上海宝信软件股份有限公司2006年半年度报告
600845
2006年中期报告
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
1
二、公司基本情况.....................................................................
1
三、股本变动及股东情况...............................................................
2
四、董事、监事和高级管理人员.........................................................
5
五、管理层讨论与分析.................................................................
6
六、重要事项.........................................................................
7
七、财务会计报告(未经审计).......................................................... 11
八、备查文件目录.................................................................... 32
1
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司董事长王文海、总经理王力、财务总监夏雪松声明：保证中期报告中财务报告的真实、完
整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海宝信软件股份有限公司
公司法定中文名称缩写：宝信软件
公司法定英文名称：Shanghai Baosight Software Co.,Ltd.
公司法定英文名称缩写：Baosight
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称： G宝信
公司A股代码：600845
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：宝信B
公司B股代码：900926
3、 公司注册地址：上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路515 号
公司办公地址：上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路515号
邮政编码：201203
公司国际互联网网址：http://www.baosight.com
公司电子信箱：investor@baosight.com
4、 公司法定代表人：王文海
5、 董事会秘书：夏雪松
电话：50801155
传真：50803294
E-mail：investor@baosight.com
联系地址：上海浦东新区张江高科技园区郭守敬路515号
公司证券事务代表：胡德康
电话：50801155-1462
传真：50803294
E-mail：hudekang@baosight.com
联系地址：上海浦东新区张江高科技园区郭守敬路515号
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报（境内）、上海证券报(境内)、香港商报（境外）
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书室
1
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末
增减（％）
流动资产 805,148,493.79 721,378,696.71 11.61
流动负债 437,481,098.75 403,918,271.38 8.31
总资产 955,805,568.54 872,936,737.16 9.49
股东权益（不含少数股东权
益）
472,358,668.48 426,317,353.97 10.80
每股净资产(元) 1.801 1.626 10.76
调整后的每股净资产(元)1.784 1.605 11.15
报告期（1－6
月）
上年同期
本报告期比上年同期增减
（％）
净利润 40,987,084.46 29,224,287.54 40.25
扣除非经常性损益的净利润 40,127,214.85 29,099,888.90 37.89
每股收益(元)0.156 0.111 40.54
净资产收益率(%) 8.68 6.63 增加2.05 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 15,143,544.71 12,104,164.34 25.11
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
-251,314.81
各种形式的政府补贴 1,201,919.64
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
金融机构获得的短期投资收益）
7,288.68
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
53,717.80
所得税影响数 -151,741.70
合计 859,869.61
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例
发行
新股
送股
公积
金转
股
其
他
小计数量比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
2、国有法人持
股
150,044,070.00 57.22 -4,488,000 -4,488,000 145,556,070 55.5
3、其他内资持
股
11,000,000 4.19 11,000,000 4.19
其中：境内法
人持股
11,000,000 4.19 11,000,000 4.19
境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
有限售条件股
份合计
161,044,070 61.41 -4,488,000 -4,488,000 156,556,070 59.69
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
13,200,000 5.03 4,488,000 4,488,000 17,688,000 6.75
2、境内上市的
外资股
88,000,000 33.56 88,000,000 33.56
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
101,200,000 38.59 4,488,000 4,488,000 105,688,000 40.31
三、股份总数262,244,070 100 262,244,070 100
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 15,792
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
报告期内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股
份数量
宝山钢铁股份有限
公司
其他 55.5 145,556,070 -4,488,000 145,556,070
申银万国证券股份
有限公司
其他 1.07 2,794,550 2,794,550
吴嘉毅 其他 0.67 1,752,500
上海电气实业公司 其他 0.53 1,400,000 1,400,000
上海电气(集团)总
公司
其他 0.42 1,100,000 1,100,000
陈天明 其他 0.41 1,071,422
邵献军 其他 0.39 1,016,617
费建民 其他 0.31 818,000
上海机电股份有限
公司
其他 0.31 800,000 800,000
NAITO SECURITIES
CO., LTD.
其他 0.28 728,700
3
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份数
量
股份种类
吴嘉毅 1,752,500 境内上市外资股
陈天明 1,071,422 境内上市外资股
邵献军 1,016,617 境内上市外资股
费建民 818,000 境内上市外资股
NAITO SECURITIES CO., LTD. 728,700 境内上市外资股
固智聪 700,000 境内上市外资股
WARBURG DILLON READ NOMINEES (HONG KONG) LTD - GENERAL A/C 601,994 境内上市外资股
山下文子 595,900 境内上市外资股
萧龙宁 534,410 境内上市外资股
倪建军 527,728 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
公司前十位股东中，上海电气实业公司、上海机
电股份有限公司分别为上海电气（集团）总公司
全资、控股子公司，存在关联关系；其他股东未
知有关联关系或一致行动关系.
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序
号
有限售条
件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份
可上市交易情况
限售条件可上市
交易时
间
新增
可上
市交
易股
份数
量
1
宝山钢铁
股份有限
公司
145,556,070
2008 年
6月28
日
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在24 个月内
不上市交易或者转让；在上述承诺期期满后，通过上海证券交
易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12
个月内不超过5%，在24 个月内不超出10%。
2
申银万国
证券股份
有限公司
2,794,550
2007 年
6月28
日
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内
不上市交易或者转让。
3
上海电气
实业公司
1,400,000
2007 年
6月28
日
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内
不上市交易或者转让。
4
上海电气
(集团)总
公司
1,100,000
2007 年
6月28
日
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内
不上市交易或者转让。
5
上海机电
股份有限
公司
800,000
2007 年
6月28
日
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内
不上市交易或者转让。
6
哈尔滨锅
炉厂有限
责任公司
550,000
2007 年
6月28
日
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内
不上市交易或者转让。
7
宝钢集团
上海五钢
有限公司
550,000
2007 年
6月28
日
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内
不上市交易或者转让。
8
宝钢集团
上海第一
钢铁有限
550,000
2007 年
6月28
日
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内
不上市交易或者转让。
4
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
公司
9
上海锅炉
厂
550,000
2007 年
6月28
日
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内
不上市交易或者转让。
10
宝钢集团
上海二钢
有限公司
330,000
2007 年
6月28
日
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内
不上市交易或者转让。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
王文海 董事长 36256A 48583A 12327A 股改送股
王力 董 事、总经理 79700B 79700B
冯国成
董 事、党委书
记
31410A13700B 42090A13700B 10680A 股改送股
盛更红 董 事
王成然 董 事
丛力群 董 事 23600A 31624A 8024A 股改送股
高文 独立董事
夏健明 独立董事
薛云奎 独立董事
陈德林 监事会主席
钟永群 监 事
冯建生 监 事 7900A 10586A 2686A 股改送股
朱立强 副总经理 6400A65400B 8576A65400B 2176A 股改送股
周建平 副总经理 70200B 70200B
胡国奋 副总经理 26400A 35376A 8976A 股改送股
夏雪松
董事会秘书、财
务总监
63200B 63200B
陈在根 副总经理 19110A 25608A 6498A 股改送股
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司围绕“扎根宝钢、优化结构、降本增效、提升能级”的经营方针，通过不断提升服务
钢铁主业的综合能力,加大自有产品的研发和销售能力，全面推进降本增效工作等举措，取得了良好
的经济效益，实现公司持续、稳健、高效的发展。报告期内较好地完成了预定经营目标。报告期内公
司完成销售收入6.69亿元，比上年同期增长9.37％；实现净利润4,098.71万元，比上年同期增长
40.25％；实现经营性净现金流1,514.35万元。
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(二)公司主营业务及其经营状况
经营范围：计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研究、设计、开发、制造、集成，及相应
的外包、维修、咨询等服务。智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品的研究、设计、开发、制
造，销售相关产品。公共安全防范工程及信息系统安全工程的设计、施工和维修。(涉及许可经营的
凭许可证经营)。
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
主营业务毛
利率
主营业务收入比
上年同期增减
（％）
主营业务成
本比上年同
期增减
（％）
主营业务毛利率比上
年同期增减（%）
分行业
软件开发 395,989,953.89 294,626,247.24 25.60 12.4 16.29 减少2.49 个百分点
服务外包 65,802,102.23 35,986,169.88 45.31 32.26 17.90 增加6.66 个百分点
系统集成 157,238,787.05 136,605,079.56 13.12 -14.86 -16.65 增加1.87 个百分点
智能交通 49,542,573.46 38,612,256.68 22.06 101.57 128.85 减少9.29 个百分点
其中,关联交易 328,439,462.22 208,616,247.00 36.48 / / /
合计 668,573,416.63 505,829,753.36 24.34 9.37 8.86 增加0.35 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为29,897.55
万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
境外 20,908,555.85 -11.22
境内 647,664,860.78 10.19
合计 668,573,416.63 9.37
3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司
名称
经营范围 净利润
参股公司贡献
的投资收益
占上市
公司净
利润的
比重(%)
中冶
赛迪
工程
技术
股份
有限
公司
工程总承包、设备成套。工业设计、设备设
计、工程咨询、建筑设计工程、工程造价咨
询、工程监理。冶金行业应用技术研究及产
品开发、试制、销售。承担国（境）外工程
的工程总承包、设备成套、勘测、咨询、设
计和工程监理项目。上述工程项目所需的设
备、材料出口，对外派遣本行业的勘测、咨
询、设计和监理劳务人员，按国家规定在国
（境）外举办各类企业
150,879,642.25 4,800,000.00 11.71
4、经营中的问题与困难及解决方案
问题与困难：
6
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
公司在近几年的快速发展中，在全国各地成立多家分公司拓展当地的IT市场，但是整体技术能
力、管理水平、风险控制措施和经营效益不能与总公司同步协同发展，部分分公司出现亏损情况。
解决方案：
按照公司战略发展要求，根据各分公司自身情况，结合当地市场特点重新定位，要求分公司要逐
步形成“扎根型的市场结构”和“复合型的业务结构”，逐步退出盈利能力较差和风险较大的业务，
确保稳健经营。公司加强对分公司经营业务的指导，提高分公司管理者的经营水平和管理能力；公司
将建立对分公司的健康检查制度，加强总部对分公司业务的掌控；公司将大力推进总部各部门与分公
司的市场协同和业务协同，支持分公司稳健发展和有效转型。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
上海宝信软件股份有限公司于2006年3月17日以通讯表决方式召开四届三次董事会临时会议，
会议审议同意由公司与株式会社日立制作所、日立(中国)有限公司合计投资1500万元人民币，设立
上海宝立自动化工程有限公司，其中公司出资765万元人民币，持股比例为51.0％。该合资公司于
2006年5月11日取得外商投资企业批准证书（商外资沪张合资字【2006】1304号），于2006年5
月17日取得营业执照。经营范围为自动控制系统的研发、设计，钢铁冷轧机及工艺线设备的相关软
件的设计，制作，销售自产产品，系统集成的安装、调试、维护，并提供相关的技术咨询，技术服务
及售后服务（涉及行政许可的，凭许可证经营）。截至2006年6月30日，投资各方已经完成出资。
上海宝信软件股份有限公司于2006年3月8日召开四届八次董事会，同意收购宝钢集团梅山有限公
司及上海梅山工程技术有限公司分别持有的上海梅山工业民用工程设计研究院有限公司5%及90%股
权，合计95%股权；公司控股子公司上海仁维软件股份有限公司收购宝钢集团梅山有限公司持有的上
海梅山工业民用工程设计研究院有限公司5%股权。经营范围：冶金工程设计、建造工程设计、工程
总承包；机电设备、建造材料、装潢材料、卫生洁具、五金交电的销售。（涉及行政许可的，凭许可
证经营）。本次股权收购具体价格以评估基准日的资产评估净值为基准，确定股份转让的最终价格为
860万元。截至2006年6月30日，宝信软件和仁维软件已经全部支付收购款项。该收购事项为关联
交易。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及上海证券交易所发布的有关上市公
司治理规范性文件的要求规范运作，不断完善公司的法人治理结构，切实保护投资者的权益。
1、根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及
近期下发的《关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通知》的文件精神，公司进一步建
立和完善了内部相关控制制度，并进行了全面自查，以防范上市公司资金风险。
2、根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》、《关于加强社会公众股股东权益保
护的若干规定》等文件的规定和要求，公司对《公司章程》及《董事会议事规则》、《监事会议事规
则》、《股东大会议事规则》等有关条款进行了修订。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，没有实施利润分配。中期不进行利润分配、公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
7
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
上海宝信软件股份有限公司于2006年3月8日召开四届八次董事会，同意收购宝钢集团梅山有
限公司及上海梅山工程技术有限公司分别持有的上海梅山工业民用工程设计研究院有限公司5%及90%
股权，合计95%股权；公司控股子公司上海仁维软件股份有限公司收购宝钢集团梅山有限公司持有的
上海梅山工业民用工程设计研究院有限公司5%股权。经营范围：冶金工程设计、建造工程设计、工
程总承包；机电设备、建造材料、装潢材料、卫生洁具、五金交电的销售。（涉及行政许可的，凭许
可证经营）。本次股权收购具体价格以评估基准日的资产评估净值为基准，确定股份转让的最终价格
为860万元。截至2006年6月30日，宝信软件和仁维软件已经全部支付收购款项。该收购事项为关
联交易。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方名称
关联交易
内容
关联交
易定价
原则
关联交
易价格
关联交易金额
占同类交易金
额的比例(%)
关联交
易结算
方式
市场
价格
关联交易对
公司利润的
影响
宝山钢铁股
份有限公司
软件开发
协议价
或市价
164,754,927.28 41.61
现金支
付
宝山钢铁股
份有限公司
服务外包
协议价
或市价
44,293,816.29 67.31
现金支
付
宝山钢铁股
份有限公司
系统集成
协议价
或市价
36,339,654.92 23.11
现金支
付
上海梅山钢
铁股份有限
公司
软件开发
协议价
或市价
27,756,579.72 7.01
现金支
付
上海梅山钢
铁股份有限
公司
服务外包
协议价
或市价
7,650,052.36 11.63
现金支
付
上海梅山钢
铁股份有限
公司
系统集成
协议价
或市价
2,402,520.04 1.53
现金支
付
由于原宝信公司在置入公司前系宝钢集团有限公司的全资子公司，长期以来一直主要为宝钢集团
内其他关联公司提供IT服务；置入后，由于持续经营和服务的需要，该等情况也将长期存在，因此
造成公司主营业务关联交易比重较大。
公司销售给关联企业的产品价格由双方协商或招投标决定。公司所提供的服务是具有较高附加
值、高技术含量的钢铁业定制化软件及系统集成、服务外包等服务。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
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上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
2006年6月12日申购华安现金富利500万份,相应投入资金500万元，于2006年6月29日赎回。
2005年9月子公司上海宝希计算机技术有限公司委托华宝信托投资有限公司向宝钢新日铁汽车板有
限公司进行信托投资250万元，期限一年。
子公司上海宝利计算机集成技术有限公司持有华宝兴业基金管理公司的华宝兴业开放式基金，交易本
金为300万元。
(十一)承诺事项履行情况
1、2004年4月，子公司上海宝康电子控制工程有限公司与上海杨行企业发展有限公司签订了土地批
租意向书，受让上海杨行工业园区40亩土地，截止2006年6月30日，已支付了325万元保证金，
双方尚未签订土地转让合同。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名
称
特殊承诺
承诺
履行
情况
宝山钢
铁股份
有限公
司
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在24 个月内不上市交易或者
转让；在上述承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数
量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个月内不超出10%。
正在
履行
承诺
其它原
非流通
股股东
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内不上市交易或者
转让。
正在
履行
承诺
3、重大经营租赁事项
公司以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额如下：
单位：万元
2006-6-30 2005-6-30
1 年以内 609.19 353.05
2～5 年（ 含5 年）1,248.52 655.70
5 年以上 143.91 217.17
合计 2,001.62 1,225.92
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所
的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
9
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
(十四)信息披露索引
事项
刊载的报刊名称及版
面
刊载日期
刊载的互联网网站及检
索路径
宝信软件董事会公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《香港商报》
2006 年1
月23日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件董事会决议公告暨召开2005
年度股东大会的通知
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《香港商报》
2006 年3
月10日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件年报摘要
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《香港商报》
2006 年3
月10日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件年报
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《香港商报》
2006 年3
月10日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件被控股股东及其他关联方占
用资金和特殊担保事项问题的专项说
明
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《香港商报》
2006 年3
月10日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件日常关联交易公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《香港商报》
2006 年3
月10日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件监事会决议公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《香港商报》
2006 年3
月10日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件董事会临时会议决议公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《香港商报》
2006 年3
月18日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件2005 年年度股东大会决议
公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《香港商报》
2006 年4
月13日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件2005 年度股东大会之法律
意见书
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《香港商报》
2006 年4
月13日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件第一季度季报
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《香港商报》
2006 年4
月18日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革说明书
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月8日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革说明书（摘
要）
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月8日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件关于召开A 股市场相关股东
会议的通知
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月8日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股票停牌的提示性公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《香港商报》
2006 年5
月8日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革之独立董事意
见函
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月8日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
10
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
宝信软件董事会关于股权分置改革的
投票委托征集函
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月8日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革之保荐意见书
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月8日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革之法律意见书
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月8日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革网上路演提示
性公告
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月12日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革说明书摘要
（修订稿）
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月17日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革说明书（修订
稿）
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月17日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革之补充保荐意
见书
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月17日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件关于股权分置改革之补充独
立董事意见
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月17日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革之补充法律意
见书
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月17日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件董事会关于A 股市场股权分
置改革方案沟通协商情况暨调整股权
分置改革方案的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月17日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件董事会关于召开A 股市场股
权分置改革相关股东会议的第一次提
示性公告
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月23日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件董事会关于召开股权分置改
革A 股市场相关股东会议的第二次提
示性公告
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月30日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件关于股权分置改革方案获得
国资委批准的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年5
月31日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革A 股市场相关
股东会议表决结果公告
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年6
月5日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革相关股东会议
之法律意见书
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年6
月5日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件关于股权分置改革进程的公
告
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年6
月16日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件董事会关于公司股权分置改
革方案获商务部批复的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年6
月21日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
宝信软件股权分置改革方案实施公告
《中国证券报》、
《上海证券报》
2006 年6
月23日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
（十五）期后事项
2006年6月6日，根据发改高技【2006】1040号文件，公司被认定为2005年度国家规划布局内重点
软件企业，根据《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发【2000】18号）的规定，
国家规划布局内重点软件企业当年未享受免税优惠的，减按10％的税率征收企业所得税。公司已根
据上述规定向主管税务机关办理相关减免税事宜，预计退回的05年度所得税税款约300万元。
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
11
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金五/1 193,343,837.15 160,837,760.59 135,772,149.72 118,032,042.22
短期投资五/2 5,500,000.00 5,500,000.00
应收票据五/3 22,995,427.20 40,047,765.00 22,864,042.20 40,007,765.00
应收股利247,329.17 247,329.17
应收利息
应收账款五/4 六/1366,213,823.09 325,589,544.25 337,982,311.50 306,936,452.89
其他应收款五/5 六/221,338,395.71 14,103,935.76 12,248,757.18 8,951,115.21
预付账款五/6 49,191,552.18 35,990,763.92 42,694,565.28 32,860,683.23
应收补贴款
存货五/7 145,946,838.60 138,359,028.40 111,404,656.13 108,744,093.63
待摊费用五/8 618,619.86 949,898.79 479,355.37 715,521.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计805,148,493.79 721,378,696.71 663,693,166.55 616,495,002.82
长期投资：
长期股权投资五/9 六/325,240,324.15 25,342,992.01 94,963,700.61 73,911,605.31
长期债权投资
长期投资合计25,240,324.15 25,342,992.01 94,963,700.61 73,911,605.31
其中：合并价差五/9 1,131,324.81 1,233,992.67
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价五/10 187,845,462.61 180,933,911.88 161,920,599.01 157,163,054.55
减：累计折旧五/10 64,046,161.88 57,661,063.45 49,109,314.67 44,108,436.53
固定资产净值123,799,300.73 123,272,848.43 112,811,284.34 113,054,618.02
减：固定资产减值准备五/10 2,254,296.52 2,259,196.27
固定资产净额121,545,004.21 121,013,652.16 112,811,284.34 113,054,618.02
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计121,545,004.21 121,013,652.16 112,811,284.34 113,054,618.02
无形资产及其他资产：
无形资产五/11 399,626.73 1,205,372.64 319,626.69 1,105,372.62
长期待摊费用五/12 3,472,119.66 3,996,023.64 2,954,638.61 3,397,452.65
其他长期资产
无形资产及其他资产合计3,871,746.39 5,201,396.28 3,274,265.30 4,502,825.27
递延税项：
递延税款借项
资产总计955,805,568.54 872,936,737.16 874,742,416.80 807,964,051.42
流动负债：
短期借款五/13 11,000,000.00 3,000,000.00
应付票据五/14 11,351,876.14 21,530,747.72 11,351,876.14 20,478,591.95
应付账款
资产负债表
2006年06月30日
编制单位: 上海宝信软件股份有限公司单位:元币种:人民币
178,666,882.15
148,149,354.17
153,693,233.38
128,304,884.75
五/15
12
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
预收账款五/16 114,264,943.28 147,832,958.53 104,744,268.61 136,692,795.87
应付工资五/17 62,273,980.80 9,007,609.20 62,061,887.82 6,477,011.61
应付福利费751,637.92 107,915.90
应付股利五/18 82,443.05 797,009.36
应交税金五/19 9,901,693.63 21,217,249.81 9,366,867.31 18,691,057.30
其他应交款五/20 8,178.05 16,537.81 3,840.24 3,771.20
其他应付款五/21 47,232,551.46 42,550,508.61 43,620,020.50 40,728,142.82
预提费用五/22 1,600,133.01 9,365,350.00 1,256,327.12 9,351,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债五/23 346,779.26 343,030.27
其他流动负债
流动负债合计437,481,098.75 403,918,271.38 386,098,321.12 360,727,255.50
长期负债：
长期借款五/24 435,141.29 601,952.16
应付债券
长期应付款
专项应付款五/25 16,364,246.10 20,846,582.55 16,364,246.10 20,846,582.55
其他长期负债
长期负债合计16,799,387.39 21,448,534.71 16,364,246.10 20,846,582.55
递延税项：
递延税款贷项
负债合计454,280,486.14 425,366,806.09 402,462,567.22 381,573,838.05
少数股东权益29,166,413.92 21,252,577.10
所有者权益（ 或股东权益）：
实收资本（或股本）五/26 262,244,070.00 262,244,070.00 262,244,070.00 262,244,070.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额262,244,070.00 262,244,070.00 262,244,070.00 262,244,070.00
资本公积五/27 28,214,332.14 23,188,154.58 28,091,749.69 23,188,154.58
盈余公积五/28 46,310,201.49 45,492,750.55 44,359,727.40 44,359,727.40
其中：法定公益金20,269,909.86 20,269,909.86
未分配利润五/29 135,634,871.76 95,465,238.24 137,584,302.49 96,598,261.39
拟分配现金股利
外币报表折算差额-44,806.91 -72,859.40
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计472,358,668.48 426,317,353.97 472,279,849.58 426,390,213.37
负债和所有者权益（或股东权益）总计955,805,568.54 872,936,737.16 874,742,416.80 807,964,051.42
公司法定代表人:王文海 公司总经理:王力 主管会计工作负责人:夏雪松
13
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位: 上海宝信软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入五/30六/4 668,573,416.63 611,301,053.10 577,347,188.16 541,310,707.17
减：主营业务成本五/30六/4 505,829,753.36 464,644,962.25 434,654,013.28 411,857,798.26
主营业务税金及附加五/31 4,206,553.85 7,440,627.43 3,414,205.58 6,822,952.54
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
158,537,109.42 139,215,463.42 139,278,969.30 122,629,956.37
加：其他业务利润（亏
损以“-”号填列）
735,329.19 649,744.69 945,790.41 1,161,913.58
减: 营业费用45,853,022.84 32,254,761.70 40,101,643.07 29,265,799.98
管理费用72,689,912.78 75,077,424.15 63,712,529.24 63,586,812.46
财务费用五/32 71,747.28 -152,030.70 100,435.15 -231,955.07
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
40,657,755.71 32,685,052.96 36,310,152.25 31,171,212.58
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
五/33六/5 4,704,316.08 3,427,850.66 6,735,788.86 3,661,132.92
补贴收入五/34 1,201,919.64 352,282.85 1,201,919.64 352,282.85
营业外收入90,050.96 67,939.65 68,696.42 34,284.17
减：营业外支出287,647.97 219,828.22 247,269.71 146,382.58
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
46,366,394.42 36,313,297.90 44,069,287.46 35,072,529.94
减：所得税4,886,449.61 6,704,761.06 3,083,246.36 5,848,242.40
减：少数股东损益492,860.35 384,249.30
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
“-”号填列）
40,987,084.46 29,224,287.54 40,986,041.10 29,224,287.54
加：年初未分配利润95,465,238.24 96,604,081.67 96,598,261.39 96,898,208.40
其他转入
六、可供分配的利润136,452,322.70 125,828,369.21 137,584,302.49 126,122,495.94
减：提取法定盈余公积817,450.94 3,182,525.99 2,922,428.75
提取法定公益金3,182,525.99 2,922,428.75
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
润
135,634,871.76 119,463,317.23 137,584,302.49 120,277,638.44
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
14
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填列)
135,634,871.76 119,463,317.23 137,584,302.49 120,277,638.44
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:王文海 公司总经理:王力 主管会计工作负责人:夏雪松
15
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 上海宝信软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金693,547,634.51 574,973,898.66
收到的税费返还2,699,402.37 2,540,752.37
收到的其他与经营活动有关的现金42,273,441.77 41,463,002.77
现金流入小计738,520,478.65 618,977,653.80
购买商品、接受劳务支付的现金466,006,577.38 370,834,519.20
支付给职工以及为职工支付的现金144,345,611.93 121,583,219.50
支付的各项税费46,518,312.73 36,940,149.70
支付的其他与经营活动有关的现金五/3566,506,431.90 60,155,076.45
现金流出小计723,376,933.94 589,512,964.85
经营活动产生的现金流量净额15,143,544.71 29,464,688.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金5,000,000.00 5,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金4,807,288.68 4,807,288.68
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
55,350.50 15,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金11,279,678.67
现金流入小计21,142,317.85 9,822,288.68
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
10,752,120.29 6,874,739.93
投资所支付的现金13,600,000.00 20,820,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计24,352,120.29 27,694,739.93
投资活动产生的现金流量净额-3,209,802.44 -17,872,451.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金7,351,802.77
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金14,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金五/366,160,000.00 6,160,000.00
现金流入小计27,511,802.77 6,160,000.00
偿还债务所支付的现金6,163,061.88
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
788,070.87
其中：支付少数股东的股利 714,566.31
16
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计6,951,132.75
筹资活动产生的现金流量净额20,560,670.02 6,160,000.00
四、汇率变动对现金的影响11,664.27 -12,130.20
五、现金及现金等价物净增加额32,506,076.56 17,740,107.50
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润40,987,084.46 40,986,041.10
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
492,860.35
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧8,842,142.92 7,629,787.86
无形资产摊销805,745.91 785,745.93
长期待摊费用摊销523,903.98 442,814.04
待摊费用减少（减：增加）331,278.93 236,166.10
预提费用增加（减：减少）-7,765,216.99 -8,094,672.88
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
24,951.33
固定资产报废损失225,363.48 224,803.48
财务费用89,172.54 12,130.20
投资损失（减：收益）-4,704,316.08 -6,735,788.87
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-7,587,810.20 -2,660,562.50
经营性应收项目的减少(减：增加)-44,007,189.25 -27,011,502.82
经营性应付项目的增加(减：减少)26,885,573.33 23,649,727.31
其他
经营活动产生的现金流量净额15,143,544.71 29,464,688.95
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额193,343,837.15 135,772,149.72
减：现金的期初余额160,837,760.59 118,032,042.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额32,506,076.56 17,740,107.50
公司法定代表人:王文海 公司总经理:王力 主管会计工作负责人:夏雪松
17
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 上海宝信软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
本期增
加数
本期减少数
期末余额
因资产
价值回
升转回
数
其他原因转
出数
合计
坏账准备合计12,206,053.67 12,206,053.67
其中：应收账款11,666,817.34 11,666,817.34
其他应收款539,236.33 539,236.33
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计1,437,501.27 1,437,501.27
其中：库存商品1,303,937.42 1,303,937.42
原材料
长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
固定资产减值准备
合计
2,259,196.27 4,899.75 4,899.75 2,254,296.52
其中：房屋、建筑
物
机器设备1,840,110.25 4,899.75 4,899.75 1,835,210.50
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计15,902,751.21 4,899.75 4,899.75 15,897,851.46
公司法定代表人:王文海 公司总经理:王力 主管会计工作负责人:夏雪松
18
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 上海宝信软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
本期增加
数
本期减少数
期末余额因资产价
值回升转
回数
其他原因
转出数
合计
坏账准备合计10,849,751.76 10,849,751.76
其中：应收账款10,572,863.79 10,572,863.79
其他应收款276,887.97 276,887.97
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计1,377,580.43 1,377,580.43
其中：库存商品1,303,937.42 1,303,937.42
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计12,227,332.19 12,227,332.19
公司法定代表人:王文海 公司总经理:王力 主管会计工作负责人:夏雪松
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：
报告期利润
净资产收益率（%）每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润33.56 33.56 0.605 0.605
营业利润8.61 8.61 0.155 0.155
净利润8.68 8.68 0.156 0.156
扣除非经常性损益后的净利润8.50 8.50 0.153 0.153
19
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
上海宝信软件股份有限公司2006年中报会计报表附注
一、公司的基本情况
1. 公司的历史沿革
公司前身为“上海钢管股份有限公司”，1993年9月25日经上海市经委沪经(企1993)第409号
文批准改制为股份有限公司。公司于1994年3月发行A股和B股，并于1994年6月23日经上海市
人民政府外经贸股制字(1994)05号文批准为中华人民共和国外商投资企业。1995年5月，根据
上海市证券管理办公室沪证办(95)073号文，公司将资本公积转增股本，按10:1的比例送股，
业经上海会计师事务所验证并出具上会师报字(95)第562号验资报告，并于1995年10月换领了
注册号为企股沪总字第019032号(市局)的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币
262,244,070.00元。
原公司国家股持股单位为上海冶金控股(集团)公司，持股比例为57.22%。根据财政部财企
(2000)499号《关于上海冶金控股(集团)公司和上海梅山(集团)有限公司资产划转问题的通
知》精神，2000年11月该国家股正式划转给宝钢集团有限公司。
2001年3月26日，公司2001年第一次临时股东大会审议通过《关于公司重大资产重组的议
案》，同意公司与宝钢集团有限公司下属全资子公司上海宝钢信息产业有限公司(以下简称
“原宝信公司”)进行整体资产置换，置出资产为公司的全部资产和负债，置入资产为原宝信
公司的整体资产。
2001年3月30日公司已与原宝信公司在上海产权交易所办理了产权交割手续，完成了资产置
换。资产置换后，公司更名为“上海宝信软件股份有限公司”,并于2001年6月14日取得由上
海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
现公司注册资本为262,244,070.00元，折合262,244,070股(每股面值人民币1元)。其中境内
上市人民币普通股(A股)13,200,000股，境内上市外资股(B股)88,000,000股。业经上海会计
师事务所验证并出具上会师报字(95)第562号验资报告。公司所发行的A股和B股分别于1994年
3月11日和1994年3月15日在上海证券交易所上市交易。
2004年8月11日，公司原控股股东宝钢集团有限公司(简称“宝钢集团”)与其子公司宝山钢铁
股份有限公司(简称“宝钢股份”)签订《关于上海宝信软件股份有限公司的股份收购协议》
(简称“收购协议”)，宝钢集团拟将其持有的公司未上市流通的150,044,070股(占公司总股
本的57.22%)国家股全部转让给宝钢股份。
2004年11月23日和2004年12月2日，上海市外国投资工作委员会和国务院国有资产监督管理委
员会分别以沪外资委协字(2004)第1954号和国资产权[2004]1122号批复同意上述股权转让，
转让的股份性质由国家股转变为国有法人股。2005年4月19日，中国证券监督管理委员以证监
公司字[2005]25号批复，豁免了宝钢股份全面收购公司股份的义务。宝钢股份根据《收购协
议》，支付了全部股权转让款，且相关变更手续已办理完毕。现法定代表人为王文海。
根据公司相关股东会议审议通过的《上海宝信软件股份有限公司股权分置改革方案》的规
定，公司非流通股股东为获得所持股份的上市流通权，以流通股股份总额13,200,000股为基
数，按照10:3.4的比例向流通股股东送股。2006年6月28日，公司实施该股改方案，公司尚未
流通的股份变为有限售条件的流通股股份，股份总额为156,556,070股，无限售条件的流通股
股份总额增加为 105,688,000 股，该股东持股数额和比例变化不影响公司股本总额。
2. 公司所属行业性质和业务范围
公司经济性质：股份有限公司。所属行业：计算机应用服务业。
20
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
经营范围：计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研究、设计、开发、制造、集
成，及相应的外包、维修、咨询等服务。智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品的研
究、设计、开发、制造，销售相关产品。公共安全防范工程及信息系统安全工程的设计、施
工和维修。(涉及许可经营的凭许可证经营)。
3.
主要产品或提供的劳务
公司业务主要为通过系统集成和应用软件的开发为用户提供信息化解决方案，涉及领域主要
为工业过程自动化、企业信息化、城市信息化。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1.
会计准则和会计制度：公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其
补充规定。
2.
会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3.
记账本位币：人民币。
4.
记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5.
外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 及
国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场
汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额(损益)，与购建固定资产有关的外币专门借
款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹
建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
6.
外币财务报表的折算方法：
资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇价(中间价)折合为人民币；股
东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率(中间价)折合为人民币；“未分
配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与
负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目
后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。
利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现时间的平均汇率折合为人民币，
“年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。
现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。
7.
现金等价物的确定标准：
公司及子公司持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现
金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
8.
短期投资核算方法：
(1) 短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际
支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告
但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；短期证券投资持
21
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
有期间所收到的现金股利或利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置
时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
(2) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在年末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具
体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
9. 应收款项坏账损失核算方法：
(1) 坏账的确认标准
①
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款
项；
②
因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经股东大会/董事会批准后作为坏账转销。
(2) 坏账损失核算方法
坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为除汇总、合并范围内的各单位之间
的内部往来款以外的应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法为：公司对应收账
款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。对于可
收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如，债务单位所处的特定地
区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等)，导致该项应收款项如
果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额
的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前
的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔
此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账
龄分析计提，具体计提比例为：
账
龄
计提比例
1年以下0.5%
1～2年10%
2～3年30%
3年以上50%
10. 待摊费用摊销方法：
待摊费用明细项目 摊销期
限
摊销方式
房屋租赁费 12个月按受益期平均摊销
其他 12个月按受益期平均摊销
11. 存货核算方法：
(1) 公司存货的分类
存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍
然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料
等。公司存货分类为：库存商品、原材料、在产品、在途物资、自制半成品和发出商
品。
22
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
(2) 取得存货入账价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记账。
(3) 发出存货的计价方法
存货日常核算采用实际成本核算，库存商品和原材料发出采用移动加权平均法计价。
对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别计价
法确定发出存货的成本。
(4) 存货的盘存制度
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
(5) 存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过
时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成
本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存
货类别计量成本与可变现净值。
存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售
所必需的估计费用后的价值确定。
12.
长期投资的核算方法：
(1)
长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长
期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核
算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益
法核算。
(2)
股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其
在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均
摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，如
相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按10年平
均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年或其年度以后发生的，则计入资本公积。
2004年5月28日及其以后对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方
向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差
额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大
于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。
(3)
长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部
价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中
包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生
制原则按期计提利息，经调整溢(折)价摊销后，计入投资收益。
(4)
长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，
于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(5)
长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资企业
由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投
23
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但2004年5月28日及其以后
针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资
存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关
会计准则有关问题解答(四)”(财会[2004]3号)的规定，首先全部或者部分转销股权
投资差额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，在此基础上确定应计入当期损益
的减值准备计提额。
13.
固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
(1)
固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供
劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准
为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、
经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年
的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)
固定资产分类为：房屋建筑物、电子设备、运输设备、其他设备、租入固定资产改良
支出。
(3)
固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值
入账。
每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲
置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期
损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
(4) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限
扣除残值(原值的4%)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类
别
估计经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20～30年3.2%～4.8%
电子设备 5年19.2%
运输设备 7年13.7%
其他设备 5年19.2%
租入固定资产改良支出 5年～9年7个月 10.4%～20%(无残值)
对于房屋建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用
年限高于房屋建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋建筑物的净残值时，考虑该
项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可
使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以
恢复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧
率和折旧额。
14.
无形资产计价及摊销方法：
(1)
无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
(2)
无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年
限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也
24
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10年)。各项无形资产的摊销年限如下表所
示：
无形资产类别 摊销年限
软件著作
权
5年
软件使用
权
5年
(3)
无形资产减值准备的确认标准和计提方法：每年末，检查各项无形资产预计给公司带
来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，
计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额也需要根
据无形资产的账面价值等因素重新确定。
15.
长期待摊费用的摊销方法：
(1) 装修费按受益年限平均摊销；
(2) 其他按受益年限平均摊销。
16.
收入确认方法：
(1)
销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品
实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和
成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款
的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总
收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成
本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
如在资产负债表日不能可靠地估计所提供劳务的交易成果，按以下办法确认收入：
A：
如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已发生的劳务成本金额确认收
入，同时按相同金额结转成本；
B：
如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务
成本全额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用。确认的金额
小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；
C：
如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应按已经发生的成本作为当期
费用，不确认收入。
17.
所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
18.
合并会计报表编制方法：
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发
〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复
函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资
料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵
销。
25
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
19． 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
根据财政部财企【2006】67号关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的有关通知的有
关规定，公司不再提取法定公益金，期初留存的法定公益金转入法定公积金。
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
三、税项
公司适用的税种与税率
税
种
税率 计税基数
所得税 *115% 应纳税所得额
增值税 17% 按销项税额扣除当期允许
抵扣的进项税额后的差额
营业
税
*25% 应税营业额
城市维护建设
税
1% 应纳营业税额、增值税额
公司适用的费种与费率
费
种
费率 计费基数
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费 0.5% 应纳营业税额、增值税额
*
1
除日本子公司的所得税税率为42%，子公司上海宝康电子控制工程有限公司的所得税税率
为27%，子公司上海梅山工业民用工程设计研究院有限公司的所得税税率为33%以外，公
司 及其他子公司均为高新技术企业或是注册地在浦东新区张江高科技园区内的企业，所
得税税率为15%。
*
2
根据财政部、国家税务总局发布的财税字[1999]273号《关于贯彻落实〈中共中央国务院
关于加强技术创新，发展高技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》及上海市财
政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局发布的沪财办(1999)93号《关于转发财政
部、国家税务总局〈关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，
实现产业化的决定〉有关税收问题的通知〉和本市实施意见的通知》的规定，公司及其
子公司取得的部分技术开发收入免征营业税。本年度享受免税的主营业务收入为
174,658,676.20元。
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围
被投资单位全称 注册资本 经营范围 公司实际 公司所占 是否
投资额 权益比例 合并
(%)
①上海宝希计算
机
US＄600,000.00 开发、制作计算机软件，销售自产产品和从事3,477,096.00 70 是
技术有限公司 计算机信息技术咨询服务费。
②上海宝景信息
技
5,000,000.00
计算机网络工程、网吧、电气、仪表、通讯专3,490,000.00 69.8 *1 是
术发展有限公
司
业内“四技”服务，电子产品、文教用品
、
家电批发零售代购代销，设备安装工程，
网
络集成，电子商务。（以上涉及专项规定
的
凭许可证经营
）
③上海宝利计算机 US＄2,170,000.00 开发、销售计算机软件及系统，并提供有关硬8,984,310.00 52.9954 是
集成技术有限公
司
件组装和技术服务（涉及许可经营的凭许
可
证经营）
。
26
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
④上海宝康电子
控
20,000,000.00
国内外电气设备、仪表、计算机及程序控制插19,615,360.88 75 是
制工程有限公
司
件板的修复、制造及电子控制系统和公共安
全防范系统的设计、开发、集成、安装、调
试及技术服务、咨询（涉及许可经营的凭许
可证经营）。
⑤日本宝信株式会JP￥25,000,000.00
计算机系统及自动化控制软件设计、应用和受1,689,750.00 100 是
社
委托开发；应用软件的企划、制作、售后维
护；软件产品的维护支持；上述各项相关软
件、硬件销售、出口、进口；计算机网络相
关机器及系统销售、运用、维护；计算机系
统设计以及管理运用技术人员的派遣；附带
于上述各项一切的业务。
..上海仁维软件有 US＄1,500,000.00 计算机、自动化软硬件产品的开发、生产、集 9,104,755.00 73.33 是
限公司 成，销售自产产品，提供相关的技术咨询、
技术服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
⑦上海梅山工业民用 冶金工程设计、建筑工程设计、工程总承包；
工程设计研究院 机电设备、建筑材料、装潢材料、卫生洁具
有限公司 6,000,000.00 五金交电的销售。（涉及行政许可的，凭许可证 8,600,000.00 98.6665 是
经营
⑧上海宝立自动
工程有限公
司
15,000,000.00 自动控制系统的研发、设计，钢铁冷轧机及工艺线 7,650,000.00 51 是
设备的相关软件的设计。制作，销售自产产品，系统
集成的安装、调试、维护，并提供相关的技术咨询，技术
服务及售后服务（涉及行政许可的，凭许可证经营）
*
1
根据上海宝景信息技术发展有限公司第二届第七次董事会决议，公司股东刘齐拟转让
其持有的公司18%股权给上海正源信息工程有限公司；公司股东上海宝星科技发展公司
拟转让其持有的公司12.2%股权给上海正源信息工程有限公司。截止2006年6月30日，
上述股权变更尚未实现。
2、公司报告期内合并报表范围发生如下变动：
报告期内，公司通过购买股权获得上海梅山工业民用工程设计研究院有限公98.6665%
的股权,通过投资成立上海宝立自动化工程有限公司,投资比例为51%。财务报表合并范
围相应增加。
五、合并财务报表主要项目附注
1. 货币资金
项目 2006-6-30 2005-12-31
原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
现
金
502,265.78 421,816.61
其中：美元 3,077.26 7.9956 24,604.54 5,952.00 8.0709 48,038.00
日元 340,633.00 0.0695 23,662.74 753,690.00 0.0685 51,611.88
欧元 18,574.11 10.1313 188,179.88 19,019.40 9.5624 181,871.11
港元 1,200.00 1.0294 1,235.28 1,200.00 1.0405 1,248.60
英镑 535.00 13.9150 7,444.53
银行存
款
192,841,571.37 144,614,809.25
其中：美元 926,335.53 7.9956 7,406,608.36 76,219.42 8.0615 614,443.11
日元 108,144,449.00 0.0695 7,512,470.45 70,851,504.00 0.0687 4,866,254.32
欧元 2.88 10.1319 29.18 4,857.21 9.5624 46,446.58
英镑
其他货币资
金
15,801,138.73
合
计
193,343,837.15 160,837,760.59
27
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
2. 短期投资
项目 投资金
额
2005-12-31 本期增加 本期减少 2005-6-30 期末市价 备
注
基金 3,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 3,000,000.00 4,715,254.96 市价系期末基金净值
系宝钢新日铁汽车板有限
股权信托 2,500,000.00 2,500,000.00 公司1800 冷轧项目第三
期信托投资
合计 5,500,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,500,000.00
上述投资变现不存在重大限制。
3. 应收票据
票据种类 2006-6-30 2005-12-31
银行承兑汇票 22,995,427.20 39,858,149.00
商业承兑汇票 189,616.00
合 计22,995,427.20 40,047,765.00
本项目期末数中无已被质押或贴现的商业承兑汇票。
4. 应收账款
2006-6-30 2005-12-31
占应收账款坏账准备占应收账款坏账准备
账龄 余额 总额比例 计提比例坏账准备 余额 总额比例 计提比例 坏账准备
1 年以内 320,947,098.23 84.93% 0.40% 1,273,801.00 292,840,158.71 86.83% 0.43% 1,273,801.00
1－2 年43,905,812.07 11.63% 9.20% 4,037,925.31 36,318,924.14 10.77% 11.12% 4,037,925.31
2－3 年9,044,618.12 2.39% 36.80% 3,328,368.20 4,593,649.88 1.36% 72.46% 3,328,368.20
3 年以上 3,983,112.01 1.05% 75.99% 3,026,722.83 3,503,628.86 1.04% 86.39% 3,026,722.83
合计 377,880,640.43 100% 11,666,817.34 337,256,361.59 100% 11,666,817.34
本项目期末数中持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款有101,517,522.77元，
其明细资料在本附注七中披露。
本期末坏账准备比例低于5％，主要原因是1年以内的应收账款的总额比例为84.93％，对该部分
款项正常的坏账准备计提比例为0.5％，且期后收款情况良好。
上年度已全额计提坏账准备，但在本年度又全部或部分以银行存款收回的金额为665,000.00
元，均为通过加大催讨力度收回的款项。上年度对该部分应收账款计提全额坏账准备的原因
为：账龄超过1年，已超过收款信用期且涉及诉讼事项，收回可能性小。
本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为147,664,930.94元，占应收账款总额的比例为
39.08%。
28
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
5. 其他应收款
2006-6-30 2005-12-31
占其他应 坏账准占其他应坏账准
收款总额备计提比收款总额备计提
账龄 余额 比例 例 坏账准备 余额 比例 比例 坏账准备
1 年以内 16,126,845.84 73.71% 0.31% 49,218.79 9,957,821.17 68.00% 0.49% 49,218.79
1－2 年 3,522,994.75 16.11% 10.43% 367,279.39 4,100,000.00 28.00% 8.96% 367,279.39
2－3 年 1,888,512.14 8.63% 4.36% 82,317.45 519,114.47 3.55% 15.86% 82,317.45
3 年以上 339,279.31 1.55% 11.91% 40,420.70 66,236.45 0.45% 61.02% 40,420.70
合计 21,877,632.04 100% 539,236.33 14,643,172.09 100% 539,236.33
本项目期末数中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
其他应收款期末数中金额较大的债务人情况：
债务人名称期末欠款余额性质或内容欠款时间(账龄)
上海杨行企业发展有限公司3,250,000.00 土地批租保证金 1,350,000为1~2年
1,900,000.00为1年以内
淄博市建设委员会 1,635,176.00 履约保证金 <1年
成都市沙河综合整治工程项目
管理有限公司 800,000.00 投标保证金 1~2年
上海国际招标有限公司江苏分公司 376,560.00 投标保证金 1~2年
上海宝华国际招标有限公司 294,000.00 投标保证金 <1年
本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为6,355,736.00元，占其他应收款总额的比
例为29.05%。
6. 预付账款
2006-6-30 2005-12-31
账龄 余额 占总额比例(%) 余额 占总额比例(%)
1 年以内 48,829,525.18 99.26 35,628,736.82 98.99
1－2 年301,242.10 0.61 301,242.10 0.84
2－3 年58,272.00 0.12 58,272.00 0.16
3 年以上 2,513.00 0.01 2,513.00 0.01
合计 49,191,552.18 100 35,990,763.92 100
本项目期末数中无预付持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
7. 存货
类 别 账面余额 跌价准备
本期增
2006-6-30 2005-12-31 2005-12-31 加 本期减少 2005-6-30
因资产价其他原
值回升转因转出合
回数 数 计
库存商品 121,735,719.95 110,834,572.57 1,303,937.42 1,303,937.42
原材料 5,154,042.04 4,430,221.57
29
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
在产品 13,346,539.37 11,407,674.29 59,920.84 59,920.84
在途物资 1,325,293.49 720,051.19
自制半成品 1,809,245.05 1,191,699.38 73,643.01 73,643.01
发出商品 2,384,820.96 3,171,516.12
其他* 1,628,679.01 8,040,794.55
合 计 147,384,339.87 139,796,529.67 1,437,501.27 1,437,501.27
* 系公司用专项应付款进行项目研究而支用的金
额
公司上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购和自制
。
上述存货期末数中没有作为债务担保的存货。
8. 待摊费用
费用类别 2006-6-30 2005-12-31 结存原
因
房屋租赁费 618,619.86 948,601.67 受益期未结
束
其他 1,297.12 受益期未结
束
合计 618,619.86 949,898.79
9. 长期投资
(1) 明细项目
项目金额减值准备
2005-12-31 本期增加本期减少2006-6-30 2005-12-31 本期增加本期减少2006-6-30
因资产价其他原因合计
值回升转出数
转回数
一、长期股权投资
(权益法) 1,233,992.67 -102,667.86 1,131,324.81 ------
其中：对子公司投资1,233,992.67- 102,667.86 1,131,324.81 -----
二、长期股权投资
(成本法) 24,108,999.34 --24,108,999.34 ------
其中：股票投资---------
其他长期股权
投资24,108,999.34 --24,108,999.34 ------
合 计25,342,992.01 -102,667.86 25,240,324.15 ------
(2) 长期股权投资（权益法）
股权投资差额
被投资企业名称初始金额形成原因摊销期限本期摊销额摊余金额
上海宝景信息技术
发展有限公司2,042,882.71 购买股权10年102,144.12 1,125,476.43
上海宝利计算机集
成技术有限公司10,474.74 购买股权10年523.74 5,848.38
小计2,053,357.45 102,667.86 1,131,324.81
(3) 长期股权投资（成本法）
其他长期股权投资（成本法）
被投资企业名称 投资期限 投资金额 占被投资企业
注册资本
的比例
东方钢铁电子商务有限公司 无期限 13,600,000.00 17%
中冶赛迪工程技术股份有限公司 无期限 9,508,999.34 8%
30
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
金川集团自动化工程有限公司 无期限 1,000,000.00 7.128%
合计 24,108,999.34
累计投资期末数占期末净资产的比例为5.34%。
10． 固定资产及累计折旧
固定资产分类 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
(1)固定资产原值
房屋建筑物 83,451,373.97 1,417,715.57 84,869,089.54
电子设备 71,363,362.23 5,454,007.64 2,313,502.61 74,503,867.26
运输设备 16,749,719.81 1,979,640.19 687,617.60 18,041,742.40
其他设备 4,921,297.92 1,130,828.30 69,520.76 5,982,605.46
租入固定资产
改良支出 4,448,157.95 4,448,157.95
180,933,911.88 9,982,191.70 3,070,640.97 187,845,462.61
(2)累计折旧
房屋建筑物 11,587,466.20 1,302,104.22 12,889,570.42
电子设备 33,363,823.72 5,615,183.61 2,313,115.41 36,665,891.92
运输设备 8,419,276.73 1,499,277.78 630,186.28 9,288,368.23
2,329,399.26 744,838.60 64,251.79 3,009,986.07
租入固定资产 -
改良支出 1,961,097.54 231,247.70 2,192,345.24
合计 57,661,063.45 9,392,651.91 3,007,553.48 64,046,161.88
(3)净值
房屋建筑物 71,863,907.77 71,979,519.12
电子设备 37,999,538.51 37,837,975.34
运输设备 8,330,443.08 8,753,374.17
其他设备 2,591,898.66 2,972,619.39
租入固定资产
31
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
改良支出 2,487,060.41
2,255,812.71
合计 123,272,848.43
123,799,300.73
固定资产分类 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30 计提原因
因资产价值 其他原因 合计
回升转回数 转出数
(4)
固定资产减值准备
房屋建筑物 ----
电子设备 1,840,110.25 --4,899.75 4,899.75 1,835,210.50 评估减值
运输设备 344,998.06 ---- 344,998.06 评估减值
其他设备 74,087.96 ----74,087.96 评估减值
租入固定资产
改良支出 ------
合计 2,259,196.27 --4,899.75 4,899.75 2,254,296.52
固定资产分类 2005-12-31
2006-6-30
(5)固定资产净额
房屋建筑物 71,863,907.77
71,979,519.12
电子设备 36,159,428.26
36,002,764.84
运输设备 7,985,445.02
8,408,376.11
其他设备 2,517,810.70
2,898,531.43
租入固定资产
改良支出 2,487,060.41
2,255,812.71
合计 121,013,652.16
121,545,004.21
(6) 固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析
①
固定资产原值：
2005-12-31 180,933,911.88
本期增加：
外购 9,982,191.70
本期增加小计 9,982,191.70
本期减少：
报废和出售 3,070,640.97
本期减少小计 3,070,640.97
2006-6-30
187,845,462.61
②
累计折旧：
2005-12-31 57,661,063.45
本期增加：
计提 8,842,142.92
其他 550,508.99
本期增加小计 9,392,651.91
32
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
本期减少：
报废和出售 3,007,553.48
本期减少小计 3,007,553.48
2006-6-30
64,046,161.88
(7) 期末固定资产的账面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为706,352.46元；
无暂时闲置的固定资产；无已退废和准备处置的固定资产。
11.
无形资产
类别取得原始金额2005-12-31 本期本期累计本期2006-6-30 剩余摊
方式增加额摊销额摊销额转出销年限
①软件著作权购买12,508,732.00 625,436.51 - 625,436,51 12,508,732.00 --
②软件使用权购买1,803,093.00 579,936.13 -180,309.40 1,403,466.27 - 399,626.73 13个月
合 计 14,311,825.00 1,205,372.64 -805,745.91 13,912,198.27 - 399,626.73
无形资产本期未发生减值情况，故未提取无形资产减值准备。
12.
长期待摊费用
类别原始发生额2005-12-31 本期增加本期摊销额累计摊销额本期转出2006-6-30 剩余摊销
年限
装修费 8,966,987.00 3,788,825.80 -510,954.06 5,689,115.26 -3,277,871.74 51个月
其他 517,996.80 207,197.84 -12,949.92 323,748.88 -194,247.92 90个月
合
计
9,484,983.80 3,996,023.64 -523,903.98 6,012,864.14 -3,472,119.66
13.
短期借款
借款类别 2006-6-30 2005-12-31
信用 11,000,000.00 3,000,000.00
14.
应付票据
票据种类 2005-6-30 2005-12-31
银行承兑汇票 45,909.60 12,807,396.41
商业承兑汇票 11,305,966.54 8,723,351.31
合计 11,351,876.14 21,530,747.72
上述期末应付票据均将于2006年下半年度内到期。其中无应付给持公司5％（含5％）以上
表决权股份的股东单位的票据。
15.
应付账款
本项目期末数中应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项有
2,646,408.93元，其明细资料在本附注七中披露。
16.
预收账款
本项目期末数中预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项有
29,457,360.64元。
33
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
17.
应付工资
本项目期末数中包含的工效挂钩性质的应付工资余额为62,273,980.80元。
18.
应付股利
主要投资者 2006-6-30 2005-12-31 未付原因
宝钢集团有限公司 378,687.27
美国优利系统（中国）有限公司 335,879.04
香港康宁公司 82,443.05 82,443.05 股东未取
合计 82,443.05 797,009.36
19.
应交税金
税
种
2006-6-30 2005-12-31
增值税 4,449,753.07 1,947,102.11
营业税 1,694,585.48 1,376,173.18
城建税 2,057.04 14,396.06
所得税 3,031,883.64 5,441,349.66
个人所得税 723,414.40 12,863,212.08
其他 (424,983.28)
合
计
9,901,693.63 21,217,249.81
20.
其他应交款
费种 2006-6-30 2005-12-31
教育费附加 4,384.06 10,085.86
河道工程维检费 1,163.84 6,451.95
其他 2,630.15
合计 8,178.05 16,537.81
21.
其他应付款
本项目期末数中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
期末数中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 2006-6-30 性质或内容
宝钢集团有限公司 30,500,000.00 履约保证金
结转历年工资节余 3,079,021.88 以前年度节余工资
代扣代缴基本养老金 2,509,070.32 扣缴养老金
代扣代缴医疗金 1,171,578.74 扣缴医疗金
工会经费 969,128.94 提取的工会经费
34
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22. 预提费用
费用类别 2006-6-30 2005-12-31 结存原因
审计费 1,020,000.00
延期激励基金 8,200,000.00
房租 211,133.34 未到支付日
利息 15,105.00 4,350.00 未到支付日
奖金 258,448.24 未到支付日
质保设备费 997,878.88 未到支付日
其他 117,567.55 141,000.00 未到支付日
合计 1,600,133.01 9,365,350.00
23. 一年内到期的长期借款
借款类
别
2006年6月30日 2005年12月31日
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
保证* 日元 4,992,000.00 346,779.26 日元 4,992,000.00
343,030.27
* 保证人系子公司日本宝信株式会社的总经理。
24. 长期借款
借款类别 2006年6月30
日
2005年12月31日
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
保证 日元 6,264,000.00 435,141.29 日元
8,760,000.00 601,952.16
* 保证人系子公司日本宝信株式会社的总经理。
25． 专项应付款
类别 内容
2005年12月31日 2006年6月30日
余额 余额
①国家拨入的具有专门用途的拨
款
14,255,000.00
6,000,000.00
863二期 8,255,000.00
-
冷连轧先进控制技术集成 6,000,000.00
6,000,000.00
②其他来源取得的款项： 6,591,582.55
10,364,246.10
其中：上海市浦东新区科学技术局 技术开发设备购置资金 726,902.00
726,902.00
宝钢集团有限公司 数据挖掘和知识发现系统 464,165.39
-
上海市科委 软件项目过程管理系统 123,171.06
-
上海市信息化办公
室
冶金不锈钢ERP及MES开发 798,458.10
798,458.10
冶金企业管理控制数据软总线技术研究与
宝钢集团有限公
司
开发
698,886.00
1,698,886.00
35
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
上海市新产品委员会 宝信软件技术中心能力建设 2,400,000.00
2,400,000.00
上海计算机软件技术开发中心 基于构件化的城市智能交通信息系统 180,000.00
240,000.00
上海市科学技术委员会 启明星计划-数据挖掘和知识发现系统 70,000.00
70,000.00
上海市科学技术委员会 统一认证授权管理系统 940,000.00
940,000.00
上海市科学技术委员会 钢铁行业信息标准化示范基地 140,000.00
140,000.00
宝钢集团有限公司 高炉生产过程综合自动化系统 -
3,000,000.00
上海市浦东新区科学技术局 创建上海市知识产权示范企业 50,000.00
350,000.00
合计 20,846,582.55 16,364,246.10
26．股本：每股面值1元，其股本结构为：（股票种类：普通股A股/B股）
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新公积金其
数量 比例
股
送股
转股 他
小计 数量 比例
一、有限售条件股
份
1、国家持
股
2、国有法人持股150,044,070 57.22 -4,488,000 -4,488,000 145,556,070 55.5
3、其他内资持股11,000,000 4.19 11,000,000 4.19
其中：境内法人持股 11,000,000 4.19 11,000,000 4.19
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股份合计 161,044,070 61.41 -4,488,000 -4,488,000 156,556,070 59.69
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股13,200,000 5.03 4,488,000 4,488,000 17,688,000 6.75
2、境内上市的外资
88,000,000 33.56 88,000,000 33.56
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股份
合计
101,200,000 38.59 4,488,000 4,488,000 105,688,000 40.31
三、股份总数 262,244,070 100 262,244,070 100
27． 资本公积
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
拨款转入 1,752,218.19 1,600,000.00 3,352,218.19
股权投资准备 246,056.85 3,376,457.39 3,622,514.24
外币资本折算差额 369,935.70 919.41 370,855.11
整体资产置换差价 18,257,313.08 18,257,313.08
其他资本公积 2,562,630.76 48,800.76 2,611,431.52
合计 23,188,154.58 5,026,177.56 -28,214,332.14
外币资本折算差额本年增加919.41元系按比例计入的子公司上海宝立自动化工程有限公司外
方股东本年以外币增资时的汇率折算差额。
股权投资准备本年增加3,376,457.39元系购买上海梅山工业民用工程设计研究院有限公司
98.6665%股权时，购买价格与股权转让日净资产的差额。
36
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
其他资本公积本期增加48,800.76元，系按比例计入的子公司上海宝景信息技术发展有限公司
接受的现金捐赠。
28． 盈余公积
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
法定盈余公积 23,938,758.22 21,087,360.80 -45,026,119.02
法定公益金 20,269,909.86 -20,269,909.86
-
任意盈余公积 1,284,082.47 --1,284,082.47
合计 45,492,750.55 21,087,360.80 20,269,909.86 46,310,201.49
29. 未分配利润
2006年1～6
月
(1)2005-12-31 未分配利润余额 95,465,238.24
(2)加：当期合并净利润 40,987,084.46
(3)减：提取法定盈余公积金 817,450.94
(4) 提取法定公益金
(5)减：分配普通股股利
(6)2006-6-30 未分配利润余额 135,634,871.76
30. 主营业务收入和主营业务成本
行业种类 营业收入 营业成本 营业毛
利
2006年1~6月2005年1～6月2006年1~6月2005年1～6月2006年1~6月2005年1～6
月
软件开发 395,989,953.89 352,292,296.31 294,626,247.24 253,352,290.53 101,363,706.65 98,940,005.78
服务外包 65,802,102.23 49,751,253.86 35,986,169.88 30,523,281.05 29,815,932.35 19,227,972.81
系统集成 157,238,787.05 184,679,138.33 136,605,079.56 163,896,910.91 20,633,707.49 20,782,227.42
智能交通 49,542,573.46 24,578,364.60 38,612,256.68 16,872,479.76 10,930,316.78 7,705,884.84
小计 668,573,416.63 611,301,053.10 505,829,753.36 464,644,962.25 162,743,663.27 146,656,090.85
减：公司内各业务
分部间互相抵减
合计 668,573,416.63 611,301,053.10 505,829,753.36 464,644,962.25 162,743,663.27 146,656,090.85
本期公司向前五名客户销售的收入总额为329,665,854.41元，占公司全部销售收入的
49.31%。
31. 主营业务税金及附加
税费种类 2006年1～6月 2005年1～6月
营业税 4,164,382.81 7,410,241.12
城市维护建设税 19,463.47 7,695.62
教育费附加 22,707.57 18,051.25
其他 4,639.44
合计 4,206,553.85 7,440,627.43
37
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
32． 财务费用
费用项
目
2006年1～6月 2005年1～6月
①利息支
出
291,161.68 132,317.70
减：利息收入708,375.57 583,116.17
②汇兑损
失
146,628.31 196,253.38
减：汇兑收益6,061.80 7,846.17
③
其 他
348,394.66 110,360.56
合
计
71,747.28 -152,030.70
33. 投资收益
项目 2006年1～6月 2005年1～6月
债权投资收益 120,000.00
股权投资差额摊销 －102,972.60 －102,667.87
其他股权投资收益（成本法） 4,800,000.00 3,360,000.00
其他投资收益 7,288.68 50,518.53
合
计
4,704,316.08 3,427,850.66
投资收益汇回不存在重大限制。
34. 补贴收入
项目 金 额来源 依据 相关批准文件 批准机关 文件时效
2006年1～6月 2005年1～6月
增值税免退税
软件集成电路 浦东新区 财税[2000]25号浦税十所流退 浦东新区 2000.6.24-
即征即退 401,919.64 352,282.85
国家税务局 关于鼓励软件 签（2005）国家税务局 2010.12.31
浦东新区 产业集成电路 0009 号24494》浦东新区
地方税务局 产业发展有关 /浦税（直一地方税务局
税收政策问题 所）[2004]0075
的通知 号21669
CMM认证 800,000.00 上海市互联 上海市软件企业能力 上海市互联
网经济咨询 成熟度模型认证资助 网经济咨询
中心 资金管理暂行办法 中心
合计 1,201,919.64 352,282.85
35. 支付的其他与经营活动有关的现金:
其中价值较大的项目情况如下：
项目名
称
2006 年1～6 月
付现的管理费用和销售费
用
39,294,565.70
36. 收到的其他与筹资活动有关的现金:
其中价值较大的项目情况如下：
38
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项目名称 2006 年1～6 月
专项应付款 6,160,000.00
六、母公司财务报表主要项目附注
1. 应收账款
2006-6-30 2005-12-31
账龄余额占应收账坏账准备坏账准备余额占应收账坏账准备坏账准备
款总额计提比例款总额计提比例
比例(%) (%) 比例(%) (%)
1年以内 287,755,113.76 82.56 0.39 1,125,184.57 276,293,732.41 87.02 0.41 1,125,184.57
1－2年 47,116,015.20 13.52 7.82 3,682,819.20 34,152,621.08 10.76 10.78 3,682,819.20
2－3年 9,759,684.32 2.80 31.69 3,093,233.32 3,926,712.31 1.24 78.77 3,093,233.32
3年以上 3,924,362.01 1.12 68.08 2,671,626.70 3,136,250.88 0.98 85.19 2,671,626.70
合计 348,555,175.29 100.00 10,572,863.79 317,509,316.68 100.00 10,572,863.79
期末坏账准备比例低于5％，主要原因是1年以内的应收账款的总额比例为82.56％，对该部分
款项正常的坏账准备计提比例为0.5％。
上年度已全额计提坏账准备，但在本年度又全部或部分以银行存款收回的金额为665,000.00
元，均为通过加大催讨力度收回的款项。上年度对该部分应收账款计提全额坏账准备的原因
为：账龄超过1年，已超过收款信用期且涉及诉讼事项，收回可能性小。
本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为143,625,782.85元，占应收账款总额的比例
为41.21%。
2. 其他应收款
2006-6-30 2005-12-31
账龄余额占其他应坏账准备坏账准备余额占其他应坏账准备坏账准备
收款总额计提比例收款总额计提比例
比例(%) (%) 比例(%) (%)
1年以内 8,677,353.24 69.28 0.41 35,860.81 7,374,265.06 79.91 0.49 35,860.81
1－2年 3,358,920.80 26.82 4.73 158,709.71 1,586,557.12 17.19 10.00 158,709.71
2－3年 447,205.11 3.57 8.98 40,151.45 267,181.00 2.90 30.81 82,317.45
3年以上 42,166.00 0.33 100.00 42,166.00 ----
合计 12,525,645.15 100.00 276,887.97 9,228,003.18 100.00 276,887.97
其他应收款期末数中金额较大的债务人情况：
债务人名称期末欠款余额性质或内容欠款时间(账龄)
成都市沙河综合整治项目管理
有限公司 800,000.00 投标保证金 <1年
上海宝康电子控制工程有限公司 611,186.68 代垫款 <1年
上海宝立自动化工程有限公司 435,561.96 代垫款 <1年
上海国际招标有限公司江苏分公司 376,560.00 投标保证金 1-2年
上海宝华国际招标有限公司 294,000.00 投标保证金 <1年
期末坏账准备比例低于5％，主要原因是1年以内的其他应收款占总额的比例为69.28％，大部
分款项为投标保证金及备用金，坏账的可能性较小。
39
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为2,517,308.64元，占其他应收款总额的比
例为20.10%。
3. 长期投资
(1) 明细项目如下：
项目金额减值准备
期初数本期增加本期减少期末数期初数本期增加本期减少期末数
因资产价其他原因合计
值回升转出数
转回数
一、长期股权投资
(权益法) 49,802,605.97 21,154,763.16 102,667.86 70,854,701.27 ------
其中：对子公司投资49,802,605.97 21,154,763.16 102,667.86 70,854,701.27------
二、长期股权投资
(成本法) 24,108,999.34 --24,108,999.34 ------
其中：股票投资 ----------
其他长期股
投资24,108,999.34 --24,108,999.34 ------
合 计73,911,605.31 21,154,763.16 102,667.86 94,963,700.61 ------
(2) 长期股权投资（权益法）
c
长期股权投资（权益法）
被投资企业与母公投资期限 占被投资初始投资额 累计追加投资
损益调整额 投资准备
期末数
名称 司关系 企业注册额
累计增减额
资本的比
例
本期增减额 分得现金红利额 本期增加额 累计增加额
（12）＝（5）
+（6）+（9）+
（1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） （9） （10） （11） （11）
上海宝希计
算机有限公子公司 1999.03-2019.03 70% 3,477,096.00 -109,346.53 215,955.41 488,783.35 --3,965,879.35
司
上海宝景信
息技术发展子公司 2001.12-2051.12 69.80% 1,295,840.55 151,276.74 311,885.85 -772,188.58 48,800.76 282,984.85 2,502,290.72
有限公司
上海宝利计
算机集成技子公司 2002.02-2009.03 52.9954% 8,973,835.26 -99,830.28 -379,086.39 -60,722.13 9,413,643.78
术有限公司
上海宝康电
子控制工程子公司 2003.01-2009.01 50% 6,739,261.83 12,131,154.32 3,065,320.63 2,080,777.93 6,982,745.09 -2,735.70 25,855,896.94
有限公司
日本宝信株
子公司 100% 1,689,750.00 -271,282.21 -1,305,684.26 --2,995,434.26
式会社
上海仁维软
件有限公司
子公司 2004.03-2024.03 73.33% 9,104,755.00 -
1,643,130.74
--3,005,951.23 --6,098,803.77
上海宝立自
-210,400.45 -210,400.45
动化工程有子公司 2006.05-2016.05 51% 7,650,000.00 --919.41 7,440,518.96
限公司
919.41
上海梅山工
业民用工程
子公司 2006.05-2011.08 95% 8,170,000.00 -27,033.74 -27,033.74 3,253,874.94 3,253,874.94 11,450,908.68
设计研究院
有限公司
小计47,100,538.64 12,282,431.06 2,031,168.05 2,296,733.34 6,739,169.73 3,303,595.11 3,601,237.03 69,723,376.46
② 股权投资差额
被投资企业名称初始金额形成原因摊销期限本年摊销额摊余金额
上海宝景信息技术
发展有限公司 2,042,882.71 购买股权10年102,144.12 1,125,476.43
上海宝利计算机集
成技术有限公司10,474.74 购买股权10年523.74 5,848.38
小计2,053,357.45 102,667.86 1,131,324.81
(3) 长期股权投资（成本法）
被投资企业名称 投资期限 投资金额 占被投资企业
注册资本
的比例
东方钢铁电子商务有限公司 无期限 13,600,000.00 17%
中冶赛迪工程技术股份有限公司 无期限 9,508,999.34 8%
40
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
金川集团自动化工程有限公司 无期限 1,000,000.00 7.128%
小
计
24,108,999.34
上述投资变现不存在重大限制。
累计投资期末数占期末净资产的比例为18.11%。
4.
主营业务收入和主营业务成本
主营业务
种类 营 业 收 入 营业成本 营业毛利
2006年1～6月2005年1～6月2006年1～6月2005年1～6月2006年1～6月2005年1～6月
软件开发 386,273,325.06 342,162,550.91 287,420,836.26 247,588,347.35 98,852,488.80 94,574,203.56
服务外包 59,669,548.79 43,237,304.56 33,400,993.99 26,856,858.80 26,268,554.80 16,380,445.76
系统集成 131,404,314.31 155,910,851.70 113,832,183.03 137,412,592.11 17,572,131.28 18,498,259.59
合计 577,347,188.16 541,310,707.17 434,654,013.28 411,857,798.26 142,693,174.88 129,452,908.91
5. 投资收益
项
目
2006年1～6月 2005年1～6月
债权投资收益* 120,000.00
其他股权投资收益（成本法） 4,800,000.00 3,360,000.00
在按权益法核算的被投资公司的
净损益中所占的份额 2,031,168.04 233,282.26
股权投资差额摊销 (102,667.86) (102,667.87)
其他投资收益 7,288.68 50,518.53
合
计
6,735,788.86 3,661,132.92
*债权投资收益均系债券投资收益。
投资收益汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易的披露
(一) 存在控制关系的关联方情况
1. 存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务 与公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
宝山钢铁股
份
上海市宝山区 钢铁冶炼、加工、电力、煤炭、 母公司 上市公司 徐乐江
有限公司 富锦路果园 工业气体生产、码头、仓储、
运输等与钢铁相关的业务
子公司概况详见本附注四。
41
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
上海宝立自动化工程有限公司 15,000.000.00 15,000,000.00
其余子公司注册资本本年度未发生变化。
3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
企业名称年初数本年增加本年减少年末数
金额% 金额% 金额% 金额%
宝山钢铁股份有限
公司 150,044,070.00 57.22 -- 4,488,000.00 1.72 145,556,070.00 55.5
上海梅山工业民用
工程设计研究院5,919,990.00 98.6665 5,919.990.00 98.6665
有限公司
上海宝立自动化7,650,000.00 51 7,650,000.00 51
工程有限公司
公司所占其余子公司权益比例本年度未发生变化。
(二) 不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与公司的关系
宝钢集团有限公司 母公司控股股东
宝钢集团上海第一钢铁有限公司 同一实际控制方
宝钢集团上海五钢有限公司 同一实际控制方
华宝信托投资有限责任公司 同一实际控制方
南通宝钢新日制钢有限公司 同一实际控制方
上海宝钢工程技术有限公司 同一实际控制方
上海宝钢设备检修有限公司 同一实际控制方
上海宝钢国际经济贸易有限公司 同一实际控制方
上海宝国物业管理有限公司 同一实际控制方
上海梅山钢铁股份有限公司 同一母公司
宁波宝新不锈钢有限公司 同一母公司
宝钢集团财务有限责任公司 同一母公司
华宝兴业基金管理公司 同一实际控制方
上海宝钢商贸有限公司 同一母公司
上海宝钢钢材贸易有限公司 同一母公司
上海宝钢建筑维修公司 同一实际控制方
上海宝贸物资有限公司 同一实际控制方
上海宝钢化工有限公司 同一母公司
上海宝钢浦东国际贸易有限公司 同一母公司
上海宝钢实业有限公司 同一母公司
上海三钢有限责任公司 同一实际控制方
上海梅山工业民用工程设计研究院有限公司 同一实际控制方
宝钢集团其他子公司 同一实际控制方
42
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
(三) 关联方交易
1. 采购货物
公司2006年1～6月和2005年1～6月向关联方采购货物的有关明细资料如下：单位：元
2006年1～6月 200５年1～6月
占年度购
企业名称 金额 占年度购货计价标准企业名称 金额 货 计价标准
百分比
(%) 百分比(%)
上海宝钢国际经上海宝钢国际经271,852.48 0.08 协议价
济贸易有限公司济贸易有限公司
宝山钢铁股份有928,414.66 0.35 协议价 宝山钢铁股份有3,013,041.64 0.88 协议价
限公司 限公司
东方钢铁电子商东方钢铁电子商1,200,000.00 0.35 协议价
务有限公司 务有限公司
上海宝贸物资有1,136,157.29 0.42 协议价 上海宝贸物资有2,003,886.89 0.58 协议价
限公司 限公司
上海宝钢集团其上海宝钢集团其916,475.34 0.29 协议价
他子公司 他子公司
公司向关联方采购货物的价格由双方协商决定。
2. 销售货物
公司2006年1～6月和2005年1～6月向关联方销售货物的有关明细资料如下：单位：元
2006年1～6月2005年1～6月
占年度占年度
销货百销货百
企业名称 金额
分比
计价标准 金额
分比
计价标准
(%) (%)
宝山钢铁股份有协议价或市协议价
或
限公司
245,388,398.49 36.70
价
188,713,787.32 30.87
市
价
宝钢集团上海第协议价或市
17,405,045.16 2.85
协议价
或
一钢铁有限公司
29,307.69 0.00
价 市
价
上海宝钢国际经
2,884,095.26 0.43
协议价或市
24,892,711.31 4.07
协议价
或
济贸易有限公司 价 市
价
宝钢集团有限公协议价或市协议价
或
司
9,461,631.52 1.42
价
10,482,299.96 1.71
市
价
宝钢集团上海五协议价或市协议价
或
钢有限公司
394,033.00 0.06
价
15,804,874.61 2.59
市
价
南通宝钢新日制协议价或市协议价
或
钢有限公司
20,769.23 0.00
价
3,767,988.85 0.62
市
价
上海梅山钢铁股
37,809,152.12 5.66
协议价或市
44,240,951.58 7.24
协议价
或
份有限公司 价 市
价
宝钢集团上海梅协议价或
市
山有限公司
4,935,265.23 0.74
价
上海宝钢钢材贸
3,233,836.24 0.48
协议价或市
2,057,204.25 0.34
协议价
或
易有限公司 价 市
价
上海宝钢设备检协议价或
市
修有限公司
3,581,697.84 0.54
价
5,430,672.79 0.89 协议价
43
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
上海宝钢工程技协议价或市
术有限公司
955,013.70 0.14
价
87,100.00 0.01 协议价
上海宝钢化工有
0.00
协议价或市
2,874,167.21 0.47
协议价或
限公司 价 市价
宁波宝新不锈钢协议价或市
有限公司
3,784,024.25 0.57
价
5,926,973.77 0.97 协议价
宝钢新日铁汽车
5,875,996.92 0.88
协议价或市
3,652,354.90 0.60
协议价或
板有限公司 价 市价
华宝信托投资有协议价或市协议价或
限责任公司
471,158.12 0.07
价
3,690,192.17 0.60
市价
宝钢集团其他子
9,071,039.58 1.36
协议价或市
11,682,664.41 1.91
协议价或
公司 价 市价
其中，对于某一关联方，报告期内累计交易总额高于3,000万元，且占公司最近一期经审计净资产额
5％以上的，详细情况如下：
2006年1～6月
占同类交易金额
关联方名称 交易内容 交易金额
的比例(%)
定价原则 结算方式
宝山钢铁股份有限公司 软件开发 164,754,927.28 41.61 协议价或市价 现金支付
服务外包 44,293,816.29 67.31 协议价或市价 现金支付
系统集成 36,339,654.92 23.11 协议价或市价 现金支付
上海梅山钢铁股份有限公司 软件开发 27,756,579.72 7.01 协议价或市价 现金支付
服务外包 7,650,052.36 11.63 协议价或市价 现金支付
系统集成 2,402,520.04 1.53 协议价或市价 现金支付
2005年1～6月
关联方名称 交易内容 交易金额
占同类交易金额
定价原则 结算方式
的比例(%)
宝山钢铁股份有限公司 软件开发 129,706,233.03 36.82 协议价 现金支付
服务外包 31,470,830.77 63.26 协议价 现金支付
系统集成 27,536,723.52 14.91 市价 现金支付
上海梅山钢铁股份有限公司 软件开发 25,543,285.39 7.25 协议价 现金支付
服务外包 5,124,482.89 10.3 协议价 现金支付
系统集成 13,573,183.30 7.35 市价 现金支付
3. 公司与关联方应收应付款项余额
占全部应收(付)款项余额
的
项目 期末数 比重（％
）
2006-6-30 2005-12-31 2006-6-30 2005-12-31
应收账款
：
宝山钢铁股份有限公司 101,517,522.77 114,550,006.64 26.86 33.97
宝钢集团有限公司 6,257,022.20 7,840,930.34 1.66 2.32
宁波宝新不锈钢有限公司 501,331.23 1,837,430.78 0.13 0.54
上海宝钢实业有限公司 1,435,590.00 0.43
上海宝钢工程技术有限公司 1,170,219.46 171,728.89 0.31 0.05
上海宝国物业管理有限公司 51,461.67 0.02
南通宝钢新日制钢有限公司 257,458.51 433,158.51 0.07 0.13
上海三钢责任有限公司 1,407,146.60 0 0.42
44
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
上海宝钢设备检修有限公司 2,607,490.22 4,463,975.83 0.69 1.32
上海宝钢国际经济贸易有限公司 1,506,935.24 80,000.00 0.4 0.02
宝钢集团财务有限责任公司 1,149,119.37 0 0.34
上海梅山钢铁股份有限公司 4,503,145.66 2,854,547.89 1.19 0.85
华宝信托投资有限责任公司 218,230.34 1,002,246.13 0.06 0.3
宝钢新日铁汽车板有限公司 3,894,612.49 1.03
宝钢集团其他子公司 2,343,463.52 3,477,843.15 0.62 1.03
合计 124,777,431.64 140,755,185.80 33.02 41.74
预付账款
：
上海宝钢国际经济贸易有限公司 560.00 0.00
合计 560.00
0.00
应付账款
：
宝山钢铁股份有限公司 2,646,408.93 1,992,594.85 1.48 1.36
宝钢集团有限公司 111,276.42 235,776.42 0.06 0.16
宝钢集团其他子公司 17,949.40 179,454.00 0.01 0.12
合计 2,775,634.75 2,407,825.27
1.55 1.64
预收账款
：
宝山钢铁股份有限公司 29,457,360.64 51,750,849.43 25,78 35.01
宝钢集团有限公司 1,655,079.51 1.12
宝钢集团财务有限责任公司 1,280,000.00 0.87
上海宝钢设备检修有限公司 292,994.35 0.2
上海梅山钢铁股份有限公司 564,045.90 4,436,696.35 0.49
3
上海宝钢钢材贸易有限公司 1,348,212.31 0.91
上海宝钢商贸有限公司 1,087,758.78 0.74
上海宝钢国际经济贸易有限公司 755,000.60 0.66
南通宝钢新日制钢有限公司 646,531.00 0.57
宝钢集团其他子公司 50,000.51 2,580,663.47 0.04 1.73
合
计
31,472,938.65 64,432,254.20 27.54 43.58
4.
公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
占全部其他应收(付)款项余额的比
项
目
期末数 重(%)
2006-6-30 2005-12-31 2006-6-30 2005-12-31
其他应收款
上海宝钢国际经济贸易有限公司 981,037.00 6.70
上海宝华国际招标有限公司 294,000.00 1.34
合计 294,000.00 981,037.00 1.34 6.70
其他应付款
宝钢集团有限公司 30,500,000.00 30,500,000.00 64.57 71.68
合
计
30,500,000.00 30,500,000.00 64.57 71.68
45
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
5. 其他应披露事项
(1)
资产、股权转让发生的关联交易
上海宝信软件股份有限公司于2006年3月8日召开四届八次董事会，同意收购宝钢集团梅山有
限公司及上海梅山工程技术有限公司分别持有的上海梅山工业民用工程设计研究院有限公司
5%及90%股权，合计95%股权；公司控股子公司上海仁维软件股份有限公司收购宝钢集团梅山
有限公司持有的上海梅山工业民用工程设计研究院有限公司5%股权。经营范围：冶金工程设
计、建造工程设计、工程总承包；机电设备、建造材料、装潢材料、卫生洁具、五金交电的
销售。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。本次股权收购具体价格以评估基准日的资产评
估净值为基准，确定股份转让的最终价格为860万元。截至2006年6月30日，宝信软件和仁维
软件已经全部支付收购款项。该收购事项为关联交易。
(2)
2005年9月子公司上海宝希计算机技术有限公司委托华宝信托投资有限公司向宝钢新日
铁汽车板有限公司进行信托投资250万元，期限一年。
(3)
子公司上海宝利计算机集成技术有限公司持有华宝兴业基金管理公司的华宝兴业开放
式基金，交易本金为300万元。
(4)
公司及子公司在宝钢集团财务有限责任公司的存贷款
公司 开户银行 存款余额 存款余额 计息标准
2006-6-30 2005-12-31
宝信 工行国贸支行 1,445,932.25 1,042,252.86 活期存款利率
宝利 工行国贸支行 1,231,462.18 1,148,889.21 活期存款利率
工行国贸支行 USD4,614.22 活期存款利率
宝康 工行国贸支行 11,801,588.76 3,126,164.34 活期存款利率
(5)
技术开发
①
2003年7月，公司受宝钢集团有限公司委托进行技术开发。项目名称：多数据源
协同条件下的数据挖掘和知识发现系统。合同有效期限：2003年7月至2005年8
月。该项目的研究开发经费200万元，截至2006年6月30日止，公司已收到200万
元。
②
2004年9月，公司受宝钢集团有限公司委托进行技术开发。项目名称：冶金企业
管理控制数据软总线的研究开发。合同有效期限：2004年9月至2006年12月。该
项目的研究开发经费300万元，截至2006年6月30日止，公司已收到200万元。
③
2005年11月，公司受宝钢集团有限公司委托进行技术开发。项目名称：高炉生产
过程综合自动化系统的研究开发。合同有效期限：2005年11月至2007年11月。
该项目的研究开发经费600万元，截至2006年6月30日止，公司已收到300万元。
(6) 租赁
公司将电子设备租赁给宝山钢铁股份有限公司，租赁期限2002年11月18日至2007年9月
20日，年租赁费合计为人民币294,189.60元。
46
上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
八、或有事项
无。
九、承诺事项
1.
2004年4月子公司上海宝康电子控制工程有限公司与上海杨行企业发展有限公司签订了土地批租
意向书，受让上海杨行工业园区40亩土地，截止2006年6月30日，已支付了325万元保证金。双方
尚未签订土地转让合同。
2.
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名
称
特殊承诺
承诺
履行
情况
宝山钢
铁股份
有限公
司
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在24 个月内不上市交易或者
转让；在上述承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数
量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个月内不超出10%。
正在
履行
承诺
其它原
非流通
股股东
其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内不上市交易或者
转让。
正在
履行
承诺
3. 重大经营租赁事项
公司以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额如下：
单位：万元
2006-6-30 2005-6-30
1 年以内
2～5 年（含5 年）
5 年以上
合计
609.19
1,248.52
143.91
2,001.62
353.05
655.70
217.17
1,225.92
十、资产负债表日后事项
2006年6月6日，根据发改高技【2006】1040号文件，公司被认定为2005年度国家规划布局内重点
软件企业，根据《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发【2000】18号）的规定，
国家规划布局内重点软件企业当年未享受免税优惠的，减按10％的税率征收企业所得税。公司已根
据上述规定向主管税务机关办理相关减免税事宜，预计退回的05年度所得税税款约300万元。
十一、非经常性损益：
根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益（2004年修
订）》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相
关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收
入、支出。非经常性损益对公司合并净利润的影响如下表所示。
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上海宝信软件股份有限公司 2006年中期报告
项目名称 对2006 年1～6 月合并对2005 年1～6 月合并
处置固定资产损益
各种形式的政府补贴
基金投资收入
以前年度计提本年转回的坏账准备
扣除公司日常根据企业会计制度规
定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入
扣除公司日常根据企业会计制度规
定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外支出
净利润的影响金额
(213,617.59)
1,021,631.69
6,195.38
62,546.97
(16,886.84)
净利润的影响金额
(101,304.43)
42,940.75
192,117.77
(54,475.39)
45,119.94
合计 859,869.61 124,398.64
十二、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司第四届董事会第六次会议于2006年7月28日批准报出。
八、备查文件目录
1、 载有法人代表、总经理、财务总监 签名并盖章的会计报表。
2、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
上海宝信软件股份有限公司
2006年7月28日
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