对外担保：
    母公司对外担保情况如下：
被担保企业                             期限                  担保金额
上海三毛纺织股份有限公司           2002.06-2003.12           2600万元
上海三毛纺织股份有限公司           2002.06-2004.12           1200万元
中国高科集团股份有限公司           2001.09-2002.09           1000万元
中国高科集团股份有限公司           2001.11-2002.11           3500万元
上海凌云幕墙科技股份有限公司       2001.11-2002.11           3000万元
上海凌云幕墙科技股份有限公司       2002.05-2003.05           2000万元
上海中纺联合进出口股份有限公司     2001.10-2002.10           3500万元

    资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇价(中间价)折合为人
民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率(中间价)折合为人
民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后
资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”
在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。
    利润及利润分配表中发生额项目按会计年间内销售收入实现时间的平均汇率折合为
人民币，“年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。
    现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。

    1、存在控制关系的关联方情况
    (1)存在控制关系的关联方情况
企业名称                     注册地址                主营业务
中国华源集团有限          浦东新区张杨路655号         国内贸易、对外经
公司                                                  济合作业务等
山东华源莱动内燃          莱阳市五龙北路20号          内燃机
机有限公司
山东华源凯马车辆          寿光市新兴街131号           农用车
有限公司
山东潍坊华源拖拉          潍坊市奎文区北宫东          拖拉机
机有限公司                街63号
山东华源山拖有限          兖州市大安镇新北村          拖拉机
公司
无锡华源凯马机械          无锡东亭镇新民路5号         内燃机
有限公司
上海华源凯马进出          浦东新区上川路451号         进出口
口有限公司
黑龙江凯马富拖机          富锦市三八路中段            拖拉机
械制造有限公司
寿光市凯马奥峰车          寿光市稻田镇                农用车
辆有限公司
上海华源凯马汽车          上海市崇明县陈桥镇          汽车销售
销售有限公司
上海联创传感器            上海市崇明工业园区          传感器
有限公司
湖南汽车制造有            邵阳市五里牌                农用车
限责任公司
沈阳工大凯马农            沈阳市铁西区沈辽中路        农业机械
                          用车辆有限公司5号
WORLDBEST                 墨西哥                      农业机械
KAMA
MACHINERY
MEXICO.S.A. DE
C.V.
企业名称                 与本企业关系      经营性质或       法定代表人
                                             类型
中国华源集团有限           母公司          有限责任公司       周玉成
公司
山东华源莱动内燃           子公司          有限责任公司       孙  莹
机有限公司
山东华源凯马车辆           子公司          有限责任公司       董宜顺
有限公司
山东潍坊华源拖拉           子公司          有限责任公司       孙  莹
机有限公司
山东华源山拖有限           子公司          有限责任公司       孙  莹
公司
无锡华源凯马机械           子公司          有限责任公司       孙  莹
有限公司
上海华源凯马进出           子公司          有限责任公司       孙  莹
口有限公司
黑龙江凯马富拖机           子公司          有限责任公司       孙  莹
械制造有限公司
寿光市凯马奥峰车           子公司          有限责任公司       缪维中
辆有限公司
上海华源凯马汽车           子公司          有限责任公司       李颜章
销售有限公司
上海联创传感器             子公司          有限责任公司       徐国雄
有限公司
湖南汽车制造有             子公司          有限责任公司       董宜顺
限责任公司
沈阳工大凯马农             子公司          有限责任公司       王驰巍
WORLDBEST                  子公司          有限责任公司       孙  琦
KAMA
MACHINERY
MEXICO.S.A. DE
C.V.
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
企业名称                           年初数        本期减少      年末数
中国华源集团有限公司               47800万元                  47800万元
山东华源莱动内燃机有限公司         12500万元                  12500万元
山东华源凯马车辆有限公司            7800万元                   7800万元
山东潍坊华源拖拉机有限公司         10000万元                  10000万元
山东华源山拖有限公司               10000万元                  10000万元
无锡华源凯马机械有限公司            3000万元                   3000万元
上海华源凯马进出口有限公司          2000万元                   2000万元
黑龙江凯马富拖机械制造有限公司      6800万元                   6800万元
寿光市凯马奥峰车辆有限公司          1500万元                   1500万元
上海华源凯马汽车销售有限公司         200万元                    200万元
上海联创传感器有限公司              2000万元                   2000万元
湖南汽车制造有限责任公司            8400万元                   8400万元
沈阳工大凯马农用车辆有限公司        1350万元                   1350万元
WORLDBEST KAMA MACHINERY            5万比索                     5万比索
MEXICO.S.A.DE                       C.V.
山东华源光明机器制造有限公司        6000万元                   6000万元
山东凯马叉车有限公司                3000万元                   3000万元
    (3)存在控制关联方所持有股份或权益及其变化情况
企业名称                                  年初数             本期减少
                                     金额        %         金额       %
中国华源集团有限公司               23517万元     36.746
山东华源莱动内燃机有限公司         11250万元     90
山东华源凯马车辆有限公司            7020万元     90
山东潍坊华源拖拉机有限公司          9000万元     90
山东华源山拖有限公司                9900万元     90
无锡华源凯马机械有限公司            2700万元     90
上海华源凯马进出口有限公司          1800万元     90
黑龙江凯马富拖机械制造有限公司      6000万元     88.2
寿光市凯马奥峰车辆有限公司          1420万元     94.67
上海华源凯马汽车销售有限公司         180万元     90
上海联创传感器有限公司              1800万元     90
湖南汽车制造有限责任公司            7560万元     90
沈阳工大凯马农用车辆有限公司        1080万元     80
WORLDBEST KAMA MACHINERY             5万比索    100
MEXICO.S.A.DE C.V.
山东华源光明机器制造有限公司        5400万元     90       5400万元   90
山东凯马叉车有限公司                2832万元     94.4     2832万元   94.4
企业名称                                              年末数
                                               金额         %
中国华源集团有限公司                         23517万元      36.746
山东华源莱动内燃机有限公司                   11250万元      90
山东华源凯马车辆有限公司                      7020万元      90
山东潍坊华源拖拉机有限公司                    9000万元      90
山东华源山拖有限公司                          9900万元      90
无锡华源凯马机械有限公司                      2700万元      90
上海华源凯马进出口有限公司                    1800万元      90
黑龙江凯马富拖机械制造有限公司                6000万元      88.2
寿光市凯马奥峰车辆有限公司                    1420万元      94.67
上海华源凯马汽车销售有限公司                   180万元      90
上海联创传感器有限公司                        1800万元      90
湖南汽车制造有限责任公司                      7560万元      90
沈阳工大凯马农用车辆有限公司                  1080万元      80
WORLDBEST KAMA MACHINERY                      5万比索      100
MEXICO.S.A.DE C.V.
山东华源光明机器制造有限公司
山东凯马叉车有限公司
    2、不存在控制关系的关联方情况
企业名称                                          与本企业的关系
山东华源内燃机有限公司                        法人股东，持股 5.76%
山东拖拉机厂                                  法人股东，持股 5.529%
无锡嘉顿房地产发展有限公司                    联营企业，持股40%
江苏行星机械有限公司                          联营企业，持股10%
上海华源股份有限公司                          同属集团公司子公司
上海华源企业发展股份有限公司                  同属集团公司子公司
华源科技服务公司                              同属集团公司子公司
华源经济发展有限公司                          同属集团公司子公司
华源集团上海国际货运                          同属集团公司子公司
上海天原房产有限公司                          同属集团公司子公司
    3、关联方交易
    a、本企业与关联方其他应收款，其他应付款余额
项目                                金额
                     2001年                    2002.6.30
应收帐款
山东莱动内燃机有     27019012.89
限公司
应收帐款合计         27019012.89
其他应收款
山东拖拉机厂         15513818.89                39178132.31
山东莱动内燃机有     15464947.60                15464947.60
限公司
华源科技服务公司      7700000.00                 9765083.89
华源经济发展有限      7000000.00                 4000000.00
公司
江苏行星机械有限    156665232.10               156665232.10
公司
山东凯马叉车有限                                 6380598.86
公司
其他应收款合计      202343998.59               231453994.76
其他应付款
中国华源集团有限      2569000.41                13561786.95
公司
山东莱动内燃机有     29563450.92                61881288.96
限公司
山东拖拉机厂          5992617.05                14310370.37
无锡嘉顿房地产发      7500000.00                 7500000.00
展有限公司
富锦拖拉机厂                                     1853349.53
华源科技服务公司      9700000.00
华源经济发展有限      7000000.00
公司
上海天原房产有限      3543000.00
公司
江苏行星机械有限     91065232.10                  931368.49
公司
其他应付款合计      156933300.48               100038164.30
项目                             占全部款项金额的比重
                                       （％）
                               2001年          2002.6.30
应收帐款
山东莱动内燃机有                   6
限公司
应收帐款合计                       6
其他应收款
山东拖拉机厂                       4               7.6
山东莱动内燃机有                   4               3.0
限公司
华源科技服务公司                   2               1.9
华源经济发展有限                   2               0.8
公司
江苏行星机械有限                  40              30.3
公司
山东凯马叉车有限                                   1.2
公司
其他应收款合计                    52              44.8
其他应付款
中国华源集团有限                   1               9.87
公司
山东莱动内燃机有                   9              45.02
限公司
山东拖拉机厂                       2              10.41
无锡嘉顿房地产发                   2               5.46
展有限公司
富锦拖拉机厂                                       1.35
华源科技服务公司                   3
华源经济发展有限                   2
公司
上海天原房产有限                   1
公司
江苏行星机械有限                  29               0.68
公司
其他应付款合计                    49              72.79
项目                                        计息标准
                                   2001年          2002.6.30
应收帐款
山东莱动内燃机有                   不计息
限公司
应收帐款合计
其他应收款
山东拖拉机厂                       不计息           不计息
山东莱动内燃机有                   不计息           不计息
限公司
华源科技服务公司                   不计息           不计息
华源经济发展有限                   不计息           不计息
公司
江苏行星机械有限                   不计息           不计息
公司
山东凯马叉车有限                                    不计息
公司
其他应收款合计
其他应付款
中国华源集团有限                   不计息           不计息
公司
山东莱动内燃机有                   不计息           不计息
限公司
山东拖拉机厂                       不计息           不计息
无锡嘉顿房地产发                   不计息           不计息
展有限公司
富锦拖拉机厂
华源科技服务公司                   不计息
华源经济发展有限                   不计息
公司
上海天原房产有限                   不计息
公司
江苏行星机械有限                   不计息           不计息
公司
其他应付款合计
    b、其他应披露的事项
    （1）担保事项
    中国华源集团有限公司为本公司31000 万元银行借款提供担保。
    山东拖拉机厂为本公司的子公司山东华源山拖有限公司7517万元银行借款提供担保
，同时山东华源山拖有限公司为山东拖拉机厂2150 万元提供担保。
    本公司下属子公司山东华源莱动内燃机有限公司对外提供担保16015万元，对方为
其担保11516 万元。
    山东华源潍坊拖拉机有限公司对外担保3000 万元，对方为其担保3400万元。
    （2）租用设备
    山东华源莱动内燃机有限公司向山东莱动内燃机有限公司租用部分厂房和设备，今
年1--6 月份共支付租费769,360.92 元。

    合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《
关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并
范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报
表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易
和资金往来均相互抵消。

    会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（
中间价）折合人民币入帐。月末将外币帐户的余额按月末市场汇价（中间价）折合人民
币进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开
办费，属于生产经营期的计入当期费用。

    权责发生制；

    人民币。

    凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。

    历史成本。

    本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。

    本财务报表业经本公司第二届董事会第五次会议于2002年8月16日批准报出。

    1、公司所控制的境内外所有子公司情况，以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称                    注册资本    经营范围      实际投资额
山东华源莱动内燃机有限公司      12,500万元     内燃机       11,250万元
山东华源凯马车辆有限公司         7,800万元     农用运输车    7,800万元
山东潍坊华源拖拉机有限公司      10,000万元     拖拉机       10,000万元
山东华源山拖有限公司            10,000万元     拖拉机        9,900万元
无锡华源凯马机械有限公司         3,000万元     内燃机        3,000万元
上海华源凯马进出口有限公司       2,000万元     进出口        1,800万元
黑龙江省凯马富拖机械制造有限     6,800万元     拖拉机        6,000万元
公司
寿光市凯马奥峰农用车有限公司     1,500万元     农用运输车    1,920万元
上海华源凯马汽车销售有限公司       200万元     汽车销售        200万元
上海联创传感器有限公司           2,000万元     传感器        1,800万元
沈阳工大凯马农用车辆有限公司     1,350万元     农业机械      1,080万元
湖南汽车制造责任有限公司         8,400万元     轻型卡车      1,000万元
WORLDBEST KAMA MACHINERY         5万比索       农业机械        300万美元
MAXICO，S.A.DE C.V.
被投资单位全称                          直接持股      间接持        是否
                                          比例        股比例        合并
山东华源莱动内燃机有限公司                90%          --           是
山东华源凯马车辆有限公司                  90%          10%          是
山东潍坊华源拖拉机有限公司                90%          10%          是
山东华源山拖有限公司                      99%          --           是
无锡华源凯马机械有限公司                  90%          10%          是
上海华源凯马进出口有限公司                90%          --           是
黑龙江省凯马富拖机械制造有限              88.2%        --           是
公司
寿光市凯马奥峰农用车有限公司              94.67%        5.33%       是
上海华源凯马汽车销售有限公司              90%          10%          是
上海联创传感器有限公司                    90%          --           是
沈阳工大凯马农用车辆有限公司              80%          -            是
湖南汽车制造责任有限公司                  90%          -            是
WORLDBEST KAMA MACHINERY                  100%                      是
MAXICO，S.A.DE C.V.
    2、合并报表范围变更情况：
    2002年5月29日,公司与泰安市国有资产经营有限公司签署山东凯马叉车有限公司股
权转让协议，根据有关规定,本报告期合并报表范围中减少了山东凯马叉车有限公司。

    自公历1月1日至12月31日。