每日必读
重要提示
合并双方保证本合并公告书的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理部 门对本次合并所作出的任何决定，均不表明其对合并后公司的股票价值或者投资人 的收益作出任何实质性的判断或者保证。任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。
本次合并已经湖南省人民政府、江西省人民政府和中国证券监督管理委员会批 准。
本次合并公告签署日期：2002年3月8日
定向发行股票总数：15,000,000股
股票种类：人民币普通股
折股比例：2:1
上市地点：深圳证券交易所
财务顾问及上市推荐人：西南证券有限责任公司
注：向衡阳市金汇医用材料股份有限公司国家股股东定向发行三九宜工生化股 份有限公司人民币普通股6,090,000股； 向衡阳市金汇医用材料股份有限公司法人 股股东定向发行三九宜工股份有限公司人民币普通股1,465,000股； 向衡阳市金汇 医用材料股份有限公司社会个人股股东定向发行三九宜工股份有限公司人民币普通 股7,445,000股（期满三年后方可上市流通）。
一、释义
在本合并报告中，除非上下文另有所指，下列简称具有如下特定意义：
合并方 指三九宜工生化股份有限公司
被合并方 指衡阳市金汇医用材料股份有限公司
三九生化 指三九宜工生化股份有限公司
金汇医材 指衡阳市金汇医用材料股份有限公司
存续公司 指吸收合并衡阳市金汇医用材料股份有限公司后的三九 宜工生化股份有限公司
本次吸收合并 指三九宜工生化股份有限公司以向衡阳市金汇医用材料 股份有限公司全体股东定向发行三九生化人民币普通股1500万股的方式，换取金汇 医材全体股东所持金汇医材全部股份，注销金汇医材独立法人资格，将其资产并入 三九生化的吸收合并行为。
股权证 指在湖南证券股份有限公司衡阳证券交易营业部挂牌交 易的金汇医材社会流通（个人股）股权证
折股比例 指被合并方股份折合成合并方股份的折股比例
股票 指面值为1元的人民币普通股
财务顾问及上市推荐人 指西南证券有限责任公司
二、本次吸收合并的要览
1、合并方式：
鉴于合并双方均为依照《中华人民共和国公司法》成立的、产权明晰的股份有 限公司，此次合并采取吸收合并的方式，由合并方三九生化向金汇医材股东定向发 行三九生化人民币普通股，按照一定的比例，换取金汇医材股东持有的全部股份， 金汇医材的全部资产并入三九生化，其现有的法人资格随之注销。
2、合并生效日及合并基准日：
经中国证券监督管理委员会证监公司字[2002]5号文批准，本次合并正式生效， 金汇医材将根据有关法定程序予以注销。
根据合并协议，本次合并以2000年6月30日作为合并基准日， 并以合并基准日 当天双方经审计的财务报表为基准，确定折股比例，履行财产转移手续。
3、折股比例：
本次合并的折股比例以合并基准日合并双方经审计的每股净资产为主要计算依 据，并适度考虑合并双方的每股收益、净资产收益率、经营管理水平、发展前景等 因素，经测算并经合并双方协商确定折股比例。本次合并折股比例原定为3:1,由于 三九生化于2000年9月5日实施了每10股转增5股的资本公积转增股本的方案， 经双 方董事会决议批准并报中国证监会南昌特派办和中国证监会长沙特派办通过，折股 比例调整为2:1,即金汇医材全体股东用2股的金汇医材人民币普通股股票换取1股三 九生化的人民币普通股股票。
4、发行数量：
三九生化向金汇医材全体股东定向发行三九生化人民币普通股1500万股。其中： 向国家股股东定向发行三九生化人民币普通股6,090,000股， 向法人股股东定向发 行三九生化人民币普通股1,465,000股， 向社会个人股股东定向发行三九生化人民 币普通股7,445,000股。
5、合并后新增社会公众股上市流通日：
被合并公司已挂牌交易的个人股将按确定的比例转换为三九生化股份，如获得 有关政府管理部门批准，自合并后存续公司刊登股份变动公告之日起，期满三年经 批准后方可在深圳证券交易所上市交易。
6、上市地点：深圳证券交易所
7、登记机构：深圳证券登记有限公司
8、财务顾问及上市推荐人：西南证券有限责任公司
三、绪言
本合并公告书是根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等法 律、法规的有关规定，以及合并各方的实际情况编写而成，旨在向投资者提供有关 本公司的基本情况，合并各方全体董事会成员确信本合并公告书中不存在重大遗漏、 虚假陈述或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的或连带的责任。
本次合并是根据本合并报告所载明的资料申请的，除合并双方董事会和财务顾 问及上市推荐人西南证券有限责任公司外，没有委托或授权任何其他单位、个人提 供未在本合并公告书中列载的事项和对本合并公告书作任何解释或者说明。
本次合并已经合并双方股东大会审议通过，并经江西省人民政府、湖南省人民 政府和中国证券监督管理委员会批准。
四、合并各方基本情况
1、合并方简介
公司原名宜春工程机械股份有限公司，1993年12月以定向募集方式设立，1996 年6月经中国证券监督委员会批准，公司向社会公开发行人民币普通股2400 万股， 并在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称“宜春工程”。1998年6月， 经国家有关 主管部门批准，三九企业集团以协议方式受让宜春工程机械集团公司所持全部宜春 工程国家股4928.8万股，占宜春工程总股本的43.95％， 成为宜春工程的第一大股 东。2000年3月，公司更名为三九宜工生化股份有限公司，股票简称“三九生化”。 三九企业集团入主公司后，实施了产业结构调整并取得了重大成绩，公司主营业务 变为生物制药、精细化工和工程机械制造，确立了以高科技生物制药为龙头、以精 细化工和工程机械为主干的发展思路，使公司步入了良性发展的快速发展轨道。截 止2000年12月31日，公司总股本196,683,492股，其中国家股80,682,000股， 法人 股21,956,251股，社会公众股94,0452,000股。
2、被合并方简介
衡阳市金汇医用材料股份有限公司原名湖南省衡阳市金汇物资股份有限公司。 1993年12月经湖南省体改委以湘体改字（1993）201号文件批准， 以衡阳市金属回 收公司为主发起人，采取定向募集方式设立。设立时公司总股本为3500万股，其中 国有股1218万股，占总股本的34.8％；法人股793万股，占总股本的22.7％， 个人 股1489万股，占总股本的42.5％。1997年11月，经衡阳市证券委批准，公司1489万 股个人股在湖南证券衡阳营业部上柜交易。1998年9月，按照国务院办公厅国办发 [1998]10号文的要求，公司个人股停止了柜台交易，并在湖南省证券登记公司进行 了集中登记托管。
1999年，经国家有关部门批准，公司与衡阳卫生材料有限公司进行了资产置换， 同时减少注册资本500万元，公司股份总数减少到3000万股。资产置换完成后， 公 司更名为衡阳市金汇医用材料股份有限公司，注册资本为3000万元。公司主营业务 为医用卫生材料的研究开发、生产和销售，产品包括药膏剂、生物材料、敷料三大 类，共有20多个品种80多种规格。其中有三个湖南省优质产品，一个国家优质产品， 并获国家银质奖。田七镇痛膏、人造皮、星球柯通等产品获省科技进步奖，公司星 球牌注册商标已成为湖南省著名商标。公司设有产品开发研究所，并与北京、上海、 长沙等地的大专院校和科研机构建立了科研协作关系。
五、股票发行与承销
1、本次股票发行方案：
(1) 定向发行股票总额：15,000,000股。
(2) 发行对象：在湖南省证券登记公司登记并办理了股权托管的金汇医材全体 股东。
(3) 折股比例：2:1
(4) 发行方式：金汇医材的股东按照折股比例换取三九生化定向发行的股票。
(5) 上市地：深圳证券交易所
2、股票发行
(1) 上市推荐人：西南证券有限责任公司
(2) 本次向金汇医材股东定向发行三九生化人民币普通股15,000,000股。其中： 向国家股股东定向发行6,090,000股，法人股股东定向发行1,465,000股，向社会个 人股股东定向发行7,445,000股（个人股期满三年后方可上市流通）。
(3) 根据本次公告所载明的换股办法，金汇医材全体股东将履行相应的换股手 续。
对于在换股公告中所指明法定换股时间结束后仍未进行换股登记的金汇医材的 股东，视同其同意换股，其所持有的金汇医材股份将由西南证券有限责任公司代为 承接；代为履行股份上市登记工作，待日后按照有关规定补办换股手续（详见换股 办法）。
对于股东换股不足一股的余股按照股东小数点尾数大小排序，每位股东依次送 一股，直至实际换股数与计划发行股数一致，如遇尾数相同者多于余股时，则电脑 抽签发放。
3、换股办法
1.1 换股起止日期：
换股日期为2002年3月11日至2002年3月25日（期内湖南省证券登记公司营业日） 。
1.2 换股地点：
（1 ）社会个人股在湖南省证券登记公司柜台处（湖南省长沙市芙蓉区杨家山 立交桥下）。
（2）国家股、法人股股东按主承销商指定的方式办理。
1.3 换股办法：
（1）社会个人股股东在换股时间内，凭本人身份证、 深圳证券交易所股东帐 户、湖南省证券登记公司签发的金汇医材股份股权确认书（均为原件）在湖南省证 券登记公司柜台办理换股手续。换股数量为截止股权登记日所持有的金汇医材股份 按照2:1的比例折股后取整，对于小数部分按股东小数点尾数大小排序， 每位股东 依次送一股，直至实际换股数与计划发行股数一致，如遇尾数相同者多于余股时， 则电脑抽签发放。
（2 ）逾期未换股股份的处理办法：逾期未换股的社会个人股股东可到湖南省 证券登记公司柜台处凭本人身份证、深圳证券交易所股东帐户、资金账户卡（所有 证件均需原件），在湖南省证券登记公司柜台办理换股手续。
4、换股股票的交易
（1）本次换股股票的社会个人股部分的上市交易日期，自本次换股结束、 三 九生化刊登股份变动报告之日起，期满三年后在深圳证券交易所上市流通。届时与 深圳证券交易所协商确定，另行公告。
（2）在国家有关规定公布前，国家股、法人股暂不上市流通。
六、公司合并
（一）合并的工作程序
为保护合并双方投资者的合法权益，根据国家有关法律、法规规定和合并双方 的公司章程，合并双方已履行了法定的合并程序。
1、本次合并已经江西省人民政府赣府文[2000]12号文批准， 湖南省人民政府 湘政函[2000]181号文批准，并报国家有关政府管理部门同意， 三九生化和金汇医 材进行吸收合并试点。
2、三九生化和金汇医材分别于2001年7月15日召开临时股东大会，审议通过了 三九生化以吸收合并的方式，合并金汇医材，注销金汇医材现有的法人资格，金汇 医材股东所持有的金汇医材的股份，按照2:1的比例， 换取三九生化增发的人民币 普通股。并授权董事会全权办理本次吸收合并相关事宜，自公告起一年有效。
3、经合并双方股东大会通过的修改后的存续公司章程， 符合《中华人民共和 国公司法》及《上市公司章程指引》的规定。
4、三九生化和金汇医材于2001年7月15日正式签署了合并协议。
5、合并双方按照公司法的合并程序履行保护债权人的义务。
（1）三九生化和金汇医材分别于2001年7月16日、7月24日、7月31日在《上海 证券报》、《证券时报》上刊登了因合并而通知公司债权人的公告书。公告书载明 公司债权人有权要求清偿债务或提供担保。
（2 ）三九生化和金汇医材已获得主要债权人对公司合并的债务处置方案的确 认，签署了债务变更同意函。自2001年7月16日第一次公告起90天内， 合并双方未 出现公司债权人要求清偿债务或提供担保，而公司未予以清偿或提供担保的情况。
6、经中国证券监督管理委员会证监公司字[2002]5号文批准，准予三九生化定 向发行人民币普通股1500万股，用于换取金汇医材股东持有的全部股份。
（二）公司设立
1、公司设立
本次合并采取吸收合并的方式，合并方三九生化作为存续公司，保留原有的独 立法人资格，根据合并双方于2001年7月15日签署的合并协议，待换股工作完成后， 被合并方金汇医材将注销法人资格，其资产、负债、权益并入三九生化。
2、被合并方的资产所有权转移方式和处理方法
自合并协议生效之日，金汇医材的所有资产和权益全部归三九生化所有及享有， 金汇医材的一切债务和责任亦由三九生化承担。
3、 合并后金汇医材的未分配利润将由合并后存续公司－三九生化新老股东共 同享有。
4、被合并方资产评估情况
（1）评估结果
根据湖南湘资有限责任会计师事务所出具的湘资（2000）评字第067 号资产评 估报告，金汇医材的资产评估情况（如下表）：
评估基准日：2000年6月30日 单位：人民币 万元
项 目 帐面价值 调整后帐面值
A B
流动资产 1 1,771.67 1,815.43
长期投资 2 5.39 5.39
固定资产 3 1,345.95 1,345.95
其中：建筑物 4 1,070.37 1,070.37
设备 5 275.58 275.58
无形资产 6 1,452.69 1,452.69
其中：土地使用权 7 1,452.69 1,452.69
资产总计 8 4,575.71 4,619.46
流动负债 9 448.54 492.30
长期负债 10 0.00 0.00
负债总计 11 448.54 492.30
净资产 12 4,127.17 4,127.17
项 目 评估价值 增减值 增值率
C D=C－B E=(C－B)/B×100％
流动资产 1 2,042.17 226.74 12.49
长期投资 2 5.39 0.00 0.00
固定资产 3 1,609.40 263.45 19.57
其中：建筑物 4 1,236.02 165.64 15.48
设备 5 373.39 97.81 35.49
无形资产 6 1,842.49 389.80 26.83
其中：土地使用权 7 1,842.49 389.80 26.83
资产总计 8 5,499.46 879.99 19.05
流动负债 9 492.30 0.00 0.00
长期负债 10 0.00 0.00 0.00
负债总计 11 492.30 0.00 0.00
净资产 12 5,007.16 879.99 21.32
（2）各类资产增（减）值的主要原因
a、产成品因利润率较高而评估增值184.82万元。
b、设备评估增值97.81万元，主要系重置价值提高所致。
c、建筑物评估增值165.64万元，系重置价和成新率提高所致。
d、土地使用权评估增值389.80万元。
（3）本次评估的主要方法
流动资产、流动负债、长期投资、机械设备、房屋建筑物按重置成本法确定评 估值；土地使用权按基准地价系数修正法确定评估值。
（三）被合并方前三年营业记录
根据长沙孜信会计师事务所长孜审字（2000）247号、（2001）0060 号的审计 报告，公司过去三年的经营业绩如下：
（单位：人民币元）
2000年 2000年1－6月 1999年 1998年
主营业务收入 16,429,121.03 8,241,604.17 12,620,204.13 12,936,904.48
主营业务成本 9,786,141.18 4,442,102.72 8,113,473.36 8,697,757.57
净利润 4,275,304.11 2,381,866.04 2,090,625.81 1,718,600.64
总资产 48,686,631.24 45,757,050.64 42,916,348.25 47,066,748.73
股东权益 43,165,106.32 41,271,668.25 38,889,802.21 28,688,767.19
股本总数 30,000,000 30,000,000 30,000,000 35,000,000
每股收益（元/股） 0.14 0.08 0.07 0.05
每股净资产（元/股） 1.44 1.38 1.30 0.82
净资产收益率(％) 9.9 5.77 5.38 5.99
（四）本次吸收合并后的重组方案。
1、重组原则
根据“属地管理”和“整体管理”的基本原则，本次吸收合并后，存续公司将 以金汇医材现有经评估的净资产与其他公司共同出资，在金汇医材原生产经营地设 立有限责任公司，该公司为合并后存续公司的控股子公司，公司主营业务为药膏剂 及医用生物材料的开发、生产与销售。
2、经营管理措施
存续公司作为控股母公司，在经营管理的运行机制上，将按照三九生化的经营 管理体制对新设子公司进行重组，在管理、人事、经营等方面依照三九生化的运作 模式，建立相应的管理机制。被合并方现在遵照执行的财政、税收、土地、劳动、 环保、工商、社会保险、人事等方面的政策将继续保持执行。
3、对被合并方高级管理人员及员工的安排
合并双方认为金汇医材现有的主要领导未涉及任何未决的诉讼，在公司经营管 理中拥有较高的声望和经验，有较强的市场适应能力和开拓精神。因此，合并后， 存续公司将继续聘用金汇医材原经营管理班子。被合并方在册的一般员工（以劳动 合同为准）全部进入合并后成立的有限责任公司，统一进行劳动合同的变更手续。 金汇医材原董事会成员、高级管理人员及员工的工作岗位，将由合并后存续公司根 据生产经营情况进行安排。
4、职工福利制度
根据地区差异的具体情况，合并后，被合并方所属职工的工资、福利待遇、社 会保险暂不进行统一调整，仍然维持现有状况，以后随着经营管理体系的调整逐步 进行适当的调整。
5、资金安排和项目投资计划
存续公司将根据自身经营发展的需要向新设的子公司提供相应的资金，其资金 往来，按照存续公司的财务规定，有偿使用。其资金安排和投资计划将根据存续公 司的发展规划和市场需求制定。如果存续公司对新设子公司实施新项目投入，存续 公司将实施资本金准入制度，根据项目的进展投入相应的资本金。
（五）合并后公司经营
1、经营业务收入主要构成
根据三九生化与金汇医材2000年1－6月的审计报告，合并后存续公司主营业务 收入23848万元，其构成如下：
项目 销售收入（万元） 占总收入比例（％）
生物及生化制药 6,133 26
精细化工 10,976 46
工程机械制造 6,738 28
合计 23,848 100
2、新增主要产品及业务能力
合并后，公司新增销售收入8,241,604.17元，其中新增药膏销售收入 4, 943 ,179.27元，敷料销售收入2,164,555.51元，生物材料销售收入1,133,869.39元。
（六）合并后新增的关联企业及关联交易
合并后存续公司无新增有控制关系的关联企业及关联交易。
（七）合并后存续公司董事、监事、高级管理人员及持股情况：
姓名 职务 合并前 合并增加 持股总数
赵新先 董事长 0 0
梅伟伶 副董事长、总经理 0 0
李惕安 副董事长 1690 1690
唐焕生 董事、常务副总经理 3264 3264
黄鸿伟 董事、董事会秘书 0 0
王宇虹 董事 0 0
王刚 董事 0 0
陈刚 董事 0 0
许敏强 董事 0 0
邹华生 董事 1482 1482
张齐连 监事会主席 0 0
谭新民 监事 2223 2223
孙启勇 监事 0 0
林 云 监事 0 0
杜心江 监事 0 0
于鹿江 副总经理 2964 2964
郑海滨 副总经理 0 0
何东明 副总经理 0 0
龙国光 副总经理 0 0
邓国华 副总经理 0 0
七、合并后公司股本结构及主要股东持股情况
（一） 股本结构
1、合并后存续公司模拟的股本结构：
股份名称 合并后股数（股） 占总股份的比例（％）
一、尚未流通股份
1、国家股 86,772,000 40.99
2、社会法人股 23,421,311 11.06
3、因合并增加的个人股（三年后流通） 7,445,000 3.52
尚未流通股份合计 117,638,311 55.57
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 94,045,180 44.43
已流通股份合计 94,045,180 44.43
三、股份总数 211,683,491 100
（二）合并后模拟的主要股东持股情况
股东名称 持股数量（股） 占总股本比例(％)
1、三九企业集团 80,682,000 38.11
2、宜春工程机械厂劳动服务公司 9,583,291 4.53
3、衡阳市国有资产管理局 6,090,000 2.88
4、金鑫证券投资基金 5,472,028 2.59
5、湘证证券投资基金 3,333,329 1.57
6、普惠证券投资基金 2,054,456 0.97
7、金鼎证券投资基金 1,902,648 0.90
8、宜春工程机械油箱厂 1,404,000 0.66
9、裕隆证券投资基金 1,402,773 0.66
10、宜春工程机械西件厂 1,400,640 0.66
八、财务会计资料
（一）关于合并各方的财务会计资料
1、上海立信会计师事务所对三九生化1997年度、1998年度、1999年度、 2000 年1－6月的会计报表进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。其中1997年的 会计资料刊登在1998年3月7日出版的《中国证券报》上，1998年的会计资料刊登在 1999年4月3日的《证券时报》上，1999年的会计资料刊登在2000年3月24 日出版的 《证券时报》上，2000年中期的会计资料刊登在2000年7月26日出版的《证券时报》 上。
2、长沙孜信会计师事务所对金汇医材1998年度、1999年度和2000年1－6 月年 度的会计报表进行了审计，投资人欲对金汇医材的财务状况、经营成果和会计政策 进行更详细的了解，应当认真阅读关于金汇医材的审计报表及注释。
3、三九生化与金汇医材主要会计政策异同。
三九生化与金汇医材会计政策差异主要表现在坏帐准备差异，三九生化按6 ％ 计提坏帐准备，金汇医材按5％计提坏帐准备， 此项会计政策差异对模拟合并报表 利润的影响很小，未超过会计报表的重要性水平，故未调整。合并结束后, 将根据 三九生化的财务会计政策作相应调整。
三九生化与金汇医材其他会计政策基本相同。
（二） 关于上海立信长江会计师事务所出具的合并后存续公司的模拟会计报 表的审核报告。(附后)
（三）合并后存续公司的主要财务数据
1、合并后存续公司的模拟财务报表
根据长沙孜信会计师事务所对金汇医材出具的长孜审字（2000）247 号审计报 告、上海立信会计师事务所对三九生化出具的信会师报（2000）第10008 号审计报 告，模拟合并后存续公司的财务报表。（附后）
2、主要财务指标
每股收益（元/股） 0.48元/股
每股净资产（元/股） 3.96元/股
净资产收益率 12.18％
注：以上财务指标是按三九生化转增前的股本以及按3:1 的折股比例换股后存 续公司的总股本计算得出。
3、合并后存续公司股东权益变动情况
2000年6月30日 单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
合并期初数 131122328 194841402.7 30546662.75
（三九生化）
本期合并增加 10000000 35316799.81
合并期末数 141122328 230158202.51 30546662.75
（存续公司）
项目 其中：公益金 未分配利润 合计
合并期初数 7999946.99 161282257.45 517792650.9
（三九生化）
本期合并增加 －4045131.56 41271668.25
合并期末数 7999946.99 157237125.89 559064319.15
（存续公司）
九、重要事项提示
1、经合并双方临时股东大会决议通过，本次吸收合并完成后， 若存续公司在 12月内实施配股，则因合并而新增加的股份不进入配股基数，新增股东也不参加配 股。
2、本次合并过程中， 没有涉及可以预见的或有事项和各种潜在的重大不利影 响。
十、备查文件
1、 中国证券监督管理委员会关于三九宜工生化股份有限公司申请定向发行股 票吸收合并衡阳市金汇医用材料股份有限公司的批复；
2、衡阳市金汇医用材料股份有限公司1998年、1999年和2000年1－6 月的审计 报告及财务报表；
3、三九宜工生化股份有限公司1997－1999年和2000年1－6 月的审计报告及财 务报表；
4、 湖南湘资有限责任会计师事务所出具的衡阳市金汇医用材料股份有限公司 评估报告；
5、 三九宜工生化股份有限公司与衡阳市金汇医用材料股份有限公司签署的合 并协议；
6、湖南金州律师事务所出具的法律意见书；
7、三九宜工生化股份有限公司临时股东大会决议公告；
8、衡阳市金汇医用材料股份有限公司临时股东大会决议公告；
9、上海立信长江会计师事务所出具的模拟合并报表的审核报告。
十一、咨询机构
1、三九宜工生化股份有限公司
地址：江西省宜春市环城西路1号
电话：0755－2910777
传真：0755－2910777
联系人：朱虎诚
2、衡阳市金汇医用材料股份有限公司
地址：衡阳市解放西路62号
电话：0734—8852758
传真：0734—8852758
联系人：颜文林
3、西南证券有限责任公司
地址：重庆市渝中区临江支路2号合景国际大厦A幢
电话：0755—2081385
传真：0755—2081234
联系人：刘卫平、陈军
三九宜工生化股份有限公司
2002年3月8日
资产负债表（模拟）
2000年6月30日
编制单位：三九宜工生化股份有限公司（模拟） 会股地年01表
金额单位：元
资产 2000年6月30日
流动资产：
货币资金 138,543,027.59
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 310,186,163.05
其他应收款 136,898,170.98
减：坏帐准备 13,869,515.74
应收帐款净额 433,214,818.29
预付帐款 63,498,806.57
应收补贴款
存货 180,509,639.73
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 340,891.55
存货净额 180,168,748.18
待摊费用 414,354.03
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 815,839,754.66
长期投资：
长期股权投资 13,835,567.17
长期债权投资 53,936.00
长期投资合计 13,889,503.17
减：长期投资减值准备
长期投资净额 13,889,503.17
其中：合并价差（贷差以“－”号表示，
合并报表填列） 13,431,895.43
其中：股权投资差额（贷差以“－”号
表示，合并报表填列） 13,431,895.43
固定资产：
固定资产原价 311,806,102.78
减：累计折旧 72,040,330.55
固定资产净值 239,765,772.23
工程物资
在建工程 33,974,505.00
固定资产清理 94,395.00
固定资产合计 273,834,672.23
无形资产及其他资产：
无形资产 14,526,910.49
开办费 105,873.56
长期待摊费用 4,350,069.28
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18,982,853.33
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,122,546,783.39
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 269,776,750.00
应付票据 10,043,250.00
应付帐款 84,832,815.88
预收帐款 4,582,502.81
应付工资 4,879,106.08
应付福利费 6,201,959.36
应付股利 17,083,375.35
应交税金 26,499,287.59
其他应交款 261,489.35
其他应付款 30,676,388.19
预提费用 1,271,484.60
预计负债
一年内到期的长期负债 21,770,000.00
其他流动负债
流动负债合计 477,878,409.21
长期负债：
长期借款 40,582,148.11
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 602,451.11
长期负债合计 41,184,599.22
递延税款：
递延税款贷项 23,066.47
负债合计 519,086,074.90
少数股东权益(合并报表填列) 44,396,389.34
股东权益：
股本 141,122,328.00
减：已归还投资
资本公积 230,364,910.31
盈余公积 30,546,662.75
其中:法定公益金 7,999,946.99
减：未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 157,030,418.09
股东权益合计 559,064,319.15
负债及股东权益总计 1,122,546,783.39
利润及利润分配表（模拟）
2000年1-6月
编制单位：三九宜工生化股份有限公司（模拟） 会股地年02表
金额单位：元
项目 本期数
一、主营业务收入 238,483,370.20
减：销售折让
主营业务收入净额 238,483,370.20
减：主营业务成本 132,733,819.20
主营业务税金及附加 797,619.20
二、主营业务利润(亏损以"－"号填列) 104,951,931.80
加：其它业务利润(亏损以"－"号填列) 738,289.16
减：存货跌价损失 24,164.00
营业费用 5,006,576.41
管理费用 15,427,826.76
财务费用 5,894,904.94
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 79,336,748.85
加：投资收益(损失以"－"号填列) -785,326.98
加：期货收益(亏损以"－"号填列)
补贴收入
营业外收入 5,035,787.42
减：营业外支出 506,669.22
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 83,080,540.07
减：所得税 312,945.30
减：少数股东损益(合并报表填
列、亏损以"－"号填列) 14,654,628.38
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号填列） 68,112,966.39
加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 88,917,451.70
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 157,030,418.09
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖励及福利基金（合并报表填列，子
公司为外商投资企业项目）
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 157,030,418.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号填列) 157,030,418.09
附注：非常项目：
1、出售、处置部门或被投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其它
现金流量表（模拟）
2000年1－6月
编制单位：三九宜工生化股份有限公司（模拟） 会股地年03表
金额单位：元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 217,960,027.86
收到的租金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 16,775,098.60
现金流入小计 234,735,126.46
购买商品、接受劳务支付的现金 156,067,060.54
支付给职工以及为职工支付的现金 15,639,250.13
支付的各项税费 12,513,985.34
支付的其他与经营活动有关的现金 101,472,115.07
现金流出小计 285,692,411.08
经营活动产生的现金流量净额 -50,957,284.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 20,255,510.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 20,255,510.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 13,529,788.14
投资所支付的现金 100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 13,629,788.14
投资活动产生的现金流量净额 6,625,721.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 97,506,750.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 97,506,750.00
偿还债务所支付的现金 20,610,268.48
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,522,134.76
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 27,132,403.24
筹资活动产生的现金流量净额 70,374,346.76
四、汇率变动对现金的影响 -80.96
五、现金及现金等价物净增加额 26,042,703.04
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以"－"号填列） 68,112,966.39
加：少数股东损益（亏损以"－"号填列） 14,645,628.38
减：未确认的投资损失
加：计提的减值准备 787,529.98
固定资产折旧 5,126,431.37
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 330,363.63
待摊费用减少（减：增加） 1,336,663.96
预提费用增加（减：减少） 143,411.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减：收益） -2,163.32
固定资产报废损失
财务费用 6,491,495.72
投资损失（减：收益） 785,326.98
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 19,404,951.22
经营性应收项目的减少（减：增加） -130,135,087.90
经营性应付项目的增加（减：减少） -37,395,430.92
其他 -598,371.11
经营活动产生的现金流量净额 -50,957,284.62
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 138,543,027.59
减：货币资金的期初余额 112,500,324.55
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 26,042,703.04
