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目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事段祺华，全权委托唐豪独立董事代为行使表决。。
3、公司负责人顾觉新，主管会计工作负责人孙云芳，会计机构负责人（会计主管
人员）霍恩宇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海永久股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI FOREVER.CO.,LTD
公司英文名称缩写：SFC
2、公司法定代表人：顾觉新
3、公司董事会秘书：袁志坚
联系地址：上海市辽源西路209号
电话：021-65136974
传真：021-65139966
E-mail：cnforever@cnforever.com
公司证券事务代表：谷露蓉
联系地址：上海市辽源西路209号
电话：021-65135292
传真：021-65139966
E-mail：cnforever@cnforever.com
4、公司注册地址：上海市南汇区南六公路818号
公司办公地址：上海市辽源西路209号
邮政编码：200092
公司国际互联网网址：www.cnforever.com
公司电子信箱：cnforever@cnforever.com
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、香港商报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：ST永久
公司A股代码：600818
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：ST永久B
公司B股代码：900915
公司首次注册登记日期：1993年10月18日
公司首次注册登记地点：上海市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2005年2月5日
公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019026号（市局）
公司税务登记号码：国税沪字310048607286578
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号4楼
公司聘请的境外会计师事务所名称：浩华国际会计师事务所
公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号4楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 45,370,349.70
净利润 50,710,827.70
扣除非经常性损益后的净利润 41,175,948.82
主营业务利润 167,170,640.20
其他业务利润 11,025,280.87
营业利润 42,715,761.68
投资收益 2,895,162.98
补贴收入 1,624,931.09
营业外收支净额 -1,865,506.05
经营活动产生的现金流量净额 70,762,489.14
现金及现金等价物净增加额 78,285,985.87
（二）国内外会计准则差异
单位:千元 币种:人民币
净利润
项目
本期数
按中国会计制度 50,711
按国际会计准则调整项目：
合并附属公司亏损 -4,585
购入附属公司产生之商誉及其摊
2,140
销
直接计入储备之收入及支出
冲减固定资产的评估增值及有关
452
折旧费用
未确认无形资产及其摊销 48
少数股东权益 -1,196
按国际会计准则 47,570
净利润
项目
上期数
按中国会计制度 43,314
按国际会计准则调整项目：
合并附属公司亏损 2,189
购入附属公司产生之商誉及其摊
2,139
销
直接计入储备之收入及支出 1,575
冲减固定资产的评估增值及有关
464
折旧费用
未确认无形资产及其摊销 1,113
少数股东权益 -393
按国际会计准则 50,401
股东权益
项目
期初数
按中国会计制度 156,553
按国际会计准则调整项目：
合并附属公司亏损
购入附属公司产生之商誉及其摊
-18,826
销
直接计入储备之收入及支出
冲减固定资产的评估增值及有关
-3,440
折旧费用
未确认无形资产及其摊销 -1,908
少数股东权益 1,895
按国际会计准则 134,274
股东权益
项目
期末数
按中国会计制度 232,678
按国际会计准则调整项目：
合并附属公司亏损
购入附属公司产生之商誉及其摊
-16,686
销
直接计入储备之收入及支出
冲减固定资产的评估增值及有关
-2,987
折旧费用
未确认无形资产及其摊销 -1,860
少数股东权益 699
按国际会计准则 211,844
（三）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建
工程、无形资产、其他长期资产
878,351.24
产生的损益
各种形式的政府补贴 1,341,064.61
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,131,438.19
短期投资损益，但经国家有关部门批准
设立的有经营资格的金融机构
3,600,000.00
获得的短期投资损益除外
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
的资产减值准备后的其他各
-3,205,867.03
项营业外收支、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,731,525.38
所得税影响数 -941,633.51
合 计 9,534,878.88
（四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入 1,100,134,368.85
利润总额 45,370,349.70
净利润 50,710,827.70
扣除非经常性损益的净利润 41,175,948.82
2004年末
总资产 707,705,706.82
股东权益 232,678,644.47
经营活动产生的现金流量净额 70,762,489.14
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊薄） 0.19
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 21.79
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）
17.70
（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.27
每股收益（加权平均） 0.19
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.16
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 0.16
净资产收益率（加权平均）（%） 28.23
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均）
22.92
（%）
2004年末
每股净资产 0.88
调整后的每股净资产 0.85
2003年
主要会计数据 876,112,429.05
主营业务收入 34,105,220.63
利润总额 43,314,412.37
净利润 21,698,959.54
扣除非经常性损益的净利润 2003年末
633,333,544.60
总资产 156,552,903.03
股东权益 -17,692,501.23
经营活动产生的现金流量净额 2003年
主要财务指标 0.16
每股收益（全面摊薄）
最新每股收益 27.67
净资产收益率（全面摊薄）（%）
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄） 13.86
（%） -0.07
每股经营活动产生的现金流量净额 0.16
每股收益（加权平均） 0.08
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.08
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 31.21
净资产收益率（加权平均）（%）
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均） 15.64
（%） 2003年末
0.59
每股净资产 0.56
调整后的每股净资产
2002年
主要会计数据 550,605,526.92
主营业务收入 49,545,978.71
利润总额 52,557,618.42
净利润 7,679,507.95
扣除非经常性损益的净利润 2002年末
529,562,194.27
总资产 120,970,878.92
股东权益 70,887,963.08
经营活动产生的现金流量净额 2002年
主要财务指标 0.20
每股收益（全面摊薄）
最新每股收益 43.45
净资产收益率（全面摊薄）（%）
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄） 6.35
（%） 0.27
每股经营活动产生的现金流量净额 0.20
每股收益（加权平均） 0.03
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.03
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 53.8
净资产收益率（加权平均）（%）
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均） 7.86
（%） 2002年末
0.46
每股净资产 0.45
调整后的每股净资产
（五）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 71.85 93.07
营业利润 18.36 23.78
净利润 21.79 28.23
扣除非经常性损益后的净利润 17.70 22.92
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.63 0.63
营业利润 0.16 0.16
净利润 0.19 0.19
扣除非经常性损益后的净利润 0.16 0.16
（六）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本
期初数 265,659,430
本期增加
本期减少
期末数 265,659,430
项目 资本公积
期初数 460,501,360.33
本期增加 30,000,000.00
本期减少 460,348,660.33
期末数 30,152,700.00
项目 盈余公积
期初数 58,055,224.60
本期增加 1,002,660.33
本期减少 48,584,086.31
期末数 10,473,798.62
项目 法定公益金
期初数 3,899,977.09
本期增加 367,796.04
本期减少
期末数 4,267,773.13
项目 未分配利润
-
期初数
591,994,920.72
本期增加 559,643,574.34
本期减少 1,002,660.33
期末数 -33,354,006.71
项目 股东权益合计
期初数 156,552,903.03
本期增加 76,125,741.44
本期减少
期末数 232,678,644.47
1)、资本公积变动原因：资本公积金弥补亏损，二大股东代为承担担保损失。
2)、未分配利润变动原因：资本公积金弥补亏损，经营利润增加
3)、股东权益变动原因：经营利润增加，二大股东代为承担担保损失。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 26,569,430
境内法人持有股份 143,640,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 11,500,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 181,709,430
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 14,950,000
2、境内上市的外资股 69,000,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 83,950,000
三、股份总数 265,659,430
本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减（＋，－）
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 26,569,430
境内法人持有股份 143,640,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 11,500,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 181,709,430
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 14,950,000
2、境内上市的外资股 69,000,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 83,950,000
三、股份总数 265,659,430
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为13,183户其中非流通股股东157户，流通A股股东6,173户，
流通B股股东6,853户
2、前十名股东持股情况
单位:股
年度内增
股东名称(全称)
减
上海中路（集团）有限公司 0
上海市国有资产管理办公室（上海轻工
0
控股集团公司管理）
上工股份有限公司 0
MERRILL LYNCH FAR EAST LTD. 0
BIN LIANG 421,299
陈杰 468,860
陈平 0
陈尔愈 0
陈益 -432,689
沈爱娟 0
年末持股情
股东名称(全称)
况
上海中路（集团）有限公司 143,640,000
上海市国有资产管理办公室（上海轻工
265,659,430
控股集团公司管理）
上工股份有限公司 4,450,500
MERRILL LYNCH FAR EAST LTD. 3,922,783
BIN LIANG 2,803,787
陈杰 1,671,092
陈平 1,401,248
陈尔愈 1,314,500
陈益 1,056,000
沈爱娟 644,400
股东名称(全称) 比例(%)
上海中路（集团）有限公司 54.07
上海市国有资产管理办公室（上海轻工
10
控股集团公司管理）
上工股份有限公司 1.68
MERRILL LYNCH FAR EAST LTD. 1.48
BIN LIANG 1.06
陈杰 0.63
陈平 0.53
陈尔愈 0.49
陈益 0.40
沈爱娟 0.24
股份类别
股份类别
股东名称(全称) （已流通
或未流
通）
上海中路（集团）有限公司 未流通
上海市国有资产管理办公室（上海轻工
未流通
控股集团公司管理）
上工股份有限公司 未流通
MERRILL LYNCH FAR EAST LTD. 已流通
BIN LIANG 已流通
陈杰 已流通
陈平 已流通
陈尔愈 已流通
陈益 已流通
沈爱娟 已流通
质押或
股东名称(全称) 冻结情
况
上海中路（集团）有限公司 0
上海市国有资产管理办公室（上海轻工
0
控股集团公司管理）
上工股份有限公司 0
MERRILL LYNCH FAR EAST LTD. 未知
BIN LIANG 未知
陈杰 未知
陈平 未知
陈尔愈 未知
陈益 未知
沈爱娟 未知
股东性质
（国有股
股东名称(全称)
东或外资
股东）
上海中路（集团）有限公司 法人股东
上海市国有资产管理办公室（上海轻工
国有股东
控股集团公司管理）
上工股份有限公司 法人股东
MERRILL LYNCH FAR EAST LTD. 外资股东
BIN LIANG 外资股东
陈杰 外资股东
陈平 外资股东
陈尔愈 外资股东
陈益 外资股东
沈爱娟 外资股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
上海轻工控股（集团）公司（以下称上海轻工）为本公司第三大股东上工股份有
限公司（以
下称上工股份）的国有股授权管理者，陈益、陈杰为同一居住地。本公司未知其他股东
之间是否
存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：上海中路（集团）有限公司
法人代表：陈荣
注册资本：300,000,000元人民币
成立日期：1998年12月3日
主要经营业务或管理活动：高科技项目开发，信息与生物技术，国内贸易（除专项
规定），投资经营管理，房地产开发与物业管理，文化传播，种植，养殖，农副产品加
工（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。
（2）实际控制人情况
自然人姓名：陈荣
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：无
最近五年内职务：上海中路实业有限公司（以下称中路实业）董事长兼总经理。现
任中路集团董事长、政协上海市常委、上海市南汇区人大代表、上海市工商业联合会副
会长、上海市私营企业协会副会长、中国保龄球协会副主席。
陈荣先生直接持有中路集团76.14%的股份，合并共计持有96.48%的股份，为中路集
团的实际控制人。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
股东名称 法人代表 注册资本
上海轻工
3,800,000,000
控股（集 吕永杰
元人民币
团）公司
股东名称 成立日期 主要经营业务或管理活动
上海轻工
上海市国有资产管理委员会授
权范围内的国有资
控股（集 1995-12-26
产经营管理，实业投资和国内
贸易。
团）公司
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
MERRILL LYNCH FAR EAST LTD. 3,922,783
BIN LIANG 2,803,787
陈杰 1,671,092
陈平 1,401,248
陈尔愈 1,314,500
陈益 1,056,000
沈爱娟 644,400
WAN PING 573,400
方伊君 530,000
王爱娟 361,220
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
MERRILL LYNCH FAR EAST LTD. B股
BIN LIANG B股
陈杰 B股
陈平 B股
陈尔愈 B股
陈益 B股
沈爱娟 B股
WAN PING B股
方伊君 B股
王爱娟 B股
公司前10名流通股股东中，陈益和陈杰为同一居住地，除此之外公司未知前10名流
通股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
公司未知前10名流通股东和前10名股东之间是否存在关联关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况（按姓氏笔划排列）
单位:股
姓名 职务
王启龙 董事总经理
董事副总经理、
孙云芳 总会计师、财务
负责人
李敏 独立董事
何忠源 董事
张彦 副董事长
段祺华 独立董事
顾弘 董事
顾觉新 董事长
唐豪 独立董事
池明权 监事会主席
姚志贤 监事
姚佩华 监事
卢柏民 副总经理
叶顺强 副总经理
陈伟峰 副总经理
陈海明 常务副总经理
范伟 副总经理
袁志坚 董事会秘书
性 年
姓名
别 龄
王启龙 男 34
孙云芳 女 42
李敏 男 48
何忠源 男 56
张彦 男 36
段祺华 男 48
顾弘 女 34
顾觉新 男 48
唐豪 男 49
池明权 男 42
姚志贤 男 54
姚佩华 女 47
卢柏民 男 45
叶顺强 男 42
陈伟峰 男 47
陈海明 男 39
范伟 男 29
袁志坚 男 44
任期起始日
姓名
期
王启龙 2003-05-09
孙云芳 2003-05-09
李敏 2003-05-09
何忠源 2003-05-09
张彦 2003-05-09
段祺华 2003-05-09
顾弘 2003-05-09
顾觉新 2003-05-09
唐豪 2003-05-09
池明权 2003-05-09
姚志贤 2003-05-09
姚佩华 2003-05-09
卢柏民 2003-05-09
叶顺强 2003-05-09
陈伟峰 2003-05-09
陈海明 2003-05-09
范伟 2004-10-26
袁志坚 2003-05-09
姓名 任期终止日期
王启龙 2006-05-09
孙云芳 2006-05-09
李敏 2006-05-09
何忠源 2006-05-09
张彦 2006-05-09
段祺华 2006-05-09
顾弘 2006-05-09
顾觉新 2006-05-09
唐豪 2006-05-09
池明权 2006-05-09
姚志贤 2006-05-09
姚佩华 2006-05-09
卢柏民 2006-05-09
叶顺强 2006-05-09
陈伟峰 2006-05-09
陈海明 2006-05-09
范伟 2006-05-09
袁志坚 2006-05-09
年初持
姓名
股数
王启龙 0
孙云芳 0
李敏 0
何忠源 0
张彦 0
段祺华 0
顾弘 0
顾觉新 0
唐豪 0
池明权 0
姚志贤 0
姚佩华 0
卢柏民 0
叶顺强 0
陈伟峰 0
陈海明 0
范伟 0
袁志坚 0
年末持
姓名
股数
王启龙 0
孙云芳 0
李敏 0
何忠源 0
张彦 0
段祺华 0
顾弘 0
顾觉新 0
唐豪 0
池明权 0
姚志贤 0
姚佩华 0
卢柏民 0
叶顺强 0
陈伟峰 0
陈海明 0
范伟 0
袁志坚 0
股份增
姓名 变动原因
减数
王启龙 0
孙云芳 0
李敏 0
何忠源 0
张彦 0
段祺华 0
顾弘 0
顾觉新 0
唐豪 0
池明权 0
姚志贤 0
姚佩华 0
卢柏民 0
叶顺强 0
陈伟峰 0
陈海明 0
范伟 0
袁志坚 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：（按姓氏笔划排列）
(1)王启龙，先后在上海兴拓实业公司、上海上盈企业发展公司、上海鉴开管理咨
询公司、上海中路管理咨询公司任职。现任本公司董事总经理、上海市闸北区人大代表
。
(2)孙云芳，曾在上工股份有限公司任职、本公司第二、三届董事会董事，现任本
公司董事、副总经理兼总会计师、财务负责人。
(3)李敏，任职于上海经隆会计师事务所、上海经隆资产评估有限公司、本公司第
三届董事会独立董事，现任上海市司法会计鉴定专家委员会委员、上海经隆会计师事务
所、上海经隆资产评估有限公司董事长、主任会计师、总评估师。
(4)何忠源，长期任职于上工股份有限公司，现任本公司董事、上工股份有限公司
监事会主席。
(5)张彦，长期任职于上海中路实业有限公司、本公司第三届董事会董事，现任本
公司副董事长。
(6)段祺华，任职于段和段律师事务所，现任段和段律师事务所执行合伙人、美国
华盛顿州律师协会法律顾问、美国华盛顿州中国关系理事会会员、上海仲裁委员会仲裁
员、上海大学国际商学院兼职教授、上海海关行风监督员、上海市外商投资企业协会理
事、浦东新区人民政府法律顾问团顾问、上海市工商业联合会副会长、政协上海市常委
，本公司第三届董事会独立董事。
(7)顾弘，先后在瑞士大昌洋行（上海）有限公司、美国汉纳威尔逊聚合体（上海
）有限公司、上海中路（集团）有限公司任职、本公司第三届董事会董事，现任本公司
董事。
(8)顾觉新，曾在凤凰股份有限公司、晟隆集团、上海叉车有限公司任职，本公司
第三届董事会董事，现任本公司董事长、党委书记，上海市杨浦区人大代表。
(9)唐豪，长期在上海大学任职，现任上海大学国际工商与管理学院教授、副局级
巡视员、上海市工商业联合会副会长、政协上海市常委，本公司独立董事。
(10)池明权，先后在中国第一重型机械集团公司、上海复星埃科得科技有限公司、
上海中路（集团）有限公司任职，现任本公司监事会主席。
(11)姚志贤，长期在上海轻工控股（集团）公司任职，本公司第二、三届董事会董
事，现任上海市轻工业工会副主席、上海轻工控股（集团）公司监事、本公司监事。
(12)姚佩华，长期在本公司任职，本公司第二、三届董事会董事，现任本公司工会
主席、公司监事。
(13)卢柏民，长期在本公司任职，现任本公司副总经理。
(14)叶顺强，长期在本公司任职，现任本公司副总经理。
(15)陈伟峰，长期在本公司任职，本公司第三届董事会董事，现任本公司副总经理
。
(16)陈海明，长期在本公司任职，现任本公司常务副总经理。
(17)范伟，长期在中路实业工作，现任本公司副总经理。
(18)袁志坚，长期在本公司任职，本公司第三届董事会秘书，现任本公司董事会秘
书。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称
何忠源 上工股份有限公司
顾弘 上海中路（集团）有限公司
池明权 上海中路（集团）有限公司
姚志贤 上海轻工控股（集团）公司
上海轻工业工会
姓名 担任的职务
何忠源 副董事长
监事会主席
人力资源部副
顾弘
总监
池明权 财务部经理
姚志贤 监事
副主席
姓名 任期起始日期
何忠源 2000-05-20
2004-11-12
顾弘 2001-11-08
池明权 2002-08-25
姚志贤 2002-03-06
1987-09-01
姓名 任期终止日期
何忠源 2004-08-19
2006-05-20
顾弘 2003-11-08
池明权 2004-06-30
姚志贤
2006-03-06
是否领取报酬
姓名
津贴
何忠源 是
是
顾弘 是
池明权 是
姚志贤 是
否
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称
李敏 上海经隆会计师事务所
段祺华 段和段律师事务所
上海汽车股份有限公司
上海市工商业联合会
政协上海市委员会
唐豪 政协上海市委员会
上海大学
上海市工商业联合会
姚志贤 上海白猫股份有限公司
陈伟峰 上海永久自行车制造有限公司
卢柏民 上海永士机械有限公司
上海中路永久技术服务公司
姓名 担任的职务
董事长、主任会计
李敏
师
段祺华 执行合伙人
独立董事
副会长
常委
唐豪 常委
教授、副局级巡视
员
副会长
姚志贤 董事
陈伟峰 董事长
卢柏民 董事长
董事长
姓名 任期起始日期
李敏 1999-12-28
段祺华 2001-01-01
2004-04-19
2002-07-05
2003-01-18
唐豪 2003-01-18
1993-12-18
2002-07-05
姚志贤 2002-06-03
陈伟峰 2001-10-10
卢柏民 2003-10-28
2003-12-16
姓名 任期终止日期
李敏 2007-02-28
段祺华 2007-01-01
2007-04-19
2007-07-05
2008-01-18
唐豪 2008-01-18
2007-07-05
姚志贤 2007-06-03
陈伟峰
卢柏民
是否领取报酬
姓名
津贴
李敏 是
段祺华 是
是
否
否
唐豪 否
是
是
姚志贤 否
陈伟峰 否
卢柏民 否
否
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：《公司章程》规定：董事、监事
及高级管理人员的报酬应分别由公司股东大会和公司董事会决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司人事部门有薪酬等级及金额标
准的实施细则
3、报酬情况
单位:万元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 135万元人民币
金额最高的前三名董事的报酬总额 45万元人民币
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 34万元人民币
独立董事的津贴 36,000万元人民币/人
参加公司股东大会、董事会所需
独立董事的其他待遇
费用由公司承担。
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其
他关联单位领取报酬津贴
何忠源、顾弘、池明权、姚志贤 是
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
10万以上 5
8-10 4
5-8 5
3-5 3
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
张彦 总经理 公司四届十次董事会决议
王启龙 常务副总经理 公司四届十次董事会决议
陈海明 副总经理 公司四届十次董事会决议
公司四届十次董事会选举张彦为公司副董事长，聘任王启龙为公司总经理，陈海明
为公司常务副总经理，范伟为公司副总经理。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为2,512人，需承担费用的离休人员为32人，在岗员
工969人。退休员工3800人中有部分涉及“一老养一老”、生活特困等特殊情况需公司
承担费用。员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 57
工程技术人员 80
营销人员 178
后勤服务人员 60
生产工人 2,137
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
研究生 8
大专及以上 186
中专及高中 540
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章
程》等相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运
作，加强公司信息披露工作。对照中国证券监督管理委员会和国家经济贸易委员会联合
发布的《上市公司治理准则》的要求，针对本公司的现状，本公司修订了《股东大会议
事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息
披露管理办法（董事会秘书工作细则）》、《独立董事工作细则》、《财务会计管理和
内控制度》、《投资者关系管理制度》等公司治理实施细则。公司已经建立独立董事制
度和公司信息披露制度。公司还将在以下方面不断完善，即：公司重组后，继续保持与
控股股东间的相互独立；公司将根据实际情况，设立董事会各专门委员会；建立董事选
举中的累积投票制；签订董事聘任合同；签订经理人员聘任合同，加强对经理人员的绩
效评价；建立公司薪酬与激励制度；签订有关关联交易协议等。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
李敏 6 5
段祺华 6 3
唐豪 6 5
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次）
李敏 1
段祺华 1 2
唐豪 1
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，不依靠控股股东进行采
购、生产和销售。
2)、人员方面：公司总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人
员未在股东单位兼职。
3)、资产方面：公司资产产权基本清晰，中路集团置换进入本公司的资产法律交接
手续都已完成，产权已变更。
4)、机构方面：公司产供销、人事、财务等均设立了独立机构，与控股股东的机构
基本分开。公司建立了行政人事中心、金融财务中心、品质管理中心、科技开发中心、
营销管理中心、生产管理中心、品牌管理中心共7个职能部门。
5)、财务方面：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理
制度，在银行独立开设帐户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
在报告期内尚未建立与现代企业制度相匹配的公司高级管理人员的考评及激励机制
。
七、股东大会情况简介
年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司董事会于2004年3月27日发布召开公司第十六次股东大会（2003年年会）的通
知，并2004年4月27日在上海轻工疗养院举行。10位登记出席的股东或股东授权人；公
司董事、监事及高级管理人员；公司聘请的律师出席了股东大会。国浩律师集团（上海
）事务所为此出具了《法律意见书》。
股东大会通过的决议及披露情况：
1、公司2003年度董事会报告；2、公司2003年度监事会报告；3、公司2003年度财
务决算和2004年度财务预算；4、公司2003年度利润分配和弥补亏损方案；5、关于调整
公司经营范围的议案；6、关于修改《公司章程》的议案；7、关于修改《股东大会议事
规则》《董事会议事规则》《独立董事工作细则》《信息披露管理办法（董事会秘书工
作细则）》的议案；8、关于修订《关联交易决策制度》的议案；9、关于续聘会计师事
务所及审计费用的议案。
公司年度股东大会决议公告已于2004年4月28日刊登在上海证券报、香港商报上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司经营状况持续向好，经营业绩达到公司创立以来的历史最高水平，
主营业务盈利能力持续上升，盈利水平达到公司创立以来的最好水平，公司重组以前的
历史遗留问题得到彻底解决，困扰公司多年的为ST棱光借款担保引发的诉讼得以化解。
截止报告期末，公司及下属子公司已不存在任何形式的对外担保。
报告期内，公司总结重组三年多来的所取得的成果，筹划未来三年的发展目标。公
司中央工厂正按计划加紧建设，主体生产车间已落成，生产设备正加紧安装调试，国内
二轮车企业规模最大的展示厅正在加紧兴建。
报告期内，公司新产品开发品种多多，LPG燃气助力车、电动自行车、自行车款式
益发时尚化，色彩艳丽变化多端；迷你保龄欲重新挑动爱好运动群体的保龄热，多功能
保健床、卫浴房将会给步入小康的消费群体带来更多的生活享受。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务范围:自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产
品，保龄设备、棋牌设备、聚氨酯材料、手动轮椅车、电动轮椅车；技术咨询、投资兴
办企业、销售自产产品。
报告期内，公司实现主营业务收入110013万元，比上年增长25%；实现净利润5071
万元，比上年增加17%。
报告期内，公司各类自行车销售达到220万辆，同比增加10%，其中内销为188万辆
，继续名列全国第一；电动自行车销售达13万辆，同比增加116%；LPG燃气助动车销售
为5.4万辆，同比增加50%；康体产业销售额20000万元，同比减少9%。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
分行业 主营业务收入
工业 487,645,249.46
商业 656,272,942.19
施工企业 14,919,152.15
房地产业 600,000.00
其中:关联交易
合计 1,159,437,348.80
内部抵消 59,302,974.95
合计 1,100,134,368.85
占主营业务收入
分行业
比例(%)
工业 42.06
商业 56.60
施工企业 1.29
房地产业 0.05
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 100
分行业 主营业务利润
工业 103,908,923.85
商业 58,473,201.95
施工企业 4,966,425.80
房地产业 138,360.00
其中:关联交易
合计 167,486,911.60
内部抵消 316,271.40
合计 167,170,640.20
占主营业务利润
分行业
比例(%)
工业 62.16
商业 34.97
施工企业 2.97
房地产业 0.08
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 100
(3)主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分产品 主营业务收入
自行车业 923,774,555.70
康体产业 220,143,635.95
施工业 14,919,152.15
房地产业 600,000.00
其中:关联交易
合计 1,159,437,343.80
内部抵消 59,302,974.95
合计 1,100,134,368.85
占主营业务收
分产品
入比例(%)
自行车业 83.97
康体产业 20.01
施工业 1.36
房地产业 0.05
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 100
分产品 主营业务利润
自行车业 121,955,503.57
康体产业 40,426,622.23
施工业 4,966,425.80
房地产业 138,360.00
其中:关联交易
合计 167,486,911.60
内部抵消 316,271.40
合计 167,170,640.20
占主营业务利
分产品
润比例(%)
自行车业 72.95
康体产业 24.18
施工业 2.97
房地产业 0.08
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 100
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额0元。
(4)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人
民币
分地区 主营业务收入
境内 988,122,262.25
境外 171,315,081.55
其中:关联交易
合计 1,159,437,343.80
内部抵消 59,300,974.95
合计 1,100,134,368.85
占主营业务收
分地区
入比例(%)
境内 89.82
境外 15.57
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 100.00
分地区 主营业务利润
境内 134,402,431.17
境外 33,084,480.43
其中:关联交易
合计 167,486,911.60
内部抵消 316,271.40
合计 167,170,640.20
占主营业务利
分地区
润比例(%)
境内 80.40
境外 19.79
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 100.00
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入
自行车业类 923774555.7
康体产业类 220143635.95
分行业或分产品 主营业务成本
自行车业类 801436260.82
康体产业类 179493649.23
分行业或分产品 毛利率(%)
自行车业类 13.24
康体产业类 18.47
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种
:人民币
业务
公司名称
性质
苏州公司 制造
进出口公司 销售
中路实业 制造
永久房产
公司名称 主要产品或服务
苏州公司 生产、销售自行车
各类自行车、摩托车、健身
进出口公司
器材出口
保龄球设备及相关产品的研
中路实业
制、生产、销售等
永久房产 房地产开发经营、物业管理
公司名称 注册资本
苏州公司 23,000,000.00元人民币
进出口公司 5,090,000.00元人民币
中路实业 12,580,000.00元人民币
永久房产 8,000,000.00元人民币
公司名称 资产规模
苏州公司 19,761,366.94
进出口公司 22,892,936.79
中路实业 430,115,502.18
永久房产 14,962,606.08
公司名称 净利润
苏州公司 -5,156,689.02
进出口公司 310,137.8
中路实业 5,934,850.08
永久房产 1,064,494.50
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 297,672,808.68
前五名销售客户销售金额合计 74,775,135.39
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 28.38
前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 6.80
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数
总资产 707,705,706.82
主营业务利润 167,170,640.20
净利润 50,710,827.70
现金及现金等价物净增加额 78,265,985.87
股东权益 232,678,644.47
项目名称 期初数
总资产 633,333,544.60
主营业务利润 144,194,997.60
净利润 43,314,412.37
现金及现金等价物净增加额 -43,176,215.33
股东权益 156,552,903.03
项目名称 增减额
总资产 74,372,162.22
主营业务利润 22,975,642.6
净利润 7,396,415.33
现金及现金等价物净增加额 121,442,201.2
股东权益 76,125,741.44
项目名称 增减幅度
总资产 11.74
主营业务利润 15.93
净利润 17.08
现金及现金等价物净增加额 181.27
股东权益 48.63
（五）新年度经营计划
公司将围绕以创新为核心，以全球化、产业链、品牌推广、技术开发、信息化和合
作伙伴为公司的战略发展目标，策划公司三年战略规划，加速提升公司的现代化经营管
理。
1、坚持市场化和差异化的产品开发策略，对产品全球化营销形成支撑。
2、加强销售通路建设、市场建设和品牌推广建设。
3、建立健全现代化品质管理系统。
4、推行信息化管理，增进管理运营的高效率和快速反应。
5、实现财务工作提升与转型。
6、围绕建立中国最大康体企业的战略目标，营造与之匹配的人力资源队伍。
7、结合中央工厂竣工投产，力争突破外销瓶颈。
8、推进品牌战略，围绕主导产品，进行扩张性购并。
（六）董事会日常工作情况
报告期内公司共召开了6次董事会。
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司四届六次董事会于2004年3月25日举行。应出席董事9人，实际出席并参加
表决董事8人，何忠源、顾弘董事未亲自出席会议，全权委托孙云芳董事出席并代为行
使表决权。段祺华董事因公未能出席本次会议。审议通过：1、公司2003年度总经理工
作报告。2、公司2003年度财务决算和2004年度财务预算。3、公司2003年度利润分配预
案。4、《公司2003年年度报告》及其摘要。5、关于修改《信息披露管理办法（董事会
秘书工作细则）》的议案。6、关于下属子公司终止收购股权的议案。7、关于续聘会计
师事务所及审计费用的议案。8、关于委任证券事务代表的议案。9、召开公司2003年年
度股东大会的议案。于2004年3月27日在《上海证券报》和《香港商报》上披露。
2)、公司四届七次董事会（临时）于2004年4月8-9日在上海以通讯方式书面表决进
行，应出席参加表决董事9名，实际出席并参加表决董事9名。审议通过：关于公积金弥
补亏损的议案。于2004年4月13日在《上海证券报》和《香港商报》上披露。
3)、公司四届八次董事会于2004年4月27日在上海轻工疗养院举行，应出席参加表
决董事9名，实际出席并参加表决董事6名。何忠源、段祺华、唐豪董事未能出席会议。
审议通过：1、《公司2004年第一季度报告》。2、关于公司拟向银行借款的议案。于2
004年4月28日在《上海证券报》和《香港商报》上披露。
4)、公司四届九次董事会于2004年8月16日下午在公司会议室举行，应出席参加表
决董事9名，实际出席并参加表决董事8名，董事何忠源因公未能出席会议；董事顾弘因
公未能亲自出席会议，全权委托董事孙云芳代为行使表决。审议通过：1、《公司2004
年半年度报告》及摘要。2、关于解除公司部分资产质押的议案。于2004年8月18日在《
上海证券报》和《香港商报》上披露。
5)、公司四届十次董事会于2004年10月26日下午在公司会议室举行，应出席参加表
决董事9名，实际出席并参加表决董事8名，独立董事段祺华因公未能亲自出席会议，全
权委托独立董事唐豪出席并代为行使表决权，董事顾弘因公未能亲自出席会议，全权委
托董事孙云芳出席并代为行使表决权；独立董事李敏因公未能出席会议。审议通过：1
、审议《公司2004年第三季度报告》。2、关于购置土地事项的议案。3、关于增设副董
事长的议案。4、关于公司经理层调整的议案。于2004年10月28日在《上海证券报》和
《香港商报》上披露。
6)、公司四届十一次董事会（临时）于2004年12月6日～8日以通讯方式书面表决举
行，应出席会议参加表决董事9名，实际出席会议参加表决董事9名。审议通过：关于下
属子公司上海中路实业有限公司协议出让上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司股权的
议案。于2004年12月10日在《上海证券报》和《香港商报》上披露。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司共召开了一次股东大会，审议通过了9项议案。董事会严格按照《
公司章程》及有关法律法规，认真履行职责，股东大会的各项决议都已得到有序的执行
。公司第十五次（2003年年会）股东大会审议通过的关于拟受让土地使用权的议案尚未
完成，其它议案均已执行完毕。
（七）利润分配或资本公积金转增预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司本年度实现净利润5071.1万
元，其中下属子公司提取法定盈余公积金63.5万元，提取法定公益金36.8万元，仍不足
以弥补以前年度亏损，历年累计可供股东分配的利润-3335.4万元。为此建议本年度利
润不分配，也不进行资本公积金转增。
关于公司与关联方资金往来及公司对外担保情况的专项说明
信长会师函字（2004）第048号
上海永久股份有限公司董事会：
我们接受贵公司的委托，对贵公司在年度审计中相关的截止2004年12月31日的控股
股东及关联方占用贵公司资金情况及贵公司的对外担保情况进行了专项核查。我们的核
查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》（2003–56号）进行的。
贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部
材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关
实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》（2003–56号）的规定，对贵公司与
关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。 在调查、
核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要
的核查程序。
现将审核情况说明如下：
一、控股股东及其子公司、其他关联方、母公司及其控股子公司占用资金情况：
（一）、截止2004年12月31日止，贵公司账面记载的应收其他关联方、母公司及其
控股子公司占用资金余额为人民币16,775.42万元：
1、其他关联方、母公司及其控股子公司占用资金余额人民币16,775.42万元。应收
的拆借资金余额为人民币9,749.73万元，其中：
（1）母公司占用其控股子公司的资金余额为人民币1,496.08万元，明细见附表；
（2）控股子公司占用母公司的资金余额为人民币241.82万元，明细见附表；
（3）控股子公司之间相互占用的资金余额为人民币7,758.50万元，明细见附表；
（4）其他关联方占用上市公司资金余额为人民币253.33万元，明细见附表。
无交易背景的商业承兑票据人民币2,668.22万元，为母公司应付控股子公司上海中
路实业有限公司。
2、自2004年1月1日至2004年12月31日止，控股股东及其子公司、其他关联方、母
公司及其控股子公司共清偿占用资金人民币73,111.54万元，均为现金清偿。
（二）、截止2004年12月31日止，无控股股东及其子公司欠款。其他关联方资金占
用余额比上年度下降了人民币573.38万元，下降比例为21.31%。
二、股份公司为其他公司提供担保情况：
贵公司及其控股子公司没有为其他公司提供担保，截至2004年12月31日止，贵公司
无违规担保的情况。
上海立信长江会计师事务所有限公司
二OO五年三月四日
独立董事的专项说明及独立意见
我们作为公司独立董事，本着对公司全体股东特别是广大中小股东负责的态度，按
照法律法规和《公司章程》的规定，积极参加公司董事会和股东大会，为公司的重大决
策和经营管理出谋划策。根据中国证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，我们审查了公司2004年度财务报告和公
司对外担保情况，就有关事项发表独立意见：
1.报告期内，公司及下属子公司未为控股股东及下属子公司垫支工资等费用，也
没有代为承担成本和其他支出，也未直接或间接地提供资金。
2.截止报告期末，公司其他关联方共占用公司资金2116.68万元，主要是经营性往
来资金。
3.报告期内，公司在前二大股东的积极帮助下，困扰多年的公司为其他企业担保
而引发的诉讼终于获得解决，公司的担保责任获得全部解除。截止报告期末，公司及下
属子公司没有为其他公司提供担保。
4.公司已按规定修订《公司章程》，对对外担保的审批程序和被担保对象的资信
标准作出规定。
5.希望公司及公司董事会、经营层吸取历史教训，努力规范公司运作，不断完善
法人治理结构，加强公司信息的透明度，进一步健全公司的各项基本管理制度，形成较
完善的公司内部控制体制，以促进公司持续、健康、稳定地发展。
上海永久股份有限公司
独立董事：李敏、唐豪
二ＯＯ五年三月四日
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
报告期内公司共召开了2次监事会。
1、公司四届二次监事会于2004年3月25日下午在公司会议室举行，应出席监事3人
，实际出席参加表决监事3人。审议通过：1、公司监事会2003年度工作报告。2、公司
2003年度财务决算和2004年度财务预算。3、公司2003年度利润分配预案。4、公司200
3年年度报告及摘要。于2004年3月27日在《上海证券报》和《香港商报》上披露。
2、公司四届三次监事会（临时）于2004年4月8-9日在上海以通讯方式书面表决进
行，应出席参加表决监事3名，实际出席并参加表决监事3名。审议通过：关于公积金弥
补亏损的议案。于2004年4月13日在《上海证券报》和《香港商报》上披露。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司董事会2004年度的工作能严格按相关法规和《公司章程》进行规范运作,加强
内部管理机制,未发现公司董事、经营层有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司
利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司2004年度财务报告真实地反映了公司的经营状况和成果，会计师事务所出具的
审计报告是客观公正的。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司近年来无募集资金，1993年首次发行A、B股所募集的资金早在本报告期前已使
用完毕。
（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见上海永久股份有限公司2004年年度报
告
公司日常经营中的关联交易公平、公允、公正，并无发现内幕交易和损害股东的权
益或造成公司资产流失。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
重大诉讼仲裁事项的说明
1.1995年11月,本公司应上海轻工要求,为上海协昌缝纫机厂向上海浦东发展银行
借款180万美元作担保,“协昌”逾期未还；1999年10月,一审法院判决本公司负连带清
偿责任，本公司为此多次向上申诉。2002年5月28日本公司会同上海浦东发展银行、上
海协昌有限公司、上海轻工、凤凰股份有限公司共同签订《执行和解协议》，由上海轻
工负责代为清偿并具体负责清偿事宜，现公司已从最高人民法院撤诉。本事项在以前定
期报告和临时报告中多次披露。截止报告期末，上海轻工已提前清偿了全部担保债务，
本公司的担保责任已全部解除。
2.上海棱光实业股份有限公司（下称ST棱光）分别向中信实业银行借款1093万元
、上海银行巾帼支行借款800万元、上海浦东发展银行南市支行借款950万元、福建兴业
银行上海分行借款1000万元，均逾期未还，本公司均作为担保方负连带清偿责任，已判
决待执行。其中中信实业银行一案，已达成和解，本公司会同ST棱光、上海恒通经济发
展（集团）有限公司和中信实业银行上海分行签订《执行和解协议》，同意免除部分利
息1396218.11元，其余本息及案件受理费、财产保全费、申请执行费等约11456538.05
元，共分四期偿还，在2003年12月31日前全部清偿完毕。上述四家债权银行分别向上海
市第二中级人民法院（下称二中院）提出执行申请，致使本公司部分财产被查封，公司
所持有的中路实业90%的股权被冻结，公司在中国建设银行上海市杨浦支行和中国工商
银行上海市虹口支行开设的银行帐户被查封，帐户内46.59万元人民币被扣划，中信实
业银行和上海银行巾帼支行分别冻结了本公司对外投资部分股权和机器设备。本公司已
对上述涉诉担保款项预计负债2750万元。上述事项公司已多次在定期报告和临时告中披
露。公司2004年7月收到二中院以（2004）沪二中民三（商）初字第177号民事判决书，
要求本公司提前偿还ST棱光向中国工商银行上海市外滩支行借款的担保债务381万元。
截止报告期末，二中院于2005年1月5日出具了（2005）沪二中执恢复字第6、7、8、9、
10号民事裁定书，裁定由本公司一次性支付上述五家债权银行共计人民币3000万元，上
述五家银行放弃对本公司剩余债权的追索，并解除对本公司财产的冻结。本公司前二大
股东承诺为本公司承担上述为ST棱光借款的担保损失。至此，本公司为ST棱光担保责任
已全部解除。
3.本公司为下属子公司上海永胜自行车有限公司借款人民币3795万元作担保之诉
案，本公司共需承担连带责任人民币2414万元。截至2003年12月31日止，上述担保事项
的担保余额为人民币981.29万元。2001年8月本公司与银行已达成债务清偿协议，以上
市公司非流通法人股抵偿其债务，并于2001年度已预提法人股成本。同时，公司以价值
100万美元的设备为其借款人民币5600000.00元作抵押担保，截至2003年12月31日止，
担保余额为2613189.00元。报告期内，上海市浦东新区人民法院（2004）沪执恢复字第
796、797号民事裁定书以及于中国华融资产管理公司上海办事处签订的协议，判定或约
定终结执行本公司为上海永胜自行车有限公司借款担保所承担的责任，本公司担保责任
已全部解除。
4.报告期内，美国宾士域保龄球和桌球公司向香港国际仲裁中心提起仲裁，要求
下属子公司中路实业赔偿10万美元一案，中路实业向香港国际仲裁中心积极提起反诉，
要求原告承担多项经济赔偿责任。目前，该案在继续审理中，初定于2005年3月在香港
正式开庭审理，庭审周期预计为6周。由于国际仲裁的不可预计性，不排除最终仲裁结
果对中路实业的经营业绩产生重大影响的可能性。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
出售资产情况
1)、2004年3月3日，本公司控股子公司中路实业向北京兴商投资顾问有限公司转让
湖南三辰影库卡通节目发展有限公司11%股权，年初起至出售日该资产为上市公司贡献
的净利润为0万元人民币，实际出售金额为2,200万元人民币，产生损益200万元人民币
，本次出售价格的确定依据按原出资额。该事项于2004年3月27日在《上海证券报》、
《香港商报》上披露。在报告期内已完成。
2)、2004年12月10日，本公司控股子公司中路实业向法国迪卡侬股份有限公司转让
上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司35%股权，年初起至出售日该资产为上市公司贡
献的净利润为0万元人民币，实际出售金额为700万元人民币，产生损益170.28万元人民
币将计入2005年度收益，本次出售价格的确定依据按原出资额。该事项于2004年12月1
0日在《上海证券报》、《香港商报》上披露。2005年2月8日前完成工商变更登记。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
占同类交
关联交
关联方
易内容
采购货
上海自行车厂
物
上海永久自行
采购货
车制造有限公
物
司
关联方 关联交易定价原则
参照市场价按双方
上海自行车厂
协商规定的价格
上海永久自行
参照市场价按双方
车制造有限公
协商规定的价格
司
关联交
关联方
易价格
参照市
上海自行车厂
场价
上海永久自行
参照市
车制造有限公
场价
司
关联方 关联交易金额
上海自行车厂 21,225,483.62
上海永久自行
车制造有限公 100,706,266.53
司
关联方 易额的比
重(％)
上海自行车厂 2.03
上海永久自行
车制造有限公 9.61
司
结算 市场
关联方
方式 价格
货币 同交
上海自行车厂
资金 易价
上海永久自行
货币 同交
车制造有限公
资金 易价
司
对公司利
关联方
润的影响
上海自行车厂 无
上海永久自行
车制造有限公 无
司
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
关联交易 关联交易定价
关联方
内容 原则
参照市场价按
上海自行车厂 销售货物 双方协商规定
的价格
参照市场价按
上海永久自行车
销售货物 双方协商规定
制造有限公司
的价格
关联交易 关联交易金
关联方
价格 额
参照市场
上海自行车厂 713,463.10
价
上海永久自行车 参照市场
774,072.7
制造有限公司 价
占同类交
结算
关联方 易额的比
方式
重(％)
货币
上海自行车厂 0.06
资金
上海永久自行车 货币
0.07
制造有限公司 资金
对公司
市场
关联方 利润的
价格
影响
同交
上海自行车厂 无
易价
上海永久自行车 同交
无
制造有限公司 易价
3、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
关联方 关联关系
上海自行车厂 股东的子公司
上海永久助力自行车九江有限公司 控股子公司
上海永久自行车制造有限公司 股东的子公司
上海永久贸易有限公司 控股子公司
上海永车实业总公司 股东的子公司
上海永胜自行车有限公司 控股子公司
上海永久自行车制造有限公司 股东的子公司
上海中路—西能保龄设备器材有限 母公司的控股子公
公司 司
向关联方提供资金
关联方
发生额
上海自行车厂 25812.1
上海永久助力自行车九江有限公司
上海永久自行车制造有限公司 276.3
上海永久贸易有限公司
上海永车实业总公司
上海永胜自行车有限公司
上海永久自行车制造有限公司
上海中路—西能保龄设备器材有限
22.45
公司
向关联方提供资金
关联方
余额
251.9
上海自行车厂 1.48
上海永久助力自行车九江有限公司 1552.6
上海永久自行车制造有限公司 196.3
上海永久贸易有限公司 1.6
上海永车实业总公司 112.8
上海永胜自行车有限公司
上海永久自行车制造有限公司
上海中路—西能保龄设备器材有限 0
公司
向关联方提供资金
收取
的资
关联方 金占
用费
的金
额
上海自行车厂
上海永久助力自行车九江有限公司
上海永久自行车制造有限公司
上海永久贸易有限公司
上海永车实业总公司
上海永胜自行车有限公司
上海永久自行车制造有限公司
上海中路—西能保龄设备器材有限
公司
关联方向上市公司提供资金
金
关联方
发生额
2665.3
上海自行车厂
上海永久助力自行车九江有限公司 9428.7
上海永久自行车制造有限公司
上海永久贸易有限公司
上海永车实业总公司
上海永胜自行车有限公司
上海永久自行车制造有限公司
上海中路—西能保龄设备器材有限
公司
关联方向上市公司提供资金
金
关联方
余额
479.9
上海自行车厂
上海永久助力自行车九江有限公司 2145.5
上海永久自行车制造有限公司
上海永久贸易有限公司 4.0
上海永车实业总公司
上海永胜自行车有限公司
上海永久自行车制造有限公司
上海中路—西能保龄设备器材有限
公司
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
本年度公司无担保事项。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海立信长江会计师事务所有限
公司为公司的境内审计机构，公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的
境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服务。
公司原聘任浩华国际会计师事务所为公司的境外审计机构，公司现聘任浩华国际会
计师事务所为公司的境外审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供
了4年审计服务。
公司合计支付上述二家会计师事务所其年度审计工作酬金共约70万元人民币。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
信长会师报字(2005)第10338号
上海永久股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海永久股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12月31日
的资产负债表和合并的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润
分配表，以及2004年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司
管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师
有限公司 戴定毅 朱耀中
中国 上海 二OO五年三月四日
一、公司简介：
上海永久股份有限公司前身系上海自行车厂。一九九三年十月经批准改制为股份有
限公司（中外合资股份有限公司）。同年十一月十五日境内上市外资股（B股）在上海
证券交易所挂牌交易，一九九四年一月二十八日人民币普通股（A股）在上海证券交易
所挂牌交易。所属行业为工业企业。
本公司经营范围为生产销售自行车及零部件、助力车（含燃气助力车）、特种车辆
和与自行车相关的配套产品、保龄设备、棋牌设备、聚氨酯材料、手动轮椅车、电动轮
椅车产品；技术咨询、投资兴办企业，销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）
。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：
公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：
采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：
外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作
为折算汇率，折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成
人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可
使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户
折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：
按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除
所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民
币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为
人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐
面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值
为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（九）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核
销。
2、坏帐损失的核算方法：
采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例：
应收帐款坏帐准备的确认标准及计提方法分别为：对应收帐款中已基本确认无法收
回的应收款项，进行单项分析，按100%计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的应收帐
款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。
其他应收款坏帐准备的确认标准及计提方法为：本公司根据以往经验、债务单位的
实际财务情况及其他相关信息评估其余额的可收回性，对无法收回的其他应收款按100
％计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的其他应收款余额再按帐龄分析法计提坏帐准
备。
对应收款项中的纳入合并报表范围的单位统一按5％计提坏帐准备。
按帐龄分析法提取比例为：
帐龄 提取比例
1年以内5％
1至2年 10％
2至3年 30％
3年以上 100％
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：
存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、委托
加工物资、开发产品、在产品、工程施工等。
2、取得和发出的计价方法：
生产企业日常核算取得时按实际成本计价；发出时按计划成本法计价；月份终了，
按发出各种存货的计划成本、发出库存商品的定额成本计算应摊销的成本差异。
商业企业日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价；
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法；
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得
债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性
交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所
确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资
期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入
资本公积（股权投资准备）。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再
次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减
值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会
（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位
价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备等。
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；
非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，
则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两
者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良
支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单
独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧
。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、
剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折
旧。
类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 8-45年 4% 12%-2.13%
机器设备 3-20年 4% 32%-4.80%
运输设备 5-12年 4% 19.2%-8%
办公及其他设备 5-18年 4% 19.2%-5.33%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资
产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
2、摊销方法：
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超
过规定年的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的
按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十五）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
预付给社会保障局协议保留劳动关系的公司职工至退休日的社会保险费按十年平均
摊销。
（十六）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间：
按年度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法：
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数
借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十七）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十八）收入确认原则：
1、销售商品：
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠
地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，
确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结
果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议
规定确认为收入。
（十九）所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
（二十）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
公司主要税种和税率为：
（一）增值税税率：17％
（二）营业税税率：5％
（三）城建税税率：应纳增值税及营业税税额的1％及7％
（四）所得税：
单位名称 税率
上海永久股份有限公司（母公司） 27%
上海永久房地产开发经营有限公司 33%
上海永久股份有限公司苏州公司
上海永久进出口有限公司
上海永久自行车经销有限公司
上海申丽永久自行车有限公司
上海中路永久技术服务有限公司
上海中路实业有限公司 注1
上海中路永久自行车经销有限公司
注2
上海永久自动棋牌桌销售有限公司
上海中路保龄设备安装有限公司
注3
上海中路永久塑胶工程有限公司
上海永久电动车经销有限公司 注4
注1：上海中路实业有限公司根据南国税康免（2003）68号文批准文，从2002年1月
1日至2004年12月31日，所得税减按15％计征。
注2：注册在浦东新区的有限公司，按15％的所得税税率征收。
注3：按应计提增值税及营业税收入的1%带征。
注4：上海永久电动车经销有限公司的所得税税率为33%，根据上海市国家税务局第
八分局沪国税八税
〔2004〕37号批复，自2004年度免征企业所得税一年。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
公司所控制的所有子公司情况及其合并范围（单位：人民币万元）：
被投资单位全称 注册资本
上海永久房地产开发经营有限公司 800.00
上海永久股份有限公司苏州公司 2,300.00
上海永久进出口有限公司 509.00
上海永久自行车经销有限公司 370.00
上海申丽永久自行车有限公司 250.00
上海中路实业有限公司 12,580.00
上海中路保龄设备安装有限公司 500.00
上海中路永久自行车经销有限公司 100.00
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 50.00
上海中路永久塑胶工程有限公司 300.00
上海中路永久技术服务有限公司 50.00
上海永久电动车经销有限公司 200.00
上海顺理物业管理有限公司 50.00
上海永久贸易有限公司 USD20.00
上海永久助力车九江有限公司 100.00
被投资单位全称 经营范围
上海永久房地产开发经营有限公司 房地产开发经营、物业管理
上海永久股份有限公司苏州公司 生产、销售自行车
上海永久进出口有限公司 出口各类自行车、摩托车、健身器材
上海永久自行车经销有限公司 自行车、助动车、摩托车和零配件销
售
上海申丽永久自行车有限公司 自行车、助动车制造加工、办公用品
、针棉制品、健身器材、五金交电、
百货粮油等
上海中路实业有限公司 保龄球设备、球道、保龄球、保龄瓶
、木地板、皮鞋、服装制造加工等
上海中路保龄设备安装有限公司 保龄设备安装维修
上海中路永久自行车经销有限公司 自行车、童车、助动车、摩托车及零
配件、五金交电等
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 自动棋牌桌及零配件的销售
上海中路永久塑胶工程有限公司 塑胶田径运动场、篮球场、网球场及
各类工厂塑胶地面材料的铺设等
上海中路永久技术服务有限公司 自行车、电动车及特种自行车及零部
件和相关配套产品零售和批发、维修
服务
上海永久电动车经销有限公司 自行车、电动车、童车及零配件、五
金交电、百货的销售
上海顺理物业管理有限公司 物业管理，建筑材料，金属材料，装
饰材料，百货销售。
上海永久贸易有限公司 国际贸易、保税区内贸易
上海永久助力车九江有限公司 生产销售定牌助力车
本公司实
被投资单位全称
际投资额
上海永久房地产开发经营有限公司 800.00
上海永久股份有限公司苏州公司 1,173.00
上海永久进出口有限公司 450.00
上海永久自行车经销有限公司 330.00
上海申丽永久自行车有限公司 225.00
上海中路实业有限公司 19,529.60
上海中路保龄设备安装有限公司 450.00
上海中路永久自行车经销有限公司 90.00
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 45.00
上海中路永久塑胶工程有限公司 270.00
上海中路永久技术服务有限公司 50.00
上海永久电动车经销有限公司 200.00
上海顺理物业管理有限公司 45.00
上海永久贸易有限公司 170.00
上海永久助力车九江有限公司 51.00
本公司所占权益比例
被投资单位全称
直接 间接
上海永久房地产开发经营有限公司 46.25% 53.75%
上海永久股份有限公司苏州公司 51.00% ---
上海永久进出口有限公司 88.40% ---
上海永久自行车经销有限公司 89.20% ---
上海申丽永久自行车有限公司 90.00% ---
上海中路实业有限公司 90.00% ---
上海中路保龄设备安装有限公司 --- 90.00%
上海中路永久自行车经销有限公司 --- 90.00%
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 --- 90.00%
上海中路永久塑胶工程有限公司 --- 90.00%
上海中路永久技术服务有限公司 --- 100.00%
上海永久电动车经销有限公司 --- 100.00%
上海顺理物业管理有限公司 --- 90.00%
上海永久贸易有限公司 100.00% ---
上海永久助力车九江有限公司 51.00% ---
是否
被投资单位全称 备注
合并
上海永久房地产开发经营有限公司 是 ---
上海永久股份有限公司苏州公司 是 ---
上海永久进出口有限公司 是 ---
上海永久自行车经销有限公司 是 ---
上海申丽永久自行车有限公司 是 ---
上海中路实业有限公司 是 ---
上海中路保龄设备安装有限公司 是 ---
上海中路永久自行车经销有限公司 是 ---
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 是 注
上海中路永久塑胶工程有限公司 是 ---
上海中路永久技术服务有限公司 是 ---
上海永久电动车经销有限公司 是 ---
上海顺理物业管理有限公司 否 附注
上海永久贸易有限公司 否 清算
上海永久助力车九江有限公司 否 停业
注：上海永久自动棋牌桌销售有限公司2004年7月向工商行政管理局申请变更名称
，由上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司变更为上海永久自动棋牌桌销售有限公司，
并获批准。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的子公司及其原因：
（1）上海永久助力车九江有限公司本年度仍基本处于停业状态，且对其已无实质
性控制，故仍然未予合并报表，且对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
（2）上海永久贸易有限公司已于1998年歇业清算，公司注销工作尚在进行中，故
本年度仍未予合并报表。
（3）根据下属子公司上海永久房地产开发经营有限公司2004年11月的股东会决议
，决定出售其所持有的上海顺理物业管理有限公司90%的股权并于2004年12月签订了股
权转让协议。2005年1月已收到上述股权转让款。故本年度对其改为成本法核算，未纳
入合并报表范围。
2、未纳入合并报表的各子公司的财务状况：
公司名称 总资产
上海永久贸易有限公司 7,420,218.24
上海顺理物业管理有限公司 550,727.39
公司名称 净资产 净利润
上海永久贸易有限公司 -2,282,141.15 ---
上海顺理物业管理有限公司 508,001.46 4,292.23
3、本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年新增合并单位上海永久电动车经销有限公司1家，该公司为本年度
投资新设。
本年减少合并单位2家，原因为：
（1）本年度根据下属子公司上海中路永久聚氨酯材料销售有限公司股东会决议提
前终止经营，进行清算并于2004年12月31日注销了工商登记。
（2）本年度根据下属子公司上海欧凯房地产开发有限公司股东会决议提前终止经
营，进行清算并于2004年7月2日注销了工商登记。
五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡
未注明年初数的均为年末数）：
（一）货币资金：
项 目 年末数
现 金 420,553.53
银行存款 158,854,284.39
其他货币资金 61,571.57
合 计 159,336,409.49
其中美元：外币金额 614,848.34
折算汇率 8.2765
折合人民币 5,088,792.28
日元：外币金额 ---
折算汇率 ---
折合人民币 ---
项 目 年初数
现 金 716,291.61
银行存款 80,192,076.94
其他货币资金 162,055.07
合 计 81,070,423.62
其中美元：外币金额 675,237.70
折算汇率 8.2767
折合人民币 5,588,739.87
日元：外币金额 91,375.00
折算汇率 0.0772
折合人民币 7,054.15
货币资金年末数比年初数增加了78,265,985.87元，增加比例为96.54％，增加原因
为公司的产品销售回笼资金增长较大所致。
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项 目 年末数
帐面余额 跌价准备
股票投资 419,639.26 285,679.26
其他短期投资 --- ---
合计 419,639.26 285,679.26
项 目 年初数
帐面余额 跌价准备
股票投资 586,894.15 338,554.15
其他短期投资 11,000,000.00 ---
合计 11,586,894.15 338,554.15
项 目 年末市价总额
（12月31日交易市价）
股票投资 133,960.00
其他短期投资 ---
合计 ---
1、股票投资年末数：
股票名称 股 数
天地源 10,000
华意压缩 10,000
ST鑫光 14,000
鄂武商A 7,000
小计
股票名称 投资成本
天地源 102,170.49
华意压缩 111,104.89
ST鑫光 143,989.89
鄂武商A 62,373.99
小计 419,639.26
股票名称 年末每股市价
天地源 3.72
华意压缩 3.67
ST鑫光 2.86
鄂武商A 2.86
小计
股票名称 年末市价总额
（12月31日交易市价）
天地源 37,200.00
华意压缩 36,700.00
ST鑫光 40,040.00
鄂武商A 20,020.00
小计 133,960.00
2、短期投资跌价准备增减变动的原因：
本年度公司按所投资股票的年末市价，重新估计了可能存在的短期投资损失，并增
加计提了年末短期投资跌价准备。
3、短期投资年末数比年初数减少了11,167,254.89元，减少比例为96.38%，减少原
因为本年度下属子公司上海中路实业有限公司收回了投资上海中路影视有限公司电视剧
项目款1,100万元（详见附注七（三）5（1））。
4、投资变现无重大限制。
（三）应收票据：
种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 590,746.00 6,568,224.92
商业承兑汇票 22,352,528.00 1,423,742.00
合 计 22,943,274.00 7,991,966.92
已贴现的商业承兑汇票金额为22,352,528.00元。明细如下：
出票单位 出票日
上海杰事杰新材料股份有限公司 2004.09.07
上海杰事杰新材料股份有限公司 2004.11.17
上海杰事杰新材料股份有限公司 2004.12.10
上海杰事杰新材料股份有限公司 2004.07.16
合计
出票单位 到期日
上海杰事杰新材料股份有限公司 2005.03.05
上海杰事杰新材料股份有限公司 2005.05.15
上海杰事杰新材料股份有限公司 2005.06.10
上海杰事杰新材料股份有限公司 2005.01.16
合计
出票单位 票据金额
上海杰事杰新材料股份有限公司 5,205,431.00
上海杰事杰新材料股份有限公司 6,553,855.00
上海杰事杰新材料股份有限公司 6,193,242.00
上海杰事杰新材料股份有限公司 4,400,000.00
合计 22,352,528.00
出票单位 已贴现金额
上海杰事杰新材料股份有限公司 5,096,413.66
上海杰事杰新材料股份有限公司 6,406,530.89
上海杰事杰新材料股份有限公司 6,055,597.20
上海杰事杰新材料股份有限公司 4,308,365.60
合计 21,866,907.35
（四）应收补贴款：
项 目 年末数 年初数
应收出口退税 1,817,454.50 16,060,623.23
（五）应收帐款：
1、帐龄分析：
帐龄
帐面余额
1年以内 64,973,139.53
1－2年 28,156,944.54
2－3年 11,734,726.26
3年以上 29,619,096.62
合计 134,483,906.95
年末数
坏帐准备
帐龄 占总额 计提比例
比例 （除个别认
定）
1年以内 48.31% 5%
1－2年 20.94% 10%
2－3年 8.73% 30%
3年以上 22.02% 100%
合计 100.00% ---
帐龄
坏帐准备
1年以内 7,396,229.91
1－2年 2,815,694.45
2－3年 3,520,417.88
3年以上 29,619,096.62
合计 43,351,438.86
帐龄
帐面余额
1年以内 85,284,636.18
1－2年 13,558,060.51
2－3年 20,751,600.29
3年以上 25,466,546.38
合计 145,060,843.36
年初数
坏帐准备
帐龄 占总额 计提比例
比例 （除个别认
定）
1年以内 58.79% 5%
1－2年 9.35% 10%
2－3年 14.30% 30%
3年以上 17.56% 100%
合计 100.00%
帐龄
坏帐准备
1年以内 7,619,504.38
1－2年 1,355,466.05
2－3年 6,766,891.99
3年以上 25,466,546.38
合计 41,208,408.80
2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额37,212,536.56元，占应收帐款
总金额的27.67％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额
上海自行车厂南翔分厂 4,858,868.14
上海永久贸易有限公司 1,962,606.68
永久宾馆 1,890,395.00
山东东营叶斌 622,289.33
北京水泥厂 589,941.35
其他零星户 20,419,331.49
合计 30,343,431.99
欠款单位名称 计提比例
上海自行车厂南翔分厂 100%
上海永久贸易有限公司 100%
永久宾馆 100%
山东东营叶斌 100%
北京水泥厂 100%
其他零星户 100%
合计
欠款单位名称 理由
上海自行车厂南翔分厂 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
上海永久贸易有限公司 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
永久宾馆 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
山东东营叶斌 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
北京水泥厂 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
其他零星户 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
合计
4、年末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（六）其他应收款：
1、帐龄分析：
帐龄
帐面余额
1年以内 5,621,382.85
1－2年 3,611,076.58
2－3年 297,123.55
3年以上 47,904,551.61
合计 57,434,134.59
年末数
坏帐准备
帐龄 占总额 计提比例
比例 （除个别认
定）
1年以内 9.79% 5%
1－2年 6.29% 10%
2－3年 0.52% 30%
3年以上 83.40% 100%
合计 100.00%
帐龄
坏帐准备
1年以内 1,074,893.80
1－2年 361,107.66
2－3年 89,137.07
3年以上 47,904,551.61
合计 49,429,690.14
帐龄
帐面余额
1年以内 21,721,835.74
1－2年 4,711,188.46
2－3年 9,192,081.10
3年以上 48,740,125.61
合计 84,365,230.91
年初数
坏帐准备
帐龄 占总额 计提比例
比例 （除个别认
定）
1年以内 25.74% 5%
1－2年 5.58% 10%
2－3年 10.90% 30%
3年以上 57.78% 100%
合计 100.00%
帐龄
坏帐准备
1年以内 1,086,091.78
1－2年 1,006,182.32
2－3年 3,008,744.13
3年以上 48,740,125.61
合计 53,841,143.84
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为44,233,215.89元，占其他
应收款总金额的比例为77.02％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37
分厂其他应收款 4,716,840.87
三年以上预付 3,472,543.39
上海永胜自行车公司 1,127,825.43
其他零星户 5,516,195.55
合计 48,652,232.61
欠款单位名称 计提比
例
亚洲ABC自行车厂 100%
分厂其他应收款 100%
三年以上预付 100%
上海永胜自行车公司 100%
其他零星户 100%
合计
欠款单位名称 理由
亚洲ABC自行车厂 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
分厂其他应收款 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
三年以上预付 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
上海永胜自行车公司 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
其他零星户 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
合计
4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说
明：
欠款单位名称 收回或重组债权金额 收回方式
上海鹏海房地产开发公司 1,351,480.68 货币资金
欠款单位名称 原估计计提理由
上海鹏海房地产开发公司 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
5、年末金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金 额 性质或内容
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 暂借款
6、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（七）预付帐款：
1、帐龄分析：
年末数
帐龄
金额
1年以内 47,415,300.59
1－2年 347,428.86
2－3年 93,901.46
合计 47,856,630.91
年末数
帐龄
占总额比例
1年以内 99.08%
1－2年 0.72%
2－3年 0.20%
合计 100.00%
年初数
帐龄
金额
1年以内 57,127,367.48
1－2年 607,357.54
2－3年 716,640.52
合计 58,451,365.54
年初数
帐龄
占总额比例
1年以内 97.73%
1－2年 1.04%
2－3年 1.23%
合计 100.00%
2、本公司帐龄为1-2年、2-3年预付帐款441,330.32元，主要为供货单位的发票未
到所致，本公司对上述存货已估价入帐。
3、年末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（八）存货及存货跌价准备：
年末数
项目
帐面余额
在途物资 ---
原材料 59,562,987.34
包装物 53,667.15
委托加工物资 1,378,724.32
低值易耗品 17,684.46
库存商品 24,065,499.42
产成品 34,216,959.96
在产品 10,405,494.90
开发产品 ---
工程施工 3,468,737.54
合计 133,169,755.09
年末数
项目
跌价准备
在途物资 ---
原材料 1,035,295.81
包装物 ---
委托加工物资 ---
低值易耗品 ---
库存商品 3,601,823.41
产成品 269,839.89
在产品 ---
开发产品 ---
工程施工 345,793.79
合计 5,252,752.90
年初数
项目
帐面余额
在途物资 1,982,726.28
原材料 54,224,627.98
包装物 59,001.31
委托加工物资 611,827.43
低值易耗品 145,972.90
库存商品 24,021,484.73
产成品 18,871,048.54
在产品 12,635,521.79
开发产品 547,998.69
工程施工 6,477,585.05
合计 119,577,794.70
年初数
项目
跌价准备
在途物资 ---
原材料 1,091,524.20
包装物 ---
委托加工物资 158,641.98
低值易耗品 128,405.06
库存商品 1,802,476.40
产成品 195,841.56
在产品 ---
开发产品 118,758.69
工程施工 58,492.68
合计 3,554,140.57
年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据
为市场售价减去预计费用后的净值。
（九）待摊费用：
类 别 年初数 本年增加
租赁费 55,300.00 158,000.00
类 别 本年摊销 年末数
租赁费 158,003.00 55,297.00
类 别 年末结存原因
租赁费 05年度租赁费
（十）长期投资：
项 目 年 末 数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 54,181,257.27 11,950,893.53
项 目 年 初 数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 51,945,320.63 11,950,893.53
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别
第一百货 上市公司法人股
长江经济联合 非上市公司法人股
恒通实业 非上市公司法人股
盐城橡胶股份 非上市公司法人股
武汉钢电股份 非上市公司法人股
森威集团 非上市公司法人股
合计
被投资公司名称 股票数量
（股）
第一百货 12,012
长江经济联合 416,000
恒通实业 10,000
盐城橡胶股份 30,000
武汉钢电股份 1,115,000
森威集团 100,000
合计
被投资公司名称 占被投资公司
注册资本比例
第一百货 <5%
长江经济联合 <5%
恒通实业 <5%
盐城橡胶股份 <5%
武汉钢电股份 <5%
森威集团 <5%
合计
被投资公司名称 年末数
第一百货 47,865.75
长江经济联合 708,400.00
恒通实业 18,300.00
盐城橡胶股份 30,000.00
武汉钢电股份 1,115,000.00
森威集团 100,000.00
合计 2,019,565.75
被投资公司名称 减值准备
第一百货 ---
长江经济联合 ---
恒通实业 ---
盐城橡胶股份 ---
武汉钢电股份 ---
森威集团 ---
合计 ---
被投资公司名称 年初数
第一百货 47,865.75
长江经济联合 708,400.00
恒通实业 18,300.00
盐城橡胶股份 30,000.00
武汉钢电股份 1,115,000.00
森威集团 100,000.00
合计 2,019,565.75
（2）其他股权投资：
A.成本法核算的股权投资：
投资
被投资单位名称
起止期
上海永士机械有限公司（注1） 20年
上海永久联销公司（注2） ---
上海永车实业有限公司 ---
永久综合服务公司 ---
中联技术发展经营部 ---
厂工会三产 ---
上海轻工装备公司技校 ---
上海永轻汽车修理厂（注3） ---
上海永久三和电动自行车有限公司（注4） ---
上海海鸥数码影象股份有限公司 ---
上海顺理物业管理有限公司（注5） ---
上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司（注6） ---
合计
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本比例
上海永士机械有限公司（注1） 34.86%
上海永久联销公司（注2） 50.00%
上海永车实业有限公司 ---
永久综合服务公司 ---
中联技术发展经营部 ---
厂工会三产 ---
上海轻工装备公司技校 ---
上海永轻汽车修理厂（注3） ---
上海永久三和电动自行车有限公司（注4） 51.00%
上海海鸥数码影象股份有限公司 9.61%
上海顺理物业管理有限公司（注5） 90.00%
上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司（注6） 35.00%
合计
被投资单位名称 年初数
上海永士机械有限公司（注1） 3,364,149.25
上海永久联销公司（注2） 638,369.00
上海永车实业有限公司 200,000.00
永久综合服务公司 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00
厂工会三产 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00
上海永轻汽车修理厂（注3） 240,000.00
上海永久三和电动自行车有限公司（注4） 364,671.62
上海海鸥数码影象股份有限公司 14,410,000.00
上海顺理物业管理有限公司（注5） 453,338.31
上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司（注6） 922,126.45
合计 21,364,654.63
被投资单位名称 本年投资增减额
上海永士机械有限公司（注1） ---
上海永久联销公司（注2） ---
上海永车实业有限公司 ---
永久综合服务公司 ---
中联技术发展经营部 ---
厂工会三产 ---
上海轻工装备公司技校 ---
上海永轻汽车修理厂（注3） ---
上海永久三和电动自行车有限公司（注4） ---
上海海鸥数码影象股份有限公司 ---
上海顺理物业管理有限公司（注5） ---
上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司（注6） 4,375,000.00
合计 4,375,000.00
被投资单位名称 年末数
上海永士机械有限公司（注1） 3,364,149.25
上海永久联销公司（注2） 638,369.00
上海永车实业有限公司 200,000.00
永久综合服务公司 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00
厂工会三产 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00
上海永轻汽车修理厂（注3） 240,000.00
上海永久三和电动自行车有限公司（注4） 364,671.62
上海海鸥数码影象股份有限公司 14,410,000.00
上海顺理物业管理有限公司（注5） 453,338.31
上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司（注6） 5,297,126.45
合计 25,739,654.63
注1：本公司对上海永士机械有限公司虽持有34.86％的股权，但根据与香港艾柏士
企业公司签订的承包经营协议，对其无重大影响，故采用成本法核算。
注2：本公司对上海永久联销公司虽持有50％的股权，但未参与主要经营管理，无
实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算，并对其预计贬值部分
计提长期投资减值准备。
注3：上海永轻汽车修理厂本年仍处于清算阶段，采用成本法核算长期股权投资，
并对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
注4：本公司对上海永久三和电动自行车有限公司虽持有51％的股权，但资本未投
足，未参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本
法核算长期投资，并对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。
注5：本公司下属子公司上海永久房地产开发经营有限公司于2004年12月签订了出
售该股权的协议，并于2005年2月办理完毕工商登记变更，故将其改为成本法核算。
注6：本公司下属子公司上海中路实业有限公司于本年度签订了股权转让协议，转
让了其持有的上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司的股权，并于2005年1月获商务部
批准并办理完毕工商登记变更手续，故将其改为成本法核算（详见附注十）。
B.权益法核算的股权投资：
投资
被投资单位名称
期限
上海永胜自行车有限公司 50年
上海永久贸易有限公司 ---
上海永久助力车九江有限公司 ---
合计
占被投资单位注
被投资单位名称
册资本比例
上海永胜自行车有限公司 45.00%
上海永久贸易有限公司 100.00%
上海永久助力车九江有限公司 51.00%
合计
被投资单位名称 年初余额
上海永胜自行车有限公司 9,417,702.52
上海永久贸易有限公司 ---
上海永久助力车九江有限公司 318,150.39
合计 9,735,852.91
被投资单位名称
本年合计
上海永胜自行车有限公司 ---
上海永久贸易有限公司 ---
上海永久助力车九江有限公司 ---
合计 ---
本年权益增减额
被投资单位名称 其中
投资成本 确认收益
上海永胜自行车有限公司 --- ---
上海永久贸易有限公司 --- ---
上海永久助力车九江有限公司 --- ---
合计 --- ---
本年权益增减额
被投资单位名称 其中
差额摊销 分得利润
上海永胜自行车有限公司 --- ---
上海永久贸易有限公司 --- ---
上海永久助力车九江有限公司 --- ---
合计 --- ---
年末余额
被投资单位名称
初始投资
上海永胜自行车有限公司 31,309,303.66
上海永久贸易有限公司 1,687,100.00
上海永久助力车九江有限公司 510,000.00
合计 33,506,403.66
年末余额
被投资单位名称
累计增减
-
上海永胜自行车有限公司
21,891,601.14
上海永久贸易有限公司 -1,687,100.00
上海永久助力车九江有限公司 -191,849.61
-
合计
23,770,550.75
年末余额
被投资单位名称
合计
上海永胜自行车有限公司 9,417,702.52
上海永久贸易有限公司 ---
上海永久助力车九江有限公司 318,150.39
合计 9,735,852.91
2、长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 年初数
永胜自行车有限公司 9,417,702.52
助力车九江分公司 318,150.39
永久联销公司 638,369.00
永车实业 200,000.00
永久综合经营服务公司 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00
厂工会三产 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00
上海永轻汽车修理厂 240,000.00
上海永久三和电动自行车有限公司 364,671.62
合计 11,950,893.53
被投资单位名称 本年增加
永胜自行车有限公司 ---
助力车九江分公司 ---
永久联销公司 ---
永车实业 ---
永久综合经营服务公司 ---
中联技术发展经营部 ---
厂工会三产 ---
上海轻工装备公司技校 ---
上海永轻汽车修理厂 ---
上海永久三和电动自行车有限公司 ---
合计 ---
被投资单位名称 本年减少
永胜自行车有限公司 ---
助力车九江分公司 ---
永久联销公司 ---
永车实业 ---
永久综合经营服务公司 ---
中联技术发展经营部 ---
厂工会三产 ---
上海轻工装备公司技校 ---
上海永轻汽车修理厂 ---
上海永久三和电动自行车有限公司 ---
合计 ---
被投资单位名称 年末数
永胜自行车有限公司 9,417,702.52
助力车九江分公司 318,150.39
永久联销公司 638,369.00
永车实业 200,000.00
永久综合经营服务公司 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00
厂工会三产 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00
上海永轻汽车修理厂 240,000.00
上海永久三和电动自行车有限公司 364,671.62
合计 11,950,893.53
被投资单位名称 计提原因
永胜自行车有限公司 预计可收回价值低于账面价值
助力车九江分公司 预计可收回价值低于账面价值
永久联销公司 预计可收回价值低于账面价值
永车实业 预计可收回价值低于账面价值
永久综合经营服务公司 预计可收回价值低于账面价值
中联技术发展经营部 预计可收回价值低于账面价值
厂工会三产 预计可收回价值低于账面价值
上海轻工装备公司技校 预计可收回价值低于账面价值
上海永轻汽车修理厂 预计可收回价值低于账面价值
上海永久三和电动自行车有限公司 预计可收回价值低于账面价值
合计
3、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额
上海永久股份有限公司苏州公司 -6,568,081.98
上海中路实业有限公司 25,854,080.14
上海永久房地产开发经营有限公司 2,104,575.14
合计 21,390,573.30
形成 摊销
被投资单位名称
原因 期限
上海永久股份有限公司苏州公司 注1 10年
上海中路实业有限公司 注2 10年
上海永久房地产开发经营有限公司 注3 10年
合计
被投资单位名称 年初余额
上海永久股份有限公司苏州公司 -2,627,259.74
上海中路实业有限公司 19,821,461.39
上海永久房地产开发经营有限公司 1,631,045.69
合计 18,825,247.34
被投资单位名称 本年摊销额
上海永久股份有限公司苏州公司 -656,802.24
上海中路实业有限公司 2,585,408.04
上海永久房地产开发经营有限公司 210,457.56
合计 2,139,063.36
被投资单位名称 累计摊销额
上海永久股份有限公司苏州公司 -4,597,624.48
上海中路实业有限公司 8,618,026.79
上海永久房地产开发经营有限公司 683,987.01
合计 4,704,389.32
被投资单位名称 摊余金额
上海永久股份有限公司苏州公司 -1,970,457.50
上海中路实业有限公司 17,236,053.35
上海永久房地产开发经营有限公司 1,420,588.13
合计 16,686,183.98
注1：本公司于1996年1月以人民币11,730,000.00元，受让获得上海永久股份有限
公司苏州公司51%的股权。当时该公司的净资产为35,878,592.11元，产生股权投资差额
-6,568,081.98元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
注2：本公司于2001年9月以应收款195,295,469.20元，受让获得上海中路实业有限
公司及上海中路保龄设备制造有限公司各90％的股权。当时上述两家公司的净资产为1
88,268,210.07元，产生股权投资差额25,854,080.14元。公司根据财政部有关规定按1
0年摊销。2002年度，上海中路实业有限公司吸收合并了上海中路保龄设备制造有限公
司，公司将原对上海中路保龄设备制造有限公司的股权投资差额摊余价值转入上海中路
实业有限公司的股权投资差额，并在剩余年限内摊销。
注3：本公司下属子公司上海中路实业有限公司于2001年9月以人民币4,300,000.0
0元，受让获得上海永久房地产开发经营有限公司53.75％的股权。根据上海永久房地产
开发经营有限公司2001年2月2日股东会决议，2000年12月31日前的所有权益归本公司所
有，从2001年1月起，按股权比例分享新增权益。2001年1－9月上海永久房地产开发经
营有限公司的净利润为-3,915,488.61元，故上海中路实业有限公司受让股权时所享受
的留存收益为-2,104,575.14元，产生股权投资差额2,104,575.14元，公司根据财政部
有关规定按10年摊销。
（十一）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原价：
类别 年初原价
房屋及建筑物 90,923,089.92
机器设备 81,404,336.74
运输设备 16,895,639.05
办公及其他设备 4,911,851.81
合计 194,134,917.52
类别 本年增加
房屋及建筑物 8,815,561.48
机器设备 10,636,227.26
运输设备 314,325.90
办公及其他设备 175,013.00
合计 19,941,127.64
类别 本年减少
房屋及建筑物 1,149,190.00
机器设备 7,591,453.71
运输设备 1,869,452.69
办公及其他设备 1,122,696.13
合计 11,732,792.53
类别 年末原价
房屋及建筑物 98,589,461.40
机器设备 84,449,110.29
运输设备 15,340,512.26
办公及其他设备 3,964,168.68
合计 202,343,252.63
其中：本年由在建工程转入固定资产原价为9,435,902.82元。
本年新增固定资产中尚须支付的金额为553,564.76元。
本年出售或报废固定资产原价为11,732,792.53元。
本年置换入固定资产原价为4,388,000.00元。
年末抵押或担保的固定资产原价为60,762,390.70元，详见附注九（二）。
2、累计折旧：
类别 年初数
房屋及建筑物 28,625,749.81
机器设备 46,790,319.95
运输设备 11,983,194.24
办公及其他设备 3,284,672.15
合计 90,683,936.15
类别 本年提取
房屋及建筑物 2,865,796.38
机器设备 4,105,726.82
运输设备 474,797.02
办公及其他设备 276,892.98
合计 7,723,213.20
类别 本年减少
房屋及建筑物 167,207.40
机器设备 6,223,714.81
运输设备 1,559,256.16
办公及其他设备 859,448.24
合计 8,809,626.61
类别 年末数
房屋及建筑物 31,324,338.79
机器设备 44,672,331.96
运输设备 10,898,735.10
办公及其他设备 2,702,116.89
合计 89,597,522.74
3、固定资产减值准备：
固定资产类别 年初数
房屋及建筑物 497,753.37
机器设备 18,822,236.46
运输设备 1,726,836.93
办公及其他设备 256,033.67
合计 21,302,860.43
固定资产类别 本年增加
房屋及建筑物 ---
机器设备 ---
运输设备 ---
办公及其他设备 ---
合计 ---
固定资产类别 本年减少
房屋及建筑物
机器设备 1,148,576.55
运输设备 252,240.87
办公及其他设备 193,926.50
合计 1,594,743.92
固定资产类别 年末数
房屋及建筑物 497,753.37
机器设备 17,673,659.91
运输设备 1,474,596.06
办公及其他设备 62,107.17
合计 19,708,116.51
固定资产类别 计提原因
房屋及建筑物 封存不使用
机器设备 封存不使用
运输设备 封存不使用
办公及其他设备 封存不使用
合计
注：因处置本年转销的固定资产减值准备为1,594,743.92元。
4、经营租出固定资产：
类别 帐面原值
机器设备 17,654,758.85
运输设备 930,519.97
办公及其他设备 87,985.00
合计 18,673,263.82
类别 累计折旧
机器设备 8,763,549.88
运输设备 894,102.56
办公及其他设备 72,023.22
合计 9,729,675.66
类别 帐面净值
机器设备 8,891,208.97
运输设备 36,417.41
办公及其他设备 15,961.78
合计 8,943,588.16
5、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类别 帐面原值
房屋及建筑物 2,726,990.03
机器设备 13,349,630.57
运输设备 7,648,678.34
办公及其他设备 1,838,938.05
合计 25,564,236.99
类别 累计折旧
房屋及建筑物 2,643,897.65
机器设备 12,809,110.24
运输设备 7,320,991.55
办公及其他设备 1,759,839.32
合计 24,533,838.76
类别 帐面净值
房屋及建筑物 83,092.38
机器设备 540,520.33
运输设备 327,686.79
办公及其他设备 79,098.73
合计 1,030,398.23
6、暂时闲置的固定资产：
类别 帐面原值
房屋及建筑物 1,111,146.63
机器设备 33,604,983.37
运输设备 2,564,240.66
办公及其他设备 623,562.65
合计 37,903,933.31
类别 累计折旧
房屋及建筑物 603,109.36
机器设备 16,154,023.68
运输设备 990,193.92
办公及其他设备 448,489.84
合计 18,195,816.80
类别 减值准备
房屋及建筑物 508,037.27
机器设备 17,450,959.69
运输设备 1,574,046.74
办公及其他设备 175,072.81
合计 19,708,116.51
（十二）在建工程：
工程项目名称 预算数
大场基建工程 ---
中央工厂建设 52,350,000.00
中央工厂土地（转让金） 68,550,000.00
中央工厂土地（耕地占用税） 1,176,960.00
零星项目 ---
合计 ---
工程项目名称 年初数
大场基建工程 482,073.00
中央工厂建设 58,720.00
中央工厂土地（转让金） 53,800,000.00
中央工厂土地（耕地占用税） ---
零星项目 3,210,132.94
合计 57,550,925.94
工程项目名称 本年增加
大场基建工程 3,210,199.20
中央工厂建设 15,344,159.94
中央工厂土地（转让金） 13,700,000.00
中央工厂土地（耕地占用税） 1,176,960.00
零星项目 6,331,480.10
合计 39,762,799.24
本年减少
工程项目名称
转入固定资产
大场基建工程 2,175,087.59
中央工厂建设 4,480.00
中央工厂土地（转让金） ---
中央工厂土地（耕地占用税） ---
零星项目 7,256,335.23
合计 9,435,902.82
本年减少
工程项目名称
其他减少
大场基建工程 1,517,184.61
中央工厂建设 ---
中央工厂土地（转让金） ---
中央工厂土地（耕地占用税） ---
零星项目 ---
合计 1,517,184.61
工程项目名称 年末数
大场基建工程 ---
中央工厂建设 15,398,399.94
中央工厂土地（转让金） 67,500,000.00
中央工厂土地（耕地占用税） 1,176,960.00
零星项目 2,285,277.81
合计 86,360,637.75
资金来
工程项目名称
源
大场基建工程 自有
中央工厂建设 自有
中央工厂土地（转让金） 自有
中央工厂土地（耕地占用税） 自有
零星项目 自有
合计
工程投入占
工程项目名称
预算比例
大场基建工程 ---
中央工厂建设 29.41%
中央工厂土地（转让金） 98.47%
中央工厂土地（耕地占用税） 100.00%
零星项目 ---
合计
在建工程年末数比年初数增加28,809,711.81元，增加比例为50.06％，增加原因为
本年度对中央工厂的建设投资增加。
（十三）无形资产：
项目 取得方式
土地使用权 划拨
（注）
土地使用权 出让
（注）
财务软件
水源贴费
无产权职工住宅
合计
项目 原值
土地使用权
1,960,000.00
（注）
土地使用权
16,663,589.40
（注）
财务软件 357,350.00
水源贴费 2,400,000.00
无产权职工住宅 714,328.60
合计 22,095,268.00
项目 年初数
土地使用权
1,558,199.92
（注）
土地使用权
14,997,231.01
（注）
财务软件 262,277.07
水源贴费 1,908,000.00
无产权职工住宅 585,749.40
合计 19,311,457.40
项目 本年增加
土地使用权
---
（注）
土地使用权
---
（注）
财务软件 77,775.00
水源贴费 ---
无产权职工住宅 ---
合计 77,775.00
项目 本年摊销
土地使用权
39,200.04
（注）
土地使用权
336,806.80
（注）
财务软件 70,787.64
水源贴费 48,000.00
无产权职工住宅 14,286.60
合计 509,081.08
项目 累计摊销
土地使用权
441,000.12
（注）
土地使用权
2,003,165.19
（注）
财务软件 88,085.57
水源贴费 540,000.00
无产权职工住宅 142,865.80
合计 3,215,116.68
项目 年末数
土地使用权
1,518,999.88
（注）
土地使用权
14,660,424.21
（注）
财务软件 269,264.43
水源贴费 1,860,000.00
无产权职工住宅 571,462.80
合计 18,880,151.32
项目 剩余摊销期限
土地使用权
38年9个月
（注）
土地使用权
43年11个月
（注）
财务软件 3年7个月
水源贴费 38年9个月
无产权职工住宅 40年
合计
注：该土地使用权年末已抵押，详见附注九（二）。
（十四）长期待摊费用：
项目 原始发生额
预付协保人员社保费 10,000,000.00
开办费 50,418.15
合计 10,050,418.15
项目 年初数
预付协保人员社保费 9,000,000.00
开办费 50,418.15
合计 9,050,418.15
项目 本年增加
预付协保人员社保费 ---
开办费 ---
合计 ---
项目 本年摊销
预付协保人员社保费 1,000,000.00
开办费 50,418.15
合计 1,050,418.15
项目 累计摊销
预付协保人员社保费 2,000,000.00
开办费 50,418.15
合计 2,050,418.15
项目 年末数
预付协保人员社保费 8,000,000.00
开办费 ---
合计 8,000,000.00
项目 剩余摊销期
预付协保人员社保费 8年
开办费
合计
（十五）短期借款：
借款类别 年末数
质押借款 ---
抵押借款 61,000,000.00
保证借款 94,000,000.00
商业承兑汇票贴现 22,352,528.00
合计 177,352,528.00
借款类别 年初数
质押借款 14,260,000.00
抵押借款 49,000,000.00
保证借款 105,000,000.00
商业承兑汇票贴现 ---
合计 168,260,000.00
借款类别 备注
质押借款
抵押借款 附注九（二）
保证借款
商业承兑汇票贴现
合计
（十六）应付帐款：
年末数 年初数
144,614,261.72 140,762,891.75
年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（十七）预收帐款：
年末数 年初数
31,744,041.28 35,337,386.44
年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（十八）其他应付款：
年末数 年初数
47,293,215.73 40,513,903.28
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
2、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金 额 性质或内容
土地置换专款 8,600,000.00 土地置换税金
迪卡侬股份 7,000,000.00 预收股权转让款项（详见附注十）
（十九）应付股利：
投资者名称或类别 年末欠付股利金额
法人股股利 87,402.00
（二十）应交税金：
税种 年末数
增值税 22,141,166.00
营业税 1,231,680.99
城建税 916,556.66
企业所得税 91,305.40
个人所得税 844.91
土地使用税、印花税 97,020.90
房产税 211,692.69
合计 24,690,267.55
税种 年初数
增值税 10,332,945.65
营业税 868,380.49
城建税 906,617.90
企业所得税 591,883.31
个人所得税 ---
土地使用税、印花税 94,690.28
房产税 263,223.90
合计 13,057,741.53
税种 报告期执行的法定税率
增值税 17%
营业税 3%、5%
城建税 1%、7%
企业所得税 附注三（四）
个人所得税
土地使用税、印花税
房产税
合计
应交税金年末数比年初数增加11,632,526.02元，增加比例为89.09％，主要原因为
本公司年末留抵的增值税进项税大幅减少所致。
（二十一）其他应交款：
项目 年末数
教育费附加 1,760,093.43
堤防费 808,983.65
义务兵优待金 129,545.48
河道管理费 40,203.28
其他 5,179.48
合计 2,744,005.32
项目 年初数
教育费附加 1,711,752.54
堤防费 808,983.65
义务兵优待金 129,545.48
河道管理费 21,636.14
其他 239.61
合计 2,672,157.42
项目 计缴标准
教育费附加 3%
堤防费 ---
义务兵优待金 ---
河道管理费 1%
其他
合计
（二十二）预提费用：
类别 年末数 年初数
利息 229,856.41 181,625.03
产品促销费 2,491,863.04 979,508.64
加工费 2,754,150.00 2,447,130.00
合计 5,475,869.45 3,608,263.67
（二十三）预计负债：
项 目 年 末 数 年 初 数
对外提供担保 --- 27,034,100.00
预计负债年末数比年初数减少27,034,100.00元，减少原因详见附注十一（四）2。
（二十四）一年内到期的长期负债：
1、一年内到期的长期借款：
借款条件 年 末 数 年 初 数
保证借款 800,000.00 800,000.00
2、已到期未偿还的借款：
贷款单位 贷款金额 贷款利率
建设银行上海第二支行 800,000.00 2.97%
贷款单位 借款期限
建设银行上海第二支行 2000年9月22日-2003年9月21日
（二十五）股本：
年末数
股份结构
金额
一、尚未流通股份
1、发起人股份 170,209,430.00
其中：
国家拥有股份 26,569,430.00
境内法人持有股份 143,640,000.00
境外法人持有股份 ---
其他 ---
2、募集法人股 11,500,000.00
3、内部职工股 ---
4、优先股或其他 ---
其中：转配股 ---
尚未流通股份合计 181,709,430.00
二、已流通股份
1、人民币普通股 14,950,000.00
2、境内上市的外资股 69,000,000.00
3、境外上市的外资股 ---
4、其他 ---
已流通股份合计 83,950,000.00
三、股份总数 265,659,430.00
年末数
股份结构
比例
一、尚未流通股份
1、发起人股份 64.07%
其中：
国家拥有股份 10.00%
境内法人持有股份 54.07%
境外法人持有股份 ---
其他 ---
2、募集法人股 4.33%
3、内部职工股 ---
4、优先股或其他 ---
其中：转配股 ---
尚未流通股份合计 68.40%
二、已流通股份
1、人民币普通股 5.63%
2、境内上市的外资股 25.97%
3、境外上市的外资股 ---
4、其他 ---
已流通股份合计 31.60%
三、股份总数 100.00%
年初数
股份结构
金额
一、尚未流通股份
1、发起人股份 170,209,430.00
其中：
国家拥有股份 26,569,430.00
境内法人持有股份 143,640,000.00
境外法人持有股份 ---
其他 ---
2、募集法人股 11,500,000.00
3、内部职工股 ---
4、优先股或其他 ---
其中：转配股 ---
尚未流通股份合计 181,709,430.00
二、已流通股份
1、人民币普通股 14,950,000.00
2、境内上市的外资股 69,000,000.00
3、境外上市的外资股 ---
4、其他 ---
已流通股份合计 83,950,000.00
三、股份总数 265,659,430.00
年初数
股份结构
比例
一、尚未流通股份
1、发起人股份 64.07%
其中：
国家拥有股份 10.00%
境内法人持有股份 54.07%
境外法人持有股份 ---
其他 ---
2、募集法人股 4.33%
3、内部职工股 ---
4、优先股或其他 ---
其中：转配股 ---
尚未流通股份合计 68.40%
二、已流通股份
1、人民币普通股 5.63%
2、境内上市的外资股 25.97%
3、境外上市的外资股 ---
4、其他 ---
已流通股份合计 31.60%
三、股份总数 100.00%
（二十六）资本公积：
项目 年初数
股本溢价 215,005,733.36
接受捐赠非现金资产准备 2,700.00
股权投资准备 150,000.00
关联交易差价 ---
其他资本公积 245,342,926.97
合计 460,501,360.33
项目 本年增加
股本溢价 ---
接受捐赠非现金资产准备 ---
股权投资准备 ---
关联交易差价 30,000,000.00
其他资本公积 ---
合计 30,000,000.00
项目 本年减少
股本溢价 215,005,733.36
接受捐赠非现金资产准备 ---
股权投资准备 ---
关联交易差价 ---
其他资本公积 245,342,926.97
合计 460,348,660.33
项目 年末数
股本溢价 ---
接受捐赠非现金资产准备 2,700.00
股权投资准备 150,000.00
关联交易差价 30,000,000.00
其他资本公积 ---
合计 30,152,700.00
1、本年度公司根据董事会、股东大会决议以资本公积金460,348,660.33元弥补以
前年度的亏损，详见附注十一（四）1。
2、关联交易差价说明：
关联交易差价的性质 形成原因 金额
关联方承担费用 详见附注十一（四）2 30,000,000.00
（二十七）盈余公积：
项目 年初数
法定盈余公积 43,246,373.99
公益金 3,899,977.09
任意盈余公积 10,908,873.52
合计 58,055,224.60
项目 本年增加
法定盈余公积 634,864.29
公益金 367,796.04
任意盈余公积 ---
合计 1,002,660.33
项目 本年减少
法定盈余公积 37,675,212.79
公益金 ---
任意盈余公积 10,908,873.52
合计 48,584,086.31
项目 年末数
法定盈余公积 6,206,025.49
公益金 4,267,773.13
任意盈余公积 ---
合计 注 10,473,798.62
注：本年度公司根据董事会、股东大会决议以盈余公积人民币48,584,086.31元弥
补以前年度的亏损，详见附注十一（四）1。
（二十八）未分配利润：
项 目 金 额
年初未分配利润 －591,994,920.72
加：以资本公积、盈余公积弥补亏损（注） 508,932,746.64
本年净利润 50,710,827.70
减：提取法定盈余公积 634,864.29
提取法定公益金 367,796.04
年末未分配利润 －33,354,006.71
项 目 提取或分配比例
年初未分配利润
加：以资本公积、盈余公积弥补亏损（注）
本年净利润
减：提取法定盈余公积 10%
提取法定公益金 10%、5%
年末未分配利润
注：本年度公司以资本公积金人民币460,348,660.33元和盈余公积金人民币48,58
4,086.31元，合计人民币508,932,746.64元弥补以前年度的亏损，详见附注十一（四）
1。
（二十九）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入
项目
本年发生数
1.工业 487,645,249.46
业 2.商业 656,272,942.19
务 3.房地产业 600,000.00
分 4.施工企业 14,919,152.15
部 小计 1,159,437,343.80
公司内各业务分部相互抵销 59,302,974.95
合计 1,100,134,368.85
主营业务收入
项目
上年发生数
1.工业 400,272,990.40
业 2.商业 560,269,188.83
务 3.房地产业 ---
分 4.施工企业 4,441,582.43
部 小计 964,983,761.66
公司内各业务分部相互抵销 88,871,332.61
合计 876,112,429.05
主营业务成本
项目
本年发生数
1.工业 383,486,204.61
业 2.商业 598,076,248.24
务 3.房地产业 429,240.00
分 4.施工企业 9,533,420.57
部 小计 991,525,113.42
公司内各业务分部相互抵销 59,619,246.35
合计 931,905,867.07
主营业务成本
项目
上年发生数
1.工业 303,438,203.95
业 2.商业 514,748,756.66
务 3.房地产业 100,000.00
分 4.施工企业 1,508,766.28
部 小计 819,795,726.89
公司内各业务分部相互抵销 88,640,990.60
合计 731,154,736.29
公司向前五名客户销售总额为74,775,135.39元，占公司本年全部主营业务收入的
6.80%。
（三十）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准
营业税 3%、5%
城建税 1%、7%
教育费附加 3%
合计 ---
项目 本年发生数
营业税 475,285.13
城建税 214,922.78
教育费附加 367,653.67
合计 1,057,861.58
项目 上年发生数
营业税 171,932.44
城建税 194,567.95
教育费附加 396,194.77
合计 762,695.16
（三十一）其他业务利润：
本年发生数
类 别
其他业务收入
租赁业务 932,555.46
材料销售 5,860,551.60
商标使用费 9,428,837.35
加工费 1,785,122.18
资金占用费 2,000,000.00
其他 965,592.41
合计 20,972,659.00
本年发生数
类 别
其他业务成本
租赁业务 162,066.51
材料销售 4,805,534.44
商标使用费 2,499,788.75
加工费 1,785,122.18
资金占用费 100,000.00
其他 594,866.25
合计 9,947,378.13
本年发生数
类 别
其他业务利润
租赁业务 770,488.95
材料销售 1,055,017.16
商标使用费 6,929,048.60
加工费 ---
资金占用费 1,900,000.00
其他 370,726.16
合计 11,025,280.8
上年发生数
类 别
其他业务收入
租赁业务 1,358,400.00
材料销售 5,612,541.04
商标使用费 735,221.12
加工费 1,601,442.43
资金占用费 ---
其他 39,510.00
合计 9,347,114.59
上年发生数
类 别
其他业务成本
租赁业务 275,452.66
材料销售 3,440,178.17
商标使用费 1,355,206.40
加工费 1,615,254.46
资金占用费 ---
其他 3,634.13
合计 6,689,725.82
上年发生数
类 别
其他业务利润
租赁业务 1,082,947.34
材料销售 2,172,362.87
商标使用费 -619,985.28
加工费 -13,812.03
资金占用费 ---
其他 35,875.87
合计 2,657,388.77
其他业务利润本年发生额比上年发生额增加8,367,892.10元，增加比例为314.89％
，增加的主要原因为：
1、下属子公司上海中路实业有限公司解除了受让湖南三辰影库卡通节目发展有限
责任公司的股权转让协议，收取所支付的股权转让款项2,000万元的资金占有费200万元
。
2、本年度向加工厂收取的商标使用费增加。
（三十二）财务费用：
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 8,970,135.93 7,888,727.39
减：利息收入 1,704,944.39 301,457.40
汇兑损失 298,828.12 211,137.16
减：汇兑收益 --- 56,415.90
其他 501,133.63 569,239.49
合计 8,065,153.29 8,311,230.74
（三十三）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票投资收益
短期投资 25,433.50
长期股权投资 189,923.50
长期债权投资 ---
合计 215,357.00
成本法下确认的股
类别
权投资收益
短期投资 ---
长期股权投资 878,905.62
长期债权投资 ---
合计 878,905.62
权益法下确认的股
类别
权投资收益
短期投资 ---
长期股权投资 ---
长期债权投资 ---
合计 ---
股权投资差额摊
类别
销
短期投资 ---
长期股权投资 -2,139,063.36
长期债权投资 ---
合计 -2,139,063.36
类别 股权转让收益
短期投资 ---
长期股权投资 ---
长期债权投资 ---
合计 ---
类别 跌价准备
短期投资 -30,630.00
长期股权投资 ---
长期债权投资 ---
合计 -30,630.00
类别 其他（注）
短期投资 4,000,000.00
长期股权投资 -29,406.28
长期债权投资 ---
合计 3,970,593.72
类别 合计
短期投资 （注） 3,994,803.50
长期股权投资 -1,099,640.52
长期债权投资 ---
合计 2,895,162.98
注：该短期投资收益系下属子公司上海中路实业有限公司本年度收回对上海中路影
视有限公司的电视剧投资收益，详见附注七（三）5（1）。
2、上年发生数：
成本法下确认的股权
类别 股票投资收益
投资收益
短期投资 387,236.02 ---
长期股权投资 119,820.00 221,400.00
长期债权投资 --- ---
合计 507,056.02 221,400.00
权益法下确认的 股权投资差额摊
类别
股权投资收益 销
短期投资 --- ---
长期股权投资 -1,699,535.24 -2,139,063.36
长期债权投资 --- ---
合计 -1,699,535.24 -2,139,063.36
类别 股权转让收益 跌价准备
短期投资 --- -78,970.00
长期股权投资 20,715,526.00 ---
长期债权投资 --- ---
合计 20,715,526.00 -78,970.00
类别 其他 合计
短期投资 --- 308,266.02
长期股权投资 -167,229.34 17,050,918.06
长期债权投资 --- ---
合计 -167,229.34 17,359,184.08
（三十四）补贴收入:
内容 本年发生数 上年发生数
财政补贴 1,624,931.09 860,268.19
（三十五）营业外收入:
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净收益 1,394,521.15 462,143.53
赔偿及罚款收入 110,613.00 76,533.26
其他 2,495.00 1,368.00
合计 1,507,629.15 540,044.79
（三十六）营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理损失 18,598.18 474,935.27
捐赠 332,896.00 328,600.00
罚款支出 33,557.02 39,251.53
对外担保损失 2,965,900.00 ---
其他 22,184.00 217,798.00
合计 3,373,135.20 1,060,584.80
（三十七）收到的其他与经营活动有关的现金39,967,308.11元。
项 目 金 额
租金收入 932,555.46
利息收入 3,704,944.39
补贴收入 1,624,931.09
营业外收入 113,108.00
收到往来单位款项 33,591,769.17
合计 39,967,308.11
（三十八）支付的其他与经营活动有关的现金104,671,911.80元。
项 目 金 额
企业间往来 14,078,627.80
费用支出 60,593,284.00
对外担保支出 30,000,000.00
合计 104,671,911.80
（三十九）收到的其他与投资活动有关的现金7,000,000.00元，系下属子公司上海
中路实业有限公司本年度预收的迪卡侬股权转让款。
（四十）收到的其他与筹资活动有关的现金30,000,000.00元，系本年度公司收到
的股东承担的担保损失款。
六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，
凡未注明年初数的均为年末数）：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
年末数
帐龄
帐面余额
1年以内 21,760,496.67
1－2年 17,342,731.25
2－3年 9,113,397.83
3年以上 9,336,564.17
合计 57,553,189.92
年末数
帐龄
占总额比例
1年以内 37.81%
1－2年 30.13%
2－3年 15.84%
3年以上 16.22%
合计 100.00%
年末数
坏帐准备
帐龄 计提比例
（除个别认
定）
1年以内 5%
1－2年 10%
2－3年 30%
3年以上 100%
合计
年末数
帐龄
坏帐准备
1年以内 10,388,125.19
1－2年 4,508,907.50
2－3年 2,734,019.35
3年以上 9,336,564.17
合计 26,967,616.21
年初数
帐龄
帐面余额
1年以内 36,728,024.06
1－2年 14,055,605.17
2－3年 9,359,883.04
3年以上 4,546,245.00
合计 64,689,757.27
年初数
帐龄
占总额比例
1年以内 56.78%
1－2年 21.73%
2－3年 14.47%
3年以上 7.02%
合计 100.00%
年初数
坏帐准备
帐龄 计提比例
（除个别认
定）
1年以内 5%
1－2年 10%
2－3年 30%
3年以上 100%
合计
年初数
帐龄
坏帐准备
1年以内 7,961,069.63
1－2年 3,888,361.99
2－3年 2,807,964.91
3年以上 4,546,245.00
合计 19,203,641.53
2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为47,307,024.62元，占应收帐
款总金额的82.20％。
3、已全额计提坏帐准备的应收帐款，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明
：
欠款单位名称 欠款金额
上海自行车厂南翔分厂 4,858,868.14
上海永久贸易有限公司 1,962,606.68
永久宾馆 1,890,395.00
其他零星户 624,694.35
合计 9,336,564.17
欠款单位名称 计提比例
上海自行车厂南翔分厂 100%
上海永久贸易有限公司 100%
永久宾馆 100%
其他零星户 100%
合计
欠款单位名称 理 由
上海自行车厂南翔分厂 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
上海永久贸易有限公司 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
永久宾馆 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
其他零星户 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
合计
4、年末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（二）其他应收款
1、帐龄分析：
年末数
帐龄
帐面余额
1年以内 3,150,044.92
1－2年 1,428,682.65
2－3年 35,000.00
3年以上 44,121,204.63
合计 48,734,932.20
年末数
帐龄
占总额比例
1年以内 6.47%
1－2年 2.93%
2－3年 0.07%
3年以上 90.53%
合计 100.00%
年末数
坏帐准备
帐龄
计提比例
（除个别认定）
1年以内 5%
1－2年 10%
2－3年 30%
3年以上 100%
合计
年末数
帐龄
坏帐准备
1年以内 157,502.25
1－2年 142,868.27
2－3年 10,500.00
3年以上 44,121,204.63
合计 44,432,075.15
年初数
帐龄
帐面余额
1年以内 9,927,957.88
1－2年 815,000.00
2－3年 181,440.00
3年以上 44,370,214.63
合计 55,294,612.51
年初数
帐龄
占总额比例
1年以内 17.95%
1－2年 1.47%
2－3年 0.33%
3年以上 80.25%
合计 100.00%
年初数
坏帐准备
帐龄
计提比例
（除个别认定）
1年以内 5%
1－2年 10%
2－3年 30%
3年以上 100%
合计
年初数
帐龄
坏帐准备
1年以内 496,397.89
1－2年 81,500.00
2－3年 54,432.00
3年以上 44,370,214.63
合计 45,002,544.52
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额43,237,371.39元，占其他应
收款总金额的比例为88.72％。
3、本年度全额计提坏帐准备的说明：
欠款单位名称 欠款金额
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37
分厂其他应收款 4,716,840.87
三年以上预付 3,472,543.39
永胜公司 1,127,825.43
其他零星户 985,167.57
合计 44,121,204.63
欠款单位名称 计提比例
亚洲ABC自行车厂 100%
分厂其他应收款 100%
三年以上预付 100%
永胜公司 100%
其他零星户 100%
合计
欠款单位名称 理 由
亚洲ABC自行车厂 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
分厂其他应收款 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
三年以上预付 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
永胜公司 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
其他零星户 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
合计 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值
4、年末金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金 额 性质或内容
亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 暂借款
5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
项 目 年 末 数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 238,030,529.71 11,346,221.91
项 目 年 初 数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 235,780,562.08 11,346,221.91
1、长期股权投资
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别
第一百货 上市公司法人股
长江经济联合 非上市公司法人股
恒通实业 非上市公司法人股
盐城橡胶股份 非上市公司法人股
武汉钢电股份 非上市公司法人股
合计
被投资公司名称 股票数量
（股）
第一百货 12,012
长江经济联合 416,000
恒通实业 10,000
盐城橡胶股份 30,000
武汉钢电股份 1,115,000
合计 ---
被投资公司名称 占被投资公司
注册资本比例
第一百货 <5%
长江经济联合 <5%
恒通实业 <5%
盐城橡胶股份 <5%
武汉钢电股份 <5%
合计 ---
被投资公司名称 年末数
第一百货 47,865.75
长江经济联合 708,400.00
恒通实业 18,300.00
盐城橡胶股份 30,000.00
武汉钢电股份 1,115,000.00
合计 1,919,565.75
被投资公司名称 减值准备
第一百货 ---
长江经济联合 ---
恒通实业 ---
盐城橡胶股份 ---
武汉钢电股份 ---
合计 ---
被投资公司名称 年初数
第一百货 47,865.75
长江经济联合 708,400.00
恒通实业 18,300.00
盐城橡胶股份 30,000.00
武汉钢电股份 1,115,000.00
合计 1,919,565.75
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
投资起
被投资单位名称
止期
上海永士机械有限公司（注
1） 20年
上海永久联销公司（注2） ---
上海永车实业有限公司 ---
永久综合服务公司 ---
中联技术发展经营部 ---
厂工会三产 ---
上海轻工装备公司技校 ---
合计 ---
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本比例
上海永士机械有限公司（注
1） 34.86%
上海永久联销公司（注2） 50.00%
上海永车实业有限公司 ---
永久综合服务公司 ---
中联技术发展经营部 ---
厂工会三产 ---
上海轻工装备公司技校 ---
合计 ---
被投资单位名称 年初余额
上海永士机械有限公司（注
3,364,149.25
1）
上海永久联销公司（注2） 638,369.00
上海永车实业有限公司 200,000.00
永久综合服务公司 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00
厂工会三产 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00
合计 4,974,518.25
被投资单位名称 本年投资增减额
上海永士机械有限公司（注
---
1）
上海永久联销公司（注2） ---
上海永车实业有限公司 ---
永久综合服务公司 ---
中联技术发展经营部 ---
厂工会三产 ---
上海轻工装备公司技校 ---
合计 ---
被投资单位名称 年末余额
上海永士机械有限公司（注
3,364,149.25
1）
上海永久联销公司（注2） 638,369.00
上海永车实业有限公司 200,000.00
永久综合服务公司 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00
厂工会三产 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00
合计 4,974,518.25
注1：本公司对上海永士机械有限公司虽持有34.86％的股权，但根据与香港艾柏士
企业公司签订的承包经营协议，对其无重大影响，故采用成本法核算。
注2：本公司对上海永久联销公司虽持有50％的股权，但未参与主要经营管理，无
实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算，并对其预计贬值部分
计提长期投资减值准备。
B.权益法核算的股权投资：
占被投资
投资期
被投资单位名称 单位注册
限
资本比例
上海永久股份有限公司苏州公司 --- 51.00%
上海永久房地产开发经营有限公司 --- 46.25%
上海申丽永久自行车有限公司 --- 88.40%
上海永久自行车经销有限公司 --- 89.19%
上海永久进出口有限公司 --- 88.41%
上海中路实业有限公司 --- 90.00%
上海永久助力车九江有限公司 --- 51.00%
上海永胜自行车有限公司 50年 45.00%
上海永久贸易有限公司 --- 100.00%
合计
被投资单位名称 年初余额
上海永久股份有限公司苏州公司 2,303,780.90
上海永久房地产开发经营有限公司 12,139,465.57
上海申丽永久自行车有限公司 ---
上海永久自行车经销有限公司 ---
上海永久进出口有限公司 3,135,633.67
上海中路实业有限公司 201,571,745.03
上海永久助力车九江有限公司 318,150.39
上海永胜自行车有限公司 9,417,702.52
上海永久贸易有限公司 ---
合计 228,886,478.08
被投资单位名称
本年合计
上海永久股份有限公司苏州公司 -1,973,109.15
上海永久房地产开发经营有限公司 492,328.71
上海申丽永久自行车有限公司 ---
上海永久自行车经销有限公司 ---
上海永久进出口有限公司 274,188.62
上海中路实业有限公司 3,456,559.45
上海永久助力车九江有限公司 ---
上海永胜自行车有限公司 ---
上海永久贸易有限公司 ---
合计 2,249,967.63
本年权益增减额
被投资单位名称
投资成本
上海永久股份有限公司苏州公司 ---
上海永久房地产开发经营有限公司 ---
上海申丽永久自行车有限公司 ---
上海永久自行车经销有限公司 ---
上海永久进出口有限公司 ---
上海中路实业有限公司 ---
上海永久助力车九江有限公司 ---
上海永胜自行车有限公司 ---
上海永久贸易有限公司 ---
合计 ---
本年权益增减额
被投资单位名称 其中
损益调整
上海永久股份有限公司苏州公司 -2,629,911.39
上海永久房地产开发经营有限公司 492,328.71
上海申丽永久自行车有限公司 ---
上海永久自行车经销有限公司 ---
上海永久进出口有限公司 274,188.62
上海中路实业有限公司 6,041,967.49
上海永久助力车九江有限公司 ---
上海永胜自行车有限公司 ---
上海永久贸易有限公司 ---
合计 4,178,573.43
本年权益增减额
被投资单位名称 其中
差额摊销
上海永久股份有限公司苏州公司 656,802.24
上海永久房地产开发经营有限公司 ---
上海申丽永久自行车有限公司 ---
上海永久自行车经销有限公司 ---
上海永久进出口有限公司 ---
上海中路实业有限公司 -2,585,408.04
上海永久助力车九江有限公司 ---
上海永胜自行车有限公司 ---
上海永久贸易有限公司 ---
合计 -1,928,605.80
本年权益增减额
被投资单位名称
分得利润
上海永久股份有限公司苏州公司 ---
上海永久房地产开发经营有限公司 ---
上海申丽永久自行车有限公司 ---
上海永久自行车经销有限公司 ---
上海永久进出口有限公司 ---
上海中路实业有限公司 ---
上海永久助力车九江有限公司 ---
上海永胜自行车有限公司 ---
上海永久贸易有限公司 ---
合计 ---
年末余额
被投资单位名称
初始投资
上海永久股份有限公司苏州公司 11,730,000.00
上海永久房地产开发经营有限公司 3,700,000.00
上海申丽永久自行车有限公司 2,250,000.00
上海永久自行车经销有限公司 3,300,000.00
上海永久进出口有限公司 4,503,932.19
上海中路实业有限公司 195,295,469.20
上海永久助力车九江有限公司 510,000.00
上海永胜自行车有限公司 31,309,303.66
上海永久贸易有限公司 1,687,100.00
合计 254,285,805.05
年末余额
被投资单位名称
累计增减
上海永久股份有限公司苏州公司 -11,399,328.25
上海永久房地产开发经营有限公司 8,931,794.28
上海申丽永久自行车有限公司 -2,250,000.00
上海永久自行车经销有限公司 -3,300,000.00
上海永久进出口有限公司 -1,094,109.90
上海中路实业有限公司 9,732,835.28
上海永久助力车九江有限公司 -191,849.61
上海永胜自行车有限公司 -21,891,601.14
上海永久贸易有限公司 -1,687,100.00
合计 -23,149,359.34
年末余额
被投资单位名称
合计
上海永久股份有限公司苏州公司 330,671.75
上海永久房地产开发经营有限公司 12,631,794.28
上海申丽永久自行车有限公司 ---
上海永久自行车经销有限公司 ---
上海永久进出口有限公司 3,409,822.29
上海中路实业有限公司 205,028,304.48
上海永久助力车九江有限公司 318,150.39
上海永胜自行车有限公司 9,417,702.52
上海永久贸易有限公司 ---
合计 231,136,445.71
C.其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额
上海永久股份有限公司苏州公司 -6,568,081.98
上海中路实业有限公司 25,854,080.14
合计 19,285,998.16
形成 摊销
被投资单位名称
原因 期限
上海永久股份有限公司苏州公司 注1 10年
上海中路实业有限公司 注2 10年
合计
被投资单位名称 期初余额
上海永久股份有限公司苏州公司 -2,627,259.74
上海中路实业有限公司 19,821,461.39
合计 17,194,201.65
被投资单位名称 本期摊销额
上海永久股份有限公司苏州公司 -656,802.24
上海中路实业有限公司 2,585,408.04
合计 1,928,605.80
被投资单位名称 累计摊销额
-
上海永久股份有限公司苏州公司
4,597,624.48
上海中路实业有限公司 8,618,026.79
合计 4,020,402.31
被投资单位名称 摊余金额
上海永久股份有限公司苏州公司 -1,970,457.50
上海中路实业有限公司 17,236,053.35
合计 15,265,595.85
注1：本公司于1996年1月以人民币11,730,000.00元，受让获得上海永久股份有限
公司苏州公司51%的股权。当时该公司的净资产为35,878,592.11元，产生股权投资差额
-6,568,081.98元，公司根据财政部有关规定按10年摊销。
注2：本公司于2001年9月以应收款195,295,469.20元，受让获得上海中路实业有限
公司及上海中路保龄设备制造有限公司各90％的股权。当时上述两家公司的净资产为1
88,268,210.07元，产生股权投资差额25,854,080.14元。公司根据财政部有关规定按1
0年摊销。2002年度，上海中路实业有限公司吸收合并了上海中路保龄设备制造有限公
司，公司将原对上海中路保龄设备制造有限公司的股权投资差额摊余价值转入上海中路
实业有限公司的股权投资差额，并在剩余年限内摊销。
2、长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 年初数
永胜自行车有限公司 9,417,702.52
助力车九江分公司 318,150.39
永久联销公司 638,369.00
永车实业 200,000.00
永久综合经营服务公司 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00
厂工会三产 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00
合 计 11,346,221.91
被投资单位名称 本年增加
永胜自行车有限公司 ---
助力车九江分公司 ---
永久联销公司 ---
永车实业 ---
永久综合经营服务公司 ---
中联技术发展经营部 ---
厂工会三产 ---
上海轻工装备公司技校 ---
合 计 ---
被投资单位名称 本年减少
永胜自行车有限公司 ---
助力车九江分公司 ---
永久联销公司 ---
永车实业 ---
永久综合经营服务公司 ---
中联技术发展经营部 ---
厂工会三产 ---
上海轻工装备公司技校 ---
合 计 ---
被投资单位名称 年末数
永胜自行车有限公司 9,417,702.52
助力车九江分公司 318,150.39
永久联销公司 638,369.00
永车实业 200,000.00
永久综合经营服务公司 200,000.00
中联技术发展经营部 347,000.00
厂工会三产 200,000.00
上海轻工装备公司技校 25,000.00
合 计 11,346,221.91
被投资单位名称 计提原因
永胜自行车有限公司 预计可收回价值低于账面价值
助力车九江分公司 预计可收回价值低于账面价值
永久联销公司 预计可收回价值低于账面价值
永车实业 预计可收回价值低于账面价值
永久综合经营服务公司 预计可收回价值低于账面价值
中联技术发展经营部 预计可收回价值低于账面价值
厂工会三产 预计可收回价值低于账面价值
上海轻工装备公司技校 预计可收回价值低于账面价值
合 计
（四）主营业务收入及主营业务成本：
主营业务收入
项目
本年发生数 上年发生数
工业 277,369,046.66 174,115,689.23
主营业务成本
项目
本年发生数 上年发生数
工业 212,002,151.68 134,274,450.78
（五）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票投资收益 成本法下确认的股权投资收益
长期股权投资 189,923.50 221,400.00
类别 权益法下确认的股权投资收益 股权投资差额摊销
长期股权投资 4,178,573.43 -1,928,605.80
类别 股权转让收益 合计
长期股权投资 --- 2,661,291.13
2、上年发生数：
类别 股票投资收益 成本法下确认的股权投资收益
长期股权投资 119,820.00 221,400.00
类别 权益法下确认的股权投资收益 股权投资差额摊销
长期股权投资 -1,466,586.59 -1,928,605.80
类别 股权转让收益 合计
长期股权投资 20,715,526.00 17,661,553.61
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址
上海中路(集团) 上海市南汇县
有限公司 康杉路888号
企业名称 主营业务
高科技项目开发，信息与生物技术，国内贸易
上海中路(集团) （除专项规定），投资经营管理，房地产开发
有限公司 与物业管理，文化传播，种植，养殖，农副产
品加工
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海中路(集团)
控股股东 有限责任公司 陈 荣
有限公司
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）：
企业名称 年初数
上海中路（集团）有限公司
上海永久房地产开发经营公司
上海永久股份有限公司苏州公司
上海永久进出口有限公司 509
上海永久自行车经销有限公司 370
上海申丽永久自行车有限公司 250
上海中路实业有限公司 12,580
上海中路保龄设备安装有限公司 500
上海永久贸易有限公司 USD20
上海永久助力车九江有限公司 100
上海欧凯房地产开发有限公司 800
上海中路永久自行车经销有限公司 100
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 50
上海中路永久塑胶工程有限公司 300
上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司 300
上海中路永久技术服务有限公司 50
上海顺理物业管理有限公司 50
上海永久电动车经销有限公司 ---
企业名称 本年增加
上海中路（集团）有限公司
上海永久房地产开发经营公司
上海永久股份有限公司苏州公司
上海永久进出口有限公司 ---
上海永久自行车经销有限公司 ---
上海申丽永久自行车有限公司 ---
上海中路实业有限公司 ---
上海中路保龄设备安装有限公司 ---
上海永久贸易有限公司 ---
上海永久助力车九江有限公司 ---
上海欧凯房地产开发有限公司 ---
上海中路永久自行车经销有限公司 ---
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 ---
上海中路永久塑胶工程有限公司 ---
上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司 ---
上海中路永久技术服务有限公司 ---
上海顺理物业管理有限公司 ---
上海永久电动车经销有限公司 200
企业名称 本年减少
上海中路（集团）有限公司
上海永久房地产开发经营公司
上海永久股份有限公司苏州公司
上海永久进出口有限公司 ---
上海永久自行车经销有限公司 ---
上海申丽永久自行车有限公司 ---
上海中路实业有限公司 ---
上海中路保龄设备安装有限公司 ---
上海永久贸易有限公司 ---
上海永久助力车九江有限公司 ---
上海欧凯房地产开发有限公司 800
上海中路永久自行车经销有限公司 ---
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 ---
上海中路永久塑胶工程有限公司 ---
上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司 300
上海中路永久技术服务有限公司 ---
上海顺理物业管理有限公司 ---
上海永久电动车经销有限公司 ---
企业名称 年末数
上海中路（集团）有限公司 30,000
上海永久房地产开发经营公司 800
上海永久股份有限公司苏州公司 2,300
上海永久进出口有限公司 509
上海永久自行车经销有限公司 370
上海申丽永久自行车有限公司 250
上海中路实业有限公司 12,580
上海中路保龄设备安装有限公司 500
上海永久贸易有限公司 USD20
上海永久助力车九江有限公司 100
上海欧凯房地产开发有限公司 ---
上海中路永久自行车经销有限公司 100
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 50
上海中路永久塑胶工程有限公司 300
上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司 ---
上海中路永久技术服务有限公司 50
上海顺理物业管理有限公司 50
上海永久电动车经销有限公司 200
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）:
年初数
企业名称
金额 ％
上海中路（集团）有限公司 14,364.00 54.07
上海永久房地产开发经营公司 800.00 100.00
上海永久股份有限公司苏州公司 1,173.00 51.00
上海永久进出口有限公司 450.00 88.40
上海永久自行车经销有限公司 330.00 89.20
上海申丽永久自行车有限公司 225.00 90.00
上海中路实业有限公司 11,322.00 90.00
上海中路保龄设备安装有限公司 450.00 90.00
上海永久贸易有限公司 USD20.00 100.00
上海欧凯房地产开发有限公司 560.00 70.00
上海中路永久自行车经销有限公司 90.00 90.00
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 45.00 90.00
上海中路永久塑胶工程有限公司 270.00 90.00
上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司 270.00 90.00
上海中路永久技术服务有限公司 50.00 100.00
上海顺理物业管理有限公司 45.00 90.00
上海永久电动车经销有限公司 --- ---
本年增加数
企业名称
金额 ％
上海中路（集团）有限公司 --- ---
上海永久房地产开发经营公司 --- ---
上海永久股份有限公司苏州公司 --- ---
上海永久进出口有限公司 --- ---
上海永久自行车经销有限公司 --- ---
上海申丽永久自行车有限公司 --- ---
上海中路实业有限公司 --- ---
上海中路保龄设备安装有限公司 --- ---
上海永久贸易有限公司 --- ---
上海欧凯房地产开发有限公司 --- ---
上海中路永久自行车经销有限公司 --- ---
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 --- ---
上海中路永久塑胶工程有限公司 --- ---
上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司 --- ---
上海中路永久技术服务有限公司 --- ---
上海顺理物业管理有限公司 --- ---
上海永久电动车经销有限公司 200.00 100.00
本年减少
企业名称
金额 ％
上海中路（集团）有限公司 --- ---
上海永久房地产开发经营公司 --- ---
上海永久股份有限公司苏州公司 --- ---
上海永久进出口有限公司 --- ---
上海永久自行车经销有限公司 --- ---
上海申丽永久自行车有限公司 --- ---
上海中路实业有限公司 --- ---
上海中路保龄设备安装有限公司 --- ---
上海永久贸易有限公司 --- ---
上海欧凯房地产开发有限公司 560.00 70.00
上海中路永久自行车经销有限公司 --- ---
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 --- ---
上海中路永久塑胶工程有限公司 --- ---
上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司 270.00 90.00
上海中路永久技术服务有限公司 --- ---
上海顺理物业管理有限公司 --- ---
上海永久电动车经销有限公司
年末数
企业名称
金额 ％
上海中路（集团）有限公司 14,364.00 54.07
上海永久房地产开发经营公司 800.00 100.00
上海永久股份有限公司苏州公司 1,173.00 51.00
上海永久进出口有限公司 450.00 88.40
上海永久自行车经销有限公司 330.00 89.20
上海申丽永久自行车有限公司 225.00 90.00
上海中路实业有限公司 11,322.00 90.00
上海中路保龄设备安装有限公司 450.00 90.00
上海永久贸易有限公司 USD20.00 100.00
上海欧凯房地产开发有限公司 --- ---
上海中路永久自行车经销有限公司 90.00 90.00
上海永久自动棋牌桌销售有限公司 45.00 90.00
上海中路永久塑胶工程有限公司 270.00 90.00
上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司 --- ---
上海中路永久技术服务有限公司 50.00 100.00
上海顺理物业管理有限公司 45.00 90.00
上海永久电动车经销有限公司 200.00 100.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
名 称 与本公司的关系
陈荣 控股股东法定代表人
上海自行车厂 无投资关系但受本公司控制的企业
上海永久自行车制造有限公司 无投资关系但受本公司控制的企业
上海永车实业总公司 联营企业
上海永胜自行车有限公司 联营企业
上海永轻汽车修配厂 联营企业
上海中路影视有限公司 控股股东子公司
上海中路－西能保龄设备器材有限公司 控股股东子公司
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物：
（1）交易规模：
企业名称 本年度 上年度
上海自行车厂 21,225,483.62 21,939,493.53
上海永久自行车制造有限公司 100,706,266.53 63,635,463.83
合 计 121,931,750.15 85,574,957.36
（2）采购价格的确定依据：
定价标准：参照市场价按双方协商规定的价格。
3、向关联方销售货物：
（1）交易规模：
企业名称 本年度 上年度
上海自行车厂 713,463.10 479,099.53
上海永久自行车制造有限公司 774,072.70 1,017,106.40
合计 1,487,535.80 1,496,205.93
（2）关联方交易价格的确定依据：
定价标准：参照市场价按双方协商规定的价格。
4、关联方应收应付款项余额：
金额
项目
本年末
应收帐款：
上海自行车厂 1,113,688.84
上海永久助力车九江有限公司 14,800.00
上海永久自行车制造有限公司 15,526,419.55
上海永久贸易有限公司 1,962,606.68
上海永车实业总公司 16,007.16
其他应收款：
上海自行车厂 1,405,518.00
上海永胜自行车有限公司 1,127,825.43
上海永久自行车制造有限公司 ---
上海中路－西能保龄设备器材有限公司 ---
预付帐款：
上海自行车厂 ---
应付帐款：
上海永轻汽车修配厂 ---
上海永久自行车制造有限公司 21,455,301.22
上海自行车厂 4,777,523.49
其他应付款：
上海中路（集团）有限公司 3,535.37
上海自行车厂 22,794.77
预收帐款
上海永车实业总公司 40,300.00
金额
项目
上年末
应收帐款：
上海自行车厂 446,528.45
上海永久助力车九江有限公司 14,800.00
上海永久自行车制造有限公司 13,315,028.20
上海永久贸易有限公司 1,962,606.68
上海永车实业总公司 72,611.06
其他应收款：
上海自行车厂 9,505,423.26
上海永胜自行车有限公司 1,429,775.43
上海永久自行车制造有限公司 118,433.80
上海中路－西能保龄设备器材有限公司 1,376,416.26
预付帐款：
上海自行车厂 35,442.00
应付帐款：
上海永轻汽车修配厂 170,887.98
上海永久自行车制造有限公司 15,035,951.42
上海自行车厂 10,227,996.31
其他应付款：
上海中路（集团）有限公司 50,180.00
上海自行车厂 91,430.00
预收帐款
上海永车实业总公司 270,087.55
或：占全部应收（付）款
项目 项余额的比重（％）
本年末 上年末
应收帐款：
上海自行车厂 0.83% 0.31%
上海永久助力车九江有限公司 0.01% 0.01%
上海永久自行车制造有限公司 11.55% 9.18%
上海永久贸易有限公司 1.46% 1.35%
上海永车实业总公司 0.01% 0.05%
其他应收款：
上海自行车厂 2.45% 11.27%
上海永胜自行车有限公司 1.96% 1.69%
上海永久自行车制造有限公司 --- 0.14%
上海中路－西能保龄设备器材有限公司 --- 1.63%
预付帐款：
上海自行车厂 --- 0.06%
应付帐款：
上海永轻汽车修配厂 --- 0.12%
上海永久自行车制造有限公司 14.84% 10.20%
上海自行车厂 3.30% 6.94%
其他应付款：
上海中路（集团）有限公司 0.01% 0.11%
上海自行车厂 0.05% 0.20%
预收帐款
上海永车实业总公司 0.13% 0.76%
5、其他关联方交易事项：
（1）经本公司三届十八次董事会、第十四次（2002年度临时）股东大会大会审议
通过，下属子公司上海中路实业有限公司和上海中路影视有限公司签署了《电视连续剧
摄制协议书》，2002年实际投资人民币1,200万元，由上海中路影视有限公司承接制作
，摄制40集电视连续剧《千里寻母记》（后更名为《雪花女神龙》）。该剧已于2002年
12月摄制完成，并于2003年6月获得广电部发行许可证。截至2004年止，上海中路实业
有限公司已收回全部投资款人民币1,200万元，同时收回约定收益人民币400万元。
（2）公司控股股东上海中路（集团）有限公司及公司控股股东法定代表人陈荣先
生本年度共同为下属子公司上海中路实业有限公司贷款提供担保，累计金额人民币4,9
00万元。
（3）公司控股股东上海中路（集团）有限公司本年度为下属子公司上海中路实业
有限公司贷款提供担保，累计金额人民币1,100万元。
（4）公司控股股东上海中路（集团）有限公司本年度为下属子公司上海中路保龄
设备安装有限公司贷款提供担保，累计金额人民币1,200万元。
（5）公司控股股东上海中路（集团）有限公司本年度为本公司贷款提供担保，累
计金额人民币3,200万元。
八、或有事项：
（一）未决诉讼或仲裁情况：
2003年3月，美国宾士域保龄球&桌球公司与中路实业公司就双方之间签订的《供应
和全球分销合同》向香港国际仲裁中心提请仲裁，并分别向对方公司提出违约索赔、侵
权索赔的权利。截至报告日止，香港国际仲裁中心正在对上述案件进行审理，尚未终结
。
（二）截至2004年12月31日止，本公司无为关联方及其他单位提供债务担保。
九、承诺事项：
（一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：
1、本年度公司作为被许可人与RALEIGH国际有限公司签订了关于“HeronsHeadDev
ice”商标的授权使用协议，被许可的期限为2004年至2013年。公司在被许可的10年内
，必须支付的最低商标使用费为272.50万美元。本年度公司已预提了商标使用费7.5万
美元。
2、根据本公司三届二十一次董事会决议和公司第十五次股东大会批准，公司受让
了上海市南汇区宣桥镇工业园区内的450亩土地使用权。根据上海市人民政府沪府土〔
2004〕500号文批准，最终受让的土地使用权面积为564.77亩，调整后的土地使用权出
让金总额为人民币6,855万元，该交易已经本公司四届十次董事会决议批准。截至2004
年12月31日止已支付土地出让金人民币6,750万元。根据上海市南汇区发展计划委员会
南计产[2003]618号文批复，同意建造160,000平方米建筑面积的中央工厂。中央工厂一
期工程的土建投资估算人民币2,840万元、设备投资估算人民币2,395万元，共计需投资
人民币5,235万元。截至2004年12月31日止已支付中央工厂建设资金人民币1,539.84万
元。
（二）其他重大财务承诺事项：
1、本公司以所拥有的座落在上海市真大路560号的房地产，固定资产房屋账面原值
人民币12,752,029.68元、无形资产土地账面原值人民币1,960,000.00元，向中国农业
银行上海市南汇支行抵押借款人民币1,200万元，期限为2004年11月19日至2005年11月
18日。
2、本公司下属子公司上海中路实业有限公司以其拥有的座落在上海市浦东新区浦
东南路528号的上海证券大厦13楼房地产，固定资产房屋账面原值人民币30,754,082.9
6元，向建设银行上海市分行杨浦支行抵押借款人民币1,300万元，期限为2004年2月2日
至2005年1月25日。
3、本公司下属子公司上海中路实业有限公司以其拥有的座落在上海市宣桥镇南六
公路888号的房产，固定资产房屋账面原值人民币17,256,278.06元、无形资产土地账面
原值人民币16,663,589.40元，向中国民生银行上海分行抵押借款人民币3,600万元。
十、资产负债表日后事项：
本年度下属子公司上海中路实业有限公司与迪卡侬股份有限公司签订了转让其与法
国迪卡侬公司在上海合作设立上海迪卡侬中路体育用品零售有限公司所持有35%的股权
的协议，股权转让价为人民币700万元。上海中路实业有限公司累计缴纳的出资额为人
民币700万元，2003年度按权益法核算的累计亏损为人民币170.28万元。上述股权转让
已于2005年1月获上海市外国投资工作委员会沪外资委协〔2005〕第81号“关于转发商
务部《关于同意上海迪卡侬中路体育用品有限公司股权转让、名称变更和董事会成员变
更的批复》的通知”批准，与上述股权转让有关的收益人民币170.28万元将计入2005年
度。
十一、其他事项说明：
（一）本年度公司无非货币性交易。
（二）本年度公司无债务重组。
（三）本年度公司无重大资产置换。
（四）其他需要披露的重要事项：
1、本年度根据公司四届七次董事会（临时）、第十六次股东大会批准，以公司以
前年度计提的法定盈余公积人民币48,584,086.31元，资本公积中的股本溢价人民币21
5,214,240.60元、其他资本公积人民币245,134,419.73元，合计人民币508,932,746.6
4元弥补以前年度的亏损。
2、上海市第二中级人民法院于2005年1月5日对本公司为上海棱光实业股份有限公
司担保借款纠纷出具了（2005）沪二中执恢复字第6、7、8、9、10号民事裁定书，裁定
由本公司一次性支付上海浦东发展银行南市支行人民币6,822,437元、福建兴业银行上
海分行人民币6,846,802元、中国工商银行上海市外滩支行人民币2,736,156元、中信实
业银行上海分行人民币7,849,394元、上海银行巾帼支行人民币5,745,211元，共计人民
币30,000,000.00元，上述5家银行放弃对本公司剩余债权的追索，并解除上述银行对本
公司财产的冻结。本公司已按照裁定书的裁定支付了上述款项，冲销了2000年度对棱光
实业借款担保预计的损失人民币27,500,000元，预计的损失与实际支付款项的差额人民
币2,500,000元以及2003年度被扣划的人民币465,900元，共计人民币2,965,900元计入
了本年度的“营业外支出”科目。截至2004年12月31日止，公司为其担保的问题已全部
解决。同时，根据前二大股东上海中路（集团）有限公司及上海轻工控股（集团）有限
公司之间的承诺，为本公司承担上海棱光实业股份有限公司的借款担保损失。本年度公
司已收到上述两股东支付的担保损失人民币30,000,000元，并将其计入了“资本公积－
关联方交易差价”科目。
3、本公司以前年度为下属联营企业上海永胜自行车有限公司向银行借款进行担保
，法院判决本公司共需承担连带责任。2001年8月本公司与银行已达成债务清偿协议，
以上市公司非流通法人股抵偿上海永胜自行车有限公司的债务，并于2001年度已预提法
人股成本。本年度，经上海市浦东新区人民法院（2004）浦执恢复字第796、797号民事
裁定书以及与中国华融资产管理公司上海办事处签订的协议，约定终结执行本公司为上
海永胜自行车有限公司借款担保所承担的责任。截至2004年12月31日止，公司为其担保
的问题已全部解决。
4、1995年11月，本公司为上海协昌缝纫机厂（后更名为上海协昌有限公司，以下
简称“协昌公司”）向上海浦东发展银行180万美元借款担保，本公司负连带责任。20
02年5月，本公司会同上海浦东发展银行、协昌公司、上海轻工控股（集团）公司、凤
凰股份有限公司共同签订了《执行和解协议》，由上海轻工控股（集团）公司代为清偿
，并负责清偿事宜。截至2004年12月31日止，上海轻工控股（集团）公司已全部清偿了
上海浦东发展银行的180万美元。截至2004年12月31日止，公司为其担保的问题已全部
解决。
5、2001年根据公司三届四次董事会决议，将持有的下属子公司上海申丽永久自行
车有限公司、上海永久房地产开发有限公司、上海永久自行车经销有限公司的股权质押
给了上海自行车厂。本年度经上海自行车厂同意，并根据公司四届九次董事会决议，将
上述股权质押解除。
十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）:
项目 金额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工 878,351.24
程、无形资产、其他长
（二）各种形式的政府补贴 1,341,064.61
（三）计入当期损益的对非金融企业收取的资 2,131,438.19
金占用费
（四）短期投资损益，但经国家有关部门批准 3,600,000.00
设立的有经营资格的金
（五）扣除公司日常根据企业会计制度规定计 -3,205,867.03
提的资产减值准备后的
（六）以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,731,525.38
减：所得税影响额 941,633.51
合计 9,534,878.88
非经常性损益占净利润的比例 18.80%
注：上列数据已扣除少数股东收益因素。
十二、备查文件目录
（一）载定法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原件
上海永久股份有限公司
顾觉新
董事长：
二ＯＯ五年三月八日
合并资产负债表
会股地年01表
编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元
资 产 行次 附注
流动资产：
货币资金 1 五（一）
短期投资 2 五（二）
应收票据 3 五（三）
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 五（五）
其他应收款 7 五（六）
预付账款 8 五（七）
应收补贴款 9 五（四）
存 货 10 五（八）
待摊费用 11 五（九）
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31 五（十）
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 34
35
固定资产：
固定资产原价 39 五（十一）
减：累计折旧 40 五（十一）
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42 五（十一）
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45 五（十二）
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51 五（十三）
长期待摊费用 52 五（十四）
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60
资 产 年初数
流动资产：
货币资金 81,070,423.62
短期投资 11,248,340.00
应收票据 7,991,966.92
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 103,852,434.56
其他应收款 30,524,087.07
预付账款 58,451,365.54
应收补贴款 16,060,623.23
存 货 116,023,654.13
待摊费用 55,300.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 425,278,195.07
长期投资：
长期股权投资 39,994,427.10
长期债权投资 0.00
长期投资合计 39,994,427.10
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原价 194,134,917.52
减：累计折旧 90,683,936.15
固定资产净值 103,450,981.37
减：固定资产减值准备 21,302,860.43
固定资产净额 82,148,120.94
工程物资 0.00
在建工程 57,550,925.94
固定资产清理 0.00
固定资产合计 139,699,046.88
无形资产及其他资产：
无形资产 19,311,457.40
长期待摊费用 9,050,418.15
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 28,361,875.55
递延税项：
递延税款借项
资产总计 633,333,544.60
资 产 年末数
流动资产：
货币资金 159,336,409.49
短期投资 133,960.00
应收票据 22,943,274.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 91,132,468.09
其他应收款 8,004,444.45
预付账款 47,856,630.91
应收补贴款 1,817,454.50
存 货 127,917,002.19
待摊费用 55,297.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 459,196,940.63
长期投资：
长期股权投资 42,230,363.74
长期债权投资 0.00
长期投资合计 42,230,363.74
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原价 202,343,252.63
减：累计折旧 89,597,522.74
固定资产净值 112,745,729.89
减：固定资产减值准备 19,708,116.51
固定资产净额 93,037,613.38
工程物资 0.00
在建工程 86,360,637.75
固定资产清理 0.00
固定资产合计 179,398,251.13
无形资产及其他资产：
无形资产 18,880,151.32
长期待摊费用 8,000,000.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 26,880,151.32
递延税项：
递延税款借项
资产总计 707,705,706.82
资 产 负债和股东权益
流动资产： 流动负债：
货币资金 短期借款
短期投资 应付票据
应收票据 应付账款
应收股利 预收账款
应收利息 应付工资
应收账款 应付福利费
其他应收款 应付股利
预付账款 应付利息
应收补贴款 应交税金
存 货 其他应交款
待摊费用 其他应付款
预提费用
一年内到期的长期债权投资 预计负债
其他流动资产 递延收益
流动资产合计
一年内到期的长期负债
其他流动负债
长期投资： 流动负债合计
长期股权投资 长期负债：
长期债权投资 长期借款
长期投资合计 应付债券
其中：合并价差（贷差以“-” 长期应付款
号表示，合并报表填列）
专项应付款
固定资产： 其他长期负债
固定资产原价 长期负债合计
减：累计折旧 递延税项
固定资产净值 递延税款贷项
减：固定资产减值准备 负债合计
固定资产净额
工程物资 少数股东权益（合并报表填列）
在建工程
固定资产清理 股东权益：
固定资产合计 股 本
资本公积
无形资产及其他资产： 盈余公积
无形资产 其中：法定公益金
长期待摊费用 减：未确认的投资损失（合并报表填列
其他长期资产 未分配利润
无形资产及其他资产合计
递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列）
递延税款借项 股东权益合计
资产总计 负债和股东权益总计
资 产 行次 附注
流动资产：
货币资金 61 五（十五）
短期投资 62
应收票据 63 五（十六）
应收股利 64 五（十七）
应收利息 65
应收账款 66
其他应收款 67 五（十九）
预付账款 68
应收补贴款 69 五（二十）
存 货 70 五（二十一）
待摊费用 71 五（十八）
72 五（二十二）
一年内到期的长期债权投资 73 五（二十三）
其他流动资产 74
流动资产合计
78 五（二十四）
79
长期投资： 80
长期股权投资
长期债权投资 81
长期投资合计 82
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 83
84
固定资产： 85
固定资产原价 87
减：累计折旧 88
固定资产净值 89
减：固定资产减值准备 90
固定资产净额
工程物资 91
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 92 五（二十五）
93 五（二十六）
无形资产及其他资产： 94 五（二十七）
无形资产 95
长期待摊费用 96
其他长期资产 97 五（二十八）
无形资产及其他资产合计
递延税项： 98
递延税款借项 99
资产总计 100
资 产 年初数
流动资产：
货币资金 168,260,000.00
短期投资 0.00
应收票据 140,762,891.75
应收股利 35,337,386.44
应收利息 7,934,723.12
应收账款 2,922,982.79
其他应收款 87,402.00
预付账款 0.00
应收补贴款 13,057,741.53
存 货 2,672,157.42
待摊费用 40,513,903.28
3,608,263.67
一年内到期的长期债权投资 27,034,100.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计
800,000.00
长期投资： 442,991,552.00
长期股权投资
长期债权投资 0.00
长期投资合计 0.00
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 0.00
0.00
固定资产： 0.00
固定资产原价 0.00
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备 442,991,552.00
固定资产净额
工程物资 33,789,089.57
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 265,659,430.00
460,501,360.33
无形资产及其他资产： 58,055,224.60
无形资产 3,899,977.09
长期待摊费用 35,668,191.18
其他长期资产 -591,994,920.72
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项 156,552,903.03
资产总计 633,333,544.60
资 产 年末数
流动资产：
货币资金 177,352,528.00
短期投资 0.00
应收票据 144,614,261.72
应收股利 31,744,041.28
应收利息 7,588,880.12
应收账款 2,998,425.99
其他应收款 87,402.00
预付账款 0.00
应收补贴款 24,690,267.55
存 货 2,744,005.32
待摊费用 47,293,215.73
5,475,869.45
一年内到期的长期债权投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计
800,000.00
长期投资： 445,388,897.16
长期股权投资
长期债权投资 0.00
长期投资合计 0.00
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 0.00
0.00
固定资产： 0.00
固定资产原价 0.00
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备 445,388,897.16
固定资产净额
工程物资 29,638,165.19
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 265,659,430.00
30,152,700.00
无形资产及其他资产： 10,473,798.62
无形资产 4,267,773.13
长期待摊费用 40,253,277.44
其他长期资产 -33,354,006.71
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项 232,678,644.47
资产总计 707,705,706.82
单位负责人：顾觉新 总会计师：孙云芳 会计机构负责人： 霍恩宇
填表人：霍恩宇
上海市股份有限公司二〇〇四年度会计报表
合并利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海永久股份有限公司
2004年度
金额单位：元
项 目 行次 附注
一、主营业务收入 1 五（二十九）
减：主营业务成本 2 五（二十九）
主营业务税金及附加 3 五（三十）
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列 5 五（三十一）
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8 五（三十二）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 11 五（三十三）
补贴收入 12 五（三十四）
营业外收入 13 五（三十五）
减：营业外支出 14 五（三十六）
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15
减：所得税 16
少数股东损益（合并报表填列） 17
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润（亏损以“-”号填列） 20
加：年初未分配利润 21
其他转入 22
项 目 上年数
一、主营业务收入 876,112,429.05
减：主营业务成本 731,154,736.29
主营业务税金及附加 762,695.16
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 144,194,997.60
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列 2,657,388.77
减：营业费用 41,260,931.80
管理费用 80,873,915.46
财务费用 8,311,230.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,406,308.37
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 17,359,184.08
补贴收入 860,268.19
营业外收入 540,044.79
减：营业外支出 1,060,584.80
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 34,105,220.63
减：所得税 2,655,744.96
少数股东损益（合并报表填列） -2,390,686.93
加：未确认投资损失（合并报表填列） 9,474,249.77
五、净利润（亏损以“-”号填列） 43,314,412.37
加：年初未分配利润 -634,757,527.99
其他转入 0.00
项 目 本年数
一、主营业务收入 1,100,134,368.85
减：主营业务成本 931,905,867.07
主营业务税金及附加 1,057,861.58
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 167,170,640.20
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列 11,025,280.87
减：营业费用 64,518,960.42
管理费用 62,896,045.68
财务费用 8,065,153.29
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 42,715,761.68
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 2,895,162.98
补贴收入 1,624,931.09
营业外收入 1,507,629.15
减：营业外支出 3,373,135.20
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 45,370,349.70
减：所得税 794,818.35
少数股东损益（合并报表填列） -1,550,210.09
加：未确认投资损失（合并报表填列） 4,585,086.26
五、净利润（亏损以“-”号填列） 50,710,827.70
加：年初未分配利润 -591,994,920.72
其他转入 508,932,746.64
项 目 行次 附注
六、可共分配的利润 2 5
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 28
子公司为外商投资企业的项
七、可供股东分配的利润 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 40
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2、自然灾害发生的损失 42
3、会计政策变更增加（减少）利润总额 43
4、会计估计变更增加（减少）利润总额 44
5、债务重组损失 45
6、其他 46
项 目 上年数
六、可共分配的利润 -591,443,115.62
减：提取法定盈余公积 367,870.07
提取法定公益金 183,935.03
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项
七、可供股东分配的利润 -591,994,920.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -591,994,920.72
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）利润总额
4、会计估计变更增加（减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项 目 本年数
六、可共分配的利润 -32,351,346.38
减：提取法定盈余公积 634,864.29
提取法定公益金 367,796.04
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项
七、可供股东分配的利润 -33,354,006.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -33,354,006.71
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）利润总额
4、会计估计变更增加（减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：顾觉新 总会计师：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇 人
：霍恩宇
合并现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海永久股份有限公司
2004年度
金额单位：元
项 目 行次 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 五（三十七）
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9 五（三十八）
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15 五（三十九）
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出的小计 22
投资活动产生的现金流量金额 25
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量： 1,240,233,883.47
销售商品、提供劳务收到的现金 31,960,872.26
收到的税费返还 39,967,308.11
收到的其他与经营活动有关的现金 1,312,162,063.84
经营活动现金流入小计
1,049,617,850.20
购买商品、接受劳务支付的现金 62,696,884.12
支付给职工以及为职工支付的现金 24,412,928.58
支付的各项税费 104,671,911.80
支付的其他与经营活动有关的现金 1,241,399,574.70
经营活动现金流出小计
70,762,489.14
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 15,057,256.18
收回投资所收到的现金 1,122,262.62
取得投资收益所收到的现金 2,851,948.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 7,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 26,031,467.09
投资活动现金流入小计
44,024,765.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 4,375,000.00
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 48,399,765.69
投资活动现金流出的小计
-22,368,298.60
投资活动产生的现金流量金额
项 目 行次 附注
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29 五（四十）
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项 目 金额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 0.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00
借款所收到的现金 173,862,528.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00
筹资活动现金流入小计 203,862,528.00
偿还债务所支付的现金 164,770,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金32 8,921,904.55
其中：支付少数股东的股利 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 173,691,904.55
筹资活动产生的现金流量净额 30,170,623.45
四、汇率变动对现金的影响 -298,828.12
五、现金及现金等价物净增加额 78,265,985.87
项 目 补充 资 料
三、筹资活动产生的现金流量 1、将净利润调节为经营活动现金
流量：
吸收投资所收到的现金 净利润（亏损以“-”号填列）
号填列）
其中：子公司吸收少数股东权益性 加：少数股东损益（亏损以“-”
投资收到的现金
借款所收到的现金 减：未确认的投资损失
收到的其他与筹资活动有关的现金 加：计提的资产减值准备
筹资活动现金流入小计 固定资产折旧
无形资产摊销
偿还债务所支付的现金 长期待摊费用摊销
分配股利、利润或偿付利息所支付 待摊费用减少（减：增加）
的现金32
其中：支付少数股东的股利 预提费用增加（减：减少）
支付的其他与筹资活动有关的现金 处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减：收益
其中：子公司依法减资支付给少数 固定资产报废损失
股东的现金
筹资活动现金流出小计 财务费用
筹资活动产生的现金流量净额 投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
四、汇率变动对现金的影响 经营性应收项目的减少（减：
增加）
经营性应付项目的增加（减：
减少）
五、现金及现金等价物净增加额 其 他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 行次 附注
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 43
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 44
借款所收到的现金 45
收到的其他与筹资活动有关的现金 46
筹资活动现金流入小计 47
48
偿还债务所支付的现金 49
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金32 50
其中：支付少数股东的股利 51
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 53
筹资活动现金流出小计 54
筹资活动产生的现金流量净额 55
56
57
四、汇率变动对现金的影响 58
59
五、现金及现金等价物净增加额 60
65
66
67
68
69
70
71
72
73
项 目 金额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 50,710,827.70
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -1,550,210.09
借款所收到的现金 4,585,086.26
收到的其他与筹资活动有关的现金 -603,084.63
筹资活动现金流入小计 7,723,213.20
509,081.08
偿还债务所支付的现金 1,050,418.15
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金32 3.00
其中：支付少数股东的股利 48,231.38
支付的其他与筹资活动有关的现金 -1,375,922.97
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 9,220,732.67
筹资活动产生的现金流量净额 -2,925,792.98
0.00
-13,591,960.39
四、汇率变动对现金的影响 35,037,947.84
-8,905,908.56
五、现金及现金等价物净增加额 0.00
70,762,489.14
159,336,409.49
81,070,423.62
78,265,985.87
单位负责人：顾觉新 总会计师：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
填表人：霍恩宇
资产负债表
会股地年01表
编制单位：上海永久股份有限公司（母公司） 金额单位：元
资 产 行次 附注
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 六（一）
其他应收款 7 六（二）
预付账款 8
应收补贴款 9
存 货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31 六（三）
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 34
35
固定资产：
固定资产原价 39
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60
资 产 年初数
流动资产：
货币资金 5,261,277.90
短期投资 0.00
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 45,486,115.74
其他应收款 10,292,067.99
预付账款 446,892.88
应收补贴款 0.00
存 货 18,876,374.28
待摊费用 0.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 80,362,728.79
长期投资：
长期股权投资 224,434,340.17
长期债权投资
长期投资合计 224,434,340.17
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原价 67,344,131.48
减：累计折旧 45,509,728.38
固定资产净值 21,834,403.10
减：固定资产减值准备 14,745,104.75
固定资产净额 7,089,298.35
工程物资 0.00
在建工程 54,372,493.00
固定资产清理 0.00
固定资产合计 61,461,791.35
无形资产及其他资产：
无形资产 4,051,949.32
长期待摊费用 9,000,000.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 13,051,949.32
递延税项：
递延税款借项
资产总计 379,310,809.63
资 产 年末数
流动资产：
货币资金 68,310,360.56
短期投资 0.00
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 30,585,573.71
其他应收款 4,302,857.05
预付账款 7,791,007.72
应收补贴款 0.00
存 货 19,700,504.03
待摊费用 0.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 130,690,303.07
长期投资：
长期股权投资 226,684,307.80
长期债权投资
长期投资合计 226,684,307.80
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原价 59,278,520.63
减：累计折旧 38,358,150.70
固定资产净值 20,920,369.93
减：固定资产减值准备 13,150,360.83
固定资产净额 7,770,009.10
工程物资 0.00
在建工程 84,151,599.94
固定资产清理 0.00
固定资产合计 91,921,609.04
无形资产及其他资产：
无形资产 3,950,462.68
长期待摊费用 8,000,000.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 11,950,462.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 461,246,682.59
资 产 负债和股东权益
流动资产： 流动负债：
货币资金 短期借款
短期投资 应付票据
应收票据 应付账款
应收股利 预收账款
应收利息 应付工资
应收账款 应付福利费
其他应收款 应付股利
预付账款 应付利息
应收补贴款 应交税金
存 货 其他应交款
待摊费用 其他应付款
预提费用
一年内到期的长期债权投资 预计负债
其他流动资产 递延收益
流动资产合计
一年内到期的长期负债
其他流动负债
长期投资： 流动负债合计
长期股权投资 长期负债：
长期债权投资 长期借款
长期投资合计 应付债券
其中：合并价差（贷差以“-” 长期应付款
号表示，合并报表填列）
专项应付款
固定资产： 其他长期负债
固定资产原价 长期负债合计
减：累计折旧 递延税项
固定资产净值 递延税款贷项
减：固定资产减值准备 负债合计
固定资产净额
工程物资 少数股东权益（合并报表填列）
在建工程
固定资产清理 股东权益：
固定资产合计 股 本
资本公积
无形资产及其他资产： 盈余公积
无形资产 其中：法定公益金
长期待摊费用 减：未确认的投资损失（合并报表填列）
其他长期资产 未分配利润
无形资产及其他资产合计
递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列）
递延税款借项 股东权益合计
资产总计 负债和股东权益总计
资 产 行次 附注
流动资产：
货币资金 61
短期投资 62
应收票据 63
应收股利 64
应收利息 65
应收账款 66
其他应收款 67
预付账款 68
应收补贴款 69
存 货 70
待摊费用 71
72
一年内到期的长期债权投资 73
其他流动资产 74
流动资产合计
78
79
长期投资： 80
长期股权投资
长期债权投资 81
长期投资合计 82
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 83
84
固定资产： 85
固定资产原价 87
减：累计折旧 88
固定资产净值 89
减：固定资产减值准备 90
固定资产净额
工程物资 91
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 92
93
无形资产及其他资产： 94
无形资产 95
长期待摊费用 96
其他长期资产 97
无形资产及其他资产合计
递延税项： 98
递延税款借项 99
资产总计 100
资 产 年初数
流动资产：
货币资金 20,000,000.00
短期投资 27,869,533.83
应收票据 58,820,625.25
应收股利 7,042,543.78
应收利息 0.00
应收账款 0.00
其他应收款 87,402.00
预付账款 0.00
应收补贴款 19,756,812.59
存 货 2,602,150.81
待摊费用 25,913,049.27
3,276,930.00
一年内到期的长期债权投资 27,034,100.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计
800,000.00
长期投资： 193,203,147.53
长期股权投资
长期债权投资 0.00
长期投资合计 0.00
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 0.00
0.00
固定资产： 0.00
固定资产原价 0.00
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备 193,203,147.53
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 265,659,430.00
460,501,360.33
无形资产及其他资产： 49,079,982.33
无形资产 495,896.02
长期待摊费用 0.00
其他长期资产 -589,133,110.56
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项 186,107,662.10
资产总计 379,310,809.63
资 产 年末数
流动资产：
货币资金 32,000,000.00
短期投资 26,682,196.84
应收票据 65,571,541.71
应收股利 3,863,693.91
应收利息 0.00
应收账款 0.00
其他应收款 87,402.00
预付账款 0.00
应收补贴款 21,969,253.32
存 货 2,613,186.86
待摊费用 35,168,312.17
10,484,126.41
一年内到期的长期债权投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计
800,000.00
长期投资： 199,239,713.22
长期股权投资
长期债权投资 0.00
长期投资合计 0.00
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 0.00
0.00
固定资产： 0.00
固定资产原价 0.00
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备 199,239,713.22
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 265,659,430.00
30,152,700.00
无形资产及其他资产： 495,896.02
无形资产 495,896.02
长期待摊费用 0.00
其他长期资产 -34,301,056.65
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项 262,006,969.37
资产总计 461,246,682.59
单位负责人：顾觉新 总会计师：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
填表人：霍恩宇
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海永久股份有限公司（母公司） 金额单位：元
项 目 行次 附注
一、主营业务收入 1 六（四）
减：主营业务成本 2 六（四）
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 11 六（五）
补贴收入 12
营业外收入 13
减：营业外支出 14
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15
减：所得税 16
少数股东损益（合并报表填列） 17
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润（亏损以“-”号填列） 20
加：年初未分配利润 21
其他转入 22
项 目 上年数
一、主营业务收入 174,115,689.23
减：主营业务成本 134,274,450.78
主营业务税金及附加 0.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 39,841,238.45
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 27,741,078.35
减：营业费用 4,059,947.50
管理费用 37,622,944.24
财务费用 1,426,050.06
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,473,375.00
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 17,661,553.61
补贴收入 0.00
营业外收入 417,547.67
减：营业外支出 215,798.00
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 42,336,678.28
减：所得税 0.00
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号填列） 42,336,678.28
加：年初未分配利润 -631,469,788.84
其他转入 0.00
项 目 本年数
一、主营业务收入 277,369,046.66
减：主营业务成本 212,002,151.68
主营业务税金及附加 0.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 65,366,894.98
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 35,089,296.14
减：营业费用 12,601,116.59
管理费用 39,311,953.67
财务费用 3,260,387.68
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 45,282,733.18
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 2,661,291.13
补贴收入 0.00
营业外收入 1,021,182.96
减：营业外支出 3,065,900.00
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 45,899,307.27
减：所得税 0.00
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号填列） 45,899,307.27
加：年初未分配利润 -589,133,110.56
其他转入 508,932,746.64
项 目 行次 附注
六、可共分配的利润 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 28
子公司为外商投资企业的项目
七、可供股东分配的利润 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 40
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2、自然灾害发生的损失 42
3、会计政策变更增加（减少）利润总额 43
4、会计估计变更增加（减少）利润总额 44
5、债务重组损失 45
6、其他 46
项 目 上年数
六、可共分配的利润 -589,133,110.56
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项目
七、可供股东分配的利润 -589,133,110.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -589,133,110.56
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）利润总额
4、会计估计变更增加（减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项 目 本年数
六、可共分配的利润 -34,301,056.65
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项目
七、可供股东分配的利润 -34,301,056.65
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -34,301,056.65
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）利润总额
4、会计估计变更增加（减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：顾觉新 总会计师：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
填表人：霍恩宇
现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海永久股份有限公司（母公司） 2004年度 金额单位：元
项 目 行次 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出的小计 22
投资活动产生的现金流量金额 25
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 371,442,997.11
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 12,748,127.08
经营活动现金流入小计 384,191,124.19
购买商品、接受劳务支付的现金 251,651,431.21
支付给职工以及为职工支付的现金 19,967,159.48
支付的各项税费 12,186,291.13
支付的其他与经营活动有关的现金 45,934,921.08
经营活动现金流出小计 329,739,802.90
经营活动现金流量净额 54,451,321.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 411,323.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 1,314,729.50
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 1,726,053.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,800,754.53
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出的小计 31,800,754.53
投资活动产生的现金流量金额 -30,074,701.53
项 目 行次 附注
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项 目 金额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 0.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00
借款所收到的现金 32,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00
筹资活动现金流入小计 62,000,000.00
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金32 3,327,531.51
其中：支付少数股东的股利 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 23,327,531.51
筹资活动产生的现金流量净额 38,672,468.49
四、汇率变动对现金的影响 -5.59
五、现金及现金等价物净增加额 63,049,082.66
补充资料 行次 附注
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 43
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少（减：增加） 50
预提费用增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
补充资料 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 45,899,307.27
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 0.00
减：未确认的投资损失 0.00
加：计提的资产减值准备 7,001,196.93
固定资产折旧 1,428,944.38
无形资产摊销 101,486.64
长期待摊费用摊销 1,000,000.00
待摊费用减少（减：增加） 0.00
预提费用增加（减：减少） 45,038.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： -922,984.96
固定资产报废损失 0.00
财务费用 3,372,576.01
投资损失（减：收益） -2,661,291.13
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） -695,724.69
经营性应收项目的减少（减：增加） 6,352,132.82
经营性应付项目的增加（减：减少） -6,424,321.98
其 他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 54,496,360.20
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 68,310,360.56
减：现金的期初余额 5,261,277.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 63,049,082.66
单位负责人：顾觉新 总会计师： 孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
填
表人：霍恩宇
关联方占用上市公司资金情况表
公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用方与上
市公司的关系
A B C D
控股股东及其子公司占用
上海中路集团有限公司 控股股东
上海中路经济发展有限公司 控股股东子公司
上海中路西能保龄设备器材有限公司 控股股东子公司
上海中路影视有限公司 控股股东子公司
小计
占用其控股子公司
上海永久股份有限公司 母公司
上海永久股份有限公司 母公司
上海永久股份有限公司 母公司
小计
控股子公司占用母公司
上海申丽永久自行车有限公司 控股子公司
上海永久房地产开发经营有限公司 控股子公司
上海永久进出口有限公司 控股子公司
上海永久进出口有限公司 控股子公司
上海永久自动棋牌桌有限公司 控股子公司
上海永久自行车经销有限公司 控股子公司
上海中路永久自行车经销有限公司 控股子公司
小计
控股子公司之间相互占用
6 上海申丽永久自行车有限公司 控股子公司
0 永 上海申丽永久自行车有限公司 控股子公司
0 久 上海申丽永久自行车有限公司 控股子公司
8 股 上海永久电动车经销有限公司 控股子公司
1 份 上海永久股份有限公司苏州公司 控股子公司
8 上海永久进出口有限公司 控股子公司
上海永久进出口有限公司 控股子公司
上海永久自动棋牌桌有限公司 控股子公司
上海永久自行车经销有限公司 控股子公司
上海永久自行车经销有限公司 控股子公司
上海中路保龄设备安装有限公司 控股子公司
上海中路实业有限公司 控股子公司
上海中路永久技术服务有限公司 控股子公司
上海中路永久技术服务有限公司 控股子公司
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 控股子公司
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 控股子公司
上海中路永久自行车经销有限公司 控股子公司
上海中路永久自行车经销有限公司 控股子公司
小计
其他关联方占用
上海永车实业总公司 联营企业
上海永久贸易有限公司 控股子公司
上海永久助力车九江有限公司 联营企业
上海永久自行车制造有限公司 联营企业
上海永久自行车制造有限公司 联营企业
上海永胜自行车有限公司 联营企业
上海自行车厂 无投资关系但受
股份公司控制的
企业
上海自行车厂 无投资关系但受
股份公司控制的
企业
上海自行车厂 无投资关系但受
股份公司控制的
企业
上海自行车厂 无投资关系但受
股份公司控制的
企业
小计
合计
公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用期末余额
截止时点
A B C E1
控股股东及其子公司占用
上海中路集团有限公司 2004年12月31日
上海中路经济发展有限公司 2004年12月31日
上海中路西能保龄设备器材有限公司 2004年12月31日
上海中路影视有限公司 2004年12月31日
小计
占用其控股子公司
上海永久股份有限公司 2004年12月31日
上海永久股份有限公司 2004年12月31日
上海永久股份有限公司 2004年12月31日
小计
控股子公司占用母公司
上海申丽永久自行车有限公司 2004年12月31日
上海永久房地产开发经营有限公司 2004年12月31日
上海永久进出口有限公司 2004年12月31日
上海永久进出口有限公司 2004年12月31日
上海永久自动棋牌桌有限公司 2004年12月31日
上海永久自行车经销有限公司 2004年12月31日
上海中路永久自行车经销有限公司 2004年12月31日
小计
控股子公司之间相互占用
6 上海申丽永久自行车有限公司 2004年12月31日
0 永 上海申丽永久自行车有限公司 2004年12月31日
0 久 上海申丽永久自行车有限公司 2004年12月31日
8 股 上海永久电动车经销有限公司 2004年12月31日
1 份 上海永久股份有限公司苏州公司 2004年12月31日
8 上海永久进出口有限公司 2004年12月31日
上海永久进出口有限公司 2004年12月31日
上海永久自动棋牌桌有限公司 2004年12月31日
上海永久自行车经销有限公司 2004年12月31日
上海永久自行车经销有限公司 2004年12月31日
上海中路保龄设备安装有限公司 2004年12月31日
上海中路实业有限公司 2004年12月31日
上海中路永久技术服务有限公司 2004年12月31日
上海中路永久技术服务有限公司 2004年12月31日
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 2004年12月31日
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 2004年12月31日
上海中路永久自行车经销有限公司 2004年12月31日
上海中路永久自行车经销有限公司 2004年12月31日
小计
其他关联方占用
上海永车实业总公司 2004年12月31日
上海永久贸易有限公司 2004年12月31日
上海永久助力车九江有限公司 2004年12月31日
上海永久自行车制造有限公司 2004年12月31日
上海永久自行车制造有限公司 2004年12月31日
上海永胜自行车有限公司 2004年12月31日
上海自行车厂 2004年12月31日
上海自行车厂 2004年12月31日
上海自行车厂 2004年12月31日
上海自行车厂 2004年12月31日
小计
公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用期初余额
截止时点
A B C E2
控股股东及其子公司占用
上海中路集团有限公司 2003年12月31日
上海中路经济发展有限公司 2003年12月31日
上海中路西能保龄设备器材有限公司 2003年12月31日
上海中路影视有限公司 2003年12月31日
小计
占用其控股子公司
上海永久股份有限公司 2003年12月31日
上海永久股份有限公司 2003年12月31日
上海永久股份有限公司 2003年12月31日
小计
控股子公司占用母公司
上海申丽永久自行车有限公司 2003年12月31日
上海永久房地产开发经营有限公司 2003年12月31日
上海永久进出口有限公司 2003年12月31日
上海永久进出口有限公司 2003年12月31日
上海永久自动棋牌桌有限公司 2003年12月31日
上海永久自行车经销有限公司 2003年12月31日
上海中路永久自行车经销有限公司 2003年12月31日
小计
控股子公司之间相互占用
6 上海申丽永久自行车有限公司 2003年12月31日
0 永 上海申丽永久自行车有限公司 2003年12月31日
0 久 上海申丽永久自行车有限公司 2003年12月31日
8 股 上海永久电动车经销有限公司 2003年12月31日
1 份 上海永久股份有限公司苏州公司 2003年12月31日
8 上海永久进出口有限公司 2003年12月31日
上海永久进出口有限公司 2003年12月31日
上海永久自动棋牌桌有限公司 2003年12月31日
上海永久自行车经销有限公司 2003年12月31日
上海永久自行车经销有限公司 2003年12月31日
上海中路保龄设备安装有限公司 2003年12月31日
上海中路实业有限公司 2003年12月31日
上海中路永久技术服务有限公司 2003年12月31日
上海中路永久技术服务有限公司 2003年12月31日
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 2003年12月31日
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 2003年12月31日
上海中路永久自行车经销有限公司 2003年12月31日
上海中路永久自行车经销有限公司 2003年12月31日
小计
其他关联方占用
上海永车实业总公司 2003年12月31日
上海永久贸易有限公司 2003年12月31日
上海永久助力车九江有限公司 2003年12月31日
上海永久自行车制造有限公司 2003年12月31日
上海永久自行车制造有限公司 2003年12月31日
上海永胜自行车有限公司 2003年12月31日
上海自行车厂 2003年12月31日
上海自行车厂 2003年12月31日
上海自行车厂 2003年12月31日
上海自行车厂 2003年12月31日
小计
公司代码 公司简称 资金占用方 相对应的会计报表科目
A B C F1 G1
控股股东及其子公司占用
上海中路集团有限公司 其他应收款
上海中路经济发展有限公司 其他应收款
上海中路西能保龄设备器材有限公司 其他应收款
上海中路影视有限公司 其他应收款
小计
占用其控股子公司
上海永久股份有限公司 其他应收款
上海永久股份有限公司 应收账款
上海永久股份有限公司 应收票据
小计
控股子公司占用母公司
上海申丽永久自行车有限公司 应收账款
上海永久房地产开发经营有限公司 其他应收款
上海永久进出口有限公司 其他应收款
上海永久进出口有限公司 应收账款
上海永久自动棋牌桌有限公司 应收账款
上海永久自行车经销有限公司 应收账款
上海中路永久自行车经销有限公司 应收账款
小计
控股子公司之间相互占用
6 上海申丽永久自行车有限公司 其他应收款
0 永 上海申丽永久自行车有限公司 其他应收款
0 久 上海申丽永久自行车有限公司 应收账款
8 股 上海永久电动车经销有限公司 其他应收款
1 份 上海永久股份有限公司苏州公司 应收账款
8 上海永久进出口有限公司 其他应收款
上海永久进出口有限公司 应收账款
上海永久自动棋牌桌有限公司 应收账款
上海永久自行车经销有限公司 其他应收款
上海永久自行车经销有限公司 应收账款
上海中路保龄设备安装有限公司 其他应收款
上海中路实业有限公司 其他应收款
上海中路永久技术服务有限公司 其他应收款
上海中路永久技术服务有限公司 应收账款
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 其他应收款
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 应收账款
上海中路永久自行车经销有限公司 其他应收款
上海中路永久自行车经销有限公司 应收账款
小计
其他关联方占用
上海永车实业总公司 应收账款
上海永久贸易有限公司 应收账款
上海永久助力车九江有限公司 应收账款
上海永久自行车制造有限公司 其他应收款
上海永久自行车制造有限公司 应收账款
上海永胜自行车有限公司 其他应收款
上海自行车厂 其他应收款
上海自行车厂 其他应收款
上海自行车厂 应收账款
上海自行车厂 预付账款
小计
公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用期末时点金额（万元）
A B C F2 2
控股股东及其子公司占用
上海中路集团有限公司 -
上海中路经济发展有限公司 -
上海中路西能保龄设备器材有限公司 -
上海中路影视有限公司 -
小计 - -
占用其控股子公司
上海永久股份有限公司 1,496.08
上海永久股份有限公司 180.33
上海永久股份有限公司 2,668.22
小计 1,496.08 2,848.55
控股子公司占用母公司
上海申丽永久自行车有限公司 1,195.63
上海永久房地产开发经营有限公司 -
上海永久进出口有限公司 241.82
上海永久进出口有限公司 6.35
上海永久自动棋牌桌有限公司 568.22
上海永久自行车经销有限公司 -
上海中路永久自行车经销有限公司 31.68
小计 241.82 1,801.88
控股子公司之间相互占用
6 上海申丽永久自行车有限公司 -
0 永 上海申丽永久自行车有限公司 -
0 久 上海申丽永久自行车有限公司 79.11
8 股 上海永久电动车经销有限公司 -
1 份 上海永久股份有限公司苏州公司 -
8 上海永久进出口有限公司 -
上海永久进出口有限公司 5.72
上海永久自动棋牌桌有限公司 0.57
上海永久自行车经销有限公司 -
上海永久自行车经销有限公司 0.90
上海中路保龄设备安装有限公司 -
上海中路实业有限公司 7,753.50
上海中路永久技术服务有限公司 -
上海中路永久技术服务有限公司 1.51
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 5.00
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 383.37
上海中路永久自行车经销有限公司 -
上海中路永久自行车经销有限公司 40.74
小计 7,758.50 511.92
其他关联方占用
上海永车实业总公司 1.60
上海永久贸易有限公司 196.26
上海永久助力车九江有限公司 1.48
上海永久自行车制造有限公司 -
上海永久自行车制造有限公司 1,552.64
上海永胜自行车有限公司 112.78
上海自行车厂 140.55
上海自行车厂 -
上海自行车厂 111.37
上海自行车厂 -
小计 253.33 1,863.35
9,749.73 7,025.70
公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用期初时点金额(万元）
A B C F3 G3
控股股东及其子公司占用
上海中路集团有限公司
上海中路经济发展有限公司
上海中路西能保龄设备器材有限公司 137.64
上海中路影视有限公司
小计 137.64 -
占用其控股子公司
上海永久股份有限公司 169.23
上海永久股份有限公司 330.80
上海永久股份有限公司 2,786.95
小计 169.23 3,117.75
控股子公司占用母公司
上海申丽永久自行车有限公司 1,212.13
上海永久房地产开发经营有限公司
上海永久进出口有限公司
上海永久进出口有限公司 6.35
上海永久自动棋牌桌有限公司 356.95
上海永久自行车经销有限公司
上海中路永久自行车经销有限公司 30.28
小计 - 1,605.72
控股子公司之间相互占用
6 上海申丽永久自行车有限公司 21.37
0 永 上海申丽永久自行车有限公司 -
0 久 上海申丽永久自行车有限公司 88.69
8 股 上海永久电动车经销有限公司
1 份 上海永久股份有限公司苏州公司
8 上海永久进出口有限公司
上海永久进出口有限公司 5.57
上海永久自动棋牌桌有限公司 -
上海永久自行车经销有限公司
上海永久自行车经销有限公司
上海中路保龄设备安装有限公司
上海中路实业有限公司 6,879.65
上海中路永久技术服务有限公司 5.04
上海中路永久技术服务有限公司
上海中路永久塑胶材料工程有限公司
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 317.34
上海中路永久自行车经销有限公司
上海中路永久自行车经销有限公司 -
小计 6,906.06 411.60
其他关联方占用
上海永车实业总公司 7.26
上海永久贸易有限公司 196.26
上海永久助力车九江有限公司 1.48
上海永久自行车制造有限公司 11.84
上海永久自行车制造有限公司 1,331.50
上海永胜自行车有限公司 142.98
上海自行车厂 115.57
上海自行车厂 834.97
上海自行车厂 44.65
上海自行车厂 3.54
小计 1,105.36 1,584.70
8,318.29 6,719.77
公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用借方累计发生金额（万元）
A B C F4 G4
控股股东及其子公司占用
上海中路集团有限公司 3,094.86
上海中路经济发展有限公司 2,675.74
上海中路西能保龄设备器材有限公司 22.45
上海中路影视有限公司 799.43
小计 6,592.48 -
占用其控股子公司
上海永久股份有限公司 8,654.48
上海永久股份有限公司 0.18
上海永久股份有限公司 2,668.22
小计 8,654.48 2,668.40
控股子公司占用母公司
上海申丽永久自行车有限公司 1,719.68
上海永久房地产开发经营有限公司 1,600.00
上海永久进出口有限公司 1,810.00
上海永久进出口有限公司 36.62
上海永久自动棋牌桌有限公司 211.27
上海永久自行车经销有限公司 145.75
上海中路永久自行车经销有限公司 1,347.03
小计 3,410.00 3,460.35
控股子公司之间相互占用
6 上海申丽永久自行车有限公司 2,253.63
0 永 上海申丽永久自行车有限公司 -
0 久 上海申丽永久自行车有限公司 2,269.94
8 股 上海永久电动车经销有限公司 7.65
1 份 上海永久股份有限公司苏州公司 9.17
8 上海永久进出口有限公司 235.71
上海永久进出口有限公司 387.18
上海永久自动棋牌桌有限公司 3,898.44
上海永久自行车经销有限公司 719.81
上海永久自行车经销有限公司 37.86
上海中路保龄设备安装有限公司 9,620.49
上海中路实业有限公司 2,956.02
上海中路永久技术服务有限公司 63.00
上海中路永久技术服务有限公司 13.88
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 316.05
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 467.76
上海中路永久自行车经销有限公司 483.69
上海中路永久自行车经销有限公司 62.32
小计 16,656.03 7,146.56
其他关联方占用
上海永车实业总公司 77.26
上海永久贸易有限公司
上海永久助力车九江有限公司
上海永久自行车制造有限公司 13.51
上海永久自行车制造有限公司 262.76
上海永胜自行车有限公司 95.00
上海自行车厂 224.98
上海自行车厂 25,510.85
上海自行车厂 76.27
上海自行车厂
小计 25,844.34 416.28
61,157.32 13,691.59
公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用贷方累计发生金额
A B C F5 G5
控股股东及其子公司占用
上海中路集团有限公司 3,094.86
上海中路经济发展有限公司 2,675.74
上海中路西能保龄设备器材有限公司 160.09
上海中路影视有限公司 799.43
小计 6,730.12 -
占用其控股子公司
上海永久股份有限公司 7,327.63
上海永久股份有限公司 150.65
上海永久股份有限公司 2,786.95
小计 7,327.63 2,937.60
控股子公司占用母公司
上海申丽永久自行车有限公司 1,736.18
上海永久房地产开发经营有限公司 1,600.00
上海永久进出口有限公司 1,568.18
上海永久进出口有限公司 36.62
上海永久自动棋牌桌有限公司
上海永久自行车经销有限公司 145.75
上海中路永久自行车经销有限公司 1,345.63
小计 3,168.18 3,264.19
控股子公司之间相互占用
6 上海申丽永久自行车有限公司 2,275.00
0 永 上海申丽永久自行车有限公司 -
0 久 上海申丽永久自行车有限公司 2,279.52
8 股 上海永久电动车经销有限公司 7.65
1 份 上海永久股份有限公司苏州公司 9.17
8 上海永久进出口有限公司 235.71
上海永久进出口有限公司 387.03
上海永久自动棋牌桌有限公司 3,897.88
上海永久自行车经销有限公司 719.81
上海永久自行车经销有限公司 36.97
上海中路保龄设备安装有限公司 9,620.49
上海中路实业有限公司 2,082.16
上海中路永久技术服务有限公司 68.04
上海中路永久技术服务有限公司 12.37
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 311.05
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 401.73
上海中路永久自行车经销有限公司 483.69
上海中路永久自行车经销有限公司 21.57
小计 15,803.59 7,046.24
其他关联方占用
上海永车实业总公司 82.92
上海永久贸易有限公司
上海永久助力车九江有限公司
上海永久自行车制造有限公司 25.35
上海永久自行车制造有限公司 41.62
上海永胜自行车有限公司 125.20
上海自行车厂 200.00
上海自行车厂 26,345.82
上海自行车厂 9.55
上海自行车厂 3.54
小计 26,696.37 137.63
59,725.88 13,385.66
公司代码 公司简称 资金占用方 占用方式
A B C H
控股股东及其子公司占用
上海中路集团有限公司 非经营性占用
上海中路经济发展有限公司 非经营性占用
上海中路西能保龄设备器材有限公司 非经营性占用
上海中路影视有限公司 非经营性占用
小计
占用其控股子公司
上海永久股份有限公司 非经营性占用
上海永久股份有限公司 经营性占用
上海永久股份有限公司 非经营性占用
小计
控股子公司占用母公司
上海申丽永久自行车有限公司 经营性占用
上海永久房地产开发经营有限公司 非经营性占用
上海永久进出口有限公司 非经营性占用
上海永久进出口有限公司 经营性占用
上海永久自动棋牌桌有限公司 经营性占用
上海永久自行车经销有限公司 经营性占用
上海中路永久自行车经销有限公司 经营性占用
小计 -
控股子公司之间相互占用
6 上海申丽永久自行车有限公司 非经营性占用
0 永 上海申丽永久自行车有限公司 经营性占用
0 久 上海申丽永久自行车有限公司 经营性占用
8 股 上海永久电动车经销有限公司 经营性占用
1 份 上海永久股份有限公司苏州公司 经营性占用
8 上海永久进出口有限公司 非经营性占用
上海永久进出口有限公司 经营性占用
上海永久自动棋牌桌有限公司 经营性占用
上海永久自行车经销有限公司 非经营性占用
上海永久自行车经销有限公司 经营性占用
上海中路保龄设备安装有限公司 非经营性占用
上海中路实业有限公司 非经营性占用
上海中路永久技术服务有限公司 非经营性占用
上海中路永久技术服务有限公司 经营性占用
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 非经营性占用
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 经营性占用
上海中路永久自行车经销有限公司 非经营性占用
上海中路永久自行车经销有限公司 经营性占用
小计 -
其他关联方占用
上海永车实业总公司 经营性占用
上海永久贸易有限公司 经营性占用
上海永久助力车九江有限公司 经营性占用
上海永久自行车制造有限公司 非经营性占用
上海永久自行车制造有限公司 经营性占用
上海永胜自行车有限公司 非经营性占用
上海自行车厂 非经营性占用
上海自行车厂 经营性占用
上海自行车厂 经营性占用
上海自行车厂 经营性占用
小计 -
公司代码 公司简称 资金占用方 占用原因 备注
A B C I J
控股股东及其子公司占用
上海中路集团有限公司 暂借款
上海中路经济发展有限公司 暂借款
上海中路西能保龄设备器材有限公司 暂借款
上海中路影视有限公司 暂借款
小计
占用其控股子公司
上海永久股份有限公司 暂借款
上海永久股份有限公司 货款
上海永久股份有限公司 暂借款
小计
控股子公司占用母公司
上海申丽永久自行车有限公司 货款
上海永久房地产开发经营有限公司 暂借款
上海永久进出口有限公司 暂借款
上海永久进出口有限公司 货款
上海永久自动棋牌桌有限公司 货款
上海永久自行车经销有限公司 货款
上海中路永久自行车经销有限公司 货款
小计 -
控股子公司之间相互占用
6 上海申丽永久自行车有限公司 暂借款
0 永 上海申丽永久自行车有限公司 代收货款
0 久 上海申丽永久自行车有限公司 货款
8 股 上海永久电动车经销有限公司 代垫工资
1 份 上海永久股份有限公司苏州公司 货款
8 上海永久进出口有限公司 暂借款
上海永久进出口有限公司 货款
上海永久自动棋牌桌有限公司 货款
上海永久自行车经销有限公司 暂借款
上海永久自行车经销有限公司 货款
上海中路保龄设备安装有限公司 暂借款
上海中路实业有限公司 暂借款
上海中路永久技术服务有限公司 暂借款
上海中路永久技术服务有限公司 货款
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 暂借款
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 货款
上海中路永久自行车经销有限公司 暂借款
上海中路永久自行车经销有限公司 货款
小计 -
其他关联方占用
上海永车实业总公司 货款
上海永久贸易有限公司 货款
上海永久助力车九江有限公司 货款
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小计 -
上海市股份有限公司二O O四年度会计报表
合并资产减值准备明细表
2004年度
会股地年01表附表1
编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元
项 目 行次
一、坏帐准备合计 1
其中：应收账款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
其中：短期
长期
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 95,049,552.64 6,691,866.66
其中：应收账款 41,208,408.80 6,346,317.30
其他应收款 53,841,143.84 345,549.36
二、短期投资跌价准备合计 338,554.15 30,630.00
其中：股票投资 338,554.15 30,630.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,554,140.57 1,945,776.08
其中：库存商品 2,303,974.39 600,298.57
原材料 1,250,166.18 1,345,477.51
四、长期投资减值准备合计 11,950,893.53
其中：长期股权投资 11,950,893.53
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 21,302,860.43
其中：房屋、建筑物 497,753.37
机器设备 20,805,107.06
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：短期
长期
项 目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 8,960,290.30 92,781,129.00
其中：应收账款 4,203,287.24 43,351,438.86
其他应收款 4,757,003.06 49,429,690.14
二、短期投资跌价准备合计 83,504.89 285,679.26
其中：股票投资 83,504.89 285,679.26
债券投资
三、存货跌价准备合计 247,163.75 5,252,752.90
其中：库存商品 247,163.75 2,657,109.21
原材料 2,595,643.69
四、长期投资减值准备合计 11,950,893.53
其中：长期股权投资 11,950,893.53
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,594,743.92 19,708,116.51
其中：房屋、建筑物 497,753.37
机器设备 1,594,743.92 19,210,363.14
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：短期
长期
上海市股份有限公司二O O四年度会计报表
资产减值准备明细表
2004年度
会股地年01表附表1
编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元
项 目 行次
一、坏帐准备合计 1
其中：应收账款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
其中：短期
长期
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 64,206,186.05 7,763,974.68
其中：应收账款 19,203,641.53 7,763,974.68
其他应收款 45,002,544.52
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 128,405.06
其中：库存商品 128,405.06
原材料
四、长期投资减值准备合计 11,346,221.91
其中：长期股权投资 11,346,221.91
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 14,745,104.75
其中：房屋、建筑物
机器设备 14,745,104.75
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：短期
长期
项 目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 570,469.37 71,399,691.36
其中：应收账款 26,967,616.21
其他应收款 570,469.37 44,432,075.15
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 128,405.06
其中：库存商品 128,405.06
原材料
四、长期投资减值准备合计 11,346,221.91
其中：长期股权投资 11,346,221.91
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,594,743.92 13,150,360.83
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,594,743.92 13,150,360.83
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：短期
长期
核數師報告書
致上海永久股份有限公司
（於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司）
列位股東
本核數師已審計了後附的第2頁至27頁財務報表。這些財務報表是按照國際會計準
則編制的。
董事與核數師之各自責任
貴公司之董事須對該等財務報表之真實、公允負責。並在編制報表過程中採納適當
之會計政策及遵循一貫性之原則。
吾等核數師之職責為依據吾等之審計，對 貴公司的財務報表發表獨立之意見
，並僅向整體股東報告，而本報告不得用於其他用途。本行不會就本報告的內容向其他
人士負上或承擔任何責任。
意見之基礎
本核數師已依據國際審計準則進行審計工作，該等準則要求吾等計劃及進行審核工
作時，就該等財務報表是否存有重大錯誤的陳述，作出合理的確定。審核工作範圍包括
以抽查方式查核與財務報表所載數額及披露事項有關的依據，亦包括評估管理階層於編
制該等財務報表時所使用的會計原則和所作的重大估計及財務報表的整體列報。
為了獲得本核數師認為必需的所有資料與資訊，吾等策劃和進行審計工作以獲得充
分的證據，就該等財務報表是否存有重要錯誤陳述，作出合理的確認。在形成審計意見
的過程中，吾等還對財務報表中的全部提供的資料進行了評估。吾等相信，本核數師的
審計工作已為下列意見建立了合理的基礎。核數之意見
我們認為，上述的財務報表均真實與公允地反映 貴集團於二零零四年十二
月三十一日的財政狀況及 貴集團截至該日止年度的營運結果和現金流量。
浩華會計師事務所 香港灣仔
香港執業會計師 港灣道18號
2005年3月4日 中環廣場
陳錦榮 2001室
執業證書號碼P02038
綜合利潤表
截至二零零四年十二月三十一日止年度
2004
附註 人民幣千元
營運收入 3 1,100,134
營運成本 (932,963)
營運淨利潤 167,171
其他收入 4 21,805
銷售費用 (64,519)
管理費用 (63,288)
其他業務支出 5 (3,358)
經營業務溢利 6 57,811
財務費用 7 (9,770)
出售附屬公司溢利 -
應佔聯營公司虧損 -
稅前溢利 48,041
稅項 8 (794)
稅後溢利 47,247
少數股東損益 323
稅後及少數股東損益溢利 47,570
基本每股盈利 9 RMB0.18
2003
人民幣千元
營運收入 876,112
營運成本 (731,699)
營運淨利潤 144,413
其他收入 6,903
銷售費用 (41,261)
管理費用 (80,374)
其他業務支出 (521)
經營業務溢利 29,160
財務費用 (8,613)
出售附屬公司溢利 32,212
應佔聯營公司虧損 (1,700)
稅前溢利 51,059
稅項 (2,656)
稅後溢利 48,403
少數股東損益 1,998
稅後及少數股東損益溢利 50,401
基本每股盈利 RMB0.19
後附於第8至27頁的附註為本財務報表的組成部份。
綜合資產負債表
二零零四年十二月三十一日
2004
附註 人民幣千元
非流動資產
固定資產 10 107,070
在建工程 11 86,361
應佔未合併附屬公司和聯營公司權益 12 5,750
長期投資 13 19,794
長期待攤費用 14 8,000
其他長期資產 -
226,975
流動資產
短期投資 15 134
存貨 16 127,917
待售和開發中房地產 -
應收賬款 75,324
應收票據 22,944
預付賬款 47,857
其他應收款與預繳款 7,471
應收聯營公司及關聯公司 17 1,071
現金及銀行存款 159,336
442,054
流動負債
銀行及其他貸款 18 177,353
應付賬款 118,381
預收貨款 31,744
其他應付款及預提費用 91,569
應付聯營公司及關聯公司 17 9,112
應付股利 87
428,246
流動資產 /（負債）淨額 13,808
總資產減流動負債 240,783
2003
人民幣千元
非流動資產
固定資產 96,112
在建工程 57,551
應佔未合併附屬公司和聯營公司權益 1,375
長期投資 19,794
長期待攤費用 9,000
其他長期資產 11,000
194,832
流動資產
短期投資 248
存貨 115,595
待售和開發中房地產 429
應收賬款 90,018
應收票據 7,992
預付賬款 58,465
其他應收款與預繳款 34,210
應收聯營公司及關聯公司 2,806
現金及銀行存款 81,070
390,833
流動負債
銀行及其他貸款 169,060
應付賬款 115,328
預收貨款 35,067
其他應付款及預提費用 97,653
應付聯營公司及關聯公司 2,302
應付股利 87
419,497
流動資產 /（負債）淨額 (28,664)
總資產減流動負債 166,168
綜合資產負債表（續）
二零零四年十二月三十一日
2004
附註 人民幣千元
總資產減流動負債 240,783
少數股東權益 (28,939)
淨資產合計 211,844
股本 19 265,660
股本溢價 -
儲備 20 40,474
累計虧損 (94,290)
股東權益合計 211,844
2003
人民幣千元
總資產減流動負債 166,168
少數股東權益 (31,894)
淨資產合計 134,274
股本 265,660
股本溢價 182,166
儲備 130,596
累計虧損 (444,148)
股東權益合計 134,274
該財務報表已於2005年3月4日獲董事會批准與授權公開。
董事 董事
後附於第8至28頁的附註為本財務報表的組成部份。
綜合股東權益變動表
截至二零零四年十二月三十一日止年度
股本溢
股本 價
(附註19)
人民幣千 人民幣千
元 元
於2002年12月31日之 265,660 182,166
結餘
本年溢利 - -
利潤分配 - -
於2003年12月31日之 265,660 182,166
結餘
彌補虧損 -
(182,166
)
股東投入（註） - -
本年溢利 - -
利潤分配 - -
於2004年12月31日之 265,660 -
結餘
法定盈
資本儲餘
備 公積金
( 附 註
20(a))
人民幣千 人民幣千
元 元
於2002年12月31日之 50,075 66,093
結餘
本年溢利 - -
利潤分配 - 368
於2003年12月31日之 50,075 66,461
結餘
彌補虧損 (50,075) (60,890)
股東投入（註） 30,000 -
本年溢利 - -
利潤分配 - 635
於2004年12月31日之 30,000 6,206
結餘
法定 任意盈
公益金 餘
公積金
( 附 註 ( 附
20(b)) 20(c))
人民幣千 人民幣千人
元 元
於2002年12月31日之 3,601 10,275
結餘
本年溢利 - -
利潤分配 184 -
於2003年12月31日之 3,785 10,275
結餘
彌補虧損 - (10,275)
股東投入（註） - -
本年溢利 - -
利潤分配 483 -
於2004年12月31日之 4,268 -
結餘
累計亏
損 合計
註
民幣千 人民幣千
元 元
83,873
於2002年12月31日之 (493,997
結餘 )
50,401 50,401
本年溢利 (552) -
利潤分配 134,274
於2003年12月31日之 (444,148
結餘 )
303,406 -
彌補虧損
- 30,000
股東投入（註） 47,570 47,570
本年溢利 -
利潤分配 (94,290) 211.844
於2004年12月31日之
結餘
註： 本年股本溢價的新增系兩股東上海中路（集團）有限公司和上海輕工控
股（集團）有限公司合共投入人民幣30,000,000元。
後附於第8至28頁的附註為本財務報表的組成部份。
綜合現金流量表
截至二零零四年十二月三十一日止年度
2004
人民幣千元
經營活動
營運淨利潤 57,811
調整：
固定資產折舊 7,712
固定資產準備撥回 -
利息收入 (1,705)
出售短期投資收益 (18)
股息收入 (1,069)
短期投資減值準備 22
處置房屋、機器及設備損益 36
固定資產撇銷 -
在建工程撇銷 1,517
營運資本變動前的現金流量 64,306
存貨增加 (12,322)
待售和開發中房產減少 429
應收帳款減少 /（增加） 14,694
預付帳款減少 /（增加） 10,608
應收票據（增加）/ 減少 (14,951)
其他應收款及預付款減少 /（增加） 26,738
應收聯營公司及關聯公司減少 /（增加） 1,735
應付帳增加 3,053
預收貨款（減少）/ 增加 (3,323)
長期待攤費用減少 /（增加） 1,000
應付聯營公司及關聯公司增加 /（減少） 6,810
其他應付款及預提費用減少 (6,383)
經營活動產生 /（使用）的現金 92,394
支付利息及其他財務費用 (9,770)
支付稅金 (1,295)
經營活動產生 /（使用）之淨現金 81,329
2003
人民幣千元
經營活動
營運淨利潤 29,160
調整：
固定資產折舊 7,562
固定資產準備撥回 (1,174)
利息收入 (302)
出售短期投資收益 (387)
股息收入 -
短期投資減值準備 79
處置房屋、機器及設備損益 1,187
固定資產撇銷 31
在建工程撇銷 110
營運資本變動前的現金流量 36,266
存貨增加 (30,166)
待售和開發中房產減少 249
應收帳款減少 /（增加） (36,969)
預付帳款減少 /（增加） (36,620)
應收票據（增加）/ 減少 (3,524)
其他應收款及預付款減少 /（增加） 49,326
應收聯營公司及關聯公司減少 /（增加） (22)
應付帳增加 24,094
預收貨款（減少）/ 增加 9,524
長期待攤費用減少 /（增加） (9,000)
應付聯營公司及關聯公司增加 /（減少） (4,406)
其他應付款及預提費用減少 (3,125)
經營活動產生 /（使用）的現金 (4,373)
支付利息及其他財務費用 (8,613)
支付稅金 (2,103)
經營活動產生 /（使用）之淨現金 (15,089)
綜合現金流量表
截至二零零四年十二月三十一日止年度
2004
人民幣千元
投資活動
已收利息 1,705
已收股息 1,069
增加投資未合併附屬公司和聯營公司權益 (4,375)
購入短期投資 -
出售短期投資 110
出售附屬公司 -
收回其他長期資產 11,000
購置固定資產 (10,585)
處置固定資產之收入 1,315
購置在建工程 (39,763)
投資活動使用之淨現金 (39,524)
融資活動
獲得新銀行及其他借款 173,863
償還銀行及其他借款 (164,770)
股東投入 30,000
清算附屬公司而返還少數股東 (2,632)
融資活動產生之淨現金 36,461
現金及現金等價物之淨增加 /（減少） 78,266
現金及現金等價物年初結存數 81,070
現金及現金等價物年末結存數 159,336
2003
人民幣千元
投資活動
已收利息 302
已收股息 -
增加投資未合併附屬公司和聯營公司權益 (3,075)
購入短期投資 (59,139)
出售短期投資 59,597
出售附屬公司 18,569-
收回其他長期資產 1,000
購置固定資產 (8,878)
處置固定資產之收入 863
購置在建工程 (58,278)
投資活動使用之淨現金 (49,039)
融資活動
獲得新銀行及其他借款 168,260
償還銀行及其他借款 (120,090)
股東投入 -
清算附屬公司而返還少數股東 -
融資活動產生之淨現金 48,170
現金及現金等價物之淨增加 /（減少） (15,958)
現金及現金等價物年初結存數 97,028
現金及現金等價物年末結存數 81,070
後附於第8至28頁的附註為本財務報表的組成部份。
財務報表附註
1. 公司基本經營情況及編制基準
上海永久股份有限公司（以下簡稱“ 本公司” ）通過向社會公開募集股
份方式，於1993年由原上海自行車廠改制成立。本公司於1993年8月 6 日獲准公開發
行股票 231,008,200股，控股公司以國有資產折股148,008,200股，向社會法人
募股（A股）10,000,000股，向社會個人公開發行（A股）13,000,000股（其中公司內部
職工優先購2,600,000股），向境外投資者發行人民幣特種股票（B股）60,000,000股。
B股60,000,000股於1993年11月15日起上市交易。A股10,400,000股於1994年1月28日起
上市交易。公司其後在1997年度股東大會通過1996年度利潤分配方案，並用股本溢價向
全體股東按10股轉增1.5股的比例轉增股本，減少資本公積，分別增加（A股）25,650,
000股及（B股）9,000,000股。
本公司及其附屬公司的主要業務是生產銷售自行車，自行車零部件、助力車、特種
車輛，保齡設備、自動棋牌桌和相關的配套產品和售後服務等業務。
2.主要會計政策
本集團的綜合財務報表是按國際會計準則委員會頒佈的國際會計準則進行編制的。
本集團同時編制的中國法定財務報表是按適用於中華人民共和國會計準則及法規而編制
的。本集團根據國際會計準則和中國會計準則編制的經營成果及股東權益調整表已列示
於附註29中。所採用的主要會計政策如下：
(a) 合併財務報表
本集團的合併會計報表合併了本公司及其所有已開業並受本公司控制的附屬公司的
會計報表。若某附屬公司在年中開始或終止受本公司的控制，合併報表將只合併該公司
在受控制後或終止受控制前的業績。
本集團內部之重大交易，結餘及交易中未實現利潤或虧損均
於綜合計算時全部抵銷。
(b) 附屬公司
附屬公司是指被本公司所控制的公司。控制即本公司能夠控制該附屬公司的財務和
經營政策，並籍此從該公司的經營活動中獲得利益。截至二零零四年十二月三十一日止
，本集團之附屬公司的明細列示於附註23。
2主要會計政策（續）
(c) 聯營公司
聯營公司乃指本集團對包括參與財務和經營政策決定實施重大影響的企業。
本集團於聯營公司之權益乃按本集團應佔其資產淨值加已付未攤銷溢價列入合併資
產負債表。而本集團所佔其聯營公司該年度之業績則包括於合併收益表。
(d) 商譽
商譽是指集團對附屬公司，聯營公司及共同控制實體所支付之購買價超出所購可分
割淨資產之公平價值之差額。購買時獲得的商譽作為無形資產列示，並用直線攤銷法按
其可使用年期攤銷。
商譽之帳面淨值需每年評估並在認為有必要時記為永久性減值準備。
在出售附屬公司或聯營公司時，任何於以前作為集團儲備變動之應佔商譽於計算出
售利潤或虧損時包括在內。
(e) 其他投資
其他投資按交易發生時所發生之實際成本計價。
在期後各報表日，如管理層有明確意圖和能力將持有投資至到期日﹝ 持有至到期
日債劵﹞ ，則以攤銷及計提減值準備後的成本計價。購買持有至到期日債劵時獲
得的折價與溢價的每年度攤銷額與其他應收投資收益在債劵的有效期限內一并計算收益
，以確認在投資期限內每期均能獲取固定的投資收益。
除持有至到期日債劵以外其他的投資，均定義為為交易或可供出售而持有的投資，
在以後各資產報表日以市場之公允價值計價。為交易而持有的証劵，其未確認的收益和
虧損均計入當期損益。為可供出售而持有的投資，其未確認的收益和虧損直接計入權益
，直至証劵被處置或有減值情況發生，則前期計入權益的累計收益及虧損計入當期損益
。為可供出售而持有的投資如無活躍市場價格時，其公允價值乃參考同類金融工具的市
場價格或採用現金流量模型計算。對於公允價值不能可靠計量的可供出售之投資均以成
本減減值準備列示。
2 主要會計政策（續）
(f)固定資產
(i)固定資產
固定資產以歷史成本減累計折舊列示。資產之成本包括其購買價及令資產達至其現
時運營狀況及運送至某地點作擬定用途之任何直接有關成本。固定資產投產後之開支，
如維修及保養及大修理費用，通常於上產生之期間於收益表內扣除。倘可以清晰顯示開
支可增加在使用該資產時預期將獲得之經濟利益，該等開支可資本化為資產之額外成本
。資產出售或棄用時，其成本及累計折舊須撥出帳項，因出售該等資產而產生之任何收
益或虧損將計入合併收益帳內。
(ii)折舊
土地使用權的原值按使用年限和五十年之較短者以直線法攤銷。固定資產的折舊以
成本或評估值，扣除估計殘值後按預計可使用年限以直線法計提。固定資產之折舊率乃
根據下列預計可使用年限計算：
建築物 8至45年
廠房、機器、設備及汽車 3至20年
固定資產的使用年限及折舊方法應該定期進行復審。
(g) 在建工程
在建工程指建造中的房屋及建築物或安裝測試中的設備，按成本列記。成本包括建
造和購置成本，借款利息支出及其他直接可歸屬成本，以及安裝和測試期間發生的有關
成本。在建工程於完工並投入使用時計提折舊。
(h) 存貨
存貨包括原材料、在產品和產成品。存貨乃按成本值及可變現淨值較低者列帳。成
本包括用加權平均法計算之直接原材料，直接勞工成本以及使存貨和在製品置於現存地
區及達至現實狀況所需之生產費用。可變現淨值乃按管理層估計，並按估計之銷售價扣
除完工所需之成本及銷售與分銷之費用支出。
配件及消耗品按原值減任何陳舊準備列帳。
2 主要會計政策（續）
(i) 待售和開發中房產
待售和開發中房產以成本或可變現淨值之較低者列帳。成本包括土地使用權的購買
成本、開發成本、在開發期間因借入資金所產生的利息支出及有關借貸資金的外匯差額
。可變現淨值乃根據在結算日後在正常業務範圍內出售房產的淨收入或管理層根據當時
市場狀況作出估計而確定。
(j) 證券投資
投資證券在資產負債表日以市場價值列示。尚未實現的收益或損失應包括在當年淨
損益中。
(k) 現金及現金等價物
在現金流量表中，現金及現金等價物包括現金、銀行存款、在銀行及財務公司之存
款扣除銀行透支款。在綜合資產負債表中，銀行透支款包括在流動負債的借款中。
(l) 遞延稅項
遞延稅項乃採用資產負債表的負債法計提，該法系按財務報告計算的資產與負債與
按稅法計算的資產與負債之間重大的臨時性差異計算。所有引至臨時性差異之遞延所得
稅負債均予以確認。遞延所得稅資產，除可合理估計未來有足夠的應納稅所得用來抵扣
該項遞延稅項資產外，不予確認。
2 主要會計政策（續）
(m) 收入確認
收入是在本集團能獲經濟收益及有關收入能可靠地計量時確認，並按下列基準衡量
：
(i) 有關產品的銷售，以商品發運至客戶，主要的風險，利益已轉歸客戶或銷售
退回不存在時確認。
(ii) 房銷售是在下列條件都符合的情況下予以確認：
-產房屋建造已近完成
-買賣合同已簽妥
-購買者已將購房金額付清
-購買者已書面接受房產轉讓
(iii) 利息收入根據本金餘額、相應之利率及時間比例計算。
(iv) 股息收入根據股東收取股息之權益確認後方予入賬。
(n) 外幣換算
本公司及其附屬公司之會計帳目及記錄以人民幣為記帳本位幣，人民幣為不可自由
兌換的貨幣。外幣交易均以交易當日的適用匯率折算成人民幣。於資產負債表日，以外
幣計價的貨幣性資產和負債，乃按資產負債表日的適用匯率折算成人民幣。以外幣計價
的非貨幣性資產和負債乃按歷史匯率折算成人民幣。除已資本化為借款費用部份之匯兌
損益，匯兌損益均作為當年損益處理。
(o) 退休統籌金
根據中國相關規定，本集團按照政府制定的職工標準工資的25.5%計提員工統籌退
休金,交由中國政府有關部門統籌安排,退休職工的退休金由該部門統籌支付。
2 主要會計政策（續）
(p) 資產減值
如有現象表明不動產、廠場及設備、無形資產、對聯營公司之投資、對合作聯營公
司之投資以及長期投資的帳面價值不能回收時，本集團將對其減值進行評估。帳面價值
超過可回收金額之部分將被認列為資產減值損失記入年度費用。可收回金額為資產的銷
售淨價與其使用價值中較高者。銷售淨價是資產在正常交易中的市場價格扣除處置費用
後的金額。使用價值指預期從資產的持續使用和使用壽命結束時的處置中形成的估計未
來現金流量的現值。如果資產存在可能減值的現象，應估計單個資產的可回收金額。如
果不可能估計單個資產的可回收價值，則企業應確定現金為出單位資產的可回收金額。
若有現象表明上述減值損失不再存在或已減少，則應回轉以前年度認列的該項減值
損失計入當年度收益。
(q) 或有事項
或有負債不在合併財務報表內予以確認。除非含有經濟利益的資源流出的可能性極
小，否則或有負債應在財務報表附註中披露。
或有資產不在合併報表中予以確認。但是當或有資產的經濟利益很可能流入時，才
在合併財務報表附註中披露。
3. 主營業務收入
主營業務收入指已售貨品的發票值，並已扣除增值稅、折扣及退貨。
2004
人民幣千元
自行車銷售 900,303
保齡產品銷售 99,857
自動棋牌桌 50,058
其他 49,916
1,100,134
2003
人民幣千元
自行車銷售 656,673
保齡產品銷售 109,094
自動棋牌桌 75,913
其他 34,432
876,112
4.其他業務收入
2004
人民幣千元
定牌照費收入 6,929
投資保證收益（附註21（b）） 4,000
壞帳準備撥回 2,268
利息收入 1,705
政府補貼收入 1,625
投資非上市股利 1,069
原材料銷售淨利潤 1,055
租金淨收入 770
債務豁免 -
出售上市股票投資收益 -
其他 2,384
21,805
2003
人民幣千元
定牌照費收入 -
投資保證收益（附註21（b）） -
壞帳準備撥回 -
利息收入 301
政府補貼收入 860
投資非上市股利 341
原材料銷售淨利潤 2,172
租金淨收入 1,083
債務豁免 1,575
出售上市股票投資收益 387
其他 184
6,903
5.其他業務支出
2004
人民幣千元
對外擔保產生之損失（註） 2,966
捐贈支出 333
其他 59
3,358
2003
人民幣千元
對外擔保產生之損失（註） -
捐贈支出 329
其他 19
521
註：於以前年度本公司為第三方借款人民幣38,430,000元作擔保，該等借款已經法
院判決由該第三方歸還銀行其本金及利息。本公司需對此承擔連帶責任。本年度本公司
共支付銀行人民幣30,466,000元，作為責任承擔。沖銷以前年度已預計之損失準備人民
幣27,500,000元，多支付金額為人民幣2,966,000元確認為其他業務支出計入綜合利潤
表。本公司已收到兩股東投入的補償款項為人民幣30,000,000元並計入資本儲備。
6.經營業務利潤
2004
人民幣千元
營運淨利潤已計入下列項目：
存貨成本轉銷 932,963
固定資產折舊 7,712
未實現短期投資損失 22
處置固定資產損失 36
員工成本
─工資 40,963
─職工福利 8,866
─法定統籌退休金 8,897
壞帳準備 -
在建工程撇銷 1,517
存貨跌價準備 1,696
2003
人民幣千元
營運淨利潤已計入下列項目：
存貨成本轉銷 731,699
固定資產折舊 7,562
未實現短期投資損失 79
處置固定資產損失 1,187
員工成本
─工資 33,397
─職工福利 4,184
─法定統籌退休金 13,405
壞帳準備 13,014
在建工程撇銷 110
存貨跌價準備 779
7. 財務費用
2004
人民幣千元
銀行貸款利息費用 8,970
淨匯兌損失 299
其他 501
9,770
2003
人民幣千元
銀行貸款利息費用 7,889
淨匯兌損失 155
其他 569
8,613
8. 稅項
(a)計入綜合利潤表中的稅項有:
2004 2003
人民幣千元 人民幣千元
計提中國境內的本年度企業所得稅 794 2,656
本集團根據中國有關所得稅的規定和條例按本年度估計應納稅所得額計算所得稅。
本公司適用的所得稅率為33%。附屬公司適用的所得稅率為15%至33%。
(b) 遞延稅項資產
遞延稅項資產代表不可計提的準備的稅務影響，此等準備在有關的事項實現時將可
計提。因不肯定遞延稅項資產之金額將於可見將來使用，所有遞延稅項資產無並列入財
務報表。
9. 每股盈利
每股基本盈利乃以本年度盈利約人民幣47,570,000元（2003年：盈利人民幣50,40
1,000元）及本年度已發行股數265,660,000股計算（2003年：265,660,000股）。
10. 固定資產
土地使用權 廠房、機器
及建築物 、設備及汽車
人民幣千元 人民幣千元
原值：
1月1日結存 102,828 51,287
添置 4,492 6,093
轉自在建工程 4,324 5,112
出售附屬公司 - -
出售 (1,599) (431)
12月31日結存 110,045 62,061
累計折舊：
1月1日結存 25,580 32,423
本年折舊 3,037 4,675
出售附屬公司 - -
減值準備撥回 - -
出售時撇銷 (617) (62)
12月31日結存 28,000 37,036
賬面淨值：
2004年12月31日年末餘 82,045 25,025
額
2003年12月31日年末餘 77,248 18,864
額
2004 2003
總數 總數
人民幣千元 人民幣千
元
原值：
1月1日結存 154,115 179,092
添置 10,585 8,878
轉自在建工程 9,436 2,470
出售附屬公司 - (29,188)
出售 (2,030) (7,137)
12月31日結存 172,106 154,115
累計折舊：
1月1日結存 58,003 82,970
本年折舊 7,712 7,562
出售附屬公司 - (26,299)
減值準備撥回 - (1,174)
出售時撇銷 (679) (5,056)
12月31日結存 65,036 58,003
賬面淨值：
2004年12月31日年末餘 170,070
額
2003年12月31日年末餘 96,112
額
本集團所有建築物均位於中國境內，公司已獲中國有關部門授予建築物所在的土地
使用權。該土地使用權並無說明可使用期限。本集團一家附屬公司獲中國有關部門授予
建築物所在的土地使用權，該土地使用權期限為50年。
11.在建工程
2004
人民幣千元
1月1日結存 57,551
增加 39,763
轉入固定資產 (9,436)
撇銷 (1,517)
12月31日結存 86,361
2003
人民幣千元
1月1日結存 1,853
增加 58,278
轉入固定資產 (2,470)
撇銷 (110)
12月31日結存 57,551
在建工程包括於2004年12月31日尚未完工之建築物、及有待安裝之機器設備成本。
在建工程中並無包含資本化的利息。
12.未合併附屬公司和聯營公司權益
2004
人民幣千元
應佔聯營公司淨資產 5,297
應佔未合併附屬公司淨資產 453
5,759
2003
人民幣千元
應佔聯營公司淨資產 922
應佔未合併附屬公司淨資產 453
1,375
本年度本集團與第三方簽訂股權轉讓協議，於2005年將分別以人民幣7,000,000元
及人民幣550,000元出售其持有聯營公司及未合併附屬公司權益。
12. 未合併附屬公司和聯營公司權益（續）
於2004年12月31日，未合併附屬公司和聯營公司的詳細資料如下：
集團所
公司名稱 註冊資本 佔權益
人民幣千元
上海迪卡儂中路體育用品 50,000 35%
零售有限公司
上海順理物業管理有限公 500 90%
司*
公司名稱 主要業務
上海迪卡儂中路體育用品 零售體育用品
零售有限公司
上海順理物業管理有限公 物業管理，建築材
司* 料，金屬材料，裝
飾材料，百貨銷售
*上未合併附屬公司及聯營公司資產對集團並未存在重大影響，故未有併入合併財
務報表內。
13.長期投資
2004 2003
人民幣千元 人民幣千元
投資於非上市股票，原值 19,794 19,794
14.長期待攤費用
長期待攤費用是公司根據滬府辦〔2000〕32號關於進一步完善協議保留社會保險關
係政策意見的通知，為協保人員一次性繳納至退休的的社保費，分十年攤銷。
15.短期投資
2004 2003
人民幣千元 人民幣千元
在上海證券交易所上市的股票，按市值 134 248
16.存貨
2004
人民幣千元
原材料 58,528
在製品 14,907
產成品 54,411
配件及消耗品 71
127,917
2003
人民幣千元
原材料 55,116
在製品 19,055
產成品 41,347
配件及消耗品 77
115,595
17.與聯營公司及關連公司之間的款項
此結餘額無抵押、免息及無固定還款期限。
18.銀行及其他借款
2004
人民幣千元
一年內償還
─抵押 83,353
─無抵押 94,000
177,353
2003
人民幣千元
一年內償還
─抵押 63,260
─無抵押 105,800
169,060
於2004年12月31日，銀行及其他借款之借款年利率乃根據固定年利率5.31%至6.42
%計算（2003年：44.54%至5.84%）。
19.股本
於2004年12月31日，股東包括人民幣普通股(“A股”) 及境內上市外資股 (“B股
”).“A”股及“B”股在各方面均享有同等之權利和義務。
2004
股數 人民幣千元
註冊，已發行及繳足每股面值人民幣1元
國有股 26,569,430 26,570
法人股 155,140,000 155,140
其他A股 14,950,000 14,950
B股 69,000,000 69,000
265,659,430 265,660
2003
股數 人民幣千元
註冊，已發行及繳足每股面值人民幣1元
國有股 26,569,430 26,570
法人股 155,140,000 155,140
其他A股 14,950,000 14,950
B股 69,000,000 69,000
265,659,430 265,660
20.儲備
儲備之變動已披露於合併股東權益變動表中。
(a)法定盈餘公積
根據中國公司法和公司章程，本公司及其附屬公司應分別按其法定帳目稅後利潤（
彌補以前年度的虧損後）提取10%的法定盈餘公積金。當該公積金之餘額已達各公司股
本的50%時可不再提取。法定盈餘公積金經批准後可用來彌補以前年度虧損或轉增股本
，除了彌補虧損外，在使用法定盈餘公積金後，其餘額不得少於註冊資本25%。
(b)法定公益金
根據中國有關財務規定和本公司章程，本公司及其附屬公司分別按其法定帳目稅後
利潤（彌補以前年度的虧損後）提取5%至10%法定公益金，作為員工集體福利的資本性
支出。
(c)任意盈餘公積
此基金之分配比例必須由董事會決定。任意盈餘公積可用於彌補企業的累積虧損，
並可用以轉增資本。
21.關連交易
(a)本集團在本年度曾與下列關連方存在下列重大交易。本公司董事會認為該等交
易乃一般商業交易：
2004
人民幣千元
銷售予關連公司 1,488
採購自關連公司 121,932
2003
人民幣千元
銷售予關連公司 1,496
採購自關連公司 85,575
(b)以前年度本集團投入人民幣12,000,000元作為投資於同母系公司上海中路影視
有限公司（“ 中路影視” ）攝制電視連續劇。本年度本集團收取中路影視保證
收益人民幣4,000,000元。該劇版權歸中路影視所有。
(c)截至2004年12月31日止，控股公司及其法定代表人陳榮為集團担保借款，該借
款金額為人民幣 104,000,000 元（2003：人民幣93,000,000元）。
22.金融資產和金融負債
(a)利率風險
本集團的貸款利率及償還條款載於附註18。其他金融資產及金融負債並無重大的利
率風險。
(b)信貸風險
由於本集團與多家信貸評級均屬良好的金融機構往還，而應收帳款亦分散於多個主
要行業及客戶，故董事局認為本集團的金融資產並無信貸過度集中的風險。
(c)匯兌風險
由於本集團的主要業務交易以人民幣進行結算，故董事局認為本集團並無重大的匯
兌風險。
22.金融資產和金融負債（續）
(d)公允價值
本集團如下金融資產及金融負債的帳面價值與其公允價值大致相同：現金及銀行存
款、投資、應收帳款。
本集團的金融資產包括銀行存款，應收帳款，應收票據，其他應收款和短期及長期
投資。本集團的金融負債包括短期銀行借款及其他借款，應付帳款，應付票據和其他應
付款。
23. 主要的附屬公司
截止2004年12月31日,下列附屬公司均是中國註冊成立和經營的有限公司:
公司名稱 註冊資本 集團所佔權益
人民幣千 直接 間接
元
上海永久自行車經銷公 3,700 89.20% -
司
上海永久房地產開發經 8,000 46.25% 53.75%
營公司
上海申麗永久自行車公 2,500 90% -
司
上海永久股份有限公司 23,000 51% -
蘇州公司
上海永久進出口有限公 5,090 88.4% -
司
上海中路實業有限公司 125,800 90% -
上海中路保齡設備安裝 5,000 90% -
有限公司
公司名稱 主要業務
上海永久自行車經銷公 批發及零售自行車
司 和自行車零部件
上海永久房地產開發經 房地產開發經銷及
營公司 管理
上海申麗永久自行車公 批發及零售自行車
司 和自行車零部件
上海永久股份有限公司 製造自行車、自行
蘇州公司 車零部件及配件
上海永久進出口有限公 批發及出口自行車
司 和自行車零部件
上海中路實業有限公司 製造及銷售保齡設
備及相關產品
上海中路保齡設備安裝 保齡設備安裝維修
有限公司
23. 主要的附屬公司（續）
公司名稱 註冊資本 集團所佔權益
人民幣千 直接 間接
元
上海中路永久自行車經 1,000 - 90%
銷有限公司
上海中路永久保齡設備 500 - 90%
銷售有限公司
上海中路永久塑膠工程 3,000 - 90%
有限公司
上海永久自動棋牌桌銷 500 - 90%
售有限公司（原稱上海
中路永久自動棋牌桌銷
售有限公司）
上海中路永久技術服務 500 - 100%
有限公司
上海永久電動車經銷有 2,000 - 100%
限公司
上海永久貿易公司 1,700 100% -
公司名稱 主要業務
上海中路永久自行車經 批發及出口自行車
銷有限公司 和自行車零部件
上海中路永久保齡設備 製造及銷售保齡設
銷售有限公司 備及相關零部件
上海中路永久塑膠工程 塑膠田徑運動場、
有限公司 籃球場及網球場的
鋪設工程
上海永久自動棋牌桌銷 銷售自動棋牌及零
售有限公司（原稱上海 配件
中路永久自動棋牌桌銷
售有限公司）
上海中路永久技術服務 自行車、電動車及
有限公司 特種車及零部件和
相關配套產品零售
和批發、維修服務
上海永久電動車經銷有 批發及零售自行
限公司 車、電動車和有關
零件部件
上海永久貿易公司 停業（清算中）
註：於本年度兩附屬公司上海歐凱房地產開發有限公司和上海中路
永久聚氨脂材料銷售有限公司已被清算。
24.資本承諾
於2004年12月31日，本集團有以下資本承擔:
2004 2003
人民幣千元 人民幣千元
已訂約但未撥備
- 中央工廠土地款 13,603 1,325
已獲董事授權但未訂約
- 中央工廠機器及設備 23,347 52,350
- 投資聯營公司 - 14,875
25.或有負債
於2003年3月美國賓士域保齡球&桌球公司（“賓士域”）向香港國際仲裁中心提出
起訴，要求下屬附屬公司上海中路實業有限公司（“中路實業”)因未能履行2001年1月
12日的合同義務，要求索償及承担連帶責任。中路實業向香港國際仲裁中心提出起訴，
向賓士域索償因未能履行合同義務還構成故意虛假陳述及不當限制競爭的經濟損失。截
至報告日，香港國際仲裁中心對上述兩案尚在審理中。
26.資產抵押
(a)於2004年12月31日，本集團有人民幣41,458,000元之房產（2003年：人民幣40
,528,000元）抵押給銀行作為獲得銀行借款之抵押。
(b)本集團以應收票據為人民幣22,353,000元抵押給銀行作為獲得銀行借款之抵押
。
27.退休福利
根據中國法規，本集團需按員工總工資額的25.5%交納定額退休款給政府單位。在
員工退休後，此政府部門將負擔員工之退休福利。本年度合併收益表中的退休福利費用
列示如下：
2004 2003
人民幣千元 人民幣千元
退休福利 8,479 6,074
醫療費用 3,178 762
11,657 6,836
28.分部報告
(a)自行車：製造及銷售自行車、電動車、自行車零部件及配件
(b)保齡：製造和銷售保齡設備及其相關產品
自行車
2004 2003
人民幣千元 人民幣千元
主 營 業 900,303 656,673
務收入
分 部 經 45,286 12,772
營盈虧
未 分 部
的 公 司
收 益 及
費用
經 營 利
潤
財 務 費
用
出 售 附
屬 公 司
溢利
應 佔 聯
營 公 司
虧損
稅 前 利
潤
所得稅
少 數 股
東損益
除 稅 及
少 數 股
東 後 利
潤
分 部 資 256,135 204,599
產
未 合 併
附 屬 公
司 和 聯
營 公 司
權益
不 分 部
資產
合 併 資
產
分 部 負 234,834 209,444
債
不 分 部
負債
合 併 負
債
保齡
2004 2003
人民幣千元 人民幣千元
元
主 營 業 99,857 109,094
務收入
分 部 經 16,816 22,762
營盈虧
未 分 部
的 公 司
收 益 及
費用
經 營 利
潤
財 務 費
用
出 售 附
屬 公 司
溢利
應 佔 聯
營 公 司
虧損
稅 前 利
潤
所得稅
少 數 股
東損益
除 稅 及
少 數 股
東 後 利
潤
分 部 資 372,484 314,080
產
未 合 併
附 屬 公
司 和 聯
營 公 司
權益
不 分 部
資產
合 併 資
產
分 部 負 187,761 167,926
債
不 分 部
負債
合 併 負
債
其他
2004 2003
人民幣千 人民幣千
元 元
主 營 業 99,974 110,345
務收入
分 部 經 (13,670) (10,423)
營盈虧
未 分 部
的 公 司
收 益 及
費用
經 營 利
潤
財 務 費
用
出 售 附
屬 公 司
溢利
應 佔 聯 - (1,700)
營 公 司
虧損
稅 前 利
潤
所得稅
少 數 股 323 1,998
東損益
除 稅 及
少 數 股 47,570 50,401
東 後 利
潤
分 部 資 6,732 25,571
產
未 合 併
附 屬 公 5,750 1,375
司 和 聯
營 公 司
權益
不 分 部 27,928 40,040
資產
合 併 資 669,029 585,665
產
分 部 負 9,122 11,469
債
不 分 部 1,529 30,658
負債
合 併 負 428,246 419,497
債
總計
2004 2003
人民幣千 人民幣千
元
主 營 業 876,112
務收入 1,100,134
分 部 經 48,432 25,111
營盈虧
未 分 部
的 公 司 9,379 4,049
收 益 及
費用
經 營 利 57,811 29,160
潤
財 務 費 (9,770) (8,613)
用
出 售 附 - 32,212
屬 公 司
溢利
應 佔 聯 - (1,700)
營 公 司
虧損
稅 前 利 48,041 51,059
潤
所得稅 (794) (2,656)
少 數 股
東損益
除 稅 及
少 數 股
東 後 利
潤
分 部 資 635,351 544,250
產
未 合 併
附 屬 公 1,375 5,750
司 和 聯
營 公 司
權益
不 分 部
資產
合 併 資
產
分 部 負 388,839 426,717
債
不 分 部
負債
合 併 負
債
29. 按國際會計準則調整對稅後利潤及少數股東權益和股東權益的影響
本集團的法定賬戶是根據中華人民共和國會計準則編制的適用於股份制公司的賬戶
。這些會計準則在某些重大方面不同於國際會計準則。所產生的差異對截至2004年12月
31日止年度稅後虧損以及少數股東收益、股東權益的影響概括如下：
附註
根據中國會計準則列報
合併附屬公司虧損 (a)
購入附屬公司產生之商譽及其攤銷 (b)
沖減固定資產的評估增值及有關折
舊費用 (c)
未確認無形資產及其攤銷 (d)
少數股東權益 (e)
根據國際會計準則列報
除稅及
少數股東
後溢利
人民幣千元
根據中國會計準則列報 50,711
合併附屬公司虧損 (4,585)
購入附屬公司產生之商譽及其攤銷 2,140
沖減固定資產的評估增值及有關折
舊費用 452
未確認無形資產及其攤銷 48
少數股東權益 (1,196)
根據國際會計準則列報 47,570
股東權益
人民幣千元
根據中國會計準則列報 232,678
合併附屬公司虧損
購入附屬公司產生之商譽及其攤銷 (16,686)
沖減固定資產的評估增值及有關折
舊費用 (2,987)
未確認無形資產及其攤銷 (1,860)
少數股東權益 699
根據國際會計準則列報 211,844
附註
(a)在A股，公司所佔附屬公司的虧損超於其投資成本的金額確認為未確認投資損失
計入股東權益。在B股，該虧損計入當年損益。
(b)以前年度本公司以沖回準備後的資產原值換入附屬公司股權，A股乃按該原值入
帳並確認為商譽。而B股對該商譽不予確認。
(c)公司於1995年對一附屬公司的固定資產進行評估，A股按評估值入帳及折舊。按
國際會計準則，公司不能確認部份資產之評估，所以在B股固定資產以原成本值重新入
帳及沖減其後的折舊費用。
(d)以前年度B股對若干評估入帳的無形資產不予確認，並計入當期損益。A股按評
估值入帳及攤銷。
(e)因中國會計準則與國際會計準則之差異調整影響少數股東權益，所以作出調整
。
綜合財務報表
截至二零零四年十二月三十一日止年度
內容 頁次
核數師報告書 1
綜合利潤表 2
綜合資產負債表 3至4
綜合股東權益變動表 5
綜合現金流量表 6至7
財務報表附註 8至27
上海永久股份有限公司
﹝於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司﹞
綜合財務報表
截至二零零四年十二月三十一日止年度
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