每日必读
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本半年度报告经
公司四届八次董事会审议通过。
公司董事长陈国强先生、财务负责人董文健先生及会计主管人员贺沛玲女士声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司本半年度财务报告未经审计。
二OO四年八月十九日
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告（未经审计）
七、备查文件
一、公司基本情况
（一）公司简介
1.公司法定名称：（中文）凤凰股份有限公司
（英文）PHOENIX CO., LTD.
2.股票上市交易所：上海证券交易所
A股简称：凤凰股份 A股代码：600679
B股简称：凤凰B股 B股代码：900916
3.公司注册地址：中国上海市宝山区杨泰路189号
注册地址邮编：201901
公司办公地址：中国上海市高阳路168号
办公地址邮编：200080
公司国际互联网网址：http:∥www. Sunrise-cn.com
公司电子信箱：slyk@citiz.net
4.公司法定代表人：陈国强
5.公司董事会秘书：李玉龙
电 话：（86）021 65954641 65950100 611
传 真：（86）021 65956731
联系地址：中国上海市高阳路168号
电子信箱：slyk@citiz.net
6.公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》；
指定的国际互联网网址：http:∥www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室
7.公司首次注册日期、地点：1993年12月29日，上海市武川路111号
公司变更注册日期、地点：2002年8月26日，上海市浦东塘南路20号
公司最近一次变更注册日期、地点：2003年12月24日，上海市宝山区杨泰路189号
企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019024号
税务登记号码：国税沪字310048132202296号
8.聘请会计师事务所：
上海众华沪银会计师事务所 办公地址：上海延安东路550号海洋大厦12楼
德豪国际会计师事务所 办公地址：上海延安东路550号海洋大厦12楼
（二）主要财务数据和指标 单
位：人民币元
本报告期末 上年度期末
流动资产 1,651,407,282.04 1,469,695,517.85
流动负债 1,168,375,030.00 986,475,239.58
总资产 2,220,455,685.85 2,040,756,128.49
股东权益
877,761,674.52 875,437,769.11
（不含少数股东权益）
每股净资产 1.4542 1.4503
调整后的每股净资产 1.3240 1.4065
报告期
上年同期
（1－6月）
净利润 2,323,905.41 4,237,660.29
扣除非经常性损益后的净利润 2,688,285.55 4,875,459.83
每股收益 0.0038 0.0070
每股收益（按新股本） 0.0038 0.0070
净资产收益率 0.2648 0.4840
经营活动产生的现金流量净额 141,427,300.58 56,515,816.76
本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产 12.3639
流动负债 18.4394
总资产 8.8055
股东权益
0.2655
（不含少数股东权益）
每股净资产 0.2689
调整后的每股净资产 -5.8656
本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 -45.1606
扣除非经常性损益后的净利润 -44.8609
每股收益 -45.7143
每股收益（按新股本） -45.7143
净资产收益率 -45.2893
经营活动产生的现金流量净额 150.2438
*注：非经常性损益项目 单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
营业外收入 85,266.79
营业外支出 396,274.65
所得税影响 -53,372.28
合 计 -364,380.14
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本未发生变动。
（二）报告期期末股东总数：27622户。其中A股股东5318户，B股股东22304户。
（三）公司前十名股东持股情况（截止2004年6月30日）
报告期增减
名 股东名称
(股)
次
1 上海轻工控股（集团）公司 0
2 上海国际信托投资公司 0
3 申银万国证券公司 0
4 陆汉振 0
5 斯必克发展总公司 0
6 许经源 -250,000
7 自行车前叉厂 0
8 郭怀望 -26,957
9 SHENYIN WANGUO
+40,000
NOMINEES (H. K.)
10 MEESPIERSON ASIA
0
LTDASIA LTD.
期末持股数 持股比例
名 股东名称
(股) (%)
次
1 上海轻工控股（集团）公司 380,539,645 63.043
2 上海国际信托投资公司 1,716,000 0.284
3 申银万国证券公司 1,716,000 0.284
4 陆汉振 1,305,274 0.216
5 斯必克发展总公司 1,103,388 0.183
6 许经源 1,070,800 0.177
7 自行车前叉厂 1,045,044 0.173
8 郭怀望 581,888 0.096
9 SHENYIN WANGUO
537,061 0.089
NOMINEES (H. K.)
10 MEESPIERSON ASIA
487,500 0.081
LTDASIA LTD.
质押或
名 股东名称 股份类别
冻结情况
次
1 上海轻工控股（集团）公司 国家股 无
2 上海国际信托投资公司 法人股 未知
3 申银万国证券公司 法人股 未知
4 陆汉振 流通股 未知
5 斯必克发展总公司 法人股 未知
6 许经源 流通股 未知
7 自行车前叉厂 法人股 未知
8 郭怀望 流通股 未知
9 SHENYIN WANGUO
流通股 未知
NOMINEES (H. K.)
10 MEESPIERSON ASIA
流通股 未知
LTDASIA LTD.
备注：
（1）报告期内公司控股股东仍为上海轻工控股（集团）公司，其所持股份无质押
、冻结情况。(本公司于2004年6月25日接公司第一大股东上海轻工控股（集团）公司（
以下简称“上海轻工”）的通知：上海轻工于2004年6月24日与上海市金山区人民政府
签定了《轻工下放企业交接框架协议书》，根据上述协议，上海轻工将持有的占本公司
总股本63.043%的380,539,645股国家股下放到上海市金山区人民政府。以上股权的下放
尚需要国有资产管理部门的批准并报证券监管部门审核无异议后方可履行。)
（2）前十名股东中，存在关联关系的是上海轻工控股（集团）公司、斯必克发展
总公司。上海轻工控股（集团）公司是斯必克发展总公司的母公司。公司未知其他股东
之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。
（四）公司前十名流通股股东持股情况（截止2004年6月30日）：
名次 股东名称
年末持股数（股） 种类
1 陆汉振
2 许经源 1,305,274 B
3 郭怀望 1,070,800 B
SHENYIN WANGUO 581,888 B
4
NOMINEES(H.K.) LTD 537,061 B
MEESPIERSON
5
ASIA LTDASIA LTD. 487,500 B
6 ZHENG SHAO HUI
7 李延祥 484,628 B
8 XIAO MING XIE 487,799 B
HKIT S/A 406,540 B
9
006-113039-431 404,100 B
10 ALEXANDRA.CAI 393,800 B
名次 股东名称 股东之间
1 陆汉振 关联关系说明
2 许经源
3 郭怀望
SHENYIN WANGUO
4
NOMINEES(H.K.) LTD
MEESPIERSON
5 公司未知前十名流
ASIA LTDASIA LTD.
6 ZHENG SHAO HUI 通股股东之间是否
7 李延祥 存在关联关系。
8 XIAO MING XIE
HKIT S/A
9
006-113039-431
10 ALEXANDRA.CAI
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员持公司股票变动情况
本报告期内，未发生董事、监事、高级管理人员持公司股票变动情况。
（二）董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内，未发生董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期内主要经营情况
公司主要生产经营自行车、助动车、童车、健身器材及其零部件和自行车工业设备
及模具，以及与上述产品相关的配套系列产品。今年以来，公司紧紧围绕做好做强主业
，积极有效调整生产布局和结构，形成高效、轻型、合理的生产经营构架，巩固扩大国
际国内两个市场，提高了企业适应市场竞争的能力。报告期内，实现自行车销售205万
辆，其中出口150万辆，实现主营业务收入88634.万元。
1.主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物增加额同比增减变
化：
金额（元）
项 目
本期数 上年同期数
主营业务收入 886,343,701.46 670,595,007.80
主营业务利润 96,529,829.16 99,880,287.55
净利润 2,323,905.41 4,237,660.29
现金及现金等价物净增加额 39,796,363.19 -35,170,283.99
项 目 增减比率（%）
主营业务收入 32.1727
主营业务利润 -3.3545
净利润 -45.1606
现金及现金等价物净增加额 213.1534
(1).主营业务收入同比增加32.17%，主要系主营产品销量增加所致。
(2).净利润同比减少45.16%，主要系原辅材料大幅上涨，自行车出口退税率下降等
因素所致。
(3).现金及现金等价物净增加额同比增加213.15%，主要系本期销售收入上升，收
到退税收入，使现金流量相对增加所致。
2.总资产、股东权益与期初相比的变化：
金额（元
）
项 目
期末数 期初数
总资产 2,220,455,685.85 2,040,756,128.49
股东权益 877,761,674.52 875,437,769.11
项 目 增减比率（%）
总资产 8.8055
股东权益 0.2655
3.占报告期主营业务收入10%以上的产品，其主营业务收入、主营业务成本、毛利
率情况：
单位：人民币元
主营业务项目 主营业务收入 主营业务成本
自行车及零部件 683,576,933.06 625,572,858.62
工程塑料 174,583,473.34 145,873,975.49
合 计 858,160,406.40 771,446,834.11
毛利率（%）
主营业务项目
自行车及零部件 8.4854
工程塑料 16.4446
合 计 -
4.主营业务地区分布情况：
单位：人民币元
地 区 行 业 主营业务收入
自行车及零部件 116,316,407.76
国 内
工程塑料 174,583,473.34
国 外 自行车及零部件 567,260,525.30
地 区 主营业务成本
111,273,973.15
国 内
145,873,975.49
国 外 514,298,885.47
5.报告期内公司主营业务及其构成未发生较大变化。
6.报告期内无其它对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
7.投资收益占公司净利润10%以上的参控股公司经营情况说明：
参控股公司名称 经营范围 公司持股
华德塑料制品有限公司 工程塑料制品生产销售 52.29%
上海巨凤自行车有限公司 自行车生产经营 45.00%
上海凤凰（江都）电动车有
电动自行车生产 55.00%
限公司
上海凤凰进出口有限公司 自行车及零件销售 全资
参控股公司
参控股公司名称
本期净利润（元）
华德塑料制品有限公司 5,581,670.38
上海巨凤自行车有限公司 4,393,860.98
上海凤凰（江都）电动车有
610,108.03
限公司
上海凤凰进出口有限公司 1,714,578.86
8.经营中的问题与困难
1）国内自行车市场仍保持供大于求的状态，自行车行业的竞争愈加激烈。特别是
三资企业和民营企业的不断发展，给公司的生产经营带来很大挑战。而国内市场低价车
的泛滥及假冒行为的蔓延将给公司带来冲击。另外，原材料价格的大幅上涨已严重削弱
和压缩了产品的利润空间，对业绩产生较大影响。
2）世界经济增速减缓，国际形势的不确定性，特别是出口退税率的大幅下调使公
司主营产品的出口业务以及赢利能力受到严峻的挑战。
3）自行车行业是劳动密集型产业，劳动力成本的上升将对公司赢利产生较大影响
。
4）公司将正视困难，加大企业改革力度，合理调整生产布局，重新梳理销售网络
和强化销售通路的建设，并采取各种科学有效的促销手段，做好做强国际、国内两个市
场，使公司的生产经营局面朝着更稳定、更良性的方向发展。
（二）公司投资情况
1.报告期内募集资金使用情况
本报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。
2.报告期内重大非募集资金投资情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目情况。
五、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》有关要求
规范运作，并在日常工作中不断完善法人治理结构，报告期内建立完善了各项内部管理
制度和公司治理制度，保证了公司生产经营工作的良好开展。
（二）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期内发生但持续到报告期内
的。
（三）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
（四）重大关联交易事项
1.购销商品。（1）公司报告期内向凤凰车业销售有限公司销售自行车累计交易
金额为564万元，占同类交易金额的0.8%。定价原则以市场价格为准，结算方式以现金
支付。（2）公司报告期内向凤凰自行车零件有限公司采购自行车零件累计金额达2,86
8万元，占同类交易金额的14.32%。定价原则以市场价格为准，结算方式以现金支付。
2.担保事项。截至报告期末，公司为上海晟隆（集团）有限公司及其所属企业
的银行借款提供借款担保514万元。担保的形成主要是历史遗留下来的，属历年挂帐停
息贷款，目前正在逐年下降，与去年同期相比减少了4,400万元，减幅达89.54%。并且
正在与晟隆（集团）有限公司协商妥善终止，届时公司将不提供担保。需要说明的是目
前担保是双向的，晟隆（集团）有限公司为凤凰股份银行借款提供担保28,119万元。
3.关联债权债务往来 (单位：万元)
向关联方提供资金
关联方
发生额 期末余额
上海凤凰自行车零件有限公司 232.07 4,093.46
上海菲尼克斯自行车有限公司 678.94 17,160.28
上海斯必克发展有限公司及其所属
-2,974.47 51,152.68
公司
上海凤凰摩托车制造有限公司 - 1,552.87
上海凤菲装备工程有限公司 2.79 796.81
上海菲尼克斯运输公司 30.00 30.17
上海菲尼克斯饮料有限公司 - 3.00
上海晟隆（集团）有限公司 21.23 1,191.66
合 计 -2,009.44 75,980.93
关联方向上市公司
关联方 提供资金
发生额 期末余额
上海凤凰自行车零件有限公司 -251.65 0.75
上海菲尼克斯自行车有限公司 -307.34 528.06
上海斯必克发展有限公司及其所属
-351.89 1,240.29
公司
上海凤凰摩托车制造有限公司 - -
上海凤菲装备工程有限公司 -5.01 9.30
上海菲尼克斯运输公司 1.96 136.53
上海菲尼克斯饮料有限公司 -4.78 -
上海晟隆（集团）有限公司 -27.32 25.00
合 计 -946.03 1,939.93
其中：本报告期公司向控股股东提供资金为零。向关联方提供资金为-2,009.44万
元，期末余额为75,980.93万元。
（五）重大合同及其履行情况
1.报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁
其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
2.报告期内公司提供担保情况：报告期内公司为中国浦发机械工业股份有限公司
提供信用担保人民币800万元，为本公司控股子公司上海凤凰进出口有限公司提供信用
担保人民币2000万元。
3.报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
4.报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报纸和网站上披
露承诺事项，也无以前期间发生但持续到报告期履行的承诺事项。
（六）公司2004年半年度利润不分配，不转增。
（七）公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见
根据证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对公司的对外担保情况进行了认真
负责的核实，现就有关情况说明如下：
报告期内公司累计对外提供担保3314万元。其中公司为关联方上海晟隆（集团）有
限公司及其所属企业提供银行借款担保514万元。这一担保的形成主要是历史遗留下来
的，属历年挂帐停息贷款，目前正在大幅下降，与上年相比已减少4,400万元。需要说
明的是上海晟隆（集团）有限公司为凤凰股份有限公司银行借款提供担保28,119万元，
我们建议公司尽快解决历史遗留问题，不再提供关联担保。
经查验，公司近年来加强了对外担保的风险防范，确定了大幅减少因历史遗留下来
的原有关联担保、慎重控制对外担保的原则，严格遵守公司章程的有关规定。公司没有
为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
（八）信息索引
1.2004年3月15日，公司以通讯方式召开四届四次董事会，决议公告刊登于3月17日
《上海证券报》、《香港商报》和上交所网站：http://www.sse.com.cn。
2.2004年3月25日，公司召开四届五次董事会和四届二次监事会，决议公告刊登于
3月27《上海证券报》、《香港商报》和上交所网站：http://www.sse.com.cn。
3.2004年4月23日，公司以通讯方式召开四届六次董事会，决议公告刊登于4月24日
《上海证券报》、《香港商报》和上交所网站：http://www.sse.com.cn。
4.2004年5月28日，公司召开2003年年度股东大会，决议公告刊登于5月29日的《上
海证券报》、《香港商报》和上交所网站：http://www.sse.com.cn，同时公司2003年
年度报告全文刊登于上交所网站：http://www.sse.com.cn。
5.2004年6月25日公司召开临时董事会会议，决议公告及提示性公告刊登于6月26日
的《上海证券报》、《香港商报》和上交所网站：http://www.sse.com.cn。
6.2004年7月1日公司以通讯方式召开四届董事会七次会议，决议公告刊登于7月3日
《上海证券报》、《香港商报》和上交所网站：http://www.sse.com.cn。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（见附表）
（二）财务报表附注
1.公司基本情况
凤凰股份有限公司为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限
公司。本公司于1993年7月由原上海凤凰自行车公司整体改制成为股份有限公司。于19
93年12月29日取得由上海市工商行政管理局颁发的企股沪总字019024号（市局）《企业
法人营业执照》。本公司现注册资本为人民币60,361.9662万元，注册地址为上海市宝
山区杨泰路189号，法定代表人陈国强先生。本公司经营范围为生产自行车、助动车、
两轮摩托车（FH100以下）、童车、健身器材、自行车工业设备及模具、与上述产品有
关的配套产品、从事符合国家产业政策的投资业务（具体项目另行报批），销售自产产
品（涉及许可经营的凭许可证经营）。
2.主要会计政策和会计估计
2.1会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2会计年度
本公司的会计期间采用公历制，即自日历1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实
际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。
2.5外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币
市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按
期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除
与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以
资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，
于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，
则直接计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚
未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本
；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损
益。
2.7.2期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于
成本的差额，计提短期投资跌价准备。如果单项投资超过投资总额的10%以上，采用单
项投资成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
2.8坏账核算方法
2.8.1本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他
应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除
对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备、对有证据表明已难以收回的应收款项
加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和一定比例计提
坏账准备：
子公司上海巨凤自行车有限公司各级账龄的坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 2%
1—2年 25%
2—3年 50%
3年以上 100%
子公司华德塑料制品有限公司及长春华德塑料制品有限公司各级账龄的坏账准备计
提比例如下：
账 龄 计提比例
1—6个月 不计提
7—12个月 3%
1—2年 10%
2—3年 30%
3—5年 50%
5年以上 经分析确难
以收回，计提100%
母公司及其他子公司各级账龄的坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 25%
2—3年 50%
3年以上 100%
2.8.2本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产
清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无
法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足
冲销的差额，计入当期损益。
2.9存货核算方法
2.9.1本公司的存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品
、委托加工材料、包装物和低值易耗品等。存货购入时按实际成本入账，原材料、自制
半成品和包装物采用计划价格核算，在领用和发出时通过材料成本差异科目将计划成本
调整为实际成本。在产品、库存商品等领用及发出采用加权平均法计价，低值易耗品在
领用时按一次摊销法摊销。
2.9.2期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现
净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
2.10长期投资核算方法
2.10.1本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实
际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额、有关各方协商确
认的价值或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费后的价值入账。长期股
权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响（通常指占被投资单位有表决权
资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响）的，采用权益法核算；反之，则
采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投
资单位所有者权益中所占份额的差额，记作“股权投资差额”，分十年平均摊销，列入
各摊销期的损益；自2003年3月17日起，当前者小于后者时，记作“资本公积----股权
投资准备”，不予摊销，待该项投资最终处置时，转入“资本公积----其他资本公积”
。本公司对股权转让业务，以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给
购买方，并且相关的经济利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关
税费与该处置股权的账面价值后的差额，确认为股权转让损益。
2.10.2本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际
成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投
资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。
2.10.3期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于
市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额
，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。
2.11委托贷款核算方法
2.11.1本公司的委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末本公司按照委托贷款规
定的利率计提应收利息，并计入当期损益，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息
，冲回原已计提的利息并冲减当期损益。
2.11.2期末本公司对委托贷款按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项委托贷款
由于被贷款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取
委托贷款减值准备，并计入当期损益。期末委托贷款净额并入短期投资项目反映。
2.12固定资产计价和折旧方法
2.12.1本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提
供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账
，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经
济使用年限和预计的净残值（子公司上海巨凤自行车有限公司和华德塑料制品有限公司
按原价的10%，母公司及其他子公司按原价的0～4%，）分别确定折旧年限和年折旧率如
下：：
折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 8-40年 2.4-12%
机器设备 5-15年 6.4-19.2%
运输设备 5-10年 9.6-19.2%
其他设备 5-10年 9.6-19.2%
固定资产装修 5年 20%
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧
年限，分项确定并计提各期折旧。
2.12.2期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于
市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的
差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。
2.13在建工程核算方法
2.13.1本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在
工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关
的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资
本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
2.13.2期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收
回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
2.14无形资产计价和摊销方法
2.14.1本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没
有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、非专利技术、商标权等。无形
资产按取得时的实际成本入账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益
。其中母公司土地使用权按20年平均摊销，商标权按10年平均摊销；子公司上海巨凤自
行车有限公司土地使用权按48年平均摊销，非专利技术按10年平均摊销；子公司华德塑
料制品有限公司土地使用权按10年平均摊销，非专利技术按10年平均摊销。
2.14.2期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。
2.15长期待摊费用和摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一
年的各项费用，主要包括开办费、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用除开办费
在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各
摊销期的损益。
2.16预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)
该义务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(3)本公司对该义务的金额能够可靠地计量。
2.17借款费用
本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差
额、以及借款手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费
用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固
定资产达到预定可使用状态后发生的专门借款费用以及其他按规定不能予以资本化的各
种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于本公司开始正常生产经
营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作当期损益。
2.18收入确认原则
2.18.1本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，
并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.18.2本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价
款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年
度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够
流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比
法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已
完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
2.18.3本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济
利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
2.19所得税的会计核算方法
本公司所得税的会计核算采用应付税款法。
2.20合并会计报表的编制方法
2.20.1合并范围的确定原则：本公司根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥
有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准
备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表
范围。
2.20.2合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的
各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交
易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损
益，作为单独项目列示于合并会计报表内。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并
。
2.20.3报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司，将其
自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售
的子公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。
本公司对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数。
3.税（费）项
3.1增值税
本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率
为17%。子公司上海凤凰大酒店所辖商场的增值税征收率为6%。
3.2营业税
本公司按应税营业收入的5%计缴营业税。
3.3所得税
本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，母公司适用的所得税税率为
27％；子公司华德塑料制品有限公司和上海凤凰自行车股份有限公司销售公司适用的所
得税税率为15％；上海巨凤自行车有限公司适用的所得税税率为7.5％；上海凤凰大酒
店和其他子公司适用的所得税税率为33％。
4.控股子公司
序号 子公司及合营企业全称 注册资本
上海凤凰自行车股份有限公司销 (万元)
1
售公司 500
2 上海凤凰进出口有限公司
3 上海凤凰大酒店 2900
4000
4 上海凤凰（江都）电动车有限公司
120
5 华德塑料制品有限公司 欧元
1455.5406
6 上海巨凤自行车有限公司
美元1200
7 上海凤凰科技创业投资有限公司
8000
8 长春华德塑料制品有限公司
2700
序号 子公司及合营企业全称 经营范围
上海凤凰自行车股份有限公司销 自行车、摩托车等
1
售公司 的零售批发
2 上海凤凰进出口有限公司 进出口业务
3 上海凤凰大酒店 酒店、餐饮
电动车及零部件的
4 上海凤凰（江都）电动车有限公司
制造与销售
设计、生产汽车等
5 华德塑料制品有限公司
塑料零件制品
生产销售中高档自
6 上海巨凤自行车有限公司
行车及零件
新产品和技术的推
7 上海凤凰科技创业投资有限公司
广应用
汽车配套的工程塑
8 长春华德塑料制品有限公司
料和其他塑料制品
占股
序号 子公司及合营企业全称 投资额(万元) 比例
上海凤凰自行车股份有限公司销
1 500 100%
售公司
2 上海凤凰进出口有限公司 2900 100%
3 上海凤凰大酒店 4000 100%
4 上海凤凰（江都）电动车有限公司 66 55%
5 华德塑料制品有限公司 8121.90 52.29%
6 上海巨凤自行车有限公司 美元540 45%
7 上海凤凰科技创业投资有限公司 7000 87.5%
8 长春华德塑料制品有限公司 2100 77.78%
上述八家子公司已纳入本期合并会计报表范围。
5.会计报表主要项目的注释
(注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表
中主要项目的说明。)
5.1货币资金
项 目 期末数 期初数
现金及银行存款 263,643,376.88 223,847,013.69
5.2短期投资
期末数
账面余额 跌价准备 账面净额
股票投资 0.00 0.00 0.00
债券投资 13,353,151.69 0.00 13,353,151.69
其他投资 13,636,700.00 8,738,200.00 4,898,500.00
合 计 26,989,851.69 8,738,200.00 18,251,651.69
期初数
账面余额 跌价准备 账面净额
股票投资 0.00 0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00 0.00
其他投资 8,536,700.00 8,486,700.00 50,000.00
合 计 8,536,700.00 8,486,700.00 50,000.00
期末数比期初数增加364.03%，主要系子公司上海凤凰科技创业投资有限公司本期
投资增加所致。
5.3应收票据
期末数 期初数
银行承兑汇票 2,703,841.46 2,205,913.00
5.4应收账款
5.4.1合并数
账龄 期 末 数
账面余额 比例 坏账准备
(%)
1年以内 412,050,691.95 71.01 11,646,608.60
1-2年 108,256,217.10 18.66 445,750.17
2-3年 6,234,770.34 1.07 2,227,885.43
3年以上 53,728,405.16 9.26 28,509,541.01
合 计 580,270,084.55 100.00 42,829,785.21
账龄 期 末 数 期初 数
账面净额 账面余额 比例
(%)
1年以内 400,404,083.35 283,283,191.58 62.77
1-2年 107,810,466.93 111,267,068.04 24.66
2-3年 4,006,884.91 4,886,893.51 1.08
3年以上 25,218,864.15 51,839,447.88 11.49
合 计 537,440,299.34 451,276,601.01 100.00
账龄 期初 数
坏账准备 账面净额
1年以内 9,196,358.04 274,086,833.54
1-2年 445,750.17 110,821,317.87
2-3年 2,227,885.43 2,659,008.08
3年以上 28,509,541.01 23,329,906.87
合 计 40,379,534.65 410,897,066.36
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
应收账款期末数中前五名金额合计为238,633,782.67元，占全部应收账款的41.12
%
5.4.2母公司
账龄 期 末 数
账面余额 比例 坏账准备
(%)
1年以内 138,697,428.98 74.35 33,377.78
1-2年 195,022.67 0.10 47,956.72
2-3年 4,034,894.13 2.16 1,817,522.11
3年以上 43,616,558.72 23.39 20,295,231.94
合 计 186,543,904.50 100.00 22,194,088.55
账龄 期末数 期 初 数
账面净额 账面余额 比例
(%)
1年以内 138,664,051.20 148,614,625.72 76.37
1-2年 147,065.95 191,826.87 0.10
2-3年 2,217,372.02 4,038,089.93 2.08
3年以上 23,321,326.78 41,749,580.49 21.45
合 计 164,349,815.95 194,594,123.01 100.00
账龄 期 初 数
坏账准备 账面净额
1年以内 33,377.78 148,581,247.94
1-2年 47,956.72 143,870.15
2-3年 1,817,522.11 2,220,567.82
3年以上 18,428,253.71 23,321,326.78
合 计 20,327,110.32 174,267,012.69
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
应收账款期末数中前五名金额合计为159,022,912.82元，占全部应收账款的85.25
%。
5.5其他应收款
5.5.1合并数
账龄 期 末 数
账面余额 比例(%) 坏账准备
1年以内 49,523,007.69 7.89 4,360,872.70
1-2年 208.896,612.64 33.32 4,630,442.01
2-3年 15,788,411.15 2.52 4,511,955.61
3年以上 352,787,167.39 56.27 37,033,996.61
合 计 626,995,198.87 100.00 50,537,266.93
账龄 期末数 期 初 数
账面净额 账面余额 比例(%)
1年以内 45,162,134.99 48,929,493.84 7.69
1-2年 204,266,170.63 223,939,953.00 35.22
2-3年 11,276,455.54 13,320,714.23 2.10
3年以上 315,753,170.78 349,618,567.28 54.99
合 计 576,457,931.94 635,808,728.35 100.00
账龄 期 初 数
坏账准备 账面净额
1年以内 4,341,326.70 44,588,167.14
1-2年 4,630,442.01 219,309,510.99
2-3年 4,511,955.61 8,808,758.62
3年以上 37,033,996.61 312,584,570.67
合 计 50,517,720.93 585,291,007.42
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款
。
其他应收款期末数中前五名金额合计为532,009,032.28元，占全部其他应收款的8
4.85%。
5.5.2母公司
账龄 期 末 数
账面余额 比例 坏账准备
(%)
1年以内 43,449,284.03 5.72 4,215,685.74
1-2年 208,948,914.89 27,52 4,518,709.50
2-3年 85,296,041.10 11.23 4,442,254.72
3年以上 421,607,966.14 55.53 35,834,696.40
合 计 759,302,206.16 100.00 49,011,346.36
账龄 期 末 数 期 初 数
账面净额 账面余额 比例
(%)
1年以内 39,233,598.29 44,960,269.25 5.84
1-2年 204,430,205.39 229,848,490.67 29.84
2-3年 80,853,786.38 74,675,858.87 9.69
3年以上 385,773,269.74 420,855,267.07 54.63
合 计 710,290,859.80 770,339,885.86 100.00
账龄 期 初 数
坏账准备 账面净额
1年以内 4,215,685.74 40,744,583.51
1-2年 4,518,709.50 225,329,781.17
2-3年 4,442,254.72 70,233,604.15
3年以上 35,834,696.40 385,020,570.67
合 计 49,011,346.36 721,328,539.50
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款
。
其他应收款期末数中前五名金额合计为594,800,437.46元，占全部其他应收款的7
8.34%。
5.6预付账款
期末数
账 龄
金额 比例(%)
1年以内 23,504,612.23 99.25
1-2年 178,769.89 0.75
2-3年 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00
合 计 23,683,382.12 100.00
期初数
账 龄
金额 比例(%)
1年以内 5,479,613.04 98.33
1-2年 92,869.89 1.67
2-3年 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00
合 计 5,572,482.93 100.00
上述预付账款期末数中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
5.7存货
期末数
项 目 账面余额 跌价准备
90,995,689.34 13,125,768.63
原材料
12,202,090.52 0.00
在产品
库存商品 97,307,260.27 4,106,186.35
委托加工材料 79,535.33 0.00
1,108,406.29 125,825.53
包装物
0.00 0.00
委托代销商品
发出商品 0.00 0.00
低值易耗品 1,580,438.56 0.00
203.273,420.31 17,357,780.51
合 计
期末数 期初数
项 目 账面净额 账面余额
77,869,920.71 54,324,087.30
原材料
12,202,090.52 8,787,937.52
在产品
库存商品 93,201,073.92 61,302,092.31
委托加工材料 79,535.33 79,535.33
982,580.76 1,060,806.50
包装物
0.00 0.00
委托代销商品
发出商品 0.00 15,681,689.30
低值易耗品 1,580,438.56 1,897,811.48
185,915,639.80 143,133,959.74
合 计
期初数
项 目 跌价准备 账面净额
13,125,768.63 41,198,318.67
原材料
0.00 8,787,937.52
在产品
库存商品 4,106,186.35 57,195,905.96
委托加工材料 0.00 79,535.33
125,825.53 934,980.97
包装物
0.00 0.00
委托代销商品
发出商品 0.00 15,681,689.30
低值易耗品 0.00 1,897,811.48
17,357,780.51 125,776,179.23
合 计
5.8待摊费用
项 目 期末数 期初数
养路费 158,567.82 31,410.02
汽车保险费 17,926.15 12,667.41
财产保险费 1,085,814.02 579,265.79
模具 11,190,114.24 10,903,089.39
其他 226,762.34 500,193.61
合 计 12,679,184.57 12,026,626.22
5.9其他流动资产
项 目 期末数 期初数
30,631,674.24 104,028,929.00
应收出口退税
期末数比期初数减少70.55％，系子公司上海凤凰进出口有限公司本期收到出口退
税款所致。
5.10长期股权投资
5.10.1合并数
期末数
项 目
账面余额 减值准备
股票投资
24,377,977.00 0.00
其他股权投资
联营企业 39,102,895.15 0.00
其他单位 152,970,606.96 386,853.39
小计 216,451,479.11 386,853.39
合并价差 5,177,418.42 0.00
合 计 221,628,897.53 386,853.39
项 目 期末数 期初数
账面净额 账面余额
股票投资
24,377,977.00 24,377,977.00
其他股权投资
联营企业 39,102,895.15 39,102,895.15
其他单位 152,583,753.57 155,970,606.96
小计 216,064,625.72 219,451,479.11
合并价差 5,177,418.42 5,011,746.66
合 计 221,242,044.14 224,463,225.77
期初数
项 目
减值准备 账面净额
股票投资
0.00 24,377,977.00
其他股权投资
联营企业 0.00 39,102,895.15
其他单位 386,853.39 155,583,753.57
小计 386,853.39 219,064,625.72
合并价差 0.00 5,011,746.66
合 计 386,853.39 224,076,372.38
(1)股票投资
期末数
股票名称 股份类别 股数
第一百货 法人股 1,076,252
商业网点 法人股 376,886
新锦江 法人股 794,534
天津百货 法人股 260,000
长江股份 法人股 1,000,000
宁波华联 法人股 845,000
广电股份 法人股 665,500
沪昌特钢 法人股 66,000
浦发银行 法人股 3,000,000
申银万国证券 法人股 3,379,426
国嘉实业 法人股 303,801
武汉钢电 法人股 1,115,000
华联商厦 法人股 277,694
交通银行 法人股 3,205,600
宝鼎投资股份 法人股 120,008
上海银行 法人股 24,900
龙头股份 法人股 28,800
合 计
期末数
占股
股票名称 比例 账面余额
第一百货 ＜5% 3,637,595.00
商业网点 ＜5% 853,688.00
新锦江 ＜5% 2,149,361.20
天津百货 ＜5% 720,000.00
长江股份 ＜5% 1,400,000.00
宁波华联 ＜5% 1,935,000.00
广电股份 ＜5% 2,448,398.80
沪昌特钢 ＜5% 156,000.00
浦发银行 ＜5% 2,000,000.00
申银万国证券 ＜5% 3,362,141.00
国嘉实业 ＜5% 371,410.00
武汉钢电 ＜5% 1,118,000.00
华联商厦 ＜5% 784,875.00
交通银行 ＜5% 3,205,600.00
宝鼎投资股份 ＜5% 120,008.00
上海银行 ＜5% 24,700.00
龙头股份 ＜5% 91,200.00
合 计 24,377,977.00
期末数
股票名称 减值准备 期末市价
第一百货 0.00 3,637,595.00
商业网点 0.00 853,688.00
新锦江 0.00 2,149,361.20
天津百货 0.00 720,000.00
长江股份 0.00 1,400,000.00
宁波华联 0.00 1,935,000.00
广电股份 0.00 2,448,398.80
沪昌特钢 0.00 156,000.00
浦发银行 0.00 2,000,000.00
申银万国证券 0.00 3,362,141.00
国嘉实业 0.00 371,410.00
武汉钢电 0.00 1,118,000.00
华联商厦 0.00 784,875.00
交通银行 0.00 3,205,600.00
宝鼎投资股份 0.00 120,008.00
上海银行 0.00 24,700.00
龙头股份 0.00 91,200.00
合 计 0.00 24,377,977.00
(2)其他权投资
占股
被投资单位名称 经营期限 比例
上海红星链条有限公司 20年 10%
华创证券经纪有限责任公司 无约定 20%
上海三新企业发展有限公司 20年 50%
景洪市上海凤凰标准胶有限公司 10年 36%
凤凰实业总公司 已歇业
上海中安新科技人才培训中心 3年 40%
上海凤凰旅行社有限公司 已歇业
合 计
期末数
其中：股权
被投资单位名称 账面余额 投资差额
上海红星链条有限公司 1,397,106.96 0.00
华创证券经纪有限责任公司 37,122,895.15 0.00
上海三新企业发展有限公司 150,000,000.00 0.00
景洪市上海凤凰标准胶有限公司 1,980,000.00 0.00
凤凰实业总公司 ,373,500.00 0.00
上海中安新科技人才培训中心 800,000.00 0.00
上海凤凰旅行社有限公司 400,000.00 0.00
合 计 192,073,502.11 0.00
被投资单位名称 减值准备
上海红星链条有限公司 0.00
华创证券经纪有限责任公司 0.00
上海三新企业发展有限公司 0.00
景洪市上海凤凰标准胶有限公司 0.00
凤凰实业总公司 373,500.00
上海中安新科技人才培训中心 0.00
上海凤凰旅行社有限公司 13,353.39
合 计 386,853.39
5.10.2母公司
期末数
项 目
账面余额 减值准备
股票投资 24,286,777.00 0.00
其他股权投资：
子公司 336,911,898.81 0.00
联营企业 37,122,895.15 0.00
其他单位 151,770,606.96 373,500.00
合 计 550,092,177.92 373,500.00
项 目 期末数 期初数
账面净额 账面余额
股票投资 24,286,777.00 24,286,777.00
其他股权投资：
子公司 336,911,898.81 336,370,019.70
联营企业 37,122,895.15 37,122,895.15
其他单位 151,397,106.96 151,770,606.96
合 计 549,718,677.92 549,550,298.81
期初数
项 目
减值准备 账面净额
股票投资 0.00 24,286,777.00
其他股权投资：
子公司 0.00 336,370,019.70
联营企业 0.00 37,122,895.15
其他单位 373,500.00 151,397,106.96
合 计 373,500.00 549,176,798.81
(1)股票投资
股票名称 股份类别 股数
第一百货 法人股 1,076,252
商业网点 法人股 376,886
新锦江 法人股 794,534
天津百货 法人股 260,000
长江股份 法人股 1,000,000
宁波华联 法人股 845,000
广电股份 法人股 665,500
沪昌特钢 法人股 66,000
浦发银行 法人股 3,000,000
申银万国证券 法人股 3,379,426
国嘉实业 法人股 303,801
武汉钢电 法人股 1,115,000
华联商厦 法人股 277,694
交通银行 法人股 3,205,600
宝鼎投资股份 法人股 120,008
上海银行 法人股 24,900
合 计
占股 期末数
股票名称 比例 账面余额
第一百货 ＜5% 3,637,595.00
商业网点 ＜5% 853,688.00
新锦江 ＜5% 2,149,361.20
天津百货 ＜5% 720,000.00
长江股份 ＜5% 1,400,000.00
宁波华联 ＜5% 1,935,000.00
广电股份 ＜5% 2,448,398.80
沪昌特钢 ＜5% 156,000.00
浦发银行 ＜5% 2,000,000.00
申银万国证券 ＜5% 3,362,141.00
国嘉实业 ＜5% 371,410.00
武汉钢电 ＜5% 1,118,000.00
华联商厦 ＜5% 784,875.00
交通银行 ＜5% 3,205,600.00
宝鼎投资股份 ＜5% 120,008.00
上海银行 ＜5% 24,700.00
合 计 24,286,777.00
期末数
股票名称 减值准备 期末市价
第一百货 0.00 3,637,595.00
商业网点 0.00 853,688.00
新锦江 0.00 2,149,361.20
天津百货 0.00 720,000.00
长江股份 0.00 1,400,000.00
宁波华联 0.00 1,935,000.00
广电股份 0.00 2,448,398.80
沪昌特钢 0.00 156,000.00
浦发银行 0.00 2,000,000.00
申银万国证券 0.00 3,362,141.00
国嘉实业 0.00 371,410.00
武汉钢电 0.00 1,118,000.00
华联商厦 0.00 784,875.00
交通银行 0.00 3,205,600.00
宝鼎投资股份 0.00 120,008.00
上海银行 0.00 24,700.00
合 计 0.00 24,286,777.00
(2)其他股权投资
占股
被投资单位名称 投资期限 比例
上海凤凰进出口有限公司 无约定 100%
上海凤凰大酒店 无期限 100%
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 10年 100%
上海巨凤自行车有限公司 50年 45%
上海凤凰（江都）电动车有限公司 8年 55%
上海凤凰科技创业投资有限公司 10年 87.5%
华创证券经纪有限责任公司 无约定 20%
华德塑料制品有限公司 10年 52.29%
上海三新企业发展公司 20年 50%
上海红星链条有限公司 11年 10%
凤凰实业总公司 已歇业 不详
合 计
期末数
其中：股权
被投资单位名称 账面余额 投资差额
上海凤凰进出口有限公司 23,387,391.93 0.00
上海凤凰大酒店 78,260,799.89 0.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 8,410,761.87 0.00
上海巨凤自行车有限公司 67,387,657.50 0.00
上海凤凰（江都）电动车有限公司 2,205,788.01 0.00
上海凤凰科技创业投资有限公司 72,034,613.81 0.00
华创证券经纪有限责任公司 37,122,895.15 0.00
华德塑料制品有限公司 85,224,885.80 6,606,216.46
上海三新企业发展公司 150,000,000.00 0.00
上海红星链条有限公司 1,397,106.96 0.00
凤凰实业总公司 0.00
373,500.00
合 计 525,805,400.92 6,606,216.46
被投资单位名称 减值准备
上海凤凰进出口有限公司 0.00
上海凤凰大酒店 0.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 0.00
上海巨凤自行车有限公司 0.00
上海凤凰（江都）电动车有限公司 0.00
上海凤凰科技创业投资有限公司 0.00
华创证券经纪有限责任公司 0.00
华德塑料制品有限公司 0.00
上海三新企业发展公司 0.00
上海红星链条有限公司 0.00
凤凰实业总公司 373,500.00
合 计 373,500.00
股权投资差额
公司名称 初始金额 形成原因
华德塑料制品有限公司 7,046,630.92 溢价收购
公司名称 摊销期限 本期摊销额 摊余价值
华德塑料制品有限公司 10年 440,414,.46 6,606,216.46
5.11固定资产
项 目 房屋及建筑物 机器设备
原价：
期初数 198,236,826.42 239,825,776.41
本期增加 5,452,083.74 2,636,792.00
本期减少 84,007.50 2,225,673.38
期末数 203,604,902.66 240,236,895.03
累计折旧：
期初数 39,693,910.46 122,381,491.75
本期增加 3,967,993.74 10,857,177.49
本期减少 33,317.03 1,800,385.15
期末数 43.628,587.17 131,438,284.09
账面净值：
期初数 158,542,915.96 117,444,284.66
期末数 159,976,315.49 108,798,610.94
减值准备：
期初数 349,950.12 1,990,751.77
本期增/(减) 0.00 0.00
期末数 349,950.12 1,990,751.77
账面净额：
期初数 158,192,965.84 115,453,532.89
期末数 159,626,365.37 106,807,859.17
项 目 运输设备 固定资产装修
原价：
期初数 16,772,677.79 580,605.20
本期增加 1,354,866.16 0.00
本期减少 773,755.69 0.00
期末数 17,353,788.26 580,605.20
累计折旧：
期初数 11,296,628.55 74,784.15
本期增加 660,125.93 37,392.07
本期减少 446,225.57 0.00
期末数 11,510,528.91 112,176.22
账面净值：
期初数 5,476,049.24 505,821.05
期末数 5,843,259.35 468,428.98
减值准备：
期初数 221,757.00 0.00
本期增/(减) 0.00 0.00
期末数 221,757.00 0.00
账面净额：
期初数 5,254,292.24 505,821.05
期末数 5,621,502.35 468,428.98
项 目 其他设备 合计
原价：
期初数 19,714,958.53 475,130,844.35
本期增加 942,978.13 10,386,720.03
本期减少 324,129.00 3,407,565.57
期末数 20,333,807.66 482,109,998.81
累计折旧：
期初数 13,279,586.70 186,726,401.61
本期增加 2,578,166.50 18,100,855.73
本期减少 478,920.51 2,758,848.26
期末数 15,378,832.69 202,068,409.08
账面净值：
期初数 6,435,371.83 288,404,442.74
期末数 4,954,974.97 280,041,589.73
减值准备：
期初数 1,540,462.53 4,102,921.42
本期增/(减) 0.00 0.00
期末数 1,540,462.53 4,102,921.42
账面净额：
期初数 4,894,909.30 284,301,521.32
期末数 3,414,512.44 275,938,668.31
5.12在建工程
项目 资金
进度 来源 账面余额
工程名称
杨行工程 未完工 自筹 0.00
技改工程 未完工 自筹 2,216,777.13
安装改造工程 未完工 自筹 0.00
其他工程 未完工 自筹 825,622.06
厂房建造工程 未完工 自筹 9,933,238.59
合 计 12,975,637.78
期末数
减值准备 账面净额
工程名称
杨行工程 0.00 0.00
技改工程 1,106,242.13 1,110,535.00
安装改造工程 0.00 0.00
其他工程 0.00 825,622.06
厂房建造工程 0.00 9,933,238.59
合 计 1,106,242.13 11,869,395.65
期初数
账面余额 减值准备
工程名称
杨行工程 0.00 0.00
技改工程 2,216,777.13 1,106,242.13
安装改造工程 0.00 0.00
其他工程 36,411.00 0.00
厂房建造工程 3,193,340.80 0.00
合 计 5,446,528.93 1,106,242.13
账面净额
工程名称
杨行工程 0.00
技改工程 1,110,535.00
安装改造工程 0.00
其他工程 36,411.00
厂房建造工程 3,193,340.80
合 计 4,340,286.80
期末数比期初数增加173.47%，主要系本期本公司子公司华德塑料制品有限公司宝
山新建工程项目投入所致。
5.13固定资产清理
期末数 期初数
35,044,976.47 34,552,972.77
5.14无形资产
项 目 土地使用权 专利权
原始金额 22,065,707.50 9,565,345.50
取得方式 接受投资 接受投资
期初数：
账面余额 16,936,083.61 3,030,119.16
减：减值准备 0.00 0.00
账面净额 16,936,083.61 3,030,119.16
本期增加： 1,360,000.00 1,789,407.06
本期减少：
本期转出 0.00 0.00
本期摊销 442,151.98 925,619.04
本期提/(冲)减值准备 0.00 0.00
小计 442,151.98 925,619.04
期末数：
账面余额 17,853,931.63 3,893,907.18
减：减值准备 0.00 0.00
账面净额 17,853,931.63 3,893,907.18
项 目 软件 商标权
原始金额 25,850.00 18,727,223.60
取得方式 购入 接受投资
期初数：
账面余额 21,260.00 442,721.18
减：减值准备 0.00 0.00
账面净额 21,260.00 442,721.18
本期增加： 0.00 0.00
本期减少：
本期转出 0.00 0.00
本期摊销 1,620.00 82,551.18
本期提/(冲)减值准备 0.00 0.00
小计 1,620.00 82,551.18
期末数：
账面余额 19,640.00 360,170.00
减：减值准备 0.00 0.00
账面净额 19,640.00 360,170.00
项 目 合计
原始金额 50,384,126.60
取得方式 0.00
期初数：
账面余额 20,430,183.95
减：减值准备 0.00
账面净额 20,430,183.95
本期增加： 3,149,407.06
本期减少：
本期转出 0.00
本期摊销 1,451,942.20
本期提/(冲)减值准备 0.00
小计 1,451,942.20
期末数：
账面余额 22,127,648.81
减：减值准备 0.00
账面净额 22,127,648.81
5.15长期待摊费用
项 目 自来水增容费 装修费等
原始发生额 478,820.00 7,711,294.88
期初数 26,113.28 3,124,599.05
本期增加 0.00 0.00
本期摊销 6,528.32 450,000.00
期末数 19,584.96 2,674,599.05
累计摊销额 459,235.04 5,036,695.83
剩余摊销月数 18个月 1-42个月
项 目 软件费用 合 计
原始发生额 409,550.00 8,599,664.88
期初数 208,561.09 3,359,273.42
本期增加 0.00 0.00
本期摊销 77,074.67 533,602.99
期末数 131,486.42 2,825,670.43
累计摊销额 278,063.58 5,773,994.4
剩余摊销月数 6-18个月
5.16短期借款
借款种类 期末数 期初数
信用借款 91,215,160.00 31,452,620.00
抵押借款 98,100,000.00 70,000,000.00
保证借款 339,190,000.00 417,290,000.00
质押借款 35,100,000.00 119,500,000.00
合 计 563,605,160.00 638,242,620.00
上述期末抵押借款98,100,000.00元，其中：
1.中行虹口支行70,000,000.00元的抵押物为上海凤凰大酒店大楼及南北裙房；
2.工行虹口支行23,100,000.00元的抵押物为凤凰股份有限公司杨泰路房地产；
3..建行长春支行5,000,000.00元的抵押物为长春华德塑料制品有限公司房地产。
上述期末保证借款339,190,000.00元，其中：
1.工行虹口支行206,190,000.00元，中行进出口银行上海分行50,000,000.00元，
建设银行六里支行25,000,000.00元均由上海晟隆（集团）有限公司提供保证；
2.民生银行市北分行10,000,000.00元由中国浦发机械工业股份有限公司提供保证
；
3.中行虹口支行25,000,000.00元由上海梅林正广和（集团）有限公司提供保证。
上述期末质押借款35,100,000.00元，其中：
1.工行虹口支行17,600,000.00元的质押物为美元定期存单;
2.交行虹口支行17,500,000.00元的质押物为人民币银行定期存单和凤凰股份有限
公司对外投资的法人股。
5.17应付票据
期末数 期初数
银行承兑汇票 13,788,239.70 8,460,000.00
商业承兑汇票 20,249,199.54. 21,350,000.00
合 计 34,037,439.24 29,810,000.00
应付票据期末数中，无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位应付的票
据。
5.18应付账款
期末数 期初数
382,971,216.77 238,721,919.83
应付账款期末数无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
5.19预收账款
期末数 期初数
17,027,919.97 9,791,233.16
预收账款期末数中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
5.20应付股利
项 目 期末数 期初数
法人股股利 7,197,260.11 126,000.00
社会公众股股利 111,830.00 111,630.00
合 计 7,309,090.11 237,630.00
期末数增加主要系本公司子公司华德塑料制品有限公司应付少数股东股利。
5.21应交税金
税金种类 期末数 期初数
营业税 62,126.84 119,997.51
增值税 -11,825,239.33 -50,973,313.48
城市维护建设税 15,811.89 7,864.50
所得税 5,853,816.71 4,550,208.20
个人所得税 66,433.13 19,842.68
其他 0.00 0.00
合 计 -5,827,050.76 -46,275,400.59
5.22其他应付款
期末数 期初数
146,749,686.54 95,997,992.57
其他应付款期末数中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
5.23预提费用
项 目 期末数 期初数
利息 1,002,990.22 243,094.61
其他 3,594,797.00 112,925.68
合 计 4,597,787.22 356,020.29
5.24股本
项 目 期末数 期初数
未上市流通股份：
发起人股份 397,699,645 397,699,645
其中：
国家持有股份 380,539,645 380,539,645
境内法人持有股份 17,160,000 17,160,000
未上市流通股份合计 397,699,645 397,699,645
已上市流通股份：
人民币普通股 34,320,017 34,320,017
境内上市的外资股 171,600,000 171,600,000
已上市流通股份合计 205,920,017 205,920,017
股份总数 603,619,662 603,619,662
上述本公司的股份每股面值人民币1元，股本本期内未发生变动。
5.25资本公积
项 目 期末数 期初数
股本溢价 160,627,759.28 160,627,759.28
股权投资准备 119,903.41 119,903.41
其他资本公积 285,929,089.87 285,929,089.87
合 计 446,676,752.56 446,676,752.56
5.26盈余公积
项 目 期末数 期初数
法定盈余公积 24,461,347.60 24,461,347.60
法定公益金 24,709,536.73 24,709,536.73
任意盈余公积 12,205,511.31 12,205,511.31
储备基金 5,933,166.10 5,933,166.10
企业发展基金 5,892,471.75 5,892,471.75
合 计 73,202,033.49 73,202,033.49
5.27未分配利润
期末数 期初数
期初未分配利润 -248,060,678.94 -248,177,985.51
加：本期净利润 2,323,905.41 4,211,897.61
其他转入 0.00 0.00
可供分配的利润 -245,736,773.53 -243,966,087.90
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
提取职工奖励及福利基金 0.00 100,057.01
提取储备基金 0.00 2,017,614.19
提取企业发展基金 0.00 1,976,919.84
期末未分配利润 -245,736,773.53 -248,060,678.94
5.28主营业务收入
5.28.1合并数
项 目 本期数 上年同期数
自行车销售业务 683,576,933.06 513,606,753.54
电动车销售业务 21,684,741.00 16,412,400.82
酒店业务 6,498,554.06 5,188,506.86
咨询业务 0.00 230,222.00
塑料制品销售业务 174,583,473.34 135,157,124.58
合 计 886,343,701.46 670,595,007.80
A.业务分部
项 目 本期数 上年同期数
自行车销售业务 918,583,829.21 687,571,412.07
电动车销售业务 21,684,741.00 16,412,400.82
酒店业务 6,498,554.06 5,188,506.86
咨询业务 0.00 230,222.00
塑料制品销售业务 174,583,473.34 135,157,124.58
小计 1,21,350,597.61 844,559,666.33
减：内部抵销 235,006,896.15 173,964,658.53
合 计 886,343,701.46 670,595,007.80
B.地区分部
项 目 本期数 上年同期数
华东地区 261,312,944.12 199,472,110.47
东北地区 32,167,406.96 19,073,487.12
西北地区 1,527,085.32 0.00
西南地区 5,859,885.61 0.00
华中地区 495,899.49 2,958,424.45
华南地区 7,928,649.15 3,050,103.42
华北地区 9,791,305.51 4,695,442.51
境外地区 567,260,525.30 441,345,439.83
合 计 886,343,701.46 670,595,007.80
5.28.2母公司
项 目 本期数 上年同期数
自行车销售业务 235,935,698.50 231,956,105.14
5.29主营业务成本
5.29.1合并数
项 目 本期数 上年同期数
自行车销售业务 625,572,858.62 445,128,598.42
电动车销售业务 17,818,925.84 13,626,927.73
酒店业务 74,946.77 112,388.83
咨询业务 0.00 0.00
塑料制品销售业务 145,873,975.49 111,441,163.97
合 计 789,340,706.72 570,309,078.95
A.业务分部
项 目 本期数 上年同期数
自行车销售业务 860,579,754.77 619,093,256.95
电动车销售业务 17,818,925.84 13,626,927.73
酒店业务 74,946.77 112,388.83
咨询业务 0.00 0.00
塑料制品销售业务 145,873,975.49 111,441,163.97
小计 1,024,347,602.87
744,273,737.48
减：内部抵销 235,006,896.15 173,964,658.53
合 计 789,340,706.72 570,309,078.95
B.地区分部
项 目 本期数 上年同期数
华东地区 202,933,021.27 143,344,665.05
东北地区 28,339,790.26 14,119,305.87
西北地区 1,379,588.63 0.00
西南地区 5,291,399.82 0.00
华中地区 5,452,026.74 2,632,198.13
华南地区 7,808,746.21 2,760,018.17
华北地区 8,837,248.32 4,034,190.75
境外地区 529,298,885.47 403,418,700.98
合 计 789,340,706.72 570,309,078.95
5.29.2母公司
项 目 本期数 上年同期数
自行车销售业务 221,557,192.95 202,867,589.19
5.30主营业务税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
营业税 338,561.16 273,029.16
城市维护建设税 86,900.27 56,680.44
教育费附加 44,519.41 74,207.26
其他 3,184.74 1,724.44
合 计 473,165.58 405,641.30
5.31其他业务利润
项 目 本期数
收入 支出
材料销售 4,346,751.00 3,876,415.33
租赁费收入 208,000.00 167,133.89
其他 1,242,688.25 50,774.40
5,797,439.25 4,094,323.62
项 目 本期数 上年同期数
利润 收入
材料销售 470,335.67 30,134,911.66
租赁费收入 40,866.11 288,600.00
其他 1,191,913.85
2,130,314.87
1,703,115.63 32,553,826.53
项 目 上年同期数
支出 利润
材料销售 35,080,019.17 -4,945,107.51
租赁费收入 171,586.05 117,013.95
其他 640,802.86
1,489,512.01
36,741,117.23 -4,187,290.70
5.32财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 16,591,767.90 19,135,382.23
减：利息收入 1,035,203.96 1,652,856.56
利息净支出/（净收益） 15,556,563.94 17,482,525.67
加：汇兑净损失/（净收益） 247,654.10 346,022.34
手续费 789,179.45 744,478.57
16,593,397.49 18,573,026.58
5.33投资收益
5.33.1合并数
项 目 本期数
股票投资收益 1,056,727.55
债权投资收益 241,890.20
对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 0.00
股权投资差额摊销 -313,234.19
股权投资转让收益 2,800,000.00
计提投资减值准备 -251,500.00
3,533,883.56
项 目 上年同期数
股票投资收益 -1,245,782.82
债权投资收益 553,324.53
对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 0.00
股权投资差额摊销 -440,414.46
股权投资转让收益 0.00
计提投资减值准备 2,550,878.35
1,418,005.60
5.33.2母公司
项 目 本期数
股票投资收益 660,887.13
对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 12,228,236.48
股权投资差额摊销 -440,414.46
股权投资转让收益 2,800,000.00
计提投资减值准备 0.00
15,248,709.15
项 目 上年同期数
股票投资收益 2,490.00
对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 12,938,584.25
股权投资差额摊销 -440,414.46
股权投资转让收益 0.00
计提投资减值准备 -2,700.00
12,497,959.79
5.34补贴收入
项 目 本期数 上年同期数
出口贴息补贴 0.00 1,189,405.00
0.00 1,189,405.00
5.35营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 0.00 144,795.30
罚款收入 28,981,.79 8,346.22
冲回固定资产减值准备 0.00 0.00
其他 56,285.00 14,652.09
85,266.79 167,793.61
5.36营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 0.00 494,408.38
罚没支出 13,968.00 24,035.21
捐赠支出 0.00 0.00
提取固定资产减值准备 0.00 0.00
提取在建工程减值准备 0.00 0.00
地方政府收取基金 161,072.68 181,136.72
其他 221,233.97 37,580.43
396,274.65 737,160.74
6非经常性损益
本期数
处置固定资产、在建工程产生的收益/(损失) 0.00
以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 0.00
其他非经常性的营业外收入/(支出) -364,380.14
-364,380.14
上年同期数
处置固定资产、在建工程产生的收益/(损失) -349,613.08
以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 0.00
其他非经常性的营业外收入/(支出) -219,754.05
-569,367.13
7.关联方关系及其交易
7.1存在控制关系的关联方
7.1.1存在控制关系的关联方简况
与本公司
企业名称 关系 注册地址
上海轻工控股（集团）公司 母公司 肇嘉浜路376号
上海晟隆（集团）有限公司 受托管理 高阳路168号
本公司
上海凤凰进出口有限公司 子公司 高阳路168号
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 子公司 浦东张扬路601号
6013室
上海凤凰大酒店 子公司 控江路1690号
上海凤凰（江都）电动车有限公司 子公司 江都市浦江路2号
上海巨凤自行车有限公司 子公司 浦东江东路1998号
上海凤凰科技创业投资有限公司 子公司 浦东新区塘南路20号
华德塑料制品有限公司 子公司 白莲泾楼底下104号
长春华德塑料制品有限公司 间接控股 长春市高新技术产业
子公司 开发区高新三路
企业名称 主营业务
上海轻工控股（集团）公司 国有资产经营与管理，
上海晟隆（集团）有限公司 汽车、摩托车等销售
上海凤凰进出口有限公司 公司内外产品的进出口
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 经销公司产品
上海凤凰大酒店 经营酒店及办公楼
上海凤凰（江都）电动车有限公司 电动车及零部件的制造与销售
上海巨凤自行车有限公司 中高档自行车及其零部件的销
售
上海凤凰科技创业投资有限公司 为高新技术成果转化提供技术
和咨询服务，进行资产经营和管
理
华德塑料制品有限公司 设计生产反射器，注塑模具，汽
车塑料零件及其他塑料制品，销
售自产产品
长春华德塑料制品有限公司 汽车配套的工程塑料和其他塑
料制品
经济性质 法定
企业名称 或类型 代表人
上海轻工控股（集团）公司 国有独资 张立平
上海晟隆（集团）有限公司 国有独资 陈国强
上海凤凰进出口有限公司 有限责任公司 唐既庭
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 股份制 孙樾
上海凤凰大酒店 股份制 唐既庭
上海凤凰（江都）电动车有限公司 有限责任公司 张雅明
上海巨凤自行车有限公司 中外合资企业 毛信忠
上海凤凰科技创业投资有限公司 有限责任公司 周争鸣
华德塑料制品有限公司 中外合资企业 陈国强
长春华德塑料制品有限公司 中外合资企业 杨惠德
7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：千元)
企业名称 期初数
上海轻工控股（集团）公司 3,653,300.00
上海晟隆（集团）有限公司 204,595.00
上海凤凰进出口有限公司 29,000.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000.00
上海凤凰大酒店 40,000.00
上海凤凰（江都）电动车有限公司 1,200.00
上海巨凤自行车有限公司 104,424.00
(USD12,000.00)
上海凤凰科技创业投资有限公司 80,000.00
华德塑料制品有限公司 54,810.41
(德国马克16,945.34)
长春华德塑料制品有限公司 27,000.00
企业名称 本期增/(减)数
上海轻工控股（集团）公司 0.00
上海晟隆（集团）有限公司 0.00
上海凤凰进出口有限公司 0.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 0.00
上海凤凰大酒店 0.00
上海凤凰（江都）电动车有限公司 0.00
上海巨凤自行车有限公司 0.00
上海凤凰科技创业投资有限公司 0.00
华德塑料制品有限公司 0.00
长春华德塑料制品有限公司 0.00
企业名称 期末数
上海轻工控股（集团）公司 3,653,300.00
上海晟隆（集团）有限公司 204,595.00
上海凤凰进出口有限公司 29,000.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000.00
上海凤凰大酒店 40,000.00
上海凤凰（江都）电动车有限公司 1,200.00
上海巨凤自行车有限公司 104,424.00
(USD12,000.00)
上海凤凰科技创业投资有限公司 80,000.00
华德塑料制品有限公司 97,634,.64
(欧元14555.406)
长春华德塑料制品有限公司 27,000.00
7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：千元)
期初数
金额 %
企业名称
上海轻工控股（集团）公司 380,540 63.04
上海晟隆（集团）有限公司 0.00 0.00
上海凤凰进出口有限公司 29,000 100.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000 100.00
上海凤凰大酒店 40,000 100.00
上海凤凰（江都）电动车有限公司 660 55.00
上海巨凤自行车有限公司 46,990.80 45.00
(USD5,400)
上海凤凰科技创业投资有限公司 70,000 87.50
华德塑料制品有限公司 26,872.82 52.29
长春华德塑料制品有限公司 21,000 77.78
本期增/(减)数
金额 %
企业名称
上海轻工控股（集团）公司 0.00 0.00
上海晟隆（集团）有限公司 0.00 0.00
上海凤凰进出口有限公司 0.00 0.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 0.00 0.00
上海凤凰大酒店 0.00 0.00
上海凤凰（江都）电动车有限公司 0.00 0.00
上海巨凤自行车有限公司 0.00 0.00
上海凤凰科技创业投资有限公司 0.00 0.00
华德塑料制品有限公司 0.00 0.00
长春华德塑料制品有限公司 7,000 7.78
期末数
金额 %
企业名称
上海轻工控股（集团）公司 380,540 63.04
上海晟隆（集团）有限公司 0.00 0.00
上海凤凰进出口有限公司 29,000 100.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000 100.00
上海凤凰大酒店 40,000 100.00
上海凤凰（江都）电动车有限公司 660 55.00
上海巨凤自行车有限公司 46,990.80 45.00
(USD5,400)
上海凤凰科技创业投资有限公司 70,000 87.50
华德塑料制品有限公司 49,265.60 52.29
长春华德塑料制品有限公司 21,000 77.78
7.2不存在控制关系但有关联交易的关联方
企业名称 与本公司关系
上海斯必克发展有限公司 受同一母公司控制的子公司
上海菲尼克斯自行车有限公司 受同一母公司控制的子公司
上海凤凰自行车零件有限公司 受同一母公司控制的子公司
上海凤凰摩托车制造有限公司 受同一母公司控制的子公司
上海凤菲装备工程有限公司 受同一母公司控制的子公司
上海菲尼克斯汽车运输有限公司 受同一母公司控制的子公司
上海菲尼克斯饮料食品有限公司 受同一母公司控制的子公司
企业名称 注册地址
上海斯必克发展有限公司 上海市
上海菲尼克斯自行车有限公司 上海市
上海凤凰自行车零件有限公司 上海市
上海凤凰摩托车制造有限公司 上海市
上海凤菲装备工程有限公司 上海市
上海菲尼克斯汽车运输有限公司 上海市
上海菲尼克斯饮料食品有限公司 上海市
7.3关联交易事项
企业名称 交易类型
上海凤凰自行车零件有限公司 购买原材料
上海菲尼克斯自行车有限公司 购买原材料
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 购买原材料
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 购买原材料
上海凤凰自行车零件有限公司 销售商品
上海菲尼克斯自行车有限公司 销售商品
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 销售商品
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 租赁
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 租赁
本公司为其提
上海晟隆（集团）有限公司
供担保
为本公司提供
上海晟隆（集团）有限公司
担保
企业名称 本期数
上海凤凰自行车零件有限公司 28,683,156.40
上海菲尼克斯自行车有限公司 0.00
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 909,387.21
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 2,136,290.01
上海凤凰自行车零件有限公司 1,145,146.57
上海菲尼克斯自行车有限公司 0.00
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 5,639,678.03
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 0.00
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 0.00
上海晟隆（集团）有限公司 5,140,000.00
上海晟隆（集团）有限公司 281,190,000.00
企业名称 上年同期数
上海凤凰自行车零件有限公司 30,344,925.32
上海菲尼克斯自行车有限公司 19,655,467.18
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 110,447.50
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 19,893,538.19
上海凤凰自行车零件有限公司 1,017,428.11
上海菲尼克斯自行车有限公司 1,767,303.39
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 75,692,684.30
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 0.00
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 0.00
上海晟隆（集团）有限公司 49,140,000.00
上海晟隆（集团）有限公司 460,770,000.00
企业名称 交易条件
上海凤凰自行车零件有限公司 与非关联方相同
上海菲尼克斯自行车有限公司 与非关联方相同
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 与非关联方相同
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 与非关联方相同
上海凤凰自行车零件有限公司 与非关联方相同
上海菲尼克斯自行车有限公司 与非关联方相同
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 与非关联方相同
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 与非关联方相同
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 与非关联方相同
上海晟隆（集团）有限公司 无
上海晟隆（集团）有限公司 无
7.4关联方应收应付款项余额(金额单位：万元)
关联方名称 款项余额性质
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 应收票据
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 应收账款
上海菲尼克斯自行车有限公司 应收账款
上海凤凰自行车零件有限公司 应收账款
上海晟隆（集团）有限公司及所属公司 应收账款
上海凤凰摩托车制造有限公司 应收帐款
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 其他应收款
上海菲尼克斯自行车有限公司 其他应收款
上海凤凰自行车零件有限公司 其他应收款
上海凤凰摩托车制造有限公司 其他应收款
上海凤菲装备工程有限公司 其他应收款
上海菲尼克斯运输有限公司 其他应收款
上海菲尼克斯饮料食品有限公司 其他应收款
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 其他应收款
上海凤凰自行车零件有限公司 预付账款
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 预付账款
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 应付账款
上海菲尼克斯自行车有限公司 应付账款
上海凤凰自行车零件有限公司 应付账款
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 应付账款
上海凤菲装备工程有限公司 应付账款
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 预收账款
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 预收账款
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 其他应付款
上海菲尼克斯自行车有限公司 其他应付款
上海菲尼克斯运输有限公司 其他应付款
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 其他应付款
上海凤凰自行车零件有限公司 其他应付款
上海凤菲装备工程有限公司 其他应付款
上海菲尼克斯饮料食品有限公司 其他应付款
关联方名称 期末数
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 0.00
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 17,627.06
上海菲尼克斯自行车有限公司 2,157.91
上海凤凰自行车零件有限公司 942.67
上海晟隆（集团）有限公司及所属公司 21.23
30.66
上海凤凰摩托车制造有限公司
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 33,525.62
上海菲尼克斯自行车有限公司 15,002.37
上海凤凰自行车零件有限公司 3,150.79
上海凤凰摩托车制造有限公司 1,522.23
上海凤菲装备工程有限公司 796.81
上海菲尼克斯运输有限公司 30.17
上海菲尼克斯饮料食品有限公司 3.00
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 1,170.43
上海凤凰自行车零件有限公司 0.00
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 0.00
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 729.33
上海菲尼克斯自行车有限公司 256.65
上海凤凰自行车零件有限公司 0.00
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 0.00
上海凤菲装备工程有限公司 0.65
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 0.00
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 10.00
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 15.00
上海菲尼克斯自行车有限公司 271.41
上海菲尼克斯运输有限公司 136.53
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 510.96
上海凤凰自行车零件有限公司 0.75
上海凤菲装备工程有限公司 8.65
上海菲尼克斯饮料食品有限公司 0.00
关联方名称 期初数
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 130.59
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 20,862.77
上海菲尼克斯自行车有限公司 2,158.16
上海凤凰自行车零件有限公司 707.87
上海晟隆（集团）有限公司及所属公司 0.00
30.66
上海凤凰摩托车制造有限公司
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 33,133.80
上海菲尼克斯自行车有限公司 14,323.18
上海凤凰自行车零件有限公司 3,153.52
上海凤凰摩托车制造有限公司 1,522.23
上海凤菲装备工程有限公司 794.02
上海菲尼克斯运输有限公司 0.17
上海菲尼克斯饮料食品有限公司 3.00
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 1,170.43
上海凤凰自行车零件有限公司 0.00
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 0.00
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 865.05
上海菲尼克斯自行车有限公司 368.70
上海凤凰自行车零件有限公司 195.14
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 28.11
上海凤菲装备工程有限公司 5.65
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 90.76
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 10.00
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 14.21
上海菲尼克斯自行车有限公司 466.70
上海菲尼克斯运输有限公司 134.57
上海斯必克发展有限公司及其所属公司 636.37
上海凤凰自行车零件有限公司 57.26
上海凤菲装备工程有限公司 8.66
上海菲尼克斯饮料食品有限公司 4.78
8.或有事项
8.1本公司为相互提供贷款担保的上海晟隆（集团）有限公司提供贷款担保共计51
4万元；
8.2本公司为相互提供贷款担保的中国浦发机械工业股份有限公司提供贷款担保共
计800万元；
8.3本公司为子公司上海凤凰进出口有限公司提供贷款担保共计2,000万元；
9.承诺事项
截至2004年6月30日，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。
10.资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本会计报表签发日，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资产负债
表日后事项中的非调整事项。
11.其他重要事项
公司四届七次董事会于2004年7月1日审议并表决通过了《关于凤凰股份有限公司终
止受让上海三新企业发展有限公司50%股权》的决议（详见2004年7月3日《上海证券报
》、《香港商报》）。
12.会计报表之批准
本会计报表于2004年8月19日业经本公司董事会批准通过。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、财务工作负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其它有关资料。
凤凰股份有限公司
董事长：陈国强
二OO四年八月十九日
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：凤凰股份有限公司
单位：元
项目 期末数
附注号
流动资产： 合并
货币资金 5.1 263,643,376.88
短期投资 5.2 18,251,651.69
应收票据 5.3 2,703,841.46
应收股利
应收利息
应收帐款 5.4 537,440,299.34
其他应收款 5.5 576,457,931.94
预付货款 5.6 23,683,382.12
应收补贴款
存 货 5.7 185,915,639.80
待摊费用 5.8 12,679,184.57
一年内到期的长期债权投资 300.00
其他流动资产 5.9 30,631,674.24
流动资产合计 1,651,407,282.04
长期投资：
长期股权投资 5.10 221,242,044.14
长期债权投资 -
长期投资合计 221,242,044.14
其中：合并价差 5,177,418.42
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 5.11 482,109,998.81
减：累计折旧 202,068,409.08
固定资产净值 280,041,589.73
减：固定资产减值准备 4,102,921.42
固定资产净额 275,938,668.31
工程物资
在建工程 5.12 11,869,395.65
固定资产清理 5.13 35,044,976.47
固定资产合计 322,853,040.43
无形资产及其他资产：
无形资产 5.14 22,127,648.81
长期待摊费用 5.15 2,825,670.43
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24,953,319.24
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 2,220,455,685.85
项目 年初数
流动资产： 合并
货币资金 223,847,013.69
短期投资 50,000.00
应收票据 2,205,913.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 410,897,066.36
其他应收款 585,291,007.42
预付货款 5,572,482.93
应收补贴款 -
存 货 125,776,179.23
待摊费用 12,026,626.22
一年内到期的长期债权投资 300.00
其他流动资产 104,028,929.00
流动资产合计 1,469,695,517.85
长期投资：
长期股权投资 224,076,372.38
长期债权投资 -
长期投资合计 224,076,372.38
其中：合并价差 5,011,746.66
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 475,130,844.35
减：累计折旧 186,726,401.61
固定资产净值 288,404,442.74
减：固定资产减值准备 4,102,921.42
固定资产净额 284,301,521.32
工程物资 -
在建工程 4,340,286.80
固定资产清理 34,552,972.77
固定资产合计 323,194,780.89
无形资产及其他资产：
无形资产 20,430,183.95
长期待摊费用 3,359,273.42
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 23,789,457.37
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 2,040,756,128.49
项目 期末数 年初数
流动资产： 母公司 母公司
货币资金 57,203,343.02 78,821,791.70
短期投资 50,000.00 50,000.00
应收票据 - 1,305,913.00
应收股利 7,750,077.37 2,674,942.20
应收利息 -
应收帐款 164,349,815.95 174,267,012.69
其他应收款 710,290,859.80 721,328,539.50
预付货款 - 79,773.65
应收补贴款 -
存 货 13,696,099.80 9,620,395.84
待摊费用 612,514.62 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 953,952,710.56 988,148,368.58
长期投资：
长期股权投资 549,718,677.92 549,176,798.81
长期债权投资 - -
长期投资合计 549,718,677.92 549,176,798.81
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 82,953,724.25 81,468,461.62
减：累计折旧 25,652,182.84 23,781,597.49
固定资产净值 57,301,541.41 57,686,864.13
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 57,301,541.41 57,686,864.13
工程物资 -
在建工程 2,303,408.50 982,416.00
固定资产清理 34,566,357.28 34,552,972.77
固定资产合计 94,171,307.19 93,222,252.90
无形资产及其他资产：
无形资产 7,373,005.97 6,219,196.31
长期待摊费用 -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 7,373,005.97 6,219,196.31
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产总计 1,605,215,701.64 1,636,766,616.60
企业负责人：陈国强 会计机构负责人
：董文健 制表
人：贺沛玲
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：凤凰股份有限公司
单位：元
项目 附注号 期末数
流动负债： 合并
短期借款 5.16 563,605,160.00
应付票据 5.17 34,037,439.24
应付账款 5.18 382,971,216.77
预收账款 5.19 17,027,919.97
应付工资 4,737,395.35
应付福利费 12,610,721.33
应付股利 5.20 7,309,090.11
应交税金 5.21 -5,827,050.76
其他应交款 555,664.23
其他应付款 5.22 146,749,686.54
预提费用 5.23 4,597,787.22
预计负债
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债
流动负债合计 1,168,375,030.00
长期负债：
长期借款
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 1,168,375,030.00
少数股东权益 174,318,981.33
股东权益：
股 本 5.24 603,619,662.00
资本公积 5.25 446,676,752.56
盈余公积 5.26 73,202,033.49
其中：法定公益金 24,709,536.73
减：未确认的投资损失 -
未分配利润 5.27 -245,736,773.53
外币报表折算差额 -
股东权益合计 877,761,674.52
负债和股东权益总计 2,220,455,685.85
项目 年初数
流动负债： 合并
短期借款 638,242,620.00
应付票据 29,810,000.00
应付账款 238,721,919.83
预收账款 9,791,233.16
应付工资 5,293,938.61
应付福利费 13,780,329.74
应付股利 237,630.00
应交税金 -46,275,400.59
其他应交款 518,955.97
其他应付款 95,997,992.57
预提费用 356,020.29
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 986,475,239.58
长期负债：
长期借款 -
应付债券
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 986,475,239.58
少数股东权益 178,843,119.80
股东权益：
股 本 603,619,662.00
资本公积 446,676,752.56
盈余公积 73,202,033.49
其中：法定公益金 24,709,536.73
减：未确认的投资损失 -
未分配利润 -248,060,678.94
外币报表折算差额 -
股东权益合计 875,437,769.11
负债和股东权益总计 2,040,756,128.49
项目 期末数 年初数
流动负债： 母公司 母公司
短期借款 439,390,000.00 470,190,000.00
应付票据 249,199.54 -
应付账款 100,922,065.54 90,019,601.52
预收账款 1,921,013.90 1,921,013.90
应付工资 -
应付福利费 1,001,582.36 1,264,434.69
应付股利 232,400.00 232,400.00
应交税金 -1,931,891.06 -418,938.23
其他应交款 12,630.67 11,559.90
其他应付款 183,495,755.20 195,947,504.74
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 725,292,756.15 759,167,576.52
长期负债： -
长期借款 - -
应付债券 -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 725,292,756.15 759,167,576.52
少数股东权益 - -
股东权益：
股 本 603,619,662.00 603,619,662.00
资本公积 446,676,752.56 446,676,752.56
盈余公积 59,423,208.62 59,423,208.62
其中：法定公益金 23,828,675.04 23,828,675.04
减：未确认的投资损失 - -
未分配利润 -229,796,677.69 -232,120,583.10
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 879,922,945.49 877,599,040.08
负债和股东权益总计 1,605,215,701.64 1,636,766,616.60
企业负责人：陈国强 会计机构负责人
：董文健 制表
人：贺沛玲
利润表
2004年1--6月
编制单位：凤凰股份有限公司
单 位：元
本期累计数
项 目 附
注 合并
号
一、主营业务收入 5.28 886,343,701.46
减：主营业务成本 5.29 789,340,706.72
主营业务税金及附加 5.3 473,165.58
二、主营业务利润 96,529,829.16
加：其他业务利润 5.31 1,703,115.63
减：营业费用 24,129,486.31
管理费用 43,146,571.52
财务费用 5.32 16,593,397.49
三、营业利润 14,363,489.47
加：投资收益（损失以“-”号填列） 5.33 3,533,883.56
补贴收入 5.34 -
营业外收入 5.35 85,266.79
减：营业外支出 5.36 396,274.65
四、利润总额 17,586,365.17
减：所得税 3,974,914.68
减：少数股东损益 11,287,545.08
五、净利润（ 2,323,905.41
净亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润（ -248,060,678.94
未弥补亏损以“-”号填列）
其他转入
六、可供分配的利润（ -245,736,773.53
亏损以“-”号填列）
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润（ -245,736,773.53
亏损以“-”号填列）
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润（ -245,736,773.53
亏损以“-”号填列）
上年同期累计数
项 目
合并
一、主营业务收入 670,595,007.80
减：主营业务成本 570,309,078.95
主营业务税金及附加 405,641.30
二、主营业务利润 99,880,287.55
加：其他业务利润 -4,187,290.70
减：营业费用 16,397,953.13
管理费用 44,286,174.22
财务费用 18,573,026.58
三、营业利润 16,435,842.92
加：投资收益（ 以“-” 1,418,005.60
损失 号填列）
补贴收入 1,189,405.00
营业外收入 167,793.61
减：营业外支出 737,160.74
四、利润总额 18,473,886.39
减：所得税 2,370,840.15
减：少数股东损益 11,865,385.95
五、净利润（ 4,237,660.29
净亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润（ -248,177,985.51
未弥补亏损以“-”号填列）
其他转入
六、可供分配的利润（ -243,940,325.22
亏损以“-”号填列）
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润（ -243,940,325.22
亏损以“-”号填列）
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润（ -243,940,325.22
亏损以“-”号填列）
本期累计数
项 目
母公司
一、主营业务收入 235,935,698.50
减：主营业务成本 221,557,192.95
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润 14,378,505.55
加：其他业务利润 797,375.73
减：营业费用 466,423.82
管理费用 15,436,190.88
财务费用 12,193,070.32
三、营业利润 -12,919,803.74
加：投资收益（以“-” 15,248,709.15
损失 号填列）
补贴收入 -
营业外收入 3,000.00
减：营业外支出 8,000.00
四、利润总额 2,323,905.41
减：所得税 -
减：少数股东损益 -
五、净利润（ 2,323,905.41
净亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润（ -232,120,583.10
未弥补亏损以“-”号填列）
其他转入
六、可供分配的利润（ -229,796,677.69
亏损以“-”号填列）
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润（ -229,796,677.69
亏损以“-”号填列）
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润（ -229,796,677.69
亏损以“-”号填列）
上年同期累计数
项 目
母公司
一、主营业务收入 231,956,105.14
减：主营业务成本 202,867,589.19
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润 29,088,515.95
加：其他业务利润 -3,575,722.20
减：营业费用 356,792.52
管理费用 20,499,508.17
财务费用 13,019,902.62
三、营业利润 -8,363,409.56
加：投资收益（以“-” 12,497,959.79
损失 号填列）
补贴收入 -
营业外收入 145,495.30
减：营业外支出 520,408.38
四、利润总额 3,759,637.15
减：所得税 -478,023.14
减：少数股东损益 -
五、净利润（ 4,237,660.29
净亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润（ -234,241,601.45
未弥补亏损以“-”号填列）
其他转入
六、可供分配的利润（ -230,003,941.16
亏损以“-”号填列）
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润（ -230,003,941.16
亏损以“-”号填列）
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润（ -230,003,941.16
亏损以“-”号填列）
企业负责人：陈国强 会计机构负责人:董文
健 制表人:贺沛玲
现金流量表
2004年1--6月
编制单位:凤凰股份有限公司
单位: 元
金额
项 目
母公司
一. 经营活动产生的现金流量:
销售商品.提供劳务收到的现金 205,334,835.41
收到的税费返还 5,988,093.80
收到的其他与经营活动有关的现金 25,807,472.49
现金流入小计 237,130,401.70
购买商品.接受劳务支付的现金 185,155,454.73
支付给职工以及为职工支付的现金 12,814,594.60
支付各项税费 10,470,946.07
支付的其他与经营活动有关的现金 12,926,899.73
现金流出小计 221,367,895.13
经营活动产生的现金流量净额 15,762,506.57
二.投资活动产生的现金流量: -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到现金 11,682,330.60
处置固定资产.无形资产和其它长期
资产而收回的现金净额 66,100.00
收到的其他与投资活动有关的现金 159,650.57
现金流入小计 11,908,081.17
购建固定资产.无形资产和
其它长期资产而支付的现金 3,214,199.50
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 3,214,199.50
投资活动产生的现金流量净额 8,693,881.67
三. 筹资活动产生的现金流量: -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 237,770,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 237,770,000.00
偿还债务所支付的现金 268,570,000.00
分配股利、利润或偿付利
息所支付的现金 15,274,058.42
支付的其他与筹资活动有关的现金 778.50
现金流出小计 283,844,836.92
筹资活动产生的现金流量净额 -46,074,836.92
四.汇率变动对现金的影响额 -
五.现金及现金等价物净增加额 -21,618,448.68
金额
项 目
合并
一. 经营活动产生的现金流量:
销售商品.提供劳务收到的现金 824,419,661.69
收到的税费返还 172,955,141.89
收到的其他与经营活动有关的现金 34,891,856.58
现金流入小计 1,032,266,660.16
购买商品.接受劳务支付的现金 750,488,375.41
支付给职工以及为职工支付的现金 49,443,021.10
支付各项税费 25,467,934.30
支付的其他与经营活动有关的现金 65,440,028.77
现金流出小计 890,839,359.58
经营活动产生的现金流量净额 141,427,300.58
二. 投资活动产生的现金流量: -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到现金 1,368,119.02
处置固定资产.无形资产和其它
长期资产而收回的现金净额 294,960.00
收到的其他与投资活动有关的现金 159,650.57
现金流入小计 1,822,729.59
购建固定资产.无形资产和其它
长期资产而支付的现金 21,196,645.95
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 18,453,151.69
现金流出小计 39,649,797.64
投资活动产生的现金流量净额 -37,827,068.05
三.筹资活动产生的现金流量: -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 363,891,200.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 40,372,908.09
现金流入小计 404,264,108.09
偿还债务所支付的现金 437,528,660.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,604,293.82
支付的其他与筹资活动有关的现金 707,962.02
现金流出小计 467,840,915.84
筹资活动产生的现金流量净额 -63,576,807.75
四. 汇率变动对现金的影响额 -227,061.59
五.现金及现金等价物净增加额 39,796,363.19
企业负责人：陈国强 会计机构负责人
：董文健 制
表人：贺沛玲
现金流量表（附注）
2004年1---6月
编制单位:凤凰股份有限公司
单位: 元
金额
补充资料
母公司
1将净利润调节为
经营活动的现金流量
净利润 2,323,905.41
加:少数股东损益 -
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -
固定资产折旧 2,244,375.21
无形资产摊销 206,190.34
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -112,514.62
预提费用的增加（减：减少） -
处置固定资产.无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益) -
固定资产盘亏.报废损失 -
财务费用 10,960,148.83
投资损失(减:收益) -12,228,236.48
递延税款贷项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) -5,527,848.27
经营性应收项目的减少(减:增加) 20,709,524.96
经营性应付项目的增加(减:减少) -2,813,038.81
其 他 -
经营活动产生的现金流量净额 15,762,506.57
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 57,203,343.02
减;现金的期初余额 78,821,791.70
现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -21,618,448.68
金额
补充资料
合并
1将净利润调节为经营
活动的现金流量
净利润 2,323,905.41
加:少数股东损益 11,287,545.08
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -
固定资产折旧 15,089,827.46
无形资产摊销 1,451,942.20
长期待摊费用摊销 533,602.99
待摊费用的减少（减：增加） -1,224,888.97
预提费用的增加（减：减少） 4,234,780.97
处置固定资产.无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益) -
固定资产盘亏.报废损失 285,527.93
财务费用 16,033,470.22
投资损失(减:收益) -513,410.89
递延税款贷项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) -60,139,460.57
经营性应收项目的减少(减:增加) -63,914,621.45
经营性应付项目的增加(减:减少) 215,979,080.20
其 他 -
经营活动产生的现金流量净额 141,427,300.58
2不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 263,643,376.88
减;现金的期初余额 223,847,013.69
现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 39,796,363.19
企业负责人：陈国强 会计机构负责人
：董文健 制
表人：贺沛玲
资产减值准备明细表
2004年1-6月
编制单位：凤凰股份有限公司 单位: 元
资产减值准备明细表
2004年1-6月
编制单位：凤凰股份有限公司
单位: 元
年初余额
项目
母公司 合并
一、坏账准备合计 71,205,434.91 92,641,728.58
其中：应收账款 22,194,088.55 42,124,007.65
其他应收款 49,011,346.36 50,517,720.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计 10,726,182.18 17,357,780.51
其中：库存商品 433,062.40 4,106,186.35
原材料 10,293,119.78 13,251,594.16
四、长期投资减值准备合计 373,500.00 386,853.39
其中：长期股权投资 373,500.00 386,853.39
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,102,921.42
其中：房屋、建筑物 349,950.12
机器设备 2,293,660.62
办公设备 1,459,310.68
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
土地使用权
七、在建工程减值准备 1,106,242.13 1,106,242.13
八、委托贷款减值准备 8,486,700.00 8,486,700.00
本年计提数
项目
母公司 合并
一、坏账准备合计 - 725,323.56
其中：应收账款 705,777.56
其他应收款 19,546.00
二、短期投资跌价准备合计 - 251,500.00
其中：股票投资 251,500.00
债权投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备
办公设备
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
因资产价值回升转回数
项目
母公司 合并
一、坏账准备合计 - -
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备
办公设备
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其他原因转回及转出数
项目
母公司 合并
一、坏账准备合计 - -
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备
办公设备
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年转回（减少）数合计
项目
母公司 合并
一、坏账准备合计 - -
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备
办公设备
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
年末余额
项目
母公司 合并
一、坏账准备合计 71,205,434.91 93,367,052.14
其中：应收账款 22,194,088.55 42,829,785.21
其他应收款 49,011,346.36 50,537,266.93
二、短期投资跌价准备合计 - 251,500.00
其中：股票投资 - 251,500.00
债权投资 - -
三、存货跌价准备合计 10,726,182.18 17,357,780.51
其中：库存商品 433,062.40 4,106,186.35
原材料 10,293,119.78 13,251,594.16
四、长期投资减值准备合计 373,500.00 386,853.39
其中：长期股权投资 373,500.00 386,853.39
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - 4,102,921.42
其中：房屋、建筑物 - 349,950.12
机器设备 - 2,293,660.62
办公设备 - 1,459,310.68
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权 - -
土地使用权 - -
七、在建工程减值准备 1,106,242.13 1,106,242.13
八、委托贷款减值准备 8,486,700.00 8,486,700.00
企业负责
人：陈国强
会计机构负责
人:董文健
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