重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事王建华先生因工作关系未能出席本次董事会，授权张胜萍先生代为出席及
表决，公司独立董事史忠良先生因外事关系赴境外，未能出席董事会，也未委托与会另
一独立董事代为表决。
公司董事长徐绍芳先生、总经理朱志明先生、财务总监及会计机构负责人姚培武先
生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况介绍
四、公司管理层和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称: 安源实业股份有限公司
公司法定英文名称：ANYUAN INDUSTRIAL CO.,LTD
2、公司法定代表人：徐绍芳
3、公司董事会秘书：陈松柳
联系地址：江西省萍乡市昭萍东路3号
联系电话：0799－6581363
传真：0799－6581363
电子信箱：chsl6278@163.com
证券事务代表：文俊宇
联系地址：江西省萍乡市昭萍东路3号
联系电话：0799－6581386
传真：0799－6581363
电子信箱：wenjunyu1974@163.com
4、公司注册地址：江西省萍乡市昭萍东路3号
公司办公地址：江西省萍乡市昭萍东路3号
邮政编码：337003
公司国际互联网网址：http://www.anyuan1999.com
电子信箱：anyuan1999@163.net
5、信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：HTTP://www.sse.com.cn
公司年报备置地点：公司证券部
6、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：安源股份
股票代码：600397
7、其它有关资料：
公司首次注册登记日期：1999 年12 月30 日
最近一次公司变更注册登记日期：2002 年6月26 日
注册登记地点：江西省萍乡市昭萍东路3号
企业法人营业执照注册号：36000011311963（1－1）
税务登记号码：360300716500748
公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址： 南昌市叠山路119号机电大楼8楼
安源实业股份有限公司2002 年年度报告
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标： 单位：人民币元
项目 金额
1、利润总额 68,042,594.66
2、净利润 47,670,224.41
3、扣除非经常性损益后的净利润* 47,844,514.90
4、主营业务利润 135,187,772.10
5、其他业务利润 3,409,250.36
6、营业利润 55,259,822.77
7、投资收益 50.71
8、补贴收入 13,042,856.24
9、营业外收支净额 -260,135.06
10、经营活动产生的现金流量净额 35,792,661.83
11、现金及现金等价物净增加额 323,490,475.85
备注: 扣除的非经常性损益项目 金额
（1）营业外收支净额 -260,135.06
扣除所得税影响的非经常性损益 -174,290.49
（二）近三年主要会计数据及财务指标： 单位：人民币元
项目 2002年 2001年
调整前
主营业务收入元 407,798,684.94 405,751,242.03
净利润元 47,670,224.41 49,938,252.12
总资产元 1,075,420,683.32 545,439,075.53
股东权益元(不含少数股东权益) 716,851,516.82 231,036,225.91
每股收益(摊薄)元/股 0.2167 0.3567
每股收益(加权)元/股 0.2648 0.3567
每股收益(扣除非经常性损益) 0.2175 0.3566
每股净资产元/股 3.26 1.65
调整后每股净资产元/股 3.24 1.63
每股经营活动产生的现金流量净
额元/股 0.1627 0.5264
净资产收益率(摊薄) 6.650% 21.615%
净资产收益率(加权) 9.830% 20.398%
项目 2000年
调整后 调整前
主营业务收入元 406,259,789.04 338,876,253.99
净利润元 50,390,964.02 43,900,004.29
总资产元 546,438,796.71 473,779,359.11
股东权益元(不含少数股东权益) 231,028,348.55 220,357,923.97
每股收益(摊薄)元/股 0.3599 0.3136
每股收益(加权)元/股 0.3599 0.3136
每股收益(扣除非经常性损益) 0.3598 0.3166
每股净资产元/股 1.65 1.57
调整后每股净资产元/股 1.63 1.56
每股经营活动产生的现金流量净
额元/股 0.5264 0.3838
净资产收益率(摊薄) 21.812% 19.922%
净资产收益率(加权) 20.560% 20.712%
项目
调整后
主营业务收入元 338,876,253.99
净利润元 43,439,415.03
总资产元 473,832,148.96
股东权益元(不含少数股东权益) 219,897,334.71
每股收益(摊薄)元/股 0.3103
每股收益(加权)元/股 0.3103
每股收益(扣除非经常性损益) 0.3131
每股净资产元/股 1.57
调整后每股净资产元/股 1.56
每股经营活动产生的现金流量净
额元/股 0.3838
净资产收益率(摊薄) 19.754%
净资产收益率(加权) 20.495%
（三）按中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求，计算的
加权平均净资产收益率
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
报告期利润项目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.859% 27.877% 0.6145 0.7510
营业利润 7.709% 11.395% 0.2512 0.3070
净利润 6.650% 9.830% 0.2167 0.2648
扣除非经常性损益后的净利润 6.674% 9.866% 0.2175 0.2658
（四）报告期内股东权益变动情况及说明：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
股本 140,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 58,247,656.05 380,152,943.86
盈余公积 32,788,569.86 9,380,877.80
其中：法定公益金 8,848,784.93 4,690,438.90
未分配利润 -7,877.36 47,670,224.41 31,380,877.80
股东权益合计 231,028,348.55 517,204,046.07 31,380,877.80
项目 期末数
股本 220,000,000.00
资本公积 438,400,599.91
盈余公积 42,169,447.66
其中：法定公益金 13,539,223.83
未分配利润 16,281,469.25
股东权益合计 716,851,516.82
变动原因：
1、股本增加系报告期向社会公众发行人民币普通股（A股）8000万股；
2、资本公积增加系报告期内发行社会公众股溢价总金额扣除发行费用后余额380,1
45,800.40元转入资本公积；报告期与控股股东萍乡矿业集团有限责任公司进行了资产
置换，按企业会计制度规定，关联交易形成的差价7,143.46 元转入资本公积；
3、盈余公积增加系报告期根据公司章程的规定提取10%的法定盈余公积和10%的法
定公益金9,380,877.80元；
4、法定公益金增加系报告期根据公司章程的规定提取4,690,438.90元；
5、未分配利润变化。其中增加的部分是报告期本年度净利润转入47,670,224.41元
；减少的内容包括：按净利润的10%提取法定盈余公积4,690,438.90元，提取公益金4,6
90,438.90元，同时本公司依据本公司董事会分配预案决议，每10 股分配普通股现金股
利1.0元（含税），共分配现金股利22,000,000元。报告期未分配利润16,281,469.25元
。
三、股本变动及股东情况
一、公司股本变动情况
（一）、公司股份变动情况表 单位：股
项目 本次 本次变动增减（＋，－）
变动前 配股 送股 公积金 增发 首发
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 140,000,000
其中：
国家持有股份 139,646,906
境内法人持有股份 353,094
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 140,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 80,000,000
三、股份总数 140,000,000 80,000,000
项目 本次
小计 变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 140,000,000
其中：
国家持有股份 139,646,906
境内法人持有股份 353,094
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 140,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000
三、股份总数 80,000,000 220,000,000
（二）股票发行与上市情况：
1、经中国证监会证监发行字[2002]40号文核准，2002年6月17日，公司人民币普通
股（A股）8000万股在上海证券交易所向二级市场投资者定价配售发行，发行价5.99元/
股。
2、经上海证券交易所审核批准，2002 年7 月2 日，公司本次发行的8000 万股人
民币普通股在上海证券交易所挂牌全部流通，股票简称为“安源股份”，证券代码为“
600397”。本次发行并上市后公司的股本由140,000,000股增至220,000,000股。
3、本公司报告期内没有发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可
转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数
及结构变动的情况。
4、截止到报告期末，本公司没有内部职工股。
二、主要股东持股情况介绍
（一）股东情况:
本公司报告期末股东总数为38932户。
（二）主要股东持股情况
截止2002 年12 月31 日，公司前十名股东持股情况:
序号 股东名称（全称） 年度内 年末持股 比例（％）
增减 数量
1 萍乡矿业集团有限责任公司 135,056,688 61.39
2 西安交通大学 3,530,936 1.60
3 鸿阳证券投资基金 958,171 958,171 0.43
4 景宏证券投资基金 809,665 809,665 0.37
5 上海银通创业发展有限公司 539,140 539,140 0.24
6 江西鹰潭东方铜材有限责任公司 353,094 0.16
7 分宜特种电机厂 353,094 0.16
8 萍乡裕华大企业总公司 353,094 0.16
9 江西省煤矿机械厂 353,094 0.16
10 葛财投资 340,000 340,000 0.15
序号 股东名称（全称） 性质
1 萍乡矿业集团有限责任公司 国有发起人股
2 西安交通大学 国有发起人股
3 鸿阳证券投资基金 流通股
4 景宏证券投资基金 流通股
5 上海银通创业发展有限公司 流通股
6 江西鹰潭东方铜材有限责任公司 国有发起人股
7 分宜特种电机厂 国有发起人股
8 萍乡裕华大企业总公司 发起人股
9 江西省煤矿机械厂 国有发起人股
10 葛财投资 流通股
说明：
1、报告期末持有公司5％（含5%）以上股份的股东是萍乡矿业集团有限责任公司，
该公司是本公司的控股股东和主要发起人，其持股数量在报告期内未发生增减变动情况
，年末持有本公司法人股135,056,688股，占总股本的61.39％，未发生质押或冻结情况
。
2、前十名股东中，除萍乡矿业集团有限责任公司、西安交通大学、江西鹰潭东方
铜材有限责任公司、分宜特种电机厂、萍乡裕华大企业总公司、江西省煤矿机械厂为本
公司的发起人股东，股份尚未流通外，其他股东所持股份均为流通股。公司未知其余4
名社会公众股股东之间有无关联关系，也未知其余流通股股东是否属于《上市公司持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（三）控股股东情况介绍：
本公司的控股股东为萍乡矿业集团有限责任公司，该公司于1999 年3 月由原萍乡
矿务局改制设立，2002 年4 月，该公司实施了债转股，注册资本增加到81993万元；其
法定代表人为文培斌，主要从事国内各类采掘业、制造业、电力及水的生产和供应业、
建筑业、交通运输、社会服务业、科学研究和综合技术服务业,文化艺术及广播电视业
。国内商业批发、零售业，餐饮业，房地产开发，进出口业务等。
（四）报告期内控股股东没有发生变更。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员
（一）、董事、监事、高级管理人员基本情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
徐绍芳 董事长 男 57 2001.02.26～ 2002.12.31
朱志明 董事、总经理 男 49 1999.12.29～ 2002.12.31
王建华 董事 男 48 2000.07.20～ 2002.12.31
尹家庆 董事 男 49 1999.12.29～ 2002.12.31
孙炎林 董事 男 50 2001.02.26～ 2002.12.31
李运萍 董事 男 50 2001.02.26～ 2002.12.31
张胜萍 董事 男 47 2000.07.20～ 2002.12.31
史忠良 独立董事 男 59 2002.04.13～ 2002.12.31
王芸 独立董事 女 37 2002.04.13～ 2002.12.31
刘国清 监事长 女 49 1999.12.29～ 2002.12.31
罗庆恒 监事 男 60 1999.12.29～ 2002.12.31
文春萍 监事 男 46 2000.07.19～ 2002.12.31
严思达 监事 男 53 1999.12.29～ 2002.12.31
刘树良 监事 男 54 1999.12.29～ 2002.12.31
陈松柳 董事会秘书 男 43 2000.11.01～ 2002.12.31
丁建萍 技术总监 男 46 2002.4.15～ 2002.12.31
姚培武 财务总监 男 38 2000.01.16～ 2002.12.31
备注:
1、董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
2、董事、监事在股东单位任职情况：
姓名 任职股东名称 担任的职务 任职期间
徐绍芳 萍乡矿业集团有限责任公司 总经理 2000～
2002.12.31
李运萍 萍乡矿业集团有限责任公司 副总经理 2001～
2002.12.31
刘国清 萍乡矿业集团有限责任公司 党委书记 2000～
2002.12.31
孙炎林 萍乡矿业集团有限责任公司 党委副书记 2000～
2002.12.31
（二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况：
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬依据：董、监事的报酬由公
司董事会决定，高级管理人员的报酬由公司董事会制定考核指标，公司下发经济责任制
考核办法，实行按月付基薪，年终考核兑现。
2、本年度报酬情况如下：
年度报酬总额46万元；金额最高的前三名董事的报酬总额24.5万元；金额最高的前
三名高级管理人员的报酬总额18.4万元；
独立董事津贴：公司未支付独立董事2002年度年度津贴。出席董事会和股东大会的
差旅费以及根据《公司章程》行使职权所需费用，在公司实报实销。
不在公司领取报酬的董事有王建华、尹家庆、李运萍；不在公司领取报酬的监事有
刘国清、罗庆恒、文春萍。
报酬区间人数：1-3万元2人；3-5万元4人；6-10万元3人；
二、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因：
报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员离任情况。
三、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休工人数情况：
（一）公司员工的数量
截至报告期末，公司员工总数为5189 人，其中女职工879人。
（二）公司员工的专业构成
1、按专业结构划分
项目 生产人员 技术人员 销售人员 财务人员 管理人员 合计
人数 3,851 450 328 67 493 5,189
比例 74.21 8.67 6.32 1.29 9.50 100.00
2、按教育程度划分
项目 本科及以上 专科学历 中专学历 其他学历 合计
学历
人数 168 395 581 4,045 5,189
比例 3.24 7.61 11.20 77.95 100.00
3、按年龄结构划分
项目 50岁以上 36岁至50岁 21岁至35岁 20岁以下 合计
人数 8 2,931 2,016 234 5,189
比例 0.15 56.48 38.85 4.51 100.00
4、按技术职称、技术等级划分
高级职称：79人，占职工总人数的1.5％；
中级职称：336人，占职工总人数的6.5％；
初级职称：669人，占职工总人数的12.9％；
高级技师：15人， 占职工总人数的0.3％；
技师：73人， 占职工总人数的1.4％；
高级技工：738人，占职工总人数的14.2％；
中级技工：1082人，占职工总人数的20.9％。
（三）离退休职工情况
目前，公司尚无需公司承担费用的退休职工。
五、公司治理结构
（一）2002 年度公司治理的主要内容如下：
公司严格按照《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》精神，进一步推
动公司全体董事、监事和高管人员观念的转变，增强诚信意识，勤勉尽责，不断增强股
东对管理层的约束和管理层的自我约束，以切实维护全体股东的根本利益。与此同时，
公司还抓住建立现代企业制度的关键环节建章立制，进一步推动公司各项规章制度的完
善，初步建立起符合股份公司上市规范运作要求及本公司实际的公司治理结构。主要内
容如下:
1、关于股东与股东大会。公司按照《上市公司股东大会规范意见》的要求，规范
实施股东大会的召集、召开和议事程序；能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特
别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利。公司对照《上
市公司治理准则》的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。根据《公司法》、
《证券法》和中国证监会有关治理规范文件，公司修订了《公司章程》，保障公司法人
治理结构的高效运作。公司关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，为降低公司
与控股股东的关联交易数额，推进供应体制改革，公司在2002年12月份与集团公司进行
了部分资产置换（将物资分公司的相关资产与集团向股份提供服务的部分资产进行了置
换）。
2、关于控股股东与上市公司关系。大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间
接干预公司的决策和经营活动；公司与大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做
到了“三分开、两独立”。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事会和董事。公司董事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司建
立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会议和股东大
会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司董事会于2002 年4
月13 日公司2001 年年度股东大会上通过选举增设了两名独立董事，达到了中国证监会
《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中规定的要求；独立董事没有在公司
担任除独立董事之外的其他任何职务和责任。公司成立了董事会下属的专门委员会：战
略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。
4、关于监事会。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。监事会制
定了《监事会议事规则》；全体监事能够认真地履行自己的职责，能够本着为股东负责
的态度，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进
行监督。
5、关于利益相关者。公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区
等利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
6、关于信息披露与透明度。公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定
，准确、真实、完整、及时地披露有关公司信息；公司指定董事会秘书、证券部、证券
事务代表负责信息披露工作和股东来访、咨询工作；确保所有股东有平等的机会及时、
准确地获得信息。
7、关于绩效评估和激励约束机制。公司进一步完善了董事、监事和经理人员的绩
效评价和激励约束机制以及目标责任制考核体系，加强了董事、监事的管理和激励。
(二)公司治理中的不足之处说明
1、公司治理结构还有待于进一步完善。主要包括董事会成员结构有待优化：董事
会成员中独立董事人数尚未达到1/3。
2、控股股东存在跨月占用结算资金的现象。控股股东由于社区服务业务尚未完全
规范运作，加上股份公司向控股股东销售货物结算跨月，造成控股股东占用股份公司部
分资金。
3、内部管理有待进一步加强。内部管理机制如用工机制、薪酬分配机制等，还继
续沿用过去国有企业的管理办法，在适应现代企业规范运作上还有一定差距。
（三）独立董事履行职责情况
公司根据2001年年度股东大会第二号决议《关于增选公司独立董事的决议》，于20
02年4月13日聘请了史忠良先生、王芸女士担任公司的独立董事。独立董事任职以来，
能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽
责，以认真负责的态度积极出席报告期内董事会会议，履行章程赋予的特别职权，审查
并批准了公司的重大关联交易并发表了独立意见，为公司重大决策提供专业及建设性建
议，并认真监督管理层的工作。做到了勤勉尽责，维护了公司及全体股东特别是中小股
东的合法权益。
（四）公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况
1、本公司业务独立。在业务独立方面，公司具有独立、完整的业务流程及自主经
营的能力，公司的各项业务决策均系独立作出，与各股东完全分开。。
2、本公司人员、机构独立。公司拥有完全独立于集团公司的劳动、人事及工资管
理等行政管理机构，拥有单独的办公机构和生产经营场所，不存在与集团公司混合经营
、合署办公的情况。公司在劳动、人事及工资管理方面独立。在人员独立方面，公司总
经理朱志明专职，在集团仅担任董事职务；财务总监、董事会秘书、技术总监等高管人
员未在集团公司兼任职务。公司总经理、财务总监、董事会秘书、技术总监等高级管理
人员均在本公司领取薪酬。
在机构独立方面，公司总部在股份公司成立初期就设立了“六部两室”8个职能部
门和一个技术中心以及8个相互独立的分公司。目前，各个部门职责明确，运行良好；
公司对下属分公司管理上承继了集团公司经过实践证明已经成功的“集中管理下相对独
立运作”的经营管理模式，目前，分公司生产经营正在有序进行。
3、本公司资产独立。在资产完整方面，公司资源综合开发利用和客车制造业务拥
有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，土地使用权、商标、专利、非专利技术
等无形资产由公司拥有；公司拥有独立的采购系统和销售系统，独立地进行原材料的采
购与产品的销售。
4、本公司财务独立。公司设立独立的财务部门，按照业务要求配备了相关的财务
人员；按照《企业会计制度》和相关会计准则规定，建立了独立的会计核算体系和制定
了规范的财务会计管理制度，依法核算；公司开设了独立的银行帐户，不存在与控股股
东共用银行帐户的情况；依法独立纳税；资金使用由管理层或董事会按照规定作出决策
，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
(五) 报告期内公司对高管人员的考评及激励情况
为体现责权利相结合的原则，公司明确了高管人员责任、目标任务、奖惩标准，对
高管人员实行年薪制，缴纳经营风险抵押金。报告期内公司进一步完善了董事、监事和
经理人员的绩效评价和激励约束机制以及目标责任制考核体系，加强了董事、监事的管
理和激励。
六、股东大会情况简介
在报告期内，公司召开了一次股东大会，为2001年年度股东大会。
（一）2001年年度股东大会召开情况及通过的决议情况：
2002年3月13日安源实业股份有限公司董事会以书面方式通知公司各股东代表于200
2年4月13日召开公司2001年年度股东大会。2002年4月13日，在公司会议室如期召开了2
001年年度股东大会。会议由公司董事长徐绍芳先生主持，公司股东代表及授权代理人
共6人出席了大会，代表股份14,000 万股，占公司股份总数的100%。大会以记名投票表
决方式审议通过了以下决议：
1、《安源实业股份有限公司董事会工作报告》
2、《安源实业股份有限公司监事会工作报告》
3、《安源实业股份有限公司2001年度财务决算报告》
4、《关于公司2001年度利润分配方案》。即以2001 年年末总股本140,000,000股
为基数，每10 股派现金股利2.8043元
5、《关于公司与自然人钱荣华、钱波设立安源旅游客车制造有限公司的议案》
6、《关于股东大会授权董事会决定自有资金投资的议案》
7、《关于修改章程的议案》
8、《关于增选公司独立董事的议案》
北京中银律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律意见书
。
（二）选举、更换公司董事、监事情况
公司在2001年年度股东大会上，选举史忠良先生、王芸女士担任公司的独立董事。
七、董事会报告
2002年，公司成功地实现了股票的发行和上市。经中国证监会核准，公司于2002年
6月17日发行了8000万股人民币普通股，募集资金46014万元（扣除发行费用）；2002年
7月2日，公司本次发行股票在上海证券交易所挂牌全部流通。安源股份的成功发行上市
，为公司谋求更大的发展空间、实现可持续发展提供了强大的资金支持。
公司主营业务资源综合开发利用，由于煤炭市场的恢复性增长和煤矸石发电厂的技
术改造，使之经营状况得到较大改善。但由于技术改造计划的实施，客车制造业务受到
一定的影响，加上国家税制改革影响，公司享受的财政补帖未能在报告期内得到足额到
帐。
公司上市后，着重对客车厂的联大联强配合技术改造计划的实施进行了一系列卓有
成效的工作，同时开发新产品、新技术上也取得了较大成效。与哈尔滨工业大学星河实
业有限公司合作生产钢骨架塑料复合管道在一年内走了三大步：一是在较短时间内建起
了管道生产线；二是低成本扩张成功地收购了宜昌华创管道公司，从而使品种得到了完
善；三是将两个复合管道公司的资产重新整合组建了“深圳管业科技股份有限公司”。
2002年，公司规范运作，强化管理，务实创新，各项经济运行平稳，在财政补贴还
有542万元未到位的情况下，仍实现利润6804万元，增长率为1.13％，每股收益为0.22
元，净资产收益率为6.65％，较好地完成了年初确定的各项经营目标；如果该部分财政
补贴全部到位，则增长率为9.18％。
一、公司报告期内的经营情况
1、主营业务经营状况
报告期内，公司主营业务经营稳健，主营业务收入及主营业务利润较上年都有所增
长，主要财务指标和资产整体状况良好，盈利能力进一步增强，资本结构进一步优化，
公司生产经营总体上保持了持续稳定发展的态势。
2002 年，国民经济良好的发展势头为煤炭市场的进一步好转和市场的平稳发展提
供了良好的环境，加上国家继续实施关井压产、总量调控政策，国内煤炭市场总体供需
平衡、局部偏紧，煤炭价格总体水平有所上扬。公司抓住煤炭市场条件改善时机，适应
市场需求，优化品种结构，保证了煤炭产品生产销售的稳定增长和效益的提高；煤矸石
发电、客车制造、客车空调制造业务报告期内陆续开始实施技术改造，加之市场因素影
响，生产销售比同期有所下降，效益有所下降。
报告期实现销售收入40780万元，比上年40626万元增加154万元；主营业务利润135
19万元，比同期增加2247万元，报告期实现利润总额6804万元，比上年增加76万元，增
长1.13%,现金及现金等价物净增加32349万元，主要原因是公司首次发行股票成功，募
集资金到位以及公司加强应收帐款管理，货款回笼及时所致。截止报告期末，公司资产
负债率33.34%；流动比率3.04；速动比率2.79；表明公司经营状况良好，融资和偿债能
力较强，财务风险小。报告期内，公司应收账款周转3.50 次；存货周转4.76次，毛利
率33.98%。
主营业务分产品、地区业务构成情况:
（1）主营业务分产品构成情况表: 单位：万元
项目 报告期 主营业务 报告期 报告期 主营业务收
主营业 收入占比 主营业 毛利率 入比上年增
务收入 （%） 务成本 （%） 减幅度(%)
一、资源综合
开发利用 25,603.72 62.78 14,220.82 44.46 13.03
煤矸石发电 5,315.26 13.03 3,312.50 37.68 -3.72
煤炭销售 20,288.46 49.75 10,908.32 46.23 18.43
二、客车制造 14,345.00 37.22 12,127.11 15.46 -20.19
客车销售 12,559.46 30.80 10,653.35 15.18 -23.59
空调销售 1,785.54 4.38 1,473.76 17.46 16.17
三、管道销售 831.15 2.04 572.99 31.06 -
合计 40,779.87 100.00 26,920.92 33.98 0.38
项目 主营业务成 毛利率比上
本比上年增 年增减幅度
减幅度(%) (%)
一、资源综合
开发利用 1.04 17.37
煤矸石发电 -4.75 1.84
煤炭销售 2.96 21.15
二、客车制造 -18.89 -8.08
客车销售 -22.47 -7.44
空调销售 21.84 -18.07
三、管道销售 - -
合计 -7.24 18.98
（2）主营业务行业构成情况表: 单位：万元
主营业务行业 报告期 主营业务 主营业务收入
主营业务收入 收入占比（%） 比上年增减幅度(%)
冶金 6,200.02 15.20 -16.24
电力 5,818.11 14.27 33.15
化工 3,702.96 9.08 66.49
建材 4,877.47 11.96 55.55
煤炭、石油 5,345.36 13.11 -3.17
交通运输 14,835.95 36.38 -17.46
合计 40,779.87 100.00 0.38
（3）主营业务地区构成情况表: 单位：万元
主营业务地区 报告期 主营业务 主营业务收入
主营业务收入 收入占比（%） 比上年增减幅度(%)
华北地区 1,929.20 4.73 175.34
西北地区 111.10 0.27
华东地区 29,301.22 71.85 -3.42
中南地区 8,990.68 22.05 -5.73
西南地区 447.67 1.10 813.61
合计 40,779.87 100.00 0.38
报告期主营业务结构及盈利能力变化情况
报告期主营业务收入中，煤炭产品收入所占比率为49.79％，比去年42.17％增长7.
58％，煤炭产品毛利率为46.23％，比去年增长8.07％。主要原因是煤炭市场恢复性上
涨。
客车产品收入占比为30.80％，比去年40.46％下降9.66％， 客车产品毛利率为15.
18％，比去年下降1.22％。主要原因是报告期客车生产线实施技术改造。
2、控股公司的经营情况
(1)深圳管业科技股份有限公司
深圳管业科技股份有限公司（以下简称“深圳管业”）是公司作为主发起人与浙江
永庆热电公司、哈尔滨工业大学星河实业有限公司（以下简称星河公司）、深圳市昌硕
机械有限公司和萍乡环宇汽车座椅厂五家企业共同发起设立的股份有限公司。
为加快公司发展步伐，公司积极谋求新的经济增长点，在充分调研和科学论证的基
础上，与哈尔滨工业大学星河实业有限公司合作，建成了“安源管道实业有限公司”（
以下简称安源管道），生产国家级科技新产品---钢骨架塑料复合管。然后，又收购了
宜昌华创管道科技有限公司（以下简称宜昌华创）44％股权，无偿受让了哈尔滨工业大
学星河实业有限公司持有该公司的20％股权。通过低成本扩张，实现了优势互补，避免
了市场的无序竞争。年底，公司作为主发起人联合其他四家企业发起设立了深圳管业科
技股份有限公司（以下简称深圳管业），并将持有安源管道的股权和持有宜昌华创的股
权转让给深圳管业，为做强做大管道业奠定了良好的基础。
深圳管业于2002年12月23日注册成立。公司注册资金：10000万元。
经营范围：钢骨架塑料复合管的制造、销售、安装及其相关产品的技术。
安源股份以自有资金现金5800万元出资认购58％的股权，为深圳管业的控股股东。
浙江永庆热电公司以现金人民币2040万元出资占公司总股本的20.4%。星河公司以评估
作价为2,000万元的专利技术出资，占公司总股本的20%。深圳市昌硕机械有限公司以现
金人民币100万元出资，占公司总股本的1%。萍乡环宇汽车座椅厂以现金人民币60万元
出资，占公司总股本的0.6%。
由于公司在报告期内尚未支付收购华创天元实业发展有限责任公司持有“宜昌华创
”27％股权款，所以报告期内未纳入报表合并范围。
2002年末，深圳管业资产总额15656万元，负债总额5695万元，所有者权益9961万
元，净利润-369万元，亏损主要是由于列支开办费所致。
(2)萍乡安源旅游客车制造有限公司
萍乡安源旅游客车制造有限公司（以下简称“安源旅游”）是公司与自然人钱荣华
、钱波共同投资设立的有限责任公司。安源旅游于2002年4月26日注册成立。
注册资本500万元，公司出资200万元占40％比例。安源旅游经营范围为：6～9米旅
游客车制造和销售。2002年末，已完成筹建。当年净利润实现持平。
3、主要供应商、客户情况
公司前五名供应商合计采购金额为5844万元，占公司年度采购总额的29.23%；
前五名公司客户的销售收入合计为11014万元，占公司销售收入的27.01%。
二、公司报告期内的投资情况
1、公司在报告期内募集资金的投资情况
募集资金时承诺的投资项目情况 单位：万元
项目名称 计划投资
总投资 其中固定资产
大中型客车生产线技术改造 19993.00 16233.00
大客车空调生产线技术改造 5130.17 4460.66
煤矸石发电厂技术改造 4947.12 4947.12
灰渣超细粉生产线工程 3464.85 3446.00
3E粉煤灰轻质墙板生产线 4727.00 4419.00
多功能新型建筑材料生产线 4780.46 4496.73
合计 43042.6 38002.51
项目名称 2002 年计划进度 实际完成
总投资
大中型客车生产线技术改造 4870 4572
大客车空调生产线技术改造 2230 2424
煤矸石发电厂技术改造 2474 1379
灰渣超细粉生产线工程 1723 183
3E粉煤灰轻质墙板生产线
多功能新型建筑材料生产线
合计 11297 8558
公司上市后，利用募集资金，对所属的客车、客车制造业和煤矸石发电厂进行了一
系列技术改造。通过技改，提高了产品质量，优化了产品结构，扩大了生产规模，增强
了企业的竞争能力。
（1）客车生产线技术改造项目
该技改项目工程经国家经济贸易委员会（国经贸投资[2001]856号），批准萍乡客
车厂在原厂区进行技术改造，公司委托汽车工业规划设计院进行工艺方案及厂区规划设
计。经招投标，先后由江西省煤炭综合利用设计院、汽车工业规划设计院进行施工图设
计。
该技术改造项目计划总投资19993万元，建设期为36个月。报告期共计完成投资457
2万元。
（2）大中型客车空调生产线技术改造项目
该项目是根据江西省经济贸易委员会、江西省煤炭行业管理办公室（赣煤行管发[2
000]10、13、16号）批文批准，对制冷设备厂进行技术改造。工厂由原萍乡城内搬迁到
萍乡市高新技术工业园内，厂区占地面积为56648 ㎡，该厂设计规模为年产各类型号客
车空调2000台。
该技术改造项目计划总投资5130.17万元，建设期为12个月。报告期完成投资2424
万元。
（3）煤矸石发电厂技术改造项目
公司煤矸石发电厂技术改造是根据江西省经济贸易委员会（赣经贸投资字[2001]11
号）批文批准安排进行的。
该技术改造项目计划总投资4947.12万元，建设期为12个月。报告期完成投资1379
万元。
（4）灰渣超细粉生产线工程
该工程经江西省经济贸易委员会、江西省煤炭行业管理办公室赣煤行管发[2001]12
号文批准。计划总投资3464.85万元，建设期7个月。
实际完成投资183万元，完成了一条生产线的建设并已投入试产。
（5）3E粉煤灰轻质墙板生产线工程
该工程经江西省经济贸易委员会、江西省煤炭行业管理办公室赣煤行管发[2001]12
号文批准。计划总投资3464.85万元，建设期11个月。
（6）多功能新型建筑材料生产线项目
该项目经江西省发展计划委员会以赣计基础字[2001]487号批文。计划总投资4780.
46万元，建设期12个月。
上述（5）、（6）两个项目尚未动工，由于市场发生较大变化，投资效益达不到预
期目标，公司正在进一步组织调研论证。
为提高资金效益，报告期内公司已将募股资金中补充流动资金部分投入生产经营周
转。
报告期内公司未变更投资项目，报告期内公司未进行任何投资理财业务。尚未使用
的资金按规定存在银行。
2、公司报告期内非募集资金的投资情况
报告期内公司利用自有资金投资了2个项目。
（1）投资5800万元作为主发起人联合其他四家单位共同发起设立了深圳管业科技
股份有限公司（以下简称深圳管业），注册资本1.0000万元，持股比例为58％。公司设
立后，将报告期内利用自有资金投资4000万元且筹建完毕的安源管道实业有限公司80％
股权转让给深圳管业，并将收购的宜昌华创管道科技有限公司44％股权和无偿受让哈尔
滨工业大学星河实业有限公司持有的20％股权转让给深圳管业。
（2）投资200万元设立了萍乡安源旅游客车制造有限公司，生产6～9米的旅游客车
。
三、公司财务状况分析
报告期内财务状况及经营成果情况： 单位：万元
项目 2002年 2001年 增减幅度
总资产 107,542.07 54,643.88 196.81
股东权益71， 685.15 23,102.83 210.29
主营业务利润 13,518.78 11,272.44 19.93
净利润4， 767.02 5,039.10 -5.40
现金及现金等价物净增加 32,349.00 6,784.40 376.81
1、总资产及股东权益和现金及现金等价物净增加额增加的原因主要是报告期内收
回公开发行8000万股人民币普通股，募集资金到位的原因所致。
2、主营业务利润增加的原因主要是煤炭产品由于价格水平上扬及产销量增加的影
响。
3、报告期公司净利润较同期较少272万元，减幅5.4％。主要原因是：
江西省政府财政补贴收入未完全到位，本年应收补贴1530万元，实际收到财政补贴
988万元，比同期减少637万元;比同期增提坏帐准备金462万元。
四、公司在经营中出现的困难及改进措施
公司面临非常繁重的技术改造任务，在一定程度上影响正常的生产经营，公司既要
保证经济效益增长，又要确保技术改造顺利进行。通过合理调度，统筹兼顾，研发部充
实力量，对原确定的一些技改项目进一步论证的基础上，加强市场调研，寻找新的经济
增长点。
五、公司新年度的经营计划
1、按照公司“将煤炭行业逐步淡出”的发展思路，新年度将白源煤矿先期退出，
与集团公司管道焊丝厂置换，重点发展钢骨架塑料复合管产业。
2、做大做强客车产业。一是加快客车厂技术改造步伐，稳步发展中低档客车，扩
大现有客车市场的份额；二是加大联大联强的工作力度，尽快实现中高档客车的批量生
产；三是在继续搞好客车空调技术改造的同时，搞好客车生产配套产品的技术开发。
3、继续搞好煤矸石发电厂的技术改造，进一步提高资源综合开发利用的经济效益
。
4、将钢骨架塑料复合管道产业做强做大。充分利用哈尔滨工业大学的技术优势，
不断完善该项高科技产品，发展环保产业。
5、利用现有的资源优势，进一步整合和优化产业结构，加大力度开发高科技环保
节能的新产品、新技术。
六、董事会日常工作情况
报告期内董事会共召开了5次会议
1、2002年1 月5 日公司召开第一届董事会第八次会议。会议应到董事7 人，实到
董事7 人，其中董事王建华委托与会董事代为表决。会上报告了上市工作情况，公司20
02年经营指标安排意见。会议以7票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于调整
公司股票发行方案的决议》，同意公司向社会公开发行人民币普通股8000万股，每股定
价区间4.96元～6.2元。
2、2002年3 月13日-14日公司召开了第一届董事会第九次会议，会议应到董事7 人
，实到董事6 人，其中董事王建华委托与会董事代为表决。会议以7票赞成，0票反对，
0票弃权，审议通过了如下决议：
(1)《安源实业股份有限公司总经理工作报告》
(2)《公司募股投资计划实施方案》
(3)《关于公司有关制度修订意见》
(4)《关于公司信息披露管理制度》
(5)《关于董事会机构设置的议案》
(6)《关于聘任公司高级管理人员的议案》
(7)《关于增选公司独立董事的议案》
(8)同意《公司2001年度财务决算报告》，并同意将该议案提交股东大会审议
(9)同意《关于公司2001年度利润分配预案》，并同意将该议案提交股东会议审议
(10)同意《公司董事会工作报告》，并同意将该议案提交股东会议审议
(11)同意《关于公司与自然人钱荣华、钱波合资设立安源旅游客车制造有限公司的
议案》，并同意将该议案提交股东会议审议
(12)同意《关于修改安源实业股份有限公司章程的议案》，并同意将该议案提交股
东会议审议
(13)同意《关于股东大会授权董事会决定自有资金投资的议案》，并同意将该议案
提交股东会议审议
(14)同意《关于公司建立独立董事制度的议案》，并同意将该议案提交股东会议审
议
(15)审议并通过了《关于召开公司2001年度股东大会的议案》，决定于2002年4 月
13日在公司会议室召开2001年度股东大会。
3、公司于2002年7月15日召开第一届董事会第十次会议，会议应到董事9人，实到9
人，其中董事王建华、李运萍委托与会董事代为表决。会议9票赞成，0票反对，0票弃
权，审议通过了如下决议：
(1)审议并通过了公司2002年半年度财务报告
(2)审议并通过了公司与哈尔滨工业大学合作共同投资设立安源管道实业有限公司
的议案
(3)审议并通过了公司建立现代企业制度自查报告
此次董事会决议公告刊登于2002年7月18日的《上海证券报》、《证券日报》。
4、公司于2002年10月17日以传真方式召开第一届董事会2002年第一次临时会议，
会议9票赞成，0票反对，0票弃权，专题审议通过了“安源实业股份有限公司2002年第
三季度报告”。
此次董事会决议公告刊登于2002年10月21日的《上海证券报》、《证券日报》。
5、公司于2002年11月30日召开第一届董事会第十一次会议，会议应到董事9人，实
到9人，其中董事王建华委托与会董事代为表决。会议9票赞成，0票反对，0票弃权，审
议通过了如下决议：
(1)《关于收购和受托管理宜昌华创管道科技有限公司股权的议案》
(2)《关于为宜昌华创管道科技有限公司借款提供担保的议案》
(3)《关于资产置换的议案》
(4)《关于申请流动资金贷款的议案》
(5)《关于投资设立深圳管业科技股份有限公司的议案》
(6)《关于公司拟向深圳管业科技股份有限公司转让股权的议案》
此次董事会决议公告刊登于2002年12月3日的《上海证券报》、《证券日报》。
七、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程
》的要求，严格按照股东大会的决议及授权，认真组织实施：
根据2002年4 月13日召开的2001年度股东大会的有关决议，2001年度公司实现净利
润49，938，252.12元。根据《公司法》有关规定，按以下利润分配方案：（1）弥补公
司执行财政部财会字（2000）25号《企业会计制度》规定，调整会计政策计提固定资产
减值准备等追溯调整年初未分配利润累积影响数690，651.52元。（2）提取10％的法定
盈余公积金4，993，825.21元；（3）提取10％的法定公益金4，993，825.21元；（4）
剩余可分配利润39，259，950.18元，按股东持股比例第10股派发现金2.8043元。
根据2001年度股东大会的有关决议，公司董事会增选史忠良、王芸为公司第一届董
事会独立董事；根据股东大会《关于股东大会授权董事会决定自有资金投资的决议》，
公司董事会在使用自有资金投资时严格按投资权限执行。
根据股东大会《关于修改安源实业股份有限公司章程》的决议，修订形成了《安源
实业股份有限公司章程》。
八、本次利润分配预案
经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，2002 年度母公司实现净利润46,912,
266.39元，加上年初未分配利润-7,877.36元，提取10%法定公积金4,690,438.90元，提
取10%法定公益金4,690,438.90元，可供股东分配的利润为37,523,511.23元。
经董事会研究，提出以下分配预案：即以2002 年年末总股本为基数，每10 股派现
金红利1.0 元（含税），总计将分配利润支出总额为22，000，000元，剩余15，523，5
11.23元结转下年度。
公司资本公积438,400,599.91元，本年度不转增股本。
以上利润分配预案提交股东大会审议。
八、监事会报告
一、报告期内监事会会议情况
公司监事会在报告期内，严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章
程》的要求，各位监事忠实、勤勉地履行监督职责，重点从公司依法运作、董事、经理
及其他高级管理人员履行职责、公司财务检查、重点工程、重大决策等方面行使了监督
职能。
报告期内监事会共召开4次会议：
1、2002年4月12日召开了第一届监事会第五次会议。审议并通过了：
(1)《公司2001年监事会工作报告》
(2)《公司2001年度财务决算报告》
(3)《公司2001年度利润分配方案》
(4)《公司监事会机构设制的议案》
2、2002年7月14号召开了第一届监事会第六次会议，审议通过《公司2002年半年度
报告》。
此次监事会决议公告刊登于2002年7月18日的《上海证券报》、《证券日报》。
3、2002年10月17号召开了第一届监事会2002年第一次临时会议，审议通过《公司2
002年度第三季度报告》。
此次监事会决议公告刊登于2002年10月21日的《上海证券报》、《证券日报》。
4、2002年11月29日召开第一届监事会第七次会议，审议通过：
(1)《关于收购和受托管理宜昌华创管道有限公司股权的议案》
(2)《关于为宜昌华创管道有限公司借款提供担保的议案》
(3)《关于资产置换的方案》
(4)《关于申请流动资金贷款的议案》
(5)《关于投资设立深圳科技股份管业有限公司的议案》
(6)《关于公司拟向深圳管业科技股份有限公司转让股权的议案》
二、监事会独立意见
2002 年公司监事会全体成员本着对公司和全体股东负责的精神，认真履行监事会
职责，通过列席公司董事会及有关重要会议并直接听取财务负责人的工作报告，有针对
性对公司运行情况进行监督。
1、公司依法运作情况
公司监事会认为：公司能依据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规
则》、《公司章程》的有关规定依法管理，依法经营，决策程序合法。公司建立了完善
的法人治理结构和严格的内部控制制度；公司董事、高级管理人员、经理执行公司职务
时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
监事会认真细致地检查和审核了公司的财务状况和经营成果，认为公司2002 年度
财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，广东恒信德律会计师事务所有限
公司出具的标准无保留意见的审计报告是真实客观公正的。
3、报告期内，公司实际投入项目和承诺投入项目一致。募集资金没有挪用、占用
等违法、违规行为发生。实际投资项目没有变更。
4、报告期内，公司的关联交易和交易价格公平合理，没有损害公司的利益。
九、重要事项
一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
1、公司于2002 年10 月30 日就兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”）
不履行公司与兴业证券签订的《承销协议之补充协议》中返还220 万元公司垫付款义务
的事实向福州市鼓楼区人民法院提起诉讼，福州市鼓楼区人民法院已于2003 年1 月2
日受理了此案。
2、公司与江西省芦溪县能源公司因债权债务而产生纠纷，萍乡市安源区人民法院
于2002年8月诉讼保全了公司银行存款201,888.08元，此项诉讼尚未结案。
二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项：
一、收购事项
2002年12月，为了加快钢骨架塑料复合管的发展步伐，实现双方优势互补，做强做
大钢骨架塑料复合管产品，提高钢骨架塑料复合管产品的竞争优势，公司以自有资金通
过收购股权和无偿受让股权，实现对宜昌华创管道科技有限公司控股。
1、出资人民币陆佰叁拾柒万伍仟元收购国营江峡船舶柴油机厂持有的“宜昌华创
”17％的股份；
2、出资壹仟零壹拾贰万伍仟元收购华创天元实业发展有限责任公司持有的“宜昌
华创”27％的股份。
3、无偿受让哈尔滨工业大学星河实业有限公司持有的“宜昌华创”20％股权。
二、出售事项
2002年12月，公司将持有的安源管道实业有限公司80％的股权和持有的宜昌华创管
道科技有限公司44％股权转让给深圳管业科技股份有限公司（公司的控股子公司）。
三、报告期内重大合同。
1、报告期内公司无托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
本公司资产的事项。
2、公司与中国建设银行三峡分行东山支行于2002年11月19日签订了为公司所属子
公司宜昌华创管道科技有限公司向中国建设银行三峡分行东山支行贷款3000万元提供担
保的合同。
3、报告期内，公司无重大委托理财事项。
四、报告期内公司重大关联交易事项。
1、报告期公司与关联方之间的购销及劳务关联交易。
报告期公司与控股股东萍乡矿业集团有限责任公司（以下简称“萍矿集团”）及其
子公司之间的关联交易销售金额5,327.12万元，占主营业务收入总额的13.06%，关联交
易销售的主要内容是供电服务及材料让售；报告期公司与萍矿集团及其子公司之间的关
联交易采购金额1,261.42万元，占全年度材料采购总金额的4.68％；报告期萍矿集团及
其子公司向公司提供劳务3,778.23万元，公司接受劳务主要内容是工程劳务、铁路维修
费、煤炭外运服务费、煤矿井口洗浴费、矸石堆放费、房屋租赁费等。
关联交易的必要性说明：电力并网的实施为公司的煤矸石业务的进一步发展开辟了
渠道，公司的煤矸石发电业务已逐步向市场化自主经营的过渡，也使煤矸石发电本身的
优势得到更为具体的体现。但考虑历史渊源及萍矿集团的安全生产，公司继续为萍矿集
团及其子公司小网供电。
关联交易定价：采取公平、公正的市场价格、以合理的方式确定双方的权利和义务
。销售货物主要系供电服务及材料让售：物资的销售价格以不高于同类商品市场价格为
原则；供用电按江西省物价局、江西省电力工业局联合下发的《江西电网售电价目表》
计费。
2、资产置换。
鉴于公司所属制冷设备厂已整体搬迁至萍乡市高新技术工业园，公司所属物资分公
司受萍乡市和萍矿集团统一规划的影响需整体搬迁以及采购管理方式改变，其原有厂房
、设备办公大楼及相关土地资产等需转让给萍矿集团规划和处置，同时为减少关联交易
，公司需从萍矿集团收购部分辅助公司生产经营业务的经营性资产。公司与萍矿集团于
2002年12月28日就上述资产置换达成如下协议：
（1）资产转让和收购价格按照基准日2002年10月31日中介机构评估的价值确认，
经公司聘请的湖南开元有限责任会计师事务所评估，公司置换出资产公允价值为17,010
,178.83元，经萍矿集团聘请的广东恒信会计师事务所有限公司评估，从萍矿集团置换
入资产公允价值为16,853,795.45元，资产置换差额156,383.38元，由萍矿集团以现金
方式支付给公司；
（2）双方应于2002年12月31日前办理完毕与此次资产置换相关的资产交接手续，
并于2003年3月31日前办理完毕与此次资产置换相关的产权变更手续；
（3）此次资产置换涉及的相关人员，双方按照市场化原则配置
第一届董事会第十一次会议审议此项关联交易议案时，公司非关联方董事一致表决
通过了该项议案。本公司独立董事史忠良、王芸同意此次关联交易,并就此项关联交易
发表独立意见,认为此项关联交易的表决程序符合有关规定,该关联交易对本公司及全体
股东是公平的,不存在损害全体股东合法权益的行为。
3、债权债务转移。
为了加强债权管理，经公司、萍矿集团和新余钢铁集团有限责任公司（以下简称“
新钢集团”）三方于2002年8月30日协商一致，公司同意将原列萍矿集团核算的公司所
属安源煤矿应收煤款1000万元转移至公司所属安源煤矿核算，新钢集团同意将原应付萍
矿集团1000万元煤款转移至应付公司所属安源煤矿账户，萍矿集团同意将应收新钢集团
1000万元煤款转移给公司所属安源煤矿。
五、报告期内公司或持股5%以上股东没有应披露的承诺事项。
六、本报告期公司聘请广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，
该事务所已为公司提供审计服务四年。2002年支付全年审计费为人民币30万元。
七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十、财务报告
一、审计报告
（【2003】恒德赣审字039号）
安源实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了安源实业股份有限公司（以下简称贵公司）2002年12月31日
资产负债表、2002年度利润表及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表由贵公司负
责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独
立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记
录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果
和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
广东恒信德律会计师事务所中国注册会计师：李文智王艳全有限公司
中国·珠海二○○三年二月二十八日
唯附注五之15和27为二○○三年三月二十八日
资产负债表(1/2)
会股01表
编制单位：安源实业股份有限公司 单位：(人民币)元
期末数
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 419,348,104.85 395,570,444.50
短期投资 - -
应收票据 15,887,435.11 15,887,435.11
应收股利
应收利息
应收账款 116,452,115.42 111,196,477.18
其他应收款 46,423,935.88 60,995,364.77
预付账款 50,322,668.97 40,269,303.58
应收补贴款
存货 56,578,287.27 45,572,601.47
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 705,012,547.50 669,491,626.61
长期投资：
长期股权投资 8,375,050.71 66,144,640.04
长期债权投资
长期投资合计 8,375,050.71 66,144,640.04
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 454,514,865.21 387,118,507.05
减：累计折旧 184,329,946.45 182,266,011.60
固定资产净值 270,184,918.76 204,852,495.45
减：固定资产减值准备 206,610.55 206,610.55
固定资产净额 269,978,308.21 204,645,884.90
工程物资 -
在建工程 11,503,589.38 11,503,589.38
固定资产清理 -
固定资产合计 281,481,897.59 216,149,474.28
无形资产及其他资产：
无形资产 78,796,904.21 58,963,904.21
长期待摊费用 1,754,283.31 859,883.31
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 80,551,187.52 59,823,787.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,075,420,683.32 1,011,609,528.45
期初数
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 95,857,629.00 95,857,629.00
短期投资
应收票据 23,346,095.40 23,346,095.40
应收股利
应收利息
应收账款 113,851,314.03 113,851,314.03
其他应收款 9,133,703.91 9,133,703.91
预付账款 19,413,526.73 19,413,526.73
应收补贴款
存货 46,786,612.12 46,786,612.12
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 308,388,881.19 308,388,881.19
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 336,021,061.94 336,021,061.94
减：累计折旧 174,172,562.42 174,172,562.42
固定资产净值 161,848,499.52 161,848,499.52
减：固定资产减值准备 206,610.55 206,610.55
固定资产净额 161,641,888.97 161,641,888.97
工程物资
在建工程 8,659,045.65 8,659,045.65
固定资产清理
固定资产合计 170,300,934.62 170,300,934.62
无形资产及其他资产：
无形资产 66,260,846.83 66,260,846.83
长期待摊费用 1,488,134.07 1,488,134.07
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 67,748,980.90 67,748,980.90
递延税项：
递延税款借项
资产总计 546,438,796.71 546,438,796.71
公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武
资产负债表(2/2)
会股01 表
编制单位：安源实业股份有限公司 单位：(人民币)元
期末数
项目 合并 母公司
短期借款 100,000,000.00 70,000,000.00
应付票据
应付账款 80,978,353.30 72,253,778.11
预收账款 3,340,066.94 3,340,066.94
应付工资 1,019,678.98 1,019,678.98
应付福利费 893,136.61 861,547.94
应付股利 22,000,000.00 22,000,000.00
应交税金 4,794,904.59 6,008,055.26
其他应交款 899.16 899.16
其他应付款 18,467,222.63 34,876,573.76
预提费用 298,139.39 211,755.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 231,792,401.60 210,572,355.65
长期负债：
长期借款 59,000,000.00 59,000,000.00
应付债券
其他应付款 18,467,222.63 34,876,573.76
预提费用 298,139.39 211,755.50
预计负债
长期应付款 25,243,614.00 25,243,614.00
专项应付款 700,000.00 700,000.00
其他长期负债
长期负债合计 84,943,614.00 84,943,614.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 316,736,015.60 295,515,969.65
少数股东权益 41,833,150.90
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 220,000,000.00 220,000,000.00
减：已归还投资
实收资本(或股本)净额 220,000,000.00 220,000,000.00
资本公积 438,400,599.91 438,400,599.91
盈余公积 42,169,447.66 42,169,447.66
其中：法定公益金 13,539,223.83 13,539,223.83
未分配利润 16,281,469.25 15,523,511.23
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计 716,851,516.82 716,093,558.80
负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,075,420,683.32 1,011,609,528.45
期初数
项目 合并 母公司
短期借款 63,700,000.00 63,700,000.00
应付票据
应付账款 71,810,218.71 71,810,218.71
预收账款 13,702,127.23 13,702,127.23
应付工资 1,411,664.06 1,411,664.06
应付福利费 945,803.32 945,803.32
应付股利 39,259,950.18 39,259,950.18
应交税金 9,029,883.09 9,029,883.09
其他应交款 90,872.57 90,872.57
其他应付款 13,241,045.53 13,241,045.53
预提费用 659,737.47 659,737.47
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 213,851,302.16 213,851,302.16
长期负债：
长期借款 74,900,000.00 74,900,000.00
应付债券 90,872.57 90,872.57
长期应付款 26,659,146.00 26,659,146.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 101,559,146.00 101,559,146.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 315,410,448.16 315,410,448.16
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 140,000,000.00 140,000,001.00
减：已归还投资
实收资本(或股本)净额 140,000,000.00 140,000,001.00
资本公积 58,247,656.05 58,247,656.05
盈余公积 32,788,569.86 32,788,569.86
其中：法定公益金 8,848,784.93 8,848,784.93
未分配利润 -7,877.36 -7,877.36
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计 231,028,348.55 231,028,349.55
负债和所有者权益(或股东权益)总计 546,438,796.71 546,438,797.71
公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武
利润及利润分配表
会股02 表
编制单位：安源实业股份有限公司 单位：(人民币)元
本期数
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 407,798,684.94 399,487,170.49
减：主营业务成本 269,209,296.21 263,479,367.49
主营业务税金及附加 3,401,616.63 3,401,616.63
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 135,187,772.10 132,606,186.37
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 3,409,250.36 3,408,656.30
减：营业费用 16,029,053.11 13,775,521.89
管理费用 59,974,934.92 57,705,138.46
财务费用 7,333,211.66 6,352,500.60
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 55,259,822.77 58,181,681.72
加：投资收益(损失以“-”号填列) 50.71 -3,517,917.16
补贴收入 13,042,856.24 13,042,856.24
营业外收入 57,687.60 57,687.60
减：营业外支出 317,822.66 312,822.66
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 68,042,594.66 67,451,485.74
减：所得税 20,539,219.35 20,539,219.35
减：少数股东损益 -166,849.10 -
五、净利润(亏损以“-”号填列) 47,662,347.05 46,912,266.39
加：年初未分配利润 -7,877.36 -7,877.36
其他转入 - -
六、可供分配的利润 47,662,347,.05 46,904,389.03
减：提取法定盈余公积 4,690,438.90 4,690,438.90
提取法定公益金 4,690,438.90 4,690,438.90
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 38,281,469.25 37,523,511.23
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 22,000,000.00 22,000,000.00
转作资本(或股本)的普通股股利 - -
八、未分配利润 16,281,469.25 15,523,511.23
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加(或减少)利润总额
会计估计变更增加(或减少)利润总额
债务重组损失
其它
上期数
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 406,259,789.04 406,259,789.04
减：主营业务成本 290,228,692.93 290,228,692.93
主营业务税金及附加 3,306,707.77 3,306,707.77
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 112,724,388.34 112,724,388.34
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4,154,848.29 4,154,848.29
减：营业费用 13,619,450.07 13,619,450.07
管理费用 43,821,163.39 43,821,163.39
财务费用 8,430,667.05 8,430,667.05
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 51,007,956.12 51,007,956.12
加：投资收益(损失以“-”号填列)
补贴收入 16,250,000.00 16,250,000.00
营业外收入 163,798.28 163,798.28
减：营业外支出 132,777.47 132,777.47
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 67,288,976.93 67,288,976.93
减：所得税 16,898,012.91 16,898,012.91
减：少数股东损益
五、净利润(亏损以“-”号填列) 50,390,964.02 50,390,964.02
加：年初未分配利润 -1,151,240.78 -1,151,240.78
其他转入
六、可供分配的利润 49,239,723.24 49,239,723.24
减：提取法定盈余公积 4,993,825.21 4,993,825.21
提取法定公益金 4,993,825.21 4,993,825.21
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 39,252,072.82 39,252,072.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 39,259,950.18 39,259,950.18
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润 -7,877.36 -7,877.36
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加(或减少)利润总额
会计估计变更增加(或减少)利润总额
债务重组损失
其它
公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武
现金流量表(1/2)
会股03 表
编制单位：安源实业股份有限公司 单位：(人民币)元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 484,467,660.24
收到的税费返还 3,162,856.24
收到的其他与经营活动有关的现金 10,101,066.61
现金流入小计 497,731,583.09
购买商品、接受劳务支付的现金 231,384,950.55
支付给职工以及为职工支付的现金 79,387,214.13
支付的各项税费 60,380,435.67
支付的其他与经营活动有关的现金 90,786,320.91
现金流出小计 461,938,921.26
经营活动产生的现金流量净额 35,792,661.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,079,467.16
收到的其他与投资活动有关的现金 1,043,012.67
现金流入小计 9,122,479,.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 174,801,171.75
投资所支付的现金 5,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 180,401,171.75
投资活动产生的现金流量净额 -171,278,691.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 482,152,943.86
借款所收到的现金 159,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 700,000.00
现金流入小计 641,852,943.86
偿还债务所支付的现金 138,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,241,067.37
支付的其他与筹资活动有关的现金 35,370.55
现金流出小计 182,876,437.92
筹资活动产生的现金流量净额 458,976,505.94
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 323,490,475.85
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 480,029,225.56
收到的税费返还 3,162,856.24
收到的其他与经营活动有关的现金 9,981,066.61
现金流入小计 493,173,148.41
购买商品、接受劳务支付的现金 216,021,951.56
支付给职工以及为职工支付的现金 78,577,009.54
支付的各项税费 60,428,623.26
支付的其他与经营活动有关的现金 90,385,957.05
现金流出小计 445,413,541.41
经营活动产生的现金流量净额 47,759,607.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,079,467.16
收到的其他与投资活动有关的现金 1,039,501.63
现金流入小计 9,118,968.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 101,752,547.24
投资所支付的现金 60,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 161,752,547.24
投资活动产生的现金流量净额 -152,633,578.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 460,152,943.86
借款所收到的现金 129,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 700,000.00
现金流入小计 589,852,943.86
偿还债务所支付的现金 138,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,632,316.46
支付的其他与筹资活动有关的现金 33,840.45
现金流出小计 185,266,156.91
筹资活动产生的现金流量净额 404,586,786.95
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 299,712,815.50
公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武
现金流量表(2/2)
会股03 表
编制单位：安源实业股份有限公司 单位：(人民币)元
项目 合并
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 47,670,224.41
加：计提的资产减值准备 4,418,719.33
固定资产折旧 18,484,563.68
无形资产摊销 2,427,220.29
长期待摊费用摊销 653,850.76
待摊费用减少(减：增加) -
预提费用增加(减：减少) -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 4,029.14
固定资产报废损失 -
财务费用 7,333,211.66
投资损失(减：收益) -50.71
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -9,578,624.37
经营性应收项目的减少(减：增加) 3,755,786.12
经营性应付项目的增加(减：减少) -39,209,419.38
其他
少数股东本期收益 -166,849.10
经营活动产生的现金流量净额 35,792,661.83
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 419,348,104.85
减：现金的期初余额 95,857,629.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 323,490,475.85
项目 母公司
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 46,912,266.39
加：计提的资产减值准备 4,944,769.22
固定资产折旧 16,420,628.83
无形资产摊销 2,260,220.29
长期待摊费用摊销 628,250.76
待摊费用减少(减：增加) -
预提费用增加(减：减少) -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 4,029.14
固定资产报废损失 -
财务费用 6,352,500.60
投资损失(减：收益) 3,517,917.16
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 1,427,061.43
经营性应收项目的减少(减：增加) -9,232,689.03
经营性应付项目的增加(减：减少) -25,475,347.79
其他
少数股东本期收益 -
经营活动产生的现金流量净额 47,759,607.00
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 395,570,444.50
减：现金的期初余额 95,857,629.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 299,712,815.50
公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武
利润表附表
编制单位：安源实业股份有限公司 单位：(人民币)元
净资产收益率(%)
报告期利润项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.859% 27.877%
营业利润 7.709% 11.395%
净利润 6.650% 9.830%
扣除非经常性损益后的净利润 6.674% 9.866%
每股收益(元/股)
报告期利润项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.6145 0.7510
营业利润 0.2512 0.3070
净利润 0.2167 0.2648
扣除非经常性损益后的净利润 0.2175 0.2658
公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武
资产减值准备明细表
编制单位：安源实业股份有限公司 单位：(人民币)元
项目 年初数 本年增加数
一、坏帐准备合计 6,156,903.82 4,627,375.03
其中：应收帐款 5,516,390.86 1,068,968.93
其他应收款 640,512.96 3,558,406.10
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,334,724.07
其中：库存商品
原材料 1,334,724.07
包装物
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 206,610.55
其中：房屋、建筑物
机器设备 206,610.55
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末数
一、坏帐准备合计 10,784,278.85
其中：应收帐款 6,585,359.79
其他应收款 4,198,919.06
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 213,050.78 1,121,673.29
其中：库存商品
原材料 213,050.78 1,121,673.29
包装物
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 206,610.55
其中：房屋、建筑物
机器设备 206,610.55
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武
三、会计报表附注
一、公司基本情况
安源实业股份有限公司（以下简称“公司”）是经江西省人民政府赣股【1999】16号
《批准证书》批准，由萍乡矿业集团有限责任公司、西安交通大学、江西省煤矿机械厂
、江西鹰潭东方铜材有限责任公司、分宜特种电机厂和萍乡裕华大企业总公司等六家企
业于1999年12月30日按发起设立方式组建的股份有限公司，公司成立之初股本总额为14
,000万股。经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】40号文件批准，公司于2002
年6月17日向社会公众发行了人民币普通股8,000万股，发行后公司总股本为22,000万股
，截止2002年12月31日公司股本结构如下：
股东名称 股份类别 持股数量（股） 持股比例
萍乡矿业集团有限责任公司 国有法人股 135,056,688 61.3894%
社会公众 社会流通股 80,000,000 36.3636%
西安交通大学 国有法人股 3,530,936 1.6050%
江西省煤矿机械厂 国有法人股 353,094 0.1605%
江西鹰潭东方铜材有限责任公司 国有法人股 353,094 0.1605%
分宜特种电机厂 国有法人股 353,094 0.1605%
萍乡裕华大企业总公司 法人股 353,094 0.1605%
合计 220,000,000 100.00%
公司法定住所：江西省萍乡市昭萍东路3号。
公司经营范围：煤矸石综合开发利用，煤矸石发电及其技术服务，煤炭生产、销售
，汽轮发电机的维修，客车空调及其它制冷设备的制造、销售和维修安装，汽车制造、
销售（不含小轿车），汽车零部件、摩托车零部件生产经营，物资贸易（以上项目国家
有专项规定除外）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度
公司采用公历制，即自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计量原则
公司以权责发生制为记账原则，除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外
，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。
5、现金等价物的确定标准
公司持有的期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资确定为现金等价物。
6、坏账核算方法
(1)确认坏账损失的标准：凡因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿
后，仍然无法收回；或因债务人逾期未履行偿债义务，经法定程序审批，该等应收款项
列为坏账损失。
(2)坏账损失的核算方法：公司坏账损失核算采用备抵法，以期末应收款项（包括
应收账款和其他应收款）的余额，按应收款项账龄分析法计提坏账准备，具体提取比例
如下：
账龄 计提比例
1 年（含1 年，下同）以内 4%
1-2 年 8%
2-3 年 20%
3-5 年 50%
5 年以上 100%
由于公司账龄1年（含1年）以内的应收账款主要为国有大中型企业，发生坏账的可
能性很小，公司账龄1年（含1年）以内的应收账款实际未发生坏账，故将坏账准备定为
4％。
7、存货核算方法
公司存货主要包括：原材料、库存商品、在产品、自制半成品、低值易耗品、包装
物等。
(1)存货计量方法：原材料、包装物采用计划成本核算，生产领用、发出按计划价
计入成本，月末计算分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。库存商品、在产
品、自制半成品以实际成本计量，库存商品发出领用按后进先出法结转成本；低值易耗
品购进时按实际成本核算，领用时采用一次摊销法进行摊销。期末，存货按成本与可变
现净值孰低计量。
(2)存货跌价准备：以期末存货可变现净值低于成本的差额计提，并计入当期损益
。期末存货可变现净值的确定方法：a)产成品、自制半成品按销售合同价，超出定购数
量的部份以期末的实际销售价格扣除相应的费用后确定。b)原材料、辅助材料，按互联
网上公开的价格信息资料和国家有关价格信息资料价格扣除相应费用确认；没有确切价
格资料的，以期末购买的同类原材料实际价格扣除相应的费用后确认。c)对于数量繁多
，单价较低的存货，按存货类别确定存货可变现净值。
8、短期投资核算方法
(1)短期投资按取得时的投资成本计量，在处置时按实际取得的价款与账面价值的
差额作为投资损益入账，期末按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短
期投资跌价准备。
(2)短期投资跌价准备：按期末成本高于市价的差额提取，并计入当期投资损益。
9、长期投资核算方法
(1)长期债权投资：公司长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费
等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。长期债权投
资实际成本与债券面值的溢价（或折价），采用直线法于债券存续期内摊销。长期债权
投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，处置时，按实际取得的价款与长
期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资损益。
(2)长期股权投资：公司股票投资按实际支付的款项扣除已宣告发放的现金股利计
量入账，其他长期股权投资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值计量入账。处
置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。期末按
其帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提长期投资
减值准备。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被
投资单位所有者权益中所占份额的差额。股权投资差额的摊销期限：合同规定了投资期
限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按10 年平均摊销。
公司的长期股权投资采用下列会计处理方法：投资额占被投资企业资本总额不足20
%（含20%，下同）且无重大影响时，以成本法核算；投资额占被投资企业资本总额20%
至50%时，或虽投资不足20%但具有重大影响的以权益法核算；投资额占被投资企业资本
总额50%以上以及投资额虽占被投资企业资本总额不足50%，但公司对其实质上拥有控制
权者，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
长期投资减值准备：期末，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化（或其他
具体原因）等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，其差额作为长期投资减值准
备，并计入当期损益。
10、固定资产及其折旧
公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、动
力设备、传导设备、机械设备、工具仪器、运输设备等。煤矿12种小型设备和专用工具
，即7.5KW以下电动机和水泵，10KVA以下变压器，200A以下低压防爆开关，局扇、矿车
（含坑木台车、平板车）、电风钻、风镐、矿灯、自救器、综合保护器、瓦斯检定器等
，不论其价值大小和使用年限长短，均作为低值易耗品。期末固定资产按照帐面价值与
可收回金额孰低计量。
根据财政部【89】财工字302号文规定，矿井建筑物按产量计提折旧，计提比率为2
.5元/吨。其他固定资产按公司规定的折旧年限，在公司改制设立前，按实际成本计提
折旧；公司改制设立后以评估后账面原值计提折旧，新增固定资产按实际成本计提折旧
。固定资产折旧采用平均年限法，按单项、单个固定资产计提，残值率为3%，各类固定
资产的折旧年限及年折旧率如下(不含矿井建筑物)：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30--40 3.233--2.425
动力设备 11--18 8.818--5.389
传导设备 15--28 6.467--3.464
机械设备 7--15 13.857--6.467
工具仪器 9--14 10.778--6.929
运输设备 6--12 16.167--8.083
其 他 5--8 19.400--12.125
11、固定资产减值准备
期末，公司对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差
额作为固定资产减值准备。对于存在下列情况之一的固定资产，全额提取减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损，以致不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
固定资产减值准备按单项资产计提。
12、在建工程核算方法
按实际发生的支出入账，在达到预定使用状态时，按实际成本确认为固定资产；在
建工程借款所发生的利息，在达到预定使用状态之前计入工程成本，达到预定使用状态
之后，计入当期损益。
井巷维简工程按实际发生的支出先列入在建工程，年底在提取的维简费中列支，冲
减在建工程，不形成固定资产。
公司定期对在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程
减值准备：
(1)长期停建并且在预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、维简费及井巷工程基金提取标准
根据财政部【89】财工字第302号文规定，井巷工程基金按每吨煤2.5元提取；根据
财政部【92】财工字第380号文规定，维简费按每吨煤8元提取，上述两项提取数均计入
当期生产成本。
14、无形资产计量与摊销方法
无形资产在取得时按实际成本计量，按受益期限或法律规定的有效期平均摊销；无
明确受益期限或法律规定的按10年摊销。
公司定期检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，当存在下列一项
或某项情况时，计提无形资产减值准备：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
无形资产按单个项目计提减值准备。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费除购建固定资产外按开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月
的损益。
(2)长期待摊费用采用单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。大修理
费用采用待摊方式的，将发生的大修理费用在下一次大修理前摊销；租入固定资产改良
支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费
用在收益期内平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法
借款发生的借款费用属于筹建期间的计入开办费；属于生产经营期间的计入财务费
用；属于购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前发生的计入有关固定
资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的于发生当期直接计
入当期财务费用。
17、应付债券的核算方法
应付债券按实际收到的款项计量，其中实际收到的款项与债券面值之间的差额确认
为应付债券的折（溢）价，采用直线法在债券存续期内平均摊销。
18、收入确认原则
(1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
③ 与交易相关的经济利益能够流入企业；
④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)对外提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认收入：
①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
②与交易相关的经济利益能够流入企业；
③劳务的完成程度能够可靠地确定。
(3)让渡公司资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足予以确认收入：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
19、补贴收入的确认
根据江西省赣府字【2001】18号《关于给予安源实业股份有限公司财政支持优惠政
策的批复》的规定，江西省政府通过财政支出渠道安排资金对公司给予支持，在公司上
市前，按公司依率上缴的所得税由省财政列入预算补贴给公司；在公司上市后，按公司
依率上缴的所得税中的18个百分点，由省财政列入预算补贴给公司。
公司按收付实现制进行核算，即在实际收到上述补贴资金时列作当期补贴收入。
20、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
21、利润分配方法
公司税后利润按以下顺序分配：①弥补亏损，②提取10%法定盈余公积金，③提取5
-10%公益金，④根据股东大会决议，提取任意盈余公积金，⑤股利分配：由董事会按法
律规定和公司经营状况拟定，提交股东大会审议通过。
22、合并会计报表编制方法
根据财政部财会字【1995】11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财
会工字【96】2号《关于合并报表合并范围请示的回函》等文件的规定，以公司本部和
纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编
制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
会计差错更正调整了期初留存收益及期初其他相关项目。其中：调增2001年度净利
润452,711.90元，调减2001年度年初未分配利润460,589.26元，累计影响2002年度年初
未分配利润调减7,877.36元。主要调整事项为：①因主管税务局检查而补缴2000年度增
值税535,501.89元调整，其中调减2001年度年初未分配利润513,379.11元，调增2001年
初在建工程21,072.78元，调减2001年年初应付账款1,050.00元；② 2001年度年初固定
资产减值准备调减52,789.85元，相应调增2001年度年初未分配利润；③2001年度成本
费用473,146.65元核算跨期调整，其中调增2001年度管理费用39,369.18元，调增2001
年度主营业务成本65,962.40元，调增2001年度其他业务支出367,815.07元；④ 2001年
度收入925,858.55元核算跨期调整，其中调增2001 年度主营业务收入508,547.01元，
调增2001年度其他业务收入417,311.54元。
三、税项
(1)增值税
公司产品的增值税销项税率分别为：煤炭13%，电、客车、客车空调、让售材料、
物资贸易均为17%。
(2)城建税
生产经营地在萍乡市区的按应纳流转税额的7%计算缴纳，生产经营地在萍乡所辖镇
的按应纳流转税额的5%计算缴纳。
(3)教育费附加
按应纳流转税额的3%计算缴纳。
(4)营业税
按营业收入额的5%缴纳。
(5)资源税
按原煤销量的0.50元/吨计算缴纳。
(6)所得税
公司按应纳税所得额的33%缴纳所得税。
(7)其它税项
按国家有关政策计缴。
四、控股子公司
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围
被投资单位名称 主营业务 注册资本
萍乡安源旅游客车制造 安源牌系列旅游客车制 5,000,000.00
有限公司 造和销售，汽车零部件
加工制造，汽车配件批
发、零售等
深圳管业科技股份 钢骨架塑料复合管 100,000,000.00
有限公司 和相关产品的技术
开发、安装、销售
安源管道实业有限公司 钢骨架塑料复合管 50,000,000.00
和相关产品的技术
开发、安装、销售
宜昌华创管道科技 钢骨架塑料复合管 37,500,000.00
有限公司 材及管配件的研究
开发、制造、销售
被投资单位名称 公司 公司 是否
投资额 持股比例 合并
萍乡安源旅游客车制造 2,000,000.00 40％ 否
有限公司
深圳管业科技股份 58,000,000.00 58％ 是
有限公司
安源管道实业有限公司 40,000,000.00 80％ 是
宜昌华创管道科技 6,375,000.00 17％ 否
有限公司
注：因公司2001年度不存在需编制合并会计报表的控股子公司，故合并会计报表中
年初数及上年实际数的合并与母公司一致。
五、会计报表主要项目注释
（一）合并会计报表主要项目注释（以下金额除特别说明，均指人民币元）
1、货币资金
项目 年末数 年初数
现金 393,483.51 134,216.97
银行存款 409,020,201.34 95,563,412.03
其他货币资金 9,934,420.00 160,000.00
合计 419,348,104.85 95,857,629.00
(1)年末数比年初数增加323,490,475.85元，主要系公司2002年度向社会公众发行
了8000万股人民币普通股，增加了募股资金所致；
(2) 其他货币资金均为银行汇票存款。
2、应收票据
应收票据年末余额为15,887,435.11元，明细如下：
出票单位 票据类别 金额 出票日-
-到票日
杭洲物资城建设发展总公司 银行承兑 1,500,000.00 2002/12/11-
-2003/03/11
长沙金龙电缆有限公司 银行承兑 200,000.00 2002/11/01-
-2003/5/11
横店集团神马汽车股份有限公司 银行承兑 359,000.00 2002/11/29-
-2003/05/29
黄石市万里贸易有限公司 银行承兑 185,000.00 2002/12/23-
-2003/06/23
浙江八达铜业有限公司 银行承兑 157,375.11 2002/07/24-
-2003/01/24
萍乡钢铁有限责任公司 银行承兑 120,000.00 2002/11/26-
-2003/05/20
合肥华龙制冷空调电子工程公司 银行承兑 40,000.00 2002/08/30-
-2003/02/28
南海市新驰陶瓷有限公司 银行承兑 150,000.00 2002/08/15-
-2003/02/15
兖洲市长胜车业销售公司 银行承兑 30,000.00 2002/11/01-
-2003/04/30
顺德市乐从镇扬航贸易公司 银行承兑 500,000.00 2002/11/15-
-2003/02/14
中国铁路贸易有限公司 银行承兑 300,000.00 2002/11/07-
-2003/02/27
南昌市钢通金属材料公司 银行承兑 150,000.00 2002/09/03-
-2003/03/03
长兴建伟轮胎物资公司 银行承兑 107,100.00 2002/11/19-
-2003/02/19
开封汽车城 银行承兑 100,000.00 2002/07/23-
-2003/01/23
南平高速公路有限公司 银行承兑 500,000.00 2002/08/05-
-2003/02/25
华桑燃气投资公司 银行承兑 1,000,000.00 2002/12/25-
-2003/06/24
安徽科苑股份有限公司 银行承兑 690,000.00 2002/10/22-
-2003/01/22
江西铜业股份有限公司 银行承兑 50,000.00 2002/09/27-
-2003/02/18
南阳市剑兴家用电器公司 银行承兑 150,000.00 2002/12/28-
-2003/01/22
金华市城西创业玻璃经营部 银行承兑 500,000.00 2002/09/10-
-2003/03/10
涟源钢铁集团有限公司 银行承兑 1,500,000.00 2002/11/15-
-2003/02/14
涟源钢铁集团有限公司 银行承兑 700,000.00 2002/10/15-
-2003/02/20
萍乡市维思贸易公司 银行承兑 500,000.00 2002/12/20-
-2003/06/20
福洲宏锋贸易公司 银行承兑 500,000.00 2002/12/13-
-2003/03/13
温洲市绿苑特种玻璃有限公司 银行承兑 160,000.00 2002/09/10-
-2003/03/09
南昌丰源玻璃供应站 银行承兑 40,000.00 2002/09/04-
-2003/03/04
南昌丰源玻璃供应站 银行承兑 150,000.00 2002/09/16-
-2003/03/16
招远市供销社人民商场 银行承兑 100,000.00 2002/10/15-
-2003/01/15
南昌丰源玻璃供应站 银行承兑 100,000.00 2002/11/28-
-2003/05/28
温洲市底城东方建材公司 银行承兑 200,000.00 2002/09/09-
-2003/03/09
顺德龙威电业公司 银行承兑 50,000.00 2002/09/19-
-2003/03/18
福洲新亨通玻璃公司 银行承兑 200,000.00 2002/09/29-
-2003/03/29
江西铜业股份有限公司 银行承兑 50,000.00 2002/09/27-
-2003/02/18
江西铜业股份有限公司 银行承兑 100,000.00 2002/09/27-
-2003/02/18
江西铜业股份有限公司 银行承兑 50,000.00 2002/09/27-
-2003/02/18
江西铜业股份有限公司 银行承兑 1,000,000.00 2002/11/01-
-2003/02/08
武进市化轻原料公司 银行承兑 250,000.00 2002/10/14-
-2003/04/14
横店集团东磁有限公司 银行承兑 6,000.00 2002/09/27-
-2002/12/10
江西电化有限责任公司 银行承兑 600,000.00 2002/08/15-
-2003/02/15
北京健力药业有限公司 银行承兑 429,000.00 2002/08/19-
-2003/02/18
湖南省资兴焦电股份有限公司 银行承兑 500,000.00 2002/11/15-
-2003/05/14
湖南湘中农资有限公司 银行承兑 100,000.00 2002/11/25-
-2003/05/25
湖南湘中农资有限公司 银行承兑 100,000.00 2002/11/25-
-2003/05/25
新余市富新物资有限公司 银行承兑 100,000.00 2002/11/26-
-2003/04/26
芜湖市宏源化工有限公司 银行承兑 100,000.00 2002/9/20-
-2003/03/20
广州摩托集团公司 银行承兑 32,600.00 2002/08/02-
-2003/02/02
湖北中牧安达药业有限公司 银行承兑 60,000.00 2002/09/06-
-2003/03/06
中化广东进出口公司 银行承兑 100,000.00 2002/09/11-
-2003/03/11
武穴市农业技术综合开发公司第 银行承兑 43,360.00 2002/08/01-
五门市部 -2003/02/01
山东省桓台县富达包装有限公司 银行承兑 50,000.00 2002/09/09-
-2003/03/09
邵阳宏远轮胎公司 银行承兑 150,000.00 2002/08/20-
-2003/02/20
沙县农村信用合作社联合社 银行承兑 100,000.00 2002/10/23-
-2003/04/23
湖南资兴焦电股份有限公司 银行承兑 500,000.00 2002/11/15-
-2003/05/14
安徽省安庆汽运集团有限公司机 银行承兑 150,000.00 2002/12/25-
务处 -2003/06/25
横店集团神马汽车股份有限公司 银行承兑 328,000.00 2002/12/20-
-2003/06/20
合计 15,887,435.11
出票单位 备注
杭洲物资城建设发展总公司
2003年1月14日已贴现
长沙金龙电缆有限公司 2003年1月13日已背书给萍乡矿业
集团销售分公司
横店集团神马汽车股份有限公司
黄石市万里贸易有限公司
2003年1月13 日已贴现
浙江八达铜业有限公司
2003年1月13 日已贴现
萍乡钢铁有限责任公司
合肥华龙制冷空调电子工程公司 2003年1月21日背书给萍乡市建萍
贸易有限公司
南海市新驰陶瓷有限公司
2003年1月13日已贴现
兖洲市长胜车业销售公司
2003年1月13 日已贴现
顺德市乐从镇扬航贸易公司 到期已承兑
中国铁路贸易有限公司 到期已承兑
南昌市钢通金属材料公司
2003年1月13 日已贴现
长兴建伟轮胎物资公司
2003年1月13日已贴现
开封汽车城
2003年1月13日已贴现
南平高速公路有限公司
2003年1月13日已贴现
华桑燃气投资公司
2003年1月14日已贴现
安徽科苑股份有限公司 到期已承兑
江西铜业股份有限公司 2003年1月22日背书给安徽江淮汽
车股份有限公司
南阳市剑兴家用电器公司 到期已承兑
金华市城西创业玻璃经营部 2003年1月22日背书给东风杭州汽
车有限公司
涟源钢铁集团有限公司
2003年1月14日已贴现
涟源钢铁集团有限公司 到期已承兑
萍乡市维思贸易公司
2003年1月14日已贴现
福洲宏锋贸易公司
2003年1月14日已贴现
温洲市绿苑特种玻璃有限公司
南昌丰源玻璃供应站 2003年1月22日背书给安徽江淮汽
车股份有限公司
南昌丰源玻璃供应站 2003年2月21日背书给东风杭州汽
车有限公司
招远市供销社人民商场 到期已承兑
南昌丰源玻璃供应站 2003年1月9日背书给富煌钢结构
建材公司
温洲市底城东方建材公司 2003年1月8日背书给裕华大建筑
公司
顺德龙威电业公司 2003年1月22日背书给安徽江淮汽
车股份有限公司
福洲新亨通玻璃公司
江西铜业股份有限公司 2003年1月22日背书给安徽江淮汽
车股份有限公司
江西铜业股份有限公司 2003年1月13日已背书给萍乡矿业
集团销售分公司
江西铜业股份有限公司 2003年1月22日背书给安徽江淮汽
车股份有限公司
江西铜业股份有限公司
2003年1月14日已贴现
武进市化轻原料公司
横店集团东磁有限公司
2003年1月22日已贴现
江西电化有限责任公司 到期已承兑
北京健力药业有限公司
2003年1月29日已贴现
湖南省资兴焦电股份有限公司
2003年1月14日已贴现
湖南湘中农资有限公司 2003年1月21日已背书给萍乡市供
水公司
湖南湘中农资有限公司 2003年1月21日已背书给萍乡市建
萍贸易公司
新余市富新物资有限公司
2003年1月14日已贴现
芜湖市宏源化工有限公司
2003年1月14日已贴现
广州摩托集团公司
2003年1月14日已贴现
湖北中牧安达药业有限公司 2003年1月21日已背书给萍乡市矿
区机电供应站
中化广东进出口公司
2003年1月22日已贴现
武穴市农业技术综合开发公司第 到期已承兑
五门市部
山东省桓台县富达包装有限公司
2003年1月14日已贴现
邵阳宏远轮胎公司
2003年1月14日已贴现
沙县农村信用合作社联合社
2003年1月22日已贴现
湖南资兴焦电股份有限公司
2003年2月13日已贴现
安徽省安庆汽运集团有限公司机 2003年2月20日背书至萍乡矿业集
务处 团销售分公司
横店集团神马汽车股份有限公司
合计
注：应收票据较年初数下降31.95%主要原因系公司2002年度背书转让支付购货款业
务增加而减少了应收票据年末结存所致。
3、应收账款
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额
1年以内 98,706,972.75 80.23 3,948,278.90 110,041,282.52
1-2年 20,171,411.42 16.39 1,613,712.92 8,104,614.34
2-3年 3,520,591.84 2.86 704,118.37 404,071.35
3-5年 638,499.20 0.52 319,249.60 790,292.43
5年以上 -- -- -- 27,444.25
合计 123,037,475.21 100.00 6,585,359.79 119,367,704.89
账龄 比例(%) 坏账准备
92.19 4,364,616.96
1年以内 6.79 648,369.15
1-2年 0.34 80,814.28
2-3年 0.66 395,146.22
3-5年 0.02 27,444.25
5年以上 100.00 5,516,390.86
合计
(1)应收账款年末数中应收前五名单位款项金额为29,582,205.69元，占应收账款总
金额的24.04%；
(2)无持有公司5%（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%)
1年以内 48,900,989.56 96.60 3,729,751.27 8,623,043.50 87.00
1-2年 647,775.66 1.28 51,822.06 343,099.44 4.00
2-3年 487,235.34 0.96 109,922.59 452,979.09 5.00
3-5年 566,998.22 1.12 287,566.98 355,094.84 4.00
5年以上 19,856.16 0.04 19,856.16 -- --
合计 50,622,854.94 100.00 4,198,919.06 9,774,216.87 100.00
账龄 坏账准备
344,921.74
1年以内 27,447.96
1-2年 90,595.83
2-3年 177,547.43
3-5年 --
5年以上 640,512.96
合计
(1)其他应收款年末数中应收前五名单位款项金额为39,571,140.34元，占其他应收
款总金额的78.17%；
(2)其他应收款较年初数增加40,848,838.07元，主要原因系2002年度公司预付了萍
乡高新技术工业园建设投资公司10,000,000.00元购买土地款，及借给子公司宜昌华创
管道科技有限公司22,000,000.00元流动资金；
(3)年末数中包含有公司控股股东萍乡矿业集团有限责任公司结算往来欠款3,488,6
59.41元。
(4)其他应收款中全额计提坏账准备单位明细如下：
单位名称 金额 备注
兴业证券股份有限公司 2,200,000.00 此笔债权涉及诉讼，详情见附注九、 2
萍乡市安源区人民法院 201,888.08 此笔债权涉及诉讼，详情见附注九、 3
其他 19,856.16 结算尾款，长期未收回
合计 2,421,744.24
上述涉及诉讼的债权，公司系根据谨慎性原则全额计提了坏账准备。
5、预付账款
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 47,911,287.01 95.21 19,094,282.14 98.38
1-2年 2,248,307.99 4.47 301,669.43 1.53
2-3年 112,724.03 0.22 17,575.16 0.09
3-5年 50,349.94 0.10 -- --
合计 50,322,668.97 100.00 19,413,526.73 100.00
(1)预付账款年末数中预付前五名单位款项金额为38,820,067.11元，占预付账款总
金额的77.14% ；
(2)一年以上的预付账款主要系预付主要供应商货款及结算尾款；
(3)年末数中包含有受同一母公司控制的萍乡矿业集团建筑安装总公司欠款25,000,
000.00元；
(4)预付账款较年初数增加30,909,142.24元的主要原因系公司预付萍乡矿业集团建
筑安装总公司工程款25,000,000.00元所致。
6、存货
项目 年末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
物资采购 969,137.89 -- 3,107,366.31 --
原材料 30,429,465.35 1,121,673.29 27,535,096.80 1,334,724.07
低值易耗品 23,445.23 -- -- --
自制半成品 3,707,195.27 -- 4,163,673.48 --
库存商品 15,651,266.94 -- 6,688,485.21 --
在产品 6,919,449.88 -- 6,626,714.39 --
合计 57,699,960.56 1,121,673.29 48,121,336.19 1,334,724.07
7、长期投资
(1)明细项目如下：
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
长期股权投资 -- 8,375,050.71 -- 8,375,050.71
合计 -- 8,375,050.71 -- 8,375,050.71
(2)长期股权投资明细：
被投资单位名称 投资 初始投资 累计追 年初数 本期增加
比例 加投资
宜昌华创管道科技 17％ 6,375,000.00 -- -- 6,375,000.00
有限公司
萍乡安源旅游客车 40％ 2,000,000.00 -- -- 2,000,050.71
制造有限公司
合计 8,375,000.00 -- -- 8,375,050.71
被投资单位名称 本期减少 年末数
宜昌华创管道科技 -- 6,375,000.00
有限公司
萍乡安源旅游客车 -- 2,000,050.71
制造有限公司
合计 -- 8,375,050.71
(3)根据公司第一届董事会第十一次会议通过的决议，公司与国营江峡船舶柴油机
厂（以下简称江峡船舶厂）于2002年10月30日签订了股权转让协议，根据协议规定，公
司以人民币6,375,000元受让江峡船舶厂所持有宜昌华创管道科技有限公司（以下简称
宜昌华创）17％的股权，上述股权转让已于2002年12月完成。
(4) 根据公司第一届董事会第九次会议通过的决议，公司2002年投资200万元与钱
荣华和钱波共同投资设立了萍乡安源旅游客车制造有限公司，投资比例为40％，上述投
资已经江西德龙东升会计师事务所有限公司江德会验字【2002】26号文验证。公司根据
萍乡安源旅游客车制造有限公司2002年度损益，并按所持投资比例作了损益调增投资50
.71元。
8、固定资产原价及累计折旧
项目 年初数 本期增加 本期减少
固定资产原价：
房屋 73,051,562.22 40,574,724.32 14,331,244.35
建筑物 85,472,184.42 25,825,321.42 749,690.36
动力设备 56,092,654.75 8,438,975.92 2,282,930.00
传导设备 13,189,174.58 2,965,999.49 168,349.48
机械设备 89,833,702.74 53,466,440.92 471,600.00
运输设备 9,621,193.81 3,643,214.24 1,099,450.00
工具仪器 8,662,128.43 4,244,310.94 1,613,959.79
其他设备 98,460.99 52,040.00 --
合计 336,021,061.94 139,211,027.25 20,717,223.98
累计折旧：
房屋 26,369,580.36 2,612,084.46 3,507,854.89
建筑物 41,090,967.94 2,317,317.80 87,909.15
动力设备 39,461,590.17 2,716,039.33 2,159,345.70
传导设备 8,363,126.54 536,679.29 18,415.84
机械设备 50,870,580.02 8,517,386.54 323,276.83
运输设备 3,813,326.61 1,004,445.16 926,423.28
工具仪器 4,180,878.07 819,705.46 1,356,795.82
其他设备 22,512.71 13,747.50 --
合计 174,172,562.42 18,537,405.54 8,380,021.51
固定资产净值： 161,848,499.52
固定资产减值准备 206,610.55
固定资产净额 161,641,888.97
项目 年末数
固定资产原价：
房屋 99,295,042.19
建筑物 110,547,815.48
动力设备 62,248,700.67
传导设备 15,986,824.59
机械设备 142,828,543.66
运输设备 12,164,958.05
工具仪器 11,292,479.58
其他设备 150,500.99
合计 454,514,865.21
累计折旧：
房屋 25,473,809.93
建筑物 43,320,376.59
动力设备 40,018,283.80
传导设备 8,881,389.99
机械设备 59,064,689.73
运输设备 3,891,348.49
工具仪器 3,643,787.71
其他设备 36,260.21
合计 184,329,946.45
固定资产净值： 270,184,918.76
固定资产减值准备 206,610.55
固定资产净额 269,978,308.21
(1)固定资产本期增加数包括在建工程转入固定资产102,895,607.38元，外购固定
资产20,576,086.50元，资产置换转入固定资产15,739,333.37元；
(2) 固定资产本期减少数包括资产置换转出固定资产15,064,874.19元及清理转出
固定资产5,652,349.79元；
(3) 累计折旧本期减少数包括资产置换转出固定资产相应转出累计折旧3,983,428.
09元及清理转出累计折旧4,396,593.42元；
9、在建工程
工程项目 年初数 本期增加 本期减少
(其中：利 (其中：利息 (其中：利息
息资本化) 资本化) 资本化)
安源煤矿洗煤 575,375.65 -- --
厂改造
安源煤矿紫家
冲通风系统改 201,738.42 164,245.27 365,983.69
造
白源矿洗煤厂 2,713,006.99 34,813.88 2,747,820.87
改造
安源煤矿新低 -- 1,237,168.85 490,888.00
压变电工程
客车厂大中型
客车生产线改 3,651,053.69 15,073,716.17 17,544,116.37
造
电厂技术改造 558,376.58 8,156,097.41 1,267,565.42
灰渣超细粉工 959,494.32 142,057.26 1,101,551.58
程
制冷设备厂技 -- 13,646,891.11 12,092,520.29
术改造
安源管道实业 -- 67,285,161.16 67,285,161.16
有限公司工程
合计 8,659,045.65 105,740,151.11 102,895,607.38
工程项目 年末数 工程 预算 资金
(其中：利息 进度 数(万 来源
资本化) (%) 元)
安源煤矿洗煤 575,375.65 50 340 自筹
厂改造
安源煤矿紫家
冲通风系统改 -- 100 168 自筹
造
白源矿洗煤厂 -- 100 258 自筹
改造
安源煤矿新低 746,280.85 77 159 自筹
压变电工程
客车厂大中型
客车生产线改 1,180,653.49 40 16233 募集
造 资金
电厂技术改造 7,446,908.57 27 4947 募集
资金
灰渣超细粉工 -- 4.6 3446 募集
程 资金
制冷设备厂技 1,554,370.82 28 4460 募集
术改造 资金
安源管道实业 -- 100 7000 自筹
有限公司工程
合计 11,503,589.38
(1)在建工程较年初数增长32.85%的主要原因系高坑电厂2＃炉改造及安源电厂3＃
炉改造尚未完工转入固定资产所致；
(2) 在建工程本期增加数及年末数中无利息资本化金额。
10、无形资产
类别 取得方式 原始成本 年初数 本期增加
土地使用权 股东投入 41,467,749.70 39,601,700.83 -5,151,722.33
采矿权 购入 28,310,600.00 26,659,146.00 --
专利技术 股东投入 20,000,000.00 -- 20,000,000.00
网上办公 购入 115,000.00 -- 115,000.00
合计 89,893,349.70 66,260,846.83 14,963,277.67
类别 本期摊销 年末数 剩余年限
土地使用权股东投入 829,354.93 33,620,623.57 46年零9月
采矿权购入 1,415,532.00 25,243,614.00 17年零10个月
专利技术股东投入 167,000.00 19,833,000.00 9年零11个月
网上办公购入 15,333.36 99,666.64 4年零4个月
合计 2,427,220.29 78,796,904.21
(1)土地使用权本期增加为负数的主要原因系公司与控股股东萍乡矿业集团有限责
任公司进行了资产置换，而将与置换出房产相关的土地使用权同时置换转出所致；
(2)专利技术系公司控股子公司深圳管业科技股份有限公司发起设立时由另一股东
哈尔滨工业大学星河实业有限公司投资转入。
11、长期待摊费用
项目 年初数 本期增加 本期摊销 年末数
发电机组大修费 1,243,648.63 -- 552,732.72 690,915.91
物资分公司装修费 53,524.14 -- 26,762.04 26,762.10
公司本部装修费 190,961.30 -- 48,756.00 142,205.30
场地使用费 -- 920,000.00 25,600.00 894,400.00
合计 1,488,134.07 920,000.00 653,850.76 1,754,283.31
项目 剩余年限
发电机组大修费 1年
物资分公司装修费 1年
公司本部装修费 2年零11个月
场地使用费 2年零11个月
合计
注：场地使用费系公司控股子公司深圳管业科技股份有限公司预付给深圳国际技术
创新研究院2002年12月1日至2005年11月30日的场地使用费。
12、短期借款
短期借款年末数为100,000,000.00元，明细如下：
借款单位 金额 借款期限 月利率(‰) 借款
条件
中行萍乡市分行 40,000,000.00 2002.11.29-
2003.11.28 4.071 担保
工行萍乡市分行 30,000,000.00 2002.11.26-
2003.11.25 4.425 担保
中行萍乡市分行 10,000,000.00 2002.11.08-
2003.11.07 4.071 担保
中行萍乡市分行 20,000,000.00 2002.11.20-
2003.11.19 4.071 担保
合计 100,000,000.00
借款单位 备注
中行萍乡市分行 萍乡矿业集团有限
责任公司担保
工行萍乡市分行 萍乡矿业集团有限
责任公司担保
中行萍乡市分行 萍乡矿业集团有限
责任公司担保
中行萍乡市分行 萍乡矿业集团有限
责任公司担保
合计
注：短期借款较年初数增长56.99%的主要原因系公司间接控股子公司安源管道实业
有限公司新增短期借款30,000,000.00元所致。
13、应付账款
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 74,039,773.08 91.43 64,911,789.36 90.39
1--2年 5,059,888.48 6.25 3,697,664.76 5.15
2--3年 729,864.81 0.90 688,290.08 0.96
3--5年 579,029.45 0.72 2,512,474.51 3.50
5年以上 569,797.48 0.70 -- --
合计 80,978,353.30 100.00 71,810,218.71 100.00
(1)应付账款年末数中应付前五名单位款项金额为6,462,647.73元，占应付账款总
金额的7.98%；
(2)无欠持公司5%（含5％）以上表决权股份股东单位款项。
14、预收账款
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 2,576,683.90 77.14 13,034,571.83 95.13
1--2年 207,986.64 6.23 314,020.16 2.29
2--3年 238,129.95 7.13 345,367.13 2.52
3--5年 317,266.45 9.50 8,168.11 0.06
合计 3,340,066.94 100.00 13,702,127.23 100.00
(1)预收账款较年初数减少10,362,060.29元的主要原因系公司客车销售预收款减少
所致；
(2)预收账款年末数中预收前五名单位款项金额为1,134,634.66元，占预收账款总
金额的33.97%。
(3)无欠持公司5%（含5％）以上表决权股份股东单位款项。
(4)一年以上的预收账款系历年形成的结算尾款。
15、应付股利
单位名称 年末数 年初数
萍乡矿业集团有限责任公司 13,505,668.80 37,873,706.02
西安交通大学 353,093.60 990,174.08
江西省煤矿机械厂 35,309.40 99,017.52
江西鹰潭东方铜材有限责任公司 35,309.40 99,017.52
分宜特种电机厂 35,309.40 99,017.52
萍乡裕华大企业总公司 35,309.40 99,017.52
社会公众股东 8,000,000.00 --
合计 22,000,000.00 39,259,950.18
注：根据公司董事会通过2002年度利润分配预案，拟按2002年12月31日总股本220,
000,000股为基数，每10股派发人民币现金股利1.00元（含税），合计派发现金股利22,
000,000.00元，剩余未分配利润结转以后年度分配，上述利润分配预案尚待公司股东大
会通过后正式生效。
16、应交税金
税种 年末数 年初数
增值税 2,571,471.34 7,683,713.39
营业税 14,054.70 15,551.70
城建税 393,762.82 485,386.19
房产税 104,573.35 55,680.94
资源税 104,168.50 46,626.50
土地使用税 54,860.96 15,619.77
所得税 1,467,154.77 687,935.42
印花税 84,858.15 38,048.58
个人所得税 -- 1,320.60
合计 4,794,904.59 9,029,883.09
注：应交税金较年初数下降46.90%的主要原因系年末应交增值税减少所致。
17、其他应交款
项目 年末数 年初数
教育费附加 899.16 90,872.57
合计 899.16 90,872.57
18、其他应付款
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 16,210,620.90 87.77 11,356,400.02 85.77
1--2年 640,290.24 3.47 1,192,674.39 9.01
2--3年 1,087,262.20 5.89 592,489.78 4.47
3--5年 524,049.29 2.84 99,481.34 0.75
5年以上 5,000.00 0.03 -- --
合计 18,467,222.63 100.00 13,241,045.53 100.00
(1)其他应付款年末数中应付前五名单位款项金额为3,674,802.81元，占其他应付
款总金额的19.90%；
(2)其他应付款较年初数增长39.47%的主要原因系公司2002年技改工程增加而导致
年末数中应付未付工程款的增加所致；
(3)年末数中包含有欠受同一母公司控制的萍乡矿业集团建筑安装总公司款项931,5
76.60元。
19、预提费用
项目 年末数 年初数
预提利息 298,139.39 225,960.00
其他 -- 433,777.47
合计 298,139.39 659,737.47
(1)预提利息为预提12月21日至12月31日的利息支出；
(2)年初数中其他均系预提的跨期结算费用。
20、长期借款
长期借款年末数为59,000,000.00元，明细如下：
借款单位 金额 借款期限 年利率(%)
工行萍乡市分行营业
部 27,000,000.00 2002.4.30-
2005.4.29 5.49
工行萍乡市分行营业
部 32,000,000.00 2002.1.31-
2005.1.30 5.94
合计 59,000,000.00
借款单位 借款 备注
条件
工行萍乡市分行营业 萍乡矿业集团有限
部 责任公司 担保
担保
工行萍乡市分行营业 萍乡矿业集团有限
部 责任公司 担保
担保
合计
注：长期借款较年初数减少15,900,000.00元的主要原因系公司偿还了部分长期借款
所致。
21、长期应付款
项目 年末数 年初数
应付萍矿集团有限责任公司采矿权款 25,243,614.00 26,659,146.00
合计 25,243,614.00 26,659,146.00
注：公司2000年10月向萍乡矿业集团有限责任公司购入安源煤矿、白源煤矿的采矿
权总计28,310,600.00元，自2000年11月起按二十年分期付款，详见本附注九第1项。
22、专项应付款
项目 年末数 年初数
技改补贴 700,000.00 --
合计 700,000.00 --
注：技改补贴系根据江西省经济贸易委员会和江西省财政厅赣经贸投资发【2002】
166号文《关于下达2002年技术改造补助资金的通知》的规定，公司于2002年12月收到
的技术改造补助资金70万元。
23、少数股东权益
单位名称 年末数 年初数
浙江永庆热电公司 20,318,959.01 --
哈尔滨工业大学星河实业有限公司 19,920,548.05 --
深圳市昌硕机械有限公司 996,027.40 --
萍乡环宇汽车座椅厂 597,616.44 --
合计 41,833,150.90 --
24、股本
数量单位：股
本期变动增减(+、-)
项目 年初数 配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 140,000,000
其中
国家持有股份
境内法人持有股份 140,000,000
境外法人持有股份其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股及其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 140,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 80,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 80,000,000
三、股份总数 140,000,000 80,000,000 80,000,000
项目 年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 140,000,000
其中
国家持有股份
境内法人持有股份 140,000,000
境外法人持有股份其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股及其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 140,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 220,000,000
注：本期增加数系公司2002年度向社会公众发行了8000万股人民币普通股，每股面
值1元，上述股本增加已经广东恒信德律会计师事务所有限公司【2002】恒德赣验字014
号文验证。
25、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
股本溢价 58,247,656.05 380,145,800.40 -- 438,393,456.45
关联交易差价 -- 7,143.46 -- 7,143.46
合计 58,247,656.05 380,152,943.86 -- 438,400,599.91
(1)股本溢价本期增加数系公司2002年度向社会公众溢价发行了8000万股人民币普
通股，每股面值1元，发行价为5.99元，按照企业会计制度及相关会计准则规定，溢价
总金额扣除发行费用后余额380,145,800.40元应转入资本公积。
(2)关联交易差价系公司于2002年12月与控股股东萍乡矿业集团有限责任公司进行
了资产置换，按企业会计制度及相关会计准则规定，关联交易形成的差价应转入资本公
积核算。
26、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
法定盈余公积 8,848,784.93 4,690,438.90 -- 13,539,223.83
法定公益金 8,848,784.93 4,690,438.90 -- 13,539,223.83
任意盈余公积 15,091,000.00 -- -- 15,091,000.00
合计 32,788,569.86 9,380,877.80 -- 42,169,447.66
注：本期增加数系根据公司章程规定，按照2002年度母公司税后净利润弥补以前年
度亏损后可供分配利润的10％分别提取了法定盈余公积金和法定公益金所致。
27、未分配利润
项目 本年实际数 上年实际数
年初未分配利润 -7,877.36 -1,151,240.78
加：本期已实现净利润 47,670,224.41 50,390,964.02
可分配利润 47,662,347.05 49,239,723.24
减：提取法定盈余公积 4,690,438.90 4,993,825.21
提取法定公益金 4,690,438.90 4,993,825.21
应付普通股股利 22,000,000.00 39,259,950.18
年末未分配利润 16,281,469.25 -7,877.36
（1）年初未分配利润系会计差错更正的累计影响数；
（2）根据公司董事会通过2002年度利润分配预案，拟按2002年12月31日总股本220
,000,000股为基数，每10股派发人民币现金股利1.00元（含税），合计派发现金股利22
,000,000.00元，剩余未分配利润结转以后年度分配，上述利润分配预案尚待公司股东
大会通过后正式生效。
28、主营业务收入和主营业务成本
类别 本年实际数 上年实际数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入
资源及综合利用 256,037,158.94 142,208,294.51 226,521,800.46
其中：煤矸石发电 53,152,571.76 33,125,048.02 55,205,382.25
煤炭销售 202,884,587.18 109,083,246.49 171,316,418.21
客车及配套产品 143,450,011.55 121,271,072.98 179,737,988.58
其中：客车销售 125,594,621.44 106,533,505.33 164,367,382.15
空调销售 17,855,390.11 14,737,567.65 15,370,606.43
管道销售 8,311,514.45 5,729,928.72 --
合计 407,798,684.94 269,209,296.21 406,259,789.04
类别
主营业务成本
资源及综合利用 140,722,404.23
其中：煤矸石发电 34,778,534.10
煤炭销售 105,943,870.13
客车及配套产品 149,506,288.70
其中：客车销售 137,410,710.28
空调销售 12,095,578.42
管道销售 --
合计 290,228,692.93
注：本年实际数中销售前五名单位收入总额110,142,911.87元，占本年度主营业务
收入总额的27.01%
29、主营业务税金及附加
类别 本年实际数 上年实际数
城市维护建设税 1,839,661.41 1,847,798.39
资源税 594,865.00 550,106.32
教育费附加 967,090.22 908,803.06
合计 3,401,616.63 3,306,707.77
30、其他业务利润
类别 本年实际数 上年实际数
收入 利润 收入 利润
材料让售 15,499,875.40 2,529,081.85 33,547,963.32 2,361,052.83
转供电 1,348,232.46 104,698.36 1,217,301.42 68,009.25
安装费 4,688,610.74 716,714.74 -- --
玻璃架 86,153.85 24,953.85 6,065,811.96 1,550,942.61
其他 1,994,742.22 33,801.56 2,119,723.21 174,843.60
合计 23,617,614.67 3,409,250.36 42,950,799.91 4,154,848.29
注：其他业务利润较上年实际数下降17.95%的主要原因系玻璃架业务减少所致。
31、财务费用
类别 本年实际数 上年实际数
利息支出 8,255,255.64 8,646,723.80
减：利息收入 968,067.88 267,502.75
其他 46,023.90 51,446.00
合计 7,333,211.66 8,430,667.05
注：财务费用较上年实际数下降13.02％的主要原因系存款利息收入增加所致。
32、投资收益
项目 本年实际数 上年实际数
股权投资收益 50.71 --
合计 50.71 --
注：公司根据控股子公司萍乡安源旅游客车制造有限公司2002年度损益，并按所持
投资比例核算投资收益50.71元。
33、补贴收入
类别 本年实际数 上年实际数
财政补贴 9,880,000.00 16,250,000.00
增值税返还收入 3,162,856.24 --
合计 13,042,856.24 16,250,000.00
(1)经江西省人民政府赣府字【2001】18号文批复：同意通过省财政支出渠道安排
资金，对公司给予支持，即：公司上市前依率上缴所得税后，由省财政列入预算补贴给
公司；公司上市后，先依率上缴所得税后，其中18个百分点由省财政列入预算补贴给公
司，公司对上述补贴收入按照收付实现制进行核算。2002年公司实际收到上述补贴款9,
880,000.00元，占当年利润总额的14.52%；
(2)根据财政部和国家税务总局财税【2001】198号文《财政部、国家税务总局关于
部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》的规定，公司2002年度因利用煤
矸石发电而实际收到增值税返还收入3,162,856.24元，占当年利润总额的4.65%。
34、营业外收入
类别 本年实际数 上年实际数
处置固定资产收益 1,619.50 57,240.82
罚款收入 56,033.10 98,820.62
其他 35.00 7,736.84
合计 57,687.60 163,798.28
35、营业外支出
类别 本年实际数 上年实际数
处置固定资产损失 5,648.64 84,427.42
罚款支出 91,322.74 23,016.65
捐赠支出 207,351.28 --
其他 13,500.00 25,333.40
合计 317,822.66 132,777.47
注：营业外支出较上年实际数增加185,045.19元的主要原因系2002年度捐赠支出增
加207,351.28元所致。
36、所得税
项目 本年实际数 上年实际数
所得税 20,539,219.35 16,898,012.91
合计 20,539,219.35 16,898,012.91
37、收到及支付的其他与经营活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 合并金额 母公司金额
财政补贴款 9,880,000.00 9,880,000.00
其他 221,066.61 101,066.61
合计 10,101,066.61 9,981,066.61
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 合并金额 母公司金额
管理费用 34,247,499.36 32,764,954.53
营业费用 10,510,331.62 9,262,938.45
制造费用 6,107,560.36 6,056,621.92
其他 39,920,929.57 42,301,442.15
合计 90,786,320.91 90,385,957.05
（二）母公司报表主要项目注释
38、应收账款
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额
1年以内 93,232,349.58 79.31 3,729,293.97 110,041,282.52
1-2年 20,171,411.42 17.16 1,613,712.92 8,104,614.34
2-3年 3,520,591.84 2.99 704,118.37 404,071.35
3-5年 638,499.20 0.54 319,249.60 790,292.43
5年以上 -- -- -- 27,444.25
合计 117,562,852.04 100.00 6,366,374.86 119,367,704.89
账龄
比例(%) 坏账准备
1年以内 92.19 4,364,616.96
1-2年 6.79 648,369.15
2-3年 0.34 80,814.28
3-5年 0.66 395,146.22
5年以上 0.02 27,444.25
合计 100.00 5,516,390.86
(1)应收账款年末数中应收前五名单位款项金额为29,582,205.69元，占应收账款总
金额的25.16%；
(2)无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
39、其他应收款
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额
1年以内 64,217,453.27 97.39 4,474,786.09 8,623,043.50
1-2年 647,775.66 0.98 51,822.06 343,099.44
2-3年 487,235.34 0.74 109,922.59 452,979.09
3-5年 566,998.22 0.86 287,566.98 355,094.84
5年以上 19,856.16 0.03 19,856.16 --
合计 65,939,318.65 100.00 4,943,953.88 9,774,216.87
账龄
比例(%) 坏账准备
1年以内 87.00 344,921.74
1-2年 4.00 27,447.96
2-3年 5.00 90,595.83
3-5年 4.00 177,547.43
5年以上 -- --
合计 100.00 640,512.96
(1)其他应收款年末数中应收前五名单位款项金额为54,920,090.72元，占其他应收
款总金额的83.29%；
(2)其他应收款较年初数增加56,165,101.78元，主要原因系2002年度公司借给控股
子公司安源管道实业有限公司18,948,950.38元流动资金，借给子公司宜昌华创管
道科技有限公司22,000,000.00元流动资金，预付萍乡高新技术工业园建设投资公司10,
000,000.00元购买土地款；
(3)年末数中包含有公司控股股东萍乡矿业集团有限责任公司往来结算欠款3,488,6
59.41元。
(4)其他应收款中全额计提坏账准备单位明细如下：
单位名称 金额 备注
兴业证券股份有限公司 2,200,000.00 此笔债权涉及诉讼，详情见附注九、 2
萍乡市安源区人民法院 201,888.08 此笔债权涉及诉讼，详情见附注九、 3
其他 19,856.16 结算尾款，长期未收回
合计 2,421,744.24
上述涉及诉讼的债权，公司系根据谨慎性原则全额计提了坏账准备。
40、长期投资
(1)明细项目如下：
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
长期股权投资 -- 66,144,640.04 -- 66,144,640.04
合计 -- 66,144,640.04 -- 66,144,640.04
(2)长期股权投资明细：
被投资单位名称 投资 初始投资 累计追 年初数 本期增加
比例 加投资
深圳管业科技股份 58% 58,000,000.00 -- -- 58,000,000.00
有限公司
安源管道实业有限 80% 40,000,000.00 -- -- 40,000,000.00
公司
宜昌华创管道科技 17% 6,375,000.00 -- -- 6,375,000.00
有限公司
萍乡安源旅游客车 40% 2,000,000.00 -- -- 2,000,050.71
制造有限公司
合计 106,375,000.00 -- -- 106,375,050.71
被投资单位名称 本期减少 年末数
深圳管业科技股份 230,410.67 57,769,589.33
有限公司
安源管道实业有限 40,000,000.00 --
公司
宜昌华创管道科技 -- 6,375,000.00
有限公司
萍乡安源旅游客车 -- 2,000,050.71
制造有限公司
合计 40,230,410.67 66,144,640.04
(3)根据公司第一届董事会第十一次会议通过的决议，公司用自有资金5800万元与
浙江永庆热电公司、哈尔滨工业大学星河实业有限公司、深圳昌硕机械有限公司和萍乡
环宇汽车座椅厂五家于2002年12月共同发起设立了深圳管业科技股份有限公司（以下简
称“深圳管业”），投资比例为58％，上述投资已经湖南开元有限责任会计师事务所开
元所【2002】内验字059号文验证。公司根据深圳管业2002年度损益，并按所持投资比
例作了损益调减投资230,410.67元。
(4)a.根据公司第一届董事会第十次会议通过的决议，公司2002年用自有资金4000
万元与哈尔滨工业大学星河实业有限公司（以下简称“星河实业”）合作投资设立了安
源管道实业有限公司（以下简称“安源管道”），投资比例为80％，上述投资已经萍乡
市萍审有限责任会计师事务所萍审验字【2002】94号文验证。b.根据公司与星河实业20
02年11月签订的星河实业所持有安源管道20％股份自动退出协议规定，公司控股子公司
安源管道以其设立时评估作价1000万元的钢骨架复合管道技术使用权支付星河实业退股
款，公司和安源管道均不再以其他资产支付星河实业退股款，星河实业投资入股至自动
退股期间不享有或负担安源管道损益，安源管道这一期间的损益全部由公司享有或负担
。c.根据公司与深圳管业2002年12月23日签订的股权转让协议规定，公司自愿将持有安
源管道80％股权以人民币4000万元转让给深圳管业，上述股权转让已于2002年12月24日
完成。综上所述，安源管道2002年度损益（亏损以“-”表示）-3,287,557.20元已全部
作为公司投资收益。
(5)根据公司第一届董事会第十一次会议通过的决议，公司与国营江峡船舶柴油机
厂（以下简称江峡船舶厂）于2002年10月30日签订了股权转让协议，根据协议规定，公
司以人民币6,375,000元受让江峡船舶厂所持有宜昌华创管道科技有限公司（以下简称
宜昌华创）17％的股权，上述股权转让已于2002年12月完成。
(6)根据公司第一届董事会第九次会议通过的决议，公司2002年投资200万元与钱荣
华和钱波共同投资设立了萍乡安源旅游客车制造有限公司，投资比例为40％，上述投资
已经江西德龙东升会计师事务所有限公司江德会验字【2002】26号文验证。公司根据萍
乡安源旅游客车制造有限公司2002年度损益，并按所持投资比例作了损益调增投资50.7
1元。
41、主营业务收入和主营业务成本
类别 本年实际数 上年实际数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入
资源及综合利用 256,037,158.94 142,208,294.51 226,521,800.46
其中：煤矸石发电 53,152,571.76 33,125,048.02 55,205,382.25
煤炭销售 202,884,587.18 109,083,246.49 171,316,418.21
客车及配套产品 143,450,011.55 121,271,072.98 179,737,988.58
其中：客车销售 125,594,621.44 106,533,505.33 164,367,382.15
空调销售 17,855,390.11 14,737,567.65 15,370,606.43
合计 399,487,170.49 263,479,367.49 406,259,789.04
类别
主营业务成本
资源及综合利用 140,722,404.23
其中：煤矸石发电 34,778,534.10
煤炭销售 105,943,870.13
客车及配套产品 149,506,288.70
其中：客车销售 137,410,710.28
空调销售 12,095,578.42
合计 290,228,692.93
注：本年实际数中销售前五名单位收入总额110,142,911.87元，占本年度主营业务
收入总额的27.57%
42、投资收益
项目 本年实际数 上年实际数
股权投资收益 -3,517,917.16 --
合计 -3,517,917.16 --
(1)根据公司与哈尔滨工业大学星河实业有限公司（以下简称“星河实业”）2002
年11月签订的星河实业所持有安源管道实业有限公司（以下简称“安源管道”）20％股
份自动退出协议规定，公司控股子公司安源管道以其设立时评估作价1000万元的钢骨架
复合管道技术使用权支付星河实业退股款，公司和安源管道均不再以其他资产支付星河
实业退股款，星河实业投资入股至自动退股期间不享有或负担安源管道损益，安源管道
这一期间的损益全部由公司享有或负担。综上所述，安源管道2002年度损益（亏损以“
-”表示）-3,287,557.20元已全部作为公司投资收益。
(2)公司根据控股子公司深圳管业科技股份有限公司2002年度损益（亏损以“-”表
示），并按所持投资比例作了投资收益（损失以“-”表示）-230,410.67元。
(3)公司根据控股子公司萍乡安源旅游客车制造有限公司2002年度损益，并按所持
投资比例作了投资收益50.71元。
六、关联方及其交易
（一）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质
萍乡矿业集团 萍乡市昭萍东 煤炭、玻璃、 母公司 国有
有限责任公司 路27 号 水泥、等
深圳管业科技 深圳市南山区 钢骨架塑料复 控股子公司 股份
股份有限公司 科技园南区国 合管和相关产
际技术创新研 品的技术开
究院B803 发、安装、销售
企业名称 法定代表人
萍乡矿业集团 文培斌
有限责任公司
深圳管业科技 徐绍芳
股份有限公司
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数
萍乡矿业集团有限责任公司 240,000,000.00 579,930,000.00 --
深圳管业科技股份有限公司 -- 100,000,000.00 --
企业名称 年末数
萍乡矿业集团有限责任公司 819,930,000.00
深圳管业科技股份有限公司 100,000,000.00
（三）存在控制关系的关联方所持股份及其权益的变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数
萍乡矿业集团有限责任公司 135,056,688.00 -- --
深圳管业科技股份有限公司 -- 58,000,000.00 --
企业名称 年末数
萍乡矿业集团有限责任公司 135,056,688.00
深圳管业科技股份有限公司 58,000,000.00
（四）不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与公司关系 经济性质 法定代表人
西安交通大学 公司股东 国有 徐通模
江西省煤矿机械厂 公司股东 国有 文春萍
江西鹰潭东方铜材有限责任公司 公司股东 有限责任 罗庆恒
分宜特种电机厂 公司股东 国有 尹家庆
萍乡裕华大企业总公司 公司股东 集体所有 李忠良
萍乡矿业集团杨桥煤矿 同一母公司 国有 况美生
萍乡矿业集团巨源煤矿 同一母公司 国有 林绍华
萍乡矿业集团建筑安装总公司 同一母公司 国有 彭晓村
萍乡矿业集团青山煤矿 同一母公司 国有 林绍华
高坑煤业有限责任公司 同一母公司 国有 阳雪萍
（五）关联交易
1、销售货物
单位名称 本年实际数 上年实际数
金额 占收入比 金额
萍乡矿业集团有限责任公司 21,247,714.35 5.21% 57,251,913.15
高坑煤业有限责任公司 16,989,691.07 4.17% --
萍乡矿业集团巨源煤矿 8,698,600.12 2.13% 6,507.53
萍矿建筑安装总公司 -- -- 3,120.31
萍乡矿业集团杨桥煤矿 -- -- 209,874.87
萍乡矿业集团青山煤矿 6,335,186.71 1.55% --
合计 53,271,192.25 13.06% 57,471,415.86
单位名称
占收入比
萍乡矿业集团有限责任公司 12.77%
高坑煤业有限责任公司 --
萍乡矿业集团巨源煤矿 --
萍矿建筑安装总公司 --
萍乡矿业集团杨桥煤矿 0.05%
萍乡矿业集团青山煤矿 --
合计 12.82%
注：销售货物主要系供电服务及材料让售。
2、采购货物
单位名称 本年实际数 上年实际数
金额 占成本比 金额
萍乡矿业集团有限责任公司 4,585,749.14 1.70% 6,325,682.77
高坑煤业有限责任公司 1,105,663.86 0.41% --
萍乡矿业集团巨源煤矿 919,435.52 0.34% 719,431.68
萍乡矿业集团青山煤矿 6,003,350.80 2.23% --
合计 12,614,199.32 4.68% 7,045,114.45
单位名称
占成本比
萍乡矿业集团有限责任公司 2.35%
高坑煤业有限责任公司 --
萍乡矿业集团巨源煤矿 0.27%
萍乡矿业集团青山煤矿 --
合计 2.62%
3、购买采矿权
详见附注九第1项。
4、接受劳务
项目 本年实际数 上年实际数
铁路维修费 1,034,666.89 1,078,994.39
煤炭外运服务费 454,699.82 500,162.80
煤矿井口洗浴费 328,400.00 492,600.00
矸石堆放费 433,110 276,966.00
房屋租赁费 116,144.03 76,380.58
通讯服务费 489,964.46 435,095.04
修理、加工费 72,280.42 62,530.39
工程劳务 34,083,179.78 129,771.50
其他 769,862.00 132,074.82
合计 37,782,307.40 3,184,575.52
注：除接受萍矿建筑安装总公司工程劳务32,073,973.77元外，其余均为接受萍乡
矿业集团有限责任公司劳务。
5、资产置换
详见附注六第8项关联交易协议。
6、债权债务转移
详见附注六第8项关联交易协议。
7、关联单位往来
企业名称 往来科目 年末数 占该款项余 年初数
额比例
萍乡矿业集团有限责 其他应收款 3,488,659.41 6.89% --
任公司 长期应付款 25,243,614.00 100% 26,659,146.00
萍乡矿业集团建筑安 预付账款 25,000,000.00 49.68% --
装总公司 其他应付款 931,576.60 5.04% --
江西省煤矿机械厂 应付账款 -- -- 126,501.15
萍乡裕华大企业总公 其他应付款 -- -- 471,328.00
司 其他应收款 -- -- 138,804.84
企业名称 占该款项余
额比例
萍乡矿业集团有限责 --
任公司 100%
萍乡矿业集团建筑安 --
装总公司 --
江西省煤矿机械厂 0.18%
萍乡裕华大企业总公 3.56%
司 1.42%
8、关联交易协议
(1)综合服务
萍乡矿业集团有限责任公司（以下简称“萍矿集团”）向公司提供通讯服务、井口
澡堂洗浴服务、专用铁路服务等各项服务明细情况如下：
服务项目 服务内容及质量
通讯服务 向公司提供通信服务，其主要为中继
线服务，并收取内部电话月租费及通
话费，保证通讯线路良好、通话质量
高。
井口澡堂洗浴服务 向公司两矿下井职工提供出班洗浴服
务，并保证环境整洁、卫生。
专用铁路维修 对公司两矿专用铁路线实行定期和不
定期检修，保证铁路的状态良好和正
常使用。
煤炭外运服务 按照公司年度煤炭订货计划、煤炭外
销运输计划，联系车皮运输计划，铁
路批准运输计划，联系车皮运输服
务。
水泥供应 按照购销合同提供井巷开拓延深或普
通建筑等需要的水泥制品。
炸药供应 按照购销合同提供满足煤矿采掘爆破
需要的炸药雷管等爆破用品
洗渣供应 按照购销合同提供满足电厂发电需要
的洗渣
电焊条供应 按照购销合同提供井巷建筑物或普通
建筑及机械生产等需要的电焊条
煤矿机械供应 按照购销合同提供满足煤炭生产等需
要的矿车、绞车、皮带机减速机、刮
板运输机等煤矿设备及工业用瓶装氧
气。
发电厂煤矸石原料 提供公司发电厂用煤矸石的堆放场所
的仓储保管 及仓储保管，保证煤矸石不氧化可用。
服务项目 要求服务费用标准
通讯服务 中继线50元/对/月；调度线3090
元/月；电话40元/月(含内部
通话费)；市区及长话费按市价
另外收取。
井口澡堂洗浴服务 0.5元/人次
专用铁路维修 对安源煤矿销售煤炭按97.35元
/车皮收取；对白源煤矿销售煤
炭按35.39元/车皮收取；
煤炭外运服务 按商品煤收入扣除地销煤收入
总额的1.5‰收取。
水泥供应 根据购销合同，按市价计算。
炸药供应 根据购销合同，按市价计算。
洗渣供应 约10.00元/吨
电焊条供应 根据购销合同，按市价计算。
煤矿机械供应 根据购销合同，按市价计算。
发电厂煤矸石原料 0.50元/吨/年
的仓储保管
(2)房产租赁
公司租赁萍矿集团位于昭萍东路3号的办公楼以及其他办公楼，面积为10,655.04平
方米，租赁期限二十年，租金为每平方米0.57元/月，租金每半年支付一次。
(3)物资采购
公司所属物资分公司，主要为公司采购部份物资和对外进行物资贸易，另有部份物
资由公司下属各分公司自行采购。由于经营上的历史关系，萍矿集团、萍乡矿务局巨源
煤矿、高坑煤业有限责任公司、萍乡矿务局杨桥煤矿、萍乡矿业集团建筑安装总公司等
通过公司下属物资分公司统一对外采购大宗物资。公司所属物资公司与上述关联方的结
算价格以不高于同类商品市场价格为原则，由双方协商确定。
(4)商标转让
萍矿集团将其持有的萍乡客车厂“安源”注册商标（注册证第177762号）和萍乡制
冷设备厂“安源”注册商标（注册证第798553号）无偿转让给公司。
(5)供用电服务
公司与萍矿集团根据有关规定，签订了供用电合同，根据合同公司将继续向萍矿集
团提供用电服务，电费按江西省物价局、江西省电力工业局联合下发的赣价工字【1998
】122号文中《江西省电网销电价目表－大工业企业电价》计费。在合同有效期内，发
生电价和其他收费项目费率调整时，按江西省物价局及省电力工业局调价文件规定执行
。
(6)资产置换
鉴于公司所属制冷设备厂已整体搬迁至萍乡市高新技术工业园，公司所属物资分公
司受萍乡市和萍矿集团统一规划的影响需整体搬迁以及采购管理方式改变，其原有厂房
、设备办公大楼及相关土地资产等需转让给萍矿集团规划和处置，同时为减少关联交易
，公司需从萍矿集团收购部分辅助公司生产经营业务的经营性资产。公司与萍矿集团于
2002年12月28日就上述资产置换达成如下协议：
a.资产转让和收购价格按照基准日2002年10月31日中介机构评估的价值确认，经公
司聘请的湖南开元有限责任会计师事务所评估， 公司置换出资产公允价值为17,010,17
8.83元，经萍矿集团聘请的广东恒信会计师事务所有限公司评估，从萍矿集团置换入资
产公允价值为16,853,795.45元，资产置换差额156,383.38元，由萍矿集团以现金方式
支付给公司；
b.双方应于2002年12月31日前办理完毕与此次资产置换相关的资产交接手续，并于
2003年3月31日前办理完毕与此次资产置换相关的产权变更手续；
c.此次资产置换涉及的相关人员，双方按照市场化原则配置
(7)债权债务转移协议
为了加强债权管理，经公司、萍矿集团和新余钢铁集团有限责任公司（以下简称“
新钢集团”）三方于2002年8月30日协商一致，公司同意将原列萍矿集团核算的公司所
属安源煤矿应收煤款1000万元转移至公司所属安源煤矿核算，新钢集团同意将原应付萍
矿集团1000万元煤款转移至应付公司所属安源煤矿账户，萍矿集团同意将应收新钢集团
1000万元煤款转移给公司所属安源煤矿。
七、重大承诺事项及或有事项
公司与中国建设银行三峡分行东山支行于2002年11月19日签订了为公司所属子公司
宜昌华创管道科技有限公司向中国建设银行三峡分行东山支行贷款3000万元提供担保的
合同。
八、重大期后事项
公司已于2003年1月24日完成了对宜昌华创管道科技有限公司控股44％的投资，并
根据公司与公司控股子公司深圳管业科技股份有限公司签订的股权转让协议将公司所持
有宜昌华创管道科技有限公司44％股权转让给深圳管业科技股份有限公司。
九、其他重要事项
1、根据经批准的资产重组方案及采矿权转让协议，萍乡矿业集团有限责任公司将
白源煤矿和安源煤矿的煤炭开采权（ 《采矿许可证》号为3600000020712 和360000002
0713）自2000年1月1日起转让给公司，在有关主管部门批准转让并办理变更手续之前，
公司无偿使用上述煤炭开采权。公司于2000年10月18日办理了煤炭开采权变更手续（《
采矿许可证》号为3600000020933和3600000020934），并自2000年11月起，按经评估确
认的采矿权价值28,310,600.00元转让，由公司向萍乡矿业集团有限责任公司分期支付
转让费，自批准有偿转让之日（于2000年11月1日）起二十年内付清，每年付款1,415,5
30.00元。
2、公司于2002年10月30日就兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”）不
履行公司与兴业证券签订的《承销协议之补充协议》中返还220万元公司垫付款义务的
事实向福州市鼓楼区人民法院提起诉讼，福州市鼓楼区人民法院已于2003年1月2日受理
了此案。
2、公司与江西省芦溪县能源公司因债权债务而产生纠纷，萍乡市安源区人民法院
于2002年8月诉讼保全了公司银行存款201,888.08元，此项诉讼尚未结案。
十一、备查文件目录
一、载有法定代表人、总会计师和会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
安源实业股份有限公司
董事长：徐绍芳
二OO三年三月二十八日
每日必读
