目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人吕小奎，主管会计工作负责人彭齐放，会计机构负责人（会计主管
人员）杨华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：浙江海越股份有限公司
公司英文名称：ZHEJIANG HAIYUE CO.,LTD
2、公司法定代表人：吕小奎
3、公司董事会秘书：陈海平
联系地址：浙江省诸暨市西施大街59号
电话：05757016161
传真：05757013968
E-mail：haiping@chinahaiyue.com
4、公司注册地址：浙江省诸暨市西施大街59号
公司办公地址：浙江省诸暨市西施大街59号
邮政编码：311800
公司国际互联网网址：www.chinahaiyue.com
公司电子信箱：haiyue@chinahaiyue.com
5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：海越股份
公司A股代码：600387
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年7月26日
公司首次注册登记地点：浙江省诸暨市
公司变更注册登记日期：2004年6月4日
公司法人营业执照注册号：3300001000753
公司税务登记号码：330681146288887
公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20层
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 33,873,497.20
净利润 30,010,376.33
扣除非经常性损益后的净利润 8,091,480.31
主营业务利润 34,044,194.67
其他业务利润 3,380,726.39
营业利润 9,692,971.56
投资收益 8,199,197.52
补贴收入 16,501,242.47
营业外收支净额 -519,914.35
经营活动产生的现金流量净额 47,304,826.62
现金及现金等价物净增加额 117,160,036.63
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 8,330.40
各种形式的政府补贴 22,023,351.47
短期投资收益 -195,520.19
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -27,612.90
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 110,705.29
所得税影响数 -358.05
合计 21,918,896.02
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2003年
主要会计数据 2004年
调整后 调整前
主营业务收入 490,581,836.78 420,039,898.52 420,039,898.52
利润总额 33,873,497.20 36,776,419.50 36,776,419.50
净利润 30,010,376.33 35,947,562.36 35,947,562.36
扣除非经常性
8,091,480.31 35,485,833.39 35,485,833.39
损益的净利润
2003年末
2004年末
调整后 调整前
总资产 1,410,010,485.83 958,931,135.71 958,931,135.71
股东权益 608,716,980.36 283,802,104.15 283,802,104.15
经营活动产生
的现金流量净 47,304,826.62 63,651,427.58 63,651,427.58
额
2003年
主要财务指标 2004年
调整后 调整前
每股收益（全
0.15 0.26 0.26
面摊薄）
最新每股收益 0.15
净资产收益率
（全面摊薄） 4.93 12.67 12.67
（%）
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益 1.33 12.50 12.50
率（全面摊
薄）（%）
每股经营活动
产生的现金流 0.24 0.46 0.46
量净额
每股收益（加
0.16 0.26 0.26
权平均）
扣除非经常性
损益的净利润
0.041 0.26 0.26
的每股收益
（全面摊薄）
扣除非经常性
损益的净利润
0.043 0.26 0.26
的每股收益
（加权平均）
净资产收益率
（加权平均） 5.51 12.87 12.87
（%）
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益 1.49 12.70 12.70
率（加权平
均）（%）
2003年末
2004年末
调整后 调整前
每股净资产 3.07 2.06 2.06
调整后的每股
3.07 2.05 2.05
净资产
本期比 2002年
主要会计数据 上期增
调整后 调整前
减(%)
主营业务收入 16.79 306,446,870.75 306,446,870.75
利润总额 -7.89 43,760,115.83 43,760,115.83
净利润 -16.52 36,763,291.13 36,763,291.13
扣除非经常性
-77.20 35,299,988.37 35,299,988.37
损益的净利润
本期比 2002年末
上期增
调整后 调整前
减(%)
总资产 47.04 979,292,036.75 979,292,036.75
股东权益 114.49 261,424,541.79 261,424,541.79
经营活动产生
的现金流量净 -25.68 88,535,338.83 88,535,338.83
额
本期比 2002年
主要财务指标 上期增
调整后 调整前
减(%)
每股收益（全
-42.31 0.27 0.27
面摊薄）
最新每股收益
净资产收益率
（全面摊薄） -7.74 14.06 14.06
（%）
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益 -11.17 13.50 13.50
率（全面摊
薄）（%）
每股经营活动
产生的现金流 -47.83 0.64 0.64
量净额
每股收益（加
-38.46 0.27 0.27
权平均）
扣除非经常性
损益的净利润
-84.23 0.26 0.26
的每股收益
（全面摊薄）
扣除非经常性
损益的净利润
-83.46 0.26 0.26
的每股收益
（加权平均）
净资产收益率
（加权平均） -7.36 15.13 15.13
（%）
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益 -11.21 14.52 14.52
率（加权平
均）（%）
本期比 2002年末
主要财务指标 上期增
调整后 调整前
减(%)
每股净资产 49.03 1.89 1.89
调整后的每股
49.76 1.89 1.89
净资产
1、主营业务收入比上年同期增长16.79％，原因主要为油气销售增加；
2、净利润比上年同期下降16.52％，原因为03省道诸暨段受杭金衢高速公路车辆分
流及国家整
治超限超载影响，公路征费收入下降。
3、扣除非经常性损益后的净利润比上年同期下降77.20％，原因为本期收到诸暨市
财政贴息1,970万元，相应冲减财务费用，该收入记入非经常性损益。
4、总资产比上年同期增长47.04％，原因为a.本期公司上市募集资金到位，增加股
本及资本积29,490.50万元；b.本期投资项目较多，银行贷款规模扩大。
5、股东权益比上年同期增长114.49％，原因同上。
6、经营活动产生的现金净额下降25.68％，原因主要为公路征费收入下降。
7、每股收益比上年同期下降42.31％，原因主要为本期股本数增加及净利润下降。
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.59 6.25
营业利润 1.59 1.78
净利润 4.93 5.51
扣除非经常性损益后的净利润 1.33 1.49
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.17 0.18
营业利润 0.05 0.05
净利润 0.15 0.16
扣除非经常性损益后的净利润 0.04 0.04
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初
138,000,000.00 3,888,203.45 30,236,582.88
数
本期
60,000,000.00 234,904,499.88 3,034,667.37
增加
本期
减少
期末
198,000,000.00 238,792,703.33 33,271,250.25
数
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初
20,895,967.71 90,781,350.11 283,802,104.15
数
本期
2,276,000.53 30,010,376.33 330,225,544.11
增加
本期
5,310,667.90 5,310,667.90
减少
期末
23,171,968.24 115,481,058.54 608,716,980.36
数
1、经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】4号文核准，并经上海证券交易
所同意，公司于2004年2月2日由主承销商华夏证券股份有限公司通过上海证券交易所系
统，采用向二级市场投资者定价配售方式，发行人民币普通股（A）股票60,000,000股
，每股发行价5.20元，募集资金312,000,000.00元，扣除发行费用17,095,500.12元，
公司本次募集资金净额为294,904,499.88元，计入股本60,000,000.00元，计入资本公
积234,904,499.88元。
2、根据2005年3月25日公司四届董事会十三次会议通过的《关于2004年度利润分配
预案》的决议，按2004年度实现的净利润提取10％法定盈余公积，7.5％法定公益金。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 70,280,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 70,280,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 42,720,000
3、内部职工股 25,000,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 138,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减（＋，－）
配股 送股
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减（＋，－）
公积金
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60,000,000 60,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 70,280,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 70,280,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 42,720,000
3、内部职工股 25,000,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 138,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 60,000,000
三、股份总数 198,000,000
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
A股 2004-02-02 5.20 60,000,000
获准上市 交易终止
种类 上市日期
交易数量 日期
A股 2004-02-18 60,000,000
(2)公司股份总数及结构的变动情况
经中国证监会证监发行字（2004）4号文核准，公司于2004年2月2日通过上海证券
交易系统向社会公开发行6000万股A股，2004年2月18日，公司新发行的6000万股A股在
上海证券交易所挂牌上市。本次新股发行完成后，公司总股本由13800万股增加至1980
0万股。
发行前后的股本结构为：
一、发行前：总股本13800万股。其中发起人股7028万股，占总股本的50.93%；募
集法人股：4272万股，占总股本的30.96%；内部职工股2500万股，占总股本的18.11%。
二、发行后：总股本为19800万股。其中发起人股7028万股，占总股本的35.49%；
募集法人股：4272万股，占总股本的21.58%；内部职工股2500万股，占总股本的12.63
%；社会公众股6000万股，占总股本的30.30%。
(3)现存的内部职工股情况
单位:股币种:人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元)
1993-08-31 1.00
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行数量
1993-08-31 25,000,000
公司于1993年定向募集设立时，发行内部职工股2500万股，该部分内部职工股经规
范、整顿、清理，已符合证监会的要求，并全部托管于中国证券登记结算公司上海分公
司。按规定，其中2104.05万股经公司申请，交易所批准，可于公司上市满三年后上市
流通。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为30,179户其中非流通股股东2,885户，流通A股股东27,294
户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
年末持股情
股东名称(全称) 年度内增减 比例(%)
况
海口海越经济开发有限公司 50,280,000 25.40
浙江省经协集团有限公司 11,650,000 5.90
浙江农资集团有限公司 5,000,000 2.53
浙江新大集团有限公司 5,000,000 2.53
方正证券有限责任公司 2,000,000 1.01
诸暨市经济建设发展总公司 1,750,000 0.88
诸暨市经济开发总公司 1,600,000 0.80
诸暨市巨力物资贸易有限公
1,050,000 0.53
司
杭州萧山凯蒂化工有限公司 1,000,000 0.51
诸暨市丰球商务有限公司 1,000,000 0.51
股份类别股 股东性质
份类别（已 质押或冻结 （国有股东
股东名称(全称)
流通或未流 情况 或外资股
通） 东）
海口海越经济开发有限公司 未流通 未知 国有股东
浙江省经协集团有限公司 未流通 未知 国有股东
浙江农资集团有限公司 未流通 未知 法人股东
浙江新大集团有限公司 未流通 未知 法人股东
方正证券有限责任公司 未流通 未知 法人股东
诸暨市经济建设发展总公司 未流通 未知 法人股东
诸暨市经济开发总公司 未流通 未知 法人股东
诸暨市巨力物资贸易有限公
未流通 未知 法人股东
司
杭州萧山凯蒂化工有限公司 未流通 未知 法人股东
诸暨市丰球商务有限公司 未流通 未知 法人股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明:
前十名股东中浙江省经协集团有限公司持有海口海越经济开发有限公司48.45%的股
权。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：海口海越经济开发有限公司
法人代表：刘振辉
注册资本：15,000,000元人民币
成立日期：1990年7月25日
主要经营业务或管理活动：该公司主营业务为从事进出口贸易、房地产投资及开发
，以及各类商品的销售
海口海越经济开发有限公司的实际控制人为诸暨市国有资产管理局，诸暨市财政局
持有海口海越经济开发有限公司51.55%股份。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■表格■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
杨俭 540,842
杨建波 367,550
上海龙宇投资有限公司 300,000
刘新华 200,000
张朝晖 200,000
宁波龙港实业有限公司 180,000
赵欣 179,200
吴桂霞 177,450
张夏生 166,400
樊伟锡 165,190
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
杨俭 A股
杨建波 A股
上海龙宇投资有限公司 A股
刘新华 A股
张朝晖 A股
宁波龙港实业有限公司 A股
赵欣 A股
吴桂霞 A股
张夏生 A股
樊伟锡 A股
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年
姓名 职务
别 龄
吕小奎 董事长 男 54
刘振辉 副董事长 男 41
副董事
姚汉军 长、副总 男 53
经理
董事、总
袁承鹏 男 48
经理
董事、副
杨晓星 男 47
总经理
董事、财
彭齐放 女 49
务总监
钱松申 董事 男 53
张中木 董事 男 39
孙优贤 独立董事 男 66
胡一平 独立董事 男 70
钱吉寿 独立董事 男 66
何力民 独立董事 女 62
张浒平 独立董事 男 49
监事会主
姜益民 男 49
席
监事会副
尹小娟 女 42
主席
俞美霞 监事 女 43
吴志标 监事 男 42
蒋先定 监事 男 44
赵泉鑫 副总经理 男 54
杨冠群 总经济师 男 44
楼文浪 副总经理 男 40
董秘、总
陈海平 男 44
经理助理
总工程
方少萍 师、基建 女 42
部经理
任期起始日 任期终止日
姓名
期 期
吕小奎 2003-06-30 2006-06-30
刘振辉 2003-06-30 2006-06-30
姚汉军 2003-06-30 2006-06-30
袁承鹏 2003-06-30 2006-06-30
杨晓星 2003-06-30 2006-06-30
彭齐放 2003-06-30 2006-06-30
钱松申 2003-06-30 2006-06-30
张中木 2003-06-30 2006-06-30
孙优贤 2003-06-30 2006-06-30
胡一平 2003-06-30 2006-06-30
钱吉寿 2003-06-30 2006-06-30
何力民 2003-06-30 2006-06-30
张浒平 2003-06-30 2006-06-30
姜益民 2003-06-30 2006-06-30
尹小娟 2003-06-30 2006-06-30
俞美霞 2003-06-30 2006-06-30
吴志标 2003-06-30 2006-06-30
蒋先定 2003-06-30 2006-06-30
赵泉鑫 2003-06-30 2006-06-30
杨冠群 2003-06-30 2006-06-30
楼文浪 2003-06-30 2006-06-30
陈海平 2003-06-30 2006-06-30
方少萍 2004-09-23 2006-06-30
年初持股 年末持股
姓名
数 数
吕小奎 50,000 50,000
刘振辉 10,000 10,000
姚汉军 52,500 52,500
袁承鹏 50,000 50,000
杨晓星 50,000 50,000
彭齐放 50,000 50,000
钱松申 0 0
张中木 5,000 5,000
孙优贤 0 0
胡一平 0 0
钱吉寿 0 0
何力民 0 0
张浒平 16,000 16,000
姜益民 0 0
尹小娟 10,000 10,000
俞美霞 4,000 4,000
吴志标 50,000 50,000
蒋先定 35,000 35,000
赵泉鑫 50,000 50,000
杨冠群 50,000 50,000
楼文浪 10,000 10,000
陈海平 18,500 18,500
方少萍 20,000 20,000
股份增减数 变动原因
姓名
吕小奎 0
刘振辉 0
姚汉军 0
袁承鹏 0
杨晓星 0
彭齐放 0
钱松申 0
张中木 0
孙优贤 0
胡一平 0
钱吉寿 0
何力民 0
张浒平 0
姜益民 0
尹小娟 0
俞美霞 0
吴志标 0
蒋先定 0
赵泉鑫 0
杨冠群 0
楼文浪 0
陈海平 0
方少萍 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)吕小奎，任海口海越董事长兼总经理、诸暨中油海越油品经销有限公司董事长
、诸暨市杭金公路管理有限公司董事长、嘉善海越交通建设有限公司董事职务。曾任诸
暨市标准件厂副厂长、市二轻供销公司副经理、市协作办主任。
(2)刘振辉，现任浙江海越副董事长；兼任浙江经协集团有限公司总经理。曾任浙
江省经济协作公司进口部经理、总经理助理、副总经理。
(3)姚汉军，现任浙江海越副董事长、副总经理；兼任嘉善海越董事长。曾任海口
海越副总经理。
(4)袁承鹏，现任浙江海越董事、总经理；兼任浙江耀江文化广场投资开发有限公
司副董事长。曾任诸暨市政府协作办综合科科长、海口海越副总经理、浙江海越副董事
长。
(5)杨晓星，现任浙江海越董事、副总经理；兼任诸暨中油海越油品经销有限公司
董事。曾任诸暨茶厂副经理；诸暨市石油化工公司经理。
(6)彭齐放，现任浙江海越董事、总会计师；兼任嘉善海越董事、诸暨市杭金公路
管理有限公司董事；曾任诸暨市政府协作办会计。
(7)钱松申，现任浙江海越董事；兼任浙江农资集团有限公司副总经理兼董事、浙
江金牛股份有限公司董事长、浙江农资集团宁波贸易有限公司董事长、浙江农资集团金
牛贸易有限公司董事长、浙江农资集团金富贸易有限公司董事长。
(8)张中木，现任浙江海越董事；兼任浙江经协集团有限公司副总经理；曾任浙江
省经济协作公司财务部副经理、经理。
(9)孙优贤，现任浙江海越独立董事；兼任浙江大学控制系现代控制工程研究所所
长；浙江浙大中自集成控制股份有限公司副董事长；浙江浙大中控信息技术有限公司董
事长；浙江科技学院名誉院长；浙江科技学院求是应用技术学院院长；浙江国信求是科
教实业有限公司董事长；浙江省自动化学会理事长。曾任浙江大学化工系过程控制教研
室主任；德国斯图加特大学化工系访问副教授；浙江大学工业控制技术国家重点实验室
主任；浙江大学工业控制技术研究所所长；浙江大学控制系系主任。
(10)胡一平，现任浙江海越独立董事；兼任浙江省证券与上市公司研究会会长、浙
江东方集团股份有限公司独立董事；曾任浙江省体改委副主任、浙江省体改研究会副会
长。
(11)钱吉寿，现任浙江海越独立董事；兼任浙江《茶博览》杂志主编；曾任浙江日
报副总编辑，浙江省第七、八届政协委员，浙江省政协社会法制委员会副主任。
(12)何力民，现任浙江海越独立董事；曾任浙江省经济协作办财务处副处长、浙江
省正大会计师事务所会计师。
(13)张浒平，现任浙江海越独立董事；兼任重庆海宇置业（集团）有限公司副总经
理。曾任工商银行诸暨市支行计划科长，浙江海越监事、董事、副董事长。
(14)姜益民，现任浙江海越监事会主席；兼任浙江新大集团有限公司董事长及总经
理、浙江桐庐富春江织造有限公司、浙江畜产三丰有限公司、浙江新大三川贸易有限公
司、浙江畜产三信服饰有限公司、浙江省土副工业品有限公司董事长；曾任浙江省畜产
进出口公司财务部副经理、经理、总经理助理、副总经理、总经理。
(15)尹小娟，现任浙江海越监事会副主席；兼任浙江经协集团有限公司总经理助理
、财务部经理。
(16)俞美霞，现任浙江海越监事；兼任中国工商银行诸暨支行副行长。
(17)吴志标，现任浙江海越监事。
(18)蒋先定，现任浙江海越监事；兼任嘉善海越交通建设有限公司副总经理。
(19)赵泉鑫，现任浙江海越副总经理；兼任诸暨市杭金公司管理有限公司董事、嘉
善海越交通建设有限公司董事；曾任诸暨市储运公司经理兼书记、供销总社工业科长、
市土特产公司书记、市政府办公室经济科科长。
(20)杨冠群，现任浙江海越总经济师；曾任诸暨政府协作办综合科副科长，海口海
越经济开发有限公司业务经理。
(21)楼文浪，现任浙江海越副总经理。曾任浙江海越进出口部经理。
(22)陈海平，现任浙江海越董事会秘书、总经理助理、证券部经理；兼任海口海越
经济开发有限公司监事。曾任浙江海越证券部副经理。
(23)方少萍，现任浙江海越总工程师、基建部经理。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
海口海越经济开发有
吕小奎 副董事长、总经理
限公司
浙江经协集团有限公
刘振辉 董事长、总经理
司
浙江经协集团有限公
张中木 副总经理
司
浙江省农资集团有限
钱松申 董事、副总经理
公司
浙江新大集团有限公
姜益民 董事长、总经理
司
浙江经协集团有限公
尹小娟 财务总监
司
海口海越经济开发有
陈海平 监事
限公司
姓名 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬
津贴
吕小奎 2001-12-19 至今 是
刘振辉 2003-10-16 至今 是
张中木 2003-10-16 至今 是
钱松申 1996-09-01 至今 是
姜益民 1980-10-01 至今 是
尹小娟 2003-10-16 至今 是
否
陈海平 2004-12-19 至今
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
浙江大学控制系现代
孙优贤 控制工程研究所所 所长
长；
浙大中自集成控制股
副董事长
份有限公司
浙江浙大中控信息技
董事长
术有限公司
浙江科技学院 名誉院长
浙江科技学院求是应
院长
用技术学院
浙江国信求是科教实
董事长
业有限公司
浙江省自动化学会 理事长
浙江东方集团股份有
胡一平 独立董事
限公司
浙江省证券与上市公
会长
司研究会
重庆海宇置业集团有
张浒平 副总经理
限公司
钱吉寿 浙江“茶博览”杂志 主编
中国工商银行浙江省
俞美霞 副行长
分行诸暨市支行
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
孙优贤 2003-12 至今 否
2004-09 至今 否
2004-07 至今 否
2003-5 至今 否
1999-12 至今 否
2002-12 至今 否
1,995 至今 否
胡一平 2003-04 至今 是
2002-06 至今 是
张浒平 2003-01-01 至今 是
钱吉寿 2,004 至今 是
俞美霞 2002-11 至今 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高管人员报酬仍按照上市前公
司制定的工资标准执行。该工资标准是参照当地工资标准确定的。公司目前已开始制定
工资改革方案，拟实行年薪制，经董事会批准后执行。
2、报酬情况
单位:元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 626,200
金额最高的前三名董事的报酬总额 186,000
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 162,000
独立董事的津贴 100,000
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
是否在股东单位或其
他关联单位领取报酬
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
津贴
吕小奎、刘振辉、钱松申、张中木、俞美霞、姜益民、
是
尹小娟
4、报酬区间
报酬数额区间 人数
5万元以上 6
3－5万元 6
3万元以下 5
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
聘任陈海平为总经理助理、方少萍为总工程师。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为363人，需承担费用的离退休职工为7人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
技术人员 46
销售业务人员 52
管理人员 43
财务人员 16
其他人员 206
合计 363
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学本科及以上 24
大专 49
中专 42
高中及以下 248
合计 363
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格遵守《公司法》、《证券法》及相关法律法规的规定，认真落实中国证监
会、上海证券交易所等监管机构关于公司治理的各项规定和要求，并结合公司发展的实
际情况，制定了《浙江海越股份有限公司董事会专门委员会工作细则》、《浙江海越股
份有限公司独立董事工作制度》、《浙江海越股份有限公司信息披露管理制度》、《浙
江海越股份有限公司投资者关系管理制度》、《浙江海越股份有限公司治理纲要》及《
浙江海越股份有限公司章程》等一系列制度规范，进一步增强和完善了公司治理架构。
公司治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。
1、股东与股东大会。本年度公司严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见
》的规定和本公司《股东大会议事规则》要求召开股东大会，确保所有股东、特别是中
小股东享有平等地位，所有股东均能够依法充分行使权利。
2、控股股东与上市公司。本公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没
有采取超越股东大会的其他任何方式直接或间接地干预公司决策和经营的行为。也无利
用其特殊地位谋取额外利益的情况发生。公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、
财务上分开，具有完整的业务和自主经营能力。
3、董事与董事会。公司现任董事会由13名董事组成，全部董事经合法程序选举产
生。公司13名董事中5名为独立董事，占董事会成员的三分之一以上。公司董事会下设
投资发展、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，董事会及专门委员会按照公司章
程和议事规则召开会议，作出决议。
4、监事与监事会。公司现任监事会由5名监事组成，其中2名为职工代表，3名为股
东代表，全体监事均经合法程序产生。监事会向全体股东负责，依法独立行使公司监督
权。在具体工作中以财务监督为核心，通过列席董事会，审阅财务资料等方式，对公司
董事、经理及其他高管人员的尽职情况进行监督，维护公司和股东的合法权益。
5、信息披露与投资者关系。本公司按照证监会和交易所的要求，制定了完善的信
息披露和投资者关系管理制度，有明确的信息披露和投资者关系管理责任人和管理机构
。本年度公司按要求及时、真实、完整、准确地披露了公司的重要信息，确保所有股东
有平等、充分的知情权，履行了法定信息披露义务。公司通过电话、网站、电子信箱、
传真等方式加强与股东的联系与沟通。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
孙优贤 8 7
胡一平 8 8
钱吉寿 8 8
何力民 8 8
张浒平 8 7
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
孙优贤 1 0
胡一平 0 0
钱吉寿 0 0
何力民 0 0
张浒平 1 0
本年度独立董事按要求积极参加报告期内的董事会和股东大会，并从专业角度对公
司经营管理和重大决策提出了很多建设性意见，发挥了独立董事的应有作用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对本年度董事会议案和其他事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：本公司成立后，在油品经销业务方面，形成了储、供、销一体的经
营模式，独立开展业务；在公路投资及经营业务方面，与股东单位之间不存在竞争或关
联关系。同时，公司取得了与生产经营密切相关的特许经营权证，确保公司能够独立的
开展各项业务。
2)、人员方面：公司的董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程
中的规定程序选举产生；公司的人事、工资及社会保障等实行单独管理，与股东单位严
格分离；公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不存在控股
公司或实际控制人单位兼任除董事、监事外职务的情况。
3)、资产方面：油品仓储、运输、销售系统和配套设施，以及土地、房产等资产全
部已过户至公司名下，产权关系明确，从而形成了公司独立完整的资产结构。公司对其
所属资产拥有完全的控制支配权。
4)、机构方面：公司建立了与经营、管理、发展相适应的、独立的组织结构。股东
大会、董事会、监事会和经理层成为公司法人治理结构的核心框架。在董事会下，公司
又分设了提名委员会、投资发展委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，负责各项相
关工作。在经营管理上，公司各部门职责明晰，相互配合，保证公司的顺利运行。
5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立
财务核算体系。同时，公司根据有关规定，制定了规范、独立的财务规章制度，并对分
公司、子公司实施严格统一的财务监督管理制度。公司在银行开设了独立的银行帐户，
并依法独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
本年度董事会通过了公司“绩效考核办法”，公司按照年度经营投资计划，落实任
务目标，明确责任义务，公司根据该办法，考核绩效，兑现奖罚。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司董事会于2004年4月24日在中国证券报、上海证券报刊登了关于召开2003年度
股东大会公告，2004年5月26日，在浙江诸暨召开了浙江海越股份有限公司2003年度股
东大会。
股东大会通过的决议及披露情况：
（1）审议通过“2003年度董事会工作报告”；
（2）审议通过“2003年度监事会工作报告”；
（3）审议通过“2003年度财务工作报告”；
（4）审议通过“2003年度利润分配方案的议案”；
（5）审议通过“关于修改公司章程的议案”；
（6）审议通过“关于公司治理纲要的议案”；
（7）审议通过“关于调整对董事会授权事项的议案”；
（8）审议通过“关于续聘浙江天健会计师事务所为2004年度财务审计机构的议案
”。
公司年度股东大会决议公告已于2004年5月27日刊登在中国证券报、上海证券报上
。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司董事会于2004年9月24日，在上海证券报、中国证券报刊登了关于召开2004年
第一次临时股东大会的通知。2004年10月27日，在浙江诸暨召开了2004年第一次临时股
东大会。
股东大会通过的决议及披露情况：
（1）通过了“关于终止31省道绍兴段收购项目的议案”。
（2）通过了“关于投资杭州西湖文化广场浙江环球中心项目的议案”。
公司临时股东大会决议公告已于2004年10月28日刊登在中国证券报、上海证券报上
。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年度公司收费公路业务因杭金衢高速公路开通对03省道形成的分流影响进一步
扩大，以及国家治理公路超限超载等因素，公路收费收入继续出现较大的降幅，同比下
降幅度达到9.6%。受此影响，本年度主营业务利润与上年同期相比，减少972.86万元，
减少22.23%；石油经营业务针对油品供应紧张的经营形势，公司抓住有利时机，积极组
织资源，扩大销售，2004年石油业务销售收入实现较大增幅，与上年同期相比，增幅达
到26.27%。2004年公司在巩固和发展主业的基础上，积极实施多元化发展战略，投资项
目取得重大进展，为公司发展增添了后劲。
2004年公司实现净利润3,001.04万元，与上年同期3594.76万元，相比减少593.72
万元，减少16.52%。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司的主营业务是交通、水利、电力及其他基础设施的投资开发、经营；石油及制
品的销售，液化气销售（凭许可证经营）；经营进出口业务（详见外经贸部批文）。
(2)主营业务分行业情况表
单位
:元 币种:人民币
占主营业务收入
分行业 主营业务收入
比例(%)
油类 279,298,103.26 56.93
气类 89,078,667.27 18.16
公路征费 59,226,685.02 12.07
其他 62,978,381.23 12.84
其中:关联交易 32,729,477.20 6.67
合计 490,581,836.78 /
内部抵消 /
合计 490,581,836.78
占主营业务利润
分行业 主营业务利润
比例(%)
油类 14,750,399.73 43.32
气类 4,929,331.22 14.48
公路征费 10,471,445.33 30.76
其他 3,893,018.39 11.44
其中:关联交易 332,744.90 0.98
合计 34,044,194.67 /
内部抵消 /
合计 34,044,194.67
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额32,729,
477.20元。
(3)主营业务分地区情况表
单位
:元 币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
国内地区 427,603,455.55 87.16
国外地区 62,978,381.23 12.84
其中:关联交易 32,729,477.20 6.67
合计 490,581,836.78 /
内部抵消 /
合计 490,581,836.78
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
国内地区 30,151,176.28 88.56
国外地区 3,893,018.39 11.44
其中:关联交易 332,744.90 0.98
合计 34,044,194.67 /
内部抵消 /
合计 34,044,194.67
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位
:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入
油类 279,298,103.26
气类 89,078,667.27
公路征费 59,226,685.02
其他 62,978,381.23
分行业或分产品 主营业务成本 毛利率(%)
油类 264,364,331.25 5.35
气类 84,055,400.97 5.64
公路征费 45,468,158.67 23.23
其他 59,085,362.84 6.18
(5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
由于受杭金衢高速公路车辆分流及国家整治超限超载影响，03省道诸暨段公路征费
收入下降，盈利能力与上年相比，有较大幅度下降。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万
元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
诸暨市杭金公路管
公路收费 公路收费
理有限公司
嘉善海越交通建设
公路交通建设 公路收费
有限公司
宿迁市万厦房地产
房地产开发 房地产开发
开发有限公司
滨州天勤置业有限 房地产开发、二
租赁
公司 手房买卖
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
诸暨市杭金公路管
200.00 379.24 -10.26
理有限公司
嘉善海越交通建设
3,000.00 39,838.84 375.82
有限公司
宿迁市万厦房地产
2,000.00 1,975.04 -24.96
开发有限公司
滨州天勤置业有限
300.00 503.44 -3.87
公司
(2)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:万
元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
浙江杭金衢高速公路 杭金衢高速公路收
公路收费
有限公司 费、管理
占上市公
参股公司贡
司净利润
公司名称 净利润 献的投资收
的比重
益
(%)
浙江杭金衢高速公路
18,719 445.50 14.84
有限公司
3、主要供应商、客户情况
单位
:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 331,735,908.80
前五名销售客户销售金额合计 50,800,446.81
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 81.41
前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 10.36
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，公司在经营中遇到的主要困难：一是2004年杭金衢高速公路对公司03省
道通行车辆形成分流的影响呈继续扩大的趋势；二是2004年开始的治理公路超限超载导
致03省道通行车辆下降,也减少了当年的通行费收入。上述两项不利因素对2004年经济
效益产生较大的负面影响。
针对以上问题和困难，公司在2004年采取了以下措施：
为遏制03省道收费收益持续下滑的趋势，公司向政府提出了调整收费方式的方案，
要求在杭金衢高速公路诸暨出口搭车收费，经过努力，这一方案取得了省政府的支持。
2004年4月30日浙江省人民政府办公厅浙政办函[2004]29号《浙江省人民政府办公厅关
于“四自”项目03省道萧山东复线收取车辆通行费等事宜的复函》，批准对03省道诸暨
段收费方式进行调整。收费方式调整后，03省道收费下滑趋势有所减缓。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为35,039.94万元人民币，比上年增加35,039.94万元人民币。
1、募集资金使用情况
公司于2004年年通过首次发行募集资金294,904,499.88元人民币，已累计使用294
,904,499.88元人民币，其中本年度已使用294,904,499.88元人民币
2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
是否
承诺项目名称 拟投入金额 变更 实际投入金额
项目
投资平黎一级公
193,733,800.00 否 193,733,800.00
路嘉善段
投资杭金衢高速
80,600,000.00 否 112,680,328.34
公路
收购31省道85
223,550,000.00 是
％收费经营权
合计 497,883,800.00 / 306,414,128.34
承诺项目名称 预计收益 实际收益
投资平黎一级公
7,713,954.00 18,021,669.24
路嘉善段
投资杭金衢高速
7,874,620.00 尚未分配
公路
收购31省道85
％收费经营权
合计
是否 是否
符合 符合
承诺项目名称
计划 预计
进度 收益
投资平黎一级公
是 是
路嘉善段
投资杭金衢高速
是 否
公路
收购31省道85
否 否
％收费经营权
合计 / /
3、资金变更项目情况
1)、收购31省道85％收费经营权
公司变更原计划投资项目收购31省道85％收费经营权，终止收购。
4、非募集资金项目情况
1)、03省道诸暨段10％收费经营权及诸暨市杭金公路管理有限公司10％股权
公司出资3,813.75万元人民币投资该项目，已完成收购，相关权证已办妥，2004年
实现净利润77.57万元。
2)、投资西湖文化广场环球中心
公司出资15,480.00万元投资该项目，现处于施工阶段。截止2004年12月31日尚未
产生效益。
3)、投资长春房地产项目
公司出资2,300.00万元投资该项目，现处于设计阶段。截止2004年12月31日，尚未
产生效益。
4)、投资宿迁市万厦房地产开发有限公司
公司出资1,800.00万元投资宿迁市万厦房地产开发有限公司，该公司投资的房地产
项目尚未开发，截止2004年12月31日，尚未产生效益。
5)、投资滨州天勤置业有限公司
公司出资270.00万元投资滨州天勤置业有限公司，2004年尚未产生效益。
6)、油气库迁建
公司出资108.16万元投资该项目。因浙赣铁路线诸暨段取直工程的需要，公司在原
铁路线上的油气库应相应搬迁到铁路新线附近。本公司新的油气库迁建、扩建工程总用
地面积119.32亩，预计总投资额1.48亿元。截至2004年12月31日，迁建工程已在实施之
中，根据浙江省重点建设领导小组办公室浙重建办[2005]03号文的规定，截至审计报告
日，公司已收到还建油气库资金2,000万元。扩建工程方案尚在设计之中，尚未产生效
益。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位
:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 1,410,010,485.83 958,931,135.71
主营业务利润 34,044,194.67 43,772,839.45
净利润 30,010,376.33 35,947,562.36
现金及现金等价物净增加
117,160,036.63 -1,734,166.65
额
股东权益 608,716,980.36 283,802,104.15
增减幅度
项目名称 增减额
（％）
总资产 451,079,350.12 47.04
主营业务利润 -9,728,644.78 -22.23
净利润 -5,937,186.03 -16.52
现金及现金等价物净增加
118,894,203.28 100.00
额
股东权益 324,914,876.21 114.49
(1)总资产变化的主要原因是公司上市后股本金、资本公积增加以及因投资项目增
加相应贷款增加所致。
(2)主营业务利润变化的主要原因是受杭金衢高速公路车辆分流及国家整治超限超
载影响，03省道诸暨段公路征费收入下降。
(3)净利润变化的主要原因是主营业务利润下降所致。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是2004年公司上市募集资金到位及
贷款规模增大所致。
(5)股东权益变化的主要原因是2004年公司上市增加股本金、资本公积及2004年产
生净利润所致。
（五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
本公司主要从事公路基础设施的投资开发和经营管理，目前得到地方政府的重点扶
持。经诸暨市财政局同意，公司本期收到诸暨市财政局拨付的财政贴息1970万元，占公
司当期合并报表口径利润总额的58.16%。由于财政贴息占公司利润的比重较大，且今后
能否继续取得政府财政贴息以及财政贴息数额波动，有可能对公司的经营业绩产生重要
影响。
根据嘉善县人民政府善政函[2005]1号《关于确认浙江海越股份有限公司投资平黎
一级公路（嘉善段）补贴事项的函》，2004年度经确认的补贴金额为1,620.59万元，占
公司当期合并报表口径利润总额的47.84%。因该补贴金额占公司利润总额比重较大，如
政府今后取消补贴或减少补贴金额，会直接影响到公司的经营业绩。
根据2004年11月11日交通部和国家发展和改革委员会交公路发[2004] 622号《印发
关于降低车辆通行费收费标准的意见的通知》和浙江省人民政府办公厅浙政办函[2004
]85号《浙江省人民政府办公厅关于调整收费公路收费标准的复函》文的规定，自2005
年1月1日起，对第4类货车(载重15吨及15吨以下,10吨以上)和第5类货车(载重15吨以上
)收费标准有所下降。对公路主业形成新的负面影响。
杭金衢高速公路与公司目前经营的核心公路资产03省道诸暨段基本平行，2002年1
2月28日杭金衢高速公路建成通车，造成03省道部分车辆分流，2004年这一影响呈继续
扩大趋势，对公司的车辆通行费收入产生较大的负面影响，这影响将长期存在。2005年
03省道萧山段收费站附近将新增村级公路岔道，有可能导致通行车辆绕道逃费，影响收
费收入。
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、2004年1月10日，以通讯方式召开了第四届董事会第四次会议，审议通过了：
“关于本次公开发行股票前利润归属的议案”。决议内容如下：
如公司能在2004年完成股票公开发行计划，则2003年度年产生的利润及以往年度的
滚存利润由新老股东共享。如公司股票未能在2004年度完成，则2003年度所产生的利润
及以往年度的滚存利润归属由下次股东大会另行决定；。
2)、2004年4月23日，召开了第四届董事会第五次会议，审议通过了如下决议：
（1）“2003年度总经理工作报告”；
（2）“2003年度财务工作报告”；
（3）“2003年度董事会工作报告”；
（4）“2003年度利润分配方案的议案”；
（5）“公司2004年一季度报告”；
（6）“修改公司章程议案”；
（7）“修改公司治理纲要议案”；
（8）“独立董事工作制度”；
（9）“董事会专门委员会工作细则”；
（10）“投资者关系管理制度”；
（11）“信息披露管理制度”；
（12）“调整对董事会授权事项的议案”；
（13）“调整对董事长授权的议案”；
（14）“续聘浙江天健会计师事务所为2004年度审计机构的议案”；
（15）“授权总经理向银行申请授信额度的议案”；
（16）“将总会计师职务更名为财务总监的议案”；
（17）“关于聘任陈海平任总经理助理的议案”；
（18）“2004年绩效考核办法”；
（19）“收购杭金衢高速公路出资权的议案”；
（20）“收购03省道诸暨段10%收费经营权的议案”；
（21）“召开2003年度股东大会的议案”。
3)、2004年6月15日，以通讯方式召开了第四届董事会第六次会议，审议通过了”
关于以03省道诸暨段资产抵押贷款的议案”，决议内容如下：
为了解决公司资金周转问题，同意公司以03省道诸暨段（十二都至郑家坞）收费权
作为向中国工商银行诸暨市支行贷款4000万元的担保质押物，贷款期限一年。
4)、2004年7月28日，召开了第四届董事会第七次会议，会议审议通过了如下决议
：
（1）“关于收购浙江耀江文化广场投资开发有限公司30%的股权及增加其注册资本
的议案”。决议内容如下：
同意公司出资300万元收购浙江耀江房地产开发有限公司持有的浙江耀江文化广场
投资开发有限公司30%的股权；同意在完成收购后，各股东按持股比例对浙江耀江文化
广场投资开发有限公司增加注册资本至10000万元，按照持股比例，公司向浙江耀江文
化广场投资开发有限公司增资2700万元。
（2）“关于终止实施31省道绍兴段收购项目的议案”。决议内容如下：
同意终止第九次股东大会确定的作为募集资金项目的31省道绍兴段85%收费经营权
收购项目。
（3）会议审议通过了“关于与海亮集团有限公司签订互保协议的议案”。决议内
容如下：
同意公司与海亮集团有限公司签订互保总金额不超过10000万元人民币，担保方式
为等额连带责任互保，担保期限为一年的《互保协议书》。。
5)、2004年8月26日，以通讯方式召开了第四届董事会第八次会议，会议审议通过
了如下决议：
（1）“关于2004年度中期利润分配的议案”。决议内容如下：2004年半年度不进
行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（2）“2004年度半年度报告及其摘要”。。
6)、2004年9月23日，召开了第四届董事会第九次会议，会议审议通过了以下决议
：
（1）“关于投资杭州西湖文化广场浙江环球中心项目的议案”。
同意公司参与杭州西湖文化广场浙江环球中心项目的投资建设。本项目公司应投资
额为3.9亿元,本公司按30%的比例承担的投资义务,预计投资额为15000万元,资金来源以
公司自筹或向银行融资解决.
（2）“关于在杭州市滨江高新技术开发区受让20.2亩土地用于公司研发和商务用
房的议案”。
同意公司以每亩191.45万元的价格受让杭州市滨江高新技术开发区57号地块20.2亩
土地，用于公司研发中心和商贸用房建设用地。
（3）“关于与浙江浙大海纳科技股份有限公司签订互保协议的议案”。
同意公司与浙江浙大海纳科技股份有限公司签订担保总金额不超过3500万元人民币
，担保方式为等额连带责任互保，担保期限为一年的《互保协议书》。
（4）审议通过了“关于减少与海亮集团有限公司的互保金额及与浙江海亮股份有
限公司签署互保协议的议案”。
同意公司撤销与海亮集团有限公司签订的担保总金额不超过10000万元人民币的《
互保协议书》，重新签订担保总金额不超过4000万元人民币，担保方式为等额连带责任
互保，担保期限为一年的《互保协议书》。同意公司与浙江海亮股份有限公司签订担保
合计总金额不超过6000万元人民币，担保方式为等额连带责任互保，担保期限为一年的
《互保协议书》。
（5）审议通过了“关于设立总工程师职务的议案”。
同意设立总工程师职务，聘任方少萍为总工程师。
（6）审议通过了“关于召开2004年度临时股东大会的议案”。
决定于2004年10月27日召开2004年度第一次临时股东大会。
7)、2004年10月23日，以通讯方式召开了第四届董事会第十次会议，审议通过了“
浙江海越股份有限公司2004年第三季度报告”。
8)、2004年12月29日，以通讯方式召开了第四届董事会第十一次会议，会议一致通
过如下决议：
（1）通过了“关于投资参股长春耀江房地产开发有限公司的议案”。
同意公司出资1500万元参与长春耀江房地产开发有限公司增资扩股，并通过该公司
参与投资开发长春市房地产项目。
（2）通过了“关于组建杭州海越置业有限公司的议案”。
同意公司与浙江菲达环保股份有限公司、诸暨越阳投资有限公司、浙江雷奇服装有
限公司共同组建项目公司—杭州海越置业有限公司并以该公司为主体共同开发本公司通
过公开招标方式取得的杭州市滨江区杭政储出[2004]57号地块，建设海越大厦。
（3）通过了“关于与浙江耀江实业集团有限公司签订互保协议的议案”。
同意公司与浙江耀江实业集团有限公司签订担保总金额不超过10000万元，担保方
式为等额连带责任互保，担保期限为一年的《互保协议书》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
1、董事会对2003年度股东大会决议的执行情况如下：
关于2003年度利润分配决议的执行情况。 根据浙江天健会计师事务所的审计
，2003年度公司实现利润3677.64万元，净利润3594.75万元。提取法定盈余公积金357
.50万元，提取法定公益金268.12万元，加上年初未分配利润6109.00万元，2003年度可
供股东分配的利润为9078.14万元。决定本年度利润暂不分配,也不进行资本公积金转增
股本。
2、董事会对2004年度第一次临时股东大会决议的执行情况。
（1）“关于终止31省道绍兴段收购项目的决议”。公司已在决议通过后，通知绍
兴市交通局及相关单位，取得了上述单位的谅解。
（2）“关于投资杭州西湖文化广场浙江环球中心项目的决议”。公司已按决议要
求实施。
（七）利润分配或资本公积金转增预案
公司第四届董事会第十三会议通过“关于2004年度利润分配方案的议案”：根据浙
江天健会计师事务所的审计，2004年度公司实现利润3,387.35万元，净利润3,001.04万
元。提取法定盈余公积金303.47万元，提取法定公益金227.60万元，加上年初未分配利
润9,078.14万元，2004年度可供股东分配的利润为11,548.11万元。
决定以2004年末总股本19800万股为基数，每10股派发现金1元（含税），共计派发
现金1980万元，剩余9,568.11万元滚存至以后年度分配。本年度不送股，也不进行资本
公积金转增股本。
（八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于浙江海越股份有限公司2004年度
关联方占用资金情况的专项审计说明
浙天会[2005]第96号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对浙江海越股份有限公司2004年度控股股东及其他关联方占用资金
情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江海越股份有限公司的责任，
我们的责任是对浙江海越股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的
审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合浙江海
越股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号
)的要求，现将我们在审计过程中注意到的2004年度浙江海越股份有限公司控股股东及
其他关联方占用浙江海越股份有限公司资金情况以附表的形式作出说明。
附表：2004年度浙江海越股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郑启
华
中国 杭州 中国注册会计师 沈维华
报告日期：2005年3月25日
关联方资金占用及偿还情况
单位:万元 币种:人民币
与上市公司 本年增加
资金占用方 期初数
关系 数
海口海越经济开发有
控股股东 2,030.00
限公司
嘉善海越交通建设有
控股子公司 19,307.62
限公司
诸暨市杭金公路管理
控股子公司 -6.77 289.75
有限公司
滨州天勤置业有限公
控股子公司 160.99
司
宿迁市万厦房地产开
控股子公司 706.96
发有限公司
诸暨市海越东海联营
联营公司 -1.44 3,855.64
越都加油站
深圳海越经济发展公 母公司的控
630.80
司 股子公司
浙江耀江文化广场投
联营公司 12,490.00
资开发有限公司
长春市耀江房地产开
联营公司 804.07
发有限公司
本年减少
资金占用方 期末数
数
海口海越经济开发有
2,030.00
限公司
嘉善海越交通建设有
921.00 18,386.62
限公司
诸暨市杭金公路管理
220.87 62.11
有限公司
滨州天勤置业有限公
160.99
司
宿迁市万厦房地产开
706.96
发有限公司
诸暨市海越东海联营
3,827.15 27.05
越都加油站
深圳海越经济发展公
630.80
司
浙江耀江文化广场投
12,490.00
资开发有限公司
长春市耀江房地产开
804.07
发有限公司
占用 占用 偿还
资金占用方
方式 原因 方式
海口海越经济开发有 资金 现金
拆借
限公司 周转 偿还
嘉善海越交通建设有 资金 现金
拆借
限公司 周转 偿还
诸暨市杭金公路管理 资金 现金
代垫
有限公司 周转 偿还
滨州天勤置业有限公 资金 现金
代垫
司 周转 偿还
宿迁市万厦房地产开 资金 现金
代垫
发有限公司 周转 偿还
诸暨市海越东海联营 资金 现金
代垫
越都加油站 周转 偿还
深圳海越经济发展公 资金 现金
拆借
司 周转 偿还
浙江耀江文化广场投 资金
拆借
资开发有限公司 周转
长春市耀江房地产开 资金
拆借
发有限公司 周转
（九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
经我们审慎查验，截止2004年12月31日，公司共发生对外担保8300万元。上述担保
是公司为解决生产流动资金和项目投资资金而发生的互保行为。公司董事会严格遵守公
司章程的有关规定，严格控制对外担保风险，并按规定程序对对外担保进行审批。至今
，公司没有为控股股东、本公司持有50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提
供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。
独立董事：孙优贤、胡一平、何力民、钱吉寿、张浒平
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2004年4月23日召开第四届监事会第三次会议：
（1）、审议“2003年度监事会工作报告”；
（2）、审议“2003年度财务工作报告”。
2、2004年8月26日召开第四届监事会第四次会议：
（1）、审议“关于2004年度中期利润分配的议案”；
（2）、审议“2004年度半年度报告及其摘要”。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会认为：公司在2004年度能依法规范运作，公司董事会全体成员及其他高级管
理人员，忠于职守、勤勉敬业。在执行公司职务时，能遵守《公司法》等国家各项法律
、法规和《公司章程》的规定，维护股东的利益和公司的合法权益。年度内，未发现公
司董事、经理及其它高级管理人员有违反法律、法规、《公司章程》的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认为，公司严格执行了财经法规和财务制度，公司财务管理制度健全，执行
是有效的。监事会还对2004年度财务报告进行了核查，认为公司的财务报表是真实合法
的。浙江天健会计师事务所对2004年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见
的审计报告，监事会认为，该报告客观、公正地反映了本公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
2004年度公司首次公开发行股票共募集资金净额为29490.45万元。
经监事会核查，上述募集资金使用完全符合公司招股说明书中的承诺。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
监事会认为：报告期内，公司收购资产程序合法，交易公平，没有损害公司和股东
利益。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会认为，报告期内公司公司发生的关联交易属正常业务往来，关联交易定价以
市场价格为依据，体现了关联交易定价的公允性，符合有关规定，未损害中小股东的利
益。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1)、2004年4月23日，本公司其他浙江海越股份有限公司向公司其他诸暨市长途汽
车运输公司购买03省道十二都至郑家坞段10％收费经营权及诸暨市杭金公路管理有限公
司10％股权，该资产的帐面价值为4,062.50万元人民币，实际购买金额为3,813.75万元
人民币，该事项已于2004年4月26日刊登在中国证券报/上海证券报上。
2)、2004年4月23日，本公司其他浙江海越股份有限公司向公司其他诸暨市长途汽
车有限公司购买浙江杭金衢高速公路有限公司2.5％股权(7525万元出资额)，该资产的
帐面价值为7,525.00万元人民币，实际购买金额为11,586.25万元人民币，该事项已于
2004年4月26日刊登在中国证券报/上海证券报上。
杭金衢高速公路原拟投入金额8,060万元，实际投入金额11,268.03万元，系因公司
募集资金到位时间不能满足该项目资金投入进度的要求，根据诸暨市人民政府文件诸政
[2002]48号和诸暨市人民政府办公室文件诸政办发[2002]110号，该8,060万元出资权由
诸暨市长途运输有限公司先行出资7,525万元，本公司出资535万元（募集资金运用额度
内的535万元）投入杭金衢高速公路项目。根据公司与诸暨市长途汽车运输有限公司签
订的《出资权转让意向书》约定，在公司首次公开发行股票后双方正式签订《出资权转
让协议》，由公司受让诸暨市长途汽车运输有限公司对杭金衢高速公路的出资7,525万
元，受让价格在出资权本金、银行同期贷款利息及补偿费的基础上协商确定。募集资金
到位后，经与诸暨市长途汽车运输有限公司共同协商，公司第四届董事会第五次会议决
议批准，公司以11,586.25万元的价格收购该公司对杭金衢高速公路的7,525万元出资权
，其中8,060万元使用募集资金，不足部分资金向银行申请贷款解决。根据2004年5月1
2日浙江杭金衢高速公路有限公司第四次股东大会“关于2003年度利润分配方案的决议
”，按可供股东分配利润总额的80%向全体股东分配现金股利。本公司实际收到现金股
利763.72万元，其中确认投资收益445.50万元，冲减受让浙江杭金衢高速公路有限公司
股权投资成本318.22万元。因此，受让浙江杭金衢高速公路有限公司股权的实际价格为
11,268.03万元。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
关联方 关联交易内容
诸暨中油海越
油品经销有限 成品油
公司
关联方 关联交易定价原则
成本价上浮10-30元/吨，在供方进货成本与市场
诸暨中油海越
油品经销有限 价格相差超过80元/时，结算价格可适当高于30元/
公司
吨，但不得超过市场价格。
关联方 关联交易金额
诸暨中油海越
油品经销有限 105,750,055.49
公司
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则
诸暨市海越东
海联营越都加 成品油 成本价上浮40元/吨
油站
关联方 关联交易金额
诸暨市海越东
海联营越都加 32,729,477.20
油站
国内成品油供应商仅中国石油化工集团公司、中国石油天然气集团公司两家，中国
石油化工集团公司下属镇海炼油化工股份有限公司供应本公司的油品仅能满足本公司与
之联营的加油站的销售，因此，本公司向中国石油天然气集团公司下属的诸暨中油海越
油品经销有限公司采购成品油是必要的。在成品油市场未开放的情况下，向诸暨中油海
越油品经销有限公司采购成品油仍将持续。
本公司下属加油站与镇海炼油化工股份有限公司联营，成品油由该公司供应。诸暨
市越都加油站的油品资源纳入镇海炼油化工股份有限公司的统一供油计划，由本公司与
之结算，结算依据为成本价加中转配送费40元/吨。在现有结算方式下，向诸暨市海越
东海联营越都加油站销售油品是必要的，并将持续。
3、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
关联方 关联关系
诸暨中油海越油品经销
联营公司
有限公司
诸暨市海越东海联营越
联营公司
都加油站
嘉善海越交通建设有限
控股子公司
公司
诸暨市杭金公路管理 控股子公司
滨州天勤置业有限公司 控股子公司
宿迁市万厦房地产开发
控股子公司
有限公司
母公司的全
深圳海越经济发展公司
资子公司
海口海越经济开发有限
控股股东
公司
浙江耀江文化广场投资
联营公司
开发有限公司
长春市耀江房地产开发
联营公司
有限公司
合计 /
向关联方提供资金
收取的资
关联方
发生额 余额 金占用费
的金额
诸暨中油海越油品经销
有限公司
诸暨市海越东海联营越
3,855.64 27.05
都加油站
嘉善海越交通建设有限
18,386.62
公司
诸暨市杭金公路管理 289.75 62.11
滨州天勤置业有限公司 160.99 160.99
宿迁市万厦房地产开发
706.96
有限公司
深圳海越经济发展公司 630.80
海口海越经济开发有限
2,030.00
公司
浙江耀江文化广场投资
12,490.00 12,490.00 197.10
开发有限公司
长春市耀江房地产开发
804.07 804.07 4.07
有限公司
合计 20,968.21 31,930.84 /
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
诸暨中油海越油品经销
128,305.56 1,477.00
有限公司
诸暨市海越东海联营越
都加油站
嘉善海越交通建设有限
公司
诸暨市杭金公路管理
滨州天勤置业有限公司
宿迁市万厦房地产开发
有限公司
深圳海越经济发展公司
海口海越经济开发有限
公司
浙江耀江文化广场投资
开发有限公司
长春市耀江房地产开发
有限公司
合计 128,305.56 1,477.00
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额2,660.80万元人民币，
上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0.00万元人民币。
关联债权债务形成原因：
1、诸暨中油海越油品经销有限公司、诸暨海越东海联营越都加油站的关联债权债
务系购销关系形成。
2、对嘉善海越交通建设有限公司、诸暨市杭金公路管理有限公司、滨州天勤置业
有限公司、宿迁市万厦房地产开发有限公司的债权因投资总额超过注册资金形成。
3、对浙江耀江文化广场投资开发有限公司、长春市耀江房地产开发有限公司的债
权因长期债权形成。
4、对海口海越经济开发有限公司、深圳经济发展公司的债权因垫付资金形成。
关联债权债务清偿情况：
1、诸暨中油海越油品经销有限公司、诸暨海越东海联营越都加油站的关联债权债
务系已清偿。
2、对嘉善海越交通建设有限公司、诸暨市杭金公路管理有限公司、滨州天勤置业
有限公司、宿迁市万厦房地产开发有限公司的债权随投资额的回笼逐步收回。
3、对浙江耀江文化广场投资开发有限公司、长春市耀江房地产开发有限公司的债
权随债权投资协议的到期收回。
4、对海口海越经济开发有限公司、深圳经济发展公司的债权因垫付资金已收回。
与关联债权债务有关的承诺：本公司及海口海越经济开发有限公司、深圳经济发展
公司承诺不再发生债权债务往来。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
1)、本公司将海越国贸中心第一层部分房产租赁给诸暨市茂源典当行，该资产涉及
的金额为404,673.11元人民币，租赁的期限为2004年1月1日至2005年12月31日，租金为
52,000.00元人民币，租金的确定依据是市场价格。
2)、本公司将海越国贸中心第一十二层部分房产租赁给诸暨市杭金公路管理公司，
该资产涉及的金额为41,245.53元人民币，租赁的期限为2004年1月1日至2005年12月31
日，租金为5,300.00元人民币，租金的确定依据是市场价格。
3)、本公司将海越国贸中心第一十二层部分房产租赁给诸暨交通发展有限公司，该
资产涉及的金额为249,029.60元人民币，租赁的期限为2004年1月1日至2005年12月31日
，租金为32,000.00元人民币，租金的确定依据是市场价格。
4)、本公司将海越国贸中心第十层部分房产租赁给诸暨中油海越油品经销有限公司
，该资产涉及的金额为856,039.25元人民币，租赁的期限为2004年1月1日至2005年12月
31日，租金为110,000.00元人民币，租金的确定依据是市场价格。
5)、本公司将海越国贸中心第十一层部分房产租赁给浙江雷奇服装有限公司，该资
产涉及的金额为770,435.39元人民币，租赁的期限为2004年1月1日至2005年12月31日，
租金为99,00.00元人民币，租金的确定依据是市场价格。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
海亮集团有 连带责
2004-11-15 2,800.00
限公司 任担保
浙江海亮股 连带责
2004-09-06 2,000.00
份有限公司 任担保
浙江浙大海
连带责
纳科技股份 2004-09-27 3,500.00
任担保
有限公司
担保是否已 是否为关联
担保对象 担保期限
经履行完毕 方担保
海亮集团有 2004-11-15～2005-
否 否
限公司 05-15
浙江海亮股 2004-09-06～2005-
否 否
份有限公司 09-06
浙江浙大海
2004-09-27～2005-
纳科技股份 否 否
04-27
有限公司
报告期内担保发生额合计 8,300.00
报告期末担保余额合计 8,300.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 8,300.00
担保总额占公司净资产的比例 13.64
公司违规担保情况
担保总额是否超过净资产的50％ 否
1)、2004年11月15日，本公司为海亮集团有限公司提供担保，担保金额为2,800.0
0,担保期限为2004年11月15日至2005年5月15日，该事项已于2004年12月29日刊登在中
国证券报/上海证券报上。
2)、2004年9月6日，本公司为浙江海亮股份有限公司提供担保，担保金额为2,000
.00,担保期限为2004年9月6日至2005年9月6日，该事项已于2004年9月25日刊登在中国
证券报/上海证券报上。
3)、2004年9月27日，本公司为浙江浙大海纳科技股份有限公司提供担保，担保金
额为3,500.00,担保期限为2004年9月27日至2005年4月27日，该事项已于2004年9月30
日刊登在中国证券报/上海证券报上。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
1、根据本公司2004年1月10日第四届董事会第四次会议决议承诺：如公司能在200
4年完成股票公开发行计划，则2003年度年产生的利润及以往年度的滚存利润由新老股
东共享。如公司股票未能在2004年度完成，则2003年度所产生的利润及以往年度的滚存
利润归属由下次股东大会另行决定。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]4号文核准，公司于2004年2月2日通
过上海证券交易所系统，发行人民币普通股(A股)股票6000万股，并于2004年2月18日挂
牌交易，完成了股票公开发行计划。
根据本公司第四届董事会第十三次会议“关于2004年度利润分配的决议”，本次利
润分配由全体新老股东共享，公司未向发行前的老股东单独分派红利。
2、持有公司5%以上股份的第二大股东浙江经协集团有限公司于2001年向本公司作
出避免同业竞争的承诺，今后业务发展与股份公司发生或可能发生同业竞争时，将把该
公司所持有的发生或可能发生同业竞争的业务或股权进行转让，以使不可能对本公司构
成业务上的同业竞争；除对本公司的投资外，该公司及其控股子公司将不投资或自营从
事与本公司形成同业竞争的经营业务。
上述承诺在本公司股票获中国证监会核准发行时已经生效，有关事项公司已在《招
股说明书》中进行披露。浙江经协集团有限公司已将其持有50%股权的与本公司构成或
同业竞争关系的浙江省经港石油化工联合公司的股权进行转让，转让后浙江经协集团有
限公司尚持有浙江省经港石油化工联合公司10%的股权，股权转让的工商注册变更登记
手续已办理完毕，该公司履行了有关避免同业竞争的承诺。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
浙天会审[2005]第559号
浙江海越股份有限公司全体股东：
我们审计了贵公司2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2004年度的利
润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2004年度现金流量表和合并现金流量表
。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础
上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司
中国注册会计师：郑启华
中国注册会计师：沈维华
中国 杭州
2005年3月25日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注
母公
合
司
并
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据
应收股利 3
应收利息 4
应收账款 5
其他应收款 6
预付账款 7
应收补贴款 8
存货 9
待摊费用 10
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 11
长期债权投资 12
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 13
减：累计折旧 14
固定资产净值 15
减：固定资产减值准备 16
固定资产净额
工程物资
在建工程 17
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 18
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 19
应付票据 20
应付账款 21
预收账款 22
应付工资 23
应付福利费
应付股利 24
应交税金 25
其他应交款 26
其他应付款 27
预提费用 28
预计负债
一年内到期的长期负债 29
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 30
应付债券
长期应付款 31
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 32
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 33
盈余公积 34
其中：法定公益金 34
未分配利润 35
拟分配现金股利 35
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权
益）总计
项目 合并
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 24,912,196.55 162,072,233.18
短期投资 2,717,032.00 5,324,370.00
应收票据
应收股利 36,000.00
应收利息 40,734.25
应收账款 2,690,069.82 11,003,058.17
其他应收款 2,661,269.68 5,461,352.35
预付账款 4,853,871.36 7,608,605.77
应收补贴款 7,453,203.45 1,945,906.24
存货 8,567,264.28 26,681,274.39
待摊费用 72,928.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 53,927,835.14 220,173,534.35
长期投资：
长期股权投资 117,615,229.32 277,266,655.69
长期债权投资 132,900,000.00
长期投资合计 117,615,229.32 410,166,655.69
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 924,594,015.85 952,957,594.98
减：累计折旧 137,731,832.25 173,052,837.06
固定资产净值 786,862,183.60 779,904,757.92
减：固定资产减值准备 2,783,007.09 1,362,381.26
固定资产净额 784,079,176.51 778,542,376.66
工程物资
在建工程 3,165,481.09 1,081,630.36
固定资产清理
固定资产合计 787,244,657.60 779,624,007.02
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 143,413.65 46,288.77
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 958,931,135.71 1,410,010,485.83
流动负债：
短期借款 171,800,000.00 430,000,000.00
应付票据 20,786,241.61 14,777,000.00
应付账款 29,755,065.97 5,006,646.35
预收账款 2,133,507.75 2,599,923.32
应付工资 6,430,873.10 5,965,521.20
应付福利费 1,512,899.99 1,405,510.99
应付股利 13,959,672.50 2,930,533.47
应交税金 700,358.04 3,904,533.47
其他应交款 83,784.26 163,840.33
其他应付款 184,870,733.53 185,580,416.87
预提费用 259,566.79 550,351.75
预计负债
一年内到期的长期负债 65,120,000 21,155,904.00
其他流动负债
流动负债合计 497,412,703.54 674,040,415.78
长期负债：
长期借款 154,196,841.20 99,839,439.00
应付债券
长期应付款 8,518,597.09 8,518,597.09
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 162,715,438.29 108,358,036.09
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 660,128,141.83 782,398,451.87
少数股东权益 15,000,889.73 18,895,053.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 138,000,000.00 198,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 138,000,000.00 198,000,000.00
资本公积 3,888,203.45 238,792,703.33
盈余公积 51,132,550.59 56,443,218.49
其中：法定公益金 20,895,967.71 23,171,968.24
未分配利润 90,781,350.11 115,481,058.54
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 283,802,104.15 608,716,980.36
负债和所有者权益（或股东权
958,931,135.71 1,410,010,485.83
益）总计
项目 母公司
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 21,665,416.19 156,279,919.30
短期投资 2,717,032.00 5,324,370.00
应收票据
应收股利 36,000.00
应收利息 40,734.25
应收账款 2,690,069.82 11,003,058.17
其他应收款 185,923,968.01 177,022,181.54
预付账款 3,653,871.36 7,608,605.77
应收补贴款 7,453,203.45 1,945,906.24
存货 8,567,264.28 9,428,706.27
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 232,670,825.11 368,689,481.54
长期投资：
长期股权投资 134,405,730.84 316,436,775.05
长期债权投资 132,900,000.00
长期投资合计 134,405,730.84 449,336,775.05
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 471,571,072.57 512,167,258.90
减：累计折旧 109,433,431.28 130,131,908.10
固定资产净值 362,137,641.29 382,672,969.54
减：固定资产减值准备 2,783,007.09 1,362,381.26
固定资产净额 359,354,634.20 380,672,969.54
工程物资
在建工程 3,165,481.09 1,081,630.36
固定资产清理
固定资产合计 362,520,115.29 381,754,599.90
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 143,413.65 46,288.77
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 729,740,084.89 1,199,827,145.26
流动负债：
短期借款 171,800,000.00 430,000,000.00
应付票据 20,786,241.61 14,777,000.00
应付账款 5,089,817.97 3,572,573.00
预收账款 2,133,507.75 2,436,751.82
应付工资 6,430,873.10 5,965,521.20
应付福利费 790,234.08 964,747.18
应付股利 13,959,672.50 2,930,767.50
应交税金 192,135.97 2,153,595.76
其他应交款 60,306.83 132,543.88
其他应付款 6,257,378.99 7,433,268.50
预提费用 259,566.79 550,351.75
预计负债
一年内到期的长期负债 65,120,000.00 21,155,904.00
其他流动负债
流动负债合计 292,879,735.59 492,073,024.59
长期负债：
长期借款 154,196,841.20 99,839,439.00
应付债券
长期应付款 8,518,597.09 8,518,597.09
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 162,715,438.29 108,358,036.09
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 455,595,173.88 600,431,060.68
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 138,000,000.00 198,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 138,000,000 198,000,000.00
资本公积 3,888,203.45 238,792,703.33
盈余公积 51,132,550.59 56,443,218.49
其中：法定公益金 20,895,967.71 23,171,968.24
未分配利润 90,781,350.11 106,160,162.76
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 283,802,104.15 599,396,084.58
负债和所有者权益（或股东权
958,931,135.71 1,199,827,145.26
益）总计
公司法定代表人:吕小奎 主管会计工作负责人:彭齐放
会计机构负责人:杨华
利润及利润分配表
2004年
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目 合 母公
并 司
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 1
主营业务税金及附加 2
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
3
以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用 4
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
5
“-”号填列）
补贴收入 6
营业外收入 7
减：营业外支出 8
四、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数 上期数
一、主营业务收入 490,581,836.78 420,039,898.52
减：主营业务成本 452,973,253.73 372,393,167.86
主营业务税金及附加 3,564,388.38 3,873,891.21
二、主营业务利润（亏损
34,044,194.67 43,772,839.45
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
3,380,726.39 4,713,556.26
以“-”号填列）
减:营业费用 17,648,911.89 14,241,623.19
管理费用 9,618,022.36 8,629,519.47
财务费用 465,015.25 11,806,440.90
三、营业利润（亏损以
9,692,971.56 13,808,812.15
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
8,199,197.52 4,387,894.09
“-”号填列）
补贴收入 16,501,242.47 19,489,701.00
营业外收入 10,717.50 320,017.82
减：营业外支出 530,631.85 1,230,005.56
四、利润总额（亏损总额
33,873,497.20 36,776,419.50
以“-”号填列）
减：所得税 2,077,402.07 220,921.23
减：少数股东损益 1,785,718.80 607,935.91
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
30,010,376.33 35,947,562.36
”号填列）
加：年初未分配利润 90,781,350.11 61,090,010.06
其他转入
六、可供分配的利润 120,791,726.44 97,037,572.42
减：提取法定盈余公积 3,034,667.37 3,574,984.18
提取法定公益金 2,276,000.53 2,681,238.13
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 115,481,058.54 90,781,350.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
115,481,058.54 90,781,350.11
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上期数
一、主营业务收入 459,001,838.78 389,830,905.52
减：主营业务成本 432,200,652.68 349,866,544.53
主营业务税金及附加 1,843,278.47 2,227,501.08
二、主营业务利润（亏损
24,957,907.63 37,736,859.91
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
3,283,051.05 4,515,937.85
以“-”号填列）
减:营业费用 15,004,582.19 11,751,996.57
管理费用 8,071,645.29 6,559,218.98
财务费用 523,618.75 11,853,566.03
三、营业利润（亏损以
4,641,112.45 12,088,016.18
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
9,687,260.43 5,071,883.04
“-”号填列）
补贴收入 16,501,242.47 19,489,701.00
营业外收入 9,632.50 290,017.82
减：营业外支出 492,574.16 1,189,776.27
四、利润总额（亏损总额
30,346,673.69 35,749,841.77
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
30,346,673.69 35,749,841.77
”号填列）
加：年初未分配利润 81,124,156.97 51,630,379.28
其他转入
六、可供分配的利润 111,470,830.66 87,380,379.28
减：提取法定盈余公积 3,034,667.37 3,574,984.18
提取法定公益金 2,276,000.53 2,681,238.13
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 106,160,162.76 81,124,156.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
106,160,162.76 81,124,156.97
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:吕小奎 主管会计工作负责人:彭齐放
会计机构负责人:杨华
现金流量表
2004年
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 2
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 3
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 4
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
35
浙江海越股份有限公司2004年年度报告
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 5
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 6
其中：子公司依法减资支付
给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 541,422,838.37
收到的税费返还 13,016,307.43
收到的其他与经营活动有关的现金 71,503,738.37
现金流入小计 625,942,884.17
购买商品、接受劳务支付的现金 506,035,507.85
支付给职工以及为职工支付的现金 9,678,471.94
支付的各项税费 6,776,808.98
支付的其他与经营活动有关的现金 56,147,268.78
现金流出小计 578,638,057.55
经营活动产生的现金流量净额 47,304,826.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,585,644.26
其中：出售子公司收到的现金 6,558,332.92
取得投资收益所收到的现金 25,750.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 12,169,727.18
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的
50,828,768.51
现金
投资所支付的现金 299,260,184.23
支付的其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
现金流出小计 370,088,952.74
投资活动产生的现金流量净额 -357,919,225.56
三、筹资活动产生的现金流量：
浙江海越股份有限公司2004年年度报告
吸收投资所收到的现金 303,847,999.88
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金 564,640,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 868,487,999.88
偿还债务所支付的现金 404,761,498.20
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,723,366.11
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 5,228,700.00
其中：子公司依法减资支付
给少数股东的现金
现金流出小计 440,713,564.31
筹资活动产生的现金流量净额 427,774,435.57
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 117,160,036.63
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 30,010,376.33
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,785,718.80
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -320,362.50
固定资产折旧 36,685,954.14
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 97,124.88
待摊费用减少（减：增加） 72,928.00
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失
1,412,295.43
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 20,485,246.07
投资损失（减：收益） -8,894,333.94
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -18,114,010.11
经营性应收项目的减少(减：增加) 7,224,235.53
经营性应付项目的增加(减：减少) -23,140,346.01
其他
经营活动产生的现金流量净额 47,304,826.62
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 142,072,233.18
减：现金的期初余额 24,912,196.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 117,160,036.63
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 509,679,668.87
收到的税费返还 13,016,307.43
收到的其他与经营活动有关的现金 77,030,387.55
现金流入小计 599,726,363.85
购买商品、接受劳务支付的现金 486,606,008.29
支付给职工以及为职工支付的现金 7,267,176.89
支付的各项税费 4,183,430.11
支付的其他与经营活动有关的现金 38,236,615.60
现金流出小计 536,293,230.89
经营活动产生的现金流量净额 63,433,132.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,585,644.26
其中：出售子公司收到的现金 6,558,332.92
取得投资收益所收到的现金 25,750.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 12,169,727.18
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的
46,502,608.37
现金
投资所支付的现金 319,960,184.23
支付的其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
现金流出小计 386,462,792.60
投资活动产生的现金流量净额 -374,293,065.42
三、筹资活动产生的现金流量：
浙江海越股份有限公司2004年年度报告
吸收投资所收到的现金 301,547,999.88
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金 2,300,000.00
借款所收到的现金 564,640,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 866,187,999.88
偿还债务所支付的现金 404,761,498.20
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,723,366.11
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 5,228,700.00
其中：子公司依法减资支付
给少数股东的现金
现金流出小计 440,713,564.31
筹资活动产生的现金流量净额 425,474,435.57
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 114,614,503.11
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 30,346,673.69
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -995,860.56
固定资产折旧 22,063,666.01
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 97,124.88
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失
1,412,295.43
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 20,485,246.07
投资损失（减：收益） -10,382,396.85
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -861,441.99
经营性应收项目的减少(减：增加) 4,715,283.09
经营性应付项目的增加(减：减少) -3,447,456.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 63,433,132.96
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 136,279,919.30
减：现金的期初余额 21,665,416.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 114,614,503.11
公司法定代表人:吕小奎 主管会计工作负责人:彭齐放
会计机构负责人:杨华
合并资产减值表
2004年
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 1,617,696.08 516,775.89
其中：应收账款 171,427.85 407,680.48
其他应收款 1,446,268.23 109,095.41
短期投资跌价准备合计 144,448.00 727,935.44
其中：股票投资 144,448.00 727,935.44
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 2,783,007.09
其中：房屋、建筑物 1,102,034.54
机器设备 1,680,972.55
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目 期末余额
转出数 合计
坏账准备合计 2,134,471.97
其中：应收账款 579,108.33
其他应收款 1,555,363.64
短期投资跌价准备合计 144,448.00 144,448.00 727,935.44
其中：股票投资 144,448.00 144,448.00 727,935.44
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 1,420,625.83 1,420,625.83 1,362,381.26
其中：房屋、建筑物 1,102,034.54 1,102,034.54
机器设备 318,591.29 318,591.29 1,362,381.26
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:吕小奎 主管会计工作负责人:彭齐放
会计机构负责人:杨华
母公司资产减值表
2004年
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 11,243,268.51 407,680.48
其中：应收账款 171,427.85 407,680.48
其他应收款 11,071,840.66
短期投资跌价准备合计 144,448.00 727,935.44
其中：股票投资 144,448.00 727,935.44
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 2,783,007.09
其中：房屋、建筑物 1,102,034.54
机器设备 1,680,972.55
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目
转回数 转出数 合计
坏账准备合计 566,402.65 566,402.65
其中：应收账款
其他应收款 566,402.65 566,402.65
短期投资跌价准备合计 144,448.00 144,448.00
其中：股票投资 144,448.00 144,448.00
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 1,420,625.83 1,420,625.83
其中：房屋、建筑物 1,102,034.54 1,102,034.54
机器设备 318,591.29 318,591.29
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
项目 期末余额
坏账准备合计 11,084,546.34
其中：应收账款 579,108.33
其他应收款 10,505,438.01
短期投资跌价准备合计 727,935.44
其中：股票投资 727,935.44
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 1,362,381.26
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,362,381.26
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:吕小奎 主管会计工作负责人:彭齐放
会计机构负责人:杨华
股东权益增减变动表
2004年
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 138,000,000.00
本期增加数 60,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本） 60,000,000.00
本期减少数
期末余额 198,000,000.00
二、资本公积
期初余额 3,888,203.45
本期增加数 234,904,499.88
其中：资本（或股本）溢价 234,904,499.88
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 238,792,703.33
三、法定和任意盈余公积
期初余额 30,236,582.88
本期增加数 3,034,667.37
其中：从净利润中提取数 3,034,667.37
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 33,271,250.25
其中：法定盈余公积 33,271,250.25
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 20,895,967.71
本期增加数 2,276,000.53
其中：从净利润中提取数 2,276,000.53
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 23,171,968.24
五、未分配利润
期初未分配利润 90,781,350.11
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 30,010,376.33
本期利润分配 5,310,667.90
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 115,481,058.54
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 138,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 138,000,000.00
二、资本公积
期初余额 3,658,203.45
本期增加数 230,000.00
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 230,000.00
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 3,888,203.45
三、法定和任意盈余公积
期初余额 26,661,598.70
本期增加数 3,574,984.18
其中：从净利润中提取数 3,574,984.18
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 30,236,582.88
其中：法定盈余公积 30,236,582.88
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 18,214,729.58
本期增加数 2,681,238.13
其中：从净利润中提取数 2,681,238.13
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 20,895,967.71
五、未分配利润
期初未分配利润 61,090,010.06
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 35,947,562.36
本期利润分配 6,256,222.31
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 90,781,350.11
公司法定代表人:吕小奎 主管会计工作负责人:彭齐放
会计机构负责人:杨华
应交增值税明细表
2004年
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数（以“-”号填列） 34,363.06
2.销项税额 58,656,746.80
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
3.进项税额 56,245,817.73
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税
4.期末未抵扣数（以“-”号填列）
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列）
2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 2,815,074.09
3.本期已交数 1,519,251.05
4.期末未交数（多交数以“-”号填列） 1,295,823.04
公司法定代表人:吕小奎 主管会计工作负责人:彭齐放
会计机构负责人:杨华
（三）会计报表附注
浙江海越股份有限公司
会计报表附注
2004年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江海越股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组
浙股[1993]18号文批准，由海口海越经济开发有限公司、浙江省经协集团有限公司和诸
暨市银达经济贸易公司等三家单位发起，在海口海越经济开发有限公司拥有的原诸暨市
石油化工公司基础上以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1993年7月26日在诸
暨市工商行政管理局登记注册，取得注册号为14628888-7的《企业法人营业执照》，1
996年9月18日在浙江省工商行政管理局重新登记，取得注册号为3300001000753的《企
业法人营业执照》。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]4号文核准，公司于2004年2月2日向
社会公开发行人民币普通股（A股）60,000,000股，每股面值1元，每股发行价为5.20元
。公司现有注册资本198,000,000.00元，折198,000,000股(每股面值1元)，其中已流通
股份（A股）60,000,000股。公司股票于2004年2月18日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属交通运输行业，经营范围：交通、水利、电力及其他基础设施的投资开发
、经营；石油及制品的销售，液化气业（凭资质证书）；经营进出口业务（详见外经贸
部批文）。主要产品或提供的劳务：石油及制品的销售、公路征费。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一)会计准则和会计制度
公司及控股子公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
(二)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合
人民币记账。
对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额
，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；
与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当
期财务费用。
(六)现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强
、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七)短期投资核算方法
1.短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付
息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利
息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出
售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额
，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法
计算确定。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌
价准备。
(八)坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备，本公司根据
债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例分别为：账龄1年(含1年，
以下类推)以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年
的，按其余额的30%计提；账龄3-4年的，按其余额的50%计提；账龄4-5年的，按其余额
的80%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。
公司应收控股子公司嘉善海越交通建设有限公司投资建设平黎公路嘉善段形成的款
项与其他外部应收款项的可收回性存在明显差别，母公司采用个别认定法按期末余额的
5%计提坏账准备。
2.坏账的确认标准为：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(九)存货核算方法
1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的低值易耗品和库存商品等。
以及房地产企业在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图
出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，在开发过
程中的开发成本。
2.存货按实际成本计价。
(1)购入并已验收入库的库存商品按实际成本核算，发出库存商品采用加权平均法
计价；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
(2)开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计
算分摊计入项目的开发成本。
(3)开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品
。
(4)开发产品按实际成本入账，发出开发产品按成本系数分摊法核算。
(5)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资
产的预计使用年限分期平均摊销。
(6)公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，
在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的
开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共
配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关
开发产品成本。
3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准
备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该
材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材
料按可变现净值计量。
(十)长期投资核算方法
1.长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业
有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核
算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大
影响的，采用权益法核算。
2.股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资
期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过1
0年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按
不低于10年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应
享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3.长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券
存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或
折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如
金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损
益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收
回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投
资减值准备。
(十一)固定资产及折旧核算方法
1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租
或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2.固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产
的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。(如果融资租赁资产
占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资
产的入账价值。)
3.固定资产折旧采用平均年限法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别
、预计使用年限和预计净残值率(原值的3%，公路资产不保留残值，土地使用权规定使
用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资
本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值)
确定的折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-35 2.77-4.85
公路资产 20-28 3.57-5.00
通用设备 6 16.17
专用设备 6-14 6.93-16.17
运输工具 12 8.08
4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固
定资产减值准备。
(十二)在建工程核算方法
1.在建工程按实际成本核算。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣
工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3.期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账
面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；
(2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；
(3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十三)借款费用核算方法
1.借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为
费用。
为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前予以资本
化，计入开发成本，在开发产品完工后，记入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为
使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始
。
(3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化。
3.借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，
对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所
发生的汇兑差额。
(十四)无形资产核算方法
1.无形资产按取得时的实际成本入账。
2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，
按合同规定的受益年限摊销；(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法
律规定的有效年限摊销；(3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益
年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期管理费用。
3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十五)长期待摊费用核算方法
1.长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2.筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在开
始生产经营当月一次计入损益。
(十六)维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人
收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(十七)质量保证金核算方法
质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留。在开发产品保修期内发生的维修费
，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期时，质量保证金余额退还给施工单位
。
(十八)收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项
的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成
程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要
发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)，以及其他非现金资产
的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上
述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额
能够可靠地计量。
4.房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开
发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实
际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠
地计量时，确认销售收入的实现。
分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行
了合同规定的义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成
本能够可靠地计量时，按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房
屋实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房
屋有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和
工程相关的经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且
代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现
。
5.出租物业收入
按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的
证据时确认出租物业收入的实现。
6.物业管理收入
在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业
管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
7.其他业务收入
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成
本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
(十七)所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(十八)合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的
权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计
报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并
会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策
厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
三、税（费）项
(一)增值税
油类按17%的税率计缴；液化气按13%的税率计缴。
(二)营业税
按5%的税率计缴。
(三)城市维护建设税
按应交流转税税额的5%、7%计缴。
(四)教育费附加
按应交流转税税额的4%计缴。
(五)企业所得税
按33%的税率计缴。
四、控股子公司及合营企业
(一)控制子公司及合营企业
企业全称 业务性质 注册资本
诸暨市杭金公路管理有限公司 服务业 2,000,000.00
嘉善海越交通建设有限公司 交通建设 30,000,000.00
宿迁市万厦房地产开发有限公司 房地产 20,000,000.00
滨州天勤置业有限公司 房地产 3,000,000.00
企业全称 经营范围
诸暨市杭金公路管理有限公司 公路征费管理
嘉善海越交通建设有限公司 公路征费
宿迁市万厦房地产开发有限公司 房产开发
滨州天勤置业有限公司 房产开发、中介服务
企业全称 实际投资额 所占权益比例(%)
诸暨市杭金公路管理有限公司 1,800,000.00 90.00[注]
嘉善海越交通建设有限公司 15,300,000.00 51.00
宿迁市万厦房地产开发有限公司 18,000,000.00 90.00
滨州天勤置业有限公司 2,700,000.00 90.00
[注]：本公司原持有诸暨市杭金公路管理有限公司80%的股权。根据2004年4月23日
本公司与诸暨市长途汽车运输有限公司签订的《股权转让协议》，本公司受让诸暨市长
途汽车运输有限公司原持有的诸暨市杭金公路管理有限公司10%股权。
(二)合并报表范围发生变更的内容和原因
2004年5月21日公司出资1,800万元设立宿迁市万厦房地产开发有限公司，占其注册
资本90%，从2004年5月起纳入合并会计报表范围。
2004年11月9日公司出资270万元设立滨州天勤置业有限公司，占其注册资本90%，
从2004年11月起纳入合并会计报表范围。
五、利润分配
根据2005年3月25日公司四届董事会十三次会议通过的《关于2004年度利润分配预
案》的决议，按2004年度实现净利润提取10%法定盈余公积，7.5%法定公益金，每10股
派发现金股利 1元(含税)，剩余未分配利润滚存
至下年。不进行资本公积转增股本。该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
六、合并会计报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金 期末数162,072,233.18
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
现 金 16,653.49 12,397.19
银行存款 162,012,429.11[注] 20,705,430.55
其他货币资金 43,150.58 4,194,368.81
合 计 162,072,233.18 24,912,196.55
[注]：其中定期存单20,000,000.00元已用于银行借款质押。
(2)货币资金——外币货币资金
期末数
项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD52,714.12 8.2765 436,288.41
小 计 USD52,714.12 436,288.41
期初数
项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD213.52 8.2767 1,767.24
小 计 USD213.52 1,767.24
2.短期投资 期末数5,324,370.00
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
股权投资 6,052,305.44 727,935.44 5,324,370.00
合 计 6,052,305.44 727,935.44 5,324,370.00
期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
股权投资 2,861,480.00 144,448.00 2,717,032.00
合 计 2,861,480.00 144,448.00 2,717,032.00
(2)短期投资——股票投资情况
股票名称 股数 期末数 期末市价
太钢不锈 701,400 3,613,536.16 3,191,370.00
紫江企业 460,000 1,938,769.28 1,633,000.00
招行转债 5,000 500,000.00 501,350.00
小 计 6,052,305.44 5,325,720.00
(3)短期投资跌价准备
1)增减变动情况
项 目 期初数 本期增加
股权投资 144,448.00 727,935.44
小 计 144,448.00 727,935.44
项 目 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出[注]
股权投资 144,448.00 727,935.44
小 计 144,448.00 727,935.44
[注]：系公司本期出售股票，转出相应的短期投资跌价准备。
2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明
根据上海证券交易所和深圳证券交易所交易的股票2004年12月31日的收盘价格，按
照短期投
资成本与市价孰低计价原则，按单项投资计提短期投资跌价准备。
(4)本公司短期投资不存在变现的重大限制。
3.应收股利 期末数36,000.00
被投资单位名称 期末数 期初数
浙江富润股份有限公司 36,000.00
合 计 36,000.00
4.应收利息 期末数40,734.25
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
长期债权投资利息 40,734.25
合 计 40,734.25
(2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
5.应收账款 期末数11,003,058.17
(1)账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内 11,582,166.50 100.00 579,108.33 11,003,058.17
5年以上
合 计 11,582,166.50 100.00 579,108.33 11,003,058.17
期初数
账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内 2,831,652.44 98.96 141,582.62 2,690,069.82
5年以上 29,845.23 1.04 29,845.23
合 计 2,861,497.67 100.00 171,427.85 2,690,069.82
(2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为7,312,129.19元，占应收账款
账面余额的63.13%。
(3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
6.其他应收款 期末数5,461,352.35
(1)账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内 4,389,354.62 62.56 219,467.73 4,169,886.89
1-2年 1,324,967.00 18.88 132,496.70 1,192,470.30
2-3年 126,227.20 1.80 37,868.16 88,359.04
3-4年 21,272.26 0.30 10,636.14 10,636.12
4-5年
5年以上 1,154,894.91 16.46 1,154,894.91
合 计 7,016,715.99 100.00 1,555,363.64 5,461,352.35
期初数
账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内 858,806.00 20.91 42,940.30 815,865.70
1-2年 1,730,418.00 42.13 173,041.80 1,557,376.20
2-3年
3-4年 341,584.00 8.32 102,475.20 239,108.80
4-5年 244,594.91 5.95 195,675.93 48,918.98
5年以上 932,135.00 22.69 932,135.00
合 计 4,107,537.91 100.00 1,446,268.23 2,661,269.68
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
诸暨市交通发展有限公司 3,500,000.00 暂付款
杭金衢高速公路有限公司 1,103,910.00 公路代征费
改革月报杂志社 600,000.00 暂借款[注1]
杭州私营经济开发区 310,000.00 暂付土地款[注2]
小 计 5,513,910.00
[注1]：改革月报杂志社已破产，有关债权确认手续未办理，公司已按账龄全额计
提坏账准备。
[注2]：系1993年公司暂付给杭州私营经济开发区购买土地的款项，公司已按账龄
全额计提坏账准备。详见本会计报表附注九(一)之说明。
(3)其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为5,898,910.00元，占其他应收款
账面余额 的84.07%。
(4)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
7.预付账款 期末数7,608,605.77
(1)账龄分析
期末数
账 龄 金 额 比例（%）
1年以内 7,608,605.77 100.00
合 计 7,608,605.77 100.00
期初数
账 龄 金 额 比例（%）
1年以内 4,853,871.36 100.00
合 计 4,853,871.36 100.00
(2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
8.应收补贴款 期末数1,945,906.24
项 目 期末数 期初数
应收出口退税 1,945,906.24 7,453,203.45
合 计 1,945,906.24 7,453,203.45
9.存货 期末数26,681,274.39
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 9,428,706.27 9,428,706.27
开发成本 17,252,568.12[注] 17,252,568.12
合 计 26,681,274.39 26,681,274.39
期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 8,567,264.28 8,567,264.28
开发成本
合 计 8,567,264.28 8,567,264.28
[注]：系本公司控股子公司宿迁市万厦房地产开发有限公司取得的江苏省宿迁市宿
城区经济开发区85,497.40平方米土地使用权。截至2004年12月31日，该公司尚未制定
具体开发计划。
(2)本期存货均为外购。
(3)期末存货未用于债务担保。
(4)存货可变现净值确定依据的说明
对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本
不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变
现净值的差额提取存货跌价准备。公司期末不存在成本高于可变现净值的存货，无需计
提存货跌价准备。
10.待摊费用
期末数0.00
项 目 期末数 期初数
检修费 72,928.00
合 计 72,928.00
11.长期股权投资 期末数277,266,655.69
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对合营企业投资 2,110,845.93 2,110,845.93
对联营企业投资 55,935,481.42 55,935,481.42
其他股权投资 219,220,328.34 219,220,328.34
合 计 277,266,655.69 277,266,655.69
期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对合营企业投资 2,054,823.36 2,054,823.36
对联营企业投资 9,020,405.96 9,020,405.96
其他股权投资 106,540,000.00 106,540,000.00
合 计 117,615,229.32 117,615,229.32
(2)权益法核算的长期股权投资
1)期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资
单位名称 比例 期限 成本
诸暨市海越东海联 50.00% 20年 1,211,821.61
营越都加油站
诸暨中油海越油品 48.00% 20年 4,800,000.00
经销有限公司
浙江耀江文化广场 30.00% 15年 30,000,000.00
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 30.00% 20年 15,000,000.00
开发有限公司
小 计 51,011,821.61
被投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 调整 资准备 资差额 数
诸暨市海越东海联 899,024.32 2,110,845.93
营越都加油站
诸暨中油海越油品 6,150,888.34 10,950,888.34
经销有限公司
浙江耀江文化广场 30,000,000.00
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 -15,406.92 14,984,593.08
开发有限公司
小 计 7,034,505.74 58,046,327.35
2)本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益
单位名称 数 增减额 调整增减额
诸暨市海越东海联 2,054,823.36 714,015.17
营越都加油站
诸暨中油海越油品 9,020,405.96 1,930,482.38
经销有限公司
浙江耀江文化广场 30,000,000.00
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 15,000,000.00 -15,406.92
开发有限公司
小 计 11,075,229.32 45,000,000.00 2,629,090.63
被投资 本期分得现金 本期投资准备
单位名称 红利额 增减额
诸暨市海越东海联 657,992.60
营越都加油站
诸暨中油海越油品
经销有限公司
浙江耀江文化广场
投资开发有限公司
长春市耀江房地产
开发有限公司
小 计 657,992.60
被投资 本期股权投资 期末
单位名称 差额增减额 数
诸暨市海越东海联 2,110,845.93
营越都加油站
诸暨中油海越油品 10,950,888.34
经销有限公司
浙江耀江文化广场 30,000,000.00
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 14,984,593.08
开发有限公司
小 计 58,046,327.35
3)合并价差
a.明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
诸暨市杭金公路管理有限公司 8,445.07
小 计 8,445.07
被投资单位名称 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限
诸暨市杭金公路管理有限公司 8,445.07
小 计 8,445.07
b.合并价差形成原因说明
根据2004年4月23日本公司与诸暨市长途汽车运输有限公司签订的《转让协议》，
本公司以20万元的价格受让诸暨市长途汽车运输有限公司持有的诸暨市杭金公路管理有
限公司的10%股权，本公司实际出资超过受让基准日诸暨市杭金公路管理有限公司的净
资产份额为8,445.07元，形成股权投资差额，因金额较小公司本期已一次性摊销。
(3)成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初
单位名称 比例 期限 数
浙江杭金衢高速 6.00% 长期 105,350,000.00
公路有限公司
浙江诸暨农村合 5.26% 长期 100,000.00
作银行
浙江富润股份有 0.28% 长期 200,000.00
限公司
南京水运实业 0.12% 长期 500,000.00
股份有限公司
交通银行 0.0008% 长期 390,000.00
小 计 106,540,000.00
被投资 本期 本期 期末
单位名称 增加 减少 数
浙江杭金衢高速 115,862,500.00 3,182,171.66 218,030,328.34
公路有限公司 [注] [注]
浙江诸暨农村合 100,000.00
作银行
浙江富润股份有 200,000.00
限公司
南京水运实业 500,000.00
股份有限公司
交通银行 390,000.00
小 计 115,862,500.00 3,182,171.66 219,220,328.34
[注]：详见本会计报表附注十二(六)之说明。
(4)期末有市价的股票投资
被投资单位名称 股份 股票
类别 数量
浙江富润 法人股 240,000
股份有限公司
南京水运实业 法人股 640,000
股份有限公司
小 计
被投资单位名称 持股 期末 期末
比例 数 市价
浙江富润 0.28% 200,000.00 [注]
股份有限公司
南京水运实业 0.12% 500,000.00 [注]
股份有限公司
小 计 700,000.00
[注]：均系法人股，尚未流通。
12.长期债权投资 期末数132,900,000.00
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 132,900,000.00 132,900,000.00
合 计 132,900,000.00 132,900,000.00
期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资
合 计
(2)长期债权投资——其他债权投资
被投资单位名称 年利率 初始投
(%) 资成本
浙江耀江文化广场 5.31-5.58 124,900,000.00
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 5.31 8,000,000.00
开发有限公司
小 计 132,900,000.00
被投资单位名称 本期 累计应收或 期末数
利息 已收利息
浙江耀江文化广场 1,970,959.00 1,970,959.00 124,900,000.00[注1]
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 40,734.25 40,734.25 8,000,000.00[注2]
开发有限公司
小 计 2,011,693.25 2,011,693.25 132,900,000.00
[注1]：详见本会计报表附注十(二)之说明。
[注2]:详见本会计报表附注十二(七)之说明。
13.固定资产原价 期末数952,957,594.98
(1)明细情况
类 别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 90,298,673.55 7,349,356.57
公路资产 813,532,498.23 21,078,492.80
通用设备 1,454,301.33 341,727.44
专用设备 7,569,153.64 1,343,944.58
运输工具 11,739,389.10 1,053,292.36
合 计 924,594,015.85 31,166,813.75
类 别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,704,594.62 95,943,435.50
公路资产 834,610,991.03
通用设备 1,700.00 1,794,328.77
专用设备 392,750.00 8,520,348.22
运输工具 704,190.00 12,088,491.46
合 计 2,803,234.62 952,957,594.98
(2)本期增加数中包括从在建工程完工转入3,955,397.99元。
(3)本期减少数中包括出售固定资产857,910.00元，报废固定资产1,945,324.62元
。
(4)经营租出固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧
房屋及建筑物 3,247,283.65 925,860.77
小 计 3,247,283.65 925,860.77
类 别 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 2,321,422.88
小 计 2,321,422.88
(5)已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧
通用设备 932,152.03 904,128.51
专用设备 1,478,111.93 1,340,267.72
运输工具 4,698,438.68 3,463,099.27
小 计 7,109,702.64 5,707,495.50
类 别 减值准备 账面价值
通用设备 1,597.35 26,426.17
专用设备 105,780.23 33,063.98
运输工具 1,233,293.42 2,045.99
小 计 1,340,671.00 61,536.14
(6)期末固定资产已有公路资产原值317,618,121.91元已用于质押，房屋及建筑物
原值22,204,249.91元已用于抵押。详见本会计报表附注九(三)2、3之说明。
(7)期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明
截至2004年12月31日，公司控股子公司嘉善海越交通建设有限公司拥有的平黎公路
嘉善段公路资产的土地尚未取得土地使用权证。期初房屋及建筑物原值5,348,285.89元
尚未办妥产权登记手续。本期新增房屋已办妥产权变更手续。
14.累计折旧 期末数173,052,837.06
类 别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 20,446,919.01 2,767,955.93
公路资产 105,269,164.09 32,682,483.60
通用设备 1,113,435.54 138,304.61
专用设备 4,008,264.69 529,466.13
运输工具 6,894,048.92 567,983.73
合 计 137,731,832.25 36,686,194.00
类 别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 602,560.08 22,612,314.86
公路资产 137,951,647.69
通用设备 1,649.00 1,250,091.15
专用设备 273,205.00 4,264,525.82
运输工具 487,775.11 6,974,257.54
合 计 1,365,189.19 173,052,837.06
15.固定资产净值 期末数779,904,757.92
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 73,331,120.64 69,851,754.54
公路资产 696,659,343.34 708,263,334.14
通用设备 544,237.62 340,865.79
专用设备 4,255,822.40 3,560,888.95
运输工具 5,114,233.92 4,845,340.18
合 计 779,904,757.92 786,862,183.60
16.固定资产减值准备 期末数1,362,381.26
(1)明细情况
类 别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 1,102,034.54
通用设备 36,353.94
专用设备 212,329.90
运输工具 1,432,288.71
合 计 2,783,007.09
类 别 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出[注]
房屋及建筑物 1,102,034.54
通用设备 51.00 36,302.94
专用设备 119,545.00 92,784.90
运输工具 198,995.29 1,233,293.42
合 计 1,420,625.83 1,362,381.26
[注]：系本期出售或报废固定资产相应转出的固定资产减值准备。
(2)固定资产减值准备计提原因说明
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回
金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资
产减值准备。
17.在建工程 期末数1,081,630.3
6
(1)明细情况
期末数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
皇冠加油站改造
油气库迁扩建工程 1,081,630.36
合 计 1,081,630.36 1,081,630.36
期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
皇冠加油站改造 3,165,481.09 3,165,481.09
油气库迁扩建工程 1,081,630.36
合 计 3,165,481.09 3,165,481.09
(2)在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入
增加 固定资产
皇冠加油站改建 3,165,481.09 789,916.90 3,955,397.99
油气库迁扩建工程 1,081,630.36
合 计 3,165,481.09 1,871,547.26 3,955,397.99
工程名称 本期其他 期末数 资金
减少 来源
皇冠加油站改建 自有资金
油气库迁扩建工程 1,081,630.36 自有资金
合 计 1,081,630.36
工程名称 预算数 工程投入占
预算的比例(%)
皇冠加油站改建 350万元 113.01
油气库迁扩建工程 14,800万元 0.73
合 计
18.长期待摊费用 期末数46,288.77
项目 原始发生额 期初数 本期增加
修理费 226,032.03 88,033.65
装修费 259,592.00 55,380.00
合计 485,624.03 143,413.65
项目 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限
修理费 45,206.40 42,827.25 183,204.78 10-16个月
装修费 51,918.48 3,461.52 256,130.48 4个月
合计 97,124.88 46,288.77 439,335.26
19.短期借款 期末数430,000,000.00
借款条件 期末数 期初数
信用借款 91,000,000.00
保证借款 205,000,000.00 70,000,000.00
抵押借款 30,000,000.00[注1]
质押借款 104,000,000.00[注2] 101,800,000.00
合 计 430,000,000.00 171,800,000.00
[注1]：详见本会计报表附注九(二)2之说明。
[注2]：详见本会计报表附注九(二)3之说明。
20.应付票据 期末数14,777,000.00
(1)明细情况
种 类 期末数 期初数
商业承兑汇票 14,777,000.00 20,786,241.61
合 计 14,777,000.00 20,786,241.61
(2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(3)公司本期已将上述商业承兑汇票向中信实业银行杭州分行办理买方贴现，相应
的贴现息380,681.28元由本公司承担，公司已记入本期财务费用。
21.应付账款 期末数5,006,646.35
(1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2)账龄3年以上的大额应付账款未偿还原因的说明
单位名称 期末数 欠款原因
长江燃料供应总站 119,805.66 尚未支付
诸暨市能源综合开发公司 60,000.00 尚未支付
小 计 179,805.66
22.预收账款 期末数 2,599,923.32
(1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2)无账龄1年以上的预收账款。
23.应付工资 期末数5,965,521.20
无拖欠性质工资。
24.应付股利 期末数2,930,767.50
投资者名称 期末数 期初数
法人股 1,835,300.00 11,337,634.00
内部职工股 1,095,467.50 2,622,038.50
合 计 2,930,767.50 13,959,672.50
25.应交税金 期末数3,904,533.47
税 种 期末数 期初数
增值税 1,295,823.04 -34,363.06
房产税 -118,927.06
营业税 525,129.10 589,115.37
城市维护建设税 121,833.28 36,260.74
企业所得税 1,455,144.25 220,921.23
代扣代缴个人所得税 506,603.80 7,350.82
合 计 3,904,533.47 700,358.04
税 种 法定税率
增值税 液化气13%、油类及其他17%
房产税 按房产原值的1.2%或房租收入的12%
营业税 5%
城市维护建设税 按应缴流转税税额的5%、7%
企业所得税 33%
代扣代缴个人所得税 按税法规定
合 计
26.其他应交款 期末数163,840.33
项 目 期末数 期初数
教育费附加 72,931.46 23,844.94
水利建设基金 90,908.87 57,392.92
义务兵役费 2,546.40
合 计 163,840.33 83,784.26
项 目 计缴标准
教育费附加 按应缴流转税税额的4%
水利建设基金 按营业收入额的1‰
义务兵役费 按应缴流转税税额的2.5%，现已停征
合 计
27.其他应付款 期末数185,580,416.87
(1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(2) 3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明
单位名称 账面余额 欠款原因
诸暨市公安局巡警大队 37,500.00 煤气押金
小 计 37,500.00
(3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 款项性质 期末数
嘉善县善江公路项目有限责任公司 公路项目购买款[注] 129,875,135.90
浙江省公路管理局 往来款 19,420,000.00
中石化镇海炼油化工股份有限公司 联营返利款 4,510,853.38
浙江省交通规划设计研究院 勘察设计费 1,623,000.00
大连金鼎石油化工机器有限公司 保证金 356,800.00
小 计 155,785,789.28
[注]：根据2001年7月31日双方签署的《资产购买协议》，控股子公司嘉善海越交
通建设有限公司以165,187,639.41元的价格受让经审计的平黎公路嘉善段项目的资产及
相应债务。截至2004年12月31日尚余129,875,135.90元未支付。
28.预提费用 期末数550,351.7
5
项 目 期末数 期初数 期末结余原因
借款利息 550,351.75 259,566.79 尚未结算
合 计 550,351.75 259,566.79
29.一年内到期的长期负债 期末数21,155,904.00
(1)明细情况
类 别 期末数 期初数
长期借款 21,155,904.00 65,120,000.00
合 计 21,155,904.00 65,120,000.00
(2)一年内到期的长期负债——长期借款
借款条件 期末数 期初数
质押借款 21,155,904.00[注] 65,120,000.00
小 计 21,155,904.00 65,120,000.00
[注]：详见本会计报表附注九(二)3之说明。
30.长期借款 期末数99,839,439.00
借款条件 期末数 期初数
保证借款 70,119,000.00 70,132,977.78
质押借款 29,720,439.00[注] 84,063,863.42
合 计 99,839,439.00 154,196,841.20
[注]：详见本会计报表附注九(二)3之说明。
31.长期应付款 期末数8,518,597.09
(1)明细情况
种 类 期限 初始金额 期末数
加油站联营款 20年 8,518,597.09 8,518,597.09
合 计 8,518,597.09 8,518,597.09
(2)根据本公司与中国石化镇海石油化工总厂（现已改制更名为中石化镇海炼油化
工股份有限公司）签订的联营协议及有关补充协议，双方对浙江省03省道诸暨境内的金
三角、银三角、皇冠、金都、银都和新都等六个加油站实行联营（本公司单独核算），
联营期限为20年。根据联营协议规定，中国石化镇海石油化工总厂缴入本公司联营款8
,518,597.09元。
32.股本 期末数198,000,000.00
(1)明细情况
项 目 期初数
国家拥有股份
1. 境内法人持有
70,280,000.00
（一 发起 股份
人股 外资法人持有
） 份 股份
尚
其他
未
2.募集法人股
流 42,720,000.00
通 3.内部职工股
25,000,000.00
股
4.优先股
份
5.其他
未上市流通股份合计
138,000,000.00
（二） 1.境内上市的人民币
普通股
已
2.境内上市的外资股
流
3.境外上市的外资股
通
4.其他
股
份 已流通股份合计
（三）股份总数
138,000,000.00
本期增减变动（+，-）
项 目 配 送 公积金
股 股 转股
国家拥有股份
1. 境内法人持有
（一 发起 股份
人股 外资法人持有
） 份 股份
尚
其他
未
2.募集法人股
流
通 3.内部职工股
股
4.优先股
份
5.其他
未上市流通股份合计
（二） 1.境内上市的人民币
普通股
已
2.境内上市的外资股
流
3.境外上市的外资股
通
4.其他
股
份 已流通股份合计
（三）股份总数
本期增减变动（+，-）
项 目
其他 小计
国家拥有股份
1. 境内法人持有
（一 发起 股份
人股 外资法人持有
） 份 股份
尚
其他
未
2.募集法人股
流
通 3.内部职工股
股
4.优先股
份
5.其他
未上市流通股份合计
（二） 1.境内上市的人民币
60,000,000.00 60,000,000.00
普通股
已
2.境内上市的外资股
流
3.境外上市的外资股
通
4.其他
股
份 已流通股份合计 60,000,000.00 60,000,000.00
（三）股份总数
60,000,000.00 60,000,000.00
项 目 期末数
国家拥有股份
1. 境内法人持有
70,280,000.00
（一 发起 股份
人股 外资法人持有
） 份 股份
尚
其他
未
2.募集法人股 42,720,000.00
流
通 3.内部职工股 25,000,000.00
股
4.优先股
份
5.其他
未上市流通股份合计
138,000,000.00
（二） 1.境内上市的人民币
60,000,000.00
普通股
已
2.境内上市的外资股
流
3.境外上市的外资股
通
4.其他
股
份 已流通股份合计 60,000,000.00
（三）股份总数
198,000,000.00
(2)股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]4号文的核准，2004年2月2日公司向
社会公开发行人民币普通股(A股)60,000,000股，每股发行价5.20元。发行后注册资本
变更为人民币198,000,000.00元，折198,000,000股，实际募集资金净额294,904,499.
88元，计入股本60,000,000.00元，计入资本公积234,904,499.88元。业经浙江天健会
计师事务所有限公司验证并出具浙天会验[2004]第8号《验资报告》。
截至2004年12月31日，公司董事、监事及其他高级管理人员共持有本公司内部职工
股51.50万股。
33.资本公积 期末数238,792,703.33
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 234,904,499.88
国家扶持基金 3,658,203.45
债务重组收益 230,000.00
合 计 3,888,203.45 234,904,499.88
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 234,904,499.88
国家扶持基金 3,658,203.45
债务重组收益 230,000.00
合 计 238,792,703.33
(2)公司本期首次公开发行人民币普通股(A股)60,000,000股，增加股本溢价234,9
04,499.88元，详见本会计报表附注六(一)32(2)之注释。
34.盈余公积 期末数56,443,218.4
9
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 30,236,582.88 3,034,667.37
法定公益金 20,895,967.71 2,276,000.53
合 计 51,132,550.59 5,310,667.90
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 33,271,250.25
法定公益金 23,171,968.24
合 计 56,443,218.49
(2)本期增加详见本会计报表附注六(一)35(2)2)之注释。
35.未分配利润 期末数115,481,058.54
(1)明细情况
期初数 90,781,350.11
加：本期增加 30,010,376.33
本期减少 5,310,667.90
期末数 115,481,058.54
(2)其他说明
1)本期增加均系本期净利润转入。
2)本期减少系根据2005年3月25日公司董事会四届十三次会议通过的《关于2004年
度利润分配预案》的决议，2004年实现净利润提取10%的法定盈余公积3,034,667.37元
，7.5%的法定公益金2,276,000.53元。
3)期末数中包含拟分配现金股利19,800,000.00元。根据2005年3月25日本公司董事
会四届十三次会议通过的2004年度利润分配预案，决定按2004年度实现的净利润分配现
金股利19,800,000.00元。上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。
(二)合并利润及利润分配表项目注释
1.主营业务收入/主营业务成本 本期数490,581,836.78/452,973,253.73
(1)业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
油 类 279,298,103.26 238,560,258.65
气 类 89,078,667.27 53,165,720.30
公路征费 59,226,685.02 65,513,424.18
其 他 62,978,381.23 62,800,495.39
小 计 490,581,836.78 420,039,898.52
抵 消
合 计 490,581,836.78 420,039,898.52
主营业务成本
油 类 264,364,331.25 222,945,217.25
气 类 84,055,400.97 49,149,406.98
公路征费 45,468,158.67 43,193,863.18
其 他 59,085,362.84 57,104,680.45
小 计 452,973,253.73 372,393,167.86
抵 消
合 计 452,973,253.73 372,393,167.86
(2)地区分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
国内地区 427,603,455.55 357,239,403.13
国外地区 62,978,381.23 62,800,495.39
小 计 490,581,836.78 420,039,898.52
抵 消
合 计 490,581,836.78 420,039,898.52
主营业务成本
国内地区 393,887,890.89 315,288,487.41
国外地区 59,085,362.84 57,104,680.45
小 计 452,973,253.73 372,393,167.86
抵 消
合 计 452,973,253.73 372,393,167.86
(3)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为50,800,446.81元，占公司全部主营
业务收入的10.36%。
2.主营业务税金及附加 本期数3,564,388.38
项 目 本期数 上年同期数
营业税 2,961,334.25 3,275,671.22
城建税 372,278.02 369,700.43
教育费附加 230,776.11 228,519.56
合 计 3,564,388.38 3,873,891.21
项 目 计缴标准
营业税 按营业收入的5%计缴
城建税 按应交流转税税额的5%、7%计缴
教育费附加 按应交流转税税额的4%计缴
合 计
3.其他业务利润 本期数3,380,726.39
项 目 本期数
业务收入 业务支出 利 润
租赁收入 299,960.00 16,647.78 283,312.22
中转配送收入 1,672,366.15 92,816.32 1,579,549.83
其 他 1,734,750.00 216,885.66 1,517,864.34
合计 3,707,076.15 326,349.76 3,380,726.39
项 目 上年同期数
业务收入 业务支出 利 润
租赁收入 300,700.00 16,688.85 284,011.15
中转配送收入 3,280,600.00 182,073.30 3,098,526.70
其 他 1,435,420.00 104,401.59 1,331,018.41
合计 5,016,720.00 303,163.74 4,713,556.26
4.财务费用 本年数465,015.25
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 785,246.07[注] 11,858,502.76
减：利息收入 418,423.52 148,686.98
汇兑净损益 68,991.93 85,123.04
其 他 29,200.77 11,502.08
合 计 465,015.25 11,806,440.90
[注]：经诸暨市财政局同意，公司本期收到财政贴息1,970万元，已冲减利息支出
。
5.投资收益 本期
数8,199,197.52
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
短期投资收益 -195,520.19 1,189,549.91
成本法核算的被投资
单位分配来的利润 4,457,515.32 24,445.20
权益法核算的调整被投
资单位损益净增减的金额 2,629,090.63 3,318,346.98
股权投资差额摊销 -8,445.07[注]
其他长期债权投资收益 1,900,044.27
计提的短期投资跌价准备 -583,487.44 -144,448.00
合 计 8,199,197.52 4,387,894.09
[注]：详见本会计报表附注六(一)11(2)3)b之注释。
(2)公司本期收到浙江杭金衢高速公路有限公司分配的红利4,457,515.32元，详见
本会计报表附注十二(六)之说明。
(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6.补贴收入 本期数16,501,242.47
(1)明细情况
项 目 期末数 上年同期数
财政补贴 16,205,891.00 19,372,566.00
出口商品贴息 249,471.47 117,135.00
出口参展补贴 45,880.00
合 计 16,501,242.47 19,489,701.00
(2)本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
1)根据嘉善县人民政府善政函[2005]2号文《嘉善县人民政府关于确认浙江海越股
份有限公司投资平黎公路补贴事项的函》，公司因投资建设平黎公路嘉善段本期收到补
贴16,205,891.00元。
2)公司本期收到诸暨市财政资金结算拨付中心拨付的出口商品贴息、出口参展补贴
共计295,351.47元。
7.营业外收入 本期数10,717.50
项 目 本期数 上年同期数
罚款收入 102,302.00
处置固定资产净收益 8,330.40 187,715.82
其 他 2,387.10 30,000.00
合 计 10,717.50 320,017.82
8.营业外支出 本期数530,631.85
项 目 本期数 上年同期数
水利建设基金 500,631.85 426,364.20
捐赠支出 20,000.00 105,000.00
处置固定资产净损失 84,391.15
计提固定资产减值准备 610,554.21
其 他 10,000.00 3,696.00
合 计 530,631.85 1,230,005.56
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收到海口海越经济开发有限公司往来款 20,300,000.00
收到诸暨市财政局拨付的财政贴息资金 19,700,000.00
收到嘉善县补贴 16,205,891.00
收到深圳海越经济发展公司往来款 6,308,000.00
小 计 62,513,891.00
2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付海口海越经济开发有限公司往来款 20,300,000.00
支付深圳海越经济发展公司往来款 6,308,000.00
支付运输费 3,960,247.03
支付诸暨市交通发展有限公司往来款 2,000,000.00
支付镇海炼化加油站联营返利款 1,656,401,22
支付业务招待费 1,605,006.45
支付办公费 1,480,922.94
支付差旅费 1,113,285.05
支付浙江省公路管理局往来款 1,000,000.00
小 计 39,423,862.69
3.无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
4.支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
系公司存出银行定期存款2,000万元用于借款质押，详见本会计报表附注九(二)3之
说明。
5.无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
6.支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
支付股票发行费用 5,228,700.00
小 计 5,228,700.00
七、母公司会计报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款 期末数11,003,058.17
(1)账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例（%）
1年以内 11,582,166.50 100.00
5年以上
合 计 11,582,166.50 100.00
期末数
账 龄 坏账准备 账面价值
1年以内 579,108.33 11,003,058.17
5年以上
合 计 579,108.33 11,003,058.17
期初数
账 龄 账面余额 比例（%）
1年以内 2,831,652.44 98.96
5年以上 29,845.23 1.04
合 计 2,861,497.67 100.00
期初数
账 龄 坏账准备 账面价值
1年以内 141,582.62 2,690,069.82
5年以上 29,845.23
合 计 171,427.85 2,690,069.82
(2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为7,181,021.04元，占应收账款
账面余额的62.00%。
(3)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2.其他应收款 期末数177,022,181.54
(1)账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例（%）
1年以内 2,318,009.32 1.24
1-2年 1 3,714,717.00 7.31
2-3年 4 1,274,949.30 22.01
3-4年 12 9,065,049.02 68.82
4-5年
5年以上 1,154,894.91 0.62
合计 18 7,527,619.55 100.00
期末数
账 龄 坏账准备 账面价值
1年以内 115,900.47 2,202,108.85
1-2年 690,562.20 13,024,154.80
2-3年 2,081,647.29 39,193,302.01
3-4年 6,462,433.14 122,602,615.88
4-5年
5年以上 1,154,894.91
合计 10,505,438.01 177,022,181.54
期初数
账 龄 账面余额 比例（%）
1年以内 14,430,226.00 7.33
1-2年 42,851,540.10 21.75
2-3年 138,537,312.66 70.33
3-4年
4-5年 244,594.91 0.12
5年以上 932,135.00 0.47
合计 196,995,808.67 100.00
期初数
账 龄 坏账准备 账面价值
1年以内 721,511.30 13,708,714.70
1-2年 2,224,986.51 40,626,553.59
2-3年 6,997,531.92 131,539,780.74
3-4年
4-5年 195,675.93 48,918.98
5年以上 932,135.00
合计 11,071,840.66 185,923,968.01
[注]：公司应收控股子公司嘉善海越交通建设有限公司投资建设平黎公路嘉善段的
款项与其他应收款项的可收回性存在明显差别。根据公司董事会三届九次会议决议，对
上述其他应收款采用个别认定法按期末余额的5%计提坏账准备。截至2004年12月31日，
上述其他应收款账面余额183,866,187.50 元，其中1-2 年 13,618,1
90.00 元，2-3 年 41,203,350.00 元，3-4 年129,044,647.5
0元,共计提坏账准备9,193,309.38元。
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
嘉善海越交通建设有限公司 183,866,187.50 暂付款
滨州天勤置业有限公司 1,609,933.00 往来款
改革月报杂志社 600,000.00 暂借款[注1]
杭州私营经济开发区 310,000.00 暂付土地款[注2]
小 计 186,386,120.50
[注1]：详见本会计报表附注六(一)6(2)[注1]之注释。
[注2]：详见本会计报表附注九(一)之说明。
(3)其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为186,632,493.93元，占其他应收
款账面余额的99.52%。
(4)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
3.长期股权投资 期末数316,436,775.05
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 39,170,119.36 39,170,119.36
对合营企业投资 2,110,845.93 2,110,845.93
对联营企业投资 55,935,481.42 55,935,481.42
其他股权投资 219,220,328.34 219,220,328.34
合 计 316,436,775.05 316,436,775.05
期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 16,790,501.52 16,790,501.52
对合营企业投资 2,054,823.36 2,054,823.36
对联营企业投资 9,020,405.96 9,020,405.96
其他股权投资 106,540,000.00 106,540,000.00
合 计 134,405,730.84 134,405,730.84
(2)权益法核算的长期股权投资
1)明细情况
a.期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资
单位名称 比例 期限 成本
嘉善海越交通建设 51.00% 28年 15,300,000.00
有限公司
诸暨市杭金公路管 90.00% 长期 1,791,554.93
理有限公司
宿迁市万厦房地产 90.00% 长期 18,000,000.00
开发有限公司
滨州天勤置业有限 90.00% 长期 2,700,000.00
公司
诸暨市海越东海联 50.00% 20年 1,211,821.61
营越都加油站
诸暨中油海越油品 48.00% 20年 4,800,000.00
经销有限公司
浙江耀江文化广场 30.00% 15年 30,000,000.00
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 30.00% 20年 15,000,000.00
开发有限公司
小 计 88,803,376.54
被投资 损益 股权投
单位名称 调整 资准备
嘉善海越交通建设 1,815,778.24
有限公司
诸暨市杭金公路管 -177,805.89
理有限公司
宿迁市万厦房地产 -224,608.11
开发有限公司
滨州天勤置业有限 -34,799.81
公司
诸暨市海越东海联 899,024.32
营越都加油站
诸暨中油海越油品 6,150,888.34
经销有限公司
浙江耀江文化广场
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 -15,406.92
开发有限公司
小 计 8,413,070.17
被投资 股权投 期末
单位名称 资差额 数
嘉善海越交通建设 17,115,778.24
有限公司
诸暨市杭金公路管 1,613,749.04
理有限公司
宿迁市万厦房地产 17,775,391.89
开发有限公司
滨州天勤置业有限 2,665,200.19
公司
诸暨市海越东海联 2,110,845.93
营越都加油站
诸暨中油海越油品 10,950,888.34
经销有限公司
浙江耀江文化广场 30,000,000.00
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 14,984,593.08
开发有限公司
小 计 97,216,446.71
b.本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益
单位名称 数 增减额 调整增减额
嘉善海越交通建设 15,199,075.37 1,916,702.87
有限公司
诸暨市杭金公路管 1,591,426.15 191,554.93 -169,232.04
理有限公司
宿迁市万厦房地产 18,000,000.00 -224,608.11
开发有限公司
滨州天勤置业有限 2,700,000.00 -34,799.81
公司
诸暨市海越东海联 2,054,823.36 714,015.17
营越都加油站
诸暨中油海越油品 9,020,405.96 1,930,482.38
经销有限公司
浙江耀江文化广场 30,000,000.00
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 15,000,000.00 -15,406.92
开发有限公司
小 计 27,865,730.84 65,891,554.93 4,117,153.54
被投资 本期分得现金 本期投资准备
单位名称 红利额 增减额
嘉善海越交通建设
有限公司
诸暨市杭金公路管
理有限公司
宿迁市万厦房地产
开发有限公司
滨州天勤置业有限
公司
诸暨市海越东海联 657,992.60
营越都加油站
诸暨中油海越油品
经销有限公司
浙江耀江文化广场
投资开发有限公司
长春市耀江房地产
开发有限公司
小 计 657,992.60
被投资 本期股权投资 期末
单位名称 差额增减额 数
嘉善海越交通建设 17,115,778.24
有限公司
诸暨市杭金公路管 1,613,749.04
理有限公司
宿迁市万厦房地产 17,775,391.89
开发有限公司
滨州天勤置业有限 2,665,200.19
公司
诸暨市海越东海联 2,110,845.93
营越都加油站
诸暨中油海越油品 10,950,888.34
经销有限公司
浙江耀江文化广场 30,000,000.00
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 14,984,593.08
开发有限公司
小 计 97,216,446.71
2)股权投资差额
a.明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
诸暨市杭金公路
管理有限公司 8,445.07
小 计 8,445.07
被投资单位名称 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限
诸暨市杭金公路
管理有限公司 8,445.07
小 计 8,445.07
b.股权投资差额形成原因详见本会计报表附注六(一)11(2)3)b之注释。
(3)成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初
单位名称 比例 期限 数
浙江杭金衢高速 6.00% 长期 105,350,000.00
公路有限公司
诸暨市暨阳 5.26% 长期 100,000.00
城市信用社
浙江富润 0.28% 长期 200,000.00
股份有限公司
南京水运实业 0.12% 长期 500,000.00
股份有限公司
交通银行 0.0028% 长期 390,000.00
小 计 106,540,000.00
被投资 本期 本期 期末
单位名称 增加 减少 数
浙江杭金衢高速 115,862,500.00 3,182,171.66 218,030,328.34
公路有限公司 [注] [注]
诸暨市暨阳 100,000.00
城市信用社
浙江富润 200,000.00
股份有限公司
南京水运实业 500,000.00
股份有限公司
交通银行 390,000.00
小 计 115,862,500.00 3,182,171.66 219,220,328.34
[注]：详见本会计报表附注十二(六)之说明。
(4)期末有市价的股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量
浙江富润股份有限公司 法人股 240,000
南京水运实业股份有限公司 法人股 640,000
小 计
被投资单位名称 持股比例 期末数 期末市价
浙江富润股份有限公司 0.28% 200,000.00 [注]
南京水运实业股份有限公司 0.12% 500,000.00 [注]
小 计 700,000.00
[注]：均系法人股，尚未流通。
4.长期债权投资 期末数132,900,000.00
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 132,900,000.00 132,900,000.00
合 计 132,900,000.00 132,900,000.00
期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资
合 计
(2)长期债权投资——其他债权投资
被投资单位名称 年利率 初始投
(%) 资成本
浙江耀江文化广场 5.31-5.58 124,900,000.00
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 5.31 8,000,000.00
开发有限公司
小 计 132,900,000.00
被投资单位名称 本期 累计应收或
利息 已收利息
浙江耀江文化广场 1,970,959.00 1,970,959.00
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 40,734.25 40,734.25
开发有限公司
小 计 2,011,693.25 2,011,693.25
被投资单位名称 期末数
浙江耀江文化广场 124,900,000.00[注1]
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 8,000,000.00[注2]
开发有限公司
小 计 132,900,000.00
[注1]：详见本会计报表附注十(二)之说明。
[注2]:详见本会计报表附注十二(七)之说明。
(二)母公司利润及利润分配表项目注释
1.主营业务收入 本期数459,001,838.78
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
油 类 279,298,103.26 238,560,258.65
气 类 89,078,667.27 53,165,720.30
公路征费 27,646,687.02 35,304,431.18
其 他 62,978,381.23 62,800,495.39
合 计 459,001,838.78 389,830,905.52
(2)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为50,800,446.81元，占公司全部主营
业务收入的11.07%。
2.主营业务成本 本期数4
32,200,652.68
项 目 本期数 上年同期数
油 类 264,364,331.25 222,945,217.25
气 类 84,055,400.97 49,149,406.98
公路征费 24,695,557.62 20,667,239.85
其 他 59,085,362.84 57,104,680.45
合 计 432,200,652.68 349,866,544.53
3.投资收益 本期数9,687,260.43
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
短期投资收益 -195,520.19 1,189,549.91
成本法核算的被投资 4,457,515.32 24,445.20
单位分配来的利润
权益法核算的调整被投 4,117,153.54 4,002,335.93
资单位损益净增减的金额
股权投资差额摊销 -8,445.07
长期债权投资收益 1,900,044.27
计提的短期投资跌价准备 -583,487.44 -144,448.00
合 计 9,687,260.43 5,071,883.04
(2)公司本期收到杭金衢高速公路有限公司分配的红利4,457,515.32元，详见本会
计报表附注十二(六)之说明；公司本期按权益法及相应的投资比例确认投资收益4,117
,153.54元，其中被投资公司诸暨中油海越油品经销有限公司和诸暨市海越东海联营越
都加油站2004年度会计报表未经审计。
(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
海口海越经济开发有限公司 海口市
浙江省经协集团有限公司 杭州市
诸暨市杭金公路管理有限公司 诸暨市
嘉善海越交通建设有限公司 嘉善县
宿迁市万厦房地产开发有限公司 宿迁市
滨州天勤置业有限公司 沾化县
企业名称 主营业务
海口海越经济开发有限公司 纺织、化工产品批发零售
浙江省经协集团有限公司 石油及制品、金属材料等
诸暨市杭金公路管理有限公司 公路收费
嘉善海越交通建设有限公司 公路交通建设
宿迁市万厦房地产开发有限公司 房地产开发、经营
滨州天勤置业有限公司 房地产开发、二手房买卖
企业名称 与本企业关系 经济性质
海口海越经济开发有限公司 本公司股东 有限责任
浙江省经协集团有限公司 本公司股东 有限责任
诸暨市杭金公路管理有限公司 控股子公司 有限责任
嘉善海越交通建设有限公司 控股子公司 有限责任
宿迁市万厦房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任
滨州天勤置业有限公司 控股子公司 有限责任
企业名称 法定代表人
海口海越经济开发有限公司 刘振辉
浙江省经协集团有限公司 刘振辉
诸暨市杭金公路管理有限公司 吕小奎
嘉善海越交通建设有限公司 姚汉军
宿迁市万厦房地产开发有限公司 袁承鹏
滨州天勤置业有限公司 赵泉鑫
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
海口海越经济开发有限公司 15,000,000.00
浙江省经协集团有限公司[注] 51,980,000.00
诸暨市杭金公路管理有限公司 2,000,000.00
嘉善海越交通建设有限公司 30,000,000.00
宿迁市万厦房地产开发有限公司 20,000,000.00
滨州天勤置业有限公司 3,000,000.00
企业名称 本期减少数 期末数
海口海越经济开发有限公司 15,000,000.00
浙江省经协集团有限公司[注] 1,980,000.00 50,000,000.00
诸暨市杭金公路管理有限公司 2,000,000.00
嘉善海越交通建设有限公司 30,000,000.00
宿迁市万厦房地产开发有限公司 20,000,000.00
滨州天勤置业有限公司 3,000,000.00
[注]：本期公司股东浙江省经济协作公司改制为浙江省经协集团有限公司。
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数
企业名称
金额 %
海口海越经济开发有限公司 50,280,000.00 36.43
浙江省经济协作公司 11,650,000.00 8.44
诸暨市杭金公路管理有限公司 1,600,000.00 80.00
嘉善海越交通建设有限公司 15,300,000.00 51.00
宿迁市万厦房地产开发有限公司
滨州天勤置业有限公司
本期增加
企业名称
金额 %
海口海越经济开发有限公司
浙江省经济协作公司
诸暨市杭金公路管理有限公司 200,000.00
嘉善海越交通建设有限公司
宿迁市万厦房地产开发有限公司 18,000,000.00 90.00
滨州天勤置业有限公司 2,700,000.00 90.00
本期减少
企业名称
金额 %
海口海越经济开发有限公司 11.04
浙江省经济协作公司 2.56
诸暨市杭金公路管理有限公司
嘉善海越交通建设有限公司
宿迁市万厦房地产开发有限公司
滨州天勤置业有限公司
期末数
企业名称
金额 %
海口海越经济开发有限公司 50,280,000.00 25.39
浙江省经济协作公司 11,650,000.00 5.88
诸暨市杭金公路管理有限公司 1,800,000.00 90.00
嘉善海越交通建设有限公司 15,300,000.00 51.00
宿迁市万厦房地产开发有限公司 18,000,000.00 90.00
滨州天勤置业有限公司 2,700,000.00 90.00
2.不存在控制关系的关联方(有交易的关联方)
企业名称 与本企业关系
诸暨中油海越油品经销有限公司 联营公司
诸暨市海越东海联营越都加油站 联营公司
深圳海越经济发展公司 本公司第一大股东
代为管理的公司[注]
浙江耀江西湖文化广场投资开发有限公司 联营公司
长春市耀江房地产开发有限公司 联营公司
[注]：系原诸暨市国有资产管理局出资组建的公司，由本公司第一大股东海口海越
经济开发有限公司代为管理。
(二)关联方交易情况
1.采购货物
本期数
关联方
名 称 金额 定价政策
诸暨中油海越油品
经销有限公司 105,750,055.49 [注]
小 计 105,750,055.49
上年同期数
关联方
名 称 金额 定价政策
诸暨中油海越油品
经销有限公司 69,144,838.76 [注]
小 计 69,144,838.76
[注]：本公司与关联方诸暨中油海越油品经销有限公司于2000年5月23日签订《成
品油供销协议》，诸暨中油海越油品经销有限公司向公司以优惠价格供应成品油，在中
国石油销售总公司供应诸暨中油海越油品经销有限公司成品油的成本价的基础上每吨上
浮10-30元（具体上浮价格由双方根据市场价格确定）。根据2002年8月29日公司与诸暨
中油海越油品经销有限公司签订的《油品供应补充协议》，公司向诸暨中油海越油品经
销有限公司采购的油品执行如下定价政策：在供方进货成本与市场价格相差超过80元/
吨时，结算价格可适当高于原协议价格，但不得超过当地市场价格。
2.销售货物
本期数
关联方
名 称 金额 定价政策
诸暨市海越东海
联营越都加油站 32,729,477.20 成本价上浮40元/吨
小 计 32,729,477.20
上年同期数
关联方
名 称 金额 定价政策
成本价上浮40元/
诸暨市海越东海
联营越都加油站 27,742,466.70 吨
小 计 27,742,466.70
3.关联方应收应付款项余额
余额
项目及关联方名称
期末数 期初数
(1)应收账款
诸暨市海越东海联营越都加油站 270,454.96
小 计 270,454.96
(2)应付票据
诸暨中油海越油品经销有限公司 14,777,000.00 20,786,241.61
小 计 14,777,000.00 20,786,241.61
(2)预收账款
诸暨市海越东海联营越都加油站 14,416.92
小 计 14,416.92
(3)其他应付款
诸暨中油海越油品经销有限公司 2,021,887.00
小 计 2,021,887.00
占全部应收（预收）
项目及关联方名称 应付（预付）款余额的比重（%）
期末数 期初数
(1)应收账款
诸暨市海越东海联营越都加油站 2.38
小 计 2.38
(2)应付票据
诸暨中油海越油品经销有限公司 100.00 100.00
小 计 100.00 100.00
(2)预收账款
诸暨市海越东海联营越都加油站 0.68
小 计 0.68
(3)其他应付款
诸暨中油海越油品经销有限公司 1.09
小 计 1.09
4.其他关联方交易
(1)根据公司与关联方诸暨中油海越油品经销有限公司签订的协议，诸暨中油海越
油品经销有限公司有偿使用公司成品油库用于储存、中转油品，公司本期按仓储量收取
中转配送费144万元。
(2)根据公司分别与诸暨中油海越油品经销有限公司及诸暨市杭金公路管理有限公
司签订的《租房协议》，本公司将位于诸暨市西施大街59号的海越国际贸易中心大楼第
10、12层的部分房产出租给上述两方作为办公和经营用房，本期分别收取租金110,000
.00元、5,300.00元。
(4)关键管理人员领取报酬情况
2004年度公司共有关键管理人员22人，其中，在本公司领取报酬17人，全年报酬总
额71.70万元。2003年度公司共有关键管理人员22人，其中，在本公司领取报酬17人，
全年报酬总额70.38万元。公司确定的报酬方案如下：
2004年度
报酬档次 15,000-30,000元 30,000-50,000元 50,000元以上
人数 5 6 6
2003年度
报酬档次 15,000-30,000元 30,000-50,000元 50,000元以上
人数 5 6 6
(5)公司本期与控股股东海口海越经济开发有限公司往来款借方累计发生额2,030万
元，贷方累计发生额2,030万元，截至2004年12月31日上述往来已结清。其中公司控股
股东海口海越经济开发有限公司本期向公司借款2,000万元，和公司共同在海通证券杭
州解放路营业部开设的资金账户从事证券投资。截至2004年12月31日海口海越经济开发
有限公司已归还上述资金。
九、或有事项
(一) 1993年公司暂付给杭州私营经济开发区3,000万元购买土地，因相关手续未办
理等原因，1993年至2003年公司收回其中部分款项，累计已收回269万元，尚余31万元
未收回。根据2004年4月21日浙江省高级人民法院[2003]浙民二终字第303号《民事判决
书》，杭州市江干区丁桥镇人民政府应归还欠本公司的杭州私营经济区土地款310,000
.00元及利息916,158.60元。截至2004年12月31日，上述判决尚未执行。
(二)企业提供的各种债务担保
1.截至2004年12月31日，公司与其他单位的互保情况
1)根据2004年9月24日公司和海亮集团有限公司签订的《互担保协议》，自2004年
9月24日起至2005年9月23日止双方在4,000万额度内相互提供担保；根据2004年9月25日
本公司与浙江海亮股份有限公司签订的《互担保协议》，自2004年9月24日起至2005年
9月23日止双方在6,000万额度内相互提供担保。
2)根据2004年9月6日公司与浙江浙大海纳科技股份有限公司签订的《相互提供借款
担保协议》，自2004年9月6日起至2005年9月5日止双方在3,500万额度内相互提供担保
。
3)根据2004年12月29日公司与浙江省耀江实业集团有限公司签订的《相互提供借款
担保协议》，自2004年12月29日起至2005年12月28日止双方在10,000万额度内相互提供
担保。
4)截至2004年12月31日，被担保单位在上述担保协议下实际取得的借款情况如下：
被担保单位 贷款金融机构
海亮集团有限公司 招商银行杭州分行
浙江海亮股份有限公司 招商银行杭州分行
浙江浙大海纳科技股份有限公司 中信实业银行杭州分行
小 计
被担保单位 担保借款金额（万元） 借款到期日
海亮集团有限公司 2,800.00 2005.5.15
浙江海亮股份有限公司 2,000.00 2005.9.6
浙江浙大海纳科技股份有限公司 3,500.00 2005.4.27
小 计 8,300.00
2.截至2004年12月31日，本公司财产抵押情况：
被担保单位 抵押物 抵押权人
浙江海越股份 海越国贸大厦 中信银行杭州分行
有限公司
小 计
抵押物
被担保单位 账面原值 账面净值
浙江海越股份 22,204,249.91 15,873,406.58
有限公司
小 计 22,204,249.91 15,873,406.58
担保 借款
被担保单位 借款金额 到期日 备注
浙江海越股份 3,000万 2005.5.9
有限公司
小 计 3,000万
3.截至2004年12月31日，本公司财产质押情况：
被担保单位 质押物 质押权人
浙江海越股份 公路收费 中国工商银行
有限公司 经营权 杭州市城站支行
浙江海越股份 公路收费 中国工商银行
有限公司 经营权 诸暨市支行
浙江海越股份 定期存单 中国光大银行
有限公司 文二路支行
浙江海越股份 定期存单 中国光大银行
有限公司 文二路支行
小 计
质押物
被担保单位 账面原值 账面净值
浙江海越股份 317,618,121.91 244,331,906.33
有限公司
浙江海越股份 [注]
有限公司
浙江海越股份 15,000,000.00 15,000,000.00
有限公司
浙江海越股份 5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
小 计 337,618,121.91 264,331,906.33
担保 担保
被担保单位 借款金额 借款期限
浙江海越股份 34,990,000.00 2000.8.7-2007.6.30
有限公司
浙江海越股份 100,800,000.00 2003.6.20-2007.6.29
有限公司
浙江海越股份 14,250,000.00 2004.7.14-2005.7.14
有限公司
浙江海越股份 4,750,000.00 2004.7.16-2005.7.16
有限公司
小 计 154,790,000.00
[注]：本公司以所拥有的浙江省03省道十二都至郑家坞段的公路收费经营权作为质
押，向中国工商银行杭州市城站支行取得长期借款，截至2004年12月31日尚有3,499万
元未归还，该等借款到期日自2005年3月31日起至2007年6月30日起；公司向中国工商银
行诸暨市支行取得长期借款，截至2004年12月31日尚有1,580万元未归还，到期日自20
05年3月29日至2007年6月29日止，取得短期借款8,500万元，到期日自2005年4月25日起
至2005年6月8日止。
十、承诺事项
(一)公司本期通过公开招标方式取得位于杭州市滨江区杭政储出[2004]57号地块共
计20.20亩的国有土地使用权，拟由2005年1月20日新成立的控股子公司杭州海越置业有
限公司负责开发建设公司办公大楼。根据2004年9月28日本公司和有关政府部门签订的
《国有土地使用权出让合同》和《开发补偿协议书》，上述土地使用权的国有土地使用
权出让款及土地开发补偿费共计3,829万元。截至2004年12月31日，本公司已代为支付
首期土地使用权出让金211万元和土地开发补偿费172万元，上述土地使用权证尚未办妥
。
(二)根据2004年7月26日公司和浙江省耀江实业集团有限公司、浙江省耀江房地产
开发有限公司签订的《股权转让和增资扩股总协议》，公司出资3,000万元受让浙江耀
江文化广场投资开发有限公司30%的股权并按持股比例增资，增资后该公司注册资本为
10,000万元，公司出资3,000万元，占其注册资本的30%，业经浙江天平会计师事务所验
证并出具浙天验[2004]417号《验资报告》。
浙江耀江文化广场投资开发有限公司主要负责开发建设杭州西湖文化广场浙江环球
中心项目，根据公司和浙江耀江文化广场投资开发有限公司签订的协议和上述项目的预
算投资总额，公司应投资39,000万元。截至2004年12月31日，公司已累计投资15,490万
元，其中长期股权投资3,000万元，长期债权投资12,490万元。
(三)因浙赣铁路线诸暨段取直工程的需要，公司在原铁路线上的油气库应相应搬迁
到铁路新线附近。本公司新的油气库迁建、扩建工程总用地面积119.32亩，预计总投资
额1.48亿元。截至2004年12月31日，迁建工程已在实施之中，根据浙江省重点建设领导
小组办公室浙重建办[2005]03号文的规定，截至审计报告日，公司已收到还建油气库资
金2,000万元。扩建工程方案尚在设计之中。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
(一)根据2004年12月13日签订的《关于共同投资组建杭州市滨江区海越大厦项目的
协议》及相关补充协议，本公司拟与浙江菲达环保股份有限公司、诸暨越阳投资有限公
司和浙江雷奇服装有限责任公司共同出资设立杭州海越置业有限公司，负责在杭州市滨
江区杭政储出[2004]57号地块开发建设海越大厦。该公司注册资本5,000万元，其中本
公司出资3,250万元，占注册资本的65%，业经杭州萧然会计师事务所验证并出具杭萧会
内设验[2005]第56号《验资报告》，杭州海越置业有限公司2005年1月20日在杭州市工
商行政管理局登记注册。根据2005年2月3日杭州海越置业有限公司股东会决议及各方签
订的《股东出资转让协议》，本公司以500万元受让浙江菲达环保股份有限公司持有的
10%股权，以750万元受让诸暨越阳投资有限公司持有的15%股权，公司控股子公司宿迁
市万厦房地产开发有限公司以500万元受让浙江雷奇服装有限公司持有的10%股权。上述
股权转让已于2005年2月4日办妥工商变更登记手续。
(二)根据2005年1月9日公司与海亮集团有限公司签订的《互担保补充协议》，约定
2004年9月24日双方签订的原《互担保协议》的担保额度由4,000万元调整为8,000万元
，担保期限不变。
(三)根据2004年12月28日公司与招商银行杭州分行签订的《借款协议》，公司取得
6,000万元借款，期限自2004年12月28日起至2005年6月28日止，由浙江省耀江实业集团
有限公司提供连带责任保证。2005年1月6日公司将皇冠加油站和金三角加油站全部经营
性资产抵押给招商银行杭州分行，同时为上述借款提供抵押。
(四)根据2004年11月11日交通部和国家发展和改革委员会交公路发[2004]622号《
印发关于降低车辆通行费收费标准的意见的通知》和浙江省人民政府办公厅浙政办函[
2004]85号《浙江省人民政府办公厅关于调整收费公路收费标准的复函》文的规定，自
2005年1月1日起，对第4类货车(载重15吨及15吨以下,10吨以上)和第5类货车(载重15吨
以上)收费标准有所下降。
十二、其他重要事项
(一)债务重组事项
无重大债务重组事项。
(二)非货币性交易事项
无重大非货币性交易事项。
(三)资产置换、转让及其出售行为的说明
无重大资产置换、转让及其出售行为。
(四)经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]4号文核准，并经上海证券交易
所同意，公司于2004年2月2日由主承销商华夏证券股份有限公司通过上海证券交易所系
统，采用全部向二级市场投资者定价配售方式，发行人民币普通股(A股)股票60,000,0
00股，每股发行价5.20元，募集资金总额为312,000,000.00元，扣除发行费用17,095,
500.12元，公司本次募集资金净额为294,904,499.88元，其中计入股本60,000,000.00
元，计入资本公积234,904,499.88元。2004年2月6日经浙江天健会计师事务所验证并出
具浙天会验[2004]字第8号《验资报告》，2004年6月30日公司已办妥工商变更登记手续
。本次发行后公司注册资本变更为198,000,000.00元，折198,000,000股(每股面值1元
)，其中发起人股70,280,000股，占注册资本总额的35.49%，募集法人股42,720,000股
，占注册资本总额的21.58%，公司内部职工股25,000,000股，占注册资本总额的12.63
%，境内上市人民币普通股(A股)60,000,000股，占注册资本总额的30.30%。公司股票已
于2004年2月18日在上海证券交易所挂牌交易。
(五)根据2004年4月23日双方签订的《转让协议》，公司以3,813.75万元的价格受
让诸暨市长途汽车运输有限公司原持有的诸暨市杭金公路管理有限公司10%的股权和浙
江省03省道十二都至郑家坞段10%的公路收费经营权。截至2004年12月31日，公司已全
额支付上述款项，并办妥工商变更登记手续。
(六)根据2004年4月23日双方签订的《转让协议》，本公司以11,586.25万元的价格
受让诸暨市长途汽车运输有限公司原持有的2.5%浙江杭金衢高速公路有限公司股权。截
至2004年12月31日，公司已全额支付上述款项，公司累计持有浙江杭金衢高速公路有限
公司6%股权。公司本期收到浙江杭金衢高速公路有限公司红利款7,639,686.98元，其中
3,182,171.66元系公司本次新收购2.5%股权对应的投资收益，公司冲减了长期股权投资
成本，其余4,457,515.32元系公司原持有的3.5%股权对应的投资收益，已记入本期投资
收益项目。
(七)根据2004年11月24日公司和浙江省耀江房地产开发有限公司、诸暨市轻纺化建
公司签订的《增资协议》，公司出资1,500万元参与长春市耀江房地产开发有限公司增
资，增资后该公司注册资本为5,000万元，公司出资占其注册资本的30%，业经吉林正泰
会计师事务所验证并出具吉正泰验字[2004]第065号《验资报告》。截至2004年12月31
日，本公司已累计投资2,300万元，其中长期股权投资1,500万元，长期债权投资800万
元。
(八) 2004年5月21日公司与诸暨市交通发展有限公司共同出资1,100万元设立宿迁
市万厦房地产开发有限公司，其中本公司出资900万元，业经宿迁信德联合会计师事务
所验证并出具信德会所验[2004]125号《验资报告》。根据宿迁市万厦房地产开发有限
公司股东会决议和修改后的章程规定，2004年5月24日本公司以垫付的土地款等以债转
股的方式增资900万元，变更后公司累计出资1,800万元，占其注册资本的90%，业经宿
迁信德联合会计师事务所验证并出具信德会所验[2004]126号《验资报告》。截至2004
年12月31日，宿迁市万厦房地产开发有限公司已办妥工商变更登记手续。
(九) 2004年11月9日公司与诸暨市交通发展有限公司出资300万元设立滨州天勤置
业有限公司，其中本公司出资270万元，占注册资本的90%，业经沾化群力有限责任会计
师事务所验证并出具沾群会所验字[2004]108号《验资报告》。截至2004年12月31日，
已办妥工商登记手续。
(十)根据2004年10月27日公司2004年度第一次临时股东大会决议，本公司决定终止
原募集资金投资31省道绍兴段收购事宜。
(十一)自2002年12月28日杭金衢高速公路正式通车后，原途径浙江省03省道次坞至
郑家坞段公路的部分车辆分流，对本公司公路征费收入产生了较大的影响。根据2004年
4月30日浙江省人民政府办公厅浙政办函[2004]29号《浙江省人民政府办公厅关于“四
自”项目03省道萧山东复线收取车辆通行费等事宜的复函》文的函复，撤消03省道诸暨
收费站，与03省道萧山收费站归并收费，收取的车辆通行费由萧山区和诸暨市5:5分成
；杭金衢高速公路诸暨、牌头收费站对出杭金衢高速公路的车辆单向代征车辆通行费，
代征的车辆通行费归诸暨市所有。根据诸暨市人民政府办公室诸政办函[2004]1号《诸
暨市人民政府办公室转发浙江省人民政府办公厅关于“四自”项目03省道萧山东复线收
取车辆通行费等事宜的复函》文的规定，诸暨市分成所得的上述车辆通行费，由本公司
和诸暨市长途汽车运输公司有限公司按实际投资比例分配。
(十二)经诸暨市财政局同意，公司本期收到诸暨市财政局拨付的财政贴息资金19,
700,000.00元；根据嘉善县人民政府善政函[2005]2号文《嘉善县人民政府关于确认浙
江海越股份有限公司投资平黎公路补贴事项的函》，公司因投资建设平黎公路嘉善段本
期收到补贴16,205,891.00元。经诸暨市地方税务局同意，上述财政贴息资金及补贴35
,905,891.00元免缴企业所得税。
(十三)根据2004年11月5日浙江省交通厅浙交函[2004]334号《关于平大黎一级公路
(嘉善段)工程竣工财务决算的函》，公司控股子公司嘉善海越交通建设有限公司投资建
设的平黎一级公路(嘉善段)项目的基建支出为435,124,639.15元。截至2004年12月31日
，上述公路资产尚未办妥土地使用权证。
(十四)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范
问答第1号----非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情
况如下（收益为+，损失为-）：
项 目 2004年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产、其他长期资产产生的损益 8,330.40
各种形式的政府补贴 22,023,351.47
短期投资损益(除国家有关部门批准设
立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益外) -195,520.19
各项非经常性营业外收入、支出 -27,612.90
其他非经常性损益项目 111,061.50
小 计 21,919,610.28
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 358.05
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 356.21
非经常性损益净额 21,918,896.02
十二、备查文件目录
（一）载有董事长签名的年度报告正文；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的
财务报告正文；
（三）载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原件；
（五）公司章程；
（六）文件存放地：公司证券部。
吕小奎
董事长签字:
浙江海越股份有限公司
2005年3月25日
每日必读
