每日必读
唐山冀东水泥股份有限公司
2004年半年度报告
2004年1--6月
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
所有董事均出席董事会。
公司半年度财务会计报告未经审计。
公司董事长杜金弘先生、总经理张增光先生、财务部部长任前进先生声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一 公司基本情况
二 股本变动和主要股东持股情况
三 董事、监事、高级管理人员情况
四 管理层讨论与分析
五 重要事项
六 财务报告
七 备查文件
一 公司基本情况
1、基本情况简介
（1）法定中文名称 唐山冀东水泥股份有限公司
英文名称 TANGSHAN JIDONG CEMENT COMPANY LIMITED
英文简称 JIDONG CEMENT
（2）股票简称 冀东水泥
股票代码 000401
上市证券交易所 深圳证券交易所
（3）注册地址 唐山市丰润区林荫路
办公地址 唐山市丰润区林荫路
邮政编码 063031
互联网网址 http://www.jdsn.com.cn
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
（4）法定代表人 杜金弘
（5）董事会秘书 张士江
联系地址 唐山市丰润区林荫路
电话 0315—3244005
传真 0315—3244005
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
（6）信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报
中国证监会指定互联网网址 http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点 公司证券部、深圳证券交易所
（7）其他有关资料
首次注册登记日期 1994年5月8日
地点 唐山市工商行政管理局直属一分局
最近一次变更注册登记日期 2004年5月12日
地点 河北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 1300001000451
税务登记号码 国税冀字130206104364503号
聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街8号富华大厦C座12层
2、主要财务数据和指标
(1)主要会计数据和财务指标
本报告期末 上年度期末
流动资产(元) 1,638,155,854.06 1,280,994,094.47
流动负债（元） 1,431,891,033.79 1,404,018,435.71
总资产（元） 5,269,436,416.48 4,680,122,507.01
股东权益（不含少数股
2,039,699,269.95 1,720,163,277.34
东权益）（元）
每股净资产（元/股） 2.1186 1.9508
调整后的每股净资产
2.0470 1.91
（元/股）
报告期（1－6月） 上年同期
净利润（元） 58,926,002.93 43,852,796.63
扣除非经常性损益后 58,704,429.78 45,686,716.75
的净利润（元）
每股收益（元） 0.0612 0.0497
注1
每股收益（元） 0.0612 －－
净资产收益率（%） 2.8900 2.7125
经营活动产生的现金 160,156,128.44 34,312,555.86
流量净额（元）
本报告期末比年初数增
减（％）
流动资产(元) 27.88
流动负债（元） 1.99
总资产（元） 12.59
股东权益（不含少数股 18.58
东权益）（元）
每股净资产（元/股） 8.60
调整后的每股净资产
7.17
（元/股）
本报告期比上年同期增
减（％）
净利润（元） 34.37
扣除非经常性损益后 28.49
的净利润（元）
每股收益（元） 23.14
注1
每股收益（元） －－
净资产收益率（%） 增加0.18个百分点
经营活动产生的现金 366.76
流量净额（元）
（2）非经常性损益项目单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
(1)营业外收入 524,045.52
(2)营业外支出 2,470,940.05
(3)补贴收入 2,277,600.72
(4)所得税影响数 109,133.04
合计 221,573.15
二 股本变动及股东情况
1、股份变动情况表单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，—）
配股 送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 605,916,500
其中：国家持有股份 605,916,500
2、募集法人股份 5,918,835
未上市流通股份合计 611,835,335
二、已上市流通股份
人民币普通股 269,950,215 80,985,064
已上市流通股份合计 269,950,215 80,985,064
三、股份总数 881,785,550 80,985,064
本次变动后
公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 605,916,500
其中：国家持有股份 605,916,500
2、募集法人股份 5,918,835
未上市流通股份合计 611,835,335
二、已上市流通股份
人民币普通股 80,985,064 350,935,279
已上市流通股份合计 80,985,064 350,935,279
三、股份总数 80,985,064 962,770,614
2、前十名股东持股表
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 报告期内增减 期末持股数 比例
（股） 量（股） （％）
河北省冀东水泥集
0 605,916,500 62.93
团有限责任公司
同益证券投资基金 7,549,488 7,549,488 0.78
中国工商银行-鹏华
行业成长证券投资 6,746,415 6,746,415 0.70
基金
红塔证券股份有限
5,713,986 5,713,986 0.59
公司
深圳国际信托投资
4,448,241 4,448,241 0.46
有限责任公司
银丰证券投资基金 3,100,109 3,100,109 0.32
太原威廉企业策划
2,499,998 2,499,998 0.26
设计有限公司
唐山市新区第一运
0 2,214,615 0.23
输公司
中国建设银行-博时
95,861 1,982,694 0.21
裕富证券投资基金
中国工商银行-普丰
1,127,766 1,878,585 0.20
证券投资基金
报告期末股东总数 131,477
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 股份类别 质押或冻结的 股东性质
股份数量（股）
河北省冀东水泥集
未流通 0 国有股东
团有限责任公司
同益证券投资基金 已流通 未知
中国工商银行-鹏华
行业成长证券投资 已流通 未知
基金
红塔证券股份有限
已流通 未知
公司
深圳国际信托投资
已流通 未知
有限责任公司
银丰证券投资基金 已流通 未知
太原威廉企业策划
已流通 未知
设计有限公司
唐山市新区第一运
未流通 0
输公司
中国建设银行-博时
已流通 未知
裕富证券投资基金
中国工商银行-普丰
已流通 未知
证券投资基金
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类
同益证券投资基金 7,549,488 A股
中国工商银行-鹏华行业成长证券投资基金 6,746,415 A股
红塔证券股份有限公司 5,713,986 A股
深圳国际信托投资有限责任公司 4,448,241 A股
银丰证券投资基金 3,100,109 A股
太原威廉企业策划设计有限公司 2,499,998 A股
中国建设银行-博时裕富证券投资基金 1,982,694 A股
中国工商银行-普丰证券投资基金 1,878,585 A股
中国工商银行-融鑫证券投资基金 1,830,000 A股
全国社保基金一零五组合 1,299,096 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 唐山市新区第一运输公司为
集团公司的参股企业，集团
公司占其
注册资本的17.38%；该公司所持本公
司股份全部为定向募集法人
股。
3、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
三 董事、监事、高级管理人员
1、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 单位：股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
杜金弘 董事长 30,420 39,546 配股增加
玄志春 副董事长 30,420 39,546 配股增加
张增光 副董事长、总经理 21,294 27,682 配股增加
王晓华 董事 21,902 28,473 配股增加
杨洪君 董事 9,126 11,864 配股增加
朱志荣 董事 0 0
王富强 独立董事 0 0
马振华 独立董事 0 0
张福墀 独立董事 0 0
许书凤 监事会主席 23,727 30,845 配股增加
秦国勖 监事 0 0
缪卫 监事 12,000 15,600 配股增加
张士江 董事会秘书 18,252 23,727 配股增加
李齐炯 副总经理、总工程师 22,510 29,263 配股增加
侯茂林 副总经理 21,902 28,472 配股增加
于宝池 副总经理 21,902 28,473 配股增加
刘臣 副总经理 0 0
高建明 副总经理 0 0
合计 233,455 303,491
2、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
公司四届八次董事会审议通过了解聘王希立同志公司副总经理职务的议案，王希立
同志不再担任公司副总经理职务。公司其他董事、监事及高级管理人员未发生变动。
四 管理层讨论与分析
1、主要财务数据变化及原因： 单位：元
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
主营业务收入 749,348,951.03 559,382,362.81
主营业务利润 232,902,795.63 186,747,413.06
净利润 58,926,002.93 43,852,796.63
现金及现金等价物 69,247,698.73 3,587,496.73
净增加额
2004年6月30日 2003年12月31日
总资产 5,269,436,416.48 4,680,122,507.01
存货 389,316,266.62 233,813,907.51
股东权益 2,039,699,269.95 1,720,163,277.34
项目 增（+）减（-）%
主营业务收入 33.96
主营业务利润 24.72
净利润 34.37
现金及现金等价物 1,830.25
净增加额
变动比例(%)
总资产 12.59
存货 66.51
股东权益 18.58
变动原因：
(1)主营业务收入同比增长33.96%,主要原因是公司新建项目相继投产，水泥及水泥
熟料的产量和销量同比增加。冀东水泥磐石有限责任公司、唐山冀东三友水泥有限公司
生产销售形势比较好,而去年同期两个公司分别于5月份和3月份才开始投产。
(2)主营业务利润同比增长24.72%,其增长幅度低于主营业务收入增长幅度,主要原
因是：上半年沈阳冀东水泥有限公司、冀东水泥吉林有限责任公司进行技改,产量降低
、单位成本增加，同比分别减少净利润609万元和833万元；上半年煤、电、运输价格大
幅上涨，虽然公司千方百计积极采取应对措施，但是对成本还是产生了一定影响。
(3)净利润同比增加34.37%,主要原因是公司本部通过加强管理、提高产量、降低成
本，净利润同比增长1,100万元；公司募集资金项目冀东水泥磐石有限责任公司实现净
利润2,045万元，去年同期为220万元，同比增长1,825万元。
(4)总资产增加主要原因是配股募集资金到位和各子公司项目贷款增加。
(5)现金及现金等价物同比增长较多的主要原因是配股资金到位和预收帐款同比增
加11,000万元。
(6)存货的增加主要原因是新建项目冀东水泥扶余有限责任公司和天津冀东水泥有
限公司建成投产，产成品、原材料储备增加,致使存货增加。
(7)股东权益增加主要为报告期实现的净利润和配股募集资金。
2、公司报告期内主要经营情况：
(1)主营业务的范围及经营情况
公司主营硅酸盐水泥制造、销售，主导产品为“盾石”牌42.5R、32.5R低碱高品质
硅酸盐水泥。2004年上半年，公司生产水泥332.17万吨（母公司174.68万吨），比去年
同期的257.53万吨增产74.64万吨,增幅28.98%;生产熟料285.12万吨(母公司169.45万吨
)，比去年同期的246.48万吨增产38.64万吨,增幅15.68%。2004年上半年销售水泥314.
72万吨(母公司183.19万吨)，比去年同期的227.73万吨多销86.99万吨,增幅38.20%；销
售熟料55.24万吨(母公司40.55万吨)，比去年同期的46.87万吨多销8.37万吨,增幅17.
86%。
公司占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业和产品为建材行业的硅酸盐水
泥及水泥熟料。
(2)主营业务分行业、产品情况表单位：（人民币）万元
主营业务收 主营业务成
分行业或分产品 入 本 毛利率(%)
分行业
建材 74,934.90 51,018.99 31.92
其中:关联交易 7,999.10 5,411.79 32.35
分产品
水泥及水泥熟料 74,489.90 50,842.71 31.75
其中:关联交易 1,909.10 1,282.96 32.80
主营业务收 主营业务成
分行业或分产品 入比上年增 本比上年增 毛利率比上年增减
减（％） 减（％）
分行业
建材 33.96 38.86 减少2.03个百分点
其中:关联交易 133.23 130.11 减少1.60个百分点
分产品
水泥及水泥熟料 33.85 39.87 减少2.33个百分点
其中:关联交易 252.10 251.02 减少1.28个百分点
关联交易的定价原则 以市场价格为基础
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额137.55
万元
(3)主营业务分地区情况单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北地区 21,513.46 38.53
华北地区 52,976.44 32.04
(4)公司主营业务收入主要来自水泥及水泥熟料的生产和销售，报告期内利润构成
、
主营业务及盈利能力较前一报告期未发生重大变化。
(5)公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
(6)公司无投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股子公司。
(7)经营中出现的问题、困难及对策
今年上半年，国家宏观调控对水泥行业从项目立项、土地审批、银行贷款等各方面
进行了严格控制。具体到我公司，绝大部分新建项目已建成投产，而宏观调控对已建成
投产项目基本没有影响，对拟建项目产生了一定的影响。国家对水泥行业的宏观调控使
公司拟建项目前期报批速度放缓，但本公司现有的和拟建的水泥及水泥熟料生产线均为
国家支持和鼓励的项目，符合国家对水泥行业加大产业调整力度、上大压小的产业政策
。同时，公司的三北发展战略布局已基本完成，国家宏观调控给公司提供了更大的发展
空间和市场空间。综合分析，国家对水泥行业的宏观调控对本公司来讲利大于弊。
上半年煤炭供应紧张，价格持续上涨，同时，电价上涨，使生产成本增加。针对该
问题，公司通过工艺调整，增加可用煤的品种，同时加快低温余热发电机组项目建设，
争取早日建成投产，以减少外购电量，降低成本，努力将煤、电涨价因素的影响控制到
最低。
随着公司生产规模的迅速扩大，新建公司为了尽快打开市场，对信誉好的单位及客
户采用了给予适当周转量的销售方式，另外今年1-3月份本公司属于销售淡季，导致应
收帐款增加。公司一是建立建全合同管理、货款回收、赊销责任追究等相关制度，强化
防范营销风险管理；二是加大清欠力度，采取多种手段和途径回收欠款；三是对营销负
责人和营销骨干进行培训，增强各企业营销管理工作水平和营销人员的业务素质、法律
意识、综合能力，规范营销行为。
3、报告期投资情况：
（1）公司报告期内募集资金运用情况
①募集资金到位情况：公司配股于2004年2月18日结束,实际向社会公众股股东配售
股份80,985,064股，募集资金总额37,334.11万元，扣除有关发行费用1,645.41万元,配
股实际募集资金净额35,688.70万元,由信永中和会计师事务所有限责任公司验资并出具
了验资报告。
②投资项目的实际进度及收益情况
单位：万元
报告期已使用募
集资金总额
募集资金总额 35,688.70 已累计使用募集
资金总额
是否变更 实际投入
承诺项目 拟投入金额 项目 金额
建设日产2500吨 9,900 否 9,900
新型干法水泥熟
料生产线项目
利用废热建设低 4,850 否 1,978.18
温余热发电机组
项目
建设循环流化床 2,826.46 否 1,055.24
锅炉替代煤粉补
燃锅炉及采暖锅
炉技改项目
建设日产4000吨 18,112.24 否 12,150
新型干法熟料水
泥生产线项目
合计 35,688.70 — 25,083.42
25,083.42
募集资金总额 25,083.42
是否符合计划
产生收益
承诺项目 金额 进度和预计收益
建设日产2500吨 2,045 是
新型干法水泥熟
料生产线项目
利用废热建设低 建设期，尚 是
温余热发电机组 无收益
项目
建设循环流化床 建设期，尚 是
锅炉替代煤粉补 无收益
燃锅炉及采暖锅
炉技改项目
建设日产4000吨 试生产期 是
新型干法熟料水
泥生产线项目
合计 2,045 —
募集资金均按计划投入上述项目，尚未投入的募集资金10,605.28万元为银行存款
。募集资金用途未发生变更。
（2）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况：
单位：（人民币）万元
项目名称 投入项目金额 项目进度
辽阳冀东水泥有限公司 7,182.5 基建期
冀东水泥泾阳有限责任公司 1,275 筹建期
内蒙古冀东水泥有限责任公司 1,350 筹建期
沈阳冀东水泥有限公司增资技改 1,600 基建期
鞍山冀东水泥有限责任公司项目增资 2,000 筹建期
合计 13,407.5 --
项目名称 项目收益情况
辽阳冀东水泥有限公司 尚无收益
冀东水泥泾阳有限责任公司 尚无收益
内蒙古冀东水泥有限责任公司 尚无收益
沈阳冀东水泥有限公司增资技改 尚无收益
鞍山冀东水泥有限责任公司项目增资 尚无收益
合计 --
4、完成盈利预测的情况
公司未对报告期的盈利进行预测。
5、公司经营计划修改情况
公司上年年度报告未披露本年度的经营计划。
6、公司预测本年至下一报告期期末的净利润变动情况
公司预测本年至下一报告期期末的净利润与上年同期相比不会发生大幅变动。
7、财务报告审计情况
公司半年度财务报告未经审计。公司2003年年度报告中的财务报告注册会计师出具
了标准无保留意见的审计报告。
五 重要事项
1、公司治理状况
报告期内，公司按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》对公司章程进行了修订，并经股东大会审议通过。公司制定
了《投资者关系管理制度》，积极开展了投资者关系管理工作。
董事会将逐步设立董事会专门委员会，逐步建立公正透明的董事、监事的绩效评价
标准和程序。
2、利润分配情况及新股发行情况
(1)公司2003年年度股东大会审议通过了2003年度派息方案：以2004年配股后总股
本962,770,614股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)。本次派息股
权登记日为2004年5月25日，除息日为5月26日。社会公众股股息于5月26日通过股东托
管证券商直接划入其资金帐户；国有股、法人股、高级管理人员持股股息通过本公司直
接划入其指定帐户。公司派息公告于2004年5月19日刊登在《中国证券报》、《证券时
报》上。
(2)公司2001年年度股东大会审议通过了2002年度配股方案，以2001年12月31日股
本总额881,785,550股为基数，以每10股配3股的比例向全体股东配售新股。本次配股配
股价格为4.61元/股,股权登记日为2004年2月3日，除权基准日为2004年2月4日，缴款起
止日为2004年2月4日至2004年2月17日。
本次配股工作于2004年2月18日结束,实际向社会公众股股东配售股份64,925,098股
,逾期未被认购的股份计16,059,966股,由承销团包销。本次配股共计配售股份80,985,
064股，募集资金总额37,334.11万元，扣除有关发行费用1,645.40万元,本次配股实际
募集资金净额35,688.71万元全部到位,由信永中和会计师事务所有限责任公司验资并出
具了验资报告。
(3)公司2004年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
3、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大
诉讼、仲裁事项。
4、重大资产收购、出售及资产重组事项
报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项，也无以前期间发生但持续
到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
5、重大关联交易事项
(1)购销商品、提供劳务交易
报告期内，公司无因购销商品、提供劳务发生的重大关联交易。
(2)资产收购、出售交易
报告期内，公司无因资产收购、出售发生的重大关联交易。
(3)公司与关联方担保事项单位：（人民币）万元
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型
名称
冀东水泥
连带责任
吉林有限 2003/06/30 500
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
吉林有限 2003/11/18 2,000
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
吉林有限 2004/02/25 2,200
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
吉林有限 2003/07/29 3,000
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
吉林有限 2003/09/08 500
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
吉林有限 2003/09/30 500
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
吉林有限 2003/10/30 500
担保
责任公司
沈阳冀东
连带责任
水泥有限 2003/07/22 1,000
担保
公司
沈阳冀东
连带责任
水泥有限 2003/07/23 1,000
担保
公司
沈阳冀东
连带责任
水泥有限 2003/07/30 1,000
担保
公司
三河冀东
连带责任
水泥有限 2002/07/23 3,400
担保
责任公司
三河冀东
连带责任
水泥有限 2003/04/04 500
担保
责任公司
三河冀东
连带责任
水泥有限 2003/06/04 2,000
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
磐石有限 2002/08/30 9,370
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
磐石有限 2003/10/26 500
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
磐石有限 2003/12/05 1,500
担保
责任公司
唐山冀东
连带责任
三友水泥 2003/06/16 2,000
担保
有限公司
冀东水泥
连带责任
滦县有限 2003/02/15 4,500
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
滦县有限 2003/02/20 11,250
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
滦县有限 2004/01/17 1,500
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
滦县有限 2004/01/20 750
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
滦县有限 2004/01/20 1,500
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
滦县有限 2004/03/31 1,500
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶风有限 2003/01/07 4,500
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶风有限 2003/03/10 5,000
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶风有限 2003/05/30 5,000
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶风有限 2003/07/24 1,000
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶风有限 2003/07/25 1,000
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶风有限 2003/07/30 3,000
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶风有限 2003/08/29 1,000
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶风有限 2003/09/27 5,500
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶风有限 2004/01/09 1,000
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶风有限 2004/01/09 1,000
担保
责任公司
天津冀东
连带责任
水泥有限 2003/05/30 1,500
担保
责任公司
天津冀东
连带责任
水泥有限 2003/08/08 2,250
担保
责任公司
鞍山冀东
连带责任
水泥有限 2003/09/10 4,900
担保
责任公司
鞍山冀东
连带责任
水泥有限 2004/03/01 3,600
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶余有限 2004/01/11 1,000
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶余有限 2004/01/11 1,000
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶余有限 2004/02/13 1,400
担保
责任公司
冀东水泥
连带责任
扶余有限 2004/02/13 600
担保
责任公司
冀东水泥 连带责任
扶余有限 2004/03/03 800 担保
责任公司
冀东水泥 连带责任
扶余有限 2004/03/03 200 担保
责任公司
唐山海螺 连带责任
型材有限 2002/08/30 2,000 担保
担保对象 担保期 是否履 是否为关
名称 行完毕 联方担保
冀东水泥
吉林有限 2003/6/30--2007/6/20 是 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 2003/11/18--2006/11/17 否 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 2004/2/25--2006/12/25 否 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 2003/7/29--2006/7/28 否 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 2003/9/8--2006/2/25 是 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 2003/9/30--2006/3/25 是 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 2003/10/30--2006/4/25 是 是
责任公司
沈阳冀东
水泥有限 2003/7/22--2006/7/22 否 是
公司
沈阳冀东
水泥有限 2003/7/23--2006/1/22 是 是
公司
沈阳冀东
水泥有限 2003/7/30--2006/7/30 否 是
公司
三河冀东
水泥有限 2002/7/23--2009/7/23 否 是
责任公司
三河冀东
水泥有限 2003/4/4--2006/4/3 是 是
责任公司
三河冀东
水泥有限 2003/6/4--2006/6/3 是 是
责任公司
冀东水泥
磐石有限 2002/08/30--2008/2/28 否 是
责任公司
冀东水泥
磐石有限 2003/10/26--2006/10/19 否 是
责任公司
冀东水泥
磐石有限 2003/12/5--2006/12/4 否 是
责任公司
唐山冀东
三友水泥 2003/6/16--2006/6/15 否 是
有限公司
冀东水泥
滦县有限 2003/2/15--2010/2/14 否 是
责任公司
冀东水泥
滦县有限 2003/2/20--2010/2/19 否 是
责任公司
冀东水泥
滦县有限 2004/1/17--2009/8/31 否 是
责任公司
冀东水泥
滦县有限 2004/1/20--2009/8/31 否 是
责任公司
冀东水泥
滦县有限 2004/1/20--2008/8/31 否 是
责任公司
冀东水泥
滦县有限 2004/3/31--2010/2/19 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 2003/1/7--2010/1/7 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 2003/3/10--2010/3/10 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 2003/5/30--2010/5/30 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 2003/7/24--2010/7/24 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 2003/7/25--2010/7/25 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 2003/7/30--2006/7/29 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 2003/8/29--2010/8/27 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 2003/9/27--2010/9/27 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 2004/01/09--2006/11/30 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 2004/01/09--2007/1/6 否 是
责任公司
天津冀东
水泥有限 2003/5/30--2008/6/30 否 是
责任公司
天津冀东
水泥有限 2003/8/8--2007/8/7 否 是
责任公司
鞍山冀东
水泥有限 2003/9/10--2008/9/8 否 是
责任公司
鞍山冀东
水泥有限 2004/3/1--2009/3/1 否 是
责任公司
冀东水泥
扶余有限 2004/1/11--2007/12/25 否 是
责任公司
冀东水泥
扶余有限 2004/1/11—2006/12/25 否 是
责任公司
冀东水泥
扶余有限 2004/2/13--2008/12/25 否 是
责任公司
冀东水泥
扶余有限 2004/2/13--2007/12/25 否 是
责任公司
冀东水泥
扶余有限 2004/3/3--2008/12/25 否 是
责任公司
冀东水泥
扶余有限 2004/3/3—2006/12/25 否 是
责任公司
唐山海螺
型材有限 2002/8/30--2006/8/30 否 是
责任公司
担保发生额合计 0
担保余额合计 2,000
其中：关联担保余额合计 2,000
违规担保总额 2,000
担保总额占公司净资产的比例 54.77%
上市公司对控股子公司担保发生额 97,720
合计
上表中的“担保发生额合计”、“担保余额合计”和“关联担保余额合计”中不包
括公司对控股子公司的担保。
截至2004年6月30日本公司为子公司提供借款担保94,220万元。其中为控股子公司
担保83,720万元，为持股比例50%的鞍山冀东水泥有限责任公司担保8,500万元，为持股
比例40%的唐山海螺型材有限责任公司担保2,000万元。股份公司对外担保总额占2003年
末净资产的54.77%,占2004年6月30日净资产的46.19 %。
被担保公司均为本公司的控股子公司或参股子公司，其中：鞍山冀东水泥有限责任
公司、冀东水泥滦县有限责任公司未纳入合并报表范围。
上述担保截至报告期末无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。本公司控股子公
司或参股子公司未发生对外担保事项。
独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(以下简称“通知”)规定情
况的专项说明及独立意见如下：
公司没有为控股股东及除上述担保外的其他关联方提供担保。报告期新增担保均系
《通知》出台前经公司董事会审议通过的担保在报告期实施的。《通知》出台后，公司
要求子公司积极运作资产抵押担保贷款，目前公司董事会审议通过的为控股子公司担保
只限于续保。
公司截至2004年6月30日的担保情况与《通知》规定相比较，存在担保总额超过上
一年经审计净资产的50%和为参股子公司担保2,000万元两个问题。为参股子公司的担保
原为4,000万元，《通知》出台后，减少2,000万元。担保总额占净资产的比例到2004年
年底争取降到50%以下。
公司董事会对贷款担保履行了必要的审批程序和信息披露义务，未损害公司和公司
股东，特别是中小股东的利益。
(4)关联债权债务往来单位：万元
向关联方提供资金
关联方 关联关系 借方发生额 期末余额
冀东水泥滦县有限责任
公司 本公司之控股子公司
关联方向上市公司提供资金
关联方 贷方发生额 期末余额
冀东水泥滦县有限责任
公司 4470 4208.80
报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供资金。
(5)其他重大关联交易
公司无其他重大关联交易。
6、重大合同及其履行情况
(1)报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
、租赁公司资产的情况，也无以前期间发生但延续到报告期的情况。
(2)重大担保见第5中的第(3)项。
(3)报告期内委托他人进行资产管理事项
报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续
到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
7、公司或持股5%以上股东的承诺事项
报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东无发生对公司经营成果、财务状况可
能产生重要影响的承诺事项，也无在以前期间发生但持续到报告期的情况。
8、财务报告审计情况
公司半年度财务报告未经审计。
公司继续聘请信永中和会计师事务所为公司审计机构。
9、报告期内公司、公司董事会及董事受证券监管部门处罚的情况
报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门处罚的情况；公司董事、管理
层有关人员无被采取司法强制措施的情况。
10、其他重大事项
本报告期内公司所有公告全部在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（h
ttp：//www.cninfo.com.cn）上披露，索引如下：
序号 标题 公告时间
2004－1 配股获准公告 2004年1月15日
2004－2 配股提示性公告 2004年1月29日
2004－3 配股提示性公告 2004年2月4日
2004－4 提示性公告 2004年2月10日
2004－5 配股提示性公告 2004年2月17日
2004－6 股份变动暨配股获配可流通股份上市公告 2004年2月25日
2004--7 四届八次董事会决议公告 2004年3月2日
2004--8 召开股东大会通知 2004年3月2日
2004--9 监事会决议公告 2004年3月2日
年度报告摘要 2004年3月2日
2004－10 四届十次董事会决议公告 2004年3月31日
2004－11 2003年年度股东大会决议公告 2004.年4月10日
2004年第一季度季度报告 2004年4月21日
2004--12 2003年度派息实施公告 2004年5月19日
2004--13 董事会公告--增值税退税 2004年7月2日
六 财务报告（未经审计）
唐山冀东水泥股份有限公司
2004年半年度资产负债表
单位：人民币元
资产 附注
流动资产
货币资金 五、1
短期投资
应收票据 五、2
应收股利
应收利息
应收账款 五、3
其他应收款 五、3
预付账款 五、4
应收补贴款
存货 五、5
待摊费用 五、6
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资 五、7
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产
固定资产原值 五、8
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备 五、8
固定资产净额
工程物资 五、9
在建工程 五、10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产
无形资产 五、12
长期待摊费用 五、11
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计
资产 合并数
流动资产 2004年6月30日
货币资金 399,652,474.17
短期投资
应收票据 139,799,140.46
应收股利
应收利息
应收账款 487,286,594.25
其他应收款 101,807,028.38
预付账款 98,839,683.94
应收补贴款
存货 389,316,266.62
待摊费用 21,454,666.24
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,638,155,854.06
长期投资
长期股权投资 356,279,043.79
长期债权投资 55,973.48
长期投资合计 356,335,017.27
其中：合并价差 10,416,144.42
固定资产
固定资产原值 3,702,118,160.21
减：累计折旧 1,067,224,760.13
固定资产净值 2,634,893,400.08
减：固定资产减值准备 13,615,423.16
固定资产净额 2,621,277,976.92
工程物资 187,790,077.82
在建工程 375,311,938.47
固定资产清理 8,752.46
固定资产合计 3,184,388,745.67
无形资产及其他资产
无形资产 87,477,416.10
长期待摊费用 3,079,383.38
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 90,556,799.48
递延税项
递延税款借项
资产总计 5,269,436,416.48
资产
流动资产 2003年12月31日
货币资金 330,404,775.44
短期投资 -
应收票据 157,134,034.50
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 358,906,787.42
其他应收款 109,974,646.70
预付账款 76,802,457.62
应收补贴款 -
存货 233,813,907.51
待摊费用 13,957,485.28
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,280,994,094.47
长期投资
长期股权投资 237,657,993.87
长期债权投资 55,973.48
长期投资合计 237,713,967.35
其中：合并价差 10,416,144.42
固定资产
固定资产原值 3,418,056,060.18
减：累计折旧 963,955,891.41
固定资产净值 2,454,100,168.77
减：固定资产减值准备 13,615,423.16
固定资产净额 2,440,484,745.61
工程物资 223,516,900.37
在建工程 429,555,459.51
固定资产清理 -
固定资产合计 3,093,557,105.49
无形资产及其他资产
无形资产 65,576,321.32
长期待摊费用 2,281,018.38
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 67,857,339.70
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 4,680,122,507.01
资产 母公司
流动资产 2004年6月30日 2
货币资金 327,060,880.91
短期投资
应收票据 121,696,745.64
应收股利
应收利息
应收账款 425,411,114.52
其他应收款 147,498,891.70
预付账款 50,791,751.58
应收补贴款
存货 155,814,825.07
待摊费用 8,687,833.37
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,236,962,042.79
长期投资
长期股权投资 1,262,121,460.97
长期债权投资 55,973.48
长期投资合计 1,262,177,434.45
其中：合并价差
固定资产
固定资产原值 2,189,722,940.00
减：累计折旧 909,545,625.27
固定资产净值 1,280,177,314.73
减：固定资产减值准备 13,615,423.16
固定资产净额 1,266,561,891.57
工程物资 32,978,678.37
在建工程 74,614,671.85
固定资产清理
固定资产合计 1,374,155,241.79
无形资产及其他资产
无形资产 10,114,995.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,114,995.00
递延税项
递延税款借项
资产总计 3,883,409,714.03
资产
流动资产 003年12月31日
货币资金 213,242,264.93
短期投资 -
应收票据 149,864,924.50
应收股利 749,616.49
应收利息 -
应收账款 328,718,999.98
其他应收款 176,281,661.89
预付账款 53,873,131.75
应收补贴款 -
存货 135,162,031.95
待摊费用 8,879,008.18
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,066,771,639.67
长期投资
长期股权投资 1,050,163,287.47
长期债权投资 55,973.48
长期投资合计 1,050,219,260.95
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产原值 2,196,569,975.38
减：累计折旧 853,062,224.19
固定资产净值 1,343,507,751.19
减：固定资产减值准备 13,615,423.16
固定资产净额 1,329,892,328.03
工程物资 21,764,892.14
在建工程 30,372,414.46
固定资产清理 -
固定资产合计 1,382,029,634.63
无形资产及其他资产
无形资产 10,709,997.00
长期待摊费用
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 10,709,997.00
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 3,509,730,532.25
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光 会计机
构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
2004年半年度资产负债表（续）
单位：人民币元
负债和股东权益 附注
流动负债
短期借款 五、13
应付票据 五、14
应付账款 五、15
预收账款 五、16
应付工资
应付福利费
应付股利 五、18
应交税金 五、19
其他应交款
其他应付款 五、17
预提费用 五、20
预计负债
一年内到期的长期负债 五、21
其他流动负债
流动负债合计
长期负债
长期借款 五、22
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
少数股东权益
股东权益
股本 五、23
资本公积 五、24
盈余公积 五、25
其中:公益金
未分配利润 五、26
股东权益合计
负债和股东权益总计
合并数
负债和股东权益 2004年6月30日 2003年12月31日
流动负债 536,000,000.00 750,570,000.00
短期借款 61,886,637.39 36,426,340.67
应付票据 278,334,684.17 246,085,284.81
应付账款 179,969,123.33 72,248,126.11
预收账款 957,668.97
应付工资 4,303,253.83 4,227,009.06
应付福利费 24,415,971.41 4,140,998.41
应付股利 29,166,237.31 23,743,867.72
应交税金 362,705.33 -671,791.88
其他应交款 149,068,306.38 96,691,861.21
其他应付款 29,382,284.03 10,822,577.96
预提费用 -
预计负债 138,044,161.64 159,734,161.64
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 1,431,891,033.79 1,404,018,435.71
流动负债合计
长期负债 1,715,700,000.00 1,504,700,000.00
长期借款 -
应付债券
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 1,715,700,000.00 1,504,700,000.00
长期负债合计 -
递延税项 -
递延税款贷项 3,147,591,033.79 2,908,718,435.71
负债合计
少数股东权益 82,146,112.74 51,240,793.96
少数股东权益
股东权益 962,770,614.00 881,785,550.00
股本 754,144,778.36 478,242,791.28
资本公积 232,274,441.80 232,274,441.80
盈余公积 63,884,262.96 63,884,262.96
其中:公益金 90,509,435.79 127,860,494.26
未分配利润 2,039,699,269.95 1,720,163,277.34
股东权益合计 5,269,436,416.48 4,680,122,507.01
负债和股东权益总计
母公司
负债和股东权益 2004年6月30日 2003年12月31日
流动负债 243,000,000.00 505,570,000.00
短期借款 39,886,637.39 11,466,975.77
应付票据 55,284,873.70 63,416,106.85
应付账款 98,781,878.70 55,607,920.08
预收账款
应付工资 812,545.03 874,384.21
应付福利费 24,084,388.82 3,996,084.48
应付股利 19,481,659.93 10,647,641.21
应交税金 423,569.96 -706,963.64
其他应交款 119,295,327.67 52,017,838.96
其他应付款 9,114,260.06 5,631,964.17
预提费用 -
预计负债 105,000,000.00 132,500,000.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 715,165,141.26 841,021,952.09
流动负债合计
长期负债 1,120,000,000.00 940,000,000.00
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 1,120,000,000.00 940,000,000.00
长期负债合计 -
递延税项 -
递延税款贷项 1,835,165,141.26 1,781,021,952.09
负债合计
少数股东权益 -
少数股东权益
股东权益 962,770,614.00 881,785,550.00
股本 754,144,778.36 478,242,791.28
资本公积 232,274,441.80 232,274,441.80
盈余公积 63,884,262.96 63,884,262.96
其中:公益金 99,054,738.61 136,405,797.08
未分配利润 2,048,244,572.77 1,728,708,580.16
股东权益合计 3,883,409,714.03 3,509,730,532.25
负债和股东权益总计
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘主管会计工作负责人：张增光 会计机构
负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
2004半年度利润及利润分配表
单位:人民币元
项目 附注
一、主营业务收入 五、27
减：主营业务成本 五、27
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 五、28
减：营业费用
管理费用 五、29
财务费用 五、30
三、营业利润
加：投资收益 五、31
补贴收入 五、32
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
减：少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润
合并数
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 749,348,951.03 559,382,362.81
减：主营业务成本 510,189,866.21 367,411,805.98
主营业务税金及附加 6,256,289.19 5,223,143.77
二、主营业务利润 232,902,795.63 186,747,413.06
加：其他业务利润 -155,474.12 151,945.06
减：营业费用 59,028,017.88 43,094,829.51
管理费用 62,059,137.72 51,842,144.39
财务费用 51,660,142.33 43,357,997.74
三、营业利润 60,000,023.58 48,604,386.48
加：投资收益 546,049.93 973,986.75
补贴收入 25,045,769.96 16,374,766.76
营业外收入 524,045.52 366,249.49
减：营业外支出 2,470,940.05 2,200,169.61
四、利润总额 83,644,948.94 64,119,219.87
减：所得税 24,313,627.22 19,516,411.77
减：少数股东损益 405,318.79 750,011.47
五、净利润 58,926,002.93 43,852,796.63
加：年初未分配利润 127,860,494.26 90,832,466.18
盈余公积转入
六、可供分配的利润 186,786,497.19 134,685,262.81
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润 186,786,497.19 134,685,262.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 96,277,061.40 88,178,555.00
八、未分配利润 90,509,435.79 46,506,707.81
母公司
项目
2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 438,346,121.25 378,776,035.13
减：主营业务成本 289,226,988.37 239,824,222.36
主营业务税金及附加 3,737,145.23 4,149,711.99
二、主营业务利润 145,381,987.65 134,802,100.78
加：其他业务利润 626,069.93 639,772.13
减：营业费用 34,748,937.67 24,848,581.51
管理费用 34,110,195.85 39,820,235.78
财务费用 35,865,083.91 36,331,827.48
三、营业利润 41,283,840.15 34,441,228.14
加：投资收益 18,883,173.50 13,903,636.55
补贴收入 20,000,000.00 13,000,000.00
营业外收入 10,528.00 24,989.01
减：营业外支出 1,512,429.32 1,660,318.69
四、利润总额 78,665,112.33 59,709,535.01
减：所得税 19,739,109.40 15,964,402.66
减：少数股东损益 -
五、净利润 58,926,002.93 43,745,132.35
加：年初未分配利润 136,405,797.08 96,460,008.02
盈余公积转入
六、可供分配的利润 195,331,800.01 140,205,140.37
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润 195,331,800.01 140,205,140.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 96,277,061.40 88,178,555.00
八、未分配利润 99,054,738.61 52,026,585.37
补充资料：
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2、自然灾害发生的损失 - -
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -
5、债务重组损失 - -
6、其他 - -
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘主管会计工作负责人：张增光会计机构负责人：任前进
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产
收益率(%) 收益率(%)
主营业务利润 11.42 11.91
营业利润 2.94 3.07
净利润 2.89 3.01
扣除非经常性损 2.88 3.00
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收 加权平均每股收
益(元/股) 益(元/股)
主营业务利润 0.242 0.249
营业利润 0.062 0.064
净利润 0.061 0.063
扣除非经常性损 0.061 0.063
益后的净利润
以下为计算各项指标所使用公式:
1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
2、加权平均净资产收益率（ROE）=P÷（E0+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷M0）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新
股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份
数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至
报告期期末得月份数。
3、全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份数
4、加权平均每股收益（EPS）=P÷（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0）
其中“P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj为报告期
因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期
末得月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末得月份数。后附会计报表附注为本
会计报表的组成部分
唐山冀东水泥股份有限公司
2004半年度现金流量表
单位：人民币
元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 52
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
合并数
项目
2004年1—6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 788,588,856.95
收到的税费返还 24,993,755.24
收到的其他与经营活动有关的现金 67,784,465.17
现金流入小计 881,367,077.36
购买商品、接受劳务支付的现金 516,407,640.84
支付给职工以及为职工支付的现金 52,304,462.08
支付的各项税费 97,051,837.41
支付的其他与经营活动有关的现金 55,447,008.59
现金流出小计 721,210,948.92
经营活动产生的现金流量净额 160,156,128.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 910,456.80
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 910,456.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 177,886,201.13
投资所支付的现金 118,075,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 295,961,201.13
投资活动产生的现金流量净额 -295,050,744.33
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 364,450,256.80
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 4,000,000.00
借款所收到的现金 564,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 928,450,256.80
偿还债务所支付的现金 592,010,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 130,048,491.34
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,249,450.84
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 724,307,942.18
筹资活动产生的现金流量净额 204,142,314.62
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 69,247,698.73
母公司
项目
2004年1—6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 394,982,214.10
收到的税费返还 20,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 125,769,280.86
现金流入小计 540,751,494.96
购买商品、接受劳务支付的现金 206,718,251.46
支付给职工以及为职工支付的现金 30,745,904.87
支付的各项税费 55,370,120.64
支付的其他与经营活动有关的现金 41,732,961.35
现金流出小计 334,567,238.32
经营活动产生的现金流量净额 206,184,256.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 749,616.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 828,482.80
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,578,099.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,546,240.01
投资所支付的现金 193,075,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 227,621,240.01
投资活动产生的现金流量净额 -226,043,140.72
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 360,450,256.80
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 363,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 723,450,256.80
偿还债务所支付的现金 473,070,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 114,753,305.90
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,949,450.84
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 589,772,756.74
筹资活动产生的现金流量净额 133,677,500.06
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 113,818,615.98
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光
会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
2004年半年度现金流量表附注
单位：人民币
元
项目 行次
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 61
待摊费用的减少(减：增加) 64
预提费用的增加(减：减少) 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失(减：收益) 69
递延税款贷项(减：借项) 70
存货的减少(减：增加) 71
经营性应收项目的减少(减：增加) 72
经营性应付项目的增加(减：减少) 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3..现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79
减：现金的期初余额 80
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
合并数
项目
2004年1—6月
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 58,926,002.93
加：少数股东损益 405,318.79
加：计提的资产减值准备 6,413,839.64
固定资产折旧 102,017,107.68
无形资产摊销 1,305,353.22
长期待摊费用摊销 69,475.00
待摊费用的减少(减：增加) -2,463,436.01
预提费用的增加(减：减少) 14,404,721.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,386,105.79
固定资产报废损失
财务费用 54,916,646.58
投资损失(减：收益) -546,049.93
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -62,659,215.67
经营性应收项目的减少(减：增加) -85,444,233.15
经营性应付项目的增加(减：减少) 71,424,492.57
其他
经营活动产生的现金流量净额 160,156,128.44
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3..现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 399,652,474.17
减：现金的期初余额 330,404,775.44
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 69,247,698.73
母公司
项目
2004年1—6月
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 58,926,002.93
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 5,200,000.00
固定资产折旧 60,190,385.00
无形资产摊销 595,002.00
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减：增加) 191,174.81
预提费用的增加(减：减少) 3,482,295.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,157,900.48
固定资产报废损失
财务费用 38,975,233.67
投资损失(减：收益) -18,883,173.50
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -7,706,340.95
经营性应收项目的减少(减：增加) -62,323,026.454
经营性应付项目的增加(减：减少) 126,378,802.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 206,184,256.64
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3..现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 327,060,880.91
减：现金的期初余额 213,242,264.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 113,818,615.98
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘主管会计工作负责人：张增光会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司（合并）
2004年半年度资产减值准备明细表
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 106,516,357.62 6,439,240.55
其中：应收账款 101,404,624.94 6,439,240.55
其他应收款 5,111,732.68
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 739,999.16
其中：库存商品
原材料 739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 13,615,423.16
其中：房屋、建筑物
机器设备 13,615,423,16
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期转回数 期末余额
项目 112,955,598.17
一、坏账准备合计 107,843,865.49
其中：应收账款 5,111,732.68
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资 739,999.16
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品 739,999.16
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资 13,615,423.16
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物 13,615,423.16
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
唐山冀东水泥股份有限公司（母公司）
2004年半年度资产减值准备明细表
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 92,326,653.88 5,239,240.55
其中：应收账款 87,920,162.03 5,239,240.55
其他应收款 4,406,491.85
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 739,999.16
其中：库存商品
原材料 739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 13,615,423.16
其中：房屋、建筑物
机器设备 13,615,423,16
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转 期末余额
回数
一、坏账准备合计 97,565,894.43
其中：应收账款 93,159,402.58
其他应收款 4,406,491.85
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 739,999.16
其中：库存商品
原材料 739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 13,615,423.16
其中：房屋、建筑物
机器设备 13,615,423.16
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人：杜金弘主管会计工作负责人：张增光会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司2004年半年度股东权益增减变动表
单位：人民币元
项目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 881,785,550.00 881,785,550.00
本期增加数 80,985,064.00 0
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 80,985,064.00 0
本期减少数
期末余额 962,770,614.00 881,785,550.00
二、资本公积：
期初余额 478,242,791.28 478,242,791.28
本期增加数 275,901,987.08
其中：资本（或股本）溢价 275,901,987.08 0
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 754,144,778.36 478,242,791.28
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 232,274,441.80 210,179,162.44
本期增加数 22,095,279.36
其中：从净利润中提取数 22,095,279.36
其中：法定盈余公积 14,730,186.24
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数 7,365,093.12
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 232,274,441.80 232,274,441.80
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 63,884,262.96 56,519,169.84
本期增加数 7,365,093.12
其中：从净利润中提取数 7,365,093.12
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 63,884,262.96 63,884,262.96
五、未分配利润：
期初未分配利润 127,860,494.26 90,832,466.18
本期净利润 58,926,002.93 147,301,862.44
本期利润分配 96,277,061.40 110,273,834.36
期末未分配利润 90,509,435.79 127,860,494.26
唐山冀东水泥股份有限公司会计报表附注
2004年1月1日至2004年6月30日
（本附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
一公司概况
1唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)是由河北省冀东水泥集团有限
责任公司(以下简称“集团公司”)作为独家发起人设立的股份公司，集团公司的前身为
河北省冀东水泥厂，本公司于1994年5月8日成立。注册资本为人民币323,600,000元。
2 1996年5月30日本公司发行社会公众股60,000,000股（A股）,每股面值人民币1
元，1996年6月在深圳证券交易所挂牌上市。注册资本变更为人民币400,000,000元。
3本公司1997年7月按10:3的比例向全体股权登记日的在册股东配售新股，配股价格
为每股5元。配股后总股本为452,445,340股。
4本公司1998年5月以1997年末总股本452,445,340股为基数，向全体股东每10股转
增8股，将资本公积转入股本361,956,272元，总股本为814,401,612股。
5本公司内部职工股股票18,654,000股于1999年6月1日在深圳证券交易所上市，公
司内部职工股减少至零股。
6本公司2000年3月以1998年末总股本814,401,612股为基数，每10股配3股，共计配
售67,383,938股。该次配股后总股本变更为881,785,550股。
7本公司转配股63,180,000股经深圳证券交易所批准，于2000年12月6日起上市流通
，转配股减少至零股，已流通股份由206,770,215股增至269,950,215股。
8本公司2004年2月以2001年末总股本881,785,550股为基数,每10股配3股,共计配售
80,985,064股。该次配股后总股本变更为962,770,614股。至2004年6月30日其股本构成
如下：
股权性质 千股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 605,916
其中：国家拥有股份 605,916
2、募集法人股份 5,919
尚未流通股份合计 611,835
二、已流通股份
境内上市人民币普通股份 350,935
已流通股份合计 350,935
合计 962,771
本公司地处河北省唐山市新区，主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料以及石
灰石开采和销售。
二公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1 会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2 会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5 外币业务核算方法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民
币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间
价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关
的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。
6 现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7 短期投资核算方法
（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入
的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本
；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不
确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资
账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损
失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与
市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体
计提时，一般按单项投资计提跌价准备。8应收款项及坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发
生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行
偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合
个别认定法计提坏账准备（包括应收账款和其他应收款），计入当期损益。对于有确凿
证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，
冲销提取的坏账准备。
对于本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备。除关联
公司外应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 非关联公司
逾期不到1年 5%
逾期1－2年 10%
逾期2－3年 30%
逾期3－4年 50%
逾期4－5年 80%
逾期超过5年 100%
9 存货核算方法
（1）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本
计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。
（3）低值易耗品采用五五摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销计入成本费用。
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与
可变现净值孰低原则计价；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损
、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取
存货跌价准备。存货跌价准备按单个和类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
10 长期投资核算方法
长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。
（1）长期股权投资
1) 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价
款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以
下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被
投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，
采用权益法核算。
2) 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企
业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同
规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方差
额按不超过10年平均摊销。股权投资贷方差额计入资本公积。
（2）长期债权投资
长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始
投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债
券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入
投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌
或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的
价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额
，计提长期投资减值准备。
11 固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理而持有的使用年限超过一年单位价值在 2,000元以上的有形资产。
（2）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
（3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中外购的固定资产的
成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态
前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认
的价值作为入账价值。
（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所
有固定资产计提折旧。固定资产折旧以预计使用年限在预留3%残值后采用直线法计算，
折旧年限及折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 年折旧率
房屋建筑物 25-40 2.425% -3.880%
机器设备 12 8.083%
运输设备 10 9.7%
其他设备 5 19.4%
（5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改
良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为：
1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用；
2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定
资产账面价值，其余金额计入当期费用；
3）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细
科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线
方法单独计提折旧。
（6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检
查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减
值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值
的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下
跌，并且预计在近期内不可能恢复；
2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
3)固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的
经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
4)企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期
发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
5)同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折
现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。
12 在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、
直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按
所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状
态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月
起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建
工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账
面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。
1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利
益具有很大的不确定性；
3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13 借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借
款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条
件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：
1) 资产支出已经发生；
2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本
化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，
在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止
当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化
率为专门借款的加权平均利率。
14 无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无形资产
，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作
为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费
、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资
及其他费用直接计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同
、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。本公司的无形资产分为土地使用权、
商标权，其中土地使用权按出让年限采用直线法分期摊销，商标权按法定年限10年摊销
。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若
干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备
。
1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响
；
2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
15 长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益
期内平均摊销。
16 预计负债
（1）预计负债的确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁
、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1) 该义务是本公司承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
17 收入确认的方法
本公司的营业收入主要包括销售收入和提供劳务收入，其收入确认原则如下：
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不
再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够
流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务
的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于
资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
18 所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
19 利润分配方法
按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润须按下列顺序分
配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积金10%（当此公积金累计至本公司注册资本的50%时可不再
提取）；
（3）提取法定公益金5%；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）支付股利。
20 合并会计报表编制方法及范围
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以
上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实
际控制权但对合并会计报表无重大影响的，可不纳入合并会计报表范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并
会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交
易和往来业已抵销。
三税项
1所得税
本公司除下述本公司之控股子公司外均执行33%的所得税率。
(1)子公司三友公司依据河北省劳动和社会保障厅、河北省地方税务局、河北省财
政厅《关于印发河北省安置下岗、失业职工有关税收支持政策实施办法的通知》以及唐
地税函[2003]229号、冀地税函[2003]211号、唐地税直一函[2003]160号《关于减免企
业所得税的通知》，三友公司2004年度免征企业所得税。
2增值税
销售收入适用增值税。其中：内销产品销项税率为17%。购买原材料等所支付的增
值税进项税额可以抵扣销项税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额
。
3营业税
本公司运输收入、租赁收入适用营业税，税率为收入的5%。
4城建税及教育费附加
城建税和教育费附加分别按应纳流转税的7%和3.5%计提和缴纳。
5资源税
本公司每开采一吨矿石向国家缴纳人民币2元的矿产资源税。
6个人所得税
本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。
四控股子公司
1控股子公司基本情况
子公司名称 注册资本 本公司投资额
冀东水泥吉林有限责任公司*1 91,413 89,585
三河冀东水泥有限责任公司*2 70,000 67,748
吉林市冀东江机塑料制品有限责任公 17,578 12,480
司*3
沈阳冀东水泥有限公司*4 70,000 56,000
唐山盾石干粉建材有限责任公司*5 59,800 58,604
冀东水泥磐石有限责任公司*6 179,000 173,000
冀东水泥扶风有限责任公司*7 150,000 135,000
冀东水泥扶余有限责任公司*8 30,000 27,000
天津冀东水泥有限公司*9 30,000 22,500
唐山冀东三友水泥有限公司*10 100,000 75,000
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 15,000 13,470
*11
冀东水泥滦县有限责任公司*12 150,000 97,500
冀东水泥哈尔滨有限责任公司*13 30,000 15,300
鞍山冀东水泥有限公司*14 140,000 70,000
冀东水泥泾阳有限责任公司*15 15,000 12,750
内蒙古冀东水泥有限责任公司*16 15,000 13,500
辽阳冀东水泥有限公司*17 125,000 65,000
子公司名称 投资比例 主营业务
冀东水泥吉林有限责任公司*1 98% 水泥生产与销售
三河冀东水泥有限责任公司*2 96.78% 水泥及熟料的生产与销售，相关
产业投资
吉林市冀东江机塑料制品有限责任公 71% 生产、销售塑料编制袋及其他塑
司*3 料制品
沈阳冀东水泥有限公司*4 80% 水泥及水泥制品制造、销售
唐山盾石干粉建材有限责任公司*5 98% 干粉建材产品的生产、销售及服
务
冀东水泥磐石有限责任公司*6 96.65% 水泥熟料、水泥、水泥制品的生
产销售
冀东水泥扶风有限责任公司*7 90% 水泥、水泥熟料及石灰石生产和
销售
冀东水泥扶余有限责任公司*8 90% 水泥生产、销售、运输
天津冀东水泥有限公司*9 75% 水泥及水泥制品制造、销售
唐山冀东三友水泥有限公司*10 75% 水泥熟料、水泥及水泥制品的生
产、销售
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 89.8% 混凝土外加剂、水泥助磨剂、浇
*11 助料、其他外加剂的研制、生产、
销售
冀东水泥滦县有限责任公司*12 65% 水泥、水泥制品生产和销售，汽
车运输服务
冀东水泥哈尔滨有限责任公司*13 51% 水泥制造、销售、运输
鞍山冀东水泥有限公司*14 50% 水泥熟料、水泥、水泥制品制造、
销售
冀东水泥泾阳有限责任公司*15 85% 水泥熟料.水泥.水泥制品制造
销售
内蒙古冀东水泥有限责任公司*16 90% 水泥熟料.水泥.水泥制品制
造销售
辽阳冀东水泥有限公司*17 52% 水泥熟料.水泥.水泥制品制造销
售
*1 本公司于2000年7月以现金投资9,500千元与唐山市丰润区红旗水泥厂共同设立
冀东水泥吉林有限责任公司（以下简称吉林公司），持股比例为95%。2001年6月本公司
以现金80,085千元对吉林公司进行增资，增资后本公司投资共计89,585千元，持股比例
为98%。另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股比例为2%。吉林公司注册资本为91,4
13千元。吉林公司位于吉林市昌邑区。会计报表已纳入合并范围。
*2 本公司于2001年6月以现金11,189千元购买集团公司所持有的三河冀东水泥有
限责任公司（以下简称三河公司）83.8%的股份并以债权转投资形式增资15,000千元，
又分别于2001年11月及2003年11月以债权转投资形式增资21,559千元及20,000千元，增
资后本公司投资共计67,748千元，持股比例为96.78%，另一方股东唐山市丰润区红旗水
泥厂持股比例为3.22%。三河公司注册资本为70,000千元。三河公司位于三河市李旗庄
镇。会计报表已纳入合并范围。
*3 本公司于2001年7月以现金及机器设备投资12,480千元与吉林江北机械厂共同
设立吉林市冀东江机塑料制品有限责任公司（以下简称江机公司），江机公司注册资本
为17,578千元，本公司持股比例为71%。另一方股东吉林江北机械厂持股比例为29%。江
机公司位于吉林市遵义西路93号。会计报表已纳入合并范围。
*4 本公司于2001年7月以现金投资18,000千元与自然人单新建共同设立沈阳冀东
水泥有限公司（以下简称沈阳公司），沈阳公司注册资本为30,000千元，本公司持股比
例为60%。2001年12月本公司以现金17,000千元对沈阳公司进行增资，并于2003年5月购
入单新建所持股权5,000千元，本公司投资共计40,000千元，持股比例为80%。另一方股
东股东段存忠持股比例为20%。沈阳公司注册资本变更为50,000千元。2004年5月根据董
事会决议，股东双方按各自出资比增资，将注册资本由50,000千元增加到70,000千元，
即：冀东股份增资16,000千元，累计出资56,000千元，占注册资本的80％；段存忠增资
4000千元，累计出资14,000千元，占注册资本的20％。沈阳公司位于沈阳市苏家屯区林
盛堡镇沙河站村，会计报表已纳入合并范围。
*5 本公司于2000年11月以现金投资9,800千元与唐山市丰润区红旗水泥厂共同设
立唐山盾石干粉建材有限责任公司（以下简称干粉公司），2001年6月本公司以现金39
,200千元对干粉公司进行增资，并于2001年12月再次以现金增资9,604千元，增资后本
公司投资共计58,604千元，持股比例为98%。另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股
比例为2%。干粉公司注册资本为59,800千元，位于唐山市高新技术开发区。会计报表已
纳入合并范围。
*6 本公司于2002年1月以现金投资54,000千元与冀东水泥吉林有限责任公司共同
设立冀东水泥磐石有限责任公司（以下简称磐石公司），持股比例为90%。2002年5月、
2003年4月本公司分别以现金20,000千元、30,000千元对磐石公司进行增资，并于2003
年5月以债权转股权对磐石公司增资10,000千元，增资后本公司投资共计114,000千元，
持股比例为95%。另一方股东冀东水泥吉林有限责任公司持股比例为5%。磐石公司注册
资本120,000千元。2004年5月，冀东股份单方增资59,000千元，累计出资173,000千元
，将注册资本增加到179,000千元，占注册资本的96.65％；冀东水泥吉林有限责任公司
出资额不变，占注册资本的比例变为3.35％。磐石公司位于吉林省磐石市牛心镇。已于
2003年5月正式投产。会计报表已纳入合并范围。
*7 本公司于2002年1月以现金投资13,500千元与扶风法门寺水泥有限责任公司共
同设立冀东水泥扶风有限责任公司（以下简称扶风公司），持股比例为90%。2002年12
月、2003年4月-6月本公司分别以现金60,000千元、52,320千元对扶风公司进行增资，
并于2003年5月以实物对扶风公司增资9,180千元，增资后本公司投资共计135,000千元
，持股比例为90%。另一方股东扶风法门寺水泥有限责任公司持股比例为10%。扶风公司
注册资本150,000千元，扶风公司位于陕西省扶风县法门镇法乾路北。2004年上半年进
行试生产。会计报表已纳入合并范围。
*8 本公司于2003年2月以现金投资27,000千元与唐山丰润区红旗水泥厂共同设立
冀东水泥扶余有限责任公司（以下简称扶余公司），扶余公司注册资本为30,000千元，
股份公司持股比例为90%。另一方唐山丰润区红旗水泥厂持股比例为10%。扶余公司位于
扶余县蔡家沟镇。2004年正式投产。会计报表已纳入合并范围。
*9 本公司于2003年3月以现金投资22,500千元与中国第二十二冶金建设公司共同
设立天津冀东水泥有限责任公司（以下简称天津公司），天津公司注册资本为30,000千
元，股份公司持股比例为75%。另一方中国第二十二冶金建设公司持股比例为25%。天津
公司位于天津市宁河县。2004年正式投产。会计报表已纳入合并范围。
*10 本公司于2003年3月按照2002年董事会三届三十五次会议决议以评估价值52,
213千元作为交易价格以货币资金购买河北省冀东水泥集团有限责任公司持有的唐山冀
东三友水泥有限公司（以下简称三友公司）80%股权，三友公司的注册资本为60,000千
元，2003年本公司以货币资金增资27000千元。2004年3月,公司注册资本变更为100000
千元，唐山冀东水泥股份有限公司以现金75,000千元人民币作为出资，占注册资本75
％,唐山三友碱业（集团）有限公司以土地使用权、石灰石料仓及闸门和铁路专用线部
分产权作价出资25,000千元，占注册资本25％。三友公司位于唐山市，于2003年3月正
式投产。会计报表已纳入合并范围。
*11 本公司于2003年5月以外加剂公司2002年末净资产额1:1作价 1,470千元购买
干粉公司所持有的唐山冀东水泥外加剂公司（以下简称外加剂公司）49%股权，并以货
币资金增资12,000千元，外加剂公司注册资本为15,000千元，股份公司持股比例为89.
8%，另一方唐山新兴针织总厂持股比例为10.2%。干粉公司已正式生产，会计报表已纳
入合并范围。
*12 本公司于2002年9月以现金投资15,000千元与唐山市宏文实业集团有限公司共
同设立冀东水泥滦县有限责任公司（以下简称滦县公司），2004年1月,滦县公司投资方
变更为三方,分别是本公司出资97,500千元,持股比例为65%,唐山市宏文实业集团有限公
司出资37,500千元,持股比例为25%,中国第二十二冶金建设公司出资15,000千元,持股比
例为10%,注册资本为150,000千元。滦县公司位于河北省滦县杨柳庄镇。现处于基建期
。会计报表未纳入合并范围。
*13 本公司于2002年7月以现金投资15,300千元与北京顺天通建筑工程有限公司共
同设立冀东水泥哈尔滨有限责任公司（以下简称哈尔滨公司），哈尔滨公司注册资本为
30,000千元，本公司持股比例为51%。另一方股东北京顺天通建筑工程有限公司持股比
例为49%。哈尔滨公司位于哈尔滨市香坊区成高子镇三门杨家。现处于筹建期。会计报
表未纳入合并范围。
*14 本公司于2002年7月以现金投资50,000千元与鞍钢集团水泥厂共同设立鞍山冀
东水泥有限责任公司（以下简称鞍山公司），鞍山公司注册资本为100,000千元，本公
司持股比例为50%。另一方股东鞍钢集团水泥厂持股比例为50%。2004年3月，投资双方
按出资比例对鞍山冀东水泥有限责任公司增资注册资本4000万元，使其注册资本达到1
40,000千元。其中本公司以现金增资20,000千元，鞍钢集团水泥厂出资20,000千元，增
资后双方持股比例不变，各占注册资本的50％。鞍山公司位于鞍山市铁西区鞍钢厂内。
现处于基建期。会计报表未纳入合并范围。
*15 本公司于2004年4月以现金投资12750千元与河北省冀东水泥集团有限责任公
司工会、唐山市宏文实业集团有限公司共同投资设立冀东水泥泾阳有限责任公司(以下
简称泾阳公司),泾阳公司注册资本为15,000千元，本公司持股比例为85%,河北省冀东水
泥集团有限责任公司工会持股比例为10%,唐山市宏文实业集团有限公司持股比例为5%,
泾阳公司位于陕西省咸阳市泾阳县。现处于筹建期。会计报表未纳入合并范围。
*16 本公司于2004年4月以现金投资13500千元与河北省冀东水泥集团有限责任公
司工会共同投资设立内蒙古冀东水泥有限公司(以下简称内蒙古公司),内蒙古公司注册
资本为15,000千元，本公司持股比例为90%,河北省冀东水泥集团有限责任公司工会持股
比例为10%,内蒙古公司位于内蒙古自治区武川县。现处于筹建期。会计报表未纳入合并
范围。
*17 本公司于2004年4月以现金投资71,825千元与杨庆庚、韩朋、张国维和辽宁辽
东水泥集团有限公司共同投资设立辽阳冀东水泥有限公司(以下简称辽阳公司),辽阳公
司注册资本为125,000千元，本公司持股比例为52%,为溢价出资，其他四方以实物土地
使用权现金等资产投资持股比例为48%,辽阳公司位于辽宁省灯塔市。现处于基建期。会
计报表未纳入合并范围。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
现金 511 1,760
银行存款 399,141 328,645
合计 399,652 330,405
期末货币资金中包括以下外币资金：
外币名称 外币 折算汇率 折合人民币
美元 1,559 8.2766 12,905
欧元
法郎
合计 1,559 8.2766 12,905
2、应收票据
票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日
银行承兑汇票 139,799 157,134
合计 139,799 157,134
3、应收款项（含应收账款和其他应收款）
（1）应收账款
账龄 2004年6月30日
金额 比例 坏账准备
％
1年以内 261,948 44 5,276
1－2年 158,836 27 15,342
2－3年 54,722 9 11,988
3年以上 119,624 20 75,238
合计 595,130 100 107,844
账龄 2003年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 254,381 55 14,357
1－2年 87,598 19 6,962
2－3年 22,773 5 6,959
3年以上 95,560 21 73,127
合计 460,312 100 101,405
本期应收账款增加，主要是新建公司为了尽快打开市场，对信誉好的单位及客户采
用了给予适当周转量的销售方式，另外今年1-3月本公司属于销售淡季，因此导致应收
账款增加。
应收账款欠款前五名单位合计金额为 82,384千元,占应收账款总额的比例为14%.
（2）其他应收款
项目 2004年6月30日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 52,985 50 21
1－2年 25,578 23 253
2－3年 13,909 13 431
3年以上 14,447 14 4,407
合计 106,919 100 5,112
项目 2003年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 87,163 76 21
1－2年 10,033 9 253
2－3年 9,009 8 431
3年以上 8,882 7 4,407
合计 115,087 100 5,112
其他应收款中18,885千元为应收关联公司款项，本公司管理层认为，本公司之控
股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备，其余其他应收款为应收未到
期保险、备用金及档案馆押金等，属于到期可收回款项，故其他应收款不计提坏账准备
。
其他应收款欠款前五名单位合计金额为 42,307千元,占其他应收款总额的比例为
40% 。其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
4、预付账款
项目 2004年6月30日
金额 比例％
1年以内 88,173 89
1－2年 10,666 11
合计 98,839 100
项目 2003年12月31日
金额 比例％
1年以内 58,915 77
1－2年 17,887 23
合计 76,802 100
预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
5、存货及跌价准备
项目 2004年6月30日
金额 跌价准备
原材料 263,401 740
在产品 54,656
产成品 71,999
合计 390,056 740
项目 2003年12月31日
金额 跌价准备
原材料 168,426 740
在产品 26,719 0
产成品 39,409 0
合计 234,554 740
存货增加的原因：由于新建子公司扶余公司及天津公司投产,致使原材料、产成品
、储备增加。
6、待摊费用
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 结存原因
车辆保险 865 706 尚在受益期
其他保险费 6,649 5,949 尚在受益期
钢球 4,590 1,909 尚在受益期
耐火砖 2,830 3,014 尚在受益期
维修费 1,591 836 尚在受益期
其他 4,929 1,543 尚在受益期
合计 21,454 13,957
7、长期投资
(1)、长期投资包括：
项目 2004年6月30日
投资金额 减值准备
长期股权投资 356,279
长期债权投资 56
合计 356,335
项目 2003年12月31日
投资金额 减值准备
长期股权投资 237,658
长期债权投资 56
合计 237,714
(2)、长期股权投资
初始投
被投资公司名称 投资 所占 资金额
期限 比例
%
河北证券有限责任 3.7 20,000
公司 40,000
唐山海螺型材有限 30年 40
责任公司 97,500
冀东水泥滦县有限 无约定 65
责任公司 15,300
冀东水泥哈尔滨 永久 51
有限责任公司 70,000
鞍山冀东水泥有限 30 50
责任公司 12,750
冀东水泥泾阳有限 50 85
责任公司 13,500
内蒙古冀东水泥有 50 90
限责任公司 71,825
辽阳冀东水泥有限 无约定 52
公司 500
唐山市生产力促进 5 16.66
中心有限公司 3,600
扶风公司对冀东水 无约定
泥扶风运输有限责
任公司投资
合并价差 10,416
合计 355,391
被投资公司名称 本期权 累计权 期末余额 2004年 2003年
益调整 益调整 6月30日 12月31
减值准 日减值
备 准备
河北证券有限责任 0 20,000 0 0
公司
唐山海螺型材有限 546 888 40,888 0 0
责任公司
冀东水泥滦县有限 0 97,500 0 0
责任公司
冀东水泥哈尔滨 0 15,300 0 0
有限责任公司
鞍山冀东水泥有限 0 70,000 0 0
责任公司
冀东水泥泾阳有限 0 12,750 0 0
责任公司
内蒙古冀东水泥有 13,500 0 0
限责任公司
辽阳冀东水泥有限 71,825 0 0
公司
唐山市生产力促进 500
中心有限公司
扶风公司对冀东水 3,600 0 0
泥扶风运输有限责
任公司投资
合并价差 10,416
合计 546 888 356,279
长期股权投资2004年6月30日余额较2003年12月31日余额有所增加,其主要原因系本
公司对鞍山冀东水泥公司投资20,000千元;对泾阳冀东水泥公司投资12,750千元;对内蒙
古冀东水泥公司投资13,500千元;对辽阳冀东水泥公司投资71,820千元。具体内容参见
附注四、控股子公司14、15、16、17。
8、固定资产及折旧
（1）固定资产及折旧
房屋建筑物 机器设备 运输设备
固定资产原值
2004年1月1 1,281,460 1,716,552 124,161
日
本期增加 126,256 177,973 13,390
本期减少 13,647 24,462 2,399
重分类 -1,889 565 -541
2004年6月30 1,392,180 1,870,628 134,611
日
累计折旧
2004 237,378 433,321 31,053
年1月1日
本期增加 24,657 76,647 6,056
本期减少 137 9,194 485
重分类 0 -1,189 -638
2004年6月30 261,898 499,585 35,986
日
净值
2004年6月30 1,130,282 1,371,043 98,624
日
2004年1月1 1,044,082 1,283,231 93,108
日
其他设备 合计
固定资产原值
2004年1月1 295,883 3,418,056
日
本期增加 10,214 327,833
本期减少 3,262 43,770
重分类 1,865 0
2004年6月30 304,700 3,702,119
日
累计折旧
2004 262,204 963,956
年1月1日
本期增加 8,951 116,311
本期减少 3,226 13,042
重分类 1,827 0
2004年6月30 269,756 1,067,225
日
净值
2004年6月30 34,944 2,634,893
日
2004年1月1 33,679 2,454,100
日
（2）固定资产减值准备
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
地上衡 42 42
锅炉及附属 604 604
螺杆空压机 291 291
软启动控制器 186 186
微机小电流接地造线仪 60 60
移动空压机 5 5
备用设备 12,427 12,427
合计 13,615 13,615
9、工程物资
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
专用材料 3,969 28,953
专用设备 68,487 74,055
预付大型设备款 109,874 107,190
其他 5,460 13,319
合计 187,790 223,517
10、在建工程
工程名称 工程预算 2003年 本期增加
12月31日
扶风日产4000 430,000 228880 13201
吨水泥熟料生
产线
天津50万吨 56,000 48251 38935
水泥粉磨系统
扶余80万吨 80,000 49764 23277
水泥粉磨系统
三友水泥磨工 57,000 39342
程
吉林3号窑改 14769
造工程
吉林3号窑改 30,400 0 32,610
造工程2
本部30万吨 21,000 20234 13275
水泥粉磨系统
干粉生产设备 1000 6454
操作系统
本部二线水泥 45000 1531 14117
B磨
本部利用废热 75000 1696 7111
余热低温建设
发电
其他工程 25088 73573
合计 429555 222553
工程名称 本期转入 其他减 2004年 资金来源
固定资产 少数 6月30日
扶风日产4000 0 242081 自有资金
吨水泥熟料生 和贷款
产线
天津50万吨 87186 0 自有资金
水泥粉磨系统 和贷款
扶余80万吨 73041 0 0 自有资金
水泥粉磨系统 和贷款
三友水泥磨工 36002 0 3340 自有资金
程
吉林3号窑改 14769 自有资金
造工程
吉林3号窑改 32,610 自有资金
造工程2
本部30万吨 6840 26669 自有资金
水泥粉磨系统 0
干粉生产设备 6454 自有资金
操作系统
本部二线水泥 15648 自有资金
B磨
本部利用废热 8807 自有资金
余热低温建设 和贷款
发电
其他工程 58424 15303 24934 自有资金
合计 254653 22143 375312
工程名称 其中借 投入 工程
款费用 占预 进度
资本化 算比
扶风日产4000 60% 98%
吨水泥熟料生
产线
天津50万吨 156% 100%
水泥粉磨系统
扶余80万吨 91% 100%
水泥粉磨系统
三友水泥磨工 69% 98%
程
吉林3号窑改
造工程
吉林3号窑改 107% 80%
造工程2
本部30万吨 127% 98%
水泥粉磨系统
干粉生产设备 0 2%
操作系统
本部二线水泥 35% 95%
B磨
本部利用废热 12% 60%
余热低温建设
发电
其他工程
合计
资金来源全部为自有资金。根据会计制度,将进行技改的干粉生产设备操作系统中
6,454千元,吉林3号窑改造工程14,769千元的固定资产转入在建工程。
11、长期待摊费用
项目 开办费* 合计
原值 3,148 3,148
2003年12月31日 2,281 2,281
本期增加 867 867
本期转出
本期摊销 69 69
累计摊销 69 69
2004年6月30日 3,079 3,079
12、无形资产
项目 土地使用权 商标使用权
取得方式： 投入及购入 购入
原值 67843 11,900
2003年12月31日 43899 10710
本期增加 21706 0
本期转出 0 0
本期摊销 514 595
累计摊销 2751 1785
2004年12月31日 65091 10115
剩余摊销年限 47-49 9
项目 矿山使用权 电力线路使用权 合计
取得方式： 购入
原值 1500 11230 92473
2003年12月31日 0 10968 65577
本期增加 1500 0 23,206
本期转出 0 0 0
本期摊销 0 197 1306
累计摊销 0 459 4995
2004年12月31日 1500 10771 87477
剩余摊销年限 50 24
矿山使用权指本期纳入合并范围的冀东水泥扶风有限责任公司购买的矿山采矿权，
本公司保留长期使用权。
土地使用权增加21,706千元,主要是磐石公司增加土地使用权8,710千元,扶风公司
增加土地使用权13,000千元.
13、短期借款
借款类别 2004年6月30日 年利率％ 2003年12月31日
信用借款 354,000 5.31%-5.841% 450,570
抵押借款 0
担保借款 * 162,000 5.31%-5.58% 300,000
合计 536,000 750,570
*担保借款其中磐石公司贷款20,000千元、沈阳公司贷款20,000千元、吉林公司贷
款50,000千元、三友公司贷款20,000千元、扶风公司贷款30,000千元、扶余公司贷款2
2,000千元都是由本公司为控股子公司担保。
14、应付票据
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
银行承兑汇票 61,887 36,426
商业承兑汇票 0
合计 61,887 36,426
15、应付账款
2004年6月30日本公司应付账款余额为278,335千元(2003年12月31日余额为 246,0
85千元)，其增加主要是由于合并范围变化及尚未支付的工程款项增加所致。应付账款
中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款项。
16、预收账款
2004年6月30日本公司预收账款余额为179,969千元(2003年12月31日余额为72,248
千元)，预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项和一年
以上预收款项。
17、其他应付款
2004年6月30日本公司其他应付款余额为149,068千元(2003年12月31日余额为96,6
92千元)。其他应付款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18、应付股利
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 欠付原因
国有法人股 14,592 146 尚未支付
社会法人股 684 191 尚未支付
个人股 9,140 3,804 尚未支付
合计 24,416 4,141
19、应交税金
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 适用税率
应交增值税 8,642 11,844 17%
应交营业税 264 1,126 5%
应交城市建设税 129 -1,137 7%
应交所得税 19,315 9,987 33%
应交资源税 742 1,745 2元/吨
土地使用税 37 4 0.7-0.8元/平米
应交房产税 55 8 1.2%
其他 -18 167
合计 29,166 23,744
20、预提费用
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 2004年6月
30日结存原因
电费 10,940 5,958 次月支付
铁路运费 654 780 尚未支付
土地使用费 144 108 尚未支付
销售费用 2,652 2,875 尚未支付
租赁费 1,543 0 尚未支付
修理费 5,039 0 尚未支付
其他 8,410 1,102 尚未支付
合计 29,382 10,823
21、一年内到期的长期负债
项目 2004年6月30日 年利率
担保借款 112,000 4.941%-6.039%
一年内到期的长期应付款 26,044
合计 138,044
项目 2003年12月31日
担保借款 132,500
一年内到期的长期应付款 27,234
合计 159,734
* 其中股份公司贷款25,000千元和20,000千元是由河北省冀东水泥集团有限责任
公司担保，60,000千元是由唐山钢铁集团有限责任公司担保；冀东水泥磐石有限责任公
司贷款7,000千元是由本公司为控股子公司担保。
** 一年内到期的长期应付款为本公司之控股子公司吉林公司应付吉林松江水泥厂
部分资产买断款。
22、长期借款
借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日
信用借款 871,500 560,000
质押借款
担保借款 844,200 944,700
合计 1,715,700 1,504,700
长期借款明细如下：
借款单位 金额 年利率
中行唐山分行 100000 5.2160％
工行唐山丰润支行 30000 5.4900％
工行唐山丰润支行 100000 5.0508%
工行唐山丰润支行 100000 5.0508%
工行唐山丰润支行 70000 5.2155%
工行唐山丰润支行 40000 5.2155%
农行新城支行 30000 5.4900％
交行丰润支行 50000 5.4900％
民生石家庄分行 60000 4.9410％
中行唐山新城道支行 100000 5.2160％
中行唐山新城道支行 30000 5.4900％
中行唐山新城道支行 30000 5.4900％
中行唐山新城道支行 30000 5.4900％
中行唐山新城道支行 50000 5.2160％
中国建设银行唐山新区支行 40000 5.2200%
中国建设银行唐山新区支行 80000 5.4900％
中国建设银行唐山新区支行 30000 5.2155%
中国建设银行唐山新区支行 90000 5.4900％
中国建设银行唐山新区支行 30000 5.4900％
中国建设银行唐山新区支行 30000 5.22％
建行古冶办 137000 6.0336%
三河市工行 34000 5.5800％
吉林省磐石市农行 29140 6.0390％
吉林省磐石市农行 30060 6.0390％
吉林省磐石市农行 14670 6.1380％
吉林省磐石市农行 19830 6.1380％
农行扶风支行 45000 5.58%
农行扶风支行 50000 5.58%
农行扶风支行 50000 5.58%
农行千阳支行 10000 5.58%
农行陈仓支行 55000 5.58%
农行凤翔支行 30000 5.58%
农行膦游支行 10000 5.58%
建行天津宁河支行 13000 5.58%
建行天津宁河支行 30000 5.58%
农行扶余县支行 10000 5.31%
农行扶余县支行 14000 5.31%
农行扶余县支行 6000 5.31%
农行扶余县支行 8000 5.31%
合计 1,715,700
借款单位 借款期限
中行唐山分行 2003.6.30－2006.6.30
工行唐山丰润支行 2003.12.19-2006.12.18
工行唐山丰润支行 2003.9.17-2006.9.14
工行唐山丰润支行 2003.9.23-2006.9.18
工行唐山丰润支行 2004.4.27-2007.4.25
工行唐山丰润支行 2004.5.18-2007.4.25
农行新城支行 2003.3.7－2006.3.7
交行丰润支行 2004.5.28-2007.5.27
民生石家庄分行 2003.3.27－2006.3.27
中行唐山新城道支行 2003.12.30-2006.12.30
中行唐山新城道支行 2003.3.26－2006.3.26
中行唐山新城道支行 2003.3.6－2006.3.6
中行唐山新城道支行 2003.5.20－2006.3.26
中行唐山新城道支行 2003.12.30-2006.12.30
中国建设银行唐山新区支行 2003.11.3-2006.11.2
中国建设银行唐山新区支行 2002.10.28－2005.10.27
中国建设银行唐山新区支行 2004.6.15-2007.6.20
中国建设银行唐山新区支行 2002.12.11－2005.12.10
中国建设银行唐山新区支行 2003.2.25－2006.2.24
中国建设银行唐山新区支行 2003.5.26-2006.5.25
建行古冶办 2001.9.20-2008.9.19
三河市工行 2002.7.23－2007.7.22
吉林省磐石市农行 2002.8.30－2004.11.10
吉林省磐石市农行 2002.8.30－2005.8.29
吉林省磐石市农行 2002.12.20－2006.6.20
吉林省磐石市农行 2002.8.30－2006.2.28
农行扶风支行 2003.1.7-2008.1.7
农行扶风支行 2003.3.10-2008.3.10
农行扶风支行 2003.5.30-2008.5.30
农行千阳支行 2003.7.2420-08.7.24
农行陈仓支行 2003.9.27.- 2008.9.27
农行凤翔支行 2003.8.29-2008.8.27
农行膦游支行 2003.7.25-2008.7.25
建行天津宁河支行 2003.5.30-2006.6.30
建行天津宁河支行 2003.8.8-2005.8.7
农行扶余县支行 2004.1.11.-- 2005.12.25
农行扶余县支行 2004.2.13-2006.12.25
农行扶余县支行 2004.2.13-2005.12.25
农行扶余县支行 2004.3.3-2006.12.25.
合计
其中股份本部贷款195,000千元是由河北省冀东水泥集团有限责任公司担保；230,
000千元是由唐山钢铁集团有限责任公司担保；冀东水泥磐石有限责任公司93,700千元
、冀东水泥扶风有限责任公司250,000千元、天津冀东水泥有限公司37,500千元、冀东
水泥扶余有限责任公司38,000千元都是由本公司担保。
23、股本
本公司股份均为每股面值1元人民币普通股票，股本结构如下：
2003年 公积金 其 2004年
项目 配股
12月31日 转股 他 6月30日
一、尚未流通股份
1、发起人股份 605,916 605,916
其中：国家拥有股份 605,916 605,916
2、募集法人股份 5,919 5,919
尚未流通股份合计 611,835 611,835
二、已流通股份
境内上市人民币普通股份 269,950 80,985 350,935
已流通股份合计 269,950 80,985 350,935
合计 881,785 80,985 962,770
24、资本公积
项目 2003年 本期增加 本期减少 2004年
12月31日 6月30日
资本公积 478,243 275,902 754,145
合计 478,243 275,902 754,145
2004年2月本公司配股致使资本公积金增加
25、盈余公积
项目 2003年 本期增加 本期减少 2004年
12月31日 6月30日
法定盈余公积 127,768 127,768
公益金 63,884 63,884
任意盈余公积 40,622 40,622
合计 232,274 232,274
26、未分配利润
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
期初未分配利润 127,860 90,832
加：本年净利润 58,926 147,302
减：提取法定盈余公积金(10%) 14,730
提取任意盈余公积金 0
提取法定公益金(5%) 7,365
分配股利 96,277 88,179
期末未分配利润 90,509 127,860
27、主营业务收入、主营业务成本
(1)、主营业务收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
水泥内销收入 602,219 482,634
熟料内销收入 89,647 72,828
44
出口水泥 53,033 1,065
其他销售收入 4,450 2,855
合计 749,349 559,382
（2）主营业务成本
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
水泥内销成本 416,220 316,697
熟料内销成本 63,743 46,478
出口水泥 28,464 330
其他销售成本 1,763 3,907
合计 510,190 367,412
(3)、销售前五名单位的交易总金额为 102,050 千元，占全部销售收入总额 20%
。
28、其他业务利润
项目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
让售材料 501 -157
设备租赁 -182
税金及附加 -142 -98
运费 -1,408
水泥机器安装及维修 818 603
其他 258 -196
合计 -155 152
29、管理费用
本公司2004年度1至6月发生管理费用62,059千元，较2003年同期51,842千元增加1
0,217千元。
30、财务费用
项目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
利息支出 54,927 44,610
减:利息收入 3,888 1,329
汇兑损益 126 76
其它 495 1
合计 51,660 43,358
31、投资收益
项目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
股权投资 546 974
债权投资 0
其他 0
合计 546 974
32、补贴收入
项目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
本部返还增值税 20,000 13,000
吉林公司返还增值税 2,768 2,268
三河公司科技发展基金 2,278 1,107
合计 25,046 16,375
33、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2004年6月
保险赔款 3,521
利息收入 3,599
收合并范围外子公司往来款 56,860
其他 3,804
合计 67,784
34、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2004年6月
支付的保险费 6,892
管理费用支出 18,303
营业费用支出 17,602
其他 12,650
合计 55,447
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收款项（含应收账款和其他应收款）
（1）应收账款账龄如下：
项目 2004年6月30日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 190,754 37 4,005
1－2年 177,965 34 7,685
2－3年 37,847 7 6,218
3年以上 111,991 22 75,238
合计 518,557 100 93,146
项目 2003年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 258,038 62 7,328
1－2年 46,114 11 2,819
2－3年 18,631 4 5,716
3年以上 93,856 23 72,057
合计 416,639 100 87,920
应收账款欠款前五名单位合计金额 159,823 千元，占全部应收账款金额的 31% 。
(2)、其他应收款账龄如下：
项目 2004年6月30日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 39,757 27 0
1－2年 9,818 6 0
2－3年 33,634 22 0
3年以上 68,696 45 4,406
合计 151,905 100 4,406
项目 2003年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 78,088 43 0
1－2年 33,905 19 0
2－3年 59,815 33 0
3年以上 8,880 5 4,406
合计 180,688 100 4,406
其他应收款中104,881千元为应收关联公司款项，本公司管理层认为，本公司之控
股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备，其余其他应收款为应收未到
期保险和档案馆押金等,属于到期可收回款项，故其他应收款不计提坏账准备。
其他应收款前五名单位合计金额102,991千元，占全部应收账款金额的68% 。
2、长期投资
（1）长期投资包括:
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
长期股权投资 1,262,121 1,050,163
长期债权投资 56 56
合计 1,262,177 1,050,219
（2）长期股权投资
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
河北证券有限责任 20,000 0 20,000
公司
冀东水泥吉林有限 211,212 -1,481 209,731
责任公司
唐山盾石干粉建材 54,365 -1,180 53,185
有限责任公司
三河冀东水泥有限 75852 913 76765
责任公司
沈阳冀东水泥有限 45,135 10,973 56,108
责任公司
冀东江机塑料制品 12,621 48 12,669
有限责任公司
唐山海螺型材有限 40,342 546 40,888
责任公司
冀东水泥磐石有限 138,035 78,556 216,591
责任公司
冀东水泥扶风有限 135,000 135,000
责任公司
冀东水泥滦县有限 97,500 0 97500
责任公司
冀东水泥哈尔滨有 15,300 0 15,300
限责任公司
鞍山冀东水泥有限 50,000 20,000 70,000
责任公司
冀东水泥扶余有限 27,000 -950 26,050
责任公司
天津冀东水泥有限 22,500 -1,820 20,680
公司
唐山冀东水泥外加 13,480 474 13,954
剂有限责任公司
唐山冀东三友水泥 84,080 7,804 91,884
有限公司
唐山冀东水泥股份 7,241 7,241
有限公司冀润分公
司
12750 12750
冀东水泥泾阳有限
责任公司
内蒙古冀东水泥有 13,500 13,500
限责任公司
辽阳冀东水泥有限 71,825 71,825
公司
唐山市促进生产力 500 500
发展中心
合计 1,050,163 211,958 1,262,121
被投资单位 占被投资 被投资单 投资收益
单位比例 位
权益变动
河北证券有限责任 3.70% 0 0
公司
冀东水泥吉林有限 98% -1,512 -1,481
责任公司
唐山盾石干粉建材 98% -1,205 -1,181
有限责任公司
三河冀东水泥有限 96.78% 943 912
责任公司
沈阳冀东水泥有限 80% 13,717 -5,026
责任公司
冀东江机塑料制品 71% 67 48
有限责任公司
唐山海螺型材有限 40% 1,365 546
责任公司
冀东水泥磐石有限 96.65% 79,452 19,556
责任公司
冀东水泥扶风有限 90% 1,350 0
责任公司
冀东水泥滦县有限 65%
责任公司
冀东水泥哈尔滨有 51%
限责任公司
鞍山冀东水泥有限 50%
责任公司
冀东水泥扶余有限 90% -1,055 -950
责任公司
天津冀东水泥有限 75% -2,427 -1,820
公司
唐山冀东水泥外加 89.8% 528 474
剂有限责任公司
唐山冀东三友水泥 75% 23,129 7,805
有限公司
唐山冀东水泥股份
有限公司冀润分公
司
85%
冀东水泥泾阳有限
责任公司
内蒙古冀东水泥有 90%
限责任公司
辽阳冀东水泥有限 52%
公司
唐山市促进生产力 16.66%
发展中心
合计 114,352 18,883
长期股权投资参见本附注四、控股子公司部分，上述股权投资在2004年6月30日无
需计提减值准备。
(3)、投资收益
项目 2004年6月30日 形式
长期股权投资收益 18,883 权益法核算
合计 18,883
3、主营业务收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
水泥内销收入 318,046 294,453
出口水泥收入 53,033 1,065
熟料内销收入 67,267 83,258
合计 438,346 378,776
4、主营业务成本
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
水泥内销成本 214,790 183,455
出口水泥收入 28,464 331
熟料内销成本 45,973 56,038
合计 289,227 239,824
七、关联方交易
(1)、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主要业务
河北省冀东水泥集
河北省唐山市 投资
团有限责任公司
冀东水泥吉林有限 水泥制品生
吉林省吉林市
责任公司 产
唐山盾石干粉建材 干粉建材生
河北省唐山市
有限责任公司 产
三河冀东水泥有限 水泥制品生
河北省三河市
责任公司 产
冀东江机塑料制品
吉林省吉林市 塑料制品
有限责任公司
沈阳冀东水泥有限 水泥制品生
辽宁省沈阳市
公司 产
冀东水泥磐石有限
水泥制品生
责任公司 吉林省磐石市
产
冀东水泥扶风有限
水泥制品生
责任公司 陕西省扶风县
产
冀东水泥滦县有限
水泥制品生
责任公司 河北省滦县
产
冀东水泥哈尔滨有
水泥制品生
限责任公司 黑龙江省哈尔滨市
产
鞍山冀东水泥有限
水泥制品生
责任公司 辽宁省鞍山市
产
天津冀东水泥有限
水泥制品生
公司 天津市宁河县
产
唐山冀东水泥外加
外加剂制品
剂有限责任公司 唐山市大庆道
生产
冀东水泥扶余有限
水泥制品生
责任公司 吉林省扶余县
产
唐山冀东三友水泥有
水泥制品生
限公司 唐山古冶区
产
冀东水泥泾阳有限责
水泥制品生
任公司 陕西省咸阳市泾阳县
产
冀东水泥内蒙古有限
水泥制品生
责任公司 内蒙古自治区武川县
产
辽阳冀东水泥有限公
水泥制品生
司 辽宁省灯塔市
产
与本公司关 法定代表
企业名称 经济性质
系 人
河北省冀东水泥集
母公司 国有独资 王晓华
团有限责任公司
冀东水泥吉林有限
子公司 有限责任 张增光
责任公司
唐山盾石干粉建材
子公司 有限责任 王希立
有限责任公司
三河冀东水泥有限
子公司 有限责任 张增光
责任公司
冀东江机塑料制品
子公司 有限责任 贾增军
有限责任公司
沈阳冀东水泥有限
子公司 有限责任 张增光
公司
冀东水泥磐石有限
责任公司 子公司 有限责任 李齐炯
冀东水泥扶风有限
责任公司 子公司 有限责任 王希立
冀东水泥滦县有限
责任公司 子公司 有限责任 张增光
冀东水泥哈尔滨有
限责任公司 子公司 有限责任 田在瑛
鞍山冀东水泥有限
责任公司 子公司 有限责任 王延绵
天津冀东水泥有限
公司 子公司 有限责任 张增光
唐山冀东水泥外加
剂有限责任公司 子公司 有限责任 张增光
冀东水泥扶余有限
责任公司 子公司 有限责任 李齐炯
唐山冀东三友水泥有
限公司 子公司 有限责任 王希立
冀东水泥泾阳有限责
任公司 子公司 有限责任 张增光
冀东水泥内蒙古有限
责任公司 子公司 有限责任 张增光
辽阳冀东水泥有限公
司 子公司 有限责任 于宝池
(2)、存在控制关系的关联方的注册资本、所持比例及其变化
企业名称 注册资本
2004年 2003年
6月30日 12月31日
河北省冀东水泥集团有限责任公司 1,111,187 1,111,187
冀东水泥吉林有限责任公司 91,413 91,413
唐山盾石干粉建材有限责任公司 59,800 59,800
三河冀东水泥有限责任公司 70,000 70,000
沈阳冀东水泥有限公司 70,000 50,000
冀东江机塑料制品有限责任公司 17,578 17,578
冀东水泥磐石有限责任公司 179,000 120,000
冀东水泥扶风有限责任公司 150,000 75,000
冀东水泥滦县有限责任公司 150,000 20,000
冀东水泥哈尔滨有限责任公司 30,000 30,000
鞍山冀东水泥有限责任公司 140,000 100,000
天津冀东水泥有限公司 30,000 30,000
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 15,000 15,000
冀东水泥扶余有限责任公司 30,000 30,000
唐山冀东三友水泥有限公司 100,000 60,000
冀东水泥泾阳有限责任公司 15,000 0
冀东水泥内蒙古有限责任公司 15,000 0
辽阳冀东水泥有限公司 125,000 0
企业名称 持股比例
2004年 2003年
6月30日 12月31日
河北省冀东水泥集团有限责任公司 68.71% 68.71%
冀东水泥吉林有限责任公司 98% 98%
唐山盾石干粉建材有限责任公司 98% 98%
三河冀东水泥有限责任公司 96.78% 96.78%
沈阳冀东水泥有限公司 80% 80%
冀东江机塑料制品有限责任公司 71% 71%
冀东水泥磐石有限责任公司 96.65% 95%
冀东水泥扶风有限责任公司 90% 98.90%
冀东水泥滦县有限责任公司 65% 75%
冀东水泥哈尔滨有限责任公司 51% 51%
鞍山冀东水泥有限责任公司 50% 50%
天津冀东水泥有限公司 75% 75%
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 89.8% 89.8%
冀东水泥扶余有限责任公司 90% 90%
唐山冀东三友水泥有限公司 75% 80%
冀东水泥泾阳有限责任公司 85% 0
冀东水泥内蒙古有限责任公司 90% 0
辽阳冀东水泥有限公司 52% 0
3)、定价政策
本公司向关联公司的采购和销售的定价政策以市场价格为基础。
(4)、不存在控制关系的关联方的性质
关联企业名称 与本公司关系
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 集团公司之全资子公司
唐山冀新水泥中转有限公司 集团公司之控股子公司
唐山冀昌塑料制品有限公司 集团公司之控股子公司
河北冀东水泥集团工程建设监理有限公司 集团公司之控股子公司
河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限责 集团公司之全资子公司
任公司
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 集团公司之参股子公司
唐山盾石化学管材有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山冀硕新型建材有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山盾石机械制造有限责任公司 集团公司之控股子公司
（5）本公司有下列的关联公司往来及重要交易
①、交易
关联公司名称 关系
河北省冀东水泥集团有限责任公司 本公司之母公司
河北省冀东水泥集团有限责任公司 本公司之母公司
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 集团公司之全资子公司
冀东水泥滦县有限责任公司 本公司之控股子公司
冀东水泥滦县有限责任公司 本公司之控股子公司
冀东水泥滦县有限责任公司 本公司之控股子公司
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 集团公司之参股子公司
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 集团公司之全资子公司
唐山冀昌塑料制品有限公司 集团公司之控股子公司
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 集团公司之全资子公司
唐山盾石化学管材有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山冀新水泥中转有限公司 集团公司之控股子公司
唐山盾石机械制造有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山冀硕新型建材有限责任公司 集团公司之控股子公司
河北省冀东水泥集团工程建设监理有限 集团公司之控股子公司
责任公司
关联公司名称 交易性质 2004年
1-6月
河北省冀东水泥集团有限责任公司 销售材料 344
河北省冀东水泥集团有限责任公司 支付工资应付福 348
利费
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 销售熟料、水泥 1,034
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 销售材料 672
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 提供劳务费 10,555
冀东水泥滦县有限责任公司 销售水泥 2,735
冀东水泥滦县有限责任公司 销售熟料 14,981
冀东水泥滦县有限责任公司 销售材料 3,067
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 工程款 40
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 销售水泥 341
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 销售材料 114
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 提供运费劳务费 13,544
唐山冀昌塑料制品有限公司 购买包装袋 17,442
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 购买燃油等材料 1,583
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 支付劳务费 2,288
唐山盾石化学管材有限责任公司 购买材料 12
唐山冀新水泥中转有限公司 接受劳务 500
唐山盾石机械制造有限责任公司 购买设备 6,465
唐山冀硕新型建材有限责任公司 提供维修费 34
河北省冀东水泥集团工程建设监理有限 接受工程监理劳 760
责任公司 务
关联公司名称 2003年
1-6月
河北省冀东水泥集团有限责任公司 496
河北省冀东水泥集团有限责任公司 0
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 1,854
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 104
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 6,566
冀东水泥滦县有限责任公司 3,362
冀东水泥滦县有限责任公司 0
冀东水泥滦县有限责任公司 46
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 0
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 204
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 82
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 7,053
唐山冀昌塑料制品有限公司 8,763
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 0
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 1,384
唐山盾石化学管材有限责任公司 0
唐山冀新水泥中转有限公司 0
唐山盾石机械制造有限责任公司 0
唐山冀硕新型建材有限责任公司 0
河北省冀东水泥集团工程建设监理有限 0
责任公司
②、关联方应收应付款余额
项目 关联公司名称
应收账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司
应收账款 唐山冀新水泥中转有限公司
应收账款 冀东水泥滦县有限责任公司
应收账款 辽阳冀东水泥有限公司
预付账款 鞍山冀东水泥有限责任公司
预付账款 冀东水泥滦县有限责任公司
预付账款 唐山盾石机械制造有限责任公司
其他应收款 辽阳冀东水泥有限公司
其他应收款 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂
其他应收款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司
其他应收款 冀东水泥内蒙古有限责任公司
其他应收款 冀东水泥泾阳有限责任公司
其他应收款 鞍山冀东水泥有限责任公司
其他应收款 河北省冀东水泥集团工程建设监理有限责任公司
应付账款 唐山冀昌塑料制品有限公司
应付账款 唐山盾石机械制造有限责任公司
应付账款 河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司
应付账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司
应付账款 河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限责任公司
应付账款 唐山盾石化学管材有限责任公司
应付账款 冀东水泥滦县有限责任公司
预收账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司
其他应付款 唐山冀新水泥中转有限公司
其他应付款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司
其他应付款 冀东水泥滦县有限责任公司
项目 2004年 2003年
6月30日 12月31日
应收账款 1,012 1,445
应收账款 32 32
应收账款 791 0
应收账款 52 0
预付账款 1,800 0
预付账款 1,340 59
预付账款 241 3,719
其他应收款 17 0
其他应收款 10 0
其他应收款 0 127
其他应收款 759 0
其他应收款 34 0
其他应收款 7 2
其他应收款 72 79
应付账款 6,010 3,532
应付账款 3,024 0
应付账款 823 505
应付账款 196 178
应付账款 408 333
应付账款 80
应付账款 7,253
预收账款 70 0
其他应付款 185 0
其他应付款 976 1,175
其他应付款 36,966 0
八、或有事项
本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
九、承诺事项
本公司于资产负债表日无重大承诺事项。
七 备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本；
5、其他有关资料。
唐山冀东水泥股份有限公司董事会
董事长: 杜金弘
2004年7月30日
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