每日必读
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
独立董事高文、夏健明因故未出席董事会会议，已委托独立董事薛云奎代为出席
会议并行使表决权。
公司负责人董事长徐乐江先生、主管会计工作负责人财务总监夏雪松先生、会计
机构负责人高晓东女士声明保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计
目 录
一、 公司基本情况
二、 股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：上海宝信软件股份有限公司
中文简称：宝信软件
公司法定英文名称：Shanghai Baosight Software Co.,Ltd
英文简称: Baosight
（二）公司股票上市地：上海证券交易所
A股股票简称：宝信软件，股票代码：600845
B股股票简称：宝信B 股票代码：900926
（三）公司注册地址及办公地址：上海浦东新区张江高科技园区郭守敬路515号
邮政编码：201203
公司网址：http://www.baosight.com
公司电子信箱：investor@baosight.com
（四）公司法定代表人：徐乐江
（五）公司董事会秘书：陈 健
证券事务代表: 胡德康
联系电话：021-50801155-1353
传真号码：021-50803294
电子信箱: investor@baosight.com
（六）公司信息披露报刊:上海证券报（境内）、香港商报（境外）
信息披露网站为：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记
名称：上海钢管股份有限公司
日期：1994年8月15日
注册地址：上海市逸仙路2950号
2、公司变更注册登记
名称：上海宝信软件股份有限公司
时间：2001年6月14日
变更注册地址：上海浦东新区张江高科技园区郭守敬路515号
3、公司企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019032号（市局）
4、公司税务登记号码：310041607280598（国税）
310041607280598（地税）
5、公司聘请的会计师事务所
境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所
办公地址：上海昆山路146号
境外会计师事务所名称：安永会计师事务所
办公地址：上海遵义南路88号
（八）主要财务数据和指标
单位：元
2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 390,569,733.76 286,578,440.88
流动负债 203,216,388.58 119,530,268.68
总资产 555,639,651.03 441,117,357.33
股东权益（不含少数股 329,078,736.64 303,375,521.56
东权益）
每股净资产 1.255 1.157
调整后的每股净资产 1.252 1.132
2003年1－6月 2002年1-6月
净利润 25,660,965.07 26,516,735.73
扣除非经常性损益后 25,475,886.92 22,850,368.30
的净利润
每股收益 0.098 0.101
净资产收益率 7.78% 9.16%
经营活动产生的现金 3,513,240.23 -25,322,256.69
流量净额
本报告期末比年初数增减（％）
流动资产 36.29%
流动负债 70.01%
总资产 25.96%
股东权益（不含少数股 8.47%
东权益）
每股净资产 8.47%
调整后的每股净资产 10.60%
本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -3.23%
扣除非经常性损益后 11.52%
的净利润
每股收益 -2.97%
净资产收益率 -15.07%
经营活动产生的现金 113.87%
流量净额
*非经常性损益项目和金额为（单位：元）：
项目
营业外收入： 581,724.67
营业外支出： -232,628.23
投资收益： 7,200.00
股权投资差额摊销： -171,218.29
合计 185,078.15
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）报告期末公司股东总户数为15619名,其中B股股东8511名。
（三）公司前十名股东持股情况：
股东名称 报告期内 期末持股数
增减 量
1、上海宝钢集团公司 - 150,044,070
2、万国发行 - 2,794,550
3、曹中南 -280,000 2,280,000
4、吴嘉毅 - 1,752,500
5、上海电气实业公司 - 1,400,000
6、上海电气（集团）总公司 - 1,100,000
7、邵献军 - 1 ,016,617
8、SHENYIN WANGUO - 923,000
NOMINEES(H.K)LTD
9、殷成来 20,200 920,300
10、费建民 18,000 818,000
股东名称 持股比例 股份类别 股份性质
（%）
1、上海宝钢集团公司 57.22 未流通 国家股
2、万国发行 1.06 未流通 境内募集法人股
3、曹中南 0.87 流通 B股
4、吴嘉毅 0.67 流通 B股
5、上海电气实业公司 0.53 未流通 境内募集法人股
6、上海电气（集团）总公司 0.42 未流通 境内募集法人股
7、邵献军 0.39 流通 B股
8、SHENYIN WANGUO 0.35 流通 B股
NOMINEES(H.K)LTD
9、殷成来 0.35 流通 B股
10、费建民 0.31 流通 B股
注： 1、上海宝钢集团公司所持股份无质押、冻结和托管情况，其他股份不详。
2、公司前十位股东中，上海电气实业公司为上海电气（集团）总公司全资子公司
存在关联关系，其他股东未知有关联关系或一致行动关系。
（四）报告期内控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。
（二）报告期内，经2003年4月5日公司第三届董事会第十次会议审议批准，同意
华建新先生因工作变动辞去副总经理职务。
四、管理层讨论与分析
（一）讨论与分析
报告期内我国宏观经济依然保持了快速的增长，也使得信息技术业处于恢复性增
长阶段。尽管公司在经营活动中受到一些“非典”的影响，但随着国内钢铁行业产销
两旺，也带动了其对信息化新建和改造项目需求的不断增加，使得公司在钢铁行业自
动化与信息化领域的市场拓展取得了较快的进展。同时公司围绕年初制定的“扎根宝
钢，加快转型、完成指标、提高质量”的工作目标，进一步开拓国内外市场，强化服
务用户的意识和措施，在非钢领域里也取得了较大的进展。上半年公司新签合同近5.
5亿，其中，软件工程与服务类占64%，系统集成类占36%；300万元-1000万元合同有1
7个，1000万元-2000万元合同3个，2000万元以上合同2个。
在钢铁行业里较大的项目有，攀钢整体产销计算机管理应用系统，宝钢股份宽厚
板轧机、连铸及1800冷轧管理计算机系统，沙钢3号高炉自动控制系统，上海一钢炼钢
工程自动化系统，张家港宏发炼钢公司1号转炉电气、自动化及仪表系统,马钢管理信
息系统二期工程等。
在非钢领域里有代表性的项目有，上海大连路隧道机电系统集成及安装工程，华
宝兴业基金综合管理信息系统与网络安全，广州白云国际机场综合信息系统，秦山第
三核电公司实时数据库系统，上海市宝山区政府办公大楼智能化系统，上海磁悬浮交
通运行控制原型系统，宝钢医院数字监控系统，上海通用泛亚汽车设计中心网络系统
集成等。另外，公司控股子公司宝康公司也签定了两个1000多万元的上海市电子警察
项目和大连金马路智能交通综合系统项目。
目前公司研发部门开发人员已扩充到70多人，研发领域和软件产品有：工业过程
自动化如高炉专家系统、快速数据采集和分析软件（FDAA）、过程控制中间软件升级
版（Plature99）、通讯软件（Xcom）；企业信息化如冶金工业MES架构和关键技术研
究和示范应用系统、易能办公自动化软件升级版（eCan）；网络安全如网络巡警软件
（eCop）；智能交通如电子警察软件、城市交通监控指挥系统等。
报告期内公司实现主营业务收入3.93亿，与去年同期相比增长57.3%；应收帐款同
比相应也增加了43.6%，但一年期以内的应收帐款为94.23%；存货同比相应也增加了1
28%；经营活动现金流量净额从去年同期负2532万元变为正351万元，说明公司在经营
活动现金流量控制方面已有起色。
（二）主营业务经营范围及其经营状况
公司主要经营领域涉及工业过程自动化、企业信息化、城市信息化，通过系统集
成和应用软件开发为国内用户提供信息化解决方案和产品，通过运行维护与维修为主
要用户提供服务外包；同时还致力于扩大软件出口业务。报告期内实现主营业务收入
3.93亿，主营业务利润7952万元，利润总额2838万元，净利润2566万元，分别比去年
同期增长57.3%、44.5%、5.9%、-3.2%。
1、主营业务10%以上产品构成情况：
单位：元
产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
软件开发 166,091,819.54 107,035,905.39 35.56
服务外包 48,846,078.92 35,584,947.12 27.15
系统集成 177,728,858.18 168,728,470.29 5.06
合 计 392,666,756.64 311,349,322.80 20.72
2、利润构成、主营业务盈利能力变化：
单位：万元
项目 2003年1-6月 占主营业务 2002年1-6月 占主营业务收入
收入比例（%） 比例（%）
主营业务收入 39267 100 24970 100
主营业务成本 31135 79.3 19021 76.2
主营业务利润 7952 20.3 5503 22.0
期间费用 5256 13.3 3208 12.8
营业利润 2802 7.1 2323 9.3
利润总额 2838 7.2 2680 10.7
与去年同期相比，成本与费用合计增加了3.6百分点，使得销售利润率降低了3.5
百分点。一方面说明信息技术行业完全竞争的激烈程度使得价格不断走低，同时也揭
示了公司在提高经营质量方面尚需努力。
（三）报告期内投资情况
1、根据公司于2002年10月21日举行的第三届董事会第八次会议通过的有关决议，
作为发起人之一出资金额最高不超过1000万元人民币，与重庆钢铁设计院等六家单位
共同发起成立中冶赛迪工程技术股份有限公司，总股本一亿元人民币，经营范围为：
“工业设计、设备设计、建筑设计工程、工程总承包、设备成套、镀膜、烧嘴试制、
销售。冶金行业应用技术研究及新产品研究开发、工程造价咨询。承担国（境）外工
程的勘测、咨询、设计和监理项目。上述项目所需的设备、材料出口、对外派遣本行
业的勘测、咨询、设计和监理劳务人员，按国家规定在国（境）外举办各类企业”。
公司于2003年1月28日实际拨出资金人民币950.90万元，占该股份公司总股本的8.0%股
份，该股份公司已于2003年3月18日在重庆市取得了营业执照。具体详见刊登于2002年
10月23日《上海证券报》、《香港商报》的董事会决议公告。
2、根据公司第三届董事会第二次会议通过的《长期投资管理办法》有关规定，公
司第三届董事会三位执行董事于2003年3月18日一致决定，使用公司自有资金出资100
万元人民币参股设立甘肃金川集团自动化工程有限责任公司，占该投资设立公司的7.
128%股份。该合资公司注册资本14,029,907.67元，经营范围为：“自动化技术的研发
与设计；自动化产品的制造销售与成套服务；计算机软件及企业信息化集成技术；自
动化工程项目的设计、软件编程、施工安装、调试；自动化系统的维护维修”。该投
资设立法律手续已于2003年3月14日在甘肃金川市办理完毕。
3、于2003年6月20日召开的公司第三届董事会第四次临时会议决议决定使用自有
资金出资220万元美金，与第一软件（开曼）有限公司（First Technologies Limite
d）共同合资组建上海明捷软件有限责任公司（公司名称以工商行政管理部门核准的为
准）。合资公司注册资本300万元美元（或相当于300万元美元的相应人民币）。公司
持有合资公司73.33%股权；第一软件（开曼）有限公司计划出资80万元美金，持有合
资公司26.67%股权。合资公司经营范围和方向为开发并销售软件产品、整体解决方案
、以及计算机系统集成业务。合资公司注册地在上海市浦东新区张江高科技园区。该
合资公司注册手续目前正在办理之中。具体详见刊登于2003年6月21日《上海证券报》
、《香港商报》的董事会决议公告。
五、重要事项
（一） 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律以及中国证监会和
上海证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件的要求进行规范化运作，建立了
较完善的法人治理结构和机制。
（二） 报告期内，公司利润分配方案执行情况
1、报告期内，公司实施了2002年度利润分配方案，以2002年年末总股本262,244
,070股为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币0.5元（含税），共计13,112,20
3.50元。此方案经2003年5月15日召开的2002年度股东大会审议通过，分红派息实施公
告刊登在2003年6月27日的《上海证券报》、《香港商报》上，股权登记日为2003年7
月2日（A股）、2003年7月8日（B股），除息日为2003年7月3日，A股红利的发放日为
2003年7月9日，B股红利发放日为2003年7月16日。
2、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
（三） 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
（五）报告期内，公司重大关联交易事项
1、报告期内与关联方发生的购销商品、提供劳务的情况
公司的主要关联方为控股股东上海宝钢集团公司及其下属企业（以下统称宝钢）
，报告期内发生的销售产品和提供劳务的关联交易累计交易额高于3000万元或占公司
最近一期经审计净资产5%以上或占本年度净利润的10%以上的重大关联交易列表如下：
关联方名称 交易金额（元） 占年度销货百分比(%)
宝山钢铁股份有限公司 88,596,395.07 22.56
宝钢集团上海第一钢铁有限 27,361,926.77 6.97
公司
上海宝钢集团公司 27,999,620.78 7.13
上海宝钢益昌薄板有限公司 8,272,943.18 2.11
华宝兴业基金管理有限公司 7,301,378.75 1.86
上海宝钢国际经济贸易有限 4,695,368.76 1.20
公司
宝钢集团上海五钢有限公司 1,286,262.05 0.33
宝钢集团其他子公司 6,711,890.61 1.70
合计 172,225,785.97 43.86
关联方名称 定价原则
宝山钢铁股份有限公司 市场价或协议价
宝钢集团上海第一钢铁有限 市场价或协议价
公司
上海宝钢集团公司 市场价或协议价
上海宝钢益昌薄板有限公司 市场价或协议价
华宝兴业基金管理有限公司 市场价或协议价
上海宝钢国际经济贸易有限 市场价或协议价
公司
宝钢集团上海五钢有限公司 市场价或协议价
宝钢集团其他子公司 市场价或协议价
合计
以上交易结算方式均为部分现金支付、部分赊销。
2002年公司主营业务销售收入的55%来自于宝钢的自动化与信息化市场，本报告期
内该比例下降为45%。
报告期内，公司不存在采购产品的关联交易累计交易额高于3000万元或占公司最
近一期经审计净资产5%以上或占本年度净利润的10%以上的重大关联交易。
2、报告期内无与关联方发生的资产收购、出售的情况
3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保事项
公司于2003年6月5日向上海宝钢集团公司下属的控股子公司宝钢财务公司贷款30
0万元人民币，用于日常流动资金的需要，贷款期限到2003年10月5日为止。
4、报告期内无其他重大关联交易信息
（六）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁资产事项或被托管、承包、租赁资产事项
。
2、报告期内公司无重大担保合同事项。
3、报告期内委托现金资产管理事项。
公司控股子公司上海宝利计算机集成技术有限公司于2003年6月4日将200万元委托
给宝钢财务公司进行委托理财，期限到2003年12月3日为止，累计所得收益为22,750.
00元。
（七）承诺事项
公司在2001年度资产置换的过程中，公司控股股东上海宝钢集团公司曾向本公司
出具同业不竞争承诺函、关联交易承诺及长期持有本公司股份的承诺（详见2001年2月
22日《上海证券报》和《香港商报》）。到本报告期末，未发现控股股东有违反其承
诺的行为。
（八）其他重要事项
报告期内经公司第三届董事会第十次会议审议通过了涉及两项会计政策变更的决
议。包括（1）对所提供的软件劳务的完成程度自2003年起从收入准则规定的第三种方
法“已经发生的成本占估计总成本的比例”（以下简称成本法）变更为按第二种方法
“已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例”（简称工作量法）。（2）对存货计价方
式自2003年起从“个别计价法”变更为“加权移动平均法”。
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
六、财务报告
资产负债表
2003年6月30日
编制单位：上海宝信软件股份有限公司 单位：元
资产 附 期末数
注
五 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 39,005,853.19 65,669,345.65
短期投资 2 11,000,000.00 2,000,000.00
应收票据 3 9,727,117.00 9,727,117.00
应收股利
应收利息 4 214,027.39 214,027.39
应收账款 5 167,585,620.94 181,828,140.29
其他应收款 6 16,117,313.19 20,067,240.63
预付账款 7 30,397,989.95 31,845,777.08
应收补贴款
存货 8 64,317,916.12 78,554,150.24
待摊费用 9 500,540.47 663,935.48
待处理流动资产
净损失
一年内到期的长期债权投资
拨付所属资本金
流动资产合计 338,866,378.25 390,569,733.76
长期投资：
长期股权投资 10 48,826,769.01 27,693,409.94
长期债权投资 10 6,000,000.00 6,000,000.00
长期投资合计 54,826,769.01 33,693,409.94
其中：合并价差 3,049,790.30
固定资产：
固定资产原价 11 125,150,119.28 145,939,367.63
减：累计折价 11 16,514,246.11 27,240,042.94
固定资产净值 108,635,873.17 118,699,324.69
减：固定资产减 11 32,003.57 2,331,872.84
值准备
固定资产净额 108,603,869.60 116,367,451.85
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 108,603,869.60 116,367,451.85
无形资产及其它资产：
无形资产 12 8,161,285.32 8,161,285.32
长期待摊费用 13 5,757,939.53 6,847,770.16
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 13,919,224.85 15,009,055.48
递延税款：
递延税款借项
资产总计 516,216,241.71 555,639,651.03
负债和所有者权益
流动负债：
短期借款 14 11,550,000.00 13,550,000.00
应付票据 15 563,414.00 563,414.00
应付账款 16 82,523,116.74 90,127,056.77
预收账款 17 25,993,738.26 33,205,620.99
代销商品款
应付工资 18 26,258,267.73 26,971,825.20
应付福利费 -3,785,192.83 -3,383,239.90
应付股利 19 13,112,203.50 14,998,568.55
应交税金 20 3,037,293.63 2,626,190.86
其它应交款 21 24,225.59 24,986.05
其它应付款 22 10,320,232.43 14,379,510.03
预提费用 23 9,742,456.03 10,152,456.03
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计 179,339,755.08 203,216,388.58
长期负债：
长期借款
应付债款
长期应付款
专项应付款 24 7,840,000.00 7,840,000.00
其它长期负债
长期负债合计 7,840,000.00 7,840,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 187,179,755.08 211,056,388.58
少数股东权益 15,504,525.81
股东权益：
股本 25 262,244,070.00 262,244,070.00
资本公积 26 20,985,509.54 20,985,509.54
盈余公积 27 9,519,167.76 9,519,167.76
其中：公益金 2,849,630.04 2,849,630.04
未分配利润 28 36,287,739.33 36,287,739.33
外币会计报表折算差额 42,250.01
股东权益合计 329,036,486.63 329,078,736.64
负债和股东权益总计 516,216,241.71 555,639,651.03
资产 期初数
母公司 合并
流动资产：
货币资金 51,836,559.40 69,146,266.56
短期投资 5,000,000.00
应收票据 30,414,267.18 30,414,267.18
应收股利
应收利息 94,027.39 94,027.39
应收账款 123,676,993.34 124,717,770.71
其他应收款 7,379,554.33 7,398,969.82
预付账款 20,941,483.75 23,192,143.54
应收补贴款
存货 24,650,135.49 26,237,447.68
待摊费用 58,152.00 377,548.00
待处理流动资产
净损失
一年内到期的长期债权投资
拨付所属资本金
流动资产合计 259,051,172.88 286,578,440.88
长期投资：
长期股权投资 27,943,267.32 15,449,999.89
长期债权投资 6,000,000.00 6,000,000.00
长期投资合计 33,943,267.32 21,449,999.89
其中：合并价差 1,849,999.89
固定资产：
固定资产原价 118,533,489.07 125,245,130.30
减：累计折价 12,048,450.43 14,148,238.98
固定资产净值 106,485,038.64 111,096,891.32
减：固定资产减 32,003.57 2,096,409.47
值准备
固定资产净额 106,453,035.07 109,000,481.85
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 106,453,035.07 109,000,481.85
无形资产及其它资产：
无形资产 9,572,467.86 9,572,467.86
长期待摊费用 6,054,336.89 6,115,416.85
其它长期资产 8,400,550.00 8,400,550.00
无形资产及其它资产合计 24,027,354.75 24,088,434.71
递延税款：
递延税款借项
资产总计 423,474,830.02 441,117,357.33
负债和所有者权益
流动负债：
短期借款
应付票据 1,204,190.00 1,204,190.00
应付账款 48,460,659.96 47,887,317.31
预收账款 18,610,701.78 23,181,396.48
代销商品款
应付工资 10,596,599.30 10,740,846.73
应付福利费 159,054.62
应付股利 13,112,203.50 14,996,301.10
应交税金 5,451,948.99 5,775,173.51
其它应交款 49,160.75 51,603.82
其它应付款 7,687,554.88 9,166,158.36
预提费用 6,368,226.75 6,368,226.75
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计 111,541,245.91 119,530,268.68
长期负债：
长期借款
应付债款
长期应付款
专项应付款 9,500,000.00 9,500,000.00
其它长期负债
长期负债合计 9,500,000.00 9,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 121,041,245.91 129,030,268.68
少数股东权益 8,711,567.09
股东权益：
股本 262,244,070.00 262,244,070.00
资本公积 20,985,509.54 20,985,509.54
盈余公积 9,519,167.76 9,519,167.76
其中：公益金 2,849,630.04 2,849,630.04
未分配利润 9,684,836.81 10,626,774.26
外币会计报表折算差额
股东权益合计 302,433,584.11 303,375,521.56
负债和股东权益总计 423,474,830.02 441,117,357.33
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：徐乐江 财务总监：夏雪松 会计机构负责人：高晓东
利润表
2003年6月
编制单位:上海宝信软件股份有限公司 单位:元
项目 附 2003年1-6月
注
五 母公司 合并
一、主营业务收入 29 333,520,222.94 392,666,756.64
减：折扣与折让 - -
二、主营业务收入净额 333,520,222.94 392,666,756.64
减：主营业务成本 29 266,984,894.20 311,349,322.80
主营业务税金及附加 1,082,095.18 1,793,500.89
三、主营业务利润 65,453,233.56 79,523,932.95
加：其它业务利润（亏损以“-”号填列） 1,043,198.54 1,065,713.54
减：存货跌价（亏损以“-”号填列）
营业费用 13,136,750.23 15,958,576.27
管理费用 29,306,493.30 36,702,167.53
财务费用 30 -95,851.36 -95,060.58
四、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,149,039.93 28,023,963.27
加：投资收益（损失以“-”号填列） 31 2,101,152.35 -44,018.29
补贴收入 822.00 46,130.46
营业外收入 579,724.67 581,724.67
减：营业外支出 227,836.43 232,628.23
五、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,602,902.52 28,375,171.88
减：所得税 - 692,191.57
少数股东收益 - 2,022,015.24
六、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,602,902.52 25,660,965.07
加：年初未分配利润 9,684,836.81 10,626,774.26
加：其他转入
六、可供分配的利润 36,287,739.33 36,287,739.33
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖福基金（合并报表填列）
提取储备基金
提取企业发展基金
利润
归还投资
七、可供股东分配的利润 36,287,739.33 36,287,739.33
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 36,287,739.33 36,287,739.33
项目 2002年1-6月
母公司 合并
一、主营业务收入 239,569,937.63 249,697,813.53
减：折扣与折让 -
二、主营业务收入净额 239,569,937.63 249,697,813.53
减：主营业务成本 183,609,936.47 190,207,598.17
主营业务税金及附加 4,198,462.51 4,462,463.91
三、主营业务利润 51,761,538.65 55,027,751.45
加：其它业务利润（亏损以“-”号填列） 277,514.34 277,514.34
减：存货跌价（亏损以“-”号填列） -
营业费用 8,401,466.64 8,850,426.82
管理费用 21,265,089.06 23,859,249.91
财务费用 -270,764.20 -631,690.65
四、营业利润（亏损以“-”号填列） 22,643,261.49 23,227,279.71
加：投资收益（损失以“-”号填列） 3,766,671.85 3,324,617.63
补贴收入 - 111,932.66
营业外收入 126,763.78 152,106.78
减：营业外支出 19,961.39 19,961.39
五、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,516,735.73 26,795,975.39
减：所得税 59,644.87
少数股东收益 219,594.79
六、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,516,735.73 26,516,735.73
加：年初未分配利润 -23,940,169.65 -23,940,169.65
加：其他转入
六、可供分配的利润 2,576,566.08 2,576,566.08
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖福基金（合并报表填列）
提取储备基金
提取企业发展基金
利润
归还投资
七、可供股东分配的利润 2,576,566.08 2,576,566.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 2,576,566.08 2,576,566.08
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：徐乐江 财务总监：夏雪松 会计机构负责人：高晓东
现金流量表
2003年1-6月
编制单位:上海宝信软件股份有限公司 单位:元
项目 2003年1-6月
母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到现金 352,042,159.84
收到的税费返还 3,139,532.34
收到的其他与经营活动有关的现金 15,511,112.51
现金流入小计 370,692,804.69
购买商品、接受劳务支付现金 271,528,798.19
支付给职工以及为职工支付的现金 46,348,474.29
支付的各项税费 10,087,929.69
支付的其他与经营活动有关的现金 39,937,246.30
现金流出小计 367,902,448.47
经营活动产生的现金流量净额 2,790,356.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 7,200.00
现金流入小计 7,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,347,384.64
投资所支付的现金 10,508,999.34
支付的其他与投资活动有关的现金 11,007,200.00
现金流出小计 27,863,583.98
投资活动产生的现金流量净额 -27,856,383.98
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 11,750,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 693,900.45
现金流入小计 12,443,900.45
偿还债务所支付的现金 200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 714.60
现金流出小计 200,714.60
筹资活动产生的现金流量净额 12,243,185.85
四、汇率变动对现金的影响额 -7,864.30
五、现金及现金等价物净增加额 -12,830,706.21
项目 2003年1-6月
合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到现金 431,045,905.16
收到的税费返还 3,207,899.16
收到的其他与经营活动有关的现金 15,778,386.99
现金流入小计 450,032,191.31
购买商品、接受劳务支付现金 331,039,043.85
支付给职工以及为职工支付的现金 54,402,848.87
支付的各项税费 13,556,112.26
支付的其他与经营活动有关的现金 47,520,946.10
现金流出小计 446,518,951.08
经营活动产生的现金流量净额 3,513,240.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 8,620,061.72
现金流入小计 8,620,061.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,125,921.22
投资所支付的现金 10,508,999.34
支付的其他与投资活动有关的现金 2,007,200.00
现金流出小计 19,642,120.56
投资活动产生的现金流量净额 -11,022,058.84
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 11,750,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 693,900.45
现金流入小计 12,443,900.45
偿还债务所支付的现金 200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,206,912.23
支付的其他与筹资活动有关的现金 714.60
现金流出小计 8,407,626.83
筹资活动产生的现金流量净额 4,036,273.62
四、汇率变动对现金的影响额 -4,375.92
五、现金及现金等价物净增加额 -3,476,920.91
项目 2002年1-6月
母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到现金 195,461,419.21
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6,788,905.93
现金流入小计 202,250,325.14
购买商品、接受劳务支付现金 163,923,089.66
支付给职工以及为职工支付的现金 23,562,523.38
支付的各项税费 11,858,179.07
支付的其他与经营活动有关的现金 25,461,282.38
现金流出小计 224,805,074.49
经营活动产生的现金流量净额 -22,554,749.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 87,200,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,282,201.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 90,482,201.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,125,657.54
投资所支付的现金 88,215,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 92,340,657.54
投资活动产生的现金流量净额 -1,858,456.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响额 83,227.25
五、现金及现金等价物净增加额 -24,329,978.26
项目 2002年1-6月
合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到现金 205,097,304.40
收到的税费返还 126,284.66
收到的其他与经营活动有关的现金 6,872,918.54
现金流入小计 212,096,507.60
购买商品、接受劳务支付现金 172,209,225.23
支付给职工以及为职工支付的现金 25,728,080.81
支付的各项税费 12,400,012.50
支付的其他与经营活动有关的现金 27,081,445.75
现金流出小计 237,418,764.29
经营活动产生的现金流量净额 -25,322,256.69
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 87,200,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,282,201.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 156,959.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 90,639,160.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,542,915.54
投资所支付的现金 73,996,892.78
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 78,539,808.32
投资活动产生的现金流量净额 12,099,352.06
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响额 132,471.29
五、现金及现金等价物净增加额 -13,090,433.34
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：徐乐江 财务总监：夏雪松 会计机构负责人：高晓东
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“－”号表示） 26,602,902.52
加：少数股东本期损益(亏损以“－”号表示）
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 4,665,155.79
无形资产摊销 1,411,182.54
长期待摊费用摊销 472,597.36
待摊费用减少(减:增加) -442,388.47
预提费用增加(减:减少) 3,374,229.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -500.00
固定资产报废损失 25,725.40
财务费用 -95,851.36
投资损失（减：收益） -2,101,152.35
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -39,667,780.63
经营性应收项目的减少（减：增加） -41,535,742.48
经营性应付项目的增加（减：减少） 50,081,978.62
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,790,356.22
2.不涉及现金收支的投资和
筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 39,005,853.19
减：现金期初余额 51,836,559.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,830,706.21
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“－”号表示） 25,660,965.07
加：少数股东本期损益(亏损以“－”号表示） 2,022,015.24
加：计提的资产减值准备 -1,500.00
固定资产折旧 5,420,818.03
无形资产摊销 1,411,182.54
长期待摊费用摊销 540,519.28
待摊费用减少(减:增加) -286,387.48
预提费用增加(减:减少) 3,784,229.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -500.00
固定资产报废损失 17,776.10
财务费用 -95,060.58
投资损失（减：收益） 44,018.29
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -52,316,702.56
经营性应收项目的减少（减：增加） -52,305,971.69
经营性应付项目的增加（减：减少） 69,575,588.70
其他 42,250.01
经营活动产生的现金流量净额 3,513,240.23
2.不涉及现金收支的投资和
筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 65,669,345.65
减：现金期初余额 69,146,266.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,476,920.91
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“－”号表示） 26,516,735.73
加：少数股东本期损益(亏损以“－”号表示）
加：计提的资产减值准备 -506,064.00
固定资产折旧 3,345,575.69
无形资产摊销 1,250,873.21
长期待摊费用摊销 501,706.77
待摊费用减少(减:增加) 23,124.00
预提费用增加(减:减少) -962,400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 19,927.16
财务费用 -270,764.20
投资损失（减：收益） -3,766,671.85
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -11,523,092.48
经营性应收项目的减少（减：增加） -76,953,717.00
经营性应付项目的增加（减：减少） 39,770,017.62
其他
经营活动产生的现金流量净额 -22,554,749.35
2.不涉及现金收支的投资和
筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 29,299,701.65
减：现金期初余额 53,629,679.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -24,329,978.26
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“－”号表示） 27,178,384.74
加：少数股东本期损益(亏损以“－”号表示） 219,594.79
加：计提的资产减值准备 -506,064.00
固定资产折旧 3,806,060.41
无形资产摊销 1,249,951.37
长期待摊费用摊销 643,472.43
待摊费用减少(减:增加) -222,645.18
预提费用增加(减:减少) -962,400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -156,959.00
固定资产报废损失 19,927.16
财务费用 -286,068.27
投资损失（减：收益） -3,766,671.85
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -13,698,090.25
经营性应收项目的减少（减：增加） -78,252,340.01
经营性应付项目的增加（减：减少） 39,636,808.40
其他 -225,217.43
经营活动产生的现金流量净额 -25,322,256.69
2.不涉及现金收支的投资和
筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 44,558,385.92
减：现金期初余额 57,648,819.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -13,090,433.34
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：徐乐江 财务总监：夏雪松 会计机构负责人：高晓东
会计报表附注
一、公司的基本情况
1、公司的历史沿革
本公司前身为“上海钢管股份有限公司”，1993年9月25日经上海市经委沪经(企
1993)第409号文批准改制为股份有限公司。公司于1993年10月发行A股，1994年3月发
行B股，并于1994年6月23日经上海市人民政府外经贸股制字（1994）05号文批准为中
华人民共和国外商投资企业。1995年5月根据上海市证券管理办公室以沪证办（95）0
73号文批准将资本公积转增股本，按10:1比例送股，业经上海会计师事务所上会师报
字（95）第562号验资报告验证，并于1995年10月换领了注册号为企股沪总字第01903
2号（市局）的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币262,244,070.00元。
上海冶金控股（集团）公司原系本公司国家股持股单位，持股比例为57.22%。根
据财政部财企（2000）499号文《关于上海冶金控股（集团）公司和上海梅山（集团）
有限公司资产划转问题的通知》精神，于2000年11月将本公司国家股正式划转给上海
宝钢集团公司。
2001年3月26日，本公司2001年第一次临时股东大会审议通过关于公司重大资产重
组的议案，同意本公司与上海宝钢集团公司下属全资子公司上海宝钢信息产业有限公
司（以下简称原宝信公司）进行整体资产置换，置出资产为本公司的全部资产和负债
，置入资产为原宝信公司的整体资产。
2001年3月30日本公司已与原宝信公司在上海产权交易所办理了产权交割手续，完
成了资产置换。资产置换后,本公司更名为“上海宝信软件股份有限公司”,并于2001
年6月14日取得上海市工商行政管理局颁发的变更后的注册号为企股沪总字第019032号
（市局）的《企业法人营业执照》，法定代表人为徐乐江。
现公司注册资本为262,244,070.00元，折合262,244,070股（每股面值人民币1元
）。其中境内上市人民币普通股（A股）13,200,000股，境内上市外资股（B股）88,0
00,000股。业经上海会计师事务所验证并出具上会师报字（95）第562号验资报告。公
司所发行的A股和B股分别于1993年12月和1994年3月11日在上海证券交易所上市交易。
2、公司所属行业性质和业务范围
公司经济性质：股份有限公司。所属行业：计算机应用服务业。
经营范围：计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研究、设计、开发、
制造、集成，及相应的外包、维修、咨询等服务。智能交通、智能建筑、机电一体化
系统及产品的研究、设计、开发、制造，销售相关产品。公共安全防范工程及信息系
统安全工程的设计、施工和维修。（涉及许可经营的凭许可证经营）。
3、主要产品或提供的劳务
本公司业务主要为通过系统集成和应用软件的开发为用户提供信息化解决方案，
涉及领域主要为工业过程自动化、企业信息化、城市信息化。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制
度》及其补充规定。
2、会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价
（中间价）及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户中的
外币余额按月末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与
购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用
状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计
入当期费用。
6、外币会计报表的折算方法：
在编制合并会计报表时，境外子公司的外币会计报表已折算为人民币会计报表。
外币资产负债表中所有资产、负债表项目均按照资产负债表日中国人民银行公布的基
准汇率折算，股东权益项目除未分配外均按照业务发生日中国人民银行公布的基准汇
率折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额确认；利润表按照资产
负债表日中国人民银行公布的基准汇率折算,由此折算产生的差异列入折算后资产负债
表的外币报表折算差额项目内。
7、现金等价物的确定标准：
本公司及子公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
本公司无现金等价物。
8、短期投资核算方法：
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时
实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的
已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；短期证券
投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处
置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在年末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备
。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益
。
本公司年末无需计提跌价损失准备的短期投资。
9、应收款项坏帐损失核算方法：
（1）坏帐的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。
（2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。
坏帐准备的计提范围为除汇总、合并范围内的各单位之间的内部往来款以外的应
收帐款和其他应收款。
坏帐准备的计提方法为：
本公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用个别认定法和帐龄分析法相
结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债
务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等）
，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备,将无法真实地
反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备,即根据债务人的经营状况、现金
流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别
确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的
应收款项，按帐龄分析计提，具体计提比例为：
帐 龄 计提比例
1年以下 0.5%
1～2年 10%
2～3年 30%
3年以上 50%
10、存货核算方法：
（1）本公司存货的分类
存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出
售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物
料等。本公司存货分类为：原材料、库存商品、备品备件和在产品。
（2）取得存货入帐价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记帐。
（3）发出存货的计价方法
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权移动平均计价法计价。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
本公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分
陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项
目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货
，按存货类别计量成本与可变现净值。
存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及
销售所必需的估计费用后的价值确定。
11、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全部价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成
本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投
资采用权益法核算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其
取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差
额，并按照10年平均摊销计入损益。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支
付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息
债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并
按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销后，计入投资收益。
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按
直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对
被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额
低于长期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资
减值准备，计入当年度损益。
12、委托贷款核算方法：
（1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入帐
。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应
增加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回
原已计提的利息。
（2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，公司对委托贷款本金进
行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准
备，计入损益。
13、固定资产计价和折旧方法及固定资产减值准备的计提方法：
（1）固定资产标准为:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商
品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体
标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生
产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2
年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、电子设备、运输设备、其他设备、租入固定
资产改良支出。
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本入帐
。
每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长
期闲置等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备，计入
当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用
年限扣除残值（原值的4%）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20～30年 3.2%～4.8%
电子设备 5年 19.2%
运输设备 7年 13.7%
其他设备 5年 19.2%
租入固定资产改良支出 9年7个月(租赁期限) 10.4%（无残值）
对于房屋、建筑物的帐面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预
计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值
时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得
以恢复,则按照该项固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧
率和折旧额。
14、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成
本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已
经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提
。
15、无形资产的计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价
无形资产按购入时实际支付的价款计价。
（2）无形资产的摊销方法和摊销年限
自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者
中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最
长不超过10年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
软件著作权 5年
软件使用权 5年
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
每年末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回
金额低于其帐面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单
项资产计提。
16、长期待摊费用摊销方法：
按照实际成本计价，按照收益期的年限平均摊销
17、债务重组中取得非现金资产的计价方法：
各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债
权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非
现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的帐面价值进行分配，以确定各项非现金
资产的入帐价值。
18、收入确认方法:
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再
对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关
的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得
收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务
合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经
发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务
收入。
如在资产负债表日不能可靠地估计所提供劳务的交易成果，按以下办法确认收入
：
A.如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已发生的劳务成本金额确认收入
，同时按相同金额结转成本；
B.如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成
本全额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用。确认的金额小于已经发
生的劳务成本的差额，作为当期损失；
C.如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应按已经发生的成本作为当期费
用，不确认收入。
19、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
20、合并会计报表编制方法：
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《
关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合
并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财
务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内
部交易和资金往来均相互抵销。
三、税项
本公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
按销项税额扣除当期允许抵扣的进项
增值税 17%
税额后的差额
营业税 5% 应税营业额
城市维护建设税 17% 应纳营业税额、增值税额
本公司适用的费种与费率：
费种费率 计费基数
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
堤防费 1% 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费 0.5% 应纳营业税额、增值税额
四、控股子公司
1、公司所控制的境内外所有子公司情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位 注册资本
全称
上海宝希计 $600,000.00
算机技术有
限公司
上海宝景信 5,000,000.00
息技术发展
有限公司
③上海宝利$ 2,170,000.00
计算机集成
技术有限公
司
④上海宝康 8,678,889.20
电子控制工
程有限公司
⑤无锡宝景 2,000,000.00
信息技术有
限公司
⑥日本宝信 1,689,750.00
软件株式会
社
被投资单位 经营范围 本公司实际投本公司所占
全称 资额
上海宝希计 开发、制作计算机软件，销售自产产品 3,477,096.00
算机技术有 和从事计算机信息技术咨询服务费。
限公司
上海宝景信 计算机网络工程、网吧、电气、仪表、 3,490,000.00
息技术发展 通讯专业内“四技”服务，电子产品、
有限公司 文教用品、家电批发零售代购代销，设
备安装工程，网络集成，电子商务。（以
上涉及专项规定的凭许可证经营）
③上海宝利$ 开发、销售计算机软件及系统，并提供 8,984,310.00
计算机集成 有关硬件组装和技术服务（涉及许可经
技术有限公 营的凭许可证经营）。
司
④上海宝康8 国内外电气设备、仪表、计算机及程序
电子控制工 控制插件板的修复、制造及其电子控制 6,710,800.00
程有限公司 系统和公共安全防范系统的设计、开
发、集成、安装、调试及技术服务、咨
询（涉及许可经营的凭许可证经营）
⑤无锡宝景 计算机、电气设备、仪表的销售；网络 1,400,000.00
信息技术有 及通讯技术工程业务的服务。
限公司
⑥日本宝信 开发、制作计算机软件，销售自产产品
软件株式会 和从事计算机信息技术咨询服务费 1,689,750.00
社
被投资单位 权益比例(%) 是否
全称 合并
上海宝希计 70 是
算机技术有
限公司
上海宝景信 69.8 是
息技术发展
有限公司
③上海宝利$ 52.9954 是
计算机集成
技术有限公
司
④上海宝康8 是
电子控制工 50
程有限公司
⑤无锡宝景 70 否*
信息技术有
限公司
⑥日本宝信 100 是
软件株式会
社
*该公司系纳入合并范围的子公司上海宝景信息技术发展有限公司控股的子公司，
由于该公司已经处于歇业状态，故不纳入合并范围。
2、公司报告期内合并范围发生如下变更：
（1）2002年11月28日本公司与上海宝钢集团公司签订了以人民币671.08万元的价
格收购其持有的上海宝康电子控制工程有限公司（以下简称“宝康公司”）50%股权的
股权转让协议，并经第三届董事会第三次临时会议决议通过。本公司完成此收购后成
为该公司的第一大股东（其他股东为上海宝钢集团公司25%，香港康宁电子工程有限公
司25%）。本公司在2002年12月27日向上海宝钢集团公司支付了全部的股权转让款。宝
康公司于2003年1月9日取得上海工商行政管理局浦东新区分局批准变更申请的“核准
变更（备案）通知书”。故宝康公司从2003年1月起纳入公司合并范围。
（2）2002年4月28日本公司董事会决定出资5000万日元在日本设立全资子公司－
“日本宝信软件株式会社”，2002年10月23日经国家对外贸易经济合作部以外经贸合
函[2002]700号文批准，于2002年12月27日拨出资金人民币1,689,750.00元（2500万日
元），该公司在2003年1月10日取得了营业执照。故日本宝信软件株式会社从2003年1
月起纳入公司合并范围。
五、合并财务报表主要项目附注
1、货币资金：
项 目 期末数
原币 汇率 本位币
现金 369,623.52
银行存款 65,299,722.13
其中：美元 1,446,685.74 8.2774 11,974,796.55
日元 32,788,962.62 0.06928 2,271,619.33
欧元 6,479.33 9.4649 61,326.21
其他货币资金
合计 65,669,345.65
项 目 年初数
原币 汇率 本位币
现金 227,953.64
银行存款 68,909,991.95
其中：美元 1,406,332.94 8.2773 11,640,639.64
日元 18,662,123.00 0.069035 1,288,339.66
欧元
其他货币资金 8,320.97
合计 69,146,266.56
2、短期投资：
投资金额
项目 年初数 本期增加
一、股权投资 － －
其中：股票投资 － －
二、债券投资 －
其中：国债投资 －
其他债券 －
三、其他投资 5,000,000.00 2,000,000.00
合计 5,000,000.00 2,000,000.00
投资金额
项目 本期减少 期末数
一、股权投资 － －
其中：股票投资 － －
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资 5,000,000.00 2,000,000.00
合计 5,000,000.00 2,000,000.00
期末跌价准备
项目 市价 年初数 本期计提 本期转销 期末数
一、股权投资 － － － － －
其中：股票投资 － － － － －
二、债券投资 － － － － －
其中：国债投资 － － － － －
其他债券 － － － － －
三、其他投资 － － － － －
合计 － － － － －
3、应收票据：
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 9,727,117.00 30,414,267.18
4、应收利息：
应收利息期末数为214,027.39元，系99宝钢债券2002年8月11日－2003年6月30日
的利息
5、应收帐款：
（1）帐龄分析
期末数
帐 龄 金额 占应收帐款 坏帐准备
总额比例(%)
1年以内 175,353,328.79 94.23 482,747.95
1－2年 5,248,862.84 2.82 821,242.76
2－3年 4,170,386.02 2.24 1,806,105.31
3年以上 1,315,130.26 0.71 1,149,471.6
合 计 186,087,707.91 100 4,259,567.62
年初数
帐 龄 金额 占应收帐款总 坏帐准备
额比例(%)
1年以内 120,709,704.98 94.55 351,368.74
1－2年 2,471,084.75 1.94 633,957.54
2－3年 4,248,190.28 3.33 1,730,023.02
3年以上 0.18 226,913.32
231,053.32
合 计 127,660,033.33 100 2,942,262.62
（2）本帐户期末余额中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款有
17,349,062.23元，其明细资料为:
客户 余额
上海宝钢集团公司 17,349,062.23
（3）本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为79,764,035.64元，占
应收帐款总额的比例为42.9％。
6、其他应收款：
（1）帐龄分析
期末数
帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备
总额比例(%)
1年以内 18,802,180.57 90.03 626,214.45
1－2年 1,836,847.68 8.80 72,208.17
2－3年 152,000.00 0.73 45,600.00
3年以上 92,230.49 0.44 71,995.49
合计 20,883,258.74 100 816,018.11
年初数
帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备
总额比例(%)
1年以内 7,390,118.01 99.23 36,950.59
1－2年 50,556.00 0.68 4,803.6
2－3年 6,384.00 0.09 6,384.00
3年以上 100.00 50.00
合计 7,447,158.01 100 48,188.19
（2）本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
。
（3）其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄）
张敏建 1,350,000.00 项目出国借款 3个月
周勇 1,100,000.00 项目出国借款 7个月
周明浩 1,000,000.00 投标保证金 6个月
金根顺 800,000.00 项目出国借款 3个月
朱湘凯 550,000.00 暂付款 3个月
黄俊杰 520,000.00 项目出国借款 6个月
期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为4,800,000.00元，占其他应收款总
额的比例为23.0％。
7、预付帐款：
期末数
帐龄 金 额 占总额比例(%)
1年以内 29,930,707.08 93.99
1－2年 1,915,070.00 6.01
合计 31,845,777.08 100
年初数
帐龄 金 额 占总额比例(%)
1年以内 21,139,043.54 91.15
1－2年 2,053,100.00 8.85
合计 23,192,143.54 100
帐龄在1年以上的预付帐款未收回的原因：
预付上海梅山（集团）进出口公司货款1,841,100.00元、北京兆维货款42,000.0
0元和福建龙岩金峰货款31,970.00元的帐龄为1-2年，未收回原因系项目尚未完工，货
款未结算。
8、存货：
存货
类 别 期末数 年初数
原材料 5,279,553.75
库存商品 63,686,837.92 24,373,589.34
备品备件 2,347,678.93 1,415,007.54
在产品 7,274,089.46 448,850.80
合 计 78,588,160.06 26,237,447.68
跌价准备
类 别 年初数 本期计提 本期转回 期末数
原材料 34,009.82 34,009.82
库存商品
备品备件
在产品
合 计 34,009.82 34,009.82
本公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式为外购和自制。
9、待摊费用：
费用类别 期末数 年初数 期末余额结存原因
通讯费 9,020.00 未摊完
房屋租赁费 154,044.33 123,732.00 未摊完
宽带网络费 33,928.57 10,000.00 未摊完
汽车租赁费 117,095.00 4,420.00 未摊完
印刷费 1,927.78 未摊完
养路费 600.00 6,024.00 未摊完
开票服务费 840.00 未摊完
预付出国人员补贴 233,372.00
奖金 37,500.00 未摊完
开办费 308,979.80 未摊完
合 计 663,935.48 377,548.00
10、长期投资：
（1）明细项目如下
项 目 金 额
年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、长期股权投 2,142,086.95 1,905,629.00 171,218.29 3,876,497.66
资（权益法）
其中：对子公司
投资
对合营
企业投资
对联营
企业投资
二、长期股权投 13,600,000.00 10,508,999.34 24,108,999.34
资（成本法）
其中：股票投资
其他长
期股权投资
三、长期债权投 6,000,000.00 6,000,000.00
资
其中：国债投资
合 计 21,742,086.95 12,414,628.34 171,218.29 33,985,497.00
减值准备
项 目 年初数 本期计提 本期转回 期末数
一、长期股权投 292,087.06 292,087.06
资（权益法）
其中：对子公司
投资
对合营
企业投资
对联营
企业投资
二、长期股权投
资（成本法）
其中：股票投资
其他长
期股权投资
三、长期债权投
资
其中：国债投资
合 计 292,087.06 292,087.06
（2）长期股权投资（权益法）
①长期股权投资（权益法）
被投资公与 母公 投资期限 占被投资公 初始投资额 累计追
司名称 司 关系 司注册资本 加投资
的比例(%) 额
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
无锡宝景子公司 1999.7.15- 70 1,400,000.00
信息技术 2004.5.31
有限公司
被投资公与 损益调整额
司名称 司
本期增 分得现金 累计增减额 本
减额 红利额
(1) (7) (8) (9)
无锡宝景子公司 -1,107,912.94
信息技术
有限公司
被投资公与 投资准备 期末余额
司名称 司
期增 累计增
加额 加额
(1) (10) (11) (12)=(5)+(6
)+(9)+(11)
无锡宝景子公司 292,087.06
信息技术
有限公司
被投资公司名称 减值准备年初余额 减值准备本期计减值准备本期转减值准备期
末减值准备计提
提额 回额 余额 原因
(1) (13) (14) (15) (16) (17)
无锡宝景信息技术有 292,087.06 292,087.06 歇业
限公司
②股权投资差额
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海宝景信息技术发展 2,042,882.71 购买差 10年
有限公司
上海宝利计算机集成技 10,474.74 购买差 10年
术有限公司
上海宝康电子控制工程 1,371,008.70 购买差 10年
有限公司
小计 3,424,366.15
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
上海宝景信息技术发展 102,144.13 1,738,341.20
有限公司
上海宝利计算机集成技 523.74 8,990.82
术有限公司
上海宝康电子控制工程 68,550.42 1,302,458.28
有限公司
小计 171,218.29 3,049,790.30
（3）长期股权投资（成本法）
其他长期股权投资（成本法）
占被投资单位注册
被投资公司名称 投资期限 投资金额
资本的比例
东方钢铁电子商务有限公司 无期限 13,600,000.00 17%
中冶赛迪工程技术股份有限公司 无期限 9,508,999.34 8％
金川集团自动化工程有限公司 无期限 1,000,000.00 7.128%
投资变现不存在重大限制。
累计投资期末余额占期末净资产的比例为10.2%。
（4）长期债权投资
债券投资
债券种类 面值 年利 初始投资成本 到期日
率
99宝钢债券 6,000,000.00 4% 6,000,000.00 2005年8月10日
债券种类 年末余额 年初余额 本期利息 累 计已收利息
99宝钢债券 6,000,000.00 6,000,000.00 120,000.00 480,000.00
11、固定资产及累计折旧：
固定资产分类 年初数 本期增加
(1)固定资产原值
房屋建筑物 85,610,301.32 3,755,914.65
电子设备 31,743,873.67 14,208,741.45
运输设备 7,827,505.31 4,378,303.99
其他设备 63,450.00 1,633,360.36
合 计 125,245,130.30 23,976,320.45
(2)累计折旧
房屋建筑物 4,286,373.73 2,323,240.76
电子设备 7,769,651.89 7,764,874.45
运输设备 2,045,898.08 2,775,555.45
其他设备 46,315.28 1,078,563.48
合 计 14,148,238.98 13,942,234.14
(3)净值
房屋建筑物 81,323,927.59
电子设备 23,974,221.78
运输设备 5,781,607.23
其他设备 17,134.72
合 计 111,096,891.32
固定资产分类 年初数 本期增加
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 48,762.7
电子设备 1,824,019.71 82,256.21
运输设备 272,389.76 106,944.46
其他设备
合 计 2,096,409.47 237,963.37
(5)固定资产净额
房屋建筑物 81,323,927.59
电子设备 22,150,202.07
运输设备 5,509,217.47
其他设备 17,134.72
合 计 109,000,481.85
固定资产分类 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 89,366,215.97
电子设备 3,039,435.14 42,913,179.98
运输设备 194,991.67 12,010,817.63
其他设备 47,656.31 1,649,154.05
合 计 3,282,083.12 145,939,367.63
(2)累计折旧
房屋建筑物 6,609,614.49
电子设备 722,011.13 14,812,515.21
运输设备 24,515.17 4,796,938.36
其他设备 103903.88 1,020,974.88
合 计 850,430.18 27,240,042.94
(3)净值
房屋建筑物 82,756,601.48
电子设备 28,100,664.77
运输设备 7,213,879.27
其他设备 628,179.17
合 计 18,699,324.69
固定资产分类 本期减少 期末数
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 1,300.00 47,462.70
电子设备 1,200.00 1,905,075.92
运输设备 379,334.22
其他设备
合 计 2,500.00 2,331,872.84
(5)固定资产净额
房屋建筑物 82,709,138.78
电子设备 26,195,588.85
运输设备 6,834,545.05
其他设备 628,179.17
合 计 116,367,451.85
12、无形资产：
类别 取 得方式 原始金额 年初数 本期增加额
软件著作 购买 12,508,732.00 8,130,675.83
权
软件使用 购买 1,603,093.00 1,441,792.03
权
合计 14,111,825.00 9,572,467.86
本期 剩余摊
类别 取 本期摊销额 累计摊销额 转出 期末数 销年限
软件著作 1,250,873.22 5,628,929.39 6,879,802.61 33个月
权
软件使用 160,309.32 321,610.29 1,281,482.71 43-50个月
权
合计 1,411,182.54 6,111,840.65 8,161,285.32
13、长期待摊费用：
类别 原始发生额 年初数 本期增加
租车费 146,000.00 146,000.00
开办费 27,500.00 27,500.00
办公区域装修费 165,000.00 107,250.00
宝景装修费 152,700.00 61,079.96
宝康宝钢九村装
284,897.44
修费
宝康友谊路二楼
185,625.00
装修费
宝康友谊路三楼
614,588.19
装修费
宝景房租 239,999.96 80,000.00
张江装修费 7,057,880.00 5,469,856.93
南楼四楼装修费 520,000.00 337,999.96
室内装修费 214,200.00 139,230.00
合计 8,523,279.96 6,115,416.85 1,338,610.63
类别 本期摊销累 计摊销额 本期
额 转出
租车费 24,333.32 24,333.32
开办费 2,750.00 2,750.00
办公区域装修费 16,500.00 74,250.00
宝景装修费 15,270.00 106,890.04
宝康宝钢九村装
12,949.92 12,949.92
修费
宝康友谊路二楼
20,250.00 20,250.00
装修费
宝康友谊路三楼
47,890.02 47,890.02
装修费
宝景房租 40,000.02 199,999.98
张江装修费 352,894.02 1,940,917.09
南楼四楼装修费 52,000.02 234,000.06
室内装修费 21,420.00 96,390.00
合计 606,257.32 2,760,620.43
类别 期末数 剩余摊销
年限
租车费 121,666.68 30个月
开办费 24,750.00 54个月
办公区域装修费 90,750.00 33个月
宝景装修费 45,809.96 18个月
宝康宝钢九村装
271,947.52 120个月
修费
宝康友谊路二楼
165,375.00 49个月
装修费
宝康友谊路三楼
566,698.17 71个月
装修费
宝景房租 39,999.98 12个月
张江装修费 5,116,962.91 87个月
南楼四楼装修费 285,999.94 33个月
室内装修费 117,810.00 33个月
合计 6,847,770.16
14、短期借款
银行 金额 起止日期
宝钢财务公司 3,000,000.00 2003.6.5-2003.10.5
建行宝山支行 2,000,000.00 2002.11.1-2003.11.1
建行宝山支行 3,000,000.00 2003.4.15-2003.10.14
建行宝山支行 5,000,000.00 2003.4.21-2003.10.20
个人 550,000.00 2003.5.12-2003.7.12
合计 13,550,000.00
15、应付票据：
票据种类 期末数 年初数
商业承兑汇票 563,414.00 1,204,190.00
上述期末余额中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东的票据。
16、应付帐款：
本帐户期末余额中无应付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
17、预收帐款：
本帐户期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
18、应付工资：
本项目期末余额中包含以前年度的工效挂钩性质的应付工资余额为5,930,595.93
元。
19、应付股利：
主要投资者 期末数 年初数
上海宝钢集团公司 8,500,688.63 8,500,688.56
法人股 550,000.00 550,000.00
流通股 5,060,000.00 5,060,000.00
美国优利系统（中国）有限公司 885,612.54 885,612.54
香港康宁公司 2,267.38
合 计 14,998,568.55 14,996,301.10
主要投资者 未付原因
上海宝钢集团公司 尚未支付的以前分派的股利
法人股 尚未支付的以前分派的股利
流通股 尚未支付的以前分派的股利
美国优利系统（中国）有限公司 尚未支付的以前分派的股利
香港康宁公司 尚未支付的以前分派的股利
合 计
20、应交税金：
税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
增值税 855,868.33 3,188,257.88
营业税 1,559,482.54 2,397,520.14
城市维护建设税 11,204.48 432.09
所得税 138,669.02 -15,078.57
个人所得税 60,966.49 204,041.97
合计 2,626,190.86 5,775,173.51
21、其他应交款：
费种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
教育费附加 978.35 2,470.18
河道工程维检费 1,685.87 36,487.90
防洪费 12,645.74
堤防费 22,321.83
合计 24,986.05 51,603.82
22、其他应付款：
其他应付款期末余额为14,379,510.03，期末余额中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 期末余额 性质或内容
暂收款 4,535,993.87 暂收往来款
上海宝钢集团公司 4,404,310.00 投资购买宝利公司股权的未付款
23、预提费用：
费用类别 期末数 年初数
房租 769,339.25 119,779.75
延期激励基金 5,243,647.00 5,243,647.00
审计费 10,000.00 1,000,000.00
预提成本 3,971,769.78
南京分公司预提季度劳务费 130,000.00
海盐分公司广告费 15,700.00
海盐分公司聘用人员工资 12,000.00
广告费 4,800.00
合 计 10,152,456.03 6,368,226.75
费用类别 结存原因
房租 应计未付房租
延期激励基金 按董事会决议计提的股权累积金
审计费 2002年审计费结余
预提成本 实际成本与进度成本差异
南京分公司预提季度劳务费 应计未付劳务费
海盐分公司广告费 应计未付广告费
海盐分公司聘用人员工资 应计未付劳务费
广告费
合 计
24、专项应付款：
类 别 期末数 年初数
国家拨入的具有专门用途 7,840,000.00 9,500,000.00
的拨款
合 计 7,840,000.00 9,500,000.00
类 别 内容
国家拨入的具有专门用途 冶金工业MES架构和关键技术
的拨款 研究示范应用课题研究经费
合 计
25、股本：每股面值1元，其股本结构为：(股票种类：普通股 A股/B股)
截至2003年6月30日股本余额为262,244,070.00元，明细如下：
2003年6月30日 比例(%)
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份 150,044,070.00 57.22
其中：
(1)国家拥有股份 150,044,070.00 57.22
(2)境内法人持有股份 － －
(3)境外法人持有股份 － －
(4)其 他 － －
2.募集法人股份 11,000,000.00 4.19
3.内部职工股 － －
4.优先股或其他 － －
其中：转配股 － －
基金配售股份 － －
柜台交易公司内部职工 － －
股份
战略投资者配售股份 － －
一般法人配售股份 － －
未上市流通股份合计 161,044,070.00 61.41
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 13,200,000.00 5.03
2.境内上市的外资股 88,000,000.00 33.56
3.境外上市的外资股 － －
4.其 他 － －
已上市流通股份合计 101,200,000.00 38.59
三、股份总数 262,244,070.00 100.00
26、资本公积：
项 目 期末数 本年增加 本年减少 期初数
接受现金捐赠 20,000.00 － － 20,000.00
股权投资准备 206,995.92 － － 206,995.92
外币资本折算差额 367,200.00 － － 367,200.00
其他资本公积 1,597,214.46 － － 1,597,214.46
弥补住房周转金 536,786.08 － － 536,786.08
置换价差 18,257,313.08 - - 18,257,313.08
合 计 20,985,509.54 － － 20,985,509.54
27、盈余公积
项目 期末数 本年增加 本年减少 期初数
法定盈余公积 5,385,455.25 － － 5,385,455.25
公益金 2,849,630.04 － － 2,849,630.04
任意盈余公积 1,284,082.47 － － 1,284,082.47
小计 9,519,167.76 － － 9,519,167.76
28、未分配利润：
项目 2003年6月30日
(1) 年初未分配利润额 10,626,774.26
(2)加：当年度合并净利润 25,660,965.07
(3) 盈余公积转入数 －
(4)减：提取法定盈余公积金 －
(5) 提取法定公益金 －
(6) 提取任意盈余公积 －
(7) 外商投资子公司提取的奖福基金 －
(8)减：分配（预分）当年度股利 －
(9)减：转作股本的普通股股利 －
(10)期末未分配利润余额 36,287,739.33
29、主营业务收入和主营业务成本：
行业分部报表
行业种类 主营业务收入 主营业务成本
本期数 去年同期 本期数
软件开发 166,091,819.54 88,519,411.42 107,035,905.39
服务外包 48,846,078.92 30,033,893.51 35,584,947.12
系统集成 177,728,858.18 131,144,508.60 168,728,470.29
合 计 392,666,756.64 249,697,813.53 311,349,322.80
行业
行业种类 主营业务成本 主营业务毛利
去年同期 本期数 去年同期
软件开发 47,361,523.64 59,055,914.15 41,157,887.78
服务外包 18,919,025.13 13,261,131.8 11,114,868.38
系统集成 123,927,049.40 9,000,387.89 7,217,459.20
合 计 190,207,598.17 81,317,433.84 59,490,215.36
本期公司向前五名客户的收入总额为164,035,159.30元，占公司全部销售收入的
41.8％。
30、财务费用：
费用项目 本期数 去年同期
①利息支出 282,054.02 145,936.74
减：利息收入 424,205.52 776,924.76
②汇兑损失 25,242.70 8,268.11
减：汇兑收益 18,705.69 168,576.93
③其 他 40,553.91 90,198.53
合计 -95,060.58 -701,098.31
31、投资收益：
本期数 去年同期数
债权投资收益 120,000.00 120,000.00
在按权益法核算的被投资公司的净损益
中所占的份额
股权投资差额摊销 -171,218.29 -97,671.75
股权投资处置损益
其他投资收益 7,200.00 3,302,289.38
合 计 -44,018.29 3,324,617.63
六、母公司财务报表主要项目附注
1、应收帐款：
（1）帐龄分析
期末数
帐龄 金额 占应收帐款总 坏帐准备
额比例(%)
1年以内 163,238,176.87 95.80 346,711.24
1－2年 3,112,674.35 1.83 623,523.04
2－3年 3,932,150.72 2.30 1,727,146.72
3年以上 112,773.32 0.07 112,773.32
合计 170,395,775.26 100.00 2,810,154.32
期初数
帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备
总额比例(%)
1年以内 119,718,090.61 94.65 346,711.24
1－2年 2,410,969.75 1.90 623,523.04
2－3年 4,245,313.98 3.36 1,727,146.72
3年以上 112,773.32 0.09 112,773.32
合计 126,487,147.66 100.00 2,810,154.32
（2）本帐户期末余额中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款有
16,618,902.01元，明细资料为：
客户 余额
上海宝钢集团公司 16,618,902.01
（3）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为76,692,855.08元，占应
收帐款总额的比例为45.0%。
2、其他应收款：
（1）帐龄分析
年末数
帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备
总额比例(%)
1年以内 16,153,339.35 99.97 36,376.16
1－2年 4,600.00 0.03 4,250.00
合计 16,157,939.35 100.00 40,626.16
年初数
帐龄 金额 占其他应收款总 坏帐准备
额比例(%)
1年以内 7,377,680.49 99.43 36,376.16
1－2年 42,500.00 0.57 4,250.00
合计 7,420,180.49 100.00 40,626.16
（2）本帐户年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
。
（3）其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄）
张敏建 1,350,000.00 项目出国借款 3个月
周勇 1,100,000.00 项目出国借款 7个月
周明浩 1,000,000.00 投标保证金 6个月
金根顺 800,000.00 项目出国借款 3个月
朱湘凯 550,000.00 暂付款 3个月
黄俊杰 520,000.00 项目出国借款 6个月
本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为4,800,000.00元，占其他应
收款总额的比例为29.78%。
3、长期投资：
（1）明细项目如下
金 额
项 目 年初数 本年增加 本年减少
一、长期股权投资
（权益法） 14,343,267.32 10,545,720.6 4171,218.29
其中：对子公司投
资 1 4,343,267.32 10,545,720.6 4171,218.29
对合营企业投资 - - -
对联营企业投资 - - -
二、长期股权投资
（成本法） 13,600,000.00 10,508,999.34 －
其中：股票投资 - -
其他长期股权投资 13,600,000.00 10,508,999.34 －
三、长期债权投资 6,000,000.00 - －
其中：国债投资 - -
合 计 33,943,267.32 21,054,719.98 171,218.29
金 额 减值准备
项 目 年末数 年初数 本年计提 本年转回 年末数
一、长期股权投资
（权益法） 1 24,717,769.67 － － － －
其中：对子公司投
资 1 24,717,769.67 － － － －
对合营企业投资 - - - - -
对联营企业投资 - - - - -
二、长期股权投资
（成本法） 24,108,999.34 － － － －
其中：股票投资 - - - - -
其他长期股权投资 24,108,999.34 － － － －
三、长期债权投资 6,000,000.00 － － － －
其中：国债投资 - - - - -
合 计 54,826,769.01 － － － －
（2）长期股权投资（权益法）
①长期股权投资（权益法）
被投资公司名称 与母公司 投资 占被投资 初始投资额
关系 期限 公司注册资
(1) 本的比例
(2) (3) (%)(4) (5)
①上海宝希计算机 子公司 1999.3-2019.3 70% 3,477,096.00
技术有限公司
②上海宝景信息技 子公司 2001.12-2051. 69.80% 1,295,840.55
术发展有限公司 12
③上海宝利计算机 子公司 2002.2-2009.3 52.9954% 8,973,835.26
集成技术有限公司
④上海宝康电子控 子公司 2002.1-2009.1 50.00％ 5,339,791.30
制工程有限公司
⑤日本宝信软件株 子公司 无期限 100.00％ 1,689,750.00
式会社
小计 20,776,313.11
被投资公司名称 与 累计追加 损益调整额
投资额 本年增减额 分得现 累计增减额
(1) 金红利
(6) (7) 额 (9)
(8)
①上海宝希计算机 - 171,969.57 - 75,674.48
技术有限公司
②上海宝景信息技 151,276.74 141,935.93 - 336,278.10
术发展有限公司
③上海宝利计算机 - 58,652.64 - -1,651,171.48
集成技术有限公司
④上海宝康电子控 1,834,881.02 1,834,881.02
制工程有限公司
⑤日本宝信软件株 -62,268.52 -62,268.52
式会社
小计 151,276.74 2,145,170.64 - 533,393.60
被投资公司名称 投资准备 年末余额
本年增 累计增
(1) 加额 加额 (12)=(5)+
(10) (11) (6)+
(9)+(11)
①上海宝希计算机 - - 3,552,770.48
技术有限公司
②上海宝景信息技 146,273.79 1,929,669.18
术发展有限公司
③上海宝利计算机 60,722.13 7,383,385.91
集成技术有限公司
④上海宝康电子控 7,174,672.32
制工程有限公司
⑤日本宝信软件株 1,627,481.48
式会社
小计 206,995.92 21,667,979.37
②股权投资差额
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
①上海宝景信息技术发 2,042,882.71 购买差
展有限公司
②上海宝利计算机集成 10,474.74 购买差
技术有限公司
③上海宝康电子控制工 1,371,008.70 购买差
程有限公司
小 计 3,424,366.15
股权投资差额
被投资单位名称 摊销期限 本年摊销额 摊余金额
①上海宝景信息技术发 10年 102,144.13 1,738,341.2
展有限公司
②上海宝利计算机集成 10年 523.74 8,990.82
技术有限公司
③上海宝康电子控制工 10年 68,550.42 1,302,458.28
程有限公司
小 计 171,218.29 3,049,790.30
（3）长期股权投资（成本法）
其他长期股权投资（成本法）
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占 被投资单位注册
资本的比例
东方钢铁电子商务有限公司 无期限 13,600,000.00 17%
中冶赛迪工程技术股份有限公司 无期限 9,508,999.34 8％
金川集团自动化工程有限公司 无期限 1,000,000.00 7.128%
投资变现不存在重大限制。
累计投资年末余额占期末净资产的比例为14.8%。
（4）长期债权投资
债券投资
债券种类 面值 年 利率 初始投资成本
99宝钢债券 6,000,000.00 4% 6,000,000.00
债券种类 到期日 年末余额 年初余额
99宝钢债券 2005年8月10日 6,000,000.00 6,000,000.00
4、主营业务收入和主营业务成本：
行业分部报表
行业种类 主营业务收入 主营业务成本
本期数 去年同期 本期数
软件开发 134,634,419.73 82,410,217.62 86,944,736.17
服务外包 42,942,746.61 29,809,786.51 32,208,538.41
系统集成 155,943,056.601 27,349,933.50 147,831,619.62
合 计 333,520,222.942 39,569,937.63 266,984,894.20
行业种类 主营业务成本 主营业务毛利
去年同期 本期数 去年同期
软件开发 44,360,860.84 47,689,683.56 38,049,356.78
服务外包 18,778,017.15 10,734,208.20 11,031,769.36
系统集成 120,471,058.48 8,111,436.98 6,878,875.02
合 计 183,609,936.47 66,535,328.74 55,960,001.16
5、投资收益：
本期数 去年同期数
债权投资收益 120,000.00 120,000.00
在按权益法核算的被投资公司的净 2,145,170.64 442,054.22
损益中所占的份额
股权投资差额摊销 -171,218.29 -97,671.75
股权投资处置损益
其他投资收益 7,200.00 3,302,289.38
合 计 2,101,152.35 3,766,671.85
投资收益汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务
上海宝钢集 浦东浦电路 经营国务院授权范围内的国有
团公司 370号 资产,并开展有关投资业务等
公司名称 与本公司 经济性质或类型 法定
关系 代表人
上海宝钢集 母公司 国有企业 谢企华
团公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 年初数 本期增加数
上海宝钢集 45,800,000,000.00 -
团公司
公司名称 本期减少数 期末数
上海宝钢集 - 45,800,000,000.00
团公司
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 年初数 本期 本
增加 期减少
金额 % 金额 % 金额 %
上海宝钢集团公司 150,044,070.00 57.22% - - - -
公司名称 期末数
金额 %
上海宝钢集团公司 150,044,070.00 57.22%
（二）不存在控制关系的关联方情况
公司名称 与本公司的关系
宝山钢铁股份有限公司 同一母公司
上海宝钢国际经济贸易有限公司 同一母公司
宁波宝新不锈钢有限公司 同一母公司
上海宝钢益昌薄板有限公司 同一母公司
上海宝钢工程技术有限公司 同一母公司
上海梅山钢铁股份有限公司 同一母公司
华宝兴业基金管理有限责任公司 同一母公司
华宝信托投资有限责任公司 同一母公司
西门子制造工程中心有限公司 同一母公司
宝钢集团上海第一钢铁有限公司 同一母公司
宝钢集团上海五钢有限公司 同一母公司
南通宝钢新日制钢有限公司 同一母公司
上海宝钢商贸有限公司 同一母公司
宝钢集团财务有限公司 同一母公司
上海宝钢技术经济发展公司 同一母公司
上海宝钢钢材贸易有限公司 同一母公司
上海宝国物业管理有限公司 同一母公司
上海宝钢建筑维修公司 同一母公司
东方钢铁电子商务有限公司 联营公司
宝钢集团其他子公司 同一母公司
（三）关联方交易
1、采购货物
本公司2003年1-6月向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）：
公司名称 金额 占 年度购货 计价标准
百分比(%)
宝山钢铁股份有限公司 847,284.00 0.32 市场价或协议价
上海宝钢国际经济贸易有限公司 4,206,837.40 1.6 市场价或协议价
上海宝钢技术经济发展公司 428,569.00 0.16 市场价或协议价
上海宝钢集团公司 4,489.06 0.00 市场价或协议价
西门子制造工程中心有限公司 4,916,047.01 1.87 市场价或协议价
上海宝钢集团其它子公司 28,300.00 0.01 市场价或协议价
本公司向关联方采购货物的价格由双方协议决定。
2、销售货物
本公司2003年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）：
公司名称 金额 占 年度销货 计价标准
百分比(%)
宝山钢铁股份有限公司 88,596,395.07 22.56 市场价或协议价
宝钢集团上海第一钢铁有限公司 27,361,926.77 6.97 市场价或协议价
上海宝钢集团公司 27,999,620.78 7.13 市场价或协议价
上海宝钢益昌薄板有限公司 8,272,943.18 2.11 市场价或协议价
华宝兴业基金管理有限责任公司 7,301,378.75 1.86 市场价或协议价
上海宝钢国际经济贸易有限公司 4,695,368.76 1.20 市场价或协议价
宝钢集团上海五钢有限公司 1,286,262.05 0.33 市场价或协议价
宝钢集团其他子公司 6,711,890.61 1.70 市场价或协议价
合计 172,225,785.97 43.86
3、本公司与关联方应收应付款项余额
2003年6月30日期末关联方应收应付款项（单位：元）
项 目 期末数
应收帐款：
宝山钢铁股份有限公司 48,667,567.88
上海宝钢集团公司 17,349,062.23
宁波宝新不锈钢有限公司 1,501,181.51
上海宝钢益昌薄板有限公司 6,808,682.28
宝钢集团上海第一钢铁有限公司 22,126,158.81
上海宝钢国际经济贸易有限公司 4,666,140.05
华宝兴业基金管理有限责任公司 3,860,723.25
上海宝国物业管理有限公司 440,516.87
南通宝钢新日制钢有限公司 569,280.06
宝钢集团上海五钢有限公司 1,407,507.94
宝钢集团其他子公司 6,473,208.74
应付帐款:
宝山钢铁股份有限公司 969,571.47
上海宝钢集团公司 656,725.00
上海宝钢技术经济发展公司 501,425.73
西门子制造工程中心有限公司 415,733.08
上海宝钢国际经济贸易有限公司 111,276.42
预收帐款:
上海梅山钢铁股份有限公司 2,858,000.00
上海宝钢工程技术有限公司 2,597,246.70
宝钢集团其他子公司 174,753.46
4、本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2003年6月30日与关联方其他应收款余额（单位：元）
项 目 期末数
其他应付款
上海宝钢建筑维修公司 634,299.00
上海宝钢集团公司 4,404,310.00
八、或有事项
本公司无需说明的或有事项。
九、承诺事项
本公司无需说明的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本公司无重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
截止到本会计报表批准日止，本公司无需作披露的其他重要事项。
十二、补充资料：
1、 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益
项目 报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 24.17% 25.15%
79,523,932.95
营业利润 8.52% 8.86%
28,023,963.27
净利润 7.80% 8.11%
25,660,965.07
扣除非经常性
损益后的净利 7.74% 8.06%
润 25,475,886.92
项目 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.30 0.30
营业利润 0.11 0.11
净利润 0.10 0.10
扣除非经常性
损益后的净利 0.10 0.10
润
以上净资产收益率和每股收益是根据中国证监会于2001年1月19日发布之《公布发
行证券公司信息披露编报规则第9号》所载公式计算。
2、 资产减值准备明细表
项目 2002年12月31日 本期增加
一、坏帐准备合计 2,990,450.81 2,085,134.92
其中：应收帐款 2,942,262.62 1,317,305.00
其他应收款 48,188.19 767,829.92
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 34,009.82
其中：库存商品
原材料 34,009.82
备品备件
在产品
四、长期投资减值准备合
计 292,087.06
其中：长期股权投
资 292,087.06
长期债券投
资
五、固定资产减值准备合
计 2,096,409.47 237,963.37
其中：房屋、建筑物 48,762.70
电子设备 1,824,019.71 82,256.21
运输设备 272,389.76 106,944.46
其他设备
六、无形资产减值准备
其中：软件著作权
软件使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 2003年3月30日
一、坏帐准备合计 0.00 5,075,585.73
其中：应收帐款 4,259,567.62
其他应收款 816,018.11
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 34,009.82
其中：库存商品
原材料 34,009.82
备品备件
在产品
四、长期投资减值准备合
计 292,087.06
其中：长期股权投
资 292,087.06
长期债券投
资
五、固定资产减值准备合
计 2,500.00 2,331,872.84
其中：房屋、建筑物 1,300.00 47,462.70
电子设备 1,200.00 1,905,075.92
运输设备 379,334.22
其他设备
六、无形资产减值准备
其中：软件著作权
软件使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
3、会计报表数据变动幅度达30％（含30％）以上，且占公司报表资产5％（含5％
）或报告期利润总额10％以上的项目分析
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
应收帐款 181,828,140.29 124,717,770.71
存货 78,554,150.24 26,237,447.68
预付帐款 31,845,777.08 23,192,143.54
应付账款 90,127,056.77 47,887,317.31
预收帐款 33,205,620.99 23,181,396.48
长期股权投资 27,693,409.94 15,449,999.89
未分配利润 36,287,739.33 10,626,774.26
项目 差异变动金额及幅度
应收帐款 57,110,369.58 45.79%
存货 52,316,702.56 199.40%
预付帐款 8,653,633.54 37.31%
应付账款 42,239,739.46 88.21%
预收帐款 10,024,224.51 43.24%
长期股权投资 12,243,410.05 79.25%
未分配利润 25,660,965.07 241.47%
应收帐款的增加主要是经营规模扩张、项目的结算周期未到和合并宝康子公司所
致；
存货的增加主要是经营规模扩张、采购增长较快和合并宝康子公司所致；
预付帐款的增加是采购量增大，结算周期影响所致；
应付账款的增加是由于采购增长较大所致；
预收帐款的增加主要是经营规模扩张和公司加大预收款力度所致；
长期股权投资的增加主要是：（1）根据公司于2002年10月21日举行的第三届董事
会第八次会议通过的有关决议，作为发起人之一出资金额最高不超过1000万元人民币
，与重庆钢铁设计院等六家单位共同发起成立中冶赛迪工程技术股份有限公司。公司
于2003年1月28日实际拨出资金人民币950.90万元，占该股份公司总股本的8.0%股份，
该股份公司已于2003年3月18日在重庆市取得了营业执照，计入长期投资；（2）根据
公司第三届董事会第二次会议通过的《长期投资管理办法》有关规定，公司第三届董
事会三位执行董事于2003年3月18日一致决定，使用公司自有资金出资100万元人民币
参股设立甘肃金川集团自动化工程有限责任公司，占该投资设立公司的7.128%股份。
公司于2003年3月12日拨出资金人民币100万元，该合资公司已于2003年3月14日在甘肃
金川市取得了营业执照，计入长期投资；
未分配利润的增加是上半年经营净利润所致。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法人代表、财务总监、会计主管签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
上海宝信软件股份有限公司董事会
董事长：徐乐江
二00三年八月九日
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