每日必读
重 要 提 示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
无董事对年度报告内容的真实性、准确性和完整性存在异议。
所有董事均出席董事会。
信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长杜金弘先生、总经理张增光先生、财务部部长任前进先生声明：保证年
度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第一节 股本变动情况
第二节 股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第一节 公司经营情况
第二节 报告期内的投资情况
第三节 公司财务状况、经营成果
第四节 董事会日常工作情况
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
第一章 公司基本情况简介
一、法定中文名称 唐山冀东水泥股份有限公司
英文名称 TANGSHAN JIDONG CEMENT COMPANY
LIMITED
英文简称 JIDONG CEMENT
二、法定代表人 杜金弘
三、董事会秘书 张士江
联系地址 唐山市丰润区林荫路
电话 0315—3244005
传真 0315—3244005
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
四、注册地址 唐山市丰润区林荫路
办公地址 唐山市丰润区林荫路
邮政编码 063031
国际互联网网址 http://www.jdsn.com.cn
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
五、信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会
http://www.cninfo.com.cn
指定网站的网址
年度报告备置地点 公司证券部、深圳证券交易所
六、股票上市交易所 深圳证券交易所
股票简称 冀东水泥
股票代码 000401
七、其他有关资料
首次注册登记日期 1994年5月8日
地点 唐山市工商行政管理局直属一分局
最近一次变更注册登记日期 2004年5月12日
地点 河北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 1300001000451
税务登记号码 国税冀字130206104364503号
聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街8号富华大厦C座12层
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度实现的利润指标情况 单位：（人民币）元
项目 金额(合并) 金额（母公司）
利润总额 172,811,916.53 170,113,578.99
净利润 142,991,217.53 147,739,872.26
扣除非经常性损益后的净利润 134,389,080.85 140,131,510.49
主营业务利润 488,173,950.67 247,175,463.52
其他业务利润 -2,235,892.70 3,127,374.78
营业利润 84,710,213.63 20,453,046.96
投资收益 240,150.68 83,304,768.20
补贴收入 78,692,497.28 55,000,000.00
营业外收支净额 9,169,054.94 11,355,763.83
经营活动产生的现金流量净额 394,139,669.27 372,535,390.41
现金及现金等价物净增减额 62,727,734.61 33,156,757.52
说明：非经常性损益的项目及金额 单位：（人民币）
元
非经常性损益项目 金额（合并） 金额（母公司）
(1)营业外收入 14,168,992.86 13,258,393.74
(2)营业外支出 4,999,937.92 1,902,629.91
(3)补贴收入 4,662,476.97
(4)所得税影响数 5,229,395.23 3,747,402.06
合计 8,602,136.68 7,608,361.77
二、主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
单位：（人民币）元
2004年（本年） 2003年（上年）
主营业务收入 1,833,846,926.44 1,424,284,570.17
利润总额 172,811,916.53 188,483,281.04
净利润 142,991,217.53 147,301,862.44
扣除非经常性损益的
134,389,080.85 148,210,884.56
净利润
2004年末 2003年末
（本年末） （上年末）
总资产 5,467,524,655.70 4,748,741,379.39
股东权益（不含少数
2,143,895,265.84 1,738,642,622.76
股东权益）
经营活动产生的现金
394,139,669.27 279,807,024.98
流量净额
本年比上年增减
2002年
（％）
主营业务收入 28.76% 1,093,246,800.64
利润总额 -8.31% 148,322,641.87
净利润 -2.93% 105,778,230.18
扣除非经常性损益的
-9.33% 106,572,715.30
净利润
本年末比上年末增 2002年末
减（％）
总资产 15.14% 3,527,751,129.93
股东权益（不含少数
23.31% 1,661,039,969.90
股东权益）
经营活动产生的现金
40.86% 176,173,688.88
流量净额
2、主要财务指标
单位：（人民币）元
2004年（本年） 2003年（上年）
每股收益 0.1485 0.1670
*
-- --
每股收益
净资产收益率 6.67% 8.47%
扣除非经常性损
益的净利润为基
6.27% 8.52%
础计算的净资产
收益率
每股经营活动产
生的现金流量净 0.41 0.32
额
2004年末 2003年末
（本年末） （上年末）
每股净资产 2.23 1.97
调整后的每股净
2.17 1.80
资产
本年比上年增减
2002年
（％）
每股收益 -11.08% 0.12
*
-- --
每股收益
净资产收益率 降低1.80个百分点 6.73%
扣除非经常性损
益的净利润为基
降低2.25个百分点 6.78%
础计算的净资产
收益率
每股经营活动产
生的现金流量净 28.13% 0.20
额
本年末比上年末增 2002年末
减（％）
每股净资产 13.20% 1.78
调整后的每股净
20.56% 1.69
资产
3、报告期利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
2004 2003 2004 2003
主营业务利润 22.77 27.35 23.89 28.07
营业利润 3.95 7.40 4.15 7.59
净利润 6.67 8.47 7.00 8.69
扣除非经营性损益 6.27 8.52 6.59 8.74
后的净利润
报告期利润 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均
2004 2003 2004 2003
主营业务利润 0.5071 0.5393 0.5143 0.5393
营业利润 0.0880 0.1459 0.0892 0.1459
净利润 0.1485 0.1670 0.1506 0.1670
扣除非经营性损益 0.1396 0.1681 0.1416 0.1681
后的净利润
三、本年度股东权益变动情况及原因 单位：（人民币）
元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 881,785,550 496,722,136.70 232,274,441.80
本期增加 80,985,064 277,553,422.95 21,448,682.63
本期减少
期末数 962,770,614 774,275,559.65 253,723,124.43
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 63,884,262.96 127,860,494.26 1,738,642,622.76
本期增加 7,149,560.88 142,991,217.53 522,978,387.11
本期减少 117,725,744.03 117,725,744.03
期末数 71,033,823.84 153,125,967.76 2,143,895,265.84
变动原因：
1、股本：2004年公司配股增加；
2、资本公积：2004年公司配股溢价和吉林公司采矿权的会计处理使资本公积增加
；
3、盈余公积：以净利润额为基数提取；
4、法定公益金：以净利润额为基数提取；
5、未分配利润：实现利润及利润分配。
第三章 股本变动及股东情况
第一节 股本变动情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，—）
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 605,916,500
其中：国家持有股份 605,916,500
2、募集法人股份 5,918,835
未上市流通股份合计 611,835,335
二、已上市流通股份
人民币普通股 269,950,215 80,985,064
已上市流通股份合计 269,950,215 80,985,064
三、股份总数 881,785,550 80,985,064
本次变动增减（+，—） 本次变动后
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 605,916,500
其中：国家持有股份 605,916,500
2、募集法人股份 5,918,835
未上市流通股份合计 611,835,335
二、已上市流通股份
人民币普通股 80,985,064 350,935,279
已上市流通股份合计 80,985,064 350,935,279
三、股份总数 80,985,064 962,770,614
二、股票发行与上市情况
1、公司2004年2月实施了2002年度配股方案，以2001年12月31日股本总额881,785
,550股为基数，以每10股配3股的比例向全体股东配售新股。本次配股股权登记日为20
04年2月3日，除权基准日为2004年2月4日，缴款起止日为2004年2月4日至2004年2月17
日，本次配股共计配售股份80,985,064股，配股价格为4.61元/股。本次配股获配新增
的社会公众股80,985,064股（其中董事、监事及高级管理人员获配新增75,968股暂时冻
结）于2004年2月27日上市流通。公司总股本由881,785,550股增至962,770,614股。
2、公司内部职工股已于1999年6月上市流通。
第二节 股东情况
一、前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 133,565
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数 比例
（股） 量（股） （％）
河北省冀东水泥集
0 605,916,500 62.93%
团有限责任公司
红塔证券股份有限
5,713,986 5,713,986 0.59%
公司
唐山市新区第一运
0 2,214,615 0.23%
输公司
中国建设银行－博
时裕富证券投资基 75,070 1,961,903 0.20%
金
银丰证券投资基金 1,403,750 1,403,750 0.15%
中国工商银行－融
通深证100指数证券 694,646 1,160,981 0.12%
投资基金
中国光大银行股份
有限公司－光大保
1,000,000 1,000,000 0.10%
德信量化核心证券
投资基金
873,115
陈树明 873,115 0.09%
招商银行股份有限
公司－中信经典配 739,752 739,752 0.08%
置证券投资基金
叶晓燕 621,200 621,200 0.06%
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 股份类别 质押或冻结的 股东性质
（已流通 股份数量（股） （国有股
或未流 东或外资
通） 股东）
河北省冀东水泥集
未流通 0 国有股东
团有限责任公司
红塔证券股份有限
已流通 未知
公司
唐山市新区第一运
未流通 0
输公司
中国建设银行－博
时裕富证券投资基 已流通 未知
金
银丰证券投资基金 已流通 未知
中国工商银行－融
通深证100指数证券 已流通 未知
投资基金
中国光大银行股份
有限公司－光大保
已流通 未知
德信量化核心证券
投资基金
陈树明 已流通 未知
招商银行股份有限
公司－中信经典配 已流通 未知
置证券投资基金
叶晓燕 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的数量
红塔证券股份有限公司 5,713,986
中国建设银行－博时裕富证券投资基金 1,961,903
银丰证券投资基金 1,403,750
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 1,160,981
中国光大银行股份有限公司－光
大保德信量化核心证券投资基金 1,000,000
陈树明 873,115
招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 739,752
叶晓燕 621,200
刘军 570,600
中国工商银行－普丰证券投资基金 562,784
上述股东关联关系或一致行动的说明
股东名称（全称） 种类
红塔证券股份有限公司 A股
中国建设银行－博时裕富证券投资基金 A股
银丰证券投资基金 A股
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 A股
中国光大银行股份有限公司－光
大保德信量化核心证券投资基金 A股
陈树明 A股
招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 A股
叶晓燕 A股
刘军 A股
中国工商银行－普丰证券投资基金 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 唐山市新区第一运输公司为集团公司的参
股企业，集团公司占其注册资本的17.38%；
该公司所持本公司股份全部为定向募集法人
股。其他股东关联关系未知。
河北省冀东水泥集团有限责任公司所持股份为国家股，报告年度内所持股份未发生
变动，年末持有公司股份为605,916,500股，其所持股份未被质押或冻结。
二、控股股东及实际控制人情况介绍
1、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。
2、控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东是河北省冀东水泥集团有限责任公司，其法定代表人为王晓华；成立
日期为1996年9月16日；为国有独资的有限责任公司；注册资本为111,118万元。该公司
经营范围是：通过控股、参股、兼并、租赁运营资本；水泥、水泥制品、水泥机械、塑
料制品、橡胶制品、针织品生产、销售；水泥及水泥熟料出口；生产和技术改造所需样
机、机电仪设备及零配件和原辅材料进口（国家规定指定公司经营进口商品除外）；公
路货运；石灰石开采；国内商业（国家专营专控商品除外）；技术咨询服务。
河北省冀东水泥集团有限责任公司为唐山市政府授权唐山市经济贸易委员会投资成
立的国有独资公司，公司最终控制人为唐山市人民政府国有资产管理委员会。
3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
三、其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况
公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
杜金弘 董事长 男 60 2003/02/28-2006/02/28
玄志春 副董事长 男 59 2003/02/28-2006/02/28
副董事长、
张增光 男 46 2003/02/28-2006/02/28
总经理
王晓华 董事 男 50 2003/02/28-2006/02/28
朱志荣 董事 男 61 2003/02/28-2006/02/28
杨洪君 董事 男 44 2003/02/28-2006/02/28
张福墀 独立董事 男 61 2003/02/28-2006/02/28
王富强 独立董事 男 40 2003/02/28-2006/02/28
马振华 独立董事 男 40 2003/02/28-2006/02/28
许书凤 监事 女 58 2003/02/28-2006/02/28
缪卫 监事 女 52 2003/02/28-2006/02/28
秦国勖 监事 男 41 2003/02/28-2006/02/28
李齐炯 副总经理 男 58 2003/02/28-2006/02/28
侯茂林 副总经理 男 53 2003/02/28-2006/02/28
于宝池 副总经理 男 45 2003/02/28-2006/02/28
刘 臣 副总经理 男 42 2003/02/28-2006/02/28
高建明 副总经理 男 46 2003/02/28-2006/02/28
张士江 董事会秘书 男 55 2003/02/28-2006/02/28
年初持股 年末持股
姓名 变动原因
数（股） 数（股）
杜金弘 30,420 39,546 配股增加
玄志春 30,420 39,546 配股增加
张增光 21,294 27,682 配股增加
王晓华 21,902 28,473 配股增加
朱志荣 0 0
杨洪君 9,126 11,864 配股增加
张福墀 0 0
王富强 0 0
马振华 0 0
许书凤 23,727 30,845 配股增加
配股增加及二
缪卫 12,000 16,300
级市场购入
秦国勖 0 0
李齐炯 22,510 29,263 配股增加
侯茂林 21,902 28,472 配股增加
于宝池 21,902 28,473 配股增加
刘 臣 0 0
高建明 0 0
张士江 18,252 23,727 配股增加
二、在股东单位任职的董事、监事情况
在股东单位担
姓名 任职的股东名称
任的职务
杜金弘 河北省冀东水泥集团有限责任公司 总经理
玄志春 河北省冀东水泥集团有限责任公司 董事
张增光 河北省冀东水泥集团有限责任公司 董事
王晓华 河北省冀东水泥集团有限责任公司 董事长
许书凤 河北省冀东水泥集团有限责任公司 纪委书记
缪 卫 河北省冀东水泥集团有限责任公司 工会副主席
是否领取
姓名 任职期间
报酬、津贴
杜金弘 2002/09/28-2005/09/28 否
玄志春 2002/09/28-2005/09/28 否
张增光 2002/09/28-2005/09/28 否
王晓华 2002/09/28-2005/09/28 是
许书凤 1996年3月至今 是
缪 卫 1998年2月至今 是
三、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位
的任职或兼职情况
（一）主要工作经历
1、杜金弘先生：毕业于北京工业学院，1982年加入河北省冀东水泥厂，1984年担
任厂长，1994年出任公司董事长、总经理，1997年、2000年、2003年连续当选为公司第
二、三、四届董事会董事长。
2、玄志春先生：毕业于北京建筑工业学院，1981年加入河北省冀东水泥厂，1984
年担任党委副书记，1994年出任公司副董事长，1997年、2000年、2003年连续当选为公
司第二、三、四届董事会副董事长。
3、张增光先生：毕业于燕山大学研究生院，1981年加入河北省冀东水泥厂，1995
年出任公司董事、副总经理，1997年、2000年、2003年连续当选为公司第二、三、四届
董事会副董事长并受聘为总经理。
4、王晓华先生：毕业于中国人民解放军徐州工程兵学院，1987年加入河北省冀东
水泥厂，1998年5月当选为公司董事，2000年、2003年连续当选为公司第三、四届董事
会董事。
5、杨洪君先生：毕业于唐山业余工学院，1980年加入河北省冀东水泥厂，1994年
出任本公司监事，1997年再次当选为本公司监事。2000年第二次临时股东大会当选为公
司第三届董事会董事，2003年再次当选为公司第四届董事会董事。
6、朱志荣先生：毕业于上海建材学院，1998年5月当选为公司董事，2000年、200
3年连续当选为公司第三、四届董事会董事。
7、王富强先生：毕业于安徽财贸学院，1992年9月至1993年7月在中央财政金融学
院财务会计专业研究生课程进修。1988年7月至今在河北理工学院任教，现任河北理工
学院经济管理系讲师。于2001年年度股东大会当选为公司独立董事，2003年再次当选为
公司第四届董事会独立董事。
8、张福墀先生：毕业于清华大学，1970年3月至1978年4月在清华大学任教，1978
年5月至今在河北理工学院任教，现为河北理工学院经济管理系骨干教授。于2001年年
度股东大会当选公司独立董事，2003年再次当选为公司第四届董事会独立董事。
9、马振华先生：毕业于中国政法大学经济法专业，现河北理工大学经济系任教。
1999年至2000年为唐诚律师事务所兼职律师，2001年至今为中宜律师事务所兼职律师。
2003年当选为公司第四届董事会独立董事。
10、许书凤女士：毕业于中央党校函授学院。1985年3月加入河北省冀东水泥厂，
1997年、2000年、2003年连续当选为公司第二、三、四届监事会主席。
11、秦国勖先生：毕业于河北工学院，1984年8月加入河北省冀东水泥厂，2000年
12月作为职工代表出任公司监事，2003年再次当选为公司第四届监事会监事。
12、缪卫女士：毕业于河北医科大学，1980年6月加入河北省冀东水泥厂，2003年
经公司职工代表大会联席会议选举，作为职工代表出任公司第四届监事会监事。
13、李齐炯先生：毕业于天津大学，1982年加入河北省冀东水泥厂，1995年7月出
任公司董事、副总经理、总工程师，1997年、2000年再次当选为公司第二、三届董事会
董事，并被聘为公司副总经理、总工程师，经2001年年度股东大会批准辞去公司董事职
务。2003年经公司第四届一次董事会批准，继续被聘为公司副总经理兼总工程师。
14、侯茂林先生：毕业于中国社会科学院研究生院，1981年加入河北省冀东水泥厂
，1995年出任公司董事、副总经理。1997年、2000年再次当选为公司第二、三届董事会
董事，并被聘为公司副总经理，经2001年年度股东大会批准辞去董事职务。2003年经公
司第四届一次董事会批准，继续被聘为公司副总经理。
15、于宝池先生：毕业于中南矿冶学院，1986年8月加入河北省冀东水泥厂，1997
年被聘为公司副总经理。1998年5月当选为公司董事、副总经理，2000年再次当选为公
司第三届董事会董事、副总经理，经2001年年度股东大会批准辞去董事职务。2003年经
公司第四届一次董事会批准，继续被聘为公司副总经理。
16、刘 臣先生：毕业于河北理工学院，1987年加入河北省冀东水泥厂，2002年
被聘为公司副总经理。2003年经公司第四届一次董事会批准，继续被聘为公司副总经理
。
17、高建明先生，毕业于东北重型机械学院，1979年11月加入河北省冀东水泥厂，
2002年被聘为公司副总经理，2003年经公司第四届一次董事会批准，继续被聘为公司副
总经理。
18、张士江先生：毕业于河北机电学院，1981年加入河北省冀东水泥厂，1994年、
1997年、2000年连续当选为公司第一、二、三届董事会董事，并被聘为公司董事会秘书
，经2001年年度股东大会批准辞去董事职务。2003年经公司第四届一次董事会批准，继
续被聘为公司董事会秘书。
（二）、董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职情况
姓 名 企业名称 职 务
董 事：
杜金弘 河北东银水泥有限公司 董事长
河北证券有限责任公司 监 事
唐山冀东水泥三友有限公司
张增光 董事长
三河冀东水泥有限责任公司
董事长
冀东水泥吉林有限责任公司
董事长
冀东水泥扶风有限责任公司
董事长
冀东水泥泾阳有限责任公司
董事长
沈阳冀东水泥有限责任公司
董事长
冀东水泥滦县有限责任公司
董事长
天津冀东水泥有限责任公司
董事长
内蒙古冀东水泥有限公司
董事长
唐山盾石干粉建材有限责任公司
董事长
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司
董事长
唐山海螺型材有限责任公司
副董事长
唐山盾石化学管材有限责任公司
董事长
玄志春 无 无
王晓华 无 无
朱志荣 无 无
杨洪君 无 无
张福墀 无 无
王富强 无 无
马振华 无 无
监 事：
许书凤 无 无
秦国勖 三河冀东水泥有限责任公司 监 事
唐山冀东三友水泥有限公司 监 事
天津冀东水泥有限责任公司 监 事
冀东水泥吉林有限责任公司 监 事
冀东水泥扶余有限责任公司 监 事
冀东水泥扶风有限责任公司 监 事
沈阳冀东水泥有限责任公司 监 事
鞍山冀东水泥有限责任公司 监 事
冀东水泥哈尔滨有限责任公司 监 事
吉林市冀东江机塑料制品有限公司 监 事
冀东水泥滦县有限责任公司 监 事
唐山盾石干粉建材有限责任公司 监 事
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 监 事
缪卫 内蒙古冀东水泥有限公司 董 事
冀东水泥泾阳有限责任公司 董 事
高级管理人员：
李齐炯 冀东水泥磐石有限责任公司 董事长
冀东水泥扶余有限责任公司 董事长
冀东水泥哈尔滨有限责任公司 副董事长
侯茂林 唐山冀昌塑料制品有限公司 董事长
唐山冀新水泥中转有限公司 董事长
三河冀东水泥有限责任公司 董事
于宝池 鞍山冀东水泥有限责任公司 副董事长
辽阳冀东水泥有限公司 董事长
刘 臣 无 无
高建明 无 无
张士江 三河冀东水泥有限责任公司 董 事
唐山冀东三友水泥有限公司 监 事
冀东水泥吉林有限责任公司 董 事
冀东水泥磐石有限责任公司 董 事
沈阳冀东水泥有限责任公司 董 事
辽阳冀东水泥有限公司 董 事
冀东水泥滦县有限责任公司 董 事
唐山盾石干粉建材有限责任公司 董 事
唐山盾石化学管材有限责任公司 董 事
唐山冀新水泥中转有限公司 董 事
四、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
1、年度报酬情况
单位：（人民币）万元
年度报酬总额 115.64
金额最高的前三名董事的报酬总额 24.53
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 49.53
独立董事津贴 2.50万元/人.年
独立董事其他待遇 行使职权时发生的必要费
用由公司另行支付。
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 杜金弘、玄志春、杨洪君、朱志荣
、王晓华、缪卫、许书凤
报酬区间 人数
15万元以上 1
10万元至15万元 5
5万元至10万元 2
2.5万元 3
2、报酬决策程序和报酬确定依据
公司高级管理人员依据《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营者年薪制的
试行办法》考核，经董事会审核通过后兑现，不另行支付其他报酬及津贴。在公司领取
报酬的董事、监事中未兼任公司高级管理人员的，公司根据其担任的职务及贡献，按公
司工资制度获得劳动报酬及津贴。不在公司领取报酬的董事、监事由派出的股东方支付
，公司不额外为其提供报酬及津贴。
五、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
由于王希立同志已退休，公司四届八次董事会审议通过了解聘王希立同志公司副总
经理职务的议案，王希立同志不再担任公司副总经理职务。公司其他董事、监事及高级
管理人员未发生变动。
六、员工情况
公司在职员工4966人，其中生产人员3383人，销售人员194人，技术人员498人，财
务人员153人，行政人员549人。受过高、中等专业教育人数2148人，其中大专以上学历
为1353人。具有专业技术职务人员1042人，其中高级技术职务人员62人，中级技术职务
人员330人。公司需承担费用的离退休职工380人。
第五章 公司治理结构
一、公司治理情况及说明
报告期内，公司按照中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定，对公司章程进行了修改，经2003年
度股东大会审议批准后执行；按照中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理
工作的通知》及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引
》规定，公司制定了《投资者关系管理制度》，并经四届八次董事会审议通过后执行。
董事会将逐步设立董事会专门委员会，逐步建立公正透明的董事、监事的绩效评价
标准和程序。
二、独立董事履行职责情况
1、独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
张福墀 9 9
王富强 9 9
马振华 9 9
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
张福墀 0 0
王富强 0 0
马振华 0 0
2、公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》和《公司章程
》及其他相关法律、法规的要求，认真履行独立董事职责，充分发挥了独立董事的作用
，通过参加董事会对公司重大事项进行决策，对公司的对外担保、核消坏帐等相关事项
发表了独立意见。
三、业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况
公司与控股股东能够在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到分开，公司具有
独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务方面
本公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和
销售系统，具有独立的客户网络，独立从事产品研究开发及发展战略的制定。
2、人员方面
本公司现任董事及高级管理人员均经法定程序产生，本公司的经理、副经理、财务
负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取薪酬，
未在集团公司兼任除董事以外的任何职务。
3、资产方面
本公司拥有的生产经营性资产权属清楚，与控股股东之间产权关系明晰，不存在产
权纠纷或潜在纠纷。目前，本公司不存在以资产、权益或信誉为控股股东提供担保的情
况，不存在资产被股东无偿占用的情况。本公司能够独立运用各项资产开展生产经营活
动，没有受到其他限制。
4、机构方面
公司董事会依据《公司章程》设置了独立完整的管理机构，日常经营决策不受控股
股东控制。公司与集团公司不存在合署办公、混合经营的情况。
5、财务方面
本公司严格执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定，拥有独立
的财务核算体系、独立的财务会计制度及财务管理制度，并设立独立的财务部负责相关
业务的具体运作。本公司与集团公司在财务核算体系上不存在业务指导关系，目前集团
公司不存在违规占用本公司资金情况。本公司独立开设银行账户，独立纳税。
四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况
公司三届十九次董事会审议通过了《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营
者年薪制的试行办法》，该办法规定公司高级管理人员的年度报酬由公司考核领导小组
办公室负责考核，报董事会审批后兑现。
2003年高级管理人员年度报酬参照2003年经营目标进行考核，高级管理人员取得的
年度报酬总额为261.66万元，并已经四届八次董事会审议通过，部分兑现。前表中年度
报酬情况系董事、监事和高管人员所得2004年预发工资和2003年度年薪部分兑现的实际
情况。2004年高级管理人员年度报酬根据2004年经营目标进行考核，尚未考核完毕。
第六章 股东大会情况简介
一、2003年年度股东大会有关情况
1、股东大会的通知、召集、召开情况
公司董事会于2004年3月2日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了《关于召开
2003年年度股东大会的通知》，通知2003年年度股东大会于2004年4月9日在公司会议室
召开。
公司2003年度股东大会于2004年4月9日召开。大会实到股东及委托代理人13人，共
持有公司股份606,191,339股，占公司总股本962,770,614股的62.96%，符合《中华人民
共和国公司法》及《公司章程》的有关规定，会议由董事长杜金弘同志主持。
2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期
会议按照普通决议和特别决议的表决要求，经与会股东审议、以记名方式投票表决
通过如下决议：
（1）审议通过公司《2003年度董事会工作报告》；（2）审议通过公司《2003年度
监事会工作报告》；（3）审议通过公司《2003年度财务决算报告》；（4）审议通过公
司2003年度利润分配议案；（5）审议通过聘请会计师事务所议案；（6）审议通过公司
2003年年度报告及年度报告摘要；（7）审议通过修改公司章程的议案；（8）审议通过
授权总经理在不增加公司贷款总额的前提下，审批公司到期银行贷款还款、续贷、换据
等手续；（9）审议通过对四届七次董事会审议通过的公司银行贷款事项进行追认的议
案。
2003年年度股东大会决议公告于2004年4月10日刊登在《中国证券报》、《证券时
报》上。
二、选举、更换公司董事、监事情况
报告期内，公司董事、监事未发生变更。
第七章 董事会报告
第一节 公司经营情况
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年，公司三北战略布局基本完成，并初见成效，水泥及水泥熟料的产销量大幅
上升，通过规模扩张，充分消化了煤电运价格大幅上涨等不利因素，使公司保持了平稳
的利润水平,公司运营质量进一步提高。
报告期内，公司生产水泥823.39万吨（母公司368.77万吨），去年同期生产水泥5
89.99万吨（母公司337.90万吨），同比增长39.56%；生产熟料699.84万吨(母公司325
.94万吨)，去年同期生产熟料532.55万吨(母公司321.70万吨)，同比增长31.41%。报告
期内，公司销售水泥751.50万吨（母公司410.04万吨），去年同期销售水泥585.75万吨
(母公司331.83万吨)，同比增长28.30%；销售熟料134.83万吨（母公司56.69万吨），
去年同期销售熟料133.84万吨（母公司84.46万吨），同比增长0.74%；出口水泥55.63
万吨（母公司35.17万吨），去年同期出口8.15万吨（母公司8.15万吨），同比增长58
2.58%。
报告期内，公司实现主营业务收入183,384.69万元，去年同期142,428.46万元，同
比增长28.76%；实现净利润14,299.12万元，去年同期14,730.19万元，同比降低2.93%
；应收帐款原值35,478.11万元，去年同期46,031.14万元，同比降低22.93%，货款回收
率达到105.21%。
二、主营业务的范围及其经营状况
1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
(1)主营业务分行业、产品情况表单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）
建材行业 183,384.69 133,346.30 27.29%
其中：关联交易 759.40 552.31 27.27%
主营业务分产品情况
水泥及水泥熟料 180,137.40 130,854.10 27.36%
其中：关联交易 747.50 543.06 27.35%
主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上
上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％）
建材行业 28.76% 41.75% 减少6.66个百分点
其中：关联交易 -64.61% -61.03% 减少6.68个百分点
主营业务分产品情况
水泥及水泥熟料 28.20% 41.27% 减少6.72个百分点
其中：关联交易 -63.47% -59.74% 减少6.72个百分点
关联交易的定价原则 按照市场公允价交易
关联交易必要性 关联公司做为水泥销售商销售我公司的水泥及熟
、持续性的说明 料，交易长期存在；另外关联方建设期需要水泥，
交易随项目完工而终止。
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金
额599.00万元。
(2)主营业务分地区情况 单位：（人民
币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北地区 61,311.94 16.61%
华北地区 109,838.32 24.90%
西北地区 8,987.14 上年未正式生产
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
公司主营业务及其结构未发生重大变化。
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
2004年，由于煤、电、运输价格大幅上涨，使公司主营业务成本大幅上升，导致公
司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比减少6.66个百分点。
三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
被投资公 注册资本 净利润 总资产
序 司名称 （万元） （万元） （万元）
号
1 唐山冀东 10,000 842.74 38,990.86
水泥三友
有限公司
2 冀东水泥 13,000 2,867.10 49,180.27
吉林有限
责任公司
3 冀东水泥 17,900 5,109.37 43,347.39
磐石有限
责任公司
4 鞍山冀东 14,000 113.43 46655.87
水泥有限
责任公司
5 冀东水泥 15,000 240.65 58,780.95
扶风有限
责任公司
被投资公 主要经营活动 生产能力 项目进度
序 司名称 （万吨/年）
号
1 唐山冀东 水泥熟料、水泥、水 熟料：100 正式生产
水泥三友 泥制品生产、销售及 水泥：80
有限公司 水泥技术服务
2 冀东水泥 水泥制造、销售 熟料：100 正式生产
吉林有限 水泥：150
责任公司
3 冀东水泥 水泥熟料、水泥、水 熟料：115 正式生产
磐石有限 泥制品生产销售、装
责任公司 卸
4 鞍山冀东 水泥熟料的生产和销 熟料：155 正式生产
水泥有限 售
责任公司
5 冀东水泥 水泥、水泥熟料及石 熟料：130 正式生产
扶风有限 灰石生产和销售 水泥：160
责任公司
公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
四、采购和销售客户情况 单位：（人
民币）万元
前五名供应商采购金额合计 17,642.00 占采购总额比重 13%
前五名销售客户销售金额合计 25,304.70 占销售总额比重 14%
五、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2004年，公司经营中出现的问题与困难主要是煤炭价格持续上涨，电价上涨，使生
产成本增加；由于公路治理，运费上涨，使原材料进厂和产品出厂成本有较大幅度提高
。以公司本部为例，2003年平均每吨燃煤进厂成本218.32元，2004年平均每吨燃煤进厂
成本309元，致使吨水泥成本增加8.68元，2004年底，山西大同煤到厂价达到每吨440吨
；电价每千瓦时增长0.02元，使吨水泥成本增加3.04元。
煤、电、运三项涨价，对公司2004年度的经营产生了很大的影响。与2003年相比，
全公司吨水泥制造平均成本为157.92元，比去年同期上涨了10.14元，减利7486.3万元
，吨熟料制造成本为116.48元，比去年同期上涨了3.36元，减利889.40万元。
面对严竣的困难，公司采取了积极的消化措施：一是充分利用低价替代资源，消化
物价上涨因素。通过技术改造，大规模应用磷石膏、无烟煤等廉价物料，努力挖掘利用
“三废资源”，从而替代高价辅料进行生产，既节省了采购费用，又用足用好了工业“
三废”免税优惠政策；二是全公司包括子公司全部实施全面预算管理，努力降低各种材
料费用、维修费用、外委劳务费用和管理费用，全方位降本增效；三是通过进行工艺调
整，增加可用煤的品种，降低了煤的采购成本；四是加快低温余热发电机组项目建设，
并于2005年2月并网调试，即将建成投产，投产后可以减少外购电量，降低用电成本。
五是公司收购了集团公司汽运公司，2005年拟组建物流中心，对公司物流进行优化，从
而降低运输成本。
上述消化措施，有的已在2004年度取得显著成效，有的将在2005年充分发挥效应。
2005年公司将继续努力推进消化措施，将煤、电、运涨价影响减利控制到最低程度。
六、公司报告期内经营计划执行情况
公司未曾公开披露过本年度盈利预测，也未曾公开披露过本年度经营计划。
第二节 报告期内的投资情况
一、公司报告期内投资情况
公司本部对外投资均为长期投资，2004年初长期投资为106,869.86万元，2004年底
长期投资为148,231.68万元，比年初增加41,361.82万元，增长38.70%。
二、公司报告期内募集资金运用情况
①募集资金到位情况：公司配股于2004年2月18日结束,实际向社会公众股股东配售
股份80,985,064股，募集资金总额37,334.11万元，扣除有关发行费用1,645.41万元,配
股实际募集资金净额35,688.70万元,由信永中和会计师事务所有限责任公司验资并出具
了验资报告。
②投资项目的实际进度及收益情况 单位：万元
报告期已使用募
33,773.53
集资金总额
募集资金总额 35,688.70
已累计使用募集
33,773.53
资金总额
是否符合计划
是否变更 实际投入 产生收益
承诺项目 拟投入金额 进度和预计收
项目 金额 金额
益
建设日产2500吨 9,900 否 9,900 5,109.37 是
新型干法水泥熟
料生产线项目
利用废热建设低 4,850 否 4,194.71 建设期，尚 是
温余热发电机组 无收益
项目
建设循环流化床 2,826.46 否 2,559.37 建设期，尚 是
锅炉替代煤粉补 无收益
燃锅炉及采暖锅
炉技改项目
建设日产4000吨 18,112.24 否 17,119.45 240.65 是
新型干法熟料水
泥生产线项目
合计 35,688.70 — 33,773.53 5350.02 —
募集资金均按计划投入上述项目，尚未投入的募集资金1,915.17万元为银行存款,
转为下一年度使用。募集资金用途未发生变更。
三、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况：
单位：（人民币）万元
项目名称 投入项目金额 项目进度 项目收益情况
辽阳冀东水泥有限公司日产2500吨
7,182.50 基建期 尚无收益
熟料水泥生产线
冀东水泥泾阳有限责任公司日产
1,275.00 筹建期 尚无收益
4000吨熟料水泥生产线项目
内蒙古冀东水泥有限责任公司日产
6,850.00 基建期 尚无收益
4000吨熟料水泥生产线项目
合计 15,307.50 -- --
第三节 公司财务状况、经营成果
一、公司报告期内财务状况 单位：万元
科目 2004年 2003年 增长比率（%）
总资产 546,752.47 474,874.14 15.14
股东权益 214,389.53 173,864.26 23.31
主营业务利润 48,817.40 47,553.02 2.66
净利润 14,299.12 14,730.19 -2.93
现金及现金等价物 6,272.77 -5,579.67 212.42
净增加额
二、经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期内，经营成果和利润构成与上年度相比未发生重大变化。
三、对整体财务状况与上年相比发生重大变化的原因分析
(1)总资产增加15.14%，主要是合并范围增加，导致总资产增加；
(2)股东权益增加23.31%，系报告期实施配股增加股东权益及报告期内实现的净利
润；
(3)主营业务利润增加2.66%，主要是新设立的公司正式投产,水泥销量增加使主营
业务收入增加；
(4)净利润减少2.93%，主要是2004年成本增加,毛利率降低。
(5)现金及现金等价物净增加额增加212.42%,主要是配股资金到位及应收帐款大量
回收使现金及现金等价物增加。
公司未发生重大资产损失，会计政策、会计估计未发生变更，也未发生重大会计差
错更正事项。
四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况及经营成果的
影响
2004年公司经营环境重大变化主要是煤价格持续上涨，电价上涨，使生产成本增加
，由于公路治理，运费上涨，致使原材料进厂和产品出厂成本较大幅度提高。具体分析
及措施见本章第一节第五项。
五、会计师事务所审计意见
会计师事务所未出具有强调事项、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告
。
第四节 董事会日常工作情况
一、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期董事会共召开九次会议，具体情况如下：
1、公司董事会于2004年2月27日在公司办公楼会议室召开了四届八次会议。会议审
议通过了如下决议：
(1)审议通过公司2003年度总经理工作报告；(2)审议通过公司2003年度财务决算报
告；(3)审议通过公司2003年度利润分配预案；(4)审议通过聘请会计师事务所的议案；
(5)审议通过授权总经理在不增加公司贷款总额的前提下，审批公司到期银行贷款还款
、续贷、换据等手续的预案；(6)审议通过公司关于计提八项减值准备的议案；(7)审议
通过公司将账龄在5年以上的且无法收回的应收账款2,996.66万元予以核销的议案；(8
)审议通过公司高级管理人员2003年年薪考核结果；(9)审议通过解聘王希立同志公司副
总经理职务的议案；(10)审议通过公司2003年年度报告及年度报告摘要；(11)审议通过
对鞍山冀东水泥有限责任公司增加注册资本的议案；(12)审议通过调整冀东水泥滦县有
限责任公司出资比例的议案；(13)审议通过注资控股辽宁辽东水泥集团诚兴水泥有限公
司组建辽阳冀东水泥有限公司的议案；(14)审议通过了投资者关系管理制度；(15)审议
通过了修改《公司章程》的议案；(16)审议通过了召开2003年年度股东大会事宜。
本次董事会决议公告刊登在2004年3月2日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、公司董事会于2004年3月12日在公司办公楼会议室召开了四届九次会议。会议审
议通过了同意冀东水泥吉林有限责任公司以其合法拥有的资产向中国工商银行吉林市分
行哈达支行抵押办理2000万元银行承兑汇票的议案。
3、公司董事会于2004年3月30日在公司办公楼会议室召开了四届十次会议。会议审
议通过了如下决议：
(1)审议通过了变更冀东水泥泾阳股份有限公司名称、注册资本、企业类型及股东
构成的议案；(2)审议通过了出资组建内蒙古冀东水泥有限责任公司，筹建日产4000吨
熟料水泥生产线项目的议案。
本次董事会决议公告刊登在2004年3月31日的《中国证券报》、《证券时报》上。
4、公司董事会于2004年4月19日在公司办公楼会议室召开了四届十一次会议。会议
审议通过了公司《2004年第一季度季度报告》。
5、公司董事会于2004年6月24日在公司办公楼会议室召开了四届十二次会议。会议
审议通过了如下决议：
(1)审议通过了对沈阳冀东水泥有限公司增加注册资本2000万元，对水泥磨系统实
施技术改造项目的议案；(2)审议通过了出售本公司在深圳市赤湾区两套房产的议案；
(3)审议通过了继续为冀东水泥吉林有限责任公司最高额度贷款8000万元提供担保的议
案；(4)审议通过了冀东水泥滦县有限责任公司收购唐山六九水泥有限公司部分资产并
对其进行技术改造的议案。
6、公司董事会于2004年7月30日在公司办公楼会议室召开了四届十三次会议。会议
审议通过了如下决议：
(1)审议通过了公司2004年度半年度报告及半年度报告摘要；(2)审议通过了对冀东
水泥吉林有限责任公司增加注册资本的议案。
本次董事会决议公告刊登在2004年8月3日的《中国证券报》、《证券时报》上。
7、公司董事会于2004年8月20日在公司办公楼会议室召开了四届十四次会议。会议
审议通过了如下决议：
(1)审议通过了对冀东水泥滦县有限责任公司增加注册资本的议案；(2)审议通过了
冀东水泥滦县有限责任公司以其合法拥有的资产向银行抵押贷款2350万元的议案；(3)
审议通过了继续为沈阳冀东水泥有限公司1000万元贷款提供担保的议案。
8、公司董事会于2004年10月16日在公司办公楼会议室召开了四届十五次会议。会
议审议通过了如下决议：
(1)审议通过了公司《2004年第三季度季度报告》；(2)审议通过了对唐山海螺型材
有限责任公司进行增资的议案；(3)审议通过了对内蒙古冀东水泥有限责任公司进行增
资的议案。
9、公司董事会于2004年12月28日在公司办公楼会议室召开了四届十六次会议。会
议审议通过了如下决议：
(1)审议通过了为唐山冀东水泥三友有限公司4000万元贷款续贷提供担保的议案；
(2)审议通过了继续为沈阳冀东水泥有限公司2000万元贷款续贷提供担保的议案；(3)审
议通过了继续为冀东水泥磐石有限责任公司2000万元贷款续贷提供担保的议案。
二、董事会对股东大会决议的执行情况
1、利润分配执行情况
公司2003年年度股东大会审议通过了2003年度派息方案：以2004年配股后总股本9
62,770,614股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)。本次派息股权登
记日为2004年5月25日，除息日为5月26日。社会公众股股息于5月26日通过股东托管证
券商直接划入其资金帐户；国有股、法人股、高级管理人员持股股息通过本公司直接划
入其指定帐户。公司派息公告于2004年5月19日刊登在《中国证券报》、《证券时报》
上。
2、配股实施情况
公司2001年度股东大会审议通过2002年度配股方案，以2001年12月31日股本总额8
81,785,550股为基数，以每10股配3股的比例向全体股东配售新股。本次配股配股价格
为4.61元/股,股权登记日为2004年2月3日，除权基准日为2004年2月4日，缴款起止日为
2004年2月4日至2004年2月17日。
本次配股工作于2004年2月18日结束,实际向社会公众股股东配售股份64,925,098股
,逾期未被认购的股份计16,059,966股,由承销团包销。本次配股募集资金总额373,341
,145.04元，扣除有关发行费用16,454,093.96元,本次配股实际募集资金净额356,887,
051.08元已全部到位,由信永中和会计师事务所有限责任公司验资并出具了验资报告。
本次配股获配新增的社会公众股80,985,064股（其中董、监事及高级管理人员获配
新增75,968股暂时冻结）于2004年2月27日上市流通。
三、2004年度利润分配预案
公司2004年度实现净利润142,991,217.53元，按2004年底总股本962,770,614股计
算，每股税后利润0.1485元。提取10%法定公积金14,299,121.75元，提取5%法定公益金
7,149,560.88元，扣除按规定不参与利润分配的补贴收入3,123,859.57元,加上2004年
度结转未分配利润127,860,494.26元，减去2004年已分配的现金股利96,277,061.40元
后,累计可供股东分配利润150,002,108.19元。公司拟以2004年总股本962,770,614股为
基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)，共计96,277,061.40元，剩余53
,725,046.79元结转下一年度分配。
四、其他报告事项
1、本报告期内公司继续选定《证券时报》、《中国证券报》作为公司信息披露的
报刊。
2、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》规定：
（1）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明如下：
关于唐山冀东水泥股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金的专项说明
唐山冀东水泥股份有限公司全体股东：
我们接受唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）委托，根据中国证券
监督管理委员会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》（以下简称“证监会通知”）的要求，对截止2004年12月3
1日贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况进行专项审核。贵公司董事会的
责任是依据证监会通知要求提供控股股东及其他关联方占用资金情况的真实、合法、完
整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，我
们的责任是根据上述证监会通知的相关规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往
来情况进行审核并出具专项说明。在审核过程中，我们实施了包括了解、询问以及检查
有关书面证据等我们认为必要的审核程序。
经审核，贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况如下：
截至2004年12月31日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金余额为284万元。其
中控股股东河北省冀东水泥集团有限责任公司占用贵公司资金为零；其他关联方占用贵
公司的资金为284万元，全部为经营性资金占用。
贵公司之控股股东及其他关联方2004年度累计占用贵公司资金额为6,026万元，均
为正常业务所发生的经营性资金占用。
我们认为，贵公司之控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况在重大方面不存在
违反上述证监会通知相关规定的情形。
本专项说明是我们进行审慎调查并在实施必要的审核程序的基础上，根据审核过程
中所取得的材料所做出的职业判断。该专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会
及其派出机构报送贵公司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件一：唐山冀东水泥股份有限公司资金占用情况表
附件一 上市公司资金占用情况表
上市公司名称：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：万元
2003年12 2004年12
与上市公司
类别 占用方名称 月31日时 月31日时
关系
点占用金额 点占用金额
上市公司大股 东河北省冀东水泥集团
母公司 - -
占用资金情 况有限责任公司
河北省冀东水泥集团 集团公司之
盾石实业公司 全资子公司 163 -
河北省冀东水泥集团 集团公司之
汽车运输有限公司 全资子公司 150 -
唐山冀新水泥中转有 集团公司之
限公司 控股子公司 3 -
唐山冀昌塑料制品有 集团公司之
限公司 控股子公司 78 -
河北省冀东水泥集团 集团公司之
唐山新星针织总厂 全资子公司 17 4
其他关联方占用
唐山盾石机械制造有 集团公司之
资金情况
限责任公司 控股子公司 372 -
唐山盾石化学管材有 集团公司之
限责任公司 控股子公司 6 -
河北省冀东水泥集团
集团公司之
工程建设监理有限责
控股子公司 8 -
任公司
唐山盾石筑炉工程有 集团公司之
限责任公司 控股子公司 - -
唐山盾石建筑工程有 集团公司之
限责任公司 参股子公司 - 280
合计 797 284
2004年新 2004年累
类别 占用方名称 增资金占 计占用资
用金额 金金额
上市公司大股 东河北省冀东水泥集团
- 13
占用资金情 况有限责任公司
河北省冀东水泥集团
盾石实业公司 -163 532
河北省冀东水泥集团
汽车运输有限公司 -150 1,219
唐山冀新水泥中转有
限公司 -3 513
唐山冀昌塑料制品有
限公司 -78 2,213
河北省冀东水泥集团
唐山新星针织总厂 -13 87
其他关联方占用
唐山盾石机械制造有
资金情况
限责任公司 -372 592
唐山盾石化学管材有
限责任公司 -6 -
河北省冀东水泥集团
工程建设监理有限责
-8 17
任公司
唐山盾石筑炉工程有
限责任公司 - 329
唐山盾石建筑工程有
限责任公司 280 511
合计 -513 6,026
占用方式及余额
类别 占用方名称
经营性 非经营性
上市公司大股 东河北省冀东水泥集团
- -
占用资金情 况有限责任公司
河北省冀东水泥集团
盾石实业公司 - -
河北省冀东水泥集团
汽车运输有限公司 - -
唐山冀新水泥中转有
限公司 - -
唐山冀昌塑料制品有
限公司 - -
河北省冀东水泥集团
唐山新星针织总厂 4 -
其他关联方占用
唐山盾石机械制造有
资金情况
限责任公司 - -
唐山盾石化学管材有
限责任公司 - -
河北省冀东水泥集团
工程建设监理有限责
- -
任公司
唐山盾石筑炉工程有
限责任公司 - -
唐山盾石建筑工程有
限责任公司 280
合计 284 -
类别 占用方名称 占用原因
上市公司大股 东河北省冀东水泥集团
检测费、培训费
占用资金情 况有限责任公司
河北省冀东水泥集团 销售材料及水泥熟料、提
盾石实业公司 供定检劳务、预付工程款
河北省冀东水泥集团
汽车运输有限公司 预付运费、销售材料
唐山冀新水泥中转有
限公司 销售水泥
唐山冀昌塑料制品有
限公司 预付编制袋款及销售材料
河北省冀东水泥集团
唐山新星针织总厂 销售材料、提供劳务
其他关联方占用
唐山盾石机械制造有
资金情况
限责任公司 预付设备款
唐山盾石化学管材有
限责任公司 销售材料
河北省冀东水泥集团
工程建设监理有限责
监理费
任公司
唐山盾石筑炉工程有
限责任公司 预付工程款
唐山盾石建筑工程有
限责任公司 销售水泥、预付工程款
合计
2004年偿还金额及形式
类别 占用方名称
现金 非现金
上市公司大股 东河北省冀东水泥集团
4 9
占用资金情 况有限责任公司
河北省冀东水泥集团
盾石实业公司 330 365
河北省冀东水泥集团
汽车运输有限公司 - 1,369
唐山冀新水泥中转有
限公司 - 516
唐山冀昌塑料制品有
限公司 - 2,291
河北省冀东水泥集团
唐山新星针织总厂 3 97
其他关联方占用
唐山盾石机械制造有
资金情况
限责任公司 7 957
唐山盾石化学管材有
限责任公司 - 6
河北省冀东水泥集团
工程建设监理有限责
- 25
任公司
唐山盾石筑炉工程有
限责任公司 - 329
唐山盾石建筑工程有
限责任公司 1 230
合计 345 6,194
注释：1经营性占用：是指因购销商品、提供劳务等关联交易所发生的往来款项；
2非经营性占用：是指为关联方提供借款、代垫费用、代偿银行债务、代为投资等形成
的债权关系。3 2004年累计占用资金金额：是指控股股东及其他关联方于2004年累计占
用资金金额。
（2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况专项说明及独立意见：
经独立董事核查，2004年底公司为控股子公司提供担保发生额112,406万元，余额
91,406万元，占公司2004年底经审计净资产的42.64%。独立董事认为，公司所有贷款担
保均是为控股子公司提供的，子公司贷款均是由于正常生产经营所产生的，上述担保截
至目前尚无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。公司不存在违反中国证监会《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的情况。
第八章 监事会报告
一、本报告期内监事会的工作情况
本报告期内监事会共召开二次会议，具体情况如下：
1、2004年2月27日召开第四届监事会第三次会议，会议审议通过了公司2003年年度
报告中的监事会报告并对2003年度有关事项发表独立意见。
本次监事会决议公告刊登在2004年3月2日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、2004年7月30日召开第四届监事会第四次会议，会议审议通过了公司2004年半年
度报告及半年度报告摘要。
本次监事会决议公告刊登在2004年8月3日的《中国证券报》、《证券时报》上。
二、监事会对有关事项发表独立意见如下
1、公司依法运作情况
报告期内，监事会列席了全部董事会，参加了2003年度股东大会。监事会通过审查
董事会、股东大会方案及程序，对其决策程序、内容进行监督，认为公司能够按照《公
司法》、《证券法》、《公司章程》有关规定依法运作，法人治理结构完善，决策程序
合法。公司建立了较为完善的内部控制制度，并得到了有效的执行。公司董事、经理执
行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
报告期内，监事会通过组织审计部门对公司本部及所属各子公司、分公司的财务核
算、重大合同及其他重大事项的监督审计，认为公司2004年度财务报告真实、客观、公
允的反映了公司的财务状况和经营成果。信永中和会计师事务所对公司2004年度财务报
告出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事会研究决定将2004年度本公司账龄在3年以上的且无法收回的应收账款2,
877.02万元予以核销，监事会对所核销应收账款认真进行了核实，认为所核销应收账款
确实难以收回，符合公司实际情况。公司应对核销的应收账款积极进行催讨。
3、募集资金使用情况
公司2004年配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变更，投资项
目已取得良好收益。
4、收购、出售资产情况
公司收购或出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，也未损害部分股东的权益或
造成公司资产流失。
5、关联交易情况
公司报告期内发生的关联交易均按市场价格或协议价格结算，公平合理，未发现损
害上市公司利益的情况。
6、会计师事务所对2004年财务报告未出具有强调事项、保留意见、无法表示意见
或否定意见的审计报告。公司未对报告期利润实现数进行预测。
第九章 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项情况及进程
报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
三、重大关联交易事项
1、审批情况
公司2002年6月29日召开的2002年度第一次临时股东大会审议通过了关于修改《河
北省冀东水泥（集团）公司与唐山冀东水泥股份有限公司分立与服务协议》的议案，该
项议案决定，由于正常生产经营而持续发生的采购、销售、劳务等行为，在对某一关联
方年度累计金额在8000万元以内的，股份公司董事会和股东大会不再逐项审批，在定期
报告中披露；年度累计金额在8000万元以上的，由公司年度股东大会批准确认，协议有
效期为3年至2005年6月29日。
2、购销商品、提供劳务发生的关联交易 单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务
关联方
交易金额 占同类交易金额的比例
河北省冀东水泥集
团盾石实业公司
唐山冀昌塑料制品
有限公司
集团汽车运输有限
公司
唐山盾石机械制造
有限责任公司
冀东水泥滦县有限
2,011.60 1.09%
责任公司
合计 2,011.60 -
向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额 占同类交易金额的比例
河北省冀东水泥集
1,984.10 13.98%
团盾石实业公司
唐山冀昌塑料制品
5,680.40 79.71%
有限公司
集团汽车运输有限
2,533.40 3.89%
公司
唐山盾石机械制造
1,419.00 1.88%
有限责任公司
冀东水泥滦县有限
8,148.60 6.11%
责任公司
合计 19,765.50 -
3、资产、股权转让发生的关联交易
公司无因资产、股权转让发生的重大关联交易。
4、共同对外投资发生的关联交易：
公司无因共同对外投资发生的重大关联交易。
5、公司与关联方担保事项
公司累计为未纳入合并范围的控股子公司冀东水泥滦县有限责任公司（本公司持股
65%）提供担保21,000万元。截至报告期末，无明显迹象表明为该公司提供担保有可能
承担连带清偿责任。公司除为控股子公司担保外没有为控股股东及其他关联方提供担保
。
6、关联债权债务往来
报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供资金。
7、其他重大关联交易
公司无其他重大关联交易。
四、重大合同及其履行情况：
1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产
且为公司带来的利润达到当年利润总额10%以上的情况。
2、重大担保： 单位：（人民
币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期 担保金 担保 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担
象名称 （协议签署 额 类型 保（是或否）
日）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生 112,406
额合计
报告期末对控股子公司担保余额 91,406
合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 91,406
担保总额占公司净资产的比例 42.64%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下 0
的其他关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70 0
％的被担保对象提供的债务担保
金额
担保总额是否超过净资产的50％ 否
（是或否）
违规担保总额 0
公司所有贷款担保均是为控股子公司提供的，截至报告期末无明显迹象表明有可能
承担连带清偿责任。本公司控股子公司或参股子公司未发生对外担保事项。
3、报告期内委托他人进行现金资产管理事项及委托贷款事项：
报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未发生委托贷款事项。
4、其他重大合同：公司无其他重大合同。
五、公司或持股5%以上股东的承诺事项：
报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东无承诺事项，也无在以前期间发生但
持续到报告期的情况。
六、公司聘任会计师事务所情况及支付其报酬情况：
经2003年度股东大会审议通过，2004年公司继续聘请信永中和会计师事务所作为公
司审计机构。
2004年，公司支付给会计师事务所报酬80.33万元，其中2003年度会计报表审计费
78万元；代垫费2.33万元。
截至2004年底，信永中和会计师事务所（原中信永道会计师事务所、信永会计师事
务所）已为本公司提供审计服务12年。
七、报告期内公司、公司董事会及董事受证券监管部门处罚的情况：
报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门处罚的情况，报告期内中国证
监会及其派出机构未对公司进行检查。
八、其他重大事项：公司无其他重大事项。
第十章 财务报告
审计报告
XYZH/A305001
唐山冀东水泥股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12月
31日的母公司及合并资产负债表以及2004年度的母公司及合并利润表和现金流量表。这
些会计报表及其编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上
对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量情况。
信永中和会计师事务所 中国注册会计师 张克东
中国 北京 中国注册会计师 李素平
2005年3月11日
唐山冀东水泥股份有限公司
资产负债表
单位：人民币元
资 产 附注 合并数
流动资产： 2004年12月31日 2003年12月31日
货币资金 五、1 409,204,121.22 346,476,386.61
短期投资 - -
应收票据 五、2 131,744,052.33 157,134,034.50
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 五、3 271,081,088.14 358,906,787.42
其他应收款 五、4 93,189,939.43 110,218,460.40
预付账款 五、5 90,828,280.68 77,178,748.87
应收补贴款 - -
存货 五、6 410,726,253.81 233,814,472.16
待摊费用 五、7 15,210,618.24 13,957,485.28
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,421,984,353.85 1,297,686,375.24
长期投资：
长期股权投资 五、8 243,085,067.19 187,657,993.87
长期债权投资 五、8 61,573.48 55,973.48
长期投资合计 243,146,640.67 187,713,967.35
其中：合并价差 13,303,686.25 10,416,144.42
固定资产：
固定资产原价 五、9 4,358,913,367.46 3,371,844,369.39
减：累计折旧 五、9 1,195,428,948.69 963,985,112.62
固定资产净值 五、9 3,163,484,418.77 2,407,859,256.77
减：固定资产减值准备 五、9 13,615,423.16 13,615,423.16
固定资产净额 3,149,868,995.61 2,394,243,833.61
工程物资 五、10 125,883,383.50 265,075,627.24
在建工程 五、11 376,311,245.80 470,134,341.80
固定资产清理 - -
固定资产合计 3,652,063,624.91 3,129,453,802.65
无形资产及其他资产：
无形资产 五、13 139,796,004.56 131,118,207.60
长期待摊费用 五、12 10,534,031.71 2,769,026.55
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 150,330,036.27 133,887,234.15
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 5,467,524,655.70 4,748,741,379.39
资 产 母公司
流动资产： 2004年12月31日 2003年12月31日
货币资金 246,399,022.45 213,242,264.93
短期投资 - -
应收票据 99,122,639.41 149,864,924.50
应收股利 - 749,616.49
应收利息 - -
应收账款 291,918,947.83 328,718,999.98
其他应收款 89,703,127.65 176,281,661.89
预付账款 27,042,063.55 53,873,131.75
应收补贴款 - -
存货 171,733,493.62 135,162,031.95
待摊费用 7,679,027.54 8,879,008.18
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 933,598,322.05 1,066,771,639.67
长期投资：
长期股权投资 1,482,255,236.96 1,068,642,632.89
长期债权投资 61,573.48 55,973.48
长期投资合计 1,482,316,810.44 1,068,698,606.37
其中：合并价差 - -
固定资产：
固定资产原价 2,245,291,453.15 2,196,569,975.38
减：累计折旧 973,370,021.64 853,062,224.19
固定资产净值 1,271,921,431.51 1,343,507,751.19
减：固定资产减值准备 13,615,423.16 13,615,423.16
固定资产净额 1,258,306,008.35 1,329,892,328.03
工程物资 18,294,586.61 21,764,892.14
在建工程 106,661,832.96 30,372,414.46
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,383,262,427.92 1,382,029,634.63
无形资产及其他资产：
无形资产 9,519,993.00 10,709,997.00
长期待摊费用 3,050,000.00 -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 12,569,993.00 10,709,997.00
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 3,811,747,553.41 3,528,209,877.67
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光 会计机构负
责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司资产负债表（续）
单位：人民币元
负债和股东权益 附注 合并数
流动负债： 2004年12月31日 2003年12月31日
短期借款 五、14 584,000,000.00 750,570,000.00
应付票据 五、15 56,074,688.72 36,426,340.67
应付账款 五、16 403,106,644.48 246,086,684.81
预收账款 五、17 128,681,944.91 72,248,126.11
应付工资 918,370.80 13,546.50
应付福利费 4,858,866.15 4,287,979.70
应付股利 五、19 2,810,488.45 4,140,998.41
应交税金 五、20 14,871,556.48 23,744,446.26
其他应交款 882,939.62 -671,791.88
其他应付款 五、18 125,548,136.01 97,303,785.25
预提费用 五、21 5,448,741.46 10,822,577.96
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 五、22 254,010,921.64 159,734,161.64
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,581,213,298.72 1,404,706,855.43
长期负债：
长期借款 五、23 1,585,500,000.00 1,553,773,977.75
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 五、24 7,661,016.00 -
其他长期负债 - -
长期负债合计 1,593,161,016.00 1,553,773,977.75
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 3,174,374,314.72 2,958,480,833.18
少数股东权益：
少数股东权益 149,255,075.14 51,617,923.45
股东权益：
股本 五、25 962,770,614.00 881,785,550.00
资本公积 五、26 774,275,559.65 496,722,136.70
盈余公积 五、27 253,723,124.43 232,274,441.80
其中：法定公益金 五、27 71,033,823.84 63,884,262.96
未分配利润 五、28 153,125,967.76 127,860,494.26
其中：现金股利 五、29 96,277,061.40 96,277,061.40
股东权益合计 2,143,895,265.84 1,738,642,622.76
负债和股东权益总计 5,467,524,655.70 4,748,741,379.39
负债和股东权益 母公司
流动负债： 2004年12月31日 2003年12月31日
短期借款 244,000,000.00 505,570,000.00
应付票据 22,000,431.56 11,466,975.77
应付账款 98,568,088.61 63,416,106.85
预收账款 42,086,975.60 55,607,920.08
应付工资 - -
应付福利费 996,561.15 874,384.21
应付股利 2,665,574.52 3,996,084.48
应交税金 8,913,830.86 10,647,641.21
其他应交款 672,456.80 -706,963.64
其他应付款 63,454,410.92 52,017,838.96
预提费用 1,200,000.00 5,631,964.17
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 170,000,000.00 132,500,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 654,558,330.02 841,021,952.09
长期负债：
长期借款 1,000,000,000.00 940,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 1,000,000,000.00 940,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 1,654,558,330.02 1,781,021,952.09
少数股东权益：
少数股东权益 - -
股东权益：
股本 962,770,614.00 881,785,550.00
资本公积 774,275,559.65 496,722,136.70
盈余公积 253,723,124.43 232,274,441.80
其中：法定公益金 71,033,823.84 63,884,262.96
未分配利润 166,419,925.31 136,405,797.08
其中：现金股利 96,277,061.40 96,277,061.40
股东权益合计 2,157,189,223.39 1,747,187,925.58
负债和股东权益总计 3,811,747,553.41 3,528,209,877.67
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光
会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司利润及利润分配表
单位：人民币元
项 目 附注 合并数
2004年度 2003年度
一、主营业务收入 五、30 1,833,846,926.44 ,424,284,570.17
减：主营业务成本 五、30 1,333,463,028.03 940,724,917.34
主营业务税金及附加 12,209,947.74 8,029,402.84
二、主营业务利润 488,173,950.67 75,530,249.99
加：其他业务利润 五、31 -2,235,892.70 1,060,865.90
减：营业费用 五、32 152,631,813.46 108,067,526.79
管理费用 138,207,315.15 139,227,640.34
财务费用 五、33 110,388,715.73 100,671,670.85
三、营业利润 84,710,213.63 28,624,277.91
加：投资收益 五、34 240,150.68 -374,835.16
补贴收入 五、35 78,692,497.28 63,134,421.17
营业外收入 14,168,992.86 551,113.53
减：营业外支出 4,999,937.92 3,451,696.41
四、利润总额 172,811,916.53 88,483,281.04
减：所得税 27,774,634.08 37,557,751.52
少数股东损益 2,046,064.92 3,623,667.08
五、净利润 142,991,217.53 47,301,862.44
加：年初未分配利润 127,860,494.26 90,832,466.18
其他转入 - -
六、可供分配的利润 270,851,711.79 38,134,328.62
减：提取法定盈余公积 14,299,121.75 14,730,186.24
提取法定公益金 7,149,560.88 7,365,093.12
七、可供股东分配的利润 249,403,029.16 216,039,049.26
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 96,277,061.40 8,178,555.00
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 153,125,967.76 27,860,494.26
项 目 母公司
2004年度 2003年度
一、主营业务收入 893,686,460.85 788,943,754.34
减：主营业务成本 639,678,077.26 496,802,681.21
主营业务税金及附加 6,832,920.07 3,494,944.14
二、主营业务利润 247,175,463.52 288,646,128.99
加：其他业务利润 3,127,374.78 3,275,659.76
减：营业费用 89,009,417.03 58,560,975.36
管理费用 70,547,956.49 94,835,397.64
财务费用 70,292,417.82 78,828,188.62
三、营业利润 20,453,046.96 59,697,227.13
加：投资收益 83,304,768.20 79,065,954.44
补贴收入 55,000,000.00 45,000,000.00
营业外收入 13,258,393.74 236,389.27
减：营业外支出 1,902,629.91 2,487,645.61
四、利润总额 170,113,578.99 181,511,925.23
减：所得税 22,373,706.73 31,292,301.81
少数股东损益 - -
五、净利润 147,739,872.26 150,219,623.42
加：年初未分配利润 136,405,797.08 96,460,008.02
其他转入 - -
六、可供分配的利润 284,145,669.34 246,679,631.44
减：提取法定盈余公积 14,299,121.75 14,730,186.24
提取法定公益金 7,149,560.88 7,365,093.12
七、可供股东分配的利润 262,696,986.71 224,584,352.08
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 96,277,061.40 88,178,555.00
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 166,419,925.31 136,405,797.08
补充资料：
项 目 合并数
2004年度 2003年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失 403,865.00
6、其他
项 目 母公司
2004年度 2003年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光
会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司现金流量表
单位：人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 五、36
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现
金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 五、38
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
2004年度
项 目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,933,423,113.18
收到的税费返回 78,640,482.56
收到的其他与经营活动有关的现金 32,501,227.46
现金流入小计 2,044,564,823.20
购买商品、接受劳务支付的现金 1,209,118,210.48
支付给职工以及为职工支付的现金 116,972,042.66
支付的各项税费 222,216,747.29
支付的其他与经营活动有关的现金 102,118,153.50
现金流出小计 1,650,425,153.93
经营活动产生的现金流量净额 394,139,669.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现
金净额 35,866,316.80
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 35,866,316.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金 410,910,626.43
投资所支付的现金 50,750,000.00
其中：购买子公司所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 461,660,626.43
投资活动产生的现金流量净额 -425,794,309.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 365,950,256.80
借款所收到的现金 1,092,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,457,950,256.80
偿还债务所支付的现金 1,134,543,240.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 226,715,190.99
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,309,450.84
现金流出小计 1,363,567,881.83
筹资活动产生的现金流量净额 94,382,374.97
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 62,727,734.61
2004年度
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 941,835,613.96
收到的税费返回 55,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 122,251,592.61
现金流入小计 1,119,087,206.57
购买商品、接受劳务支付的现金 509,021,010.70
支付给职工以及为职工支付的现金 64,231,300.12
支付的各项税费 109,395,652.32
支付的其他与经营活动有关的现金 63,903,853.02
现金流出小计 746,551,816.16
经营活动产生的现金流量净额 372,535,390.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 749,616.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现
金净额 32,742,134.80
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 33,491,751.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金 61,829,002.68
投资所支付的现金 328,662,000.00
其中：购买子公司所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 390,491,002.68
投资活动产生的现金流量净额 -356,999,251.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 360,450,256.80
借款所收到的现金 583,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 943,450,256.80
偿还债务所支付的现金 747,070,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 176,800,187.46
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,959,450.84
现金流出小计 925,829,638.30
筹资活动产生的现金流量净额 17,620,618.50
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 33,156,757.52
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光 会计机构负
责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司现金流量表
单位：人民币元
2004年度
项 目 附注
合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 142,991,217.53
加：少数股东损益 2,046,064.92
计提的资产减值准备 12,259,000.50
固定资产折旧 229,841,915.77
无形资产摊销 4,888,031.99
长期待摊费用摊销 1,813,636.55
待摊费用减少（减：增加） 5,407,025.42
预提费用增加（减：减少） -11,389,929.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（减：收益） -10,880,689.19
固定资产报废损失 309,188.44
财务费用 118,921,274.96
投资损失（减：收益） -1,916,693.27
递延税款货项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -112,795,808.12
经营性应收项目的减少（减：增加） -21,892,610.28
经营性应付项目的增加（减：减少） 34,538,043.54
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 394,139,669.27
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 409,204,121.22
减：现金的期初余额 346,476,386.61
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 62,727,734.61
2004年度
项 目
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 147,739,872.26
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 11,827,549.47
固定资产折旧 125,641,924.66
无形资产摊销 1,190,004.00
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） 1,199,980.64
预提费用增加（减：减少） -4,431,964.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（减：收益） -11,836,378.51
固定资产报废损失 -
财务费用 78,494,928.60
投资损失（减：收益） -84,981,310.79
递延税款货项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -25,723,017.96
经营性应收项目的减少（减：增加） 116,583,985.90
经营性应付项目的增加（减：减少） 16,829,816.31
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 372,535,390.41
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 246,399,022.45
减：现金的期初余额 213,242,264.93
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 33,156,757.52
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光
会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司产减值准备明细表（合并）
单位：人民币元
项 目 2003年12月31日 本期增加数
一、坏账准备合计 106,516,357.62 10,582,457.91
其中：应收账款 101,404,624.94 10,405,450.81
其他应收款 5,111,732.68 177,007.10
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 739,999.16 -
其中：库存商品 - -
原材料 739,999.16 -
四、长期投资减值准备合计 - 1,676,542.59
其中：长期股权投资 - 1,676,542.59
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 13,615,423.16 -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 13,615,423.16 -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项 目 本期转回数 本期转出数
一、坏账准备合计 701,622.01 28,811,703.59
其中：应收账款 701,622.01 28,811,703.59
其他应收款 - -
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品 - -
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项 目 2004年12月31日
一、坏账准备合计 88,988,733.95
其中：应收账款 83,699,994.17
其他应收款 5,288,739.78
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 739,999.16
其中：库存商品 -
原材料 739,999.16
四、长期投资减值准备合计 1,676,542.59
其中：长期股权投资 1,676,542.59
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 13,615,423.16
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 13,615,423.16
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
资产减值准备明细表（母公司）
单位：人民币元
项 目 2003年12月31日 本期增加数
一、坏账准备合计 92,326,653.88 10,151,006.88
其中：应收账款 87,920,162.03 9,493,492.37
其他应收款 4,406,491.85 657,514.51
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 739,999.16 -
其中：库存商品 - -
原材料 739,999.16 -
四、长期投资减值准备合计 - 1,676,542.59
其中：长期股权投资 - 1,676,542.59
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 13,615,423.16 -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 13,615,423.16 -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项 目 本期转回数 本期转出数
一、坏账准备合计 701,622.01 28,770,208.61
其中：应收账款 701,622.01 28,770,208.61
其他应收款 - -
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品 - -
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项 目 2003年12月31日
一、坏账准备合计 74,409,074.16
其中：应收账款 69,345,067.80
其他应收款 5,064,006.36
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 739,999.16
其中：库存商品 -
原材料 739,999.16
四、长期投资减值准备合计 1,676,542.59
其中：长期股权投资 1,676,542.59
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 13,615,423.16
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 13,615,423.16
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：杜金弘 主管会计工作负责人：张增光
会计机构负责人：任前进
唐山冀东水泥股份有限公司会计报表附注
2004年1月1日至2004年12月31日
（本附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
一 公司概况
1 唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)是由河北省冀东水泥集团有
限责任公司(以下简称“集团公司”)作为独家发起人设立的股份公司，集团公司的前身
为河北省冀东水泥厂。本公司于1994年5月8日成立，注册资本为人民币323,600,000元
。
2 1996年5月30日本公司发行社会公众股60,000,000股（A股）,每股面值人民币
1元，1996年6月在深圳证券交易所挂牌上市。注册资本变更为人民币400,000,000元。
3 本公司1997年7月按10:3的比例向全体股权登记日的在册股东配售新股，配股
价格为每股5元。配股后总股本为452,445,340股。
4 本公司1998年5月以1997年末总股本452,445,340股为基数，向全体股东每10股
转增8股，将资本公积转入股本361,956,272元，总股本为814,401,612股。
5 本公司内部职工股股票18,654,000股于1999年6月1日在深圳证券交易所上市，
公司内部职工股减少至零股。
6 本公司2000年3月以1998年末总股本814,401,612股为基数，每10股配3股，共
计配售67,383,938股。该次配股后总股本变更为881,785,550股。
7 本公司转配股63,180,000股经深圳证券交易所批准，于2000年12月6日起上市
流通，转配股减少至零股，已流通股份由206,770,215股增至269,950,215股。
8 本公司2004年2月以2001年末总股本881,785,550股为基数，每10股配3股，共
计配售80,985,064股，该次配股后总股本变更为962,770,614股。本次配股于2004年2月
27日起上市流通，已流通股份由269,950,215股增至350,935,279股。至2004年12月31日
其股本构成如下：
股权性质 千股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 605,917
其中：国家拥有股份 605,917
2、募集法人股份 5,919
尚未流通股份合计 611,836
二、已流通股份
境内上市人民币普通股份 350,935
已流通股份合计 350,935
合计 962,771
本公司地处河北省唐山市丰润区，主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料以及
石灰石开采和销售。
二 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1 会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2 会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5 外币业务核算方法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民
币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间
价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关
的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。
6 现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7 短期投资核算方法
（1） 短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购
入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成
本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。
（2） 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，
不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投
资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或
损失，计入当期损益。
（3） 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本
与市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具
体计提时，一般按单项投资计提跌价准备。
8 应收款项及坏账损失核算方法
（1） 坏账的确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、
发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履
行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
（2） 坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结
合个别认定法计提坏账准备（包括应收账款和其他应收款），计入当期损益。对于有确
凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失
，冲销提取的坏账准备。
对于本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备。除关联
公司外应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 非关联公司
逾期不到1年 5%
逾期1－2年 10%
逾期2－3年 30%
逾期3－4年 50%
逾期4－5年 80%
逾期超过5年 100%
9 存货核算方法
（1） 存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等
。
（2） 存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成
本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。
（3） 低值易耗品采用五五摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销计入成本费用
。
（4） 期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本
与可变现净值孰低原则计价；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁
损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提
取存货跌价准备。存货跌价准备按单个和类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额
提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
10 长期投资核算方法
长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。
（1） 长期股权投资
1) 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价
款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以
下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被
投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，
采用权益法核算。
2) 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企
业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同
规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方差
额按不超过10年平均摊销。股权投资贷方差额计入资本公积。
（2） 长期债权投资
长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始
投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债
券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入
投资收益。
（3） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下
跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低
的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差
额，计提长期投资减值准备。
11 固定资产计价和折旧方法
（1） 固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营
管理而持有的使用年限超过一年单位价值在2,000元以上的有形资产。
（2） 固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
（3） 固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中外购的固定资产
的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状
态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确
认的价值作为入账价值。
（4） 固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对
所有固定资产计提折旧。固定资产折旧以预计使用年限在预留3%残值后采用直线法计算
，折旧年限及折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 年折旧率
房屋建筑物 25-40 2.425% -3.880%
机器设备 12 8.083%
运输设备 10 9.7%
其他设备 5 19.4%
（5） 固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新
改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为：
1） 固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用；
2） 固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入
固定资产账面价值，其余金额计入当期费用；
3） 固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设
明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用
直线方法单独计提折旧。
（6） 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行
检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生
减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价
值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的
下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所
属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在
当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额
的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。
12 在建工程核算方法
（1） 在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料
、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程
按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
（2） 在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次
月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
（3） 在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在
建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其
账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。
1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济
利益具有很大的不确定性；
3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13 借款费用的会计处理方法
（1） 借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门
借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个
条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：
1) 资产支出已经发生；
2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2） 借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资
本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本
，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3） 借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截
止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本
化率为专门借款的加权平均利率。
14 无形资产计价及摊销方法
（1） 无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无形资
产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值
作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册
费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工
资及其他费用直接计入当期损益。
（2） 无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同
规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合
同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。本公司的无形资产分为土地使用权
、商标权，其中土地使用权按出让年限采用直线法分期摊销，商标权按法定年限10年摊
销。
（3） 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或
若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准
备。
1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不
利影响；
2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
15 长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益
期内平均摊销。
16 预计负债
（1） 预计负债的确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲
裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债
：
1) 该义务是本公司承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
（2） 预计负债的计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
17 收入确认的方法
本公司的营业收入主要包括销售收入和提供劳务收入，其收入确认原则如下：
（1） 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司
不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能
够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2） 提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳
务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，
于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
18 所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
19 利润分配方法
按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润须按下列顺序分
配：
（1） 弥补以前年度亏损；
（2） 提取法定盈余公积金10%（当此公积金累计至本公司注册资本的50%时可不
再提取）；
（3） 提取法定公益金5%；
（4） 提取任意盈余公积金；
（5） 支付股利。
20 合并会计报表编制方法及范围
（1） 合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额5
0%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥
有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，可不纳入合并会计报表范围。
（2） 合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合
并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部
交易和往来业已抵销。
（3） 合并会计报表期初数的追溯调整
本年度本公司之子公司鞍山冀东水泥有限责任公司于2004年8月正式投产经营，其
会计报表纳入本年度合并会计报表，根据相关会计原则已对合并资产负债表期初数予以
追溯调整，其主要资产负债财务数据期初数如下：
项目 鞍山公司
流动资产 16,692
固定资产 82,571
无形资产及其他资产 499
资产总计 99,762
流动负债 688
长期负债 49,074
负债总计 49,762
所有者权益 50,000
本年度本公司之子公司冀东水泥吉林有限责任公司对2001年买断资产的入账价值进
行重新确认，根据相关会计原则已对合并资产负债表相关期初数予以追溯调整,详见本
附注五.26。
（4） 尚未纳入合并范围子公司
本公司截止2004年12月31日因处在筹建期尚未纳入合并范围的子公司为冀东水泥滦
县有限责任公司、冀东水泥哈尔滨有限责任公司及冀东水泥泾阳有限责任公司（详见本
附注四、控股子公司）。截止2004年12月31日主要财务数据如下：
项目 滦县公司 哈尔滨公司 泾阳公司
流动资产 170,554 24,765 8,947
固定资产 534,238 6,682 6,287
无形资产及其他资产 5,980
资产总计 710,772 31,447 15,234
流动负债 74,337 1,447 234
长期负债 480,000
负债总计 554,337 1,447 234
所有者权益 156,435 30,000 15,000
（5） 鞍山冀东水泥有限责任公司的比例合并法
鞍山冀东水泥有限责任公司由本公司和鞍山鞍钢集团公司共同控制（见本附注四、
14），对其会计报表按照50%的比例合并法予以合并。
三 税项
1 所得税
本公司除下述本公司之控股子公司外均执行33%的所得税率。
（1） 本公司之子公司冀东水泥吉林有限责任公司依据吉林省劳动厅、吉林省地
方税务局吉劳字[1997]10号《关于国有企业兴办企业安置下岗职工有关问题的通知》，
自2001年始减免企业所得税三年。公司2001年-2003年的主要产品品种为复合32.5水泥
，其废渣掺杂量超过30%，依据财政部、国家税务总局财税字（1994）001号《关于企业
所得税若干优惠政策的通知》，应免所得税5年，因已享受上述2001年始减免企业所得
税3年优惠政策，故再免所得税2年，自2004年1月1日至2005年12月31日。普通32.5、普
通42.5水泥的废渣掺杂量亦超过30%，根据上述文件亦减免所得税5年，自2004年1月1日
至2008年12月31日。
（2) 本公司之子公司唐山冀东三友水泥有限公司依据财政部、国家税务总局财
税字（1994）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、冀地税发（2002）65号
河北省地方税务局《关于企业所得税减免税几个问题的通知》、唐地税直一函（2004）
83号《唐山市地税一分局关于减免企业所得税的通知》，三友公司2004年度免征企业所
得税。
（3） 本公司之子公司冀东水泥磐石有限责任公司依据财政部、国家税务总局财
税字（1999）290号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》，其国产设备
投资的40%经吉林省地方税务局审核可抵免企业所得税38,036千元。由于冀东水泥磐石
有限责任公司依据吉林省地方税务局、吉林省劳动厅吉地税联字[1999]7号《关于认真
落实国家和省有关下岗职工再就业税收优惠政策的通知》已享受了免征2003年企业所得
税待遇，根据税法相关规定及吉林省地方税务局的《冀东水泥磐石有限责任公司技术改
造国产设备投资抵免企业所得税审核表》，冀东水泥磐石有限责任公司2003年度已免的
企业所得税9,380千元不再享受上述技术改造国产设备投资企业所得税的抵免。根据磐
石市地方税务局城郊分局审批的2004年度《技术改造国产设备投资抵免企业所得税明细
表》，冀东水泥磐石有限责任公司本年度可抵免的企业所得税为17,583千元，结转以后
年度可抵免的企业所得税余额为11,073千元。
2 增值税
销售收入适用增值税。其中：内销产品销项税率为17%。购买原材料等所支付的增
值税进项税额可以抵扣销项税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额
。
3 营业税
本公司运输收入、租赁收入适用营业税，税率为收入的5%。
4 城建税及教育费附加
城建税和教育费附加分别按应纳流转税的7%和3.5%计提和缴纳。
5 资源税
本公司每开采一吨矿石向国家缴纳人民币2元的矿产资源税。
6 个人所得税
本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。
四 控股子公司
控股子公司基本情况
子公司名称 注册资本 本公司投资额 投资比例
冀东水泥吉林有限责任公司*1 130,000 128,172 98.59%
三河冀东水泥有限责任公司*2 70,000 67,748 96.78%
吉林市冀东江机塑料制品有限责任公 17,578 12,480 71%
司*3
沈阳冀东水泥有限公司*4 70,000 56,000 80%
唐山盾石干粉建材有限责任公司*5 59,800 58,604 98%
冀东水泥磐石有限责任公司*6 179,000 173,000 96.65%
冀东水泥扶风有限责任公司*7 150,000 171,000 91.54%
冀东水泥扶余有限责任公司*8 30,000 27,000 90%
天津冀东水泥有限公司*9 30,000 22,500 75%
唐山冀东三友水泥有限公司*10
100,000 75,000 75%
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 15,000 13,470 89.8%
*11
冀东水泥滦县有限责任公司*12 20,000 123,500 75%
冀东水泥哈尔滨有限责任公司*13 30,000 15,300 51%
鞍山冀东水泥有限公司*14 140,000 70,000 50%
内蒙古冀东水泥有限责任公司*15 15,000 36,500 90%
辽阳冀东水泥有限公司*16 125,000 71,825 52%
冀东水泥泾阳有限责任公司*17 15,000 12,750 85%
子公司名称 主营业务
冀东水泥吉林有限责任公司*1 水泥生产与销售
三河冀东水泥有限责任公司*2 水泥及熟料的生产与销售，相关
产业投资
吉林市冀东江机塑料制品有限责任公 生产、销售塑料编制袋及其他塑
司*3 料制品
沈阳冀东水泥有限公司*4 水泥及水泥制品制造、销售
唐山盾石干粉建材有限责任公司*5 干粉建材产品的生产、销售及服
务
冀东水泥磐石有限责任公司*6 水泥熟料、水泥、水泥制品的生
产销售
冀东水泥扶风有限责任公司*7 水泥、水泥熟料及石灰石生产和
销售
冀东水泥扶余有限责任公司*8 水泥生产、销售、运输
天津冀东水泥有限公司*9 水泥及水泥制品制造、销售
唐山冀东三友水泥有限公司*10 水泥熟料、水泥及水泥制品的生
产、销售
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 混凝土外加剂、水泥助磨剂、浇
*11 助料、其他外加剂的研制、生产、
销售
冀东水泥滦县有限责任公司*12 水泥、水泥制品生产和销售，汽
车运输服务
冀东水泥哈尔滨有限责任公司*13 水泥制造、销售、运输
鞍山冀东水泥有限公司*14 水泥熟料、水泥、水泥制品制造、
销售
内蒙古冀东水泥有限责任公司*15 水泥、水泥熟料的生产和销售
辽阳冀东水泥有限公司*16 水泥、熟料的生产和销售
冀东水泥泾阳有限责任公司*17 水泥、水泥熟料及相关建材产品
的制造、销售
*1 本公司于2000年7月以现金投资9,500千元与唐山市丰润区红旗水泥厂共同设立
冀东水泥吉林有限责任公司（以下简称“吉林公司”），持股比例为95%。2001年6月本
公司以现金80,085千元对吉林公司进行增资，增资后本公司投资共计89,585千元，持股
比例为98%。另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股比例为2%。2004年8月，本公司单
方增资38,587千元，累计出资128,172千元，将注册资本增加到130,000千元，占注册资
本的98.59％，唐山市丰润区红旗水泥厂出资额保持1,828千元不变，占注册资本的比例
变为1.41％。吉林公司注册资本为130,000千元。吉林公司位于吉林市昌邑区。会计报
表已纳入合并范围。
*2 本公司于2001年6月以现金11,189千元购买集团公司所持有的三河冀东水泥有
限责任公司（以下简称“三河公司”）83.8%的股份并以债权转投资形式增资15,000千
元，又分别于2001年11月及2003年11月以债权转投资形式增资21,559千元及20,000千元
，增资后本公司投资共计67,748千元，持股比例为96.78%，另一方股东唐山市丰润区红
旗水泥厂持股比例为3.22%。三河公司注册资本为70,000千元。三河公司位于三河市李
旗庄镇。会计报表已纳入合并范围。
*3 本公司于2001年7月以现金及机器设备投资12,480千元与吉林江北机械厂共同
设立吉林市冀东江机塑料制品有限责任公司（以下简称“江机公司”），江机公司注册
资本为17,578千元，本公司持股比例为71%。另一方股东吉林江北机械厂持股比例为29
%。江机公司位于吉林市遵义西路93号。会计报表已纳入合并范围。
*4 本公司于2001年7月以现金投资18,000千元与自然人单新建共同设立沈阳冀东
水泥有限公司（以下简称“沈阳公司”），沈阳公司注册资本为30,000千元，本公司持
股比例为60%。2001年12月本公司以现金17,000千元对沈阳公司进行增资，并于2003年
5月购入单新建所持股权5,000千元，本公司投资共计40,000千元，持股比例为80%。另
一方股东股东段存忠持股比例为20%。沈阳公司注册资本变更为50,000千元。2004年5月
，股东双方按各自出资比增资，将注册资本由50,000千元增加到70,000千元，即：本公
司增资16,000千元，累计出资56,000千元，占注册资本的比例变为80％；段存忠增资4
,000千元，累计出资14,000千元，占注册资本的比例变为20％。沈阳公司位于沈阳市苏
家屯区林盛堡镇沙河站村。会计报表已纳入合并范围。
*5 本公司于2000年11月以现金投资9,800千元与唐山市丰润区红旗水泥厂共同设
立唐山盾石干粉建材有限责任公司（以下简称“干粉公司”），2001年6月本公司以现
金39,200千元对干粉公司进行增资，并于2001年12月再次以现金增资9,604千元，增资
后本公司投资共计58,604千元，持股比例为98%。另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂
持股比例为2%。干粉公司注册资本为59,800千元。干粉公司位于唐山市高新技术开发区
。会计报表已纳入合并范围。
*6 本公司于2002年1月以现金投资54,000千元与冀东水泥吉林有限责任公司共同
设立冀东水泥磐石有限责任公司（以下简称“磐石公司”），持股比例为90%。2002年
5月、2003年4月本公司分别以现金20,000千元、30,000千元对磐石公司进行增资，并于
2003年5月以债权转股权对磐石公司增资10,000千元，增资后本公司投资共计114,000千
元，持股比例为95%，另一方股东吉林公司持股比例为5%，增资后磐石公司注册资本12
0,000千元。2004年5月，冀东股份单方增资59,000千元，累计出资173,000千元，将注
册资本增加到179,000千元，占注册资本的96.65％，吉林公司出资额不变，占注册资本
的比例变为3.35％。磐石公司位于吉林省磐石市牛心镇。会计报表已纳入合并范围。
*7 本公司于2002年1月以现金投资13,500千元与扶风法门寺水泥有限责任公司共
同设立冀东水泥扶风有限责任公司（以下简称“扶风公司”），持股比例为90%。2002
年12月、2003年4月-6月本公司分别以现金60,000千元、52,320千元对扶风公司进行增
资，并于2003年5月以实物对扶风公司增资9,180千元，扶风公司注册资本变更为150,0
00千元。2004年10月，本公司对扶风公司追加投资36,000千元，累计出资171,000千元
；扶风法门寺水泥有限责任公司以矿山使用权等追加投资14,300千元，累计出资15,80
0千元。扶风公司对本次增资尚未办理工商变更登记手续。扶风公司位于陕西省扶风县
法门镇法乾路北。已于2004年7月正式投产，会计报表已纳入合并范围。
*8 本公司于2003年2月以现金投资27,000千元与唐山丰润区红旗水泥厂共同设立
冀东水泥扶余有限责任公司（以下简称“扶余公司”），扶余公司注册资本为30,000千
元，股份公司持股比例为90%。另一方唐山丰润区红旗水泥厂持股比例为10%。扶余公司
位于扶余县蔡家沟镇。预计2005年初正式投产，会计报表已纳入合并范围。
*9 本公司于2003年3月以现金投资22,500千元与中国第二十二冶金建设公司共同
设立天津冀东水泥有限责任公司（以下简称“天津公司”），天津公司注册资本为30,
000千元，股份公司持股比例为75%。另一方中国第二十二冶金建设公司持股比例为25%
。天津公司位于天津市宁河县。已于2004年4月正式投产，会计报表已纳入合并范围。
*10 本公司于2003年3月按照2002年董事会三届三十五次会议决议以评估价值52,
213千元作为交易价格以货币资金购买河北省冀东水泥集团有限责任公司持有的唐山冀
东三友水泥有限公司（以下简称“三友公司”）80%股权，三友公司的注册资本为60,0
00千元，由此产生股权投资差额4,213千元。2003年本公司以货币资金增资27,000千元
，累计出资75,000千元，占注册资本75%，对方股东以唐山三友碱业（集团）有限公司
以其存量资产作价13,000千元增资，累计出资25,000千元，占注册资本的25%，三友公
司注册资本变更为100,000千元。三友公司位于唐山市。会计报表已纳入合并范围。
*11 本公司于2003年5月以外加剂公司2002年末净资产额1:1作价1,470千元购买干
粉公司所持有的唐山冀东水泥外加剂公司（以下简称“外加剂公司”）49%股权，并以
货币资金增资12,000千元，外加剂公司注册资本为15,000千元，股份公司持股比例为8
9.8%，另一方唐山新兴针织总厂持股比例为10.2%。会计报表已纳入合并范围。
*12 本公司于2002年9月以现金投资15,000千元与唐山市宏文实业集团有限公司共
同设立冀东水泥滦县有限责任公司（以下简称“滦县公司”），滦县公司注册资本为2
0,000千元，本公司持股比例为75%。另一方股东唐山市宏文实业集团有限公司持股比例
为25%。本公司于2003年以货币资金增资82,500千元，本公司于2004年以货币资金增资
26,000千元，均未办理变更验资及变更工商登记手续。滦县公司位于河北省滦县杨柳庄
镇。现处于试生产期，会计报表未纳入合并范围。
*13 本公司于2002年7月以现金投资15,300千元与北京顺天通建筑工程有限公司共
同设立冀东水泥哈尔滨有限责任公司（以下简称“哈尔滨公司”），哈尔滨公司注册资
本为30,000千元，本公司持股比例为51%。另一方股东北京顺天通建筑工程有限公司持
股比例为49%。哈尔滨公司位于哈尔滨市香坊区成高子镇三门杨家。已于2004年7月22日
办理完毕税务注销手续，工商注销手续正在办理中，会计报表未纳入合并范围。
*14 本公司于2002年7月以现金投资50,000千元与鞍钢集团水泥厂共同设立鞍山冀
东水泥有限公司（以下简称“鞍山公司”），鞍山公司注册资本为100,000千元，本公
司持股比例为50%。另一方股东鞍钢集团水泥厂持股比例为50%，2004年3月，鞍山公司
股东鞍钢集团水泥厂变更为鞍山钢铁集团公司，本公司和鞍山钢铁集团公司分别增资2
0,000千元，将注册资本变更为140,000千元，双方持股比例不变。鞍山公司位于鞍山市
铁西区鞍钢厂内。已于2004年8月正式投产，会计报表按比例合并法纳入合并范围。
*15 本公司于2004年4月以货币出资13,500千元与冀东水泥集团有限责任公司工会
共同设立内蒙古冀东水泥有限责任公司（以下简称“内蒙公司”），注册资本15,000千
元，本公司持股比例为90％。另一方股东冀东集团工会投资1,500千元，占注册资本10
%。2004年10月-12月，本公司以现金方式增资23,000千元，尚未办理变更验资及变更工
商登记手续。内蒙公司处于筹建期，会计报表纳入合并范围。
*16 本公司于2004年4月以货币资金71,285千元与杨庆庚、韩朋、张国维、辽宁辽
东水泥集团有限公司共同组建辽阳冀东水泥有限公司（以下简称“辽阳公司”）。辽阳
公司注册资本125,000千元，本公司占注册资本的52%，由此产生股权投资差额3,276千
元。另三方杨庆庚、韩朋、张国维、辽宁辽东水泥集团有限公司分别以实物、土地使用
权、现金等资产折合人民币60,000千元，占注册资本的48%。辽阳公司注册资本为125,
000千元。辽阳公司处于筹建期，会计报表纳入合并范围。
*17 本公司于2004年4月以货币资金12,750千元与河北省冀东水泥集团有限责任公
司工会、唐山市宏文实业集团有限公司共同组建冀东水泥泾阳有限责任公司（以下简称
“泾阳公司”）。泾阳公司注册资本15,000千元，本公司占注册资本的85%，河北省冀
东水泥集团有限责任公司工会以货币资金出资1,500千元，占注册资本的10%，唐山市宏
文实业集团有限公司以货币资金出资750千元，占注册资本的5%。泾阳公司处于筹建期
，会计报表未纳入合并范围。
五 合并会计报表主要项目注释
1 货币资金
项目 2004年12月31日 2003年12月31日
现金 1,345 1,760
407,859
银行存款 344,716
合计 409,204 346,476
期末货币资金中包括以下外币资金：
外币名称 外币 折算汇率 折合人民币
美元 1,104 8.2765 9,137
合计 1,104 9,137
2 应收票据
票据种类 2004年12月31日 2003年12月31日
银行承兑汇票 131,744 157,134
合计 131,744 157,134
3 应收账款
项目 2004年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 160,082 45 6,328
1－2年 91,213 26 13,367
2－3年 23,713 7 7,754
3年以上 79,773 22 56,251
合计 354,781 100 83,700
项目 2003年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 254,381 55 14,357
1－2年 87,598 19 6,962
2－3年 22,773 5 6,959
3年以上 95,560 21 73,127
合计 460,312 100 101,405
应收账款减少主要是由于本公司加强信用风险管理，制定相应回款政策，加大清欠
力度所致。应收账款欠款前五名单位合计金额为65,778千元，占应收账款总额的比例为
19%。应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
2004年度本公司根据第四届董事会第十八次会议将账龄在3年以上的且无法收回的
应收账款28,770千元予以核销，经唐山市地税一分局唐地税直一函(2005)12号文件批准
，允许在税前扣除。
4 其他应收款
项目 2004年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 44,458 45 22
1－2年 40,375 41 83
2－3年 2,409 2 203
3年以上 11,237 12 4,981
合计 98,479 100 5,289
项目 2003年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 87,407 76 21
1－2年 10,033 9 253
2－3年 9,009 8 431
3年以上 8,882 7 4,407
合计 115,331 100 5,112
其他应收款中13%为应收未纳入合并范围的本公司之控股子公司款项。本公司管理
层认为，本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项金额较小，不存在无法回
收的情形，不计提坏账准备；其他应收款中应收未到期保险、备用金及档案馆押金等，
属于到期可收回款项，故不需计提坏账准备；其余部分根据对单项应收款项的可回收性
评估后计提相关坏账准备。
其他应收款欠款前五名单位合计金额为49,780千元，占其他应收款总额的比例为5
1%。其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
5 预付账款
项目 2004年12月31日
金额 比例％
1年以内 84,564 93
1－2年 6,264 7
合计 90,828 100
项目 2003年12月31日
金额 比例％
1年以内 59,292 77
1－2年 17,887 23
合计 77,179 100
账龄超过一年的预付账款金额为未结算的设备尾款。预付账款中无预付持本公司5
%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
6 存货及跌价准备
项目 2004年12月31日
金额 跌价准备
原材料 303,691 740
在产品 38,141 0
产成品 69,634 0
合计 411,466 740
项目 2003年12月31日
金额 跌价准备
原材料 168,426 740
在产品 26,719 0
产成品 39,409 0
合计 234,554 740
存货期末余额较期初余额增长较大的原因为鞍山公司、扶风公司、天津公司等子公
司本年投产所致。
7 待摊费用
项目 2004年12月31日 2003年12月31日 结存原因
车辆保险 785 706 尚在受益期
其他保险费 3,580 5,949 尚在受益期
钢球 5,441 1,909 尚在受益期
耐火砖 3,952 3,014 尚在受益期
维修费 113 836 尚在受益期
其他 1,340 1,543 尚在受益期
合计 15,211 13,957
8 长期投资
（1） 长期股权投资包括：
项目 2004年12月31日 2003年12月31日
长期股权投资 243,085 187,658
长期债权投资 62 56
合计 243,147 187,714
（2） 长期股权投资
被投资公司名称 投资 所占 初始投 本期权
期限 比例(%) 资金额 益调整
河北证券有限责 3.7 20,000
任公司
唐山海螺型材有 30年 40 52,000 3,466
限责任公司
冀东水泥滦县有 无约定 75 123,500
限责任公司 *2
冀东水泥哈尔滨 永久 51 15,300
有限责任公司
*2
唐山市生产力促 5 16.67 500
进中心有限公司
扶风公司对冀东 22.5 3,600
水泥扶风运输有
限责任公司投资
*1
冀东水泥泾阳有 85% 12,750
限责任公司 *2
合并价差 13,304
合计 240,954 3,466
被投资公司名称 累计权 期末 2004年减 2003年
益调整 金额 值准备 减值准备
河北证券有限责 20,000
任公司
唐山海螺型材有 3,808 55,808
限责任公司
冀东水泥滦县有 123,500
限责任公司 *2
冀东水泥哈尔滨 15,300 1,677
有限责任公司
*2
唐山市生产力促 500
进中心有限公司
扶风公司对冀东 3,600
水泥扶风运输有
限责任公司投资
*1
冀东水泥泾阳有 12,750
限责任公司 *2
合并价差 13,304
合计 3,808 244,762 1,677 *3
*1 扶风公司于2003年7月以货币资金投资3,600千元与本公司工会、扶风公司工
会、河北省冀东水泥集团有限责任公司工会、河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司共
同设立扶风汽车运输公司，扶风汽车运输公司注册资本为16,000千元，扶风公司持股比
例为22.50%,本公司工会持股21.56%，扶风公司工会持股10.10%，河北省冀东水泥集团
有限责任公司工会持股22.09%，河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司持股23.75%。扶
风汽车运输公司位于陕西省扶风县天度镇，已正常经营。
*2 滦县公司、哈尔滨公司、泾阳公司未纳入合并范围，详见本附注四、控股子
公司部分。
*3 哈尔滨公司已于2004年7月22日办理了税务登记注销手续，工商登记注销手
续正在办理之中，目前股东双方尚未就资产处置等达成一致意见，本公司根据清算组的
初步清算结果需计提减值准备1,677千元。
（3） 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
唐山冀东水泥股份有 8,519 收购股权 10年
限公司冀润分厂
三河公司 -859 收购股权、增资 10年
三友公司 4,213 收购股权 10年
三友公司 534 增资 10年
辽阳公司 3,276 增资 10年
吉林公司对磐石公司 632 股权变更 10年
投资
合计 16,315
被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值
唐山冀东水泥股份有 852 6,390
限公司冀润分厂
三河公司 -86 -600
三友公司 421 3,440
三友公司 40 494
辽阳公司 328 2,948
吉林公司对磐石公司 632
投资
合计 1,555 13,304
9 固定资产及折旧
（1）固定资产及折旧
项目 房屋建筑 机器设备
物
固定资产原值
2004年1月1日 1,258,109 1,696,809
本期增加 442,912 518,734
其中：在建工程转入 348,738 499,956
本期减少*2 26,721 2,465
重分类 0 -1,620
2004年12月31日 1,674,300 2,211,458
累计折旧
2004年1月1日 237,377 433,321
本期增加 51,099 161,160
本期减少 1,074 510
重分类 0 -1,620
2004年12月31日 287,402 592,351
净值
2004年12月31日 1,386,898 1,619,107
2004年1月1日 1,020,732 1,263,488
项目 运输设备 其他设备 合计
固定资产原值
2004年1月1日 120,858 296,068 3,371,844
本期增加 48,106 15,564 1,025,316
其中：在建工程转入 6,618 3,495 858,807
本期减少*2 5,307 3,754 38,247
重分类 -1,086 2,706 0
2004年12月31日 162,571 310,584 4,358,913
累计折旧
2004年1月1日 31,060 262,227 963,985
本期增加 13,256 12,105 237,620
本期减少 879 3,713 6,176
重分类 -1,086 2,706 0
2004年12月31日 42,351 273,325 1,195,429
净值
2004年12月31日 120,220 37,259 3,163,484
2004年1月1日 89,798 33,841 2,407,859
*1 本期固定资产增加的主要原因为鞍山公司、天津公司、扶风公司等子公司正式
投入生产，其在建工程转固所致。
*2 本期固定资产减少的主要原因为本公司处置抵债房产，情况详见补充资料、2
。
*3 本公司将已提足折旧的机器设备、运输设备重分类到其他设备中进行披露，其
他设备中截 止2004年12月31日包括已提足折旧的机器设备原值246,243千元，运输设备
原值13,683千元。
*4 本期磐石公司以其熟料生产线的机械设备（账面价值34,943千元）为抵押，
向交通银行唐山分行借款25,000千元。鞍山公司以其设备（评估价值130,266千元）为
抵押，向交通银行鞍山分行借款50,000千元，以其土地（评估价值26,124千元）为抵押
，向交通银行鞍山分行借款10,000千元。扶风公司以其机器设备（评估价值121,347千
元）为抵押，向兴业银行西安分行借款20,000千元。
（2）固定资产减值准备
项目 2003年12月31日 本期增加
地上衡 42 0
锅炉及附属 604 0
螺杆空压机 291 0
软启动控制器 186 0
微机小电流接地造线仪 60 0
移动空压机 5 0
备用设备 12,427 0
合计 13,615 0
项目 本期减少 2004年12月31日
地上衡 0 42
锅炉及附属 0 604
螺杆空压机 0 291
软启动控制器 0 186
微机小电流接地造线仪 0 60
移动空压机 0 5
备用设备 0 12,427
合计 0 13,615
10 工程物资
项目 2004年12月31日 2003年12月31日
专用材料 5,777 29,826
专用设备 30,494 74,055
预付大型设备款 89,251 147,876
其他 361 13,319
合计 125,883 265,076
工程物资期末余额较期初余额减少较大的原因为鞍山公司、天津公司、扶风公司等
子公司正式投入生产，其工程物资已投入使用所致。
11 在建工程
工程名称 工程预算 2003年 本期增加 本期转入
12月31日 固定资产
扶风日产4000吨 437,333 228,880 185,045 412,206
水泥熟料生产线
天津80万吨水泥 56,000 48,251 70,930 118,381
粉磨系统
扶余80万吨水泥 80,000 49,764 49,651 0
粉磨系统
三友水泥磨工程 60,000 39,342 25,317 64,659
吉林3号窑环保 30,400 14,769 66,564 71,643
技改工程
本部二分厂40万 20,160 20,234 8,359 28,593
吨水泥粉磨站技
改项目
沈阳水泥磨提产 37,000 139 16,769 0
技改项目
内蒙古日产5000 390,550 0 23,881 0
吨熟料生产线及
200万吨水泥粉磨
站
辽阳日产2500吨 199,640 0 110,647 0
熟料生产线及130
万吨水泥粉磨站
鞍山利用三废资 155,000 40,579 111,370 147,706
源年产140万吨
水泥熟料生产线
本部低温余热发 75,000 1,696 65,845 0
电项目
本部二线B磨技 45,000 1,531 35,037 0
改项目
其他工程 24,949 6,902 15,619
合计 470,134 776,317 858,807
工程名称 其他减 2004年 资金来源
少数 12月31日
扶风日产4000吨 0 1,719 配股资
水泥熟料生产线 金、自有
资金和贷
款
天津80万吨水泥 0 800 自有资金
粉磨系统 和贷款
扶余80万吨水泥 0 99,415 自有资金
粉磨系统 和贷款
三友水泥磨工程 0 0 自有资金
和贷款
吉林3号窑环保 9,690 0 自有资金
技改工程
本部二分厂40万 0 0 自有资金
吨水泥粉磨站技
改项目
沈阳水泥磨提产 0 16,908 自有资金
技改项目 和贷款
内蒙古日产5000 0 23,881 自有资金
吨熟料生产线及 和贷款
200万吨水泥粉磨
站
辽阳日产2500吨 0 110,647 自有资金
熟料生产线及130 和贷款
万吨水泥粉磨站
鞍山利用三废资 0 4,243 自有资金
源年产140万吨 和贷款
水泥熟料生产线
本部低温余热发 0 67,541 配股募集
电项目 资金和贷
款
本部二线B磨技 537 36,031 自有资金
改项目 和贷款
其他工程 1,106 15,126 自有资金
合计 11,333 376,311
工程名称 其中借 投入 工程进度
款费用 占预
资本化 算比
扶风日产4000吨 6,798 95%
水泥熟料生产线
天津80万吨水泥 1,969 211%
粉磨系统
扶余80万吨水泥 2,436 124% 试生产
粉磨系统
三友水泥磨工程 5,024 107%
吉林3号窑环保 235%
技改工程
本部二分厂40万 142%
吨水泥粉磨站技
改项目
沈阳水泥磨提产 46% 1#窑98%
技改项目 2#窑60%
内蒙古日产5000 6% 10%
吨熟料生产线及
200万吨水泥粉磨
站
辽阳日产2500吨 55% 90%
熟料生产线及130
万吨水泥粉磨站
鞍山利用三废资 3,581 95%
源年产140万吨
水泥熟料生产线
本部低温余热发 729 90% 97%
电项目
本部二线B磨技 80% 试生产
改项目
其他工程
合计
*1 天津公司80万吨水泥粉磨系统工程发生额占工程预算的211%，主要原因为原
工程预算按照50万吨水泥粉磨系统编制。
*2 扶余公司80万吨水泥粉磨系统工程发生额占工程预算的124%，主要原因为原
铁路线预算按一条线编制，实际情况为建设了三条铁路线。
*3 吉林公司3号窑环保技改工程发生额占工程预算的235%，主要原因为所改造
固定资产价值转入在建工程核算而未纳入工程预算及窑体设计变化，施工期间正处于钢
材涨价高峰，且冬季施工费用较高。
*4 本部二分厂40万吨水泥粉磨站技改项目工程发生额占工程预算的142%，主要
原因为该项目属老厂改造，发生多次设计变更。
12 长期待摊费用
项目 公安处改制费* 开办费* 土地租赁费
原值 868 3,362 6,218
2003年12月31日 0 1,551 1,218
本期增加 868 1,811 5,000 *
本期转出 0 0 0
本期摊销 193 1,566 55
累计摊销 193 1,566 55
2004年12月31日 675 1,796 6,163
项目 房屋租赁费 合计
原值 1,900 12,348
2003年12月31日 0 2,769
本期增加 1,900 * 9,579
本期转出 0 0
本期摊销 0 1,814
累计摊销 0 1,814
2004年12月31日 1,900 10,534
*1： 吉林公司依据吉市政办发[2004]9号《吉林市人民政府办公厅关于由于地
方政府承担企事业单位转置公安机构经费保障并划归管理的意见》，将其所属公安处一
次性划拨给地方公安机关，并承担自2004年5月-2007年4月共计3年的转置经费868千元
。
*2： 本公司期末开办费余额为尚未正式投产的内蒙公司、辽阳公司发生的开
办费用。
*3： 本公司本期土地租赁费增加为母公司和三友公司租赁土地发生的费用，
房屋租赁费增加为三友公司租赁房屋发生的费用。
13 无形资产
项目 土地使用权 商标使用权 电力线路使用权
取得方式： 投入及购入 购入 购建
原值 59,404 11,900 11,230
2003年12月31日 43,899 10,710 10,968
本期增加 13,267 0 0
本期转出 0 0 0
本期摊销 997 1,189 440
累计摊销 3,235 2,379 702
2004年12月31日 56,169 9,521 10,528
剩余摊销年限 47-49 8 23
项目 采矿权 软件 合计
取得方式： 购入 购入
原值 65,531 313 148,378
2003年12月31日 65,531 10 131,118
本期增加 0 299 13,566
本期转出 0 0 0
本期摊销 2,255 7 4,888
累计摊销 2,255 11 8,582
2004年12月31日 63,276 302 139,796
剩余摊销年限 44.5 3-10
14 短期借款
借款类别 2004年12月31日 年利率 2003年12月31日
信用借款 254,000 5.045%-5.31% 450,570
担保借款*1 255,000 4.779%-6.32% 300,000
抵押借款*2 75,000 5.22%-5.84% 0
合计 584,000 750,570
*1 担保借款中90,000千元借款由河北省冀东水泥集团公司为母公司和三友公司提
供担保，165,000千元由本公司为控股子公司提供担保。
*2 抵押借款主要为磐石公司、鞍山公司和扶风公司以其固定资产为抵押向银行借
款，其中鞍山公司按照比例合并法确认抵押借款30,000千元，详见五.9。
15 应付票据
项目 2004年12月31日 2003年12月31日
银行承兑汇票 56,055 36,426
商业承兑汇票 20 0
合计 56,075 36,426
应付票据中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付票据款。
16 应付账款
2004年12月31日本公司应付账款余额为403,107千元(2003年12月31日余额为246,0
87千元)，其增加主要是由于合并范围变化及尚未支付的工程款项增加所致。应付账款
中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款项。
17 预收账款
2004年12月31日本公司预收账款余额为128,682千元(2003年12月31日余额为72,24
8千元)，预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项和一年
以上预收款项。
18 其他应付款
2004年12月31日本公司其他应付款余额为125,548千元(2003年12月31日余额为97,
304千元)。
其他应付款余额中无账龄超过3年的大额应付款项。
19 应付股利
项目 2004年12月31日 2003年12月31日 欠付原因
国有法人股 0 146 尚未支付
社会法人股 335 191 尚未支付
个人股 2,475 3,804 尚未支付
合计 2,810 4,141
20 应交税金
项目 2004年12月31日 2003年12月31日 适用税率
应交增值税 537 11,844 17%
应交营业税 1,058 1,126 5%
应交城市建设税 327 -1,137 7%
应交所得税 8,390 9,987 33%
应交资源税 2,449 1,745 2元/吨
土地使用税 43 4 0.7-0.8元/平米
应交房产税 65 8 1.2%
个人所得税 2,126 167
其他 -123 0
合计 14,872 23,744
21 预提费用
项目 2004年12月31日 2003年12月31日 期末结存原因
电费 1,208 5,958 次月支付
销售费用 1,640 2,875 尚未支付
铁路运费 1,265 780 尚未支付
其他 1,336 1,210 尚未支付
合计 5,449 10,823
22 一年内到期的长期负债
项目 2004年12月31日 年利率
一年内到期的长期借款*1 243,060 4.941%-5.49%
一年内到期的长期应付款*2 10,951
合计 254,011
项目 2003年12月31日
一年内到期的长期借款*1 132,500
一年内到期的长期应付款*2 27,234
合计 159,734
*1 一年内到期的长期借款中73,060千元为担保借款，其中60,560千元由本公司为
控股子公司提供担保，12,500千元由中国第二十二冶金建设公司为天津公司提供担保。
*2 一年内到期的长期应付款为吉林公司应付吉林松江水泥厂部分资产买断款。
23 长期借款
借款类别 2004年12月31日 2003年12月31日
信用借款 850,000 560,000
担保借款 735,500 993,774
合计 1,585,500 1,553,774
长期借款明细如下：
借款单位 金额 年利率
中国工商银行唐山丰润支行 340,000 5.0508%-5.49%
中国民生银行石家庄分行 60,000 4.94%
中国农业银行唐山市新城支行 50,000 5.0508%-5.49%
中国银行唐山新城道支行 240,000 5.216%-5.49%
中国银行唐山分行 100,000 5.216%
中国建设银行唐山丰润区支行 160,000 5.22%-5.49%
交通银行唐山分行 50,000 5.49%
中国工商银行三河市支行 34,000 5.65%
中国工商银行唐山市新区支行 137,000 6.34%
中国农业银行磐石市支行 34,500 6.138%
中国农业银行扶风县支行 145,000 5.58%
中国农业银行千阳县支行 10,000 5.58%
中国农业银行麟游县支行 10,000 5.58%
中国农业银行凤翔县支行 30,000 5.58%
中国农业银行宝鸡陈仓支行 55,000 5.58%
中国建设银行天津分行宁河支行 7,000 5.58%
中国农业银行扶余县支行 38,000 5.49%
鞍钢集团财务有限公司 85,000 4.94%
合计 1,585,500
借款单位 借款期限
中国工商银行唐山丰润支行 2003.09.17-2007.04.25
中国民生银行石家庄分行 2003.03.27-2006.03.27
中国农业银行唐山市新城支行 2003.03.07-2007.09.09
中国银行唐山新城道支行 2003.03.06-2007.04.20
中国银行唐山分行 2003.06.30-2006.07.14
中国建设银行唐山丰润区支行 2003.02.25-2007.09.06
交通银行唐山分行 2004.05.28-2007.05.27
中国工商银行三河市支行 2002.07.25-2007.07.22
中国工商银行唐山市新区支行 2001.09.20-2008.09.19
中国农业银行磐石市支行 2002.08.30-2006.06.20
中国农业银行扶风县支行 2003.01.07-2008.05.30
中国农业银行千阳县支行 2003.07.24-2008.07.24
中国农业银行麟游县支行 2003.07.25-2008.07.25
中国农业银行凤翔县支行 2003.08.29-2008.08.28
中国农业银行宝鸡陈仓支行 2003.09.27-2008.09.27
中国建设银行天津分行宁河支行 2003.05.30-2006.06.30
中国农业银行扶余县支行 2004.01.11-2006.12.25
鞍钢集团财务有限公司 2003.09.08-2007.03.01
合计
以上长期借款中255,600千元由河北省冀东水泥集团公司为本公司和三友公司提供
担保，448,500千元由本公司向控股子公司提供担保，31,400千元由唐山三友碱业（集
团）有限公司为三友公司提供担保。
24 专项应付款
本年度辽阳公司收到辽宁省灯塔市财政局依据灯塔市人民政府办公室第2期《市长
办公会会议纪要》的会议决定提供的7,661千元专项款，用于企业的基础设施建设。
25 股本
本公司股份均为每股面值1元人民币普通股票，股本结构如下：
2003年 公积金
项目 配股 其他
12月31日 转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 605,917
其中：国家拥有股份 605,917
2、募集法人股份 5,919
尚未流通股份合计 611,836
二、已流通股份
境内上市人民币普通股份 269,950 80,985
已流通股份合计 269,950 80,985
合计 881,786 80,985
2004年
项目
12月31日
一、尚未流通股份
1、发起人股份 605,917
其中：国家拥有股份 605,917
2、募集法人股份 5,919
尚未流通股份合计 611,836
二、已流通股份
境内上市人民币普通股份 350,935
已流通股份合计 350,935
合计 962,771
本公司以2001年12月31日股本总额881,785,550股为基数，以每10股配3股的比例向
全体股东配售，共计可配股份264,535,665股。其中国家股可配数量为181,774,950股，
募集法人股可配数量为1,775,651股，社会公众股可配数量为80,985,064股。国家股股
东全部放弃本次配股权，该方案已经河北省财政厅冀财企[2002]24号文件《河北省财政
厅关于唐山冀东水泥股份有限公司国家股配股有关问题的批复》批准。截止2004年2月
20日，此次配股共计80,985,064股，业经信永中和会计师事务所验资（XYZHA304049）
，配股后的新股本为962,770,614股，增加资本公积275,902千元。
26 资本公积
项目 2003年 本期增加
12月31日
资本公积 496,722 277,554*1
合计 496,722 277,554
项目 本期减少 2004年
12月31日
资本公积 0 774,276
合计 0 774,276
*1: 本公司资本公积本期增加的原因主要为本年度配股形成，详见上述五、25；
其余为本公司对吉林公司、磐石公司及扶风公司增资时产生的股权投资贷方差额。
*2 2004年12月30日吉林公司与吉林市国有资产经营有限责任公司签订了《冀东
水泥吉林有限责任公司买断吉林松江水泥厂部分资产补充协议》。补充协议明确了原买
断合同中买断资产的范围和转让价格，同意在不改变买断资产总交易价格的前提下，对
部分买断资产的转让价值进行重新确认。双方确认原买断合同中承诺拆除改造资产转让
价值为19,061千元（原转让价值为43,765千元），有权利瑕疵资产的转让价值为0（原
转让价值为 21,980千元）。
依据国土资矿认字（2002）第051号《国土资源部采矿权评估结果确认书》，原买
断合同中未明确交易价格的采矿权的价值为65,531千元。根据吉市国资字[2002]14号《
关于吉林松江水泥厂采矿权价值转增国家资本并划转给冀东水泥吉林有限责任公司的批
复》，该采矿权已于2003年6月20日由吉林松江水泥厂过户至吉林公司。
采矿权价值65,531千元扣除承诺拆除改造资产和有权利瑕疵资产上述确认价值差额
的余额，吉林公司增加资本公积，根据本公司对吉林公司持股比例追溯调整合并会计报
表期初资本公积18,856千元。
27 盈余公积
项目 2003年 本期增加
12月31日
法定盈余公积 127,768 14,299
公益金 63,884 7,150
任意盈余公积 40,622 0
合计 232,274 21,449
项目 本期减少 2004年
12月31日
法定盈余公积 0 142,067
公益金 0 71,034
任意盈余公积 0 40,622
合计 0 253,723
28 未分配利润
项目 2004年12月31日 2003年12月31日
期初未分配利润 127,860 90,832
加：本年净利润 142,991 147,302
减：提取法定盈余公积金(10%) 14,299 14,730
提取任意盈余公积金 0 0
提取法定公益金(5%) 7,149 7,365
分配股利 96,277 88,179
期末未分配利润 153,126 127,860
29 现金股利
项目 2004年12月31日 2003年12月31日
应付现金股利 96,277 96,277
合计 96,277 96,277
* 根据本公司第四届董事会第十八次会议通过的有关决议，本公司拟以2004年1
2月31日总股本962,770,614股为基数，向全体股东实施派发现金红利每股0.10元（含税
）的利润分配预案，剩余利润作为未分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。
30 主营业务收入、主营业务成本
（1） 主营业务收入
项目 2004年 2003年
水泥内销收入 1,414,353 1,221,984
水泥外销收入 186,879 21,789
熟料内销收入 200,142 161,398
其他销售收入 32,473 19,114
合计 1,833,847 1,424,285
（2） 主营业务成本
项目 2004年 2003年
水泥内销成本 1,049,324 814,258
水泥外销成本 125,417 11,725
熟料内销成本 133,800 100,313
其他销售成本 24,922 14,429
合计 1,333,463 940,725
（3） 销售前五名单位的交易总金额为253,047千元，占全部销售收入总额14%。
31 其他业务利润
项目 2004年
收入 支出 利润
让售材料 16,560 17,554 -994
设备租赁 560 443 117
税金及附加 0 306 -306
运费 13,306 15,722 -2,416
水泥机器安装及维修 12,069 11,599 470
其他 2,842 1,949 893
合计 45,337 47,573 -2,236
项目 2003年
收入 支出 利润
让售材料 9,901 11,722 -1,821
设备租赁 234 0 234
税金及附加 0 435 -435
运费 2,470 969 1,501
水泥机器安装及维修 10,421 8,978 1,443
其他 738 599 139
合计 23,764 22,703 1,061
32 营业费用
本公司2004年度营业费用为152,632千元(2003年度为108,068千元)，增加较大的主
要原因为本公司2004年较上年同期合并范围增加、出口业务增加等所致。
33 财务费用
项目 2004年 2003年
利息支出 118,766 103,877
减：利息收入 9,401 3,767
汇兑损失 220 13
减：汇兑收益 0 4
其他 804 553
合计 110,389 100,672
34 投资收益
项目 2004年 2003年
股权投资收益 3,466 848
债权投资收益 6 0
股权投资差额摊销 -1,555 -1,223
长期投资减值准备 -1,677
合计 240 -375
35 补贴收入
项目 2004年 2003年
本部返还增值税 55,000 45,000
吉林公司返还增值税 19,030 16,527
三河公司科技发展基金 1,278 1,107
三河公司政府奖励 1,000 0
沈阳公司科技发展基金 235 500
鞍山公司科技发展基金 2,150 0
合计 78,693 63,134
本公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198号《关于部分资源综合利用及
其他产品增值税政策问题的通知》和河北省经济贸易委员会2001-001号文，其利用工业
废渣生产三种水泥在2003-2004年度被认定为河北省资源综合利用产品产品，并于2004
年取得增值税退税55,000千元。
吉林公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198号《关于部分资源综合利用
及其他产品增值税政策问题的通知》以及吉林省国家税务局于2004年批准的《综合利用
产品退税审批表》取得增值税退税19,030千元。
三河公司依据三河市人民政府（2001）23号《三河市人民政府给予三河冀东水泥有
限责任公司科技发展基金支持的函》于2004年3月27日收到三河市财政局拨付的科技发
展基金1,278千元；根据三河市人民政府市长办公会议纪要，三河市人民政府奖励给三
河公司1,000千元。
沈阳公司依据沈阳市苏家屯区人民政府2001年《关于建设沈阳冀东水泥有限公司有
关条件的承诺书》于2003年11月17日收到沈阳苏家屯区林盛镇政府拨付的科技发展基金
235千元。
鞍山公司依据鞍山公司与鞍山市立山区人民政府2003年4月16日签订的《关于鞍山
冀东水泥有限公司熟料及水泥生产线建设项目合作协议》，于2004年11月收到鞍山市立
山区财政局拨付的科技发展基金4,300千元，按比例50%的比例合并法计算为2,150千元
。
36 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2004年
保险赔款 7,379
利息收入 8,889
收回合并范围外子公司还款 10,640
其他 5,593
合计 32,501
37 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2004年
营业费用 31,877
管理费用 39,420
制造费用 2,712
保险费 8,193
养散费 2,000
备用金 3,456
吉林公司公安处改制付款 868
银行手续费 565
其他 13,027
合计 102,118
38 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2004年
对外捐赠 710
配股费用 1,599
合计 2,309
六 母公司会计报表主要项目注释
1 应收账款
项目 2004年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 176,846 49 2,966
1－2年 97,117 27 8,084
2－3年 11,992 3 4,302
3年以上 75,309 21 53,993
合计 361,264 100 69,345
项目 2003年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 258,038 62 7,328
1－2年 46,114 11 2,819
2－3年 18,631 4 5,716
3年以上 93,856 23 72,057
合计 416,639 100 87,920
应收账款欠款前五名单位合计金额65,573千元，占全部应收账款金额的18%。
2 其他应收款
项目 2004年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 41,914 44 0
1－2年 19,596 21 83
2－3年 9,199 10 0
3年以上 24,058 25 4,981
合计 94,767 100 5,064
项目 2003年12月31日
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 78,088 43 0
1－2年 33,905 19 0
2－3年 59,815 33 0
3年以上 8,880 5 4,406
合计 180,688 100 4,406
其他应收款中57%为应收本公司之控股子公司款项。本公司管理层认为，本公司之
控股股东以及控股股东之子公司的应收款项金额较小，不存在无法回收的情形，不计提
坏账准备；其他应收款中应收未到期保险、备用金及档案馆押金等，属于到期可收回款
项，故不需计提坏账准备；其余部分依据对单项应收款项可回收性的评估，本期计提坏
账准备658千元。
其他应收款前五名单位合计金额62,270千元，占全部其他应收款金额的66%。
3 长期投资
（1） 长期投资包括:
项目 2004年12月31日 2003年12月31日
长期股权投资 1,482,255 1,068,643
长期债权投资 62 56
合计 1,482,317 1,068,699
（2） 长期股权投资
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
冀东水泥吉林有限责任公司 229,692 67,692 297,384
三河冀东水泥有限责任公司 75,852 -2,278 73,574
吉林市冀东江机塑料制品有限 12,621 17 12,638
责任公司
沈阳冀东水泥有限责任公司 45,135 17,586 62,721
唐山盾石干粉建材有限公司 54,365 32 54,397
冀东水泥磐石有限责任公司 138,035 108,803 246,838
冀东水泥扶风有限责任公司 135,000 38,200 173,200
冀东水泥扶余有限责任公司 27,000 0 27,000
天津冀东水泥有限公司 22,500 -2,987 19,513
唐山冀东三友水泥有限公司 84,080 6,067 90,147
唐山冀东水泥外加剂有限责任 13,480 228 13,708
公司
冀东水泥滦县有限责任公司 97,500 26,000 123,500
冀东水泥哈尔滨有限责任公司 15,300 -1,677 13,623
鞍山冀东水泥有限责任公司 50,000 20,567 70,567
内蒙古冀东水泥有限责任公司 0 36,500 36,500
辽阳冀东水泥有限公司 0 71,497 71,497
冀东水泥泾阳有限责任公司 0 12,750 12,750
唐山冀东水泥股份有限公司冀 7,241 -851 6,390
润水泥厂
唐山海螺型材有限责任公司 40,342 15,466 55,808
河北证券有限责任公司 20,000 0 20,000
唐山市生产力促进中心 500 0 500
合计 1,068,643 413,612 1,482,255
被投资单位 占被投 被投资单 投资
资单位 位权益变 收益
比例 动
冀东水泥吉林有限责任公司 98.59% 67,523 28,274
三河冀东水泥有限责任公司 96.78% -2,442 -2,277
吉林市冀东江机塑料制品有限 71% 24 17
责任公司
沈阳冀东水泥有限责任公司 80% 21,983 1,586
唐山盾石干粉建材有限公司 98% 33 32
冀东水泥磐石有限责任公司 96.65% 110,094 49,170
冀东水泥扶风有限责任公司 91.54% 52,706 2,012
冀东水泥扶余有限责任公司 90%
天津冀东水泥有限公司 75% -3,983 -2,987
唐山冀东三友水泥有限公司 75% 21,427 6,067
唐山冀东水泥外加剂有限责任 89.8% 254 228
公司
冀东水泥滦县有限责任公司 75% 28,271 0
冀东水泥哈尔滨有限责任公司 51% 0 -1,677
鞍山冀东水泥有限责任公司 50% 41,134 567
内蒙古冀东水泥有限责任公司 90% 38,000 0
辽阳冀东水泥有限公司 52% 131,825 -327
冀东水泥泾阳有限责任公司 85% 15,000
唐山冀东水泥股份有限公司冀 -851 -852
润水泥厂
唐山海螺型材有限责任公司 40% 38,665 3,466
河北证券有限责任公司 3.7%
唐山市生产力促进中心 16.67%
合计 559,663 83,299
长期股权投资参见本附注四、控股子公司部分，本公司对哈尔滨公司的投资减值准
备1,677千元详见本附注五、8.(2)*3。
（3） 投资收益
项目 2004年 形式
长期股权投资收益 83,299 权益法核算
长期债权投资收益 6
合计 83,305
4 主营业务收入
项目 2004年 2003年
水泥内销收入 652,679 661,239
水泥外销收入 148,117 21,789
熟料内销收入 92,890 105,916
合计 893,686 788,944
5 主营业务成本
项目 2004年 2003年
水泥内销成本 478,624 408,471
水泥外销成本 94,795 11,725
熟料内销成本 66,259 76,607
合计 639,678 496,803
七 关联方交易
1 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主要业务
河北省冀东水泥集团有限责任公司 河北省唐山市 投资
冀东水泥吉林有限责任公司 吉林省吉林市 水泥制品生产
三河冀东水泥有限责任公司 河北省三河市 水泥制品生产
吉林市冀东江机塑料制品有限责任公司 吉林省吉林市 塑料制品
沈阳冀东水泥有限公司 辽宁省沈阳市 水泥制品生产
唐山盾石干粉建材有限责任公司 河北省唐山市 干粉建材生产
冀东水泥磐石有限责任公司 吉林省磐石市 水泥制品生产
冀东水泥扶风有限责任公司 陕西省扶风县 水泥制品生产
冀东水泥扶余有限责任公司 吉林省扶余县 水泥制品生产
天津冀东水泥有限公司 天津市宁河县 水泥制品生产
唐山冀东三友水泥有限公司 河北省唐山市 水泥制品生产
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 河北省唐山市 水泥添加剂生产
冀东水泥滦县有限责任公司 河北省滦县 水泥制品生产
冀东水泥哈尔滨有限责任公司 黑龙江省哈尔滨市 水泥制品生产
鞍山冀东水泥有限责任公司 辽宁省鞍山市 水泥制品生产
内蒙古冀东水泥有限责任公司 内蒙古自治区武川县 水泥制品生产
辽阳冀东水泥有限公司 辽宁省灯塔市 水泥制品生产
冀东水泥泾阳有限责任公司 陕西省泾阳县 水泥制品生产
与本公 法定代
企业名称 经济性质
司关系 表人
河北省冀东水泥集团有限责任公司 母公司 国有独资 王晓华
冀东水泥吉林有限责任公司 子公司 有限责任 张增光
三河冀东水泥有限责任公司 子公司 有限责任 张增光
吉林市冀东江机塑料制品有限责任公司 子公司 有限责任 贾增军
沈阳冀东水泥有限公司 子公司 有限责任 张增光
唐山盾石干粉建材有限责任公司 子公司 有限责任 张增光
冀东水泥磐石有限责任公司 子公司 有限责任 李齐炯
冀东水泥扶风有限责任公司 子公司 有限责任 张增光
冀东水泥扶余有限责任公司 子公司 有限责任 李齐炯
天津冀东水泥有限公司 子公司 有限责任 张增光
唐山冀东三友水泥有限公司 子公司 有限责任 张增光
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 子公司 有限责任 张增光
冀东水泥滦县有限责任公司 子公司 有限责任 张增光
冀东水泥哈尔滨有限责任公司 子公司 有限责任 田在瑛
鞍山冀东水泥有限责任公司 子公司 有限责任 王延绵
内蒙古冀东水泥有限责任公司 子公司 有限责任 张增光
辽阳冀东水泥有限公司 子公司 有限责任 于宝池
冀东水泥泾阳有限责任公司 子公司 有限责任 张增光
2 存在控制关系的关联方的注册资本、所持比例及其变化
企业名称 注册资本
2004年 2003年
12月31日 12月31日
河北省冀东水泥集团有限责任公司 1,111,187 1,111,187
冀东水泥吉林有限责任公司 130,000 91,413
三河冀东水泥有限责任公司 70,000 70,000
吉林市冀东江机塑料制品有限责任公司 17,578 17,578
沈阳冀东水泥有限公司 70,000 50,000
唐山盾石干粉建材有限责任公司 59,800 59,800
冀东水泥磐石有限责任公司 179,000 120,000
冀东水泥扶风有限责任公司 150,000 75,000
冀东水泥扶余有限责任公司 30,000 30,000
天津冀东水泥有限公司 30,000 30,000
唐山冀东三友水泥有限公司 100,000 60,000
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 15,000 15,000
冀东水泥滦县有限责任公司 20,000 20,000
冀东水泥哈尔滨有限责任公司 30,000 30,000
鞍山冀东水泥有限责任公司 140,000 100,000
内蒙古冀东水泥有限责任公司 15,000
辽阳冀东水泥有限公司 125,000
冀东水泥泾阳有限责任公司 15,000
企业名称 持股比例
2004年 2003年
12月31日 12月31日
河北省冀东水泥集团有限责任公司 62.93% 68.71%
冀东水泥吉林有限责任公司 98.59% 98%
三河冀东水泥有限责任公司 96.78% 96.78%
吉林市冀东江机塑料制品有限责任公司 71% 71%
沈阳冀东水泥有限公司 80% 80%
唐山盾石干粉建材有限责任公司 98% 98%
冀东水泥磐石有限责任公司 96.65% 95%
冀东水泥扶风有限责任公司 91.54% 98.9%
冀东水泥扶余有限责任公司 90% 90%
天津冀东水泥有限公司 75% 75%
唐山冀东三友水泥有限公司 75% 80%
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 89.8% 89.8%
冀东水泥滦县有限责任公司 75% 75%
冀东水泥哈尔滨有限责任公司 51% 51%
鞍山冀东水泥有限责任公司 50% 50%
内蒙古冀东水泥有限责任公司 90%
辽阳冀东水泥有限公司 52%
冀东水泥泾阳有限责任公司 85%
3 定价政策
本公司向关联公司的采购和销售的定价政策以市场价格为基础。
4 不存在控制关系的关联方的性质
关联企业名称 与本公司关系
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限责任公司 集团公司之全资子公司
唐山冀昌塑料制品有限公司 集团公司之控股子公司
河北省冀东水泥集团工程建设监理有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山盾石化学管材有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山冀新水泥中转有限公司 集团公司之控股子公司
唐山盾石机械制造有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山冀硕新型建材有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山盾石建筑工程有限责任公司 集团公司之参股子公司
5 本公司有下列的关联公司及重要交易
（1） 交易
关联公司名称 关系
河北省冀东水泥集团有限责任公司 本公司之母公司
唐山冀新水泥中转有限公司 集团公司之控股子公司
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 集团公司之全资子公司
冀东水泥滦县有限责任公司 本公司之控股子公司
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 集团公司之全资子公司
唐山盾石建筑工程有限责任公司 集团公司之参股子公司
唐山盾石化学管材有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山冀昌塑料制品有限公司 集团公司之控股子公司
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限 集团公司之全资子公司
责任公司
唐山冀硕新型建材有限责任公司 集团公司之控股子公司
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 集团公司之全资子公司
唐山盾石建筑工程有限责任公司 集团公司之参股子公司
唐山冀新水泥中转有限公司 集团公司之控股子公司
唐山盾石机械制造有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 集团公司之控股子公司
冀东水泥滦县有限责任公司 本公司之控股子公司
河北省冀东水泥集团工程建设监理有限 集团公司之控股子公司
责任公司
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团有限责任公司 本公司之母公司
河北省冀东水泥集团有限责任公司 本公司之母公司
关联公司名称 交易性质 2004年
河北省冀东水泥集团有限责任公司 销售干粉及材料、提供 119
劳务
唐山冀新水泥中转有限公司 销售水泥 2,531
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 销售熟料、水泥、材料 2,661
冀东水泥滦县有限责任公司 销售水泥、提供劳务 20,116
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 销售水泥 0
唐山盾石建筑工程有限责任公司 销售水泥 683
唐山盾石化学管材有限责任公司 销售材料 13
唐山冀昌塑料制品有限公司 购买包装袋 56,804
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 购买燃油等材料 2,796
河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限 购买材料 1,602
责任公司
唐山冀硕新型建材有限责任公司 购买材料 185
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 接受运输及修理劳务 25,334
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 接受工程劳务、购入材 19,841
料
唐山盾石建筑工程有限责任公司 接受工程劳务 3,220
唐山冀新水泥中转有限公司 接受装船劳务 5,817
唐山盾石机械制造有限责任公司 购买设备 14,191
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 接受工程劳务 3,847
冀东水泥滦县有限责任公司 购买熟料 81,486
河北省冀东水泥集团工程建设监理有限 接受工程监理劳务 194
责任公司
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 接受劳务输入 127
河北省冀东水泥集团有限责任公司 支付土地租赁费 2,680
河北省冀东水泥集团有限责任公司 购买集团公司所持股的 0
三友公司、购买集团公
司商标使用权
关联公司名称 2003年
河北省冀东水泥集团有限责任公司 1,000
唐山冀新水泥中转有限公司 0
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 5,060
冀东水泥滦县有限责任公司 15,025
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 375
唐山盾石建筑工程有限责任公司 0
唐山盾石化学管材有限责任公司 0
唐山冀昌塑料制品有限公司 26,014
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 3,671
河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限 1,149
责任公司
唐山冀硕新型建材有限责任公司 0
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 17,623
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 25,018
唐山盾石建筑工程有限责任公司 4,242
唐山冀新水泥中转有限公司 0
唐山盾石机械制造有限责任公司 5,215
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 491
冀东水泥滦县有限责任公司 0
河北省冀东水泥集团工程建设监理有限 320
责任公司
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 3,366
河北省冀东水泥集团有限责任公司 3,030
河北省冀东水泥集团有限责任公司 64,112
（2）关联方应收应付款余额
项目 关联公司名称 2004年
12月31日
应收账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 856
应收帐款 唐山冀新水泥中转有限公司 0
应收帐款 冀东水泥滦县有限责任公司 326
预付账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 0
预付账款 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 1
预付账款 唐山冀硕新型建材有限责任公司 62
预付账款 唐山冀昌塑料制品有限公司 1,570
预付账款 唐山盾石建筑工程有限责任公司 5,046
预付账款 唐山盾石机械制造有限责任公司 1,776
预付账款 唐山盾石化学管材有限责任公司 0
预付账款 河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 0
预付账款 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 2,011
预付账款 冀东水泥滦县有限责任公司 0
其他应收款 唐山盾石机械制造有限责任公司 0
其他应收款 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 57
其他应收款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 1
其他应收款 冀东水泥滦县有限责任公司 12,115
其他应收款 冀东水泥泾阳有限责任公司 224
其他应收款 河北省冀东水泥集团工程建设监理有限责任公司 0
应付账款 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 18
应付账款 唐山冀昌塑料制品有限公司 5,024
应付账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 2,434
应付账款 唐山盾石机械制造有限责任公司 1,946
应付账款 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 2,229
应付账款 唐山盾石建筑工程有限责任公司 2,242
应付账款 河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 1,012
应付账款 河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限责任公司 375
应付帐款 冀东水泥滦县有限责任公司 34,861
预收账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 70
预收帐款 冀东水泥滦县有限责任公司 100
其他应付款 河北省冀东水泥集团有限责任公司
其他应付款 河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 48
其他应付款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 2,127
其他应付款 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 2
其他应付款 唐山冀新水泥中转有限公司 30
其他应付款 唐山冀昌塑料制品有限公司 678
其他应付款 唐山盾石机械制造有限责任公司 2,560
其他应付款 唐山冀硕新型建材有限责任公司 68
其他应付款 河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限责任公司 151
其他应付款 冀东水泥滦县有限责任公司 20
其他应付款 冀东水泥哈尔滨有限责任公司 10,000
项目 关联公司名称 2003年
12月31日
应收账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 1,445
应收帐款 唐山冀新水泥中转有限公司 32
应收帐款 冀东水泥滦县有限责任公司 0
预付账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 60
预付账款 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 173
预付账款 唐山冀硕新型建材有限责任公司 0
预付账款 唐山冀昌塑料制品有限公司 780
预付账款 唐山盾石建筑工程有限责任公司 0
预付账款 唐山盾石机械制造有限责任公司 3,719
预付账款 唐山盾石化学管材有限责任公司 60
预付账款 河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 1,500
预付账款 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 0
预付账款 冀东水泥滦县有限责任公司 59
其他应收款 唐山盾石机械制造有限责任公司 3
其他应收款 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 0
其他应收款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 127
其他应收款 冀东水泥滦县有限责任公司 8,953
其他应收款 冀东水泥泾阳有限责任公司 5,094
其他应收款 河北省冀东水泥集团工程建设监理有限责任公司 79
应付账款 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 0
应付账款 唐山冀昌塑料制品有限公司 3,532
应付账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 178
应付账款 唐山盾石机械制造有限责任公司 0
应付账款 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 425
应付账款 唐山盾石建筑工程有限责任公司 0
应付账款 河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 505
应付账款 河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限责任公司 333
应付帐款 冀东水泥滦县有限责任公司 0
预收账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 70
预收帐款 冀东水泥滦县有限责任公司 2,039
其他应付款 河北省冀东水泥集团有限责任公司 15
其他应付款 河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 18
其他应付款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 1,175
其他应付款 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 3
其他应付款 唐山冀新水泥中转有限公司 0
其他应付款 唐山冀昌塑料制品有限公司 0
其他应付款 唐山盾石机械制造有限责任公司 0
其他应付款 唐山冀硕新型建材有限责任公司 0
其他应付款 河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限责任公司 0
其他应付款 冀东水泥滦县有限责任公司 0
其他应付款 冀东水泥哈尔滨有限责任公司 0
6 本公司其他重要关联交易
截至2004年12月31日，本公司为子公司提供借款担保884,060千元，其中为控股子
公司担保799,060千元，为持股比例50%的鞍山公司担保85,000千元。为控股子公司开具
银行承况汇票担保30,000千元。股份公司对外担保总额占2004年末净资产的42.64%。
八 或有事项
本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
九 其他事项
（1） 2004年度本公司将账龄在3年以上的且无法收回的应收账款28,770千元予
以核销。参见五、3应收帐款。
（2） 本公司第四届第十七次董事会会议审议通过了购买河北省冀东水泥集团有
限责任公司持有的河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司（以下简称“汽运公司”）1
00%股权的议案；第四届第十八次董事会会议审议通过了本公司与唐山市丰润区红旗水
泥厂共同出资注册冀东水泥物流有限责任公司（暂定名，以工商注册为准）的议案。
截止到2004年12月31日，汽运公司总资产60,680千元，净资产44,110千元；2004年
度主营业务收入63,070千元，净利润2,450千元。本公司于2005年1月28日与河北省冀东
水泥集团有限责任公司签订了《股权转让协议》，约定本公司以汽运公司2004年12月3
1日帐面净资产44,110千元作为购买冀东水泥集团有限责任公司100%股权的交易价格。
为便于汽运公司独立运作和管理，本公司拟将汽运公司1%的股权以441.1千元的价
格转让给唐山市丰润区红旗水泥厂，并将其作为合作方共同出资注册冀东水泥物流有限
责任公司，冀东水泥物流有限责任公司注册资本仍保持30,000千元。
（3） 本公司第四届第十八次董事会会议审议通过了提前终止本公司之子公司江
机公司经营的议案。
2001年7月本公司与吉林江北机械厂组建江机公司目的是保证本公司东北市场的水
泥用编织袋，降低成本，吉林江北机械厂的目的是利用闲置资产安置下岗职工。因为目
前吉林江北机械厂已改制成为吉林江北机械制造有限责任公司，原江北机械厂已破产，
并对下岗职工进行了一次性工龄买断；江机公司由于当地电费调价成本大幅增加而经营
微利；东北市场水泥编织袋供应充足，价格适中。因此本公司拟与吉林江北机械厂协商
提前终止合资公司经营，进入清算程序。
(4)本公司第四届第十八次董事会会议审议通过了处置抵债房产的议案
截至2004年12月31日，本公司清收水泥款时抵入八处房地产，该房地产账面净值为
15,084千元。鉴于这些房地产对本公司生产经营均无使用价值，拟将该房地产通过拍卖
、抵债等方式进行处置。
（5） 本公司第四届第十八次董事会会议审议通过了修改公司章程的议案，该项
议案尚需经本公司股东大会审议通过。
补充资料：
1按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率
和每股收益的计算及披露》的要求，本公司2004年度全面摊薄和加权平均计算的净资产
收益率及每股收益如下：
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
2004 2003 2004 2003
主营业务利润 22.77 27.35 23.89 28.07
营业利润 3.95 7.40 4.15 7.59
净利润 6.67 8.47 7.00 8.69
扣除非经营性损
6.27 8.52 6.59 8.74
益后的净利润
每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
2004 2003 2004 2003
主营业务利润 0.5071 0.5393 0.5143 0.5393
营业利润 0.0880 0.1459 0.0892 0.1459
净利润 0.1485 0.1670 0.1506 0.1670
扣除非经营性损
0.1396 0.1681 0.1416 0.1681
益后的净利润
2 非经常性损益
项目 内容 2004年
*1处置固定资产产生的收益
10,585
*2政府补贴收入 科技发展基金 3,663
*2政府补贴收入 政府奖励
1,000
营业外收入 918
营业外支出 1,930
债务重组净损失 404
合计 13,832
*1 本公司2004年11月将2002年12月由唐山市建筑材料总公司抵债入账的新华西道
63号面积为5,639.72平方米的房屋拍卖给董瑞平，于2004年11月23日收到拍卖款，并于
2004年12月15日办理了过户手续。该房屋账面净值为17,660千元，拍卖价为32,120千元
，拍卖税费1,423千元，形成营业外收入13,037千元。
*2 政府补贴收入为上述34、补贴收入中鞍山公司、三河公司、沈阳公司取得的科
技发展基金及政府奖励。
第十一章 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
唐山冀东水泥股份有限公司董事会
董事长: 杜金弘
2005年3月11日
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |