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目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事祁文彬先生，因工作原因未出席会议委托董事刘春林先生代有表决。
3、境外德勤华永会计师事务所有限公司、境内北京中天华正会计师事务所有限公
司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人张东海，主管会计工作负责人张东海，会计机构负责人（会计主管
人员）吕贵良声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
公司英文名称：INNER MONGOLIA YITAI COAL COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写：IMYCC
2、公司法定代表人：张东海
3、公司董事会秘书：田尚万
联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦
电话：0477-8565758
传真：0477-8565415
E-mail：tiansw168@126.com
公司证券事务代表：菅青娥
联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦
电话：0477-8565735
传真：0477-8565415
E-mail：jianqe@vip.sina.com
4、公司注册地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路
公司办公地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦
邮政编码：017000
公司国际互联网网址：Http://www.yitaigroup.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：Http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：伊泰Ｂ股
公司B股代码：900948
6、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年9月23日
公司首次注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年12月6日
公司变更注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：企股蒙总第000511号
公司税务登记号码：152702626402490
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东长安街10号长安大厦三层
公司聘请的境外会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所有限公司
公司聘请的境外会计师事务所办公地址：北京市东城区东方广场Ｗ2座8层
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 409,253,031.09
净利润 348,667,495.24
扣除非经常性损益后的净利润 410,837,146.80
主营业务利润 1,795,979,085.45
其他业务利润 17,416,399.27
营业利润 491,525,008.45
投资收益 -1,793,726.60
补贴收入
营业外收支净额 -80,478,250.76
经营活动产生的现金流量净额 651,088,416.34
现金及现金等价物净增加额 -117,795,156.52
（二）国内外会计准则差异
单位:元 币种:人民币
净利润
项目
本期数 上期数
按中国会计制度 348,667,495 72,502,516
按国际会计准则调整项目：
冲减预提的安全费和维简费 29,709,378
冲减法定财务报表所载资产重估
5,140,489 2,372,894
增值及相关折旧和摊销
递延费用确认差异 115,550 13,622,206
冲回记入资本公积的收入 40,459
冲回记入资本公积的负商誉 304,880 516,434
冲回记入资本公积的递延收入 108,029 108,029
按中国会计准则不确认的商誉 1,407,737 -5,599,973
对子公司股权稀释收益差异 569,718
冲销联营公司开办费 -1,509,000
对未确认投资损失差异 -1,303,445
按国际会计准则 382,641,113 84,132,283
股东权益
项目
期初数 期末数
按中国会计制度 901,623,882 1,205,067,933
按国际会计准则调整项目：
冲减预提的安全费和维简费 29,709,378
冲减法定财务报表所载资产重估
-52,089,008 -46,948,519
增值及相关折旧和摊销
递延费用确认差异 -1,553,843 -1,438,293
冲回记入资本公积的收入
冲回记入资本公积的负商誉 -1,937,241 -1,632,362
冲回记入资本公积的递延收入 -5,104,361 -4,996,332
按中国会计准则不确认的商誉 1,407,737
对子公司股权稀释收益差异
冲销联营公司开办费 -1,509,000
对未确认投资损失差异
按国际会计准则 840,939,429 1,179,660,542
1.根据中国会计准则和国家相关规定，公司按照一定的标准提取煤炭生产的安全费
和维简费，此费用根据国际财务报告准则需要在实际发生时计入费用，因此调增国际财
务报告准则下公司2004年的净利润29,709,378元。
2.公司上市时股东投入的煤矿土地使用权和煤矿开采权的评估增值，国内准则下确
认为公司的无形资产，国际财务报告准则要求将其冲回，故做调整，借：资本公积；贷
：无形资产，涉及原值为人民币62,242,608元。2004年因这部分无形资产摊销而调增2
004年净利润人民币5,140,489元；调减净资产为人民币46,948,519元。
3.以前年度，公司之子公司伊泰生物国内会计准则下计入的一些长期待摊费用根据
国际财务报告准则确认为发生当期费用，由于这些费用的本年摊销造成国际财务报告准
则下公司2004年度净利润增加人民币47,086元(A)；同时2004年度公司新增投资之子公
司伊泰准东铁路国内会计准则下计入的一些长期待摊费用根据国际财务报告准则也应在
当期确认为费用，由于这些费用的本年摊销造成国际财务报告准则下公司2004年度净利
润增加68,464元(B).综上所述，对2004年净利润的影响为A+B=人民币115,550元；对净
资产的影响为人民币-1,438,293元。
4.在国内会计准则下，无法支付的应付款项、收到的捐赠等确认为资本公积，国际
会计准则下将其确认为当期损益，2004年无相关发生额。
5.以前年度，由于公司之子公司无偿受让赤峰政府转让其持有的赤峰丹龙之国家优
先股，故国内会计准则将这部分收益确认为资本公积，但根据IAS22,应作为负商誉。
该部分负商誉摊销对2004年的净利润的影响为人民币304,880元，对净资产的影响为人
民币-1,632,362元。
6.以前年度，原记入公司之子公司伊泰生物长期应付款的地方配套资金人民币6,2
00,000元，根据地方政府的要求公司转为资本公积。根据国际财务报告准则，应为递延
收入，由于这部分长期应付款实际是对公司土地出让金的减免，所以递延收入按照土地
使用证的期限50年摊销，故对公司2004年净利润的影响为人民币108,029元；对净资产
的影响为摊销余额人民币-4,996,332元。
7.由于国际财务报告准则与国内会计准则在对公司之子公司伊泰丹龙收购职工股的
过程中对净资产的确认存在差异，因而国际财务报告准则产生负商誉人民币7,939元(C
)；同时在收购公司之子公司准东铁路过程中确认的净资产存在差异，故商誉产生差额
人民币1,415,676元(D)。综上所述，应调增2004年国际财务报告准则下净利润和净资产
D-C=人民币1,407,737元。
8.由于对子公司投资股权稀释导致的负商誉的部分冲回，对2003年净利润的影响为
人民币569,718元，2004年无此影响。
9.公司之联营公司呼准铁路在中国会计准则下计入开办费的金额将于正式生产经营
的第一个月计入费用，但根据国际财务报告准则应于发生时计入费用，故产生差异人民
币-1,509,000元。
10.确认在中国会计准则下不予确认的长期股权投资未确认投资损失人民币-1,303
,445元。
（三）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 70,273,816.03
短期投资收益 -26,869.80
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 2,284,434.73
所得税影响数 -10,361,729.40
合计 62,169,651.56
（四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2003年
主要会计
2004年
数据 调整后 调整前
主营业务
2,568,898,402.08 1,679,253,538.70 1,679,253,538.70
收入
利润总额 409,253,031.09 85,574,911.54 85,574,911.54
净利润 348,667,495.24 72,502,515.86 72,502,515.86
扣除非经
常性损益 410,837,146.80 89,639,486.30 89,639,486.30
的净利润
2003年末
2004年末
调整后 调整前
总资产 2,952,061,973.89 1,654,404,640.75 1,654,404,640.75
股东权益 1,205,067,932.80 901,623,882.47 901,623,882.47
经营活动
产生的现
651,088,416.34 205,780,360.72 205,780,360.72
金流量净
额
主要财务 2004年 2003年
指标
调整后 调整前
每股收益
（全面摊 0.95 0.20 0.20
薄）
最新每股
收益
净资产收
益率（全
28.93 8.04 8.04
面摊薄）
（%）
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产 34.09 9.94 9.94
收益率
（全面摊
薄）（%）
每股经营
活动产生
1.78 0.56 0.56
的现金流
量净额
每股收益
（加权平 0.95 0.20 0.20
均）
扣除非经
常性损益
的净利润
1.12 0.24 0.24
的每股收
益（全面
摊薄）
扣除非经
常性损益
的净利润
1.12 0.24 0.24
的每股收
益（加权
平均）
净资产收
益率（加
33.20 8.25 8.25
权平均）
（%）
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产 39.11 10.20 10.20
收益率
（加权平
均）（%）
2003年末
2004年末
调整后 调整前
每股净资
3.29 2.46 2.46
产
调整后的
每股净资 3.18 2.37 2.37
产
本期比 2002年
主要会计
上期增
数据 调整后 调整前
减(%)
主营业务
52.98 1,147,229,961.70 1,147,229,961.70
收入
利润总额 378.24 78,078,741.32 78,078,741.32
净利润 380.9 68,328,792.87 68,328,792.87
扣除非经
常性损益 358.32 73,659,773.55 73,659,773.55
的净利润
本期比 2002年末
上期增
调整后 调整前
减(%)
总资产 78.44 1,483,862,462.02 1,483,862,462.02
股东权益 33.66 869,340,907.46 829,080,907.46
经营活动
产生的现
216.40 189,379,732.16 189,379,732.16
金流量净
额
主要财务 本期比 2002年
指标 上期增
调整后 调整前
减(%)
每股收益
（全面摊 375 0.19 0.19
薄）
最新每股
收益
净资产收
益率（全
20.89 7.86 8.24
面摊薄）
（%）
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产 24.15 8.47 8.88
收益率
（全面摊
薄）（%）
每股经营
活动产生
217.86 0.52 0.52
的现金流
量净额
每股收益
（加权平 375 0.19 0.19
均）
扣除非经
常性损益
的净利润
366.67 0.20 0.20
的每股收
益（全面
摊薄）
扣除非经
常性损益
的净利润
366.67 0.20 0.20
的每股收
益（加权
平均）
净资产收
益率（加
302.42 8.53 8.26
权平均）
（%）
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产 283.43 8.81 8.91
收益率
（加权平
均）（%）
本期比 2002年末
上期增
调整后 调整前
减(%)
每股净资
33.74 2.38 2.27
产
调整后的
每股净资 34.18 2.27 2.15
产
（五）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 149.04 170.99
营业利润 40.79 46.80
净利润 28.93 33.20
扣除非经常性损益后的净利润 34.09 39.11
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.91 4.91
营业利润 1.34 1.34
净利润 0.95 0.95
扣除非经常性损益后的净利润 1.12 1.12
（六）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初
366,000,000 412,468,660.30 26,191,586.07
数
本期
34,866,749.52
增加
本期
减少
期末
366,000,000 412,468,660.30 61,058,335.59
数
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初
13,095,793.00 83,867,843.1 901,623,882.47
数
本期
17,433,374.76 348,667,495.24 400,967,619.52
增加
本期
96,220,124.28 96,220,124.28
减少
期末
30,529,167.76 336,315,214.06 1,205,067,932.80
数
1、盈余公积增加是按本期净利润计提的法定盈余公积和公益金。
2、法定公益金增加是按本期净利润5％计提的法定公益金。
3、未分配利润变动原因：增加是由于本期盈利所致，减少是根据2003年股东大会
决议，分配2003年度股东红利4392万元，以及根据董事会2004年度预案计提的盈余公积
和法定公益金。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 200,000,000
其中：
国家持有股份 200,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 200,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资 166,000,000
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 166,000,000
三、股份总数 366,000,000
本次变动增减（＋，－）
公积金转
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 200,000,000
其中：
国家持有股份 200,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 200,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资 166,000,000
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 166,000,000
三、股份总数 366,000,000
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
境内上市外资股 1997-07-13 0.4073 166,000,000
获准上市 交易终止
种类 上市日期
交易数量 日期
境内上市外资股 1997-08-08 166,000,000
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为24,529户其中非流通股股东1户，流通B股股东24,528户
2、前十名股东持股情况
单位:股
年度内增 年末持股情
股东名称(全称)
减 况
内蒙古伊盟煤炭集团公司（代表国家持股
0 200,000,000
单位）
HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT
7,053,514 7,053,514
FUNDS-CHINA B SHARE FUND
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 243,717 3,623,682
VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDSCHINESE
3,458,499 3,458,499
MAINLAND FOCUS FUND
GUOTAL JUNAN SECURITIES(HONGKONG
2,733,936 2,733,936
KONG) LIMITED
HTHK S/A MANULIFE GLOBAL FUND-CHINA
2,310,728 2,310,728
VALUE
MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 2,016,956 2,229,906
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 1,582,843 1,858,105
SCBSH A/C GOLDEN CHINA FUND 1,848,968 1,848,968
师学霞 1,676,608 1,676,608
股份类
别股份
类别
股东名称(全称) 比例(%)
（已流
通或未
流通）
内蒙古伊盟煤炭集团公司（代表国家持股
54.64 未流通
单位）
HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT
1.93 已流通
FUNDS-CHINA B SHARE FUND
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 0.99 已流通
VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDSCHINESE
0.94 已流通
MAINLAND FOCUS FUND
GUOTAL JUNAN SECURITIES(HONGKONG
0.75 已流通
KONG) LIMITED
HTHK S/A MANULIFE GLOBAL FUND-CHINA
0.63 已流通
VALUE
MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 0.61 已流通
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 0.51 已流通
SCBSH A/C GOLDEN CHINA FUND 0.51 已流通
师学霞 0.46 已流通
股东性
质押或 质（国
股东名称(全称) 冻结情 有股东
况 或外资
股东）
内蒙古伊盟煤炭集团公司（代表国家持股 法人股
未知
单位） 东
HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT 外资股
未知
FUNDS-CHINA B SHARE FUND 东
外资股
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 未知
东
VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDSCHINESE 外资股
未知
MAINLAND FOCUS FUND 东
GUOTAL JUNAN SECURITIES(HONGKONG 外资股
未知
KONG) LIMITED 东
HTHK S/A MANULIFE GLOBAL FUND-CHINA 外资股
未知
VALUE 东
外资股
MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 未知
东
外资股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 未知
东
外资股
SCBSH A/C GOLDEN CHINA FUND 未知
东
外资股
师学霞 未知
东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
公司前十名股东中国有法人股股东集团公司与其它股东不存在关联关系，也不属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，公司未知其它外资
股股东是否存在关联关系，是否是一致行动人。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：内蒙古伊盟煤炭集团公司
法人代表：张双旺
注册资本：330,430,000元人民币
成立日期：1988年5月14日
主要经营业务或管理活动：主营原煤产、运、销
持有公司5%以上股份的股东只有一家，即内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司(以下简称
"集团公司")，受托持有国有法人股20,000万股,占本公司股本总额的54.64%。集团公司
成立于1988年，现注册资本为33043万元，公司性质为国有有限责任公司，由国有资产
管理局委托经营。经营范围是：主营原煤产、运、销，兼营销售矿山机械、建筑材料，
种植、养殖业、餐饮业。法定代表人：张双旺；注册地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂
尔多斯西街。所持股份没有被质押或冻结。报告期内所持股份没有发生变动。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
年末持有流通股的数
股东名称
量
HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDS-CHINA
7,053,514
B SHARE FUND
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 3,623,682
VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDS-CHINESE
3,458,499
MAINLAND FOCUS FUND
GUOTAL JUNAN SECURITIES(HONGKONG KONG)
2,733,936
LIMITED
HTHK S/A MANULIFE GLOBAL FUND-CHINA VALUE 2,310,728
MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 2,229,906
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 1,858,105
SCBSH A/C GOLDEN CHINA FUND 1,848,968
师学霞 1,676,608
SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA ASIA LIMITED 1,576,323
种类（A、B、H股或
股东名称
其它）
HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDS-CHINA
B股
B SHARE FUND
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC B股
VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDS-CHINESE
B股
MAINLAND FOCUS FUND
GUOTAL JUNAN SECURITIES(HONGKONG KONG)
B股
LIMITED
HTHK S/A MANULIFE GLOBAL FUND-CHINA VALUE B股
MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED B股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT B股
SCBSH A/C GOLDEN CHINA FUND B股
师学霞 B股
SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA ASIA LIMITED B股
公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年
姓名 职务
别 龄
董事
张东海 长、总 男 34
经理
副董事
苏中友 男 49
长
祁文彬 董事 男 41
李成才 董事 男 46
刘春林 董事 男 38
李文山 董事 男 42
独立董
刘文光 男 51
事
独立董
秦明 男 58
事
独立董
刘怀宽 男 49
事
监事会
朱爱国 男 51
主席
张瑞莲 监事 女 39
赵世荣 监事 男 52
常宏 监事 男 48
白在良 监事 男 45
睢国庆 监事 男 45
张明亮 监事 男 36
邓育新 监事 男 44
袁斌 监事 男 38
副总经
姬永强 男 46
理
副总经
葛耀勇 男 36
理
副总经
康治 男 46
理
副总经
李增润 男 52
理
副总经
张新荣 男 40
理
总工程
张振金 男 35
师
董事会
田尚万 男 45
秘书
任期起始日 任期终止日 年初持股
姓名
期 期 数
张东海 2004-05-25 2007-05-25 0
苏中友 2004-08-16 2007-05-25 0
祁文彬 2004-05-25 2007-05-25 0
李成才 2004-05-25 2007-05-25 0
刘春林 2004-05-25 2007-05-25 0
李文山 2004-05-25 2007-05-25 0
刘文光 2004-05-25 2007-05-25 0
秦明 2004-05-25 2007-05-25 0
刘怀宽 2004-05-25 2007-05-25 0
朱爱国 2004-05-25 2007-05-25 0
张瑞莲 2004-08-16 2007-05-25 0
赵世荣 2004-05-25 2007-05-25 0
常宏 2004-05-25 2007-05-25 0
白在良 2004-05-25 2007-05-25 0
睢国庆 2004-05-25 2007-05-25 0
张明亮 2004-05-25 2007-05-25 0
邓育新 2004-05-25 2007-05-25 0
袁斌 2004-05-25 2007-05-25 0
姬永强 2004-05-25 2007-05-25 0
葛耀勇 2004-05-25 2007-05-25 0
康治 2004-05-25 2007-05-25 0
李增润 2004-10-29 2007-05-25 0
张新荣 2004-10-29 2007-05-25 0
张振金 2004-05-25 2007-05-25 0
田尚万 2004-05-25 2007-05-25 0
年末持股 股份增减
姓名 变动原因
数 数
张东海 0 0
苏中友 0 0
祁文彬 0 0
李成才 0 0
刘春林 0 0
李文山 0 0
刘文光 0 0
秦明 0 0
刘怀宽 0 0
朱爱国 0 0
张瑞莲 0 0
赵世荣 0 0
常宏 0 0
白在良 0 0
睢国庆 0 0
张明亮 0 0
邓育新 0 0
袁斌 0 0
姬永强 0 0
葛耀勇 0 0
康治 0 0
李增润 0 0
张新荣 0 0
张振金 0 0
田尚万 0 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)张东海，1999年7月至2001年3月任公司副总经理，2001年3月至今任公司总经理
，2003年4月至今任公司董事长。2003年4月至2004年6月任集团公司副总经理。2004年
6月至今任集团公司总经理。
(2)苏中友，1998年1月至2002年3月任集团公司党委副书记兼工会主席，1997年8月
至2004年8月任公司监事，2002年3月至2004年8月，任集团公司党委副书记，2004年8月
至今任公司副董事长。
(3)祁文彬，1999年7月至2001年3月任公司副总经理，2001年4月至2003年4月任公
司董事长，2002年3月至2004年6月任伊泰生物高科有限公司董事长，2001年12月至今任
集团公司副总经理。
(4)李成才，1997年8月至2001年12月任公司监事，1999年7月至2001年12月任伊泰
煤炭股份有限公司副总经理，2001年12月至今任伊盟煤炭集团公司副总经理，2001年1
2月至2004年7月任内蒙古准东铁路有限责任公司总经理。
(5)刘春林，1999年7月26日至2002年10月任股份公司财务总监，2004年5月至2004
年10月任公司副总经理，2002年10月至2004年6月任伊盟煤炭集团公司副总会计师，20
04年6月至今任集团公司总会计师。
(6)李文山，2002年1月至2004年5月任公司副总经理，2003年12月至2004年7月任内
蒙古准东铁路有限责任公司副总经理，2004年7月至今任内蒙古准东铁路公司总经理。
(7)刘文光，1993年至今任内蒙古煤矿设计研究院副院长、总经理。2001年至今任
公司独立董事。。
(8)秦明，1983年至2000年12月在内蒙古伊盟审计局工作。2001年1月至今任内蒙古
东审会计师事务所所长、公司独立董事。
(9)刘怀宽，1991年7月至今在内蒙古建中律师事务所工作,现任内蒙古建中律师事
务所副主任、包头仲裁委员会仲裁员、公司独立董事。
(10)朱爱国，1997年8月至2002年4月任公司监事，1999年7月至2001年12月任公司
总经理助理，2001年12月至今任集团公司监事会主席，2004年5月至今任集团公司纪检
副书记，2004年5月任本公司监事、监事会主席。
(11)张瑞莲，1999年4月至2000年12月任集团公司财务处财务科副科长，2000年2月
至2002年11月任集团公司审计处审计主管，现任集团公司审计处副处长。
(12)赵世荣，1999年7月至今任公司监事，1999年7月至2002年1月任集团公司审计
处处长，2002年1月至今任集团公司副总会计师，其间曾兼任集团公司财务处处长。
(13)常宏，1999年7月至2002年10月任股份公司总经理办公室主任，2001年3月至今
任公司监事，2002年10月至今任股份公司人力资源部部长。
(14)白在良，2001年2月至2002年2月任公司呼调中心主任，2002年2月至2003年6月
任总调室副主任，2003年6月至今任公司总调室主任。
(15)睢国庆，1998年6月至2001年4月任经营公司包神线发运站副主任，2001年4月
至2002年2月任包神线集装站副主任，2002年至2004年7月任公司丰镇发运站主任，现任
股份公司总调室副主任。
(16)张明亮，1999年3月至1999年12月任公司纳林庙煤矿副矿长，1999年12月至20
02年3月任公司纳林庙煤矿矿长，现任股份公司经营部副部长。
(17)邓育新，2000年11月至2002年2月任股份公司经营部西营子货装科科长，2003
年2月至2003年9月任股份公司经营部西营子运调科科长，2003年9月至2004年4月任股份
公司经营部考核办主任，现任股份公司东兴集装站办公室主任。
(18)袁斌，1998年3月至2001年3月任集团公司监察科科长。2001年3月至2004年7月
任集团公司纪检委副处级检查员，现任集团公司纪检委正处级检查员。
(19)姬永强，1999年7月至2000年7月任公司副总经理兼经营公司副总经理，兼华南
销售公司经理；2001年7月任公司常务副总经理；2002年7月至今任股份公司副总经理，
分管项目建设工作。
(20)葛耀勇，2001年至2004年任伊泰煤炭股份公司副总经理，分管运输；2004年至
现在任伊泰煤炭股份有限公司副总经理，分管矿建项目部。
(21)康治，1997年12月至2002年2月任公司上海办事处任主任，2002年2月至今任股
份公司副总经理。
(22)李增润，2003年5月至2004年2月在上海生物技术公司任执行董事、总经理，2
004年3月至2004年10月任生物高科公司总经理，2003年4月至今任股份有限公司副总经
理。
(23)张新荣，2002年10月至2004年10月在内蒙古伊泰生物高科任总经理助理，常务
副总经理，2004年10月至今在伊泰煤炭股份有限公司任副总经理。
(24)张振金，1997年7月至1999年7月任本公司监事；1999年7月至2001年3月任公司
副总经理；2001年至今任股份公司总工程师。
(25)田尚万，1997年至2002年任股份公司董事，1997年8月至今任公司董事会秘书
，现任集团公司党委副书记、纪检书记、总经理办公室、董事会办公室主任。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
内蒙古伊盟煤炭集团
张东海 总经理
公司
内蒙古伊盟煤炭集团
李成才 副总经理
公司
内蒙古伊盟煤炭集团
祁文彬 副总经理
公司
内蒙古伊盟煤炭集团
刘春林 总会计师
公司
内蒙古伊盟煤炭集团 党委副书记、纪检书
田尚万
公司 记
内蒙古伊盟煤炭集团
朱爱国 监事会主席
公司
内蒙古伊盟煤炭集团
赵世荣 副总会计师
公司
内蒙古伊盟煤炭集团
袁斌 正处纪检检查员
公司
内蒙古伊盟煤炭集团
张瑞莲 审计处副处长
公司
是否领取报酬
姓名 任期起始日期 任期终止日期
津贴
张东海 2004-06-15 否
李成才 2001-12-14 否
祁文彬 2001-12-14 否
刘春林 2004-06-15 否
田尚万 2004-09-20 否
朱爱国 2004-02-23 是
赵世荣 2002-01-31 否
袁斌 2004-07-12 是
是
张瑞莲 2002-11-20
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
内蒙古伊泰准东铁路
李文山 总经理
有限责任公司
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
李文山 2004-07-16 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：股东大会审批
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：《公司关于董事及高级管理人员年
薪报酬的方案》具体计算办法是，年薪报酬由基础年薪和效益年薪组成，基础年薪由职
务级别系数*公司总资产规模系数*（1+净资产增长率）*10000组成，效益年薪由职务级
别系数*净资产报酬率系数*（1+报告期利润增长率）*10000组成，基础年薪按月全部发
放，效益年薪先按50%发放，其余年底考核发放。
3、报酬情况
单位:元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 9,126,548
金额最高的前三名董事的报酬总额 2,580,000
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 1,320,000
独立董事的津贴 36,000
独立董事的其他待遇 0
关于公司董事、监事津贴的决议决定给予董事每人每月1000元津贴，给予监事每人
每月600元的津贴。
4、报酬区间
报酬数额区间 人数
500,000-1,000,000 8
300,000-500,000 7
10,000-100,000 10
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
郝建忠 董事 工作调整
苏中友 监事 工作调整
刘春林 副总经理 工作调整
公司于2004年10月28日上午召开三届四次董事会，同意刘春林先生因工作调整原因
辞去公司副总经理职务，同意聘任李增润、张新荣先生为公司副总经理。本次会议的决
议公告刊登在2004年10月29日的《上海证券报》和《香港商报》上。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,316人，需承担费用的离退休职工为81人，员工
的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 153
销售人员 507
技术人员 355
财务人员 162
行政人员 134
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
研究生研修毕业 12
大学文化 135
大中专文化 532
中专以下 642
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司在以前年度法人治理结构的基础上，根据监管要求,进行了规范和完善，修改
了《公司章程》，规范了公司对外担保程序和与控股股东关联交易等行为标准。组织董
事认真学习领会《新规则》对董事、监事诚信、勤勉义务的具体内容，提高董事执业水
平，在董事、监事换届选举时积极试行累积投票制，充分反映社会公众股股东的意见和
要求。公司高管人员履行了承诺与声明义务，能够忠实履行职务，维护公司和全体股东
利益。公司在召开股东大会时，通过广泛联系股东，提供股东大会相关资料，委托出席
并投票等方式，提高社会公众股股东参加股东大会的比例。公司建立了信息披露管理制
度和重大事项的内部报告制度，建立并完善了投资者关系管理制度，及时、公平地披露
所有信息，在公司网站设立了投资者管理专栏，在指定网站披露公司定期报告和临时报
告的同时，在公司网站进行了充分披露，增加了投资者了解公开信息的渠道，同时通过
专线电话咨询、网站回复等方式加强与投资者的交流和沟通，及时反馈投资者的意见和
建议。公司监事会能以对广大股东高度负责的态度，对公司财务、公司董事、高管人员
执行职务行为进行监督、检查。公司通过强化和提升股东大会、董事会、监事会的运作
水平，形成了职权明确、各负其责、互相监督、互相制约的法人治理结构。但法人治理
结构在形式和实质上的全面提高，需要产权制度的配套和法制环境的完善。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
刘文光 5 5
秦明 5 4
刘怀宽 5 5
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
刘文光 0 0
秦明 1 0
刘怀宽 0 0
公司独立董事在公司日常运作中认真履行自己的特别职责，按时出席每次的董事会
、股东大会，充分行使了自己的职权，对公司的关联交易、重大人事任免出具了独立意
见，提出专业领域的建设性意见，能对董事会、高管层的经营运作起到监督检查促进作
用，维护了中小股东利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：目前公司已拥有独立的产、运、销生产经营系统，对控股股东无任
何依赖关系。
2)、人员方面：公司在人员任用方面基本实现了分离，高管人员及中层干部基本没
有兼职现象存在。
3)、资产方面：公司拥有独立的资产管理体系，实现了自主经营、自我发展。
4)、机构方面：公司在机构方面完全独立于控股股东，公司的董事会、监事会及其
它内部机构独立运作。
5)、财务方面：对公司的各子公司、分公司建立了独立的核算体系和财务管理制度
，定期进行考核。公司自上市以来就在银行独立开户、依法独立纳税、独立做出财务决
策，不存在控股股东干预和控制的情况。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司对高管人员的业绩考核通过每年核定全年生产量、发运量、销售量、利润指标
等方式进行。奖励措施通过对全年任务的完成情况确定。公司的激励机制是通过《公司
关于董事及高级管理人员年薪报酬的方案》来实施。随着董事会薪酬与考核委员会的建
立和运作，公司将细化有关管理制度，建立完善的考评与激励制度，以利于公司的长远
发展。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年4月20日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登了编号为临2004-0
02号公告,即《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司二届十五次董事会决议公告暨关于召开二
00三年度股东大会的通知》，通知于2004年5月25日召开二00三年度股东大会。2004年
5月25日上午，公司如期召开二00三年度股东大会。出席会议的股东及代表20人，代表
公司股份201,239,500股，占公司股份总数的54.98%，其中内资股股东代表1人，代表内
资股股份200,000,000股，占公司股份总数的54.64%，外资股股东及代表19人，代表公
司股份1,239,500股，占公司股份总数的0.34%。
2)、股东大会通过的决议及披露情况：
审议通过了《公司2003年度董事会工作报告》。
审议通过了《公司2003年度监事会工作报告》。
审议通过了《公司2003年度财务决算报告》。
审议通过了《公司2003年度报告》。
审议通过了《公司2003年度利润分配和公积金转增股本预案》。
审议通过了《公司2004年财务预算报告》。
审议通过了聘请公司2004年度境内外审计机构的议案。
审议通过了修改《公司章程》的议案。
审议通过了公司第三届董事会的换届选举的议案。
审议通过了公司第三届监事会换届选举的议案。
审议通过了收购内蒙古伊盟煤炭集团公司所持准东铁路62%的股权的议案。
3)、选举更换公司董事监事情况：
一致选举张东海、郝建忠、祁文彬、李成才、李文山、刘春林先生为公司第三届董
事会董事，选举刘文光、秦明、刘怀宽先生为公司独立董事。一致选举朱爱国、苏中友
、赵世荣、张明亮、睢国庆、袁斌先生为股东代表出任的监事。常宏、白在良、邓育新
先生为职工代表选任的监事。公司年度股东大会决议公告已于2004年5月26日刊登在《
上海证券报》第29版、《香港商报》上。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司2004年第一次临时股东大会于2004年8月16日上午8时30分在公司会议室召开，
会议由公司董事长张东海先生主持。本次大会的召开公告于2004年7月15日以临2004-0
11号在《上海证券报》B12版及《香港商报》上刊登。出席会议的股东及代表10人，代
表公司股份201,477,600股，占公司股份总数的55.04%，其中内资股股东代表1人，代表
股份200,000,000股，占公司股份总数的54.64%，外资股股东及代表9人，代表公司股份
1,477,600股，占公司股份总数的0.40%。本次会议的召集和出席情况符合《公司法》、
《公司章程》有关规定，会议合法有效。
2)、股东大会通过的决议及披露情况：
审议通过了公司报废资产的议案；
审议通过了调整部分资产折旧年限的议案；
审议通过改选监事的议案；
审议通过了公司改选董事的议案；
审议对内蒙古呼准铁路有限责任公司增加投资的议案；
审议通过了修改《公司章程》的议案；
审议通过了为控股子公司内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司提供贷款担保的议案；
审议通过了为间接控股子公司内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司提供贷款担保的议
案。
3)、选举更换公司董事、监事情况：
审议通过改选监事的议案。同意苏中友先生因工作调整原因辞去监事职务，同意选
举张瑞莲女士为公司监事。
审议通过了公司改选董事的议案。同意郝建忠先生因工作调整原因辞去董事职务，
同意选举苏中友先生为公司董事。
公司临时股东大会决议公告已于2004年8月17日刊登在《上海证券报》Ｃ叠版、《
香港商报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司借助国家对煤炭产业规模化经营的扶持政策，抢抓煤炭市场旺销的
良机，以提升公司产、运、销能力和行业实力为突破口，依法规范安全生产工作，加强
科学的规划和管理，创新经营，开拓市场，使各项工作取得了历史新高。在煤炭产业开
发方面，公司为适应产能扩张的需要，积极储备资源，规划并推进大型的酸刺沟煤矿建
设进程，加紧建设360万吨的宏景塔煤矿，对纳林庙、王家坡、大水沟等中小煤矿进行
安全改造和技术改造，针对各煤矿的具体情况，探求科学合理的开采方法，以提高资源
的综合利用水平和采煤技术水平。在安全管理工作中，公司继续贯彻“安全第一，预防
为主”的方针和国家安全生产许可证制度，实行安全生产风险抵押制和层层负责制，实
施多种形式的安全生产检查落实、奖罚激励制度，建立了快速反映的应急预警系统，使
安全工作适应了产能增长的需要。在生产作业管理中，公司严格成本考核，实行产销分
离，通过各种形式的责任制和绩效挂钩方式，降低成本，提高煤炭产量。在煤炭调运方
面，公司克服了汽运限载、煤源紧张、油价上涨等困难，年初通过招标的方式确定了外
调煤的数量和价格，保证了煤源的供应，公司还通过组建自己的运输车队，保证了煤炭
的供应和成本的可控性。在铁路运输方面，面对自备车收归国有、各煤炭企业对运输计
划的激烈争夺及大秦线、大准线扩能改造尚未到位的现实情况，公司凭借规模实力优势
，抢抓一切有利时机，努力协调各方关系，取得了新的运输形势下计划量的增长。在发
运方面，运输部门通过对年度发运任务的具体、现实分解，制订了详细、灵活的发运组
织方案，保证了发运任务的完成和合同的兑现。在销售方面，公司紧紧把握市场脉搏，
在与老用户签订中长期的供货协议的同时，随行就市地在合同价的基础上进行了价格上
浮，同时开发新用户，加大计划外销量，扩大地销市场份额，做好船货的衔接工作，加
大对集装站、港口的挖潜降耗工作。公司曹羊公路日平均通车量达4000辆以上，收费额
较上年大幅增长。伊泰大酒店首次扭转经营性亏损。在人力资源开发和管理方面，公司
改革机构设置，建立绩效挂钩的新工资制度和竞聘上岗制度，广泛吸纳社会专业技术人
才，积极开展员工培训，为跨跃式发展奠定了人力资源基础。在企业管理方面，继续完
善成本控制制度，加大标准化管理和绩效考评力度，实施全面质量管理，提升产运销系
统的网络化管理水平，培植商标、品牌价值，加强精神文明、企业文化建设，使各项工
作上了新台阶。
经公司上下的共同努力，全年生产原煤713.84万吨，较上年增长16.16％；全年发
运煤炭653.19万吨，较上年增长2.51%；全年销售煤炭1240.72万吨，较上年增长17.47
%，其中外销煤炭720.18万吨，地销煤炭520.54万吨。
公司全年实现主营业务收入256,889.84万元，较上年增长52.98%。实现主营业务利
润179,597.91万元，较上年增长49.3%。在中国会计制度下，公司实现净利润34,866.7
5万元，在国际会计制度下，净利润为38,264.11万元，分别比上年增长380.9%和354.8
1%。
公司的财务状况方面，资产负债率为54.87%，较上年末的44.83%提高了10.04个百
分点。流动比率为71%，速动比率为61%，分别较上年同期的143%次和128%次降低了0.7
2个百分点和0.67个百分点。存货周转率为7.91次，较上年同期的6.84次提高了1.07次
。应收账款周转率为13.43次，较上年同期的9.91次提高了3.52次。经营活动产生的现
金流量净额为65,108.84万元。从整体来看，公司的资产负债结构较为合理，应收账款
周转率和存货周转率均较上年提高，公司的整体运营情况良好，但从整体上看公司短期
偿债能力和变现能力比较弱。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务的范围为原煤的生产、运输、销售、铁路经营、药品生产经营。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分行业 主营业务收入
入比例(%)
煤 2,501,195,730.91 97.36
住宿、餐饮、服务业 18,402,205.85 0.72
饮料 184,137.78 0.01
药品 44,657,592.45 1.74
运输收入 4,458,735.09 0.17
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 2,568,898,402.08
占主营业务利
分行业 主营业务利润
润比例(%)
煤 1,774,708,633.00 98.82
住宿、餐饮、服务业 12,679,965.79 0.71
饮料 158,397.44 0.01
药品 21,446,038.01 1.19
运输收入 2,534,629.27 0.14
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计
(3)主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分产品 主营业务收入
入比例(%)
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计
占主营业务利
分产品 主营业务利润
润比例(%)
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计
(4)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
华北 957,907,149.60
华东 1,064,945,386.18
东北 120,847,619.46
华南 413,914,831.92
西北 11,222,814.17
西南 60,600.75
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 2,568,898,402.08
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
华北
华东
东北
华南
西北
西南
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计
(5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
公司为内蒙古地区最大的地方煤炭企业，公司煤炭具有“低硫、低灰、低磷、高发
热量”的环保特点，是全国稀有的冶金煤、动力煤。公司煤炭产品经营占公司主营业务
收入、主营业务利润的98％以上。公司的优质煤炭主要销往华东、华南、华北、东北的
电力、冶金、化工等行业，在这些行业中所占比例较大，但就全国范围而言，市场占有
率相对较小。
(6)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
煤 2,501,195,730.91 726,487,097.91 70.95
(7)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
公司自备车于2003年10月收归铁道部所有，本年度与上年度相比，主营业务收入中
取消了自备车使用费收入项目。公司于2004年5月收购集团公司所持伊泰准东铁路62%的
股权并于2004年12月1日完成股权交接事项，因此，本年度公司主营业务收入中增加了
铁路运输收入。
(8)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
主要是由于销量增加,价格上升。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
主要
产品
公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润
或服
务
内蒙古伊泰 地产药材、 甘草
生物高科有 甘草种植、 系列 85,400,000 166,843,982.74 -35,499,095.48
限责任公司 生产加工 制品
内蒙古伊泰
铁路运输经 铁路
准东铁路有 300,000,000 924,986,242.34 30,360,436.75
营 运输
限责任公司
伊泰生物高科公司为公司与国家开发投资公司高科技创业公司共同投资设立的有限
责任公司，注册资本为8540万元，公司持有87.12%的股权。主要经营范围为地产药材、
甘草种植、生产加工、销售。其控股子公司内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司注册资本
为3129.06万元，经营范围为生产、销售中西药及其制剂、片剂、冲剂、胶囊、口服液
、丸剂、散剂、胶剂。报告期内，该公司职工持股会将所持4,663,100股公司股份与内
蒙古伊盟煤炭集团公司股份进行了置换，使该公司成为公司与内蒙古伊盟煤炭集团公司
共同投资的公司，其中公司占79.24%，内蒙古伊盟煤炭集团公司占14.9%，该公司职工
股份占5.86%。内蒙古伊泰生物高科有限责任公司的控股子公司上海伊泰生物技术有限
公司是由伊泰生物高科有限责任公司与内蒙古伊泰绿野林草业有限公司共同投资设立的
公司，注册资本2000万元，其中伊泰生物高科有限责任公司出资1764.8万元，占注册资
本的88.24%。该公司经营范围为甘草系列产品、保健品。但因2003年经销"进膳进美"甘
草纤素以来，销路不畅，且费用较大，形成严重亏损，经伊泰生物高科股东会及上海伊
泰生物技术有限公司股东会决定对该公司进行清算，截止2004年5月31日，实际清算损
失1548万元，其中对本报告期影响数为84万元，其它损失在以前年度合并报表中已反映
。同时，内蒙古伊泰生物高科有限责任公司于2004年3月15日在北京设立控股子公司北
京伊泰生物科技有限公司，注册资本1000万元，其中内蒙古伊泰生物高科有限责任公司
出资900万元，占注册资本的90%，内蒙古伊泰绿野林草业有限公司出资100万元，占注
册资本的10%，该公司经营范围为甘草系列产品、保健品。
内蒙古伊泰生物高科有限责任公司报告期内调整机构设置，精简高效运作，严格控
制各项费用，加快新药品开发步伐，大力购建营销网络，药品生产企业内蒙古伊泰丹龙
药业有限责任公司挖潜增效，加大药品营销力度，增加市场份额，基本按计划完成生产
和销售任务，努力实现减亏目标。但因伊泰生物高科新建药品营销网络覆盖面较广，所
需费用较大，杭锦旗药业分公司GMP改造后生产未转入正常等因素影响形成亏损。报告
期内伊泰生物高科有限责任公司共实现主营业务收入4473.95万元，亏损3549.9万元。
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司是公司于2004年5月收购内蒙古伊盟煤炭集团公
司所持股份中的62%的股权而形成控制关系，但因收购款项截止2004年11月30日支付了
10430万元，因此报表于12月予以合并。报告期内，伊泰准东铁路公司一方面为增强发
展后劲，加快基础设施建设，实施电气化改造，另一方面，广泛拓宽客源渠道，积极吸
引区内外煤炭企业进线运营，进一步理顺国地铁关系，巩固发展与铁道部、北京铁路局
、大同铁路分局及准能公司、大准铁路的业务关系，及时掌握铁路发展动态，加强内部
管理，不断挖掘潜力，提高运营效率，确保安全行驶，严格控制各项成本费用，全年累
计发运650.68万吨，较上年增长42.27％，实现运输收入12,690.45万元，实现利润303
6.04万元，分别较上年增长33.94％、295.2％。保持了自开通运营以来安全生产1477天
无行车重大责任事故、无人身伤亡事故和险性事故的记录。该公司的电气化改造工程预
计于2005年5月完工，基本按进度、质量、投资三大控制内容完成了建设任务，截至报
告期末累计完成投资17,639.78万元。
(2)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
公司投资参股的内蒙古呼准铁路有限责任公司，公司出资总额为18000万元，占该
公司注册资本的30%。截止报告期末公司共累计投资10800万元，2005年还需投资承诺投
资款项7200万元。呼准铁路于2004年4月开工建设，截止报告期末，建设许可报批手续
全部完成，科威特政府贷款协定已签定，并有部分贷款已到位，国内配套贷款也已落实
并按计划进度到位。呼准铁路计划于2005年9月铺轨，2006年5月全线通车。
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 66,731,415.86 占采购总额比重(%) 19.84
前五名销售客户销售金额合计 994,186,312.65 占销售总额比重(%) 38.70
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
安全问题仍然是公司管理中的首要问题,需要加强安全硬件建设，采用科学的监控
手段，特别是顶板管理、通风问题是重点监管改造对象。
随着市场需求的持续升温，煤炭企业对铁路运输和货源的争夺将更加激烈，加之自
备车收归国有，给公司的煤炭外运增添了更大难度，在大秦线增量改造尚未完工和其它
铁路尚未打通之前，铁路外运瓶颈制约仍然是公司扩大规模、创造更高效益的焦点制约
因素，需研究系统的解决方案，想方设法增加运量。
从长远考虑，随着经营规模的扩大，现有资源储备及煤矿的技术水平和生产能力不
能适应发展的需要，需继续加强资源基地寻找、勘探工作，按照煤炭产业中、长期规划
，加快建设符合行业政策标准的现代化大型矿井，解决好废弃矿井的资源回收和接续工
作，提高规模生产能力和回采率。
随着公司大型项目的建设，资金需求缺口较大，及时做好资金收支预算，科学理财
，降低财务费用，充分发挥财务杠杆作用，以多种方式、多种渠道融资成为公司目前工
作中的重要内容。
5、完成经营计划情况
公司本年度拟订的经营计划收入为2,175,746,000元人民币，实际完成2,568,898,
402元人民币；拟订的经营计划成本及费用为2,026,339,900元人民币，实际完成2,079
,241,213元人民币。
2004年，公司计划生产煤炭664万吨，发运煤炭700万吨，销售煤炭1185万吨。实际
全年生产原煤713.84万吨，发运煤炭653.19万吨，销售煤炭1240.72万吨。
收入差异的原因是煤炭市场价格上涨幅度较大，销量增加。成本及费用上涨原因是
由于购进量大，相应采购成本上升，发运量大，相应铁路运输费用增加。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为491,710,676.28元人民币，比上年增加361,193,676.28元人
民币，增加的比例为276.74％。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、曹羊公路复线
公司出资113,000,000元人民币投资该项目，公司在2003年建设的基础上报告期内
完成了曹羊公路复线的建设，该项目于2004年10月投入使用并已纳入ＢＯＴ项目统一收
费。
2)、新办公大楼
公司出资66,000,000元人民币投资该项目，新办公大楼于2004年10月已完工并投入
使用。
3)、酸刺沟煤矿
公司出资8,115,196.82元人民币投资该项目，公司投资建设的大型现代化的酸刺沟
煤矿计划将原300万吨的设计生产能力扩大为1200万吨，年内正在编制可研报告及设计
方案并办理相关的项目审批手续。预计2005年上半年动工建设。
4)、宏景塔煤矿
公司出资14,457,388.27元人民币投资该项目，公司投资建设的360万吨的宏景塔煤
矿截止报告期末累计完成投资2563万元，2005年前半年一、二矿投入生产，三矿于200
6年投产。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 2,952,061,973.89 1,654,404,640.75
主营业务利润 1,795,979,085.45 1,202,920,313.67
净利润 348,667,495.24 72,502,515.86
现金及现金等价物净
-117,795,156.52 239,843,333.20
增加额
股东权益 1,205,067,932.80 901,623,882.47
增减幅度
项目名称 增减额
（％）
总资产 1,297,657,333.14 78.44
主营业务利润 593,058,771.78 49.30
净利润 276,164,979.38 380.90
现金及现金等价物净
-357,638,489.72 -149.11
增加额
股东权益 303,444,050.33 33.66
(1)总资产变化的主要原因是报告期盈利所致及合并了准东铁路的报表。
(2)主营业务利润变化的主要原因是由于公司报告期煤炭产销量及价格较上年度大
幅上升。
(3)净利润变化的主要原因是由于主营业务利润的大幅上涨。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是报告期内工程项目投资及收购准
东铁路股权的投资活动的现金净流出为50354.21万元，以及归还借款、分配股利等筹资
活动的现金净流出为26534.15万元。
(5)股东权益变化的主要原因是由于本期盈利所致。
（五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
公司三届二次董事会审议通过了公司调整部分资产折旧年限的议案。同意将因车流
量大、损坏严重的曹羊公路折旧年限由30年调整为12年，年增加折旧913万元。同意将
房屋陈旧、设备老化的唐公塔集装站原来房屋折旧年限由25--40年调整为10--20年，设
备折旧年限由10--15年调整为5--8年，年增加折旧2970万元。同意将装潢设施陈旧,不
能满足顾客需要的伊泰大酒店折旧年限由8年调整为5年，年增加折旧2738.7万元。该调
整事项自2004年1月1日起执行。
（六）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
公司三届二次董事会审议通过了提取煤矿生产安全费用和维简费用的议案。同意根
据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局联合下发的财建［2004］119号文件
精神，按吨煤5元提取煤炭生产安全费用，按吨煤9.5元提取维简费。2004年度自6月1日
至12月31日，按生产原煤400万吨计算，需提取煤炭生产安全费用2000万元，提取维简
费2760万元，合计提取4760万元。
根据内蒙古自治区人民政府内政字[2004]87号、内政字[2004]248号文件，内蒙古
自治区发展和改革委员会、内蒙古自治区交通厅内发改费字[2004]1563号文件，同意公
司参照BOT方式（建设—运营—移交）将新建的敖包梁至羊市塔新线与原建设完成的曹
家石湾至羊市塔的曹羊公路旧线统一参照BOT方式经营管理。同时同意公司在敖包梁至
羊市塔公路设立一处收费站，与原曹羊公路旧线两个收费站实行“一票制”。公路收费
年限自复线建成通车时与正在运行的曹羊公路统一经营，车辆通行费收费自2004年10月
1日起至2032年9月30日止。曹羊公路及其复线为公司连接东胜煤田至准东铁路、大准铁
路的运煤专用公路，新、旧线同时投入运营后，预计日通车辆为4500辆，年收费额为4
000万元，年管理及维修各项费用约需600万元，旧路折旧以12年计算，新路折旧以20年
计算，今后每年折旧年限内折旧总额为1582万元。该公路以BOT项目方式经营，加强了
本地区的基础设施建设，有利于公司及本地区煤炭资源的外运及经济发展，也为公司增
加了稳定的收入来源，对公司的长远发展是有利的。
（七）新年度经营计划
2005年，公司计划生产煤炭750万吨，发运煤炭660万吨，外销煤炭726万吨，地销
煤炭450万吨。为完成以上计划任务，公司在新的年度中将做好以下几项工作：
1、做好资源储备工作，加快酸刺沟、宏景塔大型现代化煤矿和曹羊公路旧线的建
设和改造进度，为公司经营总量的连年提升奠定雄厚的物质基础。
2、在抓好降低采煤成本和提升产量等工作的同时，继续抓好安全生产工作，从机
制、管理方式方面进行完善和创新，重点监控顶板、通风、有毒有害气体等危险源，排
除一切不安全隐患。
3、针对铁路运输计划争夺激烈及大秦线、大准线扩能改造尚未到位的现实，继续
加大与铁路部门的协调力度，争取新年度运输计划的增长，合理组织年度内的发运工作
，保证运输计划的兑现。
4、把握市场机遇，在发展与老用户的战略合作伙伴关系的同时，提高对市场的敏
感度和感知度，合理确定市场价格，增加市场份额，提高公司在新的市场环境下的盈利
水平。
5、继续做好准东电气化铁路配套设施的建设工作，扩大客源及运量，提高电气化
铁路的运营效率，抓好准东铁路内部的成本控制及挖潜增效工作，争取使准东铁路成为
公司新的利润增长点。
6、面对伊泰生物高科公司几年来的亏损局面，总结经验教训，合理确定发展格局
，以伊泰丹龙药业为龙头，对药业分公司进行设备改造和产品品种调整，加大营销力度
，控制各项成本费用，收缩市场前景不明的产品，加快新药研发进程，年内实现减亏目
标。
（八）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2004年4月16日上午召开二届十五次董事会，会议应到董事9人，实到7
人，会议审议通过了如下决议，通过了关于提取2003年度资产减值准备和核销资产的议
案；通过了对公司部分煤矿吨煤折旧进行调整的议案；通过了《公司2003年度董事会工
作报告》；通过了《公司2003年度财务决算报告》；通过了《公司2003年度总经理工作
报告》；通过了《公司2003年年度报告》及其摘要；通过了《公司2003年度利润分配方
案和公积金转增股本方案》；通过了《公司2004年度财务预算报告》；通过了《公司2
004年第一季度报告》；通过了关于公司收购内蒙古伊盟煤炭集团公司所持准东铁路62
%的股权的议案；通过了关于投资建设办公大楼的议案；通过了《公司投资者关系管理
制度》；通过了修改公司股票简称的议案；通过了修改《公司章程》的议案；通过了公
司第三届董事会换届选举的议案；通过了公司关于聘请2004年度境内外审计机构的议案
，决定于二OO四年五月二十五日召开公司二OO三年年度股东大会；本次会议的决议以临
2004-002号公告刊登在2004年4月20日的《上海证券报》第38版和《香港商报》上。
2)、公司于2004年5月25日上午召开了三届一次董事会，会议应到董事9人，实到董
事8人，会议审议并通过如下决议，选举张东海先生为公司董事长；聘任张东海先生为
公司总经理；聘任姬永强、葛耀勇、刘春林、康治先生为公司副总经理，聘任张振金先
生为公司总工程师；聘任田尚万先生为公司董事会秘书，聘任菅青娥女士为公司证券事
务代表；审议通过了公司董事会各委员会人员组成的议案；本次会议的决议以临2004-
008号公告刊登在2004年5月26日的《上海证券报》第29版和《香港商报》上。
3)、公司于2004年7月14日上午召开了三届二次董事会，会议应到董事9人，实到董
事7人，审议并通过了如下决议，通过了公司《二OO四年半年度报告》及其摘要；通过
了公司报废资产的议案；通过了公司调整部分资产折旧年限的议案；通过了计提资产减
值准备的议案；通过了核销坏帐的议案；通过了因工作调整原因改选董事的议案；通过
了修改《公司章程》的议案；通过了对内蒙古呼准铁路有限责任公司增加投资的议案；
通过了投资扩建宏景塔煤矿的议案；通过了提取煤矿生产安全费用和维简费用的议案；
通过了对控股子公司内蒙古准东铁路有限责任公司提供担保贷款事项的议案；通过了为
间接控股子公司内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司提供贷款担保事项的议案；通过了投
资取得铜匠川井田探矿权的议案；决定于2004年8月16日召开公司二OO四年第一次临时
股东大会。本次会议的决议以临2004-011号公告刊登在2004年7月15日的《上海证券报
》B12版和《香港商报》上。
4)、公司于2004年8月16日上午召开三届三次董事会，应到董事9人，实到董事8人
，会议审议并通过如下决议，选举苏中友先生为公司副董事长。本次会议的决议以临2
004-014号公告刊登在2004年8月17日的《上海证券报》C叠版和《香港商报》上。
5)、公司于2004年10月28日上午召开了三届四次董事会，应到董事9人，实到董事
7人，会议审议并通过如下决议，通过了《公司二OO四年第三季度报告》；通过了任免
公司副总经理的议案。本次会议的决议以临2004-016号公告刊登在2004年10月29日的《
上海证券报》和《香港商报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
(1)、公司投资修建曹羊公路复线、公司投资酸刺沟煤矿改建扩建及安全改造工程
、公司投资内蒙古呼准铁路有限责任公司事项的执行情况见"报告期内重大非募集资金
投资情况"部分。公司投资收购的内蒙古伊泰准东铁路股权的执行情况见关联交易部分
。
(2)、公司于2004年7月3日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登了分红派息实
施公告。其中B股最后交易日为2004年7月7日，除息日为2004年7月8日，股权登记日为
2004年7月12日，红利发放日为2004年7月19日。公司按2003年底总股本36600万股计算
，向全体股东每10股派发人民币现金红利1.2元（含税）。B股股东红利以人民币计算，
以美元支付，美元与人民币的汇率按股东大会决议派发红利日期的下个营业日5月26日
中国人民银行公布的美元兑人民币中间价（1美元兑换8.2769元人民币）兑换，折合每
股派0.014498美元（含税），分红款项由本公司足额划入中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司，委托结算公司统一发放。国有法人股红利由本公司直接发放。截止200
4年7月19日，内外资股股东的红利发放事宜已全部办理完毕。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
根据北京中天华正会计师事务所有限公司和德勤华永会计师事务所有限公司分别按
照中国会计准则和国际会计准则审计，本公司2004年度的净利润分别为348,667,495.2
4元和382,641,113.35元，按照《公司章程》规定，提取10%的法定盈余公积金34,866,
749.52元，提取5%的法定公益金17,433,374.76元，可供分配的利润为296,367,370.95
元和330,340,989.07元，加期初未分配利润83,867,843.10元和104,633,411.96元，减
2003年度现金股利43,920,000.00元，期末可供股东分配的利润为336,315,214.05元和
391,054,401.03元。本次分配根据孰低原则，按以中国会计制度确认的可供股东分配的
利润336,315,214.06元进行分配。公司拟定按公司总股本36600万股计算，向全体股东
每10股派发人民币现金红利7元（含税），股利分配总额为256,200,000.00元，尚余80
,115,214.06元（境内数）和134,854,401.03元（境外数）未分配利润结转下次分配。
B股股东红利以人民币计算，以美元支付，美元与人民币的汇率按股东大会派发红利决
议日期的下个营业日，中国人民银行公布的美元兑人民币中间价计算。
本报告年度公司不实施资本公积金转增股本方案。
该利润分配方案及公积金转增股本方案尚需经过公司2004年年度股东大会批准。
（十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于内蒙古伊泰煤炭股份有限公司与关联方资金往来情况的专项说明内蒙古伊泰煤
炭股份有限公司：
我们接受委托，对内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“公司”）2004年度会
计报表进行了审计，根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印
发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证
监发[2003]56号）的要求，对公司与关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、
核实，现将我们在审计过程中注意到的2004年度公司与关联方资金往来情况说明如下：
一、2004年度公司控股股东内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司累计无偿拆借公司资金4
8450.90万元，年平均占用资金3958.69万元，截止2004年12月31日已全部以货币资金归
还。
二、截止2004年12月31日，除上述第一项及公司与控股股东和其他关联方发生的经
营性资金往来外，不存在公司的控股股东与其他关联方违规占用公司资金的下列情况：
1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为
承担成本和其他支出；
2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
5、代控股股东及其他关联方偿还债务。
北京中天华正会计师事务所有限公司
二○○五年四月十二日
关联方资金占用及偿还情况
单位:元 币种:人民币
与上市
本年增加 本年减少
资金占用方 公司关 期初数
数 数
系
内蒙古伊盟煤炭 控股股
0 48,450.90 48,450.90
集团公司 东
偿还
期末数 占用方式 占用原因
资金占用方 方式
拆借货币 银行贷款倒贷及日
内蒙古伊盟煤炭 0 现金
资金 常流动资金
集团公司
2004年度公司控股股东内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司累计无偿拆借公司资金48450
.90万元，年平均占用资金3958.69万元，截止2004年12月31日已全部以货币资金归还。
（十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
关于内蒙古伊泰煤炭股份有限公司与关联方资金往来情况的独立意见
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）之有
关要求，我们注意到内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称："公司"）2004年度与关
联方的资金往来情况：
一、2004年度公司控股股东内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司累计无偿拆借公司资金4
8,450.90万元，年平均占用资金3,958.69万元，截止2004年12月31日已全部以货币资金
归还。
二、截止2004年12月31日，除上述第一项及公司与控股股东和其他关联方发生的经
营性资金往来外，不存在公司的控股股东与其他关联方违规占用资金的下列情况：
1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为
承担成本和其他支出；
2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
5、代控股股东及其他关联方偿还债务。
我们认为，第一种情况中的控股股东2004年度无偿拆借公司的资金截止2004年12月
31日虽已全部以货币资金归还，但是，如果条件允许，今后应当避免此类情况发生为宜
。第二种各项情况不存在，符合上述《通知》之要求。
独立董事： 刘文光 秦 明 刘怀宽
2005年4月12日
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司二届十一次监事会于2004年4月16日上午11时在公司本部二楼会议室召开，
应到监事9人，实到监事9人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经
与会监事审议，形成如下决议，审议通过了公司关于计提2003年度资产减值准备和核销
资产的议案；审议通过了《公司2003年度财务决算报告》；审议通过了公司2003年年报
及其摘要；审议通过了《公司2003年监事会工作报告》。本次会议的决议以临2004-00
3号公告刊登在《上海证券报》第38版和《香港商报》上。
2、公司三届一次监事会于2004年5月25日上午11时在公司本部二楼会议室召开，应
到监事9人，实到监事7人。本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经与
会监事审议，形成了如下决议，同意推选朱爱国先生为公司第三届监事会主席。本次会
议的决议以临2004-009号公告刊登在《上海证券报》第29版和《香港商报》上。
3、公司三届二次监事会于2004年7月14日上午11时在公司本部二楼会议室召开
，应到监事9人，实到监事9人。本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定
。经与会监事审议，形成了如下决议，审议通过了公司《二OO四年半年度报告》及其摘
要的议案；审议通过了公司报废资产的议案，同意将已形成的不良资产计6222万元作报
废处理；审议通过了公司调整曹羊公路、唐公塔集装站、伊泰大酒店资产折旧年限的议
案，认为调整资产折旧年限是合理的；审议通过了计提资产减值准备的议案；审议通过
了核销坏帐的议案，同意将经过多年多次催收，难以收回的4,990,783.33元坏帐，在已
提坏帐准备金中核销；审议通过了改选监事的议案，同意苏中友先生因工作调整原因辞
去监事职务，同意张瑞莲女士为监事候选人；审议通过了为控股子公司内蒙古准东铁路
有限责任公司1.8亿元电气化改造项目资金提供贷款担保事项的议案；审议通过了为间
接控股子公司内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司提供2000万元一年期短期贷款，1000万
元两年期中期贷款担保事项的议案。本次会议的决议以临2004-012号公告刊登在《上海
证券报》B12版和《香港商报》上。
监事会在报告期内，通过列席董事会、股东大会会议，依照国家有关规定，对公司
股东大会和董事会召开的程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、高级管
理人员职责的履行情况和公司管理制度等进行检查和监督，未发现有违反法律、法规行
为。监事会认为，公司董事会2004年度工作认真负责，决策程序规范有序，进一步完善
了内部控制制度，全面地完成了各项经营指标。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司严格遵守监管法律法规、《公司章程》及各项议事规则规范运作。
公平对待所有股东，扩大股东的知情权、参与权，充分反映中小股东的意见。关联交易
的作价原则及审议程序按照监管要求规范进行。董事会各位董事均诚信勤勉地履行了自
己的职责，独立董事本着对全体股东负责的态度能够独立完整地发表独立意见。高管人
员严格遵守承诺与声明，忠实履行职务。公司能够以诚信原则实施积极的利润分配方案
，重视对投资者的合理回报。公司建立了较为完善的投资者管理制度和信息披露制度，
及时、公平地披露信息，通过多种形式扩大与投资者的交流与沟通。公司财务严格按照
会计制度有关规定独立运行。公司拥有独立于控股股东的机构设置、资产管理及生产经
营系统。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司
利益行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司2004年度续聘境外德勤华永会计师事务所有限公司、境内北京中天华正会计师
事务所有限公司为公司境内外审计机构，两中介机构均独立、客观、公正地出具了无保
留意见审计报告。监事会通过对公司会计基础资料、会计报表的查证，认为公司财务部
门遵守国家会计制度，帐务处理客观、准确，为审计机构提供了真实、完整的财务资料
。公司与审计机构权利义务明确，报酬的审定和支付透明度高。公司财务报告是对公司
一年来经营活动的真实记载，会计师的审计意见是对公司一年来财务记录的公允评价。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司本报告期内无募集资金。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司收购、出售资产情况见关联交易部分。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司出资收购了控股股东所持内蒙古伊泰准东铁路62%的股权，该关联交
易事项审议和披露程序合法，收购价款是建立在中介机构审计、评估基础上的，作价是
公平合理的。该收购事项有利于增加公司的运输能力，实现资源的合理配置，增强行业
竞争能力，提高盈利水平，成为公司经营战略中的重要举措。
报告期内，未合并报表前公司通过伊泰准东铁路发运煤炭成为日常关联交易的一部
分，该项交易以国家计委定价为依据，与社会其它发运企业价格一致。
报告期内，公司与控股股东集团公司的其它应付款往来年内累计无偿拆借资金48,
450.90万元，年平均占用资金3958.69万元，截止报告期末已全部归还。这主要是因为
集团公司在倒贷时临时拆借资金形成的，而且截止报告期末已全部归还。公司今后应在
关联资金往来中严格把关，认真规范，避免类似现象再次发生。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
内容：收购资产事项见关联交易部分。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、销售商品、提供劳务的重大关联交易
关联交
关联交 关联交易价
关联方 易定价 关联交易金额
易内容 格
原则
内蒙古
伊泰准 提供铁 国家计
东铁路 路运输 委统一 0.15 57,443,078.09
有限责 服务 定价
任公司
占同类
交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方
的比重 式 格 的影响
(％)
内蒙古
伊泰准
东铁路 100 现金 0.15
有限责
任公司
本报告期内，公司向集团公司各煤矿采购煤炭金额为8,723,186.29元，公司物供部
向集团公司出售生产用材料309,973.20元，向伊泰准东铁路出售煤炭4,093,295.43元。
在2005年中，公司与伊泰准东铁路的交易为公司与控股子公司的交易仍将存在。公司向
集团公司采购煤炭将逐渐避免。
2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向控股股东内蒙古伊盟煤炭集团公司收购内蒙古伊泰准东铁路有限责任62%
股权。交易的金额为35,873.61万元人民币，定价的原则是根据北京龙源智博资产评估
有限责任公司评报字（2004）第1004号评估报告和唐山兰德资产评估有限公司唐兰土估
[2004]字第065号评估报告，资产的帐面价值为30,460.48万元人民币，资产的评估价值
为35,873.61万元人民币，转让价格与帐面价值或评估价值差异较大的原因是调整前账
面值中对无形资产中的土地没有记录,本次估价时进行了调整，该事项已于2004年4月2
0日刊登在《上海证券报》、《香港商报》上。
公司二届十五次董事会和2003年度股东大会审议通过了公司收购控股股东所持内蒙
古伊泰准东铁路62%股权的关联交易议案。根据北京龙源智博资产评估有限责任公司评
报字（2004）第1004号评估报告和唐山兰德资产评估有限公司唐兰土估[2004]字第065
号评估报告，截止2003年12月31日，准东铁路调整前账面净资产为30,460.48万元，调
整后账面值51,564.14万元，评估值为57,860.66万元，交易价格以评估报告中的净资产
值按股权比例折算后价格为准，即35873.61万元，收购价款在协议生效后一年内50%以
自有资金支付，50%以划转内蒙古伊盟煤炭集团公司银行贷款的形式支付，因本次收购
股权而发生的相应税费按法律有关规定执行。该交易账面值与评估值差异较大的原因是
因内蒙古准东铁路有限责任公司根据《企业会计准则--无形资产》规定和准东铁路项目
竣工决算报告，已将其发生的各项土地征用费用全部转入固定资产。因此，在调整前账
面值中对无形资产中的土地没有记录。本次土地估价时进行了相应调整。
2004年12月初，双方在股权交割过程中发现北京龙源智博资产评估有限责任公司对
准东铁路截止2003年12月31日的评估报告中尚未对科威特第纳尔的外币借款汇率进行调
整，此事项截止2003年12月31日形成汇兑损失12,514,207.44元；尚未对2001年度及20
02年度准东铁路一期站场接轨改造支出摊销，导致少摊2,650,232.00元。上述两项事项
影响准东铁路2003年12月31日的公允价值15,164,439.44元。双方一致同意在原来确定
的股权收购价格的基础上调减交易金额15,164,439.44 62%=9,401,952.45元。同时，双
方一致同意对准东铁路2004年1-11月份实现的净利润归原股东所有，为方便会计核算，
本公司同意按帐面价值乘以持股比例确定的金额一并购入，重新确定的收购价格为358
,736,026.98-9,401,952.45+29,458,661.16 62%=367,598,444.45元，此交易价格为最
终交易价。双方在以上约定的基础上签订了《关于收购内蒙古伊盟煤炭集团公司所持内
蒙古准东铁路有限责任公司股权的协议书的补充协议》；截止2004年12月31日累计支付
收购准东铁路股权款10430万元，股权交接及工商变更均已完成。
3、共同对外投资的重大关联交易
本公司出资450万元人民币与控股股东内蒙古伊盟煤炭集团公司共同投资鄂尔多斯
市伊泰汽车运输有限公司，该企业的主营业务是汽车煤炭运输，注册资本为500万元人
民币，资产规模是500万元。
公司为了保证货源调运的需要，满足各个集装站的合理库存，保证用户的合同兑现
，与控股股东内蒙古伊盟煤炭集团公司于2004年12月共同投资500万元设立了鄂尔多斯
市伊泰汽车运输有限公司，其中，公司出资450万元，占注册资本的90%，集团公司出资
50万元，占注册资本的10%。经营范围为汽车运输。
4、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系 收取的资金占用
发生额 余额
费的金额
内蒙古伊盟煤炭集团公司 控股股东 48,450.90 0 0
合计 / /
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
内蒙古伊盟煤炭集团公司 0 0
合计
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额48,450.90万元人民币
，截至报告期末已全部归还。
关联债权债务形成原因：集团倒贷及日常流动资金周转。
关联债权债务清偿情况：以现金方式全额归还。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：对公司资金周转有一定影响。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
伊泰生物高科 连带责
2003-09-26 2,000
有限责任公司 任担保
伊泰丹龙药业 连带责
2003-08-15 900
公司 任担保
伊泰丹龙药业 连带责
2004-12-28 2,000
公司 任担保
伊泰丹龙药业 连带责
2003-06-27 1,000
公司 任担保
担保是否
是否为关
担保对象 担保期限 已经履行
联方担保
完毕
伊泰生物高科 2003-09-26～
否 否
有限责任公司 2008-09-12
伊泰丹龙药业 2003-08-15～
否 否
公司 2007-08-15
伊泰丹龙药业 2004-12-28～
否 否
公司 2005-11-21
伊泰丹龙药业 2003-06-27～
否 否
公司 2005-06-25
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 5,900
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 5,900
担保总额占公司净资产的比例 4.9
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保
0
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
0
债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％ 否
违规担保总额 0
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京中天华正会计师事务所有限
公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约500,000元人民币，
截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了3年审计服务。公司现聘任北京
中天华正会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金
共约550,000元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服
务。
公司原聘任德勤华永会计师事务所有限公司为公司的境外审计机构，支付其上一年
度审计工作的酬金共约1,050,000元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为
本公司提供了3年审计服务。公司现聘任德勤华永会计师事务所有限公司为公司的境外
审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约1,100,000元人民币，截止本报告期末，
该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服务。
公司境内审计机构北京中天华正会计师事务所有限公司为公司审计并签字的注册会
计师张占强先生自1998年开始为公司年度审计报告签字，其中1998—1999年度为内蒙古
国正会计师事务所审计并签字的注册会计师，2000—2003年度为北京中天华正会计师事
务所有限公司审计并签字的注册会计师，现连续签字已达五年。根据中国证监会《关于
证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》，本报告年度公司审计报告签字注
册会计师进行变更。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告(按中国会计制度编制)
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年1
2月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度利润及利润分配表和合并利润及利
润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的
责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
北京中天华正会计师事务所有限公司
中国注册会计师：邢蒙、管建新
北京市东长安街长安大厦三层
2004年4月12日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 合 母公
并 司
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准
备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资
产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本）
减：已归还投资
实收资本（或股本）
净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
合并
项目
期初数
流动资产：
货币资金 425,207,392.12
短期投资 1,740,250.00
应收票据 17,164,325.82
应收股利
应收利息
应收账款 173,752,820.00
其他应收款 23,049,013.02
预付账款 11,008,390.82
应收补贴款
存货 74,907,433.33
待摊费用 25,297,460.11
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 752,127,085.22
长期投资：
长期股权投资 2,529,963.45
长期债权投资
长期投资合计 2,529,963.45
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 908,979,596.77
减：累计折旧 188,874,065.72
固定资产净值 720,105,531.05
减：固定资产减值准
7,135,106.51
备
固定资产净额 712,970,424.54
工程物资
在建工程 85,280,667.67
固定资产清理
固定资产合计 798,251,092.21
无形资产及其他资
产：
无形资产 96,672,865.35
长期待摊费用 4,823,634.52
其他长期资产
无形资产及其他资产
101,496,499.87
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,654,404,640.75
流动负债：
短期借款 282,053,400.00
应付票据 12,000,000.00
应付账款 63,265,113.35
预收账款 32,961,737.21
应付工资 13,680,395.18
应付福利费 1,781,741.78
应付股利
应交税金 27,185,416.94
其他应交款 69,990.04
其他应付款 48,933,254.61
预提费用 17,805,195.57
预计负债
一年内到期的长期负
27,712,745.13
债
其他流动负债
流动负债合计 527,448,989.81
长期负债：
长期借款 198,000,000.00
应付债券
长期应付款 16,240,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 214,240,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 741,688,989.81
少数股东权益 11,091,768.47
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 366,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
366,000,000.00
净额
资本公积 412,468,660.30
盈余公积 39,287,379.07
其中：法定公益金 13,095,793.00
未分配利润 83,867,843.10
拟分配现金股利 43,920,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
901,623,882.47
权益）合计
负债和所有者权益
1,654,404,640.75
（或股东权益）总计
合并
项目
期末数
流动资产：
货币资金 354,250,228.86
短期投资 837,500.00
应收票据 10,630,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 208,780,374.45
其他应收款 36,779,045.72
预付账款 44,069,622.58
应收补贴款
存货 116,587,603.81
待摊费用 22,021,998.05
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 793,956,373.47
长期投资：
长期股权投资 278,094,231.98
长期债权投资
长期投资合计 278,094,231.98
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,865,593,574.10
减：累计折旧 376,750,091.92
固定资产净值 1,488,843,482.18
减：固定资产减值准
8,367,268.67
备
固定资产净额 1,480,476,213.51
工程物资
在建工程 245,798,845.59
固定资产清理
固定资产合计 1,726,275,059.10
无形资产及其他资
产：
无形资产 141,117,242.46
长期待摊费用 12,619,066.88
其他长期资产
无形资产及其他资产
153,736,309.34
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,952,061,973.89
流动负债：
短期借款 202,053,000.00
应付票据 90,450,000.00
应付账款 138,842,085.03
预收账款 14,208,027.28
应付工资 18,250,140.36
应付福利费 3,695,229.61
应付股利
应交税金 61,933,229.79
其他应交款 50,214.51
其他应付款 377,627,079.91
预提费用 21,151,949.78
预计负债
一年内到期的长期负
184,083,020.81
债
其他流动负债
流动负债合计 1,112,343,977.08
长期负债：
长期借款 436,424,202.49
应付债券
长期应付款 70,990,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 507,414,202.49
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,619,758,179.57
少数股东权益 127,235,861.52
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 366,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
366,000,000.00
净额
资本公积 412,468,660.30
盈余公积 91,587,503.35
其中：法定公益金 30,529,167.76
未分配利润 336,315,214.06
拟分配现金股利 256,200,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 -1,303,444.91
所有者权益（或股东
1,205,067,932.80
权益）合计
负债和所有者权益
2,952,061,973.89
（或股东权益）总计
母公司
项目
期初数
流动资产：
货币资金 414,039,283.72
短期投资 1,740,250.00
应收票据 17,164,325.82
应收股利
应收利息
应收账款 155,887,495.10
其他应收款 24,950,039.76
预付账款 7,445,020.46
应收补贴款
存货 59,834,408.39
待摊费用 25,292,543.71
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 706,353,366.96
长期投资：
长期股权投资 34,039,195.44
长期债权投资
长期投资合计 34,039,195.44
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 795,540,392.09
减：累计折旧 178,728,823.29
固定资产净值 616,811,568.80
减：固定资产减值准
5,902,140.74
备
固定资产净额 610,909,428.06
工程物资
在建工程 85,280,667.67
固定资产清理
固定资产合计 696,190,095.73
无形资产及其他资
产：
无形资产 81,125,626.25
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产
81,125,626.25
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,517,708,284.38
流动负债：
短期借款 232,053,400.00
应付票据 12,000,000.00
应付账款 46,053,709.83
预收账款 32,314,027.87
应付工资 13,638,782.77
应付福利费
应付股利
应交税金 27,206,420.93
其他应交款 62,407.08
其他应付款 37,450,175.83
预提费用 17,192,732.47
预计负债
一年内到期的长期负
27,712,745.13
债
其他流动负债
流动负债合计 445,684,401.91
长期负债：
长期借款 158,000,000.00
应付债券
长期应付款 12,400,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 170,400,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 616,084,401.91
少数股东权益
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 366,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
366,000,000.00
净额
资本公积 412,468,660.30
盈余公积 39,287,379.07
其中：法定公益金 13,095,793.00
未分配利润 83,867,843.10
拟分配现金股利 43,920,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
901,623,882.47
权益）合计
负债和所有者权益
1,517,708,284.38
（或股东权益）总计
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 319,947,462.83
短期投资 837,500.00
应收票据 10,630,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 188,884,900.45
其他应收款 106,087,000.88
预付账款 37,567,543.90
应收补贴款
存货 97,547,479.05
待摊费用 21,759,939.37
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 783,261,826.48
长期投资：
长期股权投资 481,826,793.64
长期债权投资
长期投资合计 481,826,793.64
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 954,879,136.38
减：累计折旧 278,557,832.65
固定资产净值 676,321,303.73
减：固定资产减值准
7,920,000.00
备
固定资产净额 668,401,303.73
工程物资
在建工程 75,494,268.54
固定资产清理
固定资产合计 743,895,572.27
无形资产及其他资
产：
无形资产 126,192,420.78
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产
126,192,420.78
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,135,176,613.17
流动负债：
短期借款 44,053,000.00
应付票据 90,450,000.00
应付账款 123,531,427.89
预收账款 11,258,443.72
应付工资 14,979,173.35
应付福利费
应付股利
应交税金 59,762,546.01
其他应交款 17,587.58
其他应付款 339,776,565.75
预提费用 21,143,680.78
预计负债
一年内到期的长期负
114,532,810.38
债
其他流动负债
流动负债合计 819,505,235.46
长期负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款 9,300,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 109,300,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 928,805,235.46
少数股东权益
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 366,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
366,000,000.00
净额
资本公积 412,468,660.30
盈余公积 91,587,503.35
其中：法定公益金 30,529,167.76
未分配利润 336,315,214.06
拟分配现金股利 256,200,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
1,206,371,377.71
权益）合计
负债和所有者权益
2,135,176,613.17
（或股东权益）总计
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海
会计机构负责人:吕贵良
利润及利润分配表
2004年
编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 合 母公
并 司
一、主营业务收
入
减：主营业务成
本
主营业务税金及
附加
二、主营业务利
润（亏损以“-”
号填列）
加：其他业务利
润（亏损以“-”
号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
（亏损以“-”号
填列）
加：投资收益
（损失以“-”号
填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
（亏损总额以“-
”号填列）
减：所得税
减：少数股东损
益
加：未确认投资
损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏
损以“-”号填
列）
加：年初未分配
利润
其他转入
六、可供分配的
利润
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分
配的利润
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数
一、主营业务收
2,568,898,402.08
入
减：主营业务成
757,370,738.57
本
主营业务税金及
15,548,578.06
附加
二、主营业务利
润（亏损以“-” 1,795,979,085.45
号填列）
加：其他业务利
润（亏损以“-” 17,416,399.27
号填列）
减:营业费用 1,093,464,384.68
管理费用 203,701,697.33
财务费用 24,704,394.26
三、营业利润
（亏损以“-”号 491,525,008.45
填列）
加：投资收益
（损失以“-”号 -1,793,726.60
填列）
补贴收入
营业外收入 453,387.26
减：营业外支出 80,931,638.02
四、利润总额
（亏损总额以“- 409,253,031.09
”号填列）
减：所得税 67,426,476.77
减：少数股东损
-5,537,496.01
益
加：未确认投资
-1,303,444.91
损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏
损以“-”号填 348,667,495.24
列）
加：年初未分配
83,867,843.10
利润
其他转入
六、可供分配的
432,535,338.34
利润
减：提取法定盈
34,866,749.52
余公积
提取法定公益金 17,433,374.76
提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分
380,235,214.06
配的利润
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 43,920,000.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以 336,315,214.06
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利 -70,227,174.80
润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
上期数
一、主营业务收
1,679,253,538.70
入
减：主营业务成
463,769,819.68
本
主营业务税金及
12,563,405.35
附加
二、主营业务利
润（亏损以“-” 1,202,920,313.67
号填列）
加：其他业务利
润（亏损以“-” 17,918,401.41
号填列）
减:营业费用 966,844,196.84
管理费用 122,408,664.50
财务费用 25,229,153.02
三、营业利润
（亏损以“-”号 106,356,700.72
填列）
加：投资收益
（损失以“-”号 -353,792.46
填列）
补贴收入
营业外收入 480,431.73
减：营业外支出 20,908,428.45
四、利润总额
（亏损总额以“- 85,574,911.54
”号填列）
减：所得税 17,986,287.66
减：少数股东损
-4,913,891.98
益
加：未确认投资
损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏
损以“-”号填 72,502,515.86
列）
加：年初未分配
62,500,704.62
利润
其他转入
六、可供分配的
135,003,220.48
利润
减：提取法定盈
7,250,251.59
余公积
提取法定公益金 3,625,125.79
提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分
124,127,843.10
配的利润
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 40,260,000.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以 83,867,843.10
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利 -7,418,448.71
润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数
一、主营业务收
2,520,072,085.66
入
减：主营业务成
732,812,778.90
本
主营业务税金及
14,656,937.82
附加
二、主营业务利
润（亏损以“-” 1,772,602,368.94
号填列）
加：其他业务利
润（亏损以“-” 17,766,999.38
号填列）
减:营业费用 1,082,433,842.14
管理费用 166,622,121.46
财务费用 16,578,276.99
三、营业利润
（亏损以“-”号 524,735,127.73
填列）
加：投资收益
（损失以“-”号 -31,787,726.45
填列）
补贴收入
营业外收入 232,442.47
减：营业外支出 77,483,927.89
四、利润总额
（亏损总额以“- 415,695,915.86
”号填列）
减：所得税 67,028,420.62
减：少数股东损
益
加：未确认投资
损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏
损以“-”号填 348,667,495.24
列）
加：年初未分配
83,867,843.10
利润
其他转入
六、可供分配的
432,535,338.34
利润
减：提取法定盈
34,866,749.52
余公积
提取法定公益金 17,433,374.76
提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分
380,235,214.06
配的利润
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 43,920,000.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以 336,315,214.06
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利 -70,227,174.80
润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
上期数
一、主营业务收
1,644,880,047.98
入
减：主营业务成
445,892,520.75
本
主营业务税金及
12,223,869.61
附加
二、主营业务利
润（亏损以“-” 1,186,763,657.62
号填列）
加：其他业务利
润（亏损以“-” 17,996,134.10
号填列）
减:营业费用 950,406,804.90
管理费用 94,908,061.87
财务费用 22,172,583.42
三、营业利润
（亏损以“-”号 137,272,341.53
填列）
加：投资收益
（损失以“-”号 -28,266,503.73
填列）
补贴收入
营业外收入 463,976.99
减：营业外支出 18,981,011.27
四、利润总额
（亏损总额以“- 90,488,803.52
”号填列）
减：所得税 17,986,287.66
减：少数股东损
益
加：未确认投资
损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏
损以“-”号填 72,502,515.86
列）
加：年初未分配
62,500,704.62
利润
其他转入
六、可供分配的
135,003,220.48
利润
减：提取法定盈
7,250,251.59
余公积
提取法定公益金 3,625,125.79
提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分
124,127,843.10
配的利润
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 40,260,000.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以 83,867,843.10
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利 -7,418,448.71
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海
会计机构负责人:吕贵良
现金流量表
2004年
编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元 币种:人
民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的运输费
支付的港杂费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现
金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,905,863,630.68
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,005,279.37
现金流入小计 2,908,868,910.05
购买商品、接受劳务支付的现金 860,117,698.35
支付给职工以及为职工支付的现金 75,955,151.06
支付的各项税费 268,530,839.20
支付的运输费 763,230,639.02
支付的港杂费 152,151,720.28
支付的其他与经营活动有关的现金 137,794,445.80
现金流出小计 2,257,780,493.71
经营活动产生的现金流量净额 651,088,416.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 599,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 26,869.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
2,231,920.00
的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,857,789.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
300,099,874.95
的现金
投资所支付的现金 206,300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 506,399,874.95
投资活动产生的现金流量净额 -503,542,085.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 500,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现
500,000.00
金
借款所收到的现金 309,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 310,000,000.00
偿还债务所支付的现金 502,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 71,736,717.84
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,104,769.87
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 575,341,487.71
筹资活动产生的现金流量净额 -265,341,487.71
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -117,795,156.52
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 348,667,495.24
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -5,537,496.01
减：未确认的投资损失 -1,303,444.91
加：计提的资产减值准备 20,667,885.87
固定资产折旧 133,063,009.33
无形资产摊销 7,981,637.71
长期待摊费用摊销 265,687.97
待摊费用减少（减：增加） 3,275,462.06
预提费用增加（减：减少） -3,474,218.42
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
1,750,817.91
(减:收益)
固定资产报废损失 68,492,238.12
财务费用 25,270,192.72
投资损失（减：收益） 1,516,846.40
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -42,727,154.45
经营性应收项目的减少(减：增加) -61,192,753.20
经营性应付项目的增加(减：减少) 154,372,210.00
经营活动产生的现金流量净额 651,088,416.34
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 354,250,228.86
减：现金的期初余额 472,045,385.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -117,795,156.52
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,848,840,770.50
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,739,737.65
现金流入小计 2,850,580,508.15
购买商品、接受劳务支付的现金 830,642,600.70
支付给职工以及为职工支付的现金 65,209,543.71
支付的各项税费 262,532,088.48
支付的运输费 766,664,221.02
支付的港杂费 152,151,720.28
支付的其他与经营活动有关的现金 141,968,150.26
现金流出小计 2,219,168,324.45
经营活动产生的现金流量净额 631,412,183.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 599,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 26,869.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
2,005,120.00
的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,630,989.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
291,952,783.38
的现金
投资所支付的现金 210,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 502,752,783.38
投资活动产生的现金流量净额 -500,121,793.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现
金
借款所收到的现金 207,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 207,500,000.00
偿还债务所支付的现金 369,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,332,211.01
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,050,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 432,882,211.01
筹资活动产生的现金流量净额 -225,382,211.01
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -94,091,820.89
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 348,667,495.24
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 11,746,598.55
固定资产折旧 123,710,951.26
无形资产摊销 7,623,937.67
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 3,532,604.34
预提费用增加（减：减少） 4,258,407.78
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
1,967,646.90
(减:收益)
固定资产报废损失 65,456,142.26
财务费用 17,825,709.91
投资损失（减：收益） 31,510,846.25
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -37,713,070.66
经营性应收项目的减少(减：增加) -126,851,729.30
经营性应付项目的增加(减：减少) 179,676,643.50
经营活动产生的现金流量净额 631,412,183.70
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 319,947,462.83
减：现金的期初余额 414,039,283.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -94,091,820.89
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海 会
计机构负责人:吕贵良
合并资产减值表
2004年
编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
坏账准备合计 22,814,853.82
其中：应收账款 18,654,300.52
其他应收款 4,160,553.30
短期投资跌价准备合计 121,260.00
其中：股票投资
债券投资
基金投资 121,260.00
存货跌价准备合计 628,591.99
其中：库存商品 112,628.91
原材料 515,963.08
包装物
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 7,135,106.51
其中：房屋、建筑物 679,841.92
机器设备 6,455,264.59
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
本期
项目
增加数
坏账准备合计 11,050,146.12
其中：应收账款 6,121,997.91
其他应收款 4,928,148.21
短期投资跌价准备合计 303,750.00
其中：股票投资
债券投资
基金投资 303,750.00
存货跌价准备合计 3,894,929.56
其中：库存商品 3,815,210.99
原材料
包装物 79,718.57
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 7,920,000.00
其中：房屋、建筑物 7,920,000.00
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
本期减少数
项目
转出数
坏账准备合计 16,870,736.78
其中：应收账款 12,580,359.39
其他应收款 4,290,377.39
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
基金投资
存货跌价准备合计 515,963.08
其中：库存商品
原材料 515,963.08
包装物
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 6,687,837.84
其中：房屋、建筑物 255,013.91
机器设备 6,432,823.93
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
本期减少数
项目
合计
坏账准备合计 16,870,736.78
其中：应收账款 12,580,359.39
其他应收款 4,290,377.39
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
基金投资
存货跌价准备合计 515,963.08
其中：库存商品
原材料 515,963.08
包装物
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 6,687,837.84
其中：房屋、建筑物 255,013.91
机器设备 6,432,823.93
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
项目 期末余额
坏账准备合计 16,994,263.16
其中：应收账款 12,195,939.04
其他应收款 4,798,324.12
短期投资跌价准备合计 425,010
其中：股票投资
债券投资
基金投资 425,010
存货跌价准备合计 4,007,558.47
其中：库存商品 3,927,839.90
原材料
包装物 79,718.57
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 8,367,268.67
其中：房屋、建筑物 8,344,828.01
机器设备 22,440.66
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海
会计机构负责人:吕贵良
母公司资产减值表
2004年
编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元
币种:人民币
项目 期初余额
坏账准备合计 13,529,353.06
其中：应收账款 11,587,251.97
其他应收款 1,942,101.09
短期投资跌价准备合计 121,260
其中：股票投资
基金投资 121,260
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 5,902,140.74
其中：房屋、建筑物
机器设备 5,902,140.74
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期
项目
增加数
坏账准备合计 3,522,848.55
其中：应收账款 2,158,120.99
其他应收款 1,364,727.56
短期投资跌价准备合计 303,750
其中：股票投资
基金投资 303,750
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 7,920,000
其中：房屋、建筑物 7,920,000
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目
转出数
坏账准备合计 5,005,524.13
其中：应收账款 3,649,399.77
其他应收款 1,356,124.36
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
基金投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 5,902,140.74
其中：房屋、建筑物
机器设备 5,902,140.74
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目
合计
坏账准备合计 5,005,524.13
其中：应收账款 3,649,399.77
其他应收款 1,356,124.36
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
基金投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 5,902,140.74
其中：房屋、建筑物
机器设备 5,902,140.74
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
项目 期末余额
坏账准备合计 12,046,677.48
其中：应收账款 10,095,973.19
其他应收款 1,950,704.29
短期投资跌价准备合计 425,010
其中：股票投资
基金投资 425,010
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 7,920,000
其中：房屋、建筑物 7,920,000
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海
会计机构负责人:吕贵良
股东权益增减变动表
2004年
编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元
币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 366,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 366,000,000.00
二、资本公积
期初余额 412,468,660.30
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 412,468,660.30
三、法定和任意盈余公积
期初余额 26,191,586.07
本期增加数 34,866,749.52
其中：从净利润中提取数 34,866,749.52
法定盈余公积 34,866,749.52
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 61,058,335.59
其中：法定盈余公积 61,058,335.59
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 13,095,793.00
本期增加数 17,433,374.76
其中：从净利润中提取数 17,433,374.76
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 30,529,167.76
五、未分配利润
期初未分配利润 83,867,843.10
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 348,667,495.24
本期利润分配 96,220,124.28
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 336,315,214.06
其中:现金股利 256,200,000.00
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 366,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 366,000,000.00
二、资本公积
期初余额 412,468,660.30
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 412,468,660.30
三、法定和任意盈余公积
期初余额 18,941,334.48
本期增加数 7,250,251.59
其中：从净利润中提取数 7,250,251.59
法定盈余公积 7,250,251.59
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 26,191,586.07
其中：法定盈余公积 26,191,586.07
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 9,470,667.21
本期增加数 3,625,125.79
其中：从净利润中提取数 3,625,125.79
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 13,095,793.00
五、未分配利润
期初未分配利润 62,500,704.62
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 72,502,515.86
本期利润分配 51,135,377.38
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 83,867,843.10
其中:现金股利 43,920,000.00
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海
会计机构负责人:吕贵良
应交增值税明细表
2004年
编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元
币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数（以“-”号填列） -593,036.07
2.销项税额 315,607,255.32
出口退税
进项税额转出 491,338.22
转出多交增值税
3.进项税额 126,009,636.70
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 190,325,519.87
4.期末未抵扣数（以“-”号填列） -829,599.10
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列） 22,820,703.97
2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 190,325,519.87
3.本期已交数 186,152,069.78
4.期末未交数（多交数以“-”号填列） 26,994,154.06
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海
会计机构负责人:吕贵良
（三）、会计报表附注
一、公司简介
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“本公司”），于一九九七年八月份，由
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司（以下简称“集团公司”）独家发起，将其所属的伊盟煤
炭产业开发公司、运输公司、经营公司、进出口公司及秦伊船务公司（集团公司拥有4
9%权益）投入，通过发行境内上市外资股（B股）募集设立的股份公司，公司股票于19
97年8月8日在上海证券交易所上市交易，股票代码：900948。
发起人内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司，属地方国有大型企业，其前身为伊克昭盟乡
镇企业公司，是于一九八八年三月由伊克昭盟行署出资在张双旺先生领导下创办成立，
注册资本为人民币伍万元。一九八九年十一月十日，经伊克昭盟行署伊署办发（1989）
115号文件批准，更名为伊克昭盟煤炭公司，注册资本增至人民币贰仟肆佰伍拾玖万元
。一九九二年十月二十七日经伊克昭盟行政公署办公室伊署办（1992）108号文批准，
成立了内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司。
本公司1997年8月份改制重组并上市后，是内蒙古自治区境内大型的地方煤炭产、
运、销一体化上市公司；主要从事原煤的生产、运输、销售业务和酒店经营及公路经营
业务，其原煤产品已通过ISO9001-2000质量体系认证；现已达到原煤年生产能力600万
吨，年运销煤炭1000万吨。截止二00四年末，总股本（注册资本）36600万元，其中：
国有法人股20000万股，境内上市外资股（B股）16600万股。本公司所属的伊泰大酒店
（分公司），于1999年6月投入试营业，并于二000年八月二十八日被评为四星级酒店。
本期本公司与集团公司共同出资设立鄂尔多斯市伊泰汽车运输有限公司（以下简称
“汽运公司”），汽运公司注册资本伍佰万元人民币，其中本公司出资肆佰伍拾万元，
持有90%的股权，集团公司出资伍拾万元，持有10%的股权，法定代表人：张东升，经鄂
尔多斯市商务局批准设立为外商投资企业。
本期经本公司2003年度股东大会表决通过收购集团公司持有内蒙古伊泰准东铁路有
限责任公司（以下简称“准东铁路”）62%的股权，收购后本公司持有准东铁路62%的股
权。准东铁路注册资本叁亿元人民币，法定代表人；张双旺，经营范围：铁路运输、铁
路建设。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：
本公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定；
2、会计年度：
公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币：
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：
本公司的记帐基础为权责发生制，资产的计价遵循历史成本原则；本公司改制设立
时，发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。
5、外币业务的折算：
本公司发生外币经济业务时，按发生当日的中国人民银行公布的市场汇率中间价折
合人民币记帐，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场中间价进
行调整，其差额计入当期损益。
6、外币财务报表的折算：
（1）资产负债表
①所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐
本位币。
②所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母
公司记帐本位币。
③“未分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目的金额直接填列。
④折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会
计报表折算差额，在“未分配利润”项目下单列项目反映。
⑤年初数按照上年折算后的资产负债表有关项目金额列示。
（2）利润表和利润分配表
①利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目采用合并会计报表决算日的
市场汇率折算。
②利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额填列。
③利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上期折算后会计报表“未分配利润”
项目期末数填列。
④利润分配表“未分配利润”项目根据折算后的利润分配表其他各项目金额计算确
定。
⑤上年实际数按照上年折算后利润表和利润分配表有关数字填列。
7、现金等价物的确定标准：
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法：
短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包
括税金、手续费等相关费用进行确定；实际支付的价款中所包含股利和利息不构成投资
成本。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股
利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资取
得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的利息
，实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减短期投资的帐面价值。
短期投资按成本与市价孰低计量，以期末市价低于成本的部分，计提短期投资跌价
准备。
短期投资处置时,按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资
损益。
9、坏帐核算方法：
（1）确认标准：坏帐损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿
后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明
显特征表明无法收回的款项。
（2）坏帐损失的核算方法及计提比例：坏帐损失采用备抵法核算；根据债务单位的
财务状况、现金流量情况以及公司以前年度的经验合理的估计，按帐龄分析法确定提取
比例。
具体提取比例如下：
帐龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年（含1年） 15%
2—3年（含2年） 25%
3年以上（含3年） 40%
（3）提取范围：本公司以应收账款和其他应收款期末余额剔除本公司与控股子公司
（合并报表范围内）内部往来款项后的余额计提。
10、存货核算方法：
（1）存货的分类:原材料、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货的增加按照实际成本核算；存货减少时原材料、库存商品领用或发出采用
加权平均法计价，低值易耗品的领用采用一次摊销法。
（3）存货跌价准备是按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的
存货跌价损失计入当期损益；其确认的标准为：期末如果由于存货遭受毁损，全部或部
分陈旧过时或销售价格低于成本的原因，使存货成本不可收回部分，提取存货跌价准备
。
（4）存货可变现净值按其形态分别确定：
库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定；
其他存货，按现行重置成本确定。
（5）存货盘点采取永续盘存制,每年盘点一次。
11、长期投资核算方法：
（1）长期债权投资
按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日
起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额
，作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。
（2）长期股权投资
按投资时实际支付的价款或确定的价值记账，投资占被投资单位有表决权资本总额
20%以下，或虽占20%以上（含20%）但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投
资单位有表决权资本总额20%以上（含20%）或虽不足20%，但有重大影响的，按权益法
核算，投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有
实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
根据财政部财会[2003]10号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关解
答(二)》的规定：采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业
权益份额的差额作为股权投资差额，分情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被
投资单位所有者权益份额的差额，按10年分期平均摊销计入损益；初始投资成本小于应
享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。对本公司2003年3月17日以前
对外投资形成的股权投资差额，不作追溯调整，对其余额在规定的剩余期限内分期平均
摊销，计入损益，直至摊销完毕为止。
（3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法
确认标准:对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因,导致其可收回金
额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复
时,按其预计未来可收回金额低于帐面价值可能发生的损失,逐项提取长期投资减值准备
,损失计入当期损益。
12、固定资产核算方法：
（1）固定资产标准：单位价值较高，使用年限在一年以上的，为生产商品、提供劳
务、出租或经营管理而持有的有形资产。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、机车、公路、运输汽车、井建、铁路、农用设备
、其他设备。
（3）固定资产计价方法：
①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产按实际支付的价款作为入帐价值
；
②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出
作为入帐价值；
③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值，本公司改制设立
时，发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记帐。
（4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法（井建以生产量法、运输汽车以
工作量法），按固定资产的分类折旧率计提折旧，折旧率以各类固定资产的原值扣除1
%-5%的残值（公路无残值，公务用车、电子设备10%）后除以预计使用年限确定。
固定资产类别 折旧年限 残值率
房屋建筑物 8-40年 3%-4%
机 车 10年 4%
公 路 12-25年
运输汽车 工作量法 3%
井 建 生产量法
铁 路 45年 3%
农用设备 10-35年 3%
其他设备 5-20年 1%-10%
固定资产类别 折旧率
房屋建筑物 12.13%-2.4%
机 车 9.6%
公 路 8.33%-4%
运输汽车
井 建
铁 路 2.16%
农用设备 9.70%-2.77%
其他设备 19.8%-4.75%
（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：
计提方法：固定资产减值准备按单项资产计提。
确认标准：对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收
回金额低于帐面价值的，按可回收金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。对
存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法：
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算。在固定资产达到预定可使用状态前发
生的工程借款利息和有关费用计入在建工程。在建工程自达到预定可使用状态之日起，
先估价转入固定资产，并计提折旧，待完工验收并办理竣工决算后再作调整。
期末有下列之一或若干情形，表明在建工程已经发生减值，则计提在建工程减值准
备；
A、对在建工程长期停建，并且预计在3年内不会重新开工的；
B、所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情形；
14、无形资产计价和摊销方法：
（1）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投
资各方确认的价值入帐；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生
的注册费、聘请律师等费用入帐；开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产的摊销方法
合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规
定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不
超过经营期的期限平均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊
销。
（3）无形资产减值准备
对于预计可收回金额低于帐面价值的无形资产计提减值准备。
①当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
②当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期
损益：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转
让价值；
B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
15、长期待摊费用摊销方法：
（1）以实际发生额核算；
（2）摊销期限：长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。
本公司开办费以实际发生额入帐，自经营开始当月起一次性计入当期损益。
16、借款费用的会计处理方法：
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在
所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产
的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当
期财务费用。其他借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。
17、应付债券的计价及溢价、折价的摊销方法：
本公司无应付债券。
18、收入确认原则：
（1）销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商
品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且
相关的收入和成本能够可靠计量时，确认营业收入的实现；
（2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务
收入；
（3）他人使用本公司资产而发生的收入，①他人使用本公司现金资产发生的利息
收入，按使用现金的时间和适用利率（是以借款双方签定的协议、合同中规定的利率确
定，如涉及关联方还应按财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》
中规定的能够确认利息收入而适用的利率与协议、合同中规定的利率孰低来确定）计算
确定。②他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同协议规定的收费时
间和方法计算确定。
上述（2）、（3）两项收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流
入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法核算。
20、合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则：公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%或
50%以上，或虽然不足50%，但具有实际控制权的，列入合并会计报表范围。
（2）合并采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会
计报表以及其他有关资料为依据。根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规
定》的要求经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成
。
(3)合并会计报表范围变化：本期本公司与集团公司共同出资设立汽运公司，汽运
公司注册资本伍佰万元人民币，其中本公司出资肆佰伍拾万元，持有90%的股权，集团
公司出资伍拾万元，持有10%的股权，从成立之日2004年12月1日起，将其纳入合并范围
。本期经本公司2003年度股东大会表决通过收购集团公司持有准东铁路62%的股权，收
购后本公司持有准东铁路62%的股权。从集团公司移交股权之日2004年12月1日起将其纳
入合并范围。
21、会计政策、会计估计变更及其影响：
（1）会计政策变更及其影响:
本期本公司没有会计政策变更事项。
（2）会计估计变更及其影响：根据本公司2004年度临时股东大会“关于审议调整
部分资产折旧年限的决议”同意公司将车流量增大，损坏严重的曹羊公路原折旧年限3
0年调整为12年，此调整事项自2004年1月1日起执行，由于此事项的调整对本期利润总
额的影响数为7,427,941.79元；同意公司将房屋陈旧、设备老化的唐公塔集装站的房屋
折旧年限由原来的25-40年调整为10-15年，此调整事项自2004年1月1日起执行，由于此
事项的调整对本期利润总额的影响数为37,270,547.89元；同意公司将装潢设施陈旧的
伊泰大酒店原折旧年限8年调整为5年，此调整事项自2004年1月1日起执行，由于此事项
的调整对本期利润总额的影响数为25,528,685.12元。
三、税项
1、增值税:按产品销售收入,原煤税率6%、13%,其他商品、材料税率17%，减去可抵
扣的进项税的差额缴纳；
2、营业税:运输收入、游泳收入税率3%,租赁收入、公路收费收入、客房餐饮收入
税率5%，娱乐业收入税率为20%；
3、资源税:按自产原煤的销量,1-6月每吨1.5元计缴；根据财政部、国家税务总局
“财税[2004]187号文”《关于调整山西等省煤炭资源税税额的通知》，从2004年7月1
日起内蒙古自治区境内的煤炭资源税税额调整至2.3元/吨；
4、所得税:根据2003年3月26日内蒙古自治区国家税务局内国税外字[2003]11号文
“关于对内蒙古东华羊绒精纺织有限公司等16户企业享受西部大开发所得税优惠政策的
批复”，同意本公司从2001年1月1日起按15%税率缴纳企业所得税，该优惠政策至2010
年止；控股子公司汽运公司属外商投资企业，所得税执行2免3减半优惠政策；控股子公
司准东铁路根据内蒙古自治区地方税务局“内地税字[2003]270号文”关于内蒙古准东
铁路有限责任公司享受鼓励类产业所得税优惠税率问题的批复，同意2002年享受减按1
5%税率征收企业所得税；根据国税发[2002]47号文关于落实西部大开发有关税收政策具
体实施意见的通知中规定，享受优惠税率的企业第一年报省级税务机关审核确认，第二
年及以后年度报经地、市级税务机关审核确认，本期准东铁路已向准格尔旗地方税务局
提出申请，且准格尔旗地方税务局已同意按15%的税率征收企业所得税；
5、城建税：1%、5%、7%；
6、教育费附加：3%；
注：本公司属境内发行外资股上市公司，城建税、教育费附加属免税范围；2002年
收购集团公司三个煤矿，因采矿许可证变更手续正在办理之中，税务机关不予办理税务
登记变更手续，仍执行内资企业税收政策，继续缴纳城建税、教育费附加。
四、控股子公司及合营企业
与本公司关系 公司名称 经济性质 注册资本 经营范围
内蒙古伊泰生物高科 地方药材、甘草
控股子公司 有限责任公司（以下 有限责任 8540.00万元 种植、生产加
简称“生物高科”） 工、销售等
控股子公司 内蒙古伊泰准东铁路 有限责任 30000.00万元 铁路货物运输
有限责任公司
鄂尔多斯市伊泰汽车
控股子公司 有限责任 500.00万元 汽车货物运输
运输有限公司
本公司所占
与本公司关系 公司名称 本公司投资额
权益比例
内蒙古伊泰生物高科
控股子公司 有限责任公司（以下 7440.00万元 87.12%
简称“生物高科”）
控股子公司 内蒙古伊泰准东铁路 36759.84万元 62.00%
有限责任公司
鄂尔多斯市伊泰汽车
控股子公司 450.00万元 90.00%
运输有限公司
间接控股子公司名称 注册资本
内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公 3129.06万
司（以下简称“伊泰丹龙”） 元
赤峰丹龙药业有限公司（以下简
240万元
称“丹龙药业”）
内蒙古伊泰医药批发有限责任公
500万元
司（以下简称“医药批发”）
内蒙古伊泰医药开发科技有限责
任公司（以下简称“医药开 100万元
发”）
内蒙古伊泰大药房连锁有限责任
300万元
公司（以下简称“大药房”）
间接控股子公司名称 经营范围
内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公
中药、西药生产、销售、开发研制
司（以下简称“伊泰丹龙”）
赤峰丹龙药业有限公司（以下简
中药及制剂的生产销售
称“丹龙药业”）
中药材、中成药、中药饮片，化学原
内蒙古伊泰医药批发有限责任公
料药、化学药制剂、抗生素、生化药
司（以下简称“医药批发”）
品、生物制品的销售
内蒙古伊泰医药开发科技有限责
主营中蒙药、西药、保健品的科技开
任公司（以下简称“医药开
发、咨询服务、技术转让
发”）
内蒙古伊泰大药房连锁有限责任 中药材、中成药、中药饮片，化学药
公司（以下简称“大药房”） 饮片、抗生素、生化药品
占权益比
间接控股子公司名称 控股公司投资额
例（%）
内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公
2529.77万元 80.84
司（以下简称“伊泰丹龙”）
赤峰丹龙药业有限公司（以下简
180万元 75
称“丹龙药业”）
内蒙古伊泰医药批发有限责任公
500万元 100
司（以下简称“医药批发”）
内蒙古伊泰医药开发科技有限责
任公司（以下简称“医药开 94万元 94
发”）
内蒙古伊泰大药房连锁有限责任
300万元 100
公司（以下简称“大药房”）
五、会计报表主要项目注释
注:以下会计报表项目中期末数为2004年12月31日数，期初数为2003年12月31日数
1、货币资金
项 目 期初数 期末数 期末汇率
现 金 920,501.43 1,998,010.80
银行存款 423,000,891.33 331,707,218.06
其中:美元存款 640,316.47 1,270,906.90 8.2765
其他货币资金 1,285,999.36 20,545,000.00
合 计 425,207,392.12 354,250,228.86
注：本期从集团公司收购准东铁路62%的股权，从2004年12月1日起将其纳入合并范
围，2004年12月1日准东铁路货币资金为46,837,993.26元。
2、短期投资
期初数
项 目
投资金额 跌价准备 市价
基金银丰（封闭式） 1,262,510.00 121,260.00 0.913
华夏基金 99,000.00 1.062
金龙债券 500,000.00 1.005
合 计 1,861,510.00 121,260.00
期末数
项 目
投资金额 跌价准备 市价
基金银丰（封闭式） 1,262,510.00 425,010.00 0.67
华夏基金
金龙债券
合 计 1,262,510.00 425,010.00
注:①期末市价资料来源于2004年12月31日《中国证券报》；
②上述短期投资变现无限制。
3、应收票据
票据种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 17,164,325.82 10,630,000.00
减少原因：本期地销煤款以票据结算减少所致。
4、应收帐款
期初数
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 165,835,800.59 86.19% 8,291,790.03
1-2年 10,804,090.02 5.62% 1,620,613.50
2-3年 6,206,947.80 3.22% 1,551,736.95
3年以上 9,560,282.11 4.97% 7,190,160.04
合计 192,407,120.52 100.00% 18,654,300.52
期末数
帐 龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 214,033,497.76 96.86% 10,701,674.88
1-2年 4,343,055.36 1.97% 651,458.30
2-3年 1,313,988.53 0.59% 328,497.13
3年以上 1,285,771.84 0.58% 514,308.73
合计 220,976,313.49 100.00% 12,195,939.04
①无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款。
②大额欠款前五名客户
主要客户名称 金 额 欠款时间
上海市电力燃料公司 27,682,190.00 2004年
福州开发区福燃煤炭运销公司 22,865,479.00 2004年
神华准格尔能源有限公司 21,182,490.00 2004年
天津开发区艺津燃料公司 15,523,490.00 2004年
扬州第二发电有限公司 14,515,254.00 2004年
合 计 101,768,903.00
主要客户名称 欠款性质 占应收帐款总额比例
上海市电力燃料公司 货款 12.53%
福州开发区福燃煤炭运销公司 货款 10.35%
神华准格尔能源有限公司 货款 9.59%
天津开发区艺津燃料公司 货款 7.02%
扬州第二发电有限公司 货款 6.57%
合 计 46.06%
③本期转销坏帐的应收帐款（经本公司三届二次董事会决议同意核销）
客户名称 期末数
河北迁安化肥厂 1,597,618.03
湛江造纸厂 741,267.00
母公司40户 1,310,514.74
生物高科4户 103,591.50
伊泰丹龙（共638户） 8,461,870.90
医药批发(共核销32户） 365,497.22
合 计 12,580,359.39
客户名称 帐龄
河北迁安化肥厂 5年
湛江造纸厂 6年
母公司40户 6年
生物高科4户 5年
伊泰丹龙（共638户） 6年以上
医药批发(共核销32户） 6年以上
合 计
客户名称 原因
河北迁安化肥厂 单位资金周转困难长期挂帐
湛江造纸厂 单位倒闭
母公司40户 以物抵债后结算尾差及无法找到债务人
生物高科4户 无法找到债务人
伊泰丹龙（共638户） 无法找到债务人
医药批发(共核销32户） 无法找到债务人
合 计
5、其他应收款
帐龄 期初数
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 20,044,413.24 73.67% 980,010.74
1-2年 1,745,726.16 6.42% 261,858.93
2-3年 993,914.30 3.65% 248,478.58
3年以上 4,425,512.62 16.26% 2,670,205.05
合计 27,209,566.32 100.00% 4,160,553.30
帐龄 期末数
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 31,934,062.04 76.81% 1,596,703.11
1-2年 2,392,523.87 5.75% 358,878.58
2-3年 383,807.59 0.92% 95,951.89
3年以上 6,866,976.34 16.52% 2,746,790.54
合计 41,577,369.84 100.00% 4,798,324.12
①增加原因:本期合并范围变化，新增准东铁路应收款所致。
②无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位欠款。
③大额欠款前五名客户
主要客户名称 金 额 欠款时间
内蒙古兴泰建筑有限公司 8,000,000.00 2004年
呼准铁路前期费 5,486,664.46 2001年
内蒙古河套灌区管理局 1,849,055.01 2003-2004年
内蒙古新诺生态供暖科技公司 1,000,000.00 2004年
羊市塔镇政府 716,500.00 2004年
小 计 17,052,219.47
占其他应收款
主要客户名称 欠款性质
总额比例
内蒙古兴泰建筑有限公司 借款 19.24%
呼准铁路前期费 代垫前期费 13.20%
内蒙古河套灌区管理局 借款 4.45%
内蒙古新诺生态供暖科技公司 借款 2.40%
羊市塔镇政府 借款 1.72%
小 计 41.01%
④本期转销坏帐的其他应收款（经本公司三届二次董事会决议同意核销）
客户名称 期末数 帐龄 原因
龚润牛 149,381.04 3年以 无法找到
上
温家梁联营煤矿 100,000.00 3年以上 单位倒闭
郝风山 100,000.00 3年以上 无法找到
母公司83户 1,006,743.32 3年以上 无法找到
何润珠 500,000.00 5年以上 无法找到
吴志强 300,000.00 5年以上 无法找到
李 根 110,045.34 5年以上 无法找到
生物高科13户 1,693,173.90 5年以上 无法找到
伊泰丹龙（共12户） 121,923.94 5年以上 无法找到
医药批发(共24户） 209,109.85 5年以上 无法找到
合 计 4,290,377.39
6、预付帐款
期初数 期末数
帐龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 9,898,349.76 89.92% 39,986,594.72 90.74%
1-2年 534,058.71 4.85% 3,870,611.38 8.78%
2-3年 521,849.00 4.74%
3年以上 54,133.35 0.49% 212,416.48 0.48%
合计 11,008,390.82 100.00% 44,069,622.58 100.00%
①增加原因：期末预付的港杂费以及预付购车款增加所致。
②无持本公司股份5%(含5%)以上股东单位的欠款。
③一年以上预付款项未收回的原因：本公司的控股子公司生物高科预付的甘草种植
费，因甘草的生长期为3年以上。
7、存货及存货跌价准备
项 目 期初数
金 额 跌价准备
原材料 6,939,008.36 515,963.08
包装物 1,538,532.24
在产品 1,986,683.47
库存商品 60,830,600.27 112,628.91
低值易耗品 96,003.74
其 他 4,145,197.24
合 计 75,536,025.32 628,591.99
项 目 期末数
金 额 跌价准备
原材料 13,888,059.82
包装物 1,344,577.53 79,718.57
在产品
库存商品 102,639,070.60 3,927,839.90
低值易耗品 63,655.38
其 他 2,659,798.95
合 计 120,595,162.28 4,007,558.47
增加原因:⑴原材料增加原因为间接控股子公司伊泰丹龙GMP改造完成后生产规模扩
大所致；
⑵库存商品增加的原因为期末集装站存煤增加所致。
8、待摊费用
项 目 期初数 期末数
运输费 25,247,693.34 16,789,252.96
待抵扣进项税 4,785,794.75
保险费 262,058.68
租赁费 25,000.01 86,333.33
其 他 24,766.76 98,558.33
合 计 25,297,460.11 22,021,998.05
减少原因：期末港存煤减少相应铁运费减少。
9、长期投资
⑴项目 期初数 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 2,529,963.45 277,081,114.93
合 计 2,529,963.45 277,081,114.93
⑴项目 本期减少 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 1,516,846.40 278,094,231.98
合 计 1,516,846.40 278,094,231.98
⑵长期股权投资
其他股权投资
占被投资公
投资
被投资公司名称 投资金额 司注册资本
起止期
比例
美国奥德斯纺织品公司 827,860.00 5%
内蒙古呼准铁路有限公司 108,000,000.00 30%
合 计 108,827,860.00
本期权益 累计
被投资公司名称 减值准备
增减额 减少额
美国奥德斯纺织品公司
内蒙古呼准铁路有限公司
合 计
注：对内蒙古呼准铁路有限公司投资详见附注九、3项。
⑶股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
伊泰丹龙 1,276,301.42 10年
准东铁路 169,881,114.93 10年
合 计 171,157,416.35
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 形成原因
伊泰丹龙 101,170.44 800,933.01 初始投资
准东铁路 1,415,675.96 168,465,438.97 初始投资
合 计 1,516,846.40 169,266,371.98
注：对准东铁路投资详见附注七、9项。
10、固定资产及累计折旧
项 目 期初数
固定资产原值 908,979,596.77
其中：房屋建筑物 386,924,064.30
机 车
井 建 212,688,091.62
铁 路
公 路 112,875,540.65
农用设备 24,097,287.46
运输设备 36,928,402.61
其他设备 135,466,210.13
累计折旧 188,874,065.72
其中：房屋建筑物 84,541,816.20
机 车
井 建 40,947,819.21
铁 路
公 路 15,774,231.93
农用设备 3,278,417.59
运输设备 14,404,369.58
其他设备 29,927,411.21
固定资产净值 720,105,531.05
项 目 本期增加
固定资产原值 1,060,558,468.89
其中：房屋建筑物 147,951,335.29
机 车 14,785,334.51
井 建 4,054,920.00
铁 路 628,468,212.37
公 路 157,556,606.62
农用设备 1,321,435.39
运输设备 12,336,857.18
其他设备 94,083,767.53
累计折旧 213,364,965.06
其中：房屋建筑物 90,339,664.29
机 车 1,959,133.42
井 建 18,189,138.23
铁 路 54,292,024.54
公 路 16,276,114.19
农用设备 1,646,776.23
运输设备 6,336,760.84
其他设备 24,325,353.32
固定资产净值 847,193,503.83
项 目 本期减少
固定资产原值 103,944,491.56
其中：房屋建筑物 39,128,847.03
机 车
井 建 44,094,044.44
铁 路
公 路
农用设备 8,880.00
运输设备 4,074,081.21
其他设备 16,638,638.88
累计折旧 25,488,938.86
其中：房屋建筑物 11,382,046.87
机 车
井 建 4,723,329.57
铁 路
公 路
农用设备 2,421.63
运输设备 2,573,160.29
其他设备 6,807,980.50
固定资产净值 78,455,552.70
项 目 期末数
固定资产原值 1,865,593,574.10
其中：房屋建筑物 495,746,552.56
机 车 14,785,334.51
井 建 172,648,967.18
铁 路 628,468,212.37
公 路 270,432,147.27
农用设备 25,409,842.85
运输设备 45,191,178.58
其他设备 212,911,338.78
累计折旧 376,750,091.92
其中：房屋建筑物 163,499,433.62
机 车 1,959,133.42
井 建 54,413,627.87
铁 路 54,292,024.54
公 路 32,050,346.12
农用设备 4,922,772.19
运输设备 18,167,970.13
其他设备 47,444,784.03
固定资产净值 1,488,843,482.18
注:⑴本期新增固定资产主要为：公司新办公楼完工由在建工程转入7587.98万元，
暂估记入应付帐款992.08万元；曹羊公路复线完工由在建工程转入10289.51万元，暂估
记入应付帐款1061.55万元；其他零星工程完工转入3496.55万元；合并会计报表范围变
化，新增准东铁路固定资产79928.35万元。
⑵本期减少固定资产主要为：根据本公司2004年第一次临时股东大会关于报废资产
的决议，同意将设备陈旧的纳林庙风选厂、唐公塔洗煤厂和停止使用的井建工程报废，
报废资产帐面原值8603万元，净值6348万元，报废金额6222万元。
⑶期末无担保和质押的资产。固定资产减值准备
项 目 期初数 本期增加
房屋建筑物 257,546.27 7,920,000.00
道 路 422,295.65
其他设备 6,455,264.59
合 计 7,135,106.51 7,920,000.00
项 目 本期其他转出数 期末数
房屋建筑物 255,013.91 7,922,532.36
道 路 422,295.65
其他设备 6,432,823.93 22,440.66
合 计 6,687,837.84 8,367,268.67
计提原因：根据本公司三届二次董事会关于审议计提资产减值准备的决议，同意对
因市政拆迁改造的原公司办公楼按帐面净值1980万元提取40%的减值准备792万元；其他
转出主要为：根据本公司2004年第一次临时股东大会关于报废资产的决议，同意将设备
陈旧房屋老化的唐公塔洗煤厂部分房屋及设备做报废处理，同时对该项资产以前年度提
取的减值准备590万元转出。
11、在建工程
项 目 期初数 本期增加数
酸刺沟煤矿井建 5,750,814.89 8,115,196.82
东兴集装站煤场扩建 151,000.00 1,320,589.02
西营子集装站水源井 421,536.11 4,381,619.43
曹羊公路复线 62,088,221.22 40,806,906.31
宏景塔煤矿井建工程 1,561,015.97 14,457,388.27
养 猪 场 1,910,985.00 354,400.00
大水沟煤矿 2,464,011.07 4,629,912.30
羊市塔不拉峁煤矿 2,617,293.80 604,020.00
阳湾沟煤矿 1,604,689.80 784,584.05
秦皇岛转运站办公楼 1,185,288.55
脑木图煤矿 1,080,000.00 4,411,960.00
伊泰办公楼 75,879,796.75
纳虎公路复线 21,076,109.40
膨润土项目 5,441,900.00
凯达煤矿 2,148,648.59
铜匠川煤矿 571,000.27 3,860,000.00
新胜煤矿 235,000.00 2,239,945.70
其 他 3,639,810.99 24,116,584.71
准东铁路电气化改造 170,272,142.54
总 计 85,280,667.67 384,901,703.89
本期贷方发生
项 目
转入固定资产 其他转出
酸刺沟煤矿井建 347,945.02
东兴集装站煤场扩建 1,261,434.00 110,155.02
西营子集装站水源井 2,882,061.80 120,000.00
曹羊公路复线 102,895,127.53
宏景塔煤矿井建工程 442,572.36 3,588,886.80
养 猪 场 1,795,985.00 54,400.00
大水沟煤矿 7,062,225.21 31,698.16
羊市塔不拉峁煤矿
阳湾沟煤矿 166,298.00 2,222,975.85
秦皇岛转运站办公楼 197,000.00 988,288.55
脑木图煤矿 4,636,960.00 855,000.00
伊泰办公楼 75,879,796.75
纳虎公路复线 27,810.00
膨润土项目
凯达煤矿 1,521,677.00 626,971.59
铜匠川煤矿
新胜煤矿 747,845.70
其 他 14,999,325.67 921,085.96
准东铁路电气化改造
总 计 213,740,463.32 10,643,062.65
资金 工程
项 目 期末数
来源 进度
酸刺沟煤矿井建 13,518,066.69 自筹 20%
东兴集装站煤场扩建 100,000.00 自筹 95%
西营子集装站水源井 1,801,093.74 自筹 95%
曹羊公路复线 自筹 100%
宏景塔煤矿井建工程 11,986,945.08 自筹 95%
养 猪 场 415,000.00 自筹 95%
大水沟煤矿 自筹 100%
羊市塔不拉峁煤矿 3,221,313.80 自筹 10%
阳湾沟煤矿 自筹 100%
秦皇岛转运站办公楼 自筹 100%
脑木图煤矿 自筹 100%
伊泰办公楼 自筹 100%
纳虎公路复线 21,048,299.40 自筹 65%
膨润土项目 5,441,900.00 自筹 25%
凯达煤矿 自筹 100%
铜匠川煤矿 4,431,000.27 自筹 5%
新胜煤矿 1,727,100.00 自筹 5%
其 他 11,835,984.07 自筹
准东铁路电气化改造 170,272,142.54 自筹 65%
总 计 245,798,845.59
增加原因：本期合并会计报表范围变化，新增准东铁路电气化改造工程。
注：本期其他转出为各煤矿、集装站零星维修工程转入费用。
12、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
土地使用
权： 52,843,606.00 44,604,350.92 3,375,236.00 1,772,763.80
乌海办事处- 2,143,392.00 1,799,556.20 1,772,763.80
煤矿用地 4,125,011.00 3,462,274.13
李家梁煤矿 2,468,321.00 1,887,539.71
煤矿用地 14,384,280.00 12,559,551.53
煤矿用地 178,199.00 123,830.20
先锋煤矿 27,621.00 22,389.45
神山煤矿 141,101.00 111,835.51
阿汇沟煤矿 78,883.00 61,545.27
商业用地 10,076,956.00 9,334,115.08
伊泰大酒店 2,203,352.00 2,203,352.00
东兴集装站 1,171,884.00 1,171,884.00
生物高科土地 7,800,000.00 7,358,000.00
伊泰丹龙土地 8,044,606.00 7,883,713.84
资源性资
产： 109,042,800.00 51,253,288.81 50,817,000.00
神山煤矿 358,500.00 231,987.67
先锋煤矿 1,604,600.00 1,270,275.11
新胜煤矿 4,208,900.00 2,736,314.14
纳林庙煤矿 32,521,900.00 27,746,955.89
阿汇沟煤矿 774,000.00 509,856.00
酸刺沟煤矿 18,757,900.00 18,757,900.00
铜匠川探矿权 50,817,000.00 50,817,000.00
软 件 866,082.00 511,700.36 271,260.00
药品经营权 387,479.00 303,525.26 264,717.38
总 计 163,139,967.00 96,672,865.35 54,463,496.00 2,037,481.18
剩余
种 类 本期摊销 累计摊销额 期末数 摊销
年限
土地使用
权： 2,181,299.41 7,045,318.49 44,025,523.71
乌海办事处- 26,792.40 370,628.20
煤矿用地 216,341.28 879,078.15 3,245,932.85 15年
李家梁煤矿 145,195.32 725,976.61 1,742,344.39 12年
煤矿用地 287,685.60 2,112,414.07 12,271,865.93 43年
煤矿用地 41,566.88 95,935.68 82,263.32 3年
先锋煤矿 3,091.78 8,323.33 19,297.67 9年
神山煤矿 20,351.34 49,616.83 91,484.17 7年
阿汇沟煤矿 13,128.10 30,465.83 48,417.17 6年
商业用地 922,572.81 1,665,413.73 8,411,542.27 8年
伊泰大酒店 183,612.70 183,612.70 2,019,739.30 9年
东兴集装站 4,069.04 4,069.04 1,167,814.96 24年
生物高科土地 156,000.00 598,000.00 7,202,000.00 46年
伊泰丹龙土地 160,892.16 321,784.32 7,722,821.68 48年
资源性资
产： 5,612,301.28 12,584,812.47 96,457,987.53
神山煤矿 29,045.16 155,557.49 202,942.51 7年
先锋煤矿 127,059.72 461,384.61 1,143,215.39 9年
新胜煤矿 684,551.04 2,157,136.90 2,051,763.10 3年
纳林庙煤矿 1,734,391.44 6,509,335.55 26,012,564.45 15年
阿汇沟煤矿 72,928.92 337,072.92 436,927.08 6年
酸刺沟煤矿 18,757,900.00 14年
铜匠川探矿权 2,964,325.00 2,964,325.00 47,852,675.00 9.5年
软 件 149,229.14 232,350.78 633,731.22
药品经营权 38,807.88 122,761.62
总 计 7,981,637.71 19,985,243.36 141,117,242.46
注：铜匠川探矿权费是根据北京海地人矿业权评估事务所出具的评估报告确认的探
矿权补偿费5081.70万元，本期全部支付给内蒙古自治区国土资源厅。
13、长期待摊费用
种 类 原始金额 期初数 本期增加
土地开发费 1,945,950.60 1,783,566.56
草原承包费 3,343,468.20 3,040,067.96
准东铁路站场改造 13,251,158.00 8,061,120.33
合 计 18,540,576.80 4,823,634.52 8,061,120.33
剩余摊销
种 类 本期摊销 累计摊销额 期末数
年限
土地开发费 54,047.52 216,431.56 1,729,519.04 32
草原承包费 101,214.12 404,614.36 2,938,853.84 32
准东铁路站场改造 110,426.33 5,300,464.00 7,950,694.00 7
合 计 265,687.97 5,921,509.92 12,619,066.88
增加原因：本期合并会计报表范围变化，新增准东铁路一期站场改造工程。
14、短期借款
借款单位 借款金额 借款期限
光大银行深圳高新技术园支行 20,000,000.00 2004.09.20-2005.09.20
中国银行鄂尔多斯市分行 16,553,000.00 2003.11.06-2005.05.06
中国建行鄂尔多斯市分行 7,500,000.00 2004.06.30-2005.06.30
深圳光大银行 30,000,000.00 2004.09.08-2005.03.08
中国银行赤峰分行 20,000,000.00 2004.12.28-2005.11.21
光大银行深圳高新技术园支行 50,000,000.00 2004.09.20-2005.09.20
中行鄂尔多斯分行 22,000,000.00 2004.12.27-2005.12.27
中行鄂尔多斯分行 6,000,000.00 2004.01.16-2005.01.16
工商银行准格尔支行 30,000,000.00 2004.01.16-2005.01.16
合 计 202,053,000.00
借款单位 年利率 性质
光大银行深圳高新技术园支行 4.7790% 集团公司担保
中国银行鄂尔多斯市分行 4.0625% 准东铁路担保
中国建行鄂尔多斯市分行 5.5800% 集团公司担保
深圳光大银行 5.4564% 集团公司担保
中国银行赤峰分行 6.6960% 本公司担保
光大银行深圳高新技术园支行 4.7790% 定期存款保证集团担保
中行鄂尔多斯分行 6.1380% 集团公司担保
中行鄂尔多斯分行 5.8410% 集团公司担保
工商银行准格尔支行 5.3100% 集团公司担保
合 计
注：①中行鄂尔多斯支行借款16,553,000.00元人民币其原币为美元借款200万元，
已于2004年11月6日到期，根据双方签定的延期还款协议书，约定延期到2005年5月6日
偿还；
②资产抵押详见附注十、1；本公司担保情况，详见附注十、2对外担保。
15、应付票据
票据种类 期末数
银行承兑汇票 90,450,000.00
①增加原因:本期应付准东铁路部分铁运费以银行承兑汇票结算，由于准东铁路已
将3500万元银行承兑汇票贴现，所以合并时无法抵消。
②无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
16、应付帐款
期初数 期末数
帐 龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 60,604,548.88 95.79% 133,091,370.39 95.86%
1-2年 2,167,621.33 3.43% 4,187,806.18 3.02%
2-3年 73,544.65 0.12% 847,959.49 0.61%
3年以上 419,398.49 0.66% 714,948.97 0.51%
合 计 63,265,113.35 100.00% 138,842,085.03 100.00%
①增加原因:期末各集装站欠付外部煤矿煤款增加及办公楼、曹羊公路工程款增加
所致。
②欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
客户名称 金额
集团公司 1,514,492.11元
17、预收帐款
期初数
帐 龄
金 额 比例
1年以内 32,748,457.18 99.35%
1-2年 85,761.52 0.26%
2-3年 127,518.51 0.39%
合 计 32,961,737.21 100.00%
期末数
帐 龄
金 额 比例
1年以内 14,088,027.28 99.16%
1-2年
2-3年 120,000.00 0.84%
合 计 14,208,027.28 100.00%
①减少原因：预收煤款减少所致。
②无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
③账龄超过1年的预收账款为伊泰丹龙历年形成的药品结算尾差。
18、应付工资
期初数 期末数
13,680,395.18 18,250,140.36
注：根据年初生产经营计划，对超额完成生产经营计划和全年无重大事故的单位进
行奖励，期末余额是已计提而尚未发放的超产奖和安全奖。
19、应付福利费
期初数 期末数
1,781,741.78 3,695,229.61
20、应交税金
项 目 期初数 期末数
增值税 17,954,252.02 26,164,554.96
所得税 8,072,256.01 34,406,336.42
个人所得税 60,068.35 279,639.08
城市维护建设税 35,568.71 32,524.34
营业税 462,899.21 772,345.01
资源税 600,372.64 253,375.68
印花税 7,208.30
代扣税金 17,246.00
房产税
合 计 27,185,416.94 61,933,229.79
项 目 计税税率
增值税 13%、17%
所得税 15%
个人所得税
城市维护建设税 1%、5%、7%
营业税 3%、5%、20%
资源税 按自产原煤销量1.5-2.3元/吨
印花税
代扣税金
房产税
合 计
增加原因：期末欠交所得税增加所致。
21、其他应交款
项 目 期初数 期末数 费率
文化事业费 2,064.98 2,589.66
教育费附加 67,925.06 47,624.85 3%
合 计 69,990.04 50,214.51
22、其他应付款
期初数
帐 龄
金 额 比例
1年以内 39,695,641.85 81.12%
1-2年 5,737,293.12 11.72%
2-3年 1,119,557.83 2.29%
3年以上 2,380,761.81 4.87%
合计 48,933,254.61 100.00%
期末数
帐 龄
金 额 比例
1年以内 358,322,930.98 94.89%
1-2年 5,974,379.43 1.58%
2-3年 2,313,811.29 0.61%
3年以上 11,015,958.21 2.92%
合计 377,627,079.91 100.00%
①增加原因:12月购入集团公司持有准东铁路62%的股权，新增应付款26333万元；
提取的维简费、安全费期末节余5180.83万元。
②三年以上的其他应付款为收取的职工风险抵押金和鄂尔多斯财政处拨给准东铁路
二期工程前期费。
③欠持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。
客户名称 金额
集团公司 263,329,960.89元
23、预提费用
类 别 期初数
短期借款利息 971,285.73
站台租赁费 400,996.30
铁路服务费 129,579.78
审计费 1,440,000.00
排污费
港杂费 3,354,018.81
准煤设备使用费 4,513,895.09
自备车检修费 633,000.00
代管维修费 2,000,000.00
海运费 4,065,423.76
其 他 296,996.10
合 计 17,805,195.57
类 别 期末数
短期借款利息 170,091.20
站台租赁费 156,665.50
铁路服务费 334,760.00
审计费 2,390,000.00
排污费 24,286.41
港杂费 10,459,020.00
准煤设备使用费 7,089,895.09
自备车检修费
代管维修费 8,699.74
海运费
其 他 518,531.84
合 计 21,151,949.78
类 别 期末结存原因
短期借款利息 尚未结息
站台租赁费 票未到
铁路服务费 票未到
审计费 未付审计费
排污费 票未到
港杂费 票未到
准煤设备使用费 票未到
自备车检修费
代管维修费 票未到
海运费
其 他 票未到
合 计
增加原因：期末预提的港杂费增加所致。
24、一年内到期的长期负债
借款单位 借款金额 借款期限
中行鄂尔多斯市分行 1,000,000.00 2003.10.31-2005.10.24
建行鄂尔多斯市分行 7,000,000.00 1999.01.05-2005.01.05
上海浦东发展银行 100,000,000.00 2003.08.29-2005.08.28
中国银行赤峰分行 10,000,000.00 2003.06.27-2005.06.25
科威特阿拉伯经济发展基金会 20,227,024.43 2000.08.09-2005.07.15
建行伊克昭盟分行 35,000,000.00 1998.12.10-2005.12.10
利 息 4,655,996.38
国土资源部 6,200,000.00
合 计 184,083,020.81
借款单位 年利率 项 目 性质
中行鄂尔多斯市分行 5.76% 长期借款 集团担保
建行鄂尔多斯市分行 7.56% 长期借款 曹羊收费权质押
上海浦东发展银行 4.94% 长期借款 集团担保
中国银行赤峰分行 6.04% 长期借款 本公司担保
科威特阿拉伯经济发展基金会 3.80% 长期借款 财政部项目贷款
建行伊克昭盟分行 6.63% 长期借款 集团担保
利 息 利 息
国土资源部 长期应付款 探矿权费
合 计
增加原因：本期合并范围变化，新增准东铁路长期借款。
注：资产抵押详见附注十、1；本公司对外担保详见附注十、2对外担保。
25、长期借款
借款单位 借款金额 借款期限
中国民生银行 100,000,000.00 2004.03.29-2006.09.29
建行伊西营业部 20,000,000.00 2003.09.26-2008.09.12
中国工商银行赤峰广场支行 9,000,000.00 2003.08.15-2007.08.15
科威特阿拉伯经济发展基金会 218,424,202.49 2000.08.09-2017.01.15
建行伊克昭盟分行 35,000,000.00 1998.12.10-2006.12.10
中行鄂尔多斯市分行 40,000,000.00 2004.04.16-2006.10.16
中行鄂尔多斯市分行 14,000,000.00 2004.01.16-2006.01.16
合 计 436,424,202.49
借款单位 年利率 性质
中国民生银行 5.49% 集团担保
建行伊西营业部 5.58% 本公司担保
中国工商银行赤峰广场支行 6.14% 本公司担保
科威特阿拉伯经济发展基金会 3.80% 财政部项目贷款
建行伊克昭盟分行 6.63% 集团担保
中行鄂尔多斯市分行 5.76% 集团担保
中行鄂尔多斯市分行 5.76% 集团担保
合 计
增加原因：本期合并范围变化，新增准东铁路科威特借款。
注：本公司对外担保详见附注十、2对外担保。
26、长期应付款
项 目 期初数
国土资源部(资源补偿费) 12,400,000.00
中央财政预算内资金 （准东铁路）
内蒙古财政预算内资金（准东铁路）
财政部科技费用拨款 2,900,000.00
拨入挖潜改造款 120,000.00
拨入设备款 300,000.00
拨入实验费 20,000.00
企业技术开展基金 400,000.00
环境建设配套费 100,000.00
合 计 16,240,000.00
项 目 期末数
国土资源部(资源补偿费) 9,300,000.00
中央财政预算内资金 （准东铁路） 50,000,000.00
内蒙古财政预算内资金（准东铁路） 8,000,000.00
财政部科技费用拨款 2,900,000.00
拨入挖潜改造款 120,000.00
拨入设备款 300,000.00
拨入实验费 20,000.00
企业技术开展基金 250,000.00
环境建设配套费 100,000.00
合 计 70,990,000.00
注：本期合并范围变化,新增准东铁路财政预算内拨款。
27、股本
项 目 期初数 配送股数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 200,000,000.00
其中：
国家拥有股份 200,000,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 200,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币变通股
2、境内上市的外资股 166,000,000.00
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计 166,000,000.00
三、股份总数 366,000,000.00
项 目 本次变动增减 期末数
公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 200,000,000.00
其中：
国家拥有股份 200,000,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 200,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币变通股
2、境内上市的外资股 166,000,000.00
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计 166,000,000.00
三、股份总数 366,000,000.00
28、资本公积
项 目 期初数 本期增加数
股本溢价 357,386,833.07
接受捐赠资产准备 156,459.15
资产评估增值准备 44,607,108.59
股权投资准备 10,161,350.39
无法支付的应付款项 156,909.10
合 计 412,468,660.30
项 目 本期减少数 期末数
股本溢价 357,386,833.07
接受捐赠资产准备 156,459.15
资产评估增值准备 44,607,108.59
股权投资准备 10,161,350.39
无法支付的应付款项 156,909.10
合 计 412,468,660.30
29、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 26,191,586.07 34,866,749.52
公益金 13,095,793.00 17,433,374.76
合 计 39,287,379.07 52,300,124.28
项 目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 61,058,335.59
公益金 30,529,167.76
合 计 91,587,503.35
注：根据本公司三届五次董事会关于2004年度利润分配预案的决议，对本公司母体
2004年度实现的净利润提取10%法定盈余公积金和5%的公益金。
30、未确认的投资损失
项 目 期初数 本期增加数
间接控股子公司“医药科技” -1,303,444.91
项 目 本期减少数 期末数
间接控股子公司“医药科技” -1,303,444.91
31、未分配利润
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
83,867,843.10 348,667,495.24 96,220,124.28 336,315,214.06
注：(1)对本公司母体2004年度实现的净利润提取10%法定盈余公积金和5%的公益金
；
⑵根据2003年度股东大会关于审议《公司2003年度利润分配方案和公积金转增股本
方案》，以2003年末总股本36600万股为基数向全体股东按每10股派发现金红利人民币
1.2元(含税)。
32、主营业务收入
项 目 本年发生数 上年发生数
煤 2,501,195,730.91 1,581,424,841.13
住宿、餐饮、服务业 18,402,205.85 15,106,505.50
自备车使用费收入 48,211,100.55
饮 料 184,137.78 92,439.68
药 品 44,657,592.45 34,418,651.84
运输收入 4,458,735.09
合 计 2,568,898,402.08 1,679,253,538.70
增加原因：主要为本年度煤炭市场较好，销售量增加以及售价上涨所致。
前五名销售客户销售收入为994,186,312.65元,占公司全部收入的比例为38.70%。
33、主营业务成本
项 目 本年发生数 上年发生数
煤 726,487,097.91 441,038,694.49
住宿、餐饮、服务业 5,722,240.06 4,719,199.82
饮 料 25,740.34 96,962.71
药 品 23,211,554.44 17,914,962.66
运 输 1,924,105.82
合 计 757,370,738.57 463,769,819.68
增加原因：主要为本年度销量增加和外购煤价格上涨所致。
34、主营业务税金及附加
项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准
营业税 1,454,165.59 2,247,522.81 酒店、公路收费、运输收入3%-20%
资源税 13,590,231.13 9,851,096.38 按本期自产煤销量的1.5元-2.3元/吨
城建税 307,726.82 269,243.17 应交增值税、营业税的1%、5%、7%
教育费附加 196,454.52 195,542.99 应交增值税、营业税的3%
合 计 15,548,578.06 12,563,405.35
增加原因：根据财政部、国家税务总局“财税[2004]187号文”《关于调整山西等
省煤炭资源税税额的通知》，从2004年7月1日起内蒙古自治区境内的煤炭资源税税额调
整至2.3元/吨。
35、其他业务利润
业务类别 收入数 成本数
原材料销售 40,335,613.08 40,479,616.80
公路收费 36,523,914.94 21,840,070.48
运输收入 2,462,448.20 73,873.45
出 租 445,992.33 17,061.75
其 他 63,997.99 4,944.79
合 计 79,831,966.54 62,415,567.27
36、营业费用
本年发生数 上年发生数
1,093,464,384.68 966,844,196.84
增加原因：主要是销量增加导致铁路运费、港杂费增加所致。
37、管理费用
本年发生数 上年发生数
203,701,697.33 122,408,664.50
增加原因：①本期调整折旧年限新增折旧2700万元，②计提超产奖、安全奖及修理
费增加所致。
38、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 25,270,192.72 25,977,760.50
减:利息收入 1,790,785.54 1,064,198.25
汇兑损失 45,209.87 26,970.63
减:汇兑收益 400.00 8.96
手续费 375,733.21 288,629.10
票据贴现息 804,444.00
合 计 24,704,394.26 25,229,153.02
39、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
处置股权投资收益
短期投资收益 26,869.80 9,647.00
股权投资差额摊销 -1,516,846.40 -454,689.46
投资减值准备 -303,750.00 91,250.00
合 计 -1,793,726.60 -353,792.46
40、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
固定资产盘盈 30,760.00 13,065.00
处理固定资产收益 315,578.69 402,838.35
其 他 107,048.57 64,528.38
合 计 453,387.26 480,431.73
41、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
固定资产盘亏
固定资产减值准备 7,920,000.00 184,250.26
处理固定资产损失 69,075,063.75 18,094,008.78
处置无形资产损失 1,514,330.97
捐赠支出 1,104,769.87 2,386,180.00
非常损失 22,075.84
罚款支出 522,469.39 64,578.14
赞助费 10,000.00 56,520.00
其 他 785,004.04 100,815.43
合 计 80,931,638.02 20,908,428.45
增加原因：本期根据本公司三届二次董事会关于审议计提资产减值准备的决议，对
市政拟拆迁改造的公司旧办公楼计提40%的减值准备。根据本公司2004年临时股东大会
关于审议公司报废资产的决议，同意将已形成的部分不良资产合计6222万元做报废处理
。
42、所得税
本年发生数 上年发生数
67,426,476.77 17,986,287.66
43、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
利息收入 1,702,346.60
罚款收入 102,932.77
车辆承包风险金 1,200,000.00
合 计 3,005,279.37
44、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
差旅费 27,954,628.17
修理费 20,988,890.13
广告费 5,762,875.62
宣传费 3,295,414.81
公务用车 5,734,886.42
审计费 3,123,803.15
业务费 9,734,443.27
水电费 3,511,170.35
装璜费 1,840,160.62
办公费 3,879,069.60
通讯费 3,426,985.49
矿产资源补偿费 1,150,000.00
租赁费 3,711,396.48
运输代理费 8,000,000.00
准煤设备使用费 3,424,000.00
兴泰公司借款 8,000,000.00
征地补偿费 600,000.00
财产保险费 1,024,476.29
联运开通费 1,830,000.00
其 他 20,802,245.40
合 计 137,794,445.80
45、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 金 额
捐赠支出 1,104,769.87
46、非经常性损益
非经常性损益项目 金额
处置固定资产产生损益 68,759,485.06
处置无形资产产生损益 1,514,330.97
短期投资损益 -26,869.80
扣除公司日常根据企业会计制度规 -137,808.57
定计提的资产减值准备后的其他各
项营业外收入
扣除公司日常根据企业会计制度规 2,422,243.30
定计提的资产减值准备后的其他各
项营业外支出
所得税影响数 -
10,361,729.40
扣除所得税影响后的非常性损益 62,169,651.56
六、主营业务分行业、产品情况表：
分行业或分产品 主营业务收入
本年发生数 上年发生数
煤 2,501,195,730.91 1,581,424,841.13
住宿、餐饮、服务
业 18,402,205.85 15,106,505.50
自备车使用费收入 48,211,100.55
饮 料 184,137.78 92,439.68
药 品 44,657,592.45 34,418,651.84
运输收入 4,458,735.09
合 计 2,568,898,402.08 1,679,253,538.70
分行业或分产品 主营业务成本
本年发生数 上年发生数
煤 726,487,097.91 441,038,694.49
住宿、餐饮、服务
业 5,722,240.06 4,719,199.82
自备车使用费收入
饮 料 25,740.34 96,962.71
药 品 23,211,554.44 17,914,962.66
运输收入 1,924,105.82
合 计 757,370,738.57 463,769,819.68
主营业务分地区情况表：
主营业务收入
地 区 主营业务收入比上年增减（％）
本年发生数 上年发生数
华 北 957,907,149.60 631,736,125.86 51.63
华 东 1,064,945,386.18 688,658,094.30 54.64
东 北 120,847,619.46 108,863,294.84 11.01
华 南 413,914,831.92 249,996,023.70 65.57
西 北 11,222,814.17 100.00
西 南 60,600.75 100.00
合 计 2,568,898,402.08 1,679,253,538.70 52.98
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
内蒙古伊克昭盟煤 东胜市鄂尔 原煤产运销及
炭集团公司 多斯西街 水泥生产、销售
准东铁路 准格尔旗 铁路运输
东胜市鄂尔 地方药材、甘草种植、生
生物高科
多斯西街 产加工、销售等
赤峰市红山区火
伊泰丹龙 中药及制剂的生产销售
花路西一段八号
赤峰市红山区火
丹龙药业 中药及制剂的生产销售
花路西一段八号
中药材、中成药、中药饮
赤峰市红山区火 片，化学原料药、化学药
医药批发
花路西一段八号 制剂、抗生素、生化药
品、生物制品的销售
主营中蒙药、西药、保健
赤峰市红山区火
医药开发 品的科技开发、咨询服
花路西一段八号
务、技术转让
中药材、中成药、中药饮
赤峰市红山区火
大药房 片，化学药饮片、抗生
花路西一段八号
素、生化药品
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
内蒙古伊克昭盟煤
母公司 国有经济 张双旺
炭集团公司
准东铁路 控股子公司 有限责任公司 张双旺
生物高科 控股子公司 有限责任公司 祁文彬
伊泰丹龙 间接控股子公司 有限责任公司 祁文彬
丹龙药业 间接控股子公司 中外合资企业 王海武
医药批发 间接控股子公司 有限责任公司 王志鹏
医药开发 间接控股子公司 有限责任公司 祁文彬
大药房 间接控股子公司 有限责任公司 王志鹏
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司 330,430,000.00
准东铁路 300,000,000.00
生物高科 85,400,000.00
伊泰丹龙 41,290,600.00
丹龙药业 2,400,000.00
医药批发 18,000,000.00
医药开发 1,000,000.00
大药房 6,000,000.00
企业名称 本年减少数 年末数
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司 330,430,000.00
准东铁路 300,000,000.00
生物高科 85,400,000.00
伊泰丹龙 10,000,000.00 31,290,600.00
丹龙药业 2,400,000.00
医药批发 13,000,000.00 5,000,000.00
医药开发 1,000,000.00
大药房 3,000,000.00 3,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加
企业名称
金额 比例 金额 比例
内蒙古伊克昭盟
200,000,000.00 54.64%
煤炭集团公司
准东铁路 186,000,000.00 62.00%
生物高科 74,400,000.00 87.12%
间接控股子公司：
伊泰丹龙 25,297,700.00 80.84%
丹龙药业 1,800,000.00 75.00%
医药批发 18,000,000.00 100.00%
医药开发 940,000.00 94.00%
大药房 6,000,000.00 100.00%
本年减少 年末数
企业名称
金额 比例 金额 比例
内蒙古伊克昭盟
200,000,000.00 54.64%
煤炭集团公司
准东铁路 186,000,000.00 62.00%
生物高科 74,400,000.00 87.12%
间接控股子公司：
伊泰丹龙 25,297,700.00 80.84%
丹龙药业 1,800,000.00 75.00%
医药批发 13,000,000.00 100% 5,000,000.00 100.00%
医药开发 940,000.00 94.00%
大药房 3,000,000.00 100% 3,000,000.00 100.00%
4、关联方交易价格的确定
对有同类产品及运输服务市场价格的按市场价格确定；对无市场价格的交易事项按
评估确认价值或帐面价值确定。
5、采购货物
2004年度 2003年度
企业名称 金额 金额
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司-各煤矿 8,723,186.29 3,280,673.11
6、接受劳务
2004年1-11月 2003年度
企业名称 金额 金额
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 57,443,078.09 73,352,722.83
7、销售货物
2004年度 2003年度
企业名称
金额 金额
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司-各煤矿 309,973.20 1,050,103.29
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 4,093,295.43
8、关联方应收应付款项金额
2004年12月31日 2003年12月31日
应收帐款
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 104,819.00
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司—泰丰煤矿 199,786.36
其他应收款
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司—苏家壕煤矿 265,998.73
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司—泰丰煤矿 339,230.92
应付帐款
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司—泰丰煤矿 4,673.07
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司—白家梁煤矿 111,576.79 236,449.21
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司-苏家壕煤矿 1,353,763.57 433,160.16
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司-宝 山煤矿 44,094.24
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司-丁家渠煤矿 384.44
应付票据：
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 35,000,000.00 12,000,000.00
其他应付款
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司 263,329,960.89 5,717,746.59
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 4,059,147.69
内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司—猪场 1,335,000.00
9、其他关联交易
（1）根据本公司二00三度股东大会关于审议收购内蒙古伊盟煤炭集团公司所持内
蒙古准东铁路有限责任公司股权的决议，与会股东一致同意收购内蒙古伊盟煤炭集团公
司所持准东铁路62%的股权，收购价格是根据北京龙源智博资产评估有限责任公司评报
字[2004]1004号《评估报告》中的评估净资产值按所收购股权比例折算后的价值为准，
即35871.61万元，收购价款在协议生效后一年内以50%划转甲方贷款、50%现金的形式支
付。根据双方补充协议之规定，双方在股权交割过程中发现北京龙源智博资产评估有限
责任公司对准东铁路截止2003年12月31日的评估报告中尚未对科威特第纳尔的外币借款
汇率进行调整，此事项截止2003年12月31日形成汇兑损失12,514,207.44元；尚未对20
01年度及2002年度准东铁路一期站场接轨改造支出摊销，导致少摊2,650,232.00元。上
述两项事项影响准东铁路2003年12月31日的公允价值15,164,439.44元。经协商双方一
致同意在原来确定的股权收购价格的基础上调减交易金额15,164,439.44 62%=9,401,9
52.45元。同时，双方一致同意对准东铁路2004年1-11月份实现的净利润归原股东所有
，本公司同意按帐面价值乘以持股比例确定的金额一并购入，重新确定的收购价格为
358,736,026.98-9,401,952.45+29,458,661.16 6
2%=367,598,444.45元，此交易价格为最终交易价。截止2004年12月31日累计支付收购
准东铁路股权款10430万元。
(2)本公司以集团公司帐面净值141,167.48元购入运输设备及其他资产。
八、资产负债表日后事项
1、应收票据截止2004年4月12日已贴现130,000.00元；
2、本公司应付票据中应付准东铁路3500万元，准东铁路已在本期内贴现，本公司
已于期后2005年3月11日全部承兑。
3、长期借款期后于2005年3月2日偿还建行鄂尔多斯分行700万元；
4、控股子公司生物高科已于2005年3月8日偿还在深圳光大银行3000万元短期借款
。
5、控股子公司准东铁路于2005年1月7日偿还工商银行准格尔支行3000万元短期借
款；科威特借款于期后2005年1月15日偿还36万科威特第纳尔，折合人民币1017.55万元
，偿还利息及转贷费432.97万元；于2005年1月17日偿还中行鄂尔多斯支行600万元短期
借款；
6、国土资源部酸刺沟煤矿资源补偿费在期后已支付310万元；
7、截止2005年4月12日本公司于期后累计支付给集团公司收购准东铁路股权款650
0万元
8、根据本公司三届五次董事会《关于审议公司2004年度利润分配方案和公积金转
增股本方案》，以2004年末总股本36600万股为基数向全体股东按每10股派发现金红利
人民币7元(含税)。
9、根据本公司三届五次董事会《关于审议投资改造曹羊公路旧线的议案》，同意
投资8497万元改造曹羊公路旧线。
10、根据本公司三届五次董事会《关于审议调整公司车辆折旧年限的议案》，同意
从2005年起将汽车的折旧年限由原来的5年调整为3年。
11、根据本公司三届五次董事会《关于审议调整伊泰大酒店部分设备及建筑物折旧
年限的议案》，同意将设备原折旧年限8-20年调整为3-5年，建筑物原折旧年限40年调
整为25年。
九、重要事项
1、本期本公司以367,598,444.45元从集团公司收购准东铁路62%的股权，详细内容
见附注七、第9项和附注八、第7项。
2、根据本公司间接控股子公司伊泰丹龙2003年第一次股东会决议,同意生物高科撤
回以资产形式投入的1000万元注册资本金，于2004年3月1日在赤峰市工商行政管理局办
理了营业执照变更登记。
3、根据本公司2004年度临时股东大会关于审议对内蒙古呼准铁路有限责任公司（
以下简称“呼准铁路”）增加投资的决议，同意对呼准铁路增加投资9000万元，增资后
本公司持有呼准铁路25%的股权，同时同意将内蒙古创业集团公司在呼准铁路第二次投
资款到位时仍不能按时交纳5%的出资3000万元转让给本公司；根据呼准铁路2004年度股
东大会决议，关于调整呼准铁路股本结构的议案，调整后本公司持有呼准铁路25%的股
权，由于内蒙古创业集团公司未能按时出资，呼准铁路全体股东一致同意本公司收购内
蒙古创业集团公司持有呼准铁路5%的股权，收购后本公司持有呼准铁路30%的股权，截
止2004年12月31日本公司累计投资呼准铁路10800万元，占呼准铁路第二次投资款到位
后累计到位资金36000万元的30%，已取得呼准铁路的出资证明，期后于2005年3月3日经
鄂尔多斯金天平联合会计师事务所审验，并出具鄂金所验字（2005）第9号验资报告，
呼准铁路营业执照变更登记正在办理中。
十、或有事项、承诺事项
1、资产质押：
(1)以曹羊公路收费权为质押向中国建设银行鄂尔多斯分行借款700万元，借款期限
为1999年1月5日至2005年1月5日。
(2)本公司控股子公司准东铁路向光大银行深圳高新技术园支行借款5000万元，借
款期限为2004年9月20日-2005年9月20日，光大银行深圳高新技术园支行将其中的1500
万元以一年期定期存款作为质押物在该银行存储。
2、对外担保：⑴本公司为控股子公司生物高科在中国建设银行鄂尔多斯伊西营业
部的2000万元长期借款提供担保，借款期限为2003年9月26日至2008年9月12日；
⑵本公司为间接控股子公司伊泰丹龙在中国工商银行赤峰广场支行的900万元长期
借款提供担保，借款期限为2003年8月15日至2007年8月15日；
⑶本期本公司为间接控股子公司伊泰丹龙在中国银行赤峰分行的2000万元短期借款
提供担保，借款期限为2004年12月28日至2005年11月21日；
⑷本公司为间接控股子公司伊泰丹龙在中国银行赤峰分行的1000万元长期借款提供
担保，借款期限为2003年6月27日至2005年6月25日。
十一、其他重要事项
1、2001年收购集团公司五个煤矿，2002年收购集团公司三个煤矿，除宏景塔煤矿
二矿、三矿于2003年6月办理采矿权许可证变更手续和宏景塔煤矿一矿、王家坡煤矿于
2004年3月办理采矿权许可证变更手续外，其他煤矿采矿许可证变更手续正在办理之中
，所需费用由本公司承担，因有关费用尚无明确的收费标准，本公司无法预计相关负债
。
2、2002年度收购集团公司三个煤矿，因采矿许可证变更手续正在办理之中，营业
执照、税务登记证未办理变更登记手续，上述三个煤矿仍执行内资企业税收政策，继续
缴纳城建税、教育费附加。
3、根据本公司2004年度临时股东大会“关于审议公司报废资产的决议”同意公司
将已形成不良资产的纳林庙风选厂、唐公塔洗煤厂、李家梁煤矿1#井井筒、酸刺沟煤矿
原井筒、宏景塔煤矿一矿、二矿原井筒、大水沟煤矿原井筒、阿汇沟煤矿原井筒、先锋
煤矿煤矿原井筒做报废处理，报废资产净损失6222万元。
4、根据本公司2004年度临时股东大会“关于审议调整部分资产折旧年限的决议”
同意公司将车流量增大，损坏严重的曹羊公路原折旧年限30年调整为12年，此调整事项
自2004年1月1日起执行，由于此事项的调整对本期利润总额的影响数为742.79万元；同
意公司将房屋陈旧、设备老化的唐公塔集装站的房屋折旧年限由原来的25-40年调整为
10-15年，此调整事项自2004年1月1日起执行，由于此事项的调整对本期利润总额的影
响数为3727.05万元；同意公司将装潢设施陈旧的伊泰大酒店原折旧年限8年调整为5年
，此调整事项自2004年1月1日起执行，由于此事项的调整对本期利润总额的影响数为2
552.87万元。
5、2003年从集团公司购入377.65万元土地使用权，土地使用证变更手续现正在办
理中；2003年支付酸刺沟煤矿探矿权补偿费用1875.79万元，采矿许可证正在办理中。
本期支付铜匠川煤矿探矿权补偿费用5081.7万元，采矿许可证正在办理中。
6、由于本期从2004年12月1日开始合并准东铁路，合并现金流量表只包括2004年1
2月1日至31日准东铁路的现金流量情况，而合并资产负债表相关项目的期末减期初为-
70,957,163.26元，与合并现金流量表中现金及现金等价物净增加额-117,795,156.52元
的差额即为准东铁路2004年12月1日的货币资金46,837,993.26元（参见附注五、第1项
）；会计报表附注中将准东铁路资产、负债类项目的期初数列入本期增加中。
7、根据本公司控股子公司生物高科二届第四次董事会“关于注销上海伊泰生物技
术有限公司的决议”，同意注销上海伊泰生物技术有限公司，注销后上海伊泰生物技术
有限公司的资产负债全部转入生物高科。
8、本公司控股子公司生物高科所属的北京伊泰生物科技有限公司，是由生物高科
和内蒙古伊泰绿野林草业有限公司共同出资设立的有限公司，根据双方出资协议规定，
内蒙古伊泰绿野林草业有限公司以名义股出资，对北京伊泰生物科技有限公司资产不享
有所有权，不参于北京伊泰生物科技有限公司经营管理和利润分配。生物高科在合并报
表时将北京伊泰生物科技有限公司按100%进行合并。
9、经“内蒙古伊泰大药房连锁有限责任公司股东会决议”同意大药房注册资金由
600万元减少到300万元；同意将减资后上海伊泰生物技术有限公司所占49%的股权（14
7万元），转让给北京伊泰生物科技有限公司。该事项已于2004年7月10日在赤峰日报上
公告，并于2004年12月1日办理了工商变更登记。变更后公司注册资本为300万元，医药
批发持股153万元，占注册资本的51%。本次股本变化情况已经赤峰信联联合会计师事务
所审验，并出具赤信联会验[2004]62号验资报告。介于上述第8项原因北京伊泰生物科
技有限公司的股权由生物高科100%持有，生物高科在合并报表时将北京伊泰生物科技有
限公司持有大药房49%的股权进行合并。
10、经2004年11月7日内蒙古伊泰医药批发有限责任公司股东会决议，同意医药批
发减少注册资本1300万元，其中：伊泰丹龙减少722.20万元、生物高科减少577.8万元
。该事项已于2004年7月10日在赤峰日报上公告，并于2004年12月1日办理了工商变更登
记，变更后公司注册资本为500万元，伊泰丹龙持股277.8万元，占注册资本的55.56%。
本次股本变化情况已经赤峰信联联合会计师事务所审验，并出具赤信联会验[2004]63号
验资报告。
11、本公司控股子公司生物高科的控股子公司赤峰丹龙药业有限公司为中外合资企
业，于2002年12月21日经营到期，2003年已停止经营，由于中外合资企业清算必须报经
原审批登记的外经贸部门批准，且上报批准清算材料中需要有相关税务部门针对本公司
涉及各项税项的纳税检查结果和开户银行出具的尚未欠借款的证明，税务部门正在对赤
峰丹龙药业有限公司经营期间的纳税情况进行检查，故清算工作仍在进行中。
12、本公司间接控股子公司医药开发本期严重亏损，期末已资不抵债，净资产为-
1,591,647.75元，本公司按持股比例计算未确认的投资损失为-1,303,444.91元。
13、本公司控股子公司生物高科已连续三年亏损，截止2004年12月31日净资产为2
07,839.92元。
母公司会计报表附注
1、应收帐款
帐 龄 期初数
金额 比例 坏帐准备
1年以内 154,913,557.84 92.50% 7,745,677.89
1-2年 6,395,305.20 3.82% 959,295.78
2-3年 3,617,640.88 2.16% 904,410.22
3年以上 2,548,243.15 1.52% 1,977,868.08
合计 167,474,747.07 100.00% 11,587,251.97
帐 龄 期末数
金额 比例 坏帐准备
1年以内 198,364,362.85 99.69% 9,856,014.71
1-2年 23,413.03 0.01% 3,511.95
2-3年 5,283.80 1,320.95
3年以上 587,813.96 0.30% 235,125.58
合计 198,980,873.64 100.00% 10,095,973.19
①无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款。
②大额欠款前五名：
主要客户名称 金 额 欠款时间
上海市电力燃料公司 27,682,190.00 2004年
福州开发区福燃煤炭运销公司 22,865,479.00 2004年
神华准格尔能源有限公司 21,182,490.00 2004年
天津开发区艺津燃料公司 15,523,490.00 2004年
扬州第二发电有限公司 14,515,254.00 2004年
合计 101,768,903.00
主要客户名称 欠款性质 占应收帐款总额比例
上海市电力燃料公司 货款 13.91%
福州开发区福燃煤炭运销公司 货款 11.49%
神华准格尔能源有限公司 货款 10.65%
天津开发区艺津燃料公司 货款 7.80%
扬州第二发电有限公司 货款 7.29%
合计 51.14%
③本期转销坏帐的应收帐款（经本公司三届二次董事会决议同意核销）
客户名称 期末数 帐龄 原因
河北迁安化肥厂 1,597,618.03 5年 单位资金周转困难长期挂帐
湛江造纸厂 741,267.00 6年 单位倒闭
母公司40户 1,310,514.74 6年 以物抵债后结算尾差及无法找到债务人
小 计 3,649,399.77
2、其他应收款
期初数
帐龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 23,051,360.73 85.72% 875,735.83
1-2年 1,334,844.79 4.96% 200,226.72
2-3年 908,237.31 3.38% 227,059.33
3年以上 1,597,698.02 5.94% 639,079.21
合计 26,892,140.85 100.00% 1,942,101.09
期末数
帐龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 105,433,907.26 97.59% 1,469,782.01
1-2年 2,153,637.51 1.99% 323,045.63
2-3年 147,916.69 0.14% 36,979.17
3年以上 302,243.71 0.28% 120,897.48
合计 108,037,705.17 100.00% 1,950,704.29
①增加原因:本期新增应收生物高科借款4004.60万元，预付准东铁路铁运费3564.
12万元
②无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位欠款；
③大额其他应收款前五名
主要客户名称 金 额 欠借款款时间
内蒙古兴泰建筑有限公司 8,000,000.00 2004年
内蒙古河套灌区管理局 1,849,055.01 2003-2004年
内蒙古新诺生态供暖科技公司 1,000,000.00 2004年
羊市塔镇政府 716,500.00 2004年
李 蔻 500,000.00 2004年
小 计 12,065,555.01
占其他应收
主要客户名称 欠款性质
款总额比例
内蒙古兴泰建筑有限公司 待转投资款 7.40%
内蒙古河套灌区管理局 借款 1.71%
内蒙古新诺生态供暖科技公司 借款 0.93%
羊市塔镇政府 借款 0.66%
李 蔻 借款 0.46%
小 计 11.16%
④本期转销坏帐的应收帐款（经本公司三届二次董事会决议同意核销）
客户名称 期末数
龚润牛 149,381.04
温家梁联营煤矿 100,000.00
郝风山 100,000.00
母公司83户 1,006,743.32
合 计 1,356,124.36
客户名称 帐龄 原因
龚润牛 3年以上 无法找到
温家梁联营煤矿 3年以上 单位倒闭
郝风山 3年以上 无法找到
母公司83户 3年以上 无法找到
合 计
3、长期投资
⑴项目 期初数 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 34,039,195.44 480,129,886.62
合 计 34,039,195.44 480,129,886.62
⑴项目 本期减少 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 32,342,288.42 481,826,793.64
合 计 32,342,288.42 481,826,793.64
⑵长期股权投资
其他股权投资
投资 占被投资公司
被投资公司名称
起止期 投资金额 注册资本比例
生物高科 1,484,722.98 87.12%
准东铁路 198,276,430.39 62.00%
汽运公司 4,772,341.30 90.00%
美国奥德斯纺织品公司 827,860.00 5.00%
内蒙古呼准铁路有限公司 108,000,000.00 30.00%
合 计 313,361,354.67
本期权益 累计
被投资公司名称 减值
增减额 减少额
准备
生物高科 -30,926,612.46 72,915,277.02
准东铁路 559,100.87 -559,100.87
汽运公司 272,341.30 -272,341.30
美国奥德斯纺织品公司
内蒙古呼准铁路有限公司
合 计 -30,095,170.29 72,083,834.85
⑶股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
准东铁路 169,881,114.93 10年
合 计 169,881,114.93
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 形成原因
准东铁路 1,415,675.96 168,465,438.97 初始投资
合 计 1,415,675.96 168,465,438.97
4、主营业务收入
项 目 本年发生数 上年发生数
煤 2,501,567,620.91 1,581,424,841.13
住宿、餐饮、服务业 18,402,205.85 15,106,505.50
自备车运输收入 48,211,100.55
药 品 102,258.90 137,600.80
合 计 2,520,072,085.66 1,644,880,047.98
增加原因：主要为本年度销量增加,价格上涨所致。
5、主营业务成本
项 目 本年发生数 上年发生数
煤 727,031,166.64 441,038,694.49
住宿、餐饮、服务业 5,722,240.06 4,719,199.82
药 品 59,372.20 134,626.44
合 计 732,812,778.90 445,892,520.75
增加原因：主要为本年度销量增加。
6、投资收益
项 目 本年发生额 上年发生额
股权投资收益 -30,095,170.29 -28,367,400.73
股权投资差额摊消 -1,415,675.96
短期投资收益 26,869.80 9,647.00
投资减值准备 -303,750.00 91,250.00
合 计 -31,787,726.45 -28,266,503.73
十二、备查文件目录
（一）、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签字并盖章会计报表。
（二）、载有会计师事务所盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告。
（三）、报告期内在《上海证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有文件正本
及公告原稿。
（四）、以上备查文件均完整备置于公司所在地。
董事长：张东海
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
2005年4月12日
财务报表
截至2004年12月31日止年度
(本报告以英文版本为准，中文版本为翻译版本)
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
审计报告及财务报表
截至2004年12月31日止年度
目录 页码
审计报告 1
合并收益表 2
合并资产负债表 3及4
合并权益变动表 5
合并现金流量表 6及7
合并财务报表附注 8至31
R 05-037
审计报告
致内蒙古伊泰煤炭股份有限公司全体股东
(成立于中华人民共和国的有限责任公司)
我们已对所附的内蒙古伊泰煤炭股份有限公司(以下简称“公司”)及其子公司(以
下简称“集团”)于2004年12月31日的合并资产负债表和当年度的相关合并收益表、现
金流量表和权益变动表进行了审计。这些财务报表由贵集团管理层负责。我们的责任是
根据我们的审计对这些财务报表表示意见，并将此意见向股东呈报，但不包括其他目的
。本所不会为此财务报表之内容对其他人造成之影响负责。
我们的审计是按照国际审计准则进行的。该准则要求我们计划及执行审计以便对上
述财务报表是否没有作出重大错误陈述获得合理的保证。审核范围包括以抽查方式查核
与财务报表所载数额及披露事项有关的依据，亦包括评价管理当局于编制该等财务报表
时所使用的会计政策、所作的重大估计及上述财务报表整体表述是否恰当。我们相信我
们的审计能够为我们的意见提供合理的基础。
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按国际财务报告准则公允地反映了贵集团
于2004年12月31日的财务状况以及当年度的经营成果和现金流量。
德勤华永会计师事务所有限公司
2005年4月12日
合并收益表
截至2004年12月31日止年度
截至2004年
12月31日
附注 止年度
人民币千元
收入 5 2,604,922
销售成本 (737,451)
__________
毛利 1,867,471
其他营业收入 19,072
银行存款利息 1,790
配销费用 (1,093,464)
管理费用 (274,991)
其他营业费用 (43,271)
__________
经营利润 7 476,607
五年内到期的银行借款 (25,240)
应占联营公司收益 (1,509)
投资收益 24
对子公司股权稀释收益 -
__________
所得税前利润 449,882
所得税费用 8 (72,669)
__________
所得税后利润 377,213
少数股东损益 5,428
__________
本年净利润 382,641
__________
每股收益 10
基本 人民币1.05
稀释后 __________不适用
截至2003年
12月31日
止年度
人民币千元
收入 1,679,254
销售成本 (467,391)
__________
毛利 1,211,863
其他营业收入 38,408
银行存款利息 1,078
配销费用 (958,253)
管理费用 (126,637)
其他营业费用 (43,067)
__________
经营利润 123,392
五年内到期的银行借款 (25,992)
应占联营公司收益 -
投资收益 -
对子公司股权稀释收益 570
__________
所得税前利润 97,970
所得税费用 (17,986)
__________
所得税后利润 79,984
少数股东损益 4,148
__________
本年净利润 84,132
__________
每股收益
基本 人民币0.23
稀释后 __________不适用
合并资产负债表
于2004年12月31日
附注 2004年
人民币千元
资产
非流动资产
不动产、厂场和设备 11 1,789,240
农作物 12 527
商誉 13 5,080
负商誉 14 (1,190)
于联营公司投资 16 106,491
其他资产 17 305,906
非上市投资 18 828
________
2,206,882
________
流动资产
存货 19 116,060
应收关联公司款项 20, 33 25,500
应收帐款和其他应收款 20 286,151
应收票据 20 10,630
为交易而持有的投资 21 838
银行存款和现金 20 354,250
________
____793,429 _
资产合计 3,000,311
2003年
人民币千元
资产
非流动资产
不动产、厂场和设备 798,251
农作物 4,126
商誉 91
负商誉 (1,413)
于联营公司投资 -
其他资产 45,765
非上市投资 1,628
________
848,448
________
流动资产
存货 70,781
应收关联公司款项 910
应收帐款和其他应收款 227,869
应收票据 17,164
为交易而持有的投资 1,740
银行存款和现金 425,207
________
_______743,671
资产合计 1,592,119
合并资产负债表
于2004年12月31日
附注 2004年
人民币千元
权益和负债
资本和储备
股本 22 366,000
储备 813,660
________
1,179,660
________
少数股东权益 227,132
________
非流动负债
未抵押银行借款-1年后到期 23 436,424
其他长期负债 24 16,952
递延收入 25 5,735
递延税负债 26 5,243
________
464,354
________
流动负债
应付母公司款项 24, 33 261,995
应付关联公司款项 24, 33 5,083
应付帐款及其他应付款 24 357,372
应付票据 24 55,450
所得税负债 34,329
未抵押银行借款-1年内到期 23 414,936
________
1,129,165
________
权益和负债合计 3,000,311
2003年
人民币千元
权益和负债
资本和储备
股本 366,000
储备 474,939
________
840,939
________
少数股东权益 9,821
________
非流动负债
未抵押银行借款-1年后到期 198,000
其他长期负债 17,101
递延收入 5,859
递延税负债 -
________
220,960
________
流动负债
应付母公司款项 6,928
应付关联公司款项 16,604
应付帐款及其他应付款 182,179
应付票据 -
所得税负债 8,022
未抵押银行借款-1年内到期 306,666
________
520,399
________
权益和负债合计 1,592,119
合并权益变动表
截至2004年12月31日止年度
储备
股本 股本溢价
人民币千元 人民币千元
2003年1月1日结余 366,000 357,387
本年净利润 - -
计提法定盈余公积金 - -
计提法定公益金 - -
股利(附注8) _____- _____-
2003年12月31日及
2004年1月1日结余 366,000 357,387
本年净利润 - -
计提法定盈余公积金 - -
计提法定公益金 - -
股利(附注8) _____- _____-
2004年12月31日结余 _____366,000 357,387_____
储备
法定盈余 法定公
资本公积 公积金 益金
人民币千元 人民币千元 人民币千元
(注1) (注2) (注2)
2003年1月1日结余 (26,368) 18,941 9,471
本年净利润 - - -
计提法定盈余公积金 - 7,250 -
计提法定公益金 - - 3,625
股利(附注8) _____- ____- _____-
2003年12月31日及
2004年1月1日结余 (26,368) 26,191 13,096
本年净利润 - - -
计提法定盈余公积金 - 34,867 -
计提法定公益金 - - 17,433
股利(附注8) _____- ____- _____-
2004年12月31日结余 _____ (26,368) 61,058____ _____30,529
储备
未分配
利润 合计
人民币千元 人民币千元
2003年1月1日结余 71,636 797,067
本年净利润 84,132 84,132
计提法定盈余公积金 (7,250) -
计提法定公益金 (3,625) -
股利(附注8) _____ (40,260) ______ (40,260)
2003年12月31日及
2004年1月1日结余 104,633 840,939
本年净利润 382,641 382,641
计提法定盈余公积金 (34,867) -
计提法定公益金 (17,433) -
股利(附注8) _____ (43,920) ______ (43,920)
2004年12月31日结余 _____391,054 1,179,660______
注：
(1)资本公积为公司根据内蒙古自治区人民政府于一九九七年三月二十六日批准的
重组方案进行重组时，经国有资产管理局批准的重组投入的资产减去负债后的净资产的
价值与国际会计准则下确认的重组投入的净资产的价值的差额。
(2)储备按照税后利润的一定比例提取，作为所有者权益的组成部分。
本公司及其子公司按照中华人民共和国法律规定需提取法定盈余公积金及公益金。
董事会有权决定任意盈余公积金的计提比例。法定盈余公积金需按中国会计准则税后利
润的10%计提，直至其法定盈余公积和任意盈余公积之和累计达到公司注册资本的50%。
除非清算，此等储备不得进行分配。
公益金按中国会计准则税后利润的5%至10%计提，用于集团职工的集体福利。这些
资本性项目归集团所有。除非清算，法定公益金不得用于分配。
合并现金流量表
截至2004年12月31日止年度
截至2004年
12月31日
附注 止年度
人民币千元
经营活动
营业利润 476,607
调整项目：
不动产、厂场和设备折旧 114,978
不动产、厂场和设备减值损失 27,862
商誉减值损失 -
商誉摊销 9
其他资产摊销 4,715
负商誉转至收益 (223)
递延收入摊销 (124)
银行存款利息收入 (1,790)
不动产、厂场和设备处置损失 78,289
农作物减值损失 3,854
其他资产处置损失 644
未实现交易性投资损失(收益) 304
交易性投资处置收益 (24)
坏帐准备(冲回)/计提 (4,550)
_______
营运资金变动前的经营活动现金流量 700,551
存货增加 (44,670)
应收关联方款项(增加)/减少 (24,590)
应收款项(增加)/减少 (41,926)
应收票据的减少/(增加) 6,534
应付关联方款项的(减少)/增加 (11,521)
应付帐款的增加 44,973
应付票据的增加 55,450
_______
经营活动产生的现金流量 684,801
支付的所得税 (41,119)
支付的利息 (25,240)
_______
经营活动产生的净现金 618,442
截至2004年
12月31日
附注 止年度
人民币千元
投资活动
收取的利息 1,790
不动产、厂场及设备的处置收入 -
投资联营公司 (107,200)
购买不动产、厂场和设备 (266,698)
购买其他资产 (54,463)
农作物增加 (255)
处置交易性投资收入 646
购买子公司的部分权益 -
购买交易性投资 -
购买子公司产生的净现金流出 27 (57,462)
_______
投资活动使用的净现金 (483,642)
_______
筹资活动
子公司少数股东资本投入 500
支付的股利 (43,920)
偿还银行借款 (494,217)
新筹措的银行借款 340,260
偿还其他长期负债 (149)
应付母公司款项的(减少)/增加 (8,231)
新筹措政府借款 -
_______
筹资活动(使用)/产生的净现金 (205,757)
_______
现金和现金等价物净(减少)/增加 (70,957)
年初现金和现金等价物 425,207
_______
年末现金和现金等价物 354,250
截至2003年
12月31日
止年度
人民币千元
投资活动 1,078
收取的利息 189,592
不动产、厂场及设备的处置收入 (800)
投资联营公司 (183,672)
购买不动产、厂场和设备 (12,093)
购买其他资产 (599)
农作物增加 105
处置交易性投资收入 (502)
购买子公司的部分权益 (599)
购买交易性投资 -
购买子公司产生的净现金流出 _______
(7,490)
投资活动使用的净现金 _______
筹资活动 60
子公司少数股东资本投入 (40,260)
支付的股利 (460,048)
偿还银行借款 562,379
新筹措的银行借款 (25)
偿还其他长期负债 2,348
应付母公司款项的(减少)/增加 900
新筹措政府借款 _______
65,354
筹资活动(使用)/产生的净现金 _______
238,843
现金和现金等价物净(减少)/增加 186,364
年初现金和现金等价物 _______
425,207
年末现金和现金等价物
合并财务报表附注
截至2004年12月31日止年度
合并财务报表附注
截至2004年12月31日止年度
1.公司概述
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司(以下简称“公司”)是于一九九七年八月二日在中华
人民共和国注册成立的股份有限公司。内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司(以下简称“伊煤
”)为公司的控股公司。伊煤是在中华人民共和国注册成立的一家国有企业。
公司在组建前由伊煤经营。根据内蒙古自治区人民政府于一九九七年三月二十六日
批准的重组方案(“重组”)，伊煤成为公司的发起人，并将其主要的煤炭业务，相关资
产、负债及部分子公司转入公司，换取了公司发行后所拥有的200,000,000股每股面值
人民币1.00元的国有法人股。本公司B股于一九九七年八月八日在上海证券交易所挂牌
交易。
公司以及公司的子公司(以下简称“集团”)主要从事采购、开采、运输及销售煤炭
及煤炭加工产品，甘草产品的生产和销售，公路及铁路经营、药品制造及酒店经营。公
司子公司的经营范围见附注15。
本年集团平均员工人数为2,101人(2003年：1,325人)。
2.财务报表编制基础
集团的法定财务报表按照适用于本集团的中华人民共和国企业的会计准则和会计制
度编制。同时，考虑到B股股东的要求，本财务报告按照国际会计准则委员会国际财务
报告准则编制。两种会计准则下财务报表的差异见补充资料。
由于集团的主要业务以人民币进行交易，所以本财务报表以人民币列报。
3.采用新的或修订的国际财务报告准则
2004年，国际会计准则委员会公布了一系列新的或修订的国际会计准则及国际财务
报告准则(此处统一简称为“新准则”)。国际财务报告准则第3条“公司合并”及国际
会计准则第36条“资产减值”适用于合并协议签订于2004年3月31日以后的公司合并。
2004年3月31日之后，由于收购而产生的商誉以成本抵减减值损失后的帐面价值列示。
对商誉需要每年进行测试确认是否减值，另外当有迹象表明商誉在现金产生单元层面可
能减值时也需要进行测试。但是，2004年3月31日后公司合并对国际财务报告准则第3条
及国际会计准则第36条的采用并没有对集团截至2004年12月31日会计年度的经营成果产
生重大影响。
2004年3月31日之前，由于收购而产生的商誉以成本抵减减值损失及累计折旧后的
帐面价值列示。集团并未提前采用国际财务报告准则第3条及国际会计准则第36条。
对于集团未在截至2004年12月31日的会计年度内采用的新准则，集团已经开始考虑
其可能产生的影响，但是尚不能确定其是否会对公司经营成果及财务状况的编报产生重
大影响。新准则可能对公司经营成果及财务状况产生影响并改变财务报告的编制及披露
。
4.重要会计政策概要
本财务报表系按照国际财务报告准则编制。
除了某些农作物和金融工具以重估价计量外，其余按照历史成本编制。采用的重要
会计政策如下所述。
合并基础
合并财务报表包括公司及公司控制的企业(其子公司)每年截至12月31日止的财务报
表。当公司有权支配某一被投资企业的财务和经营政策，并从该企业的经营活动中获取
利益时，控制便形成。
购买子公司时，子公司的资产和负债以其在购买日的公允价值计量。购买成本超过
(低于)所购买的可辨认资产及预计或有负债的公允价值的部分，会确认为商誉(负商誉
)。少数股东权益按少数股东占已确认资产和负债公允价值的份额列示。
当年购入或处置的子公司，其经营成果分别自购买生效日开始或至处置生效日为止
包括在合并收益表中。
为使子公司的会计政策与集团中其他成员的会计政策相一致，在必要时，会对子公
司财务报表进行调整。
合并时，集团内各企业间的所有重大交易和结余会予以抵消。对联营企业投资联营
企业，指集团透过参与被投资者的财务和经营政策的决策，从而对其具有重大影响(但
不是控制)的企业。
联营企业的经营成果、资产和负债以权益法记入财务报表。对联营企业投资在资产
负债表中以成本，并调整购买后本集团在联营企业净资产所占份额的变动，再减去投资
减值进行列报。购买成本超过(低于)集团在联营企业的可辩认净资产的公允价值所占份
额的部分，会确认为商誉(负商誉)。
2004年3月31日前由于购买联营公司而产生的商誉包含在联营公司的帐面价值里，
并在其预计可使用年限内按直接法摊销。
当集团内的企业与集团的联营企业进行交易，除了能表明所转让资产已发生减值的
未实现损失外，其他未实现利润和损失会按集团在相关联营企业权益所占份额予以抵销
。商誉
2004年3月31日后由于合并产生的商誉，指购买成本超出集团在子公司或联营企业
的可辨认资产和预计或有负债在购买日的公允价值中所占份额的部分。
2004年3月31日后由于收购而产生的商誉确认为资产，而后至少每年对其进行一次
重新评估以确认是否发生减值损失。确认的减值损失计入损益，并不再转回。
4.重要会计政策概要-续
商誉-续
2004年3月31日前由于收购而产生的商誉确认为资产，并根据其预计使用寿命以直
线法进行摊销。
2004年3月31日后由于收购而产生的商誉需要每年对其进行测试确认是否减值，另
外当有迹象表明商誉在现金产生单元可能减值时也要进行测试。商誉形成现金产生单元
的一部分。当现金产生单元的部分经营被处置时，确认处置收益或损失时与此经营部分
相关联的商誉应包含在其帐面价值内。
负商誉
2004年3月31日前由于收购而产生的负商誉是指集团在子公司或联营企业的可辨认
资产和负债在购买日的公允价值中所占份额超出购买成本的部分。
2004年3月31日前由于收购而产生的负商誉会按其产生的原因转入收益。如果负商
誉可归属于购买日时预期的损失或费用，这部分负商誉会在这些损失或费用发生当期才
转入收益；剩余的负商誉余额会按取得的可辩认应折旧资产的剩余平均使用寿命以直线
法确认为收益。如果该负商誉余额超出取得的可辨认非货币性资产的合计公允价值，这
部分负商誉会立即确认为收益。
2004年3月31日后由于收购而产生的负商誉计入购买期间的损益。
收入确认
商品销售会在交付商品且产权转移时予以确认。
酒店服务收入及运输收入于服务提供时确认。
利息收入会按照未偿还的本金和适用利率，按时间比例予以确认。
经营租赁
应付经营租赁款在相关租赁期内按直线法计入损益。
外币
以人民币以外的货币进行的交易，最初以交易日的汇率进行折算。以此种货币计量
的货币性资产和负债再按资产负债表日的汇率进行折算，所产生的汇兑损益计入当期净
损益。
借款费用
可直接归属于购买、建造或生产符合条件资产(指必须经过相当长时间才能达到其
预定可使用或销售状态的资产)的借款费用，计入这些资产的成本，直到这些资产在实
质上已达到预定的可使用或可销售状态为止。在发生符合条件的资产的支出之前，将专
项借款做暂时性投资而获得的投资收益应扣减可资本化的借款费用。
4.重要会计政策概要-续
借款费用-续
所有其他借款费用在发生当期确认为费用。
政府补助
以政府补助形式获取的非货币性资产以公允价值确认，相应地确认了递延收入。相
关资产在可使用年限内摊销，递延收入按同样的期间计入损益。
退休福利成本
集团参加中华人民共和国政府组织的退休福利计划。集团为员工支付的退休福利供
款在发生时计入经营费用。
所得税
所得税费用是当期所得税和递延所得税的总额。
当期所得税是以应纳税所得为计算基础。应纳税所得不同于损益表中的净利润，因
为应纳税所得中剔除了在未来应纳税或可抵扣的收入或费用，也剔除了永久性不需纳税
或不可抵扣的项目。当期所得税采用资产负债表日规定的或实质上规定的税率计算。
递延税项是由于财务报表中资产和负债的帐面金额与其用于计算应纳税所得的相应
计税基础之间的差额产生的预期应付或可收回税款；递延税项采用资产负债表负债法核
算。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，但可抵税暂时
性差异产生的递延所得税资产只能在未来可实现纳税所得足以使用可抵税暂时性差异的
限度内，才能予以确认。如果暂时性差异是由商誉或在某一既不影响纳税利润、也不影
响会计利润的交易中的其他资产和负债的初始确认下(除在企业合并中取得资产和负债
的初始确认外)产生的，那么，该递延所得税资产和负债则不予确认。
对子公司和联营企业投资产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，除非集
团能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回。
在每一资产负债表日对递延所得税资产的帐面价值进行核查，并且在未来不再很可
能有足够纳税所得以转回部分或全部递延所得税资产时，按不能转回的部分扣减递延所
得税资产。
递延所得税是以预期于相关负债清偿或相关资产实现当期所使用的所得税率计算。
递延所得税会计入收益表，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所
得税也会作为权益项目处理。
不动产、厂场和设备
除在建工程外，不动产、厂场和设备以成本减去累计折旧和确认的减值损失的净值
列示。
4.重要会计政策概要-续
不动产、厂场和设备-续
为生产、租赁、管理及其他目的而在建的不动产按照其成本减去可确认的减值损失
后的余额列示。根据集团的会计政策，成本中包含专业服务费用支出和对符合资本化条
件的资本化的利息支出。当上述不动产达到预计可使用状态时，开始按照与其他不动产
相同的会计政策计提折旧。
除井建、土地和在建不动产以外，其他不动产、厂场和设备按照以下折旧年限，以
直线法在其估计使用寿命内对其成本减去预计残值后的金额计提折旧。
2004年 2003年
公路 12-20年 20-30年
楼宇，包含装修 5-40年 8-40年
机器设备、家具、办公设备及其他 3-20年 3-20年
铁路 45年 无
酒店，包含装修 5-33年 20-33年
井建固定资产按照生产量法计提折旧。
经对公路、部分房屋建筑物、设备和酒店装修的预计可使用年限的重新估计，集团
从2004年1月1日起，缩短了其相应的折旧年限。折旧率的变化对本年折旧费用的影响约
为增加人民币70,227,000元。
资产处置或报废产生的收益或损失会按照出售收益与该资产帐面金额之间的差额确
定，并于收益表中确认。
在建工程包括勘探和开发中的煤矿、建设中的甘草加工设施、安装中的机器设备及
其他建设中的设施。在建工程按成本列示，主要包括勘探及开发成本，建筑成本，机器
设备的成本以及于建设期间内用于该项目融资的借款的利息费用。在建工程在完工投入
使用前不计提折旧。
采矿权，土地使用权和草原使用权
支付的采矿权，土地使用权和草原使用权按直线法在其使用权期间内摊销，并计入
损益表。
研究开发支出
研究活动的支出在其发生当期确认为费用。
当同时满足下列所有条件时，确认自行开发的无形资产：
-形成了资产，而该资产可以被单独辨认
-该资产很可能产生未来经济利益
-该资产的开发成本可以被可靠的计量。
4.重要会计政策概要-续
研究开发支出-续
当自行开发的无形资产不可确认时，开发支出于发生当期确认为费用。自行开发的
无形资产在其使用期限内按直线法进行摊销。
减值
在每个资产负债表日，本集团会对有形和无形资产的帐面金额进行核查(除2004年
3月31日之后由于收购而产生的商誉外)，以确定是否有迹象显示这些资产已发生减值损
失。如果存在这种迹象，则会对资产的可收回金额作出估计，以确定减值损失的程度。
如果无法估计单个资产的可收回金额，本集团会估计该资产所属现金产出单元的可收回
金额。
如果估计资产(或现金产出单元)的可收回金额低于其帐面金额，则将该资产(或现
金产出单元)的帐面金额减记至其可收回金额。减值损失会立即确认为费用，除非相关
资产是以重估价计量的土地或建筑物，在这情况下，对这些土地或建筑物计提的减值损
失会作为重估价减少处理。
如果减值损失在以后转回，该资产(现金产出单元)的帐面金额会增加至其重新估计
的可收回金额；但是，增加后的帐面金额不能超过该资产(或现金产出单元)以前年度未
确认减值损失时应确定的帐面金额。减值损失的转回立即确认为收入，除非相关资产以
重估价计量，在这情况下，减值损失转回会作为重估价增加处理。
存货
除甘草外的存货
除甘草外的存货以成本与可变现净值孰低计量。成本包括直接材料，在适当情况下
，亦包括直接人工成本以及使存货达到目前场所和状态而发生的间接费用。成本以加权
平均法计算。可变现净值指估计销售价格减去估计完工成本以及销售所发生的费用后的
净额。
甘草
甘草为集团已收获的等待处理或加工的农作物。甘草于收获时确认为存货，并以公
允价值减去收获时预计尚需支付的销售成本的净值确认存货成本，此成本在国际会计准
则第2号“存货”下将按照成本与可变现净值孰低确认。
农作物
集团的农作物为种植中的甘草。
在最初的确认和以后的每个资产负债表日，农作物都以公允价值减去预计至销售时
尚需支付的成本的净值列示。在公允价值无法可靠的确认时，农作物以成本减去可能的
累计折旧和可辩认的减值损失计量。
农作物公允价值的变化反映在本期的净损益中。
4.重要会计政策概要-续
金融工具
当本集团成为金融工具合约其中一方时，金融资产和金融负债会在集团的资产负债
表确认。
应收帐款和其他应收款、应收票据、应收母公司项款和应收关联公司款以其名义金
额扣除为估计不可收回金额而提取的适当准备后的金额列示。
交易投资，为持有的交易性投资，以交易日为基础确认，以成本包括交易费用进行
初始计量。收益和损失以期后的公允价值计量，公允价值变化所产生的收益和损失已包
含在当期的损益中。
非上市权益投资为可以转让的投资在交易发生日为基础确认，按初始成本计量，在
其后的每一报告日以公允价值计量。未实现的损益直接在权益中确认，当投资被处置或
发生减值时，确认在权益中的累积投资损益被确认为当年的损益。
附息银行贷款和透支按收到的价款扣除直接发行费用后的金额记录。财务费用(包
括清偿或赎回借款时支付的溢价)会按权责发生制以实际利率法进行会计处理；如果发
生的财务费用未在其发生的当期清偿，则会将其记入相关借款的帐面金额。
应付帐款和其他应付款、应付票据、应付母公司款项和应付关联公司款项以其名义
价值表述。
5.收入
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
对本集团的收入分析如下：
产品销售收入 2,546,709 1,617,030
运输收入 40,482 48,211
酒店收入 17,731 14,013
2,604,922 1,679,254
6.业务和地区分部
业务分部
为了管理目的，本集团的业务分为六个业务分部，包括煤炭销售、煤炭生产、酒店
经营、甘草种植，药品制造和运输服务。这六个分部组成了集团报告分部信息的基础。
6.业务和地区分部-续
业务分部-续
分部的主要业务活动如下：
煤炭销售 煤炭销售
煤炭生产 煤炭勘探和开采
酒店经营 伊泰大酒店的经营
甘草种植 种植、生产、加工和销售甘草及其相关产品
药品制造 生产和销售药品
运输服务 建设和经营公路及铁路
以上业务的分部信息揭示如下：
2004年
煤炭销售 煤炭生产 酒店经营
人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售收入
对外销售 2,270,733 230,278 17,731
分部间销售 _____372 ____81,156 ____-
总收入 _____2,271,105 ____311,434 ____17,731
分部间销售是以现
行市场价格进行的。
经营成果
经营利润(损失) _____409,136 ____100,616 ____41
财务费用
对子公司股权
稀释收益
投资收益
所得税前利润
所得税费用
所得税后利润
其他信息
资本性支出 48,769 6,340 6,606
折旧和摊销 38,638 21,265 34,536
在收益表中确
认的减值损失 27,862 - -
不动产、厂场及
设备处置损失 20,832 52,094 -
其他资产处置
损失 - - -
未实现交易性
投资损失 _____- ____- ____-
资产负债表
资产
合并总资产 _____1,172,405 ____326,822 ____103,241
负债
分部负债 515,240 13,338 1,728
未分摊的总部
负债
合并总负债
甘草种植 药品制造 运输服务
人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售收入
对外销售 1,596 43,144 40,482
分部间销售 ____96 ____- _____8,523
总收入 ____1,692 ____43,144 _____49,005
分部间销售是以现
行市场价格进行的。
经营成果
经营利润(损失) ____ (33,269) ____ (2,212) _____2,218
财务费用
对子公司股权
稀释收益
投资收益
所得税前利润
所得税费用
所得税后利润
其他信息
资本性支出 4,024 28,210 172,029
折旧和摊销 4,824 2,980 12,047
在收益表中确
认的减值损失 3,854 - -
不动产、厂场及
设备处置损失 1,100 1,374 2,889
其他资产处置
损失 - 644 -
未实现交易性
投资损失 ____- ____- _____-
资产负债表
资产
合并总资产 ____40,899 ____120,884 _____1,234,563
负债
分部负债 12,058 26,032 131,236
未分摊的总部
负债
合并总负债
其他 抵销 合并
人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售收入
对外销售 958 - 2,604,922
分部间销售 ___- ____ (90,147) _____-
总收入 ___958 ____ (90,147) _____2,604,922
分部间销售是以现
行市场价格进行的。
经营成果
经营利润(损失) ___77 ____- 476,607
财务费用 (25,240)
对子公司股权
稀释收益 (1,509)
投资收益 _____24
所得税前利润 449,882
所得税费用 _____ (72,669)
所得税后利润 _____377,213
其他信息
资本性支出 5,973 - 271,951
折旧和摊销 697 - 114,987
在收益表中确
认的减值损失 - - 31,716
不动产、厂场及
设备处置损失 - - 78,289
其他资产处置
损失 - - 644
未实现交易性
投资损失 ___304 ____- _____304
资产负债表
资产
合并总资产 ___1,497 ____ _- ____3,000,311
负债
分部负债 2,955 - 702,587
未分摊的总部
负债 _ ____890,932
合并总负债 _ ____1,593,519
6.业务和地区分部-续
业务分部-续
2003年
煤炭销售 煤炭生产 酒店
人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售收入
对外销售 1,469,680 112,553 14,013
分部间销售 _____ ____74,701 ____-
总收入 _____1,469,680 ____187,254 ____14,013
分部间销售是以现
行市场价格进行的。
经营成果
经营利润 _____91,829 ____47,361 ____ (1,770)
财务费用
对子公司股权
稀释收益 570 - -
所得税前利润
所得税费用
所得税后利润
其他信息
资本性支出 53,109 14,743 331
折旧和摊销 29,613 25,219 2,053
在收益表中确
认的减值损失 4,952 - -
不动产、厂场及
设备处置损失 6,090 - -
坏帐准备 _____2,525 ____- ____-
资产负债表
资产
合并总资产 _____909,780 ____282,932 ____95,985
负债
分部负债 167,895 13,015 1,326
未分摊的总部
负债
合并总负债
地区分部
甘草种植 药品 运输
人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售收入
对外销售 2,114 31,777 48,221
分部间销售 ____- ____- ____-
总收入 ____2,114 ____31,777 ____48,221
分部间销售是以现
行市场价格进行的
经营成果
经营利润 ____ (27,302) ____ (3,469) ____16,446
财务费用
对子公司股权
稀释收益 - - -
所得税前利润
所得税费用
所得税后利润
其他信息
资本性支出 30,095 26,106 45,002
折旧和摊销 1,812 1,144 3,704
在收益表中确
认的减值损失 - 184 -
不动产、厂场及
设备处置损失 6 2,372 11,648
坏帐准备 ____ (6) ____ (200) ____-
资产负债表
资产
合并总资产 ____59,314 ____98,610 ____144,601
负债
分部负债 13,467 32,902 -
未分摊的总部
负债
合并总负债
地区分部
其他 抵销 合并
人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售收入
对外销售 896 - 1,679,254
分部间销售 ____- ____ (74,701) _____-
总收入 ____896 ____ (74,701) _____1,679,254
分部间销售是以现
行市场价格进行的。
经营成果
经营利润 ____297 ____- 123,392
财务费用 (25,992)
对子公司股权
稀释收益 - - _____570
所得税前利润 97,970
所得税费用 _____ (17,986)
所得税后利润 _____79,984
其他信息
资本性支出 6,064 - 175,450
折旧和摊销 693 - 64,238
在收益表中确
认的减值损失 - - 5,136
不动产、厂场及
设备处置损失 - - 20,116
坏帐准备 ____- ____- _____2,319
资产负债表
资产
合并总资产 ____897 ____- _____1,592,119
负债
分部负债 66 - 228,671
未分摊的总部
负债 _____512,688
合并总负债 _____741,359
地区分部
本集团的主要经营活动开展于中华人民共和国。集团目前无直接出口权，因此必须
通过第三方代理出口销售。出口销售的最终客户由第三方决定。相应地，没有提供地区
分部分析。
7.经营利润
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
经营利润已扣除以下各项：
折旧 114,978 63,590
摊销(包含在其他营业费用中)
-商誉 9 648
-其他资产 4,715 1,138
递延收入转入(包含在其他营业收入中) (124) (124)
负商誉转入收益(包含在其他营业收入中) (223) (222)
员工成本 81,785 64,835
研究开发费用 1,372 3,089
汇兑净损失 45 27
处置交易性投资收益 (24) -
农作物减值损失 3,854 -
处置其他资产损失 644 -
处置不动产、厂场和设备损失 78,289 20,116
不动产、厂场和设备减值损失 27,862 184
商誉减值损失 - 4,952
坏帐准备(冲销)/计提 (4,550) 2,319
未实现交易性投资损失/(收益) 304 (99)
8.所得税费用
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
当期所得税 67,426 17,986
递延税款(附注26) 5,243 -
______ ______
72,669 17,986
______ ______
国内税务机关已批准公司自2001年至2010年减按15%优惠税率缴纳企业所得税，公
司的子公司按照应纳税所得额33%或15%征收企业所得税。
8.所得税费用-续
当年所得税费用与合并收益表中的利润调节如下：
2004年
人民币千元
所得税前利润 449,882
_______
按所得税率33%计算的所得税 148,461
确定应税利润时，不可抵扣费用的纳税影响 1,174
确定应税利润时，不计作收入的纳税影响 (253)
利用前期未确认的递延税资产 (2,240)
本期未确认的应纳税亏损及其他可抵减时间性差异的
所得税影响 12,638
所得税率差异的影响 (87,111)
_______
所得税费用 72,669
2003年
人民币千元
所得税前利润 97,970
______
按所得税率33%计算的所得税 32,330
确定应税利润时，不可抵扣费用的纳税影响 1,912
确定应税利润时，不计作收入的纳税影响 (1,194)
利用前期未确认的递延税资产 (4,690)
本期未确认的应纳税亏损及其他可抵减时间性差异的
所得税影响 11,212
所得税率差异的影响 (21,584)
______
所得税费用 17,986
资产负债表日未确认的应纳税亏损和可抵减的时间性差异包括：
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
子公司的纳税亏损，将于2006年至2009年内到期 97,107 58,810
坏帐准备 12,046 13,529
递延费用 1,391 1,555
其他 492 5,632
_______ ______
111,036 79,526
由于未来利润的不确定性以及未来利润可能不足以使用可抵减的时间性差异，集团
未确认递延所得税资产。
集团的上述纳税亏损将于以下年度到期：
人民币千元
2005 -
2006 6,559
2007 18,970
2008 33,281
2009 38,297
______
97,107
9.股利
于2004年4月16日，董事会提议发放2003年年终股利每股人民币0.12元(2003：人民
币0.11元)，总计人民币43,920,000元(2003：人民币40,260,000元)，该提议已于2004
年5月25日股东大会批准并于该年度发放。
2005年4月12日，董事会提议发放股利为每股人民币0.70元。详细说明见附注32。
10.每股收益
基本每股收益是根据本年净利润人民币382,641,000元(2003：人民币84,132,000元
)和发行股数366,000,000股(2003年：366,000,000股)计算得出。
每股稀释后的收益没有体现，因为公司2004年和2003年均没有稀释后的潜在普通股
。
11.不动产、厂场和设备
井建 公路 房屋建筑物
人民币千元 人民币千元 人民币千元
成本
2004年1月1日 206,688 113,261 285,658
购置 6,341 10,616 187
因收购而增加 - - 168,631
重分类 4,688 104,832 99,240
处置 _____ (44,094) _____ (1,407) _____ (38,628)
2004年12月31日 _____173,623 _____227,302 _____515,088
累计折旧
2004年1月1日 34,908 16,279 80,346
本年计提 24,229 10,386 22,148
减值损失 - - 27,862
处置转销 _____ (4,723) _____ (54) _____ (11,328)
2004年12月31日 _____54,414 _____26,611 _____119,028
帐面金额
2004年12月31日 _____119,209 _____200,691 _____396,060
2003年12月31日 _____171,780 _____96,982 _____205,312
机器设备、
家具、办公设备
线路 及其他 酒店
人民币千元 人民币千元 人民币千元
成本
2004年1月1日 - 174,273 81,739
购置 - 26,037 10,916
因收购而增加 575,306 38,297 -
重分类 - 41,607 -
处置 _____- _____ (21,305) ____-
2004年12月31日 _____575,306 _____258,909 ____92,655
累计折旧
2004年1月1日 - 45,584 6,606
本年计提 1,130 22,549 34,536
减值损失 - - -
处置转销 _____- _____ (11,040) ____-
2004年12月31日 _____1,130 _____57,093 ____41,142
帐面金额
2004年12月31日 _____574,176 _____201,816 ____51,513
2003年12月31日 _____- _____128,689 ____75,133
在建工程 总计
人民币千元 人民币千元
成本 120,355 981,974
2004年1月1日 212,601 266,698
购置 163,186 945,420
因收购而增加 (250,367) -
重分类 _____- __ (105,434)
处置 _____245,775 ___2,088,658
2004年12月31日
累计折旧 - 183,723
2004年1月1日 - 114,978
本年计提 - 27,862
减值损失 _____- ___ (27,145)
处置转销 _____- _____299,418
2004年12月31日
帐面金额 _____245,775 ___1,789,240
2004年12月31日 _____120,355 _____798,251
2003年12月31日
集团董事会本年以可收回价值对一些房屋及建筑物的帐面价值进行了重新评估，由
此确认了资产减值损失约人民币25,013,000元（2003年：无）并计入损益。另外，由于
本年政府改变城市建设规划，董事会认为部分房屋及建筑物需要全额减值，因此确认了
约人民币2,849,000元(2003年：无)的减值损失，并计入损益表。
目前，集团仍有两家煤矿的矿山开采权属于伊煤。董事会认为这些权证可以在预定
期间内取得。
12.农作物
农作物
人民币千元
成本
2004年1月1日 4,126
本年增加 255
本年减值 (3,854)
_____
2004年12月31日 527
由于自然灾害，本年集团确认的甘草种植物减值损失价值约人民币3,854,000元。
董事会认为甘草种植物的期末帐面价值基本等于其公允价值。
13.商誉
人民币千元
成本
2004年1月1日 6,575
收购子公司(附注27) 4,998
_______
2004年12月31日 11,573
_______
摊销和减值
2004年1月1日 6,484
本年摊销 9
_______
2004年12月31日 6,493
_______
帐面金额
2004年12月31日 5,080
_______
2003年12月31日 91
2004年3月31日前由于收购而产生的商誉在预计可使用年限10年内摊销。集团2004
年11月从内蒙古伊克昭盟煤炭集团以约人民币367,598,000元收购了内蒙古准东铁路有
限责任公司(简称“准东铁路”)62%的股权，并由此产生商誉约人民币4,998,000元。商
誉以成本抵减减值损失后的帐面价值列示。
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
14.负商誉
人民币千元
成本
2004年1月1日及12月31日 2,223
转入至收益
2004年1月1日 810
本年转入额 223
2004年12月31日 1,033
帐面金额
2004年12月31日 1,190
2003年12月31日 1,413
负商誉按直线法在获取的可折旧资产的加权平均使用年限10年内转入损益。
15.子公司
于2004年12月31日，本公司各子公司的详细情况如下：
设立(或注册) 持有的所有权
子公司名称 及经营所在地 和表决权份额
% %
直接 间接
内蒙古伊泰生物高科 中国 87.12 -
有限公司(“生物高科”)
鄂尔多斯市伊泰汽车运输
有限责任公司 中国 90 -
内蒙古伊泰准东铁路
有限责任公司 中国 62 -
内蒙古伊泰丹龙药业有限 中国 - 74.48
责任公司(“丹龙”)
赤峰丹龙药业有限公司 中国 - 55.86
内蒙古伊泰医药批发有限 中国 - 80.04
责任公司(原赤峰丹龙医药公司)
赤峰中药研究所 中国 - 74.48
内蒙古伊泰医药科技开发
有限责任公司 中国 - 81.90
内蒙古伊泰大药房连锁
有限公司 中国 - 89.91
主要业务
子公司名称
甘草种植及
内蒙古伊泰生物高科 甘草产品加工
有限公司(“生物高科”)
鄂尔多斯市伊泰汽车运输 汽车运输
有限责任公司
内蒙古伊泰准东铁路 铁路运输
有限责任公司 药品的生产和销售
内蒙古伊泰丹龙药业有限
责任公司(“丹龙”) 药品的生产和销售
赤峰丹龙药业有限公司 药品的销售
内蒙古伊泰医药批发有限
责任公司(原赤峰丹龙医药公司) 技术开发、咨询及服务
赤峰中药研究所
内蒙古伊泰医药科技开发 医药科技开发和咨询
有限责任公司
内蒙古伊泰大药房连锁 药品的零售
有限公司
注：公司的注册形式均为中华人民共和国公司法下的有限责任公司。
16.于联营公司投资
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
净资产享有份额 106,491 -
2004年12月31日，集团拥有内蒙古呼准铁路有限公司(简称“呼准铁路”)30%的股
权，呼准铁路是在中华人民共和国成立的公司，经营铁路运输业务，但尚未开展业务。
截至2004年12月31日，铁路尚在建设中，预计将于2006年完工。
17.其他资产
土地使用权 草原使用权
人民币千元 人民币千元
成本
2004年1月1日 26,446 3,688
购置 3,375 -
收购子公司而取得 211,037 -
处置 - -
_______ _____
2004年12月31日 240,858 3,688
_______ _____
摊销
2004年1月1日 1,435 648
本年摊销 1,462 101
处置 - -
_______ _____
2004年12月31日 2,897 749
_______ _____
帐面金额
2004年12月31日 237,961 2,939
_______ _____
2003年12月31日 25,011 3,040
采矿权 其他 总额
人民币千元 人民币千元 人民币千元
成本
2004年1月1日 16,519 1,435 48,088
购置 50,817 271 54,463
收购子公司而取得 - - 211,037
处置 - (767) (767)
______ _____ _______
2004年12月31日 67,336 939 312,821
______ _____ _______
摊销
2004年1月1日 - 240 2,323
本年摊销 2,964 188 4,715
处置 - (123) (123)
______ _____ _______
2004年12月31日 2,964 305 6,915
______ _____ _______
帐面金额
2004年12月31日 64,372 634 305,906
______ _____ _______
2003年12月31日 16,519 1,195 45,765
土地使用权及采矿权的成本在相关权利的期限5至50年内平均摊销。
草原使用权指集团为种植甘草使用草原所支付的使用期限为20至40年的草原使用费
。
18.非上市投资
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
非上市投资，成本 828 1,628
非上市投资为长期持有的对其他企业的权益性投资。
19.存货
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
成本
煤炭产品 92,609 56,150
药品 9,579 4,596
材料 12,100 6,563
其他 1,772 3,472
116,060 70,781
合并损益表中确认为费用的存货成本约为人民币704,000,000元(2003年：人民币4
04,000,000元)。
20.其他金融资产
(i)应收帐款和其他应收款
应收帐款和其他应收款金额包括产品销售的应收帐款人民币227,000,000元(2003年
：人民币187,000,000元)，其他应收款人民币11,000,000元(2003年：人民币26,000,0
00元)，预付帐款人民币44,000,000元(2003年：人民币10,000,000元)，待摊费用人民
币22,000,000元(2003年：人民币28,000,000元)。
产品销售的平均信用期为29天(2003年：39天)。本集团已对应收产品销售款的估计
不可收回金额计提了人民币18,000,000元的坏帐准备(2003年：人民币23,000,000元)。
此准备是参照以往付款经验确定的。
(ii)应收票据
应收票据为集团的客户签署无条件的支付命令，承诺集团可以从银行获得一定金额
的款项。
(iii)银行存款和现金
银行存款和现金包括集团持有的现金和短期存款。
(iv)应收母公司和应收关联公司款项
为因关联方交易产生的未抵押、无息且没有固定到期日的应收款项。
董事认为，母公司和关联公司的应收帐款和其他应收款，应收票据、银行存款和现
金的帐面金额接近其公允价值。
20.其他金融资产-续
信用风险
本集团的信用风险主要存在于应收帐款。资产负债表中列示的合并应收款项金额是
已扣除坏帐准备后的净额，而该准备金额是本集团根据以往经验和当时的经济环境估计
得出的。
由于相关另一方为中华人民共和国金融机构，因此流动资金和应收票据的信用风险
是有限的。
本集团并没有重大的信用集中风险，因为本集团已将风险以大量客户给予分散。
21.为交易而持有的投资
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
为交易而持有的投资，公允价值 838 1,740
____ _____
系集团于投资基金的投资，集团以股利收入和交易所得作为投资回报。基金没有固
定的期限和利率。公允价值是以市场价为基础。
22. 股本
2004和2003年
人民币千元
注册、发行及实收的股本
200,000,000股每股人民币1元的国有股 200,000
166,000,000股每股人民币1元的普通股B股 166,000
_______
366,000
国有股由伊煤完全持有，不上市交易，B股已在上海证券交易所上市。除极小差别
外，国有股及B股的股票持有人享有同等的经济及表决权。于2004年及2003年，本公司
股本均无变动。
23.未抵押银行借款
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
银行借款的还款期如下：
1年内 414,936 306,666
1至2年内 114,000 168,000
3至5年内 322,424 30,000
851,360 504,666
减：一年内到期偿还的金额(在流动负债中列示) (414,936) (306,666)
一年后到期偿还的金额 436,424 198,000
借款按币种分析如下：
人民币借款 美元借款
2004年 2003年 2004年 2003年
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
银行借款 ______591,833 ______488,111 ___16,553 _____16,555
科威特第纳尔
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
银行借款 ____242,974 ___-
银行借款的年利率介于4.1%至7.6%之间(2003年：2.9%至6.7%)。
董事会估计银行借款的公允价值与帐面价值没有显著差异。
2004年12月31日，银行借款人民币497,500,000元(2003年：无)由伊煤提供担保。
2003年12月31日，银行借款人民币36,553,000元（2004年：无）由伊煤之子公司提供担
保。
24.其他金融负债
(i)其他长期负债
2004年12月31日，其他长期负债包括尚需支付的采矿权费用约人民币13,261,000元
(2003年：人民币13,261,000元)和财政配套资金拨款约人民币3,691,000元(2003年：人
民币3,840,000元)。
政府给予的人民币3,691,000元的补助是因为集团甘草种植经营被列为政府鼓励的
高新技术项目。这些负债没有抵押担保，并且无须承担利息。董事会认为在资产负债表
日后一年以内，这些负债不会被要求偿付。相应地，在合并资产负债表中将其分类为非
流动负债。
考虑到无息的应付采矿权费用及政府财政拨款的性质，董事会认为无法确定其公允
价值。
24.其他金融负债-续
(ii)应付帐款和其他应付款
应付帐款和其他应付款主要包括未偿付的货物采购款及经营成本。货物采购的平均
信用期为46天(2003年：41天)。
包含在其他应付款中的人民币58,000,000元（2004年：无）为准东铁路向地方政府
的借款。该借款未抵押、无利息、按要求随时需要支付。
(iii)应付票据
应付票据是指由集团签发并由银行无条件承兑给债权人的银行票据。
(iv)应付母公司和应付关联公司款项
由于关联方交易产生的未抵押的无息应付款项。除了应付给母公司的人民币261,9
95,000元应付款于2005年11月30日到期外，其余应付款项均无固定的到期日。
董事会认为，应付母公司和关联公司款项以及应付帐款和其他应付款的帐面金额接
近其公允价值。
25.递延收入
2002年地方政府放弃了对2001年公司获取土地使用权时的应付款项公允价值为人民
币6,200,000元的债权。根据国际会计准则第20号“政府补助的会计和政府援助的披露
”(1994年修订)，集团将土地使用权计入其他资产，将地方政府拨款作为递延收入。递
延收入将在合并收益表中以土地使用权的使用年限50年分期确认为其他营业收入。
递延收入列示在合并资产负债表的非流动负债中：
2004年
人民币千元
原值
2004年1月1日及12月31日 6,200
转入收益
2004年1月1日 341
本年转入收益 124
2004年12月31日 465
净值
2004年12月31日 5,735
_____
2003年1月1日 5,859
该政府拨款没有未履行之条件和其他或有事项。
26.递延税负债
集团于本期及上一期报告年度确认的递延税负债及其变动情况如下：
冲销安全费
及维简费
人民币千元
2004年1月1日及2003年12月31日 -
本年计入损益 5,243
2004年12月31日 5,243
27.收购子公司
2004年11月30日，集团从伊克昭盟煤炭集团以人民币367,598,000元收购了准东铁
路62%的股权，该收购以购买法入帐。净资产取得：
帐面价值
人民币千元
不动产、厂场和设备 882,455
土地使用权 -
存货 609
应收及其他应收款项 11,806
现金和现金等价物 46,838
应付和其他应付款项 (130,220)
未抵押银行借款 (500,651)
少数股东权益 (118,118)
_______
192,719
商誉
总价
按公允价值调整
人民币千元
不动产、厂场和设备 62,965
土地使用权 211,037
存货 -
应收及其他应收款项 -
现金和现金等价物 -
应付和其他应付款项 -
未抵押银行借款 -
少数股东权益 (104,121)
_______
169,881
商誉
总价
公允价值
人民币千元
不动产、厂场和设备 945,420
土地使用权 211,037
存货 609
应收及其他应收款项 11,806
现金和现金等价物 46,838
应付和其他应付款项 (130,220)
未抵押银行借款 (500,651)
少数股东权益 (222,239)
_______
362,600
商誉 4,998
_______
总价 367,598
27.收购子公司-续
2004年
人民币千元
偿付方式
现金 104,300
应付母公司款项 263,298
_______
367,598
_______
获取子公司产生的净现金流入
现金支出 (104,300)
获取现金及现金等价物 46,838
_______
(57,462)
集团收入中包含本年收购的子公司的营业收入约人民币4,087,000元。集团营业利
润中包含本年收购的子公司营业利润约人民币758,000元。
倘若收购在2004年1月1日完成，那么在截至2004年12月31日的会计年度内包含在集
团营业收入及营业利润中的该子公司未经审计的营业收入及营业利润表将分别为约人民
币57,017,000元和约人民币18,823,000元。此资料仅为说明的目的，并不代表如果收购
在2004年1月1日完成集团即可实际达到的营业收入或营业利润，也并非是对今后经营成
果的预测。
28.非现金交易
在截至2004年12月31日的会计年度内，集团对呼准铁路出资由人民币800,000元增
至人民币108,000,000元，使其持有呼准铁路30%的股权。因此，原集团以人民币800,0
00元出资而持有的呼准铁路股权从非上市投资转变为对联营公司的投资。
在截至2004年12月31日的会计年度内，集团以约人民币367,598,000元收购了准东
铁路62%的股权。其中约人民币104,300,000元以现金支付，余下款项约人民币263,298
,000元包含在对母公司的应付款中。2003年度未有大额非现金交易。
29.承诺事项
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
已签约但尚未发生的：
不动产、厂场和设备 107,908 28,785
对一非上市公司投资 72,000 54,000
专利权 820 2,040
_______ ______
180,728 84,825
此外，集团在2004年12月31日承诺支出约人民币34,592,000元（2003年：无）用于
煤矿安全费及维简费。
30.经营租赁协议
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
本年度确认为损益的经营租赁的费用 3,748 4,588
_____ _____
至资产负债表日止，集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
资产负债表日后第1年 572 -
资产负债表日后第2至5年 669 -
_____ ____
1,241 -
31.退休福利计划、医疗保险及住房公积金
集团所有正式职工均需参加政府管理的退休金计划，并可在其退休时按月领取退休
金。中国政府负责向职工支付退休金。本集团每年按职工工资的17%向退休金计划供款
。退休金在计提时计入当期费用。截至12月31日止的2004年度，集团向退休金计划的供
款约人民币2,805,000元(2003年：人民币2,670,000元)。
依据国务院及自治区政府的有关规定，集团在1999年加入了医疗保险计划。在此计
划下，集团正式职工需按工资的一定比例支付医疗保险供款，集团需按同等金额为职工
支付医疗保险供款。截至12月31日止的2004年度，集团支付的医疗保险供款约人民币1
,185,000元(2003年：人民币989,000元)。
31.退休福利计划、医疗保险及住房公积金-续
集团所有正式中方职工均享有住房公积金。住房公积金可用于购买住房，或在职工
退休时领取现金。公司须根据职工在公司的服务年限及其职位按职工工资的一定比例计
提住房公积金。截至12月31日止的2004年度，集团计提的住房公积金约人民币801,000
元(2003年：人民币955,000元)。住房公积金在计提时计入当期费用。
32.期后事项
2005年4月12日，董事会提议截至2004年12月31日的财政年度分配普通股股利每股
人民币0.70元，总计人民币256,200,000元。该股利分配方案的生效需经下次股东大会
批准。
33.关联方交易
资产负债表日，集团与关联方进行了以下交易：
关联方所欠金额
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
伊克昭盟煤炭集团公司 - -
______ ___
其他关联公司 25,500 910
欠关联方金额
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
伊克昭盟煤炭集团公司 261,995 6,928
_______ ______
其他关联公司 5,083 16,604
上述所有余额都是未经担保、无利息，按要求随时需要支付的款项。
其他关联方为伊煤的其他子公司。
本年度集团与其关联方发生了如下交易：
伊煤
交易性质 2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
产品采购 - -
产品销售 - -
收购准东铁路62%股权 367,598 -
收购不动产、厂场和设备 24,647 22,088
购买其他资产 2,470 3,777
支付运输费用 - -
其他关联公司
交易性质 2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
产品采购 8,723 3,281
产品销售 4,403 1,050
收购准东铁路62%股权 - -
收购不动产、厂场和设备 - 2,470
购买其他资产 - -
支付运输费用 57,443 73,353
上述关联交易以市场价格或集团和其关联方协商确定的价格进行。
33.关联方交易-续
2004年12月31日，银行借款人民币497,500,000元(2003年：人民币295,500,000元
)由伊煤提供担保。2003年12月31日，银行借款约人民币36,553,000元(2004年：无)由
伊煤之子公司提供担保。
34.合并财务报表的批准
第2页至第31页的合并财务报表于2005年4月12日经公司董事会批准报出。
补充资料
国际会计准则与中国会计准则的差异
净利润
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则财务报表
所载金额 348,668 72,503
_______ ______
冲减预提的安全费及维简费 29,709 -
冲减法定财务报表所载资产
重估增值及相关折旧和摊销 5,140 2,374
递延费用确认差异 116 13,621
冲回计入资本公积的收入 - 40
冲回计入资本公积的负商誉 304 516
冲回计入资本公积的递延收入 108 108
按中国会计准则不确认的商誉 1,408 (5,600)
对子公司股权稀释收益差异 - 570
冲销联营公司开办费 (1,509) -
对未确认投资损失差异 (1,303) -
_______ ______
按国际会计准则重新编列金额 382,641 84,132
净资产
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则财务报表
所载金额 1,205,069 901,624
冲减预提的安全费及维简费 29,709 -
冲减法定财务报表所载资产
重估增值及相关折旧和摊销 (46,949) (52,089)
递延费用确认差异 (1,439) (1,555)
冲回计入资本公积的收入 - -
冲回计入资本公积的负商誉 (1,633) (1,937)
冲回计入资本公积的递延收入 (4,996) (5,104)
按中国会计准则不确认的商誉 1,408 -
对子公司股权稀释收益差异 - -
冲销联营公司开办费 (1,509) -
对未确认投资损失差异 - -
________ _______
按国际会计准则重新编列金额 1,179,660 840,939
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