每日必读
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一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事吴绪清，因公务原因未能亲自出席会议，授权委托董事李宏坤先生代为出席
并行使表决权。董事杨树源，因身体原因未能亲自出席会议，授权委托董事李胜代为出
席并行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人杨树坪，主管会计工作负责人杨建东，会计机构负责人（会计主管人
员）刘泽成声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：广州东华实业股份有限公司
公司英文名称：GUANGZHOU DONGHUA ENTERPRISE CO.LTD.
公司英文名称缩写：GZDH
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：东华实业
公司A股代码：600393
3、公司注册地址：广州市寺右新马路170号第四层
公司办公地址：广州市寺右新马路170号第四层
邮政编码：510600
公司国际互联网网址：http://www.gzdh.com.cn
公司电子信箱：gzdhsy@163.com
4、公司法定代表人：杨树坪
5、公司董事会秘书：李宏坤
电话：020-87393888转
传真：020-87386297转
E-mail：lihongkun@vip.163.com
联系地址：广州市寺右新马路170号第四层
公司证券事务代表：蔡锦鹭
电话：020-87397172
传真：020-87386297
E-mail：caijinlu@tom.com
联系地址：广州市寺右新马路170号第四层
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券事务与投资者关系管理部
（二）主要财务数据和指标
1主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 1,530,775,787.44
流动负债 702,386,025.62
总资产 1,620,221,766.22
股东权益（不含少数股东权
493,891,958.97
益）
每股净资产 1.65
调整后的每股净资产 1.65
报告期(1－6月)
净利润 9,952,258.46
扣除非经常性损益后的净利润 10,443,429.89
每股收益 0.03
净资产收益率（%） 2.02
经营活动产生的现金流量净额 -9,261,317.18
上年度期末
主要会计数据
调整后 调整前
流动资产 1,477,705,377.91 1,477,705,377.91
流动负债 602,861,480.25 602,861,480.25
总资产 1,561,821,707.58 1,561,821,707.58
股东权益（不含少数股东权
503,939,700.51 503,939,700.51
益）
每股净资产 2.52 2.52
调整后的每股净资产 2.52 2.52
上年同期
调整后 调整前
净利润 16,576,967.19 16,576,967.19
扣除非经常性损益后的净利润 16,502,881.73 16,502,881.73
每股收益 0.08 0.08
净资产收益率（%） 3.44 3.44
经营活动产生的现金流量净额 -68,249,133.06 -68,249,133.06
本报告期末比上年度
主要会计数据
期末增减(％)
流动资产 3.59
流动负债 16.51
总资产 3.74
股东权益（不含少数股东权
-1.99
益）
每股净资产 -34.52
调整后的每股净资产 -34.52
本报告期比上年同期
增减(％)
净利润 -39.96
扣除非经常性损益后的净利润 36.72
每股收益 62.50
净资产收益率（%） -42.28
经营活动产生的现金流量净额
2扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 231,143.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -722,314.43
合计 -491,171.43
3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的
净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.24 5.02
营业利润 1.64 1.57
净利润 2.02 1.93
扣除非经常性损益后的净利润 2.11 2.03
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.09 0.09
营业利润 0.03 0.03
净利润 0.03 0.03
扣除非经常性损益后的净利润 0.03 0.03
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 140,573,100
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 4,163,100
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 144,736,200
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 55,263,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 55,263,800
三、股份总数 200,000,000
本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积金转股 增发 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 42,171,930 28,114,620
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 1,248,930 832,620
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 43,420,860 28,947,240
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 16,579,140 11,052,760
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 16,579,140 11,052,760
三、股份总数 60,000,000 40,000,000
期末值
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 70,286,550 210,859,650
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 2,081,550 6,244,650
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 72,368,100 217,104,300
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 27,631,900 82,895,700
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 27,631,900 82,895,700
三、股份总数 100,000,000 300,000,000
2005年4月22日，公司2004年度股东大会审议通过《2004年度利润分配和资本公积金
转增股本方案》，决定以2004年12月31日总股本200,000,000为基数，用资本公积金转增
股本，每10股转增2股，增加股本40,000,000股；每10股送红股3股，增加股本60,000,0
00股；每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金红利20,000,000.00元。公司以
2005年6月15日为股权登记日，除权除息日为2005年6月16日，新增股份上市日为2005年
6月17日，红利发放日为2005年6月21日。详细内容见2005年6月9日《中国证券报》、《
上海证券报》及上海证券交易所网站本公司临2005-011号公告。截止报告期，本公司总
股本增至300,000,000股，股份结构及比例不变。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为15,761户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
股东名称(全称) 报告期内增 报告期末持
减 股数量
广州粤泰集团有限公司 55,193,100 165,579,300
北京京城华威投资有限公司 15,380,000 46,140,000
广州市第三建筑工程有限公司 500,000 1,500,000
中国银河证券有限责任公司 409,176 1,227,527
广州新利堡消防工程企业有限
300,000 900,000
公司
深圳市嘉豪投资有限公司 707,700 707,700
张飞 233,499 700,496
广州市人大常委会机关服务中
200,000 600,000
心
王安 184,400 553,200
何述国 524,105 524,105
股东名称(全称) 比例(%) 股份类别
（已流通
或未流
通）
广州粤泰集团有限公司 55.19 未流通
北京京城华威投资有限公司 15.38 未流通
广州市第三建筑工程有限公司 0.5 未流通
中国银河证券有限责任公司 0.41 已流通
广州新利堡消防工程企业有限
0.3 未流通
公司
深圳市嘉豪投资有限公司 0.24 已流通
张飞 0.23 已流通
广州市人大常委会机关服务中
0.2 未流通
心
王安 0.18 已流通
何述国 0.17 已流通
股东名称(全称) 质押或冻 股东性质（国
结情况 有股东或外资
股东）
广州粤泰集团有限公司 0 法人股东
北京京城华威投资有限公司 0 法人股东
广州市第三建筑工程有限公司 未知 法人股东
中国银河证券有限责任公司 未知 社会公众股东
广州新利堡消防工程企业有限
未知 法人股东
公司
深圳市嘉豪投资有限公司 未知 社会公众股东
张飞 未知 社会公众股东
广州市人大常委会机关服务中
未知 法人股东
心
王安 未知 社会公众股东
何述国 未知 社会公众股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
本公司未知前十名股东是否存在关联关系，也未发现有属于《上市公司持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人情况。
持有本公司5％以上股份的股东分别为广州粤泰集团有限公司和北京京城华威投资
有限公司，持股比例分别为55.19%和15.38%，报告期内所持股份未发生质押或冻结等情
况。
本公司前十名股东中没有外资股东。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况：
报告期内，本公司无战略投资者或一般法人参与配售新股成为前10名股东的情况。
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量
中国银河证券有限责任公司 1,227,527
深圳市嘉豪投资有限公司 707,700
张飞 700,496
王安 553,200
何述国 524,105
梁永雄 442,710
李静 401,808
蔡巧玲 370,679
段全莉 282,300
张小花 280,500
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
中国银河证券有限责任公司 A股
深圳市嘉豪投资有限公司 A股
张飞 A股
王安 A股
何述国 A股
梁永雄 A股
李静 A股
蔡巧玲 A股
段全莉 A股
张小花 A股
前十名流通股股东关联关系的说明
公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间，是否存在关联关系或属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
单位:股
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
林毅民 董事 47,100 70,650
姓名 股份增减数 变动原因
公司2004年度资本公
林毅民 23,550
积金转增及送股
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2005年3月7日本公司第四届董事会二十四次会议同意曾树鑫先生因工作变动原因
辞去公司第四届董事会董事职务。
2、2005年4月22日本公司2004年度股东大会选举李宏坤先生为公司第四届董事会增
补董事，任期至本届董事会期满。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现主营业务收入4,139.18万元，比去年同期下降了73.04%；主营
业务利润2,585.97万元，比上年同期下降了49.09%；利润总额608.85万元，比去年同期
下降了75.61%；净利润995.23万元，比上年同期下降了39.96%。
本公司主营业务收入为房地产出售及出租收入，由于报告期内本公司销售及出租收
入全部来源于公司广州地区的存货项目，而公司主要的开发项目控股子公司北京城启投
资有限公司在北京的房地产项目仍处于预售阶段，报告期内尚未竣工交付使用，因此无
结算收入，致使本报告期主营业务收入与利润总额均比上年同期有较大幅度的下降与减
少。
今年以来国家逐步加大对房地产行业的调控力度，旨在进一步规范和促进房地产市
场的平稳健康发展，抑制投机性炒房，以保障普通老百姓的真正住房需求；融资机构对
房地产信贷也更趋审慎，房地产企业获得贷款的难度和成本加大。为了适应国家这一宏
观调控，本公司及时调整了经营策略，出售了公司控股子公司在北京开发的“柏联别墅
”项目的股权，同时收购了在北京开发“青年路安居小区”项目的北京博成房地产有限
公司的剩余股权，收购完成后本公司与控股子公司共同持有北京博成房地产有限公司的
全部股权，本公司在北京的开发项目将以“青年路安居小区”为主。此举有利于公司减
少经营风险，回笼资金，也有利于公司将来的后续发展，目前该项目预售情况良好，预
计项目竣工交付使用后将给公司带来较好的收益。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
房地产开发，出租、出售房屋，土建工程电气配套承装，为住宅小区配套商业、饮
食、服务、旅游。房屋拆迁。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。自有资金投
资。
本报告期公司主营业务收入全部为房地产出售及出租收入，均在广州地区实现。
(2)占报告期主营业务收入或主管业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:
元 币种:人民币
毛利率
主营业务收入 主营业务成本
(%)
房地产业 41,391,780.66 13,309,126.63 67.85
合计 41,391,780.66 13,309,126.63 67.85
主营业 主营业
务收入 务成本
比上年 比上年 毛利率比上年同期
同期增 同期增 增减(%)
（％）减 （％）减
房地产业 -73.04 -86.02 78.55
合计 -73.04 -86.02 78.55
(3)主营业务分地区情况表
单位:
元 币种:人民币
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(％)
广州 41,391,780.66 -73.04
合计 41,391,780.66 -73.04
本公司目前主要在广州地区和北京地区经营主营业务，本期公司主营业务收入全部
来自广州地区，北京地区开发的房地产项目在预售中，尚未竣工交付使用，本期无结算
收入。
(4)其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易
总金额为0万元。
(5)主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期，毛利率较上年同期大幅增涨，主要原因是本报告期无新竣工楼盘，销售
收入均为早期开发产品，成本较低，而上年同期主要是新开发楼盘晴轩项目竣工结算，
该项目毛利率相对较低。
(6)利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期，公司净利润较上年同期下降39.96%，主要原因有：
①正在开发的房地产项目尚未竣工，主营业务收入较上年同期大幅下降，相应主营
业务利润大幅减少。
②上年底本公司完成重大资产置换，资产经营规模扩大后，期间费用较上年同期下
降不大，营业利润较上年同期大额减少。
(7)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名
主要产品或服务
称
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、
北京城启 行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准
投资有限 并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政
公司 法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展
经营活动。
广州保税
区东华实 国际贸易，转口贸易，商品展示。批发和零售贸易（国家
业发展有 专营专控项目除外）
限公司
广州市住
开发经营宝华路宝华大街27-53号以西、宝华中约1-11号
友房地产
以南地段、面积为5141平方米的用地。
有限公司
公司名
注册资本 资产规模 净利润
称
北京城启
投资有限 25,000 98,187.79 -515.63
公司
广州保税
区东华实
600 592.89 -0.58
业发展有
限公司
广州市住
友房地产 800 4,868.04 -5.97
有限公司
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
近年来由于广州房地产市场、公司资产状况以及土地存量成本较高等原因，造成公
司开发项目不多，规模较小。加上国家逐步加大对房地产行业的调控力度，融资机构对
房地产信贷更趋审慎，也可能促使公司获得贷款的难度和成本加大。另一方面，由于目
前部分建筑用原材料价格上涨，房地产开发成本增大，房屋按揭贷款利率上调，商品房
消费成本提高，这也会对公司的房地产经营造成一定的影响。面对上述情况，公司一方
面继续加大力度盘活成本较低的存货项目，加快资金回笼，通过资产置换和股权收购逐
步向房地产经营环境相对较好的北京市场转移，另一方面尽力开展多种经营以拓宽公司
的融资渠道，同时积极寻找更多的投资机会，培育新的利润增长点，以增强公司的发展
后劲。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
北京“青年路安居小区”
该项目正处于预售阶段，报告期内尚未竣工交付使用，因此无结算收入。
本公司控股子公司北京城启投资有限公司的主要开发项目北京“青年路安居小区”
位于北京市朝阳区平房乡黄杉木店，西临青年路，东临平房西路，北临六里屯路，南临
朝阳路。项目总用地面积为17.98万平方米，其中：经济适用房建设用地2.63万平方米、
商品房建设用地13.05万平方米、教育用地（含小学及幼儿园）2.3万平方米。项目规划
总建筑面积为576,600平方米。“青年路安居小区”项目地理位置优越：毗邻CBD、燕莎
商圈，周边朝阳公园、红领巾公园、兴隆公园三大公园围绕，构成了良好的居住氛围和
自然环境；日渐成熟的高档居住区，已逐渐形成良好的人文气息。交通便利，社区横跨
朝阳路与朝阳北路之间，出行便利，两条主干道直通三环、五环。配套齐全、超市、学
校、饭店、写字楼、医院、康体等设施一应俱全。“青年路安居小区”项目包括经济适
用房和商品房两大部分，报告期内“经济适用房”部分已开始预售，销售情况良好，按
照计划年底可竣工；二期商品房工程正在进行批准文件报批工作。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等中国
证监会及上海证券交易所颁布的各项法规与规章的要求，不断完善公司法人治理结构，
规范公司运作，加强信息披露工作，严格做到与控股股东及实际控制人的“五分开”。
公司治理的实际状况与证监会有关文件的要求未存在差异。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
2005年4月22日，公司2004年度股东大会审议通过《2004年度利润分配和资本公积金
转增股本方案》，决定以2004年12月31日总股本200,000,000为基数，用资本公积金转增
股本，每10股转增2股，增加股本40,000,000股；每10股送红股3股，增加股本60,000,0
00股；每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金红利20,000,000.00元。公司以
2005年6月15日为股权登记日，除权除息日为2005年6月16日，新增股份上市日为2005年
6月17日，红利发放日为2005年6月21日。详细内容见2005年6月9日《中国证券报》、《
上海证券报》及上海证券交易所网站本公司临2005-011号公告。报告期内，公司2004年
度利润分配与资本公积金转增股本方案已实施完毕，公司总股本增至300,000,000股，股
份结构及比例不变。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
本公司2005年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
报告期内公司无新发生及以前年度发生持续到报告期的重大诉讼仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
2005年5月12日，本公司通过招标竞投的方式向北京大成房地产开发总公司购买北京
博成房地产有限公司40%的股权，该资产的帐面价值为4,774.07万元人民币，实际购买金
额为2,000万元人民币，本次收购价格的确定依据是以公司注册资本为标准，该事项已于
2005年3月21日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。由于本公司控股子公司北京
城启投资有限公司已拥有该公司60%的股权，此次收购完成后本公司拥有该公司40%的股
权。报告期末，已完成转让过户手续。
本公司于2005年3月17日第四届董事会第二十四次会议审议通过，决定收购北京博成
房地产有限公司40%国有股的股权，并授权公司经营班子参加北京博成房地产有限公司国
有股转让的招标竞投，负责投标的有关事宜。
北京博成房地产有限公司是本公司控股子公司北京城启投资有限公司（公司持股83
％股权）的控股子公司，北京博成房地产有限公司的主营业务为北京“青年路安居小区
”项目的建设与开发，截止转让期，北京博成房地产有限公司总资产值为12,436.29万元
，净资产值为4,774.07万元。
“青年路安居小区项目”位于北京市朝阳区平房乡黄杉木店，西临青年路，东临平
房西路，北临六里屯路，南临朝阳路。项目总用地面积为17.98万平方米，其中：经济适
用房建设用地2.63万平方米、商品房建设用地13.05万平方米、教育用地（含小学及幼儿
园）2.3万平方米。项目规划总建筑面积为576,600平方米。“青年路安居小区”项目包
括经济适用房和商品房两大部分，“经济适用房”部分已开工建设，取得预售许可证并
开始销售，而商品房部分的土地正进行批准文件报批工作。
根据北京中天华房地产投资咨询有限责任公司（具备在全国范围内进行土地评估资
质）出具的中天华地评报（2004）第10号《土地估价报告》，项目土地的评估价值为19
,331.7万元。
“青年路安居小区”项目预计分二期开发，目前，一期经济适用房工程已于2004年
6月全面开工建设，二期商品房工程正在进行批准文件报批工作。“青年路安居小区”项
目经济适用房虽然已开工建设并进行预售，但不能确认销售收入，因此目前没有盈利，
预计2005年项目一期将实现销售收入40,810万元，利润总额5,041.6万元。在整个建设与
销售期中，“青年路安居小区”项目预计将产生主营业务收入294,428万元，利润总额为
35,080万元。
本交易所涉及的金额不超过公司最近一次经审计净资产的百分之四十，按照《公司
章程》的规定，本次交易无须公司股东大会审议批准。
2、报告期内本公司未发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产出售及资产重
组事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、销售商品、提供劳务的重大关联交易
经2005年4月1日公司2005年第一次临时股东大会审议通过，本公司独家总代理关联
方广州城启集团有限公司控股子公司广东标牌陶瓷有限公司所生产的所有陶瓷产品，负
责“标牌”品牌的推广、营销，销售网络的建立，销售队伍的建立及管理等。在2005年
12月31日前，本公司为“标牌”陶瓷的代理销售额不超过人民币一亿元。本次关联交易
完成后，拓展了新的利润增长点，对增强公司的持续经营能力和收益能力，改善公司的
财务状况,具有一定的帮助。
详见本公司2005年3月2日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》的临2005-003号
公告。
2、报告期内公司无发生资产、股权转让的重大关联交易
3、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
广州城启集团有 关联人(与公司同一
1,000,000 0
限公司 董事长)
合计 / 1,000,000 0
关联方向上市公司提供资金
收取的资
关联方
金占用费 发生额 余额
的金额
广州城启集团有
/ 169,777.30 169,777.30
限公司
合计 / 169,777.30 169,777.30
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向
控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
关联债权债务形成原因：公司与广州城启集团有限公司的关联债权债务往来主要是
往来款。
关联债权债务清偿情况：报告期内广州城启集团有限公司欠本公司的往来款1,000,
000元已清偿完毕。
本公司欠广州城启集团有限公司的往来款169,777.30元属正常往来款项，报告期末
未作清偿。
与关联债权债务有关的承诺：本报告期内公司无与关联债权债务有关的承诺。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：上述关联债权债务对公司经营成
果及财务状况未产生不利影响。
4、报告期内无其他重大关联交易
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
广州荣星房地
一般担
产发展有限公 2004-06-23 25,913,100
保
司
担保是否
是否为关
担保对象 担保期限 已经履行
联方担保
完毕
广州荣星房地
2004-06-23～
产发展有限公 否 否
2006-06-23
司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 25,913,100
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 25,913,100
担保总额占公司净资产的比例 5.25
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保
0
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
0
债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
违规担保总额 0
情况说明：2004年6月23日本公司与中国银行广州市沿江支行签订保证合同，同意以
本公司与广州荣星房地产发展有限公司合作开发的位于广州市东山区大沙北地段“东山
水恋居”项目中的部分物业为广州荣星房地产发展有限公司向中国银行广州市沿江支行
借款人民币120,000,000元提供担保，本公司提供担保部分金额不超过人民币25,913,10
0元，担保期限为两年。
本公司与广州荣星房地产发展有限公司合作开发的位于广州市东山区大沙北地段“
东山水恋居”项目，其中属本公司分成的部分物业，本公司已委托广州荣星房地产发展
有限公司代理销售，代销款项荣星公司已全额付清给本公司，本公司在该项目的权益已
全部实现。目前上述物业尚在本公司名下，荣星公司要以上述物业申请抵押贷款，必须
要以本公司的名义与银行签订抵押合同。广州荣星房地产发展有限公司对本公司因本次
抵押担保所导致的一切损失承担赔偿责任；广州荣星房地产发展有限公司之控股母公司
广东方圆集团有限公司承担连带保证责任，保证期限为自荣星公司履行有关义务或责任
届满之日起两年。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期，公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
由于本公司控股股东广州粤泰集团有限公司与本公司同为房地产开发企业，因而本
公司控股股东广州粤泰集团有限公司于收购本公司国有股权时承诺：在东华实业有效存
续并保持上市资格，且粤泰集团为东华实业控股股东期间，粤泰集团将不与东华实业形
成同业竞争。在本公司与广州城启集团有限公司实施重大资产重组时，本公司控股股东
广州粤泰集团有限公司承诺经过本次资产置换，粤泰集团将保证与本公司做到人员独立
、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。并再次承诺在东华实业有效存续并
保持上市资格，且粤泰集团为东华实业控股股东期间，粤泰集团及城启集团将不与东华
实业形成同业竞争。
报告期内，本公司与粤泰集团、城启集团严格遵守上述承诺，本公司做到人员独立
、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。同时粤泰集团及城启集团对本公司
在获取新项目、投资、融资方面均给予了全方位的支持，使本公司既保持了独立性又获
得了控股股东的帮助与支持。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
公司未改聘会计师事务所。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十一）其它重大事项
1)、2005年3月16日，本公司与中国工商银行广州市西华路支行签订《流动资金借款
合同》，向该行借款人民币8,700万元用作流动资金周转，期限为壹年，借款利率为月利
率4.65‰，由本公司提供实物抵押担保，并由广州城启集团有限公司提供信用担保。
2)、2005年4月1日，本公司2005年第一次临时股东大会审议通过，本公司经营范围
变更为“房地产开发，出租、出售房屋，土建工程电气配套承装，为住宅小区配套商业
、饮食、服务、旅游。房屋拆迁。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。自有资
金投资。”详见本公司2005年4月7日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》的临2005
-007号公告。
3)、2005年4月13日，经本公司第四届董事会第二十五次会议审议通过，决定在广东
省佛山市设立广州东华实业股份有限公司佛山分公司，在广东省的佛山市代理母公司的
所有业务。
4)、本公司2005年4月22日第四届董事会第二十六次会议通过，向光大银行恒福支行
续贷人民币2,000万元用作流动资金周转，期限为一年，贷款利率约为5.58%，并用本公
司自有物业位于广州大道中路129-133号综合楼第二层及第四层商铺作为贷款抵押物。
5)、本公司2005年6月21日第四届董事会第二十九次会议通过，向中国工商银行广州
市西华路支行续贷人民币4,400万元用作流动资金周转，期限为一年，贷款利率约为5.5
8%，并用公司自有物业作为贷款抵押物。
6)、期后其他事项：本公司于2005年6月10日公司第四届董事会第二十八次会议审议
通过转让本公司控股子公司北京城启投资有限公司所持有的北京城启房地产开发有限公
司56%的股权，并授权北京城启投资有限公司全权处理此次股权转让的相关事宜，2005年
7月22日北京城启投资有限公司与北京中悦置业有限公司签定股权转让协议，决定将所持
有的北京城启房地产开发有限公司56%股权作价5,600万元转让给北京中悦置业有限公司
，转让完成后北京城启投资有限公司不再持有该公司股权。北京城启房地产开发有限公
司主营业务为北京顺义“柏联别墅城”项目的建设与开发。详见本公司于2005年7月26日
在《中国证券报》、《上海证券报》的临2005-014号公告。
7）、本公司于2005年8月12日披露了《广州东华实业股份有限公司控股子公司受行
政处罚的公告》，公司控股90%的子公司广州市住友房地产有限公司因违规超建被广州市
规划局处以1,336.78万元的罚款，接受处罚后超建部分建筑可保留使用。由于该违规行
为是本公司受让住友公司之前造成，按照本公司与实际控制人广州城启集团有限公司20
05年3月1日签定的补充协议，城启集团承诺对此次住友公司的受罚承担一切赔偿责任，
城启集团将为住友公司代为支付此笔罚款。详见本公司于2005年8月12日在《中国证券报
》、《上海证券报》的临2005-016号公告。
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称
事项
及版面
《广州东华实业股份有限公司业绩预增公 《中国证券报》
告》（临2005-001号公告） 《上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会
第二十三次会议决议公告暨召开2005年第 《中国证券报》
一次临时股东大会的通知》（临2005-002 《上海证券报》
号公告）
《广州东华实业股份有限公司关于独家总代
《中国证券报》
理“标牌”陶瓷产品的关联交易公告》（临
《上海证券报》
2005-003号公告）
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会
第二十四次会议决议公告暨召开2004年年 《中国证券报》
度股东大会的通知》（临2005-004号公 《上海证券报》
告）
《广州东华实业股份有限公司第三届监事会
《中国证券报》
第十五次会议决议公告》（临2005-005号
《上海证券报》
公告）
《广州东华实业股份有限公司2005年第一 《中国证券报》
次临时股东大会决议公告》（临2005-006 《上海证券报》
号公告）
《广州东华实业股份有限公司关于变更公司
《中国证券报》
经营范围和公司章程的公告》（临2005-
《上海证券报》
007号公告）
《广州东华实业股份有限公司关于增加
《中国证券报》
2004年度股东大会议案的公告》（临2005-
《上海证券报》
008号公告）
《广州东华实业股份有限公司2004年度股 《中国证券报》
东大会决议公告》（临2005-009号公告） 《上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会
《中国证券报》
第二十六次会议决议公告》（临2005-010
《上海证券报》
号公告）
《广州东华实业股份有限公司2004年度利
《中国证券报》
润分配和资本公积金转增股本实施公告》
《上海证券报》
（临2005-011号公告）
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会
《中国证券报》
第二十八次会议决议公告》（临2005-012
《上海证券报》
号公告）
《广州东华实业股份有限公司2004年度利
《中国证券报》
润分配和资本公积金转增股本实施的补充公
《上海证券报》
告》（临2005-013号公告）
《广州东华实业股份有限公司关于控股子公
《中国证券报》
司出售资产的公告》（临2005-014号公
《上海证券报》
告）
事项 刊载日期
《广州东华实业股份有限公司业绩预增公
2005-01-21
告》（临2005-001号公告）
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会
第二十三次会议决议公告暨召开2005年第
2005-03-02
一次临时股东大会的通知》（临2005-002
号公告）
《广州东华实业股份有限公司关于独家总代
理“标牌”陶瓷产品的关联交易公告》（临 2005-03-02
2005-003号公告）
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会
第二十四次会议决议公告暨召开2004年年
2005-03-21
度股东大会的通知》（临2005-004号公
告）
《广州东华实业股份有限公司第三届监事会
第十五次会议决议公告》（临2005-005号 2005-03-21
公告）
《广州东华实业股份有限公司2005年第一
2005-04-02
次临时股东大会决议公告》（临2005-006
号公告）
《广州东华实业股份有限公司关于变更公司
经营范围和公司章程的公告》（临2005- 2005-04-07
007号公告）
《广州东华实业股份有限公司关于增加
2004年度股东大会议案的公告》（临2005- 2005-04-09
008号公告）
《广州东华实业股份有限公司2004年度股
2005-04-25
东大会决议公告》（临2005-009号公告）
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会
第二十六次会议决议公告》（临2005-010 2005-04-25
号公告）
《广州东华实业股份有限公司2004年度利
润分配和资本公积金转增股本实施公告》 2005-06-09
（临2005-011号公告）
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会
第二十八次会议决议公告》（临2005-012 2005-06-11
号公告）
《广州东华实业股份有限公司2004年度利
润分配和资本公积金转增股本实施的补充公 2005-06-15
告》（临2005-013号公告）
《广州东华实业股份有限公司关于控股子公
司出售资产的公告》（临2005-014号公 2005-07-26
告）
刊载的互联网网站及检
事项
索路径
《广州东华实业股份有限公司业绩预增公
http://www.sse.com.cn
告》（临2005-001号公告）
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会
第二十三次会议决议公告暨召开2005年第
http://www.sse.com.cn
一次临时股东大会的通知》（临2005-002
号公告）
《广州东华实业股份有限公司关于独家总代
理“标牌”陶瓷产品的关联交易公告》（临 http://www.sse.com.cn
2005-003号公告）
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会
第二十四次会议决议公告暨召开2004年年
http://www.sse.com.cn
度股东大会的通知》（临2005-004号公
告）
《广州东华实业股份有限公司第三届监事会
第十五次会议决议公告》（临2005-005号 http://www.sse.com.cn
公告）
《广州东华实业股份有限公司2005年第一
http://www.sse.com.cn
次临时股东大会决议公告》（临2005-006
号公告）
《广州东华实业股份有限公司关于变更公司
经营范围和公司章程的公告》（临2005- http://www.sse.com.cn
007号公告）
《广州东华实业股份有限公司关于增加
2004年度股东大会议案的公告》（临2005- http://www.sse.com.cn
008号公告）
《广州东华实业股份有限公司2004年度股
http://www.sse.com.cn
东大会决议公告》（临2005-009号公告）
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会
第二十六次会议决议公告》（临2005-010 http://www.sse.com.cn
号公告）
《广州东华实业股份有限公司2004年度利
润分配和资本公积金转增股本实施公告》 http://www.sse.com.cn
（临2005-011号公告）
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会
第二十八次会议决议公告》（临2005-012 http://www.sse.com.cn
号公告）
《广州东华实业股份有限公司2004年度利
润分配和资本公积金转增股本实施的补充公 http://www.sse.com.cn
告》（临2005-013号公告）
《广州东华实业股份有限公司关于控股子公
司出售资产的公告》（临2005-014号公 http://www.sse.com.cn
告）
七、财务会计报告(未经审计)
（一）、审计报告
本报告未经审计。
（二）财务报表
资产负债表
2005年6月30日
编制单位:广州东华实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
期末数
并 司
流动资产：
货币资金 21,010,793.17
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 16,548,707.75
其他应收款 89,445,344.72
预付账款 60,833,132.93
应收补贴款
存货 1,337,476,868.87
待摊费用 5,460,940.00
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,530,775,787.44
长期投资：
长期股权投资 39,932,410.97
长期债权投资
长期投资合计 39,932,410.97
其中：合并价差
其中：股权投资差额 23,037,632.06
固定资产：
固定资产原价 55,690,054.96
减：累计折旧 6,767,676.56
固定资产净值 48,922,378.40
减：固定资产减值准
139,456.39
备
固定资产净额 48,782,922.01
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 48,782,922.01
无形资产及其他资
产：
无形资产
长期待摊费用 730,645.80
其他长期资产
无形资产及其他资产
730,645.80
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,620,221,766.22
流动负债：
短期借款 194,000,000.00
应付票据
应付账款 3,558,056.55
预收账款 415,245,624.69
应付工资
应付福利费 1,006,538.66
应付股利 14,673,620.00
应交税金 14,551,733.59
其他应交款 -739,642.83
其他应付款 59,824,763.71
预提费用 265,331.25
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 702,386,025.62
长期负债：
长期借款 341,016,062.75
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 341,016,062.75
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,043,402,088.37
少数股东权益 82,927,718.88
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 300,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
300,000,000.00
净额
资本公积 64,701,638.88
盈余公积 70,120,151.09
其中：法定公益金 7,594,436.65
未分配利润 59,070,169.00
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
493,891,958.97
权益）合计
负债和所有者权益
1,620,221,766.22
（或股东权益）总计
合并
项目
期初数
流动资产：
货币资金 105,202,673.45
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 13,028,449.19
其他应收款 105,646,131.78
预付账款 37,822,516.47
应收补贴款
存货 1,214,072,454.02
待摊费用 1,933,153.00
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,477,705,377.91
长期投资：
长期股权投资 32,946,364.71
长期债权投资
长期投资合计 32,946,364.71
其中：合并价差
其中：股权投资差额 16,051,585.80
固定资产：
固定资产原价 56,684,248.96
减：累计折旧 6,109,848.43
固定资产净值 50,574,400.53
减：固定资产减值准
139,456.39
备
固定资产净额 50,434,944.14
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 50,434,944.14
无形资产及其他资
产：
无形资产
长期待摊费用 735,020.82
其他长期资产
无形资产及其他资产
735,020.82
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,561,821,707.58
流动负债：
短期借款 204,300,000.00
应付票据
应付账款 3,100,843.04
预收账款 327,322,838.26
应付工资
应付福利费 686,827.09
应付股利 200,000.00
应交税金 18,810,182.77
其他应交款 -354,958.20
其他应付款 36,744,097.71
预提费用 532,358.33
预计负债
一年内到期的长期负
11,519,291.25
债
其他流动负债
流动负债合计 602,861,480.25
长期负债：
长期借款 356,710,197.25
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 356,710,197.25
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 959,571,677.50
少数股东权益 98,310,329.57
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 200,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
200,000,000.00
净额
资本公积 104,701,638.88
盈余公积 70,120,151.09
其中：法定公益金 7,594,436.65
未分配利润 129,117,910.54
拟分配现金股利 20,000,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
503,939,700.51
权益）合计
负债和所有者权益
1,561,821,707.58
（或股东权益）总计
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 14,024,415.66
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 16,207,264.10
其他应收款 39,324,771.44
预付账款 4,033,029.90
应收补贴款
存货 460,406,342.25
待摊费用 5,455,940.00
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 539,451,763.35
长期投资：
长期股权投资 284,590,104.13
长期债权投资
长期投资合计 284,590,104.13
其中：合并价差
其中：股权投资差额 13,514,458.21
固定资产：
固定资产原价 49,223,361.04
减：累计折旧 5,556,914.70
固定资产净值 43,666,446.34
减：固定资产减值准
139,190.55
备
固定资产净额 43,527,255.79
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 43,527,255.79
无形资产及其他资
产：
无形资产
长期待摊费用 161,145.80
其他长期资产
无形资产及其他资产
161,145.80
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 867,730,269.07
流动负债：
短期借款 194,000,000.00
应付票据
应付账款 2,164,589.85
预收账款 98,905,379.69
应付工资
应付福利费 654,253.17
应付股利 14,673,620.00
应交税金 31,878,983.20
其他应交款 -60,168.00
其他应付款 20,340,258.19
预提费用 265,331.25
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 362,822,247.35
长期负债：
长期借款 11,016,062.75
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 11,016,062.75
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 373,838,310.10
少数股东权益
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 300,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
300,000,000.00
净额
资本公积 64,701,638.88
盈余公积 70,120,151.09
其中：法定公益金 7,594,436.65
未分配利润 59,070,169.00
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
493,891,958.97
权益）合计
负债和所有者权益
867,730,269.07
（或股东权益）总计
母公司
项目
期初数
流动资产：
货币资金 79,546,469.50
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 12,675,878.54
其他应收款 35,321,068.25
预付账款
应收补贴款
存货 466,686,223.65
待摊费用 1,933,153.00
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 596,162,792.94
长期投资：
长期股权投资 269,820,855.59
长期债权投资
长期投资合计 269,820,855.59
其中：合并价差
其中：股权投资差额 5,897,866.01
固定资产：
固定资产原价 50,238,907.04
减：累计折旧 5,160,597.77
固定资产净值 45,078,309.27
减：固定资产减值准
139,190.55
备
固定资产净额 44,939,118.72
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 44,939,118.72
无形资产及其他资
产：
无形资产
长期待摊费用 165,520.82
其他长期资产
无形资产及其他资产
165,520.82
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 911,088,288.07
流动负债：
短期借款 204,300,000.00
应付票据
应付账款 1,707,376.34
预收账款 92,720,530.26
应付工资
应付福利费 578,357.90
应付股利 200,000.00
应交税金 30,076,680.70
其他应交款 -45,946.91
其他应付款 61,182,624.52
预提费用 302,842.50
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 391,022,465.31
长期负债：
长期借款 16,126,122.25
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 16,126,122.25
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 407,148,587.56
少数股东权益
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 200,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
200,000,000.00
净额
资本公积 104,701,638.88
盈余公积 70,120,151.09
其中：法定公益金 7,594,436.65
未分配利润 129,117,910.54
拟分配现金股利 20,000,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
503,939,700.51
权益）合计
负债和所有者权益
911,088,288.07
（或股东权益）总计
公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东
会计机构负责人:刘泽成
利润及利润分配表
2005年1-6月
编制单位:广州东华实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
本期数
并 司
一、主营业务收入 41,391,780.66
减：主营业务成本 13,309,126.63
主营业务税金及附加 2,222,949.10
二、主营业务利润（亏损
25,859,704.93
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
425,670.34
以“-”号填列）
减:营业费用 3,289,775.26
管理费用 14,934,639.07
财务费用 -41,403.33
三、营业利润（亏损以
8,102,364.27
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-1,291,526.79
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 18,701.76
减：营业外支出 741,016.19
四、利润总额（亏损总额
6,088,523.05
以“-”号填列）
减：所得税 27,591.33
减：少数股东损益 -3,891,326.74
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 9,952,258.46
”号填列）
加：年初未分配利润 129,117,910.54
其他转入
六、可供分配的利润 139,070,169.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 139,070,169.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 20,000,000.00
转作股本的普通股股利 60,000,000.00
八、未分配利润(未弥补
59,070,169.00
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
-
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加(或
-
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
-
减少)利润总额
5.债务重组损失 -
6.其他 -
合并
项目
上年同期数
一、主营业务收入 153,524,231.90
减：主营业务成本 95,180,271.30
主营业务税金及附加 7,551,767.67
二、主营业务利润（亏损
50,792,192.93
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
529,603.72
以“-”号填列）
减:营业费用 10,686,344.07
管理费用 9,873,629.51
财务费用 5,244,924.87
三、营业利润（亏损以
25,516,898.20
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-616,252.18
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 144,090.55
减：营业外支出 80,852.56
四、利润总额（亏损总额
24,963,884.01
以“-”号填列）
减：所得税 4,793,159.65
减：少数股东损益 3,593,757.17
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 16,576,967.19
”号填列）
加：年初未分配利润 99,093,965.72
其他转入
六、可供分配的利润 115,670,932.91
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 115,670,932.91
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
115,670,932.91
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
-
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加(或
-
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
-
减少)利润总额
5.债务重组损失 -
6.其他 -
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 41,375,940.66
减：主营业务成本 13,295,569.12
主营业务税金及附加 2,207,536.88
二、主营业务利润（亏损
25,872,834.66
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
421,787.34
以“-”号填列）
减:营业费用 2,960,770.99
管理费用 7,634,912.03
财务费用 24,247.80
三、营业利润（亏损以
15,674,691.18
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-4,999,608.46
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 18,167.76
减：营业外支出 740,992.02
四、利润总额（亏损总额
9,952,258.46
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 9,952,258.46
”号填列）
加：年初未分配利润 129,117,910.54
其他转入
六、可供分配的利润 139,070,169.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 139,070,169.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 20,000,000.00
转作股本的普通股股利 60,000,000.00
八、未分配利润(未弥补
59,070,169.00
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
-
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加(或
-
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
-
减少)利润总额
5.债务重组损失 -
6.其他 -
母公司
项目
上年同期数
一、主营业务收入 19,416,678.90
减：主营业务成本 15,671,573.77
主营业务税金及附加 171,892.26
二、主营业务利润（亏损
3,573,212.87
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
529,603.72
以“-”号填列）
减:营业费用 4,514,045.44
管理费用 9,278,030.31
财务费用 4,457,184.66
三、营业利润（亏损以
-14,146,443.82
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
31,476,825.79
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 125,454.71
减：营业外支出 70,607.56
四、利润总额（亏损总额
17,385,229.12
以“-”号填列）
减：所得税 808,261.93
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 16,576,967.19
”号填列）
加：年初未分配利润 99,093,965.72
其他转入
六、可供分配的利润 115,670,932.91
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 115,670,932.91
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
115,670,932.91
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
-
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加(或
-
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
-
减少)利润总额
5.债务重组损失 -
6.其他 -
公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东
会计机构负责人:刘泽成
现金流量表
2005年1-6月
编制单位:广州东华实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 41,076,519.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,480,237.53
现金流入小计 45,556,757.11
购买商品、接受劳务支付的现金 5,337,675.10
支付给职工以及为职工支付的现金 1,888,681.83
支付的各项税费 3,203,066.71
支付的其他与经营活动有关的现金 56,513,015.54
现金流出小计 66,942,439.18
经营活动产生的现金流量净额 -21,385,682.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 231,143.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
300,000.00
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 531,143.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
34,415.00
现金
投资所支付的现金 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 20,034,415.00
投资活动产生的现金流量净额 -19,503,272.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 117,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 117,000,000.00
偿还债务所支付的现金 132,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,233,099.77
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 141,633,099.77
筹资活动产生的现金流量净额 -24,633,099.77
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -65,522,053.84
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,952,258.46
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 982,272.68
固定资产折旧 653,994.82
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 4,375.02
待摊费用减少（减：增加） -3,522,787.00
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
492,283.11
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 133,384.88
投资损失（减：收益） 4,999,608.46
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -6,279,881.40
经营性应收项目的减少(减：增加) -11,279,124.15
经营性应付项目的增加(减：减少) -17,522,066.95
其他
经营活动产生的现金流量净额 -21,385,682.07
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 14,024,415.66
减：现金的期初余额 79,546,469.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -65,522,053.84
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 41,076,519.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,480,237.53
现金流入小计 45,556,757.11
购买商品、接受劳务支付的现金 5,337,675.10
支付给职工以及为职工支付的现金 1,888,681.83
支付的各项税费 3,203,066.71
支付的其他与经营活动有关的现金 56,513,015.54
现金流出小计 66,942,439.18
经营活动产生的现金流量净额 -21,385,682.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 231,143.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
300,000.00
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 531,143.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
34,415.00
现金
投资所支付的现金 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 20,034,415.00
投资活动产生的现金流量净额 -19,503,272.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 117,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 117,000,000.00
偿还债务所支付的现金 132,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,233,099.77
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 141,633,099.77
筹资活动产生的现金流量净额 -24,633,099.77
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -65,522,053.84
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,952,258.46
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 982,272.68
固定资产折旧 653,994.82
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 4,375.02
待摊费用减少（减：增加） -3,522,787.00
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
492,283.11
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 133,384.88
投资损失（减：收益） 4,999,608.46
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -6,279,881.40
经营性应收项目的减少(减：增加) -11,279,124.15
经营性应付项目的增加(减：减少) -17,522,066.95
其他
经营活动产生的现金流量净额 -21,385,682.07
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 14,024,415.66
减：现金的期初余额 79,546,469.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -65,522,053.84
公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东
会计机构负责人:刘泽成
合并资产减值表
2005年1-6月
编制单位:广州东华实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 8,729,371.52 982,272.68
其中：应收账款 685,707.85 185,862.40
其他应收款 8,043,663.67 796,410.28
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 6,310,825.51
其中：库存商品
开发成本 3,147,532.76
出租开发产品 1,688,350.75
开发产品 1,474,942.00
原材料
长期投资减值准备合计 17,500,000.00
其中：长期股权投资 17,500,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 139,456.39
其中：房屋、建筑物
机器设备
办公设备 139,456.39
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 32,679,653.42 982,272.68
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 9,711,644.20
其中：应收账款 871,570.25
其他应收款 8,840,073.95
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 6,310,825.51
其中：库存商品
开发成本 3,147,532.76
出租开发产品 1,688,350.75
开发产品 1,474,942.00
原材料
长期投资减值准备合计 17,500,000.00
其中：长期股权投资 17,500,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 139,456.39
其中：房屋、建筑物
机器设备
办公设备 139,456.39
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 33,661,926.10
公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东
会计机构负责人:刘泽成
母公司资产减值表
2005年1-6月
编制单位:广州东华实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 4,950,645.51 982,272.68
其中：应收账款 667,151.50 185,862.40
其他应收款 4,283,494.01 796,410.28
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 3,163,292.75
其中：库存商品
开发成本 1,474,942.00
出租开发产品 1,688,350.75
原材料
长期投资减值准备合计 17,500,000.00
其中：长期股权投资 17,500,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 139,190.55
其中：房屋、建筑物
办公设备 139,190.55
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 25,753,128.81 982,272.68
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 5,932,918.19
其中：应收账款 853,013.90
其他应收款 5,079,904.29
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 3,163,292.75
其中：库存商品
开发成本 1,474,942.00
出租开发产品 1,688,350.75
原材料
长期投资减值准备合计 17,500,000.00
其中：长期股权投资 17,500,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 139,190.55
其中：房屋、建筑物
办公设备 139,190.55
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 26,735,401.49
公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东
会计机构负责人:刘泽成
股东权益增减变动表
2005年1-6月
编制单位:广州东华实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 200,000,000.00
本期增加数 100,000,000.00
其中：资本公积转入 40,000,000.00
盈余公积转入
利润分配转入 60,000,000.00
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 300,000,000.00
二、资本公积
期初余额 104,701,638.88
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数 40,000,000.00
其中：转增资本（或股本） 40,000,000.00
期末余额 64,701,638.88
三、法定和任意盈余公积
期初余额 62,525,714.44
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 62,525,714.44
其中：法定盈余公积 42,224,832.75
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 7,594,436.65
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 7,594,436.65
五、未分配利润
期初未分配利润 129,117,910.54
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 9,952,258.46
本期利润分配 80,000,000.00
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 59,070,169.00
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 200,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 200,000,000.00
二、资本公积
期初余额 101,097,221.14
本期增加数 7,159,733.03
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 3,555,315.29
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 3,604,417.74
本期减少数 3,555,315.29
其中：转增资本（或股本）
期末余额 104,701,638.88
三、法定和任意盈余公积
期初余额 58,951,829.90
本期增加数 3,573,884.54
其中：从净利润中提取数 3,573,884.54
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 62,525,714.44
其中：法定盈余公积 42,224,832.75
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 5,807,494.38
本期增加数 1,786,942.27
其中：从净利润中提取数 1,786,942.27
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 7,594,436.65
五、未分配利润
期初未分配利润 99,093,965.72
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 35,384,771.63
本期利润分配 5,360,826.81
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 129,117,910.54
公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东
会计机构负责人:刘泽成
公司概况
本公司是于1988年9月经广州市经济体制改革委员会穗改字（1988）3号文批准，在
广州东华实业公司的基础上改组设立的股份有限公司，并于同年12月经中国人民银行广
州分行（1988）穗银金字285号文批准向社会公开发行股票30万股（每股面值100元）。
1993年4月，经广州市经济体制改革委员会穗改股字[1993]14号同意，公司股票拆细为每
股面值1元。公司注册资本原为人民币壹亿元，股本总额原为10,000万股，其中国家股7
,000万股，占70％；法人股236.81万股，占2.37％；社会公众股2,763.19万股，占27.6
3％。
2001年1月9日，中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]6号文核准同意本公司
利用上海证券交易所交易系统，上市流通社会公众股票，国家股和法人股暂不流通。经
上证上字[2001]31号《上市通知书》，公司股票于2001年3月19日在上海证券交易所挂牌
交易。2001年9月28日，经公司2001年第一次临时股东大会决议，公司决定以2001年6月
30日总股本10,000万股为基数，按每10股送红股10股，公司股本变为20,000万股，其中
国家股14,000万股，占70％；法人股473.62万股，占2.37％；社会公众股5,526.38万股
，占27.63％。2002年12月11日，公司注册资本变更为人民币贰亿元。
2003年7月18日，本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与广州粤泰集团有限公
司签署《股份转让协议》，2003年8月29日签定《股份转让补充协议》，将广州东华实业
资产经营公司持有的占本公司总股本55%的国有股11,000万股转让给广州粤泰集团有限公
司，本次股权转让已经获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]163号文件批
准。
2003年8月31日，本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与北京京城华威投资有
限公司签订《股份转让协议》，将广州东华实业资产经营公司持有的占本公司总股本15
%的国有股3,000万股转让给北京京城华威投资有限公司，本次股权转让已经获得国务院
国有资产监督管理委员会国资产权[2004]163号文件批准。
根据2004年9月2日中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的股权确认书，
本公司原控股股东广州东华实业资产经营公司协议将本公司11,000万股国有法人股、30
00万股国有法人股分别转让给广州粤泰集团有限公司、北京京城华威投资有限公司的股
权过户手续已办理完毕。由于上述国有股份转让已触发广州粤泰集团有限公司履行要约
收购义务，广州粤泰集团有限公司于2004年7月3日发出要约公告后，有3家法人股股东接
受要约，其预售要约股份共计38.62万股已全部过户至广州粤泰集团有限公司。
此次股权转让和要约收购完成后，本公司股份总额未发生变化，公司大股东的持股
情况发生变化。广州粤泰集团有限公司持有本公司11,038.62万股，占公司总股本的55.
19%，为公司第一大股东；北京京城华威投资有限公司加上原持有的本公司76万法人股，
共持有本公司3,076万股，占公司总股本的15.38%的股份，为公司第二大股东。广州东华
实业资产经营公司不再持有本公司股份。
2005年4月22日经公司2004年度股东大会决议,公司决定以2004年12月31日总股本20
,000万股为基数，用资本公积转增股本每10股转增2股,每10股送红股3股,公司股本变为
30,000万股,其中非流通股21,710.43万股,占72.37%,流通股8,289.57万股,占27.63%.
本公司经营范围：房地产开发，出租、出售房屋，土建工程电气配套承装，为住宅
小区配套商业、饮食、服务、旅游。房屋拆迁。批发和零售贸易（国家专营专控商品除
外）。自有资金投资。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，按业务发生当月1日的市场汇价将外币金额折合为人民币金
额记账。
6、外币会计报表的折算方法
年度终了，将外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额，其
与原账面人民币金额之间的差额列入当期损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现
金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
8、短期投资核算方法
(1)本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息
入账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置
时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。
(2)本公司于期末对短期投资采用成本与市价孰低法计价，对市价低于成本的差额，
计提短期投资跌价准备。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的
账款；债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事
会批准确认为坏账的账款。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备
帐龄 应收帐款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5
1－2年 7
2－3年 10
3年以上 30
帐龄 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5
1－2年 7
2－3年 10
3年以上 30
如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收
款项如果按照账龄分析法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，对该项应
收款项采用个别认定法计提坏账准备。
10、存货核算方法
(1)本公司的存货分类为：开发产品、开发成本、出租开发产品、分期收款发出商品
、外购房（拟安置拆迁户）、库存商品。
(2)本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。低值易耗品于领用时一次摊
销。其余存货的发出按加权平均法计价。其中：
A开发产品，在建设期间，以实际支付和已确认的成本计算。工程完成后，对尚未支
付的工程价款及其他费用，按已订合同和估计的应付费用预提计入开发产品成本。
B出租开发产品，核算用于安置被拆迁居民临时周转使用的房屋和用于出租经营的房
屋，均按实际成本计价，预留5%残值，分40年摊销。
C分期收款发出商品，核算采用分期收款方式销售的房地产项目。
D开发用土地，在“开发成本”内核算，主要归集土地征用及拆迁补偿费、前期工程
费等。
E公共配套设施费用，完工决算前，公共配套设施费用计入相应项目的“开发成本”
；完工决算时，未付的公共配套设施费用预提入“开发成本”；完工决算后，实付的公
共配套设施费用超过预提的部分入当期损益，少于原预提部分所产生的预提费用余额调
整未售项目的存货成本及当期损益。
F质量保证金，在工程完工决算时，按与施工单位的合同约定比例扣留质量保证金做
应付款，待质量保证期间结束时，扣除实际为质量问题支付的费用后的余额支付给施工
单位。
G借款费用，本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息费用，在开发产品完工
之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息费用，计入财务费用；若所开发
房地产项目发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停利息资本化，将其确认为当
期财务费用，直至开发或购建活动重新开始。
(3)本公司的期末存货按账面成本与可变现净值孰低法计价，按单项比较存货的账面
成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，其中开发产品
、外购房的可变现净值参照市价、公司最近售价或评估的可变现净值核定应计提的存货
跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期债权投资
本公司对通过其他公司投资的房地产项目放在长期债权投资核算，按支付的实际成
本计价。在处置长期债权投资时，按实际取得的价款或投资回收物业的可变现净值与长
期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
(2)长期股权投资
本公司的长期股权投资按实际成本计价。对于投资额占被投资企业的资本总额不超
过20%的，采用成本法核算；对于投资额占被投资企业的资本总额20%至50%的，采用权益
法核算；对于投资额占被投资企业的资本总额50%以上，或虽未达到50%，但具有实质控
制权的，采用权益法核算并合并会计报表。
(3)长期投资减值准备
本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的
可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按
可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
(1)本公司将使用期限在一年以上，单位价值在人民币2,000元以上的房屋建筑物、
运输设备及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产。固定资产
按实际成本计价，预留残值，按预计使用年限，采用直线法提取折旧。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。
已计提减值准备的固定资产，按固定资产账面价值即固定资产原值减累计折旧，减
计提的固定资产减值准备后的余额计提折旧。
(2)固定资产减值准备
本公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备
。提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。对存在下列情况之
一的固定资产按照帐面价值全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
(1)本公司的在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。
(2)本公司在期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减
值，计提减值准备。
14、开办费长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按实际成本计价，按预计受益期平均摊销。期末，对于不能
使以后会计年度受益的长期待摊费用项目，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当
期损益。
15、借款费用的会计处理方法
借款费用，本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息费用，在开发产品完工
之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息费用，计入财务费用；若所开发
房地产项目发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停利息资本化，将其确认为当
期财务费用，直至开发或购建活动重新开始。
16、收入确认原则
（1）商品销售
公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，且不再对该产品、商
品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销
售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。其中：商品房的
销售收入在完工交付使用并取得收讫凭据时确认。
（2）提供劳务
A凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；
B凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，
按完工百分比法确认相关的劳务收入；
C凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金
额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则
对相关的劳务不确认收入，已经发生的成本确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权而发生的收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业及收入
的金额能够可靠地计量时确认收入，其中：
A利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定；
B使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定；
C出租物业收入根据出租合同约定，对已收取及估计可收取的租金确认为收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司的所得税采用应付税款法核算。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）公司会计报表编制方法
对于采用中外合作形式开发房地产项目的合作企业（以下称“项目公司”），根据
合作协议，由中外双方共同控制经营并分账核算，其中项目公司中方账的收入核算是根
据合作协议将分回中方的物业经销售、出租、转让后所取得的收入作为项目公司中方账
的营业收入；成本核算主要是核算本公司投入的各项成本，包括如土地拆迁补偿费、市
政配套设施费、“三通一平”及按合同比例分摊的中外双方共同费用等。公司在编制会
计报表时，把本公司编制的项目公司中方账会计报表汇总入公司会计报表。
本期汇总入公司会计报表的项目公司为：
项 目 公 司 名 称 开发项目名称
广州东光房地产开发有限公司 益丰花园(翠雅阁)
广州东南房地产开发有限公司 湖滨苑高层2#和3#
广州湖滨房地产开发有限公司 湖滨苑高层4#和5#
广州东城联合发展有限公司 “五羊村”中心区
（2）合并会计报表编制方法
本公司对拥有其过50%以上（不包括50%）权益性资本或虽然不占有50%以上权益性资
本，但具有实质控制权的子公司纳入合并范围。合并方法依据财政部财会字（1995）11
号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉通知》等有关文件规定编制。对纳入合并范围
的子公司所采用的主要会计政策由本公司统一制定，并以子公司的会计报表和其他有关
资料为依据，对子公司的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并，对集团内公司的
重大交易、现金往来均在合并时抵销。
对于资不抵债并纳入合并范围的子公司累计未确认的投资损失及当期未确认的投资
损失，分别在合并资产负债表的“未分配利润”及合并利润表的“少数股东损益”下面
以“未确认投资损失”反映。
本公司合并报表本期没有补计纳入合并范围的子公司提取的盈余公积。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
1.流转税
业务(产品)类别 税种 税率
商品房销售收入 营业税 5%
租金收入或劳务收入 营业税 5%
城市维护建设税及教育费附加分别按流转税额的7%和3%计缴。
2.企业所得税
根据“穗地税广州市荔湾区地方税务税局核准字[2005]002718号"文,广州市荔湾区
地方税务局批准本公司控股子公司广州市住友房地产开发有限公司,2005年度采用定率征
收方式申报缴纳所得税，批准征收率为房地产营业收入的3.3%。
本公司、项目公司和纳入合并范围的其他子公司按照当期应纳税所得额及适用税率
计算应交企业所得税。
（五）控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
法
单位 注册资
注册地 定
名称 本
代
表
人
北京市朝阳区
*北京
八里庄西里
城启
100号住邦
投资 杨 25,000
2000商务中心
有限 树
东区22层
公司 坪
2216-2220室
*北京
博成 北京市朝阳区
房地 八里庄西里
产开 100号住邦 杨 5,000
发有 2000商务中心 树
限公 东区22层 坪
司
*北京
城启 北京市朝阳区
房地 八里庄西里
产开 100号住邦 杨 10,000
发有 2000商务中心 海
限公 东区2221室 帆
司
*北京
北京市朝阳区
天鹅
八里庄西里
湾物
100号住邦
业管 尤 100
2000商务中心
理有 加
东区22层
限公 良
2201-2210室
司
*广州
保税
区东
广州市保税区
华实
编号为64号地 600
业发 于
块
展有 湘
限公
司
*广州
市住
广州市荔湾区
友房
南岸路63号 800
地产 李
29楼2901室
有限 胜
公司
**广
广州市寺右新
州苏
马路101号 雷 100
豪俱
二、三层 少
乐部
雄
广州
金城
房地
产股 8,800
份有
限公
司
广州
市东
山信
5,000
托投
资公
司
广州
市东
华物
业管 550
理有
限公
司
广州
市小
观园
50
宾馆
有限
公司
单位
经营范围
名称
法律、行政法规、国务院决定禁止的，
*北京 不得经营；法律、行政法规、国务院决
城启 定规定应经许可的，经审批机关批准并
投资 经工商行政管理机关登记注册后方可经
有限 营；法律、行政法规、国务院决定未规
公司 定许可的，自主选择经营项目开展经营
活动。
*北京
博成 房地产开发；销售商品房；物业管理；
房地 出租写字间；法律，法规禁止的，不得
产开 经营；应经审批的，未获批准前不得经
发有 营；法律、法规未规定审批的，自主选
限公 择经营项目，开展经营活动。
司
*北京
城启 房地产开发；销售商品房；物业管理；
房地 法律、法规禁止的，不得经营；应经审
产开 批的，未经批准前不得经营；法律、法
发有 规未规定审批的，自主选择经营项目，
限公 开展经营活动。
司
*北京
天鹅
物业管理；法律、法规禁止的，不得经
湾物
营；应经审批的，未获批准前不得经
业管
营；法律、法规未规定审批的，自主选
理有
择经营项目，开展经营活动。
限公
司
*广州
保税
区东
华实 国际贸易，转口贸易，商品展示。批发
业发 和零售贸易（国家专营专控项目除外）
展有
限公
司
*广州
市住
开发经营宝华路宝华大街27-53号以
友房
西、宝华中约1-11号以南地段、面积
地产
为5141平方米的用地。
有限
公司
**广
州苏
桑拿、沐浴、卡拉OK
豪俱
乐部
广州 国内外一级房地产开发、销售、出租、
金城 管理及服务，国内外建筑工程承包、地
房地 盘管理、工程项目咨询。房屋设计、装
产股 饰、维修以及拆迁，代办房屋及设施的
份有 开发、经营及管理。建筑材料供应、服
限公 务、代运输。（以上凡涉及国家专营专
司 控项目持许可证经营）。
广州
市东 办理资金信托、委托放款、金融租赁、
山信 贷款、信用签证、代理收、付款业务、
托投 信托咨询。兼营提供证券交易柜台业务
资公 服务。
司
广州
市东
华物
业管 物业管理，车辆保管，园庭绿化装饰
理有
限公
司
广州
市小
观园 饮食服务，住宿，歌舞，卡拉OK，棋牌
宾馆 艺
有限
公司
权益比例(%)
单位 是
投资额
名称 直接 间接 否
合
并
*北京
城启
投资 20,750 83 是
有限
公司
*北京
博成
房地
产开 2,000 40 49.80 是
发有
限公
司
*北京
城启
房地
产开 46.48 是
发有
限公
司
*北京
天鹅
湾物
业管 66.40 是
理有
限公
司
*广州
保税
区东
华实
540 90 是
业发
展有
限公
司
*广州
市住
友房
720 90 是
地产
有限
公司
**广
州苏
90 90 否
豪俱
乐部
广州
金城
房地
产股 800 9.09 否
份有
限公
司
广州
市东
山信
2,380 47.60 否
托投
资公
司
广州
市东
华物
业管 165 30 否
理有
限公
司
广州
市小
观园
否
宾馆
有限
公司
合并报表范围发生变更的内容和原因：
（1）*控股子公司本年纳入合并范围，**广州苏豪俱乐部目前处于停业状态本年不
纳入合并范围；
（2）本报告期增加直接持有北京博成房地产开发有限公司40%股权，股权购买日确
定为2005年6月30日，实际支付的价款与本公司在北京博成房地产开发有限公司股权购买
日所有者权益中直接所占份额的差额，作为股权投资差额处理。
（3）广州市东山信托投资公司已处在停滞状态，本公司对其不采用权益法核算，广
州市东华物业管理有限公司采用权益法核算。
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
货币资金分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
现金 785,801.26 839,283.53
银行存款 20,224,991.91 104,363,389.92
其他货币资金 / /
合计 21,010,793.17 105,202,673.45
2、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账 账面余额 坏账准备
龄 计提 账面净额
金额 比 金额
比例
例
一
年 17,420,278.00 100 871,570.25 5.00 16,548,707.75
以
内
合 17,420,278.00 100 871,570.25 5.00 16,548,707.75
计
期初数
账 账面余额 坏账准备
龄 计提 账面净额
金额 比 金额
比例
例
一
年 13,714,157.04 100 685,707.85 5.00 13,028,449.19
以
内
合 13,714,157.04 100 685,707.85 5.00 13,028,449.19
计
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
应收帐款坏帐准备 685,707.85 185,862.40
本期减少数
项目 期末余额
转回数 转出数 合计
应收帐款坏帐准备 871,570.25
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 17,420,278.00 100.00
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 12,498,562.00 91.00
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间
荣星房地产公司 17,060,278.00 一年以内
许建荣 360,000.00 一年以内
合计 17,420,278.00 /
单位名称 欠款原因 计提坏帐金额
荣星房地产公司 代销东山水恋房楼 853,013.90
许建荣 欠晴轩A1302房款 18,556.35
合计 / 871,570.25
单位名称 计提坏帐比例
荣星房地产公司 5.00
许建荣 5.00
合计 /
（5）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额 坏账准备
账 计
比例 账面净额
提
龄 金额 金额
(%)
比
(%)例
一
年 48,180,070.16 49.02 4,178,978.64 5 44,001,091.52
以
内
一
至 39,865,301.75 40.56 1,809,706.58 7 38,055,595.17
二
年
二
至 1,037,154.77 1.06 101,531.11 10 935,623.66
三
年
三
年 9,202,891.99 9.36 2,749,857.62 30 6,453,034.37
以
上
合 98,285,418.67 100 8,840,073.95 89,445,344.72
计
期初数
账面余额 坏账准备
账 计
比例 账面净额
龄 金额 金额 提
(%)
比
(%)例
一
年 103,154,363.88 90.73 5,157,908.39 5 97,996,455.49
以
内
一
至 1,100,667.76 0.97 77,046.74 7 1,023,621.02
二
年
二
至 108,603.01 0.10 10,860.30 10 97,742.71
三
年
三
年 9,326,160.80 8.20 2,797,848.24 30 6,528,312.56
以
上
合 113,689,795.45 8,043,663.67 105,646,131.78
计
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
其他应收款坏帐准备 8,043,663.67 796,410.28
项目 本期减少数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准备 8,840,073.95
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:
元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 81,142,520.72 82.56
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 84,700,698.63 75.00
（4）其他应收款主要单位
单位:
元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间
广州冶金十一处 30,806,831.80 一年以内
大盟装饰材料公司 25,765,389.66 一至二年
广东省冶金建筑有限公司 13,500,000.00 一至二年
合计 70,072,221.45 /
单位名称 欠款原因 计提坏帐金额
广州冶金十一处 往来款 1,540,341.59
大盟装饰材料公司 往来款 1,803,577.28
广东省冶金建筑有限公司 往来款 945,000.00
合计 / 4,288,918.87
单位名称 计提坏帐比例
广州冶金十一处 5
大盟装饰材料公司 7
广东省冶金建筑有限公司 7
合计 /
（5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
。
4、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:
元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 60,823,532.93 99.98
一至二年 9,600.00 0.02
二至三年
三年以上
合计 60,833,132.93 100.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 37,812,916.47 99.97
一至二年 9,600.00 0.03
二至三年
三年以上
合计 37,822,516.47 100.00
（2）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
库存商品 431,141.98 431,141.98
开发产品 115,490,481.95 1,474,942.00 114,015,539.95
开发成本 1,163,248,124.54 3,147,532.76 1,160,100,591.78
出租开发
64,617,945.91 1,688,350.75 62,929,595.16
产品
合计 1,343,787,694.38 6,310,825.51 1,337,476,868.87
期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
库存商品 431,141.98 431,141.98
开发产品 115,868,670.12 1,474,942.00 114,393,728.12
开发成本 1,034,928,950.07 3,147,532.76 1,031,781,417.31
出租开发
69,154,517.36 1,688,350.75 67,466,166.61
产品
合计 1,220,383,279.53 6,310,825.51 1,214,072,454.02
（2）存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
原材料
库存商品
开发产品 1,474,942.00
开发成本 3,147,532.76
出租开发产品 1,688,350.75
合计 6,310,825.51
项目 本期减少 期末数
原材料
库存商品
开发产品 1,474,942.00
开发成本 3,147,532.76
出租开发产品 1,688,350.75
合计 6,310,825.51
截至2005年6月30日止，本公司开发的房地产项目未存在停工及烂尾项目。经检查，
期末计提的存货跌价准备项目有空置土地——广州保税区地块项目3,147,532.76元及部
份开发产品1,474,942.00元、部分出租开发产品1,688,350.75元，共计提存货跌价准备
6,310,825.51元。
截止2005年6月30日止,本公司以上述自有物业账面净值38,504,407.31元,向银行抵
押借款。
6、待摊费用：
单位:元
币种:人民币
类别 期初数 本期增加数
合计 1,933,153.00 6,167,110.00
类别 本期摊销数 期末数 期末结存原因
合计 2,639,323.00 5,460,940.00 /
7、长期投资：
（1）长期投资分类
单位:
元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股票投资
对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资 34,394,778.91
股权投资差额 16,051,585.80 8,508,716.05
合并价差
合计 50,446,364.71 8,508,716.05
减：长期股权投资减值准备 17,500,000.00
长期股权投资净值合计 32,946,364.71 /
项目 本期减少 期末数
股票投资
对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资 34,394,778.91
股权投资差额 1,522,669.79 23,037,632.06
合并价差
合计 1,522,669.79 57,432,410.97
减：长期股权投资减值准备 17,500,000.00
长期股权投资净值合计 / 39,932,410.97
（2）其他股权投资
单位:
元 币种:人民币
被投资 占被投资公
投资期
单位名 司注册资本 投资成本
限
称 比例(%)
广州市
东华物 1987-
业管理 30.00 05- 1,715,856.70
有限公 00～～
司
广州苏
豪俱乐
90.00 ～ 900,000.00
部有限
公司
广州金
城房地 1992-
产股份 9.09 05- 8,000,000.00
有限公 00～～
司
广州市
1993-
东山信
47.60 11- 23,800,000.00
托投资
00～～
公司
被投资 累
核
单位名 期初余额 计 期末余额
算
称 增
方
减
法
广州市 额
东华物
业管理 1,690,552.45 1,690,552.45 权
有限公 益
司 法
广州苏
豪俱乐
904,226.46 904,226.46
部有限
公司
广州金
城房地
产股份 8,000,000.00 8,000,000.00 成
有限公 本
司 法
广州市
东山信
23,800,000.00 23,800,000.00 成
托投资
本
公司
法
减值准备
被投资单位名称
期初数 期末数
广州金城房地产股份有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00
广州市东山信托投资公司 11,900,000.00 11,900,000.00
合计 17,500,000.00 17,500,000.00
A、广州市东山信托投资公司目前经营处在停滞状态，本公司以成本法核算投资收益
，并累计计提了50%的投资减值准备；
B、针对广州金城房地产股份有限公司目前经营状况及对其股权投资成本回收情况的
估计，累计计提了70％的投资减值准备。
C、广州苏豪俱乐部有限公司目前处于停业状态，不再纳入合并报表范围，列示对广
州苏豪俱乐部有限公司投资额904,226.46元（其中投资成本900,000.00元，累计投资损
益4,226.46元）。
（4）股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名
期初金额 初始余额
称
广州市住友房
1,327,179.02 2,654,358.02
地产有限公司
北京博成房地
产开发有限公 3,289,772.86 3,559,559.64
司
北京城启房地
产开发有限公 6,863,946.93 7,241,086.88
司
北京城启投资
4,570,686.99 4,570,686.99
有限公司
合计 16,051,585.80 18,025,691.53
被投资单位名
本期增加 摊销金额
称
广州市住友房
663,589.50
地产有限公司
北京博成房地
产开发有限公 8,508,716.05 177,978.00
司
北京城启房地
产开发有限公 452,567.94
司
北京城启投资
228,534.35
有限公司
合计 8,508,716.05 1,522,669.79
被投资单位名 形成 摊销
期末余额
称 原因 年限
广州市住友房
663,589.52 收购 2
地产有限公司
北京博成房地
产开发有限公 11,620,510.91 收购 10
司
北京城启房地
产开发有限公 6,411,378.99 收购 8
司
北京城启投资
4,342,152.64 收购 10
有限公司
合计 23,037,632.06 / /
1：广州市住友房地产有限公司90%股权的购买日为2003年12月，从2004年1月开始摊
销以上股权投资差额。
2：北京博城房地产有限公司38%股权的购买日为2003年12月，从2003年12月开始摊
销其股权投资差额。
3：北京博城房地产有限公司22%股权的购买日为2004年7月，从2004年7月开始摊销
其股权投资差额。
4:北京博成房地产开发限公司40%股权的购买日为2005年6月,从2005年7月开始摊销
其股权投资差额。
5：北京城启房地产开发有限公司56%股权的购买日为2004年8月，从2004年8月开始
摊销其股权投资差额。
6：北京城启投资有限公司83%股权的购买日为2004年12月，从2005年1月开始摊销以
上股权投资差额。
8、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数
一、原价合计： 56,684,248.96
其中：房屋及建筑物 45,762,725.63
机器设备 8,304,187.84
办公设备 2,251,190.49
其它设备 366,145.00
二、累计折旧合计： 6,109,848.43
其中：房屋及建筑物 2,696,828.83
机器设备 2,287,455.36
办公设备 1,048,483.34
其它设备 77,080.90
三、固定资产净值合计 50,574,400.53
其中：房屋及建筑物 43,065,896.80
机器设备 6,016,732.48
办公设备 1,202,707.15
其它设备 289,064.10
四、减值准备合计 139,456.39
其中：房屋及建筑物
机器设备
办公设备 139,456.39
其它设备
五、固定资产净额合计 50,434,944.14
其中：房屋及建筑物 43,065,896.80
办公设备 1,063,250.76
其它设备 289,064.10
机器设备 6,016,732.48
项目 本期增加数
一、原价合计： 55,767.00
其中：房屋及建筑物
机器设备
办公设备 42,267.00
其它设备 13,500.00
二、累计折旧合计： 915,506.02
其中：房屋及建筑物 491,640.39
机器设备 337,857.84
办公设备 85,264.69
其它设备 743.10
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
办公设备
其它设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
办公设备
其它设备
五、固定资产净额合计
其中：房屋及建筑物
办公设备
其它设备
机器设备
项目 本期减少数
一、原价合计： 1,049,961.00
其中：房屋及建筑物
机器设备 1,049,961.00
办公设备
其它设备
二、累计折旧合计： 257,677.89
其中：房屋及建筑物
机器设备 257,677.89
办公设备
其它设备
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
办公设备
其它设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
办公设备
其它设备
五、固定资产净额合计
其中：房屋及建筑物
办公设备
其它设备
机器设备
项目 期末数
一、原价合计： 55,690,054.96
其中：房屋及建筑物 45,762,725.63
机器设备 7,254,226.84
办公设备 2,293,457.49
其它设备 379,645.00
二、累计折旧合计： 6,767,676.56
其中：房屋及建筑物 3,188,469.22
机器设备 2,367,635.31
办公设备 1,133,748.03
其它设备 77,824.00
三、固定资产净值合计 48,922,378.40
其中：房屋及建筑物 42,574,256.41
机器设备 4,886,591.53
办公设备 1,159,709.46
其它设备 301,821.00
四、减值准备合计 139,456.39
其中：房屋及建筑物
机器设备
办公设备 139,456.39
其它设备
五、固定资产净额合计 48,782,922.01
其中：房屋及建筑物 42,574,256.41
办公设备 1,020,253.07
其它设备 301,821.00
机器设备 4,886,591.53
(1)截至2005年6月30日止，本公司以上述部分账面净值为21,408,346.88元的固定资
产，向银行抵押借款。
(2)本报告期没有在建工程转入固定资产。
9、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
种类 原始金额 期初数 本期摊销
湖滨苑网球场经营权 175,000.00 165,520.82 4,375.02
办公室装修 685,124.05 569,500.00
合计 860,124.05 735,020.82 4,375.02
剩余摊销期
种类 期末数
限
湖滨苑网球场经营权 161,145.80 17年
办公室装修 569,500.00 4年
合计 730,645.80 /
10、短期借款：
短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
质押借款
抵押借款 164,500,000.00
担保借款
信用借款
保证借款 29,500,000.00
合计 194,000,000.00
项目 期初数
质押借款
抵押借款 144,800,000.00
担保借款
信用借款
保证借款 59,500,000.00
合计 204,300,000.00
11、应付帐款：
应付帐款帐龄
单位:
元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 2,224,330.21 62.52
一至二年 1,333,726.34 37.48
二至三年
三年以上
合计 3,558,056.55 100.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 1,393,466.70 44.94
一至二年 1,707,376.34 55.06
二至三年
三年以上
合计 3,100,843.04 100.00
12、预收帐款：
预收帐款帐龄
单位:
元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 415,245,624.69 100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 415,245,624.69 100.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 327,043,092.55 99.92
一至二年 279,745.71 0.08
二至三年
三年以上
合计 327,322,838.26 100.00
按项目列示
项 目 名 称 2004.12.31 比例
朝阳雅筑未交楼房款 234,102,308.00 71.52%
花园绿荫路东山水恋 86,569,965.00 26.00%
零星购房款 5,856,280.55 1.79%
其他 794,284.71 0.24%
合 计 327,322,838.26 100.00%
项 目 名 称 2005.6.30 比例
朝阳雅筑未交楼房款 316,340,245.00 75.53%
花园绿荫路东山水恋 92,214,898.00 22.02%
零星购房款 6,690,481.69 2.45%
其他
合 计 415,245,624.69 100.00%
其中：主要预售房款如下：
项目名称 2005.6.30 预计竣工时间 预售比例
朝阳雅筑未交楼房款 316,340,245.00 2005年12月 100%
花园绿荫路东山水恋 92,214,898.00 2005年07月 100%
注：预售比例指已预售的建筑面积占当期可预售的总建筑面积的比例。
13、应付福利费：
单位:
元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
合计 1,006,538.66 686,827.09 /
14、应付股利：
单位:
元 币种:人民币
项目 期末数
国家股股利 200,000.00
广州粤泰集团有限公司 11,038,620.00
北京京城华威投资有限公司 3,076,000.00
其他法人股股利 359,000.00
合计 14,673,620.00
项目 期初数 未支付原因
国家股股利 200,000.00
广州粤泰集团有限公司
北京京城华威投资有限公司
其他法人股股利
合计 200,000.00 /
15、应交税金：
单位:
元 币种:人民币
项目 期末数
营业税 -18,906,431.79
所得税 33,219,778.58
个人所得税 2,153,218.36
城建税 -1,270,477.70
房产税 48,211.56
土地增值税 -692,565.42
合计 14,551,733.59
项目 期初数 计缴标准
营业税 -14,506,136.49
所得税 34,767,440.95
个人所得税 50,776.81
城建税 -1,047,232.43
房产税 238,408.80
土地增值税 -693,074.87
合计 18,810,182.77 /
16、其他应交款：
单位:
元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
防洪费.教育费附加 -739,642.83 -354,958.20
合计 -739,642.83 -354,958.20
17、其他应付款：
（1）其他应付款帐龄
单位:
元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 50,556,726.05 84.51
一至二年 7,902,501.72 13.21
二至三年 465,859.69 0.78
三年以上 899,676.25 1.50
合计 59,824,763.71 100.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 28,467,981.76 77.48
一至二年 6,910,580.01 18.81
二至三年 497,263.69 1.35
三年以上 868,272.25 2.36
合计 36,744,097.71 100.00
（2）其他应付款主要单位
单位:
元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间
延昌房地产公司 12,240,000.00 一年以内
合计 12,240,000.00 /
单位名称 欠款原因
延昌房地产公司 往来款
合计 /
（3）其他应付款的说明：
2005年6月30日余额中,并无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
。
18、预提费用：
单位:
元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
借款利息 265,331.25 302,842.50 尚未支付
租金及管理费 229,515.83
合计 265,331.25 532,358.33 /
19、一年到期的长期负债：
单位:元
币种:人民币
期末数
种类 借款起始日 借款终止日
本币金额 币种
抵押借款 人民币
借款利息 人民币
合计 / / /
期初数
种类
本币金额
抵押借款 11,500,000.00
借款利息 19,291.25
合计 11,519,291.25
20、长期借款：
长期借款分类
单位:
元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 161,000,000.00 166,100,000.00
担保借款
信用借款
保证借款 180,000,000.00 190,000,000.00
借款利息 16,062.75 610,197.25
合计 341,016,062.75 356,710,197.25
21、股本：
单位:股
期初值
一、非流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 140,573,100
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 4,163,100
3、内部职工股
4、优先股或其他
非流通股份合计 144,736,200.00
二、有限售条件的流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
有限售条件的流通股份合计
三、无限售条件的流通股份
1、人民币普通股 55,263,800.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件的流通股份合计 55,263,800.00
四、股份总数 200,000,000.00
本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积金转股 增发其他
一、非流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 42,171,930 28,114,620
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 1,248,930 832,620
3、内部职工股
4、优先股或其他
非流通股份合计 43,420,860.00 28,947,240.00
二、有限售条件的流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
有限售条件的流通股份合计
三、无限售条件的流通股份
1、人民币普通股 16,579,140.00 11,052,760.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件的流通股份合计 16,579,140.00 11,052,760.00
四、股份总数 60,000,000.00 40,000,000.00
本次变动增减（＋，－）
期末值
小计
一、非流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 70,286,550 210,859,650
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 2,081,550 6,244,650
3、内部职工股
4、优先股或其他
非流通股份合计 72,368,100.00 217,104,300.00
二、有限售条件的流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
有限售条件的流通股份合计
三、无限售条件的流通股份
1、人民币普通股 27,631,900.00 82,895,700.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件的流通股份合计 27,631,900.00 82,895,700.00
四、股份总数 100,000,000.00 300,000,000.00
2005年4月22日，公司2004年度股东大会审议通过<<2004年度利润分配和资本公积金
转增股本方案>>，决定以2004年12月31日总股本200,000,000为基数，用资本公积金转增
股本，每10股转增2股，增加股本40,000,000股；每10股送红股3股，增加股本60,000,0
00股；每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金红利20,000,000.00元。公司以
2005年6月15日为股权登记日，除权除息日为2005年6月16日，新增股份上市日为2005年
6月17日，红利发放日为2005年6月21日。详细内容见2005年6月9日《中国证券报》、《
上海证券报》及上海证券交易所网站本公司临2005-011号公告。截止报告期，本公司总
股本增至300,000,000股，股份结构及比例不变。
22、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股本溢价 13,321,468.65
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 59,223,578.84
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 32,156,591.39
合计 104,701,638.88
项目 本期减少 期末数
股本溢价 13,321,468.65
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 59,223,578.84
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 26,678,531.35 5,478,060.04
合计 40,000,000 64,701,638.88
因实施2004年度利润分配和资本公积金转增股本方案,资本公积本期减少40,000,00
0.00元,详见股本变动情况说明.
23、盈余公积：
单位:
元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 42,224,832.75
法定公益金 7,594,436.65
任意盈余公积 20,300,881.69
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 70,120,151.09
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 42,224,832.75
法定公益金 7,594,436.65
任意盈余公积 20,300,881.69
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 70,120,151.09
24、未分配利润：
单位:
元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 9,952,258.46 35,384,771.63
加：年初未分配利润 129,117,910.54 99,093,965.72
其他转入
减：提取法定盈余公积 3,573,884.54
提取法定公益金 1,786,942.27
应付普通股股利 20,000,000.00
转作股本的普通股股利 60,000,000.00
未分配利润 59,070,169.00 129,117,910.54
未分配利润因本期实现净利润增加9,952,258.46元,因实施2004年度利润分配和资本
公积金转增股本方案,减少80,000,000.00元,详见股本变动情况说明。
25、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:
元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本
房地产业 41,391,780.66 13,309,126.63
其中:关联交易
合计 41,391,780.66 13,309,126.63
内部抵消
合计 41,391,780.66 13,309,126.63
上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本
房地产业 153,524,231.90 95,180,271.30
其中:关联交易
合计 153,524,231.90 95,180,271.30
内部抵消
合计 153,524,231.90 95,180,271.30
（2）分产品主营业务
单位:
元 币种:人民币
本期数
产品名称
营业收入 营业成本
房地产 41,391,780.66 13,309,126.63
其中:关联交易
合计 41,391,780.66 13,309,126.63
内部抵消
合计 41,391,780.66 13,309,126.63
上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本
房地产 153,524,231.90 95,180,271.30
其中:关联交易
合计 153,524,231.90 95,180,271.30
内部抵消
合计 153,524,231.90 95,180,271.30
（3）分地区主营业务
单位:
元 币种:人民币
本期数
地区名称
营业收入 营业成本
广州地区 41,391,780.66 13,309,126.63
其中:关联交易
合计 41,391,780.66 13,309,126.63
内部抵消
合计 41,391,780.66 13,309,126.63
上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本
广州地区 153,524,231.90 95,180,271.30
其中:关联交易
合计 153,524,231.90 95,180,271.30
内部抵消
合计 153,524,231.90 95,180,271.30
主营业务收入中,前5名客户的销售收入总额为15,028,333.00元,占公司总销售收入
的比例为38.98%.
26、主营业务税金及附加：
单位:
元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,985,889.07 6,865,243.36
城建税 138,538.02 480,567.04
教育费附加 59,373.39 205,957.27
土地增值税 39,148.62
合计 2,222,949.10 7,551,767.67 /
27、其他业务利润：
单位:
元 币种:人民币
本期数
项目
收入 成本 利润
代理业务收入 133,600.00 6,248.00 127,352.00
承包费收入 397,259.61 98,941.27 298,318.34
其他收入
合计 530,859.61 105,189.27 425,670.34
上年同期数
项目
收入 成本 利润
代理业务收入 181,525.70 9,983.91 171,541.79
承包费收入 169,800.00 9,339.00 160,461.00
其他收入 208,876.00 11,275.07 197,600.93
合计 560,201.70 30,597.98 529,603.72
28、财务费用：
单位:
元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 31,035.17 5,376,852.39
减：利息收入 185,510.71 135,092.52
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 113,072.21 3,165.00
合计 -41,403.33 5,244,924.87
29、投资收益：
单位:
元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 -1,522,669.70 -663,589.50
股权投资转让收益 231,143.00 47,337.32
合计 -1,291,526.79 -616,252.18
30、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
合计 18,701.76 144,090.55
31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
合计 741,016.19 80,852.56
32、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
合计 27,591.33 4,793,159.65
（七）母公司会计报表附注:
1、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额 坏账准备
账 计提
账面净额
龄 金额 比 金额 比例
(%)例 (%)
一
年 17,060,278.00 100 853,013.90 5.00 16,207,264.10
以
内
合 17,060,278.00 853,013.90 16,207,264.10
计
期初数
账面余额 坏账准备
账 计提
账面净额
龄 金额 比 金额 比例
(%)例 (%)
一
年 13,343,030.04 100 667,151.50 5.00 12,675,878.54
以
内
合 13,343,030.04 667,151.50 12,675,878.54
计
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元
币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
应收帐款坏帐准备 667,151.50 185,862.40
本期减少数
项目 期末余额
转回数 转出数 合计
应收帐款坏帐准备 853,013.90
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元
币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 17,060,278.00 100.00
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 12,498,562.00 94.00
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
欠款时
单位名称 欠款金额
间
荣星房地产公 一年以
17,060,278.00
司 内
合计 /
计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称 欠款原因
额 (%)
荣星房地产公 未付代销东山水恋
853,013.90 5.00
司 房款
合计 / /
（5）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账 账面余额 坏账准备
计提
龄 比例 账面净额
金额 金额 比例
(%)
(%)
一
年 8,377,361.10 18.87 419,392.75 5 7,957,968.35
以
内
一
至 25,844,611.57 58.20 1,809,122.81 7 24,035,488.76
二
年
二
至 1,015,311.07 2.29 101,531.11 10 913,779.96
三
年
三
年 9,167,391.99 20.64 2,749,857.62 30 6,417,534.37
以
上
合 44,404,675.73 100 5,079,904.29 39,324,771.44
计
期初数
账面余额 坏账准备
账 计提
比例 账面净额
龄 金额 金额 比例
(%)
(%)
一 29,330,685.42 74.06 1,466,534.27 5 27,864,151.15
年
以
内
一 1,077,615.00 2.72 75,433.05 7 1,002,181.95
至
二
年
二 86,759.31 0.22 8,675.93 10 78,083.38
至
三
年
三 9,109,502.53 23.00 2,732,850.76 30 6,376,651.77
年
以
上 39,604,562.26 100 4,283,494.01 35,321,068.25
合
计
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:
元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
其他应收款坏帐准备 4,283,494.01 796,410.28
本期减少数
项目 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准备 5,079,904.29
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:
元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 40,881,789.34 92.07
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 36,895,321.94 93.00
（4）其他应收款主要单位
单位:
元 币种:人民币
欠款时 欠款原
单位名称 欠款金额
间 因
大盟装饰材料有
25,765,389.66 1至2年 往来款
限公司
广州沛东发展公
7,101,586.06 1至3年 往来款
司
合计 32,866,975.72 / /
计提坏帐 计提坏帐原
单位名称 计提坏帐金额
比例(%) 因
大盟装饰材料有 按账龄分析
1,803,577.28 7
限公司 法计提
广州沛东发展公 按账龄分扮
1,492,948.32
司 法计提
合计 3,296,525.60 / /
（5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、长期投资：
（1）长期投资分类
单位:
元 币种:人民币
项目 期初数
股票投资
对子公司投资 247,028,210.67
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资 34,394,778.91
股权投资差额 5,897,866.01
合并价差
合计 287,320,855.59
减：长期股权投资减值准备 17,500,000.00
长期股权投资净值合计 269,820,855.56
项目 本期增加
股票投资
对子公司投资 11,491,283.95
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资
股权投资差额 8,508,716.05
合并价差
合计 20,000,000.00
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 /
项目 本期减少
股票投资
对子公司投资 4,338,627.61
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资
股权投资差额 892,123.85
合并价差
合计 5,230,751.46
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 /
项目 期末数
股票投资
对子公司投资 254,180,867.01
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资 34,394,778.91
股权投资差额 13,514,458.21
合并价差
合计 302,090,104.13
减：长期股权投资减值准备 17,500,000.00
长期股权投资净值合计 284,590,104.13
（2）其他股权投资
单位:
元 币种:人民币
被投 占被投资
资单 公司注册 投资期
投资成本
位名 资本比例 限
称 (%)
广 州
市 东
华 物 1987-
业 管 30.00 05- 1,715,856.70
理 有 00～～
限 公
司
广 州
苏 豪
俱 乐
90.00 ～～ 900,000.00
部 有
限 公
司
广 州
1992-
金 城
9.09 05- 8,000,000.00
房 地
00～～
产 股
份 有
限 公
司
广 州
市 东
1993-
山 信
47.60 11- 23,800,000.00
托 投
00～～
资 公
司
分
被投 得 累
核
资单 的 计
期初余额 期末余额 算
位名 现 增
方
称 金 减
法
红 额
利
广 州
市 东
华 物
权
业 管 1,690,552.45 1,690,552.45
益
理 有
法
限 公
司
广 州
苏 豪
俱 乐
904,226.46 904,226.46
部 有
限 公
司
广 州
金 城 成
8,000,000.00 8,000,000.00
房 地 本
产 股 法
份 有
限 公
司
广 州
市 东
山 信 成
23,800,000.00 23,800,000.00
托 投 本
资 公 法
司
减值准备
被投资单位名称
期初数 期末数
广州金城房地产股份有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00
广州市东山信托投资公司 11,900,000.00 11,900,000.00
合计 17,500,000.00 17,500,000.00
（3）股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位
期初金额 初始余额 本期增加
名称
广州市住友
房地产有限 1,327,179.02 2,654,358.02
公司
北京城启投
4,570,686.99 4,570,686.99
资有限公司
北京博成房
地产有限公 8,508,716.05
司
合计 5,897,866.01 7,225,045.01 8,508,716.05
被投资单位 本期
摊销金额
名称 减少
广州市住友
房地产有限 663,589.50
公司
北京城启投
228,534.35
资有限公司
北京博成房
地产有限公
司
合计 892,123.85
被投资单位 形成 摊销
期末余额
名称 原因 年限
广州市住友
房地产有限 663,589.52 收购 2
公司
北京城启投
4,342,152.64 收购 10
资有限公司
北京博成房
地产有限公 8,508,716.05 收购 10
司
合计 13,514,458.21 / /
1：广州市住友房地产有限公司90%股权的购买日为2003年12月，从2004年1月开始摊
销以上股权投资差额。
2：北京城启投资有限公司83%股权的购买日为2004年12月，从2005年1月开始摊销以
上股权投资差额。
3:北京博成房地产有限公司40%股权的购买日为2005年6月,从2005年7月开始摊销以
上股权投资差额。
4、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本
房地产业 41,375,940.66 13,295,569.12
其中:关联交易
合计 41,375,940.66 13,295,569.12
内部抵消
合计 41,375,940.66 13,295,569.12
上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本
房地产业 19,416,678.90 15,671,573.77
其中:关联交易
合计 19,416,678.90 15,671,573.77
内部抵消
合计 19,416,678.90 15,671,573.77
（2）分产品主营业务
单位:
元 币种:人民币
本期数
产品名称
营业收入 营业成本
房地产 41,375,940.66 13,295,569.12
其中:关联交易
合计 41,375,940.66 13,295,569.12
内部抵消
合计 41,375,940.66 13,295,569.12
上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本
房地产 19,416,678.90 15,671,573.77
其中:关联交易
合计 19,416,678.90 15,671,573.77
内部抵消
合计 19,416,678.90 15,671,573.77
（3）分地区主营业务
单位:
元 币种:人民币
本期数
地区名称
营业收入 营业成本
广州地区 41,375,940.66 13,295,569.12
其中:关联交易
合计 41,375,940.66 13,295,569.12
内部抵消
合计 41,375,940.66 13,295,569.12
上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本
广州地区 19,416,678.90 15,671,573.77
其中:关联交易
合计 19,416,678.90 15,671,573.77
内部抵消
合计 19,416,678.90 15,671,573.77
5、投资收益：
单位:元 币
种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其中：按权益法确认
-4,338,627.61 31,996,279.17
收益
长期股权投资差额摊销 -892,123.85 -663,589.50
股权投资转让收益 231,143.00 144,136.12
合计 -4,999,608.46 31,476,825.79
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址
广州市东山区寺
广州粤泰集团有 右新马路111-
限公司 115号15、17、
19室
广州保税区东华
广州市保税区编
实业发展有限公
号为64号地块
司
北京市朝阳区八
里庄西里100号
北京城启投资有
住邦2000商务
限公司
中心东区22层
2216-2220室
北京市朝阳区八
北京博成房地产
里庄西里100号
有限公司
住邦2000商务
中心东区22层
北京市朝阳区八
里庄西里100号
北京城启房地产
住邦2000商务
开发有限公司
中心东区2221
室
北京市朝阳区八
里庄西里100号
北京天鹅湾物业
住邦2000商务
管理有限公司
中心东区22层
2201-2210室
广州市寺右新马
广州苏豪俱乐部
路101号二、三
有限公司
层
广州市荔湾区南
广州市住友房地
岸路63号29楼
产有限公司
2901室
关联方名称 主营业务
批发和零售贸易（国家专营专控项
广州粤泰集团有 目除外），物业管理服务，土石方
限公司 的推填开挖服务，房地产开发（持
许可证经营）
广州保税区东华 国际贸易，转口贸易，商品展示。
实业发展有限公 批发和零售贸易（国家专营专控项
司 目除外）
法律、行政法规、国务院决定禁止
的，不得经营；法律、行政法规、
国务院决定规定应经许可的，经审
北京城启投资有
批机关批准并经工商行政管理机关
限公司
登记注册后方可经营；法律、行政
法规、国务院决定未规定许可的，
自主选择经营项目开展经营活动。
房地产开发；销售商品房；物业管
北京博成房地产
理；出租写字间；法律，法规禁止
有限公司
的，不得经营；应经审批的，未获
批准前不得经营；法律、法规未规
定审批的，自主选择经营项目，开
展经营活动。
房地产开发；销售商品房；物业管
理；法律、法规禁止的，不得经
北京城启房地产 营；应经审批的，未经批准前不得
开发有限公司 经营；法律、法规未规定审批的，
自主选择经营项目，开展经营活
动。
物业管理；法律、法规禁止的，不
得经营；应经审批的，未获批准前
北京天鹅湾物业
不得经营；法律、法规未规定审批
管理有限公司
的，自主选择经营项目，开展经营
活动。
广州苏豪俱乐部
桑拿、沐浴、卡拉OK
有限公司
开发经营宝华路宝华大街27-53号
广州市住友房地
以西、宝华中约1-11号以南地段、
产有限公司 面积为5141平方米的用地。
法人代
关联方名称 与本公司关系 经济性质
表
广州粤泰集团有 有限责任
控股股东 杨海帆
限公司 公司
广州保税区东华
有限责任
实业发展有限公 控股子公司 于湘
公司
司
北京城启投资有 有限责任
控股子公司 杨树坪
限公司 公司
北京博成房地产 有限责任
控股子公司 杨树坪
有限公司 公司
北京城启房地产 有限责任
控股子公司 杨海帆
开发有限公司 公司
北京天鹅湾物业 有限责任
控股子公司 尤加良
管理有限公司 公司
广州苏豪俱乐部 有限责任
控股子公司 雷少雄
有限公司 公司
广州市住友房地 有限责任
控股子公司 李胜
产有限公司 公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数
广州粤泰集团有限公司 127,500,000.00
广州保税区东华实业发展有限公
6,000,000.00
司
北京城启投资有限公司 250,000,000.00
北京博成房地产有限公司 50,000,000.00
北京城启房地产开发有限公司 100,000,000.00
北京天鹅湾物业管理有限公司 1,000,000.00
广州苏豪俱乐部有限公司 1,000,000.00
广州市住友房地产有限公司 8,000,000.00
关联方名称 注册资本增减
广州粤泰集团有限公司
广州保税区东华实业发展有限公
司
北京城启投资有限公司
北京博成房地产有限公司
北京城启房地产开发有限公司
北京天鹅湾物业管理有限公司
广州苏豪俱乐部有限公司
广州市住友房地产有限公司
关联方名称 注册资本期末数
广州粤泰集团有限公司 127,500,000.00
广州保税区东华实业发展有限公
6,000,000.00
司
北京城启投资有限公司 250,000,000.00
北京博成房地产有限公司 50,000,000.00
北京城启房地产开发有限公司 100,000,000.00
北京天鹅湾物业管理有限公司 1,000,000.00
广州苏豪俱乐部有限公司 1,000,000.00
广州市住友房地产有限公司 8,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:
元 币种:人民币
关联方所
关联方所持股份 持股份比
关联方名称
期初数 例期初数
（％）
广州粤泰集团有
110,386,200.00 55.19
限公司
广州保税区东华
实业发展有限公 5,400,000.00 90.00
司
北京城启投资有
46,480,000.00 46.48
限公司
北京博成房地产
24,900,000.00 49.80
有限公司
北京城启房地产
207,500,000.00 83.00
开发有限公司
北京天鹅湾物业
664,000.00 66.40
管理有限公司
广州苏豪俱乐部
900,000.00 90.00
有限公司
广州市住友房地
7,200,000.00 90.00
产有限公司
关联方所
关联方所持股 持股份增
关联方名称
份增减 减比例
（％）
广州粤泰集团有
55,193,100.00
限公司
广州保税区东华
实业发展有限公
司
北京城启投资有
限公司
北京博成房地产
20,000,000.00 40.00
有限公司
北京城启房地产
开发有限公司
北京天鹅湾物业
管理有限公司
广州苏豪俱乐部
有限公司
广州市住友房地
产有限公司
关联方所
关联方所持股份 持股份比
关联方名称
期末数 例期末数
（％）
广州粤泰集团有
165,579,300.00 55.19
限公司
广州保税区东华
实业发展有限公 5,400,000.00 90.00
司
北京城启投资有
46,480,000.00 46.48
限公司
北京博成房地产
44,900,000.00 89.80
有限公司
北京城启房地产
207,500,000.00 83.00
开发有限公司
北京天鹅湾物业
664,000.00 66.40
管理有限公司
广州苏豪俱乐部
900,000.00 90.00
有限公司
广州市住友房地
7,200,000.00 90.00
产有限公司
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
广州市东山信托投资公司 合营公司
广州市东华物业管理有限公司 合营公司
广州城启集团有限公司 关联人（与公司同一董事长）
广州市粤基房地产开发有限公司 股东的子公司
广州市宏天房地产开发有限公司 股东的子公司
广州粤泰贸易有限公司 股东的子公司
广州市粤泰物业管理有限公司 股东的子公司
广州城启发展有限公司 股东的子公司
广东华城房地产开发有限公司 股东的子公司
江门市城启房地产开发有限公司 股东的子公司
广州粤百企业有限公司 股东的子公司
广州启知堂广告有限公司 股东的子公司
广州市达文房地产有限公司 股东的子公司
广州市景盛房地产有限公司 股东的子公司
广州新豪斯建筑设计有限公司 股东的子公司
广州市城启物业管理有限公司 股东的子公司
广州市城启房地产代理有限公司 股东的子公司
广州天城房地产实业有限公司 股东的子公司
广州市荔豪教育有限公司 股东的子公司
BVI粤泰集团有限公司 股东的子公司
BVI广州洲头咀发展有限公司 股东的子公司
汇昌置业有限公司 股东的子公司
广州市誉城房地产开发有限公司 股东的子公司
广州新华汇昌房地产开发有限公司 股东的子公司
香港城启投资有限公司 股东的子公司
广州豪城房地产开发有限公司 股东的子公司
广州市荔港南湾房地产开发有限公司 股东的子公司
广东标牌陶瓷有限公司 股东的子公司
5、关联交易情况
关联担保情况
单位:元 币种:人民币
担保方 被担保方 担保金额
广州东华实业股份有限
广州城启集团有限公司 7,000,000.00元人民币
公司
广州东华实业股份有限 29,500,000.00元人民
广州城启集团有限公司
公司 币
广州东华实业股份有限 87,000,000.00元人民
广州城启集团有限公司
公司 币
广州天城房地产实业有 广州东华实业股份有限 50,000,000.00元人民
限公司 公司 币
广州天城房地产实业有 广州东华实业股份有限
7,000,000.00元人民币
限公司 公司
北京博成房地产有限公 200,000,000.00元人民
广州城启集团有限公司
司 币
是否履行
担保方 担保期限
完毕
2005-12-01～2007-
广州城启集团有限公司 否
12-01
2005-09-13～2007-
广州城启集团有限公司 否
09-13
2006-03-10～2008-
广州城启集团有限公司 否
03-10
广州天城房地产实业有 2005-07-12～2007-
否
限公司 07-12
广州天城房地产实业有 2006-05-26～2008-
否
限公司 05-26
2006-08-03～2008-
广州城启集团有限公司 否
08-03
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额
其他应收款 广州城启集团有限公司 1,000,000.00
其他应付款 广州城启集团有限公司 169,777.30
其他应收款 广东标牌陶瓷有限公司 0
预付帐款 广东标牌陶瓷有限公司 0
应收应付款项名称 关联方 期末金额
其他应收款 广州城启集团有限公司 0.00
其他应付款 广州城启集团有限公司 169,777.30
其他应收款 广东标牌陶瓷有限公司 2,300,000.00
预付帐款 广东标牌陶瓷有限公司 4,000,000.00
（九）或有事项
1、公司无已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债。
2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
(1)、2003年11月25日，广州东城联合发展有限公司向广州市东山区人民法院提起诉
讼，要求解除与广东启发公司的租赁合同，并要求启发公司付清租金及相应违约金和利
息共3,038,179.76元，后追加航瑞公司作为共同被告，并于立案后提出诉讼保全，查封
了两被告存放于广州市寺右新马路101号二、三层的财产。2004年4月27日，广州市东山
区人民法院已做出民事判决书，判决要求被告向广州东城联合发展有限公司支付相应租
金3,397,575.00元。截至2005年6月30日，广州东城联合发展有限公司尚未收到以上租金
。
(2)、本公司与信华海外有限公司（以下简称“被申请人”）由于在履行双方签定的
《广州信华房地产开发有限公司合同》中发生争议，本公司提起仲裁申请，于2001年12
月14日，经中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会以[2001]深国仲结字第106号裁决书裁
定：终止本公司与被申请人签定的《广州信华房地产开发有限公司合同》；被申请人应
在自裁决作出之日起30日内，赔偿本公司人民币25,809,658.88元。鉴于信华海外有限公
司无财产可供执行，广东省广州市中级人民法院(2002)穗中法执字第00992号民事裁定书
裁定，中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会[2001]深国仲结字第106号裁决书终结执行
。本公司已将该案提交合作公司的审批机关广州市对外贸易经济合作局，并经广州市对
外贸易经济合作局穗外经贸资[2003]53号《关于广州信华房地产开发有限公司申请特别
清算的批复》批准对合作公司进行特别清算。清算报告已获有关部门批准，目前正在工
商局办理相关注销手续。
(3)、曾永豪诉本公司与何炳辉、张绮华房屋买卖合同无效一案
2004年12月8日曾永豪向法院起诉本公司与何炳辉、张绮华的房屋买卖合同无效，广
州市东山区人民法院于2005年2月4日判决如下：本公司与何炳辉于2004年1月15日就本市
东山区寺右新马路北三街一巷15号之二首层（建筑面积633.9471平方米，总房款为6,65
6,445元。）签订的《房屋买卖合同》无效。判决后，本公司及何炳辉、张绮华不服判决
，已向广州市中级人民法院上诉，目前该案还在二审阶段。
(4)、广东盛元天得律师事务所诉本公司诉讼代理合同纠纷一案
广东盛元天得律师事务所于2004年7月21日向东山区人民法院起诉本公司，要求本公
司支付律师费2,287,645元及利息。东山区人民法院于2004年9月28日判决如下：“本公
司在本判决发生法律效力之日起10日内向原告广东盛元天得律师事务所清偿律师费2,28
7,645元及利息（从2002年12月4日起至本判决限定还款日止参照中国人民银行规定的金
融机构计收逾期贷款利率的标准计付）。逾期付款，逾付部分按《中华人民共和国民事
诉讼法》第二百三十二条规定执行”。判决后，本公司不服上诉，广州中级人民法院于
2005年6月3日判决驳回上诉，维持原判。该案所有应付款项本公司已于2005年7月12日付
清。
3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
根据本公司与中国银行广州市沿江支行签定的最高额抵押合同，本公司以与广州荣
星房地产发展有限公司合作开发的位于广州市东山区大沙北地段“东山水恋居”项目中
的部分物业，包括：东山水恋居二层商场787m2,抵押作价9,522,700元；东山水恋居三
层商场803m2抵押作价7,066,400元；东山水恋居负一层商场432m2,抵押作价5,616,000
元；东山水恋居地下二层车位36个653 m2,抵押作价3,708,000元作为抵押物为广州荣星
房地产发展有限公司向中国银行广州市沿江支行申请人民币120,000,000元借款中的25,
913,100元提供抵押担保，抵押担保金不超过人民币25,913,100元，担保期限为两年。
广州荣星房地产发展有限公司对本公司因本次抵押担保所导致的一切损失承担赔偿
责任：广州荣星房地产发展有限公司之控股母公司广东方圆集团有限公司承担连带保证
责任，保证期限为自荣星公司履行有关义务或责任届满之日起两年。
4、报告期内公司无其他或有负债。
（十）承诺事项
截至2005年6月30日止，本公司没有需披露的重大承诺事项。
（十一）资产负债表日后事项
本公司控股子公司北京城启投资有限公司于2005年7月22日与北京中悦置业有限公司
在北京签署了《北京城启房地产开发有限公司56%股权转让合同》，北京城启投资有限公
司将其持有的北京城启房地产开发有限公司56%的股权作价5,600万元转让给北京中悦置
业有限公司,北京城启房地产开发有限公司的其他股东承诺放弃本次股权转让的优先受让
权,本交易不构成关联交易。
（十二）其他重要事项
八、备查文件目录
（一）载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件
的正本和公告的原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
董事长：杨树坪
广州东华实业股份有限公司
2005年8月23日
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