第一节 重要提示及目录
（一） 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长凌克、财务总监王培洲及财务管理部副总经理韦传军声明：保证半年
度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所审计并出具标准无保留意见
的审计报告。
（二） 目录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动及主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件目录
第二节 公司基本情况
（一） 基本情况
1、 法定中文名称：金地（集团）股份有限公司
法定英文名称：Goldfield Industries Inc.
2、 股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：金地集团
股票代码：600383
3、 注册地址和办公地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼
邮政编码：518048
互联网网址：www.goldenfield.com
电子信箱：zxy@goldenfield.com
4、 法定代表人：凌克
5、 董事会秘书：郭国强
电话：0755－83303333
电子信箱：ggq@goldenfield.com
证券事务代表：张晓瑜
电话：0755－83844828
电子信箱：zxy@goldenfield.com
联系地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼
传真：0755－83844555
6、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、 其他有关资料
首次注册登记日期：1996年2月8日，地点：深圳
公司变更注册登记日期：1998年12月31日，地点：深圳
公司变更注册登记日期：2001年3月9日，地点：深圳
企业法人营业执照注册号：4403011060681
税务登记号码：地税登字440304192181634号
国税登字440301192181634号
公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所
会计师事务所办公地址：深圳市滨河大道5022号联合广场B座11楼
（二） 主要财务数据和指标
项目 2003年6月30日
流动资产（元） 3,734,959,091.92
流动负债（元） 2,234,594,907.12
总资产（元） 4,002,763,880.79
股东权益（不含少数股东权益）（元） 1,368,521,300.31
每股净资产（元/股） 5.0686
调整后每股净资产（元/股） 5.0485
项目 2003年1-6月
净利润（元） 22,921,344.11
扣除非经常性损益后的净利润（元） 30,103,990.70
每股收益（元/股） 0.085
净资产收益率（%） 1.67
经营活动产生的现金流量净额（元） -990,608,164.56
项目 2002年12月31日 增减比例
流动资产（元） 2,800,195,250.63 33.38%
流动负债（元） 1,401,737,015.12 59.42%
总资产（元） 3,075,772,724.68 30.14%
股东权益（不含少数股东权益）（元） 1,345,599,956.20 1.70%
每股净资产（元/股） 4.9837 1.70%
调整后每股净资产（元/股） 4.9738 1.50%
项目 2002年1-6月 增减比例
净利润（元） 15,026,912.65 52.54%
扣除非经常性损益后的净利润（元） 15,018,315.73 100.45%
每股收益（元/股） 0.056 51.79%
净资产收益率（%） 1.16 43.97%
经营活动产生的现金流量净额（元） 27,676,510.31 -3679.24%
注：非经常性损益项目及金额： 单位：
元
投资收益 -7,513,677.81
补贴收入 245,031.00
营业外收入 191,033.49
营业外支出 -46,616.00
所得税 -58,417.27
合计 -7,182,646.59
第三节 股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内无股本变动情况
（二）报告期末股东总数：26,092户
（三）前十大股东持股情况
名 期末持股
次 股东名称 年度内增减 数量
1 深圳市福田投资发展公司 0 65,200,000
2 深圳控股有限公司 0 50,400,000
3 深圳市中科讯实业有限公司 0 22,400,000
4 南方证券有限公司 -602,951 12,652,286
5 深圳市深业投资开发有限公司 0 11,200,000
6 深圳市投资管理公司 0 11,000,000
7 美国UT斯达康有限公司 0 11,000,000
8 深圳市方兴达建筑工程有限公司 0 8,800,000
9 青岛港务局西港公司 -1,176,110 1,740,621
10 天津市纪元医药销售中心 不详 934,700
名
次 股东名称 比例（％） 股份性质
1 深圳市福田投资发展公司 24.15% 国家股
2 深圳控股有限公司 18.67%境 外法人股
3 深圳市中科讯实业有限公司 8.30% 法人股
4 南方证券有限公司 4.69% 流通股
5 深圳市深业投资开发有限公司 4.15% 法人股
6 深圳市投资管理公司 4.07% 国家股
7 美国UT斯达康有限公司 4.07%境 外法人股
8 深圳市方兴达建筑工程有限公司 3.26% 法人股
9 青岛港务局西港公司 0.64% 流通股
10 天津市纪元医药销售中心 0.35% 流通股
说明：
(1)报告期内，非流通股股份未发生质押或冻结情况；
(2)根据深圳市福田投资发展公司与深圳市中科讯实业有限公司2002年8月签署的
《股权转让协议》和《股权托管协议》，深圳市中科讯实业有限公司将其持有的本公
司540万股社会法人股股份转让并托管于深圳市福田投资发展公司，报告期内，该540
万股股份仍处于托管状态；
(3)深圳控股有限公司与深圳市深业投资开发有限公司存在关联关系；
(4)深圳控股有限公司直接及间接持有深圳市方兴达建筑工程有限公司100％的股
权；
(5)2003年6月27日，深圳控股有限公司（以下称“深圳控股”）分别与金信信托
投资股份有限公司（以下称“金信信托”）、通和投资控股有限公司（以下称“通和
控股”）签订了《股份转让协议》。根据协议，深圳控股将其持有的本公司境外法人
股中的3540万股（占总股本13.11%）协议转让给金信信托；将其持有的本公司境外法
人股中的1500万股（占总股本5.56%）协议转让给通和控股。金信信托与通和控股之间
存在关联关系，通和控股为金信信托第一大股东。7月25日，深圳控股分别与金信信托
和通和控股签署了《股份转让协议之补充协议》。7月28日，该股权转让事宜已得到深
圳市国有资产管理办公室批复。详细内容见7月1日、7月3日及7月30日《中国证券报》
和《证券时报》。
(6)前十名股东中，代表国家持股的单位有：深圳市福田投资发展公司、深圳市投
资管理公司；外资股东有：深圳控股有限公司、美国UT斯达康有限公司。
（四）公司控股股东未发生变化
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员聘任情况：
1、2003年3月26日，公司2003年第一次临时股东大会审议批准了董事陈必安和监
事赵汉忠的董事监事变更事项。同意陈必安辞去第三届董事会董事职务，并选举赵汉
忠为公司第三届董事会董事；同意赵汉忠辞去第三届监事会监事职务，并选举陈必安
为公司第三届监事会监事。该事项公告于2003年3月27日的《中国证券报》和《证券时
报》。
2、2003年2月21日，公司2003年第二次临时董事会审议批准了孙聚义先生辞去其
第三届董事会副董事长和董事职务的请求，并提名郑洪先生为公司第三届董事会董事
候选人。该次董事变更事项于2003年3月26日，经公司2003年第一次临时股东大会审议
批准。该事项公告于2003年3月27日的《中国证券报》和《证券时报》。
3、2003年5月29日，公司2003年第四次临时董事会通过决议提名黄晶生和麦建光
为公司第三届董事会独立董事候选人。2003年6月30日，公司2003年第二次临时股东大
会选举通过了增聘两名独立董事的事项。选举情况公告于2003年7月1日的《中国证券
报》和《证券时报》。
第五节 管理层讨论与分析
（一） 报告期经营状况概述
本公司主要从事房地产开发与经营、物业租赁和物业管理等。报告期内，公司主
营业务继续稳步增长。
按照公司三至五年的战略规划，公司已于2002年完成了以深圳、北京、上海为中
心的华南、华北、华东区域扩张的战略布局，并开始进入武汉等二线策略性城市；产
品类型也从原来的以高档住宅为主调整为以中高档住宅为主、高档住宅和优质商业项
目相结合的产品模式。报告期内，公司严格按照战略规划和年度经营计划开展经营，
进一步加强并稳固了已形成的区域战略布局。报告期内，公司新开工面积达66.4万平
方米，主要是北京金地格林小镇项目二期三个组团、北京金地国际花园B区（北区）、
深圳金地网球花园、上海金地格林春晓和格林春岸项目；销售面积近11.68万平方米，
结算面积4.93万平方米，结算收入3.26亿元，收入主要来源于深圳金地海景翠堤湾项
目和北京金地格林小镇项目；新增土地储备108万平方米，分别是上海金地格林风范和
东莞新中银花园（暂定名）项目。
在管理方面，公司确立2003年为“能力提升年”，重点加强战略管理能力、战略
执行能力、知识管理能力、文化管理能力和人力资源管理能力。公司总部和各子公司
出台了各种旨在提升经营管理能力的项目，其中，“开放、分享、共荣”企业文化活
动增强了员工对公司的荣誉感和使命感；知识管理项目的启动标志着集团化信息管理
又步入新的阶段；为增强公司对人才的凝聚力和持续发展的内在动力，公司决定建立
并实施长期激励制度，进一步稳定现有核心人才和吸引社会优秀人才；2002年度为提
升公司绩效管理而引入的翰威特绩效管理提升项目在报告期内开始全面实施，目标管
理的思想得到了较好的贯彻；报告期内公司为加强薪酬管理又聘请了国际知名顾问公
司华信惠悦为公司薪酬体系做系统的梳理，新的薪酬体系将使公司的薪酬水平更具市
场竞争力，使公司具备更强的人才竞争优势。
报告期内，本公司入围第五届“中证·亚商中国最具发展潜力上市公司50强”；
并位列“中国房地产TOP10研究组”2003年中国房地产上市公司综合实力10强第8名；
2003年6月，在由建设部住宅产业化促进中心主办的“2003中国住宅创新夺标”活动中
，上海金地格林春晓和上海金地格林春岸两个项目，分别获得“中国住宅创新示范楼
盘”和“中国住宅经典示范楼盘”称号。
（二） 经营成果及财务状况分析
1、报告期内公司主要经营成果如下：
项目 2003年1-6月（元） 2002年1-6月（元） 增长（％）
主营业务收入 377,027,859.16 178,357,983.78 111.39%
主营业务利润 120,809,675.01 58,418,578.18 106.80%
净利润 22,921,344.11 15,026,912.65 52.54%
变动原因说明：
① 主营业务收入和主营业务利润：由于上年同期公司在售项目（深圳金地海景翠
堤湾和北京金地格林小镇）未能完工结转收益，本期深圳金地海景翠堤湾全面完工，
北京金地格林小镇部分完工，皆可结转收益，故主营业务收入和主营业务利润较上年
同期大幅增长。
② 净利润：由于主营业务收入及主营业务利润大幅增长，本期净利润较上年同期
亦显著增长；又因本期新增纳入合并报表子公司之项目皆处于前期开发阶段，净利润
为负数，故合并后的净利润的增长幅度小于主营业务收入和主营业务利润的增长幅度
。
2、报告期内公司财务状况如下：
项目 2003年6月30日（元）
总资产 4,002,763,880.79
股东权益（不含少数股东权益） 1,368,521,300.31
项目 2002年12月31日（元） 增长（％）
总资产 3,075,772,724.68 30.14%
股东权益（不含少数股东权益） 1,345,599,956.20 1.70%
变动原因说明：
① 总资产：本期加大了土地资源和工程建设投入，存货增加了11.27亿元，导致
本期末总资产比年初较大幅度增长。
② 股东权益的增长系本期盈利增加所致。
（三） 占主营业务收入10％以上的行业情况
行业 产品销售收入 占比 产品销售成本 占比
房地产销售 326,161,867.30 86.51% 200,599,965.46 83.80%
物业管理 40,321,639.38 10.69% 32,098,682.06 13.41%
其它 10,544,352.48 2.8% 6,688,538.18 2.79%
合计 377,027,859.16 100% 239,387,185.70 100%
主营业务分地区情况：
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
深圳地区 304,187,260.13 70.55
北京地区 72,840,599.03 上年同期未有收入
（四） 经营中的问题与困难
报告期内，全国房地产投资保持迅猛发展，商品房销售继续保持良好势头，在房
地产投资快速增长的同时，全国实现商品房销售额2102亿元，同比增长44.8%，高于同
期投资增速10.8个百分点。房地产行业的高速增长，引起政府高度重视。上半年，国
家针对土地市场、销售市场及物业管理出台了一系列规范措施，6月13日，中国人民银
行下发的《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》将对未来房地产行业产生一
定的影响。鉴于此，公司已针对性地建立了战略储备现金制度，以应对信贷政策调整
后项目运作对资金的需求。本公司相信，政府的一系列措施，将全面提高房地产行业
的准入门槛和经营成本，重新调整、规范和整合房地产行业，对于本公司而言，将面
临更加良性的规范的竞争环境。
（五） 报告期投资情况
1、在报告期内，以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况
截至2003年6月30日，募集资金实际使用情况分项目说明如下：
项目名称 拟投入金额 预计投资 实际投入
收益率 金额
金海湾项目 18,000 44.23% 18,000
金地海景花园二期（D、E区）
45,000 26.02% 45,000
项目（即翠堤湾）
金海湾公寓楼项目 2,000 26.94%
金地商住大厦项目 13,000 31.03%
北京金地格林小镇项目 15,000 — 15,000
补充公司流动资金 4,694 — 4,694
合计 82,694 82,694
项目名称 结算部分
收益率
金海湾项目 37.43%
金地海景花园二期（D、E区）
41.48%
项目（即翠堤湾）
金海湾公寓楼项目 变更
金地商住大厦项目 变更
北京金地格林小镇项目 18.53%
补充公司流动资金 —
合计
说明：
① 公司前次发行股票募集资金82,694万元，截至报告期末，实际投入承诺及变更
的项目82,694万元，所有募集资金业已投入完毕。
② 截至报告期末，金海湾项目已实现收益22,246万元，项目投资收益率约为37.
43%，比招股说明书披露的低6.80%，降低比例为15.37%。
③ 截至报告期末，金地海景花园二期(D、E区)项目（即翠堤湾花园）已实现收益
17,218万元，项目投资收益率约为41.48%，比招股说明书披露的高15.46%，上升比例
为59.41%。
④ 北京金地格林小镇项目2002年度取得收益2,584万元，均来自其中的C、D组团
；由于报告期内其他组团尚未完工，2003年1-6月实现利润为-1,959.92万元。⑤ 原计
划补充公司流动资金4,930.59万元，根据实际筹资金额，用于补充流动资金金额为4,
694万元。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
（1）股权投资情况
① 本公司增持上海南翔花园房地产发展有限公司股权，至报告期末，本公司持有
该公司股权由20%增至90%；
② 本公司发起设立上海格林风范房地产发展有限公司，注册资本人民币5000万元
，本公司持有其70%的股权；
③ 本公司发起设立上海浦发金地房地产有限公司，注册资本人民币2000万元，本
公司持有其49%的股权；
④ 本公司及子公司深圳市金地物业管理有限公司对全资附属公司北京金地兴业房
地产有限公司注册资本由人民币1000万元增资至人民币8000万元；
⑤ 本公司通过北京金地兴业房地产有限公司增持北京金地远景房地产开发有限公
司股权，至报告期末，本公司直接及间接持有该公司股权由80%增至100%；
⑥ 本公司新设全资附属公司东莞市金地房地产投资有限公司，注册资本3000万元
。
（2）其他投资情况
报告期内，本公司新增土地储备项目情况如下：
面积单位：万平方米
地区 项目 位置 占地面积
上海市 格林风范 嘉定区 140.0
东莞市 新中银花园（暂定名） 南城区 13.6
合计 153.6
规划建筑
地区 项目 面积 进度
上海市 格林风范 84.0 前期准备
东莞市 新中银花园（暂定名） 24.0 前期准备
合计 108.0
截至报告期末，公司为上述项目支付地价73495万元。
（六） 完成有关计划进度情况
报告期内实际经营成果符合原定计划进度，预计下半年度公司业务将继续正常发
展，年度利润目标将得以实现。
（七） 对本年至下一报告期末的净利润预测
因上年1-9月份公司在售项目（深圳金地海景翠堤湾和北京金地格林小镇）未能完
工结转收益，而本年度1-9月份上述两个在售项目已完工或将部分完工，可实现收益，
预计本年度1-9月份净利润较上年同期相比将发生大幅度上升。
第六节 重要事项
（一） 报告期内实施的利润分配方案执行情况
公司2002年度股东大会审议通过了2002年度利润分配方案：以2002年12月31日的
股本为基数，每10股派现金股利2.50元（含税），公司于5月23日在《中国证券报》和
《证券时报》上刊登了分红派息公告，股权登记日为2003年5月28日，除息日为2003年
5月29日，社会公众股红利的发放日为2003年6月4日，该项利润分配方案中社会公众股
红利的发放已按期实施完毕。
（二） 中期利润分配预案、公积金转增股本预案
2003年中期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（三） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
（四） 报告期内公司重大收购及出售资产事项
报告期内，公司增持上海南翔花园房地产发展有限公司股权由20%增至70%。该事
项公告于2003年1月29日的《中国证券报》和《证券时报》。报告期内，该子公司开发
的主要项目为上海金地格林春晓项目，因项目尚处于前期施工阶段，截至报告期末，
实现利润-556.24万元。
（五） 报告期内，公司无重大关联交易事项、重大托管、承包、租赁或重大担保
、委托理财等合同事项
（六） 承诺事项履行情况
报告期内，本公司与股东深圳市福田投资发展公司的下属公司及深圳控股有限公
司所属的下属公司同在深圳地区从事房地产开发业务。为保护本公司中小股东的利益
，上述两公司分别承诺，其下属公司如有新的合作业务，在同等的条件下，将优先同
本公司合作。报告期内，上述承诺正常履行中。
（七） 公司半年度财务报告经深圳大华天诚会计师事务所审计，并由注册会计师
胡春元和高敏出具了标准无保留意见的审计报告。审计费用为18万元。
（八） 已披露重要信息索引
1、2003年1月28日，本公司控股子公司上海格林风范房地产发展有限公司通过投
标，获得上海格林风范项目土地开发权。公告见于2003年1月29日《中国证券报》和《
证券时报》；
2、为增强公司对人才的凝聚力，保持公司持续发展的内在动力，公司决定建立并
实施长期激励制度。相关公告见于2003年3月6日、3月28日和4月30日的《中国证券报
》和《证券时报》；
3、2003年3月18日，本公司与上海浦东发展（集团）有限公司签署合作开发协议
，共同开发浦东新区浦三路两侧五号地块。公告见于2003年3月20日《中国证券报》和
《证券时报》；
4、2003年6月17日，本公司签署协议受让东莞新中银花园北区项目土地使用权。
公告见于2003年6月18日《中国证券报》和《证券时报》。
5、2003年7月3日，公司董事会召开2003年第六次临时会议，决定运用壹亿元人民
币自有资金认购鹏华普天系列开放式证券投资基金之普天债券投资基金。公告见于20
03年7月5日《中国证券报》和《证券时报》。
第七节 财务报告
金地（集团）股份有限公司
截止2003年6月30日会计报表的
审 计 报 告
深华(2003)股审字051号
金地（集团）股份有限公司董事会暨全体股东:
我们审计了后附的金地（集团）股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003年6月3
0日的合并和公司资产负债表，2003年1-6月的合并和公司利润及利润分配表，以及20
03年1-6月的合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任
, 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以
及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基
础。
我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司2003年6月30日的财务状况及2003年1-6月的经
营成果和现金流量。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 胡春元
中国 深圳 中国注册会计师 高 敏
2003年7月28日（外勤结束日）
2003年8月11日（报告出具日）
金地（集团）股份有限公司
资产负债表
2003年06月30日
单位：人民币元
资产 注释 2003年06月30日
合并数 公司数
流动资产：
货币资金 1 566,461,281.72 204,425,507.10
短期投资 -
应收票据 -
应收帐款 2 2,116,178.11 276,572.73
其他应收款 3 39,744,273.05 1,201,268,880.14
预付帐款 4 256,905,201.04 247,552,568.00
应收补贴款 - -
存货 5 2,869,728,369.27 254,272,527.14
待摊费用 6 3,788.73 -
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,734,959,091.92 1,907,796,055.11
长期投资：
长期股权投资 7 81,632,950.23 606,463,397.90
长期债权投资 - -
长期投资合计 81,632,950.23 606,463,397.90
其中：合并价差 7 39,908,444.33 -
其中：股权投资差额 39,908,444.33
固定资产：
固定资产原价 8 242,505,425.54 214,192,573.37
减：累计折旧 8 58,885,213.91 48,513,540.36
固定资产净值 183,620,211.63 165,679,033.01
减：固定资产减值准备 --
固定资产净额 183,620,211.63 165,679,033.01
工程物资余额
在建工程余额 10
固定资产清理
固定资产合计 183,620,211.63 165,679,033.01
无形及其他资产：
无形资产余额
长期待摊费用 9 2,551,627.01 -
其他长期资产 - -
无形及递延资产合计 2,551,627.01 -
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,002,763,880.79 2,679,938,486.02
资产 2002年12月31日
合并数 公司数
流动资产：
货币资金 768,293,733.53 494,016,880.43
短期投资
应收票据
应收帐款 2,877,820.54 276,572.73
其他应收款 143,519,915.97 407,801,210.31
预付帐款 142,545,899.04 138,033,238.00
应收补贴款
存货 1,742,936,126.87 386,881,337.35
待摊费用 21,754.68
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,800,195,250.63 1,427,009,238.82
长期投资：
长期股权投资 88,622,543.33 466,811,286.89
长期债权投资
长期投资合计 88,622,543.33 466,811,286.89
其中：合并价差 7,720,166.67
其中：股权投资差额 7,720,166.67
固定资产：
固定资产原价 237,674,972.20 216,407,450.85
减：累计折旧 53,238,581.61 44,841,568.12
固定资产净值 184,436,390.59 171,565,882.73
减：固定资产减值准备
固定资产净额 184,436,390.59 171,565,882.73
工程物资余额
在建工程余额 1,639,165.74
固定资产清理
固定资产合计 186,075,556.33 171,565,882.73
无形及其他资产：
无形资产余额
长期待摊费用 879,374.39
其他长期资产
无形及递延资产合计 879,374.39
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,075,772,724.68 2,065,386,408.45
公司法定代表人：凌克 主管会计工作负责人：王培洲 会计机构负责
人：韦传军
（所附注释系合并会计报表的组成部份）
金地（集团）股份有限公司
资产负债表（续）
2003年06月30日
单位：人民币元
负债及股东权益 注释 2003年06月30日
流动负债： 合并数 公司数
短期借款 11 940,000,000.00 810,000,000.00
应付票据 12 69,782,320.84 69,782,320.84
应付帐款 13 359,146,472.05 118,371,191.46
预收帐款 14 502,271,023.44 112,325,984.42
应付工资 16 11,721,779.15 6,694,287.81
应付福利费 6,359,442.68 256,675.58
应付股利 17 42,800,000.00 42,800,000.00
应交税金 18 (5,444,036.31) 6,780,119.76
其他应交款 19 (432,665.52) 1,500.01
其他应付款 15 302,555,854.64 43,621,855.53
预提费用 20 5,834,716.15
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 2,234,594,907.12 1,210,633,935.41
长期负债：
长期借款 21 300,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
其他长期负债
长期负债合计 300,000,000.00 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 22 15,807,704.23
负债合计 2,550,402,611.35 1,310,633,935.41
少数股东权益：
少数股东权益 83,839,969.13
股东权益：
股本 23 270,000,000.00 270,000,000.00
资本公积 24 788,816,003.32 788,816,003.32
盈余公积 25 196,145,534.38 196,145,534.38
其中：公益金 25 49,979,878.61 49,979,878.61
未分配利润 26 113,559,762.61 114,343,012.91
外币折算差额
累积未弥补子公司亏损
股东权益合计 1,368,521,300.31 1,369,304,550.61
负债及股东权益总计 4,002,763,880.79 2,679,938,486.02
负债及股东权益 2002年12月31日
流动负债： 合并数 公司数
短期借款 230,000,000.00 180,000,000.00
应付票据
应付帐款 737,879,059.72 212,067,951.61
预收帐款 220,834,051.38 62,919,711.19
应付工资 13,446,103.22 6,337,068.65
应付福利费 5,630,607.94 134,584.21
应付股利 67,500,000.00 67,500,000.00
应交税金 29,402,425.32 20,245,723.04
其他应交款 (87,701.90) 16,154.43
其他应付款 73,927,864.34 19,580,779.01
预提费用 23,204,605.10 201,229.80
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,401,737,015.12 569,003,201.94
长期负债：
长期借款 210,000,000.00 150,000,000.00
应付债券
其他长期负债
长期负债合计 210,000,000.00 150,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 16,639,688.66
负债合计 1,628,376,703.78 719,003,201.94
少数股东权益：
少数股东权益 101,796,064.70
股东权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
资本公积 788,816,003.32 788,816,003.32
盈余公积 196,145,534.38 196,145,534.38
其中：公益金 49,979,878.61 49,979,878.61
未分配利润 90,638,418.50 91,421,668.80
外币折算差额
累积未弥补子公司亏损
股东权益合计 1,345,599,956.20 1,346,383,206.50
负债及股东权益总计 3,075,772,724.68 2,065,386,408.45
公司法定代表人：凌克 主管会计工作负责人：王培洲 会计机构负责人：韦
传军
（所附注释系合并会计报表的组成部份）
金地（集团）股份有限公司
利润及利润分配表
2003年1-6月
单位：人民币元
项目 注释 2003年1-6月
合并数 公司数
一、主营业务收入 27 377,027,859.16 259,321,268.27
减：主营业务成本 27 239,387,185.70 150,499,345.59
主营业务税金及附加 28 16,830,998.45 9,988,014.77
二、主营业务利润 120,809,675.01 98,833,907.91
加：其他业务利润 29 39,170.00 -
减：营业费用 39,490,119.56 16,361,532.23
管理费用 41,639,462.19 19,798,291.18
财务费用 30 953,109.61 1,982,563.48
三、营业利润 38,766,153.65 60,691,521.02
加：投资收益 31 (7,361,997.81) (29,248,108.86)
补贴收入 32 245,031.00 -
营业外收入 33 191,033.49 152,287.52
减：营业外支出 33 46,616.00 39,016.00
四、利润总额 31,793,604.33 31,556,683.68
减：所得税 14,172,297.46 8,635,339.57
少数股东损益 (5,300,037.24) -
未弥补子公司亏损 - -
五、净利润 22,921,344.11 22,921,344.11
加：年初未分配利润 90,638,418.50 91,421,668.80
其他转入 - -
六、可供分配利润 113,559,762.61 114,343,012.91
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 113,559,762.61 114,343,012.91
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 113,559,762.61 114,343,012.91
项目 2002年1-6月
合并数 公司数
一、主营业务收入 178,357,983.78 133,147,061.40
减：主营业务成本 111,803,958.10 77,138,235.97
主营业务税金及附加 8,135,447.50 6,807,647.14
二、主营业务利润 58,418,578.18 49,201,178.29
加：其他业务利润 406,989.18 -
减：营业费用 11,928,116.15 8,496,392.42
管理费用 26,273,557.19 14,662,861.91
财务费用 3,800,520.44 4,185,037.84
三、营业利润 16,823,373.58 21,856,886.12
加：投资收益 113,760.00 (3,612,008.06)
补贴收入 - -
营业外收入 92,188.95 65,776.16
减：营业外支出 82,074.93 81,874.90
四、利润总额 16,947,247.60 18,228,779.32
减：所得税 3,501,665.86 3,201,866.67
少数股东损益 (1,581,330.91) -
未弥补子公司亏损 - -
五、净利润 15,026,912.65 15,026,912.65
加：年初未分配利润 47,621,603.46 47,621,603.46
其他转入 - -
六、可供分配利润 62,648,516.11 62,648,516.11
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 62,648,516.11 62,648,516.11
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 62,648,516.11 62,648,516.11
补充资料：
项目 本年累计数 上年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 (31,622.28)
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人：凌克 主管会计工作负责人：王培洲 会计机构负责人
：韦传军
（所附注释系合并会计报表的组成部份）
金地（集团）股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 34
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 34
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金 35
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收
到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利利润或偿还利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项目 2003年1-6月
合并数 公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 654,694,304.80 302,275,717.48
收到税费返还 2,808.00 -
收到的其他与经营活动有关的现金 156,505,798.24 23,753,316.34
现金流入小计 811,202,911.04 326,029,033.82
购买商品、接受劳务支付的现金 1,496,542,807.57 156,294,147.58
支付给职工以及为职工支付的现金 41,558,720.83 8,038,737.25
支付的各项税费 73,699,975.00 37,371,512.26
支付的其他与经营活动有关的现金 190,009,572.20 790,793,025.73
现金流出小计 1,801,811,075.60 992,497,422.82
经营活动产生的现金流量净额 (990,608,164.56) (666,468,389.00)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 151,680.00 151,680.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额 - -
收到的其它与投资活动有关的现金 71,016,644.27 -
现金流入小计 71,168,324.27 151,680.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 6,876,515.65 1,045,892.32
投资所支付的现金 43,877,000.00 161,877,000.00
支付的其它与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 50,753,515.65 162,922,892.32
投资活动产生的现金流量净额 20,414,808.62 (162,771,212.32)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 15,000,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东权益投资收
到的现金 15,000,000.00 -
借款所收到的现金 950,000,000.00 730,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 965,000,000.00 730,000,000.00
偿还债务所支付的现金 150,000,000.00 150,000,000.00
分配股利利润或偿还利息所支付的现金 46,502,471.66 40,214,141.66
其中：子公司支付少数股东的股利 - -
减少注册资本所支付的现金 - -
其中：子公司依法减资支付给少数股东
的现金 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 196,502,471.66 190,214,141.66
筹资活动产生的现金流量净额 768,497,528.34 539,785,858.34
四、汇率变动对现金的影响额 (136,624.21) (137,630.35)
五、现金及现金等价物净增加额 (201,832,451.81) (289,591,373.33)
项目 2002年1-6月
合并数 公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 302,340,025.84 270,736,556.71
收到税费返还 803,216.15 -
收到的其他与经营活动有关的现金 25,228,045.44 12,730,143.86
现金流入小计 328,371,287.43 283,466,700.57
购买商品、接受劳务支付的现金 199,128,378.36 131,524,435.23
支付给职工以及为职工支付的现金 27,077,555.67 12,377,021.88
支付的各项税费 30,251,974.81 26,939,492.98
支付的其他与经营活动有关的现金 44,236,868.28 43,816,396.46
现金流出小计 300,694,777.12 214,657,346.55
经营活动产生的现金流量净额 27,676,510.31 68,809,354.02
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 113,760.00 113,760.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额 162,608.10 130,715.10
收到的其它与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 276,368.10 244,475.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 10,054,832.97 6,906,743.65
投资所支付的现金 - -
支付的其它与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 10,054,832.97 6,906,743.65
投资活动产生的现金流量净额 (9,778,464.87) (6,662,268.55)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东权益投资收
到的现金 - -
借款所收到的现金 60,000,000.00 60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 60,000,000.00 60,000,000.00
偿还债务所支付的现金 490,000,000.00 490,000,000.00
分配股利利润或偿还利息所支付的现金 23,419,591.13 23,419,591.13
其中：子公司支付少数股东的股利 - -
减少注册资本所支付的现金 - -
其中：子公司依法减资支付给少数股东
的现金 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 43,732.09 43,732.09
现金流出小计 513,463,323.22 513,463,323.22
筹资活动产生的现金流量净额 (453,463,323.22) (453,463,323.22)
四、汇率变动对现金的影响额 (1,938,272.63) (1,938,265.16)
五、现金及现金等价物净增加额 (437,503,550.41) (393,254,502.91)
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附注释系合并会计报表的组成部份）
金地（集团）股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
项目 2003年1-6月
合并数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 22,921,344.11
加：少数股东损益 (5,300,037.24)
计提的资产减值准备 (264,630.62)
固定资产折旧 4,565,115.94
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 312,875.71
待摊费用减少 (239,630.16)
预提费用增加 (17,369,888.95)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (152,287.52)
固定资产报废损失 -
财务费用 953,109.61
投资损失 7,361,997.81
递延税款贷项 -
存货的减少 (1,126,792,242.40)
经营性应收项目的减少 (561,422,987.46)
经营性应付项目的增加 684,819,096.61
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 (990,608,164.56)
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 566,461,281.72
减：现金的期初余额 768,293,733.53
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 (201,832,451.81)
项目 2003年1-6月
公司数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 22,921,344.11
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 (677,986.74)
固定资产折旧 2,589,406.85
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少 -
预提费用增加 (20,647.76)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (152,287.52)
固定资产报废损失 -
财务费用 2,380,325.26
投资损失 29,248,108.86
递延税款贷项 -
存货的减少 139,005,973.64
经营性应收项目的减少 (956,823,556.44)
经营性应付项目的增加 95,060,930.74
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 (666,468,389.00)
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 204,425,507.10
减：现金的期初余额 494,016,880.43
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 (289,591,373.33)
项目 2002年1-6月
合并数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 15,026,912.65
加：少数股东损益 (1,581,330.91)
计提的资产减值准备 (644,642.08)
固定资产折旧 4,457,447.93
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 198,176.06
待摊费用减少 (24,674.00)
预提费用增加 2,010,960.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (65,776.16)
固定资产报废损失 8,069.55
财务费用 9,590,435.87
投资损失 (113,760.00)
递延税款贷项 -
存货的减少 (72,269,150.19)
经营性应收项目的减少 (14,149,690.73)
经营性应付项目的增加 85,139,466.37
其他 94,065.05
经营活动产生的现金流量净额 27,676,510.31
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 839,983,793.09
减：现金的期初余额 1,277,487,343.50
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 (437,503,550.41)
项目 2002年1-6月
公司数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 15,026,912.65
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 (644,023.62)
固定资产折旧 3,184,069.79
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少 -
预提费用增加 (125,315.49)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (65,776.16)
固定资产报废损失 8,069.55
财务费用 9,590,024.40
投资损失 3,612,008.06
递延税款贷项 -
存货的减少 (38,810,725.38)
经营性应收项目的减少 (20,531,708.64)
经营性应付项目的增加 97,645,148.80
其他 (79,329.94)
经营活动产生的现金流量净额 68,809,354.02
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 718,793,719.38
减：现金的期初余额 1,112,048,222.29
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 (393,254,502.91)
公司法定代表人：凌克 主管会计工作负责人：王培洲 会计机构负责人
：韦传军
（所附注释系合并会计报表的组成部份）
金地（集团）股份有限公司
会计报表附注
2003 年1-6 月
除特别说明，以人民币元表述
附注1. 公司简介
本公司是经深圳市企业制度改革领导小组办公室以深企改办（1996）02号文批准
，由深圳市福田区国有资产管理局、深圳市投资管理公司、美国UT斯达康有限公司、
深圳市方兴达建筑工程有限公司和金地实业开发总公司工会委员会[后更名为金地(集
团)股份有限公司工会委员会]五家单位作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限
公司。1996年2月8日，本公司领取深司字N12331号企业法人营业执照，注册资本为人
民币11,000万元。
1997年11月29日，本公司股东大会临时会议决议，并经深圳市企业制度改革领导
小组办公室1998年4月7日深企改办[1998]3号文《关于金地（集团）股份有限公司申请
增资扩股的批复》、深圳市证券管理办公室1998年10月19日深证办函[1998]48号文《
关于金地（集团）股份有限公司申请增资扩股的函复》和深圳市外商投资局1998年12
月25日深外资复[1998]B2490号文《关于金地（集团）股份有限公司增加股东、增资、
变更为外商投资企业等事宜的批复》的批准，本公司以每股1.66元人民币的价格增发
新股7,000万股。其中深业控股有限公司认购5,040万股；深圳市福田区国有资产管理
局认购10万股;金地(集团)股份有限公司工会委员会认购1,950万股;其他股东放弃认购
。 1998年11月5日，经深圳市福田区国有资产管理委员会福国资委(1998)8号文件批准
,深圳市福田区国有资产管理局所持本公司的国家股5,400万股,全部转由深圳市福田投
资发展公司持有。1998年12月31日,本公司领取变更后的企股粤深总副字第400007号企
业法人营业执照,注册资本为人民币18,000万元。
2000年7月, 经深圳市人民政府经济体制改革办公室以深改字[2000]63号文批准，
金地(集团)股份有限公司工会委员会将其持有的本公司的股权全部转让给深圳市中科
讯实业有限公司、深圳市福田投资发展公司和深圳市深业投资开发有限公司。其中：
深圳市中科讯实业有限公司受让2,240万股,深圳市福田投资发展公司受让1,120万股,
深圳市深业投资开发有限公司受让1,120万股。
2001年1月15日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]2号文核准，本公
司向社会公开发行人民币普通股9000万股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人
民币9.42元。2001年4月12日，本公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2001年3月9日
,本公司领取变更后的深司字N68678号企业法人营业执照,注册资本变更为27,000万元
。同时,本公司由中外合资股份有限公司变更为(内资)股份有限公司。
本公司属于地产行业，经批准的经营范围为:在全市(深圳市)范围内从事房地产开
发经营,自有物业管理,兴办各类实体。
附注2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计
年度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币
（4）记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用业务发生时汇率, 期末
对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。
（6）外币财务报表的折算方法：
本公司的外币财务报表按现行汇率法折算为人民币会计报表。
（7）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：库存现金、银行存款及其他货币资金；现金等价物是指：企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资
。本公司的现金等价物包括持有的准备随时变现的国库券。
（8）短期投资：
短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括
股票、债券、基金等。
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现
金股利或利息冲减投资成本。处置短期投资时，将实际收到的金额与成本和未领取的
现金股利及利息的差额计入投资收益。
期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，短期投资跌价准备按市价低于
成本的差额单项计提。
本公司的委托贷款视同短期投资进行核算。按期计提的委托贷款利息计入损益，
当按期计提的利息到付息期不能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；期
末，对委托贷款本金逐项进行检查，并按单项委托贷款可回收金额与委托贷款本金的
差额计提减值准备。
（9）坏账核算：
本公司的坏账核算采用备抵法,坏账准备按期（年）末应收款项（包括应收账款和
其他应收款）余额之和的5%提取。当有确凿证据表明应收款项部分或全部不能收回或
收回的可能性不大时,则按不能收回或收回的可能性不大的金额全额计提特别坏账准备
。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后
，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
（10）存货:
本公司存货主要包括: 开发成本、开发产品、出租开发产品、库存商品、原材料
、低值易耗品等。
各类存货按实际成本核算,房地产开发中的公共配套设施费用按受益各开发项目按
可售建筑面积分摊计入各项目成本。开发产品销售时按个别确认法计价，并转入销售
成本。存货采用永续盘存制。
开发用土地的核算方法：本公司开发用土地在“存货——开发成本”科目核算。
用于出租的开发产品和周转房按10—20年平均摊销。
低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备按单项存货
成本高于可变现净值的差额计提。
（11）长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在20%以上的控股子公司
和非控股联营、合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算
。股权投资差额按投资项目的预计收益期限摊销，没有经营期限的按不超过10年摊销
。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期（年）末按成本与
可变现净值孰低法计价，投资收益按权责发生制按期计算确认，溢价或折价在投资期
内按直线法摊销。
期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资
单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低
于账面价值的差额单项计提减值准备。
（12）固定资产及累计折旧：
a.本公司固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运
输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备
的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或
小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣
除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-25年 4.75-3.80%
运输工具 8年 11.88%
电子设备 5年 19%
其他设备 5年 19%
已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因
，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差
额提取减值准备。
（13）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支
出、汇兑损益核算反映工程成本。购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程
结转为固定资产的时点。
期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还
是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
（14）借款费用核算方法：
本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完成之前
计入开发成本, 在开发产品完成之后,计入当期损益。列入开发产品成本的借款利息按
各项目的平均资金占用额分摊。
为购置固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在固定资产
达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始成本；在购建固定资产达到预
定可使用状态之后，计入当期损益。
（15）无形资产：
对于购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对于接受投
资转入的无形资产，按投资各方确认的价值入账。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使
用年限超过合同规定受益年限或法律规定有效年限，则按合同规定受益年限和法律规
定年限孰短摊销；如果合同没有规定受益年限且法律没有规定有效年限的，则摊销年
限不长于10年。
期末，无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于其账面
价值的，按其差额计提无形资产减值准备。
（16）长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的,按受益期平均摊销。无受益
期的分5年平均摊销。对于筹建期间发生的开办费，先在长期待摊费用中核算，在开始
经营的当月起一次计入开始生产经营当月的费用。
（17）维修基金、质量保证金和公共配套设施费用的核算方法：
维修基金的核算方法: 对于深圳地区房地产项目，本公司执行《深圳市住宅区公
用设施专用基金管理试行规定》，按住宅区除地价以外的建设总投资的2％计提公用设
施专用基金，列入“开发成本”，用于住宅区公用设施的重大维修工程（含改造）；
对于非深圳地区房地产项目，本公司按照当地的规定执行。
质量保证金的核算方法：质量保证金按施工单位工程款的5%预留，列入“应付账
款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为国土局批准的为开发项目所需的
如道路等公共配套项目，其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本
项目进行明细核算。
（18）收入确认原则：
a.房地产销售收入的确认原则：本公司在房地产完工并验收合格,签定了不可逆转
的销售合同,取得了买方付款证明时确认销售收入的实现。
b.物业出租收入的确认原则：按公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付
租日期和金额,确认房屋出租收入的实现。
c.物业管理收入的确认原则：本公司在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关
的经济利益能够流入企业,与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时,确认物业管
理收入的实现。
d.其他业务收入的确认原则：
a)销售商品收入：本公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对
该等商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的
收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
b)提供劳务：本公司按照实际已提供的劳务确认相关的收入,在确认收入时,以劳
务已提供,与交易相关的价款能够流入,并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前
提。
（19）预计负债的确认原则：
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承
担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠
计量。
（20）所得税的会计处理方法：
公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。
（21）合并会计报表的编制基础：
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的,即:在
将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资，内部往来，内部交易
未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。
附注3 .税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业
所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的1%-7%
，教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税税率为15%、33%。除北京金地鸿业房地产开发有限公司、北京兴业房
地产有限公司、北京金地远景房地产开发有限公司、上海深恒房地产有限公司、上海
南翔花园房地产发展有限公司、上海格林风范房地产发展有限公司、东莞市金地房地
产投资有限公司及子公司深圳市金地物业管理有限公司的下属北京分公司与南京分公
司等按33%税率缴纳企业所得税外，本公司及其他子公司均于深圳注册，企业所得税税
率为15%。
附注4 .控股子公司
控股子公司名称 注册资本
人民币元
深圳市金地物业管理有限公司 6,500,000.00
深圳市金地商贸发展有限公司 5,500,000.00
深圳市金地宾馆有限公司 6,000,000.00
深圳市金地建材有限公司 1,000,000.00
深圳市金地广告有限公司 1,000,000.00
北京金地鸿业房地产开发有限公司 200,000,000.00
北京金地兴业房地产有限公司 80,000,000.00
北京金地远景房地产开发有限公司 120,000,000.00
深圳市金地置业顾问有限公司 2,000,000.00
深圳市国际网球俱乐部有限公司 36,000,000.00
上海深恒房地产有限公司 50,000,000.00
深圳市宝华工业城开发有限公司 32,000,000.00
上海南翔花园房地产发展有限公司 18,000,000.00
上海格林风范房地产发展有限公司 50,000,000.00
东莞市金地房地产投资有限公司 30,000,000.00
控股子公司名称 主营业务
深圳市金地物业管理有限公司 物业管理
深圳市金地商贸发展有限公司 商业物资供销
深圳市金地宾馆有限公司 客房,中西餐
深圳市金地建材有限公司 建筑材料供销
深圳市金地广告有限公司 广告服务
北京金地鸿业房地产开发有限公司 房地产开发销售
北京金地兴业房地产有限公司 房地产开发销售
北京金地远景房地产开发有限公司 房地产开发销售
深圳市金地置业顾问有限公司 房地产评估,代理经纪
咨询服务
深圳市国际网球俱乐部有限公司 经营网球训练比赛场
馆和康体训练设施
上海深恒房地产有限公司 房地产开发经营，自有
物业管理
深圳市宝华工业城开发有限公司 从事工业区及配套生
产服务设施的建设与
经营等
上海南翔花园房地产发展有限公司 房地产开发经营，房屋
租赁，物业管理，
上海格林风范房地产发展有限公司 房地产开发，商品房销
售，房屋租赁，物业管
理，建材销售等
东莞市金地房地产投资有限公司 房地产投资
控股子公司名称 投资额 持股比例
人民币元 直接间接
深圳市金地物业管理有限公司 6,000,000.0 92.31%7.69%
深圳市金地商贸发展有限公司 5,000,000.00 90.90%---
深圳市金地宾馆有限公司 4,800,000.00 80%20%
深圳市金地建材有限公司 900,000.00 90%10%
深圳市金地广告有限公司 900,000.00 90%10%
北京金地鸿业房地产开发有限公司 120,000,000.00 60%---
北京金地兴业房地产有限公司 64,000,000.00 80%20%
北京金地远景房地产开发有限公司 96,000,000.00 80%20%
深圳市金地置业顾问有限公司 500,000.00 25%75%
深圳市国际网球俱乐部有限公司 111,213,950.35 95%5%
上海深恒房地产有限公司 45,000,000.00 90%10%
深圳市宝华工业城开发有限公司 28,800,000.00 90%10%
上海南翔花园房地产发展有限公司 54,099,000.00 90%---
上海格林风范房地产发展有限公司 35,000,000.00 70%---
东莞市金地房地产投资有限公司 27,000,000.00 90%10%
*上述投资额为本公司直接投资的金额，不包括本公司子公司间接投资上述子公司
的投资金额。
**本期下述子公司未纳入会计报表合并范围，具体原因为：
①深圳市金地广告有限公司基本停止营业，其财务状况和经营成果对本公司影响
不大，因此本期未将该公司纳入会计报表合并范围。
②深圳市宝华工业城开发有限公司是2002年度收购的子公司，截至本报告期末均
尚未正式运营，因此本期未将该公司纳入会计报表合并范围。
***除以上子公司外，其他子公司均纳入合并范围。其中，本期增加纳入合并范围
的上海深恒房地产有限公司是上期设立、本期正式运营的子公司；上海南翔花园房地
产发展有限公司是本期通过股权收购、本公司对其持股比例由2002年末的20%增至90%
的子公司；上海格林风范房地产发展有限公司与东莞市金地房地产投资有限公司则是
本公司本期新设的子公司。本期无减少纳入合并范围的子公司。
****深圳市金地会所有限公司和深圳市金地麦肯企业管理顾问有限公司已清算完
毕，于本期办理了工商登记注销手续。
附注5.主要会计报表项目注释
注释1.货币资金
种类 币种 原币金额 折算汇率
现金 人民币 393,775.14 1.00
港币 640,921.94 1.06
美元 12,742.69 8.28
小计
银行存款* 人民币 466,613,892.31 1.00
港币 35,724,028.99 1.06
美元 173,980.31 8.28
小计
其他货币资金** 人民币 55,060,710.48 1.00
港币 3,998,419.61 1.06
小计
合计
种类 币种 2003.6.30 2002.12.31
现金 人民币 393,775.14 1,085,979.11
港币 681,749.06 783,507.06
美元 105,477.61 121,964.77
小计 1,181,001.81 1,991,450.94
银行存款* 人民币 466,613,892.31 552,756,443.58
港币 37,921,250.09 154,784,566.77
美元 1,440,104.62 26,774,078.80
小计 505,975,247.02 734,315,089.15
其他货币资金** 人民币 55,060,710.48 28,630,825.27
港币 4,244,322.41 3,356,368.17
小计 59,305,032.89 31,987,193.44
合计 566,461,281.72 768,293,733.53
*银行存款中有3个月的定期存款明细如下：
币 种 存款期3个月
人民币 10,834,000.00
**其他货币资金为存入银行的按揭保证金。
货币资金余额较期初减少了201,832,451.81元，减少了26.27%，主要原因是依照
协议约定支付购地与前期开发款项。
注释2.应收账款
2003.6.30
账 龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 15,674.40 0.70 783.72
一年以上至二年以内 93,258.03 4.20 2,378.16
二年以上至三年以内 1,825,089.30 82.02 91,254.47
三年以上 291,129.19 13.08 14,556.46
合计 2,225,150.92 100 108,972.81
2002.12.31
账 龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 370,157.13 12.76 8,404.62
一年以上至二年以内 --- --- ---
二年以上至三年以内 2,239,495.30 77.20 ---
三年以上 291,129.19 10.04 14,556.46
合计 2,900,781.62 100 22,961.08
本科目坏账准备按期末应收账款余额扣除关联往来之后的5%提取。
应收账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
应收账款中前五名的金额合计为1,625,881.90 元，占应收账款总额的比例为73.
07%。
本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。
应收账款公司数明细列示如下：
2003.6.30
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 --- --- ---
一年以上至二年以内 --- --- ---
二年以上至三年以内 --- --- ---
三年以上 291,129.19 100 14,556.46
合计 291,129.19 100 14,556.46
2002.12.31
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 --- --- ---
一年以上至二年以内 --- --- ---
二年以上至三年以内 --- --- ---
三年以上 291,129.19 100 14,556.46
合计 291,129.19 100 14,556.46
应收账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
应收账款中前五名的金额合计为261,633.99 元，占应收账款总额的比例为89.87
%。
本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。
注释3.其他应收款
2003.6.30
账 龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 34,460,295.30 82.89 1,515,130.93
一年以上至二年以内 2,478,560.95 5.96 123,619.60
二年以上至三年以内 2,525,615.69 6.07 58,684.55
三年以上 2,110,928.27 5.08 133,692.08
合计 41,575,400.21 100 1,831,127.16
2002.12.31
账 龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 132,228,921.17 90.82 1,762,202.40
一年以上至二年以内 9,364,795.03 6.43 180,127.01
二年以上至三年以内 2,512,955.40 1.73 90,847.44
三年以上 1,483,330.45 1.02 36,909.23
合计 145,590,002.05 100 2,070,086.08
本科目坏账准备按期末其他应收款余额扣除关联往来之后的5%提取。
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 性质 内容
辉煌商务有限公司 13,231,034.01 代收款 代收售楼首期款
合计 13,231,034.01
其他应收款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
其他应收款中前五名的金额合计为16,944,735.37元，占其他应收款总额的比例为
40.76%。
本公司认为三年以上账龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。
其他应收款较期初减少104,014,601.84元，减少了71.44%，主要原因系去年未纳
入合并范围的本公司之子公司上海南翔花园房地产发展有限公司本期纳入了合并范围
，抵销了相互的往来。
其他应收款公司数明细细列示如下：
2003.6.30
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 1,196,988,373.61 99.55 876,430.45
一年以上至二年以内 2,443,735.53 0.20 122,186.78
二年以上至三年以内 1,173,690.92 0.10 58,684.55
三年以上 1,810,928.27 0.15 90,546.41
合计 1,202,416,728.33 100 1,147,848.19
2002.12.31
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 399,236,945.95 97.46 1,592,413.37
一年以上至二年以内 9,214,208.36 2.25 174,627.01
二年以上至三年以内 937,706.40 0.23 46,885.32
三年以上 238,184.53 0.06 11,909.23
合计 409,627,045.24 100 1,825,834.93
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 性质
上海格林风范房地产发展有限公司 532,888,113.67 往来款
深圳市国际网球俱乐部有限公司 241,948,518.59 往来款
北京金地鸿业房地产开发有限公司 176,043,468.36 往来款
合计 950,880,100.62
其他应收款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
其他应收款中前五名的金额合计为1,101,530,014.77元，占其他应收款总额的比
例为91.22%。
本公司认为三年以上账龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。
其他应收款公司数较期初增加了792,789,683.09元，增长193.54%，主要原因系增
加了与子公司的往来。
注释4.预付账款
2003.6.30
账龄 金额 占总额比例
RMB %
一年以内 251,576,774.02 97.93
一年以上至二年以内 2,657,248.90 1.03
二年以上至三年以内 2,204,188.64 0.86
三年以上 466,989.48 0.18
合计 256,905,201.04 100
2002.12.31
账龄 金额 占总额比例
RMB %
一年以内 105,928,876.92 74.31
一年以上至二年以内 36,150,032.64 25.36
二年以上至三年以内 466,989.48 0.33
三年以上 --- ---
合计 142,545,899.04 100
预付账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
预付账款较期初增加 114,359,302.00元，增长了80.23%，主要系预付地价款增加
。
注释5.存货及存货跌价准备
2003.6.30
类别 账面余额 账面价值
房地产项目：
开发成本 2,572,197,038.44 2,572,197,038.44
开发产品 266,580,313.56 266,580,313.56
出租开发产品 29,583,358.43 29,583,358.43
小计 2,868,360,710.43 2,868,360,710.43
库存商品 1,299,106.77 1,299,106.77
原材料 701,720.69 68,552.07
合计 2,870,361,537.89 2,869,728,369.27
2002.12.31
类别 账面余额 账面价值
房地产项目：
开发成本 1,271,658,631.47 1,271,658,631.47
开发产品 441,685,055.41 441,685,055.41
出租开发产品 28,200,483.97 28,200,483.97
小计 1,741,544,170.85 1,741,544,170.85
库存商品 1,456,101.35 1,321,603.95
原材料 703,520.69 70,352.07
合计 1,743,703,792.89 1,742,936,126.87
存货余额较期初增加1,126,657,745.00元，增长了64.62%，主要原因为：本期投
入开发的项目增加了13.01亿元(见下表)，同时，已完工的项目由于本年度销售等减少
了2.39亿元（见下表）。
(1)房地产项目情况
A.开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间
B区（北区） 2002年12月 2004年12月
北京金地国际花园
A区（南区） 2003年12月 2005年12月
一期A、B组团 2002年05月 2003年08月、10月
金地格林小镇
二期E、F、G组团 2003年03月 2003年12月、2004年6月
金地网球花园* 2003年03月 2004年12月
格林春晓（原名：南翔花园） 2003年05月 2003年12月
格林春岸 2003年06月 2003年12月
格林风范** 2003年09月 一期2004年05月
其他
合计
项目名称 预计总投资 2003.6.30
B区（北区） 224,277万 882,281,612.78
北京金地国际花园
A区（南区）
一期A、B组团 120,106万 425,858,244.96
金地格林小镇
二期E、F、G组团
金地网球花园* 95,207万 349,939,413.64
格林春晓（原名：南翔花园） 35,768万 97,007,009.87
格林春岸 48,853万 63,908,127.26
格林风范** 249,101万 739,566,798.89
其他 13,635,831.04
合计 2,572,197,038.44
项目名称 2002.12.31
B区（北区） 815,322,500.50
北京金地国际花园
A区（南区）
一期A、B组团 163,882,773.81
金地格林小镇
二期E、F、G组团
金地网球花园* 279,469,088.36
格林春晓（原名：南翔花园） ---
格林春岸 ---
格林风范** ---
其他 12,984,268.80
合计 1,271,658,631.47
*暂定名
**格林风范是分期开发、分期完工。
B.开发产品
项目名称 完工时间 2002.12.31
海景花园D.E区（即：翠堤湾花园） 2002年10月 314,222,209.86
(CD) 2002年12月 96,058,562.90
金地格林小镇一期、组团
一组团2000年06月
金海湾花园住宅及地下车库 二组团2000年09月 28,098,583.65
三组团2001年09月
海景花园（A.B.C区） 1997年04月 2,691,605.00
金地翠园 1999年12月 400,000.00
金地花园 1996年05月 214,094.00
合计 441,685,055.41
项目名称 本期增加 本期减少
海景花园D.E区（即：翠堤湾花园） 4,899,220.00 139,562,351.54
(CD) 13,055,646.36 53,520,491.30
金地格林小镇一期、组团
金海湾花园住宅及地下车库 6,606,245.71 5,091,526.10
海景花园（A.B.C区） --- 1,552,215.00
金地翠园 60,730.02 ---
金地花园 --- ---
合计 24,621,842.09 199,726,583.94
项目名称 2003.6.30
海景花园D.E区（即：翠堤湾花园） 179,559,078.32
(CD) 55,593,717.96
金地格林小镇一期、组团
金海湾花园住宅及地下车库 29,613,303.26
海景花园（A.B.C区） 1,139,390.00
金地翠园 460,730.02
金地花园 214,094.00
合计 266,580,313.56
C.出租开发产品
项目名称 2002.12.31 本期增加
金地花园及工业区 16,552,332.07 ---
海景花园21栋 11,648,151.90 ---
海景花园D.E区商铺 --- 3,089,908.80
合 计 28,200,483.97 3,089,908.80
项目名称 本期减少 2003.6.30
金地花园及工业区 1,286,157.03 15,266,175.04
海景花园21栋 266,381.87 11,381,770.03
海景花园D.E区商铺 154,495.44 2.935.413.36
合 计 1,707,034.34 29,583,358.43
(2)存货跌价准备
项目 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.6.30
库存商品 134,497.40 --- 134,497.40 ---
原材料 633,168.62 --- --- 633,168.62
合计 767,666.02 --- 134,497.40 633,168.62
本公司存货可变现净值系按最近产品销售价格减去相应直接税金和直接费用确定
。本公司房地产项目存货可变现净值均高于成本，故未计提存货跌价准备。
注释6.待摊费用
类别 2003.6.30 2002.12.31
保险费等 3,788.73 21,754.68
合计 3,788.73 21,754.68
注释7.长期投资
（1）明细列示如下：
2003.6.30
项目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：对子公司投资 80,002,950.23 --- 80,002,950.23
对合营企业投资 --- --- ---
对联营企业投资 1,630,000.00 --- 1,630,000.00
其他股权投资 --- --- ---
合计 81,632,950.23 --- 81,632,950.23
2002.12.31
项目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：对子公司投资 86,992,543.33 --- 86,992,543.33
对合营企业投资 --- --- ---
对联营企业投资 1,630,000.00 --- 1,630,000.00
其他股权投资 --- --- ---
合计 88,622,543.33 --- 88,622,543.33
（2）长期股权投资
a.其他股权投资
I．成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资成本
注册资本比例
金美时表业有限公司 15年 40% 1,630,000.00
小计 1,630,000.00
被投资单位名称 期初余额 本期增加
金美时表业有限公司 1,630,000.00 ---
小计 1,630,000.00 ---
被投资单位名称 本期减少 期末余额
金美时表业有限公司 --- 1,630,000.00
小计 --- 1,630,000.00
*金美时表业有限公司为本公司的联营投资公司，该公司由其他股东承包经营，本
公司根据协议收取承包费用。因此未按权益法核算。
II．权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资 占被投资单位
期限 注册资本比例
深圳市金地麦肯企业管理顾问有限公司*1 3年 99.91%
深圳市金地会所有限公司*1 10年 99.86%
深圳市金地广告有限公司*2 10年 99.09%
深圳市宝华工业城开发有限公司*2 40年 99.93%
上海浦发金地房地产发展有限公司 15年 49%
小计
被投资单位名称 初始投资成 追加投资额
本
深圳市金地麦肯企业管理顾问有限公司*1 180,000.00 (233,840.23)
深圳市金地会所有限公司*1 2,000,000.00 (739,074.88)
深圳市金地广告有限公司*2 1,000,000.00 ---
深圳市宝华工业城开发有限公司*2 28,800,000.00 ---
上海浦发金地房地产发展有限公司 9,800,000.00 ---
小计 41,780,000.00 (972,915.11)
被投资单位名称 本期权益 累计权益
增减额 增减额
深圳市金地麦肯企业管理顾问有限公司*1 (863.76) 53,840.23
深圳市金地会所有限公司*1 (30,758.52) (1,260,925.12)
深圳市金地广告有限公司*2 --- 494,505.90
深圳市宝华工业城开发有限公司*2 --- ---
上海浦发金地房地产发展有限公司 --- ---
小计 (31,622.28) (712,578.99)
被投资单位名称 分得现金 期末余额
红利额
深圳市金地麦肯企业管理顾问有限公司*1 --- ---
深圳市金地会所有限公司*1 --- ---
深圳市金地广告有限公司*2 --- 1,494,505.90
深圳市宝华工业城开发有限公司*2 --- 28,800,000.00
上海浦发金地房地产发展有限公司 --- 9,800,000.00
小计 --- 40,094,505.90
*1深圳市金地会所有限公司和深圳市金地麦肯企业管理顾问有限公司已清算完毕
，于本期办理了注销手续。
*2深圳市金地广告有限公司、深圳市宝华工业城开发有限公司未纳入会计报表合
并范围的原因见附注4。
b.股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限
北京金地远景房地产 8,000,000.00 股权收购 3年
开发有限公司
上海南翔花园房地产 40,092,333.19 股权收购 3年
发展有限公司
小计
被投资单位 期初金额 本期增加
北京金地远景房地产 --- 8,000,000.00
开发有限公司
上海南翔花园房地产 7,720,166.67 31,670,333.19
发展有限公司
小计 7,720,166.67 39,670,333.19
被投资单位 本期摊销额 摊余价值
北京金地远景房地产 800,000.00 7,200,000.00
开发有限公司
上海南翔花园房地产 6,682,055.53 32,708,444.33
发展有限公司
小计 7,482,055.53 39,908,444.33
长期投资公司数明细列示如下：
（1）明细列示如下：
项目 2003.6.30
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：对子公司投资 604,833,397.90 --- 604,833,397.90
对联营企业投资 1,630,000.00 --- 1,630,000.00
合计 606,463,397.90 --- 606,463,397.90
项目 2002.12.31
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：对子公司投资 465,181,286.89 --- 465,181,286.89
对联营企业投资 1,630,000.00 --- 1,630,000.00
合计 466,811,286.89 --- 466,811,286.89
（2）长期股权投资
a. 其他股权投资
I．成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资成本
注册资本比例
金美时表业有限公司 15年 40% 1,630,000.00
小计 1,630,000.00
被投资单位名称 期初余额 本期增加
金美时表业有限公司 1,630,000.00 ---
小计 1,630,000.00 ---
被投资单位名称 本期减少 期末余额
金美时表业有限公司 --- 1,630,000.00
小计 --- 1,630,000.00
*金美时表业有限公司为本公司的联营投资公司，该公司由其他股东承包经营，本
公司根据协议收取承包费用。因此未按权益法核算。
II．权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资 占被投资单
期限 位注册资本
比例
深圳市金地物业管理有限公司 20年 92.31%
深圳市金地商贸发展有限公司 24年 90.90%
深圳市金地宾馆有限公司 15年 80%
深圳市金地建材有限公司 10年 90%
深圳市金地会所有限公司* 10年 80%
深圳市金地广告有限公司 10年 90%
深圳市金地置业顾问有限公司 30年 25%
上海深恒房地产有限公司 1年 90%
北京金地兴业房地产有限公司** 15年 80%
北京金地远景房地产开发有限公司 15年 80%
深圳市国际网球俱乐部有限公司 45年 95%
北京金地鸿业房地产开发有限公司 15年 60%
上海南翔花园房地产发展有限公司** 8年 90%
深圳市金地麦肯企业管理顾问有限公司* 3年 90%
深圳市宝华工业城开发有限公司 40年 90%
上海格林风范房地产发展有限公司** 1年 70%
上海浦发金地房地产发展有限公司** 15年 49%
东莞市金地房地产投资有限公司** 5年 90%
小计
被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额
深圳市金地物业管理有限公司 6,000,000.00 ---
深圳市金地商贸发展有限公司 5,000,000.00 ---
深圳市金地宾馆有限公司 4,800,000.00 ---
深圳市金地建材有限公司 900,000.00 ---
深圳市金地会所有限公司* 1,600,000.00 (591,259.90)
深圳市金地广告有限公司 900,000.00 ---
深圳市金地置业顾问有限公司 500,000.00 ---
上海深恒房地产有限公司 45,000,000.00 ---
北京金地兴业房地产有限公司** 8,000,000.00 56,000,000.00
北京金地远景房地产开发有限公司 96,000,000.00 ---
深圳市国际网球俱乐部有限公司 111,213,950.35 ---
北京金地鸿业房地产开发有限公司 120,000,000.00 ---
上海南翔花园房地产发展有限公司** 3,600,000.00 10,406,666.81
深圳市金地麦肯企业管理顾问有限公司* 180,000.00 (233,840.23)
深圳市宝华工业城开发有限公司 28,800,000.00 ---
上海格林风范房地产发展有限公司** 35,000,000.00 ---
上海浦发金地房地产发展有限公司** 9,800,000.00 ---
东莞市金地房地产投资有限公司** 27,000,000.00 ---
小计 504,293,950.35 65,581,566.68
被投资单位名称 本期权益 累计权益
增减额 增减额
深圳市金地物业管理有限公司 1,074,117.21 14,859,468.24
深圳市金地商贸发展有限公司 --- (321,225.27)
深圳市金地宾馆有限公司 196,803.80 225,974.12
深圳市金地建材有限公司 (883,135.19) 163,767.34
深圳市金地会所有限公司* 221,426.50 (1,008,740.10)
深圳市金地广告有限公司 --- 494,505.90
深圳市金地置业顾问有限公司 14,068,002.69 17,594,410.69
上海深恒房地产有限公司 (1,479,534.73) (1,479,534.73)
北京金地兴业房地产有限公司** (765,242.74) (852,375.44)
北京金地远景房地产开发有限公司 (19,593,307.99) 977,592.09
深圳市国际网球俱乐部有限公司 (1,077,265.11) (1,089,003.43)
北京金地鸿业房地产开发有限公司 (7,903,546.73) (20,167,389.19)
上海南翔花园房地产发展有限公司** (5,562,413.50) (6,189,080.13)
深圳市金地麦肯企业管理顾问有限公司* (863.76) 53,840.23
深圳市宝华工业城开发有限公司 --- ---
上海格林风范房地产发展有限公司** (1,012,773.78) (1,012,773.78)
上海浦发金地房地产发展有限公司** --- ---
东莞市金地房地产投资有限公司** --- ---
小计 (22,717,733.33) 2,249,436.54
被投资单位名称 期末余额
深圳市金地物业管理有限公司 20,859,468.24
深圳市金地商贸发展有限公司 4,678,774.73
深圳市金地宾馆有限公司 5,025,974.12
深圳市金地建材有限公司 1,063,767.34
深圳市金地会所有限公司* ---
深圳市金地广告有限公司 1,394,505.90
深圳市金地置业顾问有限公司 18,094,410.69
上海深恒房地产有限公司 43,520,465.27
北京金地兴业房地产有限公司** 63,147,624.56
北京金地远景房地产开发有限公司 96,977,592.09
深圳市国际网球俱乐部有限公司 110,124,946.92
北京金地鸿业房地产开发有限公司 99,832,610.81
上海南翔花园房地产发展有限公司** 7,817,586.68
深圳市金地麦肯企业管理顾问有限公司* ---
深圳市宝华工业城开发有限公司 28,800,000.00
上海格林风范房地产发展有限公司** 33,987,226.22
上海浦发金地房地产发展有限公司** 9,800,000.00
东莞市金地房地产投资有限公司** 27,000,000.00
小计 572,124,953.57
*深圳市金地会所有限公司和深圳市金地麦肯企业管理顾问有限公司已清算完毕，
于本期办理了注销手续，本期应分别收回投资591,259.90元和233,840.23元。
**本公司本期对北京金地兴业房地产有限公司新增投资5600万元；对上海南翔花
园房地产发展有限公司新增投资4207.7万元，其中，10,406,666.81元为投资成本，3
1,670,333.19元为股权投资差额；对上海格林风范房地产发展有限公司新增投资3500
万元；对上海浦发金地房地产发展有限公司新增投资980万元；对东莞市金地房地产投
资有限公司新增投资2700万元。
本公司与被投资单位会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在
重大限制。
本期无分得的现金红利额。
期末，本公司长期股权投资可收回金额不低于投资的账面价值，故未计提减值准
备。
b.股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限
上海南翔花园房地产 40,092,333.19 股权收购 3年
发展有限公司
小计
被投资单位 期初金额 本期增加
上海南翔花园房地产 7,720,166.67 31,670,333.19
发展有限公司
小计 7,720,166.67 31,670,333.19
被投资单位 本期摊销额 摊余价值
上海南翔花园房地产 6,682,055.53 32,708,444.33
发展有限公司
小计 6,682,055.53 32,708,444.33
注释8.固定资产及累计折旧
固定资产原值 2002.12.31 本期增加
房屋及建筑物 204,490,116.82 4,651,046.12
电子设备 13,383,589.18 1,871,396.46
运输设备 13,682,761.40 1,952,762.00
其他设备 6,118,504.80 1,756,366.27
合计 237,674,972.20 10,231,570.85
累计折旧 2002.12.31 本期增加
房屋及建筑物 37,981,070.47 4,269,059.54
电子设备 5,899,811.59 1,417,327.87
运输设备 5,544,951.75 735,277.03
其他设备 3,812,747.80 632,029.41
合计 53,238,581.61 7,053,693.85
净值 184,436,390.59
固定资产原值 本期减少 2003.6.30
房屋及建筑物 5,373,851.99 203,767,310.95
电子设备 27,265.52 15,227,720.12
运输设备 --- 15,635,523.40
其他设备 --- 7,874,871.07
合计 5,401,117.51 242,505,425.54
累计折旧 本期减少 2003.6.30
房屋及建筑物 1,400,015.06 40,850,114.95
电子设备 7,046.49 7,310,092.97
运输设备 --- 6,280,228.78
其他设备 --- 4,444,777.21
合计 1,407,061.55 58,885,213.91
净值 183,620,211.63
上述固定资产中，用于经营租赁租出的固定资产账面价值为138,854,335.69元。
固定资产本期增加额中在建工程转入1,639,165.74元；本期减少额中固定资产出
售为 5,401,117.51 元，无置换转出。本期无作抵押或担保的固定资产。
期末，本公司固定资产不存在可变现价值低于账面价值的情形，因此无需计提减
值准备。
注释9.长期待摊费用
类别 原始发生额 2002.12.31 本期增加额
装修费 2,908,340.75 871,474.39 1,789,152.42
其他 7,900.00 7,900.00 ---
合计 2,916,240.75 879,374.39 1,789,152.42
类别 本期摊销额 累计摊销额 2003.6.30
装修费 116,899.80 364,613.74 2,543,727.01
其他 --- --- 7,900.00
合计 116,899.80 364,613.74 2,551,627.01
类别 剩余摊销年限
装修费 3年
其他 1年
合计
注释10.在建工程
工程项目名称 预算数 2002.12.31 本期增加额 本期转入
固定资产额
沙尾单身公寓 200万 1,639,165.74 --- 1,639,165.74
合计 200万 1,639,165.74 --- 1,639,165.74
工程项目名称 本期其他 2003.6.30 资金来源
减少额
沙尾单身公寓 --- --- 自筹
合计 --- ---
注释11.短期借款
2003.6.30
借款类型 2002.12.31 原币 人民币
信用借款 180,000,000.00 RMB610,000,000.00 610,000,000.00
抵押借款 --- --- ---
保证借款 50,000,000.00 RMB330,000,000.00 330,000,000.00
质押借款 --- --- ---
合 计 230,000,000.00 940,000,000.00
短期借款较期初增加710,000,000.00元，增加了308.69%，系因本期所需项目资金
较大，增加贷款所致。
注释12.应付票据
种类 出票日期 金额
银行承兑汇票 2003年1月24日 69,782,320.84
合 计 69,782,320.84
种类 本会计年度内将到期的金额
银行承兑汇票 69,782,320.84
合 计
其中无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款。
本期增加的应付票据系应付工程款。
注释13.应付账款
期末余额359,146,472.05元，无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项
。
期末应付账款较期初减少378,732,587.67元，减少51.33％，系本期支付应付工程
款及地价款所致。
注释14.预收账款
2003.6.30
账 龄 金额 占总额比例
RMB %
一年以内 498,430,660.09 99.24
一年以上至二年以内 3,840,363.35 0.76
二年以上至三年以内 --- ---
三年以上 --- ---
合计 502,271,023.44 100
2002.12.31
账 龄 金额 占总额比例
RMB %
一年以内 220,834,051.38 100.00
一年以上至二年以内 --- ---
二年以上至三年以内 --- ---
三年以上 --- ---
合计 220,834,051.38 100
上述预收账款中无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。
账龄超过1年的预收账款，未结转原因是尚不符合收入确认条件。
期末余额较期初增加127.44%，主要系本期预售金地格林小镇A、B组团所致。
主要预收房款如下：
项目名称 2003.6.30 2002.12.31
金地格林小镇A组团 183,042,833.50 ---
金地格林小镇B组团 102,263,783.00 ---
金地格林小镇E组团 32,620,091.00 ---
金地格林小镇F组团 5,251,105.00 ---
金地国际花园B区（即：北区） 32,642,409.00 ---
金地格林小镇CD组团 29,472,903.67 141,255,461.00
海景花园D.E区（即：翠堤湾花园） 94,981,680.07 51,269,354.89
合 计 480,274,805.24 192,524,815.89
项目名称 预计竣工时间 预售比例
金地格林小镇A组团 2003年08月 70.45%
金地格林小镇B组团 2003年10月 47.07%
金地格林小镇E组团 2003年12月 37.74%
金地格林小镇F组团 2003年12月 11.96%
金地国际花园B区（即：北区） 2004年12月 9.52%
金地格林小镇CD组团 *
海景花园D.E区（即：翠堤湾花园） *
合 计
预售比例系指已预售的建筑面积占可预售总建筑面积的比例。
*金地格林小镇C、D组团、海景花园D、E区本期已完工，在本项目核算的主要是尚
不符合确认收入条件的预收房款。
注释15.其他应付款
期末余额302,555,854.64元，无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项
。
其他应付款较期初增加310.65％，主要系上海格林风范房地产发展有限公司之少
数股东支付其股份比例的地价款。
注释16.应付工资
应付工资期末余额11,721,779.15元，主要是本公司根据工资预算计提的尚未发放
的本期工资及奖金。
注释17.应付股利
投资者名称 2003.6.30 欠款原因
国家股股东 19,050,000.00 尚未支付
法人股股东 23,750,000.00 尚未支付
合计 42,800,000.00
注释18.未交税金
税项 2003.6.30 2002.12.31
增值税 (376,619.01) (219,756.43)
营业税 (16,903,281.32) (2,727,214.09)
城建税 (1,089,355.74) (274,533.47)
企业所得税 9,377,682.64 32,484,400.87
房产税 100,000.00 ---
个人所得税 3,447,537.12 139,528.44
合计 (5,444,036.31) 29,402,425.32
根据有关税收征收的规定，房地产销售在收款时申报缴纳营业税金，本公司已按
预收房款申报缴纳了营业税金及附加，但由于预收房款的收入并未实现，根据会计制
度，未计提上述税金。故期末应交营业税和应交城建税为负数。
注释19.其他应交款
项目 2003.6.30 2002.12.31
教育费附加 (432,665.52) (87,701.90)
合计 (432,665.52) (87,701.90)
项目 性质 计缴标准
教育费附加 地方附加费 流转税额的3%
合计
注释20. 预提费用
项目 2003.6.30 2002.12.31 结存原因
水电费 388,146.71 1,253,966.32 隔月支付,预计
预计工程成本支出 --- 20,000,000.00
垃圾清理费 --- 175,000.00 隔月支付,预计
设施维护费 --- 210,612.60 按权责发生制计提
印花税 --- 201,229.80 按权责发生制计提
其他 4,993,394.44 1,363,796.38 按权责发生制计提
利息支出 453,175.00 ---
合计 5,834,716.15 23,204,605.10
预提费用较期初减少了17,369,888.95元，降低了74.86%，主要是支付了预计工程
成本支出。
注释21.长期借款
2003.6.30
借款类型 2002.12.31 原币
抵押借款： 50,000,000.00 ---
中国银行深圳市分行 50,000,000.00 ---
信用借款: 100,000,000.00 RMB300,000,000.00
福建兴业银行深圳分行 50,000,000.00 RMB 50,000,000.00
福建兴业银行深圳分行 50,000,000.00 RMB 50,000,000.00
中国银行深圳分行 --- RMB 200,000,000.00
保证借款： 60,000,000.00
中国银行深圳分行福田支行 60,000,000.00
合计 210,000,000.00
借款类型 人民币 借款期限
抵押借款：
中国银行深圳市分行 --- 2001.09.10-2004.09.10
信用借款: 300,000,000.00
福建兴业银行深圳分行 50,000,000.00 2002.12.30-2005.12.30
福建兴业银行深圳分行 50,000,000.00 2002.12.23-2005.12.23
中国银行深圳分行 200,000,000.00 2002.10.23-2005.10.22
保证借款： ---
中国银行深圳分行福田支行 --- 2002.10.23-2005.10.23
合计 300,000,000.00
借款类型 年利率
抵押借款：
中国银行深圳市分行 5.49%
信用借款:
福建兴业银行深圳分行 5.49%
福建兴业银行深圳分行 5.49%
中国银行深圳分行 5.0508%
保证借款：
中国银行深圳分行福田支行 5.0508%
合计
注释22.递延税款贷项
项目 2003.6.30 2002.12.31 备注
评估增值调账应计所得税 15,807,704.23 16,639,688.66 *
合计 15,807,704.23 16,639,688.66
*本公司与子公司——深圳市金地物业管理有限公司2002年收购深圳市国际网球俱
乐部有限公司全部股权时，深圳市国际网球俱乐部有限公司评估增值11,093.47万元，
并根据评估值调整账面价值，其中：增值额根据税法规定应缴纳所得税16,639,688.6
6元，本公司采取分10年平均摊销的方式结转。
注释23.股本
项目 2002.12.31 本期变动增（减）
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：国家持有股份 76,200,000.00 ---
境内法人持有股份 42,400,000.00 ---
境外法人持有股份 61,400,000.00 ---
尚未流通股份合计 180,000,000.00 ---
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 90,000,000.00 ---
三、股份总数 270,000,000.00 ---
项目 2003.6.30
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：国家持有股份 76,200,000.00
境内法人持有股份 42,400,000.00
境外法人持有股份 61,400,000.00
尚未流通股份合计 180,000,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 90,000,000.00
三、股份总数 270,000,000.00
本公司股本业经中天勤会计师事务所以中天勤验资报字[2001]第B-006号验资报告
验证。
注释24.资本公积
项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30
股本溢价 788,816,003.32 --- --- 788,816,003.32
合计 788,816,003.32 --- --- 788,816,003.32
注释25.盈余公积
项目 2002.12.31 本期增加数
法定盈余公积 104,780,993.68 ---
其中：法定公积金 54,801,115.07 ---
法定公益金 49,973,878.61 ---
任意盈余公积 91,364,540.70 ---
合计 196,145,534.38 ---
项目 本期减少数 2003.6.30
法定盈余公积 --- 104,780,993.68
其中：法定公积金 --- 54,801,115.07
法定公益金 --- 49,973,878.61
任意盈余公积 --- 91,364,540.70
合计 --- 196,145,534.38
注释26.未分配利润
2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30
90,638,418.50 22,921,344.11 --- 113,559,762.61
未分配利润本期增加是本期净利润转入。
注释27.主营业务收入与成本
(1) 按收入类别分类:
2003年1-6月
主营业务项目分类（类别） 营业收入 营业成本
房地产销售 326,161,867.30 200,599,965.46
物业出租 6,000,000.00 3,419,871.43
商业贸易 --- ---
物业管理 40,321,639.38 32,098,682.06
其他 25,302,164.20 3,268,666.75
小计 397,785,670.88 239,387,185.70
公司内各业务之间互相抵销 (20,757,811.72) ---
合计 377,027,859.16 239,387,185.70
2002年1-6月
主营业务项目分类（类别） 营业收入 营业成本
房地产销售 127,147,061.40 73,532,347.13
物业出租 6,102,015.00 3,605,888.84
商业贸易 8,928,801.12 7,911,154.79
物业管理 34,155,793.02 26,076,636.83
其他 5,655,893.05 677,930.51
小计 181,989,563.59 111,803,958.10
公司内各业务之间互相抵销 (3,631,579.81) ---
合计 178,357,983.78 111,803,958.10
(2) 按收入地区分类:
2003年1-6月
主营业务项目分类（地区） 营业收入 营业成本
中国深圳 304,187,260.13 185,866,694.40
中国北京 72,840,599.03 53,520,491.30
小计 377,027,859.16 239,387,185.70
公司内各业务分部互相抵销 --- ---
合计 377,027,859.16 239,387,185.70
2002年1-6月
主营业务项目分类（地区） 营业收入 营业成本
中国深圳 178,357,983.78 111,803,958.10
中国北京 --- ---
小计 178,357,983.78 111,803,958.10
公司内各业务分部互相抵销 --- ---
合计 178,357,983.78 111,803,958.10
上述北京地区销售为子公司——北京金地远景房地产开发有限公司销售“金地格
林小镇一期C、D组团”房产收入。
本公司前五名客户销售收入总额为 13,284,924.00 元，占全部销售收入的比例为
3.52 %。
主营业务收入与成本公司数明细如下：
2003年1-6月
主营业务项目分类 营业收入 营业成本
房地产销售 253,321,268.27 146,034,474.16
物业出租 6,000,000.00 4,464,871.43
小计 259,321,268.27 150,499,345.59
公司内各业务分间互相抵销 --- ---
合计 259,321,268.27 150,499,345.59
2002年1-6月
主营业务项目分类 营业收入 营业成本
房地产销售 127,147,061.40 73,532,347.13
物业出租 6,000,000.00 3,605,888.84
小计 133,147,061.40 77,138,235.97
公司内各业务分间互相抵销 --- ---
合计 133,147,061.40 77,138,235.97
本公司前五名客户销售收入总额为12,638,595.27 元，占全部销售收入的比例为
4.87%。
注释28.主营业务税金及附加
税种 2003年1-6月 2002年1-6月
营业税 16,252,148.89 7,994,836.15
城市维护建设税 376,941.03 82,632.27
教育费附加 201,908.53 56,683.79
文化事业建设费 --- 1,295.29
合计 16,830,998.45 8,135,447.50
注释29.其他业务利润
其他业务类别 2003年1-6月 2002年1-6月
房租收入 --- 348,066.75
代理费、手续费收入 --- 15,593.71
其他 39,170.00 43,328.72
合计 39,170.00 406,989.18
注释30.财务费用
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 3,781,290.92 7,617,260.35
减：利息收入 3,212,274.44 5,963,128.20
汇兑损失 230,518.52 1,997,976.89
减：汇兑收益 29,319.63 25,212.84
其他 182,894.24 173,624.24
合计 953,109.61 3,800,520.44
注释31.投资收益
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
联营或合营公司分配来的利润* 151,680.00 113,760.00
股权投资差额摊销 (7,482,055.53) ---
股权投资清算收益** (31,622.28) ---
合计 (7,361,997.81) 113,760.00
投资收益公司数明细如下：
类别 2003年1-6月
联营或合营公司分配来的利润* 151,680.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 (22,938,296.07)
股权投资差额摊销 (6,682,055.53)
股权投资清算收益** 220,562.74
合计 (29,248,108.86)
类别 2002年1-6月
联营或合营公司分配来的利润* 113,760.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 (3,725,768.06)
股权投资差额摊销 ---
股权投资清算收益** ---
合计 (3,612,008.06)
*联营及合营公司分来利润151,680.00元为现金收益， 系根据本公司及联营公司
其他股东签订的承包经营协议，本公司实际收到的承包款。
**股权投资清算收益为清算注销子公司深圳市金地会所有限公司和深圳市金地麦
肯企业管理顾问有限公司而产生的净损益。
注释32.补贴收入
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
企业发展基金 245,031.00 ---
合计 245,031.00 ---
根据怀柔县财政局怀财（2001）35号《关于对北京金地鸿业房地产开发有限公司
申请企业发展基金的批复》，将视北京金地鸿业房地产开发有限公司的经营情况、项
目开发进度和实际上缴税收情况分期拨付的企业发展基金。
本期收到245,031.00元的企业扶持基金。
注释33.营业外收支
1. 营业外收入
收入项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净收益 152,287.52 65,776.16
其他 38,745.97 26,412.79
合计 191,033.49 92,188.95
2．营业外支出
支出项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净损失 --- 8,069.55
捐赠支出 25,016.00 30,000.00
其他 21,600.00 44,005.38
合计 46,616.00 82,074.93
注释34.其他与经营活动有关的现金
项目 收入 支出
公司往来款 148,522,794.48 140,970,667.06
保证金 7,983,003.76 ---
支付的广告费 --- 13,929,159.59
支付的营业费 --- 13,786,269.07
支付的管理费用 --- 21,323,476.48
合计 156,505,798.24 190,009,572.20
注释35.其他与投资活动有关的现金
项目 收入
本期新增纳入合并范围的子公司期初现金 71,016,644.27
合计 71,016,644.27
附注6.关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联公司
a.
关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本
深圳市福田投资 全民 吴振舟 人民币3亿元
发展公司
关联公司名称 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系
深圳市福田投资 投资兴办实业, 对所 24.15% 本公司之股东
发展公司 属企业资产进行管理
存在控制关系的关联公司除上述公司外，还包括附注4所列子公司。
b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 2002.12.31 本期增加数
深圳市福田投资发展公司 RMB300,000,000.00 ---
关联方名称 本期减少数 2003.6.30
深圳市福田投资发展公司 --- RMB300,000,000.00
c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2002.12.31
关联方名称 金额 百分比
深圳市福田投资发展公司 RMB65,200,000.00 24.15%
本期增（减）数
关联方名称 金额 百分比
深圳市福田投资发展公司 --- ---
2003.6.30
关联方名称 金额 百分比
深圳市福田投资发展公司 RMB65,200,000.00 24.15%
(2)关联公司往来
往来项目 关联公司名称 经济内容
其他应收款 上海南翔花园房地产发展有限公司 往来款
深圳市宝华工业城开发有限公司 往来款
小计
其他应付款 金地广告有限公司 往来款
往来项目 关联公司名称 2003.6.30
其他应收款 上海南翔花园房地产发展有限公司 ---
深圳市宝华工业城开发有限公司 1,306,251.36
小计 1,306,251.36
其他应付款 金地广告有限公司 816,262.74
往来项目 关联公司名称 2002.12.31
其他应收款 上海南翔花园房地产发展有限公司 91,784,727.66
深圳市宝华工业城开发有限公司 ---
小计 91,784,727.66
其他应付款 金地广告有限公司 1,248,186.92
附注7.或有事项
（1）贷款担保
根据房地产经营惯例，本公司及其地产子公司为商品房承购人提供抵押贷款担保
，截止2003年6月30日，累计贷款担保余额约为人民币10.91亿元、港币1.31亿元，其
中阶段性担保余额为人民币6.62亿元、港币1.31亿元，全程担保余额（即担保合同生
效起至借款合同届满后两年内承担连带保证责任）为人民币4.29亿元。由于借款人房
产已抵押给借款银行，根据历年的情况，本公司没有发生由于担保连带责任而发生损
失的情形，因此本公司认为该担保事项将不会对本公司财务状况造成重大影响。
（2）本公司于2001年11月21日与深圳市宝安区龙华镇牛栏前股份公司（简称“牛
栏前股份公司”）及深圳市宝安区龙华镇牛栏前商业贸易公司（简称“牛栏前贸易公
司”）签订了“深圳市宝华工业城开发有限公司股权转让协议”，协议规定：本公司
需为深圳市宝华工业城开发有限公司（简称“宝华公司”）支付征地补偿费等前期开
发费用5,800万元承担不可撤销连带责任担保。详细情况请参见附注8。
（3）除上述或有事项外，本公司不存在其他需披露的或有事项。
附注8.承诺事项
内容 涉及金额
已签订的购买土地及补偿、配套费合同 约12.48亿元
合计 约12.48亿元
（1）本公司于2001年1月15日与北京鸿运置业股份有限公司（甲方）、深圳市福
田投资发展公司签订了“合作开发合同”，合同规定：三方共同在北京成立一家项目
公司（即已成立的“北京金地鸿业房地产开发有限公司”，本公司占60%股权），项目
公司向甲方支付土地转让费和搬迁补偿费约5亿元。截止2003年6月30日，已支付2.56
3亿元，尚未支付的款项约为2.437亿元。
上述付款承诺本公司承担股权投资比例60%的份额部分。承诺付款的款项属于子公
司--北京鸿业房地产开发有限公司开发房地产项目购地支出，属于公司经营支出，约
定支出的资金来源将通过股东追加投资及银行借款的方式解决，将不会对本公司经营
造成重大影响。
（2）本公司之子公司北京金地远景房地产开发有限公司2002年1月与北京经济技
术开发区房屋土地管理局签订了国有土地使用权出让合同，合同规定: 北京金地远景
房地产开发有限公司须支付地价款343,874,300.00元、公共服务配套设施建设费24,5
62,450.00元。具体付款进度如下：
时 间 付款金额
2002年1月31日前 154,193,270.00
2002年12月31日前 100,315,130.00
2003年6月30日前 113,928,350.00
合 计 368,436,750.00
截止2003年6月30日，北京金地远景房地产开发有限公司已支付上述款项353,382
,700.00元，尚需支付15,054,050.00元。承诺付款的款项属于子公司--北京金地远景
房地产开发有限公司开发房地产项目正常经营支出，约定支出的资金来源将通过股东
追加投资及银行借款的方式解决，将不会对本公司经营造成重大影响。
（3）本公司于2001年11月21日与深圳市宝安区龙华镇牛栏前股份公司（简称“牛
栏前股份公司”）及深圳市宝安区龙华镇牛栏前商业贸易公司（简称“牛栏前贸易公
司”）签订了“深圳市宝华工业城开发有限公司股权转让协议”，协议规定：本公司
与本公司的控股子公司——深圳市金地物业管理有限公司分别受让牛栏前股份公司及
牛栏前贸易公司持有的深圳市宝华工业城开发有限公司（简称“宝华公司”）90%及1
0%的股权，转让价以审计确认的宝华公司净资产3200万元为准。另外宝华公司需支付
征地补偿费等前期开发费用计5800万元，本公司承担不可撤销连带责任的担保。
宝华公司已于2002年8月20日办妥工商变更登记手续，成为公司的控股子公司，本
公司对其实际持股比例为99.93%。根据协议，截止2003年6月30日，本公司及宝华公司
已支付4290万元，宝华公司尚需支付的款项为4710万元。
本公司尚未与深圳市国土资源管理局就该地块签订土地使用权的出让合同，本公
司担保应付的土地补偿费将视土地变更的情况支付，该约定支出将不会对公司经营造
成重大影响。
（4）本公司于2002年7月18日与北京经济技术开发区房屋土地管理局（甲方）签
订了“预约用地协议书”，协议书约定：甲方同意将位于北京经济技术开发区凉水河
西岸总面积约1000亩的建设地块给予本公司用于开发建设住宅项目。双方预计将在20
04年7月1日前签订第一期建设用地的《国有土地使用权出让合同》，预计于2005年7月
1日前签订第二期建设用地《国有土地使用权出让合同》，预计将支付约3.3亿元的土
地出让金。 截至2003年6月30日本公司已支付建设用地预约金6000万元，尚需支付2.
7亿元的土地出让金。
另外，本公司与北京博大兴投资有限公司（以下简称“博大兴公司”）于2002年
10月10日签署了上述地块的“土地开发协议书”，作为“预约用地协议书”的附件。
根据“土地开发协议书”约定：由博大兴公司负责完成地块的征地补偿和九通一平工
作，本公司为此预计将支付约7.3亿元的费用。具体数额在签订《国有土地出让合同》
用地面积明确后确定。截至2003年6月30日本公司已支付征地拆迁补偿及土地开发费用
1.7亿元，尚需支付约5.6亿元，预计在2007年底前分六期支付完毕。
（5）本公司于2002年12月23日与上海嘉房置业发展有限公司（简称“嘉房置业”
）签署了“上海市嘉定区西门地区旧区改造一期工程地块合作协议”，协议规定，由
本公司拟设立的子公司出资开发位于嘉定镇西部的目标地块，获得该地块的土地开发
权，由嘉房置业承担目标地块上所有居民和企事业单位的动拆迁和安置补偿工作，并
按时向乙方交付土地，动拆迁和安置补偿费用共计1.49亿元。具体付款进度为：
时 间 付款金额
2002年12月28日前 30,000,000.00
2003年3月31日前 30,000,000.00
2003年9月30日前 30,000,000.00
2003年12月31日前 59,000,000.00
合 计 149,000,000.00
截止2003年6月30日，本公司已支付款项6000万元，尚需支付8900万元。
上述付款承诺的资金由本公司自筹，将不会对本公司经营造成重大影响。
（6）本公司于2003年3月18日与上海浦东发展（集团）有限公司（以下简称“浦
发集团”）签订了《上海市浦东新区浦三路两侧地区五号地块联合开发合作协议》。
根据协议，浦发集团负责目标地块的土地开发工作，并在完成目标地块三通一平后以
地块作价对公司进行增资，项目公司增资至26,649.65万元；本公司负责组建项目公司
的经营管理团队并承担项目公司日常事务的经营和管理，并为保持双方投资比例向浦
发集团支付款项12,078.33万元。
协议还约定，目标地块房产开发费用不足部分由项目公司融资解决，如项目公司
融资需要担保，双方按各自出资的比例，以合法方式承担相应担保份额。
附注9.其他重要事项
1.经本公司2003年7月3日召开的二○○三年第六次临时董事会决议，本公司决定
运用壹亿元人民币自有资金认购鹏华普天系列开放式证券投资基金之普天债券投资基
金。
2.2003年6月27日，本公司股东——深圳控股有限公司(以下简称“深圳控股”)与
金信信托投资股份有限公司(以下简称“金信信托”)、通和投资控股有限公司(以下简
称“通和控股”)分别签署《股份转让协议》。根据协议，深圳控股将所持有的本公司
境外法人股5040万股份分别转让给金信信托3540万股，转让价为17700万元；转让给通
和控股1500万股，转让价为7500万元。该股份转让实施完成后，上述股份的性质将转
变为社会法人股。
上述各方于2003年7月25日又签订了《股份转让协议之补充协议》。根据补充协议
，股份转让各方一致同意股份转让价格调整为每股人民币5.07元。
上述股权转让于2003年7月28日得到深圳市国有资产管理办公室批复，批复文件编
号为深国资办〔2003〕159号。
附注10.净资产收益率和每股收益
净资产收益率
项目 全面摊薄 加权平均
报告期利润：
主营业务利润 8.83% 8.90%
营业利润 2.83% 2.86%
净利润 1.67% 1.69%
扣除非经常性损益后的净利润 2.20% 2.22%
每股收益
项目 全面摊薄 加权平均
报告期利润：
主营业务利润 0.45 0.45
营业利润 0.14 0.14
净利润 0.08 0.08
扣除非经常性损益后的净利润 0.11 0.11
附注11.合并会计报表之批准
2003年半年度的合并会计报表于2003年8月11日经本公司董事会批准通过。
董事 董事
凌克 张华纲
附表1：合并资产减值准备表
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 2,093,047.16 86,011.73
其中：应收账款 22,961.08 86,011.73
其他应收款 2,070,086.08
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 767,666.02
其中：库存商品 134,497.40
原材料 633,168.62
四、长期投资减值准备
五、固定资产减值准备
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 238,958.92 1,940,099.97
其中：应收账款 108,972.81
其他应收款 238,958.92 1,831,127.16
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 134,497.40 633,168.62
其中：库存商品 134,497.40
原材料 633,168.62
四、长期投资减值准备
五、固定资产减值准备
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
附表3：股东权益增减变动表
项 目 本期数 上年数
一、实收资本（股本） RMB RMB
年初余额 270,000,000.00 270,000,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
新增资本（股本）
本年减少数
年末余额 270,000,000.00 270,000,000.00
二、资本公积
年初余额 788,816,003.32 788,816,003.32
本年增加数
其中：资本溢价
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 788,816,003.32 788,816,003.32
三、法定和任意盈余公积
年初余额 146,165,655.77 132,351,053.89
本年增加数 13,814,601.88
其中：从净利润中提取数 13,814,601.88
其中：法定盈余公积 13,814,601.88
任意盈余公积
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 146,165,655.77 146,165,655.77
其中：法定盈余公积 54,801,115.07 54,801,115.07
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 49,979,878.61 36,165,276.73
本年增加数 13,814,601.88
其中：从净利润中提取数 13,814,601.88
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 49,979,878.61 49,979,878.61
五、未分配利润
年初未分配利润 90,638,418.50 47,621,603.46
本年净利润 22,921,344.11 138,146,018.80
本年利润分配 95,129,203.76
年末未分配利润 113,559,762.61 90,638,418.50
附表3.报表项目变动说明
资产负债表项目
项目 变动幅度 期末余额占资产比例
货币资金 -26.27% -5.04%
其他应收款 -72.31% -2.59%
预付账款 80.23% 2.86%
存货 64.65% 28.15%
短期借款 308.70% 17.74%
应付账款 -51.33% -9.46%
预收账款 127.44% 7.03%
应付股利 -36.59% -0.62%
应交税金 -118.52% -0.87%
其他应付款 309.26% 5.71%
预提费用 -74.86% -0.43%
长期借款 42.86% 2.25%
项目 说明
货币资金 支付地价及工程款和支付股权收购款
所致。
其他应收款 上海南翔花园房地产房地产发展有限
公司纳入合并范围
预付账款 预付地价款增加
存货 原有项目的投入及新项目的增加
短期借款 资金需求量大，平衡资本结构
应付账款 支付到期的工程款及地价款的
预收账款 部份预售楼盘未竣工
应付股利 应付未付非流通股份上年股利
应交税金 预收房款增加所致
其他应付款 见附注5之注释15
预提费用 支付预估的工程款
长期借款 增加长期借款，满足长期资金需求
利润表项目
项目 变动幅度 本期累计发生额占利
润总额比例
主营业务收入 111.39% 624.87%
主营业务成本 114.11% 401.29%
主营业务税金及附加 106.88% 27.35%
营业费用 231.07% 86.69%
管理费用 58.48% 48.33%
财务费用 -74.92% -8.96%
投资收益 -6571.52% -23.51%
项目 说明
主营业务收入 可结算项目增加
主营业务成本 结算项目增加
主营业务税金及附加 销售收入增长
营业费用 在售项目增加，广告等营销费用投入
增长
管理费用 公司规模扩大，人员增加等
财务费用 在建项目增加，利润资本化增长
投资收益 股权投资差额摊销
第八节 备查文件
公司半年度报告备查文件目录:
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有董事长、财务总监、财务管理部副总经理签名并盖章的财务报告文本
；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（五）公司章程文本。
金地（集团）股份有限公司
董事长：凌克
2003年8月11日
每日必读
