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重要提示
第一节 公司基本情况
第二节 主要财务数据和指标
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
山东胜利股份有限公司
2004年半年度报告
重要提示；
山东胜利股份有限公司
2004 年半年度报告
重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性准确性、和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人王鹏先生、主管会计工作负责人臧其文女士、会计机构负责人李守清女
士声明；保证半年度报告中财务报告的真完整。
本次财务报告未经审计
释义如未特别说明文中公司本公司指山东胜利股份有限公司
第一节 公司基本情况
（一）公司法定中文名称:山东胜利股份有限公司
中文名称缩写：胜利股份
公司法定英文名称：SHANDONG SHENGLI CO., LTD.
英文名称缩写：SDSL
（二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：胜利股份
股票代码：000407
（三）公司注册地址：山东省济南市黑虎泉西路139号胜利大厦
公司办公地址：山东省济南市黑虎泉西路139号胜利大厦
邮政编码：250011
公司网址：www.vicome.com
电子信箱：sd000407@yahoo.com.cn
（四）公司法定代表人：王鹏
（五）公司董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘志强 杜以宏
联系地址 山东省济南市黑虎泉西路139号胜利大厦
电话 （0531）6920495 6930581 （0531）6920495
传真 （0531）6018518 （0531）6018518
电子信箱 sd000407@yahoo.com.cn du0342@sina.com
（六）信息披露媒体：
公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》、
指定互联网网址：www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1994年5月11日
注册地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3700001800865
税务登记号码：370102163074944
第二节 主要财务数据和指标
(一)本期与上年度期末指标比较 单位：人民币元
项目 报告期期末 上年度期末数
流动资产 578,443,225.88 464,171,189.04
流动负债 426,758,152.09 406,611,947.70
总资产 1,214,372,778.79 1,118,555,583.99
股东权益（不含少数股东权益） 550,516,371.81 554,926,373.80
每股净资产 1.91 2.32
调整后的每股净资产 1.83 2.25
项目 报告期末比年初
数增减（+、-）%
流动资产 +24.62
流动负债 +4.95
总资产 +8.57
股东权益（不含少数股东权益） -0.79
每股净资产 -17.67
调整后的每股净资产 -18.67
(二)报告期与上年同期指标比较 单位：人民币元
项目 报告期 上年同期
净利润 7,569,435.91 12,699,173.74
扣除非经常性损益后的净利润* 7,602,902.95 12,729,748.94
净资产收益率(%) 1.37 2.36
每股收益 0.03 0.05
经营活动产生的现金流量净额 29,986,037.50 -3,568,025.71
项目 报告期比上年同
期增减（+、-）%
净利润 -40.39
扣除非经常性损益后的净利润* -40.27
净资产收益率(%) 减少0.99个百分点
每股收益 -40.00
经营活动产生的现金流量净额 +940.41
注：1、报告期扣除的非经常性损益项目及金额：
减：营业外收入 213,937.51元：
加：营业外支出 247,404.55元。
2、2003年6月30日本公司总股本为239,588,758股，2004年6月30日总股本为287,5
06,509股。
（三）利润表附表单位：人民币元
项目 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.84 8.71
营业利润 2.67 2.63
净利润 1.37 1.35
扣除非经常性损益后的净利润 1.38 1.36
每股收益(元)
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.17 0.17
营业利润 0.05 0.05
净利润 0.03 0.03
扣除非经常性损益后的净利润 0.03 0.03
第三节股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
2004年6月9日，公司实施了2003年年度股东大会审议通过的分配方案，以资本公积
金向全体股东每10股转增股本2股，转增完成后公司股本发生变动：
单位：股
本次变动前
配股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 1,000,000
其中：国家拥有股份 1,000,000
2、募集法人股份 94,392,100
3、内部职工股
未上市流通股份合计 95,392,100
二、已上市流通股份 144,196,658
人民币普通股 144,196,658
已上市流通股份合计 144,196,658
三、股份总数 239,588,758
本次变动增减（+，-）
送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 +200,000
其中：国家拥有股份 +200,000
2、募集法人股份 +18,878,420
3、内部职工股
未上市流通股份合计 +19,078,420
二、已上市流通股份 +28,839,331
人民币普通股 +28,839,331
已上市流通股份合计 +28,839,331
三、股份总数 +47,917,751
增发 其它
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
2、募集法人股份
3、内部职工股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
人民币普通股
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 +200,000 1,200,000
其中：国家拥有股份 +200,000 1,200,000
2、募集法人股份 +18,878,420 113,270,520
3、内部职工股
未上市流通股份合计 +19,078,420 114,470,520
二、已上市流通股份 +28,839,331 173,035,989
人民币普通股 +28,839,331 173,035,989
已上市流通股份合计 +28,839,331 173,035,989
三、股份总数 +47,917,751 287,506,509
（二）主要股东持股情况
1、股东数量；
截止报告期末，公司股东总数为62,071户。
2、前10名股东持股情况
单位：股
本期持股增
名次 股东名称 期末持股
减（+/-）
1 山东胜利投资股份有限公司 +8,682,215 52,093,291
广州市通百惠服务有限公司
2 +7,260,000 43,560,000
胜邦企业投资集团有限公司
3 +3,118,703 18,712,218
4 润华集团股份有限公司 +1,462,500 8,775,000
5 山东省交通开发投资公司 +585,000 3,510,000
山东储备物资管理局三三四处
6 +386,100 2,316,600
7 山东省农业生产资料公司 +292,500 1,755,000
8 深圳市奥港实业有限公司 +200,000 1,200,000
9 胜利集团劳动服务公司 +157,950 947,700
10 王露云 +151,293 907,758
持股数
名次 股东名称 占总股 股份类别（已流
本比例 通，未流通）
(%)
其中1,336,771
山东胜利投资股份有限公司 股已流通，其余
1 18.12 50,756,520股
未流通
2 广州市通百惠服务有限公司 15.15 未流通
3 胜邦企业投资集团有限公司 6.51 已流通
4 润华集团股份有限公司 3.05 未流通
5 山东省交通开发投资公司 1.22 未流通
6 山东储备物资管理局三三四处 0.81 未流通
7 山东省农业生产资料公司 0.61 未流通
8 深圳市奥港实业有限公司 0.42 未流通
9 胜利集团劳动服务公司 0.33 未流通
10 王露云 0.32 已流通
质押，冻结
名次 股东名称 和托管情 股份性质
况
其中流通股
1 山东胜利投资股份有限公 1,336,771股;
司 法人股
50,756,520股
2 广州市通百惠服务有限公司 法人股
3 胜邦企业投资集团有限公司 流通股
全部质押
4 润华集团股份有限公司 法人股
冻结
5 山东省交通开发投资公司 法人股
6 山东储备物资管理局三三四处 法人股
7 山东省农业生产资料公司 法人股
8 深圳市奥港实业有限公司 国家股
9 胜利集团劳动服务公司 法人股
10 王露云 流通股
注：本表所列股东本期持股增加均系公司实施资本公积金转增股本所致。
3、前10名股东持股情况说明
（1）第一大股东山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字2002[3
5]号文批准设立的股份有限公司，该公司股东由胜利股份和胜邦企业投资集团有限公司
的中、高级管理层组成，与胜利股份和胜邦企业投资集团有限公司具有关联人身份的关
联关系。
（2）第八大股东深圳市奥港实业有限公司于2000年1月通过拍卖拍受国家股100万
股，本次公司实施公积金转增股本后持股增至120万股。截止报告期末，尚未办理股份
性质变更手续。
4、前10名流通股股东持股情况单位：股
股东名称 期末持有流通股数量 种类
名次
1 胜邦企业投资集团有限公司 18,712,218 A股
2 山东胜利投资股份有限公司 1,336,771 A股
3 王露云 907,758 A股
4 谷浩平 850,356 A股
5 王少霞 462,854 A股
6 杨生英 387,600 A股
7 李大全 363,689 A股
8 李善文 360,000 A股
9 徐永祥 312,000 A股
10 宋华丽 288,000 A股
山东胜利投资股份有限公司与胜利股份和胜邦企业投
资集团有限公司具有关联人身份的关联关系；本公司
关联关系说明 未知其他流通股东之间是否具有关联关系或是否属于
一致行动人。
第五节 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内因公司实施了资本公积金转增股本方案，有关董事、监事、高级管
理人员持股发生了变动：
单位：股
序号 姓名 职务 期初持股
1 马莹 副董事长 25,916
2 王鹏 董事长 17,276
3 隋立祖 董事 17,276
股份增减
序号 姓名 期末持股
（+，—）
1 马莹 +5,183 31,099
2 王鹏 +3,455 20,731
3 隋立祖 +3,455 20,731
序号 姓名 变动原因
1 马莹 资本公积金转增股本
2 王鹏 资本公积金转增股本
3 隋立祖 资本公积金转增股本
注：其他董事、监事及高级管理人员未持有公司股份。
（二）报告期内公司董事、监事及高级管理人员无新聘或解聘情形
第五节 管理层讨论与分析
（一）财务报告与重大事项分析
本期公司完成主营业务收入43,069.63万元，主营业务利润4,866.96万元，实现净
利润756.94万元。公司资产负债率、流动比率、速动比率以及现金流量等有关财务指标
保持合理水平。
报告期，公司塑胶产业因原材料价格大幅上涨，产品成本上升，同时，随着行业竞
争的进一步加剧，产品销售价格下降，导致经营毛利率下降：公司石油成品油批发业务
因产品价格波动剧烈，毛利率也出现较大幅度的下降。面对外部环境带来的种种不利形
势和困难，公司经营班子团结一致，群策群力，奋力拼搏，带领员工千方百计开拓市场
，主营业务收入较上年同期增长38.37%，一定程度上弥补了毛利率大幅下降带来的影响
。
处于市场开拓期的生物产业，销售收入逐月增加，但因折旧和费用较高，短期内对
公司利润也形成了一定的负面影响，从长远看，该产业具有广阔的发展前景，公司将其
作为公司未来的主导产业加以培育。
下半年，公司将进一步采取措施，努力克服外部环境带来的困难，内抓效能，外抓
市场，以规模化经营赢得效益，并通过加大技术开发力度，加快培育主导产业，挖掘新
的利润增长点，保持公司的持续稳定发展。
（二）主要财务数据分析
单位：人民币元
项目 本期
主营业务收入 430,696,265.76
主营业务利润 48,669,555.15
净利润 7,569,435.91
现金及现金等价物净
37,065,021.36
增加额
项目 期末数
总资产 1,214,372,778.79
股东权益 550,516,371.81
项目 上年同期
主营业务收入 311,274,113.55
主营业务利润 55,476,857.59
净利润 12,699,173.94
现金及现金等价物净
-41,718,753.52
增加额
项目 期初数
总资产 1,118,555,583.99
股东权益 554,926,373.80
项目 增减（+、-）%
主营业务收入 +38.37
主营业务利润 -12.27
净利润 -40.39
现金及现金等价物净
+188.84
增加额
项目 增减（%）
总资产 +8.57
股东权益 -0.79
注； 1、主营业务收入较上年同期增加38.37%，主要系公司扩大市场份额所致：
2、主营业务利润在主营业务收入上升的情况下，仍较上年同期有所下降，主要系
塑胶产业原材料价格上升及产品价格下降导致经营毛利率下降所致：
3、净利润较上年同期下降幅度较大，主要系公司经营毛利率降低及所得税税负增
加所致：
4、现金及现金等价物净增加额较上年同期有较大幅度增加主要系固定资产投资减
少及长期负债增加所致：
5、总资产增加主要系公司长期负债增加所致：
6、股东权益减少主要系公司实施利润分配所致。
（三）报告期的经营情况
1、报告期公司主要产业范围包括生物产业、塑胶产业、农药产业和贸易产业，没
有发生变化。
2、占主营业务收入10%以上的产业经营情况
塑胶产业：该产业本期营业收入5,084万元，营业成本4,200万元，毛利率17.4%，
报告期针对市场状况重点加强产品配套能力建设和市场研究，产品销售网络遍布全国各
地。
农药产业：该产业保持上升势头，本期营业收入9,313万元，营业成本7,224万元，
毛利率22.4%。报告期不断加大新产品研发和市场开拓力度，除草剂系列产品市场份额
继续稳居全国同行业前列。
贸易产业：该产业本期营业收入27,715万元，营业成本26,102万元，毛利率5.8%。
经营业务范围主要集中于山东省内。
3、对净利润影响10%以上的参股公司情况
公司持股20%的参股公司深圳市胜义环保有限公司本期贡献投资收益107.47万元，
占公司本期净利润的14.20%。该公司注册资本2,000万元，主营垃圾填埋场防渗漏技术
处理、环保技术开发、国内贸易、进出口业务等，本期实现净利润537.35万元。
4、经营中的问题与困难
一是公司塑胶等产业原材料价格大幅上升，同时市场竞争加剧，产品销售价格下滑
，进而导致经营毛利率降低：二是企业整体资源的整合和利用仍待进一步提高。
对此，公司将积极探索解决方案，一是以提高产品配套能力和加强服务为手段，不
断提高品牌知名度，以规模化经营提升公司业绩：二是优化资源配置，通过逐步退出公
司无发展空间的油品零售等领域，集中优势资源发展高效产业，提高公司资源利用率：
三是加快培育公司主导产业，深入挖掘新的利润增长点，保持公司的稳定发展。
（四）报告期的投资情况
1、募集资金使用情况
公司2000年度配股募集资金于2003年12月31日前全部投入完毕，项目已建设完成（
公司在2003年年度报告中进行对此了披露）。报告期无募集资金使用事项。
2、重大非募集资金投资情况
2004年5月18日，公司与东营胜邦塑胶有限公司共同发起设立山东胜利生物工程有
限公司,该公司注册资本5,000万元，注册地：济宁高新区创业中心，法人代表：王鹏，
公司实际持有100%股权，主营生物工程项目的筹建。该事项经公司四届四次董事会会议
审议通过，2004年3月27日在《中国证券报》、和《证券时报》、及深交所巨潮互联网
上进行了披露。
因该公司所运营项目处于建设规划中，报告期尚无收益。
第六节 重要事项
（一）公司治理
几年来，公司在公司治理方面一直在进行着探索和努力，并取得了较好的成效。公
司与股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行完全分开，拥有独立完整的业务
及自主经营能力：在董事会专门委员会及独立董事制度建设、信息披露等方面均符合中
国证监会及深圳证券交易所的要求。报告期，中国证监会山东监管局于2004年5月19日
至5月27日对公司进行了三年一度的例行巡检，根据整改通知要求，公司在章程、董事
会工作细则等方面将按证监机关最新要求进行修订和完善（有关事项刊载于2004年7月
31日《中国证券报》、、《证券时报》、及深交所巨潮互联网），这将对公司的规范治
理和运作，保障公司健康良性发展起到积极的促进作用。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
2004年4月28日公司2003年年度股东大会审议通过了2003年度利润分配方案，决定
以公司总股本239,588,758股为基数，向全体股东每10股派现金0.5元（含税），以资本
公积金每10股转增2股。
该分配方案自2004年6月9日起实施，实施公告刊载于2004年6月2日《中国证券报》
、、《证券时报》、及深交所巨潮互联网。
（三）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案情况
公司本期无利润分配及资本公积金转增股本预案。
（四）报告期内重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司不存在重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内重大收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
报告期内公司不存在重大资产收购及出售资产、吸收合并行为。
（六）报告期内重大关联交易事项
1、报告期内公司不存在重大商品和劳务交易及资产出售、收购等关联交易事项：
2、报告期内公司不存在债权、债务或担保等重大关联交易事项：
3、报告期内公司无其他重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况
1、不存在报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的重大托管、承包、租赁
其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项：
2、不存在报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的重大担保合同事项：
3、不存在报告期内发生或以前期间发生的但延续到报告期的重大委托他人进行现
金资产管理事项，公司亦不存在任何其他委托理财的情形。
（八）不存在公司或持股5%以上股东在报告期内或以前期间发生的延续到报告期的
对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。报告期内公司未发生其他对
公司产生重大影响的重要事项。
（九）对照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》、（证监发[2003]56号）的规定，本公司不存在任何关联方占用资金
及对外担保的情形。公司独立董事对此发表了专项意见。
（十）报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的其他信息索引
1、2004年3月27日，公司2003年年度报告摘要、四届四次董事会会议决议公告、四
届五次监事会会议决议公告、关于召开2003年年度股东大会的通知、关于修改公司章程
的提案和关于修改公司治理纲要的提案刊载于《中国证券报》、B36版及《证券时报》
、第38版、39版，公司2003年年度报告全文同时刊载于巨潮互联网www.cninfo.com.cn
。
2、2004年4月19日，公司2004年第一季度报告刊载于《中国证券报》、第28版及
《证券时报》、第33版，该报告全文同时刊载于巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
3、 2004年4月29日，公司2003年年度股东大会决议公告刊载于《中国证券报》、
第21版及《证券时报》、第11版，该决议公告同时刊载于巨潮互联网www.cninfo.com.
cn。
4、 2004年6月2日，公司2003年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告刊载于
《中国证券报》、第24版及《证券时报》、第10版，该决议公告同时刊载于巨潮互联网
www.cninfo.com.cn。
第七节 财务报告
（一）财务报表
资产负债表
会企01表
编制单位：山东胜利股份有限公司 2004年6月30日单位：人民币
元
期末数
项目 附注号
合并数
流动资产：
货币资金 1 97,103,448.51
短期投资
应收票据 2 74,464,677.40
应收股利
应收利息
应收账款 3 69,348,194.99
其他应收款 4 34,866,261.37
预付账款 5 85,036,691.65
应收补贴款 6 822,239.29
存货 7 215,752,999.73
待摊费用 8 1,048,712.94
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 578,443,225.88
长期投资：
长期股权投资 9 116,963,072.89
长期债权投资
长期投资合计 116,963,072.89
其中:合并价差 9 -712,123.79
固定资产：
固定资产原价 10 586,665,811.31
减：累计折旧 10 82,920,850.22
固定资产净值 503,744,961.09
减：固定资产减值准备 10 9,152,688.27
固定资产净额 494,592,272.82
工程物资 198,193.00
在建工程 11 6,742,689.83
固定资产清理
固定资产合计 501,533,155.65
无形资产及其他资产：
无形资产 12 17,335,865.02
长期待摊费用 13 97,459.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 17,433,324.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,214,372,778.79
项目
母公司数
流动资产：
货币资金 79,017,846.97
短期投资
应收票据 46,125,526.97
应收股利 10,383,335.34
应收利息
应收账款 63,733,331.03
其他应收款 103,850,776.75
预付账款 62,679,790.55
应收补贴款
存货 48,550,571.89
待摊费用 256,063.14
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 414,597,242.64
长期投资：
长期股权投资 313,937,391.54
长期债权投资
长期投资合计 313,937,391.54
其中:合并价差
固定资产：
固定资产原价 382,890,737.31
减：累计折旧 29,392,015.36
固定资产净值 353,498,721.95
减：固定资产减值准备 8,991,610.51
固定资产净额 344,507,111.44
工程物资
在建工程 130,800.00
固定资产清理
固定资产合计 344,637,911.44
无形资产及其他资产：
无形资产 4,252,681.53
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,252,681.53
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,077,425,227.15
期初数
项目
合并数
流动资产：
货币资金 60,038,427.15
短期投资
应收票据 67,918,628.90
应收股利
应收利息
应收账款 61,527,456.32
其他应收款 31,009,103.26
预付账款 80,693,726.69
应收补贴款 107,903.59
存货 162,245,369.18
待摊费用 630,573.95
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 464,171,189.04
长期投资：
长期股权投资 115,016,800.37
长期债权投资
长期投资合计 115,016,800.37
其中:合并价差 -758,170.13
固定资产：
固定资产原价 597,543,291.75
减：累计折旧 72,685,171.98
固定资产净值 524,858,119.77
减：固定资产减值准备 9,152,688.27
固定资产净额 515,705,431.50
工程物资
在建工程 6,328,156.47
固定资产清理
固定资产合计 522,033,587.97
无形资产及其他资产：
无形资产 17,067,170.16
长期待摊费用 266,836.45
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 17,334,006.61
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,118,555,583.99
项目
母公司数
流动资产：
货币资金 47,131,538.47
短期投资
应收票据 61,865,549.09
应收股利 2,513,117.68
应收利息
应收账款 42,909,708.04
其他应收款 185,852,811.71
预付账款 53,106,618.20
应收补贴款
存货 32,611,629.95
待摊费用 182,215.56
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 426,173,188.70
长期投资：
长期股权投资 249,201,727.56
长期债权投资
长期投资合计 249,201,727.56
其中:合并价差
固定资产：
固定资产原价 389,514,755.80
减：累计折旧 23,271,795.03
固定资产净值 366,242,960.77
减：固定资产减值准备 8,991,610.51
固定资产净额 357,251,350.26
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 357,251,350.26
无形资产及其他资产：
无形资产 3,668,392.47
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,668,392.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,036,294,658.99
资产负债表（续）
会企01表
编制单位：山东胜利股份有限公司 2004年6月30日单位：人民币
元
期末数
项目 附注号
合并数
流动负债：
短期借款 14 190,962,826.31
应付票据 15 69,891,348.23
应付账款 16 92,510,158.65
预收账款 17 4,484,646.28
应付工资 148,542.50
应付福利费 2,695,893.37
应付股利 18 6,755,699.44
应交税金 19 -8,243,795.89
其他应交款 20 210,055.57
其他应付款 21 45,441,465.10
预提费用 22 1,901,312.53
预计负债
一年内到期的长期负债 23 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 426,758,152.09
长期负债：
长期借款 24 184,632,070.89
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 184,632,070.89
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 611,390,222.98
少数股东权益 52,466,184.00
股东权益：
股本 25 287,506,509.00
减：已归还投资
股本净额 287,506,509.00
资本公积 26 154,541,866.66
盈余公积 27 41,132,441.55
其中：法定公益金 27 13,586,981.29
未分配利润 28 67,335,554.60
拟分配现金股利
股东权益合计 550,516,371.81
负债和股东权益总计 1,214,372,778.79
项目 母公司数
流动负债：
短期借款 190,962,826.31
应付票据 12,957,528.95
应付账款 54,317,233.46
预收账款 4,406,535.14
应付工资 148,542.50
应付福利费 1,264,909.29
应付股利 3,193,325.14
应交税金 -2,716,505.94
其他应交款 1,770.16
其他应付款 57,049,531.33
预提费用 691,088.11
预计负债
一年内到期的长期负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 342,276,784.45
长期负债：
长期借款 184,632,070.89
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 184,632,070.89
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 526,908,855.34
少数股东权益
股东权益：
股本 287,506,509.00
减：已归还投资
股本净额 287,506,509.00
资本公积 154,541,866.66
盈余公积 41,132,441.55
其中：法定公益金 13,586,981.29
未分配利润 67,335,554.60
拟分配现金股利
股东权益合计 550,516,371.81
负债和股东权益总计 1,077,425,227.15
项目 期初数
合并数
流动负债：
短期借款 191,650,035.70
应付票据 16,150,000.00
应付账款 94,985,756.40
预收账款 4,508,501.13
应付工资 2,590,786.26
应付福利费 2,808,753.82
应付股利 4,975,453.93
应交税金 -7,866,914.04
其他应交款 1,858,780.22
其他应付款 24,252,833.29
预提费用 697,960.99
预计负债
一年内到期的长期负债 70,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 406,611,947.70
长期负债：
长期借款 105,641,931.12
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 105,641,931.12
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 512,253,878.82
少数股东权益 51,375,331.37
股东权益：
股本 239,588,758.00
减：已归还投资
股本净额 239,588,758.00
资本公积 202,459,617.66
盈余公积 41,132,441.55
其中：法定公益金 13,586,981.29
未分配利润 59,766,118.69
拟分配现金股利 11,979,437.90
股东权益合计 554,926,373.80
负债和股东权益总计 1,118,555,583.99
项目 母公司数
流动负债：
短期借款 191,650,035.70
应付票据 5,366,180.72
应付账款 61,727,332.85
预收账款 4,773,420.14
应付工资 2,590,786.26
应付福利费 1,395,554.04
应付股利 901,451.44
应交税金 -3,952,236.48
其他应交款 1,634,342.44
其他应付款 38,941,525.97
预提费用 697,960.99
预计负债
一年内到期的长期负债 70,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 375,726,354.07
长期负债：
长期借款 105,641,931.12
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 105,641,931.12
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 481,368,285.19
少数股东权益
股东权益：
股本 239,588,758.00
减：已归还投资
股本净额 239,588,758.00
资本公积 202,459,617.66
盈余公积 41,132,441.55
其中：法定公益金 13,586,981.29
未分配利润 59,766,118.69
拟分配现金股利 11,979,437.90
股东权益合计 554,926,373.80
负债和股东权益总计 1,036,294,658.99
利润表
会企02表
编制单位：山东胜利股份有限公司 2004年1-6月单位：人民币元
项目 附注号 合并数
2004年1-6月
一、主营业务收入 29 430,696,265.76
减：主营业务成本 29 381,673,117.64
主营业务税金及附加 30 353,592.97
二、主营业务利润 48,669,555.15
加：其他业务利润 31 1,054,596.11
减：营业费用 8,457,769.62
管理费用 17,143,275.17
财务费用 32 9,422,209.29
三、营业利润 14,700,897.18
加：投资收益 33 1,552,074.24
补贴收入
营业外收入 34 213,937.51
减：营业外支出 35 247,404.55
四、利润总额 16,219,504.38
减：所得税 36 8,001,373.15
少数股东损益 648,695.32
五、净利润 7,569,435.91
项目
2003年1-6月
一、主营业务收入 311,274,113.55
减：主营业务成本 255,057,025.97
主营业务税金及附加 740,229.99
二、主营业务利润 55,476,857.59
加：其他业务利润 1,191,453.19
减：营业费用 10,352,763.27
管理费用 14,860,515.23
财务费用 10,290,357.34
三、营业利润 21,164,674.94
加：投资收益 -291,379.36
补贴收入
营业外收入 215,015.63
减：营业外支出 245,590.83
四、利润总额 20,842,720.38
减：所得税 6,727,074.70
少数股东损益 1,416,471.94
五、净利润 12,699,173.74
项目 母公司数
2004年1-6月
一、主营业务收入 78,323,925.62
减：主营业务成本 69,836,268.44
主营业务税金及附加 73,234.56
二、主营业务利润 8,414,422.62
加：其他业务利润 1,017,871.61
减：营业费用 2,573,160.12
管理费用 8,769,044.58
财务费用 5,950,154.26
三、营业利润 -7,860,064.73
加：投资收益 15,572,557.26
补贴收入
营业外收入 87,104.82
减：营业外支出 6,488.00
四、利润总额 7,793,109.35
减：所得税 223,673.44
少数股东损益
五、净利润 7,569,435.91
项目
2003年1-6月
一、主营业务收入 85,563,464.90
减：主营业务成本 70,778,500.57
主营业务税金及附加 333,576.43
二、主营业务利润 14,451,387.90
加：其他业务利润 860,050.42
减：营业费用 1,477,053.30
管理费用 4,746,973.87
财务费用 6,518,762.69
三、营业利润 2,568,648.46
加：投资收益 11,040,261.31
补贴收入
营业外收入 311.90
减：营业外支出 1,487.16
四、利润总额 13,607,734.51
减：所得税 908,560.77
少数股东损益
五、净利润 12,699,173.74
利润表分配表
会企02表附表1
编制单位：山东胜利股份有限公司 2004年1-6月单位：人民币元
合并数
项目 附注号
2004年1-6月
一、净利润 7,569,435.91
加：年初未分配利润 59,766,118.69
其他转入
二、可供分配的利润 67,335,554.60
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 67,335,554.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 67,335,554.60
补充资料：
项目 本期累计数
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
项目
2003年1-6月
一、净利润 12,699,173.74
加：年初未分配利润 47,477,516.15
其他转入
二、可供分配的利润 60,176,689.89
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 60,176,689.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 60,176,689.89
补充资料：
项目
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
母公司数
项目
2004年1-6月
一、净利润 7,569,435.91
加：年初未分配利润 59,766,118.69
其他转入
二、可供分配的利润 67,335,554.60
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 67,335,554.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 67,335,554.60
补充资料：
项目 上年同期数
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
项目
2003年1-6月
一、净利润 12,699,173.74
加：年初未分配利润 47,477,516.15
其他转入
二、可供分配的利润 60,176,689.89
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 60,176,689.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 60,176,689.89
补充资料：
项目
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
现金流量表
会企03表
编制单位：山东胜利股份有限公司 2004年1-6月单位：人民币元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
25
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
30
现金
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 39
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
其中：子公司支付少数股东的股利 47
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、合并报表范围变动对现金的影响 56
五、现金及现金等价物净增加额 57
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 496,555,226.75
收到税费返还 577,398.11
收到的其他与经营活动有关的现金 21,926,501.71
现金流入小计 519,059,126.57
购买商品、接受劳务支付的现金 443,169,902.52
支付给职工以及为职工支付的现金 17,163,414.76
支付的各项税费 13,574,740.71
支付的其他与经营活动有关的现金 15,165,031.08
现金流出小计 489,073,089.07
经营活动产生的现金流量净额 29,986,037.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,605,801.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
359,162.60
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,964,964.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
2,736,186.25
现金
投资所支付的现金 2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,736,186.25
投资活动产生的现金流量净额 -2,771,221.93
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 442,157.31
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 442,157.31
借款所收到的现金 204,875,507.95
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 205,317,665.26
偿还债务所支付的现金 176,250,960.34
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,216,499.13
其中：子公司支付少数股东的股利 511,628.19
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 195,467,459.47
筹资活动产生的现金流量净额 9,850,205.79
四、汇率变动对现金的影响
五、合并报表范围变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 37,065,021.36
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 87,081,113.57
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 31,909,388.26
现金流入小计 118,990,501.83
购买商品、接受劳务支付的现金 97,719,226.72
支付给职工以及为职工支付的现金 6,898,051.53
支付的各项税费 2,107,589.97
支付的其他与经营活动有关的现金 6,146,018.21
现金流出小计 112,870,886.43
经营活动产生的现金流量净额 6,119,615.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,605,801.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
320,000.00
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,925,801.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
1,360,071.60
现金
投资所支付的现金 55,479,415.76
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 56,839,487.36
投资活动产生的现金流量净额 -54,913,685.64
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金 204,875,507.95
收到的其他与筹资活动有关的现金 67,174,435.85
现金流入小计 272,049,943.80
偿还债务所支付的现金 176,250,960.34
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,118,604.72
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 191,369,565.06
筹资活动产生的现金流量净额 80,680,378.74
四、汇率变动对现金的影响
五、合并报表范围变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,886,308.50
现金流量表补充资料
编制单位：山东胜利股份有限公司 2004年1-6月单位：人民币元
补充资料 行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57
加：少数股东本期损益
计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（
66
减：收益）
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减：收益） 69
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72
经营性应付项目的增加（减：减少） 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79
减：现金的期初余额 80
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
补充资料 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,569,435.91
加：少数股东本期损益 648,695.32
计提的资产减值准备 614,626.15
固定资产折旧 12,515,881.88
无形资产摊销 481,305.14
长期待摊费用摊销 169,377.10
待摊费用减少（减：增加） -418,138.99
预提费用增加（减：减少） 1,203,351.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（
-149,144.18
减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 9,967,614.96
投资损失（减：收益） -1,552,074.24
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -53,507,630.55
经营性应收项目的减少（减：增加） -15,407,079.27
经营性应付项目的增加（减：减少） 67,849,816.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 29,986,037.50
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 97,103,448.51
减：现金的期初余额 60,038,427.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 37,065,021.36
补充资料 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,569,435.91
加：少数股东本期损益
计提的资产减值准备 -41,007.61
固定资产折旧 5,408,049.72
无形资产摊销 320,348.84
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -73,847.58
预提费用增加（减：减少） -6,872.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（
-87,104.82
减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 6,381,348.74
投资损失（减：收益） -15,572,557.26
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -15,938,941.94
经营性应收项目的减少（减：增加） 4,739,934.60
经营性应付项目的增加（减：减少） 13,420,829.68
其他
经营活动产生的现金流量净额 6,119,615.40
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79,017,846.97
减：现金的期初余额 47,131,538.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 31,886,308.50
附件（一）
利润表附表
编制单位：山东胜利股份有限公司 2004年1-6月单位：人民币元
项目 报告期利润
主营业务利润 48,669,555.15
营业利润 14,700,897.18
净利润 7,569,435.91
扣除非经常性损益后的净利润 7,602,902.95
项目 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.84 8.71
营业利润 2.67 2.63
净利润 1.37 1.35
扣除非经常性损益后的净利润 1.38 1.36
项目 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.17 0.17
营业利润 0.05 0.05
净利润 0.03 0.03
扣除非经常性损益后的净利润 0.03 0.03
附件（二）
合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：山东胜利股份有限公司 2004年1-6月单位：人民币元
期初
项目 行次
余额
一、坏账准备合计 1 4,870,345.24
其中：应收账款 2 3,238,287.17
其他应收款 3 1,632,058.07
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 2,122,196.52
其中：库存商品 8 1,620,187.32
包装物 9 502,009.20
在产品 10
其他 11
四、长期投资减值准备合计 12
其中：长期股权投资 13
长期债权投资 14
五、固定资产减值准备合计 15 9,152,688.27
其中：房屋、建筑物 16 8,991,610.51
专用设备 17 161,077.76
通用设备 18
运输设备 19
其它设备 20
六、无形资产减值准备合计 21
其中：专利权 22
商标权 23
七、在建工程减值准备合计 24
八、委托贷款减值准备合计 25
九、总计 26 16,145,230.03
项目 本期
增加数 因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计 614,626.15
其中：应收账款 411,617.83
其他应收款 203,008.32
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
包装物
在产品
其他
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
专用设备
通用设备
运输设备
其它设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 614,626.15
项目 本期减少数
其他原因项目 合计 期末
转出数 余额
一、坏账准备合计 5,484,971.39
其中：应收账款 3,649,905.00
其他应收款 1,835,066.39
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,122,196.52
其中：库存商品 1,620,187.32
包装物 502,009.20
在产品
其他
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,152,688.27
其中：房屋、建筑物 8,991,610.51
专用设备 161,077.76
通用设备
运输设备
其它设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 16,759,856.18
（二）报表附注
山东胜利股份有限公司
2004年半年度会计报表附注
一、公司简介
山东胜利股份有限公司（以下简称“公司”）是由山东省胜利集团公司独家发起，
经山东省经济体制改革委员会于1993 年3月18 日以鲁体改生字(1993)第38 号文批准
设立，并于1994 年4 月26 日以鲁体改生字(1994)第103 号文批复正式创立的股份有
限公司，公司A股于1996 年7 月3 日在深交所挂牌上市。
1997 年4 月29 日公司第六次股东大会审议通过配股方案，经中国证券监督管理委
员会证监上字(1997)78 号文批准，配股后公司总股本为9680 万股；1998 年5 月18 日
公司股东大会审议通过1997 年度利润分配方案，以股本9680 万股为基数，每10 股送
红股2 股派发现金0.5 元(含税)，用资本公积每10 股转增3 股，送股后公司总股本为
14520 万股1999年10 月8 日公司第九次股东大会审议通过1999 年度中期利润分配方案
，以总股本14520 万股为基数，每10 股送红股2 股派发现金0.5 元(含税)，用资本公
积每10 股，转增3 股公司转增股本后总股本为21780 万股；1999 年10 月经中国证券
监督管理委员会证监公司字(1999)150 号文批准，公司向全体股东配售21,788,758 股
，普通股配售后公司总股本为239,588,758 股。2004 年4 月28 日，公司股东大会审议
通过2003 年度利润分配和资本公积转增股本方案，以总股本239,588,758 股为基数，
每10 股向全体股东派送现金红利0.50 元(含税)，以资本公积向全体股东每10 股转增
2 股，该利润分配及资本公积转增股本方案截止本报告期末已实施，公司总股本增至2
87,506,509 股。
公司营业执照注册号3700001800865
注册地址；济南市黑虎泉西路139 号胜利大厦
公司经营范围：塑胶产品的研制、生产、销售、安装；批准范围的进出口业务；化
工产品（不含易燃易爆危险品）、建筑材料、汽车（不含小轿车）及配件、电子产品、
船用设备及配件、钢材的销售；技术咨询、开发、转让；房地产开发；石油设备维修;
0.25%莨菪烷碱乳油杀虫剂的生产、销售；燃料油自营和代理进口业务；兽用原料（海
南霉素）及其预混剂的生产销售（有效期至2005 年12 月31 日）。
二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。
2、会计年度：公司采用公历年度即从1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度
。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
5、外币业务核算方法：采用外币业务发生时的市场汇率折算为记账本位币，期末
对各外币账户的外币期末余额按期末市场汇率折算，汇兑损益计入当期损益;属于筹建
期间的汇兑损益计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理
；原则处理其它汇兑损益计入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法：外币会计报表的折算采用现行汇率法。
7、现金等价物确定标准：持有期限短（不超过三个月），流动性强易于转换为已
知金额的现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法
(1) 短期投资在取得时按照投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下方法
确定。
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用
)，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领
取的债券利息;
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本;
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权
换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资
中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投
资成本;
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定换入短期投资成本：收到补价的
，按照换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费，减去补价后的余额
，作为短期投资成本；支付补价的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和
补价，作为短期投资成本。
(2) 短期投资收益确认方法；短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时记入应收项目外，于实际收到时作投资成本的收回。处置短期投资时，按收到的处置
收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3) 短期投资的计价方法；短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
(4) 短期投资跌价准备的计提方法；中期期末或年度终了，按单个短期投资项目的
成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
(1) 坏账确认标准；因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权债务；人
死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；债务人逾期三年未
能履行偿债义务债权，需要核销的相关债权，公司经理层应向董事会提供被核销方的财
务状况或法院裁决结果等具体核销依据，董事会应对该事项做出专门决议。
(2) 坏账损失核算方法；采用备抵法核算坏账损失。
(3) 坏账准备的计提方法及计提比例；坏账准备的计提方法采用应收款项(包括应
收账款和其他应收款) 余额百分比法,按应收款项年末余额的5%计提坏账准备。公司对
纳入合并会计报表范围的内部关联企业间发生的应收款项不计提坏账准备。
10 存货核算方法
(1) 存货分为：原材料、在产品、半成品、库存商品、委托代销商品、低值易耗品
、包装物等；
(2) 原材料、库存商品按取得时的实际成本计价，发出或领用时采用加权平均法核
算；
(3) 低值易耗品、包装物按取得时的实际成本计价，发出或领用时，采用“一次摊
销法”核算；
(4) 存货实行永续盘存制；
(5) 存货跌价准备的确认标准及计提方法；
A 存货跌价准备的确认标准；公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价、存货期
末可变现净值低于账面成本的按差额计提存货跌价准备。
B、 存货跌价准备的计提方法；存货跌价准备的计提方法；按单个存货项目的成本
与可现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计
提存货跌价准备。
11、长期投资的核算方法
（一）长期股权投资
(1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定
；
A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等
相关用）、作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，
按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
(2) 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上或虽投资不足20%但具有重
大影响的，采用权益法核算，公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占
20%（ 含20%） 以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益
；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或
发生的净亏损的份额，确认投资损益。
(3)长期股权投资采用权益法时，,取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者
权益份额的差额，,或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时
，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，并分别情
况进行会计处理；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，股权投
资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10 年的
期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积
科目。
(4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
益。
（二）长期债权投资
(1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账，初始投
资成本按以下方法确定；
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收
债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
(2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。长期债权投资
的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投
资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价
在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
(3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资损益。
(三) 长期投资减值准备计提标准及方法:
A 长期投资减值准备计提标准：
①对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
a、市价持续2 年低于账面价值；
b、该项投资暂停交易1 年或1 年以上；
c、被投资单位当年发生严重亏损；
d、被投资单位持续2 年发生亏损；
e、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
②对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备；
a、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或
修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损
b、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场
的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
c、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力
，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等。
d、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形；
e、长期投资减值准备计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计
提。
12、固定资产及折旧核算方法
(1) 固定资产确认标准；固定资产，指同时具有以下特征的有形资产；A、为生产
商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；B、使用年限超过一年；C、单位价值较高
。
(2) 固定资产计价方法；购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受债务
人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收
债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资
产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；
(3) 固定资产折旧；采用直线法计提折旧。
A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计
净残值(预计净残值率3%)计提折旧，固定资产分类及折旧率如下；
类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 3070 3.23--1.39
通用设备 812 12.13 8.08
专用设备 1020 9.70 4.85
运输工具 610 16.17 9.70
其他 35 32.33 19.40
B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（
即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额。;
C、已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(4) 固定资产减值准备的确认前提及计提方法
A、固定资产减值准备的确认前提；期末，公司对固定资产逐项进行检查，如果由
于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值
的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备金额。
B、固定资产减值准备的计提方法；期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价
值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备
；
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
(1) 在建工程按各项工程所发生的实际成本核算，在在建工程达到预定可使用状态
时确认为固定资产。在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的与工程有关的专
门借款费支出计入工程造价，在达到预定可使用状态后与工程有关的借款费用支出停止
资本化，计入当期损益。
(2) 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备
；
A、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(3) 在建工程减值准备的计提方法；在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差
额计提在建工程减值准备。
14、借款费用的会计处理
(1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当
期确认为费用，直接计入当期财务费用，当同时满足以下三个条件时，借款费用开始资
本化；
A、 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出)已经发生；
B、；款费用已经发生
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销
、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入
所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生
时直接计入当期财务费用。
(3) 利息资本化金额计算方法
每一个会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
*资本化率
15、无形资产核算方法
(1) 无形资产计价
无形资产在取得时，按实际成本计量，购入的无形资产，按实际支付的价款作为实
际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；首次发行股票
而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受
的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，
按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无
形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法
律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费聘请律师等费、用作为实际成
本。
(2) 无形资产摊销方法
合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年
限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年
限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效
年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限
不超过10 年。
(3) 无形资产减值准备
期末，公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，按预计
可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提减值准备。
(4) 无形资产减值准备的计提方法
按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
(5) 公司无形资产土地使用权，专利技术的摊销。
项目 用途 使用年限(年)
山东胜利塑胶生产厂用地 工业 50-70
山东胜利塑胶生产厂2 万吨项目用地 工业 50
山东胜利股份有限公司(济南)用地 商贸办公 40
山东胜利石油化工有限公司用地 综合 50
青岛胜奇凯商贸有限公司重庆路用地 综合 40
专利技术 工业 15
专有技术 工业 5-10
软件 办公 5
项目 摊销年限(年) 摊销法
山东胜利塑胶生产厂用地 50-70 直线法
山东胜利塑胶生产厂2 万吨项目用地 50 直线法
山东胜利股份有限公司(济南)用地 40 直线法
山东胜利石油化工有限公司用地 50 直线法
青岛胜奇凯商贸有限公司重庆路用地 40 直线法
专利技术 15 直线法
专有技术 5-10 直线法
软件 5 直线法
16、长期待摊费用摊销方法
公司筹建期间所发生的费用(除购建固定资产外)，先在长期待摊费用中归集，在开
始产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益;公司其它长期待摊费用在受益期限
内平均摊销。
17、收入确认原则
(1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实
施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入和成本能够可靠的计量。
(2) 提供劳务
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务在完成劳务，时确认收入；
B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估
计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，以资产负债表日已经发生并预
计能够补偿的劳务成本金额确认收入，若预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不
确认收入。
18、所得税会计处理方法：公司采用应付税款法。
19、会计报表编制方法
(1) 母公司会计报表编制方法：以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会
计报表，公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以抵销。
(2) 合并会计报表编制方法根据《企业会计准则》及根据财政部财会字（1995）
11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》之规定,公司对长期股权投资占被投
资单位表决权资本50%以上或虽不超过50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳入
合并会计报表范围。同时根据财政部财会工字1996 2 号文《关于合并会计报表合并范
围请示的复函》规定当子公司资产总额、销售收入和利润按下列标准计算得出的比率均
在10%以下时，该子公司可以不纳入合并会计报表，即该子公司的资产总额不足母公司
资产总额及所有子公司资产总额合计额的10%， 子公司的销售收入不足母公司销售收入
与其所有子公司销售收入的合计额的10%以及该子公司当期净利润中母公司所拥有的数
额不足母公司当期净利润额的10%，对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的
子公司，即使符合上述标准，也应当将其纳入合并范围，但根据《合并报表暂行规定》
的规定，对于关停并转的子公司及非持续经营的所有者权益为负数的子公司不纳入合并
会计报表范围。
公司编制合并会计报表时，以母公司及子公司个别会计报表为基础，对合并范围内
的公司之间重大内部交易及资金往来均予以抵销。
三、税项
1、增值税
(1) 山东胜利股份有限公司的分公司、子公司除山东胜利生物技术开发有限公司外
，依照《增值税暂行条例》计提，即按销售货物或应税劳务销售额的13%或17%计算销项
税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
(2) 山东胜利生物技术开发有限公司被认定为小规模纳税人，增值税按6%税率计征
。
2、营业税；按应税营业额的5%计提并缴纳。
3、城市维护建设税；按应纳流转税额的7%计提并缴纳。
4、教育费附加；按应纳流转税额的3%计提并缴纳。
5、所得税
(1) 山东胜利股份有限公司按33%税率计征所得税。
(2) 山东海上石油服务有限公司是地处沿海经济开发区内的中外合资企业，所得税
税率24%，地方所得税税率3%，实际税负为27%。
(3) 根据陕西省地方税务局陕地税函[2003]46 号文的批复，陕西华山胜利塑胶有
限公司从2001 年度起，按15%的税率征收企业所得税。
(4) 其他子公司按33%税率计征所得税。
四、控股子公司及合营企业
企业名称 注册资本（万元）
陕西华山胜利塑胶有限公司 5800
山东胜邦绿野化学有限公司 2500
东营胜邦塑胶有限公司 1500
山东海上石油服务有限公司 美元200
山东胜利石油化工有限公司 2500
东营胜宇企业有限公司 1000
山东胜宇药业有限公司 800
东营胜利绿野农药化工有限公司 1300
山东胜利物资公司 500
青岛胜利石化产品销售有限公司 500
山东中油胜利石油销售有限公司 500
山东胜利生物技术开发有限公司 500
青岛胜奇凯商贸有限公司 200
山东胜利石油有限公司 100
胜利(新西兰)商贸有限公司 美元28
青岛胜利环宇商贸有限公司 200
山东胜邦管道安装工程有限公司 500
山东胜利生物工程有限公司 5000
企业名称 经营范围
陕西华山胜利塑胶有限公司 塑胶管材管件塑料制品及
相关产品研制生产销售
山东胜邦绿野化学有限公司 生产农药及其它精细化工产品
销售本公司自产品
东营胜邦塑胶有限公司 塑胶产品的生产研制及销售
山东海上石油服务有限公司 海上石油平台,船舶及其仪器仪表
等维修服务等
山东胜利石油化工有限公司 石油制品,化工产品,建筑材料等
东营胜宇企业有限公司 化工原料及产品电子产品钢材仪器仪表
建筑材料等销售
山东胜宇药业有限公司 登记证范围内饲料饲料原料饲料添加剂及
许可证范围内兽药的销售
东营胜利绿野农药化工有限公司 农药加工精细化工产品研制
及生产销售
山东胜利物资公司 销售汽车及配件机电设备等
青岛胜利石化产品销售有限公司 批发汽油煤油柴油
山东中油胜利石油销售有限公司 许可范围内的汽柴油等仓储销售
山东胜利生物技术开发有限公司 植物生长调节剂天然植物保护液
研制生产销售等
青岛胜奇凯商贸有限公司 批发零售化工产品电子产品五金交
电日用杂品办公文具
山东胜利石油有限公司 机动车辆加油服务,润滑油零售
胜利(新西兰)商贸有限公司 家电代理销售等
青岛胜利环宇商贸有限公司 批发零售精细化工产品等技术咨询及
中介服务自营及代理进出口业务
山东胜邦管道安装工程有限公司 市政公用工程施工化工石油设备管道安装
管道工程施工工程技术咨询等
山东胜利生物工程有限公司 生物工程项目的筹建
企业名称 股权比例 原始投资 是否
（%） （万元） 合并
陕西华山胜利塑胶有限公司 51 2958 是
山东胜邦绿野化学有限公司 85 2040.11 是
东营胜邦塑胶有限公司 100 1500 是
山东海上石油服务有限公司 68.90 137.80 是
山东胜利石油化工有限公司 40 1000 是
东营胜宇企业有限公司 100 1000 是
山东胜宇药业有限公司 100 800 是
东营胜利绿野农药化工有限公司 51 670 是
山东胜利物资公司 100 500 是
青岛胜利石化产品销售有限公司 94 470 是
山东中油胜利石油销售有限公司 90 450 是
山东胜利生物技术开发有限公司 80 400 是
青岛胜奇凯商贸有限公司 100 200 是
山东胜利石油有限公司 100 100 是
胜利(新西兰)商贸有限公司 100 232.1595 否
青岛胜利环宇商贸有限公司 98.50 200 是
山东胜邦管道安装工程有限公司 90 397.94 是
山东胜利生物工程有限公司 100 5000 是
注：公司本期合并会计报表范围较上年末相比，增加了下列控股子公司；
1、青岛胜利环宇商贸有限公司，该公司成立于2004 年2 月27 日，注册资本人民
币200万元，公司及控股子公司山东胜邦绿野化学有限公司分别拥有其90%，10%股权，
合计实际持有该公司98.50%权益，本期纳入合并会计报表范围。
2、山东胜邦管道安装工程有限公司，2004 年4 月，公司与青岛胜邦海水网箱工程
技术有限公司，胜邦塑胶管道系统集团有限公司签定《出资转让协议书》，别收购其持
有山东胜邦管道安装工程有限公司40% 50%股权股权，转让价款分别为176.86 万元、2
21.08 万元，该股权收购款已于2004 年4 月29 日支付，根据双方签定的出资转让协议
书及款项支付情况，股权购买日确定为2004 年4 月29 日，本期纳入合并会计报表范围
。
3、山东胜利生物工程有限公司，该公司成立于2004 年5 月18 日，注册资本人民
币5000万元，公司及全资控股子公司东营胜邦塑胶有限公司分别拥有其99%、1%股权，
合计实际持有该公司100%权益，本期纳入合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金97,103,448.51 元
项目 2004年6 月30 日 2003 年12 月31 日
（元） （元）
现金 464,799.45 467,120.75
银行存款 86,314,370.31 56,705,373.66
其他货币资金 10,324,278.75 2,865,932.74
合计 97,103,448.51 60,038,427.15
注；(1) 公司货币资金期末余额较期初余额增加61.74%，主要原因系银行借款增加
所致；
(2) 其他货币资金中7,402,500.00 元为承兑汇票保证金。
2、应收票据74,464,677.40 元
种类 2004 年6 月30 日 2003 年12 月31 日 备注
（元） （元）
银行承兑汇票 25,742,119.94 16,857,283.96
商业承兑汇票 48,722,557.46 51,061,344.94
合计 74,464,677.40 67,918,628.90
注；应收票据中无用于质押的票据。
3、应收账款净值69,348,194.99 元
2004 年6 月30 日
账龄 金额（元） 比例（%）
1年以内 38,892,393.04 53.28
1-2年 11,679,060.03 16.00
2-3年 10,199,082.30 13.97
3年以上 12,227,564.62 16.75
合计 72,998,099.99 100
应收账款净值
账龄 坏账准备（元） 金额（元）
1年以内 1,944,619.65 28,795,450.61
1-2年 583,953.00 15,830,119.73
2-3年 509,954.12 9,993,877.26
3年以上 611,378.23 10,146,295.89
合计 3,649,905.00 64,765,743.49
应收账款净值 69,348,194.99
2003年12 月31 日
账龄 比例（%） 坏账准备(元)
1年以内 44.46 1,439,772.53
1-2年 24.44 791,505.99
2-3年 15.43 499,693.86
3年以上 15.67 507,314.79
合计 100 3,238,287.17
应收账款净值 61,527,456.32
注；(1) 应收账款大额前五名合计数为18,674,153.76 元，占应收账款原值总额的
25.58%；
(2) 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款净值34,866,261.37 元
2004 年6 月30 日
账龄 金额(元) 比例(%)
1年以内 16,663,198.94 45.40
1-2年 5,325,146.57 14.51
2-3年 8,387,020.23 22.85
3年以上 6,325,962.02 17.24
合计 36,701,327.76 100
其他应收款净值
账龄 坏账准备(元) 金额(元)
1年以内 833,159.95 17,767,997.75
1-2年 266,257.33 4,716,127.72
2-3年 419,351.01 4,746,721.08
3年以上 316,298.10 5,410,314.78
合计 1,835,066.39 32,641,161.33
其他应收款净值 34,866,261.37
2003年12 月31 日
账龄 比例(%) 坏账准备(元)
1年以内 54.43 888,399.89
1-2年 14.45 235,806.39
2-3年 14.54 237,336.05
3年以上 16.58 270,515.74
合计 100 1,632,058.07
其他应收款净值 31,009,103.26
注；(1) 其它应收款大额前五名合计数为13,611,292.80 元，占其它应收款原值总
额的37.09%.
(2) 其他应收款中无持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。
5、预付账款85,036,691.65 元
2004 年6 月30 日
账龄 金额(元) 比例(%)
1年内 59,000,273.23 69.38
1-2年 15,352,564.17 18.05
2-3年 5,135,122.69 6.04
3年以上 5,548,731.56 6.53
合计 85,036,691.65 100
2003年12 月31 日
账龄 金额(元) 比例(%)
1年内 52,898,307.49 65.55
1-2年 18,009,073.22 22.32
2-3年 4,273,953.70 5.30
3年以上 5,512,392.28 6.83
合计 80,693,726.69 100
注；(1)超过1 年账龄的预付账款系预付的货款及尚未结算的款项。
(2)预付账款中无持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。
6、应收补贴款期末数822,239.29 元。
注；应收补贴款余额系应收的增值税出口退税款。
7、存货净值215,752,999.73 元
项目 2004 年6 月30 日
金额(元) 跌价准备(元)
库存商品 109,133,673.58 1,620,187.32
原材料 15,034,144.38
在产品 8,308,474.33
低值易耗品 316,294.30
委托代销商品 81,657,227.82
包装物 3,425,381.84 502,009.20
合计 217,875,196.25 2,122,196.52
存货净值 215,752,999.73
项目 2003年12 月31 日
金额(元) 跌价准备(元)
库存商品 95,190,477.39 1,620,187.32
原材料 16,296,717.16
在产品 23,040,003.69
低值易耗品 273,267.58
委托代销商品 26,000,356.69
包装物 3,566,743.19 502,009.20
合计 164,367,565.70 2,122,196.52
存货净值 162,245,369.18
注；(1) 公司存货原值较上年末增加32.55%，主要是公司控股子公司山东胜邦绿野
化学有限公司本期生产规模有所扩大，相应地存货库存及委托代销商品增加所致。
(2) 存货跌价准备系根据期末存货可变现净值低于其账面成本的差额计提，公司本
期末存货跌价准备较上年期末未发生变化。
8、待摊费用1,048,712.94 元
类别 2003年12 月31 日（元） 本期增加（元）
保险费 193,794.79 412,781.24
租赁费 436,779.16
其他 1,205,709.09
合计 630,573.95 1,618,490.33
类别 本期转出(元) 本期摊销（元）
保险费 302,807.12
租赁费 436,779.16
其他 460,765.06
合计 436,779.16 763,572.18
类别 2004 年6 月30 日（元）
保险费 303,768.91
租赁费
其他 744,944.03
合计 1,048,712.94
9、长期投资116,963,072.89 元
项目 2003年12 月31 日（元） 本期增加（元）
长期股权投资 115,016,800.37 3,546,272.52
合计 115,016,800.37 3,546,272.52
项目 本期减少（元） 2004 年6 月30 日（元）
长期股权投资 1,600,000.00 116,963,072.89
合计 1,600,000.00 116,963,072.89
(1) 长期股权投资
被投资单位名称 投资 初始投资额
期限 （万元）
(年)
山东省资产管理有限公司长 3549.29
胜利(新西兰)商贸有限公司 长 232.1595
山东石油设备服务有限公司 长 118.287474
青岛胜利加油站连锁有限公司 长 2725.44562
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 长 4000
深圳胜义环保有限公司 长 200
青岛胜信投资有限公司 10 2000
青岛市商业银行 长 16.2708
合计 12841.45
被投资单位名称 追加投资额 占被投资单
（元） 位
注册资本比例%
山东省资产管理有限公司长 11.25
胜利(新西兰)商贸有限公司 100
山东石油设备服务有限公司 35
青岛胜利加油站连锁有限公司 50
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 40
深圳胜义环保有限公司 2,000,000.00 20
青岛胜信投资有限公司 40
青岛市商业银行 0.02
合计 2,000,000.00
被投资单位名称 本期权益 累计权益
增减额（+ -） 增减额（+ -）
山东省资产管理有限公司长
胜利(新西兰)商贸有限公司 596731.62 369540.37
山东石油设备服务有限公司 -105,749.29 2,671,609.98
青岛胜利加油站连锁有限公司 -62,749.04 8,512,604.79
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 -16,928.90 -5,902,764.82
深圳胜义环保有限公司 1,074,701.71 4,988,346.49
青岛胜信投资有限公司 14,220.08 100,593.96
青岛市商业银行
合计 1,500,226.18 10,739,930.77
被投资单位名称 本期转让 本期分回
金额（元） 现金红利（元）
山东省资产管理有限公司长
胜利(新西兰)商贸有限公司
山东石油设备服务有限公司
青岛胜利加油站连锁有限公司
胜邦塑胶管道系统集团有限公司
深圳胜义环保有限公司 1,600,000.00
青岛胜信投资有限公司
青岛市商业银行
合计 1,600,000.00
被投资单位名称 2004 年6 月30 日 备注
投资金额（元）
山东省资产管理有限公司长 35,492,885.28 成本法
胜利(新西兰)商贸有限公司 2,691,135.37 权益法
山东石油设备服务有限公司 3,854,484.72 权益法
青岛胜利加油站连锁有限公司 15,727,418.74 权益法
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 34,213,704.34 权益法
深圳胜义环保有限公司 5,432,266.27 权益法
青岛胜信投资有限公司 20,100,593.96 权益法
青岛市商业银行 162,708.00 成本法
合计 117,675,196.68
注；本期深圳胜义环保有限公司增资扩股，公司追加投资2,000,000.00 元后，其
持股比例仍为20%，此外，公司本期收到该公司现金分红款1,600,000.00 元。
(2) 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额(元) 摊销期限(年)
青岛胜利石油加油站连锁有限公司 -2,961,853.06 10
山东胜邦绿野化学有限公司 404,317.18 10
合计 -2,557,535.88
被投资单位名称 2003年12月31日(元) 本期增加额(元)
青岛胜利石油加油站连锁有限公司 -1,041,972.46
山东胜邦绿野化学有限公司 283,802.33
合计 -758,170.13
被投资单位名称 本期摊销额(元) 本期转出额(元)
青岛胜利石油加油站连锁有限公司 -74,426.58
山东胜邦绿野化学有限公司 28,380.24
合计 -46,046.34
被投资单位名称 2004 年6 月30 日（元）
青岛胜利石油加油站连锁有限公司 -967,545.88
山东胜邦绿野化学有限公司 255,422.09
合计 -712,123.79
10、固定资产及累计折旧
固定资产原值 2003年12 月31 日（元）
房屋建筑物 302,188,451.28
通用设备 2,102,407.54
专用设备 223,742,154.15
运输工具 14,653,830.76
其他设备 54,856,448.02
小计 597,543,291.75
累计折旧 2003年12 月31 日（元）
房屋建筑物 21,702,509.33
通用设备 1,564,951.79
专用设备 40,852,094.40
运输工具 6,551,544.14
其他设备 2,014,072.32
小计 72,685,171.98
固定资产减值准备 2003 年12 月31 日（元）
房屋建筑物 8,991,610.51
专用设备 161,077.76
小计 9,152,688.27
固定资产净额 515,705,431.50
固定资产原值 本期增加（元）
房屋建筑物 512,803.11
通用设备 174,609.37
专用设备 856,376.49
运输工具 575,070.40
其他设备 1,266,382.16
小计 2,862,111.00
累计折旧 本期增加（元）
房屋建筑物 2,895,381.09
通用设备 13,665.54
专用设备 6,026,591.97
运输工具 1,018,081.17
其他设备 2,562,162.11
小计 12,515,881.88
固定资产减值准备 本期增加（ 元）
房屋建筑物
专用设备
小计
固定资产净额
固定资产原值 本期减少（元）
房屋建筑物 8,809,739.30
通用设备 1,927,798.17
专用设备 3,255,094.99
运输工具 1,319,055.00
其他设备 529,613.94
小计 13,739,591.44
累计折旧 本期减少（元）
房屋建筑物
通用设备 153,806.10
专用设备 504,239.88
运输工具 1,174,144.76
其他设备 448,012.90
小计 2,280,203.64
固定资产减值准备 本期减少（元）
房屋建筑物
专用设备
小计
固定资产净额
固定资产原值 2004 年6 月30 日（元）
房屋建筑物 293,891,515.09
通用设备
专用设备 221,343,435.65
运输工具 13,909,846.16
其他设备 55,593,216.24
小计 586,665,811.31
累计折旧 2004 年6 月30 日（元）
房屋建筑物 24,597,890.42
通用设备 1,424,811.23
专用设备 46,374,446.49
运输工具 6,395,480.55
其他设备 4,128,221.53
小计 82,920,850.22
固定资产减值准备 2004 年6 月30 日（元）
房屋建筑物 8,991,610.51
专用设备 161,077.76
小计 9,152,688.27
固定资产净额 494,592,272.82
注；(1) 本期固定资产减少13,739,591.44 元，其中；A 公司2003 年下半年预转
生物工程项目固定资产，本期根据决算报告调减固定资产暂估入账价值7,731,794.03
元；B、其他固定资产减少主要系公司控股子公司处置不需用固定资产，并相应转出累
计折旧所致；
(2) 公司以房产抵押获得山东省建设银行2002 年9 月至2005 年9 月流动资金贷款
授信额度1.5 亿元，抵押房产原值114,545,602.00 元，净值107,286,221.61 元。
(3) 本期经营租赁租出的固定资产明细如下：
资产种类 固定资产原值(元) 累计折旧(元)
房屋及建筑物 70,267,918.58 7,864,053.85
资产种类 固定资产减值准备(元) 固定资产净值(元)
房屋及建筑物 2,413,129.35 59,990,735.38
11、在建工程6,742,689.83 元
工程名称 预算数（万元） 2003 年12 月31日（元）
生物工业园储油罐
生物工业圆干燥工程
农药技改工程 284.6 88,610.00
PE生产线 5,808,698.75
其他 430,847.72
合计 6,328,156.47
工程名称 本期增加（元） 本期转入固定资产数（元）
生物工业园储油罐 108,800.00
生物工业圆干燥工程 22,000.00
农药技改工程
PE生产线 470,718.09
其他 99,465.27 3,900.00
合计 700,983.36 3,900.00
工程名称 其他减少数（元） 2004 年6 月30日（元）
生物工业园储油罐 108,800.00
生物工业圆干燥工程 22,000.00
农药技改工程 88,610.00
PE生产线 282,550.00 5,996,866.84
其他 526,412.99
合计 282,550.00 6,742,689.83
工程名称 资金来源 工程投入占预算的比例%
生物工业园储油罐 自筹
生物工业圆干燥工程 自筹
农药技改工程 自筹 3.11
PE生产线 自筹
其他 自筹
合计
12、无形资产17,335,865.02 元
种类 取得方式 原始金额(元)
山东胜利塑胶生产厂1号用地 购买 1,274,468.38
山东胜利塑胶生产厂2号用地 购买 3,471,027.92
山东胜利塑胶生产厂3号用地 购买 2,589,029.52
山东胜利股份有限公司(济南)用地 购买 1,948,262.00
青岛胜奇凯公司重庆路土地 购买 5,230,748.13
(菌毒清)专利技术 投资 3,000,000.00
0.25%莨菪烷碱乳油专有技术 购买 2,000,000.00
山东胜利石油化工有限公司用地 购买 720,813.00
生物技术系列植物生长调节剂专利技术 购买 1,000,000.00
3%菜峨立克乳油专利技术 购买 120,000.00
电算化系统配套 购买 19,327.60
用友软件 购买 264,762.40
0.6%胜利菌素乳油 购买 100,000.00
生物项目专有技术 购买 750,000.00
合计 22,488,438.95
种类 2003年12月31日(元) 本期增加（元）
山东胜利塑胶生产厂1号用地 1,109,367.46 12,751.38
山东胜利塑胶生产厂2号用地 3,173,669.86 24,793.02
山东胜利塑胶生产厂3号用地 2,278,345.92 25,890.30
山东胜利股份有限公司(济南)用地 1,554,502.98 24,353.28
青岛胜奇凯公司重庆路土地 5,161,025.95 85,306.20
(菌毒清)专利技术 1,099,999.62 100,000.02
0.25%莨菪烷碱乳油专有技术 1,400,000.00 100,000.00
山东胜利石油化工有限公司用地 605,482.53 7,208.16
生物技术系列植物生长调节剂专利技术 500,000.00 50,000.00
3%菜峨立克乳油专利技术 47,384.08 11,846.04
电算化系统配套 6,343.36 1,932.78
用友软件 76,048.49 14,723.94
0.6%胜利菌素乳油 54,999.91 10,000.02
生物项目专有技术 750,000.00
合计 17,067,170.16 750,000.00
种类 本期摊销(元) 累计摊销(元)
山东胜利塑胶生产厂1号用地 177,852.30
山东胜利塑胶生产厂2号用地 322,151.08
山东胜利塑胶生产厂3号用地 336,573.90
山东胜利股份有限公司(济南)用地 418,112.30
青岛胜奇凯公司重庆路土地 155,028.38
(菌毒清)专利技术 2,000,000.40
0.25%莨菪烷碱乳油专有技术 700,000.00
山东胜利石油化工有限公司用地 122,538.63
生物技术系列植物生长调节剂专利技术 550,000.00
3%菜峨立克乳油专利技术 84,461.96
电算化系统配套 14,917.02
用友软件 203,437.85
0.6%胜利菌素乳油 55,000.11
生物项目专有技术 12,500.00 12,500.00
合计 481,305.14 5,152,573.93
种类 2004 年6月30日(元) 剩余年限(年)
山东胜利塑胶生产厂1号用地 1,096,616.08 43
山东胜利塑胶生产厂2号用地 3,148,876.84 63.5
山东胜利塑胶生产厂3号用地 2,252,455.62 43.5
山东胜利股份有限公司(济南)用地 1,530,149.70 31.4
青岛胜奇凯公司重庆路土地 5,075,719.75 29.75
(菌毒清)专利技术 999,999.60 5
0.25%莨菪烷碱乳油专有技术 1,300,000.00 6.5
山东胜利石油化工有限公司用地 598,274.37 41.5
生物技术系列植物生长调节剂专利技术 450,000.00 4.5
3%菜峨立克乳油专利技术 35,538.04 1.5
电算化系统配套 4,410.58 1.1
用友软件 61,324.55 1.5
0.6%胜利菌素乳油 44,999.89 2.25
生物项目专有技术 737,500.00 9.83
合计 17,335,865.02
注:本期无形资产增加750,000.00 元系公司以购买方式取得的两项生物项目专有技
术。
13、长期待摊费用97,459.35 元
种类 原始发生额(元) 2003 年12 月31 日(元)
大修理费 1,871,767.48 147,748.84
其他 119,087.61
合计 1,871,767.48 266,836.45
种类 本期增加额(元) 本期摊销额(元)
大修理费 147,748.84
其他 21,628.26
合计 169,377.10
种类 累计摊销额(元) 2004 年6 月30 日(元)
大修理费 1,871,767.48
其他 97,459.35
合计 1,871,767.48 97,459.35
14、短期借款190,962,826.31 元
借款类别 2004年6 月30 日(元) 2003 年12 月31 日(元)
信用借款 61,650,035.70
抵押借款 35,000,000.00 25,000,000.00
担保借款 155,962,826.31 105,000,000.00
合计 190,962,826.31 191,650,035.70
15、应付票据69,891,348.23 元
票据类别 2004 年6 月30 日(元) 2003 年12 月31 日(元)
银行承兑汇票 69,891,348.23 16,150,000.00
合计 69,891,348.23 16,150,000.00
注；(1) 应付票据期末余额较期初增加332.76%，主要原因为公司控股子公司山东
胜邦绿野化学有限公司本期扩大生产经营规模，相应地存货余额大幅增加，并较多地采
用银行承兑汇票与供应商结算所致。
(2) 公司应付票据均将于本年度内到期。
16、应付账款92,510,158.65 元
项目 2004 年6 月30 日(元) 2003 年12 月31 日(元)
应付账款 92,510,158.65 94,985,756.40
合计 92,510,158.65 94,985,756.40
注；应付账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
17、预收账款4,484,646.28 元
项目 2004 年6 月30 日（元） 2003 年12 月31 日（元）
1年以内 3,555,395.29 4,508,501.13
1年以上 929,250.99
合计 4,484,646.28 4,508,501.13
注；预收账款中无欠持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位的款项.
18、应付股利6,755,699.44 元
类别 2004年6 月30 日(元) 2003 年12 月31 日(元)
法人股股利 6,755,699.44 4,074,002.49
社会公众股股利 901,451.44
合计 6,755,699.44 4,975,453.93
注；(1) 2004 年4 月28 日公司股东大会审议通过了2003 年度利润分配方案，共
分配现金股利11,979,437.90 元（含税），上述现金股利分配方案已于本报告期内实施
；
(2) 法人股股利系公司及控股子公司尚未支付给股东的股利。
19、应交税金-8,243,795.89 元
税项 税率(%) 2004 年6 月30 日(元)
增值税 17 -15,234,409.69
营业税 5 59,005.23
城市维护建设税 1-7 54,544.36
所得税 33 5,148,083.69
个人所得税 1,375,253.07
其他税种 353,727.45
合计 -8,243,795.89
税项 2003 年12 月31 日(元)
增值税 -12,419,492.09
营业税 38,482.72
城市维护建设税 127,373.82
所得税 3,579,345.72
个人所得税 93,274.17
其他税种 714,101.62
合计 -7,866,914.04
注；增值税为负数系尚未抵扣的进项税。
20、其他应交款210,055.57 元
种类 2004 年6 月30 日（元） 2003 年12 月31 日（元）
教育费附加 23,388.15 54,588.76
水利建设基金 186,487.42 180,690.60
义务教育费 180.00 315.00
住房补贴 1,623,185.86
合计 210,055.57 1,858,780.22
种类 计缴标准
教育费附加 应纳流转税额的3%
水利建设基金 销售收入的1%(青岛市)
义务教育费
住房补贴
合计
注：其他应交款本期末较期初减少88.70% 系本期支付职工住房补贴款所致。
21、其他应付款45,441,465.10 元
项目 2004 年6 月30 日(元) 2003 年12 月31 日(元)
其他应付款 45,441,465.10 24,252,833.29
合计 45,441,465.10 24,252,833.29
注:(1) 其他应付款较期初增加87.37%，主要为公司本期暂收往来款增加所致；
(2) 其他应付款中无超过3 年以上的大额应付款项;
(3) 其他应付款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
22、预提费用1,901,312.53 元，系公司所属生产企业预提但尚未支付的水、电及
汽费用。
23、一年内到期的长期负债20,000,000.00 元
借款类别 2004年6 月30 日(元) 2003 年12 月31 日(元)
抵押借款 20,000,000.00 30,000,000.00
担保借款 40,000,000.00
合计 20,000,000.00 70,000,000.00
注；一年内到期的长期负债减少5,000 万元系公司本期归还已到期的长期借款。
24、长期借款184,632,070.89 元
借款类别 2004年6 月30 日(元) 2003 年12 月31 日(元)
抵押借款 60,000,000.00 40,000,000.00
担保借款 124,632,070.89 65,641,931.12
合计 184,632,070.89 105,641,931.12
25、股本287,506,509.00 元
项目 2003 年12 月31 日
（股） 配股（股） 送股（股）
一、未上市流通股份
1、发起人股份 1,000,000.00
其中：国家股 1,000,000.00
2、内部职工股
3、优先股或其他
4、定向法人股 94,392,100.00
其中境内法人股 94,392,100.00
未上市流通股份合计 95,392,100.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 144,196,658.00
已上市流通股份合计 144,196,658.00
三、股份总数 239,588,758.00
项目 本次变动增减(+,-)
公积金(股) 增发(股) 其他（股）
一、未上市流通股份
1、发起人股份 200,000.00
其中：国家股 200,000.00
2、内部职工股
3、优先股或其他
4、定向法人股 18,878,420.00
其中境内法人股 18,878,420.00
未上市流通股份合计 19,078,420.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 28,839,331.00
已上市流通股份合计 28,839,331.00
三、股份总数 47,917,751.00
项目 2004年6 月30 日
小计 （股)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 200,000.00 1,200,000.00
其中：国家股 200,000.00 1,200,000.00
2、内部职工股
3、优先股或其他
4、定向法人股 18,878,420.00 113,270,520.00
其中境内法人股 18,878,420.00 113,270,520.00
未上市流通股份合计 19,078,420.00 114,470,520.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 28,839,331.00 173,035,989.00
已上市流通股份合计 28,839,331.00 173,035,989.00
三、股份总数 47,917,751.00 287,506,509.00
注：2004 年4 月28 日，公司股东大会审议通过了2003 年度资本公积金转增股本
方案，以2003 年12 月31 日总股本239,588,758 股为基数，以资本公积向全体股东每
10 股转增2股，该资本公积转增股本方案截止本报告期末已实施，并经大信会计师事务
有限公司大信验字（2004）第012 号验资报告验证确认。
26、资本公积154,541,866.66 元
项目 2003年12 月31 日(元) 本期增加数(元)
股本溢价 201,276,618.61
股权投资准备 1,182,075.90
其他资本公积 923.15
合计 202,459,617.66
项目 本期减少数(元) 2004 年6 月30 日(元)
股本溢价 47,916,827.85 153,359,790.76
股权投资准备 1,182,075.90
其他资本公积 923.15
合计 47,917,751.00 154,541,866.66
注：资本公积本期减少详见注释25 “股本”。
27、盈余公积41,132,441.55 元
项目 2003年12 月31 日(元) 本期增加数(元)
法定盈余公积 27,173,962.56
法定公益金 13,586,981.29
任意盈余公积 371,497.70
合计 41,132,441.55
项目 本期减少数(元) 2004 年6 月30 日(元)
法定盈余公积 27,173,962.56
法定公益金 13,586,981.29
任意盈余公积 371,497.70
合计 41,132,441.55
28、未分配利润67,335,554.60 元较期初增加7,569,435.91 元，系公司本期实现
的净利润。
29、主营业务收入成本
(1)按业务分部列示
主营业务收入
行业 本期数(元) 上年同期数(元)
工业 150,906,253.59 141,323,953.78
商业 278,271,715.70 164,394,133.64
其他 1,518,296.47 5,556,026.13
合计 430,696,265.76 311,274,113.55
主营业务成本
行业 本期数(元) 上年同期数(元)
工业 119,553,251.27 109,436,170.19
商业 262,119,866.37 145,620,855.78
其他
合计 381,673,117.64 255,057,025.97
营业毛利
行业 本期数(元) 上年同期数(元)
工业 31,353,002.32 31,887,783.59
商业 16,151,849.33 18,773,277.86
其他 1,518,296.47 5,556,026.13
合计 49,023,148.12 56,217,087.58
(2)按地区分布列示
主营业务收入
地区 本期数(元) 上年同期数(元)
济南地区 135,054,480.96 153,713,572.83
东营地区 43,653,084.75 47,924,537.27
青岛地区 244,802,669.73 102,678,418.78
西安地区 7,186,030.32 6,957,584.67
合计 430,696,265.76 311,274,113.55
主营业务成本
地区 本期数(元) 上年同期数(元)
济南地区 105,554,660.13 118,130,659.22
东营地区 35,703,599.95 37,042,771.88
青岛地区 234,123,709.94 93,879,438.99
西安地区 6,291,147.62 6,004,155.88
合计 381,673,117.64 255,057,025.97
营业毛利
地区 本期数(元) 上年同期数(元)
济南地区 29,499,820.83 35,582,913.61
东营地区 7,949,484.80 10,881,765.39
青岛地区 10,678,959.79 8,798,979.79
西安地区 894,882.70 953,428.79
合计 49,023,148.12 56,217,087.58
注；(1) 公司前五名客户销售的收入总额为304,990,455.79 元，占公司全部销售
收入的70.81%；
(2) 主营业务收入、主营业务成本分别较上年同期增长38.37%、49.64%，主要原因
是公司本期对青岛地区成品油销售大幅增加所致。
30、主营业务税金及附加
类别 本期发生数(元) 上年同期数(元)
营业税 66,577.11 277,801.31
城建税 200,911.00 323,700.09
教育费附加 86,104.86 138,728.59
合计 353,592.97 740,229.99
类别 计缴标准
营业税 应税营业收入的5%
城建税 应纳增值税额营业税额的7%
教育费附加 应纳增值税额营业税额的3%
合计
31、其他业务利润
项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
其他业务利润 1,054,596.11 1,191,453.19
其他业务收入 1,498,282.52 1,584,893.06
其中材料销售及运费收入 430,214.48 572,556.74
租赁费收入 682,333.00 760,191.76
咨询费收入 150,000.00
代理费收入 353,000.00 102,144.56
其他 32,735.04
减其他业务支出 443,686.41 393,439.87
其中材料销售及运费成本 382,063.44 222,611.56
应计税项 61,622.97 55,139.96
其他 115,688.35
32、财务费用
类别 本期发生数(元) 上年同期数(元)
利息支出 10,289,232.19 9,595,379.68
减利息收入 764,991.77 778,497.45
汇兑损失 62,384.60 1,286,602.68
减汇兑收益 390,440.23
金融机构手续费 226,024.50 186,872.43
合计 9,422,209.29 10,290,357.34
33、投资收益
本期发生数上年同期数
项目 成本法(元) 权益法(元)
短期投资收益
长期股权投资 1,500,226.18
股权投资差额摊销 46,046.34
合计 1,546,272.52
项目 其他(元) 成本法(元)
短期投资收益 5,801.72
长期股权投资
股权投资差额摊销
合计 5,801.72
项目 权益法(元) 其他(元)
短期投资收益
长期股权投资 -411,852.34
股权投资差额摊销 120,472.98
合计 -291,379.36
注；投资收益不存在汇回的重大限制。
34、营业外收入
项目 本期发生数(元) 上期同期数(元)
处理固定资产净收益 163,811.00 115,066.45
其他 50,126.51 99,949.18
合计 213,937.51 215,015.63
35、营业外支出
项目 本期发生数(元) 上期同期数(元)
处理固定资产净损失 14,666.82 487.16
捐赠支出 7,800.00 52,200.00
其他 224,937.73 192,903.67
合计 247,404.55 245,590.83
36、所得税本期发生额8,001,373.15 元，系本期按规定税率实际计提的企业所得
税。
37、支付的其他与经营活动有关的现金15,165,031.08 元，其中大额项目明细如下
；
项目 金额(元)
支付运输费 2,763,095.23
广告宣传费 518,554.95
支付差旅费 1,070,388.19
支付租赁费 283,326.40
支付招待费 1,144,085.35
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款净值63,733,331.03 元
2004 年6 月30 日
账龄金额(元) 比例(%)
1年以内 37,590,117.66 57.20
1-2年 7,249,207.97 11.03
2-3年 9,034,281.54 13.75
3年以上 11,840,185.75 18.02
合计 65,713,792.92 100
应收账款净值
账龄金额(元) 坏账准备(元) 金额(元)
1年以内 574,278.12 11,806,742.52
1-2年 362,460.40 13,221,661.61
2-3年 451,714.08 8,638,583.34
3年以上 592,009.29 11,501,126.26
合计 1,980,461.89 45,168,113.73
应收账款净值 63,733,331.03
2003年12 月31 日
账龄金额(元) 比例(%) 坏账准备(元)
1年以内 26.14 590,337.13
1-2年 29.27 661,083.08
2-3年 19.13 431,929.17
3年以上 25.46 575,056.31
合计 100 2,258,405.69
应收账款净值 42,909,708.04
注；(1) 应收账款大额前五名合计30,746,496.97 元，占应收账款原值总额的46.
79%；
(2) 母公司应收合并范围内的子公司货款不计提坏账准备;
(3)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款净值103,850,776.75 元
2004 年6 月30 日
账龄金额(元) 比例(%)
1年以内 90,973,127.02 86.27
1-2年 5,191,476.57 4.92
2-3年 7,809,345.41 7.40
3年以上 1,483,422.48 1.41
合计 105,457,371.48 100
坏账准备(元) 金额(元)
1年以内 846,382.51 159,458,928.84
1-2年 295,573.83 22,715,384.61
2-3年 390,467.27 4,725,925.54
3年以上 74,171.12 322,231.26
合计 1,606,594.73 187,222,470.25
2003年12 月31 日
比例(%) 坏账准备(元)
1年以内 85.17 320,187.52
1-2年 12.13 797,063.18
2-3年 2.52 236,296.28
3年以上 0.18 16,111.56
合计 100 1,369,658.54
其他应收款净值103,850,776.75 185,852,811.71
注；(1) 其它应收款大额前五名合计数占17,673,401.07 元，占其他应收款原值总
额的16.76%。
(2) 母公司合并范围内其他应收款不计提坏账准备；
(3) 其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
3 长期投资313,937,391.54 元
项目 2003年12 月31 日(元) 本期增加(元)
长期股权投资 249,201,727.56 74,205,881.64
合计 249,201,727.56 74,205,881.64
项目 本期减少(元) 2004 年6 月30 日(元)
长期股权投资 9,470,217.66 313,937,391.54
合计 9,470,217.66 313,937,391.54
注：1、本期长期股权投资增加74,205,881.64 元，其中。
(1) 公司本期按权益法核算共计增加损益调整15,520,709.20 元；
(2) 公司本期新增对子公司及参股公司投资58,639,126.10 元；
(3) 本期摊销股权投资差额46,046.34 元。
2、本期长期股权投资减少9,470,217.66 元，系公司本期收到各子公司现金分红。
4、主营业务收入成本
(1)按业务分部列示
主营业务收入
行业本期数(元) 上年同期数(元)
工业 6,937,105.11
商业 69,868,524.04 80,007,438.77
其他 1,518,296.47 5,556,026.13
合计 78,323,925.62 85,563,464.90
主营业务成本
本期数(元) 上年同期数(元)
工业 5,317,099.86
商业 64,519,168.58 70,778,500.57
其他 1,518,296.47 5,556,026.13
合计 69,836,268.44 70,778,500.57
营业毛利
本期数(元) 上年同期数(元)
工业 1,620,005.25
商业 5,349,355.46 9,228,938.20
其他
合计 8,487,657.18 14,784,964.33
(2)按地区分布列示
主营业务收入
地区本期数(元) 上年同期数(元)
济南地区 76,239,567.62 67,109,155.04
东营地区 9,265,754.14
青岛地区 2,084,358.00 9,188,555.72
合计 78,323,925.62 85,563,464.90
主营业务成本
本期数(元) 上年同期数(元)
济南地区 67,752,268.44 55,383,721.66
东营地区 7,726,700.98
青岛地区 2,084,000.00 7,668,077.93
合计 69,836,268.44 70,778,500.57
营业毛利
本期数(元) 上年同期数(元)
济南地区 8,487,299.18 11,725,433.38
东营地区 1,539,053.16
青岛地区 358.00 1,520,477.79
合计 8,487,657.18 14,784,964.33
注；公司向前五名客户销售的收入合计为49,754,452.05 元，占公司全部销售收入
的63.52%。
5、投资收益
项目 本期累计投资收益
成本法(元) 权益法(元)
短期投资收益
长期股权投资 15,520,709.20
股权投资差额摊销 46,046.34
合计 15,566,755.54
项目 其他(元) 成本法(元)
短期投资收益 5,801.72
长期股权投资
股权投资差额摊销
合计 5,801.72
项目 上年同期投资收益
权益法(元) 其他(元)
短期投资收益
长期股权投资 10,919,788.33
股权投资差额摊销 120,472.98
合计 11,040,261.31
七、关联方关系及关联交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
截止本报告期末公司除下列新增三家控股子公司外与本公司存在控制关系的关联企
业与2003 年度财务报告所披露的相同。
企业名称 经济性质或类型 与本公司之关系
青岛胜利环宇商贸 有限公司有限责任 子公司
山东胜邦管道安装工程 有限公司有限责任 子公司
山东胜利生物工程 有限公司有限责任 子公司
企业名称 注册地址 法定代表人
青岛胜利环宇商贸 青岛市四方区重庆南
路257 号 孟莲
山东胜邦管道安装工程 济南市黑虎泉西路
胜利大厦7 层 翟国华
山东胜利生物工程 济宁高新区创业中心 王鹏
企业名称 经营范围 注册资本(万元)
青岛胜利环宇商贸 批发，零售；精细化工产品等技术咨询
及中介服务，自营及代理进出口业务 200
山东胜邦管道安装工程 市政公用工程施工，化工石油设备管道安
装管道工程施工；工程技术咨询等 500
山东胜利生物工程 生物工程项目的筹建5000
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
截止本报告期末存在控制关系的关联方的注册资本较上年期末未发生变化。
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2003 年12 月31 日
金额(万元) 比例(%)
陕西华山胜利塑胶有限公司 2958 51
山东胜邦绿野化学有限公司 2040.11 85
山东海上石油服务有限公司 美元137.8 68.90
山东胜利物资公司 500 100
山东胜利石油化工有限公司 1000 40
山东胜利生物技术开发有限公司 400 80
山东胜利石油有限公司 100 100
山东中油胜利石油销售有限公司 450 90
青岛胜利石化产品销售有限公司 470 94
东营胜宇企业有限公司 1000 100
东营胜邦塑胶有限公司 1500 100
东营胜利绿野农药化工有限公司 663 51
青岛胜奇凯商贸有限公司 200.00 100
山东胜宇药业有限公司 800.00 100
胜利(新西兰)商贸有限公司 232.1595 100
青岛胜利环宇商贸有限公司 197
山东胜邦管道安装工程有限公司 397.94
山东胜利生物工程有限公司 5000
本年增加本年减少
金额(万元) 金额(万元)
陕西华山胜利塑胶有限公司
山东胜邦绿野化学有限公司
山东海上石油服务有限公司
山东胜利物资公司
山东胜利石油化工有限公司
山东胜利生物技术开发有限公司
山东胜利石油有限公司
山东中油胜利石油销售有限公司
青岛胜利石化产品销售有限公司
东营胜宇企业有限公司
东营胜邦塑胶有限公司
东营胜利绿野农药化工有限公司
青岛胜奇凯商贸有限公司
山东胜宇药业有限公司
胜利(新西兰)商贸有限公司
青岛胜利环宇商贸有限公司
山东胜邦管道安装工程有限公司
山东胜利生物工程有限公司
2004 年6 月30 日
金额(万元) 比例(%)
陕西华山胜利塑胶有限公司 2958 51
山东胜邦绿野化学有限公司 2040.11 85
山东海上石油服务有限公司 美元137.8 68.90
山东胜利物资公司 500 100
山东胜利石油化工有限公司 1000 40
山东胜利生物技术开发有限公司 400 80
山东胜利石油有限公司 100 100
山东中油胜利石油销售有限公司 450 90
青岛胜利石化产品销售有限公司 470 94
东营胜宇企业有限公司 1000 100
东营胜邦塑胶有限公司 1500 100
东营胜利绿野农药化工有限公司 663 51
青岛胜奇凯商贸有限公司 200.00 100
山东胜宇药业有限公司 800.00 100
胜利(新西兰)商贸有限公司 232.1595 100
青岛胜利环宇商贸有限公司 197 98.50
山东胜邦管道安装工程有限公司 397.94 90
山东胜利生物工程有限公司 5000 100
(4)不存在控制关系的关联方
截止本报告期末，不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系较上年期末未发生
变化。
2、关联方交易情况
(1)销售货物
企业名称 本期发生额(元)
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 42,995,179.53
企业名称 上年同期数(元) 定价政策
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 39,377,999.11 市场价格
(2)关联款项
A、应收票据
名称 2004年6 月30 日(元)
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 12,567,950.49
名称 2003 年12 月31 日(元) 款项性质
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 9,186,737.97 货款
B、其他应收款
名称 2004年6 月30 日(元)
青岛胜利石油加油站连锁有限公司 5,068,595.61
名称 2003 年12 月31 日(元) 款项性质
青岛胜利石油加油站连锁有限公司 5,161,700.16 往来款
八、承诺事项及或有事项
报告期内公司无需要披露的重大承诺事项及或有事项。
九、资产负债表日后事项
报告期内公司无需要披露资产负债表日后事项
十、补充资料
附件（一）利润表附表
附件（二）合并资产减值准备明细表
山东胜利股份有限公司2004 年半年度报告
第八节 备查文件
本公司已按中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，在公司董事会秘书处备置了
齐备、完整的有关文件，供股东查询：
（一）载有董事长签名的半年度报告文本：
（二）载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本：
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文本：
（四）公司章程文本。
山东胜利股份有限公司董事会
董事长：王鹏
二OO四年七月三十一日
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