每日必读
重要提示
1、本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司2004年半年度财务会计报告未经审计。
2、独立董事谢获宝先生因工作原因未出席本次董事会，授权独立董事张天武先生
代为出席并行使表决权。
3、本公司董事长陈木森先生、总裁李叶青先生、财务总监孔玲玲女士及财务机构
负责人何凤萍女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
一、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定名称：华新水泥股份有限公司
英文名称：HUAXIN CEMENTCO.,LTD.
英文名称缩写：HUAXINCEM
2、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：华新水泥华新B股
股票代码：A股600801B股900933
3、公司注册及办公地址：湖北省黄石市黄石大道897号
邮政编码：435002
公司国际互联网网址：http//www.huaxincem.com
电子信箱：stock@huaxincem.com
4、公司法定代表人：陈木森先生
5、公司董事会秘书：王锡明先生
电话：(0714)6328310
传真：(0714)6235204
电子信箱：stock@huaxincem.com
公司董事会证券事务代表：王璐女士
电话：（0714）6328471
传真：（0714）6235204
电子信箱：stock@huaxincem.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商
报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券办公室
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年11月30日
公司最近变更注册登记日期：2000年1月11日
注册登记地点：湖北省黄石市黄石大道897号
企业法人营业执照注册号：4200001000351
税务登记号码：420203178423X
公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
公司2003年度聘请的会计师事务所：
国内会计师事务所：信永中和会计师事务所
地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座12层
电话：(010)65542288 传真：(010)65541612
国际会计师事务所：普华永道中国有限公司
地址：广州市建设六马路33号宜安广场1808室
电话：（020）83633168 传真：（020）83633182
（二）主要财务数据和指标
1、
单
位：人民币元
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
净利润 115,506,094.35 9,282,584.10
扣除非经常性损益后的净利润 115,219,339.10 9,236,421.06
经营活动产生的现金流量净额 179,964,565.21 44,072,110.56
净资产收益率(%) 9.46 1.24
每股收益 0.35 0.03
项 目 2003年1-12月
净利润 68,244,142.01
扣除非经常性损益后的净利润 68,741,266.17
经营活动产生的现金流量净额 294,856,868.91
净资产收益率(%) 8.46
每股收益 0.21
*扣除的非经常性损益项目涉及的金额为286,755.25元(税后)，其中：1、营业外收
支净额201,753.02元(税后)；2、武汉分公司政府补贴85,002.23元(税后)。
2、
单位：人民币元
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 881,712,804.34 675,813,059.50
流动负债 1,015,238,6.50 830,052,719.14
总资产 4,640,093,476.66 3,017,709,764.81
股东权益
1,221,568,772.77 806,816,113.16
每股净资产 3.72 2.46
调整后的每股净资产 3.58 2.41
二、股本变动和主要股东持股情况
(一) 报告期内公司股本结构未发生变动。
(二) 报告期期末股东总数：40063名。
(三) 前十名股东、前十名流通股股东持股表
前十名股东持股情况：
股东名称 报告期内 期末持股数
增减(股) (股)
国家拥有股份(由华新集团有限公司代国家
持有)
0 91,526,880
HOLCHIN B.V. 0 77,000,000
华新集团有限公司 0 11,994,000
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD.
0 8,761,366
沙隆财咨 0 4,100,000
黄石市铁路联营公司 0 2,520,000
景阳证券投资基金 / 1,355,194
SHENYIN WANGUO NOMINEES（H.K.）LTD -680,035 1,259,902
全国社保基金一零七组合 / 1,205,047
武汉石化鹏鹤物资公司 0 1,200,000
股东名称 比例 股份类
(%) 别
国家拥有股份(由华新集团有限公司代国家
持有)
27.9 未流通
HOLCHIN B.V. 23.4 已流通
华新集团有限公司 3.7 未流通
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD.
2.7 已流通
沙隆财咨 1.2 未流通
黄石市铁路联营公司 0.8 未流通
景阳证券投资基金 0.4 已流通
SHENYIN WANGUO NOMINEES（H.K.）LTD 0.4 已流通
全国社保基金一零七组合 0.4 已流通
武汉石化鹏鹤物资公司 0.4 未流通
股东名称 股东性质
国家拥有股份(由华新集团有限公司代国家
持有)
国有股东
HOLCHIN B.V. B股股东
华新集团有限公司 法人股东
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD.
B股股东
沙隆财咨 法人股东
黄石市铁路联营公司 法人股东
景阳证券投资基金 法人股东
SHENYIN WANGUO NOMINEES（H.K.）LTD B股股东
全国社保基金一零七组合 法人股东
武汉石化鹏鹤物资公司 法人股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量
HOLCHIN B.V. 77,000,000
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD
8,761,366
景阳证券投资基金 1,355,194
SHENYIN WANGUO NOMINEES（H.K.）LTD
1,259,902
全国社保基金一零七组合 1,205,047
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 1,098,549
TOYO SECURITIES ASIA Ltd. A/C CLIENIT
1,047,100
杨国雄 779,3
NAITO SECURI TIES CO.，Ltd. 759,000
NAITO SECURI TIES CO.，Ltd.TOKYO 7,000
HOLCHIN B.V. 种类（A、B、H股或其它)
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C B股
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD
景阳证券投资基金 B股
SHENYIN WANGUO NOMINEES（H.K.）LTD A股
B
全国社保基金一零七组合 股
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC A股
TOYO SECURITIES ASIA Ltd. A/C CLIENIT B股
杨国雄 B股
NAITO SECURI TIES CO.，Ltd. B股
NAITO SECURI TIES CO.，Ltd.TOKYO B股
B股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一
致行动关系。
注：1、报告期内国家拥有股份中的2900万股于2002年9月16日质押，用于华新集团
有限公司向中国工商银行黄石分行申请4,500万元的贷款，质押期2002年9月16日至200
5年9月30日；另外2001年5月8日用于华新集团有限公司为其子公司华新红旗水泥有限公
司借款提供质押的1,600万股，因华新集团已将红旗公司100%股权转让给本公司，现华
新集团重新将其持有的本公司股权1600万股质押给交通银行黄石支行，为其借款提供质
押担保。质押期限自2003年4月1日至2006年3月31日。相关公告刊登于2003年4月3日的
《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。两次质押国家股共计4500万股。其
他持股5%以上的股东无股份质押、托管或冻结情况。
2、报告期内公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职 务
陈木森 董事长
李叶青 董事、总裁
Urs Bieri 董事
Gerard 董事
Letellier
Paul Thaler 董事
纪昌华 董事
张天武 独立董事
谢获宝 独立董事
林宗寿 独立董事
周家明 监事会主席
杨春华 监事
阮汉文 监事
占卫国 监事
樊彤涛 监事
王锡明 副总裁兼董事会秘书
彭清宇 副总裁
孔玲玲 副总裁
冯东光 副总裁
柯友良 副总裁
姓 名 期初持股数（股） 期末持股数（股）
陈木森 7200 14900
李叶青 16300 24300
Urs Bieri 0 0
Gerard 0 0
Letellier
Paul Thaler 0 0
纪昌华 8500 15300
张天武 0 0
谢获宝 0 0
林宗寿 0 0
周家明 8300 15100
杨春华 0 0
阮汉文 0 0
占卫国 0 0
樊彤涛 0 0
王锡明 8000 15000
彭清宇 8200 15900
孔玲玲 8500 15300
冯东光 0 6500
柯友良 0 6500
注：公司董事、高级管理人员报告期内持股数量的变化，系用个人年薪的风险收入
部分购买公司股票所致。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有新聘及解聘情况：
四、管理层讨论与分析
（一）财务状况简要分析
报告期内，公司实现利润总额189,959千元，比上年同期增长1236%。实现净利润1
15,506千元，比上年同期增长1144.27%。水泥销售毛利率比上年同期提高8.35个百分点
，经营活动现金流量净额大幅增加。报告期内，公司资产规模增加，资产负债率较年初
有所下降。
单位:千元
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
主营业务收入 1,051,941 2,322
主营业务利润 355,334 115,951
利润总额 189,959 14,218
净利润 115,506 9,283
经营活动现金流量净额 179,965 44,072
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
总资产 4,640,093 3,017,710
股东权益 1,221,569 806,816
项目 增减（+，-）%
主营业务收入 +127.53
主营业务利润 +206.45
利润总额 +1236.00
净利润 +1144.27
经营活动现金流量净额 +308.34
项目 增减（+，-）%
总资产 +53.76
股东权益 +51.41
注：主营业务收入本期比上年同期上升，主要是公司产能规模的扩大、产品销量的
增加。主营业务利润、利润总额、净利润与上年同期相比大幅增长，主要得益于公司新
型干法生产线较高的运行效率和相对较低的运营成本，有效地消化了一部分煤炭、电力
价格上涨的因素；产品累计平均售价与上年同期比相对较高也是原因之一。经营活动现
金流量净额的大幅增长，主要是公司进一步加强了产品销售环节的管理和相关费用的控
制以及资金的统一调度。
总资产本期末比上年末增长53.76%，主要原因是收购苏州金猫水泥有限公司资产的
增加、阳新5000T/D项目以及其他工程项目的投入等。股东权益本期末比上年末增长51
.41%，主要原因是报告期盈利以及收购苏州金猫水泥有限公司资产的溢价。
（二）报告期内经营情况
1、主营业务的范围及经营状况
（1）主营业务产品情况表
单位:千元
主营业务收入 主营业务成本
32.5等级水泥 447,083 295,105
42.5等级及以上水泥 576,164 375,938
熟料 6,226 4,095
其他 22,8 14,137
合计 1,051,941 689,275
主营业务收
毛 入比上年同
利 期增减（%）
率
32.5等级水泥 33.99 81.85
42.5等级及以上水泥 34.75 309.11
熟料 34.23 -87.81
其他 37.08 -8.55
合计 34.48 127.53
主营业务成 毛利率比上
本比上年同 年同期增减
期增减（%） （%）
32.5等级水泥 64.85 6.81
42.5等级及以上水泥 256.70 9.59
熟料 -89.57 11.09
其他 -20.94 9.86
合计 101.81 8.35
（2）主营业务地区分布情况 单位:千元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
湖北省 425,277 51.38
江苏省 452,494 198.61
上海市 124,113 603.95
江西、安徽、福建及浙江 45,860 /
湖南、河南 4,197 /
合计 1,051,941 127.53
2、经营中的问题与困难：
报告期内，公司目标市场尤其是上海、苏州市场的水泥销售形势可谓是风云突变。
虽然，1、2月份维持了去年第四季度供求火爆的销售态势，但自3月份开始，中央政府
采取的控制固定资产投资规模过快增长、让过热的宏观经济降温的政策之效应开始显现
，水泥市场主要是长三角地区的需求迅速萎缩，水泥价格快速下滑，5、6月份甚至跌至
去年的最低水平。水泥降价风潮自东向西波及湖北地区，给公司二季度特别是6月份的
产品销售造成很大的困难。
与此同时，煤炭供应紧张及价格大幅上涨、电力调价、公路和水上运输的价格上升
，不仅给公司的生产组织造成困难，而且直接导致公司生产成本大幅上升。二季度水泥
价格的下滑和煤炭、电力价格的上升，挤压了本公司产品应有的盈利空间。
在这种形势下，本集团二季度及上半年盈利水平较去年同比依然有大幅增长，表明
本集团的集中化管理能力、市场应变能力与竞争力具有稳固的基础。
综观上半年水泥市场局势，管理层预计，煤炭、电力供应的现状，在三季度、甚至
在四季度难有大的改观，市场竞争尤其是价格竞争将更加激烈，公司生产经营将面临严
峻的挑战。对此，管理层已经或正在制定积极的应对措施。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况。
公司报告期内未募集资金，也没有前次募集资金延续到报告期内使用的情况。
2、其他投资情况
(1)阳新5000吨/日水泥生产线项目已累计完成投资42,520万元，并于2004年4月9日
点火，6月底全线投产。截止6月30日，累计生产熟料24万吨。
(2)武穴6000吨/日水泥熟料生产线项目于2004年4月29日开工，预计2005年一季度
建成投产。计划总投资55,671万元，累计完成投资5,812万元。
（3）恩施1850吨/日（实际产能2000吨/日）水泥熟料生产线项目已基本完成主体
工程的土建施工，全面进入设备安装阶段。预计2004年8月建成投产。截止6月30日，已
完成投资9,295万元。
（4）岳阳年产80万吨水泥粉磨站项目计划总投资7,050万元。预计2004年三季度建
成投产。截止6月30日，已完成投资1,031万元。
五、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司继续按照国家有关法律法规的要求，进一步完善治理结构。为适应
公司集团化发展的需要，2004年3月17日公司四届十次董事会通过了《关于调整公司组
织机构的议案》，对原有组织机构和职能进行了调整；2004年4月15日，经董事会薪酬
与考核委员会的提议，公司四届十一次董事会通过了管理层2004年度短期激励考核指标
的议案，更加完善了对公司高级管理人员的考评及激励机制。报告期内，独立董事还就
2003年度公司关联方占用资金及对外担保情况发布了专项说明，认真履行了独立董事的
职责。目前，公司的治理情况均符合《上市公司治理准则》及相关规定的基本要求。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
2004年4月28日召开的公司2003年度股东大会，通过了公司2003年度利润分配方案
：以2003年末总股本32,840万股为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币0.06元（
含税），计19,704,000元，但不进行资本公积金转增股本。相关公告刊登于2004年4月
29日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
A股股东和B股股东2003年度的现金红利已分别于2004年6月25日及7月2日派发。
（三）报告期内，公司无新的重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司重大资产收购、出售或处置事项：
2003年6月20日，公司收购东方茂邦水泥私人有限公司及苏州市吴中区木渎镇经济
发展总公司所持苏州金猫水泥有限公司（金猫水泥）50%、1%的股权,共计持有金猫水泥
51%的股权。2004年1月2日变更营业执照，更名为华新金猫水泥（苏州）有限公司，并
从1月起将其纳入合并会计报表范围。2004年1-6月，金猫公司实现盈利6,166万元。
（五）报告期内，公司重大关联交易事项
购销商品、提供劳务发生的关联交易请参阅会计报表相关附注。
（六）重大合同及其履行情况
1、2002年3月22日，公司托管新加坡RDC国际私人有限公司持有的华新南通水泥有
限公司26%的股权。根据公司与RDC签订的《股权委托管理及预约转让协议书》，公司托
管RDC所持的华新南通26%股权的两年期限已满，具体处理方案已经形成，尚须董事会批
准。
2、重大担保事项：
（1）2001年6月14日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于为武汉武钢
华新水泥有限责任公司银行贷款提供担保的议案》。本公司已为该公司5年期银行贷款
总额6,000万元中的一半，即3,000万元提供了担保。另一半由该公司的另一股东提供担
保。该担保事项延续至本报告期。
（2）2002年3月20日，公司第一次临时董事会会议，审议通过了《关于为华新宜昌
水泥有限公司项目银行贷款提供担保的议案》，同意为该公司建设宜都项目的银行贷款
计20,154万元提供担保。报告期内，宜昌公司已归还贷款1,500万元，余款18,654万元
的担保延续至本报告期。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理的事项。
（七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通
报批评，被其他行政管理部门处罚及上交所公开谴责的情况。
（八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间
发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（九）控股股东及其子公司占用公司资金情况
1、截至2004年6月30日，公司控股股东及其他关联方占用资金余额为445万元（20
03年12月31日占用资金余额为5万元）。其中控股股东占用资金余额为零（2003年12月
31日占用资金余额为零）；其他关联方占用资金余额为445万元（2003年12月31日占用
资金余额为5万元），全部为经营性资金占用。
公司之控股股东及其他关联方2004年1-6月止无占用本公司资金情况发生。
2、关于对外担保的情况，截至2004年6月30日本公司为子公司提供借款担保216,5
40千元。股份公司对外担保总额占2004年半年度末净资产的18%。
（十）独立董事对关联方占用资金及对外担保情况的专项说明及独立意见
“我们认为，公司为武汉武钢华新水泥有限责任公司及华新宜昌水泥有限公司银行
贷款提供的担保符合证监会的通知的规定。公司的控股股东及其他关联方占用公司资金
情况在重大方面不存在违反证监会通知相关规定的情形。”
六、财务会计报告
(一）本公司2004年半年度财务会计报告未经审计
（二）合并会计报表（附后）
（三）合并会计报表附注(本注释除另有注明者外均以人民币千元为单位)
一 基本情况
华新水泥股份有限公司（下称“本公司”）是由原国营华新水泥厂重组而设立的股
份有限公司，本公司正式成立于1993年11月30日。至2004年6月30日，本公司的总股本
为人民币328,400千元，其中境内发行人民币普通股为164,400千股；境内发行人民币外
资股(B股)164,000千股。
本公司地处湖北省黄石市，主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料及复合袋。
本公司股本构成如下：
股权性质 千股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 91,527
其中：国家拥有股份 91,527
2、募集法人股份 24,873
尚未流通股合计 116,400
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股份 48,000
2、境内上市外资股份 164,000
已上市流通股份合计 212,000
合计 328,400
二 本公司采用的主要会计政策和合并会计报表的编制方法
1 会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2 会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5 外币业务核算办法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算成人民币记账
，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此
产生的汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用，与购建固定资产有
关的，按借款费用资本化的原则处理。
6现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7应收款项坏账损失核算方法
(1)坏账的确认标准：由于债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、
发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履
行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
(2)坏账损失的核算方法：坏账损失的核算采用备抵法核算,本公司在对应收款项的
可回收性作出具体评估后计提坏账准备。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项
，经本公司董事会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。对于本公司之控股股东
以及控股股东之子公司的应收款项不全额计提坏账准备。除关联公司外应收款项坏账准
备计提比例一般为：
计提比例
逾期1-2年（有回款） 5%
逾期1-2年（无回款） 15%
逾期2-3年（有回款） 10%
逾期2-3年（无回款） 30%
逾期3年以上 40%
无法收回 100%
一年内应收账款主要为应收国家重点项目，有较充分的结算资金保障，且这些应收
款主要是由于结算日差异产生的，故对这些应收账款不计提坏账准备。
8 存货
(1) 存货的分类：存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
(2)存货的计价方法：存货实行永续盘存制，购入原材料以买价加运输、装卸、保
险等费用作为实际成本；在产品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为
实际成本，包括直接材料、直接工资和经适当分配的间接费用；低值易耗品采用一次摊
销法，包装物在领用时一次摊销成本。
(3)期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可
变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损
、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取
存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可
变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
9长期投资核算方法
(1)长期股权投资
1)长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款
或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下
，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投
资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采
用权益法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本50%以上的股权投资采用权益法核
算并编制合并会计报表。
2)长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业
所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，其中借方差额按一定的期限摊销计入
损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，股权
投资借方差额按不超过10年摊销；股权投资贷方差额计入资本公积。
(2)长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期
债权投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期
债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或
被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值
在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于长期投资账面价值的
差额，计提长期投资减值准备。
10固定资产
(1)固定资产的确认标准：固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其
他主要生产经营设备，以及单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的非主要生
产经营设备。
(2)固定资产的分类：房屋建筑物、机器与设备、办公设备家具及固定装置、汽车
及运输设备。
(3)固定资产的计价：除于本公司成立时，国家投资入股的原华新水泥厂固定资产
以评估值入账外，固定资产以历史成本入账。
(4)固定资产折旧方法：固定资产折旧按预计使用年限在预留4%残值后采用直线法
计提，其折旧年限及折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 25-40年 2.4-3.84%
机器与设备 8-16年 6-12%
办公设备、家具及固定装置 8-18年 5.33-12%
汽车及运输设备 8-12年 8-12%
(5)固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良
支出及装修支出等内容，其会计处理方法为：
1） 固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用；
2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定
资产账面价值，其余金额计入当期费用；
3）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细
科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线
方法单独计提折旧。
(6)固定资产减值准备的确认标准及计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查
，如发现存在如下情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值
。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的
差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
1)固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌
，并且预计在近期内不可能恢复；
2)固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
3)固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的
经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
4)企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期
发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响。
5)同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折
现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
6)其他有可能表明资产已经发生减值的情况。
11在建工程核算方
(1)在建工程的计价：在建工程指正在兴建中的资本性资产，按实际发生的支出确
定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按支付的
工程价款计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的
支出确定工程成本。
(2)在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态
之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再做调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工
程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面
价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。
1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12借款费用的会计处理方法
(1)借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价
的摊销费用和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门
借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入财务费用。当以下三个条件
同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款费用开始资本化：
1)资产支出已经发生；
2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化
条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在
达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当
期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率
为专门借款的加权平均利率。13 无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产
，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作
为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费
、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资
及其他费用直接计入当期损益。无形资产主要包括“堡垒”牌商标权和土地使用权。
(2)无形资产摊销方法和期限：商标权以投资入股的评估值入账，按20年平均摊销
；除投资入股的土地使用权按评估值入账外，其他土地使用权以实际成本入账；并按5
0年或规定的受益期，以直线法平均摊销。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干
项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
1)已被其他新技术等所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响
；
2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3)已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。
4)其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
14长期待摊费用
本公司长期待摊费用包括土地开发费用、铁路专用线扩建改造费及其他递延支出。
土地开发费用为矿山土地整理改造费用，按开采量受益年限39年平均摊销。铁路专用线
扩建改造费是为提高运输能力而支付的铁路扩建改造费用，按12年平均摊销。其他递延
支出一般按3年平均摊销。
15退休福利
有关职工养老保险的费用于发生时计入当期损益。
16预计负债
(1)预计负债的确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、
产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1)该义务是本公司承担的现时义务；
2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3)该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
17收入确认的方法
本公司的营业收入主要包括产品销售收入和提供劳务收入，其收入确认原则如下：
(1)销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再
对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流
入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
(2)提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资
产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
18所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
19合并会计报表编制方法
(1)合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上
，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围。
(2)合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会
计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易
和往来业已抵销。
三 税项
1所得税
本公司除控股子公司南通公司和金猫公司执行外商投资企业所得税政策外均执行3
3%的所得税率。
2增值税
本公司销售收入适用增值税，其中：水泥、熟料、电力等税率为17%，生产购入的
烟煤、石膏等税率为13%，本公司购买原材料等所支付的增值税进项税可以抵扣销项税
。本公司的增值税应纳税额为当期销项税额扣减当期进项税额后的余额。
3营业税
本公司商标使用费、咨询费、场地使用费适用营业税，税率为5%，储运收入适用营
业税，税率为3%。
4城市维护建设税、教育费附加、堤防费
本公司城市维护建设税、教育费附加和堤防费分别按流转税应纳税额的7%、3%和2
%计提交纳。
5资源税
按照本公司对石灰石的开采量每吨2元计提并上缴。
6个人所得税
本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。
四控股子公司
1 截止2004年6月30日本公司拥有之控股子公司如下：
子公司名称 注册资本
（人民币千元）
华新仙桃水泥有限公司 23,900
华新南通水泥有限公司 108,000
黄石华新包装有限公司 8,000
武汉武钢华新水泥有限公司 40,000
华新宜昌水泥有限公司 150,000
华新恩施水泥有限公司 60,000
华新水泥科研设计有限公司 1,000
华新金猫水泥(苏州)有限公司 136,000千美元
*
子公司名称 本公司初始投资金额 持股比例
（人民币千元）
华新仙桃水泥有限公司 14,658 80%
华新南通水泥有限公司 89,680 85%
黄石华新包装有限公司 7,870 98.38%
武汉武钢华新水泥有限公司 20,000 50%
华新宜昌水泥有限公司 105,000 70%
华新恩施水泥有限公司 40,200 67%
华新水泥科研设计有限公司 990 99%
51%
华新金猫水泥(苏州)有限公司 235,344
*
子公司名称 经营范围
华新仙桃水泥有限公司 生产及销售矿渣水泥
华新南通水泥有限公司 生产销售水泥及其制品
黄石华新包装有限公司 生产销售水泥包装袋及其他包装制品
武汉武钢华新水泥有限公司 生产及销售矿渣水泥
华新宜昌水泥有限公司 水泥及建材制品、包装制品制造、销售;
水泥技术服务
华新恩施水泥有限公司 生产及销售硅酸盐水泥、水泥制品的加
工与销售
华新水泥科研设计有限公司 建材工程设计、建筑工程设计、水泥生
产技术服务
华新金猫水泥(苏州)有限公司 生产、运输、储存和销售水泥产品；经
* 营和生产石灰石；利用废热、火力发电
和生产蒸汽以供自用；提供生产工艺的
技术咨询服务
*
本公司于2003年6月10日和2003年5月16日分别与东方茂邦水泥私人有限公司(“东
方茂邦”)和苏州市吴中区木渎镇经济发展总公司(“木渎经发”)签订股权购买协议，
分别以27,451千美元和人民币7,784千元收购东方茂邦所持苏州金猫水泥有限公司 (“
苏州金猫”)50%及木渎经发所持苏州金猫1%的股权，共计51%的苏州金猫的股权。该项
收购已于2003年11月26日得到中国证券监督管理委员会的审核批准并于2003年12月29日
获得股东大会通过。2003年12月31日获得苏州工业园区管理委员会苏园管复字[2003]5
10号《关于苏州金猫水泥有限公司名称、股权、经营范围等变更的批复》，于2004年1
月2日变更营业执照，更名为华新金猫水泥（苏州）有限公司（以下简称金猫公司）
根据上述股权购买协议,本公司已于2004年1月9日至13日支付全部收购价款,并从2
004年元月开始纳入合并报表范围。
金猫公司被收购之资产负债如下（已经审计，2003年12月31日数据）
项目 2003年12月31日
流动资产 290,023
固定资产净额 902,813
在建工程 13,014
无形资产 164,055
长期待摊费用 18,685
资产总计 1,388,590
流动负债 235,357
长期负债 69,000
负债合计 304,357
所有者权益 1,084,233
2004年1-6月
主营业务收入 364,069
主营业务利润 97,926
利润总额 61,659
净利润 61,659
600801_2004_z.doc 18
五合并会计报表主要项目注释
1货币资金
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
现金 508 211
银行存款 327,007 398,672
其他货币资金 12,063 11,886
合计 339,578 410,769
期末货币资金减少系为收购苏州金猫水泥有限公司而支付股权价款所致。期末货币
资金中包括以下外币资金：
外币名称 外币(千元) 折算汇率 金额
美元 52 8.2659 427
瑞士法郎 0.45 6.6597 3
欧元 165 10.3864 1,716
港币 1 1.066 1
合计 2,147
2应收票据
票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日
银行承兑汇票 87,350 71,990
合计 87,350 71,990
3应收账款
账龄 2004年6月30日
金额 比例％
1年以内 117,106 73
1至2年 5,144 3
2至3年 7,237 5
3年以上 30,050 19
合计 159,537 100
账龄
坏账准备 金额
1年以内 976 36,589
1至2年 2,073 7,225
2至3年 5,645 6,689
3年以上 27,697 22,755
合计 36,391 73,258
账龄 2003年12月31日
比例％ 坏账准备
1年以内 50 23
1至2年 10 999
2至3年 9 5,733
3年以上 31 22,065
合计 100 28,820
应收账款及坏账准备增加系收购的金猫公司纳入合并报表范围所致。
应收账款欠款前五名单位合计金额为76,195千元，占应收账款总额的48%。应收账
款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
4其他应收款
账龄 2004年6月30日
金额 比例％
1年以内 13,763 22
1至2年 33,640 54
2至3年 10,547 17
3年以上 4,093 7
合计 62,043 100
账龄
坏账准备 金额
1年以内 0 11,698
1至2年 0 4,717
2至3年 709 33
3年以上 1,385 1,916
合计 2,094 18,364
账龄 2003年12月31日
比例％ 坏账准备
1年以内 64 0
1至2年 26 108
2至3年 1 0
3年以上 9 1,736
合计 100 1,844
其他应收账款及坏账准备增加系收购的金猫公司纳入合并报表范围所致。
其他应收款欠款前五名单位合计数为40,850千元，占其他应收款总额的66%。其他
应收款无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
5预付账款
账龄 2004年6月30日
金额 比例％
1年以内 25,761 97.59
1至2年 269 1.02
2至3年 1 0
3年以上 366 1.39
合计 26,397 100%
账龄 2003年12月31日
金额 比例％
1年以内 10,890 99.99
1至2年 1 0.01
2至3年 0 0
3年以上
合计 10,891 100
账龄超过一年的预付账款余额为未结算的设备尾款，余额增加的主要原因系收购的
金猫公司纳入合并报表范围所致。预付账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单
位款项。
6存货
项目 2004年6月30日
金额 跌价准备
原材料 97,024 3,277
在产品 43,447
产成品 69,107 0
低值易耗品 43,257 3,369
合计 252,835 6,6
项目 2003年12月31日
金额 跌价准备
原材料 75,293 3,277
在产品 11,296 0
产成品 36,109 0
低值易耗品 1,060 0
合计 123,758 3,277
期末余额增加的主要原因系系收购的金猫公司纳入合并报表范围所致。
7待摊费用
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
财产保险 668 454
汽车保险费 549 230
其他 3,553 41
合计 4,770 725
项目 结存原因
财产保险 受益期03-04年
汽车保险费 受益期03-04年
其他 受益期03-04年
合计
其他待摊费用的增加主要是水泥窑磨大修领用的备件耗材等。
8 长期投资
(1) 长期投资包括：
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
股权投资 30,545 27,989
减：长期投资减值准备 5,956 2,776
股权投资净额 24,589 25,213
债权投资 59 59
合计 24,648 25,272
(2)股权投资
被投资公司名称 所占 初始投
资金额
比例
(%)
交通银行 0.014 2,000
中国太平洋保险公司 0.03 696
黄石华新宾馆有限公司 49 294
湖北省建材工贸集团公司 12.72 506
平顶山中南煤炭公司 5.71 100
长发公司 3 150
湖北黄石发电股份有限公 3.9 11,724
司
郑州新星实业集团股份有 17.2 2,000
限公司
华新集团宜都公司 4 20
上海金猫水泥有限公司* 64 3,180
合并价差 12,473
合计 33,143
被投资公司名称 本期 累计权
权益 益调整
调整
交通银行 0 0
中国太平洋保险公司 0 0
黄石华新宾馆有限公司 0 0
湖北省建材工贸集团公司 0 0
平顶山中南煤炭公司 0 0
长发公司 0 0
湖北黄石发电股份有限公 0 0
司
郑州新星实业集团股份有 0 0
限公司
华新集团宜都公司 0 0
上海金猫水泥有限公司*
合并价差 (624) (2,598)
合计 (624) (2,598)
被投资公司名称 期末 2004年6
月30日
金额
减值准
备
交通银行 2,000 0
中国太平洋保险公司 696 0
黄石华新宾馆有限公司 294 0
湖北省建材工贸集团公司 506 506
平顶山中南煤炭公司 100 100
长发公司 150 150
湖北黄石发电股份有限公 11,724 0
司
郑州新星实业集团股份有 2,000 2,000
限公司
华新集团宜都公司 20 20
上海金猫水泥有限公司* 3,180 3,180
合并价差 9,875 0
合计 30,545 5,956
被投资公司名称 2003年1
2月31日
减值准
备
交通银行 0
中国太平洋保险公司 0
黄石华新宾馆有限公司 0
湖北省建材工贸集团公司 506
平顶山中南煤炭公司 100
长发公司 150
湖北黄石发电股份有限公 0
司
郑州新星实业集团股份有 2,000
限公司
华新集团宜都公司 20
上海金猫水泥有限公司* 3,180
合并价差 0
合计 5,956
*上海金猫水泥有限公司系金猫公司投资的子公司,由于该项投资占金猫公司净资产
的比例为0.3%，且已计减值准备,故未纳入合并报表范围。
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
华新南通水泥有限公司* 12,473 收购股权
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额
华新南通水泥有限公司* 10年 624
被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值
华新南通水泥有限公司* 2,598 9,875
*
系本公司于2002年6月1日收购中国南山开发(集团)股份有限公司及新加坡RDC国际
私人有限公司所持有华新南通水泥有限公司共计51%股权所形成。
(4)债权投资
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
鄂黄大桥建设债券 59 59
合计 59 59
9固定资产及折旧
(1)固定资产及折旧
项目 房屋建筑物 机器与设备
固定资产原价
2003年12月31日 934,510 1,488,395
本年增加: 526,306 721,897
其中:在建工程转入 3,850 2,003
购并公司增加 521,057 717,8
本年减少 56 549
2004年6月30日 1,0,760 2,209,743
累计折旧
2003年12月31日 169,917 500,956
本年增加 160,233 245,119
其中：购并公司增加 144,447 197,088
本年减少 5 343
2004年6月30日 330,145 745,732
固定资产净值
2003年12月31日 764,593 987,439
2004年6月30日 1,130,615 1,4,011
项目 办公设备家具 汽车及运
及固定装置
输设备
固定资产原价
2003年12月31日 24,139 116,2
本年增加: 4,369 49,962
其中:在建工程转入 722 1,071
购并公司增加 3,550 45,610
本年减少 15 3,277
2004年6月30日 28,493 163,147
累计折旧
2003年12月31日 15,322 53,231
本年增加 2,540 38,019
其中：购并公司增加 1,416 33,438
本年减少 12 2,818
2004年6月30日 17,850 88,432
固定资产净值
2003年12月31日 8,817 63,231
2004年6月30日 10,643 74,715
项目 合计
固定资产原价
2003年12月31日 2,563,506
本年增加: 1,302,534
其中:在建工程转入 7,6
购并公司增加 1,287,685
本年减少 3,897
2004年6月30日 3,862,143
累计折旧
2003年12月31日 739,426
本年增加 445,911
其中：购并公司增加 376,389
本年减少 3,178
2004年6月30日 1,182,159
固定资产净值
2003年12月31日 1,824,080
2004年6月30日 2,679,984
(2) 固定资产减值准备
项目 2003年12月31日 本期增加
房屋建筑物 2,143 7,330
机器设备 1,904 27,790
合计 4,047 35,120
项目 本期减少 2004年6月30日
房屋建筑物 0 9,473
机器设备 0 29,694
合计 0 39,167
本期增加系收购的金猫公司纳入合并报表范围所致
10在建工程
(1) 在建工程
工程名称 工程 2003年 本期
预算 12月31 增加
日
阳新5000吨熟 650,000 218,44 200,34
料生产线 9 5
恩施1850吨熟 199,970 22,651 37,583
料生产线
西藏1000吨水 160,040 10,048 20,959
泥生产线
武穴6000吨熟 556,710 8,935 49,548
料生产线
武钢二期 50,000 8,879 24,304
岳阳项目 85,500 2,166 8,485
南通水泥二期扩 23,014 1,839 2,775
建
宜昌3200T熟料 417,814 8,310
生产线
其他工程 8,4 64,623
合计 289,72 408,62
3 2
工程名称 本期 其他 2004年
转固 减少 6月30
日
阳新5000吨熟 0 0 418,794
料生产线
恩施1850吨熟 0 2,503 57,731
料生产线
西藏1000吨水 0 280 30,727
泥生产线
武穴6000吨熟 0 367 58,116
料生产线
武钢二期 0 0 33,183
岳阳项目 0 337 10,314
南通水泥二期扩 137 4,477
建
宜昌3200T熟料 8,310 0
生产线
其他工程 6,072 2,661 64,336
合计 6,209 14,458 677,678
资金 其中借 工程
工程名称 投
来源 款费用 进度
入
资本化
占
预
算
比
自筹和 13,027 64% 80%
阳新5000吨熟 借款
料生产线 自筹和 0 48% 70%
恩施1850吨熟 借款
料生产线 自筹和 0 开工
西藏1000吨水 借款
泥生产线 自筹和 0 10% 15%
武穴6000吨熟 借款
料生产线 自筹 0 66% 70%
武钢二期 自筹和 0 12% 30%
岳阳项目 借款
自筹 0 20% 30%
南通水泥二期扩
建 自筹和 0 完工
宜昌3200T熟料 借款
生产线 自筹和
其他工程 借款
合计
其他工程项目增加的主要原因是纳入合并范围的金猫公司技改项目、小型基建项目
等48,642千元。
(2) 在建工程减值准备
项目 2003年12月31日 本期增加
80万吨熟料粉磨站 564
金猫公司7#窑项目 608
合计 564 608
项目 本期减少 2004年6月30日
80万吨熟料粉磨站 0 564
金猫公司7#窑项目 608
合计 0 1172
11无形资产
项目 土地使用权 商标权
取得方式 投入或购入 投入
原值 362,879 55,200
2003年12月31日 180,204 2,383
本年增加 136,284 27,917
其中：购并公司增加 136,138 27,917
本年摊销 4,006 1,380
其他转出 0
累计摊销 50,397 26,280
2004年6月30日 312,482 28,920
剩余摊销年限 1-49年 9年
项目 其他 合计
取得方式
原值 0 418,079
2003年12月31日 0 182,587
本年增加 0 164,201
其中：购并公司增加 164,054
本年摊销 0 5,386
其他转出 0
累计摊销 0 76,677
2004年6月30日 0 341,402
剩余摊销年限
本期增加的无形资产主要是收购的金猫公司纳入合并报表范围增加所致。本公司期
末无形资产不需计提减值准备。
12长期待摊费用
项目 土地开发费 铁路扩建费
用
原值 9,268 7,800
2003年12月31日 7,842 4,550
本年增加 0 0
本年摊销 119 325
累计摊销 1,545 3575
2004年6月30日 7,723 4,225
剩余摊销年限 34年 8年
项目 矿山转让费 其他递延支出
原值 19,258 10,937
2003年12月31日 0 2,721
本年增加 17,531 4,990
本年摊销 494 1,834
累计摊销 2,221 5,060
2004年6月30日 17,037 5,877
剩余摊销年限 17年 1-24年
项目 合计
原值 47,263
2003年12月31日 15,113
本年增加 22,521
本年摊销 2,772
累计摊销 12,401
2004年6月30日 34,862
剩余摊销年限
矿山转让费系金猫公司为取得矿山开采权而支付转让费。
13 短期借款
项目 2004年6月30日 年利率
信用借款 206,300 4.779-5.31%
担保借款 2,700 4.779%
抵押借款 96,580 4.779-6.372%
质押借款 0 6.372%
合计 305,580
项目 2003年12月31日
信用借款 235,344
担保借款 27,700
抵押借款 7,410
质押借款 500
合计 270,954
以上短期借款中2,700千元由华新集团有限公司提供担保。7,410千元由华新仙桃水
泥有限公司以土地及房屋作为抵押。5,000千元由南通公司以房屋作抵押。5,000千元由
宜昌公司以设备作抵押。79,170千元为金猫公司以土地及房产作抵押借入。
14 应付票据
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
银行承兑汇票 99,894 46,255
合计 99,894 46,255
15 应付账款
2004年6月30日本公司应付账款余额212,884千元(2002年12月31日余额为116,080千
元)。应付账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款
项。
16预收账款
2004年6月30日本公司预收账款余额47,187千元(2003年12月31日余额为42,386千元
)，预收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
17应付股利
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
社会法人股 1,845 3
宜都方德投资有限公司 4,511
国家股 5,492
合计 7,337 4,974
应付股利中应付持有本公司5%以上表决权股份的股东单位华新水泥集团有限公司5
492千元(国家股).
18应交税金
项目 适用税率 2004年6月30日
增值税 17% 8,057
城市维护建设税 7% 383
房产税 1.2% 875
印花税 定额或定率 121
土地使用税 1－8元/平方米 252
营业税 3% 72
资源税 2元/吨 1,697
所得税 15%-33% 31,827
其他 -17
合计 43,267
项目 2003年12月31日
增值税 23,828
城市维护建设税 891
房产税 -57
印花税 279
土地使用税 301
营业税 603
资源税 477
所得税 24,945
其他 52
合计 51,319
19 其他应交款
项目 2004年6月30日 计缴标准
教育费附加 220 按流转税的3%
堤防费 7,386 按流转税的2%
矿产资源补偿费 750
其他 -528
合计 7,828
项目 2003年12月31日
教育费附加 484
堤防费 6,348
矿产资源补偿费 104
其他 0
合计 6,936
20其他应付款
2004年6月30日本公司其他应付款余额为80,130千元(2003年12月31日余额为65,04
9千元)。其中应付持有本公司5%以上表决权股份的股东单位华新水泥集团有限公司1,7
92千元。其他应付款中账龄超过3年的应付款项13,239千元。其他应付款明细如下：
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
代垫运杂费 23,735 23,423
基建工程及大修尾款 17,665 15,566
其他
38,730 26,060
合 计 80,130 65,049
21预提费用
项目 2004年6月30日
利息 2,764
电费 2,889
销售年薪 6,550
散装储运联运费 6,003
Holcim顾问费 1,775
其他 11,669
合计 31,650
项目 2003年12月31日 结存原因
利息 4,058 尚未支付
电费 5,178 尚未支付
销售年薪 2,450 尚未支付
散装储运联运费 2,426 尚未支付
Holcim顾问费 2,069 尚未支付
其他 1,399 尚未支付
合计 17,580
其他预提费用主要为宜昌公司预提的铁路运费4,9千元。
22一年内到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
项目 2004年6月30日 年利率
信用借款 47,500 5.76%
担保借款 42,935 0-5.58%
抵押借款 35,924 2.1975-5.9
9%
合计 126,359
项目 2003年12月31日
信用借款 70,000
担保借款 43,870
抵押借款 51,849
合计 165,719
以上一年内到期的长期借款中，42,000千元由子公司武汉武钢华新水泥有限公司借
入，由双方股东本公司及武汉钢铁（集团）公司各担保50%，935千元由湖北省建设银行
和湖北省计划委员会提供担保。1,094千元及以下长期借款9,847千元由本公司以商务合
同项下进口的卸船机及国内配套运输船作为抵押。24,830千元及以下长期借款337,275
千元为本公司以土地、设备、房产作为抵押，抵押物评估净值522,357千元。10,000千
元及以下69,000为金猫公司以土地、设备、房产作为抵押。
(2)一年内到期的长期借款包括以下外币资金：
外币名称 外币(千元) 折算汇率
美元 3,000 8.2767
丹麦克朗 670 1.3956
欧元 105 10.3864
合计
外币名称 金额
美元 24,830
丹麦克朗 935
欧元 1,094
合计 26,859
(3)一年内到期的长期应付款
2004年6月30日本公司一年内到期的长期应付款余额为40,000千元(2003年12月31日
余额为40,000千元)。
23长期借款
(1)长期借款包括：
项 目 2004年6月30日 年利率
信用借款 508,000 4.941-5.76%
担保借款 292,397 0-5.2704%
抵押借款 841,622 2.1975-6.79
%
合计 1,642,019
项 目 2004年6月30日
信用借款 388,000
担保借款 292,397
抵押借款 509,622
合计 1,190,019
以上长期借款中，30,857千元由湖北省中国建设银行和湖北省计划委员会提供担保
；57,000千元由华新集团有限公司提供担保；186,540千元由本公司为其子公司提供担
保；18,000千元由子公司武汉武钢华新水泥有限公司借入，由双方股东本公司及武汉钢
铁(集团）公司各担保50%。9,847千元及以上一年内到期的长期借款1,094千元由本公司
以商务合同项下进口的卸船机及国内配套运输船作抵押。337,275千元及以上一年内到
期的长期借款24,830千元为本公司以土地、设备、房产作为抵押，抵押物评估净值522
,357千元。10,000千元为华新南通水泥有限公司以净值为22,180千元的房产作为抵押借
款。365,500千元以6号窑为抵押的中国建设银行借款。
50,000千元以武穴项目作抵押的中国银行的借款。69,000千元及以上一年内到期的
10,000千元为金猫公司以土地、设备、房产作抵押的借款。
(2)长期借款包括以下外币资金：
外币名称 外币(千元) 折算汇率
美元 40,750 8.2767
丹麦克朗 22,110 1.3956
欧元 948 10.3864
合计
外币名称 金额
美元 337,275
丹麦克朗 30,857
欧元 9,847
合计 377,979
(3) 长期借款明细如下：
借款单位 金额
中国建设银行黄石市胜阳港支行 793,500
丹麦政府贷款 30,857
荷兰政府贷款 9,847
中国银行黄石市分行 337,275
黄石市商业银行 10,000
中国工商银行黄石市分行 47,000
中国银行黄石市胜阳港支行 80,000
中国建设银行钢城支行 18,000
中国银行南通分行 10,000
中国银行宜都市支行 126,540
福建兴业银行武汉分行 60,000
中国银行武穴市支行 50,000
中国银行苏州市分行 39,000
中国建设银行木渎支行
20,000
中国农业银行木渎支行
10,000
合计 1,642,019
借款单位 年利率
中国建设银行黄石市胜阳港支行 4.941－5.76%
丹麦政府贷款 0%
荷兰政府贷款 5.99%
中国银行黄石市分行 2.1975%
黄石市商业银行 5.2704%
中国工商银行黄石市分行 4.941%
中国银行黄石市胜阳港支行 4.941%
中国建设银行钢城支行 5.94%
中国银行南通分行 4.941%
中国银行宜都市支行 5.58%
福建兴业银行武汉分行 5.49%
中国银行武穴市支行 5.58%
中国银行苏州市分行 5.49%
中国建设银行木渎支行
5.49%
中国农业银行木渎支行
5.49%
合计
借款单位 借款期限
中国建设银行黄石市胜阳港支行 1997.06.01-2009.04.31
丹麦政府贷款 1992.08.24-2021.04.01
荷兰政府贷款 2000.10.22-2009.01.31
中国银行黄石市分行 2003.09.02-2011.09.02
黄石市商业银行 2003.01.24-2006.01.24
中国工商银行黄石市分行 2003.09.09-2006.09.09
中国银行黄石市胜阳港支行 2003.09.30-2006.09.30
中国建设银行钢城支行 2001.05.31-2006.05.31
中国银行南通分行 2002.02.26-2005.02.26
中国银行宜都市支行 2002.08.30-2010.01.17
福建兴业银行武汉分行 2003.03.05-2006.03.25
中国银行武穴市支行 2004.06.21-2007.10.21
中国银行苏州市分行 2002.04.09-2005.04.09
中国建设银行木渎支行
2002.06.10-2005.06.10
中国农业银行木渎支行
2003.04.15-2005.01.15
合计
24长期应付款
2004年6月30日本公司长期应付款余额为66,940千元（2003年12月31日余额为73,1
05千元）。长期应付款明细如下：
项目 2004年6月30日
宜都方德投资有限公司 46,285
红旗职工安置费 16,603
其他 4,052
合 计 66,940
项目 2003年12月31日
宜都方德投资有限公司 49,985
红旗职工安置费 18,017
其他 5,103
合 计 73,105
25专项应付款
拨款单位 2004年6月30日 2003年12月31日
湖北省经济贸易委员会、湖北省财政厅 6,000 6,000
合 计 6,000 6,000
26股本
本公司股份均为每股面值1元人民币，股本结构如下：
项目 2004年6月3 配股/
1日
送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 91,527 0
其中：国家拥有股份 91,527 0
2、募集法人股份 24,873 0
尚未流通股合计 116,400 0
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股份 48,000 0
2、境内上市外资股份 164,000 0
已上市流通股份合计 212,000 0
合计 328,400 0
项目 公积金 其他 2003年12
转股 月31日
一、尚未流通股份
1、发起人股份 0 0 91,527
其中：国家拥有股份 0 0 91,527
2、募集法人股份 0 0 24,873
尚未流通股合计 0 0 116,400
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股份 0 0 48,000
2、境内上市外资股份 0 0 164,000
已上市流通股份合计 0 0 212,000
合计 0 0 328,400
27资本公积
项目 2003年12月31 本期增加
日
股本溢价 270,334 0
接收捐赠 4,332 0
股权投资准备* 318,951
资产评估增值准备 27,659 0
其他资本公积转入 11,016 0
合计 313,341 318,951
项目 本期减少 2004年6月
30日
股本溢价 0 270,334
接收捐赠 0 4,332
股权投资准备* 318,951
资产评估增值准备 0 27,659
其他资本公积转入 0 11,016
合计 0 632,292
* 股权投资准备增加系购买金猫股权价款与享有的所有者权益之间的差额。
28 盈余公积
项目 2003年12月31 本期增加
日
法定盈余公积金 34,680
任意盈余公积金 53,998
法定公益金 21,872
合计 110,550
项目 本期减少 2004年6月3
0日
法定盈余公积金 0 34,680
任意盈余公积金 0 53,998
法定公益金 0 21,872
合计 0 110,550
29未分配利润
项目 2004年6月30
日
期初未分配利润 54,524
加：本年净利润 115,506
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取任意盈余公积金
分配股利 19,704
期末未分配利润 150,327
项目 2003年12月31
日
期初未分配利润 13,136
加：本年净利润 68,244
减：提取法定盈余公积金 6,860
提取法定公益金 6,860
提取任意盈余公积金 0
分配股利 13,136
期末未分配利润 54,524
30主营业务收入及主营业务成本
项目 2004年1-6月
收入 成本
32.5等级水泥 447,083 295,105
42.5等级水泥
576,164 375,938
及以上
熟料收入 6,226 4,095
其他收入 22,8 14,137
合计 1,051,941 689,275
项目 2003年1-6月
收入 成本
32.5等级水泥 245,849 179,017
42.5等级水泥
及以上 140,833 105,393
熟料收入 51,072 39,256
其他收入 24,569 17,881
合计
2,323 341,547
销售收入大幅增加，主要是本公司新建和收购的水泥企业使本公司的生产能力大幅
增加及本期水泥销售价格上涨所致。本公司销售前五名单位销售收入总额为189,385千
元，占本期主营业务收入总额的18%。
31主营业务税金及附加
项目 计缴比 2004年1-6月
例
城建税 7% 3,638
教育费附加 3% 1,690
堤防费 2% 1,048
其他 955
合计 7,331
项目 2003年1-6月
城建税 2,397
教育费附加 1,027
堤防费 685
其他 716
合计 4,825
32其他业务利润
项 目 2004年1-6月
收入 支出
材料销售 63,1 62,367
电费 9,199 9,702
运杂费 797 216
其他 104 43
合计 73,2 72,328
项 目
利润 收入
材料销售 779 8,530
电费 －503
运杂费 581 2,034
其他 61 91
合计 918 10,655
项 目 2003年1-6月
支出 利润
材料销售 8,308 222
电费
运杂费 1,061 973
其他 4 87
合计 9,373 1,282
33 财务费用
项目 2004年1-6月
利息支出 34,327
减：利息收入 1,6
加：汇兑损失 172
减：汇兑收益 170
加：其他支出 1,370
合计 34,233
项目 2003年1-6月
利息支出 30,033
减：利息收入 353
加：汇兑损失 13
减：汇兑收益
加：其他支出 2
合计 30,155
34投资收益
项目 2004年1-6月
股权投资收益 (582)
-期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 0
-被投资公司分利 42
-投资减值准备
-股权投资差额摊销 (624)
-处置子公司投资收益
债权投资收益
合计 (582)
项目 2003年1-6月
股权投资收益 (67)
-期末调整的被投资公司所有者权益净增减额
-被投资公司分利 557
-投资减值准备 0
-股权投资差额摊销 (624)
-处置子公司投资收益
债权投资收益
合计 (67)
35补贴收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
增值税返还 9,435 5,647
政府补贴 127 332
合计 9,562 5,979
36收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2004年6月30日
收往来款 4,904
收回保证金 1,324
收备用金 364
其他 7,086
合计 13,678
37支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2004年6月30日
管理费用支出 61,3
经营费用支出 4,616
垫付运费 4,581
支出备用金 4,477
支出保证金 2,324
其他 11,898
合计 89,359
六母公司会计报表主要项目注释
1应收账款
账龄 2004年6月30日
金额 比例％
1年以内 25,938 43
1至2年 3,222 5
2至3年 4,0 7
3年以上 26,168 45
合计 59,788 100
账龄
坏账准备 金额
1年以内 12 38,250
1至2年 740 6,570
2至3年 3,167 6,128
3年以上 23,793 22,310
合计 27,712 73,258
账龄 2003年12月31日
比例％ 坏账准备
1年以内 52 12
1至2年 9 740
2至3年 8 5,288
3年以上 31 21,642
合计 100 27,682
应收账款欠款前五名单位的合计数为21,397千元，占应收账款总额的36%。应收账
款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
2其他应收款
账龄 2004年6月30日
金额 比例％
1年以内 34,715 45
1至2年 31,439 41
2至3年 10,358 13
3年以上 699 1
合计 77,211 100
账龄
坏账准备 金额
1年以内 25,177
1至2年 28,518
2至3年 709 24
3年以上 1,135 1,887
合计 1,844 55,606
账龄 2003年12月31日
比例％ 坏账准备
1年以内 45 0
1至2年 51 108
2至3年 1 0
3年以上 3 1,736
合计 100 1,844
其他应收款欠款前五名单位合计67,089千元，占其他应收款总额的87%。其他应收
款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
3长期投资
（1）长期投资包括：
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
股权投资 931,573 311,394
减：长期投资减值准备 2,776 2,776
股权投资净额 928,797 308,618
债权投资 59 59
合计 928,856 308,677
(2)股权投资
被投资公司名称 所占 初始投
资金额
比例
(%)
华新宜昌水泥有限公司 70 105,000
武汉武钢华新水泥有限公 50 20,000
司
华新仙桃水泥有限公司 80 14,658
华新南通水泥有限公司 85 89,680
华新水泥科研设计有限公 99 990
司
黄石华新包装有限公司 98.38 7,870
华新恩施水泥有限公司 67 40,200
华新金猫水泥(苏州)有限 51 235,344
公司
交通银行 0.014 2,000
中国太平洋保险公司 0.03 696
黄石华新宾馆有限公司 49 294
郑州新星实业集团股份有 17.2 2,000
限公司
湖北黄石发电股份有限公 3.9 11,724
司
湖北省建材工贸集团公司 12.72 506
平顶山中南煤炭公司 5.71 100
长发公司 3 150
华新集团宜都公司 4 20
合计 531,233
被投资公司名称 本期 累计权
权益 益调整
调整
华新宜昌水泥有限公司 21,226 23,857
武汉武钢华新水泥有限公 3,508 8,695
司
华新仙桃水泥有限公司 3,248 3,029
华新南通水泥有限公司 8561 15,852
华新水泥科研设计有限公 (303) 299
司
黄石华新包装有限公司 (517) (504)
华新恩施水泥有限公司 0 0
华新金猫水泥(苏州)有限 349,112 349,112
公司
交通银行 0 0
中国太平洋保险公司 0 0
黄石华新宾馆有限公司 0 0
郑州新星实业集团股份有 0 0
限公司
湖北黄石发电股份有限公 0 0
司
湖北省建材工贸集团公司 0 0
平顶山中南煤炭公司 0 0
长发公司 0 0
华新集团宜都公司 0 0
合计 384,835 400,340
被投资公司名称 期末 2004年6
月30日
金额
减值准
备
华新宜昌水泥有限公司 128,857 0
武汉武钢华新水泥有限公 28,695 0
司
华新仙桃水泥有限公司 17,687 0
华新南通水泥有限公司 105,532
华新水泥科研设计有限公 1,289 0
司
黄石华新包装有限公司 7,367 0
华新恩施水泥有限公司 40,200 0
华新金猫水泥(苏州)有限 584,456
公司
交通银行 2,000 0
中国太平洋保险公司 696 0
黄石华新宾馆有限公司 294 0
郑州新星实业集团股份有 2,000 2,000
限公司
湖北黄石发电股份有限公 11,724 0
司
湖北省建材工贸集团公司 506 506
平顶山中南煤炭公司 100 100
长发公司 150 150
华新集团宜都公司 20 20
合计 931,573 2,776
被投资公司名称 2003年12
月31日减
值准备
华新宜昌水泥有限公司 0
武汉武钢华新水泥有限公 0
司
华新仙桃水泥有限公司 0
华新南通水泥有限公司 0
华新水泥科研设计有限公 0
司
黄石华新包装有限公司 0
华新恩施水泥有限公司 0
华新金猫水泥(苏州)有限
公司
交通银行 0
中国太平洋保险公司 0
黄石华新宾馆有限公司 0
郑州新星实业集团股份有 2,000
限公司
湖北黄石发电股份有限公 0
司
湖北省建材工贸集团公司 506
平顶山中南煤炭公司 100
长发公司 150
华新集团宜都公司 20
合计 2,776
(3) 股权投资差额
被投资单位名称 初始 形成原因
金额
华新南通水泥有限公司 12,473 收购股权
华新仙桃水泥有限公司 (4,2) 实物出资作价高
出账面净值金额
合计 8,011
被投资单位名称 摊销 本期摊销额
期限
华新南通水泥有限公司 10年 624
华新仙桃水泥有限公司 20年 (112)
合计 512
被投资单位名称 累计摊销 摊余价值
额
华新南通水泥有限公司 2,598 9,875
华新仙桃水泥有限公司 (669) (3,793)
合计 1,929 6,082
(4)债权投资
项目 2004年6月30日
鄂黄大桥建设债券 59
合计 59
项目 2003年12月31日
鄂黄大桥建设债券 59
合计 59
4主营业务收入及主营业务成本
项目 2004年1-6月
收入 成本
32.5等级水泥 194,351 128,628
32.5等级及以 237,261 162,795
上水泥
熟料 54,191 36,685
其他 31,812 24,987
合计 51,7615 353,095
项目 2003年1-6月
收入 成本
32.5等级水泥 172,355 122,054
32.5等级及以 123,183 92,856
上水泥
熟料 73,259 56,202
其他 19,599 14,611
合计 388,396 285,722
本公司销售前五名单位销售收入总额为117,131千元，占本期主营业务收入总额的
23%。
5投资收益
项目 2004年1-6月
股权投资收益 66,388
-期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 66,858
-股权投资差额摊销 (512)
-被投资公司分利 42
-投资减值准备
-处置投资收益
债权投资收益 0
合计 66,388
项目 2003年1-6月
股权投资收益 3,623
-期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 3,579
-股权投资差额摊销 (512)
-被投资公司分利 556
-投资减值准备
-处置投资收益
债权投资收益
合计 3,623
七关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1存在控制关系的关联方
关联方名称 注册
主营业务
地址
制造、销售水泥制品、机
华新集团有限公司 中国 械配件、房地产开发；商
业、服务等
华新仙桃水泥有限公司 中国 生产及销售水泥
武汉武钢华新水泥有限公
中国 生产和销售矿渣水泥
司
华新南通水泥有限公司 中国 生产及销售水泥
华新宜昌水泥有限公司 中国 生产及销售水泥
黄石华新包装有限公司 中国 生产销售包装用品
华新水泥科研设计有限公
中国 工程设计、水泥技术服务
司
华新恩施水泥有限公司 中国 生产及销售水泥
华新宜都包装有限公司 中国 生产销售包装用品
华新金猫水泥(苏州)有限公
中国 生产及销售水泥
司
关联方名称
与本公司关系 经济性质
公司之控股公
华新集团有限公司 国有独资
司
公司控股
华新仙桃水泥有限公司 有限责任公司
之子公司
武汉武钢华新水泥有限公 公司控股
有限责任公司
司 之子公司
公司控股
华新南通水泥有限公司 中外合资
之子公司
公司控股
华新宜昌水泥有限公司 有限责任公司
之子公司
公司控股
黄石华新包装有限公司 有限责任公司
之子公司
华新水泥科研设计有限公 公司控股
有限责任公司
司 之子公司
公司控股
华新恩施水泥有限公司 有限责任公司
之子公司
公司控股
华新宜都包装有限公司 之子公司之子 有限责任公司
公司
华新金猫水泥(苏州)有限公 公司控股
中外合资
司 之子公司
关联方名称 法定
代表人
华新集团有限公司 陈木森
华新仙桃水泥有限公司 李叶青
武汉武钢华新水泥有限公
李富山
司
华新南通水泥有限公司 陈木森
华新宜昌水泥有限公司 李叶青
黄石华新包装有限公司 孔玲玲
华新水泥科研设计有限公
程亚民
司
华新恩施水泥有限公司 李叶青
华新宜都包装有限公司 徐文书
华新金猫水泥(苏州)有限公
李叶青
司
2存在控制关系的关联方的注册资本、所持比例及其变化
关联方名称 注册资金
2004年6月30日 2003年12月31
日
华新集团有限公司 510,000 510,000
华新仙桃水泥有限公司 23,900 23,900
武汉武钢华新水泥有限公司 40,000 40,000
华新南通水泥有限公司 108,000 108,000
华新宜昌水泥有限公司 150,000 150,000
华新宜都包装有限公司 1,500 1,500
华新科研设计有限公司 1,000 1,000
华新恩施水泥有限公司 60,000 60,000
华新包装有限公司 8,000 8,000
华新金猫水泥(苏州)有限公司 136,000 (千美元)
关联方名称 持股比例
2004年6 2003年
月30日 12月31
日
华新集团有限公司 31.52% 31.52%
华新仙桃水泥有限公司 80% 80%
武汉武钢华新水泥有限公司 50% 50%
华新南通水泥有限公司 85% 85%
华新宜昌水泥有限公司 70% 70%
华新宜都包装有限公司 59% 59%
华新科研设计有限公司 99% 99%
华新恩施水泥有限公司 67% 67%
华新包装有限公司 98.38% 98.38%
华新金猫水泥(苏州)有限公司 51%
3不存在控制关系的关联方的性质
关联方名称 关系
武汉华新物资供销公司 本公司之控股公司之全资子公司
华新纤维制品有限公司 本公司之控股公司之全资子公司
Holcim 本公司第二大股东之关联公司
关联方名称 与本公司关联交易内容
武汉华新物资供销公司 购买本公司产品
华新纤维制品有限公司 购买本公司产品
Holcim 向本公司提供咨询服务
(二)关联方定价政策
本公司关联交易作价以市场价格为基础。
(三)关联交易
1销售产品
关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月
华新纤维制品有限公司 1,543 1,221
2接受劳务及服务
关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月
华新集团有限公司 1,980 1,980
Holcim 1,260 1,190
(四)关联方往来余额
关联方名称 科目名称 2004年6月30日
武汉华新物资供销公司 应收账款 227
华新集团武汉经销公司 应收账款 4,223
华新集团有限公司 其他应付款 1,792
华新集团有限公司 长期应付款 3,271
关联方名称 2003年12月31日
武汉华新物资供销公司 227
华新集团武汉经销公司 4,415
华新集团有限公司 1,792
华新集团有限公司 3,271
（五）本公司其他重要关联交易
1担保事项
截至2004年6月30日本公司为子公司提供借款担保216,540千元。股份公司对外担保
总额占2004年6月30日净资产的18%。
八 或有事项
本公司于资产负债表日不存在其他未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
九、净资产收益率和每股收益
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄
2004年1-6月 同期
主营业务利润 29.09 15.49
营业利润 14.79 1.10
净利润 9. 1.24
扣除非经营性损益后的净利润 9.43 1.23
报告期利润 加权平均
2004年1-6月 同期
41.10 15.60
主营业务利润 20.90 1.11
营业利润 13.36 1.25
净利润 13.33 1.24
扣除非经营性损益后的净利润
报告期利润 每股收益（
元/股）
全面摊薄
2004年1-6月 同期
主营业务利润 0.35
1.08
营业利润 0.03
0.55
净利润 0.03
0.35
扣除非经营性损益后的净利润 0.03
0.35
报告期利润 加权平均
2004年1-6月 同期
1.08 0.35
主营业务利润
0.55 0.03
营业利润
0.35 0.03
净利润
0.35 0.03
扣除非经营性损益后的净利润
资产负债表
单位：人民币元
合并
项目
期末数 期初数
资产
流动资产：
货币资金 339,578,482.97 410,769,066.53
短期投资
应收票据 87,349,745.76 71,989,502.91
应收股利
应收利息 333,556.61
应收账款 123,1,381.24 44,437,916.78
其他应收款 59,948,540.53 16,519,848.55
预付账款 26,397,059.50 10,890,791.70
应收补贴款
存货 2,189,293.05 120,480,793.67
待摊费用 4,769,744.68 725,139.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 887,712,804.34 675,813,059.50
长期投资：
长期股权投资 24,589,483.74 25,213,156.44
长期债权投资 59,057.32 59,057.32
长期投资合计 24,648,541.06 25,272,213.76
其中：合并价差 9,874,817.74 10,498,490.44
其中：股权投资差额 9,874,817.74 10,498,490.44
固定资产：
固定资产原值 3,862,142,664.16 2,563,506,081.78
减：累计折旧 1,182,158,457.31 739,426,395.77
固定资产净值 2,679,984,206.85 1,824,079,686.01
减：固定资产减值准备 39,167,472.00 4,047,235.70
固定资产净额 2,640,816,734.85 1,820,032,450.31
工程物资 34,077,742.35 9,732,214.26
在建工程 676,506,191.15 289,159,283.68
固定资产清理 67,606.44
固定资产合计 3,351,8,274.79 2,118,923,948.25
无形资产及其他资产：
无形资产 341,402,115.36 182,587,374.36
长期待摊费用 34,861,741.11 15,113,168.94
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 376,263,856.47 197,700,543.30
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,640,093,476.66 3,017,709,764.81
母公司
项目
期末数 期初数
资产
流动资产：
货币资金 217,806,680.69 276,431,441.41
短期投资
应收票据 50,452,745.76 53,639,502.91
应收股利 10,526,026.43
应收利息
应收账款 32,075,598.64 45,576,033.00
其他应收款 75,366,980.91 53,761,503.73
预付账款 6,318,069.07 12,215,635.69
应收补贴款
存货 107,694,505.31 87,027,612.20
待摊费用 1,918,609.66 716,100.37
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 491,633,190.04 539,893,855.74
长期投资：
长期股权投资 928,797,201.01 308,618,121.32
长期债权投资 59,057.32 59,057.32
长期投资合计 928,856,258.33 308,677,178.64
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 1,892,244,980.33 1,885,626,232.80
减：累计折旧 705,266,452.10 656,323,603.58
固定资产净值 1,186,978,528.23 1,229,302,629.22
减：固定资产减值准备 4,047,235.70 4,047,235.70
固定资产净额 1,182,931,292.53 1,225,255,393.52
工程物资
在建工程 535,255,927.23 247,812,081.57
固定资产清理
固定资产合计 1,718,187,219.76 1,473,067,475.09
无形资产及其他资产：
无形资产 84,903,843.00 86,231,3.00
长期待摊费用 14,056,774.72 13,159,787.14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 98,960,617.72 99,391,133.14
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,237,637,285.85 2,421,029,642.61
资产负债表（续）
单位：人民币元
项目 期末数
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 305,580,000.00
应付票据 99,894,396.76
应付账款 212,884,249.83
预收账款 47,186,937.36
应付工资 8,9,635.01
应付福利费 4,175,494.77
应付股利 7,336,732.40
应交税金 43,266,660.07
其他应交款 7,828,347.71
其他应付款 80,129,750.24
预提费用 31,650,167.75
预计负债
一年内到期的长期负债 166,359,274.60
其他流动负债
流动负债合计 1,015,238,6.50
长期负债：
长期借款 1,642,019,342.75
应付债券
长期应付款 66,939,691.15
专项应付款 6,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,714,959,033.90
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 2,730,197,680.40
少数股东权益(合并报表填列) 688,327,023.49
股东权益：
股本 328,400,000.00
资本公积 632,291,798.84
盈余公积 110,550,7.33
其中：法定公益金 21,871,7.59
减：未确认投资损失
未分配利润 150,326,506.60
外币报表折算差额
股东权益合计 1,221,568,772.77
负债和股东权益总计 4,640,093,476.66
合并
项目 期初数
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 270,953,700.00
应付票据 ,255,364.45
应付账款 116,080,176.99
预收账款 42,385,583.16
应付工资 303,078.25
应付福利费 2,496,961.39
应付股利 4,974,486.38
应交税金 51,319,430.03
其他应交款 6,935,997.36
其他应付款 65,049,004.63
预提费用 17,580,387.52
预计负债
一年内到期的长期负债 205,718,548.98
其他流动负债
流动负债合计 830,052,719.14
长期负债：
长期借款 1,190,019,342.75
应付债券
长期应付款 73,104,952.55
专项应付款 6,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,269,124,295.30
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 2,099,177,014.44
少数股东权益(合并报表填列) 111,716,637.21
股东权益：
股本 328,400,000.00
资本公积 313,341,233.58
盈余公积 110,550,7.33
其中：法定公益金 21,871,7.59
减：未确认投资损失
未分配利润 54,524,412.25
外币报表折算差额
股东权益合计 806,816,113.16
负债和股东权益总计 3,017,709,764.81
项目 期末数
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 203,400,000.00
应付票据 40,391,706.62
应付账款 95,034,790.03
预收账款 81,016,619.26
应付工资 2,000,000.00
应付福利费 2,773,965.03
应付股利 7,336,732.40
应交税金 22,342,348.19
其他应交款 7,753,1.16
其他应付款 37,970,077.84
预提费用 16,812,031.71
预计负债 -
一年内到期的长期负债 114,359,274.60
其他流动负债 -
流动负债合计 631,191,006.84
长期负债：
长期借款 1,358,479,342.75
应付债券
长期应付款 20,043,656.75
专项应付款 6,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,384,522,999.50
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 2,015,714,006.34
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 328,400,000.00
资本公积 632,291,798.84
盈余公积 110,550,7.33
其中：法定公益金 21,871,7.59
减：未确认投资损失
未分配利润 150,681,013.34
外币报表折算差额
股东权益合计 1,221,923,279.51
负债和股东权益总计 3,237,637,285.85
母公司
项目 期初数
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 237,443,700.00
应付票据 25,128,513.07
应付账款 54,132,000.84
预收账款 40,745,757.00
应付工资
应付福利费 1,566,700.33
应付股利 3,332.21
应交税金 25,855,354.19
其他应交款 6,371,394.26
其他应付款 43,578,692.02
预提费用 11,456,450.49
预计负债
一年内到期的长期负债 163,718,548.98
其他流动负债
流动负债合计 610,0,443.39
长期负债：
长期借款 975,479,342.75
应付债券
长期应付款 21,457,794.84
专项应付款 6,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,002,937,137.59
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 1,613,397,580.98
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 328,400,000.00
资本公积 313,802,675.31
盈余公积 110,550,7.33
其中：法定公益金 21,871,7.59
减：未确认投资损失
未分配利润 54,878,918.99
外币报表折算差额
股东权益合计 807,632,061.63
负债和股东权益总计 2,421,029,642.61
资产减值准备明细表（合并）
单位：人民币元
项 目 2003年12月31日 本期计提数
一、坏账准备合计 30,663,084.12 -
其中：应收账款 28,819,103.83
其他应收款 1,843,980.29
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,276,643. -
其中： 原材料 3,276,643.
在产品
产成品
低值易耗品
配件
四、长期投资减值准备合计 2,775,600.00 -
其中：长期股权投资 2,775,600.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,047,235.70 -
其中：房屋、建筑物 2,142,896.70
机器设备 1,904,339.00
车辆
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 564,162.79
八、委托贷款减值准备
项 目 购并资产转入数 本期转出数
一、坏账准备合计 7,760,525.30 -60,886.83
其中：应收账款 7,510,525.30 -60,886.83
其他应收款 250,000.00
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,369,552.60 -
其中： 原材料 -
在产品 -
产成品 -
低值易耗品 3,369,552.60
配件 -
四、长期投资减值准备合计 3,180,000.00 -
其中：长期股权投资 3,180,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 35,120,236.30 -
其中：房屋、建筑物 25,085,691.05
机器设备 7,330,641.25
车辆 2,703,904.00
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 608,000.00
八、委托贷款减值准备
项 目 2004年6月30日
一、坏账准备合计 38,484,496.25
其中：应收账款 36,390,515.96
其他应收款 2,093,980.29
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 6,6,196.06
其中： 原材料 3,276,643.
在产品 -
产成品 -
低值易耗品 3,369,552.60
配件 -
四、长期投资减值准备合计 5,955,600.00
其中：长期股权投资 5,955,600.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 39,167,472.00
其中：房屋、建筑物 27,228,587.75
机器设备 9,234,980.25
车辆 2,703,904.00
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 1,172,162.79
八、委托贷款减值准备 -
资产减值准备明细表（母公司）
单位：人民币元
项 目 2003年12月31日 本期计提数
一、坏账准备合计 29,526,252.37 -
其中：应收账款 27,682,272.08
其他应收款 1,843,980.29
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,441,274.66 -
其中： 原材料 2,441,274.66
在产品
产成品
低值易耗品
配件
四、长期投资减值准备合计 2,775,600.00 -
其中：长期股权投资 2,775,600.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,047,235.70 -
其中：房屋、建筑物 2,142,896.70
机器设备 1,904,339.00
车辆
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 564,162.79
八、委托贷款减值准备
项 目 购并资产转入数 本期转出数
一、坏账准备合计 - -29,690.00
其中：应收账款 -29,690.00
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中： 原材料
在产品
产成品
低值易耗品
配件
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备
车辆
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 2004年6月30日
一、坏账准备合计 29,555,942.37
其中：应收账款 27,711,962.08
其他应收款 1,843,980.29
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 2,441,274.66
其中： 原材料 2,441,274.66
在产品 -
产成品 -
低值易耗品 -
配件 -
四、长期投资减值准备合计 2,775,600.00
其中：长期股权投资 2,775,600.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 4,047,235.70
其中：房屋、建筑物 2,142,896.70
机器设备 1,904,339.00
车辆 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 564,162.79
八、委托贷款减值准备 -
利润及利润分配表
单位：人民币元
项目
本期数
一、主营业务收入 1,051,940,759.98
减：主营业务成本 689,275,332.12
主营业务税金及附加 7,331,345.18
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 355,334,082.68
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 918,311.68
减：营业费用 60,458,148.35
管理费用 80,883,275.50
财务费用 34,233,407.56
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 180,677,562.95
加：投资收益(亏损以“-”号填列) -581,672.70
补贴收入 9,562,203.30
营业外收入 753,971.32
减：营业外支出 452,847.41
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 189,959,217.46
减：所得税 29,569,533.30
少数股东损益(合并报表填列) 44,883,589.81
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 115,506,094.35
加：年初未分配利润 54,524,412.25
其他转入
六、可供分配的利润 170,030,506.60
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 170,030,506.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 19,704,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 150,326,506.60
合并
项目
上年同期数
一、主营业务收入 2,322,493.82
减：主营业务成本 341,5,898.43
主营业务税金及附加 4,824,937.63
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 115,950,657.76
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,281,856.35
减：营业费用 35,826,635.74
管理费用 43,014,371.20
财务费用 30,154,282.10
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 8,237,225.07
加：投资收益(亏损以“-”号填列) -66,873.34
补贴收入 5,979,131.92
营业外收入 2,975.91
减：营业外支出 394,075.85
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 14,218,383.71
减：所得税 3,619,410.51
少数股东损益(合并报表填列) 1,316,389.10
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 9,282,584.10
加：年初未分配利润 13,136,000.00
其他转入
六、可供分配的利润 22,418,584.10
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 22,418,584.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 13,136,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 9,282,584.10
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 517,615,066.06
减：主营业务成本 353,094,967.72
主营业务税金及附加 5,241,505.50
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 159,278,592.84
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -131,971.24
减：营业费用 34,661,550.39
管理费用 40,760,567.62
财务费用 22,175,825.86
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 61,548,677.73
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 66,387,597.62
补贴收入 2,233,906.36
营业外收入 653,602.95
减：营业外支出 9,864.64
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 130,813,920.02
减：所得税 15,307,825.67
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 115,506,094.35
加：年初未分配利润 54,878,918.99
其他转入
六、可供分配的利润 170,385,013.34
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 170,385,013.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 19,704,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 150,681,013.34
母公司
项目
上年同期数
一、主营业务收入 388,396,052.65
减：主营业务成本 285,722,319.14
主营业务税金及附加 4,353,013.85
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 98,320,719.66
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,177,876.34
减：营业费用 31,661,722.83
管理费用 35,619,821.64
财务费用 27,941,418.96
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 4,275,632.57
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 3,623,193.40
补贴收入 3,835,605.52
营业外收入 344,017.57
减：营业外支出 231,578.29
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 11,8,870.77
减：所得税 2,564,286.67
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 9,282,584.10
加：年初未分配利润 13,136,000.000
其他转入
六、可供分配的利润 22,418,584.10
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 22,418,584.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 13,136,000.000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 9,282,584.10
现金流量表
单位：人民币元
项目 合并期末数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,235,588,902.68
收到的税费返还 14,249,187.84
收到的其他与经营活动有关的现金 13,677,783.70
经营活动现金流入小计 1,263,515,874.22
购买商品、接受劳务支付的现金 754,352,778.15
支付给职工以及为职工支付的现金 79,838,871.77
支付的各项税费 160,000,741.
支付的其他与经营活动有关的现金 89,358,917.63
经营活动现金流出小计 1,083,551,309.01
经营活动现金流量净额 179,964,565.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 42,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 392,574.40
收到的其他与投资活动有关的现金 9,100,874.51
投资活动现金流入小计 9,535,448.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 384,656,080.91
投资所支付的现金 110,014,275.30
支付的其他与投资活动有关的现金 5,367,403.82
投资活动现金流出小计 500,037,760.03
投资活动产生的现金流量净额 -490,502,311.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 633,170,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2,574,342.06
筹资活动现金流入小计 635,744,342.06
偿还债务所支付的现金 331,422,028.95
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 61,031,808.97
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,089,901.71
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 396,543,739.63
筹资活动产生的现金流量净额 239,200,602.43
四、汇率变动对现金的影响 1,559.92
五、现金及现金等价物净增加额 -71,190,583.56
项目 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 732,740,624.19
收到的税费返还 2,967,485.89
收到的其他与经营活动有关的现金 22,100,833.78
经营活动现金流入小计 757,808,943.86
购买商品、接受劳务支付的现金 478,902,891.61
支付给职工以及为职工支付的现金 40,989,051.23
支付的各项税费 70,621,643.56
支付的其他与经营活动有关的现金 19,809,074.93
经营活动现金流出小计 610,322,661.33
经营活动现金流量净额 147,486,282.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 10,542,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 158,714.40
收到的其他与投资活动有关的现金 9,100,874.51
投资活动现金流入小计 19,801,588.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 290,307,112.30
投资所支付的现金 235,344,358.53
支付的其他与投资活动有关的现金 5,367,403.82
投资活动现金流出小计 531,018,874.65
投资活动产生的现金流量净额 -511,217,285.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 539,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 50,640,094.37
筹资活动现金流入小计 589,640,094.37
偿还债务所支付的现金 239,552,028.95
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,904,735.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 223,647.85
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 284,680,411.80
筹资活动产生的现金流量净额 304,959,682.57
四、汇率变动对现金的影响 1,559.92
五、现金及现金等价物净增加额 -58,624,760.72
现金流量表
单位：人民币元
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 115,506,094.35
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44,883,589.81
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 97,148,965.06
无形资产摊销 5,478,780.00
长期待摊费用摊销 1,303,494.70
待摊费用的减少(减:增加) -3,254,100.00
预提费用的增加(减:减少) 7,327,685.53
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -419,270.12
固定资产报废损失 16,918.00
财务费用 34,233,407.56
投资损失(减:收益) 581,672.70
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -74,252,920.59
经营性应收项目的减少(减:增加) -,837,135.02
经营性应付项目的增加(减:减少) 1,805,211.50
其他(预计负债的增加) -3,557,828.27
经营活动产生的现金流量净额 179,964,565.21
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 339,578,482.97
减：现金的期初余额 410,769,066.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -71,190,583.56
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 115,506,094.35
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 49,795,593.47
无形资产摊销 1,473,723.00
长期待摊费用摊销 490,269.42
待摊费用的减少(减:增加) -1,202,509.29
预提费用的增加(减:减少) 3,703,5.16
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -653,602.95
固定资产报废损失
财务费用 22,175,825.86
投资损失(减:收益) -66,387,597.62
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -29,030,669.00
经营性应收项目的减少(减:增加) 40,645,850.15
经营性应付项目的增加(减:减少) 7,727,216.71
其他(预计负债的增加) 3,242,623.27
经营活动产生的现金流量净额 147,486,282.53
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 217,806,680.69
减：现金的期初余额 276,431,441.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -58,624,760.72
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签
名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
4、公司章程。
华新水泥股份有限公司董事会
2004 年8 月10 日
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |