目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事和高级管理人员
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务会计报告(未经审计)
    八、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司负责人董事长刘平芹先生，主管会计工作负责人总经理戚树智先生，会计机
构负责人（会计主管人员）财务总监姜生国先生声明：保证本半年度报告中财务报告的
真实、完整。
    二、公司基本情况
    （一）公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称：大化集团大连化工股份有限公司
    公司英文名称：DAHUA GROUP DALIAN CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD
    公司英文名称缩写：DLHG
    公司B股上市交易所：上海证券交易所
    公司B股简称：大化B股
    公司B股代码：900951
    3、公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路10号
    公司办公地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路10号
    邮政编码：116032
    公司国际互联网网址：www.dahuagf.com
    公司电子信箱：dhjtdlhuagong@sina.com
    4、公司法定代表人：刘平芹
    5、公司董事会秘书：周魏
    电话：0411-86893436
    传真：0411-86671948
    E-mail：dhjtdlhuagong@sina.com
    联系地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路10号
    公司证券事务代表：单晓东
    电话：0411-86893436
    传真：0411-86671948
    联系地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路10号
    6、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、香港商报（英文）
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点：大化集团大连化工股份有限公司证券部
    （二）主要财务数据和指标
    1主要会计数据和财务指标
            单位:元      币种:人民币
主要会计数据                                                   本报告期末
流动资产                                                   471,508,998.10
流动负债                                                   192,695,178.59
总资产                                                     707,231,973.37
股东权益（不含少数股东权益）                               514,536,794.78
每股净资产                                                           1.87
调整后的每股净资产                                                   1.87
                                                         报告期（1－6月）
净利润                                                      16,424,141.77
扣除非经常性损益后的净利润                                  16,486,643.73
每股收益                                                            0.060
净资产收益率（%）                                                    3.19
经营活动产生的现金流量净额                                  -9,974,204.68
主要会计数据                                                   上年度期末
流动资产                                                   441,598,264.29
流动负债                                                   196,614,993.94
总资产                                                     694,727,646.95
股东权益（不含少数股东权益）                               498,112,653.01
每股净资产                                                           1.81
调整后的每股净资产                                                   1.80
                                                                 上年同期
净利润                                                       3,887,441.83
扣除非经常性损益后的净利润                                   3,882,627.00
每股收益                                                            0.014
净资产收益率（%）                                                    0.80
经营活动产生的现金流量净额                                   1,951,169.19
                                                     本报告期末比上年度期
主要会计数据
                                                             末增减（％）
流动资产                                                             6.77
流动负债                                                            -1.99
总资产                                                               1.80
股东权益（不含少数股东权益）                                         3.30
每股净资产                                                           3.31
调整后的每股净资产                                                   3.89
                                                     本报告期比上年同期增
                                                                 减（％）
净利润                                                             322.49
扣除非经常性损益后的净利润                                         324.63
每股收益                                                           328.57
净资产收益率（%）                                        增加2.39个百分点
经营活动产生的现金流量净额                                        -611.19
    2  扣除非经常性损益项目和金额
       单位:元     币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                   -62,501.96
合计                                                           -62,501.96
    3  按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算
的净资产收益率及每股收益
             单位:元     币种:人民币
                                                   净资产收益率（%）
报告期利润
                                              全面摊薄           加权平均
主营业务利润                                     13.59              13.81
营业利润                                          3.20               3.26
净利润                                            3.19               3.24
扣除非经常性损益后的净利润                        3.20               3.26
                                                         每股收益
报告期利润
                                            全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                    0.25                 0.25
营业利润                                        0.06                 0.06
净利润                                          0.06                 0.06
扣除非经常性损益后的净利润                      0.06                 0.06
    三、股本变动及股东情况
    （一）股本变动情况
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
    （二）股东情况
    1、报告期末股东总数为18,640户。
    2、前十名股东持股情况
                 单位:股
                                                               报告期内增
股东名称(全称)
                                                                       减
大化集团有限责任公司
益生堂药业有限公司
裘阿海                                                            -30,100
何炜
冯殿升                                                             67,000
曾惠明                                                            120,000
吴滨
粱鸽琴
王珥玲                                                            338,300
袁国荣                                                            -20,000
                                                               报告期末持
股东名称(全称)
                                                                   股数量
大化集团有限责任公司                                          175,000,000
益生堂药业有限公司                                              1,120,000
裘阿海                                                            534,900
何炜                                                              478,000
冯殿升                                                            416,500
曾惠明                                                            400,000
吴滨                                                              370,000
粱鸽琴                                                            368,000
王珥玲                                                            338,300
袁国荣                                                            310,000
股东名称(全称)                                                    比例(%)
大化集团有限责任公司                                                63.64
益生堂药业有限公司                                                   0.41
裘阿海                                                               0.19
何炜                                                                 0.17
冯殿升                                                               0.15
曾惠明                                                               0.15
吴滨                                                                 0.13
粱鸽琴                                                               0.13
王珥玲                                                               0.12
袁国荣                                                               0.11
                                                                 股份类别
股东名称(全称)                                                 （已流通或
                                                                 未流通）
大化集团有限责任公司                                               未流通
益生堂药业有限公司                                                 已流通
裘阿海                                                             已流通
何炜                                                               已流通
冯殿升                                                             已流通
曾惠明                                                             已流通
吴滨                                                               已流通
粱鸽琴                                                             已流通
王珥玲                                                             已流通
袁国荣                                                             已流通
                                                               质押或冻结
股东名称(全称)
                                                                     情况
大化集团有限责任公司
益生堂药业有限公司
裘阿海
何炜
冯殿升
曾惠明
吴滨
粱鸽琴
王珥玲
袁国荣
                                                                 股东性质
                                                               （国有股东
股东名称(全称)
                                                                 或外资股
                                                                     东）
大化集团有限责任公司                                             国有股东
益生堂药业有限公司                                               外资股东
裘阿海                                                           外资股东
何炜                                                             外资股东
冯殿升                                                           外资股东
曾惠明                                                           外资股东
吴滨                                                             外资股东
粱鸽琴                                                           外资股东
王珥玲                                                           外资股东
袁国荣                                                           外资股东
    前十名股东关联关系或一致行动的说明
    公司前十名股东中国有法人股大化集团有限责任公司与其他股东不存在关联关系，
也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，公司未知
其他股东是否存在关联关系，是否是一致行动人。
    控股股东情况
    公司名称：大化集团有限责任公司
    法人代表：邢学朴
    注册资本：3,057,850,000元人民币
    成立日期：1996年4月12日
    主要经营业务或管理活动：生产和销售复合肥料、硫酸、硝酸、硝酸铵、硝酸钠、
煤焦油、液氨等
    3、前十名流通股股东持股情况
股东名称                                             期末持有流通股的数量
益生堂药业有限公司                                              1,120,000
裘阿海                                                            534,900
何炜                                                              478,000
冯殿升                                                            416,500
曾惠明                                                            400,000
吴滨                                                              370,000
粱鸽琴                                                            368,000
王珥玲                                                            338,300
袁国荣                                                            310,000
王一平                                                            309,550
股东名称                                          种类（A、B、H股或其它）
益生堂药业有限公司                                                    B股
裘阿海                                                                B股
何炜                                                                  B股
冯殿升                                                                B股
曾惠明                                                                B股
吴滨                                                                  B股
粱鸽琴                                                                B股
王珥玲                                                                B股
袁国荣                                                                B股
王一平                                                                B股
    前十名流通股股东关联关系的说明
    公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系，是否是一致行动人。
    前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
    公司控股股东大化集团有限责任公司与其他股东不存在关联关系，也不是一致行动
人，公司未知其他股东是否存在关联关系，是否是一致行动人。
    4、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    （一）董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    （二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
    五、管理层讨论与分析
    （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2005年一季度，公司主导产品纯碱和氯化铵市场情况较好，但进入二季度以后，随
着国家宏观调控措施的实施，公司主导产品纯碱价格下滑较快，直接影响了公司业绩。
    公司主要生产原料原盐价格保持较高水平并且短缺，影响了公司的生产能力，并较
大幅度增加了产品成本。
    上半年公司实现主营业务收入63187万元，较上年增加26.14％，实现净利润1642万
元。
                                               金额(人民币元)
项目
                                          本期数               上年同期数
主营业务收入                      631,866,593.35           500,942,200.43
净利润                             16,424,141.77             3,887,441.83
经营活动产生的现金
                                   -9,974,204.68             1,951,169.19
流量净额
项目                                                            增减（%）
主营业务收入                                                        26.14
净利润                                                             322.49
经营活动产生的现金
                                                                  -611.19
流量净额
    1、主营业务收入较上年同期同比增加26.14%，主要是因为报告期内，特别是一季度
，公司主导产品纯碱及氯化铵市场转好，从而使主营业务收入增加。
    2、报告期内公司净利润较上年同期增加322.49%，主要是因为主导产品市场好转，
价格上扬，使利润增加。
    3、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要原因是报告期内公司应收帐
款增加。
    （二）报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
    (1)公司主营业务经营情况的说明
    公司属于基础化工产业行业，以纯碱和氯化铵为主导产品，报告期内，公司生产纯
碱354274吨，较上年同期减少44199吨，生产氯化铵202781吨，较上年同期减少36857吨
，其中生产工业氯化铵13819吨。
    (2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                             主营业务收入
分行业
化工行业                                                   631,866,593.35
分产品
氨碱纯碱                                                   178,354,041.31
联碱双产品（纯
                                                           439,499,182.52
碱及氯化铵）
其中:关联交易                                              247,343,121.79
                                                             主营业务成本
分行业
化工行业                                                   561,345,314.43
分产品
氨碱纯碱                                                   176,713,184.13
联碱双产品（纯
                                                           367,050,812.80
碱及氯化铵）
其中:关联交易                                              242,618,868.16
                                                                   毛利率
                                                                      (%)
分行业
化工行业                                                            11.16
分产品
氨碱纯碱                                                             0.92
联碱双产品（纯
                                                                    16.48
碱及氯化铵）
其中:关联交易                                                        1.91
                                                                   主营业
                                                                   务收入
                                                                   比上年
                                                                   同期增
                                                                 （％）减
分行业
化工行业                                                            26.14
分产品
氨碱纯碱                                                            34.57
联碱双产品（纯
                                                                    21.90
碱及氯化铵）
其中:关联交易                                                           /
                                                                   主营业
                                                                   务成本
                                                                   比上年
                                                                   同期增
                                                                 （％）减
分行业
化工行业                                                            23.17
分产品
氨碱纯碱                                                            35.65
联碱双产品（纯
                                                                    16.89
碱及氯化铵）
其中:关联交易                                                           /
                                                                 毛利率比
                                                                 上年同期
                                                                  增减(%)
分行业
                                                                 增加2.14
化工行业
                                                                 个百分点
分产品
                                                                 减少0.79
氨碱纯碱
                                                                 个百分点
联碱双产品（纯                                                   增加3.57
碱及氯化铵）                                                     个百分点
其中:关联交易                                                           /
    关联交易的定价原则                市场价，无可供比较市场价格的双方协商定
价
    (3)主营业务分地区情况表                              单位:元  币种:人民币
                                               主营业务收入比上年同期增减
分地区                       主营业务收入
                                                                     (％)
辽宁                        415,561,105.21                         140.09
广东                         84,161,509.60                           8.01
黑龙江、吉林                 36,864,022.30                          49.36
境外                        188,569,851.45                          51.50
    报告期内，公司加强了东北三省的销售力度，并积极拓展境外销售渠道，因此在东
北及境外销售增加较大。
    (4)其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易
总金额为24,734.31万元。
    2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    报告期内公司面临的主要问题是营运资金紧张和主要生产原料原盐价格大幅上涨并
且短缺。为解决原盐采购问题，公司2005年上半年向境外采购原盐40余万吨，基本满足
了生产所需；同时公司还强化了资金运作管理，保证了生产经营需要。
    （三）公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。
    六、重要事项
    （一）公司治理的情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完
善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，报告期内，根据中国证监会
及上海证券交易所的相关规定和要求，公司修订了《公司章程》、股东大会议事规则、
独立董事工作制度等，按照《上市公司治理准则》规范性文件的要求，不断完善公司治
理结构。
    （二）报告期内公司没有以前期间拟定的在报告期内实施的利润分配、公积金转增
股本或新股发行、配股等事项
    （三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
    （四）重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    （五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    （六）报告期内公司重大关联交易事项
    1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
                                                                   关联交
关
联方
                                                                   易内容
                                                                   购买原
大化集
                                                                   材料、
团有限
                                                                     水、
责任公
                                                                   电、蒸
司
                                                                     汽等
大化集
                                                                   购买原
团复州
                                                                       盐
湾盐场
大连华
                                                                   购买包
迪实业
                                                                     装物
总公司
大化集
团大连
                                                                   购买焦
博尔化
                                                                       炭
工有限
公司
大化集
                                                                   排渣运
团有限
                                                                   输装卸
责任公
                                                                       费
司
大化集
团大连
                                                                   运输装
汽车运
                                                                     卸费
输有限
公司
大连华
                                                                   修理费
迪实业
                                                                       等
总公司
                                                                   关联交
关联方                                                             易定价
                                                                     原则
                                                                     市场
                                                                   价，无
大化集
                                                                   可供比
团有限
                                                                   较市场
责任公
                                                                   价格的
司
                                                                   双方协
                                                                   商定价
大化集
团复州                                                             市场价
湾盐场
大连华
迪实业                                                             市场价
总公司
大化集
团大连
博尔化                                                             市场价
工有限
公司
大化集
团有限
                                                                   市场价
责任公
司
大化集
团大连
汽车运                                                             市场价
输有限
公司
大连华
迪实业                                                             市场价
总公司
                                                               关联交易价
关联方
                                                                       格
大化集
团有限
责任公
司
大化集
团复州
湾盐场
大连华
迪实业
总公司
大化集
团大连
博尔化
工有限
公司
大化集
团有限
责任公
司
大化集
团大连
汽车运
输有限
公司
大连华
迪实业
总公司
关联方                                                       关联交易金额
大化集
团有限
                                                           242,860,665.44
责任公
司
大化集
团复州                                                      69,331,982.06
湾盐场
大连华
迪实业                                                       7,384,749.00
总公司
大化集
团大连
博尔化                                                      21,925,740.00
工有限
公司
大化集
团有限
                                                            13,565,349.36
责任公
司
大化集
团大连
汽车运                                                       1,657,424.60
输有限
公司
大连华
迪实业                                                         421,553.58
总公司
                                                                   占同类
                                                                   交易额
关联方
                                                                   的比重
                                                                     (％)
大化集
团有限
                                                                    44.73
责任公
司
大化集
团复州                                                              13.68
湾盐场
大连华
迪实业                                                               1.46
总公司
大化集
团大连
博尔化                                                               4.32
工有限
公司
大化集
团有限
                                                                    57.54
责任公
司
大化集
团大连
汽车运                                                               7.03
输有限
公司
大连华
迪实业                                                               1.79
总公司
                                                                   结算方
关联方
                                                                       式
大化集
                                                                   通过往
团有限
                                                                   来帐结
责任公
                                                                       算
司
大化集                                                             通过往
团复州                                                             来帐结
湾盐场                                                                 算
大连华                                                             通过往
迪实业                                                             来帐结
总公司                                                                 算
大化集
团大连                                                             通过往
博尔化                                                             来帐结
工有限                                                                 算
公司
大化集
                                                                   通过往
团有限
                                                                   来帐结
责任公
                                                                       算
司
大化集
团大连                                                             通过往
汽车运                                                             来帐结
输有限                                                                 算
公司
大连华                                                             通过往
迪实业                                                             来帐结
总公司                                                                 算
                                                                   市场价
关联方
                                                                       格
大化集
团有限
责任公
司
大化集
团复州
湾盐场
大连华
迪实业
总公司
大化集
团大连
博尔化
工有限
公司
大化集
团有限
责任公
司
大化集
团大连
汽车运
输有限
公司
大连华
迪实业
总公司
                                                               对公司利润
关
联方
                                                                   的影响
大
化集
团有限
责任公
司
大化集
团复州
湾盐场
大连华
迪实业
总公司
大化集
团大连
博尔化
工有限
公司
大化集
团有限
责任公
司
大化集
团大连
汽车运
输有限
公司
大连华
迪实业
总公司
    2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
                                                                   关联交
关联方
                                                                   易内容
大化国                                                             销售出
际经济                                                               口纯
贸易公                                                             碱、氯
司                                                                 化铵等
大化集
团大连                                                             销售出
冠林国                                                               口纯
际贸易                                                             碱、氯
有限公                                                             化铵等
司
大化集
                                                                   销售纯
团有限
                                                                   碱、氯
责任公
                                                                   化铵等
司
大化集
                                                                   销售粗
团大连
                                                                   氯化铵
瑞霖有
                                                                       等
限公司
大连宏                                                             销售纯
图经销                                                             碱、氯
公司                                                               化铵等
大连华                                                             销售纯
迪实业                                                             碱、氯
总公司                                                             化铵等
                                                                   关联交
关联方                                                             易定价
                                                                     原则
大化国
际经济
                                                                   市场价
贸易公
司
大化集
团大连
冠林国
                                                                   市场价
际贸易
有限公
司
大化集
团有限
                                                                   市场价
责任公
司
大化集
团大连
                                                                   市场价
瑞霖有
限公司
大连宏
图经销                                                             市场价
公司
大连华
迪实业                                                             市场价
总公司
                 关联交易价
关联方                                                       关联交易金额
                         格
大化国
际经济
                                                           149,561,115.87
贸易公
司
大化集
团大连
冠林国
                                                            39,008,735.58
际贸易
有限公
司
大化集
团有限
                                                            24,373,836.90
责任公
司
大化集
团大连
                                                            28,549,848.00
瑞霖有
限公司
大连宏
图经销                                                       5,088,000.00
公司
大连华
迪实业                                                         761,585.44
总公司
                                                                   占同类
                                                                   交易额
关联方
                                                                   的比重
                                                                     (％)
大化国
际经济
                                                                    23.67
贸易公
司
大化集
团大连
冠林国
                                                                     6.17
际贸易
有限公
司
大化集
团有限
                                                                     3.86
责任公
司
大化集
团大连
                                                                     4.52
瑞霖有
限公司
大连宏
图经销                                                               0.81
公司
大连华
迪实业                                                               0.12
总公司
                                        结算方      市场价     对公司利润
关联方                                                格           的影响
                                            式
大化国
                                        通过往
际经济
                                        来帐结
贸易公
                                            算
司
大化集
团大连
                                        通过往
冠林国
                                        来帐结
际贸易
                                            算
有限公
司
大化集
                                        通过往
团有限
                                        来帐结
责任公
                                            算
司
大化集
                                        通过往
团大连
                                        来帐结
瑞霖有
                                            算
限公司
大连宏                                  通过往
图经销                                  来帐结
公司                                        算
大连华                                  通过往
迪实业                                  来帐结
总公司                                      算
    公司生产工艺决定了公司必须从控股股东采购合成氨、蒸汽、水、电等原料及动力
，以满足生产需要，故此关联交易还将持续下去。
    本公司已与大化集团有限责任公司及其附属企业签订了一项综合服务合同，包括由
大化集团有限责任公司及其附属企业提供原材料、水、电、汽及各项服务以及本公司向
大化集团有限责任公司及其附属企业销售部分产品。上述交易价格将每年由交易双方协
商确定。大化集团提供的原材料的交易价格根据同类产品市场价格以及其成本水平，由
大化集团与本公司协商确定。
    关联交易执行情况与预计比较说明：
    公司对2005年度日常关联交易进行了预计，并于2004年年度股东大会审议通过。报
告期内，公司向大化集团有限责任公司采购水、电、蒸汽、合成氨等预计全年发生额为
5.53亿元，实际上半年发生2.43亿元，预计向大化集团有限责任公司采购金额占同类交
易比例为60.23％，实际为44.73％。从全年生产计划看，采购金额数与预计数是相当的
，而采购比例降低的原因是，报告期内由于原盐价格上涨并短缺，公司从境外进口原盐
40余万吨，价值1.46亿元，总采购金额基数大幅增加，从而使从大化集团有限责任公司
采购的比例降低。除上述情况外，公司实际发生的关联交易与预计关联交易未有明显差
异。
    3、其他重大关联交易
    (1)、本公司根据与大化集团有限责任公司签订的《土地租赁协议》，本年度公司向
其缴纳土地租赁费1,980,000.00元,上半年已缴纳990,000.00元。
    (2)、本公司根据与大化集团有限责任公司签订的《商标使用权协议》，本年度公司
向其缴纳商标使用费1,020,000.00元，上半年已缴纳510,000.00元。
    (3)、根据本公司、大化集团和复州湾盐场三方达成的抹账协议，本公司以本期应付
复州湾盐场款项69,331,982.06元冲抵大化集团欠款。
    (4)、期末银行贷款6000万元均由大化集团提供担保。
    （七）重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    2、承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    3、租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    4、担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    5、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    （八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    2005年4月18日，大化集团有限责任公司承诺以搬迁改造资金直接偿还欠款，其中2
005年上半年偿还一部分欠款，到2005年底偿还一半欠款，到2006年底偿还全部欠款。截
止到2005年6月30日，大化集团有限责任公司欠款为359,554,661.25元，比2005年3月31
日的361,160,698.20元略有减少。公司已要求大化集团有限责任公司采取有效措施，尽
快还款。
    2005年6月22日，根据中国证监会的相关要求，大化集团有限责任公司又承诺通过“
以资抵债”、以搬迁改造资金还款的方式在2005年内偿还全部欠款。
    （九）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
    （十）其它重大事项
    1)、截止到2005年6月30日，公司控股股东大化集团有限责任公司欠公司359,554,6
61.25元，比2003年9月中国证监会和国资委共同下发的证监发[2003]56号文时所核定的
372,793,332.28元降低13,238,671.06元，比2004年末的317,462,924.23元增加42,091,
737.02元，比2005年一季度的361,160,698.20元降低1,606,036.95元。公司的生产工艺
决定了公司必须从控股股东大化集团有限责任公司采购水、电、蒸汽、合成氨等，大量
的资金往来不可避免。控股股东大化集团有限责任公司需要公司提供预付款以采购其基
本原料原油、重油、煤等，以生产公司所需的水、电、蒸汽、合成氨等，如果大化集团
有限责任公司无原料停产，则公司也必然停产。目前原油、重油、煤等基本原料的价格
上涨已给大化集团有限责任公司带来极大的困难。
    2005年4月18日，大化集团有限责任公司承诺以搬迁改造资金等措施偿还全部欠款，
到2005年上半年偿还一部分，到2005年底偿还一半欠款，到2006年底偿还全部欠款。
    2005年6月22日，根据中国证监会的相关要求，大化集团有限责任公司又承诺通过“
以资抵债”、以搬迁改造资金还款的方式在2005年内偿还全部欠款。
    公司已要求控股股东切实履行自身职责，履行还款承诺，不再发生新的资金占用，
并尽快还款。
    2)、根据大连市第十三届人大第三次会议审议通过的2005年大连市政府工作报告的
精神，大连市政府已决定2005年启动大化集团有限责任公司及本公司的搬迁改造工作，
并计划于2007年底完成老厂区的搬迁。
    根据大连市政府的规划，本公司计划搬迁到瓦房店松木岛，相关的前期工作已全面
展开。
    七、财务会计报告(未经审计)
    （一）、审计报告
    （二）财务报表
                                 资产负债表
    2005年6月30日
    编制单位:元                                                     币种:人民
币
                                                 附注
项目                             合
                                                                   母公司
                                 并
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本）
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
合计
负债和所有者权益（或股东
权益）总计
项目                                          合并
                            期末数                                 期初数
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本）
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
合计
负债和所有者权益（或股东
权益）总计
                                                                   母公司
项目
                                                                   期末数
流动资产：
货币资金                                                    45,028,294.39
短期投资
应收票据                                                     8,499,749.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                    11,893,040.33
其他应收款                                                 345,530,974.65
预付账款
应收补贴款
存货                                                        59,975,124.81
待摊费用                                                       581,814.92
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               471,508,998.10
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价                                               799,002,017.70
减：累计折旧                                               556,926,960.36
固定资产净值                                               242,075,057.34
减：固定资产减值准备                                         9,127,642.81
固定资产净额                                               232,947,414.53
工程物资
在建工程                                                     2,775,560.74
固定资产清理
固定资产合计                                               235,722,975.27
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                                   707,231,973.37
流动负债：
短期借款                                                    60,000,000.00
应付票据
应付账款                                                    61,590,674.74
预收账款                                                    51,875,039.87
应付工资
应付福利费                                                     870,528.79
应付股利
应交税金                                                    -5,497,181.84
其他应交款
其他应付款                                                  22,164,222.04
预提费用                                                     1,691,894.99
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               192,695,178.59
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                                                   192,695,178.59
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本）                                         275,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额                                     275,000,000.00
资本公积                                                   228,687,247.84
盈余公积                                                    14,197,542.40
其中：法定公益金
未分配利润                                                  -3,347,995.46
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
                                                           514,536,794.78
合计
负债和所有者权益（或股东
                                                           707,231,973.37
权益）总计
                                                                   母公司
项目
                                                                   期初数
流动资产：
货币资金                                                    55,666,135.87
短期投资
应收票据                                                     2,905,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                    16,321,063.43
其他应收款                                                 303,058,748.07
预付账款
应收补贴款
存货                                                        61,784,194.72
待摊费用                                                     1,863,122.20
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               441,598,264.29
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价                                               799,688,521.97
减：累计折旧                                               539,048,347.89
固定资产净值                                               260,640,174.08
减：固定资产减值准备                                         9,127,642.81
固定资产净额                                               251,512,531.27
工程物资
在建工程                                                     1,616,851.39
固定资产清理
固定资产合计                                               253,129,382.66
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                                   694,727,646.95
流动负债：
短期借款                                                    60,000,000.00
应付票据
应付账款                                                    77,872,087.31
预收账款                                                    48,600,788.09
应付工资
应付福利费                                                   1,650,311.55
应付股利
应交税金                                                   -13,451,571.24
其他应交款
其他应付款                                                  21,943,378.23
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               196,614,993.94
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                                                   196,614,993.94
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本）                                         275,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额                                     275,000,000.00
资本公积                                                   228,687,247.84
盈余公积                                                    14,197,542.40
其中：法定公益金
未分配利润                                                 -19,772,137.23
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
                                                           498,112,653.01
合计
负债和所有者权益（或股东
                                                           694,727,646.95
权益）总计
    公司法定代表人:刘平芹             主管会计工作负责人:戚树智
 会计机构负责人:姜生国
                               利润及利润分配表
    2005年1-6月
    编制单位:
                单位:元     币种:人民币
                                                     附注
项目                             合
                                                                   母公司
                                 并
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润（亏损以“-”
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报
表填列)
五、净利润（亏损以“-”号
填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损
以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                               合并
项目
                                 本期数                        上年同期数
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润（亏损以“-”
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报
表填列)
五、净利润（亏损以“-”号
填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损
以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                                   母公司
项目
                                                                   本期数
一、主营业务收入                                           631,866,593.35
减：主营业务成本                                           561,345,314.43
主营业务税金及附加                                             581,322.57
二、主营业务利润（亏损以
                                                            69,939,956.35
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
                                                              -931,891.81
“-”号填列）
减:营业费用                                                  7,211,641.99
管理费用                                                    45,349,077.93
财务费用                                                       -39,299.11
三、营业利润（亏损以“-”
                                                            16,486,643.73
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
号填列）
补贴收入
营业外收入                                                      28,548.04
减：营业外支出                                                  91,050.00
四、利润总额（亏损总额以
                                                            16,424,141.77
“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报
表填列)
五、净利润（亏损以“-”号
                                                            16,424,141.77
填列）
加：年初未分配利润                                         -19,772,137.23
其他转入
六、可供分配的利润                                          -3,347,995.46
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      -3,347,995.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损
                                                            -3,347,995.46
以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                                   母公司
项目
                                                               上年同期数
一、主营业务收入                                           500,942,200.43
减：主营业务成本                                           455,734,061.88
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以
                                                            45,208,138.55
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
                                                              -614,944.05
“-”号填列）
减:营业费用                                                 11,490,953.15
管理费用                                                    26,153,666.77
财务费用                                                       137,709.26
三、营业利润（亏损以“-”
                                                             6,810,865.32
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
号填列）
补贴收入
营业外收入                                                       7,186.31
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以
                                                             6,818,051.63
“-”号填列）
减：所得税                                                   2,930,609.80
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报
表填列)
五、净利润（亏损以“-”号
                                                             3,887,441.83
填列）
加：年初未分配利润                                         -34,383,996.97
其他转入
六、可供分配的利润                                         -30,496,555.14
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     -30,496,555.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损
                                                           -30,496,555.14
以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:刘平芹             主管会计工作负责人:戚树智
 会计机构负责人:姜生国
                                 现金流量表
    2005年1-6月
    编制单位:
                单位:元     币种:人民币
                                                     附注
项目                                                               合并数
                                              合并        母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               448,511,044.75
收到的税费返还                                                  65,437.13
收到的其他与经营活动有关的现金                                 477,617.72
现金流入小计                                               449,054,099.60
购买商品、接受劳务支付的现金                               412,391,579.11
支付给职工以及为职工支付的现金                              33,143,966.55
支付的各项税费                                               7,442,657.49
支付的其他与经营活动有关的现金                               6,050,101.13
现金流出小计                                               459,028,304.28
经营活动产生的现金流量净额                                  -9,974,204.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
                                                               663,636.80
金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                   663,636.80
投资活动产生的现金流量净额                                    -663,636.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                            25,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                25,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                                25,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额                                              0
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -10,637,841.48
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                      16,424,141.77
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备                                      23,977,269.42
固定资产折旧                                                17,892,393.70
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）                                     1,281,307.28
预提费用增加（减：减少）                                     1,691,894.99
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)
固定资产报废损失                                                26,548.04
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                       1,369,635.64
经营性应收项目的减少(减：增加)                             -64,364,700.70
经营性应付项目的增加(减：减少)                              -8,272,694.82
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  -9,974,204.68
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                              45,028,294.39
减：现金的期初余额                                          55,666,135.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -10,637,841.48
    公司法定代表人:刘平芹             主管会计工作负责人:戚树智
 会计机构负责人:姜生国
    合并资产减值表
    2005年1-6月
    编制单位:
                单位:元     币种:人民币
                                          本期         本期减少数
项目                          期初余额                           期末余额
                                        增加数           合计
坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
    公司法定代表人:刘平芹             主管会计工作负责人:戚树智
 会计机构负责人:姜生国
    母公司资产减值表
    2005年1-6月
    编制单位:
                单位:元     币种:人民币
项目                                                             期初余额
坏账准备合计                                               143,026,103.83
其中：应收账款                                             123,585,557.86
其他应收款                                                  19,440,545.97
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计                                               689,824.77
其中：库存商品
原材料                                                         689,824.77
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                         9,127,642.81
其中：房屋、建筑物
机器设备                                                     9,127,642.81
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                                               152,843,571.41
                                                                     本期
项目
                                                                   增加数
坏账准备合计                                                24,000,000.00
其中：应收账款                                              21,764,619.66
其他应收款                                                   2,235,380.34
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                                                24,000,000.00
                                                               本期减少数
项目
                                                                     合计
坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计                                                22,730.58
其中：库存商品
原材料                                                          22,730.58
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                                                    22,730.58
项目                                                             期末余额
坏账准备合计                                               167,026,103.83
其中：应收账款                                             145,350,177.52
其他应收款                                                  21,675,926.31
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计                                               667,094.19
其中：库存商品
原材料                                                         667,094.19
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                         9,127,642.81
其中：房屋、建筑物                                           2,474,194.90
机器设备                                                     6,653,447.91
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                                               176,820,840.83
    公司法定代表人:刘平芹             主管会计工作负责人:戚树智
 会计机构负责人:姜生国
    股东权益增减变动表
    2005年1-6月
    编制单位:
                单位:元     币种:人民币
项目                                                               本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额                                                   275,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额                                                   275,000,000.00
二、资本公积
期初余额                                                   228,687,247.84
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额                                                   228,687,247.84
三、法定和任意盈余公积
期初余额                                                     7,098,771.20
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                                                     7,098,771.20
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额                                                     7,098,771.20
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额                                                     7,098,771.20
五、未分配利润
期初未分配利润                                             -19,772,137.23
本期净利润（净亏损以“-”号填列）                           16,424,141.77
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）                   -3,347,995.46
项目                                                               上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额                                                   275,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额                                                   275,000,000.00
二、资本公积
期初余额                                                   228,687,247.84
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额                                                   228,687,247.84
三、法定和任意盈余公积
期初余额                                                     7,098,771.20
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                                                     7,098,771.20
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额                                                     7,098,771.20
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额                                                     7,098,771.20
五、未分配利润
期初未分配利润                                             -34,383,996.97
本期净利润（净亏损以“-”号填列）                           14,611,859.74
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）                  -19,772,137.23
    公司法定代表人:刘平芹             主管会计工作负责人:戚树智
 会计机构负责人:姜生国
    应交增值税明细表
    2005年1-6月
    编制单位:
                单位:元     币种:人民币
项目                                                                 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数（以“-”号填列）                            -7,730,408.79
2.销项税额                                                 80,661,417.67
出口退税                                                        11,082.64
进项税额转出                                                 2,513,097.44
转出多交增值税
3.进项税额                                                 71,436,894.89
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税                                               5,284,750.49
4.期末未抵扣数（以“-”号填列）                            -1,266,456.42
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列）                        -8,832,003.80
2.本期转入数（多交数以“-”号填列）                         5,284,750.49
3.本期已交数                                                2,263,455.38
4.期末未交数（多交数以“-”号填列）                        -1,283,797.93
    公司法定代表人:刘平芹             主管会计工作负责人:戚树智
 会计机构负责人:姜生国
    公司概况
    大化集团大连化工股份有限公司是1997年经大连市人民政府批准，以大化集团有限
责任公司为发起人，以其下属碱厂为主体重组并发行境内上市外资股(B股)的股份有限公
司。本公司是国内特大型的综合性纯碱生产企业之一，其重组主体—原大化集团有限责
任公司碱厂具有60多年的生产历史，生产的产品为纯碱、粗铵(农业氯化铵)、烧碱、精
铵及碳酸氢铵。其主要产品纯碱产量在我国居于举足轻重的地位，为广泛应用于多种工
业领域的基本化学原料，年生产能力约80万吨，产品质量卓越，曾荣获国家经济委员会
颁发的国家质量奖金奖。公司生产的粗铵年生产能力约48万吨，也曾荣获该奖项的银奖
。2004年度公司平均职工人数为2,465人。
    本公司于1997年9月发行”B股”10,000万股,发行价格为人民币2.58元。1997年10月
21日在上海交易所上市。
    （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度
    公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》等有关财务会计法规的规定。
    2、会计年度
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    4、编制基础记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资在取得时按实际成本计价，期
末以可变现净值与账面价值孰低计价。
    5、外币业务核算方法
    公司发生的外币业务,以当月1日外汇市场中间汇率折合人民币记账，决算日货币性
项目中的外币余额按决算日外汇市场中间汇率折合为人民币余额进行调整，因汇率不同
而产生的折合本位币差额按会计制度规定记入相关科目核算。
    6、现金及现金等价物的确定标准
    为公司持有的期限短（指自购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并以单项短期投资市价低于成本的差
额计提短期投资跌价准备。
    8、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为：(1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能
收回的应收款项；(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征或依据表
明无法收回的应收款项。
    坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，同时符合下列条件的应收
款项在计提一般坏账准备的基础上增提特别坏账准备：(1)期末欠款余额较大，一般为3
0万元以上。(2)本期无任何业务发生的客户欠款余额，或本期有业务发生的客户欠款中
，经双方同意暂时搁置的以前年度形成的欠款余额。(3)本公司经多次催收未果，还款困
难较大的客户。
帐龄                 应收帐款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)                         5                                5
1－2年                                10                               10
2－3年                                30                               30
3年以上
3-4年                                 50                               50
4-5年                                70                               70
5年以上                              100                              100
    9、存货核算方法
    公司存货按实物形态分为原材料、包装物、在产品、产成品等。原材料中修理用备
件和包装物因采购和领用频繁，按计划成本计价，其他大宗存货因采购和领用次数少、
耗量大，按实际成本计价，发出计价采用加权平均法。低值易耗品按一次摊销法摊销。
期末在产品按主要材料成本计价。存货的盘存采用“永续盘存制”，并于每年的12月末
进行盘点。存货跌价准备的计提方法：期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额提取。
    10、长期投资核算方法
    长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账，对拥有被投资单位20%股
权以下或超过20%股权但不具有重大影响的投资采用成本法核算；对拥有被投资单位20%
（含20%）股权以上或虽不足20%股权但有重大影响的投资采用权益法核算；对拥有被投
资单位50%（不含50%）股权以上或虽不足50%股权但具有实质控制权的子公司，编制合并
会计报表。长期投资减值准备的计提方法：公司于资产负债表日对长期投资逐项进行考
核，对投资项目市价下跌或被投资单位经营状况恶化，已导致其可收回金额低于账面价
值，且降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复，则将可收回金额低于长期投资账面
价值的差额作为长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
    固定资产为使用期限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机械设备
、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
    固定资产按照会计制度的规定以取得时的成本入账。其中：购入或自建固定资产按
实际成本计价；通过非货币交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业
会计准则—非货币性交易》和《企业会计准则—债务重组》的规定确定。
    固定资产折旧采用直线法计提，按原值的3%预留残值，按各类固定资产的原值扣除
预留残值和估计经济使用年限，分类计提折旧。各类固定资产折旧年限及年折旧率列示
如下：
类  别            折旧年限(年)                                年折旧率(%)
房屋建筑物               8—45                                12.12—2.15
机械设备                 9—22                                10.78—4.41
运输工具                 6—12                                16.17—8.08
其他设备                 9—14                                10.78—6.93
    固定资产减值准备核算方法：
    期末按单项固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值
的差额，按单项资产计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计
提减值准备：
    1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
    2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
    3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
    4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    12、在建工程核算方法
    在建工程按实际成本核算。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差
额，在该项资产交付使用前，计入该项资产的成本。在所购建项目达到预定可使用状态
时转为固定资产。期末在建工程按单项工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回
金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。对存在下列情况之一的在建工程，
计提减值准备：
    1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
    2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
    3）他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、借款费用的会计处理方法
    借款费用的确认原则：因购建固定资产专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的
摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定的条件下，计入该项资产的
成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于当期确认为费用，因安排专
门借款而发生的辅助费用，按以上原则处理。如果辅助费用金额较小，于当期确认为费
用。因购建固定资产而发生的专门借款费用在同时满足以下三个条件时，且在所购建的
固定资产达到预定可使用状态前发生的，开始资本化，计入所购建固定资产成本。
    1）为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担债务形式的支出已经发生
。
    2）借款费用已经发生；
    3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。资产达到预定可使用
状态前发生的非正常中断时间超过三个月的，中断期间的借款费用和资产达到预定可使
用状态后发生的借款费用计入当期财务费用。
    14、收入确认原则
    本公司系以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移，本公司不再对该商品实施继
续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与交易相关的经济
利益很可能流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认为商品销
售收入实现。
    15、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    16、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更
    无
    (2)会计估计变更
    无
    (3)会计差错更正
    无
    （四）税项
    公司适用的主要税种和税率如下：
    1.增值税：增值税税率纯碱类产品为17%，化肥类产品为13%。出口产品采用“免、
抵、退”办法，退税率为13%。根据大连市国家税务局大国税直税函（2002）2号文件的
批复，当期生产的农用氯化铵免征增值税，免征增值税的农用氯化铵进项税记入销售成
本。
    2.城市建设维护税：税率为应缴增值税和营业税的7%。
    3.教育费附加：费率为应缴增值税和营业税的3%。
    4.地方教育费：费率为应缴增值税和营业税的1%。
    5.所得税：企业所得税税率为33%。
    6.其他税项：包括房产税、车船牌照使用税、印花税等，按有关规定计缴。
    （五）会计报表附注:
    1、货币资金：
（1）货币资金分类
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                期末数                         期初数
现金                                144.41                         346.62
银行存款                     45,028,149.98                  55,665,789.25
其他货币资金
合计                         45,028,294.39                  55,666,135.87
    （2）货币资金—外币：
    其中：期末美元存款459,691.80元，折合人民币3,804,639.18元，期末汇率为1：8
.2765。
    2、应收票据：
    应收票据期末余额8,499,749.00元，为银行承兑汇票.
    应收票据较期初数额增加5,594,749.00元，主要为产品销售市场滑坡，导致回款承
兑汇票比例增大。
    3、应收账款：
    （1）应收账款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                     期末数
            账面余额                    坏账准备
                                                                       账
账                                                     计
                                                                       面
龄              金额      比例              金额
                                                       提
                                                                       净
                                                       比
                                                                       额
                                                       例
一
          5748260.00      3.66         287413.00
年
以
内
一
          7110386.36      4.52         711038.64
至
二
年
二
         15619923.52      9.93       15587077.91
至
三
年
三
       15,586,916.37      9.91     15,586,916.37
至
四
年
四     14,715,301.10      9.36     14,715,301.10
至
五
年
五
年     98,462,430.50     62.62     98,462,430.50
以
上
        157243217.85       100      145350177.52
合
计
                                      期初数
          账面余额                          坏账准备
                                                                       账
账                                                         计
                                                                       面
龄            金额         比例                 金额
                                                           提
                                                                       净
                                                           比
                                                                       额
                                                           例
一
       12306448.10          8.8            615322.41
年
以
内
一
        2376751.89          1.7            237675.19
至
二
年
二
       10586916.37         7.57           9290749.44
至
三
年
三
     12,986,114.44         9.28        12,362,117.53
至
四
年
四   10,678,200.26         7.63        10,107,503.06
至
五
年
五
年   90,972,190.23        65.02        90,972,190.23
以
上
      139906621.29          100         123585557.86
合
计
    （2）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    前五名欠款单位累计总欠款金额39,405,883.57元,占应收帐款总额的25.06％。
    4、其他应收款：
    （1）其他应收款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                        期末数
              账面余额                     坏账准备
                                                               计      账
账
                             比例
                  金额                         金额            提      面
龄
                              (%)                                      净
                                                                       比
                                                               例      额
                                                               (%)
一
        363,716,815.42      99.05     18,185,840.77
年
以
内
五
          3,490,085.54       0.95      3,490,085.54
年
以
上
        367,206,900.96        100     21,675,926.31
合
计
                                     期初数
             账面余额                      坏账准备
                                                             计        账
账
                         比例
龄               金额                          金额          提        面
                          (%)
                                                             比        净
                                                             例        额
                                                            (%)
一
       319,009,208.50   98.92         15,950,460.43
年
以
内
五
         3,490,085.54    1.08          3,490,085.54
年
以
上
       322,499,294.04     100         19,440,545.97
合
计
    （2）其他应收款主要单位
    公司控股股东大化集团有限责任公司持有公司63.64％股份，其欠款占其他应收款总
数的97.92％。
    （3）本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情
况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                            期末数
单位名称
                                欠款金额                     计提坏帐金额
大化集团有限责任公司      359,554,661.25                    17,977,733.06
合计
                                           期初数
单位名称
                               欠款金额                      计提坏帐金额
大化集团有限责任公司     317,462,924.23                     15,873,146.21
合计
    5、存货：
    （1）存货分类
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                            期末数
项目
                       账面余额           跌价准备               账面价值
原材料            43,731,648.02         667,094.19
库存商品
包装物             6,443,100.42
在产品             7,218,608.76
产成品             2,581,767.61
合计              59,975,124.81         667,094.19
                                            期初数
项目
                       账面余额           跌价准备               账面价值
原材料            42,110,529.36         689,824.77
库存商品
包装物             9,996,636.75
在产品             5,580,628.41
产成品             4,786,224.97
合计              62,474,019.49         689,824.77
    6、待摊费用：
             单位:元     币种:人民币
类别                              期初数                       本期增加数
取暖费                      1,317,039.10
保险费                        546,083.10                        75,956.31
合计                        1,863,122.20                        75,956.31
                          本期摊销数          期末数         期末结存原因
类别                      878,026.00      439,013.10
取暖费                    479,237.59      142,801.82
保险费                  1,357,263.59      581,814.92                    /
合计
    7、固定资产：
             单位:元     币种:人民币
项目                                                               期初数
一、原价合计：                                             799,688,521.97
其中：房屋及建筑物                                         243,957,440.94
机器设备                                                   545,018,589.13
运输设备                                                     9,743,269.91
其他设备                                                       969,221.99
二、累计折旧合计：                                         539,048,347.89
其中：房屋及建筑物                                         139,043,164.96
机器设备                                                   392,661,254.29
运输设备                                                     6,690,759.89
其他设备                                                       653,168.75
三、固定资产净值合计                                       260,640,174.08
其中：房屋及建筑物                                         104,914,275.98
机器设备                                                   152,357,334.84
运输设备                                                     3,052,510.02
其他设备                                                       316,053.24
四、减值准备合计                                             9,127,642.81
其中：房屋及建筑物                                           2,474,194.90
机器设备                                                     6,653,447.91
五、固定资产净额合计                                       251,512,531.27
其中：房屋及建筑物                                         102,440,081.08
运输设备                                                     3,052,510.02
其他设备                                                       316,053.24
机器设备                                                   145,703,886.93
项目                                                           本期增加数
一、原价合计：                                                  55,495.73
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备                                                        32,478.63
其他设备                                                        23,017.10
二、累计折旧合计：                                          17,977,160.51
其中：房屋及建筑物                                           2,973,332.17
机器设备                                                    14,586,643.63
运输设备                                                       360,523.13
其他设备                                                        56,661.58
三、固定资产净值合计                                       -17,921,664.78
其中：房屋及建筑物                                          -2,973,332.17
机器设备                                                   -14,586,643.63
运输设备                                                      -328,044.50
其他设备                                                       -33,644.48
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计                                       -17,921,664.78
其中：房屋及建筑物                                          -2,973,332.17
运输设备                                                      -328,044.50
其他设备                                                       -33,644.48
机器设备                                                   -14,586,643.63
项目                                                           本期减少数
一、原价合计：                                                 742,000.00
其中：房屋及建筑物
机器设备                                                       600,000.00
运输设备                                                       142,000.00
其他设备
二、累计折旧合计：                                              98,548.04
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备                                                        98,548.04
其他设备
三、固定资产净值合计                                           643,451.96
其中：房屋及建筑物
机器设备                                                       600,000.00
运输设备                                                        43,451.96
其他设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计                                           643,451.96
其中：房屋及建筑物
运输设备                                                        43,451.96
其他设备
机器设备                                                       600,000.00
项目                                                               期末数
一、原价合计：                                             799,002,017.70
其中：房屋及建筑物                                         243,957,440.94
机器设备                                                   544,418,589.13
运输设备                                                     9,633,748.54
其他设备                                                       992,239.09
二、累计折旧合计：                                         556,926,960.36
其中：房屋及建筑物                                         142,016,497.13
机器设备                                                   407,247,897.92
运输设备                                                     6,952,734.98
其他设备                                                       709,830.33
三、固定资产净值合计                                       242,075,057.34
其中：房屋及建筑物                                         101,940,943.81
机器设备                                                   137,170,691.21
运输设备                                                     2,681,013.56
其他设备                                                       282,408.76
四、减值准备合计                                             9,127,642.81
其中：房屋及建筑物                                           2,474,194.90
机器设备                                                     6,653,447.91
五、固定资产净额合计                                       232,947,414.53
其中：房屋及建筑物                                          99,466,748.91
运输设备                                                     2,681,013.56
其他设备                                                       282,408.76
机器设备                                                   130,517,243.30
    8、在建工程：
    （1）在建工程项目变动情况：
             单位:元     币种:人民币
项目名称                                                           期初数
2#滤碱机
21＃外冷器
1＃旋风分离器                                                    4,030.65
28＃外冷器                                                      17,578.75
1＃埋刮板
精铵1＃外冷器                                                   35,900.40
13＃外冷器
4＃母液换热器                                                   89,105.24
7＃母液换热器                                                   85,836.89
2＃旋风分离器                                                    1,218.15
2-2洗盐机                                                       72,276.00
其他零星支出                                                 1,310,905.31
合计                                                         1,616,851.39
项目名称                                                         本期增加
2#滤碱机                                                       292,497.26
21＃外冷器                                                     251,666.11
1＃旋风分离器                                                  188,382.00
28＃外冷器                                                     148,084.61
1＃埋刮板                                                      132,537.44
精铵1＃外冷器                                                   65,000.00
13＃外冷器                                                      93,872.07
4＃母液换热器
7＃母液换热器
2＃旋风分离器                                                   79,080.65
2-2洗盐机
其他零星支出                                                 1,263,440.05
合计                                                         2,514,560.19
项目名称                             本期减少                转入固定资产
2#滤碱机
21＃外冷器
1＃旋风分离器
28＃外冷器
1＃埋刮板
精铵1＃外冷器
13＃外冷器
4＃母液换热器
7＃母液换热器
2＃旋风分离器
2-2洗盐机
其他零星支出                     1,355,850.84
合计                             1,355,850.84
项目名称                                                         资金来源
2#滤碱机                                                             自筹
21＃外冷器                                                           自筹
1＃旋风分离器                                                        自筹
28＃外冷器                                                           自筹
1＃埋刮板                                                            自筹
精铵1＃外冷器                                                        自筹
13＃外冷器                                                           自筹
4＃母液换热器                                                        自筹
7＃母液换热器                                                        自筹
2＃旋风分离器                                                        自筹
2-2洗盐机                                                            自筹
其他零星支出                                                         自筹
合计                                                                    /
项目名称                                                           期末数
2#滤碱机                                                       292,497.26
21＃外冷器                                                     251,666.11
1＃旋风分离器                                                  192,412.65
28＃外冷器                                                     165,663.36
1＃埋刮板                                                      132,537.44
精铵1＃外冷器                                                  100,900.40
13＃外冷器                                                      93,872.07
4＃母液换热器                                                   89,105.24
7＃母液换热器                                                   85,836.89
2＃旋风分离器                                                   80,298.80
2-2洗盐机                                                       72,276.00
其他零星支出                                                 1,218,494.52
合计                                                         2,775,560.74
    9、短期借款：
    (1)短期借款分类：
             单位:元     币种:人民币
项目                           期末数                              期初数
质押借款
抵押借款
担保借款
信用借款                60,000,000.00                       60,000,000.00
合计
    10、应付帐款：
    应付帐款期末余额为61,590,674.74元，较期初减少16,281,412.57元，主要为应付
账款付款所致。
    11、预收帐款：
    预收帐款期末余额为51,875,039.87元，较期初增加3,274,251.78元，为产品预收增
加所致。
    12、应交税金：
             单位:元     币种:人民币
项目                                                               期末数
增值税                                                      -1,283,797.93
所得税                                                      -4,821,292.60
个人所得税                                                      23,141.30
城建税                                                         480,667.51
印花税                                                         104,099.88
合计                                                        -5,497,181.84
项目                                                               期初数
增值税                                                      -8,832,003.80
所得税                                                      -4,821,292.60
个人所得税                                                     100,049.40
城建税
印花税                                                         101,675.76
合计                                                       -13,451,571.24
项目                                                             计缴标准
增值税                                                         17％、13％
所得税                                                               33％
个人所得税                                                         按规定
城建税                                                                7％
印花税                                                             按规定
合计                                                                    /
    13、其他应付款：
    （1）其他应付款的说明：
    公司其他应付款主要为应付劳务费用。
    14、预提费用：
    预提费用1,691,894.99元主要为公司预提的大修检修费用。
    15、股本：
                              单位:股
                                                                   期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份                                                  175,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            175,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
                                                              100,000,000
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计                                            100,000,000
三、股份总数                                                  275,000,000
                                        本次变动增减（＋，－）
                                       公积金转
                       配股   送股                  增发    其他     小计
                                          股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
                                                                   期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份                                                  175,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            175,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
                                                              100,000,000
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计                                            100,000,000
三、股份总数                                                  275,000,000
    16、资本公积：
             单位:元     币种:人民币
项目                                   期初数                    本期增加
股本溢价                       228,687,247.84
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
合计                           228,687,247.84
项目                             本期减少                          期末数
股本溢价                                                   228,687,247.84
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
合计                                                       228,687,247.84
    17、盈余公积：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                   期初数                    本期增加
法定盈余公积                     7,098,771.20
法定公益金                       7,098,771.20
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计                            14,197,542.40
项目                                 本期减少                      期末数
法定盈余公积                                                 7,098,771.20
法定公益金                                                   7,098,771.20
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计                                                        14,197,542.40
    18、未分配利润：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                       期末数                  期初数
净利润                              16,424,141.77           14,611,859.74
加：年初未分配利润                 -19,772,137.23          -34,383,996.97
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润                          -3,347,995.46          -19,772,137.23
    19、主营业务收入及主营业务成本：
    （1）分行业主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                            本期数
行业名称
                              营业收入                           营业成本
化工行业                631,866,593.35                     561,345,314.43
其中:关联交易           247,343,121.79                     242,618,868.16
合计
内部抵消
合计                    631,866,593.35                     561,345,314.43
                                            上年同期数
行业名称
                               营业收入                          营业成本
化工行业                 500,942,200.43                    455,734,061.88
其中:关联交易             53,257,620.69                     52,251,051.66
合计
内部抵消
合计                     500,942,200.43                    455,734,061.88
    （2）分产品主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                          本期数
产品名称
                            营业收入                             营业成本
氨碱纯碱              178,354,041.31                       176,713,184.13
联碱双产品（纯
                      439,499,182.52                       367,050,812.80
碱及氯化铵）
其中:关联交易         247,343,121.79                       242,618,868.16
合计
内部抵消
合计                  617,853,223.83                       543,763,996.93
                                        上年同期数
产品名称
                            营业收入                             营业成本
氨碱纯碱              132,533,267.44                       130,268,899.47
联碱双产品（纯
                      360,528,868.13                       314,000,964.55
碱及氯化铵）
其中:关联交易          53,257,620.69                        52,251,051.66
合计
内部抵消
合计                  493,062,135.57                       444,269,864.02
    20、主营业务税金及附加：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                      本期数               上年同期数
城建税                                369,932.54
教育费附加                            211,390.03
合计                                  581,322.57                        0
项目                                                             计缴标准
城建税                                                                7％
教育费附加                                                       3％、1％
合计                                                                    /
    21、其他业务利润：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                          本期数
项目
                         收入              成本                      利润
劳务费                                                        -931,891.81
合计                                                          -931,891.81
                                      上年同期数
项目
                         收入             成本                       利润
劳务费                                                        -614,944.05
合计                                                          -614,944.05
    22、财务费用：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                        本期数                             上年同期数
利息支出                                                       224,200.70
减：利息收入             71,598.99                             111,031.68
汇兑损失                                                           229.64
减：汇兑收益                                                       183.68
其他                     32,299.88                              24,494.28
合计                    -39,299.11                             137,709.26
    23、营业外收入：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                本期数                     上年同期数
处置固定资产净收益               26,548.04                       7,186.31
罚款收入                          2,000.00
合计                             28,548.04                       7,186.31
    24、营业外支出：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                          本期数                           上年同期数
承兑汇票损失               91,050.00
合计                       91,050.00
    25、支付的其他与经营活动有关的现金
    支付的其他与经营活动有关的现金6,050,101.13元，为本公司管理费用、销售费用
及制造费用付现支出。
    （六）关联方及关联交易
    1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称            注册地址                                   主营业务
                                                           生产与销售复合
                  大连市甘井子
大化集团有限                                               肥料、硫酸、硝
                    区工兴路10
责任公司                                                   酸、硝酸铵、硝
                            号
                                                           酸钠、煤焦油、
                                                                   氨水等
关联方名称        与本公司关系          经济性质                 法人代表
                                    国有企业（全
大化集团有限
                      控股股东        民所有制企                   邢学朴
责任公司
                                            业）
    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
                                                                     单位:万
元   币种:人民币
关联方名称                注册资本期初数    注册资本增减   注册资本期末数
大化集团有限责任公司             305,785                          305,785
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
                                                                     单位:万
元   币种:人民币
                                                               关联方所持
                       关联方所持
关联方名称                                                     股份比例期
                       股份期初数
                                                               初数（％）
大化集团有限责任
                      175,000,000                                   63.64
公司
                         关联方所                              关联方所持
                         持股份增                              股份增减比
关联方名称
                               减                                例（％）
大化集团有限责任
公司
                                                               关联方所持
                      关联方所持
                                                               股份比例期
关联方名称            股份期末数
                                                               末数（％）
大化集团有限责任     175,000,000                                    63.64
公司
    4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称                                             关联方与本公司关系
大化国际经济贸易公司                                   母公司的全资子公司
大连宏图经销公司                                                     其他
大连华迪实业总公司                                                   其他
大连华迪实业包装制品厂                                               其他
大连华迪汽车修配厂                                                   其他
大化集团复州湾盐场                                     母公司的全资子公司
大化集团(香港)国际贸易有限公司                                       其他
大化集团大连博尔化工有限公司                                         其他
大化集团大连瑞霖有限公司                                             其他
大化集团大连汽车运输有限公司                                         其他
大化集团大连冠林国际贸易有限公司                                     其他
    除大化国际经济贸易公司及大连复州湾盐场为母公司的全资子公司，其他关联单位
皆为母公司的参股子公司。
    5、关联交易情况
    （1）购买商品、接受劳务的关联交易
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                                 关联交易
关联方
                                                                     事项
大化集                                                           购买原材
团有限                                                           料、水、
责任公                                                           电、蒸汽
司                                                                     等
大化集
团复州                                                           购买原盐
湾盐场
大连华                                                           购买包装
迪实业                                                                 物
总公司
大化集
团大连
博尔化                                                           购买焦炭
工有限
公司
大化集
团有限                                                           排渣运输
责任公                                                             装卸费
司
大化集
团大连
                                                                 运输装卸
汽车运
                                                                       费
输有限
公司
大连华
迪实业                                                           修理费等
总公司
                                                               关联交易定
关联方
                                                                   价原则
大化集                                                         市场价，无
团有限                                                         可供比较市
责任公                                                         场价格的双
司                                                             方协商定价
大化集
团复州                                                             市场价
湾盐场
大连华                                                             市场价
迪实业
总公司
大化集
团大连
博尔化                                                             市场价
工有限
公司
大化集
团有限
                                                                   市场价
责任公
司
大化集
团大连
汽车运                                                             市场价
输有限
公司
大连华
迪实业                                                             市场价
总公司
                                            本期数
                                                                 占同类交
关联方
                       金额                                      易金额的
                                                                  比例(%)
大化集
团有限
             242,860,665.44                                         44.73
责任公
司
大化集
团复州        69,331,982.06                                         13.68
湾盐场
大连华         7,384,749.00                                          1.46
迪实业
总公司
大化集
团大连
博尔化        21,925,740.00                                          4.32
工有限
公司
大化集
团有限
              13,565,349.36                                         57.54
责任公
司
大化集
团大连
汽车运         1,657,424.60                                          7.03
输有限
公司
大连华
迪实业           421,553.58                                          1.79
总公司
                                     上年同期数
                                                                 占同类交
关联方
                      金额                                       易金额的
                                                                  比例(%)
大化集
团有限
            276,718,375.58                                          63.14
责任公
司
大化集
团复州       28,016,362.38                                           6.39
湾盐场
大连华           5,686,000                                           1.30
迪实业
总公司
大化集
团大连
博尔化
工有限
公司
大化集
团有限
             16,111,796.56                                          61.91
责任公
司
大化集
团大连
汽车运
输有限
公司
大连华
迪实业
总公司
    （2）销售商品、提供劳务的关联交易
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                                 关联交易
关联方
                                                                     事项
大化集团                                                           销售纯
有限责任                                                         碱、氯化
公司                                                                 铵等
大化国际                                                         销售出口
经济贸易                                                         纯碱、氯
公司                                                               化铵等
大化集团
                                                                 销售出口
大连冠林
                                                                 纯碱、氯
国际贸易
                                                                   化铵等
有限公司
大化集团
                                                                 销售粗氯
大连瑞霖
                                                                   化铵等
有限公司
                                                                   销售纯
大连宏图
                                                                 碱、氯化
经销公司
                                                                     铵等
大连华迪                                                           销售纯
实业总公                                                         碱、氯化
司                                                                   铵等
                                                             关联交易定价
关联方
                                                                     原则
                                                             市场价，无可
大化集团
                                                             供比较市场价
有限责任
                                                             格的双方协商
公司
                                                                     定价
大化国际
经济贸易                                                           市场价
公司
大化集团
大连冠林
                                                                   市场价
国际贸易
有限公司
大化集团
大连瑞霖                                                           市场价
有限公司
大连宏图
                                                                   市场价
经销公司
大连华迪
实业总公                                                           市场价
司
                                              本期数
                                                                 占同类交
关联方
                                  金额                           易金额的
                                                                  比例(%)
大化集团
有限责任                 24,373,836.90                               3.86
公司
大化国际
经济贸易                149,561,115.87                              23.67
公司
大化集团
大连冠林
                         39,008,735.58                               6.17
国际贸易
有限公司
大化集团
大连瑞霖                 28,549,848.00                               4.52
有限公司
大连宏图
                          5,088,000.00                               0.81
经销公司
大连华迪
实业总公                    761,585.44                               0.12
司
                                             上年同期数
                                                                 占同类交
关联方
                                  金额                           易金额的
                                                                  比例(%)
大化集团
有限责任                 29,272,482.56                               5.84
公司
大化国际
经济贸易
公司
大化集团
大连冠林
国际贸易
有限公司
大化集团
大连瑞霖
有限公司
大连宏图
                            518,227.02                               0.10
经销公司
大连华迪
实业总公                  1,371,818.66                               0.27
司
    （3）其他关联交易
    1、本公司根据与大化集团有限责任公司签订的《土地租赁协议》，本年度公司向其
缴纳土地租赁费1,980,000.00元,上半年已缴纳990,000.00元。
    2、本公司根据与大化集团有限责任公司签订的《商标使用权协议》，本年度公司向
其缴纳商标使用费1,020,000.00元，上半年已缴纳510,000.00元。
    3、根据本公司、大化集团和复州湾盐场三方达成的抹账协议，本公司以本期应付复
州湾盐场款项69,331,982.06元冲抵大化集团欠款。
    4、期末银行贷款6000万元均由大化集团提供担保。
    6、关联方应收应付款项
                                                                       单位:
元   币种:人民币
应收应付款项名称                                                   关联方
应收帐款                                             大化国际经济贸易公司
预收帐款                                             大化国际经济贸易公司
应收帐款                                 大化集团大连冠林国际贸易有限公司
其他应收款                                           大化集团有限责任公司
应付帐款                                               大化集团复州湾盐场
预收帐款                                               大连华迪实业总公司
预收帐款                                                 大连宏图经销公司
应收帐款                                                 大连宏图经销公司
预收帐款                                         大化集团大连瑞霖有限公司
其他应付款                                   大化集团大连汽车运输有限公司
应收应付款项名称                                                 期初金额
应收帐款                                                        22,599.90
预收帐款
应收帐款                                                     6,458,710.91
其他应收款                                                 317,462,924.23
应付帐款                                                       423,157.32
预收帐款                                                       564,659.05
预收帐款                                                     1,273,659.58
应收帐款
预收帐款                                                        21,945.00
其他应付款                                                     275,471.60
应收应付款项名称                                                 期末金额
应收帐款
预收帐款                                                    17,534,559.18
应收帐款                                                     3,710,434.43
其他应收款                                                 359,554,661.25
应付帐款
预收帐款                                                       564,659.05
预收帐款
应收帐款                                                        92,226.00
预收帐款                                                       656,000.00
其他应付款
    （七）或有事项
    无
    （八）承诺事项
    无
    （九）资产负债表日后事项
    无
    （十）其他重要事项
    无
    八、备查文件目录
    （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报
表。
    （二）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》公开披露过的
所有公司文件的正本及公告的原稿。
    （三）以上文件被置于公司证券部。
    董事长：刘平芹
    大化集团大连化工股份有限公司
    2005年8月17日