上海友谊集团股份有限公司
2003年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长王宗南先生、总经理黄真诚先生、财务总监张永芳女士声明：保证年度
报告中财务报告的真实、完整。
目录
目录
一公司基本情况简介
二会计数据和业务数据摘要
三股本变动及股东情况
四董事、监事、高级管理人员和员工情况
五公司治理结构
六股东大会情况简介
七董事会报告
八监事会报告
九重要事项
十财务报告
附表
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：上海友谊集团股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI FRIENDSHIP GROUP
INCORPORATED COMPANY
公司英文名称简称：SFGIC
（二）法定代表人：王宗南
（三）董事会秘书：汪龙生
证券事务代表：屠晓民、鲁洁颖
联系地址：上海市浦东新区商城路518号10楼
联系电话：021－5879935858883100-3012
传真：021－58883303
电子信箱：sfic@sh.cnuninet.net
（四）公司注册地址：上海市浦东新区商城路518号10楼
公司办公地址：上海市浦东新区商城路518号10楼
邮政编码：200120
公司国际互联网网址：http://www.shfriendship.com
电子信箱：sfic@sh.cnuninet.net
（五）公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《香港商报》
登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司股份制办公室
（六）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：友谊股份、友谊B股
股票代码：600827、900923
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1994年6月2日
公司变更注册登记日期：2003年2月17日
企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019030号（市局）
税务登记号码：国税沪字31004413220198X号
地税沪字31004413220198X号
公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司
普华永道中天会计师事务所
会计师事务所的办公地址：上海市威海路755号20楼
上海市淮海中路333号12楼
二财务数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标单位：元
项目 金额
利润总额 288,645,299.47
净利润 90,114,842.37
扣除非经常性损益后的净利润 * 82,035,198.38
主营业务利润 2,008,046,945.19
其他业务利润 98,645,348.61
营业利润 208,144,336.72
投资收益 68,611,374.57
补贴收入 8,842,751.92
营业外收支净额 3,046,836.26
经营活动产生的现金流量净额 597,217,757.23
现金及现金等价物净增减额 419,534,140.07
注：扣除的非经常性损益项目包括
项目 金额（收益＋，损失－）（元）
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形
资产、其他长期资产产生的损益 3,383,012.90
2、各种形式的政府补贴 13,642,751.92
3、短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有
经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 341,260.60
4、委托投资损益 3,291,995.00
5、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,034,630.39
6、以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,541,452.58
7、少数股东承担上述因素 -12,454,288.91
8、所得税影响额 -2,701,170.49
合计 8,079,643.99
根据中国会计准则审计与国际会计准则审计的净利润差异的说明 单位：人民币千
元
2003年度股
东应占溢利
根据中国会计准则编制的股东应占溢利及权益 90,115
为遵照国际会计准则而作出的调整：
1、商誉及负商誉的原值不同而造成的年度摊销差异和净
资产差异 (10,752)
2、视作出售附属公司股权 122,018
3、开办期间发生的费用记入利润表 (9,910)
4、以前年度收入需与其相关的资本化支出同步确认所引
起的差异 1,252
5、由于采用公允价值确认收购日净资产而引起的差异 2,586
6、递延税项调整而引起的差异 9,867
7、以前年度汇率差异引起的长期资产原值及年度摊销的
差异 (2,944)
8、以前年度低值易耗品摊销政策的差异 1,009
9、其他 213
遵照国际会计准则调整后的股东应占溢利及权益 203,454
2003年度股
东应占权益
根据中国会计准则编制的股东应占溢利及权益 1,326,639
为遵照国际会计准则而作出的调整：
1、商誉及负商誉的原值不同而造成的年度摊销差异和净
资产差异 4,345
2、视作出售附属公司股权 -
3、开办期间发生的费用记入利润表 (16,934)
4、以前年度收入需与其相关的资本化支出同步确认所引
起的差异 (2,561)
5、由于采用公允价值确认收购日净资产而引起的差异 (7,332)
6、递延税项调整而引起的差异 9,867
7、以前年度汇率差异引起的长期资产原值及年度摊销的
差异 1,422
8、以前年度低值易耗品摊销政策的差异 (1,509)
9、其他 292
遵照国际会计准则调整后的股东应占溢利及权益 1,314,229
（二）公司近三年主要会计数据及财务指标
利润表项目
财务指标 单位 2003年度 2002年度
主营业务收入 元 11,591,082,621.88 7,584,635,050.27
净利润 元 90,114,842.37 82,515,350.46
全面摊薄每股收益 元/股 0.273 0.250
加权平均每股收益 元/股 0.273 0.262
扣除非经常性损益的每股收益 元/股 0.248 0.228
每股经营活动产生的现金流量
净额 元/股 1.809 1.139
全面摊薄净资产收益率 ％ 6.793 7.430
加权平均净资产收益率 ％ 7.106 9.125
扣除非经常性损益的加权平均
净资产收益率 ％ 6.469 7.940
财务指标 2001年度
主营业务收入 5,773,095,239.44
净利润 70,052,811.75
全面摊薄每股收益 0.287
加权平均每股收益 0.287
扣除非经常性损益的每股收益 0.228
每股经营活动产生的现金流量
净额 0.400
全面摊薄净资产收益率 12.404
加权平均净资产收益率 13.218
扣除非经常性损益的加权平均
净资产收益率 10.53
资产负债表项目
财务指标 单位 2003年12月31日 2002年12月31日
总资产 元 6,247,433,921.90 4,794,806,360.54
股东权益 元 1,326,638,597.85 1,160,154,592.38
每股净资产 元/股 4.018 3.364
调整后的每股净资产 元/股 1.819 1.970
(注)
母公司调整后的每股 元/股 4.007 3.499
净资产
财务指标 2001年12月31日
总资产 3,457,442,654.58
股东权益 564,771,493.26
每股净资产 2.312
调整后的每股净资产 1.147
(注)
母公司调整后的每股 2.29
净资产
注：调整后每股净资产1.819元比母公司调整后每股净资产4.007元低54.6％，主要
原因是控股子公司联华超市、好美家网点快速拓展，门店装修费等急剧增加了公司的长
期待摊费用总额，同时在计算该指标时，按照中国证监会公开发行证券公司的信息披露
内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式规定，没有剔除少数股东应该承担的
分摊部分。若剔除该因素，调整后的每股净资产应为2.79元。
（三）报告期利润表附表
2003年利润 净资产收益率（％）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 151.364 158.344
营业利润 15.690 16.413
净利润 6.793 7.106
扣除非经营性损益后的净利润 6.184 6.469
2003年利润 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.082 6.082
营业利润 0.630 0.630
净利润 0.273 0.273
扣除非经营性损益后的净利润 0.248 0.248
注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第九号》要求计算的。
（四）报告期内股东权益变动情况：
单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 330,151,358.00 598,267,084.28 108,093,258.04
本期增加 125,891,866.80 33,385,147.45
本期减少
期末数 330,151,358.00 724,158,951.08 141,478,405.49
子公司联华超 当年提取法定当
变动原因 市香港联交所 公积金公
IPO
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 36,942,926.14 123,642,892.06 1,160,154,592.38
本期增加 11,264,026.45 90,114,842.37 249,391,856.62
本期减少 82,907,851.15 82,907,851.15
期末数 48,206,952.59 130,849,883.28 1,326,638,597.85
当年净利润增 当年净利润增
年提取法定 加、提取法定 加及子公司联
变动原因 益金 公积金和2002 华超市香港联
年度利润分配 交所IPO
三股本变动及股东情况
（一）公司股本变动情况
1、公司股份变动情况表
单位：股
本次变动增减（＋/－）
本次变动前
配股 送股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 106,040,021
其中：
国家持有股份 106,040,021
国有法人持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 15,613,804
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合计 121,653,825
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 82,820,472
2、境内上市的外资股 125,677,061
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 208,497,533
三、股份总数 330,151,358
本次变动增减（＋/－） 本次变动后
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 106,040,021
其中：
国家持有股份 -85,960,028 -85,960,028 20,079,993
国有法人持有股份 85,960,028 85,960,028 85,960,028
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 15,613,804
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合计 121,653,825
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 82,820,472
2、境内上市的外资股 125,677,061
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 208,497,533
三、股份总数 330,151,358
2、截止报告期末为止的前三年历次股票发行上市情况
2002年5月10日，经中国证监会“证监发行字[2001] 112号”核准，采取网上、网
下累计投标询价相结合的方式，增发了3700万股人民币普通股（A股）。本公司于2002
年5月8日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上同时刊登《招股说明书
》，增发股份每股面值1.00元，发行价格为14.50元/股。其中向原流通A股股东（老股
东）按10：3比例优先配售8,741,666股，向其他社会公众投资者和原流通A股股东比例
配售7,974,376股，向网下机构投资者比例配售20,154,440股，余股129,518股由主承销
商南方证券股份有限公司包销。该次募集资金53,650万元，扣除发行费用后净额为51,
095万元，经上海证券交易所批准，增发的股份于2002年5月23日上市流通。
（二）股东情况
1、本公司报告期末股东总数为23,169户，其中A股股东8,989户、B股股东14,180户
。
2、主要股东持股情况
⑴、持股5％以上（含5％）股东的股份变动情况（单位：股）
名称 期初数 报告期内增减（＋－） 期末数
上海友谊复星（控股）有限公司 0 85,960,028 85,960,028
上海友谊（集团）有限公司 106,040,021 -85,960,028 20,079,993
注：上海友谊复星（控股）有限公司所持股份85,960,028股为未上市流通的国有法
人股，占本公司总股份的26.04％，其所持股份未被质押或冻结；上海友谊（集团）有
限公司所持股份20,079,993股为上海市国有资产管理办公室授权经营的未上市流通的国
有股，占本公司总股份的6.08％，其所持股份未被质押或冻结。
⑵、公司前十名股东持股情况（截止2003年12月31日）
单位：股
股东名称 年度内 年末持股 比例 股份
（全称） 增减 数量 （%） 类别
上海友谊复星（控股）有限公司 85,960,028 85,960,028 26.04 未流通
上海友谊（集团）有限公司 -85,960,028 20,079,993 6.08 未流通
天华证券投资基金 1,245,692 13,642,673 4.13 已流通
NAITO SECURITIESCO.,LTD. 1,002,734 4,486,427 1.36 已流通
上海国际信托投资公司 3,927,408 1.19 未流通
乔晓辉 3,315,720 3,315,720 1.00 已流通
TOYO SECURITIESASIALTD.A/C
CLIENT 3,307,150 3,307,150 1.00 已流通
上海华联（集团）有限公司 2,993,734 0.91 未流通
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 2,943,093 2,943,093 0.89 已流通
MERRILL LYNCH FAR EAST
LIMITED 2,724,935 2,724,935 0.83 已流通
股东名称 质押或冻结 股东性质
（全称） 的股份数量
上海友谊复星（控股）有限公司 无 国有法人
上海友谊（集团）有限公司 无 国有股东
天华证券投资基金
NAITO SECURITIESCO.,LTD. 外资股东
上海国际信托投资公司
乔晓辉 外资股东
TOYO SECURITIESASIALTD.A/C
CLIENT 外资股东
上海华联（集团）有限公司
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 外资股东
MERRILL LYNCH FAR EAST
LIMITED 外资股东
注：a、上海友谊复星（控股）有限公司为上海友谊（集团）有限公司的控股子公
司，上海友谊（集团）有限公司持有上海友谊复星（控股）有限公司52%的股权。
b、本公司第1、2大股东与第8名股东上海华联（集团）有限公司存在关联关系（上
海华联（集团）有限公司为上海市国有资产管理办公室授权经营单位，与本公司第2大
股东上海友谊（集团）有限公司共同隶属于上海百联（集团）有限公司），此外本公司
无法知晓除第1、2大股东外其余3～10名股东之间是否存在关联关系。
c、报告期内，除上海友谊复星（控股）有限公司、上海友谊（集团）有限公司外
无其他持股5％（含5％）以上的股东。
d、持股本公司5％以上（含5％）股份的股东在报告期内所持股份没有质押或冻结
的情况。
3、报告期公司控股股东情况介绍
2003年1月9日，经财政部财企（2002）303号文《财政部关于上海友谊集团股份有
限公司国有股转让有关问题的批复》批准，本公司控股股东上海友谊（集团）有限公司
的国家股转让事项，已在中国证券登记结算有限公司公司上海分公司完成过户登记，本
公司控股股东已变更为上海友谊复星（控股）有限公司，（详见本公司及股权转让方、
受让方于2003年1月8日刊登在《上海证券报》、《香港商报》的三方公告）。
控股股东名称：上海友谊复星（控股）有限公司
法定代表人：钟华君
成立日期：2000年10月11日
注册资本：人民币肆亿元
公司类别：有限责任公司（国内合资）
股权结构：上海友谊（集团）有限公司持有其52％股权、上海复星实业股份有限公
司持有其48%股权。
经营范围：实业投资，国内贸易（除专项审批），生物高科技制品的开发与销售，
物业管理。
4、公司控股股东的控股股东情况介绍
本公司控股股东上海友谊复星（控股）有限公司的控股股东为上海友谊（集团）有
限公司，法定代表人：钟华君；成立日期：1995年7月24日；注册资本：人民币壹亿零
肆佰伍拾玖万元；公司类别：国有独资公司；股权结构：上海市国有资产管理办公室持
有其100％股权；经营范围：国有资产经营管理，实业投资，国内贸易（有专项规定的
除外），房地产开发经营，物业管理。上海友谊（集团）有限公司是隶属于上海市国有
资产管理办公室的国有独资公司，其实际控制人为上海市国有资产管理办公室。
5、公司前十名流通股股东持股情况（截止2003年12月31日）
单位：股
股东名称（全称） 年末持股数量 股份种类
天华证券投资基金 13,642,673 A股
NAITO SECURITIES CO., LTD. 4,486,427 B股
乔晓辉 3,315,720 B股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 3,307,150 B股
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 2,943,093 B股
MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 2,724,935 B股
SBCHK A/C CREDIT AGRICOLE A/C COMPAGNIE 2,000,000 B股
FINANCIERE EDMOND DE ROTHSCHILD
深圳市华晟达投资控股有限公司 1,502,457 A股
BARING (IRELAND) LIMITED S/A THE ATLANTIS 1,499,574 B股
CHINA FUND PLC
SCBHK A/C BNP PARIBAS LUX S/A PARVEST 1,234,001 B股
注：本公司无法知晓前10名流通股股东之间是否存在关联关系。
四董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员基本情况：
1、基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持 年末持 变动
股数 股数 原因
王宗南 男 48 董事长 2003.5～2006.5 0 0
黄真诚 男 50 董事、总经理 2003.5～2006.5 9,559 9,559
倪正宇 男 51 董事 2003.5～2006.5 0 0
朱家骝 男 58 董事 2003.5～2006.5 0 0
林声勇 男 50 董事 2003.5～2006.5 9,242 9,242
朱健敏 女 52 董事 2003.5～2006.5 8,216 8,216
浦静波 男 42 董事 2003.5～2006.5 0 0
汪群斌 男 35 董事 2003.5～2006.5 0 0
吴平 男 40 董事 2003.5～2006.5 0 0
王方华 男 56 独立董事 2003.5～2006.5 0 0
芮明杰 男 49 独立董事 2003.5～2006.5 0 0
陈信元 男 39 独立董事 2003.5～2006.5 0 0
吴弘 男 48 独立董事 2003.5～2006.5 0 0
锺华君 女 57 监事长 2003.5～2006.5 11,782 11,782
贾静升 女 60 监事 2003.5～2006.5 0 0
王永莉 女 51 监事 2003.5～2006.5 0 0
良威 男 52 监事 2003.5～2006.5 0 0
秦学棠 男 40 监事 2003.5～2006.5 0 0
陈启宇 男 32 监事 2003.5～2006.5 0 0
汪龙生 男 51 常务副总、董秘 2003.5～2006.5 2,347 2,347
王家生 男 47 副总经理 2003.5～2006.5 0 0
张永芳 女 55 财务总监 2003.5～2006.5 0 0
说明：报告期内，董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况：
⑴、王宗南任上海友谊复星（控股）有限公司执行董事、总经理
⑵、黄真诚任上海友谊复星（控股）有限公司董事
⑶、倪正宇任上海友谊复星（控股）有限公司执行董事、人事总监
⑷、朱家骝任上海友谊复星（控股）有限公司业务总监
⑸、林声勇任上海友谊复星（控股）有限公司副总经理
⑹、朱健敏任上海友谊复星（控股）有限公司财务总监
⑺、浦静波任上海友谊复星（控股）有限公司投资总监
⑻、汪群斌任上海友谊复星（控股）有限公司执行董事
⑼、吴平任上海友谊复星（控股）有限公司董事
⑽、钟华君任上海友谊复星（控股）有限公司董事长、执行董事
⑾、贾静升任上海友谊复星（控股）有限公司董事、法务总监
⑿、秦学棠任上海友谊复星（控股）有限公司监事长
⒀、王永莉任上海友谊复星（控股）有限公司监事
⒁、良威任上海友谊复星（控股）有限公司监事
⒂、陈启宇任上海友谊复星（控股）有限公司监事
2、年度报酬情况：
在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬，均依据《公司高管人
员管理办法》、《公司岗位绩效薪酬制度》，按如下程序获取报酬：
⑴、公司高管人员与公司董事会、总经理室签约年度实现的经济目标、工作目标；
⑵、按月、按岗序领取对应的岗位薪金；
⑶、公司於年中、年末分两次对在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的
工作业绩进行审计、考核；
⑷、公司董事会、总经理室视年度经济目标、工作目标完成实绩，按公司高管人员
考核奖励办法进行考核兑现年度奖励。
2003年度，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有7人，年度报酬总额为
131.56万元，其中金额最高的前三名董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为60.
6万元；年度报酬数额在18-21万元之间的3人，年度报酬数额在15-18万元之间的4人。
公司董事长王宗南、董事倪正宇、朱家骝、朱健敏、浦静波、汪群斌、吴平、监事
长钟华君、监事贾静升、秦学棠、陈启宇不在本公司领取报酬，均在股东单位领取报酬
。
独立董事的年度报酬情况：经公司第十次股东大会审议通过的关于《确定独立董事
津贴》的议案，公司2003年度支付给独立董事王方华、芮明杰独立董事津贴每人5万元
（含税）、支付独立董事陈信元、吴弘（2003年6月起任职）独立董事津贴每人2.92万
元（含税）。
3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因
报告期内，进行了公司董事会、监事会的换届选举。经2003年5月28日召开的公司
第十次股东大会（2002年会）选举，公司第四届董事会由王宗南先生、黄真诚先生、倪
正宇先生、朱家骝先生、林声勇先生、朱健敏女士、浦静波先生、汪群斌先生、吴平先
生、王方华先生、芮明杰先生、陈信元先生、吴弘先生等十三人组成，其中王方华先生
、芮明杰先生、陈信元先生、吴弘先生四人为公司独立董事；公司第四届监事会由钟华
君女士、贾静升女士、王永莉女士、良威先生、秦学棠先生、陈启宇先生等六人组成。
本届董、监事会成员的任期为三年。
2003年5月28日，公司第四届董事会第一次会议选举王宗南先生为董事长；聘任黄
真诚先生为公司总经理，聘任汪龙生先生为公司常务副总经理兼董事会秘书，聘任王家
生先生为公司副总经理，聘任张永芳女士为公司财务总监，聘任屠晓民先生、鲁洁颖女
士为证券事务代表；公司第四届监事会第一次会议选举钟华君女士为监事长。
（二）员工情况：
报告期末，本公司在编员工7731人，离退休员工60人，公司员工中有各种专业职称
的人数为799人，占员工总数的10.34%，其中高级职称22人、中级职称292人、初级职称
485人。公司在编员工中，销售人员占68.28%，大中专以上学历占48.61%。公司目前没
有需承担费用的离退休人员。
第五章 公司治理结构
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海
证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，
公司目前治理情况如下：
1、关于股东与股东大会：
公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权力，使股东了解公司的运
作情况；
公司股东大会严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》和公司制订的《股
东大会议事规则》的要求召集、召开；
公司股东大会聘请有证券资格的律师出席见证。
2、关于第一大股东与上市公司的关系：
第一大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；
公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立；
公司董事会、监事会和内部结构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：
公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；
公司按规定修订了《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》，并建立了董事会
专门委员会；
公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解
作为董事的权力、义务和责任，积极参加有关培训。
4、关于监事和监事会：
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；
公司监事按照修订的《监事会议事规则》认真履行职责，对公司财务以及公司董事
、公司总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司制订了《高级管理人员管理规定》《岗位绩效薪酬制度》，明确了对董事、监
事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律
法规的规定。
6、关于相关利益者：
公司充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、消费者等其他利益相关者的合法权
益，共同推动公司持续、健康发展。
7、关于信息披露与透明度：
公司制订了《信息披露工作管理办法》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待
股东来访和咨询，加强与股东交流；
公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定披露有关信息，并制订《投资者关
系管理办法》等制度，确保所有股东有平等的机会获得信息；
公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变
化情况。
（二）独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事王方华、芮明杰先生、陈信元先生、吴弘先生，能按相应
制度履行职责，认真、负责地参与了公司重大决策的过程，为公司的规划、发展出谋划
策，并对公司的规范运作等方面提出了许多有益的、建设性意见。四位独立董事在公司
董事会专门委员会中担任了相应职务，并在审议公司季度、半年度和年度的定期报告及
临时公告中恪守尽职、严格把关，就相关事项独立发表了独立董事专项意见，充分发挥
了独立董事的作用，为维护公司整体利益、维护中小股东的利益不受侵害等方面起到了
积极的作用。
（三）公司独立性情况
公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开运作，公司具有独立完
整的业务及自主经营能力。
1、在业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主
经营能力。
2、在人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的。公
司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且
均未在股东单位担任除董事以外的重要职务。
3、在资产方面：本公司和控股股东的产权关系明晰；公司拥有独立的资产，资产
管理部门完全独立。
4、在机构方面：公司设立了独立于控股股东的组织机构，按照《上市公司治理准
则》独立运作。
5、财务独立方面：本公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和
财务管理制度，在银行独立开户并依法独立纳税，不存在与控股股东共用银行账号的情
况，亦未有将资产存放在控股股东的财务公司或资金结算中心的情况。
六股东大会情况简介
报告期内公司共召开二次股东大会：
（一）2003年度第一次临时股东大会
1、公司于2003年3月1日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登了董事会决议暨
召开2003年度第一次临时股东大会的公告。
2、公司2003年度第一次临时股东大会于2003年3月31日在上海新亚汤臣洲际大酒店
召开，出席会议的股东和代理人33名，代表股份数130,374,372股，占公司有表决权股
份的39.49%，其中B股股东和代理人11名，代表股份数1,267,047股，会议符合《中华人
民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，经审议并逐项投票表决，大会通过如下
决议：
⑴、审议并通过《关于本公司控股子公司——联华超市股份有限公司拟赴香港联交
所主板申请发行、上市境外上市外资股（H股）的提案》
⑵、授权本公司董事会、董事长在有效期内依据国家法律法规、及中国证券监管部
门、香港联交所的有关规定，全权处理联华超市发行、上市H股过程中涉及本公司的有
关事项、签署需本公司签署的有关文件。
上海市沪一律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。
3、本次股东大会决议公告刊登在2003年4月1日的《上海证券报》和《香港商报》
上
（二）第十次股东大会暨2002年年会。
1、公司于2003年4月28日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登第三届董事会第
十一次会议决议暨召开第十次股东大会（2002年度）的公告。
2、公司第十次股东大会（2002年年会）于2003年5月28日在上海国际新闻中心一楼
会议厅召开，出席会议的股东和代理人43名，代表股份数112,196,917股，占公司有表
决权股份的33.98%，其中B股股东和代理人10名，代表股份数1,434,544股，会议符合《
中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，经审议并逐项投
票表决，大会通过如下决议：
⑴、审议通过了公司《2002年度董事会工作报告》；
⑵、审议通过了公司《2002年度监事会工作报告》；
⑶、审议通过了公司《关于2002年度财务决算报告和2003年度财务预算报告的提案
》；
⑷、审议通过了公司《关于2002年度利润分配预案的提案》；
⑸、审议通过了公司《关于修改公司章程的提案》；
⑹、审议通过了公司《关于选举第四届董事会的提案》；
⑺、审议通过了公司《关于选举第四届董事会独立董事的提案》；
⑻、审议通过了公司《关于选举第四届监事会的提案》；
⑼、审议通过了公司《关于确定独立董事津贴的提案》；
⑽、审议通过了公司《关于续聘会计师事务所的提案。
上海市沪一律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。
3、本次股东大会决议公告刊登在2003年5月29日的《上海证券报》和《香港商报》
上。
七董事会报告
（一）已经发生或即将发生的重大事项对公司经营成果的影响
1、联华超市赴香港联交所主板发行、上市H股
本公司控股子公司联华超市股份有限公司于2003年6月27日在香港联交所主板成功
发行H股并挂牌上市。本次配售及公开发售H股最终发行价格为3.875港元，发行股份总
数为15000万股，募集资金58125万港元（不含超额配售部分），公开发行后，联华超市
总股本为56500万股，其中本公司占37.46%。2003年7月8日，联华超市向本次发行的国
际配售部分全额行使超额配售权，发行股份数为2250万股，发行价格为3.875港元，两
次募集资金总额为66843万港元（含发行费用），本次超额配售后，联华超市总股本增
至58750万股。联华超市的发行、上市给该公司的快速发展提供资金上的有力支持，同
时有利于本公司的整体盈利能力稳步上升，目前本公司对联华超市的持股比例调整为3
6.02%，本公司为联华超市的第一大股东，为该公司的实际控制人（详见本公司2003年
4月1日至7月8日刊登在《上海证券报》、《香港商报》的相关公告）。
2、上海友谊商店动迁补偿
本公司控股子公司上海友谊百货有限公司所属上海友谊商店，位于上海北京东路4
0号的营业场所，已列入上海市政府2003年重大建设投资计划——外滩源地区综合改造
项目。实施浦江两岸综合开发是上海市委、市政府从城市发展要求出发，作出的一项重
大战略决策，为配合外滩源开发这一重大决策的实施，上海友谊商店于2003年12月20日
起进行整体搬迁，迁址至上海延安东路65号（近江西中路口）继续经营，并于2003年1
2月28日起试营业。有关上海友谊商店的动迁补偿事项及该事项对公司经营成果的影响
，详见本公司第四届董事会第三次会议决议公告附件。
（二）公司经营情况
1、公司主营业务范围及其经营状况
本公司是以商业零售为主业的大型连锁企业，是目前国内销售规模最大的零售商业
上市公司。公司主营连锁超市、装潢装饰建材、综合百货，同时经营进出口业务、餐饮
服务、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购等。
2003年，中国零售市场和公司经营经受了严峻的考验。
面对上半年的SARS疫情对零售市场的影响，公司积极采取各种有效应对措施，在困
难的经营环境中，我们继续扩大了市场份额，并取得了令人鼓舞的经营业绩。
报告期，公司实现销售规模271.34亿元（统计口径），实现主营业务收入116亿元
（财务口径），分别比上年增长29.68%、52.82%；报告期公司主营业务利润为200,805
万元，实现利润总额28,865万元，分别比上年增长50.62 %、50.93 %，实现税后净利润
9,011万元，比上年增长9.21%。
报告期末，公司净资产为13.27亿元，资产总额为62.47亿元，全面摊薄净资产收益
率为6.793%，全年加权平均净资产收益率为7.106％。
⑴、2003年公司经济运行的特点
①、业务运行情况良好，经营规模持续快速增长
近年来，公司销售规模持续快速稳定增长，在2002年实现增长29.75％的基础上，
2003年销售继续保持良好的增长态势，增幅达29.68％。
截止2003年末，公司在全国的营业网点达到2,620家，净增680家，同比增加35.05
％；公司营业面积达到128.92万平方米，净增34.98万平方米，同比增加37.24％。
数据显示，2003年公司在销售规模扩大、市场份额的增加和营业网点的拓展等方面
，取得了明显的成效，全面实现了公司年初制定的各项预期目标。
②、核心业务优势进一步凸现
2003年，公司主营业务中，超市、专业大卖场、百货及购物中心等核心业态的销售
规模同比上升29.68%，占目前公司总销售规模的99.65%。核心业务的规模有效扩张，充
分显示出公司零售核心业务良好的发展前景，也体现了公司“一切工作围绕发展，一切
资源配套发展，一切利益服从发展”的战略决策得到有效贯彻。
③、“巩固上海，拓展全国”的发展战略成效显著
A、市外网点的发展速度快于市内，市外网点和销售收入比重提升
目前公司营业网点总数中，市外网点1,117家，比年初净增405家，发展速度明显高
于市内。市外营业面积达到72.60万平方米，同比增加62％。
B、实施全国拓展战略给公司的经营和网点分布带来明显的结构性变化
市外网点的比例从2002年底36％提高到42％。市外营业面积的比重由2002年的47％
提高到56％。
C、营业网点分布辐射22个省市自治区
截止报告期末，按公司战略发展规划，公司的市外网点已经辐射华东、华北、华中
、华南四大区域，并进入23个省、市、自治区中的200多个一、二、三级城市，构筑起
强大的连锁经营网络。在浙江，联华超市的连锁经营网点已经占据行业领先地位；在江
苏，网点的优势也进一步凸现；在安徽、山东、北京、辽宁大连等地正在逐步扩大网点
覆盖面。
公司经营销售和网点的结构性变化，显示公司正由区域性特征向全国性特征转变。
⑵、2003年的主要业务工作
①、优化零售业态，提高核心竞争力
联华超市继标准超市、便利店及大卖场之后，不断探索发展新型业态。2003年上半
年与西班牙迪亚公司合作，将超市折扣店业态引入上海市场。至报告期末，在上海地区
已新开40家门店，新型业态为培育新的消费群体和消费方式进行有益的尝试。2003年6
月，联华超市在香港主板发行并上市了H股，其发展战略和在国内零售市场的发展前景
获得了国际投资者的充分信任，荣获《亚洲货币》颁发的第十二届全年最佳管理公司奖
的两项殊荣——中国“最佳小型上市公司”和中国“最佳新上市公司”奖项。
联华电子商务抓住“非典”时期消费需求变化带来的商机，积极拓展网上购物业务
，2003年电子商务销售达到4.42亿元，同比增长64.90％。
友谊百货、友谊南方商城克服上半年SARS以及友谊商店市政动迁等因素带来的影响
，积极调整商品结构，并通过节庆假日造市造节，将商品促销和文化引导有机地结合，
取得了较好的经营效果。
好美家积极探索EXPO新业态，首家EXPO中心——青岛国际EXPO中心于9月29日开业
，集平价建材超市、专卖店于一身，向消费者提供居家化的产品展示和专业的个性化装
潢设计。
上海友谊购物中心发展有限公司在成功探索购物中心管理模式基础上，继续推进重
点项目的建设，上海友谊西郊购物中心项目在年内完成了结构封顶，四川成都“天府汇
城”大型购物中心项目正式启动。
②、优化商品结构，提升商品适销率
虹桥友谊商城根据目标消费群的需求，不断调整、提升经营商品档次。2003年引入
、淘汰的商品比率约占经营商品总数的41％，较好地满足了中高档目标消费群的需求。
联华超市加强自有品牌的集中化管理，根据不同品牌进行归类、分析，对联华自有
品牌包装进行重新设计，确立了以“LH”为主商标，以生先、亨生、家友为副商标的自
有品牌商标管理架构。
好美家对市内五家门店率先进行商场布局和商品出样的调整，进一步改善购物环境
，优化商品结构，提高经营业绩，并引入有一定优势的非主档日用品、家居用品、软性
装潢等延伸商品，为专业大卖场的外延延伸作了有益的尝试。
③、优化供应链，加快商品周转
联华超市运用现代零售技术与供应商共同管理供应链取得明显成效。至2003年底，
累计有703家供应商加入供应商综合服务系统平台。供应商通过对其商品库存信息、销
售信息的及时查询和监控，加快了送货的周期，商品配送满足率得到提高。
④、创新营销思路，发展网络团购业务
联华超市通过推行和完善会员制，带动了整体销售水平的提升。截至报告期末，联
华累计会员总数逾109万。
好美家积极开展团购业务，通过具有专业知识的销售队伍，拓展了一批网络客户群
体，同时与复地集团、绿地集团、上房装饰、同策房产等知名房地产企业签订了战略合
作协议，尝试开拓经营新模式。
友谊南方商城积极拓展营业空间，年内完成了商城南立面的改造，新增建筑面积3
600平方米，有效地推进了营业收入的增长。
⑤、打通海外融资渠道，增强企业资本实力
为进一步支持公司控股子公司联华超市的快速发展，报告期内，联华超市经香港联
合交易所聆讯通过，于6月27日在香港联交所主板成功发行上市H股，共募集资金折合人
民币7.08亿元（含发行费用），大量海外资金的吸入，为联华超市打通了海外资本市场
融资渠道，为联华超市可持续的新一轮跨越式发展，提供有力的资金支持。
⑥、提升管理技术，创造管理价值
报告期，公司各控股子公司进一步加强了对资金集约运营的力度，财务部门运用“
网上银行”实行异地划款，收支二条线，及时回笼销售现金，同时完善资金计划的预测
安排，控制积淀资金，通过比较融资成本，择优选择经办银行，进一步降低财务费用。
公司还通过争取市外拓展项目政府贴息、连锁企业技术改造的国债贴息等政策，进一步
支持核心企业的快速发展。
有效的价值管理是支撑企业可持续发展的坚实基础，集约管理创造了价值，报告期
公司财务费用同比下降33.91%。
⑶、报告期内，按行业分主营业务收入构成（单位：人民币元）：
主营业务收入 主营业务利润 毛利率（%）
连锁超市业务 9,984,864,817.32 1,783,387,806.34 17.86%
建材业务 1,191,259,509.14 132,667,291.57 11.14%
百货业务 292,134,198.19 61,354,684.88 21.00%
房屋出租业务 72,789,084.70 70,138,074.46 96.36%
进出口业务 50,035,012.53 1,666,356.74 3.33%
合计 11,591,082,621.88 2,049,214,213.99 17.68%
按地区分主营业务收入构成（单位：人民币元）：
主营业务收入 主营业务利润 毛利率（%）
华东地区（含上海地区） 10,522,933,252.22 1,816,317,080.73 17.26%
华北地区 210,786,416.01 15,867,972.27 7.53%
华中地区 441,735,057.78 98,207,232.83 22.23%
华南地区 415,627,895.87 118,821,928.16 28.59%
合计 11,591,082,621.88 2,049,214,213.99 17.68%
⑷、占公司主营业务10%以上的业务经营情况
销售收入 销售成本 毛利率（%）
连锁超市业务 9,984,864,817.32 8,201,477,010.98 17.86%
建材业务 1,191,259,509.14 1,058,592,217.57 11.14%
⑸、主营业务或其结构、盈利能力变化情况：
公司主营业务规模快速稳定发展，主营业务收入同比增幅达52.82％，主业更加突
出，连锁超市业务和建材业务增幅较大，分别为61.92％、36.38％。公司连锁超市业务
与建材业务相对成熟，毛利率水平基本与上年度相当。
2、主要控股公司的经营情况及业绩
本公司控股子公司联华超市有限公司，主营连锁超市，注册资金58,750万元；200
3年末总资产为39.99亿元；报告期营业收入为99.85亿元，销售规模为240.30亿元，净
利润16,411万元，是目前国内销售规模最大的连锁超市。报告期末，该公司在国内拥有
的超市网点已达到2,595家，净增674家（含世纪联华等），其中标准店1,089家、便利
店1,390家，市内店占57.4%、市外店占42.6 %。
本公司控股子公司上海友谊百货有限公司，主营百货零售，注册资金5,300万元；
2003年末总资产为18,267万元；报告期营业收入为22,687万元，销售规模为8.09亿元，
净利润1,089万元。
本公司控股子公司好美家装潢建材有限公司，主营装潢装饰建材连锁超市，注册资
金18,500万元；2003年末总资产为67,171万元；报告期营业收入为119,126万元，销售
规模为16.11亿元，净利润637万元。
本公司控股子公司上海友谊南方商城有限公司，主营百货零售、物业租赁，注册资
金5,450万美元；2003年末总资产为56,413万元；报告期营业收入为9,855万元，净利润
1,151万元，。
3、主要供应商和客户情况
报告期内，公司向前五名供应商直接采购金额66,513万元，占年度采购总额的2.9
4%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期，公司的经营规模继续保持了高速增长的态势，今后几年里，公司仍将保持
这种强劲的发展趋势。近二年，由于公司二次在资本市场的融资获得成功（2002年公司
增发A股、2003年联华超市在香港发行上市H股），大大改善了公司的财务状况，缓解了
发展资金的需求。但在快速发展过程中，公司仍将面对：⑴、发展资金新的需求；⑵、
由于竞争加剧带来获取网点资源成本的提高；⑶、发展对人才资源的需求；⑷、快速发
展与短期效益产生的财务平衡等问题。公司将继续通过相关专题研究组，进一步细化应
对方案，落实解决措施，同时通过集聚人才，推行提高绩效为核心的技术优化战略，控
制发展成本，缩短新开网点盈利周期，提高企业盈利能力和再融资能力，不断满足公司
发展的需求。
（三）公司投资情况
1、在报告期内募集资金使用情况
报告期内，本公司无募集资金及报告期之前资金募集延续到报告期使用的情况。
2、其他投资情况
报告期内，公司及本公司控股子公司主要投资项目有：
⑴、联华超市股份有限公司与上海世纪联华超市发展有限公司、上海联华生鲜食品
加工配送中心有限公司共同出资组建“联华超市（江苏）有限公司”。该公司的注册资
本总额为人民币5,000万元，主要从事超市大卖场、标准超市业务，其中联华超市股份
有限公司占注册资本总额的85%，上海世纪联华超市发展有限公司、上海联华生鲜食品
加工配送中心有限公司分别占注册资本总额的9%、6%。
⑵、联华超市股份有限公司与上海世纪联华发展超市有限公司共同出资组建“石家
庄世纪联华超市有限公司”，该公司的注册资本总额为人民币200万元，主要从事超市
大卖场业务，其中上海世纪联华超市发展有限公司占注册资本总额的85%，联华超市股
份有限公司占注册资本总额的15%。
⑶、上海世纪联华超市发展有限公司与哈尔滨市道里菜场乐买连锁超市有限责任公
司、哈尔滨金马集团股份有限公司共同出资组建“哈尔滨世纪联华胜达有限公司”。该
公司的注册资本总额为人民币300万元，主要从事超市大卖场业务，其中上海世纪联华
超市发展有限公司占注册资本总额的62.5%，哈尔滨市道里菜场乐买连锁超市有限责任
公司、哈尔滨金马集团股份有限公司分别占注册资本总额的30%、7.5%。
⑷、联华超市股份有限公司与上海世纪联华超市发展有限公司共同出资组建“保定
世纪联华超市有限公司”，该公司的注册资本总额为人民币300万元，主要从事超市大
卖场业务，其中上海世纪联华超市发展有限公司占注册资本总额的85%，联华超市股份
有限公司占注册资本总额的15%。
⑸、上海世纪联华超市发展有限公司与哈尔滨金马集团股份有限公司、哈尔滨市金
马装饰工程有限责任公司共同出资组建“哈尔滨世纪联华金马商业有限公司”。该公司
的注册资本总额为人民币339万元，主要从事超市大卖场业务，其中上海世纪联华超市
发展有限公司占注册资本总额的11.5%，哈尔滨金马集团股份有限公司、哈尔滨市金马
装饰工程有限责任公司分别占注册资本总额的75%、13.5%。
⑹、联华超市股份有限公司与上海世纪联华超市发展有限公司共同出资组建“北京
世纪联华超市有限公司”，该公司的注册资本总额为人民币200万元，主要从事超市大
卖场业务，其中上海世纪联华超市发展有限公司占注册资本总额的80%，联华超市股份
有限公司占注册资本总额的20%。
⑺、上海世纪联华超市发展有限公司与联华超市（江苏）有限公司共同出资组建“
江都世纪联华超市有限公司”，该公司的注册资本总额为人民币200万元，主要从事超
市大卖场业务，其中上海世纪联华超市发展有限公司占注册资本总额的51%，联华超市
（江苏）有限公司占注册资本总额的49%。
⑻、上海世纪联华超市发展有限公司与广州世纪联华超市有限公司共同出资组建“
广州市东庄世纪联华超市有限公司”，该公司的注册资本总额为人民币100万元，主要
从事超市大卖场业务，其中上海世纪联华超市发展有限公司占注册资本总额的20%，广
州世纪联华超市有限公司占注册资本总额的80%。
⑼、上海世纪联华超市发展有限公司与联华超市股份有限公司共同出资组建“成都
世纪联华超市有限公司”，该公司的注册资本总额为人民币200万元，主要从事超市大
卖场业务，其中上海世纪联华超市发展有限公司占注册资本总额的90%，联华超市股份
有限公司占注册资本总额的10%。
⑽、上海世纪联华超市发展有限公司与联华超市股份有限公司共同出资组建“上海
世纪联华超市闵行有限公司”，该公司的注册资本总额为人民币500万元，主要从事超
市大卖场业务，其中上海世纪联华超市发展有限公司占注册资本总额的80%，联华超市
（江苏）有限公司占注册资本总额的20%。
⑾、上海世纪联华超市发展有限公司与联华超市股份有限公司共同出资组建“长春
世纪联华超市有限公司”，该公司的注册资本总额为人民币1,500万元，主要从事超市
大卖场业务，其中上海世纪联华超市发展有限公司占注册资本总额的85%，联华超市股
份有限公司占注册资本总额的15%。
⑿、上海世纪联华超市发展有限公司与联华超市股份有限公司共同出资组建“上海
世纪联华超市青浦有限公司”，该公司的注册资本总额为人民币50万元，主要从事超市
大卖场业务，其中上海世纪联华超市发展有限公司占注册资本总额的10%，联华超市股
份有限公司占注册资本总额的90%。
⒀、上海世纪联华超市发展有限公司与联华超市股份有限公司共同出资组建“上海
世纪联华超市虹口有限公司”，该公司的注册资本总额为人民币100万元，主要从事超
市大卖场业务，其中上海世纪联华超市发展有限公司占注册资本总额的49%，联华超市
股份有限公司占注册资本总额的51%。
⒁、联华超市股份有限公司与迪亚国际食品营销有限公司共同出资组建“上海迪亚
联华零售有限公司”，该公司的注册资本总额为人民币9,308.70万元，主要从事折扣店
业务，其中联华超市股份有限公司占注册资本总额的45%，迪亚国际食品营销有限公司
占注册资本总额的55%。
⒂、上海世纪联华超市发展有限公司与广州世纪联华超市股份有限公司共同出资组
建“广州市石岗世纪联华超市有限公司”，该公司的注册资本总额为人民币50万元，主
要从事超市大卖场业务，其中上海世纪联华超市发展有限公司占注册资本总额的10%，
广州世纪联华超市股份有限公司占注册资本总额的90%。
⒃、好美家装潢建材有限公司与广州友谊商店、广州保税区友谊保税有限公司共同
出资组建“深圳好美家装潢建材有限公司”，该公司注册资本500万元，其中好美家出
资245万元、占49％股权，广州友谊商店、广州保税区友谊保税有限公司分别占注册资
本总额的46%、5％。
⒄、好美家装潢建材有限公司与上海好美家梅龙装潢建材有限公司共同出资组建“
合肥好美家装潢建材有限公司”，该公司注册资本100万元，其中好美家装潢建材有限
公司占注册资本总额的90％，上海好美家梅龙装潢建材有限公司占注册资本总额的10％
。
⒅、好美家装潢建材有限公司与上海好美家梅龙装潢建材有限公司共同出资组建“
青岛好美家装潢建材有限公司”，该公司注册资本100万元，其中好美家装潢建材有限
公司占注册资本总额的90％，上海好美家梅龙装潢建材有限公司占注册资本总额的10％
。
⒆、好美家装潢建材有限公司与温州市智臣兆业有限公司、温州市国光房地产开发
有限公司、上海室内装饰（集团）温州装饰有限公司、温州市国光工程运输公司等四家
公司共同出资组建“温州好美家装潢建材有限公司”，该公司注册资本1000万元，其中
好美家出资250万元、占25％股权，其余四家公司分别占25%、20%、20%、10%。
⒇、好美家装潢建材有限公司与上海好美家梅龙装潢建材有限公司共同出资组建“
成都好美家双楠装潢建材有限公司”，该公司注册资本100万元，其中好美家装潢建材
有限公司占注册资本总额的60％，上海好美家梅龙装潢建材有限公司出资占注册资本总
额的40％。
(21)、上海友谊购物中心有限公司、联华超市股份有限公司与四川成都汇城房地产
建设开发有限公司合作开发建设成都“天府汇城”大型购物中心项目，首期注册资金5
00万元，上海友谊购物中心有限公司投资450万元、占90％股权。
（四）公司财务状况
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、经营活动产生现金流量净额同比增减
变化情况（单位：元）：
项目 本期数 上年同期数 增减幅度%
主营业务收入 11,591,082,621.88 7,584,635,050.27 52.82%
主营业务利润 2,008,046,945.19 1,333,099,986.44 50.63%
净利润 90,114,842.37 82,515,350.46 9.21%
现金及现金等价物净增加额 419,534,140.07 87,904,362.13 377.26%
经营活动产生的现金流量净额 597,217,757.23 376,029,520.90 58.82%
变动原因：
⑴、主营业务收入实现增长52.82％，系公司的经营网点增加以及规模快速稳定增
长所致；
⑵、主营业务利润实现增长50.63％，系主营业务收入的增长所致；
⑶、净利润实现增长9.21％，系消化了大量快速扩展前期成本后实现的增长；
⑷、现金及现金等价物净增加额实现增长377.26％，系本公司控股子公司联华超市
本期实现IPO所致；
⑸、经营活动产生的现金流量净额实现增长58.82％，系公司的经营规模快速稳定
增长所致。
2、总资产、股东权益与期初相比变化（单位：元）：
项目 本期数 上年年末数 增减幅度%
总资产 6,247,433,921.90 4,794,806,360.54 30.30%
股东权益 1,326,638,597.85 1,160,154,592.38 14.35%
变动原因：
⑴、总资产实现增幅30.30％，系公司经营规模快速扩展、经营网点快速增加以及
控股子公司联华超市香港本期实现IPO所致；
⑵、股东权益实现增幅14.35％，系公司本期实现盈利和控股子公司联华超市香港
IPO股本溢价所致。
（五）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响
2004年，公司所处零售行业将继续呈现市场需求总量增加，行业竞争更加加剧的总
特征，主要表现为：
1、国内零售行业快速增长的趋势不变，预计2004年社会消费品零售总额仍然保持
9%左右的增长；
2、热点商品的销售快速增长，汽车、房地产、通讯及之相关的产品的销售已成为
热点，商品房销售的高增长将进一步拉动相关商品的销售；
3、今年是国内零售商业企业政策保护期的最后一年，明年将全面取消对外商零售
投资企业在地域、股权比例、数量上的限制，行业竞争国际化特征越加明显；
4、CEPA的实施。2004年国家将取消300多种（如化妆品、珠宝饰品、高档时装）香
港产品的关税，该类产品的价格下降，将刺激需求进一步增加，同时促使境外零售商家
与业态进入内地零售市场参与竞争；
5、国内同业包括有实力的民营资本，采取重组、合并等方式做大企业，参与竞争
的进程加快；
6、收购、兼并、重组仍然是外资企业进入中国零售市场进行快速扩张的重要手段
。
面对上述市场环境的变化，公司将通过对经营环境进一步的分析与评估，准确把握
外部环境带来的机遇与挑战，重点提升公司的核心竞争力，以务实求真的态度，贯彻落
实董事会确定年度目标的各项工作，继续推进公司全面、有效的发展。
（六）上海上会会计师事务所有限公司、普华永道中天会计师事务所出具了标准无
保留意见的审计报告。
（七）新年度的经营计划
2004年，公司的工作将继续围绕公司五年发展规划，突出发展主题，确保优势，打
造行业一流，以创新带动发展，以提升形成优势竞争力，以务实实现业绩新的突破。
主要工作重点为：
1、继续突出发展主题，保持快速发展态势
2004年，公司工作的重心仍然是发展。公司将通过以下方式，进一步拓展公司有质
量的经营规模优势：1、继续推进直营、合资、并购、加盟组合扩展的战略，扩大公司
连锁经营的网络；2、继续实施全国发展战略并调整地域布局结构，通过“以点连线，
以线成面”的延伸推进策略，提高地域密度，快速形成区域优势；3、追求快速发展中
速度与质量的统一、有效平衡发展愿景与短期效益的关系。
联华超市的大型综合超市将进一步加大以上海为中心的长三角地区和北京、天津为
轴心的华北地区的布点力度，形成局部优势；标准超市将继续扩大以上海、浙江、江苏
为中心的幅射区域，以延伸推进的方式向经济发达的沿海地区、二、三级城市延伸；快
客便利要在巩固和提升上海区位优势的同时，重点发展以大连和北京为中心的华北市场
，积聚力量提高网点密度；要继续探索折扣店、生鲜加强型和食品加强型超市的成功经
营模式。好美家装潢建材大卖场要加快全国市场的拓展步伐，把握区域密度形成区域规
模优势。友谊百货要创新经营模式，提高单店经营规模和效益。购物中心要加强重大项
目建设的开发管理；要通过战略联盟、合作开发、输出管理等机会向全国拓展。
2004年，公司经营规模要继续确保持续高速增长的态势，核心业务继续保持国内同
业领先地位。
2、巩固上海拓展全国，实现业绩新的突破
2004年，公司经营目标为：销售规模超过300亿元（统计口径），主营业务收入13
8亿元（财务口径），利润总额和净利润将继续确保稳步增长。
3、创造持续变革环境，通过转型推进结构调整
转型是为了进一步发展。我们的工作要始终体现变革、创新。今年，公司要在200
3年成功实施企业体制、机制转型、经营模式转型、管理模式转型的基础上，核心业务
重点做好“二个转型”、“二个结构的调整”。
二个转型是要继续做好业态的转型和管理模式的转型，连锁经营业态要根据全国市
场的特点和变化趋势，探索未来发展的新型业态和新型管控模式。
二个结构调整是初步实现业态结构的调整、以及全国网点布局结构的调整。今年结
构调整的重心是：大力发展综超（大卖场），调整发展标超（标准超市），高端城市密
集发展便利（便利店）；要提高网点集中度；提高地域密度，网点拓展要由宽度拓展向
核心网点发散拓展的方式转变，要由进入策略向占领、占优策略转变。好美家要进一步
突破“建材超市”的概念，通过商品结构的调整，向家居用品扩大，为顾客提供“一站
式”购物、联动性服务，实现建材专业超市的外延延伸，创建运营新理念、新模式。友
谊百货要对部分商店的价值定位、经营特色进行调整，既要保持原有特色，又要适应引
领市场时尚化的趋势。
要通过进一步的转型、调整，形成一个能有力支持公司主营业务快速发展的理想状
的业态结构和管控体系。
4、注重内涵发展，通过提升形成优势竞争力
提升表现为公司核心竞争力的内涵发展，今年公司各控股子公司核心竞争力的提升
重点是：
⑴、继续以国内、国际领先企业为“标杆”，以国际化企业的标准进行“对标”，
重点提升各项绩效指标，提高单店营销水平，要把“精益打造门店模式”融入大规模的
网点扩张过程之中。
⑵、要做好全国网点物流规划，逐步完善全国供应链系统；要研究、制定同一地区
多业态共享物流资源的方案，推进物流设施资源的市场方式共享。
⑶、要进一步完善公司核心企业信息平台的搭建，重点提升采配支持网络体系的建
设，提高全国网点信息资源的集中采集、处理、共享水平。
⑷、要通过提升业务流程再造核心技术，进一步降低营运成本，提高运行效率、效
益；要通过多种渠道筹措资金，支持企业发展。
⑸、要完善在2003年初步建立的以“新店投资风险管理，购并风险管理，投资风险
防范与预警机制”为主要内容的公司投资风险控制系统；要完善现有的财务计划、预算
、监控的管控模式，进一步提升公司风险防范管理能力。
5、创新激励机制，倡导企业业绩文化
业绩文化应是企业文化的主流，是激励的客观依据，健康的企业经济发展，通过业
绩来体现。今年公司将继续围绕总体发展目标，进一步探索“以业绩为导向，包括持股
激励为内容的要素参与分配”激励新模式，要通过形成有效激励机制，引导企业管理者
与员工从追求单一的经营指标完成激励方式，向追求实现企业利益、股东权益最大化的
激励模式转变。
（八）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
报告期内董事会共召开了八次会议，具体情况如下：
⑴、2003年1月15日，经董事会书面审议决定：因工作原因，同意免去良威先生公
司副总经理职务，公司对良威先生任职期间作出的努力表示感谢。
本次会议决议在2003年4月28日刊登的《2002年年度报告》中进行了披露。
⑵、2003年2月27日，经董事会书面审议通过下列决议：
①、审议通过了《关于本公司控股子公司——联华超市股份有限公司拟赴香港联交
所主板申请发行、上市H股的提案》；
②、审议通过了《关于召开2003年度第一次临时股东大会的提案》。
本次会议决议公告刊登于2003年3月1日的《上海证券报》和《香港商报》。
⑶、2003年4月24日，第三届董事会第十一次会议审议通过了下列决议：
A、审议通过了公司2002年度报告正文及摘要；
B、审议通过了公司2002年度董事会工作报告；
C、审议通过了公司《关于2002年度财务决算报告和2003年度财务预算报告的提案
》；
D、审议通过了公司《关于2002年度利润分配预案的提案》；
E、审议通过了公司《关于修改公司章程的提案》；
F、审议通过了公司《关于选举第四届董事会的提案》；
G、审议通过了公司《关于提名聘任独立董事的提案》；
H、审议通过了公司《关于建立董事会战略委员会的提案》；
I、审议通过了公司《关于建立董事会审计委员会的提案》；
J、审议通过了公司《关于建立董事会提名委员会的提案》；
K、审议通过了公司《关于建立董事会薪酬与考核委员会的提案》；
L、审议通过了公司《关于确定独立董事津贴的提案》；
M、审议通过了公司《关于续聘会计师事务所和支付会计师事务所2002年度审计费
用的提案》；
N、审议通过了公司《关于召开第十次股东大会（2002年年会）的提案》；
O、审议通过了公司2003年第一季度报告；
P、审议通过了公司《关于与联华超市股份有限公司签订“不竞争协议”和“补偿
契据”的提案》；
Q、审议通过了公司《关于为上海世纪联华超市发展有限公司提供担保的提案》。
本次会议决议公告刊登于2003年4月28日的《上海证券报》和《香港商报》。
⑷、2003年 5 月 28 日，第四届董事会第一次会议审议通过了如下决议：
①、选举王宗南先生为第四届董事会董事长；
②、经董事长提名，选举产生董事会各专业委员会组成人员；
③、聘任黄真诚先生为公司总经理；
④、聘任汪龙生先生为常务副总经理、王家生先生为副总经理、张永芳女士为财务
总监；
⑤、聘任汪龙生先生为董事会秘书（兼）、屠晓民先生、鲁洁颖女士为证券事务代
表。
本次会议决议公告刊登于2003年5月29日的《上海证券报》和《香港商报》。
⑸、2003年8月 19日，第四届董事会第二次会议审议通过了如下决议：
①、审议通过了公司2003年半年度报告；
②、审议通过了公司2003年半年度报告摘要。
公司2003年半年度报告摘要刊登于2003年8月21日的《上海证券报》和《香港商报
》。
⑹、2003年9月16日，经董事会书面审议决定：为本公司控股子公司上海友谊南方
商城有限公司向招商银行川北支行借款2,000万元提供担保，借款期限为一年。
⑺、2003年10月10日，经董事会书面审议决定：为本公司控股子公司上海友谊购物
中心有限公司向上海浦东发展银行借款6,000万元提供担保，借款期限为二年。
⑻、2003年10月23日，公司董事会审议通过了公司2003年第三季报告。
公司2003年第三季报告刊登于2003年10月27日的《上海证券报》和《香港商报》。
2、董事会对股东大会决议执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、
法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容
。具体执行情况如下：
⑴、联华超市股份有限公司在香港发行上市H股情况：
经公司2003年度第一次临时股东大会审议通过，本公司控股子公司联华超市股份有
限公司经香港联交所聆讯通过，于2003年6月27日在香港联交所主板发行并上市了H股（
详见2003年6月11日、6月17日、6月25日、6月27日、7月8日刊登在《上海证券报》、《
香港商报》的本公司公告）。
⑵、公司2002年度利润分配执行情况
经第十次股东大会（2002年年会）审议通过的“2002年度利润分配方案”于2003年
7月31日实施完毕（详见2003年7月16日刊登在《上海证券报》、《香港商报》的本公司
公告）。
（九）本次利润分配和资本公积金转增股本预案
根据上海上会会计师事务所和普华永道中天会计师事务所审计结果，本公司2003年
按国内会计准则审计的净利润为90,114,842.37元，按国际会计准则审计的净利润为20
3,454,000元；根据公司章程，按净利润10%的比例计提法定盈余公积金22,121,121元（
其中母公司9,083,466.90元、子公司13,037,654.10元）；按净利润5%的比例计提法定
公益金11,264,026.45元（其中母公司4,541,733.45元、子公司6,722,293元）。本年度
按国内会计准则确认的可供分配利润为56,729,694.92元，按国际会计准则确认的可供
分配利润为44,176,852.55元，加上年度剩余的未分配利润分别为123,642,892.06元和
54,952,000元，减在本年度发生的派发2002年度现金红利49,522,703.70元，年末累计
可供分配利润余额分别为130,849,883.28元和49,606,148.85元。
按分配孰低原则，董事会建议：按2003年末公司总股本330,151,358股为基数，向
全体股东按每10股派发人民币现金红利1.00元（含税），共计派发股利为33,015,135.
80元，派发后结余未分配利润结转下年度，B股股东红利以美元支付；同时，按2003年
末公司总股本330,151,358股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增3股，共计
转增99,045,408元，转增后资本公积金余额为625,113,543.08元。
（十）关联方资金往来及对外担保的专项说明
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发字[2003]56号）（以下简称“通知”）要求，公司审计机构对此出
具了上会师报字(2004)第449号《关于上海友谊集团股份有限公司控股股东及其他关联
方资金占用情况及向控股股东及其他关联方提供担保情况的专项说明》，根据专项说明
，上市公司控股股东及其他关联方占用上市公司及控股子公司资金情况如下：
资金占
公 公 资金 用方与 资金占 资金占 相对应
司 司 占用 上市公 用期末 用期初 的会计 资金占用期末时点
代 简 方 司的关 余额截 余额截 报表科 金额(万元)
码 称 系 止时点 止时点 目
A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2
其
友 2003年 2002年 它
600 谊 世纪 联营公 12月31 12月31 应
827 股 联华 司 日 日 收 3,900.00 -
份 款
世纪 联营公 同上 同上 应收
联华 司 账款 - 13,334.86
联华 联营公
电商 司
小
计
占 占
资金占用期 资金占用借方 资金占用贷方 用 用 备注
公 初时点金额 累计发生金额 累计发生金额 方 原
司 (万元) (万元) (万元) 式 因
代 F3 G3 F4 G4 F5 G5 H I J
码 政
A 府
贴
3,907.30 - - 7.30 息
600 往
827 来
采
- 7.30 118,210.02 104,882.46 购
其他应
付款
2,030.08
万元
独立董事认为：截止意见出具之日，除为本公司控股子公司累计担保外，未发现公
司及控股子公司为公司控股股东及其关联企业提供担保的情况，未发现公司曾经对外担
保，也未发现公司目前存在对外担保的情况。为控股子公司的担保，履行了担保决策程
序及信息披露程序，没有违规担保的情况。
（十一）其他需要披露的事项
报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《香港商报》，没有变更信
息披露报刊。
八监事会报告
（一）报告期内监事会工作情况
报告期内监事会共召开四次会议，主要内容如下：
⑴、2003年2月27日，公司监事会书面审议并通过了《关于本公司控股子公司——
联华超市股份有限公司拟赴香港联交所主板申请发行、上市H股的提案》。
⑵、2003年4月24日，公司第三届监事会第九次会议审议并通过了以下决议：
①、审议通过了公司2002年度报告正文及摘要；
②、审议通过了公司2002年度监事会工作报告；
③、审议通过了公司《关于2002年度财务决算报告和2003年度财务预算报告的提案
》；
④、审议通过了公司《关于2002年度利润分配预案的提案》；
⑤、审议通过了公司《关于修改公司章程的提案》；
⑥、审议通过了公司《关于选举第四届监事会的提案》；
⑦、审议通过了公司《关于续聘会计师事务所和支付会计师事务所2002年度审计费
用的提案》；
⑧、审议通过了公司2003年第一季度报告；
⑨、审议通过了公司《关于与联华超市股份有限公司签订“不竞争协议”和“补偿
契据”的提案》；
⑩、审议通过了公司《关于为上海世纪联华超市发展有限公司提供担保的提案》。
本次会议决议公告刊登于2003年4月28日的《上海证券报》和《香港商报》。
⑶、2003年 5 月28日，公司第四届监事会第一次会议选举钟华君女士为第四届监
事会监事长。
本次会议决议公告刊登在2003年5月29日的《上海证券报》和《香港商报》。
⑷、2003年8月19日，公司第四届监事会第二次会议审议通过了如下决议：
①、审议通过了公司2003年半年度报告；
②、审议通过了公司2003年半年度报告摘要。
公司2003年半年度报告摘要刊登于2003年8月21日的《上海证券报》和《香港商报
》。
（二）监事会对本公司报告期间工作的独立意见：
⑴、公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司的运作情况、高级管理人员执行职务
的情况等进行了监督、检查，认为公司决策程序合法，业已建立了完善的内控制度，公
司董事、经理、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公
司利益行为的情况发生。
⑵、公司财务情况
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司财务状况良好，2
003年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，上海上会会计师事务所
有限公司、普华永道中天会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是符合
公司实际的。
⑶、公司在报告期内没有募集资金，亦无报告期之前资金募集延续到报告期使用的
情况。公司2002年增发A股募集资金的实际投入项目和承诺投入项目完全一致。
⑷、公司收购、出售资产交易价格合理，是在公平、互利的基础上进行的，没有发
现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
⑸、公司关联交易均按市场公平交易的原则进行，无损害公司利益和股东的利益的
行为。
⑹、公司没有以任何形式为控股股东及其他关联方提供担保。
九重要事项
1、报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、重大收购及出售资产、吸收合并事项。
报告期内本公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
3、报告期内，重大关联交易事项。
报告期内本公司无重大关联交易发生，有关控股子公司关联交易详情参见本报告第
十部分“财务报告”。
4、重大合同及其履行情况
报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
5、重大担保事项
本公司除了为本公司下属子公司进行担保外，没有为其他公司或关联方进行担保。
报告期内，公司为所属控股子公司发生担保累计总额为14,000万元，截止报告期末担保
余额为24,000万元，具体情况如下：
单位：万元
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期
联华超市有限公司 2002-9-19 4,900 连带责任 1年
2002-2-10 1,000 连带责任 1年
2002-2-10 1,000 连带责任 1年
好美家装潢建材有限公司 2002-9-20 3,000 连带责任 1年
2002-11-29 2,000 连带责任 1年
2002-11-29 3,000 连带责任 1年
2002-4-11 3,000 连带责任 1年
上海友谊南方商城有限公司 2002-9-19 3,000 连带责任 1年
2003-9-16 2,000 连带责任 1年
2002-7-22 5,000 连带责任 2年
上海友谊购物中心发展有限公 2002-9-2 2,500 连带责任 3年
司 2002-12-21 2,500 连带责任 3年6月
2003-10-10 6,000 连带责任 2年
2002-10-31 4,900 连带责任 1年
2002-10-31 6,000 连带责任 5个月
上海世纪联华超市发展有限公司 2003-4-15 4,000 连带责任 1年
2003-4-16 2,000 连带责任 1年
担保对象名称 是否履行完毕
联华超市有限公司 已完毕
已完毕
已完毕
好美家装潢建材有限公司 已完毕
已完毕
已完毕
已完毕
上海友谊南方商城有限公司 已完毕
未完毕
未完毕
上海友谊购物中心发展有限公 未完毕
司 未完毕
未完毕
已完毕
已完毕
上海世纪联华超市发展有限公司 未完毕
未完毕
6、委托理财事项
本公司控股子公司——上海友谊购物中心发展有限公司经该公司董事会审议批准，
为降低在建购物中心项目成本，根据工程建设的进展和工程付款的进度，董事会同意利
用资金使用的时间差，委托招商银行上海分行淮海支行进行银行委贷，委贷金额为600
0万元，期限从2003年5月14日起到2003年12月28日止，年利率为5.04%。截止报告期末
，该笔委贷款已收回，获得 166.7万元利息收益。
控股子公司联华超市利用闲散资金委托海通证券股份公司投资，委托金额5000万元
，委托期限为自2003年9月至2003年12月末；委托国泰君安证券公司投资，委托金额50
00万元，委托期限为自2003年10月至2003年12月末。上述二项委托款项已于报告期末全
部收回，共计收益162.5万元。
7、报告期内，无公司或持股5%以上的股东的承诺事项。
8、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内公司续聘上海上会会计师事务所有限公司为公司按中国会计准则进行审计
的会计师事务所；续聘普华永道中天会计师事务所为公司按国际会计准则进行审计的会
计师事务所。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下：
名称 年度财务审计费（单位：万元） 连续为公司提供
2003年 2002年 审计服务的年限
上海上会会计师事务所有限公司 46 46 9
普华永道中天会计师事务所 130 130 10
9、公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查
、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
10、报告期内本公司执行的所得税率没有发生变化。
11、其他重大事项（含期后事项）
经本公司控股子公司——联华超市股份有限公司董事会审议决定，拟提请该公司股
东大会审议授权该公司董事会在授权期内，配发新发行不超过股东大会批准日该公司已
发行H股股本面值总额20%的H股，及与该次配发新发行H股其他相关授权事项的议案（详
情见该公司2004年4月2日刊登的公告）。
十财务报告
（一）审计报告
上会师报字(2004)第448号
上海友谊集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海友谊集团股份有限公司（以下简称“友谊股份“）2003年1
2月31日的资产负债表以及2003年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表
的编制是友谊股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计
报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了友谊股份2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营
成果和现金流量。
上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师
熊丽萍
中国上海 尹雄
二OO四年四月一日
（二）会计报表
见附表
（三）会计报表附注
<一>公司简介
本公司系于1993年12月31日经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(93)第134
2号文、上海市人民政府沪府财贸(93)第317号文、上海市证券管理办公室沪证办(93)1
21号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司A、B股分别于1994年2月4日
和1994年1月5日在上海证券交易所上市交易，公司以零售商业为主,以连锁超市、特色
百货、装潢建材为核心业务，经营范围包括：综合百货、连锁超市、装潢装饰（用品、
工程）、仓储运输、电子商务、国内外贸易、餐饮服务、广告展览、食品生产、娱乐、
房屋中介、房屋出租、物业管理、工程承包及针纺织品、五金交电、文教用品、烟酒茶
食品、中西成药、音像制品、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购、服装的开发、
生产、批发、零售、代理经销（涉及许可经营的凭许可证经营）。
<二>公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
人民币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则提
取相应的减值准备。
5、外币业务折算方法
对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，期
末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产
价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑
差额列作财务费用。
对于美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市
场中间汇价折合人民币。
6、现金等价物的确定标准
指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资
。
7、短期投资核算方法
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股
票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时
，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。
期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损
益。
8、坏账核算方法
坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产的资产或遗产清偿后，仍然不能收
回的或因债务人逾期未履行偿债义务，超过3年仍然不能收回的应收款项，经董事会批
准，核销应收款项；
应收款项（包括应收账款及其他应收款）坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年
末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，采用账龄分析法计提坏账准备，计
提比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 2%
1-2年 30%
2-3年 50%
3年以上 100%
对于对方虽未破产或死亡，但有迹象表明对方财务状况不佳，估计未来不能收回的
应收款项，经董事会批准，可不受上述计提比例的限制，根据该账项的估计可收回程度
计提坏账准备，直至全额计提。
9、存货核算方法
存货包括：库存商品、低值易耗品、原材料。取得存货时按实际支付的价款计价，
发出时按先进先出法或加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品五五摊销法
或一次摊销法核算。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司
在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，
存货跌价准备按存货类别成本与可变现净值计量。
10、长期投资核算方法
长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资,不能变现或不
准备随时变现债券、其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
以非货币性交易方式取得的长期股权投资，以换出资产的账面价值与相关税费之和
，确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被
投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公
司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，
按权益法核算。
长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益
份额之间的差额按10年平均摊销，计入损益。
期末按长期投资个别项目估计的未来可收回金额低于投资帐面价值的差额分别提取
长期投资减值准备。
11、托贷款计价、利息确认方法及减值准备
委托贷款按实际委托的贷款金额入帐；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收
利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已
计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值
的差额，计提减值准备。
12、固定资产及折旧
固定资产标准为同时具有以下特征的有形资产：
①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
②使用年限超过一年；
③单位价值较高。
固定资产按购建时的实际成本计价。
融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者作为入账价值，将其差额，计入“未确认融资费用”，并在租赁期内各个期
间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于30％，则按最
低租赁付款额作为固定资产入账价值。
折旧方法：按直线法平均计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年
限扣除残值后确定折旧率。
固定资产分类及使用年限：
类别 使用年限 预计残值率 折旧率
房屋建筑物 40年 5% 2.375%
机械设备 10-15年 5% 6.33%-9.5%
运输设备 6-8年 5% 11.875%-15.83%
电子及其他设备 5-8年 5% 11.875%-19%
年末对在建工程中，已使用但未全部完工的资产，按使用年限、残值率及暂估价值
预提折旧。
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生
的在建工程专门借款利息、折价或溢价的摊销、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成
本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。利息资本化计算方法为至当期末止
购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。
在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提在建工程减值准备。
14、借款费用
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状
态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状
态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接
计入当期财务费用。借款费用资本化金额的计算方法为至当期末止购建固定资产累计支
出加权平均数乘以资本化率。
15、无形资产计价和摊销方法
无形资产购入时按实际成本计价。
无形资产在下列预计收益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
房屋使用权 按预计可使用年限个别确定
土地使用权 按权证规定的可使用年限个别确定
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销政策
开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益
，其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
门店装修费 5-8年
其他装修费 10年
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全
部转入当期损益。
17、收入确认原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要
风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也
没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成
本能够可靠地计量。
对于他人使用本公司资产的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法
计算确定。
18、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
19、主要会计政策变更的说明
2003年财政部对《企业会计准则－资产负债表日后事项》进行了修订，修订前准则
规定对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定
利润分配方案中分配的现金股利作为期后事项中的调整事项计入报告年度的会计报表，
修订后的准则规定现金股利分配
预案不调整报告年度的会计报表，在资产负债表中所有者权益中单独列示，并作为
期后事项中的非调整事项在会计报表附注中予以披露。由于该项准则的修订，本公司对
上述会计政策变更采用追溯调整法处理，相应调整了期初留存收益和相关报表项目的期
初数；利润及利润分配表中的上年同期数已按调整后的数字填列。
上述会计政策变更累计影响权益数为49,522,703.70元。由于会计政策变更，调减
2002年末应付股利110,527,703.70元；调增2002年末少数股东权益61,005,000.00元；
调增2002年末未分配利润及2003年初未分配利润49,522,703.70元。
20、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以合并会计报表的母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资
与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产
、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
<三>主要税项
税种 税率 计缴依据
增值税 13% (粮油商品等) 销项税额-进项税额+进项税额转出额
17% (其他商品) 销项税额-进项税额+进项税额转出额
营业税 5％ 应税营业收入
消费税 5％ 应税营业收入
城建税 7% 应交增值税+应交营业税+应交消费税
所得税 注 应纳税所得额
注：所得税
(1)母公司根据上海市地方税务局沪地税所[2002]42号文,上海市地方税务局第四分
局沪地税四财[2002]28号文,获准享受浦东地区内资企业所得税2002年1月1日起按15%税
率计征所得税。
(2)子公司联华超市股份有限公司、上海好美家装潢建材有限公司、上海友谊南方
商城有限公司按应纳税所得税的33%计征。
(3)子公司上海友谊百货有限公司享受浦东地区内资企业所得税15%。
<四>控股子公司及合营企业情况
公司名称 注册资本
上海友谊百货有限公司 5,300
联华超市股份有限公司 58,750
上海好美家装潢建材有限公司 18,500
上海友谊南方商城有限公司 5,450万
美元
上海友谊购物中心发展有限公 12,500
司
公司名称 经营范围
上海友谊百货有限公司 国内商业
联华超市股份有限公司 百货零售（含烟、酒、食品）及从事与超级
市场相关商品的加工，分配，包装，餐饮
上海好美家装潢建材有限公司 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，家
用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品等
上海友谊南方商城有限公司 零售、配销、日用百货、食品烟酒、服装鞋
帽、家用电器、五金交电（不含生产资料）、
现代办公用品、工艺饰品、建筑装潢用品、
餐饮、娱乐、保龄球、食品加工、健身房、
美容美发、房屋出租、医疗器械、棋牌室、
属于行业专卖管理商品，应办理专卖许可证
上海友谊购物中心发展有限公 房地产开发经营、物业管理、房屋租赁（涉
司 及许可经营的凭许可证经营）
公司名称 投资额 所占 是否
比例 合并
上海友谊百货有限公司 4,770 90% 是
联华超市股份有限公司 21,164 36.02% 是(注1)
上海好美家装潢建材有限公司 16,650 90% 是
上海友谊南方商城有限公司 2,997.5 55％ 是
万美元
上海友谊购物中心发展有限公 9,375 75% 是
司
公司名称 注册资本
上海友谊拍卖有限公司 1,000
上海好美家室内装饰工程部 500
上海好美家梅陇装潢建材有限 1,000
公司
上海陆家嘴好美家装潢建材有 1,000
限公司
上海好美家光新装潢建材有限 50
责任公司
上海好美家吴中装潢建材有限 50
公司
武汉好美家团结装潢建材有限 50
公司
北京好美家百宁装璜建材有限 800
公司
上海好美家好便利装饰工程有 100
限公司
武汉好美家新华装潢建材有限 50
公司
广州友谊好美家装潢建材有限 1,000
公司
上海好美家共江装潢建材有限 50
公司
南京好美家装潢建材有限公司 500
宁波好美家装潢建材有限公司 150
上海好美家真新装潢建材有限 50
公司
上海好美家三林装潢建材有限 100
公司
北京好美家北家装璜建材有限 800
公司
武汉好美家装饰工程有限公司 50
上海好美家装潢建材配送有限 1,000
公司
合肥好美家装潢建材有限公司 100
合肥好美家室内装饰工程有限 50
公司
公司名称 经营范围
上海友谊拍卖有限公司 文物、工艺品、收藏品、珠宝、首饰、生产
资料、生活资料、交通工具、无形资产、产
权、房地产拍卖
上海好美家室内装饰工程部 室内装潢
上海好美家梅陇装潢建材有限 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，家
公司 用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品等
上海陆家嘴好美家装潢建材有 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，家
限公司 用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品等
上海好美家光新装潢建材有限 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，家
责任公司 用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品等
上海好美家吴中装潢建材有限 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，家
公司 用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品等
武汉好美家团结装潢建材有限 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，家
公司 用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品等
北京好美家百宁装璜建材有限 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，家
公司 用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品等
上海好美家好便利装饰工程有 室内装璜、销售建筑材料、装璜材料、五金
限公司 交电（涉及许可经营的凭许可证经营）
武汉好美家新华装潢建材有限 建筑材料、装饰材料、五金商品、工艺美术
公司 品、家具家用电器、灯具、电工器材、日用
百货、体育用品、陶瓷制品、花卉园林工艺
品销售
广州友谊好美家装潢建材有限 建筑、装饰材料、五金、化工产品及化工原
公司 料（除危险品）、工艺美术品（除金制品）、
家具、纺织品、日用百货、花卉、室内装饰
等
上海好美家共江装潢建材有限 装潢材料、五金交电、工艺美术品（除金银
公司 饰品）家具、日用百货、陶瓷制品、室内装
潢等
南京好美家装潢建材有限公司 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，家
用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品等
宁波好美家装潢建材有限公司 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，家
用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品等
上海好美家真新装潢建材有限 装潢材料、五金交电、工艺美术品（除金银
公司 饰品）家具、日用百货、陶瓷制品、室内装
潢等
上海好美家三林装潢建材有限 装潢材料、五金交电、工艺美术品（除金银
公司 饰品）家具、日用百货、陶瓷制品、室内装
潢等
北京好美家北家装璜建材有限 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，家
公司 用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品等
武汉好美家装饰工程有限公司 室内装饰工程设计与施工；建筑材料、装潢
材料、五金销售
上海好美家装潢建材配送有限 建筑装潢材料、化工原料及产品（除毒、危
公司 险品）、五金交电、厨房设备及用具、家具、
纺织品、日用百货、陶瓷制品、花卉（涉及
许可经营的凭许可证经营）
合肥好美家装潢建材有限公司 建筑装潢材料、五金、工艺美术品（除金银
饰品）、化工原料及产品（不含化学危险品）、
家具、家用电器、炊事用具文化用品、纺织
品、日用百货、包装材料、花卉汽车配件销
售;室内装潢及咨询服务;自有房屋租赁。
合肥好美家室内装饰工程有限 室内装饰工程设计与施工；建筑装饰材料、
公司 五金、工艺美术品(除金银制品)、化工原料及
产品(除危险品)、家具、家用电器、炊事用品、
文化用品、纺织品、日用百货、包装材料、
花卉销售。
公司名称 投资额 所占 是否
比例 合并
上海友谊拍卖有限公司 1,000 100% 是
上海好美家室内装饰工程部 500 100% 是
上海好美家梅陇装潢建材有限 900 90% 是
公司
上海陆家嘴好美家装潢建材有 490 49% 是 (注2)
限公司
上海好美家光新装潢建材有限 24.5 49% 是 (注2)
责任公司
上海好美家吴中装潢建材有限 45 90% 是
公司
武汉好美家团结装潢建材有限 45 90% 是
公司
北京好美家百宁装璜建材有限 800 100% 是
公司
上海好美家好便利装饰工程有 100 100% 是
限公司
武汉好美家新华装潢建材有限 50 100% 是
公司
广州友谊好美家装潢建材有限 510 51% 是
公司
上海好美家共江装潢建材有限 50 100% 是
公司
南京好美家装潢建材有限公司 500 100% 是
宁波好美家装潢建材有限公司 150 100% 是
上海好美家真新装潢建材有限 50 100% 是
公司
上海好美家三林装潢建材有限 100 100% 是
公司
北京好美家北家装璜建材有限 800 100% 是
公司
武汉好美家装饰工程有限公司 50 100% 是
上海好美家装潢建材配送有限 1,000 100% 是
公司
合肥好美家装潢建材有限公司 100 100% 是
合肥好美家室内装饰工程有限 50 100% 是
公司
公司名称 注册资本
青岛好美家装潢建材有限公司 100
成都好美家双楠装潢建材有限 100
公司
北京好美家百家市内装饰有限 50
公司
武汉好美家装潢建材有限公司 200
上海好美家曹安家居购物中心 300
有限公司
四川友谊购物中心有限公司 500
上海优玛特购物有限公司 50
上海联华快客便利有限公司 6,300
上海联华超市吉林采购配销有 100
限公司
上海联华超市金山有限公司 1,041
上海联华超市嘉定有限公司 329
上海联华超市青浦有限公司 300
上海联华超市南汇有限公司 500
上海联华新新超市有限公司 1,330
上海浦东联华超市有限公司 500
上海联华永昌超市有限公司 3,500
上海联华超市配销有限公司 100
上海世纪联华超市发展有限公
10,000
司
上海联华电子商务有限公司 4,900
上海联华超市奉贤有限公司 300
苏州联华超市有限公司 1,000
上海陆家嘴联华超级购物中心
1,000
有限公司
上海联华超市(宝山)有限公司 500
上海世纪联华超市西部发展有
500
限公司
扬州联华超市商业有限责任公
300
司
上海联华生鲜食品加工配送中
500
心有限公司
上海松江联华超市有限公司 535
浙江联华华商集团有限公司 12,050
福州世纪联华商业有限公司 1,000
公司名称 经营范围
青岛好美家装潢建材有限公司 批发零售:建筑装潢材料、五金电料、工艺品
（除金银饰品）、化工原料及产品（不含危
险品）、家具、家用电器、炊事用具文化用
品、纺织品、日用百货、包装材料、陶瓷制
品、花卉(不含种子)室内外装饰装潢;柜台租
赁;加工:木工板;经济信息咨询服务.(以上范
围需经许可经营的,须凭许可证经营)
成都好美家双楠装潢建材有限 建筑装潢材料、五金电料、工艺品（除金银
公司 饰品）、化工原料及产品（不含危险品）、
家具、炊事用具文化用品、纺织品、百货、
陶瓷制品、花草苗木的销售
北京好美家百家市内装饰有限 室内装饰工程设计与施工；建筑装饰材料、
公司 五金、工艺美术品(除金银制品)、化工原料及
产品(除危险品)、家具、家用电器、炊事用品、
文化用品、纺织品、日用百货、包装材料、
花卉销售。
武汉好美家装潢建材有限公司 建筑装潢材料、五金工艺品化工原料及产品、
家具、炊事用具文化用品、纺织品、百货、
陶瓷制品、花草苗木的销售花卉批发兼零售
柜台出租停车服务
上海好美家曹安家居购物中心 装潢材料、五金交电、工艺美术品（除金银
有限公司 饰品）家具、日用百货、陶瓷制品、室内装
潢等
四川友谊购物中心有限公司 批发零售百货，办公用品，服装，装潢材料，
家用电器，工艺品（不含黄金制品），通讯
器材（不含无线电发射设备）；摄影、彩扩；
物业管理（凭资质经营）
上海优玛特购物有限公司 超市零售
上海联华快客便利有限公司 超市零售
上海联华超市吉林采购配销有 超市商品配送
限公司
上海联华超市金山有限公司 超市零售
上海联华超市嘉定有限公司 超市零售
上海联华超市青浦有限公司 超市零售
上海联华超市南汇有限公司 超市零售
上海联华新新超市有限公司 超市零售
上海浦东联华超市有限公司 超市零售
上海联华永昌超市有限公司 超市零售
上海联华超市配销有限公司 超市零售
上海世纪联华超市发展有限公
网点拓展及商品批发
司
上海联华电子商务有限公司 信息设备制造，信息处理及销售
上海联华超市奉贤有限公司 超市零售
苏州联华超市有限公司 超市零售
上海陆家嘴联华超级购物中心
超市零售
有限公司
上海联华超市(宝山)有限公司 超市零售
上海世纪联华超市西部发展有
超市零售
限公司
扬州联华超市商业有限责任公
超市零售
司
上海联华生鲜食品加工配送中
超市商品配送
心有限公司
上海松江联华超市有限公司 超市零售
浙江联华华商集团有限公司 超市零售
福州世纪联华商业有限公司 超市零售
公司名称 投资额 所占 是否
比例 合并
青岛好美家装潢建材有限公司 100 100% 是
成都好美家双楠装潢建材有限 100 100% 是
公司
北京好美家百家市内装饰有限 50 100% 是
公司
武汉好美家装潢建材有限公司 200 100% 是
上海好美家曹安家居购物中心 300 100% 是
有限公司
四川友谊购物中心有限公司 450 90% 否 (注4)
上海优玛特购物有限公司 24.5 49% 是 (注2)
上海联华快客便利有限公司 4,410 70% 是
上海联华超市吉林采购配销有 51 51% 是
限公司
上海联华超市金山有限公司 860.84 80.79% 是
上海联华超市嘉定有限公司 268.99 81.76% 是
上海联华超市青浦有限公司 180 60% 是
上海联华超市南汇有限公司 300 60% 是
上海联华新新超市有限公司 731.50 55% 是
上海浦东联华超市有限公司 300 60% 是
上海联华永昌超市有限公司 2,100 60% 是
上海联华超市配销有限公司 70 70% 是
上海世纪联华超市发展有限公
5,570 注 5 否 (注3)
司
上海联华电子商务有限公司 2,607 53％否 (注4)
上海联华超市奉贤有限公司 165 55％ 是
苏州联华超市有限公司 750 75％ 是
上海陆家嘴联华超级购物中心
550 55％ 是
有限公司
上海联华超市(宝山)有限公司 330 66% 是
上海世纪联华超市西部发展有
500 100% 是
限公司
扬州联华超市商业有限责任公
195 65% 是
司
上海联华生鲜食品加工配送中
450 90% 是
心有限公司
上海松江联华超市有限公司 337.05 63% 是
浙江联华华商集团有限公司 8,940 74.19% 是
福州世纪联华商业有限公司 800 80% 是
公司名称 注册资本 经营范围 投资额
广州世纪联华超市有限公司 1,600 超市零售 1,280
天津一商联华超市有限公司 3,000 超市零售 2,400
上海世纪联华超市闵行有限公
500 超市零售 400
司
上海联华商业流通有限公司 300 超市商品配送 240
北京世纪联华超市发展有限公
200 超市零售 160
司
上海世纪联华青浦有限公司 50 超市零售 45
上海世纪联超市虹口有限公司 100 超市零售 51
联华超市(江苏)有限公司 5,000 超市商品配送 4,550
公司名称 所占 是否
比例 合并
广州世纪联华超市有限公司 80% 是
天津一商联华超市有限公司 80% 是
上海世纪联华超市闵行有限公
80% 是
司
上海联华商业流通有限公司 80% 是
北京世纪联华超市发展有限公
80% 是
司
上海世纪联华青浦有限公司 90% 是
上海世纪联超市虹口有限公司 51% 是
联华超市(江苏)有限公司 91% 是
注1：2003年6月27日联华超市在香港联合交易所H股主板市场成功上市，发行价格
每股3.875港元，发行股份总数17,250万股，募集资金扣除发行费用后净额为65,296万
元人民币。联华H股上市后，总股本由41,500万股增至58,750万股，本公司持有21,164
万股，占发行后总股本的36.02%。鉴于本公司仍拥有实质控制权，故纳入合并报表范围
内。
注2：本公司或本公司控股子公司虽然对上述公司拥有股权不超过50%，但拥有实质
控制权。
注3：本公司或本公司控股子公司虽然对上述公司拥有股权超过50%，但不拥有实质
控制权。
注4：未合并原因：按[沪财会（1996）5号]文件规定计算的资产总额、销售收入、
净利润三项指标加总计算均低于合并报表的10%，所以不纳入合并范围。
注5：本公司持股比例为35.7%，下属子公司联华超市持股比例为20%。本期会计报
表合并范围的变化:报告期内,增加10户：合肥好美家装潢建材有限公司、合肥好美家室
内装饰工程有限公司、青岛好美家装潢建材有限公司、成都好美家双楠装潢建材有限公
司、北京好美家百家市内装饰有限公司、武汉好美家装潢建材有限公司、北京世纪联华
超市发展有限公司、上海世纪联华青浦有限公司、上海世纪联华超市虹口有限公司、联
华超市(江苏)有限公司。减少1户：浙江联华万家福超市有限公司。
<五>会计报表项目附注(单位：人民币元)
1、货币资金
项目 期末数
外币金额 汇率 人民币金额
现金
人民币 54,516,631.95
加元 1,195.00 6.3950 7,642.02
港币 38,810.70 1.0657 41,360.56
美元 18,146.00 8.2767 150,189.00
日元 59,210.00 0.077263 4,574.74
马克 - - -
新加坡币 670.00 4.85865 3,255.30
欧元 4,674.10 10.3383 48,322.25
英镑 583.60 14.7119 8,585.86
现金小计 54,780,561.68
银行存款
人民币 914,086,774.58
美元 1,181,912.13 8.2767 9,782,332.13
港币 26,866,338.37 1.0657 28,631,456.80
银行存款小计 952,500,563.51
其他货币资金
项目 期初数
外币金额 汇率 人民币金额
现金
人民币 13,033,665.66
加元 1,195.00 5.2524 6,276.62
港币 49,090.70 1.0611 52,090.14
美元 14,764.00 8.2773 122,206.06
日元 59,210.00 0.069035 4,087.56
马克 64.00 3.7415 239.46
新加坡币 1,860.00 4.7705 8,873.13
欧元 1,330.00 8.636 11,485.88
英镑 - - -
现金小计 13,238,924.51
银行存款
人民币 553,625,318.50
美元 2,582,534.56 8.2773 21,376,413.31
港币 874,094.99 1.0611 927,502.19
银行存款小计 575,929,234.00
其他货币资金
项目 期末数
外币金额 汇率 人民币金额
人民币 - - 12,659,373.72
其他货币资金小计 12,659,373.72
货币资金合计 1,019,940,498.91
项目 期初数
外币金额 汇率 人民币金额
人民币 - - 11,238,200.33
其他货币资金小计 11,238,200.33
货币资金合计 600,406,358.84
货币资金较年初增加419,534,140.07元，增幅为69.88%，主要系本年度新开网点大
幅度增加，又值元旦和春节两大节日间隔很近，网点备货增加，需留存一定量的资金支
付货款以及公司下属控股子公司联华本年度在香港发行H股，筹得资金。
2、短期投资
(1)账面价值
项目 期末数
投资金额 跌价准备 账面价值 市价
股票投资－中石化公司 1,826,740.30 - 1,826,740.30 2,189,434.50
－卧龙科技公司 56,840.00 - 56,840.00 70,000.00
－中信证券 4,497.00 - 4,497.00 7,810.00
－长江电力 1,517,642.00 - 1,517,642.00 3,063,519.20
合计 3,405,719.30 - 3,405,719.30 5,330,763.70
期末市价按上海证券交易所2003年12月31日的收盘价确定。
项目 期初数
投资金额 跌价准备
股票投资－中石化公司 1,866,548.20 535,195.10
－卧龙科技公司 132,480.00 -
－中信证券 265,500.00 -
合计 2,264,528.20 535,195.10
项目 期初数
账面价值 市价
股票投资－中石化公司 1,331,353.10 1,331,353.10
－卧龙科技公司 132,480.00 204,000.00
－中信证券 265,500.00 265,500.00
合计 1,729,333.10 1,800,853.10
(2)委托贷款，列示如下：
受托人名称 本金 应计利息 减值准备 期末余额 期初余额
招商银行淮海支行 60,000,000.00 1,667,000.00 - - -
本公司下属控股子公司上海友谊购物中心发展有限公司为降低项目成本,利用闲置
资金委托招商银行淮海支行贷款，年利率为5.04%，截止至报告期末委托银行贷款已全
部收回。
(3)委托理财
受托人名称 委托金额 委托期限 本期收益
海通证券股份有限公司 50,000,000.00 2003.9.17-12.31 812,500.00
国泰君安股份有限公司 50,000,000.00 2003.10.17-12.30 812,500.00
受托人名称 期末金额 期初余额
海通证券股份有限公司 - -
国泰君安股份有限公司 - -
该项委托系本公司下属子公司联华超市为提高资金使用效率，将部分短期闲置资金
作委托理财。
(4)短期投资跌价准备
项目 期初余额 本期计提数 本期转回数 期末余额
股票投资 535,195.10 - 535,195.10 -
合计 535,195.10 - 535,195.10 -
计提短期投资跌价准备按上海证券交易所2003年12月31日的收盘价计算。
(5)上述投资变现不存在重大限制。
3、应收股利
被投资单位 金额
上海联华超市食品有限公司 218,172.56
合计 218,172.56
4、应收账款
(1)账面价值
账龄 期末数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 165,519,579.49 98.30% 3,310,391.59
1－2年 21,904.60 0.01% 6,571.38
2－3年 37,412.76 0.02% 18,706.38
3年以上 2,802,261.65 1.67% 2,802,261.65
合计 168,381,158.50 100.00% 6,137,931.00
账龄 期末数
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 162,209,187.90 2%
1－2年 15,333.22 30%
2－3年 18,706.38 50%
3年以上 - 100%
合计 162,243,227.50
账龄 期初数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 35,444,551.88 91.98% 708,891.04
1－2年 192,811.95 0.50% 57,843.59
2－3年 62,609.96 0.16% 31,304.98
3年以上 2,837,332.79 7.36% 2,837,332.79
合计 38,537,306.58 100.00% 3,635,372.40
账龄 期初数
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 34,735,660.84 2%
1－2年 134,968.36 30%
2－3年 31,304.98 50%
3年以上 - 100%
合计 34,901,934.18
(2)应收账款较年初增加129,843,851.92元，增幅为336.93%，系年内开拓的销售网
点大幅增加，应收货款增加所致。
(3)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(4)前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额比例：
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
应收账款前五名合计 138,068,318.16 82.00% 2,139,773.85 5.55%
5、其他应收款
(1)账面价值
账龄 期末数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 162,094,735.15 97.31% 3,241,894.70
1－2年 2,399,699.12 1.44% 719,909.74
2－3年 1,043,457.29 0.63% 521,728.64
3年以上 1,030,507.06 0.62% 1,030,507.06
合计 166,568,398.62 100.00% 5,514,040.14
账龄 期末数
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 158,852,840.45 2%
1－2年 1,679,789.38 30%
2－3年 521,728.65 50%
3年以上 - 100%
合计 161,054,358.48
账龄 期初数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 144,861,802.52 88.36% 2,897,236.05
1－2年 14,039,150.70 8.56% 4,211,745.21
2－3年 1,700,541.47 1.04% 850,270.73
3年以上 3,348,135.29 2.04% 3,348,135.29
合计 163,949,629.98 100.00% 11,307,387.28
账龄 期初数
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 141,964,566.47 2%
1－2年 9,827,405.49 30%
2－3年 850,270.74 50%
3年以上 - 100%
合计 152,642,242.70
(2)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3)其他应收款前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例：
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
其他应收款前五名合计 55,916,017.00 33.57% 46,532,939.66 28.38%
6、预付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 34,071,390.47 99.52% 67,088,960.12 99.39%
1－2年 - 374,314.00 0.55%
2－3年 164,227.68 0.48% - -
3年以上 - - 37,729.49 0.06%
合计 34,235,618.15 100.00% 67,501,003.61 100.00%
预付帐款较年初减少33,265,385.46元，减幅为49.28%，主要系预付帐款的合同已
履行所致。
7、存货
(1)账面价值
项目 期末数
金额 跌价准备 账面价值
原材料 6,880,780.73 - 6,880,780.73
低值易耗品 17,788,270.36 205.13 17,788,065.23
包装物 4,065,222.75 7,096.03 4,058,126.72
库存商品 1,000,078,459.93 8,788,671.27 991,289,788.66
合计 1,028,812,733.77 8,795,972.43 1,020,016,761.34
项目 期初数
金额 跌价准备 账面价值
原材料 10,038,885.52 80,438.22 9,958,447.30
低值易耗品 21,579,718.89 - 21,579,718.89
包装物 3,636,087.52 7,485.41 3,628,602.11
库存商品 742,388,095.88 8,323,086.30 734,065,009.58
合计 777,642,787.81 8,411,009.93 769,231,777.88
存货较年初增加251,169,945.96元，增幅为32.30%，增加主要来自于两方面因素：
其一、新增卖场、门店导致库存的增加；其二、年底为迎接2004年春节而备足存货。
(2)跌价准备
项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数
原材料 80,438.22 - 80,438.22 -
低值易耗品 - 205.13 - 205.13
包装物 7,485.41 - 389.38 7,096.03
库存商品 8,323,086.30 465,584.97 - 8,788,671.27
合计 8,411,009.93 465,790.10 80,827.60 8,795,972.43
期末存货跌价准备根据期末库存商品可变现的净值与账面价值孰低确定。
8、待摊费用
类别 期末结存的原因 期末数 期初数
房租 受益期限未满 64,687,937.76 43,510,366.71
保险费 受益期限未满 626,829.44 772,825.71
修理费 受益期限未满 23,349.00 272,963.83
广告费 受益期限未满 718,428.68 -
保洁费 - - 1,200.00
养路费 受益期限未满 2,222,797.00 2,281,348.04
其他 受益期限未满 5,307,530.89 5,271,405.67
合计 73,586,872.77 52,110,109.96
待摊费用较年初增加21,476,762.81元，增幅为41.21%，主要系本年度新开网点增
加，预付房屋租赁费所致。
9、长期股权投资
(1)账面价值
项目 期末数
期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值
股票投资 83,371,167.00 - - 83,371,167.00
其他股权投资 416,281,239.86 125,692,524.21 - 541,973,764.07
合计 499,652,406.86 125,692,524.21 - 625,344,931.07
项目 期初数
期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值
股票投资 83,371,167.00 - - 83,371,167.00
其他股权投资 322,874,551.55 99,429,015.98 719,078.76 421,584,488.77
合计 406,245,718.55 99,429,015.98 719,078.76 504,955,655.77
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本的比例
交通银行 法人股 160,280 -
浦东发展银行 法人股 36,000,000 -
万国证券 法人股 1,000,000 -
新锦江 法人股 312,000 -
豫园商场 法人股 800,000 -
原水股份 法人股 294,745 -
申能股份 法人股 100,000 -
杭州百大 法人股 1,920,750 -
杭州解百 法人股 566,750 -
富阳百大 法人股 200,000 -
杭州安琪尔自行车公司 法人股 1,000,000 -
华盟股份 法人股 30,000 -
山西杏花村酒业公司 法人股 150,000 -
恒通法人股 法人股 12,000 -
华凯法人股 法人股 39,000 -
合计 - -
被投资公司名称 初始投资额 期末余额 期末
市价
交通银行 228,224.00 228,224.00 -
浦东发展银行 73,608,000.00 73,608,000.00 -
万国证券 1,000,000.00 1,000,000.00 -
新锦江 312,000.00 312,000.00 -
豫园商场 800,000.00 800,000.00 -
原水股份 280,000.00 280,000.00 -
申能股份 858,420.00 858,420.00 -
杭州百大 4,398,517.50 4,398,517.50 -
杭州解百 203,949.00 203,949.00 -
富阳百大 878,462.50 878,462.50 -
杭州安琪尔自行车公司 375,180.00 375,180.00 -
华盟股份 38,100.00 38,100.00 -
山西杏花村酒业公司 246,750.00 246,750.00 -
恒通法人股 51,900.00 51,900.00 -
华凯法人股 91,664.00 91,664.00 -
合计 83,371,167.00 83,371,167.00 -
(3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位
注册资本比例
上海宏达进出口公司 - 5.00%
上海虹桥友谊商城 - 40.00%
上海友谊供货有限公司 - 21.00%
上海友谊集团物业管理有限公司 - 20.00%
上海申宏公司 - 3.25%
上海关东人家实业有限公司 2001.4-2011.4 2.24%
上海联华电子商务有限公司 2000.7-2010.10 53.00%
上海联华复星药品经营有限公司 - 50.00%
上海联家超市有限公司 1994.9-2019.9 45.00%
上海三明物产商用设备有限公司 1997.2-2007.2 45.00%
上海联华超市食品公司 1996.2-2011.1 40.00%
上海谷德商贸合作公司 1995.4-2002.3 27.00%
上海世纪联华超市发展有限公司 1997.9-2021.8 注 1
上海商联建筑工程总承包医学公司 2000.12- 13.00%
泰州世纪联华商业有限公司 - 15.00%
合肥世纪联华发展有限公司 - 15.00%
徐州世纪联华发展有限公司 - 15.00%
芜湖世纪联华发展有限公司 - 15.00%
南京市江宁区世纪联华商业有限公司 - 15.00%
保定世纪联华发展有限公司 - 15.00%
成都世纪联华发展有限公司 - 10.00%
被投资单位名称 投资金额
上海宏达进出口公司 279,405.00
上海虹桥友谊商城 16,659,200.00
上海友谊供货有限公司 2,100,000.00
上海友谊集团物业管理有限公司 600,000.00
上海申宏公司 300,000.00
上海关东人家实业有限公司 112,000.00
上海联华电子商务有限公司 26,070,000.00
上海联华复星药品经营有限公司 2,500,000.00
上海联家超市有限公司 54,466,090.85
上海三明物产商用设备有限公司 804,612.36
上海联华超市食品公司 1,165,897.60
上海谷德商贸合作公司 270,000.00
上海世纪联华超市发展有限公司 106,190,000.00
上海商联建筑工程总承包医学公司 2,000,000.00
泰州世纪联华商业有限公司 750,000.00
合肥世纪联华发展有限公司 750,000.00
徐州世纪联华发展有限公司 750,000.00
芜湖世纪联华发展有限公司 750,000.00
南京市江宁区世纪联华商业有限公司 750,000.00
保定世纪联华发展有限公司 450,000.00
成都世纪联华发展有限公司 200,000.00
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位
注册资本比例
扬州江都大卖场 - 49.00%
上海怡汇贸易有限公司 - 20.00%
扬州世纪联华发展有限公司 - 15.00%
济宁世纪联华商业有限公司 - 15.00%
石家庄世纪联华超市有限公司 - 15.00%
杭州华商集团百货有限公司 - 30.00%
杭州华商集团洗涤化妆品有限公司 - 30.00%
杭州金鹏交家电有限公司 - 25.00%
杭州金鹏针织品有限公司 - 30.00%
杭州华商集团文化体育用品有限公司 - 28.00%
杭州华商集团糖业烟酒有限公司 - 25.00%
上海连锁经营有限公司 - 6.66%
杭州康迈尔工贸有限公司 - 70.00%
上海迪亚联华零售有限公司 - 45.00%
深圳市好美家装潢建材有限公司 - 49.00%
上海好美家曲阳装潢建材有限公司 - 100.00%
四川友谊购物中心有限公司 - 90.00%
合计 -
被投资单位名称 投资金额
扬州江都大卖场 980,000.00
上海怡汇贸易有限公司 480,000.00
扬州世纪联华发展有限公司 750,000.00
济宁世纪联华商业有限公司 750,000.00
石家庄世纪联华超市有限公司 300,000.00
杭州华商集团百货有限公司 540,000.00
杭州华商集团洗涤化妆品有限公司 900,000.00
杭州金鹏交家电有限公司 1,000,000.00
杭州金鹏针织品有限公司 600,000.00
杭州华商集团文化体育用品有限公司 280,000.00
杭州华商集团糖业烟酒有限公司 1,250,000.00
上海连锁经营有限公司 100,000.00
杭州康迈尔工贸有限公司 350,000.00
上海迪亚联华零售有限公司 22,500,000.00
深圳市好美家装潢建材有限公司 2,450,000.00
上海好美家曲阳装潢建材有限公司 500,000.00
四川友谊购物中心有限公司 4,500,000.00
合计 256,147,205.81
注1：本公司持股比例为35.7%，下属子公司联华超市持股比例为20%。
(4)长期股权投资权益法核算披露内容
(A)本期变动
被投资单位名称 期初余额 本期增加投 本期减
资 少投资
上海宏达进出口公司 279,405.00 - -
上海虹桥友谊商城 22,589,716.69 - -
上海友谊供货有限公司 719,078.76 - -
上海友谊集团物业管理有限 400,000.00 200,000.00 -
公司
上海申宏公司 300,000.00 - -
上海关东人家实业有限公司 112,000.00 - -
上海联华电子商务有限公司 30,703,922.94 - -
上海联华复星药品经营有限 2,153,899.21 - -
公司
上海联家超市有限公司 189,287,727.75 - -
上海三明物产商用设备有限 1,366,967.92 - -
公司
上海联华超市食品公司 981,254.84 - -
上海谷德商贸合作公司 1,159,771.70 - -
上海世纪联华超市发展有限 58,618,472.68 50,490,000.00 -
公司
上海商联建筑工程总承包医 2,000,000.00 - -
学公司
泰州世纪联华商业有限公司 750,000.00 - -
被投资单位名称 本期被投资单 本期分得 期末余额
位权益增减额 现金红利
上海宏达进出口公司 - 279,405.00
上海虹桥友谊商城 2,518,182.48 - 25,107,899.17
上海友谊供货有限公司 -719,078.76 - -
上海友谊集团物业管理有限 - - 600,000.00
公司
上海申宏公司 - - 300,000.00
上海关东人家实业有限公司 - - 112,000.00
上海联华电子商务有限公司 2,915,656.08 2,150.000.00 31,469,579.02
上海联华复星药品经营有限 821,450.06 - 2,975,349.27
公司
上海联家超市有限公司 72,435,595.88 48,390,234.24 213,333,089.39
上海三明物产商用设备有限 209,344.00 - 1,576,311.92
公司
上海联华超市食品公司 265,328.55 218,172.56 1,028,410.83
上海谷德商贸合作公司 -112,721.71 216,000.00 831,049.99
上海世纪联华超市发展有限 269,258,.89 - 109,377,731.57
公司
上海商联建筑工程总承包医 - - 2,000,000.00
学公司
泰州世纪联华商业有限公司 - - 750,000.00
被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减
加投资 少投资
合肥世纪联华发展 750,000.00 - -
有限公司
徐州世纪联华发展 750,000.00 - -
有限公司
芜湖世纪联华发展 750,000.00 - -
有限公司
南京市江宁区世纪 750,000.00 - -
联华商业有限公司
保定世纪联华发展 - 450,000.00 -
有限公司
成都世纪联华发展 - 200,000.00 -
有限公司
扬州江都大卖场 - 980,000.00 -
上海怡汇贸易有限 480,000.00 - 480,000.00
公司
扬州世纪联华发展 750,000.00 - -
有限公司
济宁世纪联华商业 750,000.00 - -
有限公司
石家庄世纪联华超 300,000.00 - -
市有限公司
杭州华商集团百货 861,616.15 - 861,616.15
有限公司
杭州华商集团洗涤 983,491.84 - 983,491.84
化妆品有限公司
杭州金鹏交家电有 1,266,503.56 - 1,266,503.56
限公司
杭州金鹏针织品有 692,653.14 - -
限公司
杭州华商集团文化 377,428.81 - 377,428.81
体育用品有限公司
杭州华商集团糖业 1,495,090.80 - 1,495,090.80
烟酒有限公司
上海连锁经营有限 145,549.76 - 145,549.76
公司
杭州康迈尔工贸有 350,000.00 - 350,000.00
限公司
上海迪亚联华零售 - 22,500,000.00 -
有限公司
深圳市好美家装潢 - 2,450,000.00 -
建材有限公司
上海好美家曲阳装 - 500,000.00 -
潢建材有限公司
四川友谊购物中心 - 4,500,000.00 -
有限公司
合计 322,874,551.55 82,270,000.00 5,959,680.92
被投资单位名称 本期被投资单 本期分得 期末余额
位权益增减额 现金红利
合肥世纪联华发展 - - 750,000.00
有限公司
徐州世纪联华发展 - - 750,000.00
有限公司
芜湖世纪联华发展 - - 750,000.00
有限公司
南京市江宁区世纪 - - 750,000.00
联华商业有限公司
保定世纪联华发展 - - 450,000.00
有限公司
成都世纪联华发展 - - 200,000.00
有限公司
扬州江都大卖场 - - 980,000.00
上海怡汇贸易有限 - -
公司
扬州世纪联华发展 - - 750,000.00
有限公司
济宁世纪联华商业 - - 750,000.00
有限公司
石家庄世纪联华超 - - 300,000.00
市有限公司
杭州华商集团百货 - - -
有限公司
杭州华商集团洗涤 - - -
化妆品有限公司
杭州金鹏交家电有 - - -
限公司
杭州金鹏针织品有 -46,603.05 - 646,050.09
限公司
杭州华商集团文化 - - -
体育用品有限公司
杭州华商集团糖业 - - -
烟酒有限公司
上海连锁经营有限 - - -
公司
杭州康迈尔工贸有 - - -
限公司
上海迪亚联华零售 -9,594,880.99 - 12,905,119.01
有限公司
深圳市好美家装潢 -890,755.40 - 1,559,244.60
建材有限公司
上海好美家曲阳装 - - 500,000.00
潢建材有限公司
四川友谊购物中心 - - 4,500,000.00
有限公司
合计 68,070,776.03 50,974,406.80 416,281,239.86
(B)累计变动
被投资单位名称 初始投 累计追加 累计减少
资成本 投资额 投资额
上海宏达进出口公司 279,405.00 - -
上海虹桥友谊商城 16,659,200.00 - -
上海友谊供货有限公司 2,100,000.00 - -
上海友谊集团物业管理有限公司 400,000.00 200,000.00 -
上海申宏公司 300,000.00 - -
上海关东人家实业有限公司 112,000.00 - -
上海联华电子商务有限公司 26,070,000.00 - -
被投资单位名称 被投资单位权 期末余额
益累计增减额
上海宏达进出口公司 - 279,405.00
上海虹桥友谊商城 8,448,699.17 25,107,899.17
上海友谊供货有限公司 -2,100,000.00 -
上海友谊集团物业管理有限公司 - 600,000.00
上海申宏公司 - 300,000.00
上海关东人家实业有限公司 - 112,000.00
上海联华电子商务有限公司 5,399,579.02 31,469,579.02
被投资单位名称 初始投 累计追加
资成本 投资额
上海联华复星药品经营有限公司 2,500,000.00 -
上海联家超市有限公司 54,466,090.85 -
上海三明物产商用设备有限公司 804,612.36 -
上海联华超市食品公司 1,165,897.60 -
上海谷德商贸合作公司 270,000.00 -
上海世纪联华超市发展有限公司 55,700,000.00 50,490,000.00
上海商联建筑工程总承包医学公司 2,000,000.00 -
泰州世纪联华商业有限公司 750,000.00 -
合肥世纪联华发展有限公司 750,000.00 -
徐州世纪联华发展有限公司 750,000.00 -
芜湖世纪联华发展有限公司 750,000.00 -
南京市江宁区世纪联华商业有限公司 750,000.00 -
保定世纪联华发展有限公司 450,000.00 -
成都世纪联华发展有限公司 200,000.00 -
扬州江都大卖场 980,000.00 -
上海怡汇贸易有限公司 480,000.00 -
扬州世纪联华发展有限公司 750,000.00 -
济宁世纪联华商业有限公司 750,000.00 -
石家庄世纪联华超市有限公司 300,000.00 -
杭州华商集团百货有限公司 540,000.00 -
杭州华商集团洗涤化妆品有限公司 900,000.00 -
杭州金鹏交家电有限公司 1,000,000.00 -
杭州金鹏针织品有限公司 600,000.00 -
杭州华商集团文化体育用品有限公司 280,000.00 -
杭州华商集团糖业烟酒有限公司 1,250,000.00 -
上海连锁经营有限公司 100,000.00 -
杭州康迈尔工贸有限公司 350,000.00 -
上海迪亚联华零售有限公司 22,500,000.00 -
深圳市好美家装潢建材有限公司 2,450,000.00 -
上海好美家曲阳装潢建材有限公司 500,000.00 -
四川友谊购物中心有限公司 4,500,000.00 -
合计 205,457,205.81 50,690,000.00
被投资单位名称 累计减少 被投资单位权 期末余额
投资额 益累计增减额
上海联华复星药品经营有限公司 - 475,349.27 2,975,349.27
上海联家超市有限公司 - 158,866,998.54 213,333,089.39
上海三明物产商用设备有限公司 - 771,699.56 1,576,311.92
上海联华超市食品公司 - -137,486.77 1,028,410.83
上海谷德商贸合作公司 - 561,049.99 831,049.99
上海世纪联华超市发展有限公司 - 3,187,731.57 109,377,731.57
上海商联建筑工程总承包医学公司 - - 2,000,000.00
泰州世纪联华商业有限公司 - - 750,000.00
合肥世纪联华发展有限公司 - - 750,000.00
徐州世纪联华发展有限公司 - - 750,000.00
芜湖世纪联华发展有限公司 - - 750,000.00
南京市江宁区世纪联华商业有限公司 - - 750,000.00
保定世纪联华发展有限公司 - - 450,000.00
成都世纪联华发展有限公司 - - 200,000.00
扬州江都大卖场 - - 980,000.00
上海怡汇贸易有限公司 - -480,000.00 -
扬州世纪联华发展有限公司 - - 750,000.00
济宁世纪联华商业有限公司 - - 750,000.00
石家庄世纪联华超市有限公司 - - 300,000.00
杭州华商集团百货有限公司 - -540,000.00 -
杭州华商集团洗涤化妆品有限公司 - -900,000.00 -
杭州金鹏交家电有限公司 - -1,000,000.00 -
杭州金鹏针织品有限公司 - 46,050.09 646,050.09
杭州华商集团文化体育用品有限公司 - -280,000.00 -
杭州华商集团糖业烟酒有限公司 - -1,250,000.00 -
上海连锁经营有限公司 - -100,000.00 -
杭州康迈尔工贸有限公司 - -350,000.00 -
上海迪亚联华零售有限公司 - -9,594,880.99 12,905,119.01
深圳市好美家装潢建材有限公司 - -890,755.40 1,559,244.60
上海好美家曲阳装潢建材有限公司 - - 500,000.00
四川友谊购物中心有限公司 - - 4,500,000.00
合计 - 160,134,034.05 416,281,239.86
(5)股权投资差额
被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限
联华超市 130,075,708.80 溢价收购 10年
南方商城 -124,193,913.18 折价收购 10年
浙江联华万家福超市有限公司 10,596,058.20 溢价收购 10年
杭州联华华商集团有限公司 130,845,553.23 溢价收购 10年
北京好美家百宁装璜建材有限 2,880,698.22 溢价收购 10年
公司
上海好美家曹安家居购物中心 6,859,615.54 溢价收购 10年
有限公司
被投资单位公司名称 本期摊销 摊余金额
联华超市 11,097,880.92 61,449,447.55
南方商城 -12,419,391.36 -60,027,057.92
浙江联华万家福超市有限公司 353,201.96 -
杭州联华华商集团有限公司 13,084,555.33 114,455,442.42
北京好美家百宁装璜建材有限 96,023.24 2,784,674.98
公司
上海好美家曹安家居购物中心 171,490.39 6,688,125.15
有限公司
被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限
武汉好美家装潢建材有限公司 219,665.72 溢价收购 10年
上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 179,153.26 溢价收购 10年
合计 157,462,539.79
被投资单位公司名称 本期摊销 摊余金额
武汉好美家装潢建材有限公司 9,152.74 210,512.98
上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 23,887.11 131,379.05
合计 12,416,800.33 125,692,524.21
(6)长期股权投资减值准备
被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因
友谊供货公司 719,078.76 - 719,078.76 - -
合计 719,078.76 - 719,078.76 -
10、固定资产、累计折旧
(1)项目
项目 期初价值 本期增加 本期减少
原值
房屋及建筑物 1,452,255,247.09 24,460,014.60 36,666,998.08
机器设备 499,032,269.19 190,412,936.79 13,111,381.17
运输设备 134,693,174.09 29,222,669.73 27,650,922.65
其他设备 302,325,226.51 98,609,254.59 4,786,762.35
合计 2,388,305,916.88 342,704,875.71 82,216,064.25
累计折旧
房屋及建筑物 237,292,286.09 42,157,182.36 1,330,875.23
机器设备 186,062,379.89 85,609,759.74 6,331,435.23
运输设备 42,087,615.57 13,291,089.69 8,072,114.38
其他设备 114,092,504.34 40,827,768.16 4,745,199.54
合计 579,534,785.89 181,885,799.95 20,479,624.38
净值 1,808,771,130.99
项目 期末价值
原值
房屋及建筑物 1,440,048,263.61
机器设备 676,333,824.81
运输设备 136,264,921.17
其他设备 396,147,718.75
合计 2,648,794,728.34
累计折旧
房屋及建筑物 278,118,593.22
机器设备 265,340,704.40
运输设备 47,306,590.88
其他设备 150,175,072.96
合计 740,940,961.46
净值 1,907,853,766.88
(2)本期固定资产原值增加金额中，有27,891,173.52元由在建工程转入。
(3)期末抵押、担保的固定资产情形如下：
被抵押/担保的 被抵押/担保固 被抵押/担保固 抵押/担保目的
固定资产项目 定资产期末净值 定资产期初净值
房屋及建筑物 485,493,358.29 507,507,733.19 银行借款
合计 485,493,358.29 507,507,733.19
(4)其中融资租赁租入固定资产如下：
期末数
原值 累计折旧 净值
机器设备 1,418,229.00 266,656.61 1,151,572.39
合计 1,418,229.00 266,656.61 1,151,572.39
期初数
原值 累计折旧 净值
机器设备 1,418,229.00 98,241.92 1,319,987.08
合计 1,418,229.00 98,241.92 1,319,987.08
(5)其中经营性租赁租出固定资产账面价值如下：
期末数 期初数
房屋及建筑物 19,703,485.42 20,740,468.06
合计 19,703,485.42 20,740,468.06
11、固定资产减值准备
期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因
房屋及建筑物 16,696,050.88 - 16,696,050.88
机器设备 36,438,689.66 - 36,438,689.66
运输设备 15,791.71 - 15,791.71
其他设备 1,742,506.85 - 13,000.00 1,729,506.85
合计 54,893,039.10 - 13,000.00 54,880,039.10
12、在建工程
(1)账面价值
类别 期末数 期初数
原值 300,854,865.56 136,827,997.38
减值准备 - -
账面价值 300,854,865.56 136,827,997.38
在建工程较年初增加164,026,868.18元,增幅为119.88%,主要系本期友谊购物中心
工程尚在建造中及新拓展网点工程所致。
(2)增减变动
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产数
联华门店装修 1,226,755.71 111,585,699.58 4,004,406.49
联华设备安装 4,598,101.73 128,375,036.24 15,285,625.89
好美家门店装修 44,349,565.15 102,619,334.98 1,010,436.40
友谊购物中心工程 86,653,574.79 137,041,497.82 -
南方商城改建工程 - 7,590,704.74 7,590,704.74
合计 136,827,997.38 487,212,273.36 27,891,173.52
工程名称 其他减少数 期末数 本期利息
资本化率
联华门店装修 94,005,040.99 14,803,007.81 -
联华设备安装 98,331,643.47 19,355,868.61 -
好美家门店装修 102,957,547.20 43,000,916.53 -
友谊购物中心工程 - 223,695,072.61 -
南方商城改建工程 - - -
合计 295,294,231.66 300,854,865.56 -
13、无形资产
(1)账面价值
期末数 期初数
账面净值 340,833,919.48 318,319,232.96
减值准备 - -
账面价值 340,833,919.48 318,319,232.96
(2)增减变动
项目 期初数 本期增加 本期转出
股份公司土地使用权 124,514,343.37 - -
联华房地产使用权 191,383,831.24 15,338,794.00 -
软件开发费 2,421,058.35 16,112,446.43 -
商誉 - 8,886,916.54 -
合计 318,319,232.96 40,338,156.97 -
项目 本期摊销 期末数
股份公司土地使用权 3,861,897.00 120,652,446.37
联华房地产使用权 10,730,816.11 195,991,809.13
软件开发费 2,045,835.10 16,487,669.68
商誉 1,184,922.24 7,701,994.30
合计 17,823,470.45 340,833,919.48
14、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销
装修费 399,540,229.82 380,922,001.53 123,438,852.33
南方广场雕塑 127,814.00 - 127,814.00
其他 2,173,388.54 3,056,322.96 96,309.92
合计 401,841,432.36 383,978,324.49 123,662,976.25
项目 本期转出 期末数
装修费 9,501,115.96 647,522,263.06
南方广场雕塑 - -
其他 - 5,133,401.58
合计 9,501,115.96 652,655,664.64
长期待摊费用较年初增加250,814,232.28元，增幅为62.42%，主要系年内新增大量
门店，门店装修费增加所致。
15、短期借款
借款条件 期末数 期初数 期末已到期
人民币金额 人民币金额 未偿还的借款
担保借款 50,000,000.00 90,000,000.00 无
信用借款 657,980,000.00 532,720,000.00 无
合计 707,980,000.00 622,720,000.00
2003年12月31日担保借款余额为5000万元，其中:上海友谊购物中心发展有限公司
的银行担保借款为3,000万元、上海友谊南方商城有限公司的银行担保借款为2,000万元
。担保人均为上海友谊集团股份有限公司。
16、应付票据
种类 期末数 期初数 期末已到期未偿还数
银行承汇汇票 7,000,000.00 2,500,000.00 无
商业承汇汇票 238,054,760.49 14,079,270.00 无
合计 245,054,760.49 16,579,270.00
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
应付票据较年初增加228,475,490.49元，主要系本公司下属公司之间应付票据中有
13,800万元商业承兑汇票，其中一方已经将该等票据向银行贴现。该等票据将于2004年
1月1日后的三至六个月内到期。
17、应付账款
期末数 期初数
余额 1,915,840,929.02 1,326,351,912.16
其中：账龄超过3年的余额 - 188,169.55
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18、预收账款
期末数 期初数
余额 55,231,817.54 335,156,044.86
其中：账龄超过1年的余额 9,360.00 57,288.92
无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
预收账款较年初减少279,924,227.32元，主要是本期预收货款实现了销售。
19、应付工资
期末数 期初数
合计 12,963,495.13 8,881,265.99
20、应付股利
投资人 期末数 期初数
国有法人股 2,394,004.20 -
社会法人股 2,222,736.38 -
B股投资者 - 2,368.28
社会法人股 236,496.27 396,830.26
子公司少数股东 724,206.84 724,206.84
子公司少数股东 31,302,161.95 211,248.49
子公司少数股东 593,804.75 593,804.75
合计 37,473,410.39 1,928,458.62
投资人 未付原因
国有法人股 尚未支付国有法人股股利
社会法人股 尚未支付社会法人股股利
B股投资者 -
社会法人股 尚未支付的以前年度法人股股利
子公司少数股东 好美家以前年度应付股利余额
子公司少数股东 联华超市并表子公司应付少数股东股利
子公司少数股东 并表子公司应付少数股东股利
合计
21、应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 1,784,656.92 22,564,176.37
营业税 5,484,712.44 6,126,898.43
城建税 1,091,265.18 1,738,781.60
房产税 292,298.30 2,217,138.72
个人所得税 90,748.72 51,539.92
消费税 351,316.72 42,168.66
所得税 25,299,762.17 12,536,831.79
其他 876,912.83 570,214.68
合计 35,271,673.28 45,847,750.17
22、其他应交款
项目 期末余额 期初余额 计缴标准
教育费附加 634,128.78 961,229.43 3%
堤防维护费 223,367.89 111,002.68 1%
义务兵优待金 1,906.51 62,244.52 0.3%
河道管理费 184,484.62 206,351.21 1%
文化教育事业费 54,840.59 38,577.28 4%
水利建设基金 1,187,707.72 - -
其他 114,850.71 505,994.59 -
合计 2,401,286.82 1,885,399.71 -
23、其他应付款
期末数 期初数
余额 380,288,563.73 298,120,325.61
其中：账龄超过3年的余额 648,711.54 315,000.00
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
24、预提费用
类别 结存余额的原因 期末数 期初数
预提利息 按合同预提 1,662,800.50 1,106,389.65
预提租金 按合同预提 646,358.68 237,599.87
预提审计费 按合同预提 193,000.00 220,000.00
预提物业费 按合同预提 433,845.00 563,950.00
预提运费 按合同预提 132,222.20 68,506.94
预提水电费 按实际用量预提 7,309,345.13 3,310,087.91
预提维修费 按合同预提 276,042.14 2,920.00
预提固定资产折旧 4,428,800.00 345,850.20
其他 3,266,406.69 1,692,965.77
合计 18,348,820.34 7,548,270.34
预提费用较年初增加10,800,550.00元，增幅为143.09%，主要系本期新拓展网点增
加，随之预提租金、固定资产折旧及水电费增加所致。
25、长期借款
借款条件 期末数
币种 汇率 人民币金额
信用借款 - - -
抵押借款 97,000,000.00
担保借款 130,000,000.00
质押借款 -
合计 227,000,000.00
借款条件 期初数
币种 汇率 人民币金额
信用借款 - - -
抵押借款 90,000,000.00
担保借款 100,000,000.00
质押借款 -
合计 190,000,000.00
(1)抵押借款计人民币9700万元，系公司下属控股子公司友谊南方商城以前年度留
下的，以其账面房屋建筑物作抵押，被抵押资产期末账面价值为485,493,358.29元。
(2) 2003年12月31日担保借款计人民币13,000万元，系本公司为上海友谊购物中心
发展有限公司的银行借款担保13,000万元。
26、长期应付款
种类 期限 初始余额 累计应计利息 期末余额 借款条件
融资租入设备 5年 1,418,229.00 - 945,486.00 -
代管集体公益金 1,255,029.44 - 1,255,029.44 -
人防基金 417,645.00 - 417,645.00 -
合计 3,090,903.44 - 2,618,160.44 -
27、其他长期负债
来源 内容 期末数 期初数
华商改制提留 职工权益 10,176,270.54 10,488,468.00
28、股本
期初数 本次变动增减(＋、－)
配 送
股 股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 106,040,021.00 - -
其中：国家拥有股份 106,040,021.00 - -
国有法人持有股份 - - -
外资法人持有股份 - - -
其他 - - -
2、募集法人股 15,613,804.00 - -
3、内部职工股 - - -
尚未流通股份合计 121,653,825.00 - -
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 82,820,472.00 - -
2、境内上市外资股 125,677,061.00 - -
3、境外上市的外资股 - - -
4、其他 - - -
已流通股份合计 208,497,533.00 - -
三、股份总数 330,151,358.00 - -
本次变动增减(＋、－)
公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 - - -
其中：国家拥有股份 - -85,960,028.00 -85,960,028.00
国有法人持有股份 - 85,960,028.00 85,960,028.00
外资法人持有股份 - - -
其他 - - -
2、募集法人股 - - -
3、内部职工股 - - -
尚未流通股份合计 - - -
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 - - -
2、境内上市外资股 - - -
3、境外上市的外资股 - - -
4、其他 - - -
已流通股份合计 - - -
三、股份总数 - - -
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 106,040,021.00
其中：国家拥有股份 20,079993.00
国有法人持有股份 85,960,028.00
外资法人持有股份 -
其他 -
2、募集法人股 15,613,804.00
3、内部职工股 -
尚未流通股份合计 121,653,825.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 82,820,472.00
2、境内上市外资股 125,677,061.00
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已流通股份合计 208,497,533.00
三、股份总数 330,151,358.00
2003年1月9日上海友谊(集团)有限公司将持有的106,040,021股国家股中的85,960
,028股，转让给上海友谊复星（控股）有限公司，并在中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司完成过户登记。
上期变动数：
期初数 本次变动增减(＋、－)
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 90,347,400.00 - 7,846,310.50 7,846,310.50
其中：国家拥有股份 90,347,400.00 - 7,846,310.50 7,846,310.50
境内法人持有股份 - - - -
外资法人持有股份 - - - -
其他 - - - -
2、募集法人股 13,303,153.00 1,155,325.50 1,155,325.50
3、内部职工股 - - - -
尚未流通股份合计 103,650,553.00 - 9,001,636.00 9,001,636.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 33,564,059.00 - 6,128,206.50 6,128,206.50
普通股
2、境内上市外资股 107,078,400.00 - 9,299,330.50 9,299,330.50
本次变动增减(＋、－)
其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 - 15,692,621.00 106,040,021.00
其中：国家拥有股份 - 15,692,621.00 106,040,021.00
境内法人持有股份 - - -
外资法人持有股份 - - -
其他 - - -
2、募集法人股 2,310,651.00 15,613,804.00
3、内部职工股 - - -
尚未流通股份合计 -- 18,003,272.00 121,653,825.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 37,000,000.00 49,256,413.00 82,820,472.00
普通股
2、境内上市外资股 - 18,598,661.00 125,677,061.00
期初数 本次变动增减(＋、－)
配股 送股 公积金转股
3、境外上市的外资股 - - -
4、其他 - - -
已流通股份合计 140,642,459.00 - 15,427,537.00 15,427,537.00
三、股份总数 244,293,012.00 - 24,429,173.00 24,429,173.00
本次变动增减(＋、－)
其他 小计 期末数
3、境外上市的外资股 - -
4、其他 - -
已流通股份合计 37,000,000.006 7,855,074.00 208,497,533.00
三、股份总数 37,000,000.008 5,858,346.00 330,151,358.00
29、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 561,918,010.17 - -
接受捐赠非现金资产准备 - - -
接受现金捐赠 - - -
股权投资准备 243,280.20 125,891,866.80 243,280.20
拨款转入 - - -
外币资本折算差额 384,410.30 - -
其他资本公积 35,721,383.61 243,280.20 -
合计 598,267,084.28 126,135,147.00 243,280.20
项目 期末数
股本溢价 561,918,010.17
接受捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 125,891,866.80
拨款转入 -
外币资本折算差额 384,410.30
其他资本公积 35,964,663.81
合计 724,158,951.08
本公司增加的资本公积125,891,866.80元系本公司控股子公司于本年度内增发H股
所致。
上期变动数：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 87,747,907.20 474,170,102.97 -
接受捐赠非现金资产准备 - - -
接受现金捐赠 - - -
股权投资准备 - 243,280.20 -
拨款转入 - - -
外币资本折算差额 384,410.30 - -
其他资本公积 60,150,556.61 - 24,429,173.00
合计 148,282,874.11 474,413,383.17 24,429,173.00
项目 期末数
股本溢价 561,918,010.17
接受捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 243,280.20
拨款转入 -
外币资本折算差额 384,410.30
其他资本公积 35,721,383.61
合计 598,267,084.28
30、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 55,663,689.06 22,121,121.00 - 77,784,810.06
任意盈余公积 15,486,642.84 - - 15,486,642.84
公益金 36,942,926.14 11,264,026.45 - 48,206,952.59
合计 108,093,258.04 33,385,147.45 - 141,478,405.49
上期变动数：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 36,692,531.95 18,971,157.11 - 55,663,689.06
任意盈余公积 15,486,642.84 - - 15,486,642.84
公益金 27,457,347.58 9,485,578.56 - 36,942,926.14
合计 79,636,522.37 28,456,735.67 - 108,093,258.04
31、未分配利润
本期 上期
净利润 90,114,842.37 82,515,350.46
加：年初未分配利润 123,642,892.06 94,013,450.27
其他转入 -
可供分配的利润 213,757,734.43 176,528,800.73
减：提取法定盈余公积 22,121,121.00 18,971,157.11
提取法定公益金 11,264,026.45 9,485,578.56
提取任意盈余公积 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
可供投资者分配的利润 180,372,586.98 148,072,065.06
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 49,522,703.70
转作股本的普通股股利 24,429,173.00
年末未分配利润 130,849,883.28 123,642,892.06
32、主营业务收入及主营业务成本
(1)按主营业务种类列示：
项目 本期
主营业务收入 主营业务成本
连锁超市业务 9,984,864,817.32 8,201,477,010.98
建材业务 1,191,259,509.14 1,058,592,217.57
百货业务 292,134,198.19 230,779,513.31
进出口业务 50,035,012.53 48,368,655.79
房屋出租 72,789,084.70 2,651,010.24
合计 11,591,082,621.88 9,541,868,407.89
项目 上期
主营业务收入 主营业务成本
连锁超市业务 6,166,475,929.36 5,042,312,969.21
建材业务 873,474,454.01 780,590,112.38
百货业务 441,092,106.16 311,148,674.49
进出口业务 72,347,991.93 70,350,106.83
房屋出租 31,244,568.81 13,690,810.67
合计 7,584,635,050.27 6,218,092,673.58
(2)地区分部报表
项目 本期 上期
(A)主营业务收入：
华东地区(含上海地区) 10,522,933,252.22 7,378,014,576.28
华北地区 210,786,416.01 60,112,951.33
华中地区 441,735,057.78 97,001,591.53
华南地区 415,627,895.87 49,505,931.13
合计 11,591,082,621.88 7,584,635,050.27
(B)主营业务成本：
华东地区(含上海地区) 8,706,616,171.49 6,037,688,711.21
华北地区 194,918,443.74 52,000,048.03
华中地区 343,527,824.95 86,216,720.99
华南地区 296,805,967.71 42,187,193.35
合计 9,541,868,407.89 6,218,092,673.58
(3)业务分部报表
项目 本期 上期
(A)主营业务收入：
连锁超市业务 9,984,864,817.32 6,166,475,929.36
建材业务 1,191,259,509.14 873,474,454.01
百货业务 292,134,198.19 441,092,106.16
进出口业务 50,035,012.53 72,347,991.93
房屋出租 72,789,084.70 31,244,568.81
合计 11,591,082,621.88 7,584,635,050.27
(B)主营业务成本：
连锁超市业务 8,201,477,010.98 5,042,312,969.21
建材业务 1,058,592,217.57 780,590,112.38
百货业务 230,779,513.31 311,148,674.49
进出口业务 48,368,655.79 70,350,106.83
房屋出租 2,651,010.24 13,690,810.67
合计 9,541,868,407.89 6,218,092,673.58
33、其他业务利润
类别 收入金额 成本金额
本期 上期 本期
物业费收入 1,393,422.97 2,930,240.73 691,422.53
材料回收收入 23,216,919.16 23,512,091.16 12,654,119.11
租金收入 21,150,392.19 12,070,890.89 1,120,281.83
运输收入 2,237,660.84 6,669,409.75 373,790.98
信息费收入 10,457,230.65 - 1,411,432.40
茶馆、餐饮服务 370,515.99 49,708.80 44,629.06
上架费收入 17,506,150.53 - 962,838.28
仓储费收入 21,468,429.19 32,645,318.09 1,180,763.61
手续费 5,064,252.99 3,020,968.26 318,607.98
摇摆机 1,062,649.47 1,109,999.89 59,619.76
其他 19,090,829.89 9,603,300.20 5,555,599.72
合计 123,018,453.87 91,611,927.77 24,373,105.26
类别 成本金额 其他业务利润
上期 本期 上期
物业费收入 1,297,061.95 702,000.44 1,633,178.78
材料回收收入 16,131,126.59 10,562,800.05 7,380,964.57
租金收入 668,041.06 20,030,110.36 11,402,849.83
运输收入 1,220,194.11 1,863,869.86 5,449,215.64
信息费收入 - 9,045,798.25 -
茶馆、餐饮服务 30,562.37 325,886.93 19,146.43
上架费收入 - 16,543,312.25 -
仓储费收入 2,318,729.00 20,287,665.58 30,326,589.09
手续费 1,619,806.57 4,745,645.01 1,401,161.69
摇摆机 51,763.01 1,003,029.71 1,058,236.88
其他 1,123,035.37 13,535,230.17 8,480,264.83
合计 24,460,320.03 98,645,348.61 67,151,607.74
34、营业费用
类别 本期 上期
营业费用 1,585,968,777.42 906,213,810.75
营业费用本期比上年同期增加679,754,966.67元，增幅为75.01%，主要系公司快速
发展，拓展网点，新开门店的开办费一次性摊入所致，另外2002年7月购并了浙江华商
公司，本期增加了营业费用支出。
35、财务费用
类别 本期 上期
利息支出 34,094,504.83 45,371,868.27
减：利息收入 14,463,516.85 7,159,985.14
汇兑损失 11,200.94 -
类别 本期 上期
减：汇兑收益 826,136.41 81,154.11
其他 9,917,552.24 5,342,916.35
合计 28,733,604.75 43,473,645.37
财务费用本期比上期减少14,740,040.62元，减幅为33.91%，主要系本年度银行借
款平均占用额下降所致。
36、投资收益
项目 本期 上期
股票投资收益 3,819,563.71 6,853,393.21
债权投资收益 1,920,537.33 952,696.58
联营或合营公司分配来的利润 4,944,611.75 -
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 68,070,776.03 61,289,833.48
投资减值准备 535,195.10 1,454,365.49
股权投资差额摊销 -12,116,246.84 -4,977,227.92
股权投资转让损益 -188,062.51 -
委托理财收益 1,625,000.00 -
合计 68,611,374.57 65,573,060.84
本公司投资收益汇回无重大限制。
37、补贴收入
类别 本期 上期 收入来源 收入依据
增值税返还 4,732,490.80 3,981,363.98 财政局 -
财政补贴 4,110,261.12 1,464,500.00 财政局 -
合计 8,842,751.92 5,445,863.98
38、营业外收入
主要项目类别 本期 上期
清理财产收益 42,454.92 74,154.81
罚款及违约金收入 4,234,135.63 1,257,167.51
处置固定资产收益 5,135,927.77 3,512,189.70
补偿费收入 488,344.04 3,545,500.00
固定资产盘盈 71,854.80 -
其他 4,706,602.76 3,008,236.54
合计 14,679,319.92 11,397,248.56
39、营业外支出
主要项目类别 本期 上期
固定资产报损支出 2,916,591.07 6,337,259.89
罚款支出 1,095,780.10 1,339,267.71
遗属补助等 67,733.45 100,531.36
解除合同赔偿金 - 7,432.70
捐赠支出 1,245,694.54 90,680.55
固定资产减值准备 - -5,124,386.84
其他 6,306,684.50 5,600,097.11
合计 11,632,483.66 8,350,882.48
40、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项目 本期 上期
经营租赁所支付的现金 383,126,746.36 210,257,750.58
支付租赁费 - 237,038,572.83
支付水电煤费 196,275,086.48 26,780,822.25
支付包装、运杂费等 72,333,096.08 39,346,603.26
支付办公费 46,664,550.26 28,752,197.87
支付差旅费 31,666,182.57 28,459,467.38
支付修理费 33,296,526.49 26,201,516.80
合计 763,362,188.24 596,836,930.97
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账龄 期末数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 2,131,444.24 100% 42,628.88 2,088,815.36
1－2年 - - - -
2－3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 2,131,444.24 100% 42,628.88 2,088,815.36
账龄 期末数
坏账准备计提比例
1年以内 2%
1－2年 -
2－3年 -
3年以上 -
合计
账龄 期初数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 1,311,456.11 95.72% 26,229.12 1,285,226.99
1－2年 58,678.71 4.28% 17,603.61 41,075.10
2－3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 1,370,134.82 100.00% 43,832.73 1,326,302.09
账龄 期初数
坏账准备计提比例
1年以内 2%
1－2年 30%
2－3年 -
3年以上 -
合计
无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
账龄 期末数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 108,039,966.59 98.52% 903,678.22 107,136,288.37
1－2年 1,618,833.93 1.48% 485,650.18 1,133,183.75
2－3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 109,658,800.52 100.00% 1,389,328.40 108,269,472.12
账龄 期末数
坏账准备计提比例
1年以内 2%
1－2年 30%
2－3年 50%
3年以上 100%
合计
账龄 期初数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 119,768,817.10 99.01% 2,395,376.34
1－2年 166,729.40 0.13% 50,018.82
2－3年 - - -
3年以上 1,035,785.00 0.86% 1,035,785.00
合计 120,971,331.50 100.00% 3,481,180.16
账龄 期初数
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 117,373,440.76 2%
1－2年 116,710.58 30%
2－3年 - 50%
3年以上 - 100%
合计 117,490,151.34
无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
3、长期股权投资
(1)账面价值
项目 期末数
期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值
股票 73,836,224.00 - - 73,836,224.00
子公司 1,062,451,312.07 1,422,389.63 - 1,063,873,701.70
其他股权投资 96,412,529.17 - - 96,412,529.17
合计 1,232,700,065.24 1,422,389.63 - 1,234,122,454.87
项目 期初数
期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值
股票 73,836,224.00 - - 73,836,224.00
子公司 822,904,696.25 27,549,846.77 - 850,454,543.02
其他股权投资 45,549,952.14 - - 45,549,952.14
合计 942,290,872.39 27,549,846.77 - 969,840,719.16
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本的比例
交通银行 法人股 160,280.00 <1%
浦东发展银行 法人股 36,000,000.00 <1%
合计
被投资公司名称 初始投资额 期末余额
交通银行 228,224.00 228,224.00
浦东发展银行 73,608,000.00 73,608,000.00
合计 73,836,224.00 73,836,224.00
(3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
子公司
好美家装潢建材有限公司 90.00% 168,372,924.15
联华超市股份有限公司 36.02% 230,422,465.72
上海友谊百货有限公司 90.00% 47,700,000.00
上海南方商城有限公司 55.00% 215,711,213.18
上海友谊购物中心发展有限公司 75.00% 93,750,000.00
子公司合计 755,956,603.05
其他股权投资
上海宏达进出口公司 5.00% 279,405.00
上海友谊集团物业管理有限公司 20.00% 600,000.00
上海申宏公司 3.25% 300,000.00
联华电子商务有限公司 10.00% 5,000,000.00
上海世纪联华超市发展有限公司 35.70% 86,190,000.00
上海友谊拍卖有限公司 20.00% 2,000,000.00
其他股权投资合计 94,369,405.00
(4)长期股权投资权益法核算披露内容
(A)本期变动
被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减
少投资
子公司
好美家装潢建材有限公司 193,137,666.10 - -
联华超市股份有限公司 300,330,503.84 152,997,834.46 -
上海友谊百货有限公司 78,096,187.93 - -
上海南方商城有限公司 228,840,338.38 - -
上海友谊购物中心发展有 22,500,000.00 71,250,000.00 -
限公司
子公司合计 822,904,696.25 224,247,834.46 -
其他股权投资
上海宏达进出口公司 279,405.00 - -
上海友谊集团物业管理有 400,000.00 200,000.00 -
限公司
上海申宏公司 300,000.00 - -
联华电子商务有限公司 5,000,000.00 - -
上海世纪联华超市发展有 37,570,547.14 50,490,000.00 -
限公司
上海友谊拍卖有限公司 2,000,000.00 - -
其他股权投资合计 45,549,952.14 50,690,000.00 -
被投资单位名称 本期被投资单 本期分得 期末余额
位权益增减额 现金股利
子公司
好美家装潢建材有限公司 5,733,420.16 198,871,086.26
联华超市股份有限公司 72,228,494.87 63,495,000.00 462,061,833.17
上海友谊百货有限公司 9,800,444.39 15,298,839.26 72,597,793.06
上海南方商城有限公司 6,330,261.20 - 235,170,599.58
上海友谊购物中心发展有 - - 93,750,000.00
限公司
子公司合计 94,092,620.62 78,793,839.26 1,062,451,312.07
其他股权投资
上海宏达进出口公司 - 279,405.00
上海友谊集团物业管理有 - 600,000.00
限公司
上海申宏公司 - 300,000.00
联华电子商务有限公司 - 5,000,000.00
上海世纪联华超市发展有 172,577.03 88,233,124.17
限公司
上海友谊拍卖有限公司 - 2,000,000.00
其他股权投资合计 172,577.03 96,412,529.17
(B)累计变动
被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少
投资额 投资额
子公司
好美家装潢建材有限公司 60,372,924.15 108,000,000.0 -
0
联华超市股份有限公司 230,422,465.72 - -
上海友谊百货有限公司 47,700,000.00 - -
上海南方商城有限公司 215,711,213.18 - -
上海友谊购物中心发展有 22,500,000.00 71,250,000.00 -
限公司
子公司合计 576,706,603.05 179,250,000.00 -
其他股权投资
上海宏达进出口公司 279,405.00 - -
被投资单位名称 被投资单位权 期末余额
益累计增减额
子公司
好美家装潢建材有限公司 30,498,162.11 198,871,086.26
联华超市股份有限公司 231,639,367.45 462,061,833.17
上海友谊百货有限公司 24,897,793.06 72,597,793.06
上海南方商城有限公司 19,459,457.13 235,170,599.58
上海友谊购物中心发展有 - 93,750,000.00
限公司
子公司合计 306,494,709.02 1,062,451,312.07
其他股权投资
上海宏达进出口公司 - 279,405.00
被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少
投资额 投资额
上海友谊集团物业管理有 400,000.00 200,000.00 -
限公司
上海申宏公司 300,000.00 - -
联华电子商务有限公司 5,000,000.00 - -
上海世纪联华超市发展有 35,700,000.00 50,490,000.00 -
限公司
上海友谊拍卖有限公司 2,000,000.00 - -
其他股权投资合计 43,679,405.00 50,690,000.00 -
被投资单位名称 被投资单位权 期末余额
益累计增减额
上海友谊集团物业管理有 - 600,000.00
限公司
上海申宏公司 - 300,000.00
联华电子商务有限公司 - 5,000,000.00
上海世纪联华超市发展有 2,043,124.17 88,233,124.17
限公司
上海友谊拍卖有限公司 - 2,000,000.00
其他股权投资合计 2,043,124.17 96,412,529.17
(5)股权投资差额
被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限
联华超市股份有限公司 130,075,708.80 溢价收购 10年
上海友谊南方商城有限公司 -124,193,913.18 折价收购 10年
合计 5,881,795.62
被投资单位公司名称 本期摊销 摊余金额
联华超市股份有限公司 11,097,880.92 61,449,447.55
上海友谊南方商城有限公司 -12,419,391.36 -60,027,057.92
合计 -1,321,510.44 1,422,389.63
4、投资收益
项目 本期 上期
股票投资收益 3,609,616.88 4,815,627.30
债权投资收益 - 36,000.00
联营或合营公司的分配来的利润 660,223.64 -
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 94,265,197.65 91,555,212.93
股权投资差额摊销 1,321,510.44 -588,179.51
股权投资转让损益 - -
投资减值准备 - -
合计 99,856,548.61 95,818,660.72
5、主营业务收入及主营业务成本
按主营业务种类列示：
项目 本期 上期
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
百货业务 25,965,036.33 23,790,328.43 21,762,652.01 18,932,524.93
房屋出租 13,537,426.97 2,651,010.24 31,244,568.81 13,690,810.67
进出口业务 50,035,012.53 48,368,655.79 72,347,991.93 70,350,106.83
合计 89,537,475.83 74,809,994.46 125,355,212.75 102,973,442.43
<七>股权比例在50％以上但未并纳入合并会计报表范围的子公司情况：
公司名称 持股比例 固定资产 资产总额
上海联华电子 53% 3,682,727.23 186,669,054.04
商务有限公司
上海世纪联华超 注 2 211,946,713.31 1,008,209,572.73
市发展有限公司
公司名称 净资产 主营业务收入 净利润
上海联华电子 64,557,160.52 458,742,028.99 (注1)
商务有限公司 6,416,939.77
上海世纪联华超 105,723,036.90 999,199,862.69 (注2)
市发展有限公司 483,409.06
注1：上海联华电子商务有限公司，本公司持股比例为10%，本公司的子公司联华超
市持股比例为43%，其资产总数、销售收入、净利润均低于公司指标的10%，所以不纳入
合并范围。
注2：上海世纪联华超市发展有限公司，本公司持股比例为35.7%，联华超市持股比
例为20%，在董事会席位上，本公司及子公司联华超市派出的董事人数未过半数，无实
质控制权。
<八>关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
A.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
上海友谊(集团)有限公 商城路518号
司
上海友谊复星(控股)有 商城路518号
限公司
上海友谊百货有限公司 浦东商城路518
号
联华超市股份有限公司 四川北路1666
号-1668号
11-15楼
上海好美家装潢建材有 水电路1015号
限公司
上海友谊南方商城有限 沪闵路7388号
公司
上海友谊购物中心发展 长宁区虹古路
有限公司 238号
上海友谊拍卖有限公司 商城路518号
上海好美家室内装饰工 上海西部工业
程部 园区
上海好美家装梅陇装潢 沪闵路7388号
建材有限公司
上海陆家嘴好美家装潢 上海浦东世纪
建材有限公司 大道1183号
上海好美家光新装潢建 中山北路1835
材有限责任公司 号
上海好美家吴中装潢建 吴中路1245号
材有限公司
武汉好美家团结装潢建 武汉洪山区和
材有限公司 平乡汪家墩
北京好美家百宁装璜建 北京市海淀区
材有限公司 四季青乡
南坞村甲3号
上海好美家好便利装饰 青浦镇新业路
工程有限公司 760号049号房
武汉好美家新华装潢建 江汉区新华下
材有限公司 路姑嫂村路9
号
企业名称 主营业务
上海友谊(集团)有限公 国内贸易,国有资产经营,实业投资,房地产
司 开发经营,物业管理
上海友谊复星(控股)有 实业投资、国内贸易（除专项审批）、生
限公司 物高科技制品的开发与销售
上海友谊百货有限公司 国内商业
联华超市股份有限公司 百货零售（含烟、酒、食品）及从事与超
级市场相关商品的加工，分配，包装，餐
饮
上海好美家装潢建材有 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，
限公司 家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品
等
上海友谊南方商城有限 零售、配销、日用百货、食品烟酒、服装
公司 鞋帽、家用电器、五金交电（不含生产资
料）、现代办公用品、工艺饰品、建筑装
潢用品、餐饮、娱乐、保龄球、食品加工、
健身房、美容美发、房屋出租、医疗器械、
棋牌室、属于行业专卖管理商品，应办理
专卖许可证
上海友谊购物中心发展 房地产开发经营、物业管理、房屋租赁（涉
有限公司 及许可经营的凭许可证经营）
上海友谊拍卖有限公司 文物、工艺品、收藏品、珠宝、首饰、生
产资料、生活资料、交通工具、无形资产、
产权、房地产拍卖
上海好美家室内装饰工 室内装潢
程部
上海好美家装梅陇装潢 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，
建材有限公司 家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品
等
上海陆家嘴好美家装潢 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，
建材有限公司 家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品
等
上海好美家光新装潢建 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，
材有限责任公司 家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品
等
上海好美家吴中装潢建 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，家
材有限公司 用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品等
武汉好美家团结装潢建 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，
材有限公司 家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品
等
北京好美家百宁装璜建 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，
材有限公司 家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品
等
上海好美家好便利装饰 室内装璜、销售建筑材料、装璜材料、五
工程有限公司 金交电（涉及许可经营的凭许可证经营）
武汉好美家新华装潢建 建筑材料、装饰材料、五金商品、工艺美
材有限公司 术品、家具家用电器、灯具、电工器材、
日用百货、体育用品、陶瓷制品、花卉园
林工艺品销售
企业名称 与本企业 经济性质 法定代
关系 或类型 表人
上海友谊(集团)有限公 本公司的 国有全民 钟华君
司 母公司
上海友谊复星(控股)有 有限责任 钟华君
限公司 公司
上海友谊百货有限公司 控股子公 有限责任 黄真诚
司 公司
联华超市股份有限公司 控股子公 有限责任 王宗南
司 公司
上海好美家装潢建材有 控股子公 有限责任 林声勇
限公司 司 公司
上海友谊南方商城有限 控股子公 中外合资 张国忠
公司 司
上海友谊购物中心发展 控股子公 有限责任 倪正宇
有限公司 司 公司(国
内合资)
上海友谊拍卖有限公司 控股子公 有限责任 倪启华
司 公司
上海好美家室内装饰工 控股孙公 有限责任 吴威
程部 司 公司
上海好美家装梅陇装潢 控股孙公 有限责任 林声勇
建材有限公司 司 公司
上海陆家嘴好美家装潢 控股孙公 有限责任 林声勇
建材有限公司 司 公司
上海好美家光新装潢建 控股孙公 有限责任 林声勇
材有限责任公司 司 公司
上海好美家吴中装潢建 控股孙公 有限责任 林声勇
材有限公司 司 公司
武汉好美家团结装潢建 控股孙公 有限责任 武灌生
材有限公司 司 公司
北京好美家百宁装璜建 控股孙公 有限责任 孙炳
材有限公司 司 公司
上海好美家好便利装饰 控股孙公 有限责任 汪建
工程有限公司 司 公司
武汉好美家新华装潢建 控股孙公 有限责任 孙炳
材有限公司 司 公司
企业名称 注册地址
广州友谊好美家装潢建 广州市冼村路
材有限公司 珠江新城
B2-3,B4-2地段
珠江新城广场
北座
上海好美家共江装潢建 宝山区共和新
材有限公司 路5252号
南京好美家装潢建材有 南京市鼓楼区
限公司 江东北路189
号
宁波好美家装潢建材有 宁波市江南路
限公司 598号
上海好美家真新装潢建 曹安路1488号
材有限公司
上海好美家三林装潢建 浦东新区济阳
材有限公司 路1875号
北京好美家北家装璜建 北京市海淀区
材有限公司 西三旗东建材
城环岛南
武汉好美家装饰工程有 峤口区中山大
限公司 道244号
上海好美家装潢建材配 浦东新区世纪
送有限公司 大道1183号2
楼
上海好美家曹安家居购 嘉定区真新街
物中心有限公司 道曹安路1488
号
合肥好美家装潢建材有 合肥市站西路1
限公司 号
合肥好美家室内装饰工 合肥市站西路1
程有限公司 号宝文装饰广
场
青岛好美家装潢建材有 青岛市李沧区
限公司 九水东路9号
成都好美家双楠装潢建 成都武侯大道
材有限公司 双楠段58号
北京好美家百家市内装 北京市海淀区
饰有限公司 西三旗东建材
企业名称 主营业务
广州友谊好美家装潢建 建筑、装饰材料、五金、化工产品及化工
材有限公司 原料（除危险品）、工艺美术品（除金制
品）、家具、纺织品、日用百货、花卉、
室内装饰等
上海好美家共江装潢建 装潢材料、五金交电、工艺美术品（除金
材有限公司 银饰品）家具、日用百货、陶瓷制品、室
内装潢等
南京好美家装潢建材有 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，
限公司 家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品
等
宁波好美家装潢建材有 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，
限公司 家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品
等
上海好美家真新装潢建 装潢材料、五金交电、工艺美术品（除金
材有限公司 银饰品）家具、日用百货、陶瓷制品、室
内装潢等
上海好美家三林装潢建 装潢材料、五金交电、工艺美术品（除金
材有限公司 银饰品）家具、日用百货、陶瓷制品、室
内装潢等
北京好美家北家装璜建 建筑装潢材料、五金产品、工艺美术品，
材有限公司 家用电器、文体用品、纺织品、陶瓷制品
等
武汉好美家装饰工程有 室内装饰工程设计与施工；建筑材料、装
限公司 潢材料、五金销售
上海好美家装潢建材配 建筑装潢材料、化工原料及产品（除毒、
送有限公司 危险品）、五金交电、厨房设备及用具、
家具、纺织品、日用百货、陶瓷制品、花
卉（涉及许可经营的凭许可证经营）
上海好美家曹安家居购 装潢材料、五金交电、工艺美术品（除金
物中心有限公司 银饰品）家具、日用百货、陶瓷制品、室
内装潢等
合肥好美家装潢建材有 建筑装潢材料、五金、工艺美术品（除金
限公司 银饰品）、化工原料及产品（不含化学危
险品）、家具、家用电器、炊事用具文化
用品、纺织品、日用百货、包装材料、花
卉汽车配件销售;室内装潢及咨询服务;自
有房屋租赁。
合肥好美家室内装饰工 室内装饰工程设计与施工；建筑装饰材料、
程有限公司 五金、工艺美术品(除金银制品)、化工原
料及产品(除危险品)、家具、家用电器、
炊事用品、文化用品、纺织品、日用百货、
包装材料、花卉销售。
青岛好美家装潢建材有 批发零售:建筑装潢材料、五金电料、工艺
限公司 品（除金银饰品）、化工原料及产品（不
含危险品）、家具、家用电器、炊事用具
文化用品、纺织品、日用百货、包装材料、
陶瓷制品、花卉(不含种子)室内外装饰装
潢;柜台租赁;加工:木工板;经济信息咨询
服务.(以上范围需经许可经营的,须凭许可
证经营)
成都好美家双楠装潢建 建筑装潢材料、五金电料、工艺品（除金
材有限公司 银饰品）、化工原料及产品（不含危险品）、
家具、炊事用具文化用品、纺织品、百货、
陶瓷制品、花草苗木的销售
北京好美家百家市内装 室内装饰工程设计与施工；建筑装饰材料、
饰有限公司 五金、工艺美术品(除金银制品)、化工原
企业名称 与本企业 经济性质 法定代
关系 或类型 表人
广州友谊好美家装潢建 控股孙公 有限责任 孙炳
材有限公司 司 公司
上海好美家共江装潢建 控股孙公 有限责任 林声勇
材有限公司 司 公司
南京好美家装潢建材有 控股孙公 有限责任 武灌生
限公司 司 公司
宁波好美家装潢建材有 控股孙公 有限责任 武灌生
限公司 司 公司
上海好美家真新装潢建 控股孙公 有限责任 林声勇
材有限公司 司 公司
上海好美家三林装潢建 控股孙公 有限责任 林声勇
材有限公司 司 公司
北京好美家北家装璜建 控股孙公 有限责任 孙炳
材有限公司 司 公司
武汉好美家装饰工程有 控股孙公 有限责任 汪建一
限公司 司 公司
上海好美家装潢建材配 控股孙公 有限责任 林声勇
送有限公司 司 公司
上海好美家曹安家居购 控股孙公 有限责任 林声勇
物中心有限公司 司 公司
合肥好美家装潢建材有 控股孙公 有限责任 武灌生
限公司 司 公司
合肥好美家室内装饰工 控股孙公 有限责任 武灌生
程有限公司 司 公司
青岛好美家装潢建材有 控股孙公 有限责任 武灌生
限公司 司 公司
成都好美家双楠装潢建 控股孙公 有限责任 姜鲁宁
材有限公司 司 公司
北京好美家百家市内装 控股孙公 有限责任 陈德峰
饰有限公司 司 公司
企业名称 注册地址
城环岛南
武汉好美家装潢建材有 桥口区中山大
限公司 道244号上海
四川友谊购物中心有限 科华中路9号
公司
上海优玛特购物有限公 天钥桥路666
司 号
上海联华快客便利有限 吉林路60号
公司
上海联华超市吉林采购 长春市亚泰大
配销有限公司 街40号A座7
楼
上海联华超市金山有限 金山县朱泾镇
公司 罗星路28号
上海联华超市嘉定有限 嘉定区叶城路
公司 555号
上海联华超市青浦有限 青浦镇海盈路
公司 1-7号
上海联华超市南汇有限 南汇康桥工业
公司 区
上海联华新新超市有限 宝山区淞兴西
公司 路54号
上海浦东联华超市有限 浦东大道2330
公司 号
上海联华永昌超市有限 曹杨路1015号
公司
上海联华超市配销有限 曹杨路1405号
公司
上海联华电子商务有限 中山北2路
公司 1111号
上海联华超市奉贤有限 奉贤县南桥镇
公司 南桥路35号
苏州联华超市有限公司 苏州新区商业
街8号
上海陆家嘴联华超级购 世纪大道1211
物中心有限公司 号
上海联华超市(宝山)有 宝山区水产路
限公司 1234号
上海世纪联华超市西部 雪松路368号
发展有限公司
扬州联华超市商业有限 扬州市汶河路
责任公司 30号
上海联华生鲜食品加工 北宝兴路624
配送中心有限公司 号
上海松江联华超市有限 松江县人民北
公司 路175号
浙江联华华商集团有限 杭州下城区庆
公司 村路86号
福州世纪联华商业有限 福州市台江区
公司 中宁街嘉蕙苑
H区
企业名称 主营业务
料及产品(除危险品)、家具、家用电器、
炊事用品、文化用品、纺织品、日用百货、
包装材料、花卉销售。
武汉好美家装潢建材有 建筑装潢材料、五金工艺品化工原料及产
限公司 品、家具、炊事用具文化用品、纺织品、
百货、陶瓷制品、花草苗木的销售花卉批
发兼零售柜台出租停车服务
四川友谊购物中心有限 批发零售百货，办公用品，服装，装潢材
公司 料，家用电器，工艺品（不含黄金制品），
通讯器材（不含无线电发射设备）；摄影、
彩扩；物业管理（凭资质经营）
上海优玛特购物有限公 超市零售
司
上海联华快客便利有限 超市零售
公司
上海联华超市吉林采购 超市商品配送
配销有限公司
上海联华超市金山有限 超市零售
公司
上海联华超市嘉定有限 超市零售
公司
上海联华超市青浦有限 超市零售
公司
上海联华超市南汇有限 超市零售
公司
上海联华新新超市有限 超市零售
公司
上海浦东联华超市有限 超市零售
公司
上海联华永昌超市有限 超市零售
公司
上海联华超市配销有限 超市零售
公司
上海联华电子商务有限 信息设备制造，信息处理及销售
公司
上海联华超市奉贤有限 超市零售
公司
苏州联华超市有限公司 超市零售
上海陆家嘴联华超级购 超市零售
物中心有限公司
上海联华超市(宝山)有 超市零售
限公司
上海世纪联华超市西部 超市零售
发展有限公司
扬州联华超市商业有限 超市零售
责任公司
上海联华生鲜食品加工 超市零售
配送中心有限公司
上海松江联华超市有限 超市零售
公司
浙江联华华商集团有限 超市零售
公司
福州世纪联华商业有限 超市零售
公司
企业名称 与本企业 经济性质 法定代
关系 或类型 表人
武汉好美家装潢建材有 控股孙公 有限责任 王家生
限公司 司 公司
四川友谊购物中心有限 控股孙公 有限责任 朱家骝
公司 司 公司
上海优玛特购物有限公 控股孙公 有限责任 刘卫红
司 司 公司
上海联华快客便利有限 控股孙公 有限责任 王宗南
公司 司 公司
上海联华超市吉林采购 控股孙公 有限责任 杨立忠
配销有限公司 司 公司
上海联华超市金山有限 控股孙公 有限责任 蔡立仁
公司 司 公司
上海联华超市嘉定有限 控股孙公 有限责任 蔡立仁
公司 司 公司
上海联华超市青浦有限 控股孙公 有限责任 蔡立仁
公司 司 公司
上海联华超市南汇有限 控股孙公 有限责任 蔡立仁
公司 司 公司
上海联华新新超市有限 控股孙公 有限责任 蔡立仁
公司 司 公司
上海浦东联华超市有限 控股孙公 有限责任 蔡立仁
公司 司 公司
上海联华永昌超市有限 控股孙公 有限责任 房金萍
公司 司 公司
上海联华超市配销有限 控股孙公 有限责任 王宗南
公司 司 公司
上海联华电子商务有限 控股孙公 有限责任 王宗南
公司 司 公司
上海联华超市奉贤有限 控股孙公 有限责任 蔡立仁
公司 司 公司
苏州联华超市有限公司 控股孙公 有限责任 徐纪杨
司 公司
上海陆家嘴联华超级购 控股孙公 有限责任 姚培清
物中心有限公司 司 公司
上海联华超市(宝山)有 控股孙公 有限责任 张琳琳
限公司 司 公司
上海世纪联华超市西部 控股孙公 有限责任 张琳琳
发展有限公司 司 公司
扬州联华超市商业有限 控股孙公 有限责任 徐纪扬
责任公司 司 公司
上海联华生鲜食品加工 控股孙公 有限责任 良威
配送中心有限公司 司 公司
上海松江联华超市有限 控股孙公 有限责任 蔡立仁
公司 司 公司
浙江联华华商集团有限 控股孙公 有限责任 蔡兰英
公司 司 公司
福州世纪联华商业有限 控股孙公 有限责任 潘浩
公司 司 公司
企业名称 注册地址 主营业务
广州世纪联华超市有限 广州市江南大 超市零售
公司 道南362号
天津一商联华超市有限 天津市河北区 超市零售
公司 中山路61号
上海世纪联华超市闵行 莘松路195号 超市零售
有限公司
浙江联华万家福超市有 杭州市秋涛支 超市零售
限公司 路338号
上海联华商业流通有限 北宝兴路624 超市零售
公司 号
北京世纪联华超市发展 北京通州区新 超市零售
有限公司 华大街171号
怡佳家园商业
裙楼
上海世纪联华青浦有限 上海青浦区青浦 超市零售
公司 镇盈港路555号
上海世纪联华超市虹口 上海市东宝新 超市零售
有限公司 路777号
联华超市（江苏）有限公 南京市建康路 超市零售
司 62号
企业名称 与本企业 经济性质 法定代
关系 或类型 表人
广州世纪联华超市有限 控股孙公 有限责任 刘必荣
公司 司 公司
天津一商联华超市有限 控股孙公 有限责任 史波
公司 司 公司
上海世纪联华超市闵行 控股孙公 有限责任 杨志航
有限公司 司 公司
浙江联华万家福超市有 控股孙公 有限责任 房金萍
限公司 司 公司
上海联华商业流通有限 控股孙公 有限责任 金光伟
公司 司 公司
北京世纪联华超市发展 控股孙公 有限责任 张琳琳
有限公司 司 公司
上海世纪联华青浦有限 控股孙公 有限责任 张琳琳
公司 司 公司
上海世纪联华超市虹口 控股孙公 有限责任 张琳琳
有限公司 司 公司
联华超市（江苏）有限公 控股孙公 有限责任 房金萍
司 司 公司
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:(单位:万元)
企业名称 期初数 本年增加数
上海友谊(集团)有限公司 10,504.89 -
上海友谊复星(控股)有限公司 40,000.00
上海友谊百货有限公司 5,300.00 -
联华超市股份有限公司 41,500.00 17,250.00
上海好美家装潢建材有限公司 18,500.00 -
上海友谊南方商城有限公司 45,971.295 -
上海友谊购物中心发展有限公司 3,000.00 9,500.00
上海友谊拍卖有限公司 1,000.00 -
上海好美家室内装饰工程部 100.00 400.00
上海好美家装梅陇装潢建材有限公司 1,000.00 -
上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 1,000.00 -
上海好美家光新装潢建材有限责任公司 50.00 -
上海好美家吴中装潢建材有限公司 50.00 -
武汉好美家团结装潢建材有限公司 50.00 -
北京百宁装璜建材有限公司 800.00 -
上海好美家好便利装饰工程有限公司 100.00 -
武汉好美家新华装潢建材有限公司 50.00 -
广州友谊好美家装潢建材有限公司 1,000.00 -
上海好美家共江装潢建材有限公司 50.00 -
南京好美家装潢建材有限公司 500.00 -
宁波好美家装潢建材有限公司 150.00 -
上海好美家真新装潢建材有限公司 50.00 -
上海好美家三林装潢建材有限公司 100.00 -
北京好美家北家装璜建材有限公司 800.00 -
武汉好美家装饰工程有限公司 50.00 -
上海好美家装潢建材配送有限公司 1,000.00
上海好美家曹安家居购物中心有限公司 300.00 -
合肥好美家装潢建材有限公司 - 100.00
合肥好美家室内装饰工程有限公司 - 50.00
青岛好美家装潢建材有限公司 - 100.00
成都好美家双楠装潢建材有限公司 - 100.00
北京好美家百家市内装饰有限公司 - 50.00
武汉好美家装潢建材有限公司 - 200.00
四川友谊购物中心有限公司 - 500.00
企业名称 本年减少数 期末数
上海友谊(集团)有限公司 - 10,504.89
上海友谊复星(控股)有限公司 40,000.00
上海友谊百货有限公司 - 5,300.00
联华超市股份有限公司 - 58,750.00
上海好美家装潢建材有限公司 - 18,500.00
上海友谊南方商城有限公司 - 45,971.295
上海友谊购物中心发展有限公司 - 12,500.00
上海友谊拍卖有限公司 - 1,000.00
上海好美家室内装饰工程部 - 500.00
上海好美家装梅陇装潢建材有限公司 - 1,000.00
上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 - 1,000.00
上海好美家光新装潢建材有限责任公司 - 50.00
上海好美家吴中装潢建材有限公司 - 50.00
武汉好美家团结装潢建材有限公司 - 50.00
北京百宁装璜建材有限公司 - 800.00
上海好美家好便利装饰工程有限公司 - 100.00
武汉好美家新华装潢建材有限公司 - 50.00
广州友谊好美家装潢建材有限公司 - 1,000.00
上海好美家共江装潢建材有限公司 - 50.00
南京好美家装潢建材有限公司 - 500.00
宁波好美家装潢建材有限公司 - 150.00
上海好美家真新装潢建材有限公司 - 50.00
上海好美家三林装潢建材有限公司 - 100.00
北京好美家北家装璜建材有限公司 - 800.00
武汉好美家装饰工程有限公司 - 50.00
上海好美家装潢建材配送有限公司 - 1,000.00
上海好美家曹安家居购物中心有限公司 - 300.00
合肥好美家装潢建材有限公司 - 100.00
合肥好美家室内装饰工程有限公司 - 50.00
青岛好美家装潢建材有限公司 100.00
成都好美家双楠装潢建材有限公司 100.00
北京好美家百家市内装饰有限公司 50.00
武汉好美家装潢建材有限公司 200.00
四川友谊购物中心有限公司 500.00
企业名称 期初数 本年增加数
上海优玛特购物有限公司 50.00 -
上海联华快客便利有限公司 2,000.00 4,300.00
上海联华超市吉林采购配销有限公司 100.00 -
上海联华超市金山有限公司 1,041.00 -
上海联华超市嘉定有限公司 329.00 -
上海联华超市青浦有限公司 300.00 -
上海联华超市南汇有限公司 500.00 -
上海联华新新超市有限公司 1,330.00
上海浦东联华超市有限公司 500.00 -
上海联华永昌超市有限公司 3,500.00 -
上海联华超市配销有限公司 100.00 -
上海联华电子商务有限公司 4,900.00 -
上海联华超市奉贤有限公司 300.00 -
苏州联华超市有限公司 1,000.00 -
上海陆家嘴联华超级购物中心有限公司 1,000.00 -
浙江联华万家福超市有限公司 2,000.00
上海联华超市(宝山)有限公司 500.00
上海世纪联华超市西部发展有限公司 500.00
扬州联华超市有限责任公司 300.00 -
上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 500.00 -
上海松江联华超市有限公司 535.00 -
浙江联华华商集团有限公司 12,000.00 50.00
福州世纪联华商业有限公司 1,000.00
广州世纪联华超市有限公司 1,600.00
天津一商联华超市有限公司 3,000.00
上海世纪联华超市闵行有限公司 500.00
上海联华商业流通有限公司 300.00 -
北京世纪联华超市发展有限公司 - 200.00
上海世纪联华青浦有限公司 - 50.00
上海世纪联华超市虹口有限公司 - 100.00
联华超市（江苏）有限公司 - 5,000.00
企业名称 本年减少数 期末数
上海优玛特购物有限公司 - 50.00
上海联华快客便利有限公司 - 6,300.00
上海联华超市吉林采购配销有限公司 - 100.00
上海联华超市金山有限公司 - 1,041.00
上海联华超市嘉定有限公司 - 329.00
上海联华超市青浦有限公司 - 300.00
上海联华超市南汇有限公司 - 500.00
上海联华新新超市有限公司 - 1,330.00
上海浦东联华超市有限公司 - 500.00
上海联华永昌超市有限公司 - 3,500.00
上海联华超市配销有限公司 - 100.00
上海联华电子商务有限公司 - 4,900.00
上海联华超市奉贤有限公司 - 300.00
苏州联华超市有限公司 - 1,000.00
上海陆家嘴联华超级购物中心有限公司 - 1,000.00
浙江联华万家福超市有限公司 2,000.00
上海联华超市(宝山)有限公司 - 500.00
上海世纪联华超市西部发展有限公司 - 500.00
扬州联华超市有限责任公司 - 300.00
上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 - 500.00
上海松江联华超市有限公司 - 535.00
浙江联华华商集团有限公司 - 12,050.00
福州世纪联华商业有限公司 - 1,000.00
广州世纪联华超市有限公司 - 1,600.00
天津一商联华超市有限公司 - 3,000.00
上海世纪联华超市闵行有限公司 - 500.00
上海联华商业流通有限公司 - 300.00
北京世纪联华超市发展有限公司 - 200.00
上海世纪联华青浦有限公司 - 50.00
上海世纪联华超市虹口有限公司 - 100.00
联华超市（江苏）有限公司 - 5,000.00
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
金额 ％ 金额
上海友谊(集团)有限公司 106,040,021.00 32.12
上海友谊复星(控股)有限公司 85,960,028.00
上海友谊百货有限公司 47,700,000.00 90.00
联华超市股份有限公司 211,640,000.00 51.00
上海好美家装潢建材有限公司 166,500,000.00 90.00
上海友谊南方商城有限公司 252,842,122.50 55.00 -
上海友谊购物中心发展有限公司 22,500,000.00 75.00 71,250,000.00
上海友谊拍卖有限公司 10,000,000.00 100.00 -
上海好美家室内装饰工程部 1,000,000.00 100.00 4,000,000.001
上海好美家装梅陇装潢建材有限 9,000,000.00 90.00 -
公司
上海陆家嘴好美家装潢建材有限 4,900,000.00 49.00 -
公司
上海好美家光新装潢建材有限责 245,000.00 49.00 -
任公司
上海好美家吴中装潢建材有限公 450,000.00 90.00 -
司
武汉好美家团结装潢建材有限公 450,000.00 90.00 -
司
北京百宁装璜建材有限公司 4,800,000.00 60.00 3,200,000.00
上海好美家好便利装饰工程有限 1,000,000.00 100.00 -
公司
武汉好美家新华装潢建材有限公 500,000.00 100.00 -
司
广州友谊好美家装潢建材有限公 5,100,000.00 51.00 -
司
上海好美家共江装潢建材有限公 500,000.00 100.00 -
司
南京好美家装潢建材有限公司 5,000,000.00 100.00 -
宁波好美家装潢建材有限公司 1,500,000.00 100.00 -
上海好美家真新装潢建材有限公 500,000.00 100.00 -
司
上海好美家三林装潢建材有限公 1,000,000.00 100.00 -
司
北京好美家北家装璜建材有限公 8,000,000.00 100.00 -
司
武汉好美家装饰工程有限公司 500,000.00 100.00 -
上海好美家装潢建材配送有限公 10,000,000.00 100.00 -
司
上海好美家曹安家居购物中心有 3,000,000.00 100.00 -
限公司
合肥好美家装潢建材有限公司 - - 1,000,000.001
合肥好美家室内装饰工程有限公 - - 500,000.001
司
青岛好美家装潢建材有限公司 - - 1,000,000.001
成都好美家双楠装潢建材有限公 - - 1,000,000.001
司
北京好美家百家市内装饰有限公 - - 500,000.001
司
武汉好美家装潢建材有限公司 - - 2,000,000.001
四川友谊购物中心有限公司 - - 4,500,000.00
上海优玛特购物有限公司 245,000.00 49.00 -
上海联华快客便利有限公司 14,000,000.00 70.00 30,100,000.00
上海联华超市吉林采购配销有限 510,000.00 51.00 -
公司
上海联华超市金山有限公司 8,608,358.00 80.79 -
上海联华超市嘉定有限公司 2,689,904.00 81.76 -
上海联华超市青浦有限公司 1,800,000.00 60.00 -
上海联华超市南汇有限公司 3,000,000.00 60.00 -
上海联华新新超市有限责任公 7,315,000.00 55.00 -
司
上海浦东联华超市有限公司 3,000,000.00 60.00 -
上海联华永昌超市有限公司 21,000,000.00 60.00 -
上海联华超市配销有限公司 700,000.00 70.00 -
上海联华电子商务有限公司 26,070,000.00 53.00 -
上海联华超市奉贤有限公司 1,650,000.00 55.00 -
苏州联华超市有限公司 7,500,000.00 75.00 -
上海陆家嘴联华超级购物中心有 5,500,000.00 55.00 -
限公司
浙江联华万家福超市有限公司 18,500,000.00 92.50 -
上海联华超市(宝山)有限公司 3,300,000.00 66.00 -
上海世纪联华超市西部发展有限 5,000,000.00 100.00 -
公司
扬州联华超市有限责任公司 1,950,000.00 65.00 -
上海联华生鲜食品加工配送中心 4,500,000.00 90.00 -
有限公司
上海松江联华超市有限公司 3,370,500.00 63.00 -
浙江联华华商集团有限公司 60,000,000.00 50.00 29,400,000.00
福州世纪联华商业有限公司 8,000,000.00 80.00 -
广州世纪联华超市有限公司 12,800,000.00 80.00 -
企业名称 本期增加数 本期减少数
％ 金额 ％
上海友谊(集团)有限公司 85,960,028.00 26.04
上海友谊复星(控股)有限公司 26.04
上海友谊百货有限公司 - -
联华超市股份有限公司 - -
上海好美家装潢建材有限公司 - -
上海友谊南方商城有限公司 - - -
上海友谊购物中心发展有限公司 75.00 - -
上海友谊拍卖有限公司 - - -
上海好美家室内装饰工程部 00.00 - -
上海好美家装梅陇装潢建材有限 - - -
公司
上海陆家嘴好美家装潢建材有限 - - -
公司
上海好美家光新装潢建材有限责 - - -
任公司
上海好美家吴中装潢建材有限公 - - -
司
武汉好美家团结装潢建材有限公 - - -
司
北京百宁装璜建材有限公司 40.00 - -
上海好美家好便利装饰工程有限 - - -
公司
武汉好美家新华装潢建材有限公 - - -
司
广州友谊好美家装潢建材有限公 - - -
司
上海好美家共江装潢建材有限公 - - -
司
南京好美家装潢建材有限公司 - - -
宁波好美家装潢建材有限公司 - - -
上海好美家真新装潢建材有限公 - - -
司
上海好美家三林装潢建材有限公 - - -
司
北京好美家北家装璜建材有限公 - - -
司
武汉好美家装饰工程有限公司 - - -
上海好美家装潢建材配送有限公 - - -
司
上海好美家曹安家居购物中心有 - - -
限公司
合肥好美家装潢建材有限公司 00.00 - -
合肥好美家室内装饰工程有限公 00.00 - -
司
青岛好美家装潢建材有限公司 00.00 - -
成都好美家双楠装潢建材有限公 00.00
司
北京好美家百家市内装饰有限公 00.00
司
武汉好美家装潢建材有限公司 00.00
四川友谊购物中心有限公司 90.00
上海优玛特购物有限公司 - - -
上海联华快客便利有限公司 - -
上海联华超市吉林采购配销有限 - - -
公司
上海联华超市金山有限公司 - - -
上海联华超市嘉定有限公司 - - -
上海联华超市青浦有限公司 - - -
上海联华超市南汇有限公司 - - -
上海联华新新超市有限责任公 - - -
司
上海浦东联华超市有限公司 - - -
上海联华永昌超市有限公司 - - -
上海联华超市配销有限公司 - - -
上海联华电子商务有限公司 - - -
上海联华超市奉贤有限公司 - - -
苏州联华超市有限公司 - - -
上海陆家嘴联华超级购物中心有 - - -
限公司
浙江联华万家福超市有限公司 - 18,500,000.00 92.50
上海联华超市(宝山)有限公司 - - -
上海世纪联华超市西部发展有限 - - -
公司
扬州联华超市有限责任公司 - - -
上海联华生鲜食品加工配送中心 - - -
有限公司
上海松江联华超市有限公司 - - -
浙江联华华商集团有限公司 24.50 - -
福州世纪联华商业有限公司 - - -
广州世纪联华超市有限公司 - - -
企业名称 期末数
金额 ％
上海友谊(集团)有限公司 20,079,993.00 6.08
上海友谊复星(控股)有限公司 85,960,028.00 26.04
上海友谊百货有限公司 47,700,000.00 90.00
联华超市股份有限公司 211,640,000.00 36.02
上海好美家装潢建材有限公司 166,500,000.00 90.00
上海友谊南方商城有限公司 252,842,122.50 55.00
上海友谊购物中心发展有限公司 93,750,000.00 75.00
上海友谊拍卖有限公司 10,000,000.00 100.00
上海好美家室内装饰工程部 5,000,000.00 100.00
上海好美家装梅陇装潢建材有限 9,000,000.00 90.00
公司
上海陆家嘴好美家装潢建材有限 4,900,000.00 49.00
公司
上海好美家光新装潢建材有限责 245,000.00 49.00
任公司
上海好美家吴中装潢建材有限公 450,000.00 90.00
司
武汉好美家团结装潢建材有限公 450,000.00 90.00
司
北京百宁装璜建材有限公司 8,000,000.00 100.00
上海好美家好便利装饰工程有限 1,000,000.00 100.00
公司
武汉好美家新华装潢建材有限公 500,000.00 100.00
司
广州友谊好美家装潢建材有限公 5,100,000.00 51.00
司
上海好美家共江装潢建材有限公 500,000.00 100.00
司
南京好美家装潢建材有限公司 5,000,000.00 100.00
宁波好美家装潢建材有限公司 1,500,000.00 100.00
上海好美家真新装潢建材有限公 500,000.00 100.00
司
上海好美家三林装潢建材有限公 1,000,000.00 100.00
司
北京好美家北家装璜建材有限公 8,000,000.00 100.00
司
武汉好美家装饰工程有限公司 500,000.00 100.00
上海好美家装潢建材配送有限公 10,000,000.00 100.00
司
上海好美家曹安家居购物中心有 3,000,000.00 100.00
限公司
合肥好美家装潢建材有限公司 1,000,000.00 100.00
合肥好美家室内装饰工程有限公 500,000.00 100.00
司
青岛好美家装潢建材有限公司 1,000,000.00 100.00
成都好美家双楠装潢建材有限公 1,000,000.00 100.00
司
北京好美家百家市内装饰有限公 500,000.00 100.00
司
武汉好美家装潢建材有限公司 2,000,000.00 100.00
四川友谊购物中心有限公司 4,500,000.00 90.00
上海优玛特购物有限公司 245,000.00 49.00
上海联华快客便利有限公司 44,100,000.00 70.00
上海联华超市吉林采购配销有限 510,000.00 51.00
公司
上海联华超市金山有限公司 8,608,358.00 80.79
上海联华超市嘉定有限公司 2,689,904.00 81.76
上海联华超市青浦有限公司 1,800,000.00 60.00
上海联华超市南汇有限公司 3,000,000.00 60.00
上海联华新新超市有限责任公 7,315,000.00 55.00
司
上海浦东联华超市有限公司 3,000,000.00 60.00
上海联华永昌超市有限公司 21,000,000.00 60.00
上海联华超市配销有限公司 700,000.00 70.00
上海联华电子商务有限公司 26,070,000.00 53.00
上海联华超市奉贤有限公司 1,650,000.00 55.00
苏州联华超市有限公司 7,500,000.00 75.00
上海陆家嘴联华超级购物中心有 5,500,000.00 55.00
限公司
浙江联华万家福超市有限公司 - -
上海联华超市(宝山)有限公司 3,300,000.00 66.00
上海世纪联华超市西部发展有限 5,000,000.00 100.00
公司
扬州联华超市有限责任公司 1,950,000.00 65.00
上海联华生鲜食品加工配送中心 4,500,000.00 90.00
有限公司
上海松江联华超市有限公司 3,370,500.00 63.00
浙江联华华商集团有限公司 89,400,000.00 74.191
福州世纪联华商业有限公司 8,000,000.00 80.00
广州世纪联华超市有限公司 12,800,000.00 80.00
企业名称 期初数 本期增加数
金额 ％ 金额 ％
天津一商联华超市有限公司 24,000,000.00 80.00 - -
上海世纪联华超市闵行有限公司 4,000,000.00 80.00 - -
上海联华商业流通有限公司 2,400,000.00 80.00 - -
北京世纪联华超市发展有限公司 - - 1,600,000.00 80.00
上海世纪联华青浦有限公司 - - 450,000.00 80.00
上海世纪联华超市虹口有限公司 - - 510,000.00 51.00
联华超市（江苏）有限公司 - - 45,500,000.00 91.00
企业名称 本期减少数 期末数
金额 ％ 金额 ％
天津一商联华超市有限公司 - - 24,000,000.00 80.00
上海世纪联华超市闵行有限公司 - - 4,000,000.00 80.00
上海联华商业流通有限公司 - - 2,400,000.00 80.00
北京世纪联华超市发展有限公司 - - 1,600,000.00 80.00
上海世纪联华青浦有限公司 - - 450,000.00 80.00
上海世纪联华超市虹口有限公司 - - 510,000.00 51.00
联华超市（江苏）有限公司 - - 45,500,000.00 91.00
D.存在控制关系的关联方交易
2003年，公司出租给上海友谊（集团）有限公司的不动产及出租收入如下：
租赁资产名称 2003年
共青路210-310号部分不动产 2,667,000
2、不存在控制关系的关联方情况
A、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海友谊(集团 )物流有限公司 同一母公司
上海世纪联华超市发展有限公司 联营企业
上海联华电子商务有限公司 联营企业
上海谷德商贸合作公司 联营企业
上海联华食品有限公司 联营企业
上海联华复星药品经营有限公司 联营企业
B.不存在控制关系的关联方交易
A)销售货物
公司本期向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 本期金额
上海世纪联华超市发展有限公司 789,001,628.20
上海联华电子商务有限公司 361,987,698.09
上海联华复星药品经营有限公司 292,168.82
B)采购货物
公司本期向关联方销售货物有关明细资料如下：
关联方名称 本期金额
上海谷德商贸合作公司 7,971,015.28
上海联华食品有限公司 16,219,886.41
C)其他交易：
项目 交易内容 交易金额
上海友谊(集团)物流有限公司 房屋出租 1,920,000.00
D)关联方应收帐款余额：
关联方名称 本期末 上期末
上海世纪联华超市发展有限公司 133,348,600.49 73,045.13
E)关联方其他应收款余额：
项目 本期末 上期末
上海世纪联华超市发展有限公司 39,000,000.00 39,073,045.13
F)关联方应付账款余额：
关联方名称 本期末 上期末
上海谷德商贸合作公司 - 2,008,786.65
上海联华食品有限公司 98,339.10 4,966,506.28
G)关联方其他应付款余额
关联方名称 本期末 上期末
联华电子商务有限公司 20,300,752.59 -
H)其他关联交易：
(1)公司上期和本期向关联方支付信息费有关明细资料如下：
关联方名称 2003年度 2002年度
联华电子商务有限公司 433,756.15 -
(2)公司上期和本期向关联方收取委托经营费有关明细资料如下：
关联方名称 2003年度 2002年度
上海世纪联华超市发展有限公司 963,156.44 -
<九>或有事项
至2003年12月31日止,本公司为控股子公司上海友谊南方商城有限公司贷款担保2,
000万元、上海友谊购物中心发展有限公司贷款担保16,000万元，为上海世纪联华超市
发展有限公司贷款担保6,000万元。至目前为止，未有迹象表明上述公司存在还款困难
。
<十>承诺事项
本公司不存在对财务报告具有重大影响的承诺事项。
<十一>其他重要事项
1、根据上海友谊购物中心发展有限公司的发展，需要进行第二期投资，经董事会
审议决定：对上海友谊购物中心发展有限公司的第二期投入为9,500万元，其中本公司
出资7,125万元、上海友谊复星（控股）有限公司出资2,250万元，本期投入后，本公司
占上海友谊购物中心发展有限公司注册资本的75%、上海友谊复星（控股）有限公司占
24%、上海长宁住宅建设发展有限公司占1%。本公司已于2003年3月26日全部投出。
2、公司控股子公司——上海友谊购物中心发展有限公司，由于尚在建设筹备期、
项目贷款资金已一次性到位，经该公司董事会审议通过，为降低项目成本，依据工程建
设实施进度，分批投入，将暂时不用的闲置资金6000万元，用于委托招商银行上海分行
淮海支行银行贷款，期限从2003年5月14日起到2003年12月28日止。截止至报告期末委
托银行贷款已全部结束。
3、本公司控股子公司好美家建材装潢有限公司与上海友谊集团置业有限公司于20
03年3月18日签订股权转让协议，好美家将其持有的上海好美家曹安家居购物中心有限
公司90％的股权，转让给上海友谊集团置业有限公司。经评估后作价人民币270万元转
让。由于本公司的发展战略作了调整，2003年10月又以原价受让，该受让事项已经上海
国有资产评审中心确认，报告期内双方交易已全部完成。
4、本公司控股子公司好美家建材装潢有限公司协议受让其投资控股企业上海好美
家曹安家居购物中心有限公司持有的上海好美家真新装潢建材有限公司90％股权，截止
2003年2月28日，该公司注册资本50万元，经评估后的资产总额2,778.35万元、负债总
额2,724万元、净资产54.35万元，协议转让价为45万元，已结清。
5、报告期内，本公司控股子公司——好美家装潢建材有限公司与上海好美家梅陇
装潢建材有限公司共同受让上海友谊（集团）有限公司和上海友谊集团置业有限公司持
有的武汉好美家装潢建材有限公司全部股权。武汉好美家装潢建材有限公司注册资本2
00万元，其中好美家装潢建材有限公司受让其90%股权，上海好美家梅陇装潢建材有限
公司受让其10%股权。截止2003年6月30日，经评估后的武汉好美家装潢建材有限公司净
资产为666,282.88元，受让基准日为2003年8月31日，转让总价为评估后的净资产价66
6,282.88元，该受让事项已经上海国有资产评审中心确认，报告期内双方交易已全部完
成。
6、2003年6月27日，本公司控股子公司——联华超市股份有限公司在香港联交所主
板成功发行H股并挂牌上市。本次配售及公开发售H股最终发行价格为3.875港元，发行
股份总数为15,000万股，募集资金58,125万港元（不含超额配售部分），公开发行后，
联华超市总股本由41,500万股增至56,500万股，其中本公司占37.46%。2003年7月8日，
联华超市向本次发行的国际配售部分全额行使超额配售权，发行股份数为2,250万股，
发行价格为3.875港元，本次超额配售后，联华超市总股本增至58,750万股。联华超市
两次配售募集资金净额为65,296万元，本公司对联华超市的持股比例调整为36.02%，由
于本公司仍为联华超市的第一大股东，为该公司的实际控制人，因此不会对公司的持续
经营产生影响，联华超市纳入公司合并报表范围的情况亦不会发生变化
7、2003年1月2日，本公司控股子公司联华超市经过股东大会批准，出资135,240,
000.00元受让浙江联华华商集团有限公司(以下简称“华商集团”)24.5%的股权。联华
超市原持有华商集团50%的股权，受让后增加到74.5%。同时，浙江联华华商集团有限公
司于2003年度接受其他股东单方面投资，投资金额为140万元，该股东享有50万元股本
，浙江联华华商集团有限公司的注册资本遂即由120,000,000元变更为120,500,000元，
联华超市的投资比例同时也稀释至74.191%。
8、本公司的控股子公司联华超市下属子公司浙江联华华商集团有限公司于2003年
度内吸收合并浙江联华万家福超市有限公司，该合并形成了8,886,916.54元的商誉，浙
江联华华商集团有限公司对该商誉分5年摊销。
9、本公司控股子公司上海友谊百货有限公司所属上海友谊商店，位于上海北京东
路40号的营业场所，已列入上海市政府2003年重大建设投资计划—外滩源地区综合改造
项目。实施浦江两岸综合开发是上海市委、市政府从城市发展要求出发，作出的一项重
大战略决策，为配合外滩源开发这一重大决策的实施，上海友谊商店于2003年12月20日
起进行整体搬迁，迁址至上海延安东路65号（近江西中路口）过渡经营。有关上海友谊
商店的动迁补偿事项及该事项对公司经营成果的影响，详见本公司第四届董事会第三次
会议决议公告附件。
<十二>资产负债表日后事项
1、利润分配预案：经本公司2004年3月31日第四届董事会第三次会议决议，提取法
定盈余公积金22,121,121.00元，提取法定公益金11,264,026.45元后，以2003年末总股
本330,151,358股为基数，向全体股东按每10股派发人民币现金红利1.00元（含税），
共计派发股利为33,015,135.80元，B股股东红利以美元支付；同时以资本公积金向全体
股东按每10股转增3股，转出资本公积金99,045,408元。
2、本公司的控股子公司联华超市董事会提议其股东大会，以特别决议方式授权该
公司董事会在满足一定条件下，配发不超过已发行股本面值总额20%之股份。
董事长：王宗南
总经理：黄真诚
财务总监：张永芳
上海友谊集团股份有限公司
董事会
2004年4月2日
附表：
资产负债表
会企01表
编制单位：上海友谊集团股份有限公司（上市合并）
资产 附注 期末数 年初数
流动资产:
货币资金 五、1 1,019,940,498.91 600,406,358.84
短期投资 五、2 3,405,719.30 1,729,333.10
应收票据 5,778.64
应收股利 五、3 218,172.56 461,189.91
应收利息
应收账款 五、4 162,243,227.50 34,901,934.18
其他应收款 五、5 161,054,358.48 152,642,242.70
预付账款 五、6 34,235,618.15 67,501,003.61
应收补贴款
存货 五、7 1,020,016,761.34 769,231,777.88
待摊费用 五、8 73,586,872.77 52,110,109.96
待处理流动资
产净损失
一年内到期的
长期债券投资
其他流动资产 63,805.72
流动资产合计 2,474,770,813.37 1,678,983,950.18
长期投资:
长期股权投资 五、9 625,344,931.07 504,955,655.77
长期债权投资
长期投资合计 625,344,931.07 504,955,655.77
固定资产:
固定资产原价 五、10 2,648,794,728.34 2,388,305,916.88
减:累计折旧 五、10 740,940,961.46 579,534,785.89
固定资产净值 五、10 1,907,853,766.88 1,808,771,130.99
减：固定资产
减值准备 五、11 54,880,039.10 54,893,039.10
固定资产净额 1,852,973,727.78 1,753,878,091.89
工程物资
在建工程 五、12 300,854,865.56 136,827,997.38
固定资产清理
待处理固定资
产净损失
固定资产合计 2,153,828,593.34 1,890,706,089.27
无形资产及其他
资产
无形资产 五、13 340,833,919.48 318,319,232.96
开办费
长期待摊费用 五、14 652,655,664.64 401,841,432.36
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计 993,489,584.12 720,160,665.32
递延税项:
递延税款借项
资产总计 6,247,433,921.90 4,794,806,360.54
负债和股东权益 附注 期末数 年初数
流动负债:
短期借款 五、15 707,980,000.00 622,720,000.00
应付票据 五、16 245,054,760.49 16,579,270.00
应付账款 五、17 1,915,840,929.02 1,326,351,912.16
预收账款 五、18 55,231,817.54 335,156,044.86
应付工资 五、19 12,963,495.13 8,881,265.99
应付福利费 25,193,806.36 21,008,991.47
应付股利 五、20 37,473,410.39 1,928,458.62
应交税金 五、21 35,271,673.28 45,847,750.17
其他应交款 五、22 2,401,286.82 1,885,399.71
其他应付款 五、23 380,288,563.73 298,120,325.61
预提费用 五、24 18,348,820.34 7,548,270.34
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 3,436,048,563.10 2,686,027,688.93
长期负债:
长期借款 五、25 227,000,000.00 190,000,000.00
应付债券
长期应付款 五、26 2,618,160.44 3,003,937.12
其他长期负债 五、27 10,176,270.54 10,488,468.00
长期负债合计 239,794,430.98 203,492,405.12
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 3,675,842,994.08 2,889,520,094.05
少数股东权益（合并
报表填列） 1,244,952,329.97 745,131,674.11
股东权益：
股本 五、28 330,151,358.00 330,151,358.00
资本公积 五、29 724,158,951.08 598,267,084.28
盈余公积 五、30 141,478,405.49 108,093,258.04
其中:公益金 五、30 48,206,952.59 36,942,926.14
未分配利润 五、31 130,849,883.28 123,642,892.06
其中：资
产负债表日后分配的
现金股利 33,015,135.80 49,522,703.70
减：未确定投资
损失
股东权益合计 1,326,638,597.85 1,160,154,592.38
负债和股东权益总计 6,247,433,921.90 4,794,806,360.54
资产负债表
会企01表
编制单位：上海友谊集团股份有限公司（母公司）
资产 附注 期 末 数 年 初 数
流动资产:
货币资金 50,734,344.77 79,411,303.63
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 六、1 2,088,815.36 1,326,302.09
其他应收款 六、2 108,269,472.12 117,490,151.34
预付账款 9,285,172.50 16,449,172.75
应收补贴款
存货 50,553.10 50,885.10
待摊费用
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 170,428,357.85 214,727,814.91
长期投资:
长期股权投资 六、3 1,234,122,454.87 969,840,719.16
长期债权投资
长期投资合计 1,234,122,454.87 969,840,719.16
固定资产:
固定资产原价 283,902,764.40 283,662,320.07
减:累计折旧 84,546,988.90 77,550,895.74
固定资产净值 199,355,775.50 206,111,424.33
减：固定资
产减值准备 23,919,067.80 23,919,067.80
固定资产净
额 175,436,707.70 182,192,356.53
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 175,436,707.70 182,192,356.53
无形资产及其他
资产
无形资产 92,976,245.05 95,549,168.17
长期待摊费用 1,500,154.00 2,000,110.00
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计 94,476,399.05 97,549,278.17
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,674,463,919.47 1,464,310,168.77
负债和股东权益 期末数 年初数
流动负债:
短期借款 328,380,000.00 272,720,000.00
应付票据
应付账款 4,608,717.92 5,104,020.48
预收账款 57,600.00 4,540,805.55
应付工资 1,058,680.00
应付福利费 154,445.16 16,785.96
应付股利 4,853,236.85 399,198.54
应交税金 1,394,488.74 3,513,943.12
其他应交款 9,883.04 28,181.23
其他应付款 8,762,392.42 20,237,395.77
预提费用 865,669.70 634,864.54
预提负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 350,145,113.83 307,195,195.19
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 0.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 350,145,113.83 307,195,195.19
股东权益:
股本 330,151,358.00 330,151,358.00
资本公积 724,158,951.08 598,267,084.28
盈余公积 94,183,825.37 80,558,625.02
其中:公益金 32,306,448.58 27,764,715.13
未分配利润 175,824,671.19 148,137,906.28
其中：资
产负债表日后分配的
现金股利 33,015,135.80 49,522,703.70
股东权益合计 1,324,318,805.64 1,157,114,973.58
负债和股东权益总计 1,674,463,919.47 1,464,310,168.77
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：上海友谊集团股份有限公司（上市合并） 2003年度 单位：
元
项 目 附注 2003年1-12月
一.主营业务收入 五、32 11,591,082,621.88
减:主营业务成本 五、32 9,541,868,407.89
主营业务税金及附加 41,167,268.80
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 2,008,046,945.19
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 五、33 98,645,348.61
减:存货跌价损失
营业费用 五、34 1,585,968,777.42
管理费用 283,845,574.91
财务费用 五、35 28,733,604.75
三.营业利润(亏损以"-"号填列) 208,144,336.72
加:投资收益(损失以"-"号填列) 五、36 68,611,374.57
补贴收入 五、37 8,842,751.92
营业外收入 五、38 14,679,319.92
减:营业外支出 五、39 11,632,483.66
四.利润总额(亏损总额以"-"号填列) 288,645,299.47
减:所得税 62,747,010.08
少数股东损益 135,783,447.02
加:未确定损失
五.净利润 90,114,842.37
加：年初未分配利润 123,642,892.06
其他转入
六.可分配的利润(亏损以"-"号填列) 213,757,734.43
减：提取法定盈余公积 22,121,121.00
提取法定公益金 11,264,026.45
职工奖福基金
七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 180,372,586.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 49,522,703.70
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 130,849,883.28
附注：非常项目： -
1、出售、处置部门或被投资单位 -
2、自然灾害发生的损失 -
3、会计政策变更 -
4、其他 -
项 目 2002年1-12月
一.主营业务收入 7,584,635,050.27
减:主营业务成本 6,218,092,673.58
主营业务税金及附加 33,442,390.25
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 1,333,099,986.44
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 67,151,607.74
减:存货跌价损失 146,591.71
营业费用 906,213,810.75
管理费用 333,241,697.31
财务费用 43,473,645.37
三.营业利润(亏损以"-"号填列) 117,175,849.04
加:投资收益(损失以"-"号填列) 65,573,060.84
补贴收入 5,445,863.98
营业外收入 11,397,248.56
减:营业外支出 8,350,882.48
四.利润总额(亏损总额以"-"号填列) 191,241,139.94
减:所得税 32,960,005.51
少数股东损益 74,311,418.48
加:未确定损失 -1,454,365.49
五.净利润 82,515,350.46
加：年初未分配利润 94,013,450.27
其他转入
六.可分配的利润(亏损以"-"号填列) 176,528,800.73
减：提取法定盈余公积 18,971,157.11
提取法定公益金 9,485,578.56
职工奖福基金
七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 148,072,065.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 24,429,173.00
八.未分配利润 123,642,892.06
附注：非常项目： -
1、出售、处置部门或被投资单位 -
2、自然灾害发生的损失 -
3、会计政策变更 -
4、其他 -
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：上海友谊集团股份有限公司（母公司） 2003年度 单位：元
项目 附注 2003年1-12月
一.主营业务收入 六、5 89,537,475.83
减:主营业务成本 六、5 74,809,994.46
主营业务税金及附加
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 14,727,481.37
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 856,658.34
减:存货跌价损失
营业费用 2,811,424.82
管理费用 13,482,311.55
财务费用 8,437,307.99
三.营业利润(亏损以"-"号填列) -9,146,904.65
加:投资收益(损失以"-"号填列) 六、4 99,856,548.61
补贴收入
营业外收入 450,000.00
减:营业外支出 324,975.00
四.利润总额(亏损总额以"-"号填列) 90,834,668.96
减:所得税
少数股东损益
五.净利润 90,834,668.96
加:年初未分配利润 148,137,906.28
其他转入
六.可分配的利润(亏损以"-"号填列) 238,972,575.24
减: 提取法定盈余公积 9,083,466.90
提取法定公益金 4,541,733.45
职工奖福基金
七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 225,347,374.89
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 49,522,703.70
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 175,824,671.19
附注：非常项目：
1、出售、处置部门或被投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其他
项目 2002年1-12月
一.主营业务收入 125,355,212.75
减:主营业务成本 102,973,442.43
主营业务税金及附加
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 22,381,770.32
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 903,595.51
减:存货跌价损失
营业费用 4,018,006.40
管理费用 15,715,828.23
财务费用 19,131,961.95
三.营业利润(亏损以"-"号填列) -15,580,430.75
加:投资收益(损失以"-"号填列) 95,818,660.72
补贴收入
营业外收入 2,980,000.00
减:营业外支出 2,277,226.86
四.利润总额(亏损总额以"-"号填列) 80,941,003.11
减:所得税 -334,592.00
少数股东损益
五.净利润 81,275,595.11
加:年初未分配利润 103,482,823.44
其他转入
六.可分配的利润(亏损以"-"号填列) 184,758,418.55
减: 提取法定盈余公积 8,127,559.51
提取法定公益金 4,063,779.76
职工奖福基金
七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填) 172,567,079.28
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 24,429,173.00
八.未分配利润 148,137,906.28
附注：非常项目：
1、出售、处置部门或被投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其他
现金流量表
会企03表
编制单位：上海友谊集团股份有限公司（上市合并） 2003年度
单位：元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 13,053,522,291.11
收到的税费返还 3 27,920,541.68
收到的其他与经营活动有关的现金 8 279,954,433.94
现金流入小计 9 13,361,397,266.73
购买商品、接受劳务支付的现金 10 11,061,807,410.58
支付给职工以及为职工支付的现金 12 462,806,820.16
支付的各项税费 13 354,781,541.92
支付的其他与经营活动有关的现金 18 884,783,736.84
现金流出小计 20 12,764,179,509.50
经营活动产生的现金流量净额 21 597,217,757.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 344,696,446.00
取得投资收益所收到的现金 23 62,956,837.74
处置固定资产、无形资产和其 25 16,483,990.86
他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 28 4,162,893.89
现金流入小计 29 428,300,168.49
购建固定资产、无形资产和其 30 801,966,220.23
他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 31 522,108,604.94
支付的其他与投资活动有关的现金 35 21,042,549.25
现金流出小计 36 1,345,117,374.42
投资活动产生的现金流量净额 37 -916,817,205.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38 714,727,363.40
借款所收到的现金 40 1,137,980,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 118,677,873.35
现金流入小计 44 1,971,385,236.75
偿还债务所支付的现金 45 1,015,720,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 216,079,938.11
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 435,086.80
现金流出小计 53 1,232,235,024.91
筹资活动产生的现金流量净额 54 739,150,211.84
四、汇率变动对现金的影响额 55 -16,623.07
五、现金及现金等价物净增加额 56 419,534,140.07
补充资料 行次 金 额
1.将净利润调节为经营活动的现金
流量：
净利润 57 90,114,842.37
加：少数股东损益 58 135,783,447.02
减：未确认的投资损失 59
加：计提的资产减值准备 60 -4,084,747.28
固定资产折旧 61 169,915,327.35
无形资产摊销 64 17,823,469.45
长期待摊费用摊销 65 123,662,976.25
待摊费用减少(减:增加) 66 -21,476,762.81
预提费用增加(减:减少) 67 10,800,550.00
处置固定资产、无形资产和 68 -1,411,058.37
其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 69 39,636.22
财务费用 70 33,119,488.91
投资损失（减：收益） 71 -68,611,374.57
递延税款贷项（减：借项） 72
存货的减少（减：增加） 73 -251,169,298.96
经营性应收项目的减少（减：增加） 74 -83,877,301.43
经营性应付项目的增加（减：减少） 75 446,589,209.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 76 597,217,757.23
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 77
债务转为资本 78
一年内到期的可转换公司债券 79
融资租入固定资产 80
3. 现金及现金等价物净增加情况： 81
现金的期末余额 82 1,019,940,498.91
减：现金的期初余额 83 600,406,358.84
加：现金等价物的期末余额 84
减：现金等价物的期初余额 85
现金及现金等价物净增加额 86 419,534,140.07
现金流量表
会企03表
编制单位：上海友谊集团股份有限公司（母公司） 2003年度 单位：
元
行
项目 次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 91,633,455.14
收到的税费返还 3 10,134,727.09
收到的其他与经营活动有关的现金 8 30,751,413.81
现金流入小计 9 132,519,596.04
购买商品、接受劳务支付的现金 10 89,522,465.86
支付给职工以及为职工支付的现金 12 4,710,487.05
支付的各项税费 13 5,864,059.89
支付的其他与经营活动有关的现金 18 11,167,040.64
现金流出小计 20 111,264,053.44
经营活动产生的现金流量净额 21 21,255,542.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 28,300,710.26
取得投资收益所收到的现金 23 4,269,840.44
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 32,570,550.70
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 30 240,444.33
投资所支付的现金 31 78,850,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 79,090,444.33
投资活动产生的现金流量净额 37 -46,519,893.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 663,380,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 346,000.00
现金流入小计 44 663,726,000.00
偿还债务所支付的现金 45 607,720,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金 46 59,366,670.85
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 40,000.00
现金流出小计 53 667,126,670.85
筹资活动产生的现金流量净额 54 -3,400,670.85
四、汇率变动对现金的影响额 55 -11,936.98
五、现金及现金等价物净增加额 56 -28,676,958.86
行
补充资料 次 金 额
1.将净利润调节为经营活动的现金
流量：
净利润 57 90,834,668.96
加：计提的资产减值准备 58 -1,674,270.61
固定资产折旧 59 7,006,419.16
无形资产摊销 60 2,572,923.12
长期待摊费用摊销 61 499,956.00
待摊费用减少(减:增加) 64
预提费用增加(减:减少) 65 230,805.16
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失（减：收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68 12,657,384.93
投资损失（减：收益） 69 -99,856,548.61
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 332.00
经营性应收项目的减少
（减：增加） 72 26,485,967.68
经营性应付项目的增加
（减：减少） 73 -17,502,095.19
其 他 74
经营活动产生的现金流量净
额 75 21,255,542.60
2. 不涉及现金收支的投资和筹资
活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 50,734,344.77
减：现金的期初余额 80 79,411,303.63
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -28,676,958.86
资产减值准备明细表
2003年 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 14,942,759.68 2,502,558.60
其中：应收帐款 3,635,372.40 2,502,558.60
其他应收款 11,307,387.28
二、短期投资跌价准备合计 535,195.10
其中：股票投资 535,195.10
债券投资
三、存货跌价准备合计 8,411,009.93 465,790.10
其中：库存商品 8,323,086.30 465,584.37
原材料 80,438.22
四、长期投资减值准备合计 719,078.76
其中：长期股权投资 719,078.76
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 54,893,039.10
其中：房屋建筑物 16,696,050.88
机器设备 36,438,689.66
运输设备 15,791.71
其他 1,742,506.85
六、无形资产减值准备 0.00
其中：商誉 0.00
土地使用权 0.00
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项目 本年减少数
因资产价值 其他原因转回数 合计
回升转回数
一、坏帐准备合计 5,793,347.14 5,793,347.14
其中：应收帐款
其他应收款 5,793,347.14 5,793,347.14
二、短期投资跌价准备合计 535,195.10 535,195.10
其中：股票投资 535,195.10 535,195.10
债券投资
三、存货跌价准备合计 80,827.60 80,827.60
其中：库存商品
原材料 80,438.22 80,438.22
四、长期投资减值准备合计 719,078.76 719,078.76
其中：长期股权投资 719,078.76 719,078.76
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 13,000.00 13,000.00
其中：房屋建筑物
机器设备
运输设备
其他 13,000.00 13,000.00
六、无形资产减值准备
其中：商誉
土地使用权
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项目 年末余额
一、坏帐准备合计 11,651,971.14
其中：应收帐款 6,137,931.00
其他应收款 5,514,040.14
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 8,795,972.43
其中：库存商品 8,788,671.27
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 54,880,039.10
其中：房屋建筑物 16,696,050.88
机器设备 36,438,689.66
运输设备 15,791.71
其他 1,729,506.85
六、无形资产减值准备 0.00
其中：商誉 0.00
土地使用权 0.00
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
上海友谊集团股份有限公司
(在中华人民共和国注册成立的股份有限公司)
2003 年度会计报表
普华永道中天会计师事务所有限公司
邮寄地址：
中华人民共和国
上海200021
淮海中路333 号
瑞安广场12 楼
电话： +86 (21) 6386 3388
传真： +86 (21) 6386 3300
审计报告
致上海友谊集团股份有限公司
(在中华人民共和国注册成立的股份有限公司)
全体股东：
我们已审计了后附的上海友谊集团股份有限公司(“贵公司”)和附属公司(统称“
贵集团”)及其联营公司截止于2003 年12 月31 日的合并资产负债表及截至该日止的2
003 年度合并利润表和合并现金流量表。编制该等载于第2 页至第34 页的会计报表乃
贵公司管理层之职责。我们的责任是根据审计结果对该等会计报表发表意见。
我们的审计工作是依据国际审计准则进行的。该等准则要求我们通过审计计划之制
定和实施，合理地确定会计报表中有否存在重大错报。审计工作包括对会计报表内的数
据和披露有关的证据，用抽查方式进行审查。审计工作并包括评价管理层采用之会计政
策和重要之估算是否恰当，以及从总体上评价会计报表所反映之内容。我们相信我们的
审计工作已为下列意见提供了合理之根据。
我们认为，该等会计报表已按照国际财务报告准则在所有重大方面公允地反映贵集
团于2003 年12 月31 日的财务状况及截至该日止年度之业绩和现金流量。
普华永道中天
会计师事务所有限公司
2004年3月31日
2003年 2002年
附注 人民币千元 人民币千元
营业收入 4 10,871,481 7,239,404
营业成本 (9,445,772) (6,213,341)
营业毛利 1,425,709 1,026,063
其他业务收入 4 710,246 412,557
销售费用 (1,574,983) (992,663)
管理费用 (318,290) (272,714)
其他业务支出 (3,544) (4,247)
经营利润 5 239,138 168,996
财务费用－净额 7 (30,936) (40,643)
应占联营公司之业绩 96,949 90,312
视作出售附属公司股权净收益 31(d) 122,018 -
税前利润 427,169 218,665
税项 8 (85,155) (64,561)
税后利润 342,014 154,104
少数股东权益 30 (138,560) (86,310)
净利润 203,454 67,794
拟派股利 24 33,015 49,523
每股盈利 9 人 民币0.62元 人民币0.22元
除以上列示的本年度净利润外，本集团于本年度无其他已确认的收益或损失(2002
年：无)。因此没有单独呈示已确认损益表。
2003年 2002年
附注 人民币千元 人民币千元
土地租赁支出 10 323,538 335,392
固定资产 11 2,609,233 2,250,074
在建工程 272,534 129,373
于联营公司的投资 12(a) 350,147 315,878
借予联营公司的款项 12(b) 52,339 5,046
可供出售的投资 13 86,551 89,111
无形资产－商誉及负商誉，净额 14 100,681 78,816
无形资产－软件 21,448 10,961
其他非流动资产 15 21,801 23,194
递延税款资产 25 13,389 -
非流动资产合计 3,851,661 3,237,845
存货 16 1,103,833 832,538
应收账项 17 168,090 22,703
按金、其他应收和预付款项 18 237,754 170,041
为交易而持有的投资 19 3,406 1,729
银行结余和现金 1,026,785 637,548
流动资产合计 2,539,868 1,664,559
资产合计 6,391,529 4,902,404
股本 23 330,151 330,151
储备金 24 984,078 827,378
股东权益 1,314,229 1,157,529
少数股东权益 30 1,280,815 791,295
长期银行贷款 22 227,000 190,000
递延税款负债 25 44,579 -
非流动负债合计 271,579 190,000
应付账项及其他应付款项 20 2,674,073 2,140,461
短期银行贷款 21 845,980 622,720
应付股利 4,853 399
流动负债合计 3,524,906 2,763,580
股东权益及负债合计 6,391,529 4,902,404
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
经营业务之现金流量
税前利润 427,169 218,665
调整：
折旧 292,395 200,191
土地租赁支出摊销 8,029 6,958
利息费用 40,380 46,483
利息收入 (8,689) (5,752)
应占联营公司溢利减亏损 (96,949) (90,312)
出售附属公司股权净损失 - 1,265
出售联营公司股权净损失 - 1,106
视作出售附属公司股权的净收益 (122,018) -
出售附属公司股权的净收益 (830) (1,410)
买卖及持有可供出售的投资净收益 - (4,836)
为交易而持有的投资
－交易净收益 (4,422) (6,776)
－市场公允价值变动产生的未实现净(溢利)/亏损 (535) 195
清理固定资产净损失 432 1,417
清理无形资产-软件净损失 3,579 -
存货变现损失准备 (477) 4,985
长期投资永久减值准备 - 719
无形资产－商誉摊销 23,903 17,927
无形资产－负商誉摊销 (2,364) (2,363)
无形资产－软件摊销 3,790 4,581
其他非流动资产摊销 1,393 1,038
营运资金变化前的营业利润 564,786 394,081
存货增加 (266,157) (176,845)
应收账款及预付款项(增加)/减少 (210,835) 62,080
为交易而持有的投资的减少 3,280 6,403
应付账款和应计费用增加 547,545 492,334
经营业务所得现金 638,619 778,053
已收到的利息收入 8,689 5,752
已支付的利息支出 (40,380) (46,483)
已支付所得税 (49,681) (28,723)
已支付本集团股东股利 (45,069) (20)
已支付少数股东股利 (85,827) (3,187)
经营业务所得净现金 426,351 705,392
投资业务之现金流量
已收联营公司股利 50,974 25,242
购入固定资产及在建工程付款 (841,184) (792,963)
购入软件 (17,856) (15,542)
购入其他非流动资产 - (3,275)
买入可供出售的投资 (200) -
收回对联营公司的贷款 3,200 2,920
固定资产清理收入 15,054 15,812
投资于联营公司 (31,080) (1,800)
借予联营公司的款项 (50,493) -
收购附属公司 (1,003) 83,052
出售附属公司 2,275 8,146
出售联营公司 5,378 1,612
视作出售一附属公司股权(附注31(d)) 652,959 -
进一步收购附属公司股权 (141,824) (7,846)
出售可供出售的投资 2,760 13,229
投资业务所用净现金 (351,040) (671,413)
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
筹资之现金流量
新借入银行借款 2,126,860 2,451,720
已归还银行借款 (1,866,600) (2,917,110)
增发新股所得款项 - 511,170
收到上年度增发新股余额 346 -
少数股东投入现金 53,320 40,287
筹资所得净现金 313,926 86,067
现金和现金等价物净变化 389,237 120,046
年初现金和现金等价物 637,548 517,502
年末现金和现金等价物 1,026,785 637,548
1主营业务
本公司主要业务为在中华人民共和国(“中国”)从事连锁百货商店、连锁超市及建
筑材料的经营和楼宇出租。本公司主要业务单位、附属公司及联营公司的详情列于附注
33。本公司和附属公司(“本集团”)及其联营公司的经营资产均在中国境内。
本公司的控股公司为上海友谊(集团)有限公司。
2呈报基准
本集团登记账册及编制法定会计报表均遵照中国会计准则与适用于中国股份有限公
司的有关会计规定(“中国会计规定”)。这些中国会计规定及其编制基准在某些方面与
国际财务报告准则存有差异。本会计报表已纳入为遵照国际财务报告准则而对法定会计
报表所作的调整。除对为交易而持有的金融资产和金融负债作出的公允价值调整外，本
会计报表按历史成本原则编制。
按照国际财务报告准则编制会计报表时，须就可影响资产及负债的呈报数额和或有
资产及负债作出披露，以及在该期间的收入及支出的呈报数额作出估计和假设。虽然该
等估计是基于管理层对目前情况的最佳了解，实际结果最终可能与此等估计不同。
3主要会计政策
(a)合并会计报表原则
合并会计报表包括本公司及附属公司截至2003年12月31日止的年度会计报表，并包
括本集团应占联营公司收购后之业绩及储备金。
附属公司乃指本集团直接或间接拥有其半数以上的投票权或能有效控制其经营之企
业。附属公司从被本集团拥有其有效控制权当日起纳入合并报表，并从本集团失去控制
权当日起停止纳入合并范围。
本集团公司间之重大业务交易和年末结余已在合并会计报表中予以冲销。
少数股东权益指本集团以外的其他股东其应占本集团附属公司的业绩和资产净值，
并在会计报表中单独列示。
3主要会计政策(续)
(b)于联营企业的投资
于联营公司的投资以权益法核算。本集团拥有这些企业20%至50%的表决权并可对其
经营和财务决策有重大影响，但并不拥有绝对控制权，且此类公司不是本集团的附属公
司。对长期减值损失已计提相应准备。以权益法核算指在利润表中确认本集团所占该联
营公司本年度损益之份额，在资产负债表中反映本集团所占该联营公司之净资产的份额
。
(c)投资
本集团于2001年1月1日起，按照国际会计准则第39号“金融工具：确认和计量”的
规定，将本集团于除附属公司及联营公司以外的投资分为以下几类：为交易而持有的投
资，持有至到期日的投资及可供出售的投资。主要为了从价格的短期波动中获利而购置
的金融资产被归于为交易而持有的投资，并记入流动资产中。持有至到期日的投资乃指
具有固定或可确定金额和固定期限，且本集团管理层明确打算并能够持有至到期日的金
融资产，本集团在本年度没有此类投资。除上述二类的其他投资均被划为可供出售的投
资。
所有投资的购入和出售均于交易发生日确认入账。交易日为本集团承诺购入或出售
投资之日。购入成本包括在交易过程中发生的费用。为交易而持有的投资在购入后以市
场公允价值计价。因市场之公允价值变动而产生的未实现收益或亏损，记入在变动发生
当期的利润表中。
本集团可供出售的投资主要为于非上市公司之股权投资及上市公司的尚未流通法人
股投资。此等投资均被列入非流动资产，直至管理层明确表示不打算继续持有该投资超
过年末后12个月或该投资将被出售从而获得营运资金时，该投资将被列入流动资产。于
此等非上市公司的投资以及上市公司的非流通股投资并无开列之市场价格。因此如没有
支付额外较高的费用，并不能获得此等投资的合理公允价值。然而，此等投资相对于本
集团的整体财务状况而言并不重大，故按原值减除董事认为所需之永久减值准备列账，
而投资收益乃采纳已收或应收股息之基准入账。
3主要会计政策(续)
(d)外币换算
外币交易按交易日中国人民银行公布的基准汇率换算为人民币。资产负债表结算日
以外币为单位的货币性资产与负债按当日中国人民银行公布的基准汇率换算为人民币。
除为兴建或改建商店和楼宇而筹借资金所产生的汇兑损益，在兴建或改建期间内资
本化外，其他汇兑损益均于发生年度拨入业绩处理。
(e)商誉/负商誉
商誉指于收购日收购成本超过本集团应占所收购附属公司净资产的公允价值之差额
。商誉在合并资产负债表中以无形资产列示，并根据其估计受益期以直线法摊销。商誉
的摊销年限一般为5年至10年；对策略性收购产生的商誉则采用较长的但不超过20年的
摊销年限。商誉的价值会被定期复核，并于认为必要时提列永久减值准备。商誉的受益
期和未来经济效益亦会被定期复核，并于发生重大改变时调整其摊销年限和方法。
负商誉指于收购日本集团应占所收购附属公司净资产的公允价值超过收购成本之差
额。负商誉在合并资产负债表中与商誉一并列示。若负商誉与本集团在计划收购时已认
定并能可靠计量的预计未来损失和费用有关，但并不代表收购日应确认的负债，这一部
分的负商誉在此等未来的损失和费用发生时在利润表中同步确认为收益。剩下的负商誉
部分，若不超过所购得的非货币性资产的公允价值，则根据这些资产的加权平均剩余年
限分期确认为收益；超过所购得的非货币性资产公允价值的部分则立即确认为当期收益
。
(f)固定资产及折旧
固定资产按原值减累计折旧和减值准备列账。固定资产折旧是根据固定资产原价减
去估计的残值后，按其估计可使用年期和持有企业的经营期限两者中较短者，以直线法
计提。固定资产的折旧年限列示如下：
楼宇 20至40年
契约物业装修 10至30年
固定装置及办公设备 4至10年
汽车 5至8年
固定资产的账面价值会被定期复核，若固定资产的账面价值高于其估计可收回金额
，减值准备会立即提取，以将账面价值减至可收回金额。
3主要会计政策(续)
(g)在建工程
在建工程指正在兴建和改建中的商店和楼宇，并以成本入账。成本的计价包括建筑
成本及其他直接费用，其中包括在兴建或改建期间动迁补偿费用和为项目筹借资金所发
生的利息费用与汇兑差额。
在建工程的账面价值会被定期复核，若在建工程的账面价值高于其估计可回收金额
，减值准备会立即提取，以将账面价值减至可回收金额。
(h)经营租赁
土地租赁支出指为了在中国取得土地的长期使用权所预先支付的金额。该支出以成
本入账并于其租赁期内摊销。
土地租赁支出之账面价值会被定期复核，若其账面价值高于其估计可收回金额，减
值准备会立即提取，以将账面价值减至可回收金额。
凡资产拥有权之绝大部分回报及风险仍属出租公司所有之租约均为经营租约。该等
经营租约适用之租金费用按承租期限平均确认。
(i)存货
存货按成本及可变现净值两者中较低者列账。成本按先进先出法或加权平法计算，
包括存货之购买价及其他直接费用。可变现净值则以估计销售收益扣除估计销售费用而
厘定。
(j)应收款项
应收款项按预计可变现净值列账。对坏账的估计是基于对年末所有应收款项的审阅
作出的。坏账在发生年度转销。
(k)现金及现金等价物
在现金流量表中，现金及现金等价物包括现金和银行存款。
(l)递延税项
递延所得税项是按负债法就所有来自各资产与负债的纳税基础余值与其财务报表上
的账面余值之间的时间差异提拨准备。递延税项采用最新颁布之税率作计算。
3主要会计政策(续)
(m)退休金支出
本集团参与一项政府设立的退休金计划。根据该计划，现有在职与退休雇员的退休
福利由政府退休统筹基金作担保，而本集团在每年供款以外并无其他承付款项。本集团
的供款于发生年度拨入业绩处理。
(n)收入确认
销售收入在商品已交付及所有权已转移给客户后即予确认。利息收入按有关银行存
款或提供资金的期限平均确认。租金收入按出租期限平均确认。
(o)金融工具
本集团自2001年1月1日起采用国际会计准则委员会新颁布的国际会计准则第39号“
金融工具：确认和计量”。资产负债表上相关的金融工具包含现金及现金等价物、于除
附属公司及联营公司以外的投资、应收款项、应付款项和借款。相应适用的确认方法已
在各自的会计政策中予以列示。
(p)分部报告
按照本集团之内部财务报告，本集团认为应按业务分部资料作为主要分部报告。
未分配成本指集团整体性开支。分部资产主要包括无形资产、固定资产、存货、应
收款项及经营现金，不包括之项目主要为若干企业银行结余和现金、于联营公司的投资
及递延税项资产等项目。分部负债指经营负债，但不包括例如税项及若干集团整体性之
借款等项目。资本性开支包括购入无形资产及固定资产的费用，当中包括因收购附属公
司而增加之资产。
(q)重分类
若干对比数字已根据本年度报表的呈表方式进行了重分类。
4营业收入、其他业务收入及分部资料
营业收入指售予第三者及关联方商品所开出的扣除增值税后之发票总额和楼宇出租
收入。
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
营业收入
商品销售收入 10,798,692 7,163,378
楼宇出租收入 72,789 76,026
10,871,481 7,239,404
其他业务收入
为交易而持有的投资－交易净收益 4,422 6,776
可供出售的投资－分红收益 4,272 4,836
政府补贴收入 17,944 5,446
从供应商收取的商品上架、占地
及促销收入 452,073 237,436
向加盟店收取的加盟金及管理费收入 26,381 7,553
从供应商收取的仓储费及运输费收入 76,921 58,531
商铺出租租金收入 94,906 68,762
出售附属公司净收益 830 1,410
其他 32,497 21,807
710,246 412,557
收入合计 11,581,727 7,651,961
分部资料
本集团于本年度的资产和业务均在中国境内，故并无呈列地域分部资料分析。
本集团的主要业务分为三项主要业务分部：
－连锁超市业务
－建材业务
－百货业务
各类业务分部之间并无进行重大买卖活动或其他交易。
4营业收入、其他业务收入及分部资料(续)
截至二零零三年十二月三十一日
连锁超市业务 建材业务 百货业务
人民币千元 人民币千元 人民币千元
分部收益 9,910,168 1,256,216 325,413
分部业绩 205,050 19,204 18,546
未分配成本
经营利润
财务费用
应占联营公司之业绩 94,265 (891) 7,408
视作出售附属公司股权
净收益
税前利润
税项
税后利润
少数股东权益
净利润
分部资产 3,782,397 767,205 1,260,154
于联营公司的投资及
借予联营公司的款项 279,507 1,559 31,337
未分配资产
总资产
分部负债 (2,562,978) (554,531) (337,012)
未分配负债
总负债
资本性开支 473,289 251,632 154,333
折旧和摊销 226,979 37,680 27,652
截至二零零三年十二月三十一日
其它业务 集团
人民币千元 人民币千元
分部收益 89,930 11,581,727
分部业绩 4,775 247,575
未分配成本 (8,437)
经营利润 239,138
财务费用 (30,936)
应占联营公司之业绩 (3,833) 96,949
视作出售附属公司股权
净收益 122,018
税前利润 427,169
税项 (85,155)
税后利润 342,014
少数股东权益 (138,560)
净利润 203,454
分部资产 61,973 5,871,729
于联营公司的投资及
借予联营公司的款项 90,083 402,486
未分配资产 117,314
总资产 6,391,529
分部负债 (12,190) (3,466,711)
未分配负债 (329,774)
总负债 (3,796,485)
资本性开支 240 879,494
折旧和摊销 11,903 304,214
4营业收入、其他业务收入及分部资料(续)
截至二零零二年十二月三十一日
连锁超市业务 建材业务 百货业务
人民币千元 人民币千元 人民币千元
分部收益 6,164,218 922,602 429,583
分部业绩 128,600 14,350 27,531
未分配成本
经营利润
财务费用
应占联营公司之业绩 85,393 - 6,017
税前利润
税项
税后利润
少数股东权益
净利润
分部资产 2,595,344 588,306 1,153,189
于联营公司的投资及
借予联营公司的款项 252,924 - 25,429
未分配资产
总资产
分部负债 (1,962,408) (382,714) (307,012)
未分配负债
总负债
资本性开支 697,697 231,097 127,769
折旧和摊销 101,868 16,362 30,805
截至二零零二年十二月三十一日
其它业务 集团
人民币千元 人民币千元
分部收益 135,558 7,651,961
分部业绩 18,762 189,243
未分配成本 (20,247)
经营利润 168,996
财务费用 (40,643)
应占联营公司之业绩 (1,098) 90,312
税前利润 218,665
税项 (64,561)
税后利润 154,104
少数股东权益 (86,310)
净利润 67,794
分部资产 62,393 4,399,232
于联营公司的投资及
借予联营公司的款项 42,571 320,924
未分配资产 182,249
总资产 4,902,405
分部负债 (25,212) (2,677,346)
未分配负债 (276,234)
总负债 (2,953,580)
资本性开支 67 1,056,421
折旧和摊销 11,040 211,730
5经营利润
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
经营利润已扣除/(计入)：
折旧－出租楼宇 29,503 30,011
折旧－其它 262,892 170,180
摊销－土地租赁支出 8,029 6,958
职工费用支出(附注6) 591,708 403,893
土地及楼宇的经营租赁租金 392,708 240,622
无形资产－商誉及负商誉摊销，净额
(包括于“管理费用”中；见附注14) 21,539 15,564
无形资产－软件摊销 3,790 4,581
存货变现损失准备(冲回)/计提 (477) 4,985
清理无形资产－软件净损失 3,579 -
清理固定资产净损失 432 1,417
为交易而持有的投资
－市场公允价值变动产生的
未实现净(利润)/亏损 (535) 195
于联营公司的投资
－为联营公司潜在亏损所计提的减值准备 - 719
－出售联营公司股权净损失 - 1,106
出售附属公司股权净损失 - 1,265
6职工费用支出
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
工资 414,550 283,646
退休金支出(附注3(m)) 53,166 30,097
其他福利支出 123,992 90,150
591,708 403,893
集团平均职工人数 29,300 20,099
7财务费用－净额
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
净汇兑收益 (755) (88)
银行贷款利息 40,380 46,483
利息收入 (8,689) (5,752)
30,936 40,643
本年度银行贷款利息总额为人民币41,710,000元(2002年：人民币49,710,000元)，
其中人民币1,330,000元(2002年：人民币3,227,000元)已资本化至在建工程中。
8税项
(a)所得税
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
本公司及附属公司
－当期税项 62,872 34,345
－递延税项(附注25) (15,125) -
应占联营公司税项 37,408 30,216
85,155 64,561
本公司及本公司业务单位按中国会计规定计算的应课税利润的15%缴纳所得税。本
集团主要附属公司－联华超市股份有限公司(原称：联华超市有限公司)则按中国会计规
定计算的应课税利润的33%缴纳所得税。此外本集团其它附属公司及联营公司则按中国
会计规定计算的应课税利润的33%或经当地税务局批准之优惠税率15%缴纳所得税，另有
若干附属公司及联营公司尚在所得税免税期内。
8税项(续)
(b)年度所得税费用与本会计报表所载的税前利润乘以15%所计算的所得税费用的调
节表列示如下：
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
税前利润 427,169 218,665
按15%的实际税率计算的所得税费 64,075 32,800
因不须纳税的收益或不可抵扣的费
用造成的所得税影响 (14,234) 4,423
因若干附属公司及联营公司之亏损不能
抵扣集团之利润对所得税的影响 5,757 5,017
因若干附属公司及联营公司适用税率不
同造成的差异 29,557 22,321
85,155 64,561
截至2003年12月31日止，本集团一联营公司尚有待弥补税务亏损约人民币21,861,
000元。该等待弥补税务亏损只能延续五年。由于尚不能确定该联营公司将来是否能够
产生可以冲抵该等待弥补税务亏损的盈利，因此本集团未有确认该等待弥补税务亏损的
相应递延所得税资产约人民币1,476,000元。
9每股盈利
2003年度的每股盈利是按本年度净利润人民币203,454,000元及本年度发行在外的
股份数330,151,358股计算的。
本公司于2002年度增发新股37,000,000股，并将资本公积与未分配利润转增股本4
8,858,346股。据此所算出的2002年度加权平均股份数为314,734,691股。2002年度的每
股盈利是按该年度净利润人民币67,794,135元及该年度发行在外的加权平均的股份数3
14,734,691股计算的。
10土地租赁支出
2003年
人民币千元
2003年1月1日净值 335,392
由于收购附属公司所引起的增加(附注31(b)) 25,069
由于出售附属公司所引起的减少 (25,536)
2003年度摊销 (8,029)
2003年度处置 (3,358)
2003年12月31日净值 323,538
11固定资产
固定装置
楼宇 及办公设备 汽车
固定资产 人民币千元 人民币千元 人民币千元
原值
2003年1月1日余额 1,638,499 854,992 101,145
2003年度增加 8,036 229,042 25,198
从在建工程转入 30,612 22,245 5,383
2003年度出售 (3,795) (12,994) (2,468)
收购附属公司(附注31(b)) 88,259 468 545
出售附属公司 (121,610) - -
重分类 (57,907) - -
2003年12月31日余额 1,582,094 1,093,753 129,803
累计折旧及减值准备
2003年1月1日余额 279,518 328,535 31,726
2003年度计提 47,053 122,705 13,518
2003年度出售 (1,268) (8,700) (1,757)
收购附属公司(附注31(b)) 1,612 98 108
出售附属公司 (597) - -
重分类 (17,334) - -
2003年12月31日余额 308,984 442,638 43,595
2003年12月31日净值 1,273,110 651,115 86,208
2002年12月31日净值 1,358,981 526,457 69,419
契约
物业装修 总计
固定资产 人民币千元 人民币千元
原值
2003年1月1日余额 461,291 3,055,927
2003年度增加 209,706 471,982
从在建工程转入 167,801 226,041
2003年度出售 (11,160) (30,417)
收购附属公司(附注31(b)) - 89,272
出售附属公司 - (121,610)
重分类 57,907 -
2003年12月31日余额 885,545 3,691,195
累计折旧及减值准备
2003年1月1日余额 166,074 805,853
2003年度计提 109,119 292,395
2003年度出售 (5,782) (17,507)
收购附属公司(附注31(b)) - 1,818
出售附属公司 - (597)
重分类 17,334 -
2003年12月31日余额 286,745 1,081,962
2003年12月31日净值 598,800 2,609,233
2002年12月31日净值 295,217 2,250,074
11固定资产(续)
(a)固定资产中包括净值为人民币515,377,232元(2002年：人民币499,627,396元)
的房屋已作为长期银行贷款的抵押物(附注22)。
(b)为配合上海市政府重大建设计划的实施，本集团所属上海友谊 商店已于2003年
末整体搬迁至临时营业场所，并继续经营。固定资产中包括与此相关的上海友谊商店的
楼宇及配套设备净值计人民币125,401,000元。
目前，本集团正与有关方面磋商动迁补偿事宜，并预计所获之补偿将不低于此等固
定资产的账面净值，因此于本会计报表中并未对此等固定资产提拨任何减值准备。
12于联营公司的投资及借予联营公司的款项
(a)于联营公司的投资
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
年初余额 315,878 267,103
由于收购附属公司所引起的增加 - 5,853
附属公司转为联营公司 - 1,079
本年增加的投资成本 31,080 10,426
应占联营公司税后利润 59,541 60,096
收到现金股利 (50,974) (25,242)
出售联营公司股权 (5,378) (2,718)
减值准备 - (719)
年末余额 350,147 315,878
(b)借予联营公司的款项
借予联营公司的款项均无抵押、免息及没有固定还款日期。
13可供出售的投资
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
年初余额(成本)(附注3(c)) 89,111 97,565
由于收购附属公司所引起的增加 - 6,285
本年增加 200 2,280
本年减少 (2,760) (17,019)
年末余额(成本)(附注3(c)) 86,551 89,111
其中：
非流动资产 86,551 89,111
14无形资产－商誉及负商誉
商誉 负商誉 总计
人民币千元 人民币千元 人民币千元
2002年12月31日原值 176,859 (104,260) 72,599
2002年12月31日累计摊销 (43,688) 49,905 6,217
2002年12月31日净值 133,171 (54,355) 78,816
2002年12月31日净值
收购附属公司
-上海友谊南方商城有限公司 - (54,355) (54,355)
－联华超市 114,291 - 114,291
－上海好美家装潢建材有限公司 2,259 - 2,259
－浙江联华万家福超市有限公司 8,918 - 8,918
－联华华商 7,703 - 7,703
133,171 (54,355) 78,816
本年收购若干附属公司(附注31(b)) 2,739 - 2,739
本年进一步收购附属公司
－联华华商 (附注31(a)) 46,009 - 46,009
－北京好美家百宁装潢建材有限公司 2,881 - 2,881
视作出售附属公司股权(附注31(d)) (31,383) - (31,383)
调整联华华商收购日净资产价值
所引起的增加(注释a) 23,158 - 23,158
本年摊销 (23,903) 2,364 (21,539)
2003年12月31日净值 152,672 (51,991) 100,681
14无形资产－商誉及负商誉(续)
商誉 负商誉 总计
人民币千元 人民币千元 人民币千元
2003年12月31日原值 206,563 (104,260) 102,303
2003年12月31日累计摊销 (53,891) 52,269 (1,622)
2003年12月31日净值 152,672 (51,991) 100,681
(a)本集团在2002年度确认收购杭州联华华商集团有限公司(“联华华商”)50%权益
当日的净资产公允价值时，低估了联华华商的递延税项负债，计人民币46,315,000元。
由于该金额较大，因而有必要在本年度对收购权益当日购入的净资产额作出相应调整。
在扣除少数股东应占的份额人民币23,157,000元(附注30)后，本集团的商誉原值增加了
人民币23,158,000元。该调整对上年度业绩并无重大影响。
15其他非流动资产
其它非流动资产指本集团为取得若干房屋一段时期或无规定期限而支付的价款。有
关价款按合约期限或房屋的估计使用年限(以较短者为准)摊销。
16存货
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
待加工商品和低值易耗品
(以成本列示) 28,707 20,860
库存商品(以成本列示) 1,073,048 807,490
库存商品(以可变现净值列示) 2,078 4,188
1,103,833 832,538
17应收账项
2003年末应收账项余额中含人民币137,453,000元应收联营公司款项，该款项无抵
押、免息，信贷期在90天之内 (2002年：无)。
18按金、其他应收和预付款项
在按金、其他应收和预付款项余额中包括以下列示的若干年末结余：
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
应收上海友谊(集团)有限公司款项 501 148
应收上海友谊(集团)有限公司附属
公司款项 1,619 2,865
应收联营公司款项(注释a) 39,093 44,750
(a)应收联营公司款项2003年末余额中的人民币39,000,000元本年度以5.31%(2002
年：2.85%至5.31%不等)之年利率计算利息。
(b)应收其他关联公司款项及其他应收款项无抵押、免息及没有固定还款日期。
19为交易而持有的投资
为交易而持有的投资均在活跃市场进行交易并以12月31日股票交易市场价格列示。
这些投资通常在资产负债表日之后12个月内进行交易，因此被归列于流动资产。在现金
流量表中，该些投资的变动反映于在经营业务产生的现金流量项目中。因市场公允价值
变动而产生的未实现收益或亏损于利润表中计入其他业务收入或支出。
20应付账项及其他应付款项
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
应付账款及应付票据 2,124,860 1,373,320
应交所得税 25,496 12,305
应交增值税及其他经营税金 10,021 33,011
预提费用 18,561 10,662
应付职工工资及福利支出 38,157 35,951
预收货款 75,768 340,846
其他应付款 381,210 334,366
2,674,073 2,140,461
应付账项及其他应付款项中包含的主要应付关联公司款项如下:
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
应付上海友谊(集团)有限公司款项 2,280 4,850
应付联营公司款项 15,861 15,454
这些应付关联公司款项无抵押、免息及没有固定还款日期。
21短期银行贷款
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
短期银行借款(注释a) 707,980 622,720
应付票据(注释b) 138,000 -
845,980 622,720
(a)短期银行借款利息是以4.536%至5.04%(2002年：4.536%至5.544%)不等之年利率
按未偿还之余款计算。
(b)本公司于本年度以应付票据清偿一附属公司之货款，该附属公司随后将票据贴
现于银行并取得现金。此等应付票据将于三至六个月内到期。
上海友谊集团股份有限公司
2003年度会计报表附注
22长期银行贷款
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
须于年末12个月后偿还 227,000 190,000
长期银行贷款中包括抵押贷款计人民币 97,000,000元(2002年：人民币90,000,00
0元)，以本集团净值为人民币 515,377,232元(2002年：人民币499,627,396元)的房屋
作为抵押物。该长期银行贷款原需于2004年度内偿还，本公司现已获取有关银行的通知
，容许延期偿还该等贷款。本公司董事认为该等贷款最终还款期不会早于2005年1月1日
，因此将此等银行贷款列入长期银行贷款。
长期银行贷款利息是以4.779%至5.301%(2002年：4.779%至5.301%)不等之年利率按
未偿还之余款计算。
23股本
2003年 2003年 2002年
发行股数 人民币元 人民币元
已批准、已发行及全额交付
每股面值人民币一元的A股
国家股 106,040,021 106,040,021 106,040,021
社会公众股 82,820,472 82,820,472 82,820,472
法人股 15,613,804 15,613,804 15,613,804
每股面值人民币一元的B股 125,677,061 125,677,061 125,677,061
330,151,358 330,151,358 330,151,35
所有A股及B股在各方面均享有同等权益，其中A股中的社会公众股及B股为流通股；
其他为非流通股。
24储备金
法定
资本公积金 盈余公积金 任意公积金
人民币千元 人民币千元 人民币千元
2003年1月1日余额 662,059 56,800 15,487
2003年度净利润 - - -
2003年度利润分配 - 22,121 -
收到上年度增发新股余额 346 - -
派发股利 - - -
冲销长期应付款 2,423 - -
未分配利润转出(注释d) 125,892 - -
2003年12月31日余额 790,720 78,921 15,487
2002年1月1日余额 212,318 37,829 15,487
2002年度净利润 - - -
2002年度利润分配 - 18,971 -
股本溢价 474,170 - -
转增股本 (24,429) - -
2002年12月31日余额 662,059 56,800 15,487
法定公益金 未分配利润 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元
2003年1月1日余额 38,080 54,952 827,378
2003年度净利润 - 203,454 203,454
2003年度利润分配 11,264 (33,385) -
收到上年度增发新股余额 - - 346
派发股利 - (49,523) (49,523)
冲销长期应付款 - - 2,423
未分配利润转出(注释d) - (125,892) -
2003年12月31日余额 49,344 49,606 984,078
2002年1月1日余额 28,594 40,044 334,272
2002年度净利润 - 67,794 67,794
2002年度利润分配 9,486 (28,457) -
股本溢价 - - 474,170
转增股本 - (24,429) (48,858)
2002年12月31日余额 38,080 54,952 827,378
本公司按规定每年从法定会计报表列示的税后净利润中提取10%(2002年：10%)作为
法定盈余公积金。另外，董事会又决定从法定会计报表列示的本年度税后净利润中提取
5%(2002年：5%)作为法定公益金，并且建议本年度不提拨任意公积金(2002年：无)。董
事会同时建议向股东每股派送人民币0.1元的现金股利，共计人民币33,015,136元(200
2年：人民币49,522,703元)，并从资本公积金划转共计人民币99,045,407元按每10股转
增3股的比例送予股东(2002年：无)。
根据经修订的国际会计准则第10号《期后事项》的规定，于资产负债表日后所建议
或公布的股息不需于资产负债表日作为负债处理。因此董事会建议之股息将只在股东大
会通过后才入账。
(a)资本公积金
下列项目须记入资本公积金：
(1)股票发行价超过其票面值的溢价部分；
(2)受赠资产；
(3)资产重估增值的部分；及
(4)其他政府规定之有关项目。
核准的资本公积金可用於弥补以前年度亏损或增加股本。
24储备金(续)
(b)法定盈余公积金及法定公益金
法定储备包括法定盈余公积金及法定公益金，于2003年度分别按中国会计规定所计
算的税后溢利的10%(2002年：10%)和5%(2002年：5%)提拨。
根据中国公司法，公司应按中国会计规定所计算的税后净利润(弥补以前年度的亏
损后)的10%提拨法定盈余公积金。当法定盈余公积金之余额已达公司注册股本的50%时
可不再提取。法定盈余公积金只可用于弥补以前年度亏损或分派红股，但法定盈余公积
金於分派红股后，其余额不得少於注册股本的25%。
根据中国公司法，公司还应按中国会计规定所计算的税后净利润的5%至10%提拨法
定公益金。法定公益金可用作职工集体福利，如建造职工住房。除了于公司清算时，法
定公益金不可用作其他分派。
(c)任意公积金及股利
本年度任意公积金的提拨与股利的分派乃本公司董事会之建议，该建议尚待每年度
结束后召开的股东周年大会决议通过。
(d)本集团一附属公司于2003年在香港联合交易所有限公司主板上市，本集团
视作出售了该附属公司的部分权益，所得收益按规定转入资本公积金。
25递延税项
递延税项采用负债法就暂时性差异按预期未来转回时的税率作全数拨备。本集团确
认之主要递延税项负债/(资产)及其在本年度的变动如下：
递延税项负债 递延税项资产
收 购附属公司时 待弥补
之 公允价值调整 税务亏损 开办费
人民币千元 人民币千元 人民币千元
2003年1月1日余额 - - -
-收购附属公司(附注 14(a))46,315 - -
-在合并利润表中拨
回之递延税项 (1,736) (5,009) (4,436)
2003年12月31日余额 44,579 (5,009) (4,436)
递延税项资产
收 坏账及
之 存货拨备 小计 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元
2003年1月1日余额 - - -
-收购附属公司(附注 - - 46,315
-在合并利润表中拨
回之递延税项 (3,944) (13,389) (15,125)
2003年12月31日余额 (3,944) (13,389) 31,190
26资本性承担
(a)固定资产的资本承担
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
已订约但账中未拨准备 182,212 63,603
已授权但未签约 212,470 -
394,682 63,603
(b)股本投资承担
(1)于2003年12月31日，本集团一附属公司已承诺以总价不低于人民币140,760,00
0元收购联华华商由第三方持有的25.39%股权。
(2)于2003年12月31日，本集团持有36.03%股权的附属公司已承诺以现金方式增资
人民币19,389,150元于其持有45%股权的一家联营公司－上海迪亚联华零售有限公司。
27经营租赁承担
于年末时，根据已签订的不可撤销之经营租赁合同，本集团按租金应付期分类的未
来最低租赁付款总额如下：
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
一年以内支付 482,430 377,624
第二至第五年内支付 1,568,501 1,613,675
五年以后支付 2,203,490 2,702,144
4,254,421 4,693,443
28未来经营租赁安排
于年末时，本集团根据不可撤销之土地及楼宇经营租赁而于未来收取之最低租赁款
项总额如下：
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
一年以内支付 163,306 131,597
第二至第五年内支付 223,280 295,607
五年以后支付 367,134 399,361
753,720 826,505
29或有负债
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
予本集团联营公司融资所作担保 60,000 129,000
30少数股东权益
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
年初余额 791,295 457,001
由于收购附属公司所引起的增加 - 215,085
本年度对新开立附属公司的投资 6,990 28,287
由于对附属公司增资所引起的增加 46,330 12,000
应占附属公司税后利润 138,560 86,310
已付股利 (85,827) (3,187)
出售附属公司部分股权 - 6,161
由于出售附属公司所引起的减少 - (2,570)
进一步收购附属公司所引起的减少 (92,934) (7,792)
调整联华华商收购日净资产所
引起的减少(附注14(a)) (23,157) -
视作出售附属公司股权(附注31 (d)) 499,558 -
年末余额 1,280,815 791,295
31收购及出售附属公司
(a)进一步收购联华华商集团有限公司
于2003年度本集团与第三方签订协议增购联华华商24.5%的股权。
于增购联华华商股权当日，本集团所购入的资产和所接收的负债之公允价值、所产
生的商誉和净现金列示如下：
人民币千元
固定资产和在建工程(包括土地租赁支出及楼宇) 369,552
长期投资 11,957
存货 111,158
应收账款、按金和预付款项 171,670
银行存款和现金 39,162
应付款项和应计费用 (286,212)
递延税项负债 (45,735)
少数股东权益 (7,343)
净资产总计 364,209
所购入的股权应占净资产 89,231
加：商誉 46,009
收购价格 135,240
上述购入的资产和接收的负债之公允价值均等同其按国际财务报告准则调整后的账
面值。同时亦未有需要提取任何关闭或其他重组准备。
31收购及出售附属公司(续)
(b)收购附属公司
于2003年，本集团一附属公司与上海友谊(集团)有限公司及其附属公司签订协议以
购入若干附属公司，总收购价为人民币3,366,000元。于收购日时，本集团所购入的资
产和所接收的负债之公允价值，所产生的商誉和净现金流量列示如下：
人民币千元
固定资产和在建工程(包括土地租赁支出及楼宇) 112,523
存货 4,695
应收账款、按金和预付款项 10,880
银行存款和现金 2,363
应付款项和应计费用 (129,834)
净资产总计 627
所购入的股权应占净资产 627
加：商誉 2,739
收购价格 3,366
收购附属公司的净现金流出：
收购的银行存款和现金 2,363
收购价格 (3,366)
(1,003)
上述购入的资产和接收的负债之公允价值均等同其按国际财务报告准则调整后的账
面值。同时亦未有需要提取任何关闭或其他重组准备。
31收购及出售附属公司(续)
(c)进一步收购其他附属公司股权
于2003年度本集团与若干第三方签订协议增购若干附属公司的股权。所收购的净资
产于收购日的公允价值总计为人民币3,703,000元，本集团支付收购价为人民币6,584,
000元，均以现金支付。
(d)视作出售一附属公司股权
收益来自本集团一附属公司－联华超市股份有限公司(“联华超市”)于2003年在香
港联合交易所有限公司主板首次公开招股并发行股份后，本集团视作出售了联华超市的
应占净资产。联华超市于该发行中收到的现金净额约人民币652,959,000元。联华超市
于2003年6月27日首次向公众发行股份后，本集团的持股比例从51%降至37.46%，而本集
团占子公司的净资产由人民币278,540,000元增至人民币415,298,000元，扣除相应比例
的在以前年度收购联华超市时的商誉人民币28,398,000元，从而获得收益人民币108,3
60,000元；于2003年7月9日联华超市向公众发行超额配售股份后，本集团的持股比例进
一步从37.46%降至36.03%，而本集团占子公司的净资产由人民币417,304,000元增至人
民币433,947,000元，扣除相应比例的商誉人民币2,985,000元，从而获得收益人民币1
3,658,000元。
(e)出售附属公司股权
于2003年度，本集团与上海友谊(集团)有限公司签订协议出售一附属公司的股权。
所出售的净资产公允价值总计为人民币1,869,620元，所收取的价格为人民币2,700,00
0元，均以现金收取。出售产生的收益人民币830,380元已反映于本年度之利润表中。
32关联交易
(a)除已于附注17、附注18、附注20、附注31(b)及附注31(e)揭示之外，本集团于
本年度尚有如下主要与关联方的交易：
2003年 2002年
人民币千元 人民币千元
利息收入(注释1) 2,100 1,405
利息支出 - 1,961
租金收入(注释2) 20,273 32,923
职工安置费收入 - 6,580
销售商品予联营公司 346,803 278,464
从联营公司采购商品 24,191 786,415
向联营公司收取牌誉管理费 - 2,111
以净值出售固定资产予联营公司 - 60
支付装修费用予联营公司 9,497 8,684
向其他关联公司支付物业管理费 - 2,818
从联营公司以账面净值购买固定资产 - 114,891
向联营公司收取权利金 1,250 1,014
(1)本集团若干应收上海友谊(集团)有限公司及其附属公司的款项是附带利息的，
2003年度所确认的利息为人民币971,183元(2002年度：人民币1,242,275元)。其余利息
收入为收取一间联营公司资金占用费计人民币1,128,478元(2002年度：人民币162,811
元)。
(2)该款项乃本集团将部分物业租赁给上海友谊 (集团)有限公司及其附属公司，以
及向联营公司所收取的租金收入。
33主要业务单位、附属公司及联营公司
以下为本集团的主要附属公司及联营公司，此等公司均是在中国注册成立的。
(1)主要附属公司
名称 成立年份 注册资本
人民币元
上海友谊百货有限公司 2000年 53,000,000 (注释a)
联华超市股份有限公司 1997年 587,500,000 (注释d)
上海好美家装潢建材有限公司 1998年 185,000,000
上海友谊南方商城有限公司 1994年 美元54,500,000
上海联华快客便利有限公司 1997年 63,000,000 (注释b)
上海联华新新超市有限责任公司 1997年 13,300,000 (注释b)
浙江联华万家福超市有限公司 2000年 20,000,000 (注释b)
上海联华永昌超市有限公司 1999年 35,000,000 (注释b)
苏州联华超市有限公司 2000年 10,000,000 (注释c)
上海陆家嘴超市购物中心有限公司 2000年 10,000,000 (注释c)
上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 2000年 10,000,000 (注释b)
杭州联华华商集团有限公司 2001年 120,500,000 (注释b)
上海友谊购物中心发展有限公司 2001年 125,000,000
福州世纪联华商业有限公司 2002年 10,000,000 (注释c)
广州世纪联华超市有限公司 2002年 16,000,000 (注释c)
天津一商联华超市有限公司 2002年 30,000,000 (注释b)
北京联华快客便利超市有限公司 2002年 17,500,000 (注释b)
浙江家友超市有限公司 2002年 36,000,000 (注释b)
广州友谊好美家装潢建材有限公司 2002年 10,000,000 (注释b)
上海好美家装潢建材配送有限公司 2002年 10,000,000 (注释b)
上海好美家梅陇装潢建材有限公司 1999年 10,000,000 (注释b)
联华超市(江苏)有限公司 2003年 50,000,000 (注释c)
上海联华超市金山有限公司 1996年 10,410,000 (注释b)
名称 集团应占 主要业务
权益
上海友谊百货有限公司 99% 百货商店
联华超市股份有限公司 36.03% 超市零售
上海好美家装潢建材有限公司 90% 建材超市
上海友谊南方商城有限公司 55% 百货商店及楼宇出租
上海联华快客便利有限公司 25% 超市零售
上海联华新新超市有限责任公司 20% 超市零售
浙江联华万家福超市有限公司 33% 超市零售
上海联华永昌超市有限公司 22% 超市零售
苏州联华超市有限公司 38% 超市零售
上海陆家嘴超市购物中心有限公司 35% 超市零售
上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 81% 建材超市
杭州联华华商集团有限公司 27% 超市零售
上海友谊购物中心发展有限公司 75% 购物中心
福州世纪联华商业有限公司 37% 超市零售
广州世纪联华超市有限公司 37% 超市零售
天津一商联华超市有限公司 29% 超市零售
北京联华快客便利超市有限公司 27% 超市零售
浙江家友超市有限公司 24% 超市零售
广州友谊好美家装潢建材有限公司 46% 建材超市
上海好美家装潢建材配送有限公司 90% 建材配送
上海好美家梅陇装潢建材有限公司 81% 建材配送
联华超市(江苏)有限公司 36% 超市零售
上海联华超市金山有限公司 29% 超市零售
33主要业务单位、附属公司及联营公司 (续)
(a)其中9%是通过本集团一家非全资附属公司持有。
(b)股权均通过本集团一家非全资附属公司持有。
(c)股权均通过本集团一家非全资附属公司及一家联营公司持有。
(d)于本年度，该公司在香港联合交易所有限公司首次公开招股并发行股份，由此
本集团直接持有该公司的股权由51%降至36.03%。本公司通过与联华超市若干第三方投
资者的协议获得于联华超市董事会中拥有过半数投票权，因此本公司对联华超市继续拥
有有效控制，联华超市仍属于本集团合并范围。
(2) 主要联营公司
名称 成立年份 注册资本 集团应占
人民币元 权益
上海虹桥友谊商城有限公司 1993年 美元7,600,000 40%
上海世纪联华发展有限公司 1997年 100,000,000 43%
上海联家超市有限公司 1995年 美元14,542,190 (注释a) 16%
上海迪亚联华零售有限公司 2003年 22,500,000 (注释a) 16%
店
名称 主要业务
上海虹桥友谊商城有限公司 百货商店
上海世纪联华发展有限公司 超市经营
上海联家超市有限公司 超市经营
上海迪亚联华零售有限公司 连锁折扣
店
(a)股权是通过本集团一家非全资附属公司持有。
34财务风险管理
(1)财务风险
影响本集团业务活动的财务风险包括：
(i) 利率风险
本集团的收入及经营活动产生的现金流量基本不受市场利率变化的影响。长期银行
借款利率如附注22所述。其他金融资产和金融负债并无重大利率风险。
(ii)信用风险
应收账款分散于不同客户群中，主要为国内客户群。银行存款皆存于中国境内注册
的银行内。本公司董事认为本集团不存在金融资产相对集中的信用风险。这些金融资产
最高之信用风险为截至2003 年12 月31 日止其账面余额扣除坏账准备后之净额。
上海友谊集团股份有限公司
2003年度会计报表附注
34财务风险管理(续)
(1)财务风险(续)
(iii) 外汇汇兑风险
本集团主要从事国内业务，因此不存在重大的汇率风险。
(2)公允价值
一年内到期的金融资产和金融负债的公允价值近似于其账面值减去相应各项准备后
之净值。于非上市公司的投资并无开列之市场价格，因此如没有支付额外较高的费用，
并不能获得此等投资的合理公允价值。
35会计报表的核准
本会计报表已于2004年3月31日经由本公司董事会核准公布。
每日必读
