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重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长杜金弘先生、总经理张增光先生、财务部部长任前进先生声明：保证年
度报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第一节 股本变动情况
第二节 股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第一节 公司经营情况
第二节 报告期内的投资情况
第三节 公司财务状况、经营成果
第四节 董事会日常工作情况
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
第一章 公司基本情况简介
一、法定中文名称 唐山冀东水泥股份有限公司
英文名称 TANGSHAN JIDONG CEMENT COMPANY
LIMITED
二、法定代表人 杜金弘
三、董事会秘书 张士江
联系地址 唐山市新区林荫路
电话 0315—3244005
传真 0315—3244005
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
四、注册地址 唐山市新区林荫路
办公地址 唐山市新区林荫路
邮政编码 063031
国际互联网网址 http://www.jdsn.com.cn
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
五、信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会
指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点 公司证券部、深圳证券交易所
六、股票上市交易所 深圳证券交易所
股票简称 冀东水泥
股票代码 000401
七、其他有关资料
首次注册登记日期 1994年5月8日
地点 唐山市工商行政管理局直属一分局
变更注册登记日期 2002年7月12日
地点 河北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 1300001000451
税务登记号码 国税冀字130206104364503号
聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街8号富华大厦C座12层
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度实现的利润指标情况 单位：（人民币）元
项目 金额(合并) 金额（母公司）
利润总额 188,483,281.04 181,511,925.23
净利润 147,301,862.44 150,219,623.42
扣除非经常性损益后的净利润 148,210,884.56 151,727,965.17
主营业务利润 475,530,249.99 288,646,128.99
其他业务利润 1,060,865.90 3,275,659.76
营业利润 128,624,277.91 59,697,227.13
投资收益 -374,835.16 79,065,954.44
补贴收入 63,134,421.17 45,000,000.00
营业外收支净额 -2,900,582.88 -2,251,256.34
经营活动产生的现金流量净额 279,807,024.98 108,380,586.13
现金及现金等价物净增减额 -55,796,662.49 -40,098,461.55
说明：非经常性损益的项目及金额 单位：（人民币）元
金额（合并） 金额（母公司）
(1)营业外收入 551,113.53 236,389.27
(2)营业外支出 3,451,696.41 2,487,645.61
(3)补贴收入 1,606,804.00
(4)所得税影响数 384,756.76 742,914.59
二、主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
单位：（人民币）元
2003年（本年） 2002年（上年）
主营业务收入 1,424,284,570.17 1,093,246,800.64
利润总额 188,483,281.04 148,322,641.87
净利润 147,301,862.44 105,778,230.18
扣除非经常性损益的
148,210,884.56 106,572,715.30
净利润
2003年末 2002年末
（本年末） （上年末）
总资产 4,680,122,507.01 3,527,751,129.93
股东权益（不含少数
1,720,163,277.34 1,661,039,969.90
股东权益）
经营活动产生的现金
279,807,024.98 176,173,688.88
流量净额
本年比上年增减
2001年
（％）
主营业务收入 30.28 1,002,489,602.27
利润总额 27.08 136,694,293.23
净利润 39.26 114,940,029.81
扣除非经常性损益的
39.07 112,820,446.10
净利润
本年末比上年末增 2001年末
减（％）
总资产 32.67 2,845,037,517.93
股东权益（不含少数
3.56 1,555,009,619.63
股东权益）
经营活动产生的现金
58.83 424,747,700.21
流量净额
2、主要财务指标
单位：（人民币）元
2003年（本年） 2002年（上年）
每股收益 0.1670 0.12
*
0.1530 --
每股收益
净资产收益率 8.56% 6.73%
扣除非经常性损
益的净利润为基
8.62% 6.78%
础计算的净资产
收益率
每股经营活动产
生的现金流量净 0.32 0.20
额
2003年末 2002年末
（本年末） （上年末）
每股净资产 1.95 1.78
调整后的每股净
1.91 1.69
资产
本年比上年增减
2001年
（％）
每股收益 39.17 0.13
*
-- --
每股收益
净资产收益率 27.19 7.39%
扣除非经常性损
益的净利润为基
27.14 7.23%
础计算的净资产
收益率
每股经营活动产
生的现金流量净 60.00 0.48
额
本年末比上年末 2001年末
增减（％）
每股净资产 9.55 1.76
调整后的每股净
13.02 1.67
资产
*
说明：每股收益为按配股后总股本962,770,614股计算的每股收益。
3、报告期利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
2003 2002 2003 2002
主营业务利润 27.64 23.90 28.37 23.38
营业利润 7.48 7.64 7.67 7.47
净利润 8.56 6.73 8.79 6.58
扣除非经营性损益 8.62 6.78 8.84 6.63
后的净利润
报告期利润 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均
2003 2002 2003 2002
主营业务利润 0.5393 0.4263 0.5393 0.4263
营业利润 0.1459 0.1363 0.1459 0.1363
净利润 0.1670 0.1200 0.1670 0.1200
扣除非经营性损益 0.1681 0.1209 0.1681 0.1209
后的净利润
三、本年度股东权益变动情况及原因 单位：（人民币）元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 881,785,550 478,242,791.28 210,179,162.44
本期增加 22,095,279.36
本期减少
期末数 881,785,550 478,242,791.28 232,274,441.80
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 56,519,169.84 90,832,466.18 1,661,039,969.90
本期增加 7,365,093.12 147,301,862.44 169,397,141.80
本期减少 110,273,834.36 110,273,834.36
期末数 63,884,262.96 127,860,494.26 1,720,163,277.34
变动原因：
1、盈余公积：以净利润额为基数提取；
2、法定公益金：以净利润额为基数提取；
3、未分配利润：实现利润及利润分配。
第三章 股本变动及股东情况
第一节 股本变动情况
一、股份变动表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 605,916,500
其中：国家持有股份 605,916,500
2、募集法人股份 5,918,835
未上市流通股份合计 611,835,335
二、已上市流通股份
人民币普通股 269,950,215
已上市流通股份合计 269,950,215
三、股份总数 881,785,550
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 605,916,500
其中：国家持有股份 605,916,500
2、募集法人股份 5,918,835
未上市流通股份合计 611,835,335
二、已上市流通股份
人民币普通股 269,950,215
已上市流通股份合计 269,950,215
三、股份总数 881,785,550
二、股票发行与上市情况
1、到报告期末为止的前三年公司无股票发行和上市的情况。
2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
3、公司内部职工股已于1999年6月上市流通。
第二节 股东情况
一、前十名股东持股表
报告期末股东总数 133,931
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数
（股） 量（股）
河北省冀东水泥集
0 605,916,500
团有限责任公司
民生证券有限责任
3,283,979 3,283,979
公司
唐山市新区第一运
0 2,214,615
输公司
中国建设银行－博
时裕富证券投资基 1,886,833 1,886,833
金
中关村证券股份有
－291,900 1,346,682
限公司
普丰证券投资基金 54,321 750,819
河南昌威机械设备
573,648 573,648
有限公司
中国工商银行－融
通深证100指数证券 466,335 466,335
投资基金
李光辉 414,260 414,260
张建华 402,300 402,300
前十名股东关联关系或一致行动的说 唐山市新区第一运输公司为集团公
明 司的参股企业，集团公司占其注册
资本的17.38%；该公司所持本公司
股份全部为定向募集法人股。
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类
民生证券有限责任公司 3,283,979 A股
中国建设银行－博时裕富证券投资基金 1,886,833 A股
中关村证券股份有限公司 1,346,682 A股
普丰证券投资基金 750,819 A股
河南昌威机械设备有限公司 573,648 A股
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 466,335 A股
李光辉 414,260 A股
张建华 402,300 A股
李谊君 400,000 A股
募连观 332,356 A股
前十名流通股股东关联关系的说明 未知
报告期末股东总数 比例 股份类别
前十名股东持股情况 （％） （已流通
股东名称(全称) 或未流
通）
68.71 未流通
河北省冀东水泥集
团有限责任公司 0.37 已流通
民生证券有限责任
公司 0.25 未流通
唐山市新区第一运
输公司 0.21 已流通
中国建设银行－博
时裕富证券投资基
金 0.15 已流通
中关村证券股份有
0.09 已流通
限公司
普丰证券投资基金 0.07 已流通
河南昌威机械设备
有限公司 0.05 已流通
中国工商银行－融
通深证100指数证券 0.05 已流通
投资基金 0.05 已流通
李光辉
张建华
前十名股东关联关系或一致行动的说
明
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）
民生证券有限责任公司
中国建设银行－博时裕富证券投资基金
中关村证券股份有限公司
普丰证券投资基金
河南昌威机械设备有限公司
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金
李光辉
张建华
李谊君
募连观
前十名流通股股东关联关系的说明 未知
报告期末股东总数 质押或冻结的 股东性质
前十名股东持股情况 股份数量（股） （国有股
股东名称(全称) 东或外资
股东）
0 国有股东
河北省冀东水泥集
团有限责任公司 未知
民生证券有限责任
公司 0
唐山市新区第一运
输公司 未知
中国建设银行－博
时裕富证券投资基
金 未知
中关村证券股份有
未知
限公司
普丰证券投资基金 未知
河南昌威机械设备
有限公司 未知
中国工商银行－融
通深证100指数证券 未知
投资基金 未知
李光辉
张建华
前十名股东关联关系或一致行动的说
明
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）
民生证券有限责任公司
中国建设银行－博时裕富证券投资基金
中关村证券股份有限公司
普丰证券投资基金
河南昌威机械设备有限公司
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金
李光辉
张建华
李谊君
募连观
前十名流通股股东关联关系的说明 未知
河北省冀东水泥集团有限责任公司所持股份为国家股，报告年度内所持股份未发生
变动，年末持有公司股份为605,916,500股，其所持股份未被质押或冻结。
二、控股股东及实际控制人情况介绍
公司控股股东是河北省冀东水泥集团有限责任公司，其法定代表人为王晓华；成立
日期为1996年9月16日；为国有独资的有限责任公司；注册资本为111,118万元。该公司
经营范围是：通过控股、参股、兼并、租赁运营资本；水泥、水泥制品、水泥机械、塑
料制品、橡胶制品、针织品生产、销售；水泥及水泥熟料出口；生产和技术改造所需样
机、机电仪设备及零配件和原辅材料进口（国家规定指定公司经营进口商品除外）；公
路货运；石灰石开采；国内商业（国家专营专控商品除外）；技术咨询服务。报告期内
公司控股股东未发生变更。
河北省冀东水泥集团有限责任公司为唐山市政府授权唐山市经济贸易委员会投资成
立的国有独资公司。
三、其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况
公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
杜金弘 董事长 男 59 2003/02/28-2006/02/28
玄志春 副董事长 男 58 2003/02/28-2006/02/28
副董事长、
张增光 男 45 2003/02/28-2006/02/28
总经理
王晓华 董事 男 49 2003/02/28-2006/02/28
朱志荣 董事 男 60 2003/02/28-2006/02/28
杨洪君 董事 男 43 2003/02/28-2006/02/28
张福墀 独立董事 男 60 2003/02/28-2006/02/28
王富强 独立董事 男 39 2003/02/28-2006/02/28
马振华 独立董事 男 39 2003/02/28-2006/02/28
许书凤 监事 女 57 2003/02/28-2006/02/28
缪卫 监事 女 51 2003/02/28-2006/02/28
秦国勖 监事 男 40 2003/02/28-2006/02/28
李齐炯 副总经理 男 57 2003/02/28-2006/02/28
侯茂林 副总经理 男 52 2003/02/28-2006/02/28
于宝池 副总经理 男 44 2003/02/28-2006/02/28
王希立 副总经理 男 61 2003/02/28-2006/02/28
刘臣 副总经理 男 41 2003/02/28-2006/02/28
高建明 副总经理 男 45 2003/02/28-2006/02/28
张士江 董事会秘书 男 54 2003/02/28-2006/02/28
年初持股 年末持股 变动
姓名
数（股） 数（股） 原因
杜金弘 30,420 30,420
玄志春 30,420 30,420
张增光 21,294 21,294
王晓华 21,902 21,902
朱志荣 0 0
杨洪君 9,126 9,126
张福墀 0 0
王富强 0 0
马振华 0 0
许书凤 23,727 23,727
缪卫 12,000 12,000
秦国勖 0 0
李齐炯 22,510 22,510
侯茂林 21,902 21,902
于宝池 21,902 21,902
王希立 19,773 19,773
刘臣 0 0
高建明 0 0
张士江 18,252 18,252
二、在股东单位任职的董事、监事情况
在股东单位担
姓名 任职的股东名称
任的职务
杜金弘 河北省冀东水泥集团有限责任公司 总经理
玄志春 河北省冀东水泥集团有限责任公司 董事
张增光 河北省冀东水泥集团有限责任公司 董事
王晓华 河北省冀东水泥集团有限责任公司 董事长
许书凤 河北省冀东水泥集团有限责任公司 纪委书记
缪卫 河北省冀东水泥集团有限责任公司 工会副主席
姓名 任职的股东名称 任职期间
杜金弘 河北省冀东水泥集团有限责任公司 2002/09/28-2005/09/28
玄志春 河北省冀东水泥集团有限责任公司 2002/09/28-2005/09/28
张增光 河北省冀东水泥集团有限责任公司 2002/09/28-2005/09/28
王晓华 河北省冀东水泥集团有限责任公司 2002/09/28-2005/09/28
许书凤 河北省冀东水泥集团有限责任公司 1996年3月至今
缪卫 河北省冀东水泥集团有限责任公司 1998年2月至今
是否领取
姓名 任职的股东名称
报酬、津贴
杜金弘 河北省冀东水泥集团有限责任公司 否
玄志春 河北省冀东水泥集团有限责任公司 否
张增光 河北省冀东水泥集团有限责任公司 否
王晓华 河北省冀东水泥集团有限责任公司 是
许书凤 河北省冀东水泥集团有限责任公司 是
缪卫 河北省冀东水泥集团有限责任公司 是
三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
1、年度报酬情况
单位：（人民币）万元
年度报酬总额 296.44
金额最高的前三名董事的报酬总额 53.60
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 126.36
独立董事津贴 2.50万元/人.年
独立董事其他待遇 行使职权时发生的必要
费用由公司另行支付。
杜金弘、玄志春、杨洪君、朱
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名
志荣、王晓华、缪卫、许书凤
报酬区间 人数
30万元以上 6
20万元至25万元 1
10万元至15万元 2
2.5万元 3
2、报酬决策程序和报酬确定依据
公司高级管理人员依据《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营者年薪制的
试行办法》考核，经董事会审核通过后兑现，不另行支付其他报酬及津贴。在公司领取
报酬的董事、监事中未兼任公司高级管理人员的，公司根据其担任的职务及贡献，按公
司工资制度获得劳动报酬及津贴。不在公司领取报酬的董事、监事由派出的股东方支付
，公司不额外为其提供报酬及津贴。
四、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
报告期内，公司董事会、监事会进行了换届，并重新聘任了高级管理人员。与上一
届董事、监事、高级管理人员相比，宋金岭不再担任董事，田恒军不再担任监事；选举
马振华为独立董事，选举缪卫为监事。
公司四届一次董事会继续聘任张增光为公司总经理；经张增光总经理提名，继续聘
任李齐炯、侯茂林、王希立、于宝池、刘臣、高建明为公司副总经理，李齐炯为公司总
工程师（兼）；继续聘任张士江为公司董事会秘书。
五、员工情况
公司在职员工4733人，其中生产人员3113人，销售人员197人，技术人员438人，财
务人员112人，行政人员503人。受过高、中等专业教育人数1530人，其中大专以上学历
为1026人。具有专业技术职务人员984人，其中高级技术职务人员65人，中级技术职务
人员288人。公司需承担费用的离退休职工256人。
第五章 公司治理结构
一、公司治理情况及说明
报告期内，公司按照中国证监会《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独
立董事制度的指导意见》及其他有关文件要求，在2002年度股东大会上采用累计投票制
的投票方式，选举产生了公司第四届董事会；新一届董事会成员中独立董事3人，达到
了董事人数的三分之一。董事会将逐步设立董事会专门委员会，逐步建立公正透明的董
事、监事的绩效评价标准和程序。
二、独立董事履行职责情况
公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》和《公司章程》及
其他相关法律、法规的要求，认真履行独立董事职责，参加了历次董事会，对公司重大
事项进行决策。充分发挥了独立董事的作用，对公司的关联交易、对外担保等相关事项
发表独立意见。报告期内独立董事对公司东北地区的子公司进行了检查，并提出了指导
性意见。
三、业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况
公司与控股股东能够在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到分开，公司具有
独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务方面
本公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和
销售系统，具有独立的客户网络，独立从事产品研究开发及发展战略的制定。
2、人员方面
本公司现任董事及高级管理人员均经法定程序产生，本公司的经理、副经理、财务
负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取薪酬，
未在集团公司兼任除董事以外的任何职务。
3、资产方面
本公司拥有的生产经营性资产权属清楚，与控股股东之间产权关系明晰，不存在产
权纠纷或潜在纠纷。目前，本公司不存在以资产、权益或信誉为控股股东提供担保的情
况，不存在资产被股东无偿占用的情况。本公司能够独立运用各项资产开展生产经营活
动，没有受到其他限制。
4、机构方面
公司董事会依据《公司章程》设置了独立完整的管理机构，日常经营决策不受控股
股东控制。公司与集团公司不存在合署办公、混合经营的情况。
5、财务方面
本公司严格执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定，拥有独立
的财务核算体系、独立的财务会计制度及财务管理制度，并设立独立的财务部负责相关
业务的具体运作。本公司与集团公司在财务核算体系上不存在业务指导关系，目前集团
公司不存在违规占用本公司资金情况。本公司独立开设银行账户，独立纳税。
四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况
公司三届十九次董事会审议通过了《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营
者年薪制的试行办法》，该办法规定公司高级管理人员的年度报酬由公司考核领导小组
办公室负责考核，报董事会审批后兑现。
2002年高级管理人员年度报酬参照2002年经营目标进行考核，高级管理人员取得的
年度报酬总额为168.25万元，并已经三届三十六次董事会审议通过后兑现。2003年高级
管理人员年度报酬根据2003年经营目标的考核结果，经考核，2003年高级管理人员取得
的年度报酬总额为261.66万元。
第六章 股东大会情况简介
一、2002年年度股东大会有关情况
1、股东大会的通知、召集、召开情况
公司董事会于2003年1月28日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了《关于召
开2002年年度股东大会的通知》，通知2002年年度股东大会于2003年2月28日在公司会
议室召开。
公司2002年度股东大会于2003年2月28日召开。大会实到股东及委托代理人15人，
共持有公司股份606,124,417股，占公司总股本881,785,550股的68.74%，符合《中华人
民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。
2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期
会议按照普通决议的表决要求，经与会股东审议、以记名方式投票表决通过如下决
议：
（1）审议通过公司《2002年度董事会工作报告》；（2）审议通过公司《2002年度
监事会工作报告》；（3）审议通过公司《2002年度财务决算报告》；（4）审议通过公
司2002年度利润分配议案；（5）审议通过聘请会计师事务所议案；（6）审议通过公司
2002年年度报告及年度报告摘要；（7）审议通过公司董事会换届选举议案；（8）审议
通过确定公司第四届董事会独立董事津贴标准的议案；（9）审议通过监事会换届选举
的议案；（10）审议通过关于延长公司配股有效期的议案；（11）审议通过购买河北省
冀东水泥集团有限责任公司持有的唐山冀东三友水泥有限公司80%股权的议案。
2002年年度股东大会决议公告于2003年2月29日刊登在《中国证券报》、《证券时
报》上。
二、选举、更换公司董事、监事情况
公司2002年度股东大会选举产生第四届董事会董事：杜金弘、张增光、玄志春、王
晓华、朱志荣、杨洪君、张福墀、王富强、马振华，其中张福墀、王富强、马振华为独
立董事。
公司2002年度股东大会选举产生第四届监事会股东代表出任的监事：许书凤、秦国
勖。公司职工代表出任的监事为缪卫。
第七章 董事会报告
第一节 公司经营情况
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
2003年，是以经济效益为中心、实现公司可持续跨越式发展年。公司经济效益大幅
提高，“三北战略”取得了重要阶段性成果，呈现出规模和效益同步提高的良好态势。
报告期内，公司生产水泥589.99万吨（母公司337.90万吨），去年同期生产水泥4
34.93万吨，（母公司267.27万吨），同比增长35.65%；生产熟料532.55万吨(母公司3
21.70万吨)；去年同期生产熟料378.81万吨(母公司313.41万吨)，同比增长40.58%。2
003年销售水泥585.75万吨（母公司331.83万吨），去年同期销售水泥439.83万吨(母公
司272.75万吨)，同比增长33.18%；销售熟料133.83万吨，去年同期销售熟料57.79万吨
，同比增长131.58%。报告期内实现主营业务收入142,428.46万元，去年同期109,324.
68万元，同比增长30.28%，实现净利润14,730.19万元，去年同期10,577.82万元，同比
增长39.26%。
二、主营业务的范围及其经营状况
1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
(1)主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
分行业或 毛利率
主营业务收入 主营业务成本
分产品 (%)
建材 142,428.46 94,072.49 33.95
水泥及水
140,517.10 92,629.60 34.08
泥熟料
主营业
主营业务
务收入
分行业或 成本比上 毛利率比上
比上年
分产品 年增减 年增减（％）
增减
（％）
（％）
建材 30.28 31.66 -2.00
水泥及水
29.79 30.85 -1.56
泥熟料
(2)主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北地区 52,579.60 75.56
华北地区 87,937.50 12.28
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
公司主营业务及其结构未发生重大变化。
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。
三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
序 被投资公注 册资本 净利润 总资产（万
号 司名称 （万元） （万元） 元）
1 唐山冀东 6,000 652.32 34,431.23
水泥三友
有限公司
2 冀东水泥 2,000 41417.91
滦县有限
责任公司
3 三河冀东 7,000 292.73 22,809.22
水泥有限
责任公司
4 天津冀东 3,000 8,637.66
水泥有限
责任公司
5 冀东水泥 9,141.3 4698.50 45,493.30
吉林有限
责任公司
6 冀东水泥 12,000 2530.04 38244.76
磐石有限
责任公司
7 鞍山冀东 10,000 19,952.48
水泥有限
责任公司
8 沈阳冀东 5,000 641.83 20,572.89
水泥有限
公司
9 冀东水泥 3,000 3,002.64
哈尔滨有
限责任公
司
10 冀东水泥 3,000 6,086.62
扶余有限
责任公司
11 冀东水泥 7,500 47,600.01
扶风有限
责任公司
12 唐山盾石 5,980 -432.97 5,762.27
干粉建材
有限责任
公司
13 吉林市冀 1,758 30.21 2,011.35
东江机塑
料制品有
限责任公
司
14 唐山冀东 1,500 20.29 1581.02
水泥外加
剂有限责
任公司
15 唐山海螺 10,000 211.87 21,467.53
型材有限
责任公司
16 河北证券 53,925 -2,726.10 294,626.31
有限责任
公司
序 被投资公注 主要经营活动生 产能力 项目进度
号 司名称 （万吨/年）
1 唐山冀东 水泥熟料、水泥、 熟料：78 正式生产
水泥三友 水泥制品生产、销 水泥：80
有限公司
售及水泥技术服务
2 冀东水泥 水泥熟料、水泥、 熟料：124 2004年下
滦县有限 水泥制品生产销售 半年正式
责任公司 生产
3 三河冀东 生产和销售普通硅酸 水泥：120 正式生产
水泥有限 盐和矿渣硅酸盐水泥
责任公司 及建材产品
4 天津冀东 水泥及水泥制品制 水泥：50 2004年初
水泥有限 造、销售 正式生产
责任公司
5 冀东水泥 水泥制造、销售 熟料：60 正式生产
吉林有限 水泥：150
责任公司
6 冀东水泥 水泥熟料、水泥、水 熟料：78 正式生产
磐石有限 泥制品生产销售、装
责任公司 卸
7 鞍山冀东 水泥熟料的生产和 熟料：93 2004年下
水泥有限 半年正式
销售
责任公司 生产
8 沈阳冀东 水泥及水泥制品制 水泥：100 正式生产
水泥有限 造、销售
公司
9 冀东水泥 水泥的生产和销售 水泥：50
哈尔滨有
限责任公
司
10 冀东水泥 水泥的生产和销售 水泥：80 2004年初
扶余有限 正式生产
责任公司
11 冀东水泥 水泥、水泥熟料及石 熟料：124 2004年初
水泥：152
扶风有限 灰石生产和销售 正式生产
责任公司
12 唐山盾石 干粉建材产品的生 干粉建材： 正式生产
干粉建材 产、销售及服务 15
有限责任
公司
13 吉林市冀 生产、销售塑料编织 塑编袋： 正式生产
东江机塑 袋及其他塑料制品 2500万条
料制品有
限责任公
司
14 唐山冀东 混凝土外加剂、水泥 水泥助磨 正式生产
水泥外加 助磨剂、浇注料、其 剂5000吨，
剂有限责 他外加剂的研制、生 混凝土外
任公司 产、销售 加剂2000
吨，干粉建
材用胶150
吨
15 唐山海螺 塑料型材 塑钢型材： 正式生产
型材有限 4万吨
责任公司
16 河北证券 证券代理买卖；证券
有限责任 的自营买卖；证券的
公司 承销和上市推荐等
四、采购和销售客户情况
单位：（人民币）万元
前五名供应商采购金额合计 15,528 占采购总额比重 16%
前五名销售客户销售金额合计 17,345 占销售总额比重 12%
五、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1、由于受“非典”疫情等相关因素的影响，使公司应收账款增加。公司一方面深
入细致地做好国际、国内两个水泥市场的市场开拓，坚定不移地把提高市场占有率作为
销售工作的先导，另一方面实施全程信用管理，加强客户信息收集和分析工作，严格客
户信用评价制度。
2、随着各子公司建设项目相继建成投产，公司需要加速向集团化管理转型。公司
将全力推进向集团化管理的转型，明确母子公司功能定位，强化职能专业化管理和子(
分)公司的优化运营，建立与公司发展规模速度相匹配的集团化管理的组织架构和运行
机制。
六、公司报告期内经营计划执行情况
公司未曾公开披露过本年度盈利预测，也未曾公开披露过本年度经营计划。
第二节 报告期内的投资情况
一、公司报告期内投资情况
公司本部对外投资均为长期投资，2003年初长期投资为61,941.50万元，2003年底
长期投资为105,021.93万元，比年初增加43,080.43万元，增长69.55 %。
详细情况见本章第一节第三部分。
二、公司报告期内募集资金运用情况
公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况。
三、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况：
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
天津年产50万吨水泥粉磨系统 4,825.00 90% 0
扶余年产80万吨水泥粉磨系统 4,976.40 95% 0
股份本部年产30万吨水泥粉磨系统 2,023.40 90%
合计 11,824.80 -- --
详细情况见本章第一节第三部分。
第三节 公司财务状况、经营成果
一、公司报告期内财务状况
单位：万元
科目 2003年 2002年 增长比率（%）
总资产 468,012.25 352,775.11 32.67
股东权益 172,016.33 166,104.00 3.56
主营业务利润 47,553.02 37,049.65 28.35
净利润 14,730.19 10,577.82 39.26
现金及现金等价物 -5,579.67 -18,451.52 69.76
净增加额
二、经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，经营成果和利润构成与上年度相比未发生重大变化。
三、对整体财务状况与上年相比发生重大变化的原因分析
(1)总资产增加32.67%，主要是合并范围增加，导致总资产增加；
(2)股东权益增加3.56%，系报告期内实现的净利润；
(3)主营业务利润增加28.35%，主要是新设立的公司正式投产,水泥销量增加使主营
业务收入增加；
(4)净利润增加39.26%，主要是补贴收入同比增加,新设立的公司已有效益。
(5)现金及现金等价物净增加额增加69.76%,主要是净利润增加。
四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况及经营成果的
影响
报告期内，生产经营环境以及宏观政策、法规变化未对公司财务状况及经营成果产
生重大影响。
五、会计师事务所审计意见
会计师事务所未出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审计报
告。
第四节 董事会日常工作情况
一、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期董事会共召开九次会议，具体情况如下：
1、公司董事会于2003年1月24日在公司办公楼会议室召开了三届三十六次会议。会
议审议通过了如下决议：
(1)审议通过了公司《2002年度总经理工作报告》;(2)审议通过了公司将账龄在5年
以上的且无法收回的应收账款1442万元予以核销的议案；(3)审议通过了公司《2002年
度财务决算报告》；(4)审议通过了公司2002年度利润分配预案；(5)审议通过了聘请会
计师事务所议案；(6)审议通过了公司高级管理人员2002年年薪考核结果；(7)审议通过
了公司2002年年度报告及年度报告摘要；(8)审议通过了公司为冀东水泥滦县有限责任
公司贷款提供担保的议案；(9)审议通过了公司与日本光进国际商事有限会社共同出资
组建天津冀东水泥有限公司，建设年水泥粉磨能力为50万吨的水泥粉磨站项目的议案；
(10)审议通过了公司董事会换届选举的议案；(11)审议通过了确定公司第四届董事会独
立董事津贴标准的议案；(12)审议通过了公司前次募集资金使用情况的说明；(13)审议
通过了关于延长公司配股有效期的议案；(14)审议通过了召开2002年年度股东大会事宜
。
本次董事会决议公告刊登在2003年1月28日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、公司董事会于2003年2月19日在公司办公楼会议室召开了三届三十七次会议。会
议审议通过了公司与唐山市丰润区红旗水泥厂共同出资组建冀东水泥扶余有限责任公司
的决议。
本次董事会决议公告刊登在2003年2月21日的《中国证券报》、《证券时报》上。
3、公司董事会于2003年2月28日在公司办公楼会议室召开了四届一次会议。会议审
议通过了如下决议：
(1)选举杜金弘同志继续任公司董事长，玄志春同志、张增光同志继续任公司副董
事长;(2)继续聘任张士江同志为公司董事会秘书;(3)继续聘任张增光同志为公司总经理
;(4)经张增光总经理提名，继续聘任李齐炯、侯茂林、王希立、于宝池、刘臣、高建明
为公司副总经理，李齐炯为公司总工程师（兼）。
本次董事会决议公告刊登在2003年2月29日的《中国证券报》、《证券时报》上。
4、公司董事会于2003年3月25日在公司办公楼会议室召开了四届二次会议。会议审
议通过了如下决议：
(1)审议通过了对唐山冀东三友水泥有限公司增加注册资本，建设年产80万吨水泥
粉磨系统，并对公司名称进行修改的议案;(2)审议通过了对冀东水泥扶风有限责任公司
再次增加注册资本6150万元并继续为其10500万元贷款提供担保的议案;(3)审议通过了
购买唐山盾石干粉建材有限责任公司所持有的唐山冀东亚元生物制品有限公司49%的股
权，并对唐山冀东亚元生物制品有限公司增资的议案;(4)审议通过了变更天津冀东水泥
有限公司项目合作方的议案;(5)审议通过了为三河冀东水泥有限责任公司3000万元贷款
及3000万元银行承兑汇票提供担保的议案;(6)审议通过了为冀东水泥扶余有限责任公司
5000万元贷款提供担保的议案。
本次董事会决议公告刊登在2003年3月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。
5、公司董事会于2003年4月16日在公司办公楼会议室召开了四届三次会议。会议审
议通过了如下决议：
(1)审议通过了公司《2003年第一季度季度报告》;(2)审议通过了对冀东水泥磐石
有限责任公司增资4000万元并为其3000万元贷款提供担保的议案;(3)审议通过了向唐山
市博斯特工业贸易有限公司转让本公司持有的河北证券有限责任公司股权的议案;(4)审
议通过了为冀东水泥扶风有限责任公司短期贷款10000万元提供担保的议案。
本次董事会决议公告刊登在2003年4月18日的《中国证券报》、《证券时报》上。
6、公司董事会于2003年5月15日在公司办公楼会议室召开了四届四次会议。会议就
沈阳冀东水泥有限公司股权转让、增加注册资本等事宜形成了决议。
7、公司董事会于2003年5月29日在公司办公楼会议室召开了四届五次会议。会议审
议通过了如下决议：
(1)审议通过了为天津冀东水泥有限公司贷款提供担保的议案;(2)审议通过了为唐
山冀东三友水泥有限公司4000万元贷款提供担保的议案;(3)审议通过了为沈阳冀东水泥
有限公司6000万元贷款提供担保的议案;(4)审议通过了本公司向银行贷款的议案;(5)审
议通过了在公司本部建设年粉磨能力为80万吨的水泥粉磨系统的议案;(6)审议通过了变
更本公司冀润分公司为冀润分厂的议案;(7)审议通过了对冀东水泥滦县有限责任公司增
加注册资本、增加新股东并调整出资比例的议案。
本次董事会决议公告刊登在2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》上。
8、公司董事会于2003年8月8日在公司办公楼会议室召开了四届六次会议。会议审
议通过了如下决议：
(1)审议通过了公司2003年度半年度报告及半年度报告摘要;(2)审议通过了为天津
冀东水泥有限公司贷款3000万元中的2250万元提供担保的议案;(3)审议通过了为冀东水
泥吉林有限责任公司流动资金贷款3000万元提供担保的议案;(4)审议通过了继续为沈阳
冀东水泥有限公司贷款5000万元提供担保的议案;(5)审议为冀东水泥滦县有限责任公司
贷款15000万元中的11250万元提供担保的议案;(6)审议通过为冀东水泥磐石有限责任公
司最高额度贷款4500万元提供担保的议案;(7)审议通过公司向银行贷款及原贷款续贷的
决议。
本次董事会决议公告刊登在2003年8月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。
9、公司董事会于2003年10月24日在公司办公楼会议室召开了四届七次会议。会议
审议通过了如下决议：
(1)审议通过出售位于唐山市新华西道63号的房地产的议案;(2)审议通过公司根据
证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》进行自查的自查报告;(3)审议通过出资858万元与109名自然人股东共同发起
设立冀东水泥泾阳股份有限公司（暂定名，以工商注册登记为准），在陕西省泾阳县投
资建设日产4000吨熟料水泥生产线的议案;(4)审议通过为三河冀东水泥有限责任公司增
加注册资本的议案;(5)审议通过公司银行贷款事项;(6)审议通过公司《2003年第三季度
季度报告》。
本次董事会决议公告刊登在2003年10月28日的《中国证券报》、《证券时报》上。
二、董事会对股东大会决议的执行情况
1、利润分配执行情况
公司2002年度派息方案为：以2002年末总股本881,785,550股为基数，向全体股东
每10股派发现金红利1.00元（含税）。本次派息股权登记日为2003年3月28日，除息日
为2003年3月31日。社会公众股股息于2003年3月31日通过股东托管证券商直接划入其资
金帐户；国家股、法人股、高级管理人员持股股息由本公司直接划入其指定帐户。公司
派息公告于2003年3月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。
2、配股实施情况
公司2001年度股东大会审议通过2002年度配股方案，以2001年12月31日股本总额8
81,785,550股为基数，以每10股配3股的比例向全体股东配售新股。本次配股配股价格
为4.61元/股,股权登记日为2004年2月3日，除权基准日为2004年2月4日，缴款起止日为
2004年2月4日至2004年2月17日。
本次配股工作于2004年2月18日结束,实际向社会公众股股东配售股份64,925,098股
,逾期未被认购的股份计16,059,966股,由承销团包销。本次配股募集资金总额373,341
,145.04元，扣除有关发行费用16,454,093.96元,本次配股实际募集资金净额356,887,
051.08元已全部到位,由信永中和会计师事务所有限责任公司验资并出具了验资报告。
三、2003年度利润分配预案
公司2003年度实现净利润147,301,862.44元，按2003年底总股本881,785,550股计
算，每股税后利润0.1670元，按配股后总股本962,770,614股计算，每股税后利润0.15
30元。提取10%法定公积金14,730,186.24元，提取5%法定公益金7,365,093.12元，扣除
按规定不参与利润分配的补贴收入1,606,804.00元,加上2002年度结转未分配利润90,8
32,466.18元，减去2002年已分配的现金股利88,178,555元后,累计可供股东分配利润1
26,253,690.26元。公司拟以2004年配股后总股本962,770,614股为基数，向全体股东每
10股派发现金红利1.00元(含税)，共计96,277,061.40元，剩余29,976,628.86元结转下
一年度分配。
四、其他报告事项
1、本报告期内公司继续选定《证券时报》、《中国证券报》作为公司信息披露的
报刊。
2、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》规定，
（1）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明如下：
关于唐山冀东水泥股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明
唐山冀东水泥股份有限公司全体股东：
我们接受唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）委托，根据中国证券
监督管理委员会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》（以下简称“证监会通知”）的要求，对截止2003年12月3
1日贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况进行专项审核。贵公司董事会的
责任是依据证监会通知要求提供控股股东及其他关联方占用资金情况的真实、合法、完
整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，我
们的责任是根据上述证监会通知的相关规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往
来情况进行审核并出具专项说明。在审核过程中，我们实施了包括了解、询问以及检查
有关书面证据等我们认为必要的审核程序。
经审核，贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况如下：
截至2003年12月31日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金余额为797万元。其
中控股股东河北省冀东水泥集团有限责任公司占用贵公司资金为零；其他关联方占用贵
公司的资金为797万元，全部为经营性资金占用。
贵公司之控股股东及其他关联方2003年度累计占用贵公司资金额为5,387万元，均
为正常业务所发生的经营性资金占用。
我们认为，贵公司之控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况在重大方面不存在
违反上述证监会通知相关规定的情形。
本专项说明是我们进行审慎调查并在实施必要的审核程序的基础上，根据审核过程
中所取得的材料所做出的职业判断。该专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会
及其派出机构报送贵公司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件一：唐山冀东水泥股份有限公司资金占用情况表
上市公司资金占用情况表
上市公司名称：唐山冀东水泥股份有限公司
单位：万元
2002年12月31
类别 占用方名称 与上市公司关系
日时点占用金额
上市公司大股
河北省冀东水泥集
东占用资金情 母公司 -
团有限责任公司
况
河北省冀东水泥集
集团公司之全资子公司 103
团盾石实业公司
河北省冀东水泥集
团汽车运输有限公 集团公司之全资子公司 14
司
唐山冀新水泥中转
集团公司之控股子公司 3
有限公司
唐山冀昌塑料制品
集团公司之控股子公司 190
有限公司
其他关联方占
河北省冀东水泥集
用资金情况
团唐山新星针织总 集团公司之全资子公司 32
厂
唐山盾石机械制造
集团公司之控股子公司 25
有限责任公司
唐山盾石化学管材
集团公司之控股子公司 6
有限责任公司
河北省冀东水泥集
团工程建设监理有 集团公司之控股子公司 -
限责任公司
合计 373
2003年12月31 2003年新增资
类别 占用方名称
日时点占用金额 金占用金额
上市公司大股
河北省冀东水泥集
东占用资金情 - -
团有限责任公司
况
河北省冀东水泥集
163 60
团盾石实业公司
河北省冀东水泥集
团汽车运输有限公 150 136
司
唐山冀新水泥中转
3 -
有限公司
唐山冀昌塑料制品
78 -112
有限公司
其他关联方占
河北省冀东水泥集
用资金情况
团唐山新星针织总 17 -15
厂
唐山盾石机械制造
372 347
有限责任公司
唐山盾石化学管材
6 -
有限责任公司
河北省冀东水泥集
团工程建设监理有 8 8
限责任公司
合计 797 424
占用方式及余额
2003年累计占
类别 占用方名称
用资金金额
经营性 非经营性
上市公司大股
河北省冀东水泥集
东占用资金情 1,494 - -
团有限责任公司
况
河北省冀东水泥集
1,048 -
团盾石实业公司 163
河北省冀东水泥集
团汽车运输有限公 176 -
150
司
唐山冀新水泥中转
- -
有限公司 3
唐山冀昌塑料制品
2,134 -
有限公司 78
其他关联方占
河北省冀东水泥集
用资金情况
团唐山新星针织总 162 -
17
厂
唐山盾石机械制造
365 -
有限责任公司 372
唐山盾石化学管材
- 6 -
有限责任公司
河北省冀东水泥集
团工程建设监理有 8 -
8
限责任公司
合计 5,387 797 -
2003年偿还金额
及形式
类别 占用方名称 占用原因
现金 非现金
上市公司大股
河北省冀东水泥集 预付购买三友
东占用资金情
团有限责任公司 款、销售材料等 1,494
况
河北省冀东水泥集 预付工程款及
团盾石实业公司 销售材料等 557 431
河北省冀东水泥集
团汽车运输有限公 预付运费
40
司
唐山冀新水泥中转
销售水泥
有限公司
唐山冀昌塑料制品
预付编织袋款
有限公司 2,246
其他关联方占
河北省冀东水泥集
用资金情况
团唐山新星针织总 预付材料款
2 177
厂
唐山盾石机械制造
预付设备款
有限责任公司 18
唐山盾石化学管材
预付材料款
有限责任公司
河北省冀东水泥集
团工程建设监理有 预付监理费
限责任公司
合计 2,051 2,912
（2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况专项说明及独立意见：
经独立董事核查，2003年公司累计为子公司担保94,678.50万元。截至2003年12月
31日，公司为子公司提供借款担保83,670万元。其中为控股子公司担保76,770万元，为
持股比例50%的鞍山冀东水泥有限责任公司担保49,000千元，为持股比例40%的唐山海螺
型材有限责任公司担保20,000千元(系《通知》下发前形成)。股份公司对外担保总额占
2003年末净资产的48.64%。
独立董事认为，上述贷款担保均是为子公司提供担保，子公司贷款均是由于正常生
产经营所产生的，上述担保截至目前尚无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。公司
没有为控股股东及除上述担保外的其他关联方提供担保。公司董事会对上述贷款担保履
行了必要的审批程序和信息披露义务，未损害公司和公司股东，特别是中小股东的利益
。
第八章 监事会报告
一、本报告期内监事会的工作情况
本报告期内监事会共召开三次会议，具体情况如下：
1、2003年1月24日召开第三届监事会第七次会议，审议通过了监事会换届选举的议
案；公司2002年年度报告中的监事会报告；监事会对2002年度有关事项发表独立意见。
本次监事会决议公告刊登在2003年1月28日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、2003年2月28日召开第四届监事会第一次会议，会议选举许书凤同志继续任公司
监事会主席。
本次监事会决议公告刊登在2003年2月29日的《中国证券报》、《证券时报》上。
3、2003年8月8日召开第四届监事会第二次会议，会议审议通过了公司2003年度半
年度报告及半年度报告摘要。
本次监事会决议公告刊登在2003年8月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。
二、监事会对有关事项发表独立意见如下
1、公司依法运作情况
报告期内，监事会列席了全部董事会，参加了2002年度股东大会。监事会通过审查
董事会、股东大会方案及程序，对其决策程序、内容进行监督，认为公司能够按照《公
司法》、《证券法》、《公司章程》有关规定依法运作，法人治理结构完善，决策程序
合法。公司建立了较为完善的内部控制制度，并得到了有效的执行。公司董事、经理执
行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
公司2003年度财务报告真实、客观、公允的反映了公司的财务状况和经营成果，信
永中和会计师事务所对公司2003年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。公司
董事会研究决定将2003年度本公司账龄在5年以上的且无法收回的应收账款2,996.66万
元予以核销符合公司实际情况，公司将对上述应收账款积极催讨。
3、募集资金使用情况
公司最近一次募集资金为2000年配股募集资金，实际投入项目与承诺项目部分发生
变更。公司监事会对项目变更均出具了独立的监事会意见。投资项目的变更均通过股东
大会的批准，变更程序合法。
4、收购、出售资产情况
公司收购或出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，也未损害部分股东的权益或
造成公司资产流失。
5、关联交易情况
公司报告期内发生的关联交易均按市场价格、评估价格或协议价格结算，公平合理
，未损害上市公司利益。
6、会计师事务所没有出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的
审计报告，公司未对报告期利润实现数进行预测。
第九章 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项情况及进程
1、收购资产
单位：（人民币）万元
交易对方及被收 收购日 收购价格
购资产
购买集团公司拥
有的用于水泥产
2003年1月16日 1190
品的“盾石”和
“盾石牌”商标
购买集团公司持
有的唐山冀东三
2003年2月28日 5221.26
友水泥有限公司
80%股权
购买唐山盾石干
粉建材有限责任
公司所持有的唐
山冀东亚元生物 2003年3月26日 147
制品有限公司
49%的股权并增
资1200万元
交易对方及被收 自收购日起至本年末 是否为关
购资产 为上市公司贡献的净 联交易
利润
购买集团公司拥 是关联交
有的用于水泥产 易，以评
未独立核算
品的“盾石”和 估值做为
“盾石牌”商标 交易价格
购买集团公司持 是关联交
有的唐山冀东三 易，以评
521.85
友水泥有限公司 估值做为
80%股权 交易价格
购买唐山盾石干
粉建材有限责任
是关联交
公司所持有的唐
易，参照
山冀东亚元生物 18.22
帐面值做
制品有限公司
价
49%的股权并增
资1200万元
2、出售资产
报告期内公司无出售资产事项。
3、所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响
上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无重大影响。
三、重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
公司无因购销商品、提供劳务发生的重大关联交易。
2、资产、股权转让发生的关联交易
①购买集团公司拥有的用于水泥产品的“盾石”和“盾石牌”商标
该事项已经公司董事会三届二十八次会议和三届三十二次会议审议通过，确定交易
价格为1,190万元。商标过户手续已办妥，公司于2003年1月向集团公司一次性付清。
中和资产评估有限公司对“盾石”和“盾石牌”商标权于2001年12月31日的公平市
场价值采用收益现值法进行了评估，公平市场价值为4759万元。由于商标价值由集团公
司和本公司双方共同创造，经协商，一致同意取25%作为集团公司对“盾石”和“盾石
牌”商标价值的贡献比例，因此该特定交易行为下商标转让价值为1190万元。
该商标权的摊销年限为10年，此次交易对股份公司未来经营影响较小。公司受让集
团公司商标所有权后，有利于公司长远发展，但所产生的积极影响必须经过一段时间才
能逐步显现，不可能立即凸显。
集团公司为本公司控股股东，该项交易为关联交易。
②购买唐山冀东三友水泥有限公司80%股权
经公司2002年度股东大会审议通过，公司向控股股东河北省冀东水泥集团有限责任
公司购买其持有的唐山冀东三友水泥有限公司80%股权。
经北京京都资产评估有限责任公司以2002年6月30日为评估基准日对全部资产进行
评估，该公司资产帐面价值24,900.69万元，评估值为25,427.26万元；该公司负债帐面
价值为18,900.69万元，评估价值为18,900.69万元；该公司净资产帐面价值为6,000万
元，评估价值为6,526.57万元；集团公司所持80%的股权的帐面价值4800万元，评估价
值5,221.26万元。
本次关联交易以评估值做为交易价格，即以集团公司持有的80%的股权的评估价值
5221.26万元做为交易价格。合同生效后10日内，本公司以自有资金用现金的方式向集
团公司付清了全部转让金。
2003年，唐山冀东三友水泥有限公司实现销售收入11,598万元，净利润652.32万元
。
③与河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂共同出资组建唐山冀东水泥外加剂有限
公司
公司董事会四届二次会议，审议通过了购买唐山盾石干粉建材有限责任公司所持有
的唐山冀东亚元生物制品有限公司49%的股权，并对唐山冀东亚元生物制品有限公司增
资的议案。
经本公司与唐山盾石干粉建材有限责任公司及另一投资方集团公司全资子公司河北
省冀东水泥集团唐山新星针织总厂协商，参照唐山冀东亚元生物制品有限公司2002年底
净资产额，本公司以147万元的价格购买唐山盾石干粉建材有限责任公司持有的49%的股
权，然后向唐山冀东亚元生物制品有限公司单方增资1200万元。增资后，合资公司注册
资本为1500万元，本公司出资1347万元，占注册资本的89.8%，河北省冀东水泥集团唐
山新星针织总厂出资153万元，占注册资本的10.2%。增资后，唐山冀东亚元生物制品有
限公司的公司名称变更为唐山冀东水泥外加剂有限公司。
2003年，唐山冀东水泥外加剂有限公司实现销售收入653.48万元，净利润20.29万
元。
3、公司与关联方担保事项
单位：（人民币）万元
担保对象 发生日期 担保金额
名称
冀东水泥
2002年11月
吉林有限 2,000
15日
责任公司
冀东水泥
2002年11月
吉林有限 1,508.5
15日
责任公司
冀东水泥
2002年06月
吉林有限 500
30日
责任公司
冀东水泥
2003年06月
吉林有限 500
30日
责任公司
冀东水泥
2003年11月
吉林有限 2,000
18日
责任公司
冀东水泥
2003年07月
吉林有限 3,000
29日
责任公司
冀东水泥
2003年09月
吉林有限 500
08日
责任公司
冀东水泥
2003年09月
吉林有限 500
30日
责任公司
冀东水泥
2003年10月
吉林有限 500
30日
责任公司
沈阳冀东
2002年03月
水泥有限 2,500
04日
公司
沈阳冀东
2002年07月
水泥有限 1,500
26日
公司
沈阳冀东
2003年07月
水泥有限 1,000
22日
公司
沈阳冀东
2003年07月
水泥有限 1,000
23日
公司
沈阳冀东
2003年07月
水泥有限 1,000
30日
公司
三河冀东
2002年04月
水泥有限 1,000
05日
责任公司
三河冀东
2002年07月
水泥有限 3,400
23日
责任公司
三河冀东
2002年06月
水泥有限 2,000
05日
责任公司
三河冀东
2003年04月
水泥有限 500
04日
责任公司
三河冀东
2003年06月
水泥有限 2,000
04日
责任公司
冀东水泥
2002年08月
磐石有限 9,370
30日
责任公司
冀东水泥
2003年10月
磐石有限 500
26日
责任公司
冀东水泥
2003年12月
磐石有限 1,500
05日
责任公司
唐山冀东
2003年06月
三友水泥 2,000
16日
有限公司
冀东水泥
2003年02月
滦县有限 4,500
15日
责任公司
冀东水泥
2003年02月
滦县有限 11,250
20日
责任公司
冀东水泥
2003年01月
扶风有限 4,500
07日
责任公司
冀东水泥
2003年03月
扶风有限 5,000
10日
责任公司
冀东水泥
2003年05月
扶风有限 5,000
30日
责任公司
冀东水泥
2003年07月
扶风有限 1,000
24日
责任公司
冀东水泥
2003年07月
扶风有限 1,000
25日
责任公司
冀东水泥
2003年07月
扶风有限 3,000
30日
责任公司
冀东水泥
2003年08月
扶风有限 3,000
29日
责任公司
冀东水泥
2003年09月
扶风有限 5,500
27日
责任公司
天津冀东
2003年05月
水泥有限 1,500
30日
责任公司
天津冀东
2003年08月
水泥有限 2,250
08日
责任公司
鞍山冀东
2003年09月
水泥有限 4,900
10日
责任公司
唐山海螺
2002年08月
型材有限 2,000
30日
责任公司
担保发生额合计 94,678.5
担保余额合计 83,670
其中：关联担保余额合计 2,000
上市公司对控股子公司担保发生额
81,670
合计
违规担保总额 2,000
担保总额占公司净资产的比例 48.64%
担保对象 担保期 担保类型
名称
冀东水泥
2002年11月14日--2005 连带责任
吉林有限
年11月14日 担保
责任公司
冀东水泥
2002年11月14日--2005 连带责任
吉林有限
年11月14日 担保
责任公司
冀东水泥
2002年6月30日--2005年 连带责任
吉林有限
6月30日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年6月30日--2007年 连带责任
吉林有限
6月20日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年11月18日--2006 连带责任
吉林有限
年11月17日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年7月29日--2006年 连带责任
吉林有限
7月28日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年9月8日--2006年2 连带责任
吉林有限
月25日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年9月30日--2006年 连带责任
吉林有限
3月25日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年10月30日--2006 连带责任
吉林有限
年4月25日 担保
责任公司
沈阳冀东
2002年3月4日--2005年3 连带责任
水泥有限
月4日 担保
公司
沈阳冀东
2002年7月11日--2005年 连带责任
水泥有限
7月11日 担保
公司
沈阳冀东
2003年7月22日--2006年 连带责任
水泥有限
7月22日 担保
公司
沈阳冀东
2003年7月23日--2006年 连带责任
水泥有限
1月22日 担保
公司
沈阳冀东
2003年7月30日--2006年 连带责任
水泥有限
7月30日 担保
公司
三河冀东
2002年4月4日--2005年4 连带责任
水泥有限
月4日 担保
责任公司
三河冀东
2002年7月23日--2009年 连带责任
水泥有限
7月23日 担保
责任公司
三河冀东
2002年6月4日--2005年6 连带责任
水泥有限
月4日 担保
责任公司
三河冀东
2003年4月4日--2006年4 连带责任
水泥有限
月3日 担保
责任公司
三河冀东
2003年6月4日--2006年6 连带责任
水泥有限
月3日 担保
责任公司
冀东水泥
2002年08月30日--2008 连带责任
磐石有限
年2月28日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年10月26日--2006 连带责任
磐石有限
年10月19日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年12月5日--2006年 连带责任
磐石有限
12月4日 担保
责任公司
唐山冀东
2003年6月16日--2006年 连带责任
三友水泥
6月15日 担保
有限公司
冀东水泥
2003年2月15日--2010年 连带责任
滦县有限
2月14日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年2月20日--2010年 连带责任
滦县有限
2月19日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年1月7日--2010年1 连带责任
扶风有限
月7日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年3月10日--2010年 连带责任
扶风有限
3月10日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年5月30日--2010年 连带责任
扶风有限
5月30日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年7月24日--2010年 连带责任
扶风有限
7月24日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年7月25日--2010年 连带责任
扶风有限
7月25日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年7月30日--2006年 连带责任
扶风有限
7月29日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年8月29日--2010年 连带责任
扶风有限
8月27日 担保
责任公司
冀东水泥
2003年9月27日--2010年 连带责任
扶风有限
9月27日 担保
责任公司
天津冀东
2003年5月30日--2008年 连带责任
水泥有限
6月30日 担保
责任公司
天津冀东
2003年8月8日--2007年8 连带责任
水泥有限
月7日 担保
责任公司
鞍山冀东
2003年9月10日--2008年 连带责任
水泥有限
9月8日 担保
责任公司
唐山海螺
2002年8月30日--2006年 连带责任
型材有限
8月30日 担保
责任公司
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
上市公司对控股子公司担保发生额
合计
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例
担保对象 是否履 是否为关
名称 行完毕 联方担保
冀东水泥
吉林有限 是 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 是 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 是 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 否 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 否 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 否 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 否 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 否 是
责任公司
冀东水泥
吉林有限 否 是
责任公司
沈阳冀东
水泥有限 是 是
公司
沈阳冀东
水泥有限 是 是
公司
沈阳冀东
水泥有限 否 是
公司
沈阳冀东
水泥有限 否 是
公司
沈阳冀东
水泥有限 否 是
公司
三河冀东
水泥有限 是 是
责任公司
三河冀东
水泥有限 否 是
责任公司
三河冀东
水泥有限 是 是
责任公司
三河冀东
水泥有限 否 是
责任公司
三河冀东
水泥有限 否 是
责任公司
冀东水泥
磐石有限 否 是
责任公司
冀东水泥
磐石有限 否 是
责任公司
冀东水泥
磐石有限 否 是
责任公司
唐山冀东
三友水泥 否 是
有限公司
冀东水泥
滦县有限 否 是
责任公司
冀东水泥
滦县有限 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 否 是
责任公司
冀东水泥
扶风有限 否 是
责任公司
天津冀东
水泥有限 否 是
责任公司
天津冀东
水泥有限 否 是
责任公司
鞍山冀东
水泥有限 否 是
责任公司
唐山海螺
型材有限 否 是
责任公司
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
上市公司对控股子公司担保发生额
合计
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例
截至2003年12月31日本公司为子公司提供借款担保83,670万元。其中为控股子公司
担保76,770万元，为持股比例50%的鞍山冀东水泥有限责任公司担保49,000千元，为持
股比例40%的唐山海螺型材有限责任公司担保20,000千元。股份公司对外担保总额占20
03年末净资产的48.64%。
被担保公司均为本公司的控股子公司或参股子公司，其中：鞍山冀东水泥有限责任
公司、冀东水泥滦县有限责任公司未纳入合并报表范围。
上述担保截至报告期末无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。本公司控股子公
司或参股子公司未发生对外担保事项。
4、其他重大关联交易
公司无其他重大关联交易。
四、重大合同及其履行情况：
1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产
且为公司带来的利润达到当年利润总额10%以上的情况。
2、重大担保见第三部分中的第3项。
3、报告期内委托他人进行资产管理事项及委托贷款事项：
报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未发生委托贷款事项。
4、其他重大合同：公司无其他重大合同。
五、公司或持股5%以上股东的承诺事项：
报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东无承诺事项，也无在以前期间发生但
持续到报告期的情况。
六、公司聘任会计师事务所情况及支付其报酬情况：
经2002年度股东大会审议通过，2003年公司继续聘请信永中和会计师事务所作为公
司审计机构。
2003年，公司支付给会计师事务所报酬81万元，其中2002年度会计报表审计费76万
元；代垫费5万元。
截至2003年底，信永中和会计师事务（原中信永道会计师事务所、信永会计师事务
所）已为本公司提供审计服务11年。
根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[20
03]13号）的规定，注册会计师罗玉成已连续6年作为公司签字会计师，在2003年年度报
告的审计工作中，注册会计师罗玉成不再是本公司签字会计师。
七、报告期内公司、公司董事会及董事受证券监管部门处罚的情况
报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门处罚的情况，报告期内中国证
监会及其派出机构未对公司进行检查。
八、其他重大事项：公司无其他重大事项。
第十章 财务报告
审计报告
XYZH/A304003
唐山冀东水泥股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年12月
31日的母公司及合并资产负债表以及2003年度的母公司及合并利润表和现金流量表。这
些会计报表及其编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上
对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成
果和现金流量情况。
信永中和会计师事务所 中国注册会计师 张克东
中国 北京 中国注册会计师 李素平
2004年2月27日
唐山冀东水泥股份有限公司
资产负债表
单位：人民币元
资 产 附注 合并数
流动资产： 2003年12月31日 2002年12月31日
货币资金 五、1 330,404,775.44 386,201,437.93
短期投资 - -
应收票据 五、2 157,134,034.50 45,415,959.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 五、3 358,906,787.42 284,229,949.59
其他应收款 五、4 109,974,646.70 78,524,599.02
预付账款 五、5 76,802,457.62 86,702,304.76
应收补贴款 - -
存货 五、6 233,813,907.51 242,261,058.74
待摊费用 五、7 13,957,485.28 11,332,718.73
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,280,994,094.47 1,134,668,027.77
长期投资：
长期股权投资 五、8 237,657,993.87 153,115,036.39
长期债权投资 五、8 55,973.48 55,656.81
长期投资合计 237,713,967.35 153,170,693.20
其中：合并价差 10,416,144.42 7,320,672.99
固定资产：
固定资产原价 五、9 3,418,056,060.18 2,582,419,703.80
减：累计折旧 五、9 963,955,891.41 790,370,805.89
固定资产净值 五、9 2,454,100,168.77 1,792,048,897.91
减：固定资产减值准备 五、9 13,615,423.16 13,615,423.16
固定资产净额 2,440,484,745.61 1,778,433,474.75
工程物资 五、10 223,516,900.37 124,800,522.98
在建工程 五、11 429,555,459.51 255,866,809.26
固定资产清理 - -
固定资产合计 3,093,557,105.49 2,159,100,806.99
无形资产及其他资产：
无形资产 五、13 65,576,321.32 53,380,668.76
长期待摊费用 五、12 2,281,018.38 27,430,933.21
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 67,857,339.70 80,811,601.97
递延税项：
递延税款借项 - -
-
资产总计 4,680,122,507.01 3,527,751,129.93
资 产 母公司
流动资产： 2003年12月31日 2002年12月31日
货币资金 213,242,264.93 253,340,726.48
短期投资 - -
应收票据 149,864,924.50 40,925,959.00
应收股利 749,616.49 749,616.49
应收利息 - -
应收账款 328,718,999.98 241,678,665.06
其他应收款 176,281,661.89 135,011,794.68
预付账款 53,873,131.75 63,676,289.54
应收补贴款 - -
存货 135,162,031.95 154,472,439.50
待摊费用 8,879,008.18 9,910,340.10
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,066,771,639.67 899,765,830.85
长期投资：
长期股权投资 1,050,163,287.47 619,415,049.70
长期债权投资 55,973.48 55,656.81
长期投资合计 1,050,219,260.95 619,470,706.51
其中：合并价差 -
固定资产：
固定资产原价 2,196,569,975.38 2,129,793,833.87
减：累计折旧 853,062,224.19 741,857,070.68
固定资产净值 1,343,507,751.19 1,387,936,763.19
减：固定资产减值准备 13,615,423.16 13,615,423.16
固定资产净额 1,329,892,328.03 1,374,321,340.03
工程物资 21,764,892.14 14,951,341.99
在建工程 30,372,414.46 31,295,105.97
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,382,029,634.63 1,420,567,787.99
无形资产及其他资产：
无形资产 10,709,997.00 -
长期待摊费用 - 22,094,696.42
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 10,709,997.00 22,094,696.42
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 3,509,730,532.25 2,961,899,021.77
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光
会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
资产负债表（续）
：人民币元
负债和股东权益 附注 合并数
流动负债： 2003年12月31日 2002年12月31日
短期借款 五、14 750,570,000.00 608,000,000.00
应付票据 五、15 36,426,340.67 52,332,731.01
应付账款 五、16 246,085,284.81 71,195,850.52
预收账款 五、17 72,248,126.11 40,909,374.19
应付工资 - 1,625,106.58
应付福利费 4,227,009.06 2,798,862.81
应付股利 五、19 4,140,998.41 2,802,208.93
应交税金 五、20 23,743,867.72 1,486,073.13
其他应交款 -671,791.88 -341,054.04
其他应付款 五、18 96,691,861.21 130,363,053.91
预提费用 五、21 10,822,577.96 10,565,311.61
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 五、22 159,734,161.64 343,889,334.64
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,404,018,435.71 1,265,626,853.29
长期负债：
长期借款 五、23 1,504,700,000.00 544,930,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - 21,493,655.64
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 1,504,700,000.00 566,423,655.64
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 2,908,718,435.71 1,832,050,508.93
少数股东权益：
少数股东权益 51,240,793.96 34,660,651.10
股东权益：
股本 五、24 881,785,550.00 881,785,550.00
资本公积 五、25 478,242,791.28 478,242,791.28
盈余公积 五、26 232,274,441.80 210,179,162.44
其中：法定公益金 五、26 63,884,262.96 56,519,169.84
未分配利润 五、27 127,860,494.26 90,832,466.18
其中：现金
股利 五、28 96,277,061.40 88,178,555.00
股东权益合计 1,720,163,277.34 1,661,039,969.90
负债和股东权益总计 4,680,122,507.01 3,527,751,129.93
负债和股东权益 母公司
流动负债： 2003年12月31日 2002年12月31日
短期借款 505,570,000.00 513,000,000.00
应付票据 11,466,975.77 19,944,131.01
应付账款 63,416,106.85 33,688,116.57
预收账款 55,607,920.08 33,018,958.10
应付工资 - 1,625,106.58
应付福利费 874,384.21 596,847.99
应付股利 3,996,084.48 2,657,295.00
应交税金 10,647,641.21 -2,687,179.85
其他应交款 -706,963.64 -468,235.26
其他应付款 52,017,838.96 19,025,559.97
预提费用 5,631,964.17 5,760,909.92
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 132,500,000.00 262,570,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 841,021,952.09 888,731,510.03
长期负债：
长期借款 940,000,000.00 406,500,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 940,000,000.00 406,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 1,781,021,952.09 1,295,231,510.03
少数股东权益：
少数股东权益 - -
股东权益：
股本 881,785,550.00 881,785,550.00
资本公积 478,242,791.28 478,242,791.28
盈余公积 232,274,441.80 210,179,162.44
其中：法定公益金 63,884,262.96 56,519,169.84
未分配利润 136,405,797.08 96,460,008.02
其中：现金
股利 96,277,061.40 88,178,555.00
股东权益合计 1,728,708,580.16 1,666,667,511.74
负债和股东权益总计 3,509,730,532.25 2,961,899,021.77
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光
会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
利润及利润分配表
单位：人民币元
项 目 附注 合并数
2003年度 2002年度
一、主营业务收入 五、29 1,424,284,570.17 1,093,246,800.64
减：主营业务成本 五、29 940,724,917.34 714,509,407.51
主营业务税金及附加 8,029,402.84 8,240,855.20
二、主营业务利润 475,530,249.99 370,496,537.93
加：其他业务利润 五、30 1,060,865.90 3,897,705.70
减：营业费用 108,067,526.79 97,872,782.21
管理费用 五、31 139,227,640.34 96,815,260.70
财务费用 五、32 100,671,670.85 59,518,184.55
三、营业利润 128,624,277.91 120,188,016.17
加：投资收益 五、33 -374,835.16 -804,034.93
补贴收入 五、34 63,134,421.17 30,124,459.32
营业外收入 551,113.53 1,293,541.66
减：营业外支出 3,451,696.41 2,479,340.35
四、利润总额 188,483,281.04 148,322,641.87
减：所得税 37,557,751.52 41,668,549.82
少数股东损益 3,623,667.08 875,861.87
五、净利润 147,301,862.44 105,778,230.18
加：年初未分配利润 90,832,466.18 89,099,525.53
其他转入 - -
六、可供分配的利润 238,134,328.62 194,877,755.71
减：提取法定盈余公积 14,730,186.24 10,577,823.02
提取法定公益金 7,365,093.12 5,288,911.51
七、可供股东分配的利润 216,039,049.26 179,011,021.18
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 88,178,555.00 88,178,555.00
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润 127,860,494.26 90,832,466.18
项 目 母公司
2003年度 2002年度
一、主营业务收入 788,943,754.34 765,397,471.97
减：主营业务成本 496,802,681.21 489,307,314.97
主营业务税金及附加 3,494,944.14 5,672,666.04
二、主营业务利润 288,646,128.99 270,417,490.96
加：其他业务利润 3,275,659.76 2,833,107.37
减：营业费用 58,560,975.36 58,985,223.48
管理费用 94,835,397.64 68,828,476.65
财务费用 78,828,188.62 57,261,488.56
三、营业利润 59,697,227.13 88,175,409.64
加：投资收益 79,065,954.44 37,846,781.03
补贴收入 45,000,000.00 26,000,000.00
营业外收入 236,389.27 368,571.87
减：营业外支出 2,487,645.61 2,042,166.74
四、利润总额 181,511,925.23 150,348,595.80
减：所得税 31,292,301.81 38,942,823.78
少数股东损益 - -
五、净利润 150,219,623.42 111,405,772.02
加：年初未分配利润 96,460,008.02 89,099,525.53
其他转入 - -
六、可供分配的利润 246,679,631.44 200,505,297.55
减：提取法定盈余公积 14,730,186.24 10,577,823.02
提取法定公益金 7,365,093.12 5,288,911.51
七、可供股东分配的利润 224,584,352.08 184,638,563.02
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 88,178,555.00 88,178,555.00
转作股本的普通股股
利 -
八、未分配利润 136,405,797.08 96,460,008.02
补充资料：
项 目 合并数
2003年度 2002年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润
总额 -7,080,581.37
5、债务重组损失
6、其他
项 目 母公司
2003年度 2002年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润
总额 -6,205,909.42
5、债务重组损失
6、其他
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光
会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 五、35
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、36
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
2003年度
项 目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,528,467,567.80
收到的税费返回 63,259,456.10
收到的其他与经营活动有关的现金 38,081,628.81
现金流入小计 1,629,808,652.71
购买商品、接受劳务支付的现金 935,376,515.91
支付给职工以及为职工支付的现金 90,028,602.86
支付的各项税费 194,691,878.98
支付的其他与经营活动有关的现金 129,904,629.98
现金流出小计 1,350,001,627.73
经营活动产生的现金流量净额 279,807,024.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 260,000.00
收
到的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
现金流入小计 1,260,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 721,862,135.89
投资所支付的现金 126,344,566.35
其中：购买子公司所支付的现金 53,596,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 848,206,702.24
投资活动产生的现金流量净额 -846,946,702.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 10,500,000.00
借款所收到的现金 1,795,570,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,806,070,000.00
偿还债务所支付的现金 1,098,730,237.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 191,780,948.23
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,215,800.00
现金流出小计 1,294,726,985.23
筹资活动产生的现金流量净额 511,343,014.77
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -55,796,662.49
2003年度
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 795,232,365.48
收到的税费返回 45,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 58,351,218.73
现金流入小计 898,583,584.21
购买商品、接受劳务支付的现金 506,074,876.48
支付给职工以及为职工支付的现金 54,651,503.87
支付的各项税费 123,218,255.35
支付的其他与经营活动有关的现金 106,258,362.38
现金流出小计 790,202,998.08
经营活动产生的现金流量净额 108,380,586.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 200,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
现金流入小计 1,200,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 62,970,410.50
投资所支付的现金 312,416,000.00
其中：购买子公司所支付的现金 53,596,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 375,386,410.50
投资活动产生的现金流量净额 -374,186,410.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 1,225,570,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,225,570,000.00
偿还债务所支付的现金 829,570,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 166,126,837.18
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,165,800.00
现金流出小计 999,862,637.18
筹资活动产生的现金流量净额 225,707,362.82
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -40,098,461.55
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光
会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
项 目 附注
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款货项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
2003年度
项 目
合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 147,301,862.44
加：少数股东损益 3,623,667.08
计提的资产减值准备 33,439,399.03
固定资产折旧 188,511,053.69
无形资产摊销 2,522,783.87
长期待摊费用摊销 22,152,659.40
待摊费用减少（减：增加） -2,542,354.05
预提费用增加（减：减少） -2,065,939.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -60,793.63
固定资产报废损失 1,556.62
财务费用 101,181,013.08
投资损失（减：收益） 374,835.16
递延税款货项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 28,494,222.05
经营性应收项目的减少（减：增加） -281,564,788.21
经营性应付项目的增加（减：减少） 36,227,847.58
其他 2,210,000.00
经营活动产生的现金流量净额 279,807,024.98
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 330,404,775.44
减：现金的期初余额 386,201,437.93
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -55,796,662.49
2003年度
项 目
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 150,219,623.42
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 27,735,929.30
固定资产折旧 118,713,032.35
无形资产摊销 1,190,003.00
长期待摊费用摊销 16,816,422.61
待摊费用减少（减：增加） 1,031,331.92
预提费用增加（减：减少） -128,945.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -46,328.83
固定资产报废损失 -
财务费用 78,984,744.28
投资损失（减：收益） -79,065,954.44
递延税款货项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 19,310,407.55
经营性应收项目的减少（减：增加） -282,935,230.71
经营性应付项目的增加（减：减少） 54,345,551.43
其他 2,210,000.00
经营活动产生的现金流量净额 108,380,586.13
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 213,242,264.93
减：现金的期初余额 253,340,726.48
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -40,098,461.55
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光
会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
资产减值准备明细表（合并）
单位：人民币元
项 目 2002年12月31日 本期增加数
一、坏账准备合计 101,774,443.65 33,439,399.03
其中：应收账款 98,182,710.97 31,919,399.03
其他应收款 3,591,732.68 1,520,000.00
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 739,999.16 -
其中：库存商品
原材料 739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 13,615,423.16 -
其中：房屋、建筑物
机器设备 13,615,423.16
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 本期转出数
一、坏账准备合计 1,269,162.98 29,966,648.04
其中：应收账款 1,269,162.98 29,966,648.04
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 2003年12月31日
一、坏账准备合计 106,516,357.62
其中：应收账款 101,404,624.94
其他应收款 5,111,732.68
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 739,999.16
其中：库存商品 -
原材料 739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 13,615,423.16
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 13,615,423.16
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值准备明细表（母公司）
单位：人民币元
项 目 2002年12月31日 本期增加数
一、坏账准备合计 93,288,209.64 27,735,929.30
其中：应收账款 90,401,717.79 26,215,929.30
其他应收款 2,886,491.85 1,520,000.00
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 739,999.16 -
其中：库存商品
原材料 739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 13,615,423.16 -
其中：房屋、建筑物
机器设备 13,615,423.16
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 本期转出数
一、坏账准备合计 1,269,162.98 29,966,648.04
其中：应收账款 1,269,162.98 29,966,648.04
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 2003年12月31日
一、坏账准备合计 92,326,653.88
其中：应收账款 87,920,162.03
其他应收款 4,406,491.85
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 739,999.16
其中：库存商品 -
原材料 739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 13,615,423.16
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 13,615,423.16
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光
会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司会计报表附注
2003年1月1日至2003年12月31日
（本附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
一 公司概况
1 唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)是由河北省冀东水泥集团有
限责任公司(以下简称“集团公司”)作为独家发起人设立的股份公司，集团公司的前身
为河北省冀东水泥厂，本公司于1994年5月8日成立。注册资本为人民币323,600,000元
。
2 1996年5月30日本公司发行社会公众股60,000,000股（A股）,每股面值人民币1
元，1996年6月在深圳证券交易所挂牌上市。注册资本变更为人民币400,000,000元。
3 本公司1997年7月按10:3的比例向全体股权登记日的在册股东配售新股，配股价
格为每股5元。配股后总股本为452,445,340股。
4 本公司1998年5月以1997年末总股本452,445,340股为基数，向全体股东每10股
转增8股，将资本公积转入股本361,956,272元，总股本为814,401,612股。
5 本公司内部职工股股票18,654,000股于1999年6月1日在深圳证券交易所上市，
公司内部职工股减少至零股。
6 本公司2000年3月以1998年末总股本814,401,612股为基数，每10股配3股，共计
配售67,383,938股。该次配股后总股本变更为881,785,550股。
7 本公司转配股63,180,000股经深圳证券交易所批准，于2000年12月6日起上市流
通，转配股减少至零股，已流通股份由206,770,215股增至269,950,215股。至2003年1
2月31日其股本构成如下：
股权性质 千股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 605,916
其中：国家拥有股份 605,916
2、募集法人股份 5,919
尚未流通股份合计 611,835
二、已流通股份
境内上市人民币普通股份 269,950
已流通股份合计 269,950
合计 881,785
本公司地处河北省唐山市新区，主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料以及石
灰石开采和销售。
二 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1 会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2 会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5 外币业务核算方法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民
币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间
价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关
的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。
6 现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7 短期投资核算方法
（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入
的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本
；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不
确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资
账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损
失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与
市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体
计提时，一般按单项投资计提跌价准备。
8 应收款项及坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发
生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行
偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合
个别认定法计提坏账准备（包括应收账款和其他应收款），计入当期损益。对于有确凿
证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，
冲销提取的坏账准备。
对于本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备。除关联
公司外应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 非关联公司
逾期不到1年 5%
逾期1－2年 10%
逾期2－3年 30%
逾期3－4年 50%
逾期4－5年 80%
逾期超过5年 100%
9 存货核算方法
（1）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本
计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。
（3）低值易耗品采用五五摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销计入成本费用。
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与
可变现净值孰低原则计价；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损
、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取
存货跌价准备。存货跌价准备按单个和类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
10 长期投资核算方法
长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。
（1）长期股权投资
1) 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价
款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以
下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被
投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，
采用权益法核算。
2) 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企
业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同
规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方差
额按不超过10年平均摊销。股权投资贷方差额计入资本公积。
（2）长期债权投资
长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始
投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债
券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入
投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌
或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的
价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额
，计提长期投资减值准备。
11 固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理而持有的使用年限超过一年单位价值在 2,000元以上的有形资产。
（2）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
（3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中外购的固定资产的
成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态
前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认
的价值作为入账价值。
（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所
有固定资产计提折旧。固定资产折旧以预计使用年限在预留3%残值后采用直线法计算，
折旧年限及折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 年折旧率
房屋建筑物 25-40 2.425% -3.880%
机器设备 12 8.083%
运输设备 10 9.7%
其他设备 5 19.4%
（5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改
良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为：
1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用；
2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定
资产账面价值，其余金额计入当期费用；
3）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细
科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线
方法单独计提折旧。
（6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检
查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减
值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值
的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下
跌，并 且预计在近期内不可能恢复；
2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
3)固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的
经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
4)企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期
发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
5)同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折
现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。
12 在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、
直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按
所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状
态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月
起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建
工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账
面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。
1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利
益具有很大的不确定性；
3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13 借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借
款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条
件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：
1) 资产支出已经发生；
2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本
化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，
在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止
当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化
率为专门借款的加权平均利率。
14 无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无形资产
，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作
为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费
、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资
及其他费用直接计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同
、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。本公司的无形资产分为土地使用权、
商标权，其中土地使用权按出让年限采用直线法分期摊销，商标权按法定年限10年摊销
。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若
干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备
。
1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响
；
2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
15 长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益
期内平均摊销。
16 预计负债
（1）预计负债的确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁
、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1) 该义务是本公司承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
17 收入确认的方法
本公司的营业收入主要包括销售收入和提供劳务收入，其收入确认原则如下：
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不
再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够
流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务
的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于
资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
18 所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
19 利润分配方法
按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润须按下列顺序分
配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积金10%（当此公积金累计至本公司注册资本的50%时可不再
提取）；
（3）提取法定公益金5%；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）支付股利。
20 合并会计报表编制方法及范围
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以
上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实
际控制权但对合并会计报表无重大影响的，可不纳入合并会计报表范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并
会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交
易和往来业已抵销。
（3）合并会计报表期初数的追溯调整
本公司本年度两家子公司冀东水泥磐石有限责任公司和冀东水泥扶风有限责任公司
由2002年筹建转入正式生产经营，因而其会计报表纳于本年度合并会计报表，根据相关
会计原则已对合并资产负债表期初数予以追溯调整,这两家子公司主要资产负债财务数
据期初数如下：
项目 磐石公司 扶风公司
流动资产 62,003 36,476
固定资产 200,587 36,312
无形资产 0 2,719
资产总计 262,590 75,507
流动负债 78,160 507
长期负债 104,430 0
负债总计 182,590 507
所有者权益 80,000 75,000
（4）尚未纳入合并范围子公司
本公司截止2003年12月31日因处在筹建期尚未纳入合并范围的子公司为冀东水泥滦
县有限责任公司、冀东水泥哈尔滨有限责任公司及鞍山冀东水泥有限公司（详见本附注
四、控股子公司）。其截止2003年12月31日主要财务数据如下：
项目 滦县公司 哈尔滨公司 鞍山公司
流动资产 46,624 24,869 33,385
固定资产 364,038 5,157 161,017
无形资产及其他资产 3,517 0 5,123
资产总计 414,179 30,026 199,525
流动负债 26,014 26 1,377
长期负债 260,000 0 98,148
负债总计 286,014 26 99,525
所有者权益 128,165 30,000 100,000
三 税项
1 所得税
本公司除下述本公司之控股子公司外均执行33%的所得税率。
(1)子公司吉林公司依据吉林省劳动厅、吉林省地方税务局吉劳字[1997]10号《关
于国有企业兴办企业安置下岗职工有关问题的通知》，自2001年始减免企业所得税三年
，2003年免征企业所得税。
(2)子公司三友公司依据河北省劳动和社会保障厅、河北省地方税务局、河北省财
政厅《关于印发河北省安置下岗、失业职工有关税收支持政策实施办法的通知》以及唐
地税函[2003]229号、冀地税函[2003]211号、唐地税直一函[2003]160号《关于减免企
业所得税的通知》，三友公司2003年度免征企业所得税。
(3)子公司磐石公司依据吉林省地方税务局、吉林省劳动厅吉地税联字[1999]7号《
关于认真落实国家和省有关下岗职工再就业税收优惠政策的通知》，自2003年始免征企
业所得税三年。
2 增值税
销售收入适用增值税。其中：内销产品销项税率为17%。购买原材料等所支付的增
值税进项税额可以抵扣销项税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额
。
3 营业税
本公司运输收入、租赁收入适用营业税，税率为收入的5%。
4 城建税及教育费附加
城建税和教育费附加分别按应纳流转税的7%和3.5%计提和缴纳。
5 资源税
本公司每开采一吨矿石向国家缴纳人民币2元的矿产资源税。
6 个人所得税
本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。
四 控股子公司
1 控股子公司基本情况
子公司名称 注册资本 本公司投资额 投资比例
冀东水泥吉林有限责任公司*1 91,413 89,585 98%
三河冀东水泥有限责任公司*2 70,000 67,748 96.78%
吉林市冀东江机塑料制品有限责任公 17,578 12,480 71%
司*3
沈阳冀东水泥有限公司*4 50,000 40,000 80%
唐山盾石干粉建材有限责任公司*5 59,800 58,604 98%
冀东水泥磐石有限责任公司*6 120,000 114,000 95%
冀东水泥扶风有限责任公司*7 75,000 135,000 98.9%
冀东水泥扶余有限责任公司*8 30,000 27,000 90%
天津冀东水泥有限公司*9 30,000 22,500 75%
唐山冀东三友水泥有限公司*10 60,000 75,000 80%
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 15,000 13,470 89.8%
*11
冀东水泥滦县有限责任公司*12 20,000 97,500 75%
冀东水泥哈尔滨有限责任公司*13 30,000 15,300 51%
鞍山冀东水泥有限公司*14 100,000 50,000 50%
子公司名称 主营业务
冀东水泥吉林有限责任公司*1 水泥生产与销售
三河冀东水泥有限责任公司*2 水泥及熟料的生产与销售，相关
产业投资
吉林市冀东江机塑料制品有限责任公 生产、销售塑料编制袋及其他塑
司*3 料制品
沈阳冀东水泥有限公司*4 水泥及水泥制品制造、销售
唐山盾石干粉建材有限责任公司*5 干粉建材产品的生产、销售及服
务
冀东水泥磐石有限责任公司*6 水泥熟料、水泥、水泥制品的生
产销售
冀东水泥扶风有限责任公司*7 水泥、水泥熟料及石灰石生产和
销售
冀东水泥扶余有限责任公司*8 水泥生产、销售、运输
天津冀东水泥有限公司*9 水泥及水泥制品制造、销售
唐山冀东三友水泥有限公司*10 水泥熟料、水泥及水泥制品的生
产、销售
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 混凝土外加剂、水泥助磨剂、浇
*11 助料、其他外加剂的研制、生产、
销售
冀东水泥滦县有限责任公司*12 水泥、水泥制品生产和销售，汽
车运输服务
冀东水泥哈尔滨有限责任公司*13 水泥制造、销售、运输
鞍山冀东水泥有限公司*14 水泥熟料、水泥、水泥制品制造、
销售
*1 本公司于2000年7月以现金投资9,500千元与唐山市丰润区红旗水泥厂共同设立
冀东水泥吉林有限责任公司（以下简称吉林公司），持股比例为95%。2001年6月本公司
以现金80,085千元对吉林公司进行增资，增资后本公司投资共计89,585千元，持股比例
为98%。另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股比例为2%。吉林公司注册资本为91,4
13千元。吉林公司位于吉林市昌邑区。会计报表已纳入合并范围。
*2 本公司于2001年6月以现金11,189千元购买集团公司所持有的三河冀东水泥有
限责任公司（以下简称三河公司）83.8%的股份并以债权转投资形式增资15,000千元，
又分别于2001年11月及2003年11月以债权转投资形式增资21,559千元及20,000千元，增
资后本公司投资共计67,748千元，持股比例为96.78%，另一方股东唐山市丰润区红旗水
泥厂持股比例为3.22%。三河公司注册资本为70,000千元。三河公司位于三河市李旗庄
镇。会计报表已纳入合并范围。
*3 本公司于2001年7月以现金及机器设备投资12,480千元与吉林江北机械厂共同
设立吉林市冀东江机塑料制品有限责任公司（以下简称江机公司），江机公司注册资本
为17,578千元，本公司持股比例为71%。另一方股东吉林江北机械厂持股比例为29%。江
机公司位于吉林市遵义西路93号。会计报表已纳入合并范围。
*4 本公司于2001年7月以现金投资18,000千元与自然人单新建共同设立沈阳冀东
水泥有限公司（以下简称沈阳公司），沈阳公司注册资本为30,000千元，本公司持股比
例为60%。2001年12月本公司以现金17,000千元对沈阳公司进行增资，并于2003年5月购
入单新建所持股权5,000千元，本公司投资共计40,000千元，持股比例为80%。另一方股
东股东段存忠持股比例为20%。沈阳公司注册资本变更为50,000千元。沈阳公司位于沈
阳市苏家屯区林盛堡镇沙河站村，会计报表已纳入合并范围。
*5 本公司于2000年11月以现金投资9,800千元与唐山市丰润区红旗水泥厂共同设
立唐山盾石干粉建材有限责任公司（以下简称干粉公司），2001年6月本公司以现金39
,200千元对干粉公司进行增资，并于2001年12月再次以现金增资9,604千元，增资后本
公司投资共计58,604千元，持股比例为98%。另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股
比例为2%。干粉公司注册资本为59,800千元，位于唐山市高新技术开发区。会计报表已
纳入合并范围。
*6 本公司于2002年1月以现金投资54,000千元与冀东水泥吉林有限责任公司共同
设立冀东水泥磐石有限责任公司（以下简称磐石公司），持股比例为90%。2002年5月、
2003年4月本公司分别以现金20,000千元、30,000千元对磐石公司进行增资，并于2003
年5月以债权转股权对磐石公司增资10,000千元，增资后本公司投资共计114,000千元，
持股比例为95%。另一方股东冀东水泥吉林有限责任公司持股比例为5%。磐石公司注册
资本120,000千元。磐石公司位于吉林省磐石市牛心镇。已于2003年5月正式投产。会计
报表已纳入合并范围。
*7 本公司于2002年1月以现金投资13,500千元与扶风法门寺水泥有限责任公司共
同设立冀东水泥扶风有限责任公司（以下简称扶风公司），持股比例为90%。2002年12
月、2003年4月-6月本公司分别以现金60,000千元、52,320千元对扶风公司进行增资，
并于2003年5月以实物对扶风公司增资9,180千元，增资后本公司投资共计135,000千元
，持股比例为98.9%。另一方股东扶风法门寺水泥有限责任公司持股比例为1.1%。扶风
公司注册资本75,000千元，扶风公司位于陕西省扶风县法门镇法乾路北。预计2004年初
正式投产。会计报表已纳入合并范围。本公司2003年增资61,500千元已于2003年12月3
1日经宝鸡天正会计师事务所宝天验字（2003）28号验资报告审验，工商登记变更手续
尚在办理之中。
*8 本公司于2003年2月以现金投资27,000千元与唐山丰润区红旗水泥厂共同设立
冀东水泥扶余有限责任公司（以下简称扶余公司），扶余公司注册资本为30,000千元，
股份公司持股比例为90%。另一方唐山丰润区红旗水泥厂持股比例为10%。扶余公司位于
扶余县蔡家沟镇。预计2004年初正式投产。会计报表已纳入合并范围。
*9 本公司于2003年3月以现金投资22,500千元与中国第二十二冶金建设公司共同
设立天津冀东水泥有限责任公司（以下简称天津公司），天津公司注册资本为30,000千
元，股份公司持股比例为75%。另一方中国第二十二冶金建设公司持股比例为25%。天津
公司位于天津市宁河县。预计2004年初正式投产。会计报表已纳入合并范围。
*10 本公司于2003年3月按照2002年董事会三届三十五次会议决议以评估价值52,
213千元作为交易价格以货币资金购买河北省冀东水泥集团有限责任公司持有的唐山冀
东三友水泥有限公司（以下简称三友公司）80%股权，三友公司的注册资本为60,000千
元，由此产生股权投资差额4,213千元。2003年本公司以货币资金增资27,000千元，尚
未办理变更验资及工商变更登记手续。三友公司位于唐山市，于2003年3月正式投产。
会计报表已纳入合并范围。
*11 本公司于2003年5月以外加剂公司2002年末净资产额1:1作价 1,470千元购买
干粉公司所持有的唐山冀东水泥外加剂公司（以下简称外加剂公司）49%股权，并以货
币资金增资12,000千元，外加剂公司注册资本为15,000千元，股份公司持股比例为89.
8%，另一方唐山新兴针织总厂持股比例为10.2%。干粉公司已正式生产，会计报表已纳
入合并范围。
*12 本公司于2002年9月以现金投资15,000千元与唐山市宏文实业集团有限公司共
同设立冀东水泥滦县有限责任公司（以下简称滦县公司），滦县公司注册资本为20,00
0千元，本公司持股比例为75%。另一方股东唐山市宏文实业集团有限公司持股比例为2
5%。本公司于2003年以货币资金增资82,500千元尚未办理变更验资及变更工商登记手续
。滦县公司位于河北省滦县杨柳庄镇。现处于筹建期。会计报表未纳入合并范围。
*13 本公司于2002年7月以现金投资15,300千元与北京顺天通建筑工程有限公司共
同设立冀东水泥哈尔滨有限责任公司（以下简称哈尔滨公司），哈尔滨公司注册资本为
30,000千元，本公司持股比例为51%。另一方股东北京顺天通建筑工程有限公司持股比
例为49%。哈尔滨公司位于哈尔滨市香坊区成高子镇三门杨家。现处于筹建期。会计报
表未纳入合并范围。
*14 本公司于2002年7月以现金投资50,000千元与鞍钢集团水泥厂共同设立鞍山冀
东水泥有限责任公司（以下简称鞍山公司），鞍山公司注册资本为100,000千元，本公
司持股比例为50%。另一方股东鞍钢集团水泥厂持股比例为50%。鞍山公司位于鞍山市铁
西区鞍钢厂内。现处于筹建期。会计报表未纳入合并范围。
2 公司收购及相关影响
本公司分别于2003年2月和5月收购唐山冀东三友水泥有限责任公司和唐山冀东水泥
外加剂有限责任公司部分股权（收购情况详见上述四、1子公司基本情况*10、*11）。
其对本公司2003年度财务状况及经营成果主要指标的影响如下：
项目 三友公司 外加剂公司
购买日期 2003年2月28日 2003年5月31日
流动资产 67,963 1,641
在建工程 190,259 0
固定资产净值 0 2,302
无形资产 14,850 0
资产总计 273,072 3,943
流动负债 76,072 1,135
长期负债 137,000 0
负债合计 213,072 1,135
所有者权益 60,000 2,808
购买期间 2003年3-12月 2003年6-12月
主营业务收入 115,981 6,535
主营业务利润 23,335 1,669
利润总额 6,523 208
所得税 0 5
净利润 6,523 203
五 合并会计报表主要项目注释
1 货币资金
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
现金 1,760 237
银行存款 328,645 385,964
合计 330,405 386,201
期末货币资金中包括以下外币资金：
外币名称 外币 折算汇率 折合人民币
美元 1,052 8.2767 8,707
合计 8,707
2 应收票据
票据种类 2003年12月31日 2002年12月31日
银行承兑汇票 157,134 45,416
合计 157,134 45,416
3 应收账款
项目 2003年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 254,381 55 14,357
1－2年 87,598 19 6,962
2－3年 22,773 5 6,959
3年以上 95,560 21 73,127
合计 460,312 100 101,405
项目 2002年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 188,092 49 8,832
1－2年 54,740 14 5,973
2－3年 17,518 5 6,208
3年以上 122,063 32 77,170
合计 382,413 100 98,183
应收账款增加主要是由于合并范围变化及市场竞争激烈导致本公司采取赊销政策所
致。应收账款欠款前五名单位合计金额为92,472千元，占应收账款总额的比例为20%。
应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
2003年度本公司根据第四届董事会第八次会议将账龄在5年以上的且无法收回的应
收账款29,966千元予以核销，经唐山市地税一分局唐地税直一函(2004)5号文件批准，
允许在税前扣除。
4 其他应收款
项目 2003年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 87,163 76 21
1－2年 10,033 9 253
2－3年 9,009 8 431
3年以上 8,882 7 4,407
合计 115,087 100 5,112
项目 2002年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 60,226 73 26
1－2年 10,397 13 298
2－3年 3,785 5 382
3年以上 7,709 9 2,886
合计 82,117 100 3,592
其他应收款中8%为应收关联公司款项，本公司管理层认为，本公司之控股股东以及
控股股东之子公司的应收款项金额较小，不存在无法回收的情形，不计提坏账准备；其
他应收款中应收未到期保险、备用金及档案馆押金等，属于到期可收回款项，故不需计
提坏账准备；其余部分根据对单项应收款项的可回收性评估后必要时计提相关减值准备
。
其他应收款欠款前五名单位合计金额为45,019千元，占其他应收款总额的比例为3
9%。其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
5 预付账款
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 58,915 77 85,671 99
1－2年 17,887 23 1,031 1
合计 76,802 100 86,702 100
账龄超过一年的预付账款金额为未结算的设备尾款。预付账款中无预付持本公司5
%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
6 存货及跌价准备
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 168,426 740 186,036 740
在产品 26,719 0 31,420 0
产成品 39,409 0 25,545 0
合计 234,554 740 243,001 740
7 待摊费用
项目 2003年12月31日 2002年12月31日 结存原因
车辆保险 706 699 尚在受益期
其他保险费 5,949 4,496 尚在受益期
钢球 1,909 1,243 尚在受益期
耐火砖 3,014 1,334 尚在受益期
维修费 836 1,372 尚在受益期
其他 1,543 2,189 尚在受益期
合计 13,957 11,333
8 长期投资
（1）长期股权投资包括：
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
长期股权投资 237,658 153,115
长期债权投资 56 56
合计 237,714 153,171
(2)长期股权投资
被投资公司名称 投资 所占 初始投 本期权
期限 比例 资金额 益调整
河北证券有限责任公司 3.7 20,000 0
唐山海螺型材有限责任公司 30年 40 40,000 848
冀东水泥滦县有限责任公司 无约定 75 97,500 0
冀东水泥哈尔滨有限责任公 永久 51 15,300 0
司
鞍山冀东水泥有限责任公司 30 50 50,000 0
唐山市生产力促进中心有限 500 0
公司*1
扶风公司对冀东水泥扶风运 3,600 0
输有限责任公司投资*2
合并价差 10,416 0
合计 237,316 848
被投资公司名称 累计 期末 2003年减 2002年减
权益 金额 值准备 值准备
调整
河北证券有限责任公司 0 20,000 0 0
唐山海螺型材有限责任公司 342 40,342 0 0
冀东水泥滦县有限责任公司 0 97,500 0 0
冀东水泥哈尔滨有限责任公 0 15,300 0 0
司
鞍山冀东水泥有限责任公司 0 50,000 0 0
唐山市生产力促进中心有限 0 500 0 0
公司*1
扶风公司对冀东水泥扶风运 0 3,600 0 0
输有限责任公司投资*2
合并价差 0 10,416
合计 342 237,658
*1 本公司于2003年12月与开滦（集团）有限责任公司、唐山钢铁集团有限责任公
司、唐山市科技风险投资担保有限公司、唐山三友集团有限责任公司、唐山市高新技术
开发区创业中心共同签定出资协议，各股东的出资比例均为16.67%，拟组建唐山市生产
力促进中心。目前尚未履行验资及工商登记手续。
*2 扶风公司于2003年7月以货币资金投资3,600千元与本公司工会、扶风公司工会
、河北省冀东水泥集团有限责任公司工会、河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司共同
设立扶风汽车运输公司，扶风汽车运输公司注册资本为16,000千元，扶风公司持股比例
为22.5%,本公司工会持股21.56%，扶风公司工会持股10.1%，河北省冀东水泥集团有限
责任公司工会持股22.09%，河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司持股23.75%。扶风汽
车运输公司位于陕西省扶风县天度镇，现处于筹建期。
滦县公司、哈尔滨公司、鞍山公司均未纳入合并范围，详见本附注四、控股子公司
部分。
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
唐山冀东水泥股份有 8,519 收购股权 10年
限公司冀润分厂
三河公司 -1,009 收购股权、增资 10年
三友公司 4,213 收购股权 10年
沈阳公司 84 增资 1年
外加剂公司 172 增资 1年
合计 11,979
被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值
唐山冀东水泥股份有 852 7,241
限公司冀润分厂
三河公司 -236 -687
三友公司 351 3,862
沈阳公司 84
外加剂公司 172
合计 1,223 10,416
9 固定资产及折旧
（1）固定资产及折旧
房屋建筑 机器设备 运输设备
物
固定资产原值
2003年1月1日 943,559 1,290,077 85,108
本期增加 340,483 472,298 44,652
其中：在建工程转入 314,441 445,281 6,081
本期购入子公司*1 522 1,834 0
本期减少 2,582 16,150 5,167
重分类 0 -29,673 -432
2003年12月31日 1,281,460 1,716,552 124,161
累计折旧
2003年1月1日 197,966 335,659 21,242
本期增加 39,740 134,460 10,445
其中:本期购入子公司*1 0 61 0
本期减少 328 7,125 202
重分类 0 -29,673 -432
2003年12月31日 237,378 433,321 31,053
净值
2003年12月31日 1,044,082 1,283,231 93,108
2003年1月1日 745,593 954,418 63,866
其他设备 合计
固定资产原值
2003年1月1日 263,676 2,582,420
本期增加 10,252 867,685
其中：在建工程转入 1,366 767,169
本期购入子公司*1 8 2,364
本期减少 8,150 32,049
重分类 30,105 0
2003年12月31日 295,883 3,418,056
累计折旧
2003年1月1日 235,504 790,371
本期增加 4,014 188,659
其中:本期购入子公司*1 0 61
本期减少 7,419 15,074
重分类 30,105 0
2003年12月31日 262,204 963,956
净值
2003年12月31日 33,679 2,454,100
2003年1月1日 28,172 1,792,049
*1 本期购入子公司唐山冀东水泥外加剂有限责任公司导致固定资产增加，情况详
见上述四、2公司收购及相关影响。
*2 本公司将已提足折旧的机器设备、运输设备重分类到其他设备中进行披露，其
他设备中截止2003年12月31日包括已提足折旧的机器设备原值244,623千元，运输设备
原值12,597千元。本公司期末无固定资产抵押情况存在。
（2）固定资产减值准备
项目 2002年12月31日 本期增加
地上衡 42 0
锅炉及附属 604 0
螺杆空压机 291 0
软启动控制器 186 0
微机小电流接地造线仪 60 0
移动空压机 5 0
备用设备 12,427 0
合计 13,615 0
项目 本期减少 2003年12月31日
地上衡 0 42
锅炉及附属 0 604
螺杆空压机 0 291
软启动控制器 0 186
微机小电流接地造线仪 0 60
移动空压机 0 5
备用设备 0 12,427
合计 0 13,615
10 工程物资
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
专用材料 28,953 1,018
专用设备 74,055 15,842
预付大型设备款 107,190 102,976
其他 13,319 4,964
合计 223,517 124,800
11 在建工程
（1）基本情况
工程名称 工程预算 2002年 本期增加 本期转入 其他减
12月31日 固定资产 少数
扶风日产4000 430,000 12,611 216,786 0 517
吨水泥熟料生
产线
天津50万吨 56,000 0 50,929 0 2,678
水泥粉磨系统
扶余80万吨 80,000 0 49,764 0 0
水泥粉磨系统
三友水泥磨工 57,000 0 39,342 0 0
程
吉林3号窑改 30,400 47 15,091 0 369
造工程
本部30万吨 21,000 2,782 17,452 0
水泥粉磨系统 0
沈阳水泥粉磨 0 35,878 35,878 0
站项目
三友日产2500 0 244,093 242,935 1,158
吨熟料生产线
磐石日产3200 119,689 228,225 338,064 9,850
吨水泥熟料生
产线
三河80万吨 91,081 13,079 104,160 0
水泥磨工程
本部一线水泥 13,764 1,998 15,762 0
磨提产改造项
目
本部一线A水 0 11,882 11,882 0
泥磨加辊压机
项目
本部矿渣烘干 1,540 3,775 5,315 0
工程
其他工程 14,352 32,292 13,173 5,156
合计 255,866 960,586 767,169 19,728
工程名称 2003年 资金来源 其中借 投入 工程
12月31日 款费用 占预 进度
资本化 算比
扶风日产4000 228,880 自有资金 7,179 53% 90%
吨水泥熟料生 和贷款
产线
天津50万吨 48,251 自有资金 1,263 86% 90%
水泥粉磨系统 和贷款
扶余80万吨 49,764 自有资金 45 62% 95%
水泥粉磨系统 和贷款
三友水泥磨工 39,342 自有资金 69% 95%
程
吉林3号窑改 14,769 自有资金 49% 80%
造工程
本部30万吨 20,234 自有资金 96% 90%
水泥粉磨系统
沈阳水泥粉磨 0 自有资金
站项目 和贷款
三友日产2500 0 自有资金 10,902
吨熟料生产线 和贷款
磐石日产3200 0 自有资金 4,851
吨水泥熟料生 和贷款
产线
三河80万吨 0 自有资金 1,320
水泥磨工程 和贷款
本部一线水泥 0 自有资金
磨提产改造项
目
本部一线A水 0 自有资金
泥磨加辊压机
项目
本部矿渣烘干 0 自有资金
工程
其他工程 28,315 自有资金
合计 429,555
12 长期待摊费用
项目 大修理费 开办费* 合计
原值 85,947 2,281 88,228
2002年12月31日 27,431 0 27,431
本期增加 3,068 2,281 5,349
本期转出 8,346 0 8,346
本期摊销 22,153 0 22,153
累计摊销 85,947 0 85,947
2003年12月31日 0 2,281 2,281
* 本公司期末开办费余额为尚未正式投产的冀东水泥扶风有限责任公司和天津冀
东水泥有限公司开办费。
13 无形资产
项目 土地使用权 商标使用权
取得方式： 投入及购入 购入
原值 46,317 11,900
2002年12月31日 53,381 0
本期增加 422 11,900
本期转出 8,834 0
本期摊销 1,070 1,190
累计摊销 2,418 1,190
2003年12月31日 43,899 10,710
剩余摊销年限 47-49 9
项目 电力线路使用权 合计
取得方式：
原值 11,230 69,447
2002年12月31日 0 53,381
本期增加 *1 11,230 *2 23,552
本期转出 0 8,834
本期摊销 262 2,522
累计摊销 262 3,870
2003年12月31日 10,968 65,577
剩余摊销年限 24
*1：根据董事会三届三十二次会议决议，本公司于2003年 1月以商标评估值为作价
依据向河北省冀东水泥集团有限责任公司支付人民币11,900千元购买用于水泥产品的“
盾石”和“盾石牌”两只商标。
*2 电力线路使用权指本期纳入合并范围的冀东水泥磐石有限责任公司和冀东水泥
扶风有限责任公司修建电力线路，按照国家规定其所有权转交当地供电部门，本公司保
留长期使用权。
14 短期借款
借款类别 2003年12月31日 年利率 2002年12月31日
信用借款 450,570 5.045%-5.31% 304,000
担保借款* 300,000 4.779%-5.841% 304,000
合计 750,570 608,000
* 担保借款中60,000千元借款由唐山钢铁集团有限公司提供担保，70,000千元由
河北省冀东水泥集团公司提供担保，170,000千元由本公司为控股子公司提供担保。
15 应付票据
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
银行承兑汇票 36,426 52,248
商业承兑汇票 0 85
合计 36,426 52,333
应付票据中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付票据款。
16 应付账款
2003年12月31日本公司应付账款余额为246,085千元(2002年12月31日余额为71,19
6千元)，其增加主要是由于合并范围变化及尚未支付的工程应付工程款项增加所致。应
付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款
项。
17 预收账款
2003年12月31日本公司预收账款余额为72,248千元(2002年12月31日余额为40,909
千元)，预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项和一年
以上预收款项。
18 其他应付款
2003年12月31日本公司其他应付款余额为96,692千元(2002年12月31日余额为130,
363千元)。
其他应付款余额中无账龄超过3年的大额应付款项。
19 应付股利
项目 2003年12月31日 2002年12月31日 欠付原因
国有法人股 146 0 尚未支付
社会法人股 191 321 尚未支付
个人股 3,804 2,481 尚未支付
合计 4,141 2,802
20 应交税金
项目 2003年12月31日 2002年12月31日 适用税率
应交增值税 11,844 -4,324 17%
应交营业税 1,126 108 5%
应交城市建设税 -1,137 117 7%
应交所得税 9,987 3,431 33%
应交资源税 1,745 2,130 2元/吨
土地使用税 4 -14 0.7-0.8元/平米
应交房产税 8 -47 1.2%
其他 167 85
合计 23,744 1,486
21 预提费用
项目 2003年12月31日 2002年12月31日 期末结存原因
电费 5,958 4,555 次月支付
销售费用 2,875 2,150 尚未支付
铁路运费 780 0 尚未支付
土地使用费 108 0 尚未支付
其他 1,102 3,860 尚未支付
合计 10,823 10,565
22 一年内到期的长期负债
项目 2003年12月31日 年利率 2002年12月31日
一年内到期的长期借款* 132,500 4.941%-5.49% 262,870
一年内到期的长期应付款** 27,234 81,019
合计 159,734 343,889
* 一年内到期的长期借款全部为担保借款，其中60,000千元由唐山钢铁集团有限
责任公司提供担保，45,000千元由河北省冀东水泥集团公司提供担保，27,500千元由中
国建筑材料工业建设唐山安装工程公司提供担保
** 一年内到期的长期应付款为本公司之控股子公司吉林公司应付吉林松江水泥厂
部分资产买断款。
23 长期借款
借款类别 2003年12月31日 2002年12月31日
信用借款 560,000 0
担保借款 944,700 544,930
合计 1,504,700 544,930
长期借款明细如下：
借款单位 金额 年利率
中国工商银行唐山丰润支行 230,000 5.0508%-5.49%
中国民生银行石家庄分行 60,000 4.941%
中国农业银行唐山市新城支行 30,000 5.49%
中国银行唐山新城道支行 190,000 5.216%-5.49%
中国银行唐山分行 100,000 5.216%
中国建设银行唐山丰润区支行 330,000 5.22%-5.49%
中国工商银行三河市支行 34,000 5.58%
中国工商银行唐山市新区支行 137,000 6.34%
中国农业银行磐石市支行 93,700 6.039%-6.138%
中国农业银行扶风县支行 145,000 5.58%
中国农业银行千阳县支行 10,000 5.58%
中国农业银行麟游县支行 10,000 5.58%
中国农业银行凤翔县支行 30,000 5.58%
中国农业银行宝鸡陈仓支行 55,000 5.58%
中国建设银行天津分行宁河支行 50,000 5.58%
合计 1,504,700
借款单位 借款期限
中国工商银行唐山丰润支行 03.09.17-06.12.18
中国民生银行石家庄分行 03.03.27-06.03.27
中国农业银行唐山市新城支行 03.03.07-06.03.07
中国银行唐山新城道支行 03.03.06-06.12.30
中国银行唐山分行 03.06.30-06.07.14
中国建设银行唐山丰润区支行 02.02.25-06.11.02
中国工商银行三河市支行 02.07.25-07.07.25
中国工商银行唐山市新区支行 01.09.20-08.09.19
中国农业银行磐石市支行 02.08.30-06.06.20
中国农业银行扶风县支行 03.01.07-08.05.30
中国农业银行千阳县支行 03.07.24-08.07.24
中国农业银行麟游县支行 03.07.25-08.07.25
中国农业银行凤翔县支行 03.08.29-08.08.28
中国农业银行宝鸡陈仓支行 03.09.27-08.09.27
中国建设银行天津分行宁河支行 03.05.30-06.08.07
合计
以上长期借款中230,000千元由唐山钢铁集团有限责任公司提供担保，255,600千元
由冀东水泥集团公司提供担保，427,700千元由本公司向控股子公司提供担保，31,400
千元由唐山三友碱业（集团）有限公司提供担保。
24 股本
本公司股份均为每股面值1元人民币普通股票，股本结构如下：
2002年 公积金
项目 配股
12月31日 转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 605,916 0 0
其中：国家拥有股份 605,916 0 0
2、募集法人股份 5,919 0 0
尚未流通股份合计 611,835 0 0
二、已流通股份
境内上市人民币普通股份 269,950 0 0
已流通股份合计 269,950 0 0
合计 881,785 0 0
2003年
项目 其他
12月31日
一、尚未流通股份
1、发起人股份 0 605,916
其中：国家拥有股份 0 605,916
2、募集法人股份 0 5,919
尚未流通股份合计 0 611,835
二、已流通股份
境内上市人民币普通股份 0 269,950
已流通股份合计 0 269,950
合计 0 881,785
25 资本公积
项目 2002年 本期增加 本期减少 2003年
12月31日 12月31日
资本公积 478,243 0 0 478,243
合计 478,243 0 0 478,243
26 盈余公积
项目 2002年 本期增加 本期减少 2003年
12月31日 12月31日
法定盈余公积 113,038 14,730 0 127,768
公益金 56,519 7,365 0 63,884
任意盈余公积 40,622 0 0 40,622
合计 210,179 22,095 0 232,274
27 未分配利润
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
期初未分配利润 90,832 89,100
加：本年净利润 147,302 105,778
减：提取法定盈余公积金(10%) 14,730 10,578
提取任意盈余公积金 0 0
提取法定公益金(5%) 7,365 5,289
分配股利 88,179 88,179
期末未分配利润 127,860 90,832
28 现金股利
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
应付现金股利 96,277 88,179
合计 96,277 88,179
* 根据本公司第四届董事会第八次会议通过的有关决议，本公司拟以2004年2月2
0日总股本962,770,614股为基数，向全体股东实施派发现金红利每股0.10元（含税）的
利润分配预案，剩余利润作为未分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。
29 主营业务收入、主营业务成本
(1)主营业务收入
项目 2003年 2002年
水泥内销收入 1,221,984 975,209
水泥外销收入 21,789 0
熟料内销收入 161,398 107,465
其他销售收入 19,114 10,573
合计 1,424,285 1,093,247
(2) 主营业务成本
项目 2003年 2002年
水泥内销成本 814,258 640,536
水泥外销成本 11,725 0
熟料内销成本 100,313 67,395
其他销售成本 14,429 6,578
合计 940,725 714,509
(3)销售前五名单位的交易总金额为173,452千元，占全部销售收入总额12%。
30 其他业务利润
项目 21,000
其他  |
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