重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司独立董事童增先生未出席公司二届十二次董事会；公司董事阮绍林先生因故无
法出席本次会议，授权杨百昌先生代为行使表决权。
本公司董事长杨百昌先生、财务副总杜海炎先生及财务部长裘福君先生声明：保证
年度报告中财务报告的真实、完整。
2003年度报告
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高管人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
2003年度报告
一、公司基本情况简介
1.公司法定名称：
中文：黄石东贝电器股份有限公司
英文：HUANGSHI DONGBEI ELECTRICAL APPLIANCE CO.,LTD
2.公司法定代表人：杨百昌
3.公司董事会秘书：廖汉钢
联系地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5号
电话： (0714)5415858
传真：(0714)5415858
电子邮箱：stock@donper.com
公司证券事务代表：刘小奎
联系地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5号
电话： (0714)5415858
传真：(0714)5415858
电子邮箱：stock@donper.com
4.公司注册地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5号
办公地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5号
邮政编码：435006
互联网址：http：//www.donper.com
电子邮箱：stock@donper.com
5.公司信息披露报刊为：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定互联网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6.公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东贝B股
股票代码：900956
7.其他：
(1) 公司首次注册日期及地点：1999年3月10日湖北省黄石市
(2) 公司变更注册登记日期及地点1999年11月2日湖北省黄石市
(3) 企业法人注册登记号：企股鄂总副字第002678号
(4)税务登记号：420205707089475
(5) 公司所聘会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司
浩华国际（中国·湖北）会计师事务所办公地址：湖北省武汉市中山大道1166号金
源世界中心AB座7-8楼
2003年度报告
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度会计数据(单位：人民币元)
项目 金额
利润总额 2,001,927.72
净利润 1,081,346.68
扣除非经常性损益后的净利润 -4,650,253.84
主营业务利润 47,147,264.22
其他业务利润 233,910.19
营业利润 -3,296,124.68
投资收益 4,870,363.80
补贴收入 141,300.00
营业外收支净额 286388.60
经营活动产生的现金流量净额 63245981.88
现金及现金等价物净增加额 52133996.64
按国际会计准则调整对税后利润的影响：(千元)
税后利润 股东权益
按国际会计准则调整后之金额： 1,562 383,888
本公司法定帐目所载之金额 1,081 388,147
非经常性损益项目及金额:
项目 金额(元)
营业外收入 571,880.23
营业外支出 -285,491.63
短期投资损益 5,199,464.72
减值转回 104,447.20
补贴收入 141,300.00
合计 5,731,600.52
与按《国际会计准则》编制会计报表差异对比：单位：千元
税后利润
本年数 上年数
按企业会计制度 1,081 92
调整事项
不动产、厂房和设备折旧
接受捐赠 254 254
债务减免 244 5,165
少数股东损益 -17 -437
按国际会计准则调整后之金额 1,562 5,074
股东权益
2003年12月31日 2002年12月31日
按企业会计制度 388,147 386.839
调整事项
不动产、厂房和设备折旧 -2,311 -2,311
接受捐赠 -1,948 -1,948
债务减免
少数股东损益
按国际会计准则调整后之金额 383,888 382,326
2003年度报告
税后利润差异的原因主要是国际会计准则将接受捐赠和债务减免作损益处理；股东
权益差异的原因主要是固定资产折旧计算标准不同。
2.公司近三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 2003年
主营业务收入（千元） 400,095.03
净利润（千元） 1,081.35
总资产（千元） 931,854.98
股东权益（千元） 388,146.71
每股收益（按净利润全面摊薄计算）（元） 0.005
每股净资产（元） 1.652
调整后的每股净资产(元) 1.63
净资产收益率（按净利润全面摊薄计算）（%） 0.28
净资产收益率（按净利润加权平均计算）（%） 0.28
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.27
2002年
指标项目
调整后 调整前
主营业务收入（千元） 227,009.13 227,009.13
净利润（千元） 92.36 1,099.32
总资产（千元） 747,884.15 765,711.84
股东权益（千元） 386,839.33 387,846.29
每股收益（按净利润全面摊薄计算）（元） 0.0004 0.005
每股净资产（元） 1.646 1.65
调整后的每股净资产(元) 1.63 1.63
净资产收益率（按净利润全面摊薄计算）（%） 0.02 0.28
净资产收益率（按净利润加权平均计算）（%） 0.02 0.28
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.097 -0.097
指标项目 2001年
主营业务收入（千元） 258,197.79
净利润（千元） 23,423.98
总资产（千元） 703,584.23
股东权益（千元） 382,018.58
每股收益（按净利润全面摊薄计算）（元） 0.10
每股净资产（元） 1.63
调整后的每股净资产(元) 1.60
净资产收益率（按净利润全面摊薄计算）（%） 6.13
净资产收益率（按净利润加权平均计算）（%） 6.37
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.11
按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报原则（第9号）》要求计算2002年
报告期利润的净资产收益率和每股收益如下：
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊簿 加权平均
主营业务利润 12.147% 12.171%
营业利润 -0.849% -0.851%
净利润 0.279% 0.279%
扣除非经常性损益后的净利润 -1.030% -1.032%
每股收益（元）
报告期利润
全面摊簿 加权平均
主营业务利润 0.201 0.201
营业利润 -0.014 -0.014
净利润 0.005 0.005
扣除非经常性损益后的净利润 -0.017 -0.017
3.报告期内股东权益变动情况
单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 235,000,000.00 89,738,772.981 4,760,914.04
本期增加 226,038.04 225,994.36
本期减少
期末数 235,000,000.00 89,964,811.021 4,986,908.40
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 7,380,457.02 47,339,638.12 386,839,325.14
本期增加 112,997.18 855,352.32 1,307,384.72
本期减少
期末数 7,493,454.20 48,194,990.44 388,146,709.86
变动原因：
（1）、资本公积增加是由于债务重组收益增加所致。
（2）、盈余公积增加是由于本年度从净利润中提取法定公积金112,997.18元，提
取法定公益金112,997.18元所致。
（3）、未分配利润增加是由本年度实现净利润转入所致。
（4）、股东权益合计数增加是由于本年度净利润及资本公积金增加所致。
2003年度报告
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
（1）、股本变动情况表
单位：万股
本次变 本次变动增减（＋，－）
动前
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份 12000
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 11760
境内法人持有股份 240
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 1200
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 11500
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 11500
三、股份总数 23500
本次变
动后
一、未上市流通股份 12000
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 11760
境内法人持有股份 240
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 12000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 11500
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 11500
三、股份总数 23500
(2)股票发行与上市情况：
a.公司于1999年6月23日至6月25日，发行境内上市外资股（B股）100,000,00股，
发行价格0.198美元（折合人民币1.64元），并于1999年7月15日在上海证券交易所上市
交易。
截止1999年8月13日，已行使全部超额配售选择权，以每股0.198美元，额外发行共
计1,500万股，该新增发的股份于1999年8月13日前在上海证券交易所上市交易。
b.公司2003年度股份总数及结构没有变化。
c.公司自成立起不存在内部职工股。
4.股东情况介绍
(1)截止2003年末，公司股东总数为22,355户。
(2)截止2003年末，前十名股东持股情况。
2003年度报告
股东名称（全称） 年度内 年末持股数 比例
增减 量（股） （％）
黄石东贝冷机实业公司 0 117,600,000 50.04
孙孟林 2,320,096 0.99
周坚白 970,000 0.41
常州洛克制冷电气股份 0 800,000 0.34
有限公司
胡柏君 747,000 0.32
周厚祥 560,699 0.24
胡云菁 514,200 0.22
武汉市新华五金厂 0 400,000 0.17
浙江绍兴冲压件厂 0 400,000 0.17
诸暨电机厂 0 400,000 0.17
常熟碧溪无线电厂 0 400,000 0.17
股东名称（全称） 股份类别（已流 股东性质（国有股
通或未流通） 东或外资股东）
黄石东贝冷机实业公司 未流通 国有股东
孙孟林 已流通 外资流通股东
周坚白 已流通 外资流通股东
常州洛克制冷电气股份 未流通 社会法人股东
有限公司
胡柏君 已流通 外资流通股东
周厚祥 已流通 外资流通股东
胡云菁 已流通 外资流通股东
武汉市新华五金厂 未流通 社会法人股东
浙江绍兴冲压件厂 未流通 社会法人股东
诸暨电机厂 未流通 社会法人股东
常熟碧溪无线电厂 未流通 社会法人股东
说明：(1)公司控股股东黄石东贝冷机实业公司（原黄石东贝冷机集团公司办理了
名称变更手续）在实施债转股过程中，依据黄石市国资局与东方、信达、华融三家资产
管理公司签订的《债转股协议》，将其授权持有公司50.04%的国家股投入到债转股后的
新公司黄石东贝机电集团有限责任公司，目前该国家股股权转让事宜正在等待国资委批
准，由于等待批准所需时间较长，因此黄石东贝冷机集团公司与黄石东贝机电集团有限
责任公司于2002年9月8日签订了《股权托管协议》。目前公司国有股由黄石东贝机电集
团有限责任公司托管。公司已于2002年9月12日在《香港商报》、《上海证券报》上作
了详细披露。
(2)公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，是否存在一致行动人情况，其所
持股份无质押和冻结。
(3)本公司无其他持有10%以上股份的法人股东。
(4)公司控股股东介绍：
公司控股股东为黄石东贝冷机实业公司(由原黄石东贝冷机集团公司办理名称变更
手续形成)，法定代表人：杨百昌，成立日期：1994年6月，注册资本：18000万元，经
济性质：国有企业。主营业务为生产冷饮机、雪绒机、冰淇淋机等制冷设备；同时兼营
压缩机铸件、制冷设备零部件的制造与维修。
公司的实际控制人为黄石东贝机电集团有限责任公司，法定代表人：杨百昌。该公
司成立于2002年1月，是黄石东贝冷机集团公司(现黄石东贝冷机实业公司)根据其与东
方、信达、华融三家资产管理公司签订的《债转股协议》，以其拥有的要经营性资产（
包括持有本公司50.04%的股权）作为出资与三家资产管理公司共同组建的。该公司成立
后，本公司控股股东由黄石东贝冷机实业公司变更为黄石东贝机电集团有限责任公司，
目前有关手续正在办理之中。该公司主营业务为：生产冷饮机雪绒机冰淇淋机等制冷设
备，同时经营压缩机铸件、制冷设备零部件的制造与维修，高新技术开发。注册资本为
：24184万元。
(3)截止2003年末，前十名流通股股东持股情况。
序号 股东名称（全称） 年末持股数量（股） 股份类别
1 孙孟林 2,320,096 流通B股
2 周坚白 970,000 流通B股
3 胡柏君 747,000 流通B股
4 周厚祥 560,699 流通B股
5 胡云菁 514,200 流通B股
6 DEBORAH WANG LIN 371,000 流通B股
7 马建 338,545 流通B股
8 周丽华 333,600 流通B股
9 李兆裘 326,482 流通B股
10 张艳芳 300,420 流通B股
注：公司未知上述股东是否存在关联关系。
四、董事、监事、高管人员和员工情况
（一）基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
杨百昌 董事长 男 49 2002.5.10-2005.5.10
朱金明 董事 男 41 2002.5.10-2005.5.10
石中坚 董事兼总经理 男 42 2002.5.10-2005.5.10
叶俊方 董事 男 49 2002.5.10-2005.5.10
刘传宋 董事 男 56 2002.5.10-2005.5.10
阮绍林 董事 男 56 2002.5.10-2005.5.10
童增 独立董事 男 48 2002.5.10-2005.5.10
卢雁影 独立董事 女 46 2002.5.10-2005.5.10
曹毅 独立董事 男 41 2002.5.10-2005.5.10
王固华 监事 男 56 2002.5.10-2005.5.10
杨子明 监事 男 57 2002.5.10-2005.5.10
余明华 监事 男 45 2002.5.10-2005.5.10
廖汉钢 董事会秘书 男 41 2002.5.10-2005.5.10
杜海炎 副总经理 男 40 2002.5.10-2005.5.10
年初持 年末持 变动
姓名
股数 股数 原因
杨百昌 0 0
朱金明 0 0
石中坚 0 0
叶俊方 0 0
刘传宋 0 0
阮绍林 0 0
童增 0 0
卢雁影 0 0
曹毅 0 0
王固华 0 0
杨子明 0 0
余明华 0 0
廖汉钢 0 0
杜海炎 0 0
说明：
1)公司董事、监事及高层管理人员在报告期内未持有公司的股份；
2)公司董事、监事在股东单位任职情况：
在股东单位
姓名 任职的股东名称
担任的职务
杨百昌 黄石东贝机电集团有限责任公司 董事长、总裁
朱金明 黄石东贝机电集团有限责任公司 董事、副总裁
石中坚 黄石东贝机电集团有限责任公司 董事
叶俊方 黄石东贝机电集团有限责任公司 副总裁
刘传宋 黄石东贝机电集团有限责任公司 副总裁
王固华 黄石东贝机电集团有限责任公司监 事、纪委书记
阮绍林 常州洛克电气有限公司 董事长
是否领取
姓名 任职期间
报酬、津贴
杨百昌 2001.11.13-2004.11.13 是
朱金明 2001.11.13-2004.11.13 是
石中坚 2001.11.13-2004.11.13 否
叶俊方 2001.11.13-2004.11.13 是
刘传宋 2001.11.13-2004.11.13 否
王固华 2001.11.13-2004.11.13 是
阮绍林 1992年至今 是
（二）年度报酬情况
1、董事、监事和高管人员报酬的决策程序、报酬确定依据
2003年度，公司董事、监事及高管的报酬按照年薪制形式发放，董事、监事年薪由
基本年薪和效益年薪组成，基本年薪按月发放，效益年薪根据年度经济指标完成情况考
核兑现。
2、公司董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的有3人，其中董事一人，高管
一人，监事一人，年度报酬共为18.36万元。
3、独立董事津贴每人每年1.5万元（含税），其他待遇为独立董事出席董事会、股
东会及行使职权所发生的差旅费、住宿费等费用据实报销。
4、不在本公司领取报酬的有董事杨百昌先生、朱金明先生、叶俊方先生、刘传宋
先生、阮绍林先生。杨百昌先生、朱金明先生、叶俊方先生在集团公司领取薪酬；刘传
宋先生在集团公司另一子公司领取报酬，阮绍林先生在常州洛克制冷电气有限公司领取
报酬。
（三）报告期内公司董事、监事离、到任情况及高管人员聘任及解聘情况
在公司2003年4月24日召开的第二届董事会第六次会议上，经讨论同意公司副总理
方泽云先生因工作变动辞去公司副总经理职务。
（四）公司员工数量、专业构成、受教育程度及退休职工情况截止2003年末，公司
职工总数为1469人，公司离退休人员133人。
1、专业构成
类别 人数 所占比例%
生产人员 1373 93.46
销售人员 23 1.6
技术人员 55 3.7
财务人员 10 0.7
行政人员 8 0.5
合计 1469 100
2、受教育程度构成
类别 人数 所占比例%
大专及以上 125 8.5
中专 136 9.3
高中及以下 1208 82.2
合计 1469 100
2003年度报告
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
1、公司治理现状
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上
市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。
2003年11月，武汉证监局对公司进行了巡检，结合证监局的巡检整改意见，公司进
行了全面的整改，使公司的法人治理状况有了进一步提高。目前公司法人治理情况基本
符合《上市公司治理准则》等规范文件的要求，具体表现在以下几个方面：
（1）关于公司股东与股东大会：公司平等对待所有股东，保护所有股东的合法权
益，保证所有股东享有平等地位；认真回答股东的咨询，使股东能及时了解公司的经营
情况。公司制定了《股东大会议事规则》，按照中国证监会公布的《股东大会规范意见
》和《上交所上市规则》的要求召集、召开股东大会，使所有股东能充分行使应有权利
，股东大会聘请律师进行见证并出具法律意见书；公司关联交易遵循“公开、公平、公
正”的原则，未损害公司和股东的利益。
（2）关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，并能依法行使出
资人的权利，无越权干预公司经营及牟取额外利益的行为。公司与控股股东已现了人员
、资产、财务分开，机构和业务独立，独立核算、独立承担责任和风险，公司董事会、
监事会和内部机构能够独立运作。
（3）关于董事及董事会：公司按《公司章程》规定的程序选举董事，董事会的人
数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司董事会制订了《董事会议事规则》，董
事熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任。能以认真负责的态度出席董事
会会议和股东大会会议，对所议事项充分表达明确意见，能根据全体股东的利益，忠实
、诚信、勤勉地履行职责；公司按照中国证监会有关规定建立了独立董事制度，公司目
前的独立董事人数及构成符合有关规定的要求，董事会能严格地执行股东大会决议。
（4）关于监事及监事会：公司严格按《公司章程》规定的程序选举监事，监事会
的构成符合有关法律、法规的规定；各位监事能以认真负责的态度出席监事会会议，列
席董事会会议和股东大会会议，履行自已的职责；监事会成员认真学习有关法律法规，
了解监事的权利、义务和责任，对公司财务和公司董事、经理及其他高管人员履行职责
进行监督。
（5）关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了管理层的绩效评价和激励约
束机制，在公司领取报酬的董事、监事及高管采取年薪制方式，其年薪由基本年薪和效
益年薪组成，基本年薪按月支取，效益年薪根据公司经营业绩及量化指标的完成情况领
取。
（6）关于相关利益者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、客户、供应
商等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
（7）关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露制度》，指定董事会秘书负
责信息披露工作；公司能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整
、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规
定，及时披露大股东或公司控制人的详细资料和股份的变化情况。
（二）独立董事履行职责情况
公司经2001年度股东大会选举曹毅先生、童增先生、卢雁影女士为我公司独立董事
。独立董事在任职期间认真行使职权，积极参加公司的董事会、股东大会，为公司的经
营、规划出谋划策。对公司的重大关联交易及经营决策发表自己的独立意见，有效地保
证了公司重大决策的公平、公开、公正，保障了董事会决策的科学性，维护公司整体利
益及中小股东的利益。
（三）公司与公司控股股东五分开情况
1、在业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，生产经营活动由公司自主
决策，公司无需依赖股东单位进行生产经营活动，拥有独立的采购、生产和销售系统，
业务机构完整。
2、在人员方面，公司劳动、人事及工资管理完全独立，独立支付员工工资，并签
订劳动合同，独立办理社会统筹；公司总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬
。
3、资产方面，公司与控股股东及其他股东产权关系明晰，具有独立完整的生产经
营系统，拥有独立知识产权，不存在大股东违规占用大公司资金的情况。
4、机构设置方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序合法、机
构职能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的
从属关系。公司具有独立完整的生产经营和行政管理体系，完全独立于控股股东，办公
机构和生产经营场所亦与控股公司分开，具有独立行使职权的权力。
5、在财务方面，公司拥有一套独立的会计核算体系，实行独立核算、自负盈亏；
设立独立银行帐号，独立纳税。
综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独立
，具备了独立完整的业务及自主经营能力。
六、股东大会情况简介
一、股东大会召开情况
（一）公司2002年度股东大会于2003年5月28日在黄石市海观山宾馆举行，公司董
事会提前一个月发出会议通知。出席本次会议的股东6人，代表股数12000万股，占公司
总股本的51.06%，符合《公司法》、《公司章程》的规定。会议审议通过如下决议：
2003年度报告
1、公司董事会2002年度工作报告；
2、公司监事会2002年度工作报告；
3、公司2002年度报告及摘要；
4、公司2002年度财务决算及2003年度财务预算报告；
5、公司2002年度利润分配方案；
6、关于聘请公司2003年度审计师并授权董事会决定其报酬的议案。
本次股东大会由国浩律师集团（上海）事务所提供法律见证，决议已刊登于2003年
5月29日的《上海证券报》、《香港商报》。
二、董事、监事变更情况
公司报告期内没有选举、更换公司董事、监事的情况。
七、董事会报告
（一）主营业务范围及经营情况
本公司主要从事冰箱、冷柜用压缩机的生产和销售，主要产品为往复式制冷压缩机
。主要用户为国内知名冰箱、冷柜厂。
报告期内，面对日益激烈的市场竞争，公司抓住中国加入WTO后白色家电出口强劲
增长的机遇，充分发挥产品功率跨度大、品种多、适应范围广的优势，以东贝牌压缩机
被评为“中国名牌”为契机，努力拓展国际、国内两个市场，不断提高公司产品市场占
有率。全年共生产各类压缩机236万台、销售各类压缩机222万台，同比分别增长111.7
0%、110.2%，创历史最好水平。但由于生铁、铜材、硅钢片等原材料价格的大幅上升，
而压缩机价格持续下跌的影响，公司经营效益仍不理想。
公司主营业务收入、主营业务利润构成见下表：
按行业分：
主营业务收入
行业
本期数 上年数
(元) (元)
工业
390,338,258.41 2 14,496,635.54
服务业
9,756,769.53 12,512,490.12
合计
400,095,027.94 2 27,009,125.66
主营业务成本 营业毛利
行业
本期数 上年数 本期数 上年数
(元) (元) (元) (元)
工业
344,240,385.24 183,193,501.62
11.81% 14.59%
服务业
7,270,860.00 7,792,198.71
25.48% 37.72%
合计
351,511,245.24 190,985,700.33
12.14% 15.87%
按产品分：
主营业务收入
项目
本期数 (元) 上年数 (元)
压缩机 386,789,890.89 214,496,635.54
主营业务成本 营业毛利
项目
本期数 (元) 上年数 (元) 本期数 上年数
压缩机 340,401,045.98 183,193,501.62 11.81% 14.59%
压缩机产品分地区销售情况：
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
地区
本期数(元) 本期数(元) 本期数(元)
华东 56,259,531.56 49,620,906.84 6,638,624.72
中南 86,081,015.24 75,863,198.74 10,217,816.50
华南 110,363,457.56 97,340,625.01 13,022,832.55
西南 23,537,380.75 20,759,969.82 2,777,410.93
华北 71,568,268.73 63,123,213.02 8,445,055.71
其它 52,285,374.10 44,803,331.81 7,482,042.29
合计 400,095,027.94 351,511,245.24 48,583,782.70
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、黄石市海观山宾馆有限责任公司
系公司下属控股子公司，其主营业务为宾馆旅游服务，注册资本金为8655.87万元
，本公司占有90%的股份。报告期内，宾馆实现主营业务收入975.68万元，净利润-71.
44万元，期末总资产15995.58万元。
2、武汉晨信光电有限公司
系公司下属控股子公司。其主营业务为：光纤陶瓷插芯的制造与销售。本公司持有
该公司90%的股权。该公司注册资本为人民币1000万元。报告期内，公司完成主营业务
收入：178.81万元，净利润：-2.32万元。
3、东贝太阳能有限公司
该公司经营情况详见报告期内非募集资金投资情况。
（三）主要供应商、客户情况
1、向前五名供应商采购材料的情况
本年度公司向前五名供应商采购的合计金额15175.82万元。占年度采购总额的37.
39 %。
2、向前五名客户销售产品的情况
向前五名客户销售额合计18540.78万元，占公司销售总额的47.93%。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于国内压缩机生产企业间的竞争异常激烈，加上国内总体产能过剩,导致压缩机
销售价格一直呈下滑趋势，与此同时，能源电力、钢材、铜、铝等原材料价格的又大幅
上涨，使公司处于两头挤压的状态，尽管公司年产、销量均比同期翻了一番，超过了设
备的设计生产能力，但公司的盈利水平仍没有得到提高。基于对2004经营形势和经营环
境的分析，结合公司的产能及其他有关情况，公司拟采取如下措施提高经济效益：一是
加快技术改造步伐，提高产品生产能力，迅速扩大生产规，向规模化生产要效益；二是
继续开拓国际、国内市场，利用公司品种多、规格、技术领先的优势，扩大市场占有率
；三是在内部管理上继续加强成本控制，严格各项费用支出。
（五）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司募集资金已于2001年度全部使用完毕。
2、报告期内非募集资金投资情况
报告期内公司根据一届十五次董事会决议,出资200万元受让冷新烈先生所持有的武
汉晨信光电有限责任公司20%的股权,至此公司已累计持有该公司90%的股权。该公司全
年实现净利润：-2.32万元。
经公司二届六次董事会审议通过，公司与黄石东贝机电集团有限公司共同出资成立
黄石东贝太阳能有限公司。投入资金400万元，占其总股本的80%。该公司目前处于投产
初期,全年实现主营业务收入：176.03万元，净利润：-96.67万元。
根据公司二届董事会七次会议通过的《关于公司压缩机技改项目的议案》，公司目
前已完成技改设备投资1965万元，该项目将于2004年底以前完成，届时公司将形成年产
300万台压缩机、200万台电机的生产能力。
（六）公司的财务状况及经营成果分析：
单位：元
2002
指标名称 2003
调整后 调整前
总资产 931,854,979.10 747,884,154.14 748,454,154.14
长期负债 7,743,116.67 7,556,423.61 7,556,423.61
股东权益 388,146,709.86 386,839,325.14 387,846,290.86
主营业务利润 47,147,264.22 34,268,237.49 34,268,237.49
净利润 1,081,346.68 92,357.34 1,099,323.06
增长率（%）
指标名称
调整后 调整前
总资产 24.60% 24.50%
长期负债 2.47% 2.47%
股东权益 0.34% 0.08%
主营业务利润 37.58% 37.58%
净利润 1070.83% -1.64%
公司总资产本年增加，主要是因为货币资金、短期投资、应收帐款以及存货增加所
致；主营业务利润增加,主要是主营产品销量大幅增加所致；净利润增长较大是由于公
司短期投资收益增长较多，而且公司2002年末的净利润按相关要求进行了调整所致，详
见会计报表附注中的第五项会计差错更正与期初调整事项说明。
（七）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
公司二届六次董事会会议于2003年4月24日召开，应到会董事9名，实到会董事7名
，授权董事2名。会议审议并通过了：
（1）公司2002年度董事会工作报告；
（2）公司2002年度总经理工作报告；
（3）公司2002年度报告及摘要；
（4）公司2002年度财务决算及2003年度财务预算；
（5）公司2002年度利润分配及下年利润分配政策；
（6）关于聘请公司2003年度审计师并授权董事会决定其报酬的预案；
（7）关于副总经理辞职的议案；
（8）关于投资成立黄石东贝太阳能有限公司的议案；
（9）关于召开2002年度股东大会的议案；
（10）公司2003年第一季度报告。
本次董事会决议公告刊登于2003年4月25日《上海证券报》和《香港商报》。
公司二届七次董事会会议于2003年7月16日召开，应到董事9名，实到董事5名，董
事阮绍林先生、独立董事曹毅先生、童增先生、卢雁影女士因故不能到会，采用通讯方
式进行了表决。会议审议并通过了：
关于公司压缩机技改项目的议案。
公司二届八次董事会会议于2003年8月28日召开，应到董事9名，实到董事8名，公
司独立董事卢雁影女士授权独立董事童增先生行使表决。会议审议并通过了：
（1）公司2003年半年度董事会工作报告；
（2）公司2003年半年度报告及摘要；
公司二届九次董事会会议于2003年10月22日召开，应到董事9名，实到董事5名，董
事阮绍林先生、独立董事曹毅先生、童增先生、卢雁影女士因故不能到会，采用通讯方
式进行了表决。会议通过了公司2003年第三季度报告。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法律法规的要求，
执行了股东大会通过的各项决议。
（八）本年度公司利润分配预案
经湖北大信会计师事务有限公司审计，本公司2003年度实现净利润1081346.68元，
提取10%法定盈余公积金112997.18元，提取10%法定公益金112997.18元，加上年初未分
配利润47339638.12元，本年度末可供股东分配的利润为48194990.44元。经研究公司2
003年度利润分配方案拟定为：暂不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本
次利润分配预案需提交股东大会批准。
(九)、其他事项
1、注册会计师对控股股东及关联方资金占用情况的专项审计说明
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》的要求，湖北大信会计师事务有限公司出具了大信核字（2004）第052号的
专项审核报告，具体审计情况如下：
一、公司大股东及其他关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
黄石东贝机电集 湖北省黄石市铁 制冷压缩机的 主要发起人
团有限责任公司 山区武黄路5号 生产及销售
黄石市海观山宾 湖北省黄石市 住宿、饮食服务 控股子公司
馆有限公司 天津路2号
武汉晨信光电有 武汉开发区高新 光电子器件及产 控股子公司
限公司 科技产业园 品的生产及销售
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
黄石东贝机电集 有限责任公司 杨百昌
团有限责任公司
黄石市海观山宾 有限责任公司 杨百昌
馆有限公司
武汉晨信光电有 有限责任公司 杨百昌
限公司
(2)不存在控制关系的关联方的名称及关系的性质
企业名称 与本企业的 备注
关系 （原企业名称）
常州市洛克制冷电气有限公司 股东之一
常熟市天银机电有限公司 股东之一 常熟市碧溪无线电厂
浙江力升机电制造有限公司 股东之一 诸暨市电机厂
绍兴县兴贝冲压件有限公司 股东之一 绍兴县冲压件总厂
武汉市新华五金厂 股东之一
黄石东贝制冷有限公司 受同一母公司控制 黄石市制冷设备厂
黄石东贝铸造有限公司 受同一母公司控制 黄石市轻工铸造厂
黄石市东贝工模具有限责任公司 受同一母公司控制 东贝集团工模具厂
二、公司大股东及其他关联方占用资金及偿还情况
(1)其他应收款单位：万元
单位名称 年初余额 本年借方累 本年贷方
计发生额 累计发生额
黄石东贝制冷 1,356.01 1,133.28 1,153.79
有限公司
黄石东贝机电集 454.05 7,664.64 5,038.96
团有限责任公司
合计 1,810.06 8,797.92 6,192.76
单位名称 年末余额本 年新增资 资金占 资金占
金占用额 用原因 用方式
黄石东贝制冷 1,335.50 -20.51 购销业 无偿
有限公司 务往来
黄石东贝机电集 3,079.73 2,625.68 购销业 无偿
团有限责任公司 务往来
合计 4,415.23 2,605.17
注：(1)黄石东贝机电集团有限责任公司本年新增资金占用的主要原因系部分销售
压缩机款尚未结算所致。
(2)黄石东贝制冷设备有限公司本年资金占用减少20.51万元系预收部分帐款所致。
(2)预付帐款单位：万元
单位名称 年初余额 本年借方累 本年贷方累
计发生额 计发生额
常熟市天银机 423.2 738.88 1,363.59
电有限公司
常州市洛克制 761.7 2,480.85 2,584.53
冷电气有限公
司
浙江力升机电 603.87 421.69 413.21
制造有限公司
黄石市东贝集团工 833.26 1,512.45 2,507.97
模具有限责任公司
黄石东贝铸造 858.49 5,025.03 5,156.47
有限公司
合计 10,178.90 12,025.77
单位名称 年末余额本 年新增资 资金占 资金占
金占用额 用原因 用方式
常熟市天银机 -201.51 -624.71 购销业 无偿
电有限公司 务往来
常州市洛克制 658.33 -103.68 购销业 无偿
冷电气有限公 务往来
司
浙江力升机电 612.35 8.48 购销业 无偿
制造有限公司 务往来
黄石市东贝集团工 -162.26 -995.52 购销业 无偿
模具有限责任公司 务往来
黄石东贝铸造 727.04 -131.44 购销业 无偿
有限公司 务往来
合计 1,258.29- 1,846.87
注：常熟市天银机电有限公司本年减少资金占用额624.71万元,常州洛克制冷电气
有限公司本年减少资金占用额103.68万元,黄石市东贝集团工模具有限公司本年减少资
金占用额995.52万元,黄石东贝铸造有限公司本年减少资金占用额131.44万元,其主要原
因预付账款并入应付账款所致。
2、独立董事就公司对外担保情况的专项说明及独立意见
公司独立董事认为：公司不存在《通知》中指出的违规对外担保问题，公司在对外
担保决策方面有着严格的内控制度，公司董事会制定并通过了《对外担保决定管理制度
》，对被担保人及担保的决策程序作出了明确的规定。
八、监事会报告
(一)监事会会议召开情况
本报告期内监事会根据《公司法》、《证券法》及《黄石东贝电器股份有限公司章
程》的有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真地履行了监事会职能。报告期内，
本公司监事会共召开一次会议，全体监事列席了各次董事会会议和股东大会，参与公司
重大决策，检查和监督公司依法运作情况。
1、第二届监事会第三次会议于2003年4月24日在公司会议室召开，全体监事出席了
会议。会议审议并通过了：
(1)《2002年度监事会工作报告》；
(2)黄石东贝电器股份有限公司2002年度报告和摘要；
(3)公司2002年度利润分配预案的议案。
本次监事会决议公告刊登于2003年4月25日《上海证券报》和《香港商报》。
（二）监事会发表独立意见
公司监事会根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，全面履行对公司
董事、经理及其他高层管理人员的监督职能，列席各次董事会会议，出席股东大会，对
公司股东大会、董事会的召集、召开议事、决策等程序等进行了监督，发表如下独立意
见：
2003年度报告
1.报告期内董事会认真地执行了股东大会决议及授权事项，公司能严格依法运作
，内控制度完善。公司的决策程序符合《公司法》、《股份公司章程》的规定。公司董
事、经理履行公司职务时没有发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为
。
2.湖北大信会计师事务有限公司出具的2003年度公司无保留意见的审计报告，该
报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性
的原则。
3.公司资产收购及关联交易均按市场公平交易的原则进行，交易程序合法合规，
信息披露详尽细致，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益和造成公司资产的流失。
九、重要事项
1.本年度内公司无重大诉讼,仲裁事项。
2.本年度内公司收购资产的情况：
（1）根据公司一届十五次董事会决议，公司受让冷新烈先生所持武汉晨信光电有
限责任公司20%的股权,至此公司已累计持有该公司90%的股权。
3.本年度内公司重大关联交易事项：
（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易：本公司所发生关联交易均属正常关联
交易，详细情况见财务会计报表附注。
4.报告期内公司无租赁其他公司资产或其他公司托管承包、租赁公司资产的事项；
公司无重大对外担保事项。公司委托理财情况如下：
（1）公司2003年9月16日与上海中鹏资产管理公司签订委托理财合同，将1,700.0
0万元的资金委托上海中鹏资产管理公司进行国债投资，委托期限自2003年9月16日至2
004年8月19日，约定年投资回报率不低于11.50%；
（2）公司2003年12月18日与上海中鹏资产管理公司签订委托理财合同，将2,000.
00万元的资金委托上海中鹏资产管理公司进行国债投资，委托期限自2003年12月18日至
2004年6月6日，约定年投资回报率不低于11.50%；
（3）公司2003年7月1日与上海人杰实业发展有限公司签订委托理财合同，将1,00
0.00万元的资金委托上海人杰实业发展有限公司进行国债投资，委托期限自2003年7月
1日至2004年6月21日，约定年投资回报率不低于3.70%。
5.公司解聘、聘请会计师情况：
2003年度支付该所的财务审计报酬30万元人民币。目前湖北大信会计师事务所及浩
华国际（中国·湖北）会计师事务所自2002年元月份起，已为公司提供审计业务二年。
6.报告期内公司、公司董事会及董事无受到中国证监会与交易所处罚的情况。
2003年度报告
十、财务会计报告
审计报告
大信审字(2004)第0264号
黄石东贝电器股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的黄石东贝电器股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日
的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配
表、2003年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局
的责任，我们的责任是在实施审计程序的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以评价会
计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日的财务状况和2003年度的经营成
果和现金流量。
大信会计师事务有限公司中国注册会计师
中国·武汉中国注册会计师
2004年4月20日
2003年度报告
黄石东贝电器股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
黄石东贝电器股份有限公司系由黄石东贝冷机集团公司、常州洛克制冷电气有限公
司、常熟市碧溪无线电厂、诸暨市电机厂、绍兴县冲压件总厂和武汉市新华五金厂共同
发起设立的股份有限公司，公司于一九九九年三月十日于湖北省工商局注册登记。
一九九九年五月二十八日，公司获中国证券监督管理委员会批准发行100,000,000
股境内上市外资股(“B股”)。该B股已于一九九九年七月十五日在上海证券交易所上市
交易,并于一九九九年八月十三日之前全额行使超额配售权15,000,000股。
B股发行完成后，公司注册资本为人民币235,000,000元，股本总额为235,000,000
股，每股面值人民币1元。其中117,600,000股为国家股，经黄石市国有资产管理局委托
东贝冷机集团公司持有；2,400,000股为法人股由其他五位发起人持有；115,000,000为
B股流通股。
2002年9月10日公司原控股东黄石东贝冷机集团公司,根据黄石东贝冷机集团公司《
债转股协议》和国家经贸委同意黄石东贝冷机集团公司实施债转股的批准文件，黄石东
贝冷机集团公司以其拥有的主要经营性资产（包括持有公司50.04%的股份）与东方、华
融、信达三家资产管理公司共同设立了黄石东贝机电集团有限责任公司。黄石东贝机电
集团有限责任公司成立后，公司的控股股东由黄石东贝冷机集团公司转为黄石东贝机电
集团有限责任公司。由于黄石东贝冷机集团公司持有公司11760万股的股权性质为国家
股，股权转让须经财政部批准，黄石东贝冷机集团公司同意将其持有的公司11760万股
国家股股权在获得财政部批准前委托黄石东贝机电集团有限责任公司管理。
公司于一九九九年十月二十一日获得外经贸资审字[1999]0098号批准证书，并于一
九九九年十一月二日取得企股鄂总副字第002678号营业执照，成为中外合资股份有限公
司。
公司主要从事制冷压缩机的生产和销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及
有关补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，各项资产除按规定进行了资
产评估以评估值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生日中国人民银行
公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价
折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额
，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经
营期间的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到
期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账准备的核算方法
(1)坏账的确认：因债务人破产,依据法律程序清偿后确实无法收回的债权；因债务
人死亡，既无遗产清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；因债务人逾期三年未
履行偿债义务，经董事会批准列作坏账的债权。符合上述条件的不能收回的应收款项，
按公司规定的审批核销权限分级批准后，作为坏账核销。
(2)坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提，计提
的规定列示如下：
账龄 计提比例（%）
1年以内（含1年，以下类推） 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
8、存货的核算方法
(1)公司存货主要包括：原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品；
(2)存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的入库按计划成本计价,期末调整为实
际成本,产成品发出按移动加权平均法计价;
(3)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用按一次摊销法摊销；
(4)存货按成本与可变现净值孰低法计价，中期期末或年度终了，由于存货遭受毁
损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提
取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
9、长期股权投资及其减值准备的核算方法
(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定
：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金
股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成
本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
(2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影
响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含
20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益
；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或
发生的净亏损的份额，确认投资损益。
(3)长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者
权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，
投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差
额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享
有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低
于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
(4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
益。
(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:期末对长期投资逐项进行检查，按照
账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因
导致可收回金额低于账面价值，对可收回金额低于账面价值的差额按项计提长期投资减
值准备。
10、固定资产的分类、计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法
(1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品
，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也应作为固定资产。
(2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债
务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应
收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货币性交易换入的固定
资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按
《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
(3)固定资产主要分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其它设备。
(4)固定资产折旧采用直线法。
(5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰
低计量，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收
回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产
减值准备。
11、在建工程核算方法
2003年度报告
(1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固
定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等
。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计
入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益
。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
(2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：期末对在建工程进行全面检查，若
在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已
经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生
减值的，按单项在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
12、无形资产计价和摊销政策
(1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实
际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际
成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价
值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收
债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以
非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际
成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行
开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用
作为实际成本。
(2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同
规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律
规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊年限不超过受益
年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的
，摊销年限不超过10年。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末检查无形资产预计给公司带来
经济利益的能力，当存在
A某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
B某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；
D其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项无形资产项目预计可回收金额低于账面
价值的差额计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用摊销政策
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
14、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价和辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具
备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
A资本支出已发生；
B借款费用已经发生；
C为使资本达到预定已使用状态所必要的购建活动已经开始。
其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生的当期确认为费用。
(2)资本化金额
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资
本化率，资本化率按以下原则确定：
A为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
B为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率
；
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费
用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的
借款费用于发生当期确认费用。
15、营业收入的确认：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司
不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取
得了收款的证据，并且与销售商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入
的实现。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表原则：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额的50%以上，或
虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
(2)母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为依据，合并时将母公司与各子
公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，
并计算少数股东权益，对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润
等按所占比例份额予以合并。子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调整后再行合
并。
三、税项
公司适用的主要税种和税率如下:
税项 计税基础 税率
增值税 商品销售收入 17%
城市维护建设税 实交流转税 7%
教育费附加税 实交流转税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
四、控股子公司及合营企业
被投资单位全称 经营范围 注册资本
(万元)
黄石市海观山宾馆有限责任公司 宾馆业务 86,558,749.22
光电器材
武汉晨信光电有限公司 10,000,000,00
的研制开发
太阳能热水器的生
黄石东贝太阳能有限公司 5,000,000.00
产、销售
被投资单位全称 公司投资额公 司持股 是否
(万元) 比例(%) 合并
黄石市海观山宾馆有限责任公司 81,162,700.00 90 是
武汉晨信光电有限公司 9,000,000.00 90 是(注1)
黄石东贝太阳能有限公司 4,000,000.00 80 是(注2)
注：（1）2003年4月15日公司与武汉晨信光电有限公司股东冷新烈签订《股权让协
议》受让其持有的武汉晨光有限公司20%的股权，股权转让价款2,000,000.00元,持股比
例由70%变更为90%。
（2）公司2003年6月出资4,000,000.00元与黄石东贝机电集团公司共同设立黄石东
贝太阳能有限公司，公司持有被投资公司80%的股权，本年纳入合范围。
五、会计差错更正及期初调整事项说明
1、公司依据黄石市国税局、黄石市地税局税务稽查结论补交2002年度增值税279,
953.93元、所得税143,211.78元、地方教育发展费13,800.01元，合计金额436,965.72
元;
2、公司依据中国证监会武汉证管办武证监巡查字[2003]26号限期整改通知书，补
提2002年度存货跌价准备570,000.00元。
以上两项会计差错合计金额1,006,965.72元，公司调减了本年度期初留存收益1,0
06,965.72元,其中:调减年初未分配利润805,572.58元,调减盈余公积201,393.14元.
六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 4,389.41 4,490.49
银行存款 27,497,543.01 1,908,097.05
其他货币资金 87,840,293.50 61,295,641.74
合计 115,342,225.92 63,208,229.28
注：(1)其它货币资金87,840,293.50元为票据承兑保证金存款;
(2)期末货币资金无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外以及有潜在回收风险
的款项；
(3)期末数较期初数增长82.48%，系借款增加所致。
2、短期投资期末数47,000,000.00元
注：短期投资期末余额全部为委托理财投资
其中：（1）公司2003年9月16日与上海中鹏资产管理公司签订委托理财合同，将1
,700.00万元的资金委托上海中鹏资产管理公司进行证券投资，委托期限自2003年9月1
6日至2004年8月19日，约定年投资回报率不低于11.50%；
2003年度报告
（2）公司2003年12月18日与上海中鹏资产管理公司签订委托理财合同，将2,000.
00万元的资金委托上海中鹏资产管理公司进行证券投资，委托期限自2003年12月18日至
2004年6月6日，约定年投资回报率不低于11.50%；
（3）公司2003年7月1日与上海人杰实业发展有限公司签订委托理财合同，将1,00
0.00万元的资金委托上海人杰实业发展有限公司进行证券投资，委托期限自2003年7月
1日至2004年6月21日，约定年投资回报率不低于3.70%。
3、应收票据 期末数 10,421,525.00元
期初数 20,924,899.20元
其中:银行承兑汇票 3,296,000.00 元商业承兑汇票 6,800,000.00 元
注：期未无质押商业承兑汇票，本期未发生商业承兑汇票贴现情况。
4、应收账款
期末数
坏帐准备
账龄 计提比例 金额 占应收款总 坏帐准备金
（%） (元) 额比例 (%) (元)
1年以内 5 246,000,002.85 82.10 12,300,000.15
1-2年 10 46,679,139.00 15.58 4,667,913.90
2-3年 30 2,902,285.44 0.97 870,685.63
3-4年 50 4,054,956.81 1.35 2,027,478.40
4-5年 80
5年以上 100 15,540.00 0.01 15,540.00
合计 299,651,924.10 100.00 19,881,618.08
期初数
账龄 金额 占应收款总 坏账准备金
(元) 额比例(%) (元)
1年以内 202,975,232.09 92.54 10,148,761.60
1-2年 9,254,377.54 4.22 925,437.76
2-3年 4,307,769.62 1.96 1,292,330.89
3-4年
4-5年 289,800.00 0.13 231,840.00
5年以上 2,519,677.48 1.15 2,519,677.48
合计 219,346,856.73 100.00 15,118,047.73
注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计116,006,732.51元，占
应收帐款期末余额的38.71%。
(3)由于本年生产规模扩大，资金需求量增大，公司加大了欠款的催收力度，账龄
较长的欠款基本收回。
(4)期末数较期初数增长36.61%，系主营业务收入大幅增加所致。
5、其他应收款
坏帐准备 期末数
账龄 计提比例 金额 占应收帐款总 坏帐准备金
（%） (元) 额比例(%) (元)
1年以内 5 47,517,241.68 90.29 2,375,862.09
1-2年 10 4,662,874.27 8.86 466,287.43
2-3年 30 448,495.78 0.85 134,548.73
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
合计 52,628,611.73 100.00 2,976,698.25
期初数
账龄 金额 占应收帐款 坏账准备金
(元) 总额比例(%) (元)
1年以内 31,599,156.82 80.14 1,531,332.82
1-2年 7,616,702.61 19.32 761,670.26
2-3年 60,018.45 0.15 18,005.54
3-4年 134,184.87 0.34 67,092.44
4-5年 5,593.50 0.01 4,474.80
5年以上 15,031.80 0.04 15,031.80
合计 39,430,688.05 100.00 2,397,607.66
注：(1)持有本公司5%(含5%)以上股份单位黄石东贝机电集团有限责任公司欠款30
,797,278.19元。
(2)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计46,772,870.30元，占
其它应收款期末余额的88.87%。
(3)由于本年生产规模扩大，资金需求量增大，公司加大了欠款的催收力度，账龄
较长的欠款基本收回。
（4）期末数较期初数增长33.47%，系黄石东贝机电集团有限责任公司欠款增加所
致。
6、预付账款
账龄 期末数 期初数
金额(元) 比例(%) 金额（元） 比例(%)
1年以内 39,929,234.60 81.14 43,634,060.17 98.14
1-2年 9,280,214.2 18.86 827,347.17 1.86
合计 49,209,448.80 100.00 44,461,407.34 100.00
注：无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
7、存货及存货跌价准备
项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 26,476,549.89 293,797.52
在产品 22,432,220.84
产成品 28,679,927.04 465,552.80
库存商品 97,352.09
低值易耗品 163,789.32
委托加工产品 486,538.47
合计 78,336,377.65 759,350.32
项目 期初数
金额 跌价准备
原材料 23,554,206.72 253,492.95
在产品 8,894,061.23
产成品 16,869,789.20 570,000.00
库存商品 542,122.00
低值易耗品 169,567.29
委托加工产品
合计 50,029,746.44 823,492.95
注：(1)期末数较期初数大幅上升的主要原因系公司本年扩大生产规模,产销量比上
年翻了一翻，导致期末在产品增加；另外上半年处于生产销售旺季,因此产成品库存量
有所增加。
(2)可变现净值:是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售
所必须的估计费用后的价值。
(3)公司依据中国证监会武汉证管办武证监巡查字[2003]26号限期整改通知书，补
提2002年度存货跌价准备570,000.00元。
8、长期投资期末数4,407,030.56元。
(1)其它投资
投资类型 被投资单位名称 投资 初始投资额 期初余额
其他投资 北京北原文化 2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
投资类型 本期增加 期末余额 减值准备
其他投资 2,000,000.00
注：(1)其它投资系公司与北京北原文化有限公司合拍电视剧《飞翔人生》所支付
的投资款,该剧已封镜,2004年在全国范围内发行。
(2)长期投资本年未发生减值，故本期未计提减值准备。
(2)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额
(元) 期限 (元)
黄石市海观山宾馆有限公司 10年
3,259,825.70 2,689,356.20
武汉晨信光电有限公司 10年
46,775.28
合计 3,306,600.98 2,689,356.20
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
(元) (元)
黄石市海观山宾馆有限公司
325,982.57 2,363,373.63
武汉晨信光电有限公司
3,118.35 43,656.93
合计 329,100.92 2,407,030.56
注：2003年4月15日公司与武汉晨信光电有限公司股东冷新烈签订《股权让协议》
受让其持有的武汉晨信光电有限公司20%的股权，产生股权投资差额46,775.28元。
9、固定资产及累计折旧
原值 期初数 本期增加
项目 (元) (元)
房屋建筑物 71,431,312.33 7,439,106.85
机器设备 215,777,180.94 66,439,340.46
运输设备 2,129,631.00 545,678.00
其他设备 146,411.77 16,358.63
合计 289,484,536.04 74,440,483.94
累计折旧 期初数 本期增加
项目 (元) (元)
房屋建筑物 13,352,257.95 2,353,356.15
机器设备 124,917,947.87 20,787,269.05
运输设备 335,510.72 272,695.36
其他设备 19,569.22 29,383.63
合计 138,625,285.76 23,442,704.19
净值 150,859,250.28
原值 本期减少 期末数
项目 (元) (元)
房屋建筑物 78,870,419.18
机器设备 12,600.00 282,203,921.40
运输设备 2,675,309.00
其他设备 162,770.40
合计 12,600.00 363,912,419.98
累计折旧 本期减少 期末数
项目 (元)
房屋建筑物 15,705,614.10
机器设备 11,754.77 145,693,462.15
运输设备 608,206.08
其他设备 48,952.85
合计 11,754.77 162,056,235.18
净值 201,856,184.80
注：(1)本期由在建工程转入的固定资产为70,625,510.10元。
(2)期末用于借款抵押的房屋建筑物原值116,000,000.00元。
(3)期末通过对固定资产的检查无减值情况，因此未计提减值准备。
10、工程物资期末数3,916,748.19元
2003年度报告
期初数51,920,702.47元
注：工程物资主要为100万台无氟压缩机项目预付的大型设备款,期末数比期初数有
较大下降系设备投入安装转入在建工程所致。
11、在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加本
(元) (元)
100万台无氟压缩机项目 20,053,525.61 43,637,073.47
联合国捐助项目 2,213,419.31
活塞天蕊磨床 344,500.00
中心实验室 593,726.05
量热计 2,430,923.89
海观山一号楼改造 4,055,466.13 618,465.75
海观山二号楼改造 119,918.00
海观山五号楼改造 65,866.3 195,807.00
大会议室工程 856,128.92
其它零星工程 139,763.73 971,940.01
太阳能工程项目 802,592.60
合计 30,873,237.94 46,225,878.83
工程项目名称 期转入固定资其 它减少 期末数
产(元) (元) (元)
100万台无氟压缩机项目 59,415,306.75 4,275,292.33
联合国捐助项目 2,213,419.31
活塞天蕊磨床 344,500.00
中心实验室 593,726.05
量热计 2,430,923.89
海观山一号楼改造 4,671,186.88 2,745.00
海观山二号楼改造 119,918.00
海观山五号楼改造 261,673.30
大会议室工程 856,128.92
其它零星工程 100,318.30 1,011,385.44
太阳能工程项目 802,592.60
合计 70,625,510.10 6,473,606.67
工程项目名称 资金
来源
100万台无氟压缩机项目 募集资金
联合国捐助项目 捐赠资金
活塞天蕊磨床 自筹资金
中心实验室 自筹资金
量热计 自筹资金
海观山一号楼改造 自筹资金
海观山二号楼改造 自筹资金
海观山五号楼改造 自筹资金
大会议室工程 自筹资金
其它零星工程 自筹资金
太阳能工程项目 自筹资金
合计
注:(1)在建工程主要为新建项目，经检查无减值情况，因此未计提减值准备。
(2)在建工程本期无利息资本化金额。
(3)期末数比期初数有较大下降系工程完工投入固定资产所致。
12、无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增 本期转
(元) （元） 加（元） 出（元）
土地使用
权 93,220,500.00 88,559,474.89
光电连接
器氧化锆
1,000,000.00 1,000,000.00
陶瓷插技
术规范
合计 94,220,500.00 89,559,474.89
类别 本期摊销 减值准 期末数剩 余摊销年 取得
(元) 备（元） （元） 限（年） 方式
土地使用 投资
38
权 2,330,512.56 8 6,228,962.33
光电连接
器氧化锆
1,000,000.00 外购
陶瓷插技
术规范
合计 3,330,512.56 86,228,962.33
注：无形资产经检查本年无减值情况，因此未计提减值准备。
13、短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 50,130,000.00 2,138,000.00
担保借款 157,008,000.00 163,440,000.00
借款合计 207,138,000.00 165,578,000.00
注：(1)借款抵押物系黄石海关山宾馆有限公司部份土地和公司部份机器设备，机
器设备原值11,600.00万元。
(2) 担保借款系由黄石东贝机电集团有限责任公司和大冶有色金属公司提供担保。
14、应付票据期末数 187,680,587.00元
期初数 99,746,969.60元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项;
(2)期末应付票据全部为银行承兑汇票;
(3)期末应付票据中无已到期尚未承兑的票据及已到期无法承兑的票据；
(4)期末数比期初数增长88.16%,系公司生产规模扩大采购量增加，大量采用票据结
算方式所致。
15、应付账款期末数104,323,514.58元
期初数56,656,300.99元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
(2)期末余额比期初有较大上升系公司生产规模扩大，采购量增加所致。
16、应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 7,686,179.14 5,747,137.16
营业税 440,109.72 369,252.16
城市维护建设税 353,454.54 311,878.07
所得税 638,151.82 241,883.41
房产税 546,960.83 148,711.43
土地使用税 -18,000.43 409,900.00
其它 205,362.00 19,002.67
合计 9,852,217.62 7,247,764.90
17、其他未交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 154,642.61 139,722.91
堤防费 445,916.95 249,108.16
地方教育发展金等 905,654.31 519,677.35
合计 1,506,213.87 908,508.42
18、其他应付款 期末数 11,196,812.69元
期初数 8,228,592.67元
注：无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
19、长期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 7,743,116.67 7,556,423.61
注：借款抵押物系黄石海关山宾馆有限公司一号楼房产，房屋建筑物原值9,588,6
65.10元
20、股本
数量单位：万股
项目 期初数 本次变动增减（+、-）
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份 12,000.00
1、发起人股份 12,000.00
其中：
国家拥有股份 11,760.00
境内法人持有股份 240.00
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流股份
合计 12,000.00
二、已流通股份 11,500.00
1、境内上市的人民
币普通股
2、境内上市的外资股 11,500.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 11,500.00
三、股份总数 23,500.00
项目 期末数
一、尚未流通股份 12,000.00
1、发起人股份 12,000.00
其中：
国家拥有股份 11,760.00
境内法人持有股份 240.00
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流股份
合计 12,000.00
二、已流通股份 11,500.00
1、境内上市的人民
币普通股
2、境内上市的外资股 11,500.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 11,500.00
三、股份总数 23,500.00
21、资本公积
项目 期初数 本期增加
(元) (元)
股本溢价 80,502,782.00
股权投资准备—债务重组收益 5,904,181.50 110,548.21
其它资本公积 793,000.00 115,489.83
接受捐赠资产准备 2,538,809.48
合计 89,738,772.98 226,038.04
项目 本期减 期末数
少(元) (元)
股本溢价 80,502,782.00
股权投资准备—债务重组收益 6,014,729.71
其它资本公积 908,489.83
接受捐赠资产准备 2,538,809.48
合计 89,964,811.02
注:(1)公司持有其股权90%的子公司黄石海关山宾馆有限公司本期发生债务重组收
益104,689.56元;公司按权益法确认资本公积-股权投资准备94,220.60元;
(2)公司持有其股权70%的子公司武汉晨信光电有限公司本期获得资产捐赠收益23,
325.16元;公司按权益法确认资本公积-股权投资准备16,327.61元;
(3)公司原欠天津康捷电光设备有限公司货款500,000.00元,2003年1月9日公司与债
权人天津康捷电光设备有限公司签订《债务重组协议》,债权人同意公司偿还384,510.
17元现金后豁免剩余债务,导致本期增加债务重组收益115,489.83元。
22、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
法定盈余公积 7,380,457.02 112,997.18 7,493,454.20
法定公益金 7,380,457.02 112,997.18 7,493,454.20
合计 14,760,914.04 225,994.36 14,986,908.40
注:本期调减期初盈余公积201,393.14元,其中调减法定盈余公积100,696.57元,法
定公益金100,696.57元(详见附注五)
23、未分配利润
项目 金额 (元)
本年度净利润 1,081,346.68
加:年初未分配利润 47,339,638.12
减:提取法定盈余公积金(10%) -112,997.18
提取法定公益金(10%) -112,997.18
减:分配的普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 48,194,990.44
注:本期调减年初未分配利润805,572.58元(详见附注五)。
24、主营业务收入、成本
项目 主营业务收入
本期数 上年数
压缩机 386,789,890.89 214,496,635.54
宾馆服务 9,756,769.53 12,512,490.12
光电产品 1,788,078.29
太阳能热水器 1,760,289.23
合计 400,095,027.94 227,009,125.66
项目 主营业务成本
本期数 上年数
压缩机 340,401,045.98 183,193,501.62
宾馆服务 7,270,860.00 7,792,198.71
光电产品 2,171,215.50
太阳能热水器 1,668,123.76
合计 351,511,245.24 190,985,700.33
注：(1)主营业务收入本期数比上期数上升54.22%,主要原因是本年公司扩大生产规
模，产销量比上年大幅上升所致。
(2)前五名销售商销售总额195,784,848.93元,占公司收入总额的比例的48.93%。
25、主营业务税金及附加
项目 计缴比例 本期数 上期数
(元) (元)
营业税 5% 418,998.60 625,624.51
城市维护建设税 7% 705,982.19 790,694.33
教育费附加 3% 308,178.62 338,869.00
合计 1,436,518.48 1,755,187.84
26、财务费用
项目 本期数(元) 上期数(元)
利息支出 16,528,686.41 14,185,972.80
减：利息收入 -2,593,884.20 -547,029.35
手续费 215,257.96 132,557.61
合计 14,150,060.17 13,771,501.06
注：本期数比上期数有所上升,主要原因系本年短期借款增加所致。
27、投资收益
项目 本期数 上期数
(元) (元)
股票投资收益 3,540,000.00
委托理财收益 1,656,986.00 1,738,888.00
投资基金收益 2,478.72
股权投资差额摊销 -329,100.92 -325,982.57
合计 4,870,363.80 1,412,905.43
注：投资收益本期数比上期数增加244.00%，主要系：
（1）公司本年进行股票自营投资，获得投资收益3,450,000.00元。
（2）公司2003年6月12日与上海中鹏资产管理公司签订委托理财合同，将20,000,
000.00元的资金委托上海中鹏资产管理公司进行证券投资，委托期限自2003年6月12日
至2003年12月18日，约定年投资回报率不低于16.00%；2003年12月23日收回本金20,00
0,000.00元，收到投资收益1,656,986.00元。
28、补贴收入
项目 本期数(元) 上期数(元)
税收返还 141,300.00
注：依据中共黄石市委黄发[1999]21号文《关于全面推进国有企业改革和发展的若
干意见》第十三条，为扶持改制企业发展，改制企业上交增值税（营业税）超上年实际
上交数的20.00%以上地方留成部份由财政全额返还，公司本年收到营业税返还141,300
.00元。
29、支付的其它与经营活动有关的现金为49,413,842.95元,
其中：
(1)办公等各种费用 6,816,523.49
(2)运输费 5,745,698.10
(3)保险费 1,841,378.52
(4)上缴管理费 1,781,327.15
(5)其它往来支出 33,228,915.69
30、收到的其他与投资活动有关的现金7,407,617.35元
注：公司100万台无氟压缩机项目进口设备的采购由中技贸易股份公司代理,本年工
程完工决算,收回剩余资金740.00万元.
七、母公司财务报表
1、应收款项
(1)应收账款
坏帐准 期末数
账龄 备计提 占应收帐
比例 金额 款总额比 坏帐准备金
（%） (元) 例(%) (元)
1年以内 5 242,598,076.73 81.97 12,129,903.84
1-2年 10 46,443,090.80 15.69 4,644,309.08
2-3年 30 2,844,032.76 0.96 853,209.83
3-4年 50 4,054,956.81 1.37 2,027,478.40
4-5年 80
5年以上 100 15,540.00 0.005 15,540.00
合计 295,955,697.10 100.00 19,670,441.15
期初数
账龄 占应收帐
金额 款总额比 坏账准备金
(元) 例(%) (元)
1年以内 200,953,870.75 92.56 10,047,693.53
1-2年 9,036,537.86 4.16 903,653.79
2-3年 4,307,769.62 1.98 1,292,330.89
3-4年
4-5年 289,800.00 0.14 231,840.00
5年以上 2,519,677.48 1.16 2,519,677.48
合计 217,107,655.71 100.00 14,995,195.69
注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计116,006,732.51元，占
应收帐款期末余额的39.20%。
(3)由于本年生产规模扩大，资金需求量增大，公司加大了欠款的催收力度，账龄
较长的欠款基本收回。
(4)期末数较期初数增长36.31%，系主营业务收入大幅增加所致。
(2)其他应收款
坏帐准 期末数
账龄 备计提 占应收帐款
比例 金额 总额比例 坏帐准备金
（%） (元) (%) (元)
1年以内 5 115,295,653.00 95.90 2,330,355.68
1-2年 10 4,598,792.82 3.82 459,879.28
2-3年 30 333,918.90 0.28 100,175.67
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
合计 120,228,364.72 100.00 2,890,410.63
期初数
账龄 占应收帐
金额 款总额比 坏账准备金
(元) 例(%) (元)
1年以内 53,461,017.48 87.46 1,294,137.29
1-2年 7,452,914.50 12.19 745,291.45
2-3年 60,018.45 0.0.98 18,005.54
3-4年 134,184.87 0.22 67,092.44
4-5年 5,593.50 0.009 4,474.80
5年以上 15,031.80 0.023 15,031.80
合计 61,128,760.60 100.00 2,144,033.32
注：(1)持有本公司5%(含5%)以上股份单位黄石东贝机电集团有限责任公司欠款30
,797,278.19元。
(2) 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计46,772,870.30元，
占其它应收款期末余额的38.90%。
(3)由于本年生产规模扩大，资金需求量增大，公司加大了欠款的催收力度，账龄
较长的欠款基本收回。
(4)期末数较期初数增长96.68%，系黄石东贝机电集团有限责任公司、黄石市海观
山宾馆有限公司欠款增加所致。
2、长期投资期末数99,189,042.69元
A股权投资
公司名称 投资 投资 期初投资金额 本年追加投资
期限 比例 (元) 额(元)
黄石海观山宾
馆有限公司 90% 83,104,089.82
武汉晨信光电
有限公司 20年 90% 7,000,000.00 1,953,224.72
黄石东贝太阳
能有限公司 80% 4,000,000.00
合计 90,104,089.82 5,953,224.72
公司名称 本年权益增减 其他变动分 得现金红 累计权益增减
(元) (元) 利 (元) (元)
黄石海观山宾
馆有限公司 -643,015.49 94,220.60 -1,245,981.46
武汉晨信光电
有限公司 30,561.28 16,327.61 30,561.28
黄石东贝太阳
能有限公司 -773,396.42 -773,393.42
合计 -1,385,850.63 110,548.21 -1,988,813.59
公司名称 期末投资金额
(元)
黄石海观山宾
馆有限公司 82,555,294.93
武汉晨信光电
有限公司 9,000,113.61
黄石东贝太阳
能有限公司 3,226,603.58
合计 94,782,012.12
B其他投资
公司名称 投资比例 期初投资金 本年追加投
比例 额(元) 资额(元)
北京北原文化有限 40% 2,000,000.00
公司
公司名称 本年权益增其 他变动分 得现金红 累计权益
减 (元) (元) 利 (元) 增减 (元)
北京北原文化有限
公司
公司名称 期末投资金
额 (元)
北京北原文化有限 2,000,000.00
公司
C股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额
黄石市海观山宾馆有限公司 3,259,825.70 10年 2,689,356.21
武汉晨信光电有限公司 46,775.28 10年
合计 3,306,600.98 2,689,356.21
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
黄石市海观山宾馆有限公司 325,982.57 2,363,373.64
武汉晨信光电有限公司 3,118.35 43,656.93
合计 329,100.92 2,407,030.57
3、主营业务收入、成本
主营业务收入
项目 本期数 上年数
压缩机 386,789,890.89 214,496,635.54
主营业务成本
项目 本期数 上年数
压缩机 340,401,045.98 183,193,501.62
4、投资收益
项目 金额（元）
权益法核算的投资收益 -1,385,850.62
股权投资差额摊销 -329,100.92
投资基金收益 2,478.72
合计 -1,712,472.82
八、分部报告
1、分行业资料
主营业务收入
行业 本期数(元) 上年数(元)
工业 390,338,258.412 14,496,635.543
服务业 9,756,769.53 12,512,490.12
合计 400,095,027.942 27,009,125.663
主营业务成本 营业毛利
行业 本期数(元) 上年数(元) 本期数(元) 上年数(元)
工业 44,240,385.241 83,193,501.62 11.81% 14.59%
服务业 7,270,860.00 7,792,198.71 25.48% 37.72%
合计 51,511,245.241 90,985,700.33 12.14% 15.87%
2、分地区资料
行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
本期数(元) 本期数(元) 本期数(元)
华东 56,259,531.56 49,620,906.84 6,638,624.72
中南 86,081,015.24 75,863,198.74 10,217,816.50
华南 110,363,457.56 97,340,625.01 13,022,832.55
西南 23,537,380.75 20,759,969.82 2,777,410.93
华北 71,568,268.73 63,123,213.02 8,445,055.71
其它 52,285,374.10 44,803,331.81 7,482,042.29
合计 400,095,027.94 351,511,245.24 48,583,782.70
九、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
黄石东贝机电集 湖北省黄石市铁山 制冷压缩机的 实际控制人
团有限责任公司 区武黄路5号 生产及销售
黄石市海关山宾 湖北省黄石市天津 住宿、饮食服务 控股子公司
馆有限公司 路2号
武汉晨信光电 武汉经济技术开发 光电子器件及产 控股子公司
有限公司 区高新科技产业园 品的生产及销售
黄石东贝太阳能 湖北省黄石市铁山 太阳能热水器的 控股子公司
有限公司 区武黄路5号 生产与销售
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
黄石东贝机电集 国有企业 杨百昌
团有限责任公司
黄石市海关山宾 有限责任公司 杨百昌
馆有限公司
武汉晨信光电 有限责任公司 杨百昌
有限公司
黄石东贝太阳能 有限责任公司 杨百昌
有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
（万元） （万元） （万元）
黄石东贝机电集团有限责任公司 24,184.00
黄石市海关山宾馆有限公司 8,655.80
武汉晨信光电有限公司 1,000.00
黄石东贝太阳能有限公司 500.00
企业名称 期末数
（万元）
黄石东贝机电集团有限责任公司 24,184.00
黄石市海关山宾馆有限公司 8,655.80
武汉晨信光电有限公司 1,000.00
黄石东贝太阳能有限公司 500.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化
期初数 本期增加
企业名称 金额 比例 金额 比例
（万元） （%） （万元） （%）
黄石东贝机电集团有限责任公司 11,760.00 50.04
黄石市海关山宾馆有限公司 8,116.27 90.00
武汉晨信光电有限公司 700.00 70.00 200.00 20.00
黄石东贝太阳能有限公司 400.00 80.00
本期减少 期末数
企业名称 金额 比例 金额 比例
（万元） （%） （万元） （%）
黄石东贝机电集团有限责任公司 11,760.00 50.04
黄石市海关山宾馆有限公司 8,116.27 90.00
武汉晨信光电有限公司 900.00 90.00
黄石东贝太阳能有限公司 400.00 80.00
(4)不存在控制关系的关联方的名称及关系的性质
企业名称 与本企业的关系 备注
常州市洛克制冷电气有限公司 股东之一
常熟市天银机电有限公司 股东之一 (原常熟市碧溪无线电厂司)
浙江力升机电制造有限公司 股东之一 原诸暨市电机厂
绍兴县兴贝冲压件有限公司 股东之一 原绍兴县冲压件总厂
武汉市新华五金厂 股东之一
黄石东贝制冷有限公司 受同一母公司控制 原黄石市制冷设备厂
黄石东贝轻工铸造有限公司 受同一母公司控制 原黄石市轻工铸造厂
黄石东贝工模具有限责任公司 受同一母公司控制 原黄石市东贝集团工模具厂
2、关联方交易
(1)销售货物
关联方名称 2003年度
金额 占年销货比
（元） 例（%）
黄石东贝制冷有限公司 0.15
651,594.87
常熟市天银机电有限公司 1.49
6,335,519.00
黄石东贝工模具有限责任公司 2.90
12,369,362.75
黄石东贝机电集团有限责任公司 2.38
10,132,240.17
合计 6.92
29,488,716.79
关联方名称 2002年度
金额 占年销货比
（元） 例（%）
黄石东贝制冷有限公司 0.53
1,145,112.09
常熟市天银机电有限公司 5.93
12,724,474.00
黄石东贝工模具有限责任公司 2.22
4,758,636.51
黄石东贝机电集团有限责任公司 1.30
2,781,377.77
合计 9.98
21,409,600.37
注：定价政策：按市场价定价
(2)购买原材料
关联方名称 2003年度
金额 占年购货比
（元） 例（%）
常州市洛克制冷电气有限公司 5.95
20,904,225.92
浙江力升机电制造有限公司 1.01
3,531,693.15
黄石东贝轻工铸造有限公司 5.86
20,568,153.97
武汉新华五金厂 7.66
26,905,516.24
常熟市天银机电有限公司 3.27
11,483,713.68
绍兴县兴贝冲压件有限公司
229,618.29
黄石东贝工模具有限责任公司 4.24
14,885,378.51
合计 27.99
98,508,299.77
关联方名称 2002年度
金额 占年购货比
（元） 例（%）
常州市洛克制冷电气有限公司 8.26
14,210,854.02
浙江力升机电制造有限公司 5.52
9,479,633.24
黄石东贝轻工铸造有限公司 8.74
15,025,298.66
武汉新华五金厂 8.75
15,030,596.29
常熟市天银机电有限公司 4.84
8,314,902.45
绍兴县兴贝冲压件有限公司 1.53
2,622,479.37
黄石东贝工模具有限责任公司 3.89
6,697,504.33
合计 41.53
71,381,268.36
注：定价政策：按市场价格定价
(3)关联方往来款项余额
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
其他应收款：
黄石东贝机电集团有限责任公司公司 30,797,278.19 4,540,503.80
黄石东贝制冷有限公司 13,355,015.68 13,560,131.13
预付账款:
常州市洛克制冷电气有限公司 6,583,270.34 7,617,024.68
浙江力升机电制造有限公司 6,123,569.08 6,038,709.08
常熟市天银机电有限公司 4,231,999.00
黄石东贝轻工铸造有限公司 7,270,399.80 8,584,875.72
黄石东贝工模具有限责任公司 8,332,634.25
应付票据:
黄石东贝轻工铸造有限公司 92,586,000.00 48,700,000.00
武汉新华五金厂 10,400,000.00 6,360,000.00
浙江力升机电制造有限公司 300,000.00 550,000.00
绍兴县兴贝冲压件有限公司 700,000.00 400,000.00
常州市洛克制冷电气有限公司 5,000,000.00 2,800,000.00
应付账款:
绍兴县兴贝冲压件有限公司 2,412,797.60 3,675,892.10
武汉新华五金厂 1,386,293.42 1,723,900.99
常熟市天银机电有限公司 2,015,107.43
黄石东贝工模具有限责任公司 1,622,629.76
(4)其它关联方交易事项
A、综合服务
2002年1月公司与黄石东贝机电集团有限责任公司签订《综合服务协议》，东贝集
团向公司提供包括员工住房及其配套设施维护服务、交通用车服务、医疗保健服务及员
工托儿服务。作为使用上述服务之代价，公司需向东贝集团公司每年支付管理费人民币
150万元，以后每年以10%比例递增，协议有效期为十年。据此协议，公司本年向东贝集
团公司支付管理费人民币178.40万元。
B、土地使用权租赁
2002年1月公司与黄石东贝机电集团有限责任公司签订《土地使用权租赁协议》,黄
石东贝机电集团有限责任公司同意将位于黄石市铁山区武黄路5号面积为15963.04平方
米的土地租赁给公司使用，租金为每年每平方米2.25元人民币，合计每年租金3.6万元
人民币,租赁期限为50年。公司本年支付东贝集团公司土地租赁费3.6万元。
十、或有事项
截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。
十一、承诺事项
截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。
十二、期后事项
截止报告日，公司无重大需要披露的期后事项。
十三、补充资料
与国际会计准则差异比较:单位：千元
税后利润
本年数 上年数
按企业会计制度 1,081 92
调整事项
不动产、厂房和设备折旧
接受捐赠 254 254
债务减免 244 5,165
少数股东损益 -17 -437
按国际会计准则调整后之金额 1,562 5,074
股东权益
2003年12月31日 2002年12月31日
按企业会计制度 388,147 386.839
调整事项
不动产、厂房和设备折旧 -2,311 -2,311
接受捐赠 -1,948 -1,948
债务减免
少数股东损益
按国际会计准则调整后之金额 383,888 382,326
十一、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
公司法定代表人:杨百昌
黄石东贝电器股份有限公司
二OO四年四月二十二日
资产负债表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
合并数
项 目 注释号
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 115,342,225.92 63,208,229.28
短期投资 2 47,000,000.00
应收票据 3 10,421,525.00 20,924,899.20
应收股利
应收利息
应收帐款 4 279,770,306.02 204,228,809.0
其他应收款 5 49,651,913.48 37,033,080.39
预付帐款 6 49,209,448.80 44,461,407.34
应收补贴款
存货 7 77,577,027.33 49,206,253.49
待摊费用
待处理流动资产净
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计 628,972,446.55 419,062,678.7
长期投资：
长期股权投资 8 4,407,030.56 4,689,356.20
长期债权投资
长期投资合计 4,407,030.56 4,689,356.20
固定资产：
固定资产原价 9 363,912,419.98 289,484,536.0
减：累计折旧 9 162,056,235.18 138,625,285.7
固定资产净值 201,856,184.80 150,859,250.2
减：固定资产减值准备
固定资产净额 201,856,184.80 150,859,250.2
工程物资 10 3,916,748.19 51,920,702.47
在建工程 11 6,473,606.67 30,873,237.94
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 212,246,539.66 233,653,190.6
无形资产及其他资产：
无形资产 12 86,228,962.33 89,559,474.89
长期待摊费用 919,453.66
其他长期资产
无形资产及其他资产合 86,228,962.33 90,478,928.55
递延税项：
递延税款借项
资产总计 931,854,979.10 747,884,154.1
母公司数
项 目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 112,786,254.6 62,956,262.5
短期投资
应收票据 10,096,000.00 20,924,899.2
应收股利
应收利息
应收帐款 276,285,255.9 202,112,460.
其他应收款 117,337,954.0 58,984,727.2
预付帐款 47,993,616.68 43,528,561.7
应收补贴款
存货 72,482,825.74 47,944,063.7
待摊费用
待处理流动资产净
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计 636,981,907.1 436,450,974.
长期投资：
长期股权投资 99,189,042.69 94,793,446.0
长期债权投资
长期投资合计 99,189,042.69 94,793,446.0
固定资产：
固定资产原价 300,687,674.2 233,675,201.
减：累计折旧 145,989,961.1 126,339,824.
固定资产净值 154,697,713.0 107,335,376.
减：固定资产减值准备
固定资产净额 154,697,713.0 107,335,376.
工程物资 3,916,748.19 51,920,702.4
在建工程 5,273,609.77 25,775,858.5
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 163,888,071.0 185,031,938.
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
递延税项：
递延税款借项
资产总计 900,059,020.8 716,276,358.
公司法人代表人： 主管会计工作的负
责人： 会计主管人员：
资产负债表（续）
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
注释 合并数
项 目
号 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 13 207,138,000.00 165,578,000.00
应付票据 14 187,680,587.00 99,746,969.60
应付帐款 15 104,323,514.58 56,656,300.99
预收帐款 1,228,495.12
应付内部单位款
应付工资 232,399.75 4,571.64
应付福利费 3,031,019.19 1,532,777.59
应付股利
应交税金 16 9,852,217.62 7,247,764.90
其他应交款 17 1,506,213.87 908,508.42
其他应付款 18 11,196,812.69 8,228,592.67
预提费用 24,913.71 122,636.71
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 524,985,678.41 341,254,617.64
长期负债：
长期借款 19 7,743,116.67 7,556,423.61
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 7,743,116.67 7,556,423.61
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 532,728,795.08 348,811,041.25
少数股东权益： 10,979,474.16 12,233,787.75
股东权益：
股本 20 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 21 89,964,811.02 89,738,772.98
盈余公积 22 14,986,908.40 14,760,914.04
其中：公益金 7,493,454.20 7,380,457.02
未分配利润 23 48,194,990.44 47,339,638.12
股东权益合计 388,146,709.86 386,839,325.14
负债和股东权益总计 931,854,979.10 747,884,154.14
母公司数
项 目
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 202,000,000.00 163,440,000.00
应付票据 187,680,587.00 99,746,969.60
应付帐款 98,738,111.18 51,359,269.31
预收帐款 1,228,495.12
应付内部单位款
应付工资 3,206.64 4,571.64
应付福利费 2,313,631.37 1,050,966.73
应付股利
应交税金 9,373,032.81 6,298,314.25
其他应交款 1,484,341.14 890,253.23
其他应付款 10,319,400.73 5,466,818.55
预提费用
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 511,912,310.87 329,485,658.43
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 511,912,310.87 329,485,658.43
少数股东权益：
股东权益：
股本 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 89,964,811.02 89,738,772.98
盈余公积 14,986,379.92 14,760,385.56
其中：公益金 7,493,189.96 7,380,192.78
未分配利润 48,195,519.01 47,291,541.59
股东权益合计 388,146,709.95 386,790,700.13
负债和股东权益总计 900,059,020.82 716,276,358.56
公司法人代表人： 主管会计工作的负责人： 会计
主管人员：
利润及利润分配表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
注释 合并数
项 目
号
本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 24 400,095,027.94 227,009,125.66
减：主营业务成本 24 351,511,245.24 190,985,700.33
主营业务税金及附加 25 1,436,518.48 1,755,187.84
二、主营业务利润 47,147,264.22 34,268,237.49
加：其他业务利润 233,910.19 1,273,138.64
减：营业费用 11,245,056.17 7,093,029.92
管理费用 25,282,182.75 15,110,554.47
财务费用 26 14,150,060.17 13,771,501.06
三、营业利润 -3,296,124.68 -433,709.32
加：投资收益 27 4,870,363.80 1,412,905.43
补贴收入 28 141,300.00
营业外收入 571,880.23 1,071,931.62
减：营业外支出 285,491.63 1,043,106.09
四、利润总额 2,001,927.72 1,008,021.64
减：所得税 1,239,136.41 982,954.12
减：少数股东收益 -318,555.37 -67,289.82
五、净利润 1,081,346.68 92,357.34
加：年初未分配利润 47,339,638.12 47,265,752.26
其他转入
六、可供分配的利润 48,420,984.80 47,358,109.60
减：提取法定盈余公积 112,997.18 9,235.74
提取法定公益金 112,997.18 9,235.74
七、可供股东分配的利润 48,194,990.44 47,339,638.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本普通股股利
八、未分配利润 48,194,990.44 47,339,638.12
母公司数
项 目
本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 386,789,890.89 214,496,635.54
减：主营业务成本 340,401,045.98 183,193,501.62
主营业务税金及附加 970,943.16 1,067,000.87
二、主营业务利润 45,417,901.75 30,236,133.05
加：其他业务利润 224,979.56 1,273,138.64
减：营业费用 10,546,758.40 7,093,029.92
管理费用 17,632,548.22 10,009,803.54
财务费用 13,612,765.78 12,441,192.80
三、营业利润 3,850,808.91 1,965,245.43
加：投资收益 -1,712,472.82 -931,590.94
补贴收入
营业外收入 498,307.44 1,050,959.81
减：营业外支出 267,535.34 1,009,302.84
四、利润总额 2,369,108.19 1,075,311.46
减：所得税 1,239,136.41 982,954.12
减：少数股东收益
五、净利润 1,129,971.78 92,357.34
加：年初未分配利润 47,291,541.59 47,217,655.73
其他转入
六、可供分配的利润 48,421,513.37 47,310,013.07
减：提取法定盈余公积 112,997.18 9,235.74
提取法定公益金 112,997.18 9,235.74
七、可供股东分配的利润 48,195,519.01 47,291,541.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本普通股股利
八、未分配利润 48,195,519.01 47,291,541.59
公司法人代表人： 主管会计工作的负责人：
会计主管人员：
现金流量表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
项 目 行号 金 额
合并
一、经营活动产生的现金流量： 1
收到的税费返还 3 141,410.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4 6,474,397.20
现金流入小计 5 451,878,571.84
购买商品、接受劳务支付的现金 6 305,940,028.33
支付给职工以及为职工支付的现金 7 23,183,805.29
支付的各项税费 8 10,094,913.39
支付的其他与经营活动有关的现金 9 49,413,842.95
现金流出小计 10 388,632,589.96
经营活动产生的现金流量净额 11 63,245,981.88
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13 26,600,000.00
取得投资收益所收到的现金 14 5,199,464.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
15 630.00
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 16 7,407,617.35
现金流入小计 17 39,207,712.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
18 5,346,046.91
所支付的现金
投资所支付的现金 19 73,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 20
现金流出小计 21 78,846,046.91
投资活动产生的现金流量净额 22 -39,638,334.84
三、筹资活动产生的现金流量： 23
吸收投资所收到的现金 24 1,000,000.00
借款所收到的现金 25 65,630,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 26 2,590,526.60
现金流入小计 27 69,220,526.60
偿还债务所支付的现金 28 24,070,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 29 16,414,567.58
支付的其他与筹资活动有关的现金 30 209,609.42
现金流出小计 31 40,694,177.00
筹资活动产生的现金流量净额 32 28,526,349.60
四、汇率变动对现金的影响 33
五、现金及现金等价物净增加额 34 52,133,996.64
项 目 金 额
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,057,329.44
现金流入小计 435,282,071.60
购买商品、接受劳务支付的现金 295,944,862.85
支付给职工以及为职工支付的现金 18,766,705.10
支付的各项税费 9,558,866.46
支付的其他与经营活动有关的现金 87,739,464.30
现金流出小计 412,009,898.71
经营活动产生的现金流量净额 23,272,172.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 100,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,478.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 7,407,617.35
现金流入小计 7,510,096.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
1,899,511.07
所支付的现金
投资所支付的现金 4,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 5,899,511.07
投资活动产生的现金流量净额 1,610,585.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 61,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,575,366.64
现金流入小计 63,575,366.64
偿还债务所支付的现金 22,440,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 15,979,196.30
支付的其他与筹资活动有关的现金 208,936.12
现金流出小计 38,628,132.42
筹资活动产生的现金流量净额 24,947,234.22
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 49,829,992.11
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管
：
现金流量表补充资料
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
补 充 资 料 行号 金 额
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 合并
净利润 35 1,081,346.68
加：少数股东损益 36 -318,555.38
加：计提的资产减值准备 37 5,278,518.31
固定资产折旧 38 23,442,712.19
无形资产摊销 39 3,330,512.56
长期待摊费用摊销 40 919,453.66
待摊费用减少（减：增加） 41
预提费用增加（减：减少） 42 -97,723.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益) 43 215.25
固定资产报废损失 44
财务费用 45 14,150,060.17
投资损失（减：收益） 46 -4,870,363.80
递延税款贷项（减：借项） 47
存货的减少（减：增加） 48 -28,764,435.81
经营性应收项目的减少(减：增加) 49 -69,200,802.96
经营性应付项目的增加(减：减少) 50 118,295,044.01
其 他 51
经营活动产生的现金流量净额 52 63,245,981.88
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 53
债务转为资本 54
一年内到期的可转换公司债券 55
融资租入固定资产 56
3、现金及现金等价物净增加情况： 57
现金的期末余额 58 115,342,225.92
减：现金的期初余额 59 63,208,229.28
加：现金等价物的期末余额 60
减：现金等价物的期初余额 61
现金及现金等价物净增加额 62 52,133,996.64
补 充 资 料 金 额
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 母公司
净利润 1,129,971.78
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 5,359,475.14
固定资产折旧 19,650,136.89
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 13,612,765.78
投资损失（减：收益） 1,712,472.47
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -24,932,424.13
经营性应收项目的减少(减：增加) -114,816,849.34
经营性应付项目的增加(减：减少) 121,556,624.30
其 他
经营活动产生的现金流量净额 23,272,172.89
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 112,786,254.64
减：现金的期初余额 62,956,262.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 49,829,992.11
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主
管：
资产减值准备明细表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 17,515,655.39 5,342,660.94
其中：应收账款 15,118,047.73 4,763,570.35
其他应收款 2,397,607.66 579,090.59
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 823,492.95 40,304.57
其中：库存商品 570,000.00
原材料 253,492.95 40,304.57
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 22,858,316.33
其中：应收账款 19,881,618.08
其他应收款 2,976,698.25
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 104,447.20 759,350.32
其中：库存商品 104,447.20 465,552.80
原材料 293,797.52
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法人代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主
管人员：
资产收益率及每股收益计算表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2003年12月31日单位：人民币元
净资产收益率%
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2003年度 2003年度
主营业务利润 12.147% 12.171%
营业利润 -0.849% -0.851%
净利润 0.279% 0.279%
扣除非经常性损益后的净利
-1.030% -1.032%
润
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2003年度 2003年度
主营业务利润 0.201 0.201
营业利润 -0.014 -0.014
净利润 0.005 0.005
扣除非经常性损益后的净利
-0.017 -0.017
润
非经常性损益项目及金额
项目 金额 持股比例及所得税影响 净额
营业外收入 571,880.23 171,798.73 400,081.50
营业外支出 -285,491.63 -90,268.72 -195,222.91
短期投资损益 5,199,464.72 520,516.58 4,678,948.14
减值转回 104,447.20 34,467.58 69,979.62
补贴收入 141,300.00 14,130.00 127,170.00
合计 5,731,600.52 650,644.17 5,080,956.35
计算过程：全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
项目 金额
主营业务利润 47,147,264.22
营业利润 -3,296,124.68
P：报告期利润
净利润 1,081,346.68
扣除非经常性损益后的净利润 -3,999,609.67
NP：报告期净利润 1,081,346.68
Eo：期初净资产 386,839,325.13
Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产
Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产
Mo：报告期月份数 12.00
Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
So：期初股本总数 235,000,000.00
S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数
Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数
Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo：报告期月份数 12.00
Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数 388,146,710.32
期末股份总数 235,000,000.00
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