金流量表（续）
二零零二年度
单位：人民币元
项 目 附注 2002
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 RMB 171,882,009.41
加：少数股东损益 (253,362.36)
计提的资产减值准备 17,106,232.80
固定资产折旧 31,700,665.69
无形资产摊销 8,647,346.79
长期待摊费用摊销 4,566,492.36
待摊费用减少(减：增加) 215,045.63
预提费用增加(减:减少) 2,152,492.79
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失
（减：收益） 471,857.60
财务费用 (906,186.87)
投资损失（减：收益） (5,016,630.36)
存货的减少（减：增加） 2,384,912.14
经营性应收项目的减少（减：增加） 35,412,028.37
经营性应付项目的增加（减：减少） (32,235,893.39)
经营活动产生的现金流量净额 236,127,010.60
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： ---
三、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 495,677,692.38
减：已质押定期存款 53,250,000.00
现金的期末余额 442,427,692.38
减：现金的期初余额 1,011,347,601.55
现金及现金等价物净增加(减少)额 2(6) RMB (568,919,909.17)
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会计
机构负责人：张春华
深圳太太药业股份有限公司
现金流量表
二零零二年度
单位：人民币元
项 目 附注 2002
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 RMB 606,751,449.83
收到的其他与经营活动有关的现金 8,239,858.80
现金流入小计 614,991,308.63
购买商品、接受劳务支付的现金 133,265,947.89
支付给职工以及为职工支付的现金 25,916,663.55
支付的各项税费 43,720,304.96
支付的其他与经营活动有关的现金 278,303,086.41
现金流出小计 481,206,002.81
经营活动产生的现金流量净额 133,785,305.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 419,583,023.39
取得投资收益所收到的现金 39,175,714.93
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 110,350.00
收到的其他与投资活动有关的现金 11,759,948.70
现金流入小计 470,629,037.02
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 87,121,440.67
投资所支付的现金 819,554,338.34
支付的其他与投资活动有关的现金 21,222.00
现金流出小计 906,697,001.01
投资活动产生的现金流量净额 (436,067,963.99)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 790,000,000.00
现金流入小计 790,000,000.00
偿还债务所支付的现金 980,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 92,809,658.99
支付的其他与筹资活动有关的现金 53,250,000.00
现金流出小计 1,126,059,658.99
筹资活动产生的现金流量净额 (336,059,658.99)
四、汇率变动对现金的影响 (3,533.75)
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 2（6） RMB (638,345,850.91)
深圳太太药业股份有限公司
现金流量表（续）
二零零二年度
单位：人民币元
项 目 附注 2002
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 RMB 165,151,185.43
加：计提的资产减值准备 7,587,033.21
固定资产折旧 19,823,894.50
无形资产摊销 7,117,628.54
待摊费用减少（减：增加） 2,413,069.96
预提费用增加(减:减少) 1,177,665.24
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失
（减：收益） 5,128.94
财务费用 (2,440,931.43)
投资损失（减：收益） (55,671,338.17)
存货的减少（减：增加） 2,764,113.09
经营性应收项目的减少（减：增加） (15,478,205.81)
经营性应付项目的增加（减：减少） 1,336,062.32
经营活动产生的现金流量净额 133,785,305.82
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： ---
三、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 401,182,518.44
减：已质押定期存款 53,250,000.00
现金的期末余额 347,932,518.44
减：现金的期初余额 986,278,369.35
现金及现金等价物净增加(减少)额 2(6) RMB (638,345,850.91)
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：曹平伟 会
计机构负责人：张春华
深圳太太药业股份有限公司
合并会计报表附注
二零零二年度
单位：人民币元
附注1.公司简介
本公司的前身为“深圳爱迷尔食品有限公司”,是经深圳市工商行政管理局核准,
于一九九二年十二月十八日正式设立的中外合资经营企业,主要从事太太口服液的生产
和销售。
一九九四年一月十九日,本公司更名为“深圳太太保健食品有限公司”。一九九五
年七月四日,本公司又更名为“深圳太太药业有限公司”。
一九九九年九月十六日和十一月十日,经本公司股东会决议和深圳市人民政府深府
(1999)197 号文批准,本公司以一九九九年八月三十一日为股份制改组基准日,整体改
组为股份有限公司。本公司于一九九九年十一月十二日召开创立大会,并于一九九九年
十一月二十四日办理了工商变更登记手续,换领了注册号为企合粤深总副字第103358A
的企业法人营业执照,并更名为“深圳太太药业股份有限公司”。本公司将会计上的
股份制改组生效日确定为一九九九年九月一日。
二零零一年二月六日,中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]21 号文《关
于核准深圳太太药业股份有限公司公开发行股票的通知》,同意本公司向社会公众发行
境内上市内资股(A 股)股票。二零零一年六月八日,本公司股票在上海证券交易所上市
交易。
二零零一年六月十日,本公司办理了工商变更登记手续,换领了注册号为44030110
66279 的企业法人营业执照。本公司经营范围为：研究开发、生产经营营养保健口服
液、保健泡腾片、保健颗粒剂(不含易拉罐和利乐包装及现行出口许可证管理的商品)
、中成药、口服液、片剂、胶囊剂、颗粒剂、激素类片剂、食品、强化食品、保健食
品；经营进出口业务(按深贸进准字第[2001]1231 号《资格证书》规定经营)。
二零零二年五月二十一日,本公司股东大会通过决议,以二零零一年十二月三十一
日股本为基数,以资本公积每10 股转增5 股股本。本公司已换领了新的企业法人营业
执照,注册号不变。
附注2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及
其补充规定。
(2) 会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3) 记账本位币
以人民币为记账本位币。
(4) 记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础；各项财产按取得时的实际成本计量。其后,各项财
产若发生减值,按《企业会计制度》的有关规定计提相应的减值准备。
(5) 外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场
汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的非本位币
余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益类
账项。
(6) 现金等价物的确定标准
本公司及其子公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司及其子公
司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资
。
(7) 短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息计价。
决算日,本公司及其子公司短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备
系按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额提取,预计的短期投资跌价损失计入当
年度损益类账项。
短期投资及短期投资跌价准备的细节在附注6 中表述。
(8)坏账核算方法
本公司及其子公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收
回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有确凿证据表明无法收回的应
收款项,经本公司董事会批准,确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司及其子公司对各项应收款项(包括应收
账款和其他应收款),根据本公司以往的经验、债务单位的财务状况和现金流量的情况
以及其他相关信息,按账龄分析法计提坏账准备,并计入当年度损益类账项。坏账准备
计提的比例列示如下：
应收款项账龄 计提比例
一年以内 1%
一至二年 5%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
坏账准备的细节在附注8 中表述。
(9) 存货核算方法
存货包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、委托加工产品等。
原材料、库存商品、在产品、委托加工产品的取得按实际成本计价,存货发出采用
加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
存货采用永续盘存制度。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。单个存货项目由于遭受毁损、全部
或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变
现净值低于该项存货成本部分提取存货跌价准备,预计存货跌价损失计入当年度损益类
账项。
存货及存货跌价准备的细节在附注10 中表述。
(10) 长期投资核算方法
长期债权投资：按实际支付的价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息
期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。长期债券投资的溢价或折价在债券存续
期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
长期股权投资：本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时,以成本法核算；
拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时,以权益法核算；拥有被投资公司50%以上权
益性资本以及虽拥有被投资公司20%至50%的权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制
权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
股权投资差额系指长期股权投资初始投资成本与其在被投资公司所有者权益中所
占的份额的差额。股权投资差额按十年期限摊销。本公司在合并会计报表时,对于子公
司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵销时发
生的合并价差,在长期股权投资项目中单独反映。
根据一九九九年三月十七日财政部财会函字[1999]10 号文《关于资不抵债公司合
并报表问题请示的复函》,本公司对已资不抵债的子公司进行权益法核算时,按本公司
持股比例计算应承担的亏损,冲减长期股权投资的帐面价值,将长期股权投资帐面价值
减计至零。在编制合并会计报表时,本公司将未确认的子公司累计亏损分担额于合并资
产负债表中增设“未确认的投资损失”项目予以反映。
决算日,本公司的长期投资由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原因导
致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复
时,则按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期
投资减值损失计入当年度损益类账项。
截至二零零二年十二月三十一日止,本公司及其子公司未有上述足以证明已经发生
减值的长期投资,故不计提长期投资减值准备。
长期投资的细节在附注12 中表述。
(11) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用年限在一年以上的房屋及建筑物和机械设备等,以及使用年限在
两年以上的不属于主要生产经营设备,且单位价值在2,000.00 人民币元以上的实物资
产。
固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类
别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的10%),确定其折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20 4.5%
机器设备 10 9%
电子设备 5 18%
运输工具 5 18%
其他设备 5-10 9-18%
决算日,固定资产如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计
提固定资产减值准备,预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。
截至二零零二年十二月三十一日止,本公司及其子公司未有足以证明已经发生减值
的固定资产,故未计提固定资产减值准备。
固定资产及其累计折旧的细节在附注13 中表述。
(12) 在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外汇
折算差额,在该项资产达到预定可使用状态前,计入该项资产的成本。在建工程于
达到预定可使用状态时转作固定资产。
决算日,当在建工程项目长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工,所建项目
在性能上或技术上已经落后,并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性,以及
其他足以证明在建工程已发生减值的情形,本公司及其子公司计提在建工程减值准备,
预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。
截至二零零二年十二月三十一日止,本公司及其子公司未有足以证明已经发生减值
的在建工程,故未计提在建工程减值准备。
在建工程的细节在附注14 中表述。
(13) 借款费用的会计处理方法
为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用
状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定
可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。
属于流动负债性质的借款费用或者虽然属长期借款性质,但不是用于购建固定资产
的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。
筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始正式生产经营当月起
一次计入开始生产经营当月的损益类账项。
借款费用的细节在附注35 中表述。
(14) 无形资产计价和摊销方法
A．土地使用权
土地使用权系指本公司及其子公司取得的工业用地和住宅用地,以实际成本计价。
该等土地使用权自取得之日起,按土地使用权证规定的使用年限平均摊销。
B．专有技术
专有技术系指本公司及其子公司通过购买获得的产品生产技术,以实际成本计价。
专有技术自取得国家药品监督管理局颁发的《新药证书及生产批件》之日起,按国家有
关法律法规规定的保护年限平均摊销。惟根据国家药品监督管理局(1999)X---01号新
药证书及生产批件,意可贴技术的保护期为三年,本公司于二零零零年十一月二十四日
向国家知识产权局申请专利,现已获专利申请受理通知书,申请号为001325078,故二零
零二年度暂按专利权的有效年限十年予以摊销。
C．商标权
商标权系指本公司及其子公司通过购买获得的产品商标权,以实际成本计价。商标
权自购入之日起分十年予以摊销。
决算日,本公司及其子公司对已被其他新技术所代替、市价在当期大幅下跌或已超
过法律保护期限等原因导致可收回金额低于其账面价值的无形资产计提无形资产减值
准备,预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。
截至二零零二年十二月三十一日止,本公司及其子公司未有上述足以证明实质上已
经发生减值的无形资产,故未计提无形资产减值准备。
无形资产的细节在附注15 中表述。
(15) 长期待摊费用
长期待摊费用系本公司的子公司—健康药业(中国)有限公司(以下简称“健康药业
公司”)和健康药业(昆山)有限公司(以下简称“昆山健康公司”)的各分公司及办事处
装修支出和厂房装修支出。
长期待摊费用的细节在附注16 中表述。
(16) 收入确认原则
本公司及其子公司的商品销售是以本公司及其子公司已将商品所有权上的主要风
险和报酬转移给购货方；本公司及其子公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权,也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司及其子
公司；相关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认营业收入的实现。
主营业务收入的细节在附注32 中表述。
(17) 企业所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
企业所得税的细节在附注3(2)及39 中表述。
(18) 合并/汇总会计报表的编制方法
(18) 合并/汇总会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《关于印发<合并会计报
表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他
有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
本公司本年度出售、购买子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的年初数；在编制合并利润表时，出售子公司的，将子公司二零零二年一月一日
起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表，购买子公司的将自购买日起
至二零零二年十二月三十一日止该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。
本公司本年度出售和购买子公司对二零零二年度合并会计报表的影响详见附注4(9)。
本公司在编制合并利润及利润分配表时,系以本公司所属各子公司于当年度计提的
法定盈余公积、法定公益金中相对于本公司投资收益部分提取的数额,对本公司当年度
提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所
拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于当年度内实现的损
益扣除本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
本公司汇总会计报表系以本公司和纳入汇总范围的附属机构的会计报表以及其他
有关资料为依据,汇总各项目数额予以编制。
本公司及其子公司、附属机构间的所有重大交易及内部往来款项均在会计报表合
并/汇总时予以抵销。
(19) 外币报表的折算方法
本公司对以外币作为记账本位币的子公司的会计报表按照下列原则将会计报表各
项目的金额折算为记账本位币,并以折算后的会计报表编制合并会计报表。
A．资产负债表
(a)所有资产、负债类项目均按决算日的市场汇价折算为记账本位币；
(b)所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生当日的市场汇价折算
为记账本位币；
(c)“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的金额列示；
(d)折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币
报表折算差额,在“未分配利润”项目下单独列示。
B．利润及利润分配表
(a)利润及利润分配表有关反映发生额的项目按照当年度的平均汇率折算为记账本
位币；
(b)利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额列示。
(c)利润分配表中“年初未分配利润”项目,按上一年折算后的年末“未分配利润
”项目的数额列示。
(d)利润分配表中“未分配利润”项目,按折算后的利润分配表中其他各项目的金
额计算列示。
C．现金流量表
现金流量表所有项目均按决算日的市场汇价折算为记账本位币。
附注3. 税项
本公司及其子公司应纳税项列示如下：
(1) 流转税及附加
税项 税率
产品销售收入 增值税 17%
租金收入 营业税 5%
应纳增值税额为销项税额减去进项税额。
本公司及其子公司---深圳市海滨制药有限公司(以下简称“海滨制药公司”)在深
圳经济特区内销售产品免缴增值税。
根据深国税调字[2003]57 号文《深圳市国家税务局地产地销企业年度地产地销产
品销售比例批复书》,本公司二零零二年度在深圳经济特区内产品地产地销减免税的销
售比例不高于70%,故本公司二零零二年度的地产地销产品销售比例按70%计算。
因深圳市国家税务局尚未核定海滨制药公司二零零二年度在深圳经济特区内产品
地产地销减免税的销售比例,根据深圳市国家税务局深国税发[1997]241 号文《关于加
强深圳经济特区地产地销税收管理问题意见的补充通知》,海滨制药公司暂按经深圳市
国家税务局核定的二零零一年度在深圳经济特区内产品地产地销减免税的销售比例55
%计算。
本公司及其子公司的城市维护建设税按应缴营业税额和增值税额的1%计缴。
本公司及其子公司按应缴营业税额和增值税额的3%计缴教育费附加。
(2) 企业所得税
本公司及其子公司的企业所得税税率为15%。
根据深圳市科学技术局深科[2001]133 号文《关于二零零一年深圳市第四批高新
技术企业认定的通知》,本公司被认定为高新技术企业。依据深圳市人民政府深府[19
98]29 号文《关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定》,本公司享受减半征收企
业所得税的优惠政策,惟尚未获得税务主管部门的批准文件。因此本公司二零零二年度
企业所得税税率为15%。
根据深圳市科学技术局深科[2001]72 号文《关于二零零一年深圳市第二批高新技
术企业认定的通知》,海滨制药公司被认定为高新技术企业。依据深圳市人民政府深府
[1998]29 号文《关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定》,海滨制药公司享受
减半征收企业所得税的优惠政策,惟尚未获得税务主管部门的批准文件。因此海滨制药
公司二零零二年度企业所得税税率为15%。
因本公司被认定为高新技术企业,根据国家税务总局国税发[2001]89 号文《关于
调整部分行业广告费用所得税前扣除标准的通知》的有关规定,本公司广告费支出可以
在本年度所得税前据实扣除。
(3)房产税
本公司房产税按房产原值的70%为计税基准,税率为1.2%。
(4)个人所得税
员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
附注4. 子公司、联营公司及附属机构
(1) 本公司拥有50%以上权益性资本并纳入合并会计报表范围的子公司的概况列示
如下：
公司名称 业务性质 注册资本实
1.海滨制药公司* 工业 RMB 55,000,000.00RMB
2.深圳市健康食品有限公司(健康食品 工业 RMB 10,000,000.00RMB
公司)**
3.瑞丰有限公司(瑞丰公司)*** 商业 HKD 100.00HKD
4.天诚实业有限公司(天诚公司)**** 商业 HKD 10,000.00HKD
5.深圳太太基因工程有限公司(太太基 工业 RMB 20,000,000.00RMB
因公司)*****
6.健康药业公司****** 工业 HKD 73,170,000.00HKD
7.昆山健康公司****** 工业 HKD 10,000,000.00HKD
8.深圳太太药业有限公司(太太有限公 工业 RMB 100,000,000.00RMB
司) *******
公司名称 际投资额拥 有权益
1.海滨制药公司* 150,214,186.38 95%
2.深圳市健康食品有限公司(健康食品 13,616,498.56 95%
公司)**
3.瑞丰有限公司(瑞丰公司)*** --- 99%
4.天诚实业有限公司(天诚公司)**** --- 80%
5.深圳太太基因工程有限公司(太太基 15,000,000.00 75%
因公司)*****
6.健康药业公司****** 59,227,500.00 75%
7.昆山健康公司****** 1,192,500.00 75%
8.深圳太太药业有限公司(太太有限公 75,000,000.00 75%
公司名称 经营范围
1.海滨制药公司* 生产化学药品原药和制剂、生物制品、中
成药加工
2.深圳市健康食品有限公司(健康 生产经营保健食品、妇女卫生用品、家庭
食品公司)** 清洁用品
3.瑞丰有限公司(瑞丰公司)*** 按香港法律的规定确定
4.天诚实业有限公司(天诚公司)****按香港法律的规定确定
5.深圳太太基因工程有限公司(太 人类疾病特异基因的筛选;基因工程药物
太基因公司)***** 及诊断试剂的研究、开发、生产、销售及
技术咨询服务
6.健康药业公司****** 生产和销售自产的鹰牌食品类、保健食品
类、中药饮片类和药类产品
7.昆山健康公司****** 生产药品、保健食品；销售自产产品
8.深圳太太药业有限公司(太太 研究开发、生产经营营养保健口服液、保
有限公司) ******* 健颗粒剂(不含易拉罐利乐包装及现行出
口许可证管理的商品);中成药、口服液、
片剂、胶囊剂、激素类片剂、食品、强化
食品、保健食品；泡腾片。
* 海滨制药公司系由健康食品公司和本公司共同拥有,健康食品公司持有海滨制药
公司5%的权益性资本。自一九九七年五月三十一日起至一九九九年八月三十一日止会
计期间,本公司分三次共受让了海滨制药公司95%的权益性资本,支付收购价款共计150
,214,186.38 人民币元,本公司投资成本与本公司在海滨制药公司所有者权益总额中所
占份额的差额业已计入“股权投资差额”账项。
** 健康食品公司原名为“深圳市泰特保健品有限公司”,系由海滨制药公司和本
公司共同拥有。一九九九年八月三十一日,本公司和海滨制药公司分别受让了健康食品
公司95%和5%的权益性资本,分别支付收购价款13,616,498.56 人民币元和500,000.00
人民币元。本公司和海滨制药公司的投资成本与其在健康食品公司所有者权益总额中
所占份额的差额业已计入“股权投资差额”账项。健康食品公司于二零零二年四月二
十六日更为现名,并增加了经营范围：定型包装食品(含保健食品)的批发。健康食品公
司已办理了相关工商变更登记手续。
*** 瑞丰公司系由香港鸿信行有限公司(以下简称“鸿信行公司”)和本公司共同
投资并在香港注册成立的公司。鸿信行公司拥有瑞丰公司1%的权益性资本,本公司拥有
瑞丰公司99%的权益性资本。二零零二年三月七日,太太药业(香港)有限公司与本公司
签订股权转让协议,本公司将持有的瑞丰公司99%的权益性资本以99.00 港元的价格转
让予太太药业(香港)有限公司。根据瑞丰公司的董事会决议,上述股权转让的生效日为
二零零二年二月二十八日。由于瑞丰公司二零零二年度未发生经济业务,故未编制会计
报表。
**** 二零零一年十月十九日,经本公司首届董事会二零零一年第十次会议决定,由
海滨制药公司和本公司在香港共同设立天诚公司,海滨制药公司拥有天诚公司20%的权
益性资本,本公司拥有天诚公司80%的权益性资本。天诚公司的设立已于二零零二年六
月十三日经中华人民共和国对外经济贸易合作部批准。
***** 太太基因公司系经深圳市对外贸易经济合作局深外经贸资复[2002]0891 号
文和深圳市人民政府外经贸粤深合资证字(2002)0087 号《中华人民共和国外商投资企
业批准证书》批准,由美国Forestgenix,LLC 公司与本公司共同出资组建,于二零零二
年四月十二日取得了深圳市工商行政管理局颁发的企合粤深总字第109848 号《企业法
人营业执照》。其中,本公司以货币资金出资计15,000,000.00 人民币元,拥有该公司
75%的权益性资本,美国Forestgenix,LLC 公司以非专利技术出资计5,000,000.00 人民
币元,拥有该公司25%的权益性资本。该公司实收资本业经深圳天健信德会计师事务所
以信德验资报字(2002)第10 号《验资报告》审验在案。
****** 健康药业公司原系信利国际贸易有限公司(以下简称“信利国际公司”)的
全资子公司。经健康药业公司董事会批准,信利国际公司与本公司和天诚公司于二零零
二年二月五日签订了《关于转让健康药业(中国)有限公司100%股权之股权转让协议》
,于二零零二年二月二十五日签订了《关于转让健康药业(中国)有限公司100%股权之股
权转让协议修改协议》,于二零零二年三月六日签订了《关于转让健康药业(中国)有限
公司100%股权之股权转让协议之第二次修改协议》,信利国际公司转让其持有的健康药
业公司100% 的权益性资本, 转让价款计74,500,000.00 港元。其中,信利国际公司向
本公司转让健康药业公司75%的权益性资本,转让价款计55,875,000.00 港元；向天诚
公司转让健康药业公司25%的权益性资本,转让价款计18,625,000.00 港元。本公司及
天诚公司业以募集资金计78,970,000.00 人民币元支付了上述转让价款，本公司及天
诚公司的投资成本与其在健康药业公司所有者权益总额中所占份额的差额业已计入“
股权投资差额”账项。
昆山健康公司原系信利国际公司的全资子公司。经昆山健康公司董事会批准,信利
国际公司与本公司和天诚公司于二零零二年二月五日签订了《关于转让健康药业(昆山
)有限公司100%股权之股权转让协议》,信利国际公司转让其持有的昆山健康公司100%
的权益性资本,转让价款计1,500,000.00 港元。其中,信利国际公司向本公司转让昆山
健康公司75%的权益性资本,转让价款计1,125,000.00 港元；向天诚公司转让昆山健康
公司25%的权益性资本,转让价款计375,000.00 港元。本公司和天诚公司的投资成本与
其在昆山健康公司所有者权益总额中所占份额的差额业已计入“股权投资差额”账项
。
根据上述股权转让协议,本公司和天诚公司已于二零零二年三月向信利国际公司支
付了90%的股权转让价款,并完成了股权变更的相关法律手续。故本公司和天诚公司自
二零零二年四月一日起对健康药业公司和昆山健康公司的长期股权投资采用权益法核
算,并自二零零二年四月一日起将该等公司的会计报表纳入合并会计报表范围。
二零零二年十二月三十日,天诚公司和本公司与天诚公司的子公司—HealthInves
tment Holdings Ltd.(以下简称“健康投资公司”)签订了《股权转让协议书》,本公
司和天诚公司分别将其拥有的健康药业公司75%和25%的权益性资本转让予健康投资公
司,转让价款分别为71,100,000.00 港元和23,700,000.00 港元。按照《股权转让协议
书》的约定,健康投资公司将于三年内分六次向本公司和天诚公司支付转让价款。截至
二零零二年十二月三十一日止,健康投资公司尚未支付股权转让价款,因此上述股权转
让尚未生效。
******* 太太有限公司系于二零零二年九月二日经深圳市对外贸易经济合作局深
外经贸资复[2002]3011 号文和深圳市人民政府于二零零二年十二月二日以外经贸粤深
合资证字(2002)0252 号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》批准,由本公
司和天诚公司共同出资设立。太太有限公司于二零零二年九月十八日取得了深圳市工
商行政管理局颁发的企合粤深总字第110039 号《企业法人营业执照》,原投资总额为
28,000,000.00 人民币元,原注册资本为20,000,000.00 人民币元。
二零零二年十一月十八日,太太有限公司董事会决议,将投资总额增加至120,000,
000.00 人民币元,注册资本增加至100,000,000.00 人民币元。
根据天诚公司与本公司于二零零二年十一月十八日签订的《合资经营深圳太太药
业有限公司合同》以及《合资经营深圳太太药业有限公司章程》的规定,本公司应以实
物资产出资计75,000,000.00 人民币元,拥有该公司75%的权益性资本,天诚公司应以货
币资金出资计25,000,000.00 人民币元,拥有该公司25%的权益性资本。
二零零二年十二月二日,经深圳市对外贸易经济合作局深外经贸资复[2002]4170
号文批准,太太有限公司注册资本变更为100,000,000.00 人民币元,并于二零零二年十
二月十九日换领了《企业法人营业执照》。
(2) 本公司拥有的其他组织机构概况列示如下：
公司名称 成立日期 经营范围
广东太太法医物证司法鉴定所 2002.12.17 法医物证鉴定
广东太太法医物证司法鉴定所系经广东省司法厅核准,由本公司组建的从事法医物
证鉴定的专门机构,于二零零二年十二月十七日取得4402202 号司法鉴定许可证。该所
二零零二年度未进行独立会计核算。
(3) 本公司及其子公司拥有50%以下权益性资本的联营公司概况列示如下：
公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额
丽珠医药集团股份 工业 RMB 306,035,482.00 RMB 464,800,428.04
有限公司(丽珠集团)
公司名称 拥有权益 经营范围
丽珠医药集团股份 生产、营销化学药品、生物工程
23.31% 药品、化学合成原料药、抗生素、
有限公司(丽珠集团) 微生态制剂等医药品种。
经本公司二零零二年度第二次董事会批准,本公司和海滨制药公司、天诚公司共投
入资金计464,800,428.04 人民币元(其中投入募集资金计404,114,500.00 人民币元)
,通过购买法人股和收购流通股等方式,获得了丽珠集团71,327,374 股的股份,拥有丽
珠集团23.31%的权益性资本,成为丽珠集团的第一大股东。二零零二年六月二十六日,
丽珠集团召开股东大会,对该公司的章程进行了修改。截至二零零二年十二月三十一日
止,除本公司向珠海市丽士投资有限公司购买的6,059,428 股法人股外,其余股份均已
办理相关股票过户登记手续。根据珠海市丽士投资有限公司与本公司签订的《股权转
让协议》,本公司享有上述6,059,428 股法人股除处置权以外的所有权利。
根据海滨制药公司和天诚公司与本公司签订的《丽珠集团投资收益分享协议》,海
滨制药公司和天诚公司持有丽珠集团的股份而获得的投资收益全部由本公司享有,因此
本公司自二零零二年七月一日起对丽珠集团的长期股权投资按23.31%的比例进行权益
法核算。本公司和海滨制药公司、天诚公司的投资成本与其在丽珠集团所有者权益总
额中所占份额的差额业已计入“股权投资差额”账项。
(4) 海滨制药公司拥有50%以上权益性资本并纳入合并会计报表范围的子公司的概
况列示如下：
公司名称 业务性质 注册资本实 际投资额
深圳市太太医药贸易有限公 商业 RMB 10,000,000.00 RMB 9,045,000.00
司(太太医药贸易公司)
公司名称 拥有权益 经营范围
深圳市太太医药贸易有限公 90% 购销中药材、中药饮片、中
司(太太医药贸易公司) 成药、化学药制剂、抗生素
制剂、美容口服液(销售)
太太医药贸易公司原名为“深圳能达医药发展有限公司”,于二零零一年六月六日
更名为“深圳太太医药贸易有限公司”。
太太医药贸易公司原由深圳市能达电力有限公司和深圳市鹿迪投资实业有限公司
共同投资设立,注册资本为2,000,000.00 人民币元。二零零零年三月三十一日,海滨制
药公司受让了太太医药贸易公司90%的权益性资本,支付收购价款共计1,845,000.00 人
民币元,海滨制药公司的投资成本与其在太太医药贸易公司所有者权益总额中所占份额
的差额业已计入海滨制药公司的“股权投资差额”账项；同时,健康食品公司受让了太
太医药贸易公司10%的权益性资本,支付收购价款共计205,000.00 人民币元,健康食品
公司的投资成本与其在太太医药贸易公司所有者权益总额中所占份额的差额业已计入
健康食品公司的“股权投资差额”账项。
经太太医药贸易公司二零零一年十月二十五日股东会决议,太太医药贸易公司注册
资本变更为10,000,000.00 人民币元,股东双方出资比例不变。太太医药贸易公司变更
后的实收资本业经深圳天健信德会计师事务所以深验资报字(2001)第23 号《验资报告
》审验在案,太太医药贸易公司已办理了相关工商变更登记手续。
本公司及海滨制药公司的绝大部分产品均通过太太医药贸易公司销售,惟由于本公
司及海滨制药公司向太太医药贸易公司销售产品时的价格较高,故太太医药贸易公司在
对外销售产品时的毛利率很低。二零零二年度,太太医药贸易公司净亏损为692,980.5
5 人民币元。
(5) 天诚公司拥有50%以上权益性资本但未纳入合并会计报表范围的子公司的概况
列示如下：
公司名称业 务性质 注册资本实 际投资额
1.健康投资公司 * 投资 USD 50,000.00 USD
2.Health Holdings Ltd(健康 投资 USD 1,000,000.00 USD
控股公司) **
公司名称业 拥有权益 经营范围
1.健康投资公司 * ---100% 按注册地法律确定
2.Health Holdings Ltd(健康 ---100% 按注册地法律确定
控股公司) **
* 健康投资公司系由天诚公司于二零零二年七月十七日在英属维尔京群岛设立的
子公司,天诚公司拥有该公司100%的权益性资本。截至二零零二年十二月三十一日止,
天诚公司尚未对该公司实际投资,该公司尚未开展经营活动,亦未进行独立核算以及编
制会计报表。
** 健康控股公司系由天诚公司于二零零二年七月十七日在萨摩亚群岛设立的子公
司,天诚公司拥有该公司100%的权益性资本。截至二零零二年十二月三十一日止,天诚
公司尚未对该公司实际投资,该公司尚未开展经营活动,亦未进行独立核算以及编制会
计报表。
(6) 本公司的附属机构概况列示如下：
附属机构名称 注册地点 成立日期
1.深圳太太药业股份有限公司上 上海 1997.10.31
海分公司(上海分公司)
2.深圳太太药业股份有限公司地 深圳 2001.06.23
王分公司(地王分公司)*
附属机构名称 主要业务
1.深圳太太药业股份有限公司上 销售本公司生产的营养保健口服液(不含易
拉罐和
海分公司(上海分公司) 利乐包装及现行出口许可证管理的商品)和
中成药
2.深圳太太药业股份有限公司地 国内商业、物资供销业(不含专营、专控、
专卖商品及药品)
王分公司(地王分公司)*
* 地王分公司尚未开展经营活动,亦未进行独立核算以及编制会计报表。
(7) 本公司的子公司---太太医药贸易公司的附属机构概况列示如下：
附属机构名称 注册地点 成立日期
深圳市太太医药贸易有限公司南 深圳 2001.08.20
山分公司(南山分公司)*
附属机构名称 主要业务
深圳市太太医药贸易有限公司南 国内商业、物资供销业(不含专营、
山分公司(南山分公司)* 专控、专卖商品及药品)
* 南山分公司尚未开展经营活动,亦未进行独立核算以及编制会计报表,并已于二
零零二年十二月九日办理了注销登记手续。
(8) 本公司的子公司---健康药业公司的附属机构概况列示如下：
附属机构名称 注册地 成立日期
1.健康药业(中国)有限公司北京分公司 北京 1993.03.18
2.健康药业(中国)有限公司上海分公司 上海 1993.06.20
3.健康药业(中国)有限公司杭州分公司 杭州 1996.08.08
4.健康药业(中国)有限公司南京分公司 南京 1996.09.05
5.健康药业(中国)有限公司福州分公司 福州 1997.12.11
6.健康药业(中国)有限公司成都分公司 成都 2000.02.22
7.健康药业(中国)有限公司中山分公司 中山 2000.04.28
8.健康药业(中国)有限公司广州分公司 广州 2000.11.26
附属机构名称 主要业务
1.健康药业(中国)有限公司北京分公司 销售总公司生产的保健食品
2.健康药业(中国)有限公司上海分公司 销售总公司生产的保健食品
3.健康药业(中国)有限公司杭州分公司 销售总公司生产的保健食品
4.健康药业(中国)有限公司南京分公司 销售总公司生产的保健食品
5.健康药业(中国)有限公司福州分公司 销售总公司生产的保健食品
6.健康药业(中国)有限公司成都分公司 销售总公司生产的保健食品
7.健康药业(中国)有限公司中山分公司 销售总公司生产的保健食品
8.健康药业(中国)有限公司广州分公司 销售总公司生产的保健食品
(9) 出售及购买子公司的影响
如附注4(1)所述，本公司于二零零二年度将持有的瑞丰公司99%的权益性资本转让
予太太药业(香港)有限公司。根据瑞丰公司的董事会决议,上述股权转让的生效日为二
零零二年二月二十八日。由于瑞丰公司二零零二年度未发生经济业务,故未编制会计报
表。瑞丰公司二零零一年十二月三十一日的主要财务状况列示如下：
2001.12.31
流动资产 RMB 557,433.75
流动负债 RMB 557,433.75
如附注4(1)所述，本公司及其子公司于二零零二年度收购了健康药业公司和昆山
健康公司100%的权益性资本，并自二零零二年四月一日起将该等公司的会计报表纳入
本公司合并会计报表范围。该等公司二零零二年三月三十一日的主要财务状况列示如
下：
健康药业公司 昆山健康公司
流动资产 RMB 123,491,438.52 RMB 37,614,854.46
固定资产 RMB 21,359,448.66 RMB 425,460.04
无形资产及其他资产 RMB 14,054,543.01 RMB ---
流动负债 RMB 90,785,472.78 RMB 31,141,878.27
该等子公司自二零零二年四月一日起至十二月三十一日止会计期间的经营成果列
示如下：
健康药业公司 昆山健康公司
主营业务收入 RMB 98,556,719.19 RMB 210,176.76
主营业务利润 RMB 82,586,199.43 RMB 154,309.41
利润(亏损)总额 RMB 45,898,378.62 RMB (1,553,693.60)
所得税 RMB 8,312,969.91 RMB (1,412.94)
净利润(亏损) RMB 37,585,408.71 RMB (1,552,280.66)
附注5. 货币资金
货币资金明细项目列示如下：
2002.12.31
原币金额 汇价 折合
现金 RMB 1,157,818.71
HKD 36,069.88 1.061
USD 2,595.12 8.277
银行存款 RMB 399,495,425.19 --
HKD 33,359,420.47 1.061
USD 8,214.34 8.277
EUR -- --
其他货币资金 RMB 59,499,005.51 --
HKD 662.04 1.061
2002.12.31 2001.12.31
人民币金额 原币金额
现金 RMB 1,157,818.71 RMB 935,989.09
38,271.57 HKD 47,769.25
21,480.63 USD 4,883.65
1,217,570.91
银行存款 399,495,425.19 RMB 956,504,529.17
35,396,973.55 HKD 2,869,356.60
68,014.73 USD 16,657.43
-- EUR 15,344.96
434,960,413.47
其他货币资金 59,499,005.51 RMB 50,520,553.23
702.49 HKD --
59,499,708.00*
RMB 495,677,692.38
2001.12.31
汇价 折合人民币金额
现金 -- RMB 935,989.09
1.0613 50,697.51
8.2766 40,420.01
1,027,106.61
银行存款 -- 956,504,529.17
1.0613 3,045,248.16
8.2766 137,866.90
7.3182 112,297.48
959,799,941.71
其他货币资金 -- 50,520,553.23
1.061 --
50,520,553.23
RMB 1,011,347,601.55
* 其他货币资金计59,499,708.00 人民币元,其中计53,250,000.00 人民币元系本
公司根据中信嘉华银行与天诚公司签订的《借款协议》,为天诚公司提供担保而存放于
中信实业银行深圳分行红岭支行的存款；其余的6,249,005.51 人民币元和662.04 港
元系本公司及其子公司存放证券公司的证券买卖保证金。
附注6. 短期投资
(1) 本公司及其子公司短期投资明细项目列示如下：
2002.12.31
投资成本 年末市价 跌价准备
股票投资 RMB4,136,998.40 RMB 4,136,998.40** RMB ---
国债投资 572,991,804.59 575,010,403.50*** 2,977,695.04
基金投资 150,000,000.00 141,579,876.13 8,420,123.87
RMB
RMB727,128,802.99* RMB 720,727,278.03 11,397,818.91
2001.12.31
投资成本 年末市价 跌价准备
股票投资 RMB 120,640.00 RMB 120,640.00 RMB ---
国债投资 560,000,000.00 575,253,013.90 ---
基金投资 80,000,000.00 79,809,890.00 190,110.00
RMB 640,120,640.00 RMB 655,183,543.90 RMB 190,110.00
* 根据本公司首届董事会二零零一年第六次、第七次会议决议,本公司动用募集资
金计560,000,000.00 人民币元购买了记账式国债。根据本公司首届董事会二零零一年
第八次会议通过的《太太药业股份有限公司总经理工作细则》,本公司总经理有权按最
近一期经审计的财务报告、资产评估报告书或验资报告,收购、出售总额占本公司最近
一期经审计的总资产值的10%以下的资产,故本公司购买了企业债券计45,000,000.00人
民币元、富国动态平衡基金计30,000,000.00 人民币元、易方达平稳增长基金计40,0
00,000.00 人民币元以及宝盈鸿利收益基金计30,000,000.00 人民币元。
** 本公司的股票投资均为本公司申购的新股。截至二零零二年十二月三十一日止
,该等股票尚未在证券交易所上市流通,故年末市价按投资成本列示。
*** 本公司所持国债的二零零二年十二月三十一日市价系按照证券交易所公布的
国债收市价计算。
(2) 本公司及其子公司短期基金投资明细项目列示如下：
2002.12.31
基金名称 金额 短期投资跌价准备
华夏成长基金 RMB 50,000,000.00 RMB 3,222,500.00
富国动态平衡基金 30,000,000.00 2,481,623.87
易方达平稳增长基金 40,000,000.00 1,156,000.00
宝盈鸿利收益基金 30,000,000.00 1,560,000.00
RMB 150,000,000.00 RMB 8,420,123.87
2002.12.31
基金名称 短期投资净额
华夏成长基金 RMB 46,777,500.00
富国动态平衡基金 27,518,376.13
易方达平稳增长基金 38,844,000.00
宝盈鸿利收益基金 28,440,000.00
RMB 141,579,876.13
(3) 本公司及其子公司短期股票投资明细项目列示如下：
2002.12.31
股票名称 数量(股) 金额
中信申购 41,000 RMB 184,500.00
皖通配售 3,000 6,600.00
联通配售 1,715,608 3,945,898.40
RMB 4,136,998.40
2002.12.31
股票名称 短期投资跌价准备 短期投资净额
中信申购 RMB --- RMB 184,500.00
皖通配售 --- 6,600.00
联通配售 --- 3,945,898.40
RMB--- RMB 4,136,998.40
(4) 短期投资跌价准备的增减变动情况详见其他财务资料---资产减值准备明细表
所述。
(5) 短期投资的收益与损失详见附注36。
(6) 本公司及其子公司的短期投资不存在投资变现的重大限制。
附注7.应收票据
应收票据明细项目列示如下：
2002.12.31 2001.12.31
银行承兑汇票 RMB 1,735,000.00 RMB ---
附注8.应收账款、其他应收款
(1) 本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下：
2002.12.31
坏账准备计提比例 金额 比例 坏账准备
一年以内 1% RMB 186,917,473.29 92.12% RMB2,620,092.64
一至二年 5% 13,281,731.48 6.55% 794,086.57
二至三年 30% 2,690,248.14 1.33% 961,831.44
三至四年 50% --- --- ---
四至五年 80% --- --- ---
RMB 202,889,452.91 100.00% RMB4,376,010.65
2001.12.31
金额 比例 坏账准备
一年以内 RMB 144,390,168.40 96.41% RMB 1,443,901.68
一至二年 4,365,974.59 2.91% 218,298.73
二至三年 382,744.00 0.26% 114,823.20
三至四年 60,832.10 0.04% 30,416.06
四至五年 570,606.38 0.38% 552,228.56
RMB 149,770,325.47 100.00% RMB 2,359,668.23
账龄为一年以内及一至二年的应收账款,因其可收回性较大,故本公司按较低的比
例计提坏账准备。
账龄为三年以上的应收账款,因其发生呆账、坏账的可能性较大,故本公司按较高
的比例计提坏账准备。
(2) 截至二零零二年十二月三十一日止,本公司及其子公司应收账款前五名金额占
应收账款总额的比例列示如下：
2002.12.31 2001.12.31
应收账款前五名合计金额 RMB28,129,741.60 RMB18,151,993.60
应收账款总金额 RMB202,889,452.91 RMB149,770,325.47
比例 13.86% 12.12%
(3) 本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下：
2002.12.31
坏账准备计提比例 金额 比例 坏账准备
一年以内 1% RMB 25,465,603.93 95.41% RMB 336,073.56
一至二年 5% -- -- --
二至三年 30% 459,451.04 1.72% 137,835.31
三至四年 50% 563,884.30 2.11% 281,942.15
四至五年 80% 200,809.69 0.76% 160,647.75
RMB 26,689,748.96 100.00% RMB 916,498.77
2001.12.31
金额 比例 坏账准备
一年以内 RMB1 7,645,926.51 84.00% RMB 176,459.27
一至二年 724,707.04 3.45% 36,235.35
二至三年 380,293.30 1.81% 114,087.99
三至四年 338,331.00 1.61% 169,165.50
四至五年 1,917,256.69 9.13% 1,741,510.61
RMB2 1,006,514.54 100.00% RMB 2,237,458.72
账龄为一年以内及一至二年的其他应收款,因其可收回性较大,故本公司按较低的
比例计提坏账准备。
账龄为三年以上的其他应收款,因其发生呆账、坏账的可能性较大,故本公司出于
稳健性考虑,按较高的比例计提坏账准备。
(4) 截至二零零二年十二月三十一日止,本公司及其子公司其他应收款前五名金额
合计26,560,382.96人民币元,占其他应收款总额的99.52%,具体明细列示如下：
单位名称 2002.12.31 欠款时间 欠款原因
销售分部 RMB 11,903,486.43 一年以内 备用金
员工 RMB 6,591,711.43 一年以内 备用金及购房借款
广告媒介 RMB 7,445,185.10 一年以内 预付广告费
常德市工商行政管理局 RMB 595,000.00 一年以内 错误罚款
地王大厦物业管理处 RMB 25,000.00 四至五年 押金
(5)应收关联方及持有本公司5%(或5%以上)股份的股东单位的往来款项详见附注4
6(3)。
附注9.预付账款
(1) 预付账款账龄分析列示如下：
2002.12.31 2001.12.31
账龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 RMB 15,579,502.75 61.98% RMB 33,282,849.46 100.00%
一至二年 8,454,900.00* 33.64% --- ---
二至三年 1,100,000.00* 4.38% --- ---
RMB 25,134,402.75 100.00% RMB 33,282,849.46 100.00%
* 账龄超过一年的预付账款主要系本公司及其子公司预付的专利技术购买款和土
地出让金。
(2) 预付账款中无预付关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
。
附注10.存货及存货跌价准备
2002.12.31
存货类别 金额 存货跌价准备 净值
原材料 RMB 36,064,089.46 RMB 2,953,333.17 RMB 33,110,756.29
库存商品 30,546,230.21 3,613,894.69 26,932,335.52
在产品 2,434,286.29 -- 2,434,286.29
低值易耗品 291,361.96 -- 291,361.96
委托加工产
品 11,840,021.72 -- 11,840,021.72
RMB 81,175,989.64 RMB 6,567,227.86* RMB 74,608,761.78
2001.12.31
存货类别 金额 存货跌价准备 净值
原材料 RMB 12,362,283.41 RMB -- RMB 12,362,283.41
库存商品 32,172,848.12 1,298,916.87 30,873,931.25
在产品 6,513,381.43 -- 6,513,381.43
低值易耗品 314,662.34 -- 314,662.34
委托加工产
品 2,889,688.09 -- 2,889,688.09
RMB 54,252,863.39 RMB 1,298,916.87 RMB 52,953,946.52
* 存货跌价准备系根据二零零二年十二月三十一日存货账面成本高于其可变现净
值的差额进行计提。可变现净值指本公司在正常生产经营过程中,以估计售价减去销售
所必需的估计费用后的价值。
存货跌价准备的增减变动情况详见其他财务资料——资产减值准备明细表所述。
附注11.待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
2002.12.31 2001.12.31 结余原因
保险费 RMB 132,677.48 RMB 48,389.78 保险受益期未结束
信息披露费 225,000.00 --- 未过信息披露期限
广告费 1,253,633.00 --- 广告播放未结束
待摊配件款 --- 370,000.00
其他 345,380.95 372,563.32
RMB1,956,691.43 RMB790,953.10
附注12.长期股权投资
(1) 本公司及其子公司的长期股权投资明细项目列示如下：
2002.1.1 本年增(减)
金额 减值准备
其他股权投资 RMB55,105,017.34 RMB --- RMB464,770,782.02
其中：股权投资差额 55,105,017.34 RMB --- RMB241,029,376.22
2002.12.31
金额 减值准备
其他股权投资 RMB 519,875,799.36 RMB ---
其中：股权投资差额 RMB 296,134,393.56 ---
(2) 本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下：
占被投资公司
被投资公司名称 投资期限 注册资本比例 初始投资额
1997.05--2019.08
海滨制药公司 100.00%
RMB 91,878,068.72
健康食品公司 1999.08--2016.02 100.00% 1,588,518.07
太太医药贸易公司 2000.04--2017.06 100.00% 1,068,357.78
健康药业公司 2002.04--2010.08 100.00% 23,516,552.65
昆山健康公司 2002.04--2049.06 100.00% 1,590,000.00
丽珠集团 自2002.07.01起 23.31% 464,800,428.04
RMB 584,441,925.26
被投资公司名称 2002.1.1 增加投资额
海滨制药公司 RMB 53,005,758.39 RMB ---
健康食品公司 1,217,863.77 ---
太太医药贸易公司 881,395.18 --
健康药业公司 -- 23,516,552.65
昆山健康公司 -- 1,590,000.00
丽珠集团 -- 464,800,428.04
RMB 55,105,017.34 RMB
489,906,980.69
被投资公司名称 本年权益增(减)额 累计权益增(减)额
海滨制药公司 RMB (9,187,806.81) RMB (48,060,117.14)
健康食品公司 (158,852.03) (529,506.33)
太太医药贸易公司 (106,835.70) (293,798.30)
健康药业公司 (1,763,741.45) (1,763,741.45)
昆山健康公司 (37,719.34) (37,719.34)
丽珠集团 (13,881,243.34)* (13,881,243.34)
RMB(25,136,198.67) RMB (64,566,125.90)
被投资公司名称 2002.12.31
海滨制药公司 RMB 43,817,951.58
健康食品公司 1,059,011.74
太太医药贸易公司 774,559.48
健康药业公司 21,752,811.20
昆山健康公司 1,552,280.66
丽珠集团 450,919,918.47
RMB
519,875,799.36
* 本公司及其子公司对丽珠集团的长期股权投资本年权益变动额中，增加额计5,
208,218.26人民币元系本公司根据丽珠集团自二零零二年七月一日起至十二月三十一
日止会计期间的净资产增加额进行权益法核算而增加的长期股权投资，减少额计11,9
56,725.20人民币元系本公司及其子公司的股权投资差额摊销，减少额计7,132,737.4
0人民币元系本公司根据丽珠集团董事会向其股东大会建议的利润分配方案（每股派发
0.10人民币元现金股利）而计入“应收股利”账项。
(3) 本公司及其子公司的股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限 2002.1.1
海滨制药公司 RMB 91,878,068.72 10年 RMB 53,005,758.39
健康食品公司 1,588,518.07 10年 1,217,863.77
太太医药贸易公司 1,068,357.78 10年 881,395.18
健康药业公司 23,516,552.65 10年 ---
昆山健康公司 1,590,000.00 10年 ---
丽珠集团 239,134,504.10 10年 ---
RMB 358,776,001.32* RMB 55,105,017.34
被投资单位 本年增加 本年摊销额
海滨制药公司 RMB--- RMB 9,187,806.81
健康食品公司 --- 158,852.03
太太医药贸易公司 --- 106,835.70
健康药业公司 23,516,552.65 1,763,741.45
昆山健康公司 1,590,000.00 37,719.34
丽珠集团 239,134,504.10 11,956,725.20
RMB 264,241,056.75 RMB 23,211,680.53
被投资单位 2002.12.31
海滨制药公司 RMB43,817,951.58
健康食品公司 1,059,011.74
太太医药贸易公司 774,559.48
健康药业公司 21,752,811.20
昆山健康公司 1,552,280.66
丽珠集团 227,177,778.90
RMB296,134,393.56
* 股权投资差额形成原因详见附注4(1)、4(3)、4(4)所述。
附注13.固定资产及其累计折旧
固定资产原值及其累计折旧增减变动明细项目列示如下：
2002.1.1 本年增加
固定资产原价：
房屋及建筑物 RMB249,767,404.97 RMB26,473,077.06
机器设备 119,469,280.69 47,273,178.68
电子设备 16,101,817.02 12,666,212.92
运输工具 11,697,830.48 6,971,760.83
其他设备 14,776,186.78 10,565,497.97
411,812,519.94 103,949,727.46*
累计折旧：
房屋及建筑物 43,591,400.27 17,922,485.51
机器设备 25,638,218.07 32,016,359.73
电子设备 10,095,055.94 7,727,563.31
运输工具 8,812,096.92 5,846,265.00
其他设备 1,482,481.02 7,938,338.04
89,619,252.22 RMB71,451,011.59
固定资产净值 RMB322,193,267.72
本年减少 2002.12.31
固定资产原价：
房屋及建筑物 RMB--- RMB276,240,482.03***
机器设备 16,682,753.71 150,059,705.66
电子设备 265,055.57 28,502,974.37
运输工具 1,172,720.00 17,496,871.31****
其他设备 94,725.80 25,246,958.95
18,215,255.08** 497,546,992.32
累计折旧：
房屋及建筑物 --- 61,513,885.78
机器设备 9,378,207.14 48,276,370.66
电子设备 113,610.58 17,709,008.67
运输工具 943,348.00 13,715,013.92
其他设备 45,216.19 9,375,602.87
RMB10,480,381.91** 150,589,881.90
固定资产净值 RMB346,957,110.42
* 固定资产本年增加额中计14,170,416.70 人民币元系由在建工程完工转入,计5
5,966,562.96 人民币元系因本公司本年度收购健康药业公司和昆山健康公司而增加。
** 固定资产原值本年减少额中计12,356,619.10 人民币元系固定资产类别之间的
调整,由原机器设备和运输工具重分类至电子设备和其他设备,累计折旧业已相应调整
。
*** 如附注48 所述,本公司深圳市益田花园的住宅原值计2,164,263.20 人民币元
的房产证尚在办理之中,本公司已于二零零三年二月二十八日将该项房产转让予深圳市
盛达源实业有限公司。
健康药业公司拥有的原值计3,664,874.86 人民币元的房屋及建筑物的权利人为信
利国际公司,相应的产权变更手续尚在办理之中。
健康药业公司拥有的原值计1,808,102.95 人民币元的房屋及建筑物的权利人为原
健康药业公司的职员,相应的产权变更手续尚在办理之中。
健康药业公司拥有的原值计435,029.11 人民币元的房屋及建筑物的权利人为该公
司的前身—珠海健康食品企业洋参制品有限公司,相应的产权变更手续尚在办理之中。
健康药业公司拥有的原值计353,354.40 人民币元的房屋及建筑物的房屋产权证尚
在办理之中。
**** 本公司的运输工具中,原值计778,880.00 人民币元的运输工具的权利人为个
人所有,原值计168,000.00 人民币元的运输工具为通过债务重组获得,该等运输工具的
产权变更手续尚在办理之中。
健康药业公司拥有的原值计1,007,582.00 人民币元的运输工具的权利人为原健康
药业公司职员,相应的产权变更手续尚在办理之中。
附注14.在建工程
在建工程明细项目列示如下：
工程项目 2002.1.1 本年增加
南头新厂房设备安装工
程 RMB 1,602,997.47 RMB 482,318.08
南山厂房二次建设装修
工程 10,053,053.61 559,397.16
南山新土地开发建设工
程 5,373,823.98 --
住宅楼工程 154,722.18 --
河南飞龙设备改造工程 11,936.97 --
ERP系统建设工程 -- 1,635,534.00
锅炉构建工程 -- 298,221.41
回收液遮阳棚工程 -- 17,508.71
7000型PCR安装工程 -- 522,244.80
RMB 17,196,534.21 RMB 3,515,224.16
工程项目 本年转入固定资产 2002.12.31
南头新厂房设备安装工
程 RMB 1,598,188.08 RMB 487,127.47
南山厂房二次建设装修
工程 10,454,305.38 158,145.39
南山新土地开发建设工
程 -- 5,373,823.98
住宅楼工程 154,722.18 --
河南飞龙设备改造工程 11,936.97 --
ERP系统建设工程 1,635,534.00 --
锅炉构建工程 298,221.41 --
回收液遮阳棚工程 17,508.71 --
7000型PCR安装工程 -- 552,244.80
RMB 14,170,416.73 RMB 6,541,341.64
工 程投入占
工程项目 资金来源 预算数 预算比例
南头新厂房设备安装工 自筹及募集
程 资金 -- --
南山厂房二次建设装修 自筹及募集
工程 资金 RMB 12,000,000.00 88.44%
南山新土地开发建设工
程 募集资金 RMB 83,000,000.00 6.47%
住宅楼工程 自筹 -- --
河南飞龙设备改造工程 自筹 RMB250,000.00 87.90%
ERP系统建设工程 募集资金 RMB 15,000,000.00 38.76%
锅炉构建工程 自筹 -- --
回收液遮阳棚工程 自筹 -- --
7000型PCR安装工程 自筹 -- --
在建工程年末余额中无资本化的借款费用。
附注15.无形资产
无形资产明细项目列示如下：
取得方
式 原始金额 2002.1.1 本年增加
口服液专有技 RMB
术 购买 RMB 530,000.00 61,833.01 RMB ---
意可贴专利技
术 购买 10,000,000.00 7,000,002.02 ---
人参败毒胶囊
专有技术 购买 1,120,000.00 401,329.35 ---
骨痹康专有技
术 购买 2,900,000.00 2,682,499.97 ---
托特罗定专有
技术 购买 2,800,000.00 2,357,123.01 ---
拓朴替康专有
技术 购买 2,000,000.00 1,637,085.31 ---
*
安西林注册商
*
标
购买 201,000.00 --- 201,000.00*
地氯雷他定专
有技术 购买 2,800,000.00 --- 2,800,000.00
数字基因表达
分析专有技术
购买 5,000,000.00 --- 5,000,000.00
鹰牌商标注册 *
商标权 购买 62,540,000.00 --- 62,540,000.00*
ERP软件 购买 4,177,910.55 --- 4,177,910.55
土地使用权 购买 26,334,537.32 14,015,046.37 8,809,826.48*
RMB
RMB 120,403,447.87 28,154,919.04 RMB 83,528,737.03
本年摊销 累计摊销
口服液专有技
术 RMB 52,996.52 RMB 521,163.51
意可贴专利技
术 1,000,001.02 3,999,999.00
人参败毒胶囊
专有技术 111,999.35 830,670.00
骨痹康专有技
术 290,000.97 507,501.00
托特罗定专有
技术 350,004.00 792,880.99
拓朴替康专有
技术 249,996.00 612,910.69
安西林注册商 40,200.00 40,200.00
标
地氯雷他定专
有技术 320,837.00 320,837.00
数字基因表达
分析专有技术 250,001.02 250,001.02
鹰牌商标注册
商标权 5,211,667.00 5,211,667.00
ERP软件 208,895.55 208,895.55
土地使用权 560,748.36 4,070,412.83
RMB8,647,346.79 MB17,367,138.59
剩余摊销
2002.12.31 年限
口服液专有技
术 RMB 8,836.49 0.17
意可贴专利技
术 6,000,001.00 6.00
人参败毒胶囊
专有技术 289,330.00 2.58
骨痹康专有技
术 2,392,499.00 8.25
托特罗定专有
技术 2,007,119.01 5.25
拓朴替康专有
技术 1,387,089.31 5.00
安西林注册商
标 160,800.00 3.00
地氯雷他定专
有技术 2,479,163.00 7.08
数字基因表达
分析专有技术 4,749,998.98 9.25
鹰牌商标注册
商标权 57,328,333.00 9.17
ERP软件 3,969,015.00 4.75
土地使用权 22,264,124.49
RMB103,036,309.28
* 系因本公司收购了健康药业公司而增加的土地使用权。如附注47 所述,由于超
过开发期满两年未进行开发,根据珠海市规划国土局与健康药业公司签订的《国有土地
使用权出让合同》,珠海市规划国土局有权无偿收回该项土地使用权。根据信利国际公
司与本公司和天诚公司于二零零二年二月五日签订的《关于转让健康药业(中国)有限
公司100%股权之股权转让协议》,上述土地使用权若因任何原因被国家土地管理部门无
偿收回,信利国际公司应补偿该土地使用权的原始价值计9,681,128.00 人民币元,若国
家土地管理部门在收回该项土地使用权时退回部分地价款,信利国际公司只需补偿该土
地使用权的原始价值9,681,128.00 人民币元与退回地价款的差额。
** 鹰牌商标注册商标权系经本公司二零零二年度第二次临时股东大会批准,动用
募集资金购买的商标权。该商标权原权利人为健康食品企业有限公司,根据该公司与本
公司于二零零二年二月五日签订的《商标转让合同》和二零零二年二月十五日签订的
《商标转让合同修改协议》,转让价款为59,000,000.00 港元。截至二零零二年十二月
三十一日止,该商标权在中国境内的变更登记手续业已完成,在中国境外部分国家的变
更登记手续尚在办理之中。
*** 二零零二年三月七日,浙江一新制药股份有限公司与海滨制药公司签订了《注
册商标转让协议》,海滨制药公司以200,000.00 人民币元的价格受让浙江一新制药股
份有限公司拥有的“安西林”注册商标,惟相关的注册商标变更登记手续尚在办理之中
。
附注16.长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
原始发生额 2002.1.1 本年增加
办公室装修费 RMB 15,813,169.58 RMB --- RMB 4,482,217.01
厂房装修费 626,561.84 --- 610,650.10
RMB 16,439,731.42 RMB --- RMB 5,092,867.11
本年摊销/转销 累计摊销额
办公室装修费 RMB 4,458,823.74* RMB 15,789,776.31
厂房装修费 107,668.62 123,580.36
RMB 4,566,492.36 RMB 15,913,356.67
2002.12.31 剩余摊销年限
办公室装修费 RMB 23,393.27 0.02
厂房装修费 502,981.48 4.67
RMB 526,374.75
* 因本公司收购健康药业公司后,该公司的各地分公司及办事处已停止办公,故将
相关装修余额支出于本年度转销。
附注17. 短期借款
短期借款明细项目列示如下：
币种 2002.12.31 2001.12.31
担保借款 人民币 RMB --- RMB 70,000,000.00
附注18. 应付票据
应付票据明细项目列示如下：
2002.12.31 2001.12.31
银行承兑汇票 RMB 80,000,000.00* RMB ---
* 太太医药贸易公司于二零零二年度向本公司开出银行承兑汇票计80,000,000.0
0 人民币元,本公司已向银行办理贴现,截至二零零二年十二月三十一日止,该等银行承
兑汇票尚未到期。
附注19.应付账款
(1) 应付账款主要明细项目列示如下：
2002.12.31 2001.12.31
材料暂估入库 RMB 11,236,926.62 RMB 11,948,063.84
四川抗菌素研究所 6,209,699.15 6,209,699.15
亚洲电视台 1,209,944.99 1,209,944.99
浙江黄岩新华药物化工有限公司 913,066.67 228,294.40
台州市椒江信友化工厂 623,392.92 213,578.00
其他 15,132,851.85 13,278,508.34
RMB 35,325,882.20 RMB 33,088,088.72
(2) 应付账款中无应付关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
。
(3) 本公司及其子公司无账龄超过三年的应付账款。
附注20.预收账款
(1) 预收账款主要明细项目列示如下：
2002.12.31 2001.12.31
上海铭天企业发展有限公司 RMB 3,034,936.97 RMB ---
深圳市商之杰贸易发展有限公司 1,656,706.00 ---
广东罗特药业有限公司 1,040,000.00 ---
厦门中联宝田企业有限公司 240,855.00 ---
萧山商业城营养品批发站 162,168.93 ---
扬州众成医药保健品营销有限公司 140,863.96 ---
河南红康医药有限公司 --- 351,796.60
成都祥泰保健品有限公司 --- 345,040.10
四川天诚药业股份有限公司 --- 309,072.56
北京科园医药中心 --- 283,800.00
莱西市姜山中心卫生院 --- 80,000.00
其他 2,020.963.00 5,549,628.19
RMB 8,296,493.86 RMB 6,919,337.45
(2) 预收账款中无预收关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
。
(3) 本公司及其子公司无账龄超过一年而未结转收入的预收账款。
附注21.应付股利
应付股利明细项目列示如下：
2002.12.31 2001.12.31
深圳市千广汇计算机技术有限公司 RMB 3,167,010.00 RMB 1,809,720.00
深圳市国运鸿贸易有限公司 3,167,010.00 1,809,720.00
焦作市成功化学制品有限公司 3,167,010.00 1,809,720.00
深圳市百业源投资有限公司 69,674,220.00 39,813,840.00
鸿信行公司 26,391,750.00 15,081,000.00
境内人民币普通股股东 36,750,000.00 21,000,000.00
RMB 142,317,000.00 *RMB81,324,000.00
* 如附注31 所述,主要系本公司根据董事会向股东大会建议的利润分配方案,需支
付给本公司股东的现金股利。
附注22.应交税金
应交税金明细项目列示如下：
2002.12.31 2001.12.31
企业所得税 RMB 6,762,586.64 RMB 2,204,789.46
增值税 8,146,500.09 102,346.96
房产税 73,316.22 109,974.33
城市维护建设税 136,024.36 35,391.20
个人所得税 (165,183.03) 81,166.00
营业税 560.00 560.00
RMB 14,953,804.28 RMB 2,534,227.95
上述各税项的法定税率及税务主管部门的批准文件在附注3 中表述。
附注23.其他应交款
其他应交款明细项目列示如下：
2002.12.31 2001.12.31
教育费附加 RMB 407,350.04 RMB 105,439.81
其他应交款的计缴标准详见附注3 所述。
附注24.其他应付款
(1) 其他应付款明细项目列示如下：
2002.12.31 2001.12.31
东亚(远东)有限公司 RMB 63,666,000.00* RMB ---
兴业有限公司 53,055,000.00* ---
太太药业(香港)有限公司 30,342,154.50* ---
鸿信行公司 30,342,154.50* ---
分部风险金 2,056,885.90** 2,158,356.97
分部运作费 1,423,132.55 2,022,414.37
其他 4,585,924.43 736,003.42
RMB 185,471,251.88 RMB 4,916,774.76
* 系天诚公司向该等公司的借款。
** 应付风险金系本公司从应支付予各销售分部销售经理奖金中暂扣的销售回款风
险金,用于抵减销售分部发生的坏账损失。
(2) 应付关联方及持有本公司5%(或5%以上)股份的股东单位的往来款项详见附注
46(3)。
(3) 本公司及其子公司无账龄超过三年的其他应付款。附注25.预提费用
预提费用明细项目列示如下：
2002.12.31 2001.12.31
分部运作费 RMB 2,710,702.75 RMB 2,927,231.07
年底双薪 3,572,544.00 1,069,000.00
水电费 624,583.22 630,000.00
审计费 700,000.00 260,000.00
差旅费 167,110.50 135,695.50
运输费 --- 968,714.41
其他 541,174.19 172,980.89
RMB 8,316,114.66 RMB 6,163,621.87
分部运作费 结余原因
年底双薪 系预提尚未支付的二零零二年度运作费
水电费 系预提二零零二年年终奖金
审计费 系预提二零零二年十二月水电费
差旅费 系预提二零零二年度审计费
运输费 系预提尚未支付的二零零二年度差旅费
其他
附注26.长期借款
长期借款明细项目列示如下：
币种 2002.12.31 2001.12.31
担保借款 人民币 RMB --- RMB 120,000,000.00
质押借款 港币 25,551288.00* ---
RMB25,551,288.00 RMB 120,000,000.00
* 二零零二年九月二十五日,中信嘉华银行与天诚公司签订《借款协议》,中信嘉
华银行给予天诚公司贷款额度计50,000,000.00 港元,鸿信行公司为该项贷款提供担保
,同时本公司以中信实业银行深圳分行红岭支行的存款计53,250,000.00 人民币元作为
质押。截至二零零二年十二月三十一日止,天诚公司已借款计24,080,000.00 港元。
附注27.专项应付款
2002.12.31 2001.12.31
技改拨款 RMB 3,000,000.00 * RMB 3,000,000.00
* 系根据深圳市经济发展局、深圳市财政局[2001]68 号文《关于下达二零零一年
度企业技术中心建设资助资金计划的通知》的有关规定,本公司于二零零一年度收到的
深圳市财政局拨付给本公司研发中心建设项目的资金计3,000,000.00 人民币元。
附注28.股本
股本增减变动明细项目列示如下：
2002.1.1 本年增(减)
深圳市百业源投资有限公司 RMB 132,712,800.00 RMB 66,356,400.00
鸿信行公司 50,270,000.00 25,135,000.00
深圳市千广汇计算机技术有限公司 6,032,400.00 3,016,200.00
深圳市国运鸿贸易有限公司 6,032,400.00 3,016,200.00
焦作市成功化学制品有限公司 6,032,400.00 3,016,200.00
公众股股东 70,000,000.00 35,000,000.00
RMB 271,080,000.00 RMB 135,540,000.00*
2002.12.31
深圳市百业源投资有限公司 RMB 199,069,200.00
鸿信行公司 75,405,000.00
深圳市千广汇计算机技术有限公司 9,048,600.00
深圳市国运鸿贸易有限公司 9,048,600.00
焦作市成功化学制品有限公司 9,048,600.00
公众股股东 105,000,000.00
RMB 406,620,000.00
根据本公司二零零一年度股东大会决议,本公司以二零零一年度业经审计的资本公
积计135,540,000.00 人民币元,按每10 股转增5 股的比例转增股本。资本公积转增股
本后,本公司股份总数增加至406,620,000 股,股本总额增加至406,620,000.00 人民币
元。本公司增加后的股本业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字(2002)第12
号《验资报告》审验在案。
附注29. 资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下：
2002.1.1 本年增加
股本溢价 RMB 1,640,819,769.94 RMB ---
专项拨款 --- 2,034,000.00**
投资准备 --- 508,332.74***
RMB 1,640,819,769.94 RMB 2,542,332.74
本年减少 2002.12.31
股本溢价 RMB 135,540,000.00* RMB 1,505,279,769.94
专项拨款 --- 2,034,000.00
投资准备 --- 508,332.74
RMB 135,540,000.00 RMB 1,507,822,102.68
* 如附注28 所述,根据本公司二零零一年度股东大会决议,本公司以二零零一年度
业经审计的资本公积计135,540,000.00 人民币元,按每10 股转增5 股的比例转增股本
。
** 本公司本年度获得重点新产品补助计2,034,000.00 人民币元。根据深圳市经
济发展局、深圳市科技局、深圳市财政局、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联
合下发的深经通[2001]25 号文《关于下达2000 年度深圳市重点新产品享受财政补助
项目的通知》,该补助应当设置专户管理,按规定将资金专项用于新产品新技术的开发
和技术创新项目,不得挪作他用,因此本公司将其计入“资本公积”账项。
***系本公司的联营公司—丽珠集团的资本公积增加,本公司按对该公司的投资比
例相应增加资本公积。
附注30.盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
2002.1.1 本年增加
法定盈余公积 RMB 35,506,758.41 RMB 18,739,904.48
法定公益金 17,753,379.21 8,257,559.27
RMB 53,260,137.62 RMB 26,997,463.75*
本年减少 2002.12.31
法定盈余公积 RMB --- RMB 54,246,662.89
法定公益金 --- 26,010,938.48
RMB --- RMB 80,257,601.37
* 如附注31 所述,系本公司根据董事会向股东大会建议的利润分配方案计提的法
定盈余公积和法定公益金。
附注31.未分配利润
本公司首届董事会二零零三年第二次会议向股东大会建议,二零零二年度税后利润
分配和分红派息方案如下：
分配项目 比例
法定盈余公积 10%
法定公益金 5%
现金股利 0.35人民币元/股
未分配利润增减变动明细项目列示如下：
2002 2001
年初未分配利润 RMB 15,994,321.41 RMB 8,021,279.50
加：本年度合并净利润 171,882,009.41 200,618,059.90
减：提取的法定盈余公积 18,739,904.48 19,998,011.99
提取的法定公益金 8,257,559.27 9,999,006.00
提取职工奖励及福利基金 1,112,392.97* ---
已分配普通股股利 142,317,000.00 162,648,000.00
年末未分配利润 RMB 17,449,474.10 RMB 15,994,321.41
* 系健康药业公司提取的职工奖励及福利基金。
附注32.主营业务
(1) 本公司及其子公司的主营业务收入按主营业务性质及地区分项列示如下：
项目 深圳市 上海市
2002 2001 2002
工业 RMB 556,382,508.48 RMB 598,352,148.61 RMB 56,498,232.01
项目 上海市 珠海市
2001 2002 2001
工业 RMB80,465,817.95 RMB 98,766,895.95 RMB ---
(2) 本公司及其子公司主营业务明细项目列示如下：
2002
主营业务收入 主营业务成本
金额 比例(%) 金额 比例(%)
保健品 RMB416,245,205.22 58.49 RMB97,195,305.66 52.31
药品 295,402,431.22 41.51 88,601,490.12 47.69
RMB711,647,636.44 100.00 RMB185,796,795.78 100.00
2001
主营业务收入 主营业务成本
金额 比例(%) 金额 比例(%)
RM
保健品 B530,083,627.11 78.09 RMB152,073,668.24 81.06
药品 148,734,339.45 21.91 35,537,177.83 18.94
RM
B678,817,966.56 100.00 187,610,846.07 100.00
2002
主营业务毛利
金额 比例(%)
保健品 RMB 319,049,899.56 60.67
药品 206,800,941.10 39.33
RMB 525,850,840.66 100.00
2001
主营业务毛利
金额 比例(%)
保健品 RMB 378,009,958.87 76.96
药品 113,197,161.62 23.04
RMB 491,207,120.49 100.00
(3)本公司及其子公司二零零二年度向前五名客户销售情况列示如下：
金额 占全年收入的比例
2001 RMB 51,038,739.78 7.52%
2002 RMB 60,900,418.97 8.56%
附注33. 主营业务税金及附加
主营业务税金及附加明细项目列示如下：
项目 2002 2001
城市维护建设税 RMB 445,418.28 RMB 355,479.66
教育费附加 1,340,315.12 725,380.53
营业税 --- 22,626.00
RMB 1,785,733.40 RMB 1,103,486.19
主营业务税金及附加的计缴标准详见附注3(1)。
附注34.其他业务利润
其他业务利润(亏损)明细项目列示如下：
2002 2001
受托加工利润(亏损) RMB (813,897.80)) RMB (1,770,497.38)
其他 208,719.73 85,808.35
RMB (605,178.07) RMB (1,684,689.03)
附注35.财务费用
财务费用明细项目列示如下：
2002 2001
利息支出 RMB * RMB 15,517,528.42
11,148,824.33
减：利息收入 12,055,011.20 9,775,400.47
汇兑损益 284,061.83 67,661.52
现金折扣 --- 13,525,794.71
其他 830,840.61 126,267.59
RMB 208,715.57 RMB 19,461,851.77
* 本公司本年度收到深圳市财政局根据深经贸发[2001]17 号文《关于下达深圳市
2001 年度技术进步贷款贴息计划的通知》和深经贸发[2002]78 号文《关于下达深圳
市2002 年度技术进步贷款贴息计划的通知》发放的贴息款计2,165,700.00 人民币元
，本公司业已冲减了相关利息支出。
附注36.投资收益
(1) 本公司及其子公司投资收益(损失)明细项目列示如下：
2002 2001
股票投资收益 RMB 2,208,626.28 RMB 11,577,142.58
基金投资收益(损失) 877,734.52 (190,110.00)
债券投资收益 18,323,337.44 15,255.15
权益法核算增加的利润 6,819,122.50 ---
股权投资差额摊销 (23,212,190.38) (9,453,494.46)
RMB 5,016,630.36 RMB 1,948,793.27
(2) 本公司及其子公司的投资收益的汇回不存在重大限制。
附注37.营业外收入
营业外收入明细项目列示如下：
2002 2001
地产地销销项税额 RMB 66,088,782.39 RMB 75,013,509.59
流动资产清理收入 --- 111,006.27
固定资产清理收入 58,024.40 90,922.80
其他 349,258.98 145,607.42
RMB 66,496,065.77 RMB 75,361,046.08
附注38.营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
2002 2001
地产地销进项税额 RMB 13,033,619.95 RMB 13,603,660.33
流动资产清理支出 --- 800,517.97
固定资产清理支出 471,857.60 3,326,553.65
罚款支出 633,100.00 700,000.00
其他 941,903.42 181,683.84
RMB 15,080,480.97 RMB 18,612,415.79
附注39. 企业所得税
本公司及其子公司企业所得税列示如下：
2002 2001
利润总额 RMB 206,249,943.72 RMB 219,098,358.45
应缴企业所得税额 RMB 34,621,296.67* RMB 18,480,298.55
适用税率 15% 7.5%
* 本公司及其子公司合并会计报表系按实际应缴纳的企业所得税列示。
附注40.未确认的投资损失
截至二零零二年十二月三十一日止,昆山健康公司的累计亏损为6,456,905.30人民
币元,业已资不抵债。根据财政部财会函字[1999]10 号文《关于资不抵债公司合并报
表问题请示的复函》,本公司对昆山健康公司进行权益法核算时,按本公司持股比例计
算应承担的份额,业已将长期股权投资账面价值减至为零。在编制合并会计报表时,本
公司将未确认昆山健康公司累计亏损分担额计4,904,624.64 人民币元于合并资产负债
表中增设“未确认的投资损失”项目予以反映。
附注41.收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下：
2002
财政贴息及专项应付款 RMB 4,199,700.00
运输押金 3,800,000.00
赔偿收入 240,158.80
资金往来 53,140,000.00
其他 2,242,490.67
RMB 63,622,349.47
* 本公司于二零零二年四月十六日支付深圳鹏澳贸易有限公司货币资金计53,140
,000.00 人民币元,惟双方未签订相关的资金使用协议。本公司已于二零零二年六月四
日至六月六日收回该等资金。
附注42.支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下：
2002
支付的销售费用 RMB 256,014,517.08
支付的管理费用 28,244,042.56
资金往来 53,140,000.00*
其他 14,113,187.60
RMB 351,511,747.24
* 如附注41 所述,本公司于二零零二年四月十六日向深圳鹏澳贸易有限公司支付
资金计53,140,000.00 人民币元。
附注43.收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金明细项目列示如下：
2002
银行存款利息收入 RMB 11,821,059.65
收购产生的现金 1,083,680.26
其他 70,134.03
RMB 12,974,873.94
附注44.支付的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金明细项目列示如下：
2002
银行存款质押 RMB 53,250,000.00*
* 如附注26 所述，系本公司以中信实业银行深圳分行红岭支行的存款计53,250,
000.00 人民币元作为质押，为天诚公司向中信嘉华银行的贷款提供担保。
附注45. 母公司报表有关项目附注
(1) 应收账款
本公司应收账款账龄分析列示如下：
2002.12.31
坏账准备计提比例 金额 比例 坏账准备
一年以内 1% RMB 44,957.033.77 100.00% RMB 439,679.09
一至二年 5% --- --- ---
二至三年 30% --- --- ---
三至四年 50% --- --- ---
四至五年 80% --- --- ---
RMB 44,957.033.77 100.00% RMB 439,679.09
2001.12.31
金额 比例 坏账准备
一年以内 RMB 114,760,739.69 98.06% RMB 1,147,606.65
一至二年 2,156,382.20 1.84% 107,819.11
二至三年 99,924.52 0.09% 29,977.37
三至四年 --- --- ---
四至五年 14,813.40 0.01% 14,813.40
RMB 117,031,859.81 100.00% RMB 1,300,216.53
截至二零零二年十二月三十一日止,本公司应收账款前五名合计金额占应收账款总
额的比例列示如下：
2002.12.31 2001.12.31
应收账款前五名合计金额 RMB 42,915,376.36 RMB 94,065,153.37
应收账款总金额 RMB 44,957.033.77 RMB 117,031,859.81
比例 95.46% 80.38%
账龄为一年以内的应收账款,因其可收回性较大,故本公司按较低的比例计提坏账
准备。
(2) 其他应收款
本公司其他应收款账龄分析列示如下：
2002.12.31
坏账准备计提比例 金额 比例 坏账准备
一年以内 1% RMB 193,150,942.59 99.90% RMB 2,060,492.00
一至二年 5% --- --- ---
二至三年 30% --- --- ---
三至四年 50% --- --- ---
四至五年 80% 200,809.69 0.10% 160,647.75
RMB 193,351,752.28 100.00% RMB 2,221,139.75
2001.12.31
金额 比例 坏账准备
一年以内 RMB 103,381,740.52 98.03% RMB 1,033,817.41
一至二年 40,256.00 0.04% 2,012.80
二至三年 124,740.00 0.12% 37,422.00
三至四年 -- -- --
四至五年 1,917,256.69 1.81% 1,623,482.67
RMB 105,463,993.21 100.00% RMB 2,696,734.88
截至二零零二年十二月三十一日止,本公司其他应收款前五名金额合计190,516,9
47.39 人民币元,占其他应收款总额的98.53%,具体明细列示如下：
单位名称 2002.12.31 欠款时间 欠款原因
海滨制药公司 RMB 145,859,801.04 一年以内 往来款
天诚公司 RMB 17,748,326.64 一年以内 往来款
健康药业公司 RMB 9,152,432.85 一年以内 往来款
销售分部 RMB 10,311,201.76 一年以内 备用金
广告媒介 RMB 7,445,185.10 一年以内 备用金及购房借款
账龄为一年以内的其他应收款,因其可收回性较大,故本公司按较低的比例计提坏
账准备。
账龄为三年以上的其他应收款,因其发生呆账、坏账的可能性较大,故本公司按较
高的比例计提坏账准备。
(3) 长期股权投资
本公司的长期股权投资明细项目列示如下：
2002.1.1 本年增(减)
金额 减值准备
其他股权投资 RMB RMB RMB
138,756,325.50 --- 322,294,757.24
其中：股权投资差额 RMB RMB RMB
54,320,528.07 --- 111,475,103.01
2002.12.31
金额 减值准备
其他股权投资 RMB 461,051,082.74 RMB
---
其中：股权投资差额 RMB 165,795,631.08 RMB
---
本公司的其他股权投资明细项目列示如下：
占被投资公
司注册资本
被投资公司名称 投资期限 比例 初始投资额
海滨制药公司 1997.05---2019.08 95.00% RMB150,214,186.38
健康食品公司 1999.08---2016.02 95.00% 13,616,498.56
健康药业公司 2002.04---2010.08 75% 59,227,500.00
昆山健康公司 2002.04---2049.06 75% 1,192,500.00
太太基因公司 2002.04---2022.04 75% 15,000,000.00
天诚公司 --- 80% ---
丽珠集团 自2002.07.01起 12.52% 230,033,119.95
RMB469,283,804.89
被投资公司名称? 2002.1.1 增加投资额 本年权益增(减)额
RMB RMB RMB
海滨制药公司 127,576,697.16 --- 9,605,159.52
健康食品公司 11,179,628.34 --- (175,965.38)
健康药业公司 --- 59,227,500.00 11,848,945.37
昆山健康公司 --- 1,192,500.00 (1,192,500.00)
太太基因公司 --- 15,000,000.00 (760,087.09)
天诚公司 --- --- 4,880,370.52
丽珠集团 --- 230,033,119.95 (7,364,285.65)
RMB RMB
138,756,325.50 305,453,119.95 RMB 16,841,637.29
被投资公司名称 累计权益增(减)额 2002.12.31
RMB(13,032,329.70) RMB
海滨制药公司 137,181,856.68
健康食品公司 (2,612,835.60) 11,003,662.96
健康药业公司 11,848,945.37 71,076,445.37
昆山健康公司 (1,192,500.00) -
太太基因公司 (760,087.09 14,239,912.91
天诚公司 4,880,370.52 4,880,370.52
丽珠集团 (7,364,285.65)* 222,668,834.30
(8,232,722.15) RMB
* 如附注4(3)所述，根据海滨制药公司和天诚公司与本公司签订的《丽珠集团投资
收益分享协议》,海滨制药公司和天诚公司持有丽珠集团的股份而获得的投资收益全部
由本公司享有,因此本公司自二零零二年七月一日起对丽珠集团的长期股权投资按23.
31%的比例进行权益法核算。
本公司的股权投资差额明细项目列示如下：
被投资公司名 摊销期 2002.1.1
称 初始金额 限
海滨制药公司 RMB 91,878,068.72 10年 RMB 53,005,758.42
健康食品公司 1,714,917.30 10年 1,314,769.65
健康药业公司 17,637,414.49 10年 ---
昆山健康公司 1,192,500.00 10年 ---
丽珠集团 108,795,350.22 10年 ---
RMB 221,218,250.73* RMB 54,320,528.07
被投资公司名 本年增加
称 本年摊销额 2002.12.31
海滨制药公司 RMB --- RMB 9,187,806.84 RMB 43,817,951.58
健康食品公司 --- 171,491.76 1,143,277.89
健康药业公司 17,637,414.49 1,322,806.09 16,314,608.40
昆山健康公司 1,192,500.00 28,289.50 1,164,210.50
丽珠集团 108,795,350.22 5,439,767.51 103,355,582.71
RMB 127,625,264.71 RMB 16,150,161.70 RMB 165,795,631.08
* 股权投资差额形成的原因详见附注4(1)、4(3)。
(4) 主营业务
本公司主营业务明细项目列示如下：
2002
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
保健品 RMB 407,838,366.20 RMB 120,716,453.03 RMB 287,121,913.17
药品 49,629,632.76 4,538,449.86 45,091,182.90
RMB 457,467,998.96 RMB 125,254,902.89 RMB 332,213,096.07
2001
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
保健品 RMB 506,842,769.25 RMB 152,073,668.24 RMB 354,769,101.01
药品 41,610,980.19 4,186,431.31 37,424,548.88
RMB 548,453,749.44 RMB 156,260,099.55 RMB 392,193,649.89
本公司向前五名客户销售情况列示如下：
金额 占全年收入的比例
2001 RMB 528,594,794.92 96.38%
2002 RMB 449,895,681.04 98.34%
(5) 本公司投资收益(损失)明细项目列示如下：
2002 2001
股票投资收益 RMB 2,098,565.00 RMB 11,203,064.04
基金投资收益(损失) 75,834.52 (190,110.00)
债券投资收益 20,245,608.07 ---
权益法核算增加(减少)的利润 55,918,449.98 (15,464,365.15)
股权投资差额摊销 (22,667,119.40) (9,359,298.60)
RMB 55,671,338.17 RMB(13,810,709.71)
本公司的投资收益的汇回不存在重大限制。
附注46.关联方关系及其交易
(1)关联方关系明细项目列示如下：
A.存在控制关系的关联方：
本公司及其子公司的控股子公司概况详见附注4(1)、(4)、(5)。
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 2002.1.1 本年增加
海滨制药公司 RMB 55,000,000.00 RMB ---
健康食品公司 RMB 10,000,000.00 RMB ---
太太医药贸易公司 RMB 10,000,000.00 RMB ---
天诚公司 HKD 10,000.00 HKD ---
健康药业公司 HKD 73,170,000.00 HKD ---
昆山健康公司 HKD 10,000,000.00 HKD ---
太太基因公司 RMB --- RMB 20,000,000.00
太太有限公司 RMB --- RMB 100,000,000.00
健康投资公司 USD --- USD50,000.00
健康控股公司 USD --- USD 1,000,000.00
公司名称 本年减少 2002.12.31
海滨制药公司 RMB --- RMB 55,000,000.00
健康食品公司 RMB --- RMB 10,000,000.00
太太医药贸易公司 RMB --- RMB 10,000,000.00
天诚公司 HKD --- HKD 10,000.00
健康药业公司 HKD --- HKD 73,170,000.00
昆山健康公司 HKD --- HKD 10,000,000.00
太太基因公司 RMB --- RMB 20,000,000.00
太太有限公司 RMB --- RMB 100,000,000.00
健康投资公司 USD --- USD 50,000.00
健康控股公司 USD --- USD 1,000,000.00
C. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
2002.1.1 本年增加
公司名称 金额 % 金额
海滨制药公司 RMB 55,000,000.00 100% RMB ---
健康食品公司 RMB 10,000,000.00 100% RMB ---
太太医药贸易公司 RMB 10,000,000.00 100% RMB ---
天诚公司 HKD 10,000.00 100% HKD ---
健康药业公司 HKD --- --- HKD 73,170,000.00
昆山健康公司 HKD --- --- HKD 10,000,000.00
太太基因公司 RMB --- --- RMB 15,000,000.00
太太有限公司 RMB --- --- RMB 100,000,000.00
健康投资公司 USD --- --- USD50,000.00
健康控股公司 USD --- --- USD 1,000,000.00
本年减少 2002.12.31
公司名称 金额 金额 %
海滨制药公司 RMB --- RMB 55,000,000.00 100%
健康食品公司 RMB --- RMB 10,000,000.00 100%
太太医药贸易公司 RMB --- RMB 10,000,000.00 100%
天诚公司 HKD --- HKD 10,000.00 100%
健康药业公司 HKD --- HKD 73,170,000.00 100%
昆山健康公司 HKD --- HKD 10,000,000.00 100%
太太基因公司 RMB --- RMB 15,000,000.00 75%
太太有限公司 RMB --- RMB 100,000,000.00 100%
健康投资公司 USD --- USD 50,000.00 100%
健康控股公司 USD --- USD 1,000,000.00 100%
D.不存在控制关系的关联方关系的性质
关联公司名称 与本公司的关系
鸿信行公司 本公司股东
太太药业(香港)有限公司 本公司关键管理人员控制的公司
美国Forestgenix,LLC公司 太太基因公司的少数股东
丽珠集团 本公司的联营公司
珠海丽康医药有限公司 丽珠集团的子公司
丽珠集团丽珠合成制药厂 丽珠集团的子公司
(2) 关联方交易事项
A.股权转让
二零零二年三月七日,太太药业(香港)有限公司与本公司签订股权转让协议,本公
司将其持有的瑞丰公司99%的权益性资本以99.00 港元的价格转让予太太药业(香港)有
限公司。
B．采购
海滨制药公司于本年度向丽珠集团丽珠合成制药厂采购氨苄西林重粉计1,051,00
0.00 人民币元。
C．销售
海滨制药公司本年度向丽珠集团销售丽安林产品计469,300.16 人民币元,销售舒
氨西林混粉计1,393,564.80 人民币元,向珠海丽康医药有限公司销售舒巴坦钠产品计
349,600.00 人民币元。
D．代加工
海滨制药公司本年度代珠海丽康医药有限公司加工头孢哌酮钠产品,收取加工费计
165,472.00 人民币元。
E.借款
二零零二年四月一日,鸿信行公司与天诚公司签订《贷款协议》,天诚公司向鸿信
行公司借款计28,000,000.00 港元,用于购买丽珠集团B 股股票,年利率3%,借款期限暂
定为两年。
二零零二年四月十八日,太太药业(香港)有限公司与天诚公司签订《借款合同》,
天诚公司向太太药业(香港)有限公司借款计28,000,000.00 港元,用于购买丽珠集团B
股股票,年利率3%,期限暂定为两年。
F．担保
二零零二年九月二十五日,中信嘉华银行与天诚公司签订《借款协议》,中信嘉华
银行给予天诚公司贷款额度计50,000,000.00 港元,鸿信行公司为该项贷款提供担保。
截至二零零二年十二月三十一日止,天诚公司已借款计24,080,000.00 港元。
G．咨询服务费
根据太太基因公司与该公司的外方股东—美国Forestgenix,LLC 公司签订的《生
物工程科技咨询服务协议》,美国Forestgenix,LLC 公司向太太基因公司提供咨询服务
,由太太基因公司按每小时200.00 美元的价格向美国Forestgenix,LLC 公司支付咨询
服务费。本年度太太基因公司应向美国Forestgenix,LLC 公司支付咨询服务费计37,4
24.69 美元,实际已支付22,880.00 美元。
H．关键管理人员的报酬
本公司支付给关键管理人员的报酬(包括货币形式的工资、奖金)总额明细列示如
下：
2002 2001
报酬 RMB 1,801,800.00 RMB 1,262,500.00
(3) 关联方往来款项
关联方往来款项余额明细项目列示如下：
占该账项余
项目 关联方名称 2002.12.31 额的百分比
应收账款 RMB 261,418.35 0.13%
丽珠集团
165,472.00 0.08%
珠海丽康医药有限公司
RMB 426,890.35 0.21%
其他应付款 鸿信行公司 RMB 30,342,154.50 16.36%
太太药业(香港)有限公司 30,342,154.50 16.36%
RMB 60,684,309.00 32.72%
占该账项余
项目 2001.12.31 额的百分比
应收账款 RMB --- ---
--- ---
RMB --- ---
其他应付款 RMB --- ---
--- ---
RMB --- ---
附注47.或有事项
1．截至二零零二年十二月三十一日止,本公司及其子公司业已经法院判决胜诉,尚
在执行中的应收账款计637,267.30 人民币元,本公司准备起诉的应收账款计2,634,50
4.04 人民币元。
2．健康药业公司拥有的位于珠海市南屏西珠海大道南侧,南屏果场东侧,面积29,
392.74 平方米的土地使用权账面价值为8,611,417.68 人民币元,由于超过开发期满两
年未进行开发,根据珠海市规划国土局与健康药业公司签订的《国有土地使用权出让合
同》,珠海市规划国土局有权无偿收回该地块的土地使用权。根据信利国际公司与本公
司和天诚公司于二零零二年二月五日签订的《关于转让健康药业(中国)有限公司100%
股权之股权转让协议》,上述土地使用权若因任何原因被国家土地管理部门无偿收回,
信利国际公司应补偿该土地使用权的原始价值计9,681,128.00 人民币元,若国家土地
管理部门在收回该项土地使用权时退回部分地价款,信利国际公司只需补偿该土地使用
权的原始价值9,681,128.00 人民币元与退回地价款的差额。
附注48.资产负债表日后事项
截至二零零二年十二月三十一日止,本公司深圳市益田花园的住宅原值计2,164,2
63.20 人民币元的房产证尚未办理,本公司于二零零三年二月二十八日将该项房产转让
予深圳市盛达源实业有限公司。
附注49.其他重要事项
河南武陟药材加工厂(以下简称“武陟加工厂”)系向本公司提供中药材的唯一供
应商。二零零二年度本公司向武陟加工厂采购中药材计33,389,381.00 人民币元。根
据双方签订的采购合同,武陟加工厂应将本公司生产太太口服液、静心口服液系列产品
所需中药材配制完成后运至本公司仓库,经本公司验收合格后由武陟加工厂开具增值税
专用发票。惟在实际执行中,系由本公司向深圳市地税局购买农产品采购发票后自行填
开。
附注50. 合并会计报表之批准
本公司二零零二年度合并会计报表于二零零三年四月十八日经本公司董事会批准
通过。
其他财务资料
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合并利润表的补充资料
二零零二年度
单位：人民币元
非经常性损益项目明细列示如下：
项目 2002 2001
1.补贴收入 RMB --- RMB 1,705,000.00
2.营业外收入 407,283.38 347,536.49
3.营业外支出 (2,046,861.02) (5,008,755.46)
RMB (1,639,577.64) RMB (2,956,218.97)
上述项目合计占当年度净利润的比例(0.95% ) (1.47%)
其他财务资料
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净资产收益率和每股收益明细表
二零零二年度
单位：人民币元
本公司二零零二年度和二零零一年度合并净资产收益率和每股收益明细列示如下
：
净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
2002 2001 2002 2001
主营业务利润 26.11% 24.74% 25.38% 37.96%
营业利润 7.46% 8.01% 7.26% 12.29%
净利润 8.56% 10.13% 8.32% 15.54%
扣除非经常性损益后的净利润 8.63% 10.26% 8.39% 15.75%
每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均
2002 2001 2002 2001
主营业务利润 1.2888 1.8080 1.2888 1.2888
营业利润 0.3684 0.5854 0.3684 0.3686
净利润 0.4227 0.7401 0.4227 0.4268
扣除非经常性损益后的净利润 0.4261 0.7502 0.4261 0.4302
其他财务资料
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资产减值准备明细表
二零零二年度
单位：人民币元
本公司及其子公司二零零二年度资产减值准备明细列示如下：
年初余额 本年增加数
一、短期投资跌价准备 RMB 190,110.00 RMB 11,397,818.91
其中：基金投资 RMB 190,110.00 RMB 8,420,123.87
债券投资 RMB --- RMB 2,977,695.04
二、坏账准备 RMB 4,597,126.95 RMB 2,016,342.42
其中：应收账款 RMB 2,359,668.23 RMB 2,016,342.42
其他应收款 RMB 2,237,458.72 RMB ---
三、存货跌价准备 RMB 1,298,916.87 RMB 5,619,354.12
其中：库存商品 RMB 1,298,916.87 RMB 2,666,020.95
原材料 RMB --- RMB 2,953,333.17
本年转回数 年末余额
一、短期投资跌价准备 RMB 190,110.00 RMB 11,397,818.91
其中：基金投资 RMB 190,110.00* RMB 8,420,123.87
债券投资 RMB --- RMB 2,977,695.04
二、坏账准备 RMB 1,320,959.95 RMB 5,292,509.42
其中：应收账款 RMB --- RMB 4,376,010.65
其他应收款 RMB 1,320,959.95** RMB 916,498.77
三、存货跌价准备 RMB 351,043.13 RMB 6,567,227.86
其中：库存商品 RMB 351,043.13*** RMB 3,613,894.69
原材料 RMB --- RMB 2,953,333.17
* 系因本年度出售该项短期投资而转回的短期投资跌价准备。
** 系因本年度收回其他应收款而转回的坏账准备。
*** 系因本年度出售该等库存商品而转回的存货跌价准备。
其他财务资料
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年度间变动异常的会计报表项目及其说明
二零零二年度
单位：人民币元
本公司二零零二年度合并会计报表较上年变动异常项目列示如下：
项目 2002 2001 变动率
货币资金 RMB 495,677,692.38 RMB1,011,347,601.55 (50.99%)
应收账款 RMB 198,513,442.26 RMB 147,410,657.24 34.67%
长期股权投资 RMB 527,008,536.76 RMB 55,105,017.34 856.37%
无形资产 RMB 103,036,309.28 RMB 28,154,919.04 265.96%
应付票据 RMB 80,000,000.00 RMB --- ---
应付股利 RMB 142,317,000.00 RMB 81,324,000.00 75.00%
其他应付款 RMB 185,471,251.88 RMB 4,916,774.76 3,672.21%
长期借款 RMB 25,551,288.00 RMB 120,000,000.00 (78.71%)
股本 RMB 406,620,000.00 RMB 271,080,000.00 50.00%
财务费用 RMB 208,715.57 RMB 19,461,851.77 (98.93%)
所得税 RMB 34,621,296.67 RMB 18,480,298.55 87.34%
A．货币资金的减少主要系因本公司本年度购买丽珠集团的股权、健康药业公司的
股权、鹰牌商标权、ERP 软件和支付股利所致。
B．应收账款的增加主要是因本公司本年度将健康药业公司纳入合并会计报表范围
所致。
C．长期股权投资的增加系因本公司本年度购买丽珠集团的股权、健康药业公司的
股权所致。
D．无形资产的增加主要系因本公司本年度购买鹰牌商标权、ERP 软件所致。
其他财务资料
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年度间变动异常的会计报表项目及其说明(续)
二零零二年度
单位：人民币元
E．应付票据的增加系因太太医药贸易公司于本年度向本公司开出银行承兑汇票计
80,000,000.00 人民币元,本公司已向银行办理贴现所致。
F．应付股利的增加系因本公司的股本规模扩大且每股现金股利提高所致。
G．其他应付款的增加主要系因天诚公司本年度的借款增加所致。
H．长期借款的减少系因本公司本年度归还了全部的长期借款所致。
I．股本的增加系因本公司本年度以资本公积转增股本所致。
J．财务费用的减少主要系因本公司本年度将现金折扣改为商业折扣以及减少了银
行借款所致。
K．所得税的增加主要系因本公司本年度的企业所得税税率从7.5%提高到了15%。
第十一节 备查文件目录
一、载有公司董事长、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：朱保国
深圳太太药业股份有限公司
2003 年4 月18 日
每日必读
