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目 录
第一章 重要提示
第二章 公司基本情况
第三章 股本变动及主要股东持股情况
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
第五章 管理层讨论与分析
第六章 重要事项
第七章 财务报告
第八章 备查文件
第一章重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长廖德荣先生、总经理翟世强先生及会计机构负责人陈训明先生声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司2004年半年度财务报告未经审计。
本半年度报告已经公司第四届董事会第十次会议审议通过。
第二章 公司基本情况
1、公司法定中文名称：大盈现代农业股份有限公司
英文名称：DAYING MODERN AGRICULTURE CO.,LTD.
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称和股票代码：*ST大盈 600844
*ST大盈B 900921
3、公司注册地址： 浦东新区川北公路807号
公司办公地址： 上海市中山南路1088号9楼
公司邮政编码： 200011
公司电子信箱： syy@hero.com.cn
4、公司法定代表人： 廖德荣
5、公司董事会秘书： 沈雅芸
联系地址： 上海市中山南路1088号9楼
联系电话： 021-63185575
传 真： 021-63770535*8004
电子信箱： syy@hero.com.cn
6、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司半年度报告的国际互联网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会秘书办公室
7、其它有关资料：
（1）公司于1994年2月17日首次在上海市工商行政管理局注册登记，2004年3
月29日在该工商局作公司法定代表人注册登记变更。
（2）企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019027号（市局）
（3）税务登记号码：国税沪字310048132210202
地税沪字310048132210202
（4）公司聘请的会计师事务所名称：
上海上会会计师事务所：上海威海路755号文新报业大厦20楼
德豪国际会计师事务所：上海延安东路550号海洋大厦12楼
8、主要财务数据和指标（合并）：
项 目 单位
净利润 元
扣除非经常性损益后的净利润 元
摊 薄 %
净资产收益率
加 权 %
摊 薄 元/股
每股收益
加 权 元/股
扣除非经常损益后 摊 薄 元/股
的每股收益
加 权 元/股
每股经营活动产生的现金流量净额 元/股
项 目 本期数 上年同期数
净利润 -14,605,108.37 -3,173,320.09
扣除非经常性损益后的净利润 -26,436,758.97 -19,876,195.05
-3.412 -0.658
净资产收益率
-3.354 -0.656
-0.048 -0.010
每股收益
-0.048 -0.010
扣除非经常损益后 -0.087 -0.065
的每股收益
-0.087 -0.065
每股经营活动产生的现金流量净额 0.687 0.791
项 目 单位 期末数
流动资产 元 794,346,988.13
流动负债 元 693,473,739.96
总资产 元 1,154,735,121.96
股东权益（不含少数股东权益） 元 428,090,709.41
每股净资产 元/股 1.406
调整后的每股净资产 元/股 1.106
项 目 期初数
流动资产 959,256,772.98
流动负债 817,540,873.21
总资产 1,296,939,701.26
股东权益（不含少数股东权益） 442,695,817.78
每股净资产 1.454
调整后的每股净资产 1.351
注：扣除的非经常损益项目及相关金额
项 目 本 期 数 上年同期数
1.营业外收入 1,986,708.01 30,535.36
2.营业外支出 -279,990.02 -47,821.94
3.投资收益 - 21,755,581.44
4.补贴收入 1,440,836.99 978,021.46
5.坏帐准备转回 8,684,095.62
6.所得税调整 - -6,013,441.36
第三章 股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况：
本次变动增减（＋、－）
项 目 本次变动前 配 送
股 股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 72,225,019
其中：国家持有股份 72,225,019
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2、募集法人股 18,825,622
3、内部职工股
4、优先股或其他 88,932,828
其中：转配股
国家持有股份 43,248,155
境内法人持有股份 45,684,673
未上市流通股份合计 179,983,469
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 27,684,336
2、境内上市的外资股 96,896,677
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 124,581,013
三、股份总数 304,564,482
本次变动增减（＋、－）
公积
项 目 金转 其他
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 -26,587,234
其中：国家持有股份 -26,587,234
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他 +26,587,234
其中：转配股
国家持有股份 +17,012,096
境内法人持有股份 +9,575,138
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减（＋、－）
项 目 本次变动后
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 -26,587,234 45,637,785
其中：国家持有股份 -26,587,234 45,637,785
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2、募集法人股 18,825,622
3、内部职工股
4、优先股或其他 +26,587,234 115,520,062
其中：转配股
国家持有股份 +17,012,096 60,260,251
境内法人持有股份 +9,575,138 55,259,811
未上市流通股份合计 179,983,469
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 27,684,336
2、境内上市的外资股 96,896,677
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
124,581,013
三、股份总数 304,564,482
2、前十名股东、前十名流通股股东持股情况：
报告期末股东总数：32,863名，其中A股15,213名，B股17,650名。
前十名股东持股情况
报告期内 期末持股
股东名称（全称）
增减 数量
上海市农业产业化发展（集团）
0 45,684,673
有限公司
上海轻工控股（集团）公司 -26,587,234 45,637,785
上海市农业投资总公司 0 43,248,156
中国华融资产管理公司 +17,012,096 17,012,096
上海证券有限责任公司 0 14,705,871
上海国际信托投资公司 +9,575,138 9,575,138
上海摹赓科技投资有限公司 0 2,000,000
XIA YU 未知 1,324,978
朱永红 未知 797,462
潘福妹 0 496,000
股份类
比例 别(已流
股东名称（全称）
(%) 通或未
流通)
上海市农业产业化发展（集团）
15.00 未流通
有限公司
上海轻工控股（集团）公司 14.98 未流通
上海市农业投资总公司 14.20 未流通
中国华融资产管理公司 5.59 未流通
上海证券有限责任公司 4.83 未流通
上海国际信托投资公司 3.14 未流通
上海摹赓科技投资有限公司 0.66 未流通
XIA YU 0.44 已流通
朱永红 0.26 已流通
潘福妹 0.16 已流通
股份状 股东性质(国
股东名称（全称） 态(质押 有股东或外
或冻结) 资股东)
上海市农业产业化发展（集团）
质押 法人股东
有限公司
上海轻工控股（集团）公司 无 国有股东
上海市农业投资总公司 无 国有股东
中国华融资产管理公司 无 国有股东
上海证券有限责任公司 无 法人股东
上海国际信托投资公司 无 法人股东
上海摹赓科技投资有限公司 无 法人股东
XIA YU 未知 自然人股东
朱永红 未知 自然人股东
潘福妹 未知 自然人股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量
XIA YU 1,324,978
朱永红 797,462
潘福妹 496,000
陈玉和 390,444
林镇铬 390,000
何巍 380,000
费步青 378,813
NAITO SECURITIES CO., LTD. 378,191
李颖min 373,503
朱永红 369,263
上海国际信托投资公司和上海
证券有限责任公司均是上
海国际（集团）有限公司]
的控股子公司，上海国际信托
投资公司同时为上海证券有
限责任公司第二大股东，双
上述股东关联关系或一致行动的说明
方具有关联关系。此外,公
司持股5%以上的股东之间没有
关联关系，公司未知其他股
东之间是否有关联关系或一
致行动人。
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它)
XIA YU B
朱永红 B
潘福妹 B
陈玉和 B
林镇铬 B
何巍 B
费步青 B
NAITO SECURITIES CO., LTD. B
李颖min B
朱永红 B
上述股东关联关系或一致行动的说明
注明：
1）报告期内，上海轻工控股（集团）公司已将持有本公司股份中的17,012,096股
（占公司股本总额的5.59%）转让给中国华融资产管理公司，9,575,138股（占公司股本
总额的3.14%）转让给上海国际信托投资有限公司，股权交割手续已于2004年2月12日在
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。上海轻工控股（集团）公司现持
有本公司45,637,785股，占总股本的14.98%，为第二大股东，上海市农业产业化发展（
集团）有限公司持有本公司15%的股权，成为第一大股东。本次国家股转让信息刊登在
2003年10月18日和2004年2月19日的《上海证券报》和《香港商报》。
3、公司控股股东及实际控制人情况：
1）控股股东情况
占总股本10%以上的股东情况：
法定名称： 上海市农业产业化发展（集团）有限公司
持有本公司股权比例：15%
注册地址： 上海市南汇县三灶镇五星村南六公路876号
法定代表人： 蒋茂荣
注册资金： 人民币5亿元
股权结构比例： 何包鑫占58.9%，何春明占41.1%，实际控制人为上
法定名称： 上海轻工控股（集团）公司
持有本公司股权比例：14.98%
注册地址： 肇嘉浜路376号
法定代表人： 吕永杰
成立日期： 1996年3月27日
注册资本： 人民币36.5330亿元
法定名称： 上海市农业投资总公司
持有本公司股权比例：14.2%
注册地址： 浦东新区沈家弄路新力大厦F8A套
法定代表人： 陈金才
注册资金： 人民币5600万元
股权结构比例： 上海市财政局占71.4%，上海市农业委员会占28.6%。
2）控股股东的实际控制人情况
法定名称： 上海农凯发展（集团）有限公司
与本公司关系： 上海市农业产业化发展（集团）有限公司实际控制人
注册地址： 上海市南汇康桥工业区沪南路2821号
法定代表人： 周正明
注册资金： 人民币8亿元
成立日期： 1997年12月19日
股权结构比例： 上海凯顺物资发展有限公司占24%，上海正艺室内装
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况：
报告期初持 报告期末持
姓名 职务
股数 股数
廖德荣 董事长 0 0
翟世强 副董事长 兼总经理 0 0
吴爱平 董事 0 0
姚庆 董事 0 0
孙继武 董事 0 0
诸玮 董事 20,000 20,000
贝政明 独立董事 0 0
龚介民 独立董事 0 0
李柏龄 独立董事 0 0
陈金才 监事长 0 0
李尉玉 监事 0 0
周宗涵 监事 0 0
宋孔杰 副总经理 0 0
沈雅芸 董事会秘书 0 0
陈训明 财务负责人 0 0
注：报告期内持股数没有变动。
2、报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况：
1、公司于2004年4月13日收到公司副总经理俞有勤先生的辞职报告，公司董事会已
批准上述辞呈。
2、公司监事会于2004年4月6日收到冯珺女士提出辞去公司副监事长的报告，该辞
呈在冯珺女士提出时即生效。
第五章 管理层讨论与分析
1、报告期内经营成果及财务状况简要分析
（1）报告期内经营成果及财务状况：
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入：农业 11,127,970.41 12,420,459.27
房地产业 - 140,026,381.45
主营业务成本：农业 11,037,500.69 16,449,974.64
房地产业 - 129,781,751.39
毛 利 率：农业 0.82% -24.50%
房地产业 - 7.89%
主营业务利润 69,484.70 -282,081.54
净利润 -14,605,108.37 -3,173,320,09
现金及现金等价物净增加额 2,593,955.96 -67,170,197.83
总资产 1,154,735,121.96 1,366,143,661.42
股东权益 428,090,709.41 481,949,010.78
项 目 增减变化率
主营业务收入：农业 -10.41%
房地产业 -100.00%
主营业务成本：农业 -32.90%
房地产业 -100.00%
毛 利 率：农业 103.35%
房地产业 -100.00%
主营业务利润 124.63%
净利润 -360.25%
现金及现金等价物净增加额 103.86%
总资产 -15.47%
股东权益 -11.18%
（2）经营成果及财务状况变化简要分析：
a、主营业务收入和主营业务成本构成的变动：
由于资金短缺，报告期内公司在房地产项目上没有新的投入和开发，公司实
现的主营业务收入11,127,970.41元全部为肉禽产品。
b、亏损的增加：
由于公司第二步资产重组没能按原计划实施，导致目前公司现有的经营
性资产不足，暂缺乏盈利能力。
c、资产、股东权益变化的原因与（b）相同。
d、主营业务利润及毛利率的提高：
公司正在进行产业结构调整，将原有存在亏损的畜禽养殖产业予以了剥
离，使得公司上半年肉禽生产的主营业务利润和毛利率有所提高。
（3）产品销售地区分布及关联交易
报告期内，公司的产品全部在国内销售；公司没有向关联方销售产品。
报告期内，公司向关联方采购货物为466,318.90元。
2、报告期内主要经营情况
报告期内，公司经营层在新一届董事会的领导下，大力落实董事会所确定的稳定生
产稳定经营的工作思路，采取盘活和集中的方法，使公司非经营资产通过置换和出租得
到了有效的利用。面对年初爆发的“禽流感”，公司及时采取防范措施，使公司肉禽一
块的生产和销售保持了稳定。公司目前正在积极推进“大盈生鲜”专卖店的设立，通过
建立生鲜农产品销售的网络，旨在带动公司产业结构的调整。
报告期内，上海大盈肉禽联合有限公司（公司持股90.30%）实现主营业务收入1,1
12.80万元，净利润-600.49万元；上海联鑫房地产有限公司（公司持股80.00%）净利润
-18.98万元；上海申盈实业有限公司（公司持股90.00%）净利润-18.41万元。
3、经营中的问题和困难
报告期内，公司大股东占用公司资金的问题尚未有最终的解决结果。
公司第一大股东上海市农业产业化发展（集团）有限公司直接占用公司资金115,4
00,828.85元；同时还占用公司所支付给上海市金山区亭林镇对外经济发展公司的购买
土地预付款100,000,000.00元。
公司原实际控制人上海农凯发展（集团）有限公司之关联企业占用公司资金103,0
81,365.53元，其中占用公司控股子公司—上海大盈肉禽联合有限公司资金为73,760,1
12.00元。
公司第二大股东上海轻工控股（集团）有限公司之关联企业占用公司资金403,897
,306.88元。
公司第三大股东上海市农业投资总公司之关联企业占用公司资金1,613,025.14元。
报告期内，因受“农凯事件”的影响，公司的融资渠道继续受阻，无法按时归还银
行借款，截止本报告出具日，逾期的银行借款已达267,580,000.00元，占全部银行借款
的78.94%。
第六章 重要事项
1、报告期内公司的治理情况：
公司四届三次董事会和2003年度股东大会审议批准修改公司章程及附件，制定了《
公司投资者关系管理办法》。再次重申了《公司信息披露管理办法》，使公司的运作按
照有关的法律法规要求实施。
2、报告期内公司的利润分配情况：
经公司2003年度股东大会审议通过，公司2003年度的分配方案为不进行利润分配，
也不进行资本公积金转增股本。
3、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
（1）公司为上海兴业房产股份有限公司向中国银行上海市宝山支行借款人民币2,
000万元、1,955.23万元提供连带责任担保，上海市第二中级人民法院判令公司对上海
兴业房产股份有限公司还款义务承担连带责任，该案现已进入执行阶段。2004年6月25
日，公司与上海兴业房产股份有限公司、中国银行上海市宝山支行等单位签定《上海兴
业房产股份有限公司房产拍卖余款分配协议书》，保证中国银行上海市宝山支行最终受
偿金额在1,600万元~1,621万元人民币之间，公司继续承担连带还款责任。
公司为上海兴业房产股份有限公司向上海浦东发展银行借款人民币1,429万元提供
连带责任担保，上海市第二中级人民法院判令本公司对兴业房产还款义务承担连带责任
，该案现已进入执行阶段，并冻结了公司在上海华东房地产（集团）有限公司的股权。
（详见2001年度年报、2002年度年报、2003年度年报）。
（2）2003年4月，南京五彩石科技实业有限公司起诉公司，要求公司提取其库存笔
和笔尖，给付款项约268万元，承担诉讼费。南京市秦淮区人民法院于2003年10月14日
作出了（2003）秦民二初字第172号民事判决书，判令公司败诉。2003年10月30日公司
向南京市中级人民法院上诉，要求撤消一审判决，依法改判。2004年4月2日，南京市中
级人民法院作出民事裁定书，判令本案发回重审，截止本报告出具日，尚未审理。
（3）2003年10月12日，2004年1月，张家港市港区电子镀膜有限公司向张家港市人
民法院起诉本公司及上海永生企业发展有限公司、上海英雄金笔厂有限公司、上海英雄
实业有限公司，要求判令除上海永生企业发展有限公司以外的
上述公司承担连带偿付加工款170万元、115万元及逾期付款利息、案件受理费，一
审判决支持原告诉请。2004年5月26日本公司向江苏省苏州市中级人民法院提起上诉，
截止本报告出具日，尚未审理。
4、报告期内重大资产收购、出售或处置行为：
报告期内公司无重大资产收购、出售或处置行为。
5、报告期内发生的重大关联交易
报告期内，上海泰琳实业有限公司向公司支付了15,000万元，公司用于归还中国农
业银行上海市闸北支行15,000万元的银行借款，同时中国农业银行上海市闸北支行撤消
了上海泰琳实业有限公司为该笔借款所作的财产抵押。
6、报告期内关联债权债务往来
（1）存在控制关系的关联债权债务往来
关联方 关联关系
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 公司股东
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 公司子公司
上海市农业投资总公司 公司股东
上海农凯发展（集团）有限公司 原实际控制方
上海轻工控股（集团）公司 公司股东
关联方 向关联方提供资金
借方发生额 期末余额
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 115,400,828.85
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 2,034,727.93
上海市农业投资总公司
上海农凯发展（集团）有限公司
上海轻工控股（集团）公司
关联方 关联方向上市公司提供资金
贷方发生额 期末余额
上海市农业产业化发展（集团）有限公司
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂
上海市农业投资总公司 -8,912,044.20 17,734,928.82
上海农凯发展（集团）有限公司 7,131,312.86
上海轻工控股（集团）公司 175,182.37
（2）不存在控制关系的关联债权债务往来
关联方 关联关系
上海泰琳实业有限公司 同受一方控制
上海澳盈畜禽养殖有限公司 同受一方控制
上海桃士商贸有限公司 同受一方控制
上海申兰（集团）有限公司 同受一方控制
上海农投绿苑种苗有限公司 同受一方控制
上海市农业产业化发展（集团）有限公司关联企业 同受一方控制
上海轻工控股（集团）公司关联企业 同受一方控制
向关联方提供资金
关联方
借方发生额 期末余额
上海泰琳实业有限公司 -124,267,361.73 -
上海澳盈畜禽养殖有限公司 -5,749,079.83 8,292,495.38
上海桃士商贸有限公司 -1,550,070.21 1,313,025.14
上海申兰（集团）有限公司 -500,000.00 300,000.00
上海农投绿苑种苗有限公司
上海市农业产业化发展（集团）
有限公司关联企业 94,788,870.15
上海轻工控股（集团）公司关联企业 401,862,578.95
关联方向上市公司提供资金
关联方
贷方发生额 期末余额
上海泰琳实业有限公司 29,905,594.13 40,398,594.13
上海澳盈畜禽养殖有限公司 -3,272,396.76 474,052.85
上海桃士商贸有限公司
上海申兰（集团）有限公司 -4,431,696.40 70,550,978.60
上海农投绿苑种苗有限公司 -10,091.36 -
上海市农业产业化发展（集团）
有限公司关联企业
上海轻工控股（集团）公司关联企业 38,475,583.50
备注：报告期内公司未向控股股东提供资金，控股股东向上市公司提供资金-891.
20万元。
报告期内公司向关联方提供资金-13,206.65万元，关联方向上市公司提供资金2,2
19.14万元。
报告期末关联方往来款项余额明细请参见会计附注六-2-b-iv
7、重大合同
（1）担保合同
担保金额
担保对象 发生日期
（万元）
上海大盈肉禽联合有限公司 2003.07.24 500.00
上海大盈肉禽联合有限公司 2003.09.26 958.00
上海大盈肉禽联合有限公司 2003.08.08 725.00
上海大盈肉禽联合有限公司 2004.03.25 580.00
上海申兰（集团）有限公司 2003.03.13 2,555.09
上海华兴绿色工程有限公司 2000年 677.25
担保对象 担保类型 担保期
上海大盈肉禽联合有限公司 信用担保 到期后2年
上海大盈肉禽联合有限公司 信用担保 到期后2年
上海大盈肉禽联合有限公司 信用担保 到期后2年
上海大盈肉禽联合有限公司 信用担保 到期后2年
上海申兰（集团）有限公司 信用担保 到期后2年
上海华兴绿色工程有限公司 信用担保
是否履 是否为关
担保对象
行完毕 联方担保
上海大盈肉禽联合有限公司 否 是
上海大盈肉禽联合有限公司 否 是
上海大盈肉禽联合有限公司 否 是
上海大盈肉禽联合有限公司 否 是
上海申兰（集团）有限公司 否 是
上海华兴绿色工程有限公司 否 否
被担保对象与
担保对象
上市公司关系
上海大盈肉禽联合有限公司 控股子公司
上海大盈肉禽联合有限公司 控股子公司
上海大盈肉禽联合有限公司 控股子公司
上海大盈肉禽联合有限公司 控股子公司
上海申兰（集团）有限公司 同受一方控制
上海华兴绿色工程有限公司 非关联
担保发生额合计 0
担保余额合计 3,232.34万元
其中：关联担保余额合计 2,555.09万元
违规担保总额 5,318.09万元
担保总额占公司净资产的比例 14.00%
上市公司对控股子公司担保发生额合计 580.00万元
（2）其他合同：
公司与上海华源制药股份有限公司签署《互保协议书》，约定最高额度为人民币2
,500万元，期限自2003年12月25至2004年8月30日。（详见2004年1月7日《上海证券报
》和《香港商报》）。
8、独立董事贝政明、龚介民、李柏龄先生对公司控股股东及关联方占用资金、
公
司累计和当期的对外担保情况的说明及独立意见
（1）在报告期内，公司没有发生为公司股东及其关联方担保和出借资金的情况。
但是我们注意到，公司为资产负债率达82.80%控股子公司上海大盈肉禽联合有限公司银
行借款2,763万元继续存在担保责任。超过了《公司章程》规定的被担保对象资产负债
率不得超过70%的限度，同时违反了《证监发（2003）56号》文件规定。虽然大盈肉禽
是公司的控股子公司，也是公司的主要经营性资产，由于是遗留问题，要彻底解决还需
一个过程，但是公司要从根本上研究改善其经营状况持续好转的实施方案，彻底解决遗
留问题。
公司对上海申兰（集团）有限公司银行贷款3,000万元提供的担保，截止本
报告出具日止余额为2,555万元，担保额下降了14.83%。
公司控股子公司上海大盈肉禽联合有限公司对上海华兴绿色工程有限公司贷款1,1
50万元提供的担保，截止本报告出具日止余额为750万元，担保额下降了34.78%。
（2）在报告期内，公司积极地与欠款方的实际控制人和债权银行商议，收回了上
海泰琳实业有限公司欠款1.24亿元，并归还了银行借款1.5亿元，从而减轻了公司支付
银行借款利息的压力，保护了上市公司的利益。
但是，截止到2004年6月30日，上海市农业产业化发展（集团）有限公司（实际控
制人为上海农凯发展（集团）有限公司）及其关联企业仍欠本公司的债务为21,848.22
万元，同时还占用了公司支付给上海市金山区亭林镇对外经济发展公司10,000万元土地
预付款，公司对上述债权的实现，尚存在重大的不确定因素，并已经影响到公司持续经
营能力。
对此，我们认为公司应高度重视这一问题，应采取更加积极的方式与欠款方的实际
控制人、债权银行协商，必须早日解决上海农凯发展（集团）有限公司的关联企业占用
上市公司资金的问题。
（3）我们注意到公司正在与上海轻工控股（集团）公司积极磋商解决重组留存下
来的债务问题，也注意到上海轻工控股（集团）公司和政府有关部门已经高度关注公司
目前所处的困难局面，正在积极地寻求整体解决方案。为此，我们认为公司应敦促上海
轻工控股（集团）公司必须尽快确定整体解决方案并具体实施，以确保公司广大中小股
东利益不被侵犯。9、报告期内公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。
10、报告期内公司或持有公司5%以上（含5%）的股东对公司经营成果、财务状况
可能发生重要影响的承诺事项：
（1）公司完成了对上海金罗店开发有限公司第三期投资4,500万元人民币，累计完
成投资12,000万元人民币，尚未履行第四期投资3,000万元人民币。截止到2004年6月3
0日，该公司已经累计完成工程项目投资201,896.60万元。
（2）2002年12月11日公司第四届董事会第二十次会议审议通过了公司出资1,470万
元人民币参股拟设立的上海申兰生猪肉品物流中心有限公司49%股权的议案并已于2002
年12月13日进行了公告。截至本报告日止尚未有实质性投资举措。
（3）上海市农业产业化发展（集团）有限公司于2004年1月20日发函给本公司，表
示愿意采取适当的方式来解决其向上海市金山区亭林镇对外经济发展公司转借的1亿元
欠款，该款项是本公司预付给上海市金山区亭林镇对外经济发展公司的土地购买款。
11、其他重要事项：
（1）公司于2004年3月8日收到中国证券监督管理委员会向公司发出的《行政处罚
决定书》和《责令整改通知书》，因公司未在法定的期限内公开披露2002年年度报告，
违反了《证券法》之规定，决定对公司处以10万元罚款，责令公司在本通知书送达之日
起3个月内针对存在的问题进行整改，形成书面整改报告报上海证监局验收。（详见20
04年3月9日《上海证券报》和《香港商报》）。
（2）根据2003年8月12日中国证监会上海监管局沪证司[2003]121号《限期整改通
知书》中提出若干具体整改事项，公司进行了四次披露，目前尚有上海市农业产业化发
展（集团）有限公司、上海申藤畜禽有限公司占用我司资金及原任董事长蒋东亮辞职未
进行离任审计问题，公司仍在继续整改之中。（详见2003年9月13日、2004年1月7日、
2004年3月16日、2004年6月1日《上海证券报》和《香港商报》。
（3）2004年1月公司收到富友证券经纪有限责任公司转发的中国证券监督管理委员
会《关于暂停富友证券经纪有限责任公司证券经纪业务的决定》(证监机构字[2003]19
1号文件)，本公司投资富友证券经纪有限责任公司股份1915万股,占该公司总股本12.7
7%，实际投资额为3447万元人民币，截止目前为止,该股权尚未办理工商登记手续。（
详见2004年1月14日《上海证券报》和《香港商报》。
（4）公司四届三次董事会和2003年度股东大会审议批准公司续聘上海上会会计师
事务所、德豪国际会计师事务所为公司2003年度审计机构，审议批准不再办理名称变更
为大盈（集团）股份有限公司的事宜。（详见2004年3月16日、2004年6月12日《上海证
券报》和《香港商报》。
（5）2004年4月22日公司第二大股东上海轻工控股（集团）公司与上海市普陀区人
民政府签定了《轻工下放企业交接框架协议书》，根据上述协议，上海轻工控股（集团
）公司将包括本公司在内的六家企业整建制下放到上海市普陀区人民政府。以上股权的
下放尚需得到国有资产管理部门的批准并报证券监管部门审核无异议后方可履行。（详
见2004年4月23日《上海证券报》和《香港商报》。
12、期后事项：
（1）2004年6月24日公司四届八次董事会同意公司向上海英雄轻工业品进出口有限
公司和上海海文房地产有限公司出售五套存量办公用房共计790.40平方米，总金额为人
民币5,928,000元的关联交易,相关产权交割手续正在办理之中。
（2）2004年7月16日公司控股子公司上海大盈肉禽联合有限公司收到上海市第一中
级人民法院送达的传票。中国农业银行上海市青浦支行诉上海大盈肉禽联合有限公司借
款800万元逾期未还，要求归还本金及支付逾期息、律师费和诉讼费。上海大盛食品有
限公司以其自有房产对本次借款进行了抵押担保，将承担连带责任。
（3）2004年8月，上海轻工控股（集团）公司、上海钟表进出口有限公司和公司三
方签署协议，约定以下债务由上海轻工控股（集团）公司承担。（2003）沪高民二（商
）终字第11号上海市高级人民法院民事调解书中由上海永生数据科技股份有限公司对上
海钟表进出口有限公司银行借款900万元人民币承担担保连带责任，根据公司与上海永
生数据科技股份有限公司、上海轻工控股（集团）公司于1999年4月签订的资产重组协
议，上述900万元债务应由上海轻工控股（集团）公司和本公司承担连带还款责任，本
次协议约定，上述900万元债务由上海轻工控股（集团）公司承担。
13、公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的
说明
（1）报告期内，公司积极地与欠款方的实际控制人和债权银行商议，收回了上海
泰琳实业有限公司欠款1.24亿元，并归还了银行借款1.5亿元，从而减轻了公司支付银
行借款利息的压力。
（2）报告期内，为解决好因重组留存下来的债务问题，公司与上海轻工控股（集
团）公司积极磋商，努力寻求整体解决方案。为此，公司将敦促上海轻工控股（集团）
公司必须尽快确定整体解决方案并具体实施，以确保公司广大中小股东利益不被侵犯。
（3）截止到2004年6月30日，上海市农业产业化发展（集团）有限公司（实际控制
人上海农凯发展（集团）有限公司）及其关联企业仍欠本公司的债务为21,848,22万元
，同时还占用了公司支付给上海市金山区亭林镇对外经济发展公司10,000万元的土地预
付款，公司对上述债权的实现，尚存在重大的不确定因素，并已经影响到公司持续经营
能力。
第七章 财务报告（未经审计）
（一）本公司半年度财务报告未经审计
（二）会计报表附后
（三）会计报表附注附后
第八章 备查文件目录
1、载有公司董事长亲笔签名的二OO四年半年度报告正文；
2、载有公司法定代表人、财务机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内公司在《上海证券报》、《香港商报》披露的公司文件正本及公司原
稿；
4、公司章程；
5、载有公司独立董事亲笔签名的对公司关联方占用资金、公司累计和当期的对外
担保情况的专项说明。
大盈现代农业股份有限公司
董事长：廖 德 荣
二00四年八月二十五日
2004年中报会计附注
一.公司简介
本公司系于1993年9月25日经市经委沪经企(1993)404号文批准，采用公开募集方式
设立的股份有限公司，公司股票于1994年3月11日在上海证券交易所上市交易。公司经
营范围包括：肉禽、肉禽种苗养殖、加工；禽蛋制品、农副产品、饲料加工；农业投资
与科研技术开发；房地产开发经营。生产笔类、礼品类、电脑绘图仪器类产品和厨房设
备、办公用品、建筑装璜材料、钢琴乐器、体育用品及钟表、打火机、制笔器械、小五
金及彩印包装（不涉及书刊印刷），销售自产产品（涉及许可证的凭许可证经营）。
二.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
公司及所属子公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制
度》及相关补充规定。
2.会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
人民币元。
4.编制基础、记账基础和计价原则
以持续经营会计假设为编制基础，以权责发生制为记账基础，按实际成本为计价原
则。各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。
5. 外币业务
对涉及外币的经济业务采用业务发生当月月初中国人民银行公布的人民币基准汇率
折合人民币记账。
美元、日元、港元、欧元之外的外币对人民币的汇率，根据美元对人民币的基准汇
率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要外币的汇率进行套算，按照套
算后的汇率作为折算汇率。美元对人民币以外的其他货币的汇率，直接采用国家外汇管
理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要货币的汇率。
美元、人民币以外的其他货币之间的汇率，按国家外汇管理局提供的纽约外汇市场
美元对其他主要外币的汇率进行套算，按套算后的汇率作为折算汇率。
月末按月末中国人民银行公布的人民币基准汇率进行调整。按照月末汇率折合的人
民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间
与购建固定资产无关的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇
兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入相关资产价值。
6.外币会计报表
根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇价折算为
人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折
算为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目按当期平均市场
汇价折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数以上期折算后的人民币金额入账；
折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作为“外币报表折算
差额”，在“未分配利润”项下单列反映。
7.现金等价物
指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的短期
投资。
8.短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括
股票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或债券利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投
资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。
期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损
益。
9. 坏账准备
应收款项（包括应收账款及其他应收款）坏账核算采用备抵法，公司在期末根据期
末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法
为余额百分比法，计提比例为：应收账款1%，其他应收款5%。
债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾
期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按审批权限规定批准后，
冲销提取的坏账准备。
10.存货
存货包括：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、产成品、开发成本和开发产
品等。
存货以其成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他
直接归属于存货采购的费用。加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用
。其他成本是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其
他支出。
发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品和包装物采用领用时
一次摊销法核算。
开发用土地的核算方法：已签订了不可撤销的土地出让合同或土地购置协议后，且
已支付第一笔价款或实际施工已开始时，按合同或协议确定的金额入账。
公共配套设施费用的核算方法：已签订不可撤销的购买公共设施和劳务的合同且已
支付第一笔价款或对方义务已履行时，按合同或协议确定的金额入账，并在相关的开发
产品中按开发产品建筑面积的比例分摊。
出租开发产品、周转房的摊销方法：按自有的房屋建筑物的折旧政策摊销。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司
在正常生产经营过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税金后的金额。存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量
。
11.长期投资
长期投资是指持有时间准备超过一年（不含一年）的各项股权性投资,不能变现或
不准备随时变现的债券以及其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被
投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司
持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按
权益法核算。
长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本大于股权购买日享有被投
资单位所有者权益份额的差额按被投资单位剩余经营年限或十年孰短平均摊销，计入损
益。初始投资成本小于股权购买日享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公
积。（报告年度期初已计入股权投资差额的部分不追溯调整）
长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认为投资收益（利息收入）。
长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；
债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线
法。
期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的数额分别提取
长期投资减值准备。
12.固定资产及折旧
固定资产的确认标准是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年
限超过一年，单位价值较高的资产。
固定资产按成本入账。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最
低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额计入“未确认融资费用”，
并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于
或小于30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。
固定资产折旧方法为年限平均法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除
残值4%制定折旧率，预计使用年限如下：
类 别 使用年限
房屋及建筑物 30-40年
机器设备 5-30年
运输设备 8-9年
其他设备 5-9年
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提固定资产减值准备。
13. 在建工程
在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提在建工程减值准备。
14. 无形资产
无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的
，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价，投入时按其他股东确认
的价格入账。无形资产在下列预计受益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
土地使用权 50年
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提无形资产减值准备。
15.长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。其
中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，
其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
已出租临时设施 5年
商铺使用权 20年
16.借款费用
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状
态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状
态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接
计入当期财务费用。
17.预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
a)该义务是企业承担的现时义务；
b)该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
c)该义务金额能够可靠地计量。
对虽能可靠计量但估计仍有可能在经济利益流出后获得补偿的或有事项不确认为预
计负债。
18.收入
销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的
主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权
，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入
与成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关
的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定
的收费时间和方法计算确定收入。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如
果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下（
即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完
成程度能可靠地确定时），将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务
交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量：
a) 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入
，并按相同金额结转成本；
b) 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成
本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
c) 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作
为当期费用，不确认收入。
19. 农产品饲料及农产品流转
公司未从事畜禽养殖，全部待加工的畜禽均向畜禽养殖公司采购，经公司加工后对
外销售。公司向畜禽养殖公司销售畜禽养殖所需要的饲料，并从畜禽养殖公司采购检验
合格的畜禽。公司向畜禽养殖公司采购的畜禽成本中已含有向其销售畜禽养殖所需饲料
的毛利，因此公司期末根据同期类似销售市场的市价确定库存畜禽的可变现净值，同时
计提存货跌价准备。
20. 所得税
采用应付税款法。
21. 合并会计报表
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的
半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式
拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业
的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，
以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依
据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售
收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表
。
22. 未确认投资损失
根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字（1999）10号《关于资不抵债公司合并会
计报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，
投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权
投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会
计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时在利润及利
润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这两个项目
分别反映母公司未确认的子公司的投资累计亏损额和当期亏损额。
三. 主要税项
流转税： 增值税税率17% （肉禽熟制品及加工产品13%）
营业税税率 5%
所得税：所得税税率33%
四.控股子公司情况
公司名称 注册资本
（万元）
上海大盈肉禽联合有限公司 5,537
上海申盈实业有限公司 4,000
上海联鑫房地产有限公司 3,100
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 105
公司名称 经营范围
上海大盈肉禽联合有限公司 肉鸭系列，种苗，副食品
，禽蛋制品，配合饲料等
上海申盈实业有限公司 优良种畜、种禽培育；花卉苗木
种植；饲料，销售等
上海联鑫房地产有限公司 房地产开发经营及咨询服
务、物业管理、建筑材料等
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 笔类及其零件的加工
公司名称 合并 母公司投资合并控制
实际投资额 比例（%） 比例（%）
上海大盈肉禽联合有限公司 55,370,000.0 90.30 100.00
0
上海申盈实业有限公司 36,000,000.0 90.00 90.00
0
上海联鑫房地产有限公司 24,800,000.0 80.00 80.00
0
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 50.00 50.00
公司名称 是否合并 不合并报表说明
上海大盈肉禽联合有限公司 是 -
上海申盈实业有限公司 是 -
上海联鑫房地产有限公司 是 -
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 否 三项指标未达10%
重要说明：以下内容除特别注明外，金额均为人民币元，地址均为上海。
五.合并会计报表项目注释
1. 货币资金
期 末 数
项 目 外币金额 汇率
现金-人民币
银行存款-人民币
-美元 214.28 8.2766
-港币 0.05 1.0628
小 计
合 计
期 末 数 期初数
项 目 人民币金额 外币金额
现金-人民币 119,816.16
银行存款-人民币 5,895,716.15
-美元 1,773.51 214.26
-港币 0.05 0.05
小 计 5,897,489.71
合 计 6,017,305.87
期初数
项 目 汇率 人民币金额
现金-人民币 54,386.23
银行存款-人民币 3,367,190.26
-美元 8.2767 1,773.37
-港币 1.0657 0.05
小 计 3,368,963.68
合 计 3,423,349.91
2.应收账款
期末数
账面余额
账 龄 金 额 比例（%）
一年以内 6,392,121.88 3.62
一至二年 29,009,667.80 16.45
二至三年 114,998,732.79 65.21
三年以上 25,961,925.69 14.72
合 计 176,362,448.16 100.00
期末数
坏账准备
账 龄 金 额 计提比例（%）
一年以内 63,921.21 1.00
一至二年 290,096.68 1.00
二至三年 1,149,987.33 1.00
三年以上 259,619.26 1.00
合 计 1,763,624.48
期末数
账面价值
账 龄 金 额
一年以内 6,328,200.67
一至二年 28,719,571.12
二至三年 113,848,745.46
三年以上 25,702,306.43
合 计 174,598,823.68
期初数
账面余额
账 龄 金 额 比例（%）
一年以内 29,038,354.33 16.18
一至二年 18,690,831.54 10.41
二至三年 129,858,275.39 72.32
三年以上 1,965,908.19 1.09
合 计 179,553,369.45 100.00
期初数
坏账准备
账 龄 金 额 计提比例（%）
一年以内 290,383.54 1.00
一至二年 186,908.32 1.00
二至三年 1,298,582.75 1.00
三年以上 19,659.08 1.00
合 计 1,795,533.69
期初数
账面价值
账 龄 金 额
一年以内 28,747,970.79
一至二年 18,503,923.22
二至三年 128,559,692.64
三年以上 1,946,249.11
合 计 177,757,835.76
应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的欠款。
期末数
金额 比例（%）
前五名欠款单位的总额及比例 159,151,067.09 90.24
期初数
金 额 比例（%）
前五名欠款单位的总额及比例 159,151,067.09 88.64
3.其他应收款
账面余额
账 龄 金 额 比例(%)
一年以内 18,879,573.12 2.95
一至二年 269,271,575.62 42.12
二至三年 283,279,107.92 44.32
三年以上 67,827,958.62 10.61
合 计 639,258,215.28 100.00
期末数
坏账准备
账 龄 金 额 计提比例(%)
一年以内 943,978.65 5.00
一至二年 13,463,578.78 5.00
二至三年 14,163,955.40 5.00
三年以上 3,391,397.93 5.00
合 计 31,962,910.76
账面价值
账 龄 金 额
一年以内 17,935,594.47
一至二年 255,807,996.84
二至三年 269,115,152.52
三年以上 64,436,560.69
合 计 607,295,304.52
账面余额
账 龄 金 额 比例(%)
一年以内 267,572,007.16 32.94
一至二年 176,256,846.42 21.70
二至三年 339,689,686.54 41.82
三年以上 28,783,403.27 3.54
合 计 812,301,943.39 100.00
期初数
坏账准备
账 龄 金 额 计提比例(%)
一年以内 13,378,600.36 5.00
一至二年 8,812,842.32 5.00
二至三年 16,984,484.33 5.00
三年以上 1,439,170.16 5.00
合 计 40,615,097.17
账面价值
账 龄 金 额
一年以内 254,193,406.80
一至二年 167,444,004.10
二至三年 322,705,202.21
三年以上 27,344,233.11
合 计 771,686,846.22
其他应收款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的欠款：
股东名称 期末数
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 115,400,828.85
股东名称 期初数
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 115,400,828.85
期末数
金额 比例（%）
前五名欠款单位的总额及比例 436,380,940.64 68.26
期初数
金额 比例（%）
前五名欠款单位的总额及比例 539,777,874.40 66.45
其中包括：
上海市金山区亭林镇对外经济发展公司：100,000,000.00元。
该款项系本公司所支付的土地购买预付款，该款项已被上海市农业产业化发展（集
团）有限公司转借。上海市农业产业化发展（集团）有限公司已表示愿意采取适当的方
式来予以解决。
4.预付账款
期末数
账 龄 金额 比例（%）
一年以内 - -
一至二年 3,920.00 1.67
二至三年 7,237.08 3.09
三年以上 223,370.00 95.24
合 计 234,527.08 100.00
期初数
账 龄 金额 比例（%）
一年以内 128,145.39 35.69
一至二年 230,870.01 64.31
二至三年 - -
三年以上 - -
合 计 359,015.40 100.00
公司无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
5.存货
a)账面价值
期末数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
产成品（库存商品） 4,382,743.16 777,382.14 3,605,361.02
原材料 907,429.94 - 907,429.94
房产开发成本 1,111,211.92 - 1,111,211.92
低值易耗品 194,131.26 - 194,131.26
在产品 382,892.84 - 382,892.84
合 计 6,978,409.12 777,382.14 6,201,026.98
期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
产成品（库存商品） 4,913,077.35 777,382.14 4,135,695.21
原材料 991,297.37 - 991,297.37
房产开发成本 769,040.52 - 769,040.52
低值易耗品 113,711.10 - 113,711.10
在产品 19,981.49 - 19,981.49
合 计 6,807,107.83 777,382.14 6,029,725.69
b)存货跌价准备
项目 期初数 本期计提
产成品 777,382.14 -
项目 本期转回 期末数
产成品 - 777,382.14
c)房产开发成本
项目 期初数 本期增加
虹桥苑* 769,040.52 342,171.40
合计 769,040.52 342,171.40
项目 本期结转 期末数
虹桥苑* - 1,111,211.92
合计 - 1,111,211.92
*：虹桥苑项目分为一期及二期，一期已于二〇〇三年竣工，二期尚未开工。期末
余额全部为
二期前期费用。
6.长期股权投资
a)账面价值
期末数
项 目 期末余额 其中： 减值准备
股权投资差额
股票投资 12,072,851.00 - -
其他股权投资 177,274,853.67 39,273,529.42 3,791,615.10
合 计 189,347,704.67 39,273,529.42 3,791,615.10
期初数
项 目 账面价值 期初余额 其中：
股权投资差额
股票投资 12,072,851.00 12,072,851.00 -
其他股权投资 173,483,238.57 134,266,354.03 41,265,029.78
合 计 185,556,089.57 146,339,205.03 41,265,029.78
项 目 减值准备 账面价值
股票投资 - 12,072,851.00
其他股权投资 3,791,615.10 130,474,738.93
合 计 3,791,615.10 142,547,589.93
b) 股票投资
被投资公司 股份类别 股票数量
申银万国证券股份有限公司 法人股 9,716,562
被投资公司 占被投资公司 初始投资额
注册资本的比例
申银万国证券股份有限公司 0.20% 12,072,851.00
被投资公司 期末余额
申银万国证券股份有限公司 12,072,851.00
c) 被冻结股权
冻结权利人 被冻结的股权
中国工商银行上海市分行营业部 申银万国证券股份有限公司法人股
冻结权利人 冻结股数 期末账面余额
中国工商银行上海市分行营业部 9,716,562 12,072,851.00
d)其他股权投资（不含股权投资差额）
期末数
项 目 期末余额 减值准备
上海金罗店开发有限公司 120,000,000.00 -
上海华东房地产（集团）有限公司 14,002,283.16 -
上海鑫诚物业有限公司 207,425.99 -
海南三亚碧海度假村有限公司 1,966,785.13 1,966,785.13
丹阳市柳盈肉禽有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 524,829.97
合 计 138,001,324.25 3,791,615.10
项 目 账面价值 期初余额
上海金罗店开发有限公司 120,000,000.00 75,000,000.00
上海华东房地产（集团）有限公司 14,002,283.16 14,002,283.16
上海鑫诚物业有限公司 207,425.99 207,425.99
海南三亚碧海度假村有限公司 - 1,966,785.13
丹阳市柳盈肉禽有限公司 - 1,300,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 - 524,829.97
合 计 134,209,709.15 93,001,324.25
期 初 数
项 目 减值准备 账面价值
上海金罗店开发有限公司 - 75,000,000.00
上海华东房地产（集团）有限公司 - 14,002,283.16
上海鑫诚物业有限公司 - 207,425.99
海南三亚碧海度假村有限公司 1,966,785.13 -
丹阳市柳盈肉禽有限公司 1,300,000.00 -
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 -
合 计 3,791,615.10 89,209,709.15
e)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资
被投资公司 经营期限 注册资本
上海金罗店开发有限公司 2002.09-2007.09 548,100,000.00
上海华东房地产（集团）有限公司 不约定期限 77,500,000.00
海南三亚碧海度假村有限公司 2000.07-2002.07 9,650,000.00
丹阳市柳盈肉禽有限公司 1995.06-2005.06 3,250,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1994.12-2014.12 1,049,659.94
上海鑫诚物业有限公司 1999.06-2009.06 500,000.00
占被投资单位
被投资公司
注册资本比例
上海金罗店开发有限公司 27.367%
上海华东房地产（集团）有限公司 19.358%
海南三亚碧海度假村有限公司 20.380%
丹阳市柳盈肉禽有限公司 40.000%
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 50.000%
上海鑫诚物业有限公司 50.000%
f)股权投资差额
被投资公司 初始金额 形成原因
上海联鑫房地产有限公司 26,281,207.06 溢价购入
上海联鑫房地产有限公司 676,380.77 溢价购入
上海大盈肉禽联合有限公司 24,518,014.90 溢价购入
上海申盈实业有限公司 582,279.78 溢价购入
合 计 52,057,882.51
被投资公司 摊销期限 期初数
上海联鑫房地产有限公司 2002.01-2011.12 21,024,965.65
上海联鑫房地产有限公司 2003.04-2013.03 625,652.21
上海大盈肉禽联合有限公司 2002.01-2011.12 19,614,411.92
上海申盈实业有限公司 2004.07~2014.06 -
合 计 41,265,029.78
被投资公司 本期增加 本期摊销
上海联鑫房地产有限公司 - 1,314,060.36
上海联鑫房地产有限公司 - 33,819.04
上海大盈肉禽联合有限公司 - 1,225,900.74
上海申盈实业有限公司 582,279.78 -
合 计 582,279.78 2,573,780.14
被投资公司 期末数
上海联鑫房地产有限公司 19,710,905.29
上海联鑫房地产有限公司 591,833.17
上海大盈肉禽联合有限公司 18,388,511.18
上海申盈实业有限公司 582,279.78
合 计 39,273,529.42
g)长期股权投资减值准备
被投资公司 期初数 本期计提
海南三亚碧海度假村有限公司 1,966,785.13 -
丹阳市柳盈肉禽有限公司 1,300,000.00 -
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 -
合 计 3,791,615.10 -
被投资公司 期末数 计提原因
海南三亚碧海度假村有限公司 1,966,785.13 可收回金额低于账面价值
丹阳市柳盈肉禽有限公司 1,300,000.00 可收回金额低于账面价值
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 可收回金额低于账面价值
合 计 3,791,615.10
7.固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加
原值
房屋及建筑物 175,505,921.00 -
机器设备 63,012,646.21 -
运输设备 4,365,411.51 339,883.99
其他设备 409,947.65 9,250.00
合 计 243,293,926.37 349,133.99
累计折旧
房屋及建筑物 27,033,470.39 2,453,185.80
机器设备 33,135,081.13 2,736,356.38
运输设备 2,039,204.65 221,841.16
其他设备 204,304.89 29,853.42
合 计 62,412,061.06 5,441,236.76
净 值 180,881,865.31 -
项 目 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 16,995,749.00 158,510,172.00
机器设备 - 63,012,646.21
运输设备 - 4,705,295.50
其他设备 - 419,197.65
合 计 16,995,749.00 226,647,311.36
累计折旧
房屋及建筑物 594,040.66 28,892,615.53
机器设备 - 35,871,437.51
运输设备 - 2,261,045.81
其他设备 - 234,158.31
合 计 594,040.66 67,259,257.16
净 值 - 159,388,054.20
其中：位于上海市北蔡川北公路807号的房屋建筑物（期末净值为33,349,730.95元
）权证[沪房
地浦字（1996）第001201号]记载于上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司名下，相
关产权变更登记尚在办理过程中。
a)期末抵押情况
被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末净值 抵押目的
房屋及建筑物 43,783,989.91 获得贷款2,620万元
（含土地使用权）
b)固定资产减值准备
项目 期初数 本期计提
机器设备 1,915,134.82 -
运输设备 64,950.83 -
合计 1,980,085.65 -
项目 本期转回 期末数
机器设备 - 1,915,134.82
运输设备 - 64,950.83
合计 - 1,980,085.65
项目 计提原因
机器设备 可收回金额低于账面价值
运输设备 可收回金额低于账面价值
合计
8.在建工程
a)账面价值
项 目 期末数 期初数
账面余额 5,116,179.28 3,909,412.28
减：减值准备 1,445,410.00 1,445,410.00
账面价值 3,670,769.28 2,464,002.28
b)增减变动
工程名称 期初数 本期增加
待结转房屋 1,841,610.00 -
常熟筹建项目 1,205,200.00 -
固定资产改良工程 862,602.28 1,206,767.00
合 计 3,909,412.28 1,206,767.00
本期转入
工程名称 其他减少
固定资产
待结转房屋 - -
常熟筹建项目 - -
固定资产改良工程 - -
合 计 - -
工程名称 期末数
待结转房屋 1,841,610.00
常熟筹建项目 1,205,200.00
固定资产改良工程 2,069,369.28
合 计 5,116,179.28
c)在建工程减值准备
项 目 期初数 本期计提
常熟筹建项目 1,205,200.00 -
待结转房屋 240,210.00 -
合 计 1,445,410.00 -
项 目 本期转回 期末数
常熟筹建项目 - 1,205,200.00
待结转房屋 - 240,210.00
合 计 - 1,445,410.00
项 目 计提原因
常熟筹建项目 可收回金额低于账面价值
待结转房屋 可收回金额低于账面价值
合 计
9.无形资产
a)账面价值
项 目 期末数 期初数
账面余额 22,962,164.29 22,962,164.29
减：减值准备 11,231,143.44 11,231,143.44
账面价值 11,731,020.85 11,731,020.85
b)增减变动
项 目 期初数 本期增加
土地使用权 11,731,020.85 -
职工使用权房 11,231,143.44 -
合 计 22,962,164.29 -
项 目 本期转让 累计摊销
土地使用权 - 612,756.93
职工使用权房 - 1,494,896.87
合 计 - 2,107,653.80
项 目 期末数
土地使用权 11,731,020.85
职工使用权房 11,231,143.44
合 计 22,962,164.29
c)其他资料
项 目 取得方式 原始金额
土地使用权 出让 12,343,777.78
职工使用权房 购买 12,726,040.31
合 计 25,069,818.09
项 目 累计摊销 期末数
土地使用权 612,756.93 11,731,020.85
职工使用权房 1,494,896.87 11,231,143.44
合 计 2,107,653.80 22,962,164.29
项 目 剩余摊销期限
土地使用权 48年4月
职工使用权房 -
合 计
d)期末抵押情况
被抵押的无形资产项目 被抵押无形资产期末净值
土地使用权 11,731,020.85
被抵押的无形资产项目 抵押目的
土地使用权 获得贷款2,620万元（含地上附着物）
e)无形资产减值准备
项 目 期初数 本期计提
职工使用权房 11,231,143.44 -
项 目 本期转回 期末数
职工使用权房 - 11,231,143.44
项 目 计提原因
职工使用权房 预计可收回金额低于账面价值
10.长期待摊费用
项 目 原始金额 期末数 本期增加
已出租临时设施 2,714,025.27 1,632,285.56 -
商铺使用权 650,000.00 406,250.00 -
合 计 3,364,025.27 2,038,535.56 -
项 目 本期摊销 本期转出 累计摊销
已出租临时设施 - - 1,081,739.71
商铺使用权 16,249.98 - 259,999.98
合 计 16,249.98 - 1,341,739.69
项 目 期初数 剩余摊销年限
已出租临时设施 1,632,285.56 2.5年
商铺使用权 390,000.02 12年
合 计 2,022,285.58
11. 短期借款
期末数
币种 年利率（%） 人民币金额
未逾期借款
保证借款 人民币 5.0400-6.5430 101,630,000.00
抵押借款 人民币 5.5440-6.0534 -
已逾期借款
保证借款 人民币 4.8000-6.4350 203,130,000.00
抵押借款 人民币 5.5440-6.0534 34,200,000.00
合 计 338,960,000.00
期初数
币种 年利率（%） 人民币金额
未逾期借款
保证借款 人民币 5.0400-6.5430 287,380,000.00
抵押借款 人民币 5.5440-6.0534 33,200,000.00
已逾期借款
保证借款 人民币 4.8000-6.4350 177,090,000.00
抵押借款 人民币 5.5440-6.0534 -
合 计 497,670,000.00
12.应付账款
项 目 期末数 期初数
余 额 42,129,548.19 43,044,030.80
其中：账龄超过三年的余额 39,037,758.25 6,691,094.97
应付账款中公司无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
13.预收账款
项 目 期末数 期初数
余 额 4,500,961.36 9,863,219.68
其中：账龄超过一年的余额 4,500,961.36 4,813,650.88
14.应付股利
投资人 期末数 期初数
募集法人股股东 544,447.16 544,447.16
社会公众B股股东 24,068.63 24,068.63
社会公众A股股东 6,877.00 6,877.00
合 计 575,392.79 575,392.79
15.应交税金
税 种 计缴标准 期末数 期初数
增值税 13%或17% 3,731,142.62 2,779,701.75
房产税 1.2%或12% 1,882,432.21 2,561,916.27
营业税 应税收入的5% 969,497.01 1,399,875.76
城建税 应交流转税的1%或7% -18,389.47 -1,059.25
个人所得税 超额累进税率 -14,811.07 -6,058.82
企业所得税 应纳税所得额的33% -1,573,708.94 -1,573,708.94
合 计 4,976,162.36 5,160,666.77
16. 其他应交款
税 种 计缴标准 期末数
教育费附加 应交流转税的0.2%或3% 823,829.84
堤防维护费 应交流转税的1% 568,568.84
工业科技发展基金 销售收入0.2% 93,872.73
农村合作医疗保险基金 销售收入0.2% 80,373.73
义务兵优待金 应交流转税的0.3% 1,044.72
河道管理费 应交流转税的0.25%或1% -12,422.78
合 计 1,555,267.08
税 种 期初数
教育费附加 822,491.86
堤防维护费 568,568.84
工业科技发展基金 83,267.60
农村合作医疗保险基金 80,373.73
义务兵优待金 1,044.72
河道管理费 -2,627.09
合 计 1,553,119.66
17.其他应付款
期末数 期初数
余 额 238,194,291.45 196,948,598.66
其中：账龄超过三年的余额 43,673,414.41 23,199,200.26
其他应付款中公司欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项：
股东名称 期末数 期初数
上海市农业投资总公司 - 26,646,973.02
上海轻工控股（集团）公司 175,182.37 175,182.37
18.预计负债
项 目 期初数 本期增加
预计诉讼损失 60,523,102.38 -
项 目 本期减少 期末数
预计诉讼损失 - 60,523,102.38
19.股本
期末数 期初数
a)尚未流通股份
(i)发起人股份 45,637,785.00 161,157,847.00
其中：境内法人持有股份 -
国家拥有股份 45,637,785.00 161,157,847.00
(ii) 募集法人股 18,825,622.00 18,825,622.00
(iii) 高管股 - -
(iv) 优选股及其他 115,520,062.00
其中：国家拥有股份 60,260,251.00
境内法人持有股份 55,259,811.00
尚未流通股份合计 179,983,469.00 179,983,469.00
b)已流通股份
(i)境内上市的人民币普通股 27,684,336.00 27,684,336.00
(ii)境内上市的外资股 96,896,677.00 96,896,677.00
已流通股份合计 124,581,013.00 124,581,013.00
c)股份总数 304,564,482.00 304,564,482.00
说明：1）2003年3月，上海轻工控股（集团）公司将其持有的本公司14.20%的股权
转让给上海市农业投资总公司的过户手续办理完毕。
2）2003年4月，上海轻工控股（集团）公司将其持有的本公司15.00%的股权转让给
上海市农业产业化发展（集团）有限公司的过户手续办理完毕。
3）2004年2月，上海轻工控股（集团）公司将其持有的本公司5.59%的股权转让给
中国华融资产管理公司的过户手续办理完毕。
4）2004年2月，上海轻工控股（集团）公司将其持有的本公司3.14%的股权转让给
上海国际信托投资有限公司的过户手续办理完毕。
2004年中报会计报表附注
20. 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 169,225,041.65 - - 169,225,041.65
关联交易差价 17,645,594.05 - - 17,645,594.05
其他资本公积 7,715,722.75 - - 7,715,722.75
合 计 194,586,358.45 - - 194,586,358.45
21.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 29,428,422.11 - - 29,428,422.11
法定公益金 13,128,575.13 - - 13,128,575.13
任意盈余公积 13,587,488.73 - - 13,587,488.73
合 计 56,144,485.97 - - 56,144,485.97
22.未分配利润
项 目 本期数 上期数
净利润 -14,605,108.37 -42,426,513.09
加：年初未分配利润 -112,599,508.64 -70,172,995.55
其他转入 - -
可供分配的利润 -127,204,617.01 -112,599,508.64
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
可供股东分配的利润 -127,204,617.01 -112,599,508.64
减：应付普通股股利 - -
未分配利润 -127,204,617.01 -112,599,508.64
23. 主营业务收入及主营业务成本
a) 按主营业务种类列示
本 期 数
项 目 主营业务收入 主营业务成本
房产销售 - -
肉禽销售 11,127,970.41 11,037,500.69
鹅产品代加工 - -
合 计 11,127,970.41 11,037,500.69
上年同期数
项 目 主营业务收入 主营业务成本
房产销售 140,026,381.45 129,781,751.39
肉禽销售 12,420,459.27 14,506,793.24
鹅产品代加工 - 1,943,181.40
合 计 152,446,840.72 146,231,726.03
b)业务分部报表
项 目 本期数 上年同期数
(i)主营业务收入
房地产业 - 140,026,381.45
农 业 11,127,970.41 12,420,459.27
合 计 11,127,970.41 152,446,840.72
(ii) 主营业务成本
房地产业 - 129,781,751.39
农 业 11,037,500.69 16,449,974.64
合 计 11,037,500.69 146,231,726.03
c)其他资料
本期数
报告期内公司前五名销售总额 6,705,477.94
报告期内公司前五名采购总额 1,225,120.49
24.主营业务税金及附加
税 种 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 应税收入的5% - 6,105,488.83
教育费附加 应交流转税的0.2%或3% 6,862.53 210,702.35
城建税 应交流转税的1%或7% 3,629.98 61,054.89
河道管理费 应交流转税的0.25%或1% 3,629.98 30,064.77
工业科技发展基金 销售收入0.2% 6,862.53 27,537.69
堤防维护费 应交流转税的1% - 35,168.23
农村合作医疗保险基金 销售收入0.2% - 19,038.49
义务兵优待金 应交流转税的0.3% - 8,140.98
合 计 20,985.02 6,497,196.23
25.其他业务利润
收入金额
项 目 本期数 上年同期数
租金收入 1,632,835.05 1,123,101.09
原材料销售 63,969.21 336,298.73
代加工 - 75,284.44
其 他 - 72,962.63
合 计 1,696,804.26 1,607,646.89
支出金额
项 目 本期数 上年同期数
租金收入 1,343,816.69 1,503,395.87
原材料销售 - 368,904.73
代加工 - -
其 他 - -
合 计 1,343,816.69 1,872,300.60
其他业务利润
项 目 本期数 上年同期数
租金收入 289,018.36 -380,294.78
原材料销售 63,969.21 -32,606.00
代加工 - 75,284.44
其 他 - 72,962.63
合 计 352,987.57 -264,653.71
26.财务费用
类 别 本期数 上年同期数
利息支出 15,507,594.59 10,572,747.89
减：利息收入 5,341.10 39,823.54
汇兑损失 0.02 -3,550.02
其 他 4,836.80 4,900.03
合 计 15,507,090.31 10,534,274.36
27.投资收益
项 目 本期数 上年同期数
股权投资转让收益 - 21,750,000.00
证券投资收益 - 5,591.44
权益法下被投资单位权益净增加额 - -
股权投资差额摊销 -2,573,780.14 -2,539,961.10
提取短期投资跌价准备 - -
提取长期投资减值准备 - -
合 计 -2,573,780.14 19,215,630.34
28.补贴收入
类 别 收入来源
财政补贴款 上海市南汇区芦潮港镇财政所
电价补贴款 上海市青浦区赵屯镇财政所
市级农业龙头企业补贴款 上海市青浦区赵屯镇财政所
电价补贴款 上海市青浦区发展计划委员会
十佳农业龙头企业补贴 上海市青浦区农业委员会
“禽流感”防治补贴 上海市青浦区农业委员会
合 计
类 别 本期数 上年同期数
财政补贴款 27,604.99 648,861.46
电价补贴款 - 157,280.00
市级农业龙头企业补贴款 - 86,880.00
电价补贴款 30,000.00 80,000.00
十佳农业龙头企业补贴 50,000.00 5,000.00
“禽流感”防治补贴 1,333,232.00
合 计 1,440,836.99 978,021.46
29.营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
预计诉讼损失转回 - 26,266.40
固定资产处置净收入* 1,979,336.21 -
其 他 7,371.80 4,268.96
合 计 1,986,708.01 30,535.36
*说明：公司于2003年6月以15,000,000.00元的价格出售了位于上海晋元路3,440.
78㎡的房产，该交易于2004年3月底全部完成，实现收益1,164,838.31元。
公司于2004年5月份以3,534,525.00元的价格出售了位于上海斜土路467.6㎡的房产
，该交易于2004年6月底全部完成，实现收益814,497.90元。
30. 营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
捐赠支出 - 40,000.00
固定资产处置净损失 - 7,752.46
罚款支出* 100,000.00 57.78
赔偿支出** 179,990.02 -
其 他 - 11.70
合 计 279,990.02 47,821.94
*说明：2004年3月8日，公司因未在法定的期限内公开披露2002年年度报告，被中
国证监会处以10万元罚款。
**说明：公司控股子公司—上海大盈肉禽联合有限公司支付补偿金179,990.02元。
31.收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项 目 本期数
收到的其他与经营活动有关的现金 217,537,281.94
其中：收到上海泰琳实业有限公司 152,479,929.79
收到上海申湖（集团）有限公司 42,887,955.80
所占比例 89.81%
32.支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项 目 本期数
支付的其他与经营活动有关的现金 9,196,456.37
其中：企业间资金往来 7,440,000.00
所占比例 80.90%
四.母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款
期末数 坏账准备
账面余额
账 龄 金额 比例（%） 金额
一年以内 - - -
一至二年 6,719,365.78 5.63 67,193.66
二至三年 112,720,496.31 94.37 1,127,204.96
三年以上 - - -
合 计 119,439,862.09 100.00 1,194,398.62
坏账准备 账面价值
账 龄 计提比例（%） 金 额
一年以内 - -
一至二年 1.00 6,652,172.12
二至三年 1.00 111,593,291.35
三年以上 1.00 -
合 计 118,245,463.47
期初数
账面余额
账 龄 金额 比例（%） 金额
一年以内 - - -
一至二年 17,719,365.78 14.84 177,193.66
二至三年 101,720,496.31 85.16 1,017,204.96
三年以上 - - -
合 计 119,439,862.09 100.00 1,194,398.62
坏账准备 账面价值
账 龄 计提比例（%） 金 额
一年以内 1.00 -
一至二年 1.00 17,542,172.12
二至三年 1.00 100,703,291.35
三年以上 1.00 -
合 计 118,245,463.47
应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
期末数
金额 比例（%）
前五名欠款单位的总额及比例 119,439,862.09 100.00
期初数
金额 比例（%）
前五名欠款单位的总额及比例 119,439,862.09 100.00
2.其他应收款
期末数
账面余额 坏账准备
账 龄 金 额 比例（%） 金 额
一年以内 11,754,352.90 1.99 587,717.65
一至二年 251,632,451.07 42.56 12,581,622.55
二至三年 261,447,815.51 44.22 13,072,390.78
三年以上 66,389,627.09 11.23 3,319,481.35
合 计 591,224,246.57 100.00 29,561,212.33
坏账准备 账面价值
账 龄 计提比例（%） 金 额
一年以内 5.00 11,166,635.25
一至二年 5.00 239,050,828.52
二至三年 5.00 248,375,424.73
三年以上 5.00 63,070,145.74
合 计 561,663,034.24
期初数
账面余额 坏账准备
账 龄 金 额 比例（%） 金 额
一年以内 251,787,501.30 33.23 12,589,375.06
一至二年 155,865,483.15 20.57 7,793,274.16
二至三年 337,781,527.94 44.58 16,889,076.40
三年以上 12,253,732.14 1.62 612,686.61
合 计 757,688,244.53 100.00 37,884,412.23
坏账准备 账面价值
账 龄 计提比例（%） 金 额
一年以内 5.00 239,198,126.24
一至二年 5.00 148,072,208.99
二至三年 5.00 320,892,451.54
三年以上 5.00 11,641,045.53
合 计 719,803,832.30
其他应收款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的欠款：
股东名称 期末数 期初数
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 105,205,582.38 105,205,582.38
期末数
金额 比例（%）
前五名欠款单位的总额及比例 425,185,694.17 71.92
期初数
金额 比例（%）
前五名欠款单位的总额及比例 539,777,874.40 84.52
3.长期股权投资
a)账面价值
期 末 数
期末余额 其中： 账面价值
股权投资差额
股 票 12,072,851.00 - 12,072,851.00
其他股权投资 239,988,733.79 38,691,249.64 239,988,733.79
合 计 252,061,584.79 38,691,249.64 252,061,584.79
期 初 数
期初余额 其中： 账面价值
股权投资差额
股 票 12,072,851.00 - 12,072,851.00
其他股权投资 203,826,743.29 41,265,029.78 203,826,743.29
合 计 215,899,594.29 41,265,029.78 215,899,594.29
b)股票投资
被投资公司 股份类别 股票数量
申银万国证券股份有限公司 法人股 9,716,562
被投资公司 占被投资公司 初始投资额
注册资本比例
申银万国证券股份有限公司 0.20% 12,072,851.00
被投资公司 期末余额
申银万国证券股份有限公司 12,072,851.00
c)其他股权投资（不含股权投资差额）
项 目 期末账面价值 期初账面价值
上海金罗店开发有限公司 120,000,000.00 75,000,000.00
上海大盈肉禽联合有限公司 29,645,717.72 35,068,216.53
上海申盈实业有限公司 30,759,481.95 31,449,351.22
上海华东房地产（集团）有限公司 14,002,283.16 14,002,283.16
上海联鑫房地产有限公司 6,890,001.32 7,041,862.60
合 计 201,297,484.15 162,561,713.51
d)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资
被投资公司 经营期限
上海金罗店开发有限公司 2002.09-2007.09
上海华东房地产（集团）有限公司 不约定期限
上海大盈肉禽联合有限公司 1997.08-不约定期限
上海申盈实业有限公司 2002.09-2012.09
上海联鑫房地产有限公司 1995.02-2015.02
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1994.12-2014.12
占被投资单位
被投资公司 注册资本
注册资本比例
上海金罗店开发有限公司 548,100,000.00 27.367%
上海华东房地产（集团）有限公司 77,500,000.00 19.358%
上海大盈肉禽联合有限公司 55,370,000.00 90.300%
上海申盈实业有限公司 40,000,000.00 90.000%
上海联鑫房地产有限公司 31,000,000.00 80.000%
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,049,659.94 50.000%
e)其他股权投资权益法核算内容（不含股权投资差额）
期初数
被投资公司 投资成本 投资准备 损益调整
上海大盈肉禽联 68,487,785.10 3,571,794.73 -36,991,363.30
合有限公司
上海联鑫房地产 25,197,712.17 - -18,155,849.57
有限公司
上海申盈实业有 36,000,000.00 - -4,550,648.78
限公司
合 计 129,685,497.27 3,571,794.73 -59,697,861.65
本期变动
被投资公司 期初余额 投资成本 损益调整
上海大盈肉禽联 35,068,216.53 - -5,422,498.81
合有限公司
上海联鑫房地产 7,041,862.60 - -151,861.28
有限公司
上海申盈实业有 31,449,351.22 - -689,869.27
限公司
合 计 73,559,430.35 - -6,264,229.36
期末数
被投资公司 变动合计 投资成本 投资准备
上海大盈肉禽联 -5,422,498.81 68,487,785.10 3,571,794.73
合有限公司
上海联鑫房地产 -151,861.28 25,197,712.17 -
有限公司
上海申盈实业有 -689,869.27 36,000,000.00 -
限公司
合 计 -6,264,229.36 129,685,497.27 3,571,794.73
被投资公司 损益调整 期末余额
上海大盈肉禽联 -42,413,862.11 29,645,717.72
合有限公司
上海联鑫房地产 -18,307,710.85 6,890,001.32
有限公司
上海申盈实业有 -5,240,518.05 30,759,481.95
限公司
合 计 -65,962,091.01 67,295,200.99
f)股权投资差额
被投资公司 初始金额 形成原因
上海联鑫房地产有限公司 26,281,207.06 溢价购入
上海联鑫房地产有限公司 676,380.77 溢价购入
上海大盈肉禽联合有限公司 24,518,014.90 溢价购入
合 计 51,475,602.73
被投资公司 摊销期限 期初数
上海联鑫房地产有限公司 2002.01-2011.12 21,024,965.65
上海联鑫房地产有限公司 2003.04-2013.03 625,652.21
上海大盈肉禽联合有限公司 2002.01-2011.12 19,614,411.92
合 计 41,265,029.78
被投资公司 本期增加 本期摊销
上海联鑫房地产有限公司 - 1,314,060.36
上海联鑫房地产有限公司 - 33,819.04
上海大盈肉禽联合有限公司 - 1,225,900.74
合 计 - 2,573,780.14
被投资公司 期末数
上海联鑫房地产有限公司 19,710,905.29
上海联鑫房地产有限公司 591,833.17
上海大盈肉禽联合有限公司 18,388,511.18
合 计 38,691,249.64
4.投资收益
项 目 本期数
股权投资转让收益 -
证券投资收益 -
股权投资差额摊销 -2,573,780.14
期末调整的权益法下被投资单位权益净增加额 -6,264,229.36
合 计 -8,838,009.50
项 目 上期数
股权投资转让收益 21,750,000.00
证券投资收益 -
股权投资差额摊销 -5,130,650.75
期末调整的权益法下被投资单位权益净增加额 -43,395,293.64
合 计 -26,775,944.39
五.子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响子公司编报会计政策无与
母公司会计政策不一致之处。
六.关联方关系及其交易
1. 存在控制关系的关联方情况
a) 存在控制关系的关联方性质
公司名称 注册地址
上海轻工控股（集团）公司 上海市肇嘉浜路376号
上海农凯发展（集团）有限公司 上海市南汇区康桥
工业区沪南路2821号
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 上海市南汇区三灶镇
五星村南六公路876号
上海市农业投资总公司 上海市浦东新区沈
家弄路新力大厦F8A
上海大盈肉禽联合有限公司 上海市青浦区大盈镇
上海申盈实业有限公司 上海市西藏北路489号
9号楼西侧（9幢A-18）
上海联鑫房地产有限公司 上海市芦潮港镇特别
贸易区香港街B座4号
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 上海市南大路2160号
公司名称 经营范围
上海轻工控股（集团）公司 市国资部门授权范围内
的国有资产经营与管理
上海农凯发展（集团）有限公司 农业及相关产业的实业投资与股权
投资；企业托管、重组与购并
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 农业投资,农业基础设施改造
与建设,农副产品生产等
上海市农业投资总公司 农村一二三产业及相关投资开发等
上海大盈肉禽联合有限公司 肉鸭系列，种苗，副食品等
上海申盈实业有限公司 优良种畜、种禽培育，花卉
苗木种植，饲料销售等
上海联鑫房地产有限公司 房地产开发经营及咨询服
务、物业管理等
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 笔类及零件加工
公司名称 与公司关系 企业性质
上海轻工控股（集团）公司 第一大股东 国有企业
上海农凯发展（集团）有限公司 原实际控制人 国内合资
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 主要股东 国内合资
上海市农业投资总公司 主要股东 国有企业
上海大盈肉禽联合有限公司 子公司 国内合资
上海申盈实业有限公司 子公司 国内合资 杨春方
上海联鑫房地产有限公司 子公司 国内合资 唐海根
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 子公司 国内合资 赵松生
公司名称 法定代表人
上海轻工控股（集团）公司 吕永杰
上海农凯发展（集团）有限公司 周正毅
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 蒋茂荣
上海市农业投资总公司 陈金才
上海大盈肉禽联合有限公司 马申杭
上海申盈实业有限公司
上海联鑫房地产有限公司
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂
b)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
控制方名称 期初数
上海轻工控股（集团）公司 3,653,300,000.00
上海农凯发展（集团）有限公司* 800,000,000.00
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 500,000,000.00
上海市农业投资总公司 56,000,000.00
控制方名称 本期增加
上海轻工控股（集团）公司 -
上海农凯发展（集团）有限公司* -
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 -
上海市农业投资总公司 -
控制方名称 本期减少
上海轻工控股（集团）公司 -
上海农凯发展（集团）有限公司* -
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 -
上海市农业投资总公司 -
控制方名称 期末数
上海轻工控股（集团）公司 3,653,300,000.00
上海农凯发展（集团）有限公司* 800,000,000.00
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 500,000,000.00
上海市农业投资总公司 56,000,000.00
*说明：2004年6月1日，上海农凯发展（集团）有限公司法定代表人周正毅因虚报
上海农凯发展（集团）有限公司7亿元注册资本，被上海市第一中级人民法院判处有期
徒刑一年。
子公司名称 期初数 本期增加
上海大盈肉禽联合有限公司 55,370,000.00 -
上海申盈实业有限公司 40,000,000.00 -
上海联鑫房地产有限公司 31,000,000.00 -
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,049,659.94 -
子公司名称 本期减少 期末数
上海大盈肉禽联合有限公司 - 55,370,000.00
上海申盈实业有限公司 - 40,000,000.00
上海联鑫房地产有限公司 - 31,000,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 - 1,049,659.94
c)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期末数
主要股东
持股比例（%） 所持股数
上海轻工控股（集团）公司 23.71 72,225,019.00
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 15.00 45,684,673.00
上海市农业投资总公司 14.20 43,248,156.00
期末数
子公司名称
合并持股比例（%） 合并所持股数合并
上海大盈肉禽联合有限公司 100.00 55,370,000.00
上海申盈实业有限公司* 100.00 40,000,000.00
上海联鑫房地产有限公司 80.00 24,800,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 50.00 524,829.97
期初数
主要股东
持股比例（%） 所持股数
上海轻工控股（集团）公司 23.71 72,225,019.00
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 15.00 45,684,673.00
上海市农业投资总公司 14.20 43,248,156.00
期初数
子公司名称
持股比例（%） 合并所持股数
上海大盈肉禽联合有限公司 100.00 55,370,000.00
上海申盈实业有限公司* 90.00 36,000,000.00
上海联鑫房地产有限公司 80.00 24,800,000.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 50.00 524,829.97
*说明：2004年6月30日，上海联鑫房地产有限公司以400万元的价格向上海泰琳实
业有限公司收购了上海申盈实业有限公司10%的股权。
d) 存在控制关系的关联方交易
(i) 采购货物
公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。
(ii) 销售货物
公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。
(iii) 支付房屋租赁费
关联方名称 本期数 上年同期数
上海农凯发展（集团）有限公司 234,947.81 450,544.13
(iv) 为公司借款担保
担保企业 担保目的 期末数
上海市农业投资总公司* 获得贷款 110,430,000.00
上海市农业产业化发展（集团）有限公司** 获得贷款 10,000,000.00
担保企业 期初数
上海市农业投资总公司* 108,180,000.00
上海市农业产业化发展（集团）有限公司** 10,000,000.00
*说明：其中上海市农业投资总公司与上海高校科技产业（集团）有限公司共同为
子公司上海大盈肉禽联合有限公司担保20,000,000.00元；上海市农业投资总公司与公
司共同为子公司上海大盈肉禽联合有限公司担保27,630,000.00元。
**说明：上海市农业产业化发展（集团）有限公司与上海海鸟企业发展股份有限公
司共同为公司担保。
(v) 关联方往来款项余额
项 目 期末数 期初数
其他应收款
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 115,400,828.85 115,400,828.85
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 2,034,727.93 2,034,727.93
其他应付款
上海市农业投资总公司 17,734,928.82 26,646,973.02
上海农凯发展（集团）有限公司 7,131,312.86 7,315,614.86
上海轻工控股（集团）公司 175,182.37 175,182.37
2.不存在控制关系的关联方情况
a)不存在控制关系的关联方性质
关联方名称 关联方关系
丹阳市柳盈肉禽有限公司 联营企业
上海华东房地产（集团）有限公司 联营企业
上海鑫诚物业有限公司 联营企业
福州利盟进出口有限公司 同受一方控制
南非英雄制笔用品有限公司 同受一方控制
上海澳盈畜禽养殖有限公司 同受一方控制
上海白金制笔有限公司 同受一方控制
上海大盛食品有限公司 同受一方控制
上海钢琴有限公司 同受一方控制
上海高校科技产业（集团）有限公司 同受一方控制
上海国誉英雄文化用品有限公司 同受一方控制
上海海立钢琴有限公司 同受一方控制
上海海文（集团）有限公司 同受一方控制
上海机械国际贸易有限公司 同受一方控制
上海梅林正广和（集团）有限公司 同受一方控制
上海敏春贸易有限公司 同受一方控制
上海农投绿苑种苗有限公司 同受一方控制
上海轻工业供销公司浦东公司 同受一方控制
关联方名称 关联方关系
上海顺风进出口有限公司 同受一方控制
上海申兰（集团）有限公司 同受一方控制
上海申藤畜禽有限公司 同受一方控制
上海手表厂 同受一方控制
上海泰琳实业有限公司 同受一方控制
上海桃士商贸有限公司 同受一方控制
上海提琴厂 同受一方控制
上海犀飞利永生制笔有限公司 同受一方控制
上海英雄彩印包装有限公司 同受一方控制
上海英雄打字机厂 同受一方控制
上海英雄大酒店有限公司 同受一方控制
上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 同受一方控制
上海英雄电子办公用品有限公司 同受一方控制
上海英雄金笔厂 同受一方控制
上海英雄金笔厂温州华立厂 同受一方控制
上海英雄金笔厂常熟有限公司 同受一方控制
上海英雄金笔销售有限公司 同受一方控制
上海英雄科技发展部 同受一方控制
上海英雄礼品有限责任公司 同受一方控制
上海英雄联合销售公司 同受一方控制
上海英雄南京有限公司 同受一方控制
上海英雄轻工业品进出口有限公司 同受一方控制
上海英雄商社有限公司 同受一方控制
上海英雄实业有限公司 同受一方控制
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 同受一方控制
上海英雄桃浦制笔有限公司 同受一方控制
上海英雄现代厨房设备有限公司 同受一方控制
上海英雄永生商社有限公司 同受一方控制
上海永生金笔有限公司 同受一方控制
上海永生联合销售公司 同受一方控制
上海永生文教用品有限公司 同受一方控制
关联方名称 关联方关系
上海圆珠笔厂 同受一方控制
上海制笔电化厂 同受一方控制
上海制笔化工厂 同受一方控制
上海制笔零件一厂 同受一方控制
上海制笔零件二厂 同受一方控制
上海制笔零件三厂 同受一方控制
上海制笔零件四厂 同受一方控制
上海制笔零件五厂 同受一方控制
英雄金笔厂江阴有限公司 同受一方控制
中国第一铅笔一厂 同受一方控制
中国第一铅笔二厂 同受一方控制
b) 不存在控制关系的关联方交易
(i) 采购货物
关联方名称 本期数 上年同期数
上海澳盈畜禽养殖有限公司 466,318.90 3,291,896.98
上海大盛食品有限公司 - 2,019,507.37
上海申藤畜禽有限公司 - 50,356.00
(ii) 销售货物
关联方名称 本期数 上年同期数
上海大盛食品有限公司 - 2,424,482.76
上海申藤畜禽有限公司 - 364,698.73
(iii) 为公司借款担保
担保企业 担保目的 期末数
上海泰琳实业有限公司 获得贷款 -
华信投资（集团）有限公司 获得贷款 50,000,000.00
上海梅林正广和（集团）有限公司 获得贷款 29,000,000.00
担保企业 担保目的 期末数
上海高校科技产业（集团）有限公司* 获得贷款 20,000,000.00
上海大盛食品有限公司 获得贷款 8,000,000.00
担保企业 期初数
上海泰琳实业有限公司 150,000,000.00
华信投资（集团）有限公司 50,000,000.00
上海梅林正广和（集团）有限公司 29,000,000.00
担保企业 期初数
上海高校科技产业（集团）有限公司* 20,000,000.00
上海大盛食品有限公司 8,000,000.00
*：上海高校科技产业（集团）有限公司与上海市农业投资总公司共同为子公司上
海大盈肉禽联合有限公司担保20,000,000.00元。
(iv)关联方往来款项余额
项 目 期末数 期初数
应收账款
上海英雄永生商社有限公司 75,745,529.05 75,745,529.05
福州利盟进出口有限公司 44,211,205.00 44,211,205.00
上海英雄商社有限公司 25,974,967.26 25,974,967.26
上海英雄实业有限公司 6,719,365.78 6,719,365.78
上海大盛食品有限公司 3,476,474.30 3,476,474.30
上海申藤畜禽有限公司 1,586,228.18 1,586,228.18
其他应收款
上海钢琴有限公司 136,243,069.60 136,243,069.60
上海泰琳实业有限公司 - 124,267,361.73
上海永生金笔有限公司 50,267,042.19 50,267,042.19
富友证券经纪有限责任公司 34,470,000.00 34,470,000.00
上海英雄实业有限公司 28,103,089.89 28,103,089.89
上海永生联合销售公司 14,987,699.24 14,987,699.24
上海英雄打字机厂 14,664,750.04 14,664,750.04
上海澳盈畜禽养殖有限公司 8,292,495.38 14,041,575.21
上海英雄桃浦制笔有限公司 8,286,450.57 8,286,450.57
上海英雄现代厨房设备有限公司 8,244,103.75 8,244,103.75
上海申藤畜禽有限公司 7,393,779.00 7,393,779.00
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 5,046,988.19 5,046,988.19
上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 4,725,073.65 4,725,073.65
上海英雄联合销售公司 3,842,721.56 3,842,721.56
上海大盛食品有限公司 3,651,183.67 3,651,183.67
项 目 期末数 期初数
上海华东房地产（集团）有限公司 3,122,299.00 3,122,299.00
上海提琴厂 2,930,145.32 2,930,145.32
上海桃士商贸有限公司 1,313,025.14 2,863,095.35
上海英雄彩印包装有限公司 2,294,383.95 2,294,383.95
上海英雄永生商社有限公司 2,005,246.70 2,005,246.70
上海永生文教用品有限公司 1,400,882.00 1,400,882.00
上海英雄电子办公用品有限公司 1,115,093.57 1,115,093.57
上海英雄金笔厂常熟有限公司 1,059,523.14 1,059,523.14
上海英雄大酒店有限公司 963,749.00 963,749.00
上海制笔零件二厂 912,349.89 912,349.89
上海圆珠笔厂 830,768.68 830,768.68
上海申兰（集团）有限公司 300,000.00 800,000.00
上海英雄金笔销售有限公司 467,500.00 467,500.00
英雄金笔厂江阴有限公司 311,166.22 311,166.22
上海海立钢琴有限公司 300,000.00 300,000.00
上海英雄商社有限公司 216,328.01 216,328.01
上海轻工业供销公司 193,794.04 193,794.04
上海白金制笔有限公司 155,689.10 155,689.10
上海制笔零件五厂 153,935.00 153,935.00
上海英雄金笔厂温州华立厂 132,953.06 132,953.06
上海国誉英雄文化用品有限公司 127,087.60 127,087.60
南非英雄制笔用品有限公司 103,194.41 103,194.41
上海手表厂 96,200.00 96,200.00
上海奥斐钟表有限公司 64,892.25 64,892.25
上海犀飞利永生制笔有限公司 31,547.24 31,547.24
上海制笔零件三厂 23,000.00 23,000.00
应付账款
上海英雄联合销售公司 1,285,268.49 1,285,268.49
上海制笔电化厂 576,834.51 576,834.51
上海英雄打字机厂 275,622.07 275,622.07
上海制笔零件三厂 241,928.35 241,928.35
项 目 期末数 期初数
上海永生金笔有限公司 226,466.93 226,466.93
上海白金制笔有限公司 188,347.40 188,347.40
上海英雄金笔厂 188,201.75 188,201.75
上海制笔零件一厂 177,149.00 177,149.00
上海轻工业供销公司浦东公司 152,000.00 152,000.00
上海制笔化工厂 146,307.33 146,307.33
上海英雄桃浦制笔有限公司 119,849.94 119,849.94
上海英雄金笔销售有限公司 82,160.44 82,160.44
上海海文（集团）有限公司 81,601.40 81,601.40
上海制笔零件四厂 72,694.50 72,694.50
上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 54,359.99 54,359.99
上海海立钢琴有限公司 50,395.01 50,395.01
上海农投绿苑种苗有限公司 - 10,091.36
中国第一铅笔二厂 6,830.98 6,830.98
中国第一铅笔一厂 1,692.22 1,692.22
上海英雄礼品有限责任公司 1,500.00 1,500.00
上海澳盈畜禽养殖有限公司 474,052.85
预收账款
上海顺风进出口有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00
上海澳盈畜禽养殖有限公司 - 3,272,396.76
其他应付款
上海申兰（集团）有限公司 70,550,978.60 74,982,675.00
上海英雄实业有限公司 17,289,598.20 17,289,598.20
上海英雄礼品有限责任公司 10,880,477.21 10,880,477.21
上海泰琳实业有限公司 40,398,594.13 10,493,000.00
上海英雄科技发展部 836,666.00 836,666.00
上海英雄塑钢门窗安装有限公司 515,000.00 515,000.00
上海英雄彩印包装有限公司 258,000.00 258,000.00
上海英雄现代厨房设备有限公司 120,000.00 120,000.00
上海英雄南京有限公司 117,480.21 117,480.21
上海英雄金笔厂 28,000.00 28,000.00
项 目 期末数 期初数
上海英雄永生商社有限公司 1,037.17 1,037.17
上海海文（集团）有限公司 114.40 114.40
七.或有事项
1. 担保事项
项 目 金 额
对非合并报表关联企业提供的债务担保 25,550,864.33
对非关联企业提供的债务担保 7,500,000.00
合 计 33,050,864.33
a) 对非合并报表关联企业提供的债务担保
被担保企业 与本公司关系 担保企业
上海申兰（集团）有限公司 同受一方控制 本公司
被担保企业 担保目的 担保金额
上海申兰（集团）有限公司 获得贷款 25,550,864.33
上海申兰（集团）有限公司已支付给本公司3,000万元反担保保证金。
截止本报告出具日，该笔贷款已逾期。
b)对非关联企业提供的债务担保
被担保企业 担保企业 担保目的
上海华兴绿色工程有限公司 上海大盈肉禽联合有限公司 获得贷款
被担保企业 担保金额
上海华兴绿色工程有限公司 7,500,000.00
报告期内，上海大盈肉禽联合有限公司被上海华兴绿色工程有限公司告知：2003年
9月已归还该笔银行借款400万元。
2.未决诉讼
原 告 起诉要求
张家港市港区电子镀膜有限公司 支付到期加工货款及逾期付款利息
南京金笔厂
履行合同义务并支付违约金
南京五彩石科技实业有限责任公司
吉林省松原市金谷粮库 要求上海大盈肉禽联合有限公司支付货款
中国农业银行上海青浦支行 要求上海大盈肉禽联合有限公司偿还
到期借款本息
上海佳仕彩印有限公司 要求上海大盈肉禽联合有限公司支付货款
合 计
原 告 起诉金额
张家港市港区电子镀膜有限公司 2,850,000.00
南京金笔厂
2,682,599.00
南京五彩石科技实业有限责任公司
吉林省松原市金谷粮库 988,177.00
中国农业银行上海青浦支行 8,138,462.00
上海佳仕彩印有限公司 543,936.00
合 计 15,203,174.00
3.已在合并报表范围内抵销的或有负债
被担保企业 与本公司关系 担保企业
上海大盈肉禽联合有限公司 子公司 本公司
被担保企业 担保目的 担保金额
上海大盈肉禽联合有限公司 获得贷款 27,630,000.00
为公司与上海市农业投资总公司共同担保。
八. 承诺事项
项 目 合同承诺总额 已履行且入账数
对外投资合同 150,000,000.00 120,000,000.00
互相担保合同 45,000,000.00 -
项 目 尚未履行
对外投资合同 30,000,000.00
互相担保合同 45,000,000.00
1.对外投资合同
截至本报告日止，尚余3,000万元未履行的对外投资承诺。
2.互相担保合同
公司名称 互相担保额度 为公司担保金额
上海华源制药股份有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
司*
上海海鸟企业发展股份有限公 20,000,000.00 10,000,000.00
合 计 45,000,000.00 35,000,000.00
公司对外 公司尚未履行
公司名称
担保金额 担保金额
上海华源制药股份有限公司 - 25,000,000.00
司*
上海海鸟企业发展股份有限公 - 20,000,000.00
合 计 - 45,000,000.00
*说明：与上海市农业产业化发展（集团）有限公司共同为公司担保。本公司与上
海海鸟企业发展股份有限公司互保协议于2004年1月21日到期，未续签。
九.资产负债表日后事项
1.截至本报告日，已到期但未偿还的借款及偿付情况如下：
项 目 期末已到期未偿还数
逾期借款 237,330,000.00
项 目 截至本报告日已到期未偿还数
逾期借款 30,250,000.00
项 目 截至本报告日已偿还数
逾期借款 -
2.截至本报告日，期末已到期但未偿还的应付款项偿付情况如下：
项目 期末未偿还数 截至本报告日已偿还数
账龄超过三年的应付账款 39,037,758.25 -
账龄超过三年的其他应付款 43,673,414.41 -
3.关联交易
公司于2004年6月24日通过董事会决议，将公司位于上海市斜土路2669号790.4㎡的
房产以5,928,000.00元的价格（不含交易税费）出售给上海海文房地产有限公司和上海
英雄轻工业品进出口有限公司，公司已于2004年5月28日收到上述两家公司所支付的购
房预付款5,928,000.00元，截至本报告日止，有关交易手续仍在办理之中。
4. 资产负债表日后非调整事项
a) 截至本报告日止，根据投资协议，公司对上海金罗店开发有限公尚有对其未履
行的投资承诺3,000万元。
b) 截至本报告日止，公司与上海海鸟企业发展股份有限公司的互保合同已过期尚
未续签。
十.其他重要事项
1. 债务重组
报告期内无重大债务重组。。
2. 非货币性交易
报告期内无重大非货币性交易。
3.未履行的重大投资承诺
2002年12月11日公司第四届董事会第二十次会议审议通过了公司出资1,470万元人
民币参股拟设立的上海申兰生猪肉品物流中心有限公司49%股权的议案并已于2002年12
月13日进行了公告。截至本报告日止尚未有实质性投资举措。
4.未决事项
报告期内公司原实际控制方上海农凯发展（集团）有限公司法定代表人周正毅因虚
报注册资本和操纵证券交易价格而被上海市第一中级人民法院定罪判刑，但对公司能否
收回上海农凯发展（集团）有限公司及其关联企业债权未带来实质性进展，公司对上述
债权的可回收性仍存在重大的不确定性。
补充资料
1.利润表附表
净资产收益率（%）
2004年报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.016 0.016
营业利润 -3.572 -3.513
净利润 -3.412 -3.354
扣除非经常性损益后的净利润 -6.176 -6.072
每股收益（元/股）
2004年报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.000 0.000
营业利润 -0.050 -0.050
净利润 -0.048 -0.048
扣除非经常性损益后的净利润 -0.087 -0.087
净资产收益率（%）
上年同期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.059 -0.058
营业利润 -3.332 -3.321
净利润 -0.658 -0.656
扣除非经常性损益后的净利润 -4.124 -4.111
每股收益（元/股）
上年同期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.001 -0.001
营业利润 -0.053 -0.053
净利润 -0.010 -0.010
扣除非经常性损益后的净利润 -0.065 -0.065
2.资产减值准备明细表
项目 期初余额 本期增加数
a)坏账准备合计 42,410,630.86
其中：应收账款 1,795,533.69
其他应收款 40,615,097.17
b)短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
开放式基金
c)存货跌价准备合计 777,382.14
其中：产成品 777,382.14
原材料
包装物
d)长期投资减值准备合计 3,791,615.10
其中：长期股权投资 3,791,615.10
长期债权投资
e)固定资产减值准备合计 1,980,085.65
其中：房屋建筑物
机器设备 1,915,134.82
运输设备 64,950.83
其他设备
f) 无形资产减值准备 11,231,143.44
其中：土地使用权
职工住房使用权 11,231,143.44
g) 在建工程减值准备 1,445,410.00
h) 委托贷款减值准备
项 目 本期减少数 期末余额
a)坏账准备合计 8,684,095.62 33,726,535.24
其中：应收账款 31,909.21 1,763,624.48
其他应收款 8,652,186.41 31,962,910.76
b)短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
开放式基金
c)存货跌价准备合计 777,382.14
其中：产成品 777,382.14
原材料
包装物
d)长期投资减值准备合计 3,791,615.10
其中：长期股权投资 3,791,615.10
长期债权投资
e)固定资产减值准备合计 1,980,085.65
其中：房屋建筑物
机器设备 1,915,134.82
运输设备 64,950.83
其他设备
f)无形资产减值准备 11,231,143.44
其中：土地使用权
职工住房使用权 11,231,143.44
g)在建工程减值准备 1,445,410.00
h)委托贷款减值准备
二00四年股份公司半年度会计报表
资产负债表（一）
2004年6月30日
编报单位：大盈现代农业股份有限公司 单位
：人民币元
行
资 产
次
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6
其他应收款 7
预付帐款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资：
长期股权投资 32
长期债权投资 34
长期投资合计 38
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填制）
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示合并报表填制）
固定资产：
固定资产原值 39
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60
递延税款：
递延税款借项 61
资产合计 67
流动负债：
短期借款 68
应付票据 69
应付帐款 70
预收帐款 71
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 74
应交税金 75
其他应交款 80
其他应付款 81
预提费用 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税款：
递延税款贷方 111
负债合计 114
少数股东权益
股东权益：
股 本 115
减：已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 118
盈余公积 119
其中：法定公益金 120
减：未确认的投资损失
未分配利润 121
股东权益合计 122
负债和股东权益总计 135
期末数
资 产
合 并
流动资产：
货币资金 6,017,305.87
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 174,598,823.68
其他应收款 607,295,304.52
预付帐款 234,527.08
应收补贴款
存货 6,201,026.98
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 794,346,988.13
长期投资：
长期股权投资 185,556,089.57
长期债权投资
长期投资合计 185,556,089.57
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填制）
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示合并报表填制） 39,273,529.42
固定资产：
固定资产原值 226,647,311.36
减：累计折旧 67,259,257.16
固定资产净值 159,388,054.20
减：固定资产减值准备 1,980,085.65
固定资产净额 157,407,968.55
工程物资
在建工程 3,670,769.28
固定资产清理
固定资产合计 161,078,737.83
无形资产及其他资产：
无形资产 11,731,020.85
长期待摊费用 2,022,285.58
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,753,306.43
递延税款：
递延税款借项
资产合计 1,154,735,121.96
流动负债：
短期借款 338,960,000.00
应付票据
应付帐款 42,129,548.19
预收帐款 4,500,961.36
应付工资 64,556.82
应付福利费 1,994,457.53
应付股利 575,392.79
应交税金 4,976,162.36
其他应交款 1,555,267.08
其他应付款 238,194,291.45
预提费用
预计负债 60,523,102.38
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 693,473,739.96
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 31,448,172.26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 31,448,172.26
递延税款：
递延税款贷方
负债合计 724,921,912.22
少数股东权益 1,722,500.32
股东权益：
股 本 304,564,482.00
减：已归还投资
股本净额 304,564,482.00
资本公积 194,586,358.45
盈余公积 56,144,485.97
其中：法定公益金 13,128,575.13
减：未确认的投资损失
未分配利润 -127,204,617.01
股东权益合计 428,090,709.41
负债和股东权益总计 1,154,735,121.96
资 产
母公司
流动资产：
货币资金 467,489.93
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 118,245,463.47
其他应收款 561,663,034.24
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 680,375,987.64
长期投资：
长期股权投资 252,061,584.79
长期债权投资
长期投资合计 252,061,584.79
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填制）
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示合并报表填制）
固定资产：
固定资产原值 88,310,303.89
减：累计折旧 9,938,835.54
固定资产净值 78,371,468.35
减：固定资产减值准备
固定资产净额 78,371,468.35
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 78,371,468.35
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税款：
递延税款借项
资产合计 1,010,809,040.78
流动负债：
短期借款 225,600,000.00
应付票据
应付帐款 38,808,829.25
预收帐款 4,500,961.36
应付工资
应付福利费 88,662.66
应付股利 575,392.79
应交税金 1,542,704.38
其他应交款 1,270,561.31
其他应付款 217,368,711.28
预提费用
预计负债 60,523,102.38
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 550,278,925.41
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 31,448,172.26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 31,448,172.26
递延税款：
递延税款贷方
负债合计 581,727,097.67
少数股东权益
股东权益：
股 本 304,564,482.00
减：已归还投资
股本净额 304,564,482.00
资本公积 198,158,153.18
盈余公积 56,144,485.97
其中：法定公益金 13,128,575.13
减：未确认的投资损失
未分配利润 -129,785,178.04
股东权益合计 429,081,943.11
负债和股东权益总计 1,010,809,040.78
期初数
资 产
合 并
流动资产：
货币资金 3,423,349.91
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 177,757,835.76
其他应收款 771,686,846.22
预付帐款 359,015.40
应收补贴款
存货 6,029,725.69
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 959,256,772.98
长期投资：
长期股权投资 142,547,589.93
长期债权投资
长期投资合计 142,547,589.93
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填制）
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示合并报表填制） 41,265,029.78
固定资产：
固定资产原值 243,293,926.37
减：累计折旧 62,412,061.06
固定资产净值 180,881,865.31
减：固定资产减值准备 1,980,085.65
固定资产净额 178,901,779.66
工程物资
在建工程 2,464,002.28
固定资产清理
固定资产合计 181,365,781.94
无形资产及其他资产：
无形资产 11,731,020.85
长期待摊费用 2,038,535.56
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,769,556.41
递延税款：
递延税款借项
资产合计 1,296,939,701.26
流动负债：
短期借款 497,670,000.00
应付票据
应付帐款 43,044,030.80
预收帐款 9,863,219.68
应付工资 270,684.12
应付福利费 1,932,058.35
应付股利 575,392.79
应交税金 5,160,666.77
其他应交款 1,553,119.66
其他应付款 196,948,598.66
预提费用
预计负债 60,523,102.38
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 817,540,873.21
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 31,448,172.26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 31,448,172.26
递延税款：
递延税款贷方
负债合计 848,989,045.47
少数股东权益 5,254,838.01
股东权益：
股 本 304,564,482.00
减：已归还投资
股本净额 304,564,482.00
资本公积 194,586,358.45
盈余公积 56,144,485.97
其中：法定公益金 13,128,575.13
减：未确认的投资损失
未分配利润 -112,599,508.64
股东权益合计 442,695,817.78
负债和股东权益总计 1,296,939,701.26
资 产
母公司
流动资产：
货币资金 627,545.56
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 118,245,463.47
其他应收款 719,803,832.30
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 838,676,841.33
长期投资：
长期股权投资 215,899,594.29
长期债权投资
长期投资合计 215,899,594.29
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填制）
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示合并报表填制）
固定资产：
固定资产原值 105,296,802.89
减：累计折旧 9,293,074.72
固定资产净值 96,003,728.17
减：固定资产减值准备
固定资产净额 96,003,728.17
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 96,003,728.17
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税款：
递延税款借项
资产合计 1,150,580,163.79
流动负债：
短期借款 377,310,000.00
应付票据
应付帐款 38,808,829.25
预收帐款 4,500,961.36
应付工资
应付福利费 44,254.95
应付股利 575,392.79
应交税金 1,476,225.27
其他应交款 1,267,722.43
其他应付款 190,961,074.52
预提费用
预计负债 60,523,102.38
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 675,467,562.95
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 31,448,172.26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 31,448,172.26
递延税款：
递延税款贷方
负债合计 706,915,735.21
少数股东权益
股东权益：
股 本 304,564,482.00
减：已归还投资
股本净额 304,564,482.00
资本公积 198,158,153.18
盈余公积 56,144,485.97
其中：法定公益金 13,128,575.13
减：未确认的投资损失
未分配利润 -115,202,692.57
股东权益合计 443,664,428.58
负债和股东权益总计 1,150,580,163.79
企业负责人：廖德荣 主管会计工作负责人：
翟世强 会计机构负责人：陈训明
二00四年股份公司半年度会计报表
利润及利润分配表
2004年6月30日
编报单位：大盈现代农业股份有限公司 单位
：人民币元
行
项 目
次
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 4
主营业务税金及附加 5
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 10
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11
减：营业费用 14
管理费用 15
财务费用 16
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 19
补贴收入 22
营业外收入 23
减：营业外支出 25
加：以前年度损益
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 27
减：所得税 28
少数股东权益
加：未实现的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号填列） 30
加：年初未分配利润
六、可供分配的利润 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 28
七、可供股东分配的利润 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 67
项 目
合 并
一、主营业务收入 11,127,970.41
减：主营业务成本 11,037,500.69
主营业务税金及附加 20,985.02
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 69,484.70
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 352,987.57
减：营业费用 1,073,223.18
管理费用 -864,569.54
财务费用 15,507,090.31
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -15,293,271.68
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -2,573,780.14
补贴收入 1,440,836.99
营业外收入 1,986,708.01
减：营业外支出 279,990.02
加：以前年度损益
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -14,719,496.84
减：所得税 228.99
少数股东权益 -114,617.46
加：未实现的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号填列） -14,605,108.37
加：年初未分配利润 -112,599,508.64
六、可供分配的利润 -127,204,617.01
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列）
七、可供股东分配的利润 -127,204,617.01
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -127,204,617.01
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
2004年1-6月
项 目
母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 147,084.82
减：营业费用
管理费用 -5,641,242.74
财务费用 13,412,139.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -7,623,812.18
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -8,838,009.50
补贴收入
营业外收入 1,979,336.21
减：营业外支出 100,000.00
加：以前年度损益
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -14,582,485.47
减：所得税
少数股东权益
加：未实现的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号填列） -14,582,485.47
加：年初未分配利润 -115,202,692.57
六、可供分配的利润 -129,785,178.04
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列）
七、可供股东分配的利润 -129,785,178.04
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -129,785,178.04
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
项 目
合 并
一、主营业务收入 152,446,840.72
减：主营业务成本 146,231,726.03
主营业务税金及附加 6,497,196.23
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -282,081.54
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -264,653.71
减：营业费用 1,432,102.12
管理费用 3,547,250.99
财务费用 10,534,274.36
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -16,060,362.72
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 19,215,630.34
补贴收入 978,021.46
营业外收入 30,535.36
减：营业外支出 47,821.94
加：以前年度损益 -1,347,917.30
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 2,768,085.20
减：所得税 6,013,441.36
少数股东权益 -72,036.07
加：未实现的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号填列） -3,173,320.09
加：年初未分配利润 -70,172,995.55
六、可供分配的利润 -73,346,315.64
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列）
七、可供股东分配的利润 -73,346,315.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -73,346,315.64
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 21,750,000.00
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
2003年1-6月
项 目
母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -539,664.28
减：营业费用
管理费用 -3,573,823.59
财务费用 8,116,210.57
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -5,082,051.26
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 6,760,982.70
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
加：以前年度损益
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 1,678,931.44
减：所得税 5,486,600.56
少数股东权益
加：未实现的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号填列） -3,807,669.12
加：年初未分配利润 -71,888,700.01
六、可供分配的利润 -75,696,369.13
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列）
七、可供股东分配的利润 -75,696,369.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -75,696,369.13
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 21,750,000.00
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
企业负责人：廖德荣 主管会计工作负责人：翟
世强 会计机构负责人：陈训明
二00四年股份公司半年度会计报表
现金流量表
2004年1-6月
编报单位：大盈现代农业股份有限公司 单位
：人民币元
项 目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中:支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
二00四年股份公司半年度会计报表
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“-”号填列） 43
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减:收益） 55
递延税款贷项（减:借项） 56
存货的减少（减:增加） 57
经营性应收项目的减少（减:增加） 58
经营性应付项目的增加（减:减少） 59
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
2004年1-6月
项 目
合 并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,694,211.66
收到的税费返还 27,604.99
收到的其他与经营活动有关的现金 217,537,281.94
经营活动现金流入小计 227,259,098.59
购买商品、接受劳务支付的现金 5,468,761.59
支付给职工以及为职工支付的现金 2,328,546.18
支付的各项税费 1,014,461.75
支付的其他与经营活动有关的现金 9,196,456.37
经营活动现金流出小计 18,008,225.89
经营活动产生的现金流量净额 209,250,872.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 3,062,050.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,062,050.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 339,883.99
投资所支付的现金 49,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 49,339,883.99
投资活动产生的现金流量净额 -46,277,833.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 31,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 31,800,000.00
偿还债务所支付的现金 190,510,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,669,082.75
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 192,179,082.75
筹资活动产生的现金流量净额 -160,379,082.75
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,593,955.96
二00四年股份公司半年度会计报表
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“-”号填列） -14,605,108.37
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） -114,617.46
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -8,684,095.62
固定资产折旧 5,441,236.76
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 16,249.98
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -1,979,336.21
固定资产报废损失
财务费用 15,504,773.21
投资损失（减:收益） 2,573,780.14
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） -171,301.29
经营性应收项目的减少（减:增加） 180,383,370.64
经营性应付项目的增加（减:减少） 33,207,401.89
其 他 -2,321,480.96
经营活动产生的现金流量净额 209,250,872.70
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 6,017,305.87
减：现金的期初余额 3,423,349.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,593,955.96
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 939,941.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 207,277,089.10
经营活动现金流入小计 208,217,030.68
购买商品、接受劳务支付的现金 81,943.00
支付给职工以及为职工支付的现金 450,110.80
支付的各项税费 191,321.29
支付的其他与经营活动有关的现金 13,522,792.96
经营活动现金流出小计 14,246,168.05
经营活动产生的现金流量净额 193,970,862.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 3,062,050.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,062,050.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 45,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 45,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -41,937,950.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 18,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 18,000,000.00
偿还债务所支付的现金 169,710,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 482,968.26
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 170,192,968.26
筹资活动产生的现金流量净额 -152,192,968.26
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -160,055.63
二00四年股份公司半年度会计报表
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“-”号填列） -14,582,485.47
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列）
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -8,323,199.90
固定资产折旧 1,239,801.48
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -1,979,336.21
固定资产报废损失
财务费用 13,409,822.64
投资损失（减:收益） 8,838,009.50
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加）
经营性应收项目的减少（减:增加） 166,463,997.96
经营性应付项目的增加（减:减少） 28,904,252.63
其 他
经营活动产生的现金流量净额 193,970,862.63
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 467,489.93
减：现金的期初余额 627,545.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -160,055.63
企业负责人：廖德荣
主管会计工作负责人：翟世强 会计机
构负责人：陈训明
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