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重要提示
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
钱永林董事因公出差未出席本次董事会，其授权委托郑瑜明董事出席并代为行使
表决权。
浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了有解释性说明的无保留意见的审
计报告，本公司董事会监事会、对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司负责人王先龙董事长、主管会计工作负责人宋建华总经理、会计主管人员王
跃胜经理声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
第一章公司基本情况简介
一、法定名称：浙江英特集团股份有限公司
英文名称：ZHEJIANG INT’L GROUP CO.,LTD
二、法定代表人：王先龙
三、董事会秘书：包志虎
证券事务代表：邹瑜
电话：0571-85068752
传真：0571-85068752
电子信箱：kdbgs@mail.hz.zj.cn
联系地址：公司证券审计部
四、注册地址：杭州市延安路508 号
办公地址：杭州市延安路508 号
邮政编码：310006
电子信箱：kdbgs@mail.hz.zj.cn
五、公司选定的信息披露报纸：证券时报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
年度报告备置地：公司证券审计部
六、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：ST 英特
股票代码：000411
七、其他有关资料：
公司变更注册登记时间：2002 年2 月22 日
公司变更注册登记地点：杭州市延安路508 号
企业法人营业执照注册号：3300001008208
税务登记号码：330191609160272
公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：杭州市文三路388 号钱江科技大厦
第二章 会计数据和业务数据摘要
第一节 本年度主要会计数据
公司本年度主要会计数据如下（单位：元）：
利润总额 6,840,068
净利润 1,031,221
扣除非经常性损益后的净利润 2,970,376
主营业务利润 74,903,762
其他业务利润 6,463,157
营业利润 10,849,407
投资收益 -2,481,276
补贴收入 0
营业外收支净额 -1,528,063
经营活动产生的现金流量净额 44,951,746
现金及现金等价物净增减额 46,240,653
备注：
扣除非经常性损益的项目及金额(单位：元)：
股权投资转让损益 -682,041
子公司清算投资损益 -29,800
营业外收支净额 -1,528,063
合计 -2,239,904
第二节 公司前三年主要会计数据和财务指标
公司前三年主要会计数据和财务指标如下（单位：元）：
2002年 2001年 2000年
主营业务收入 1,382,317,961 24,025,262 88,702,519
净利润 1,031,221 9,458,478 -71,666,302
每股收益 0.009 0.082 -0.622
净资产收益率 1.34% 12.78% -156%
每股经营活动产生 0.39 0.037 -0.061
的现金流量净额
2002年末 2001年末 2000年末
总资产 694,369,493 599,403,730 291,656,689
股东权益 77,109,242 74,036,867 45,938,828
每股净资产 0.669 0.642 0.399
调整后每股净资产 0.565 0.588 0.291
第三节利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 97.14 100.47 0.650 0.650
营业利润 14.07 14.55 0.094 0.094
净利润 1.34 1.38 0.009 0.009
扣除非经常性损益后的净利润 3.85 3.98 0.026 0.026
第四节 报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 115,249,970 127,002,553 14,601,304 1,827,451
本期增加 0 1,984,804 56,350 0
本期减少 0 0 0 0
期末数 115,249,970 128,987,357 14,657,654 1,827,451
1、 资本公积增加1,984,804， 元系子公司浙江英特药业有
变动原因 贴所致；
2、 盈余公积增加56,350元，系子公司浙江英特药业有限责
司所得税减免所致；
3、 未分配利润增加1,031,221元，系2002年度净利润转入。
项目 未分配利润 股东权益
期初数 -182,816,960 74,036,867
本期增加 1,031,221 3,072,375
本期减少 0 0
期末数 -181,785,739 77,109,242
限责任公司收到契税财政补
变动原因
任公司的子公司和参股公
第三章 股本变动及股东情况
第一节 股本变动情况
2002年度股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减原因（+.-）
配股 送股 公积金转股 其它
（一）未上市流通股份
1. 发起人股份 65,399,540 -20,755,540
其中:国有法人股 34,145,540 -20,755,540
境内法人股 31,254,000
2. 定向法人股份 18,319,700 +20,755,540
其中:境内法人股 18,319,700 +20,755,540
3. 内部职工股 11,989
未上市流通股份合计 83,731,229
(二)已流通上市股份
1.人民币普通股 31,518,741
已上市流通股份合计 31,518,741
(三)股份总数 115,249,970
本次变动后
（一）未上市流通股份
1. 发起人股份 44,644,000
其中:国有法人股 13,390,000
境内法人股 31,254,000
2. 定向法人股份 39,075,240
其中:境内法人股 39,075,240
3. 内部职工股 11,989
未上市流通股份合计 83,731,229
(二)已流通上市股份
1.人民币普通股 31,518,741
已上市流通股份合计 31,518,741
(三)股份总数 115,249,970
第二节 股票发行与上市情况
一、公司前三年未发行股票及其衍生证券。
二、报告期内，无送股、转增股本、配股、增发新股、减资等事，项股份总数没
有变化。
三、内部职工股情况
除由现任及离任6 个月内的董事、监事、高级管理人员持有的（按规定需暂时冻
结）11,989股内部职工股，无其它内部职工股。
第三节 股东情况介绍
一、报告期末共有股东总数11,121 户。
二、公司前十名股东持股情况：
单位：股
股东名称 年度内增减 年末持股数 比例 股份类别
浙江华龙实业发展总公司 0 23,052,500 20.00 未流通
杭州础润汽车出租有限公司 20,755,540 20,755,540 18.01 未流通
杭州迪佛电信集团有限公司 12,100,000 12,100,000 10.50 未流通
浙江新诚贸易有限公司 7,000,000 7,000,000 6.07 未流通
浙江东普实业有限公司 0 6,300,000 5.47 未流通
浙江华龙房地产开发公司 0 5,200,000 4.51 未流通
浙江省丝绸进出口公司 0 2,929,000 2.54 未流通
香港富春丝绸公司 0 2,321,000 2.01 未流通
杭州市工商信托投资公司 0 2,062,500 1.79 未流通
国信证券有限公司 0 880,000 0.76 未流通
前十位股东关联关系或一 浙江省丝绸进出口公司为香港富春丝绸公司的母
公司。浙江华龙实业发展总公司为浙江东普实业
致行动人的说明 有限公司、浙江华龙房地产开发公司母公司。
股东名称 质押冻结情况 股东性质
浙江华龙实业发展总公司 无 国有控股
杭州础润汽车出租有限公司 无 境内法人
杭州迪佛电信集团有限公司 无 境内法人
浙江新诚贸易有限公司 无 境内法人
浙江东普实业有限公司 无 境内法人
浙江华龙房地产开发公司 无 境内法人
浙江省丝绸进出口公司 无 境内法人
香港富春丝绸公司 无 境外法人
杭州市工商信托投资公司 无 境内法人
国信证券有限公司 无 境内法人
前十位股东关联关系或一
致行动人的说明
三、公司控股股东情况
公司第一大股东为浙江华龙实业发展总公司(已更名为浙江华龙实业发展有限公司
，但尚未在证券登记结算公司办理股东名称变更手续)， 直接和间接持有本公司29.9
8%的股份。浙江华龙实业发展总公司成立于1992 年，法定代表人王先龙，注册资本5
,000 万元人民币，经营范围为“组织高新技术产品开发、生产和经营，房地产开发，
技术培训，科技、经济信息咨询等”。2002 年，浙江华龙实业发展总公司进行了改制
，公司名称变更为浙江华龙实业发展有限公司，控股股东变更为浙江省华龙投资发展
有限公司，但实际控制人仍为浙江省建筑材料集团有限公司。浙江省华龙投资发展有
限公司成立于2001 年，法定代表人王先龙，注册资本4,615 万元人民币，经营范围为
“实业投资，科技及经济信息咨询，高新技术及产品开发，五金交电、化工产品、建
筑材料等”。
浙江华龙实业发展总公司的实际控制人为浙江省建筑材料集团有限公司。浙江省
建筑材料集团有限公司为浙江省国有资产授权经营独资公司，成立于2000 年，法定代
表人王先龙，注册资本25,800 万元人民币，经营范围为“建筑材料的生产制造、销售
，科技开发和培训、咨询服务，实业投资等”。
四、其他持股10 以上的法人股东情况
1、 杭州础润汽车出租有限公司成立于2000 年11 月，法定代表人季伟平，注册
资本4,600万元，主要经营范围为出租车客运。
2、 杭州迪佛电信集团有限公司成立于1999 年2 月，法定代表人李海平，注册资
本11,882万元，主要经营范围为批发、零售通信设备及配件，仪器仪表；服务数据通
信及电话信息服务，代办电信及移动通信业务，无线寻呼；设计、安装通信用户交换
机等。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第一节 董事、监事和高级管理人员情况
一、基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期
王先龙 男 50岁 董事长 2002.6-2005.6
季伟平 男 41岁 副董事长 2002.6-2005.6
宋建华 男 50岁 董事总经理 2002.6-2005.6
郑瑜明 女 46岁 董事 2002.6-2005.6
钱永林 男 49岁 董事 2002.6-2005.6
李洪生 男 47岁 董事 2002.6-2005.6
胡祖光 男 55岁 独立董事 2002.6-2005.6
金雪军 男 45岁 独立董事 2002.6-2005.6
蔡安金 男 40岁 监事长 2002.6-2005.6
张宝松 男 41岁 监事 2002.6-2005.6
王岗 男 48岁 监事 2002.6-2005.6
赵培红 女 39岁 监事 2002.6-2005.6
张一鸣 男 46岁 监事 2002.6-2005.6
姜巨舫 男 41岁 副总经理 2002.6-2005.6
包志虎 男 41岁 董事会秘书副总经理 2002.6-2005.6
姓名 年初持股数 年末持股数
王先龙 0 0
季伟平 0 0
宋建华 0 0
郑瑜明 0 0
钱永林 0 0
李洪生 0 0
胡祖光 0 0
金雪军 0 0
蔡安金 0 0
张宝松 0 0
王岗 5500 5500
赵培红 0 0
张一鸣 0 0
姜巨舫 0 0
包志虎 0 0
二、在股东单位任职的董事、监事情况
姓名 任职单位 职务 任期
王先龙 浙江华龙实业发展总公司 董事长总经理 2000.6-2003.6
季伟平 杭州础润汽车出租有限公司 董事长
李洪生 杭州迪佛电信集团有限公司 总经理 2002.7-2005.7
郑瑜明 浙江华龙实业发展总公司 副总经理 2000.6-2003.6
浙江华龙房地产开发公司 总经理 2000.9-2003.9
钱永林 浙江华龙实业发展总公司 副总经理 2001.7-2003.6
王岗浙 江省丝绸进出口公司 财务资产部副经理
张宝松 浙江华龙房地产开发公司 项目部经理 2002.6-2003.3
三、年度报酬情况
董事、监事的报酬根据据其在公司所担任的行政职务确定。高级管理人员的报酬
由董事会决定。
在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共计7 名，年度报酬总额共计421,
729 元，其中：0-5 万元的4 名，5-10 万元的2 名，15-20 万元的1 名；金额最高的
前三名董事的报酬总额共计200,240 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额
共计339,749 元。
王先龙、季伟平、郑瑜明、钱永林、李洪生董事和蔡安金、王岗、张宝松监事不
在公司领取报酬，均在其任职单位领取报酬。胡祖光、金雪军二位独立董事2001 年领
取报酬分别为1 万元。
四、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况
姓名 原职务 离任原因
姜巨舫 董事 董事会换届
马龙 董事 董事会换届
杨天敏 董事 董事会换届
李盛贤 董事 董事会换届
王岗 董事 董事会换届
张建芳 董事 董事会换届
林皓 董事 董事会换届
莫瑾 监事 监事会换届
汤建海 监事 监事会换届
潘丽君 监事 监事会换届
五、聘任公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况
2002 年6 月30 日，公司四届一次董事会聘任宋建华先生为公司总经理，姜巨舫
先生为公司副总经理，包志虎先生为公司副总经理、董事会秘书。
第二节 公司员工情况
2002 年末员工总数297 人，其中：在岗员工24 人。在岗人员中，大学以上文化
10 人，中专、高中文化4 人；财务人员6 人，行政人员18 人。公司需承担费用的离
退休职工278 人。
第五章 公司治理结构
第一节 公司治理情况
公司已经按照《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》以及中国证监会颁
布的有关法律法规的要求，制订或修订了《公司治理纲要》、《股东大会议事规则》
、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》等制度及配套细则
，符合《上市公司治理准则》的要求。公司将继续按照有关要求，规范运作，提升治
理水平，使公司的法人治理结构更趋完善。
第二节 独立董事履行职责情况
公司董事会已按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》的要求建立了独立董事制度，并在2001年股东大会进行董事会换届选举中，选
举产生了二名独立董事，建立起较为规范的独立董事制度。独立董事上任以来本着诚
信勤勉的原则自觉履行其职责，参加了报告期内第四届董事会的历次会议，在对会议
的各项议题进行了认真负责的讨论与审议后进行了表决，并对需独立董事提交的议案
及发表意见的事项进行了议案提交和意见发表，保证了公司决策的科学性和公正性。
第三节 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东分开。
业务方面：公司业务完全独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力。
人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理、副总经理等
高级管理人员均在公司领取薪酬，均未在股东单位担任重要职务。
资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采
购和销售系统，拥有独立的无形资产。
机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东职能
部门间的从属关系。
财务方面：公司设立了独立的财务会计职能管理部门，独立的会计核算体系和财
务管理制度，独立在银行开户。
第四节 高级管理人员的考评及激励机制
公司建立了各项具体工作制度，对高级管理人员的工作进行约束和监督，并着手
建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
第六章 股东大会情况简介
报告期内，公司共召开一次年度股东大会。
一、股东大会通知、召集、召开情况
经三届二十三次董事会决定，2001 年年度股东大会于2002 年6 月30 日在浙江英
特药业有限公司会议室召开，参加会议的股东和股东授权代表8 名，代表股份75,185
,540 股，占股份总数的65.24%。
二、股东大会通过的决议及决议披露情况
2001 年年度股东大会审议通过了《2001 年度董事会报告》、《2001 年度监事会
报告》、《2001年度财务报告》、《2001 年度利润分配预案》、《2001 年年度报告
》、《关于修改<股东大会议事规则>的议案》、《关于制订<公司治理纲要>的议案》
、《关于建立<独立董事制度>的议案》、《关于独立董事津贴的议案》、《关于聘请
2002 年度财务报告审计机构的议案》、《关于修改<公司章程>部分条款的议案》、董
事会换届选举、监事会换届选举和变更公司名称事项。股东大会决议公告刊登在2002
年7 月2 日的证券时报上。
三、选举、更换公司董事监事、情况
1、 报告期内，公司第三届董事会任期届满，2002 年6 月30 日召开的2001 年度
股东大会进行了董事会的换届选举，会议选举王先龙、季伟平、宋建华、郑瑜明、钱
永林、李洪生、胡祖光、金雪军为公司第四届董事会董事(其中：胡祖光、金雪军为独
立董事)。
2、 报告期内，公司第三届监事会任期届满，2002 年6 月30 日召开的2001 年度
股东大会进行了监事会的换届选举，会议选举蔡安金、张宝松、王岗为公司第四届监
事会监事。公司第四届监事会监事中由职工代表担任的监事为张一鸣、赵培红。
3、 2002 年6 月30 日，公司四届一次董事会选举王先龙先生为公司董事长，季
伟平先生为公司副董事长。
4、 2002 年6 月30 日，公司四届一次监事会选举蔡安金先生为公司监事长。
第七章 董事会报告
第一节 公司经营情况
一、管理层讨论与分析
1、 公司实施资产置换后，主营业务发生了重大变化，资产质量和经营状况明显
好转，持续经营能力有了保障。2002 年，公司实现主营业务收入138,232 万元，主营
业务利润7,490 万元。
2、 2002 年3 月，中国工商银行浙江省分行同意免除公司为喜得宝集团公司106
40 万元借款的担保责任，公司对外担保降至2,388 万元，或有风险得到了有效化解。
3、 由于以前年度的重大亏损，以及医院结算方式变化导致资金回笼速度减缓，
公司短期负债率一直维持在较高水平，资金供需矛盾较大。下半年，公司拟将子公司
浙江英特药业有限责任公司49%的股权转让给昆明制药集团股份有限公司，将有利于公
司财务状况的改善，有利于浙江英特药业有限责任公司的经营和发展（详细情况见20
03 年1 月29 日刊登在证券时报上的《重大资产出售报告书》）。
二、公司主营业务范围及经营情况
1、 公司主营业务范围
公司主营业务为药品、保健品、医疗器械、中成药和药材的生产、销售，及房地
产开发和印染绸、服装的销售业务。
2、 主营业务情况
(1)分行业主营业务（单位：人民币元）
所属行业 主营业务收入 主营业务利润
医药 1,370,181,461 74,257,526
纺织 8,034,687 -921,593
房地产 4,076,813 1,549,187
技术服务 25,000 18,642
合计 1,382,317,961 74,903,762
(2)分地区主营业务
本公司所有产品及劳务均在国内销售及进行,因所处经济环境一致,地区部分从略
。
(3)主要业务活动(单位：人民币元)
主要业务活动 主营业务收入 主营业务成本 所属行业
药品销售 1,051,868,899 998,271,560 医药
保健品销售 25,944,361 24,980,079 医药
医疗器械销售 23,247,006 19,902,973 医药
中成药销售 248,389,641 235,719,085 医药
药材销售 20,731,553 15,667,102 医药
房地产 4,076,813 2,295,265 房地产
纺织品销售 8,034,687 8,948,192 纺织
合计 1,382,292,961 1,305,784,256
3、 主营业务及其结构的重大变化
2001 年12 月30 日，公司进行了重大资产置换，报告期内公司的主营业务发生了
重大变化，公司的主要生产经营业务由加工生产丝绸、纺织制品的经营业务转为以药
品及医疗器械批发、零售业务为主。主营业务收入主要来自控股子公司浙江英特药业
有限责任公司。
三、公司全资附属企业及控股子公司经营情况及业绩
公司控股子公司7 家，其中：杭州凯地企业发展公司、杭州凯地计算机系统工程
公司、杭州凯地丝绸物资公司、美国凯地国际有限公司四家子公司已停业清算。其他
企业经营情况如下：
浙江英特药业有限责任公司主要从事药品、保健品、医疗器械、中成药和药材的
生产、销售。2002 年主营业务收入1,370,181,461 元，净利润7,135,099 元。
浙江凯地房地产开发有限公司主要从事房地产开发，2002 年主营业务收入4,076
,813 元，净利润476,207 元。
杭州凯地纺织技术开发公司主要从事纺织新产品、新工艺和技术开发，2002 年主
营业务收入25,000 元，净利润-21,451 元。
四、主要客户情况
前五名供应商采购金额为22,030 万元，占采购总额比重的17.20%；
前五名客户销售的收入总额为12,305 万元，占公司全部主营业务收入的8.90%。
五、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2002 年是公司重组后正式运营的第一年，经过公司员工一年来的努力，公司的盈
利水平、资产结构、组织结构、企业形象、核心竞争力都得到了不断的提高。但由于
前几年的重大亏损，资产重组后的资产结构仍不合理，短期负债很高，短期偿债压力
较大；医药商业改革的深入，医药批发零售盈利的空间越来越小。针对上述情况，公
司拟出售子公司的部分股权用于归还公司短期债务，改善公司财务状况，降低公司财
务费用；强化各项管理，深挖自身潜力，降低成本费用，加大营销力度，以提高赢利
能力。
第二节 投资情况
公司期末长期投资帐面价值35,877,874 元，比上年减少2,141,932 元。长期投资
帐面价值减少的主要原因：股权投资差额形成的合并价差摊销1,197,264 元；被投资
单位权益减少601,758元。
报告期，内公司没有募集资金，也没有在报告期之前募集资金的使用延续到报告
期内的。
报告期，内非募集资金未进行重大项目的投资。
第三节 财务状况
一、总资产、长期负债
公司年末总资产694,369,493 元，比上年增加94,965,763 元，主要系子公司浙江
英特药业有限责任公司流动资产增加所致：长期负债532,508 元，比上年减少7,419,
867 元，主要系长期借款转入一年内到期的长期负债所致。
二股东权益
股东权益77,109,242 元，比上年增加3,072,375 元。其中：资本公积增加1,984
,804 元，系子公司浙江英特药业有限责任公司收到的契税财政补贴所致；盈余公积增
加56,350 元，系子公司浙江英特药业有限责任公司的子公司和参股公司收到所得税减
免所致；未分配利润增加1,031,221 元，系2002 年度净利润转入。
三、主营业务利润、净利润
主营业务利润74,903,762 元，比上年增加80,254,216 元；净利润1,031,221 元
，比去年同期减少8,427,257 元。
2001 年12 月30 日，公司通过重大资产置换取得了浙江英特药业有限责任公司9
9%的股权，浙江英特药业有限责任公司的合并利润表纳入公司合并利润表的合并范围
，导致主营业务利润同比发生重大变化。
公司2001 年度主要通过政府土地补贴收入扭亏为盈，本期主要通过主营业务的改
善实现盈利。
四、现金及现金等价物净增加额46,240,653 元，比去年同期增加11,551,559 元
。系2001 年12 月30 日，公司通过重大资产置换取得了浙江英特药业有限责任公司9
9%的股权，浙江英特药业有限责任公司的合并利润表纳入公司合并利润表的合并范围
导致现金流量表项目同比发生重大变化。
第四节 对带解释性说明的无保留审计意见的说明
浙江天健会计师事务所有限公司出具了带解释性说明的无保留意见的审计报告，
公司董事会认为：公司2001 年度按规定对存货计提了存货跌价准备，存货处理后在2
002 年度按规定相应转销该部分存货已计提的存货跌价准备，从而导致管理费用出现
红字，其会计处理符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定。
第五节 董事会日常工作情况
一、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开了十次董事会会议。
1、 三届十九次董事会于2002 年2 月7 日召开，参加会议的董事和董事委托人共
11 人，会议审议通过了《关于浙江英特制药有限公司实施GMP 整体改造项目的报告》
。董事会决议公告刊登在2002 年2 月9 日的证券时报上。
2、 三届二十次董事会于2002 年3 月25 日召开，参加会议的董事和董事委托人
11 人，会议以通迅表决的方式审议通过了《关于英特药业与浙江创业互相提供担保的
报告》。董事会决议公告刊登在2002 年3 月27 日的证券时报上。
3、 三届二十一次董事会议于2002 年4 月16 日召开，参加会议的董事和董事委
托人共11人会议审议通过以下事项：《2001 年度董事会报告》、《2001 年度总经理
工作报告》、《2002 年度总经理工作计划》、《2001 年度财务报告》、《2001 年度
利润分配预案及2002 年度利润分配政策的报告》、《关于带解释性说明的无保留意见
审计报告的专项说明》、《2001 年年度报告》、《关于申请恢复上市的报告》、《关
于利用英特药业资产抵押贷款的报告》、《关于出租凯地丝绸热电厂的报告》。董事
会决议公告刊登在2002 年4 月20 日的证券时报上。
4、 三届二十二次董事会议于2002 年4 月19 日召开，参加会议的董事和董事委
托人共11人，会议以通迅表决的方式审议通过了《2002 年一季度报告》。董事会决议
公告刊登在2002 年4 月30 日的证券时报上。
5、 三届二十三次董事会议于2002 年5 月29 日召开，参加会议的董事和董事委
托人共8 人，会议主要通过以下事项：《关于修改<股东大会议事规则>的议案》、《
关于制订<公司治理纲要>的议案》、《关于建立<独立董事制度>的议案》、《关于提
名独立董事候选人的议案》、《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司作为公司20
02 年度财务报告审计机构的议案》、《关于修改<公司章程>部分条款的议案》、推荐
第四届董事会董事候选人、公司名称变更为“浙江英特集团股份有限公司”、决定于
2002 年6 月30 日召开2001 年度股东大会。董事会决议公告刊登在2002年5 月30 日
的证券时报上。
6、 四届一次董事会议于2002 年6 月30 日召开，参加会议的董事和董事委托人
共8 人，会议主要通过以下事项：选举王先龙先生为公司董事长、季伟平先生为公司
副董事长、聘任宋建华先生为公司总经理、聘任姜巨舫先生和包志虎先生为公司副总
经理、聘任包志虎先生公司为公司董事会秘书，邹瑜女士为公司证券事务代表、《公
司关于建立现代企业制度的自查报告》、《关于变更英特药业子公司出资人的报告》
。董事会决议公告刊登在2002 年7 月2 日的证券时报上。
7、 四届二次董事会议于2002 年8 月23 日召开，参加会议的董事和董事委托人
共8 人，会议主要通过以下事项：《2002 年度半年度报告》、《2002 年中期利润分
配预案》。董事会决议公告刊登在2002 年8 月26 日的证券时报上。
8、 四届三次董事会议于2002 年10 月29 日召开，参加会议的董事和董事委托人
共8 人，会议审议通过了《2002 年第三季度报告》。董事会决议公告刊登在2002 年
10 月31 日的证券时报上。
9、 四届四次董事会议于2002 年11 月6 日召开，参加会议的董事和董事委托人
共8 人，会议审议通过了《公司重大资产出售报告书》。董事会决议公告刊登在2002
年11 月9 日的证券时报上。
10、 四届五次董事会于2002 年12 月26 日召开，参加会议的董事和董事委托人
共8 人，会议审议通过了《关于转让浙江省医药商业有限公司股权的报告》、《关于
转让浙江省医疗器械有限公司股权的报告》。该决议已报深圳证券交易所备案。
二、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内没有进行利润分配，公积金转增股本、也没有配股、增发新股。
第六节 利润分配预案
2002 年度利润分配预案：
经浙江天健会计师事务所有限公司审计，2002 年公司实现盈利103 万元。本年度
实现的净利润弥补以前年度亏损后，公司累计仍为亏损。根据《公司法》的规定，决
定不分配利润，也不进行公积金转增股本。此预案尚需公司年度股东大会审议通过。
第七节 其他报告事项
报告期内，公司选定的信息披露报刊为《证券时报》。
第八章 监事会报告
本年度监事会本着对全体股东负责的精神，在《公司法》和《公司章程》规定的
职权范围内，召开了6 次监事会会议，列席了全部董事会会议，对董事会各项方案进
行了认真讨论，对公司的财务和公司董事、高级管理人员的职权行使情况进行了监督
，履行了监事会的职责。
一、监事会的工作情况
1、 三届十次监事会会议于2002 年4 月16 日召开，审议通过了《2001 年监事会
报告》、《2001年财务报告》、《2001 年年度报告》、《公司董事会就浙江天健会议
事务所有限公司出具的带解释性说明的无保留意见的审计报告所作的专项说明》。监
事会决议公告刊登在2002 年4 月20 日的证券时报上。
2、 三届十一次监事会会议于2002 年5 月29 日召开，会议审议通过了《关于制
订监事会议事规则的议案》、推荐第四届监事会由股东代表担任的监事候选人事宜。
监事会决议公告刊登在2002 年5 月30 日的证券时报上。
3、 四届一次监事会于2002 年6 月30 日召开，会议审议选举蔡安金先生为监事
长。监事会决议公告刊登在2002 年7 月2 日的证券时报上。
4、 四届二次监事会于2002 年8 月23 日召开，会议审议通过了《2002 年度中期
报告》。监事会决议公告刊登在2002 年8 月26 日的证券时报上。
5、 四届三次监事会于2002 年10 月29 日召开，会议审议通过《2002 年第三季
度报告》。监事会决议公告刊登在2002 年10 月31 日的证券时报上。
6、 四届四次监事会于2002 年11 月6 日召开，会议审议通过《公司重大资产出
售报告书》。监事会决议公告刊登在2002 年11 月9 日的证券时报上。
二、监事会独立意见
1、 公司依法运作情况
报告期内公司决策程序合法，建立完善的内部控制制度，公司董事、经理执行职
务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、 检查公司财务运作情况
2002 年公司整个财务运作，按《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及
有关国家法律、法规、公司章程的要求进行。报告期内会计师事务所出具的审计意见
及所涉及事项真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、 公司收购、出售资产情况
报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，也无损害部分
股东的权益或造成公司资产流失的情况。
4、 报告期内公司关联交易按市场竞争的原则公开、公平、公正的进行，没有损
害公司及非关联股东的权或公司利益的行为发生。
5、 浙江天健会计师事务所有限公司出具了带解释性说明的无保留意见的审计报
告，涉及公司处理积压存货，管理费用出现红字事项。公司董事会根据企业的实际情
况，作了实事求是的说明，未发现隐瞒和虚假行为；同时在会计处理方面，符合《企
业会计准则》和《企业会计制度》的规定。
第九章 重要事项
第一节 重大诉讼、仲裁事项
一、担保诉讼
1 中国工商银行浙江省分行诉公司为杭州喜得宝集团公司担保贷款逾期（本金6,
650 万元）未还一案已在以前年度审结，执行情况如下：
2002 年3 月28 日，本公司与中国工商银行浙江省分行签署了《免除担保协议书
》，同意免除公司对中国工商银行浙江省分行10,640 万元借款（包括本案所涉及的借
款）的担保责任（有关公告刊登在2001 年3 月22 日、5 月17 日、5 月26 日、2002
年3 月30 日的证券时报上）。
2、 交通银行杭州分行诉公司为杭州喜得宝集团公司担保贷款（本金1,300 万元
）逾期未还一案已在以前年度审结，执行情况如下：
经杭州喜得宝集团公司与交通银行杭州市分行协商，杭州喜得宝集团公司已归还
160 万元，700 万元以其拥有的价值900 万元的机器设备作抵押，440 万元以其拥有
的位于杭州市百井坊巷50 号喜得宝宾馆房产作抵押。
（有关公告刊登在2001 年3 月28 日、4 月21 日的证券时报上）。
3、 中国银行杭州市庆春支行诉公司为杭州喜得宝集团公司担保贷款（本金180
万元人民币和100 万美元）逾期未还一案已在以前年度审结，执行情况如下：
(1)180 万元人民币及利息已由杭州喜得宝集团公司归还给中国银行杭州市庆春支
行；
(2)100 万美元已向杭州喜得宝集团公司执行其中的65 万美元，尚欠的35 万美元
和诉保费及申请执行费合计135,573 元，杭州喜得宝集团公司应在2003 年12 月底之
前归还，并以其所有的位于杭州市孝友里5 号的房产作为抵押。
（有关公告刊登在2001 年3 月28 日、4 月30 日、5 月26 日、2003 年1 月8 日
的证券时报上）。
4、 中国工商银行浙江省分行诉公司为杭州喜得宝集团公司子公司杭州美星印花
有限公司担保贷款（本金80 万元）逾期不还一案已于2002 年9 月审结（(2002)上经
初字第444 号民事判决书），法院裁定杭州美星印花有限公司归还本金80 万元及利息
，本公司负连带保证责任。
本案正在执行中，公司已按贷款本金的50%即40 万元在2002 年度计提了预计负债
。
二、其他诉讼
公司与绍兴县对外经济贸易有限公司货款纠纷案已审结，法院判令绍兴县对外经
济贸易有限公司支付本公司货款2,377,002 元，案件受理费22,070 元由本公司承担，
案件受理费21,900元和财产保全费14,525 元由绍兴县对外经济贸易有限公司承担。报
告期内，公司共收到执行款135 万元（有关公告已刊登在2002 年4 月20 日的证券时
报上）。
第二节 收购及出售资产事项
一、2002 年11 月6 日，公司与昆明制药集团股份有限公司（简称“昆明制药”
） 签署了《英特药业股权转让协议书》，将本公司持有的49%的浙江英特药业有限责
任公司（简称“英特药业”）的股权转让给昆明制药，交易价格为9,148.3 万元。本
次交易完成后，公司仍持有英特药业50%的股份，公司第一大股东浙江华龙实业发展总
公司持有英特药业1%的股份，昆明制药将持有英特药业49%的股份。本次资产出售，将
极大改善公司财务状况和资产结构，有利于降低财务费用，增强英特药业的竞争能力
和赢利能力，从而提高公司的整体赢利能力。
2003 年2 月28 日，公司2003 年第一次(临时)股东大会审议通过了上述重大资产
出售事宜。截至本报告日，昆明制药已向本公司支付了全部股权转让款（共计91,483
,000 元人民币），英特药业49%的股权过户手续亦已办理完毕。
二、为公司生产经营需要和理顺资产关系，经公司四届五次董事会审议批准，公
司将持有的浙江省医药商业有限公司的60%股份转让给杭州回音必集团有限公司，股权
转让基准日为2002 年8 月31 日，股权转让价格为482.04 万元，浙江省医药商业有限
公司2002 年8 月31 日后的损益归股权受让方享。有截至2002 年12 月31 日，本公司
已收到股权转让款444.04 万元。本次股权转让产生股权转让损失273,128 元。
第三节 重大关联交易事项
一、截至本报告期末，公司应付股东浙江华龙房地产开发公司款项5,788 万元，
系公司应付未付代垫款。
二、截至本报告期末，公司应付股东浙江东普实业有限公司款项500 万元，系公
司暂借款。
三、其它关联交易详见财务报告。
第四节 重大合同及其履行情况
一、托管、承包和租赁事项
2002 年6 月11 日，公司将部分固定资产整体托管给三江乐园公司经营管理，托
管期间，三江乐园公司对托管资产拥有资产使用权、管理权和收益权，托管资产产生
的收入归三江乐园公司所有，同时承担日常管理支出费用，并向本公司支付资产占用
费（有关公告刊登在2002 年6月15 日的证券时报上）。2002 年12 月本公司已经收到
资产占用费91 万元。
二、重大担保事项
1、 截至2002 年12 月31 日，本公司为杭州喜得宝集团公司及其子公司的2,388
万元借款进行了担保（见本章第一节第一条“担保诉讼”）
2、 截至2002 年12 月31 日，子公司浙江英特药业有限责任公司为参股公司提供
了以下担保：
被担保单位名称 借款金额 担保期限
浙江省医药工业有限公司 100万元 2002.4.5至2003.4.2
浙江省国投医药有限公司 200万元 2002.4.19至2003.4.10
3、 截至2002 年12 月31 日，子公司浙江英特药业有限责任公司为浙江省医药商
业有限公司从杭州市商业银行延安支行获得借款100 万元提供担保担保，期限为2002
年10 月17 日至2003 年4 月15 日。
三、委托他人进行现金资产管理事项
报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
第五节 承诺事项
公司三届二十一次董事会审议通过了预计2002 年年度利润分配政策，因公司连续
三年亏损，预计2002 年度若实现盈利亦不能弥补以前年度亏损，故预计2002 年度不
分配利润，也不进行公积金转增股本。经公司四届六次董事会审议通过的《2002 年度
利润分配预案及预计2003年度利润分配政策的报告》与以上内容相符。
第六节 聘任解聘会计师事务所情况
一、报告期内，公司聘任浙江天健会计师事务所有限公司为2002 年度公司审计单
位。
二、报告期内，公司支付给浙江天健会计师事务所有限公司2001 年年度财务审计
费用为30 万元。2002 年年度财务审计费用约定为30 万元。
三、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务的连续年限为6 年。
第七节 其它重大事项
一、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
二、2002 年4 月26 日，公司董事会向深圳证券交易所提出公司股票恢复上市申
请；2002年5 月10 日，深圳证券交易所决定受理本公司恢复股票上市的申请；2002
年6 月18 日，深圳证券交易所经审核，同意本公司股票自2002 年6 月25 日起恢复上
市，公司股票恢复上市后继续实施特别处理（有关公告刊登在2002 年4 月27 日、20
02 年5 月13 日、2002 年6 月19 日的证券时报上）。
三、经公司2001 年年度股东大会审议通过，并经浙江省工商行政管理局和深圳证
券交易所核准，公司全称由“杭州凯地丝绸股份有限公司”变更为“浙江英特集团股
份有限公司”，公司证券简称自2002 年7 月23 日起由“ST 凯地”变更为“ST 英特
”，公司证券代码不变（有关公告刊登在2002 年7 月23 日的证券时报上）。
四、公司关于资产重组进展情况的公告（刊登在2002 年1 月10 日、2 月7 日、
3 月9 日的证券时报上）。
五、公司关于资产置换实施情况的公告（刊登在2002 年3 月30 日、4 月30 日的
证券时报上）。
六、公司股东之间股权转让纠纷诉讼判决事项公告（刊登在2002 年1 月17 日的
证券时报上）。
七、公司股东之间股权委托合同纠纷事项公告（刊登在2002 年1 月25 日、7 月
11 日的证券时报上）。
第十章 财务报告
第一节 审计报告
浙天会审[2003]第685 号
浙江英特集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表
，2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2002 年度的现金流量
表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发
表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中
，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的
经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外我们注意到，如同贵公司会计报表附注十二（二）2 所述2002 年贵公司处理
积压存货，相应转销以前年度计提的存货跌价准备6,797,210.06 元，导致母公司200
2 年度管理费用出现红字。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱大为
中国·杭州 中国注册会计师 朱剑敏
报告日期：2003 年2 月19 日
第二节 财务报表
经审计的财务报表（附后）。
第三节 会计报表附注
金额单位：人民币元
浙江英特集团股份有限公司
会计报表附注
2002 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江英特集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名杭州凯地丝绸
股份有限公司，系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]17 号文批准设立的股
份制试点企业，于1992 年8 月20 日取得工商企股浙杭字第01257 号企业法人营业执
照。2001 年12 月30 日经资产重组后于2002 年7 月14 日经浙江省工商行政管理局核
准，更名为浙江英特集团股份有限公司。现有注册资本115,249,970.00 元，折115,2
49,970 股(每股面值1 元) 其中已流通股份：A 股31,518,741股。公司股票已于1996
年7 月16 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属丝绸纺织制造业。经营范围：丝绸印染加工、服装、针织制品、纺织机
械专用配件及器材的制造、加工、销售等。2001年12月30日，本公司以所属企业凯地
丝绸印染厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公司持有的浙江英特
药业有限责任公司99%的股权进行置换。置换后，本公司的主要生产经营业务由加工生
产丝绸、纺织制品的经营业务转为以药品及医疗器械批发、零售业务为主。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一) 会计准则和会计制度
本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
(二) 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币。
采用人民币为记账本位币
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）
折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行
调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关
固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属
于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 短期投资核算方法
1.短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入
账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成
本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收
项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
2. 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌
价准备。
(八) 坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账
坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务
单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1年以内的（含1年以
下类推），按其余额的0.5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，
按其余额的20%计提；账龄3-4年的，按其余额的50%计提；账龄4-5年的，按其余额的
70%计提；账龄5年以上的，以及账龄虽未到5年但有证据表明可能无法收回的应收款项
，按其余额的100%计提。
2.坏账的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(九) 存货核算方法
1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产
品和库存商品等。
2.存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料
采用加权平均法核算，本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司发出原材料采用
先进先出法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自
制半成品）采用加权平均法核算，本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司发出
产成品（自制半成品）采用先进先出法核算；本公司控股子公司浙江英特药业有限责
任公司零售商品按售价法核算，月度终了计算分摊已销商品的进销差价，将其调整为
实际成本；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价
准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，
则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，
则该材料按可变现净值计量。
(十) 长期投资核算方法
1.长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业
有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核
算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大
影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上（不含50%
） 的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2.股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资
期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过
10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，
按不低于10 年的期限摊销。
3.长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券
存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价
或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用
，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，
计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收
回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期
投资减值准备。
(十一) 固定资产及折旧核算方法
1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租
或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2.固定资产按取得时的成本入账。
3.固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别
、预计使用年限和预计净残值率（原值的3 5%； 土地使用权规定使用年限高于相应的
房屋及建筑物预计使用年限的的影响金额，作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧
率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10-40 9.70-2.375
通用设备 5-20 19.40-4.75
专用设备 9-15 10.56-6.47
运输工具 8-12 12.125-7.92
其他设备 5-18 19.40-5.39
4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取
固定资产减值准备。
(十二) 在建工程核算方法
1.在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定
资产。
2.期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账
面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
(3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十三) 借款费用核算方法
1.借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在
符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借
款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而
发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时
予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生
当期确认为费用。
2.借款费用资本化期间
(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生：3)
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新
开始。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用
的资本化。
3.借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
(十四) 无形资产核算方法
1.无形资产按取得时的实际成本入账。
2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无
形资产的摊销年限按如下原则确定：
(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销
；
(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销
；
(3) 合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者
之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的
账面价值全部转入当期管理费用。
3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十五) 长期待摊费用核算方法
1.长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的受益期内分期平均摊销。
2.筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在
开始生产经营当月一次计入损益。
(十六)收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关
的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项
的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完
成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务
将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资
产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定
。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入
的金额能够可靠地计量。
(十七) 所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(十八) 合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依
据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成对。合营企业，则按比例合并法予以合
并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各
公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
三、税（费）项
(一) 增值税
一般商品按17%的税率计缴销，售中药材按13%的税率计缴，销售避孕药品和用具
执行零税率。
(二) 消费税
按10%的税率计缴。
(三) 营业税
按5%的税率计缴。
(四) 城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司的子
公司浙江英特制药有限公司按应缴流转税税额的5%计缴。
(五) 教育费附加
按应缴流转税税额的4%计缴。
(六) 企业所得税
按33%的税率计缴。
四、控股子公司及合营企业
(一) 控股子公司及合营企业
1.纳入合并报表范围的控股子公司
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围
浙江英特药业有限责任公 药品及医 71,871,896.00 中药材、中药配方
司 疗器械贸 等
易业
杭州凯地纺织技术开发公 技术服务 300,000.00 技术开发、咨询
司
浙江凯地房地产开发有限 房地产业 5,000,000.00 房地产开发经营
公司
企业全称 实际投资额 所占权益
比例(%)
浙江英特药业有限责任公 161,811,162.93 99
司
杭州凯地纺织技术开发公 140,000.00 100[注]
司
浙江凯地房地产开发有限 4,200,000.00 84
公司
[注]： 该公司资本未全部到位。
2.未纳入合并报表范围的控股子公司
企业全称 业务 注册资本 经营范围
性质
杭州凯地企业发展有限公 商业 2,000,000.00 服装销售
司
USD
美国凯地国际有限公司 商业 300,000.00 国际贸易
杭州凯地计算机系统工程 技术服 2,000,000.00 商品销售、
公司 务 技术服务
杭州凯地丝绸经营公司 商业 500,000.00 百货纺织、
金属化工
杭州凯地丝绸物资公司 商业 500,000.00 颜料及化
工原料
企业全称 实际投资额 所占权益 未合并
比例(%) 的原因
杭州凯地企业发展有限公 1,200,000.00 60 停业
司
USD
美国凯地国际有限公司 300,000.00 100 停业
杭州凯地计算机系统工程 2,000,000.00 100 清算中
公司
杭州凯地丝绸经营公司 447,976.12 100[注] 清算中
杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 100 清算中
[注]：该公司资本未全部到位。
(二) 其他说明
1.未纳入合并报表范围的控股子公司的原因及对财务状况、经营成果的影响
未纳入合并报表范围的子公司均系停业及清算根据财政部《合并会计报表暂行规
定》，本期未将上述公司纳入合并报表范围。
杭州凯地企业发展有限公司和美国凯地国际有限公司已完全停业，本公司2000 年
已对美国凯地国际有限公司的投资款全额计提了长期投资减值准备；杭州凯地计算机
系统工程公司、杭州凯地丝绸经营公司和杭州凯地丝绸物资公司因经营不善、亏损严
重，根据本公司董事会三届十一次、十五次会议决议对其清算解散，有关清算工作正
在进行之中。上述杭州凯地企业发展有限公司、杭州凯地计算机系统工程、公司杭州
凯地丝绸物资公司和杭州凯地丝绸经营公司在2001 年按权益法核算时，长期股权投资
账面价值已减记至零。
2.合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司报
告期内因发生购买、转让股权而增加控股子公司和合营企业的情况、相应的购买日及
其确定方法的说明
2001 年度控股子公司浙江英特药业有限责任公司纳入合并范围的浙江省医药商业
有限公司，本年度根据本公司与控股子公司浙江英特药业有限责任公司签订转让协议
，浙江英特药业有限责任公司将持有的浙江省医药商业有限公司的60%的股权计4,200
,000.00 元，转让给本公司，本公司于2002 年9 月13 日支付股权转让款。2002 年1
1 月5 日本公司与杭州回音必集团有限公司签订《股权转让协议》及补充规定，本公
司将持有的浙江省医药商业有限公司的60%的股权转让给杭州回音必集团有限公司，股
权转让基准日协商定为2002 年8 月31 日。本公司控股子公司浙江英特药业有限责任
公司本期将浙江省医药商业有限公司2002 年1 8 月的利润表纳入合并范围。
本期合并利润及利润分配表中包含浙江省医药商业有限公司2002 年1-8 月净利润
226,592.05 元。
五、利润分配
公司本年度实现净利润弥补以前年度亏损后，公司仍为亏损年度，根据公司董事
会四届六次会议决议，不进行利润分配。
六、合并会计报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1.货币资金 期末数87,425,296.88
(1)明细情况
项目 期末数 期初数
现金 51,201.45 43,862.70
银行存款 72,374,095.43 41,136,997.14
其他货币资金 15,000,000.00 3,783.64
合计 87,425,296.88 41,184,643.48
(2) 货币资金——外币货币资金
期末数 期初数
项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折
人民币金额
银行存款 USD1,203.79 8.2766 9,963.29
银行存款 HKD1,060.66 1.0606 1,124.94
银行存款 JP￥8,861.00 0.063005 558.29
小计 11,646.52
(3) 其他说明
期末其他货币资金余额均系银行承兑汇票保证金。
2.应收票据 期末数223,000.12
(1) 明细情况
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 223,000.12
合计 223,000.12
(2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款
3.应收账款 期末数250,009,851.70
(1)账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 239,340,546.68 92.60 1,196,702.72 238,143,843.96
1-2年 2,614,112.23 1.01 261,411.22 2,352,701.01
2-3年 4,946,438.58 1.91 989,287.71 3,957,150.87
3-4年 10,721,333.26 4.15 5,360,666.63 5,360,666.63
4-5年 651,630.78 0.25 456,141.55 195,489.23
5年以上 202,602.67 0.08 202,602.67
合计 258,476,664.20 100.00 8,466,812.50 250,009,851.70
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 184,003,149.27 91.86 920,015.76 183,083,133.51
1-2年 3,977,286.91 1.99 397,728.69 3,579,558.22
2-3年 11,011,877.49 5.50 2,202,375.50 8,809,501.99
3-4年 989,233.33 0.49 494,616.67 494,616.66
4-5年 259,126.43 0.13 181,388.50 77,737.93
5年以上 74,000.00 0.03 74,000.00
合计 200,314,673.43 100.00 4,270,125.12 196,044,548.31
(2) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为24,891,218.14 元，占应
收账款账面额的9.63%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%） 表决权股份的股东欠款。
(4) 应收账款— —外币应收账款
期末数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
USD 275,913.89 8.2773 2,283,822.04
小计 2,283,822.04
期初数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
USD 275,913.89 8.2766 2,283,628.90
小计 2,283,628.90
4. 其他应收款期末数8,407,903.90
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 5,111,162.94 12.19 25,555.81 5,085,607.13
1-2年 3,273,942.04 7.81 392,244.11 2,881,697.93
2-3年 1,194,410.44 2.85 896,202.41 298,208.03
3-4年 1,101,341.01 2.63 975,862.57 125,478.44
4-5年 18,480,381.66 44.08 18,463,469.29 16,912.37
5年以上 12,761,622.13 30.44 12,761,622.13
合计 41,922,860.22 100.00 33,514,956.32 8,407,903.90
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 24,642,172.66 40.22 123,210.85 24,518,961.81
1-2年 1,367,519.24 2.23 907,437.03 460,082.21
2-3年 1,479,031.36 2.41 976,113.57 502,917.79
3-4年 19,332,065.48 31.55 18,878,036.28 454,029.20
4-5年 1,085,738.49 1.77 760,016.94 325,721.55
5年以上 13,366,035.21 21.82 13,366,035.21
合计 61,272,562.44 100.00 35,010,849.88 26,261,712.56
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
中国工商(香港)财务公司 11,108,737.88 暂借款
中国华诚集团
财务有限公司 10,435,555.60 暂借款
杭州金翅雀时装有限公司
8,838,835.60 代垫款
杭州江干区商业总公司 1,231,019.16 暂付款
小计 31,614,148.24
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为32,414,148.24 元，占
其他应收款账面余额的77.32%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%） 表决权股份的股东欠款。
(5)其他说明
1)本公司账龄1-2年、2-3 年和3 4 年中部分其他应收款项因已有证据表明可能无
法收回，已按其余额的100 计提了坏账准备，具体计提理由详见本会计报表附注九（
三）1、2、3之说明。
2)本期由浙江省建筑材料集团有限公司全资子公司浙江省建材实业公司代本公司
催讨并收回的德清富德实业公司等欠款共5笔，共计1,034,763.80元，上述款项账龄均
已3年以上，本公司原已按既定的会计政策计提了坏账准备926,329.38元，本期因收回
上述款项而相应转销原已计提的坏账准备。
5.预付账款 期末数13,583,562.07
(1)账龄分析
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 13,542,316.04 99.70 6,412,173.68 99.73
1-2年 24,116.17 0.18 16,764.10 0.26
2-3年 17,129.86 0.12 401.54 0.01
合计 13,583,562.07 100.00 6,429,339.32 100.00
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
(3) 无账龄1 年以上大额未结算的预付账款。
6. 存货 期末数148,612,853.20
(1) 明细情况
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
物资采购
原材料 1,133,322.40 1,133,322.40
低值易耗品 10,893.62 10,893.62
库存商品 148,927,853.79 100,561.26 148,827,292.53
商品进销差价 -1,597,808.68 -1,597,808.68
在产品 239,153.33 239,153.33
开发成本
合计 148,713,414.46 100,561.26 148,612,853.20
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
物资采购 6,048,038.14 6,048,038.14
原材料 2,840,338.04 543,010.86 2,297,327.18
低值易耗品 4,118.50 4,118.50
库存商品 135,174,317.07 6,304,282.40 128,870,034.67
商品进销差价 -905,524.22 -905,524.22
在产品 419,022.73 419,022.73
开发成本 1,100,000.00 1,100,000.00
合计 144,680,310.26 6,847,293.26 137,833,017.00
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 543,010.86 543,010.86
库存商品 6,304,282.40 50,478.06 6,254,199.20 100,561.26
合计 6,847,293.26 50,478.06 6,797,210.06 100,561.26
2) 其他说明
本期减少系计提跌价准备的存货本期出售，而转销的存货跌价准备。
3) 存货可变现净值确定依据的说明
本公司存货可变现净值以市场价为依据确定。期末本公司部分库存商品因陈旧过
时，按单项存货账面成本高于可变现净值的部分提取存货跌价准备50,083.20 元；控
股子公司浙江英特药业有限责任公司部分库存商品因陈旧过时，按单项存货账面成本
高于可变现净值的部分，计提存货跌价准备39,944.65 元；控股子公司浙江英特制药
有限公司部分库存商品因陈旧过时，按单项存货账面成本高于可变现净值的部分，计
提存货跌价准备10,533.41 元。
7.待摊费用 期末数197,170.40
项目 期末数 期初数 期末结存原因
房租费 184,790.42 182,000.00 受益期跨年度
保险费 6,580.00 受益期跨年度
服装费 5,799.98 受益期跨年度
合计 197,170.40 182,000.00
8.长期股权投资 期末数35,877,873.76
(1) 明细情况
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 13,851,007.11 2,495,940.00 11,355,067.11
对联营企业投资 13,916,797.69 13,916,797.69
其他股权投资 13,185,889.63 2,579,880.67 10,606,008.96
合计 40,953,694.43 5,075,820.67 35,877,873.76
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 15,488,088.05 2,733,077.26 12,755,010.79
对联营企业投资 14,518,555.37 14,518,555.37
其他股权投资 13,326,119.75 2,579,880.67 10,746,239.08
合计 43,332,763.17 5,312,957.93 38,019,805.24
(2) 长期股权投资— —股票投资
1) 明细情况
被投资单位名称 股份 股票 持股
类别 数量 比例
浙江民生财团股份有限公司 法人股 820万 12.40%
浙江尖峰集团股份有限公司 法人股 78,840 参股
浙江海正药业股份有限公司 法人股 80万 参股
小计
被投资单位名称 初始投 期末 期末
资成本 数 市价
浙江民生财团股份有限公司 6,449,701.68 6,449,701.68
浙江尖峰集团股份有限公司 84,550.00 84,550.00
浙江海正药业股份有限公司 722,200.00 722,200.00
小计 7,256,451.68 7,256,451.68
2) 股票投资减值准备
a.明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少
浙江民生财团股份有限公司 2,579,880.67
小计 2,579,880.67
项目 期末数
浙江民生财团股份有限公司 2,579,880.67
小计 2,579,880.67
b.计提原因说明
系控股子公司浙江英特药业有限责任公司于1999 年债务重组换入长期股权投资.
因浙江民生财团股份有限公司经营状况不佳,根据浙江英特药业有限责任公司董事会的
决议,按其投资成本的40 计提长期投资减值准备2,579,880.67 元。
(3) 长期股权投资— —其他股权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例
杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00 100%
杭州凯地企业发展有限公司 1,200,000.00 60%
杭州凯地丝绸经营公司 447,976.12 100%
杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 100%
美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 100%
浙江省医药工业公司 8,580,000.00 39%
浙江省国投医药有限公司 4,500,000.00 30%
杭州凯新布塞印花机械有限公司 3,039,000.00 10.13%
浙江中汇金绫装饰面料有限公司 2,300,000.00 [注]
中国工美凯地进出口有限公司 590,437.95 10%
小计 25,653,354.07
[注] 浙江中汇金绫装饰面料有限公司股权投资系由华诚财务开发有限公司抵债转
入,有关股权过户手续尚未办妥。
2) 权益法核算的其他股权投资
a.明细情况
被投资单位名称 初始 累计追加
投资额 投资额
杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00
杭州凯地企业发展有限公司 1,200,000.00
杭州凯地丝绸经营公司 447,976.12
杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00
杭州凯顺阻燃产品销售有限公司 900,000.00 -439,817.26
美国凯地国际有限公司 2,495,940.00
浙江省医药工业公司 8,580,000.00
浙江省国投医药有限公司 4,500,000.00
小计 20,623,916.12 -439,817.26
被投资单位名称 本期被投资单位 本期分得的
权益增减额 现金红利额
杭州凯地计算机系统工程公司
杭州凯地企业发展有限公司
杭州凯地丝绸经营公司
杭州凯地丝绸物资公司
杭州凯顺阻燃产品销售有限公司
美国凯地国际有限公司
浙江省医药工业公司 772,711.24
浙江省国投医药有限公司 -1,374,468.92
小计 -601,757,68
被投资单位名称 本期累计
增减额
杭州凯地计算机系统工程公司
杭州凯地企业发展有限公司
杭州凯地丝绸经营公司
杭州凯地丝绸物资公司
杭州凯顺阻燃产品销售有限公司 -439,817.26
美国凯地国际有限公司
浙江省医药工业公司 772,711.24
浙江省国投医药有限公司 -1,374,468.92
小计 -1,041,574.94
b. 投资比例超过50 的被投资单位未按权益法核算或未合并会计报表的原因,详见
本会计报表附注四（一）3 之说明。
c.被投资单位与公司会计政策的无重大差异不存在投资变现及投资收益汇回的重
大限制。
3) 股权投资差额
A.明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
浙江英特药业有限责任公司 16,610,192.03 16,610,192.03
浙江英特制药有限公司 -4,637,555.69 –4,057,861.24
合计 11,972,636.34 12,552,330.79
被投资单位名称 本期摊销 本期转出 期末数
浙江英特药业有限责任公司 1,661,019.24 14,949,172.79
浙江英特制药有限公司 -463,755.56 -3,594,105.68
合计 1,197,263.68 11,355,067.11
被投资单位名称 摊销期限
浙江英特药业有限责任公司 10年
浙江英特制药有限公司 10年
合计
B.股权投资差额形成原因说明
a.浙江英特药业有限责任公司股权投资差额形成，系2001 年本公司将原所属企业
凯地丝绸印染厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公司原持有的浙
江英特药业有限责任公司99%的股权进行置换，按《企业会计准则— —非货币性交易
》的有关规定，本公司将换出资产的账面价值加上该次资产置换支付相关中介费用作
为置入的浙江英特药业有限责任公司99%股权的账面投资成本，与本公司应享有该公司
净资产份额之间的差额16,610,192.03 元。形成股权投资差额。
b.浙江英特制药有限公司股权投资差额，系控股子公司浙江英特药业有限责任公
司投资的浙江英特制药有限公司投资时，投资成本与应享有浙江英特制药有限公司净
资产份额的差额形成股权投资差额。
以上股权投资差额在合并会计报表时，形成合并价差。
4)其他股权投资减值准备
a.明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少
美国凯地国际有限公司 2,495,940.00
杭州凯顺阻燃产品销售有限公司 237,137.26 237,137.26
小计 2,733,077.26 237,137.26
项目 期末数
美国凯地国际有限公司 2,495,940.00
杭州凯顺阻燃产品销售有限公司
小计 2,495,940.00
b.计提原因说明
美国凯地国际有限公司系本公司，全资子公司因该公司1997 年末已停业，本公司
对其投资30 万美元，按投资时折合的人民币金额全额计提了减值准备。
c.其他说明
本期减少系根据控股子公司杭州凯顺阻燃产品销售有限公司2001 年9 月14 日股
东会决议，该公司进行清算，本期清算完毕。本公司根据清算结果转销对该公司的长
期股权投资及已计提的减值准备。
9.固定资产原价 期末数177,152,865.60
(1)明细情况
类别 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 137,067,957.84 4,538,637.88 4,209,493.48
通用设备 26,252,562.78 443,948.11 1,601,496.71
专用设备 877,743.41 1,064,504.40 534,878.60
运输工具 10,763,962.11 120,950.00 1,538,401.76
其他设备 2,155,628.74 1,778,740.87 27,499.99
合计 177,117,854.88 7,946,781.26 7,911,770.54
类别 期末数
房屋及建筑物 137,397,102.24
通用设备 25,095,014.18
专用设备 1,407,369.21
运输工具 9,346,510.35
其他设备 3,906,869.62
合计 177,152,865.60
(2)本期增加数中包括从在建工程完工转入3,284,867.40 元。
(3)本期减少数中包括原控股子公司浙江省医药商业有限公司本期未纳入合并报表范围
而减少的固定资产原值4,518,099.02元，其相应累计折旧金额1,196,965.21元。
(4) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 759,762.00 721,857.90 37,904.10
通用设备 1,980,239.55 1,881,227.57 99,011.98
专用设备 16,794.89 16,291.04 503.85
运输工具 1,399,271.73 1,350,341.34 48,930.39
其他设备 77,514.00 74,758.18 2,755.82
小计 4,233,582.17 4,044,476.03 189,106.14
(5)期末固定资产已有94,721,251.19 元用于债务担保。
(6)期初及本期新增固定资产产权过户手续的说明
1) 2001 年8 月23 日经宁波经济开发区国税局分局核准，本公司控股子公司浙江
英特药业有限责任公司全资子公司浙江省医药工业公司宁波经济技术开发区经营部办
理了注销手续，浙江英特药业有限责任公司将该营业部的原值为83,122.40 元的房屋
转入账内，但一直未办理相应的产权证过户手续。
2) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司拥有的位于杭州市大关南四苑1
0 幢2 单元301 室的房屋，相应的产权证尚在办理中。
3) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司拥有的位于浙江省临海市城关镇
望江工业园区40 号的原值为1,144,634.80 元的房屋，相应产权证仍为该公司前身之
一浙江省医药器械有限公司。
4 本公司控股子公司浙江英特药房有限公司本期向杭州小营房地产开发有限公司
购入商品房676 平方米，价值190 万元，公司已收到该商品房，有关商品房房产证和
土地使用权证尚在办理中。
10.累计折旧 期末数34,609,687.53
类别 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 15,709,558.33 3,701,465.33 1,151,402.62
通用设备 8,128,708.75 1,734,236.65 322,096.18
专用设备 355,233.78 39,588.46 386,917.17
运输工具 5,279,973.93 1,120,965.47 739,389.78
其他设备 628,317.22 534,691.03 23,245.67
合计 30,101,792.01 7,130,946.94 2,623,051.42
类别 期末数
房屋及建筑物 18,259,621.04
通用设备 9,540,849.22
专用设备 7,905.07
运输工具 5,661,549.62
其他设备 1,139,762.58
合计 34,609,687.53
11.固定资产净值 期末数142,543,178.07
类别 期末数 期初数
房屋及建筑物 119,137,481.20 121,358,399.51
通用设备 15,554,164.96 18,123,854.03
专用设备 1,399,464.14 522,509.63
运输工具 3,684,960.73 5,483,988.18
其他设备 2,767,107.04 1,527,311.52
合计 142,543,178.07 147,016,062.87
12.固定资产减值准备 期末数67,236.20
(1)明细情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
运输工具 67,236.20 67,236.20
合计 67,236.20 67,236.20
(2) 固定资产减值准备计提原因说明
系控股子公司浙江英特药业有限责任公司桑塔纳轿车因损坏,导致其收回金额明显
低于账面价值,按其可收回金额低于账面价值的差额,计提减值准备。
13.在建工程 期末数990,598.43
(1) 明细情况
期末数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
东新库改建
制氧3579线改建
零星工程
预付购房款
口服液制剂车间 990,598.43 990,598.43
合计 990,598.43 990,598.43
期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
东新库改建 433,157.00 433,157.00
制氧3579线改建 200,000.00 200,000.00
零星工程 82,650.00 82,650.00
预付购房款 1,000,000.00 1,000,000.00
口服液制剂车间
合计 1,715,807.00 1,715,807.00
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入
增加 固定资产 减少 来源
东新库改建 433,157.00 872,526.30 937,798.50
制氧3579线改建 200,000.00
预付购房款 1,000,000.00 952,000.00 1,952,000.00
中药仓库改建 312,418.90 312,418.90
口服液制剂车间 990,598.43
零星工程 82,650.00 82,650.00
合计 1,715,807.00 3,127,543.63 3,284,867.40
工程名称 本期其他 期末数 资金 预算数
增加
东新库
改建 367,884.80 其他来源
制氧3579线改建 200,000.00 其他来源
预付购房款 其他来源
中药仓库改建 其他来源
口服液制剂车间 990,598.43 其他来源 2,125万元
零星工程 其他来源
合计 567,884.80 990,598.43
工程名称 工程投入占
增加 预算的比例
东新库改建
制氧3579线改建
预付购房款
中药仓库改建
口服液制剂车间 4.66%
零星工程
合计
(3)在建工程减值准备情况
本公司在建工程无单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的情况，不需计提
在建工程减值准备。
14.无形资产 期末数437,293.00
(1) 明细情况
期末数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
管理软件 437,293.00 437,293.00
合计 437,293.00 437,293.00
期初数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
管理软件 53,946.60 53,946.60
合计 53,946.60 53,946.60
(2) 无形资产增减变动情况
取得 原始 期初 本期 本期
种类 方式 金额 数 增加 转出
管理软件 外购 482,200.00 53,946.60 420,000.00 13,999.96
合计 482,200.00 53,946.60 420,000.00 13,999.96
本期 期末 累计摊 剩余
种类 摊销 数 销额 摊销期限
管理软件 22,653.64 437,293.00 30,907.04 54-118个月
合计 22,653.64 437,293.00 30,907.04
(3) 无形资产减值准备情况
本公司无形资产无单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的情况，不需计提
无形资产减值准备。
(4)其他说明
本期转出数系原控股子公司浙江省医药商业有限公司本期未纳入合并报表范围而
减少的无形资产。
15. 长期待摊费用 期末数6,128,147.67
(1) 明细情况
项目 原始 期初 本期 本期
发生额 数 增加 摊销
水电增容费 3,352,303.00 3,093,669.40 70,310.52
租赁费 883,500.00 322,000.00 550,000.00 116,010.84
装修费 4,565,387.47 1,312,414.85 1,952,627.72 865,432.37
合计 8,801,190.47 4,728,084.25 2,502,627.72 1,051,753.73
项目 本期 期末 累计 剩余
转出 数 摊销额 摊销期限
水电增容费 3,023,358.88 328,944.12 43年
租赁费 755,989.16 127,510.84 70-119个月
装修费 50,810.57 2,348,799.63 2,165,777.27 12-59个月
合计 50,810.57 6,128,147.67 2,622,232.23
(2) 其他说明
本期转出数系原控股子公司浙江省医药商业有限公司本期未纳入合并报表范围而
减少的长期待摊费用。
16. 短期借款 期末数278,994,000.00
借款条件 期末数 期初数
信用借款 23,294,000.00
抵押借款 83,400,000.00 6,500,000.00
保证借款 172,300,000.00 251,679,060.00
合计 278,994,000.00 258,179,060.00
17. 应付票据 期末数15,000,000.00
(1) 明细情况
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
(2) 无持有本公司5%以上（含5%） 表决权股份的股东账款。
18. 应付账款 期末数199,768,882.77
(1) 无持有本公司5%以上（含5%） 表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄3 年以上的大额应付账款。
19. 预收账款 期末数3,004,663.94
(1) 无持有本公司5%以上含5% 表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄1 年以上的大额未结转的预收账款。
20. 应付工资 期末数7,253,286.76
无拖欠性质的应付工资。
21. 应付股利 期末数433,774.48
期末余额系控股子公司浙江英特药业有限责任公司子公司浙江英特制药有限公司
应付少数股股东股利143,993.37 元；浙江爱邦保健品有限公司应付少数股股东股利5
1,911.78 元；浙江省医疗器械有限公司应付少数股股东股利193,988.81 元；浙江英
特药房有限公司应付少数股股东股利43,880.52 元。
22. 应交税金 期末数612,323.00
税种 期末数 期初数
增值税 -1,039,546.16 -5,783,415.69
房产税 426,100.57 109,710.83
营业税 277,571.25 146,968.30
城市维护建设税 99,629.46 82,272.86
企业所得税 830,007.40 455,870.60
消费税 27,766.19
土地使用税 1,240.25 1,240.25
代扣代缴个人所得税 17,320.23 8,177.41
合计 612,323.00 -4,951,409.25
税种 法定税率
增值税 17%
房产税 12%、1.2%
营业税 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额的7%、5%
企业所得税 33%
消费税 10%
土地使用税 1元/平方米/月
代扣代缴个人所得税 适用税率扣缴
合计
23. 其他应交款 期末数494,426.16
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 62,745.14 48,965.80 按应缴流转税税额的4%计缴
水利建设基金 431,681.02 404,444.03 按上年主营业务收入的0.1%计缴
合计 494,426.16 453,409.83
24. 其他应付款 期末数86,347,960.48
(1) 持有本公司5%以上(含5%) 表决权股份的股东款项
股东名称 期末数 期初数
浙江东普实业有限公司 5,000,000.00 8,000,000.00
小计 5,000,000.00 8,000,000.00
(2) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质或内容
浙江华龙房地产开发公司 57,876,628.76 应付未付代垫款
浙江东普实业有限公司 5,000,000.00 暂借款
昆明制药集团股份有限公司 3,000,000.00 暂付款
中国药材集团公司 1,576,226.22 借款
小计 67,452,854.98
25. 预提费用 期末数618,590.99
项目 期末数 期初数 期末结余原因
借款利息 418,202.60 243,219.42 应计未付
房租 185,979.34 66,109.00 应计未付
水电费 14,409.05 应计未付
维修费 191,926.00
合计 618,590.99 501,254.42
26.预计负债 期末数400,000.00
详见本会计报表附注九(一)1(3)之说明。
27. 一年内到期的长期负债 期末数7,500,000.00
(1) 明细情况
类别 期末数 期初数
长期借款 7,500,000.00
合计 7,500,000.00
(2) 一年内到期的长期负债— —长期借款
借款条件 期末数
保证借款 7,500,000.00
小计 7,500,000.00
28. 长期借款 期末数0.00
借款条件 期末数 期初数
保证借款 7,512,375.00
合计 7,512,375.00
29. 专项应付款 期末数532,508.00
(1) 明细情况
项目 期末数 期初数
国家拨入的专门用途拨款 532,508.00 440,000.00
合计 532,508.00 440,000.00
(2) 其他说明
1) 根据浙江省经济贸易委员会和浙江省财政厅浙经贸投资[2002]1375 号文的规
定，本公司控股子公司浙江英特制药有限公司本期收到财政贴息300,000.00 元因技改
项目尚未完工，暂挂本科目。
2) 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅浙科发计[2001]312 号文及浙江省科技
计划项目合同书，本公司控股子公司浙江英特制药有限公司收到的国家创新基金配套
经费及可达灵滴丸的研发费，合计240,000.00 元，本期公司支用后期末结余232,508
.00 元。
30. 股本 期末数115,249,970.00
(1) 明细情况
本年增减变动(+ -)
项目 期初数 配股 送股 公积金
转股
1.发起人 国家拥有股份 34,145,540.00
(一)
尚 股份 境内法人持有股 31,254,000.00
份
未
外资法人持有股
流 份
通 其他
合计 65,399,540.00
股
2.募集法人股 18,319,700.00
份
3.内部职工股 11,989.00
社会公众受让法人股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 83,731,229.00
(二)
已 1.境内上市的人民币普通 31,518,741.00
股
流 2.境内上市的外资股
通
股 3.境外上市的外资股
份 4.其他
已流通股份合计 31,518,741.00
(三)股份总数 115,249,970.0
0
本年增减变动(+ -)
项目 其他(转让) 小计
1.发起人 国家拥有股份 -20,755,540.0 -20,755,540.
(一) 0 00
尚 股份 境内法人持有股
份
未
外资法人持有股
流 份
通 其他
合计 -20,755,540.0 -20,755,540.
股 0 00
2.募集法人股 20,755,540.0 20,755,540.0
份 0 0
3.内部职工股
社会公众受让法人股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
(二)
已 1.境内上市的人民币普通
股
流 2.境内上市的外资股
通
股 3.境外上市的外资股
份 4.其他
已流通股份合计
(三)股份总数
项目 期末数
1.发起人 国家拥有股份 13,390,000.00
(一)
尚 股份 境内法人持有股 31,254,000.00
份
未
外资法人持有股
流 份
通 其他
合计 44,644,000.00
股
2.募集法人股 39,075,240.00
份
3.内部职工股 11,989.00
社会公众受让法人股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 83,731,229.00
(二)
已 1.境内上市的人民币普通 31,518,741.00
股
流 2.境内上市的外资股
通
股 3.境外上市的外资股
份 4.其他
已流通股份合计 31,518,741.00
(三)股份总数 115,249,970.00
(2) 本期股本结构发生变动原因的说明
1) 2002 年4 月15 日，四川泰港生物科技（集团）股份有限公司与杭州础润汽车
出租有限公司签订股权转让协议，四川泰港生物科技（集团）股份有限公司将其持有
的本公司国家股份2,075.554 万股股份（占本公司股份总数的18.01%） 转让给杭州础
润汽车出租有限公司；
2) 2002 年5 月13 日，浙江通达房地产开发公司与浙江新诚贸易有限公司签订股
权转让协议，浙江通达房地产开发公司将其持有本公司700 万股法人股（占本公司股
份总数的6.07%）转让给浙江新诚贸易有限公司；
3) 本公司原法人股东中国工商（香港）财务有限公司持有的本公司1,210 万股股
份（占本公司股份总数的10.50%）， 2001 年12 月20 日依法被杭州市中级人民法院
进行了拍卖，由杭州迪佛电信集团有限公司竞得上述股权。
上述股权转让公司已办妥相应工商变更手续。
(3) 其他说明
本期公司根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司存管部提供的公司本期
末股本结构表，相应调整了股本各项目的期初数。
31. 资本公积 期末数128,987,356.76
(1) 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 101,390,415.80
接受捐赠非现金资产准备 20,900.00
拨款转入 7,600.00
股权投资准备 4,255.73 1,984,803.55
其他资本公积 25,579,381.68
合计 127,002,553.21 1,984,803.55
项目 期末数
股本溢价 101,390,415.80
接受捐赠非现金资产准备 20,900.00
拨款转入 7,600.00
股权投资准备 1,989,059.28
其他资本公积 25,579,381.68
合计 128,987,356.76
(2) 资本公积增减原因及依据说明
股权投资准备增加系本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司本年度收到杭
州市财政局农税征收中心给予的契税财政补贴2,004,852.07 元列入资本公积，本公司
按股权比例享有1,984,803.55 元。
32. 盈余公积 期末数14,657,654.48
(1) 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,958,184.44 9,958,184.44
法定公益金 1,827,451.31 1,827,451.31
任意盈余公积 2,815,668.69 2,815,668.69
国家扶持资金 56,350.04 56,350.04
合计 14,601,304.44 56,350.04 14,657,654.48
(2) 盈余公积增减原因说明
1) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司的子公司浙江爱邦保健品有限公
司本期免征1998 年度和1999 年度所得税36,512.35 元列入盈余公积本公司按股权比
例享有18,435.09元。
2) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司的联营企业浙江省国投医药有限
公司本期所得税减免127,659.77 元列入盈余公积，本公司按股权比例享有37,914.95
元。
33. 未分配利润 期末数-181,785,738.89
(1) 明细情况
期初数 -182,816,960.32
本期增加 1,031,221.43
本期减少
期末数 -181,785,738.89
(2) 其他说明
未分配利润本期增加数均系本期净利润转入。
(二) 合并利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入/主营业务成本 本期数1,382,317,960.99/1,305,789,227.2
5
(1) 业务分部
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
纺织品销售 8,034,686.54 2,969,989.04
药品销售收入 1,051,868,899.40
保健品销售收入 25,944,361.22
医疗器械销售收入 23,247,006.05
中成药销售收入 248,389,641.44
药材销售收入 20,731,552.97
房地产销售收入 4,076,813.37 2,915,260.95
技术服务收入 25,000.00 72,000.00
服装加工及经销收入 8,161,825.16
布料加工收入 9,906,186.45
小计 1,382,317,960.99 24,025,261.60
抵销
合计 1,382,317,960.99 24,025,261.60
主营业务成本 本期数 上年同期数
纺织品销售成本 8,948,192.41 26,820,128.72
药品销售成本 998,271,559.84
保健品销售成本 24,980,078.80
医疗器械销售成本 19,902,973.46
中成药销售成本 235,719,085.37
药材销售成本 15,667,102.14
房地产销售成本 2,295,264.53 2,236,930.80
技术服务成本 4,970.70 59,517.86
小计 1,305,789,227.25 29,116,577.38
抵销
合计 1,305,789,227.25 29,116,577.38
(2) 地区分部
本公司所有产品及劳务均在国内销售及进行，因所处经济环境一致，地区分部从
略。
(3) 本期向前5 名客户销售的收入总额为123,050,924.58 元，占公司全部主营业
务收入的8.90%。
2. 主营业务税金及附加本期数1,624,972.10
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 210,582.19 169,027.65 5%
消费税 215,292.54 10%
城市维护建设税 745,749.77 57,463.19 应缴流转税税额的5%-7%
教育费附加 453,347.60 32,647.33 应缴流转税税额的4%
合计 1,624,972.10 259,138.17
3. 其他业务利润 本期数6,463,156.75
(1) 明细情况
项目 本期数
业务收入 业务支出 利润
房租业务 5,097,129.29 1,515,944.83 3,581,184.46
材料销售 1,277,654.63 1,371,104.49 -93,449.86
销售服务 3,224,536.34 179,166.06 3,045,370.28
托管资产 910,000.00 1,066,885.38 -156,885.38
土地转让
其他 92,160.48 5,223,23 86,937.25
合计 10,601,480.74 4,138,323.99 6,463,156.75
项目 上年同期数
业务收入 业务支出 利润
房租业务 561,789.56 275,859.58 285,929.98
材料销售 2,108,312.06 2,499,739.85 -391,427.79
销售服务
托管资产 3,022,295.00 3,190,636.83 -168,341.83
土地转让 2,314,100.00 2,314,100.00
其他
合计 8,006,496.62 5,966,236.26 2,040,260.36
(2) 占本期利润总额10% （含10%） 以上的项目的情况说明
1) 房租业务系本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司及其子公司利用自有
的房屋出租所形成的利润。
2 销售服务系本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司及其子公司市场推广
费收入、会议费收入、销售咨询费等收入。
3) 其他说明
托管资产收入系本公司将部分固定资产托管给杭州三江乐园有限公司，本期向其
收取的资产占用费收入。详见本会计报表附注十二（一）之说明
4. 财务费用 本期数12,870,116.52
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
利息支出 15,799,562.58 15,312,636.19
减：利息收入 3,129,386.75 76,562.64
汇兑损失 263.64
减：汇兑收益 36.21
其他 199,976.90 3,422.60
合计 12,870,116.52 15,239,759.79
(2) 其他说明
利息收入中包括贴息收入220 万元。其中：2001 年本公司控股子公司浙江英特药
业有限责任公司收到浙江省经济贸易委员会拨给的GSP 仓库改造项目贴息20 万元，因
未形成相应资产，本期将该贴息冲减财务费用；根据浙江省经济贸易委员会、浙江省
财政厅浙经贸医化[2002]1186 号文规定，本期子公司浙江英特药业有限责任公司收到
医药储备贴息190 万元；根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会浙财企二字[200
2]97 号、浙经贸市场[2002]1304 号文规定，本期子公司浙江英特药业有限责任公司
收到的2002 年度省重点骨干流通企业财政贴息10 万元。
5. 投资收益 本期数-2,481,276.46
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 7,884.00
联营或合营公司
分配来的利润 60,000.00 60,000.00
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 -640,055.61 -65,087.06
股权投资转让损益 -682,041.12 -351,000.00
股权投资差额摊销 -1,197,263.68
子公司清算投资损益 -29,800.05 134,779.68
长期投资减值准备 628,113.74
合计 -2,481,276.46 406,806.36
(2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6. 补贴收入 本期数0.00
项目 本期数 上年同期数
出口贴息 26,722.00
土地补偿款 40,000,000.00
合计 40,026,722.00
7. 营业外收入 本期数29,047.65
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 1,400.00 230,198.75
罚款收入 3,690.00
违约金收入 999.32
其它 26,648.33
合计 29,047.65 233,888.75
8. 营业外支出 本期数1,557,110.38
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 219,097.23 2,715,302.60
水利建设专项基金 499,850.15 22,940.76
赔款支出 132,441.60 65,212.00
或有损失 400,000.00
罚款支出 241,381.51 80,071.50
其他 64,339.89 12,781.11
合计 1,557,110.38 2,896,307.97
(2) 其他说明
或有损失400,000.00 元详见本会计报表附注九(一)1(3)之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
财政贴息收入 2,000,000.00
财政补贴收入 2,004,852.07
收到资金往来款 44,034,048.32
房租收入 4,174,229.00
小计 52,213,129.39
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
运输装卸费 7,670,589.42
销售承包费 5,662,818.07
差旅费 1,817,696.77
业务招待费 2,309,018.40
办公费 1,762,473.86
租赁费 1,652,563.36
修理费 1,126,617.42
会议费 1,559,363.71
市场开发费 517,191.81
支付资金往来款 3,000,000.00
小计 27,078,332.82
3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
七、母公司会计报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数9,559,619.39
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内
1-2年 1,319,261.23 8.43 131,926.12 1,187,335.11
2-3年 4,126,379.11 26.35 825,275.82 3,301,103.29
3-4年 10,059,976.30 64.25 5,029,988.15 5,029,988.15
4-5年 137,309.47 0.88 96,116.63 41,192.84
5年以上 14,281.55 0.09 14,281.55
合计 15,657,207.66 100.00 6,097,588.27 9,559,619.39
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 2,809,477.34 16.02 26,323.26 2,783,154.08
1-2年 4,295,504.31 24.50 184,002.39 4,111,501.92
2-3年 10,207,151.87 58.22 2,041,491.60 8,165,660.27
3-4年 137,309.47 0.78 68,654.74 68,654.73
4-5年 83,215.90 0.48 58,251.13 24,964.77
5年以上
合计 17,532,658.89 100.00 2,378,723.12 15,153,935.77
(2) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为11,705,487.68 元，占应
收账款账面余额的74.76%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%） 表决权股份的股东欠款。
(4) 应收账款— —外币应收账款
期末数
币种 原币别及金额 汇率 折人民币金额
USD 275,913.89 8.2773 2,283,822.04
小计 2,283,822.04
期初数
币种 币别及金额 汇率 折人民币金额
USD 275,913.89 8.2766 2,283,628.90
小计 2,283,628.90
2. 其他应收款 期末数2,100,884.69
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 415,777.45 1.19 2,078.89 413,698.56
1-2年 1,553,201.07 4.45 220,170.01 1,333,031.06
2-3年 1,131,242.73 3.24 883,568.87 247,673.86
3-4年 1,029,593.81 2.95 939,988.97 89,604.84
4-5年 18,480,261.66 52.96 18,463,385.29 16,876.37
5年以上 12,287,385.28 35.21 12,287,385.28
合计 34,897,462.00 100.00 32,796,577.31 2,100,884.69
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 17,087,028.72 32.45 85,435.14 17,001,593.58
1-2年 1,161,920.35 2.21 886,877.15 275,043.20
2-3年 1,105,268.50 2.10 901,361.00 203,907.50
3-4年 19,321,705.48 36.69 18,872,856.28 448,849.20
4-5年 1,084,232.49 2.06 758,962.74 325,269.75
5年以上 12,892,038.36 24.49 12,892,038.36
合计 52,652,193.90 100.00 34,397,530.67 18,254,663.23
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
中国工商(香港)财务公司 11,108,737.88 暂借款
中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 暂借款
杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款
小计 30,383,129.08
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为31,274,412.77 元，占
其他应收款账面余额的89.62%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%） 表决权股份的股东欠款。
(5) 其他说明
1) 本公司账龄1-2 年、2 3 年、3 4 年中部分其他应收款项因已有证据表明可能
无法收回，已按其余额的100 计提了坏账准备，具体计提理由详见本会计报表附注九
（三）1、2、3之说明。
2) 本期由浙江省建筑材料集团有限公司全资子公司浙江省建材实业公司代本公司
催讨并收回的德清富德实业公司等欠款共5 笔，共计1,034,763.80 元，上述款项账龄
均已3 年以上，本公司原已按既定的会计政策计提了坏账准备926,329.38 元，本期因
收回上述款项而相应转销原已计提的坏账准备。
3. 长期股权投资 期末数180,704,944.94
(1) 明细情况
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 177,271,446.99 2,495,940.00 174,775,506.99
其他股权投资 5,929,437.95 5,929,437.95
合计 183,200,884.94 2,495,940.00 180,704,944.94
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 169,948,640.17 2,733,077.26 167,215,562.91
其他股权投资 6,069,668.07 6,069,668.07
合计 176,018,308.24 2,733,077.26 173,285,230.98
(2) 长期股权投资— —其他股权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额
浙江凯地房地产开发有限公司 4,200,000.00
杭州凯地纺织技术开发公司 140,000.00
浙江英特药业有限责任公司 71,153,177.04
杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00
杭州凯地企业发展有限公司 1,200,000.00
杭州凯地丝绸经营公司 447,976.12
杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00
美国凯地国际有限公司 2,495,940.00
杭州凯新布塞印花机械有限公司 3,039,000.00
浙江中汇金绫装饰面料有限公司 2,300,000.00
中国工美凯地进出口有限公司 590,437.95
小计 88,066,531.11
被投资单位名称 占注册资本比例
浙江凯地房地产开发有限公司 84%
杭州凯地纺织技术开发公司 100%
浙江英特药业有限责任公司 99%
杭州凯地计算机系统工程公司 100%
杭州凯地企业发展有限公司 60%
杭州凯地丝绸经营公司 100%
杭州凯地丝绸物资公司 100%
美国凯地国际有限公司 100%
杭州凯新布塞印花机械有限公司 10.13%
浙江中汇金绫装饰面料有限公司 [注]
中国工美凯地进出口有限公司 10%
小计
[注] 浙江中汇金绫装饰面料有限公司股权投资系华诚财务开发有限公司抵债转入
。
2) 权益法核算的其他股权投资
a. 明细情况
被投资单位名称 初始 累计追加
投资额 投资额
浙江凯地房地产开发有限公司 4,200,000.00
杭州凯地纺织技术开发公司 140,000.00
浙江英特药业有限责任公司 145,200,970.90
杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00
杭州凯地企业发展有限公司 1,200,000.00
杭州凯顺阻燃产品销售有限公司 900,000.00 -439,817.26
杭州凯地丝绸经营公司 447,976.12
杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00
小计 154,588,947.02 -439,817.26
被投资单位名称 本期被投资单位 本期分得的
权益增减额 现金红利额
浙江凯地房地产开发有限公司 400,013.52
杭州凯地纺织技术开发公司 -21,450.61
浙江英特药业有限责任公司 9,045,080.41
杭州凯地计算机系统工程公司
杭州凯地企业发展有限公司
杭州凯顺阻燃产品销售有限公司
杭州凯地丝绸经营公司
杭州凯地丝绸物资公司
小计 9,423,643.32
被投资单位名称 本期累计
增减额
浙江凯地房地产开发有限公司 400,013.52
杭州凯地纺织技术开发公司 -21,450.61
浙江英特药业有限责任公司 7,384,061.17
杭州凯地计算机系统工程公司
杭州凯地企业发展有限公司
杭州凯顺阻燃产品销售有限公司 -439,817.26
杭州凯地丝绸经营公司
杭州凯地丝绸物资公司
小计 7,322,806.82
b. 投资比例超过50 的被投资单位未按权益法核算原因,详见本会计报表附注四（
一）3 之说明。
c. 被投资单位与公司会计政策的无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的
重大限制。
3) 股权投资差额
a. 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
浙江英特药业有限责任公司 16,610,192.03 16,610,192.03
小计 16,610,192.03 16,610,192.03
被投资单位名称 本期摊销 本期转出 期末数
浙江英特药业有限责任公司 1,661,019.24 14,949,172.79
小计 1,661,019.24 14,949,172.79
被投资单位名称 摊销期限
浙江英特药业有限责任公司 10年
小计
b. 股权投资差额形成原因说明
浙江英特药业有限责任公司股权投资差额形成，系2001 年本公司将原所属企业凯
地丝绸印染厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公司原持有的浙江
英特药业有限责任公司99%的股权进行置换，按《企业会计准则— —非货币性交易》
的有关规定，本公司将换出资产的账面价值加上该次资产置换支付相关中介费用作为
置入的浙江英特药业有限责任公司99股权的账面投资成本，与本公司应享有该公司净
资产份额之间的差额16,610,192.03 元，形成股权投资差额。
4) 其他股权投资减值准备
a. 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少
美国凯地国际有限公司 2,495,940.00
杭州凯顺阻燃产品销售有限公司 237,137.26 237,137.26
小计 2,733,077.26 237,137.26
项目 期末数
美国凯地国际有限公司 2,495,940.00
杭州凯顺阻燃产品销售有限公司
小计 2,495,940.00
b. 计提原因说明
美国凯地国际有限公司系本公司全资子公司，因该公司1997 年末已停业，本公司
对其投资的30 万美元，按投资时折合的人民币金额全额计提了减值准备。
c. 其他说明
本期减少系根据控股子公司杭州凯顺阻燃产品销售有限公司2001 年9 月14 日股
东会决议，决定进行清算，本期清算完毕。本公司根据清算结果转销对该公司的长期
股权投资及已计提的减值准备。
(二) 母公司利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入 本期数8,034,686.54
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
服装加工及经销 8,161,825.16
布料加工 9,906,186.45
纺织品销售 8,034,686.54 2,969,989.04
合计 8,034,686.54 21,038,000.65
(2) 本期向前5 名客户销售的收入总额为6,521,869.31 元，占公司全部主营业务
收入的81.17%。
2. 主营业务成本 本期数8,948,192.41
项目 本期数 上年同期数
服装加工及经销 9,012,494.01
布料加工 15,306,257.61
纺织品销售 8,948,192.41 2,501,377.10
合计 8,948,192.41 26,820,128.72
3. 投资收益 本期数5,428,312.32
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
被投资公司
分配来的利润 60,000.00 60,000.00
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 7,382,489.73 -66,493.41
股权投资转让损益 -323,358.12 -351,000.00
子公司清算投资收益 -29,800.05 134,779.68
股权投资差额摊销 -1,661,019.24
长期投资减值准备 628,113.74
合计 5,428,312.32 405,400.01
(2) 占本期利润总额10% （含10%） 以上的投资项目的业务内容、相关成本、交
易金额等的说明
1) 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额中:浙江英特药业有限责任公
司投资收益7,003,926.82 元；浙江凯地房地产开发有限公司投资收益400,013.52 元
。
2) 联营或合营公司分配来的利润60,000.00 元，系本期公司收到联营公司中国工
美凯地进出口有限公司的分利款。
八、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1. 存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方
关联方名称 注册 主营业务 与本企业
浙江英特药业有限责任公司 杭州 中药材、中药饮片 控股子公
浙江凯地房地产开发有限公司 杭州 房地产开发经营等 控股子公
杭州凯地纺织技术开发公司 杭州 技术开发、技术咨 全资子公
杭州凯地计算机系统工程公司 杭州 商品销售、技术服 全资子公
杭州凯地丝绸物资公司 杭州 颜料及化工原料 全资子公
杭州凯地企业发展有限公司 杭州 服装销售 控股子公
杭州凯地丝绸经营公司 杭州 百货纺织、金属化 全资子公
美国凯地国际有限公司 美国 国际贸易 全资子公
关联方名称 经济性质 法定
浙江英特药业有限责任公司 有限责任 宋建华
浙江凯地房地产开发有限公司 有限责任 杨炳芳
杭州凯地纺织技术开发公司 有限责任 杨炳芳
杭州凯地计算机系统工程公司 有限责任 杨炳芳
杭州凯地丝绸物资公司 有限责任 汤建平
杭州凯地企业发展有限公司 有限责任 杨炳芳
杭州凯地丝绸经营公司 有限责任 俞琼
美国凯地国际有限公司 杨炳芳
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少
浙江英特药业有限责任公司 71,871,896.00
浙江凯地房地产开发有限公司 5,000,000.00
杭州凯地纺织技术开发公司 300,000.00
杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00
杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00
杭州凯地企业发展有限公司 2,000,000.00
杭州凯地丝绸经营公司 500,000.00
美国凯地国际有限公司 USD300,000.00
关联方名称 期末数
浙江英特药业有限责任公司 71,871,896.00
浙江凯地房地产开发有限公司 5,000,000.00
杭州凯地纺织技术开发公司 300,000.00
杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00
杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00
杭州凯地企业发展有限公司 2,000,000.00
杭州凯地丝绸经营公司 500,000.00
美国凯地国际有限公司 USD300,000.00
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方 期初数 本期增加 本期减少
名称 金额 % 金额 % 金额 %
浙江英特药业有 161,811,162.93 99.00
限责任公司
浙江凯地房地产 4,200,000.00 84.00
开发有限公司
杭州凯地纺织技 140,000.00 100.00
术开发公司
杭州凯地计算机
系统工程公司 2,000,000.00 100.00
杭州凯地丝绸物
资公司 500,000.00 100.00
杭州凯地企业发
展有限公司 1,200,000.00 60.00
杭州凯地丝绸经
营公司 447,976.12 100.00
美国凯地国际有 USD
限公司 300,000.00 100.00
关联方 期末数
名称 金额 %
浙江英特药业有 161,811,162.93 99.00
限责任公司
浙江凯地房地产 4,200,000.00 84.00
开发有限公司
杭州凯地纺织技 140,000.00 100.00
术开发公司
杭州凯地计算机
系统工程公司 2,000,000.00 100.00
杭州凯地丝绸物
资公司 500,000.00 100.00
杭州凯地企业发
展有限公司 1,200,000.00 60.00
杭州凯地丝绸经
营公司 447,976.12 100.00
美国凯地国际有 USD
限公司 300,000.00 100.00
2 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
杭州凯新布塞印花机械有限公司 重大影响
中国工美凯地进出口有限公司 联营企业
金翅雀丝绸服装有限公司 重大影响
浙江省医药工业有限公司 联营企业
浙江省国投医药有限公司 联营企业
浙江华龙实业发展总公司 本公司股东
浙江东普实业有限公司 本公司股东
浙江华龙房地产开发公司 本公司股东
浙江省建筑材料集团有限公司 重大影响
(二) 关联方交易情况
1. 采购货物
企业 本期数 上年同期数
名称 金额 定价政策 金额 定价政策
浙江省医药工业有限公司 93,299.25 市场价 78,034.19 市场价
浙江省国投医药有限公司 5,192.30 市场价
小计 93,299.25 83,226.49
2. 销售货物
企业 本期数 上年同期数
名称 金额 定价政策 金额 定价政策
浙江省医药工业有限公司 5,991,423.72 市场价
浙江省国投医药有限公司 812,513.23 市场价 440,917.60 市场价
小计 6,803,936.95 440,917.60
3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额
金额
项目及企业名称 期末数 期初数
(1)应收账款
浙江省医药工业有限公司 1,165,894.32 80,849.34
浙江省国投医药有限公司 170,827.29 270,477.68
小计 1,336,721.61 351,327.02
(3)其他应收款
浙江省医药工业有限公司 267,113.40 267,113.40
浙江省国投医药有限公司 92,516.57
金翅雀丝绸服装有限公司 8,838,835.60 8,838,835.60
杭州凯地计算机系统工程公司 370,366.72 370,366.72
杭州凯地丝绸物资公司 451,283.69 485,950.07
杭州凯地丝绸经营服务公司 72,055.45 72,055.45
小计 9,999,654.86 10,126,837.81
(6)应付账款
浙江省医药工业有限公司 17,207.13
浙江省国投医药有限公司 29,693.88 39,278.50
小计 29,693.88 56,485.63
(7)预收账款
北京凯丽服饰有限公司 59,254.50
小计 59,254.50
(8)其他应付款
浙江华龙房地产开发公司 57,876,628.76 27,902,580.44
浙江东普实业有限公司 5,000,000.00 8,000,000.00
浙江省建筑材料集团有限公司 600,000.00
小计 63,476,628.76 35,902,580.44
占全部应收(付)款余额
的比重(%)
项目及企业名称 期末数 期初数
(1)应收账款
浙江省医药工业有限公司 0.45 0.04
浙江省国投医药有限公司 0.07 0.14
小计 0.52 0.18
(3)其他应收款
浙江省医药工业有限公司 0.64 0.43
浙江省国投医药有限公司 0.15
金翅雀丝绸服装有限公司 21.08 14.42
杭州凯地计算机系统工程公司 0.88 0.59
杭州凯地丝绸物资公司 1.08 0.78
杭州凯地丝绸经营服务公司 0.17 0.12
小计 23.85 16.49
(6)应付账款
浙江省医药工业有限公司 0.01
浙江省国投医药有限公司 0.01 0.02
小计 0.01 0.03
(7)预收账款
北京凯丽服饰有限公司 1.49
小计 1.49
(8)其他应付款
浙江华龙房地产开发公司 67.03 42.52
浙江东普实业有限公司 5.79 12.20
浙江省建筑材料集团有限公司 0.69
小计 73.51 54.80
4. 其他关联方交易
(1) 控股子公司浙江英特药业有限责任公司由关联单位提供保证，取得借款的情
况如下：
1) 由浙江省建筑材料集团有限公司提供保证取得的借款
贷款银行 借款金额(万元) 借款期限
中国工商银行杭州市羊坝头支行 2,190 2002.8.2-2003.8.5
杭州市商业银行官巷口支行 4,500 2002.3.8-2003.11.13
中国建设银行杭州市天水支行 2,800 2002.8.29-2003.8.28
福建兴业银行杭州分行庆春支行 2,000 2002.3.28-2003.1.10
小计 11,490
贷款银行 借款年利率(%)
中国工商银行杭州市羊坝头支行 5.544-5.5755
杭州市商业银行官巷口支行 5.31
中国建设银行杭州市天水支行 6.108
福建兴业银行杭州分行庆春支行 5.58
小计
2) 由浙江华龙实业发展总公司提供保证，从交通银行杭州分行获得期限为2002
年7 月29日至2003 年1 月28 日的借款共计500 万元,年利率为5.292%。
3) 由浙江省医药工业有限公司提供保证，从中国工商银行杭州市羊坝头支行获得
期限为2000 年5 月24 日至2003 年3 月1 日的借款750 万元，年利率为5.841%。
(2) 控股子公司浙江英特药业有限责任公司为其他关联单位提供保证情况如下：
1) 为其控股子公司浙江爱邦保健品有限公司提供保证，从杭州市商业银行延安支
行获得期限为2002 年10 月16 日至2003 年4 月14 日的借款40 万元，年利率为5.54
4%。
2) 为其控股子公司浙江省医疗器械有限公司提供保证，从交通银行杭州分行获得
期限为2002 年8 月21 日至2003 年5 月27 日的借款共计100 万元，年利率为5.292%
； 从招商银行杭州分行武林支行获得期限为2002 年7 月24 日至2003 年1 月24 日的
借款100 万元，年利率为5.292%。
3) 为其联营企业浙江省医药工业有限公司从中国农业银行之江支行获得借款100
万元提供保证，担保期限为2002 年4 月5 日至2003 年4 月2 日，年利率为5.94%。
4) 为其联营企业浙江省国投医药有限公司从杭州市商业银行延安支行获得借款2
00 万元提供担保，担保期限为2002 年4 月19 日至2003 年4 月10 日，年利率为5.2
92%。
(3) 其他事项
1) 根据2002 年7 月1 日本公司与控股子公司浙江英特药业有限责任公司签订的
转让协议，浙江英特药业有限责任公司将持有的浙江省医药商业有限公司的60%的股权
转让给本公司，股权转让价格根据浙江省医药商业有限公司2002 年6 月30 日净资产
的60%共计5,093,528.00 元，本公司2002 年9 月13 日支付了上述股权转让款。
根据2002 年11 月5 日本公司与杭州回音必集团有限公司签订的《股权转让协议
》及补充规定，本公司将上述受让的浙江省医药商业有限公司的60%的股权转让给杭州
回音必集团有限公司，股权转让基准日协商定为2002 年8 月31 日，股权转让价格为
482.04 万元，并商定浙江省医药商业有限公司2002 年8 月31 日后的损益归股权受让
方享有。截至2002 年12 月31 日，本公司已收到股权转让款444.04 万元。根据协议
规定余额38 万元作为浙江省医药商业有限公司账面应收浙江长天医药技术贸易公司等
货款收回的风险保证金，公司账挂“其他应收款”反映，2003 年2 月21 日本公司已
经收回其中的15 万元，本次股权转让产生股权转让损失273,128.00元。
2) 2002 年7 月1 日本公司与控股子公司浙江英特药业有限责任公司签订的转让
协议及补充协议，浙江英特药业有限责任公司将持有的浙江省医疗器械有限公司70%的
股权转让给本公司，本公司于2002 年9 月13 日支付上述股权转让款。2002 年10 月
28 日本公司与其又签订转让协议，本公司将受让的浙江省医疗器械有限公司70%的股
权重新转回浙江英特药业有限责任公司，转让价格与当时收购时一致，由于在上述转
让过程中浙江英特药业有限责任公司持续对浙江省医疗器械有限公司的经营具有实质
控制权，并经本公司与浙江英特药业有限责任公司补充协议确认，对上述股权转让转
回的过程的浙江省医疗器械有限公司产生的损益，由浙江英特药业有限责任公司享有
，故本年度视同上述股权未发生，未作会计处理。
(4) 关键管理人员报酬
2002 年度公司共有关键管理人员15 人，其中，在本公司领取报酬7 人，全年报
酬总额42.17万元。2001 年度公司共有关键管理人员18 人，其中，在本公司领取报酬
3 人，全年报酬总额14.37 万元。公司关键管理人员报酬情况如下：
2002年度
报酬档次 15-20万元 5-10万元 0-5万元
人数 1 2 4
2001年度
报酬档次 5万元以上 4-5万元
人数 1 2
九、或有事项
(一) 担保事项
1. 本公司对杭州喜得宝集团有限公司及其子公司美星印花有限公司借款担保情况
说明如下
(1) 为杭州喜得宝集团有限公司向交通银行杭州市分行贷款所提供1,300 万元的
担保:
其中700 万元已经杭州喜得宝集团有限公司与交通银行杭州市分行协商，交通银
行杭州市分行同意杭州喜得宝集团有限公司以其自有的价值900 万元的机器设备作抵
押，作价700 万元另有160 万元已由杭州喜得宝集团有限公司于2001 年12 月和2002
年12 月归还交通银行杭州市分行；其余440 万元已经杭州喜得宝集团有限公司与交
通银行杭州市分行协商，由杭州喜得宝集团有限公司提供位于杭州市百井坊巷50 号喜
得宝宾馆房产合计1,960.26 平方米作为抵押。
(2) 为杭州喜得宝集团有限公司向中国银行杭州市庆春支行借款180 万元和借款
100 万美元所提供的担保：
其中180 万元杭州喜得宝集团有限公司已于2002 年9 月归还中国银行杭州市庆春
支行183万元（含利息）。其余100 万美元的贷款部分，浙江省杭州市中级人民法院已
于2001 年5 月10日作出（2001） 杭经初字第161 号民事判决书，并已发生法律效力
。浙江省杭州市中级人民法院于2001 年7 月23 日立案执行该判决，并已执行其中的
65 万美元，尚欠35 万美元及诉全费及申请执行费合计135,573.00 元，杭州喜得宝集
团有限公司已要求在2003 年12 月底之前归还，并经中国银行杭州市庆春支行同意以
其所有的位于杭州市孝友里5 号的房产作为抵押。经中国银行杭州市庆春支行申请，
浙江省杭州市中级人民法院向其发放了债权凭证。
(3) 为杭州喜得宝集团有限公司子公司杭州美星印花有限公司向中国工商银行浙
江省分行贷款80 万元所提供的担保：
杭州美星印花有限公司的资产已遭法院查封扣押，杭州市上城区人民法院于2002
年9 月10 日作出的(2002)上经初字第444 号民事判决书，裁定杭州美星印花有限公
司归还贷款，本公司负有连带保证责任。本期根据公司董事会决议按贷款本金的50%即
40 万元计提预计负债，计入“营业外支出”反映。
2. 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司为浙江省医药商业有限公司从杭
州市商业银行延安支行获得借款100 万元提供担保，该借款期限为2002 年10 月17 日
至2003 年4 月15 日。
(二) 抵押事项
1. 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司以资产抵押取得贷款情况1) 以
其杭房权证上移字第0084503 号、第0085333 号房产和杭上股国用(2001)字第000009
号土地使用权评，估价值1,807.42 万元，从中国工商银行杭州市羊坝头支行抵押，获
得期限为2002 年12 月5 日至2003 年5 月12 日的借款1,260 万元,年利率为5.292%。
2) 以其杭房权证下移字第0100983 号、第0100982 号、第0084504 号、房产第0
084505 号房产和杭上股国用(2001)字第000005 号土地使用权，评估价值3,002 万元
，从中国工商银行杭州市羊坝头支行抵押，获得期限为2002 年12 月27 日至2003 年
12 月11 日的借款2,000 万元,年利率为5.5755%。
3) 以其位于杭州市延安路508 号房产和土地使用权，评估价值8,588.68 万元，
先后从交通银行杭州市华浙支行抵押，获得期限为2002 年6 月26 日至2003 年6 月1
9 日的借款4,500 万元,年利率为5.31%。
2. 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司之控股子公司浙江英特制药有限
公司以资产抵押取得贷款情况
1) 以其位于松阳县西屏镇吴家山3 号的厂房和土地使用权，评估价值850 万元，
从中国银行松阳县支行抵押，获得期限为2002 年11 月14 日至2003 年12 月11 日的
借款430 万元,年利率为6.903%。
2) 以其固体制剂车间及土地使用权，评估价值300 万元，从松阳县西屏镇农村信
用社抵押，获得期限为2002 年7 月15 日至2003 年7 月12 日的借款150 万元,年利率
为7.965%。
(三) 其他事项
1. 2001 年本公司对应收外方股东中国工商(香港)财务有限公司25,127,113.88
元款项，账龄已5 年以上，经向杭州市中级人民法院提起诉讼，杭州市中级人民法院
于2001 年6 月13 日依法冻结了中国工商(香港)财务有限公司持有的本公司1,210 万
股股权。并于2002 年1 月24 日将裁定拍卖股权所得款1,406 万元清偿对本公司部分
债务。本公司已于2002 年2 月10 日收到上述拍卖所得款。截至2002 年12 月31 日该
公司尚欠本公司11,108,737.88 元，收回可能存在困难。
2. 本公司1998 年4-7 月存放于中国华诚集团财务有限公司的定期存款2,200 万
元，到期后该公司没有按期兑付，截至2000 年12 月31 日尚余1,900 万元。经浙江省
杭州市中级人民法院判决其归还，中国华诚集团财务有限公司以股权、实物资产归还
了345 万元，承担连带责任者归还了460 万元，共计归还了805 万元，经上述偿还后
，中国华诚集团财务有限公司已无任何财产可供执行。截至2002 年12 月31 日尚余1
0,435,555.60 元挂其他应收款，收回可能存在困难。
3. 本公司应收资不抵债控股子公司等关联企业的往来款合计9,732,541.46 元，
其中应收金翅雀丝绸时装公司8,838,835.60 元，应收杭州凯地计算机系统工程公司3
70,366.72 元，应收杭州凯地丝绸物资公司451,283.69 元，应收杭州凯地丝绸经营服
务公司72,055.45 元，收回可能存在困难。
以上1 至3 项已按期末余额全额计提了坏账准备。
4. 本公司1998 年10 月在中越边界设立销售点，委托凯丽布业有限公司销售本公
司产品合纤印染绸，截至2002 年12 月31 日该公司尚欠货款7,450,376.98 元。公司
董事会三届三次会议已有决议责成有关人员将货物或销售款返还公司，否则将追究其
及相关人员的法律责任。但至今未收回货款，也未返回货物。截至2002 年12 月31 日
，公司已按既定的会计政策计提了3,725,188.49 元坏账准备。
5. 2001 年本公司因绍兴县对外经济贸易有限公司欠本公司货款2,377,002.00 元
，向浙江省绍兴市中级人民法院提起诉讼。根据浙江省绍兴市中级人民法院2001 绍中
经初字第404 号民事裁定书规定，要求绍兴县对外经济贸易有限公司立即归还本公司
货款。截至2002 年12 月31 日，本公司已收到1,350,000.00 元，尚余1,027,002.00
元。
十、承诺事项
无重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
2002 年11 月6 日，本公司与昆明制药集团股份有限公司签订了《英特药业股权
转让协议书》。本公司将持有的浙江英特药业有限责任公司49%的股权转让给昆明制药
集团股份有限公司，约定以2002 年8 月31 日，为基准日确定股权转让价格为9,148.
30 万元。上述股权转让事宜已于2003 年1 月28 日经中国证监会同意，并于2003 年
2 月28 日经公司股东大会决议通过。
十二、其他重要事项
(一) 资产托管
2002 年6 月11 日本公司与杭州三江乐园有限公司签署了《资产托管协议》，本
公司将凯地丝绸印染厂(热电厂)的固定资产整体托管给杭州三江乐园有限公司经营管
理。托管期为2002年6 月11 日至2005 年6 月10 日。根据上述协议，本公司无需向杭
州三江乐园有限公司支付任何托管费，杭州三江乐园有限公司需向本公司支付托管资
产占用费，其中2002 年6 月11 日至2002 年12 月31 日资产占用费为91 万元；2003
年1 月1 日至2003 年12 月31 日和2004 年1月1 日至2004 年12 月31 日资产占用费
各为156 万元；2005 年1 月1 日至2005 年6 月10 日资产占用费为65 万元。2002 年
12 月本公司已经收到资产占用费91 万元。
(二) 其他事项
1. 本公司连续三年亏损，根据深圳证券交易所《上市规则》第10.1.1 条的规定
，2001 年4月23 日本公司暂停上市。2002 年根据深圳证券交易所深证上[2002]45 号
《关于同意杭州凯地丝绸股份有限公司股票恢复上市的通知》文件规定，本公司股票
获准于2002 年6 月25 日起恢复上市流通。2002 年7 月4 日经浙江省工商行政管理局
核准，本公司更名为浙江英特集团股份有限公司。
2. 本期本公司处理积压存货相应转销该部分存货已计提的存货跌价准备6,797,2
10.06 元，导致本期母公司管理费用出现红字。
3. 本公司对浙江中汇金绫装饰面料有限公司投资230 万元，系华诚财务开发有限
公司抵债转入，有关过户手续正在办理之中。
4. 2002 年12 月18 日，本公司与吴丽峰签订《股权转让协议》，本公司将持有
的北京凯丽服饰有限公司全部股权计5%以9 万元的价格转让给吴丽峰，产生股权转让
损失50,230.12 元。
5. 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司对浙江民生财团股份有限公司的
投资系1999 年债务重组时，由杭州中元实业发展有限公司将持有的浙江民生财团股份
有限公司的股权820 万股(每股面值人民币1 元)抵债给浙江英特药业有限责任公司，
以偿还杭州南阳财务开发公司欠浙江英特药业有限责任公司的债权6,449,701.68 元。
因浙江民生财团股份有限公司经营状况不良，根据浙江英特药业有限责任公司董事会
的决议，从1999 年起按投资成本的40%提取长期投资减值准备2,579,880.67 元。浙江
民生财团股份有限公司现已歇业，本期公司获取浙江民生财团股份有限公司2002 年1
2 月31 的会计报表,根据提供的未经审计会计报表反映其净资产未进一步减少，公司
本期也未进一步计提减值准备。
6. 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司本期共计开具应付银行承兑汇票
2,000 万元，持票人即将票据贴息汇回浙江英特药业有限责任公司，相应的贴现息33
0,325.00 元,由其负担。
7. 2002 年3 月28 日本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司与浙江省创业
投资有限公司签订了互保金额(单笔或累计)为5,000 万元，互保期限为一年的互保协
议。截至2002 年12月31 日浙江英特药业有限责任公司未曾给浙江创业投资有限公司
进行借款担保，浙江省创业投资有限公司已为浙江英特药业有限责任公司5,000 万元
借款提供担保。
第十一章 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本
2、载有法定代表人财务负责人会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表
3、载有会计师事务所盖章注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文
4、经最近一次股东大会通过的公司章程
浙江英特集团股份有限公司董事会
2003 年4 月26 日
资产负债表
编制单位：浙江英特集团股份有限公司 单位:人民币元
2002.12.31
项目
合并 母公司
流动资产:
货币资金 87,425,296.88 6,735,388.29
短期投资 0.00
应收票据 223,000.12 0.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收账款 250,009,851.70 9,559,619.39
其他应收款 8,407,903.90 2,100,884.69
预付账款 13,583,562.07 0.00
应收补贴款 0.00 0.00
存货 148,612,853.20 1,331,418.98
待摊费用 197,170.40 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 508,459,638.27 19,727,311.35
长期投资:
长期股权投资 35,877,873.76 180,704,944.94
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 35,877,873.76 180,704,944.94
其中:合并价差 11,355,067.11 0.00
固定资产:
固定资产原价 177,152,865.60 41,752,245.52
减:累计折旧 34,609,687.53 11,414,133.14
固定资产净值 142,543,178.07 30,338,112.38
减:固定资产减值准备 67,236.20 0.00
固定资产净额 142,475,941.87 30,338,112.38
工程物资 0.00 0.00
在建工程 990,598.43 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 143,466,540.30 30,338,112.38
无形资产及其他资产:
无形资产 437,293.00 0.00
长期待摊费用 6,128,147.67 3,023,358.88
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 6,565,440.67 3,023,358.88
递延税项:
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 694,369,493.00 233,793,727.55
流动负债:
短期借款 278,994,000.00 0.00
应付票据 15,000,000.00 0.00
应付账款 199,768,882.77 2,483,815.85
预收账款 3,004,663.94 0.00
应付工资 7,253,286.76 115,553.20
应付福利费 2,042,898.78 0.00
应付股利 433,774.48 0.00
应交税金 612,323.00 -1,290,078.52
其他应交款 494,426.16 6,125.34
其他应付款 86,347,960.48 155,473,349.59
预提费用 618,590.99 0.00
预计负债 400,000.00 400,000.00
一年内到期的长期负债 7,500,000.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 602,470,807.36 157,188,765.46
长期负债:
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 532,508.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 532,508.00 0.00
递延税项:
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 603,003,315.36 157,188,765.46
少数股东权益 14,256,935.29 0.00
所有者权益或股东权益:
实收资本或股本 115,249,970.00 115,249,970.00
减:已归还投资 0.00 0.00
实收资本(或股本)净额 115,249,970.00 115,249,970.00
资本公积 128,987,356.76 128,987,356.76
盈余公积 14,657,654.48 14,657,654.48
其中:法定公益金 1,827,451.31 1,827,451.31
未分配利润 -181,785,738.89 -182,290,019.15
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益(或股东权益)
77,109,242.35 76,604,962.09
合计
负债和所有者权益(或股东
694,369,493.00 233,793,727.55
权益)总计
2001.12.31
项目
合并 母公司
流动资产:
货币资金 41,184,643.48 4,430,671.22
短期投资 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收账款 196,044,548.31 15,153,935.77
其他应收款 26,261,712.56 18,254,663.23
预付账款 6,429,339.32 35.78
应收补贴款 0.00 0.00
存货 137,833,017.00 3,403,517.00
待摊费用 182,000.00 21,125.00
一年内到期的长期债权投资 2,000.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 407,937,260.67 41,263,948.00
长期投资:
长期股权投资 38,019,805.24 173,285,230.98
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 38,019,805.24 173,285,230.98
其中:合并价差 0.00 0.00
固定资产:
固定资产原价 177,117,854.88 43,529,638.39
减:累计折旧 30,101,792.01 9,475,459.73
固定资产净值 147,016,062.87 34,054,178.66
减:固定资产减值准备 67,236.20 0.00
固定资产净额 146,948,826.67 34,054,178.66
工程物资 0.00 0.00
在建工程 1,715,807.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 148,664,633.67 34,054,178.66
无形资产及其他资产:
无形资产 53,946.60 0.00
长期待摊费用 4,728,084.25 3,281,550.71
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 4,782,030.85 3,281,550.71
递延税项:
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 599,403,730.43 251,884,908.35
流动负债:
短期借款 258,179,060.00 120,485,060.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 172,608,671.44 3,857,433.24
预收账款 3,979,018.28 1,493,078.12
应付工资 3,442,797.28 115,553.20
应付福利费 1,547,607.67 112,461.69
应付股利 0.00 0.00
应交税金 -4,951,409.25 -2,597,260.94
其他应交款 453,409.83 -53,082.63
其他应付款 65,586,176.63 54,446,870.80
预提费用 501,254.42 19,920.97
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 501,346,586.30 177,880,034.45
长期负债:
长期借款 7,512,375.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 440,000.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 7,952,375.00 0.00
递延税项:
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 509,298,961.30 177,880,034.45
少数股东权益 16,067,901.80 0.00
所有者权益或股东权益:
实收资本或股本 115,249,970.00 115,249,970.00
减:已归还投资 0.00 0.00
实收资本(或股本)净额 115,249,970.00 115,249,970.00
资本公积 127,002,553.21 127,002,553.21
盈余公积 14,601,304.44 14,601,304.44
其中:法定公益金 1,827,451.31 1,827,451.31
未分配利润 -182,816,960.32 -182,848,953.75
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益(或股东权益)
74,036,867.33 74,004,873.90
合计
负债和所有者权益(或股东
599,403,730.43 251,884,908.35
权益)总计
利润及利润分配表
编制单位:浙江英特集团股份有限公司 单位:人民币元
2002年度
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 1,382,317,960.99 8,034,686.54
减：主营业务成本 1,305,789,227.25 8,948,192.41
主营业务税金及附加 1,624,972.10 8,087.34
二、主营业务利润 74,903,761.64 -921,593.21
加：其他业务利润 6,463,156.75 -170,576.13
减：营业费用 30,573,367.32 501.44
管理费用 27,074,027.39 -659,438.21
财务费用 12,870,116.52 3,852,655.13
三、营业利润 10,849,407.16 -4,285,887.70
加：投资收益 -2,481,276.46 5,428,312.32
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 29,047.65 1,400.00
减：营业外支出 1,557,110.38 584,890.02
四、利润总额 6,840,067.97 558,934.60
减：所得税 5,614,838.10 0.00
减：少数股东损益 194,008.44 0.00
五、净利润 1,031,221.43 558,934.60
加：年初未分配利润 -182,816,960.32 -182,848,953.75
其他转入 0.00 0.00
六、可供分配的利润 -181,785,738.89 -182,290,019.15
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
提取职工奖励及福 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
七、可供投资者分配的利润 -181,785,738.89 -182,290,019.15
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作资本（或股本）的普通 0.00 0.00
八、未分配利润 -181,785,738.89 -182,290,019.15
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单 -711,841.17 -353,158.17
2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3.会计政策变更增加或减少 0.00 0.00
4.会计估计变更增加或减少 0.00 0.00
5.债务重组损失 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
2001年度
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 24,025,261.60 21,038,000.65
减：主营业务成本 29,116,577.38 26,820,128.72
主营业务税金及附加 259,138.17 93,345.20
二、主营业务利润 -5,350,453.95 -5,875,473.27
加：其他业务利润 2,040,260.36 2,040,260.36
减：营业费用 1,991,411.29 1,991,411.29
管理费用 7,766,123.54 7,056,842.56
财务费用 15,239,759.79 15,243,880.81
三、营业利润 -28,307,488.21 -28,127,347.57
加：投资收益 406,806.36 405,400.01
补贴收入 40,026,722.00 40,026,722.00
营业外收入 233,888.75 233,888.75
减：营业外支出 2,896,307.97 2,824,474.67
四、利润总额 9,463,620.93 9,714,188.52
减：所得税 0.00 0.00
减：少数股东损益 5,143.40 0.00
五、净利润 9,458,477.53 9,714,188.52
加：年初未分配利润 -192,275,437.85 -192,563,142.27
其他转入 0.00 0.00
六、可供分配的利润 -182,816,960.32 -182,848,953.75
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
提取职工奖励及福 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
七、可供投资者分配的利润 -182,816,960.32 -182,848,953.75
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作资本（或股本）的普通 0.00 0.00
八、未分配利润 -182,816,960.32 -182,848,953.75
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单 -216 220.32 -216,220.32
2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3.会计政策变更增加或减少 0.00 0.00
4.会计估计变更增加或减少 3,177,007.97 2,900,402.45
5.债务重组损失 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
现金流量表
编制单位：浙江英特集团股份有限公司 单位：人民币元
2002年度
项目
合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,546,816,755.32
收到的税费返还 60,753.89
收到的其他与经营活动有关的现金 58,475,592.73
经营活动产生的现金流入小计 1,605,353,101.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1,485,254,490.73
支付给职工以及为职工支付的现金 18,329,854.07
支付的各项税费 19,401,045.97
支付的其他与经营活动有关的现金 37,415,964.95
经营活动产生的现金流出小计 1,560,401,355.72
经营活动产生的现金流量净额 44,951,746.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 5,639,785.37
取得投资收益所收到的现金 857,540.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 467,580.05
收到的其他与投资活动有关的现金 935,227.40
投资活动产生的现金流入小计 7,900,133.73
购建固定资产、 无形资产和其他长期资产所 9,350,219.78
投资所支付的现金 4,603,091.16
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动产生的现金流出小计 13,953,310.94
投资活动产生的现金流量净额 -6,053,177.21
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 346,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动产生的现金流入小计 346,400,000.00
偿还债务所支付的现金 322,597,435.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,460,516.82
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 339,057,951.82
筹资活动产生的现金流量净额 7,342,048.18
四、汇率变动对现金的影响 36.21
五、现金及现金等价物净增加额 46,240,653.40
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 1,031,221.43
加 计提的资产减值准备 -3,964,287.22
固定资产折旧 7,130,946.94
无形资产摊销 22,653.64
长期待摊费用摊销 1,051,753.73
待摊费用减少(减:增加) -15,170.40
预提费用增加(减:减少) -57,646.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 217,697.23
固定资产报废损失 0.00
财务费用 14,870,139.62
投资损失（减：收益） 2,481,276.46
递延税款贷项（减：借项 0.00
存货的减少（减：增加 -15,340,882.20
经营性应收项目的减少（减：增加） -49,592,407.08
经营性应付项目的增加（减：减少） 84,306,830.39
其他 2,615,611.85
少数股东本期收益 194,008.44
经营活动产生的现金流量净额 44,951,746.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 87,425,296.88
减：现金的期初余额 41,184,643.48
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 46,240,653.40
2002年度
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 11,293,382.07
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 127,024,552.29
经营活动产生的现金流入小计 138,317,934.36
购买商品、接受劳务支付的现金 2,830,621.42
支付给职工以及为职工支付的现金 1,877,830.07
支付的各项税费 1,265,776.86
支付的其他与经营活动有关的现金 7,085,367.81
经营活动产生的现金流出小计 13,059,596.16
经营活动产生的现金流量净额 125,258,338.20
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 5,083,279.95
取得投资收益所收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 327,718.37
收到的其他与投资活动有关的现金 154,246.59
投资活动产生的现金流入小计 5,565,244.91
购建固定资产、 无形资产和其他长期资产所 -1,079,883.70
投资所支付的现金 5,093,528.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动产生的现金流出小计 4,013,644.30
投资活动产生的现金流量净额 1,551,600.61
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动产生的现金流入小计 0.00
偿还债务所支付的现金 120,485,060.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,020,197.95
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动产生的现金流出小计 124,505,257.95
筹资活动产生的现金流量净额 -124,505,257.95
四、汇率变动对现金的影响 36.21
五、现金及现金等价物净增加额 2,304,717.07
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 558,934.60
加 计提的资产减值准备 -4,679,298.27
固定资产折旧 2,144,815.65
无形资产摊销 0.00
长期待摊费用摊销 258,191.83
待摊费用减少(减:增加) 21,125.00
预提费用增加(减:减少) 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 163,648.56
固定资产报废损失 0.00
财务费用 3,851,834.83
投资损失（减：收益） -5,428,312.32
递延税款贷项（减：借项 0.00
存货的减少（减：增加 8,869,308.08
经营性应收项目的减少（减：增加） 19,630,218.91
经营性应付项目的增加（减：减少） 99,867,871.33
其他 0.00
少数股东本期收益 0.00
经营活动产生的现金流量净额 125,258,338.20
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 6,735,388.29
减：现金的期初余额 4,430,671.22
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 2,304,717.07
资产减值准备明细表
2002年度
编制单位：浙江英特集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 39,280,975.00 4,196,687.38
其中：应收账款 4,270,125.12 4,196,687.38
其他应收款 35,010,849.88
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 6,847,293.26 50,478.06
其中：库存商品 6,304282.40 50,478.06
原材料 543,010.86
四、长期投资减值准备合计 5,312,957.93
其中：长期股权投资 5,312,957.93
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 67,236.20
其中：房屋、建筑物
运输工具 67,236.20
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托借款减值准备
项目 本年转出数 年末余额
一、坏帐准备合计 1,495,893.56 41,981,768.82
其中：应收账款 8,466,812.50
其他应收款 1,495,893.56 33,514,956.32
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 6,797,210.06 100,561.26
其中：库存商品 6,254,199.20 100,561.26
原材料 543,010.86
四、长期投资减值准备合计 237,137.26 5,075,820.67
其中：长期股权投资 237,137.26 5,075,820.67
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 67,236.20
其中：房屋、建筑物
运输工具 67,236.20
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托借款减值准备
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