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2004年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司半年度财务报告未经审计。
本公司董事长董庆祥先生、总经理宋洪波先生、总会计师周玉茂先生声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况
第二节 主要财务数据和指标
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告（未经审计）
第八节 备查文件
第一节公司基本情况
一、公司法定名称
中文:石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
英文:SHIJIAZHUANG BAOSHI ELECTRONIC GLASS COMPANY LIMITED
英文名称缩写:SJZBS
二、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:宝石A、宝石B
股票代码: 000413、200413
三、公司注册地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9号
公司办公地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9号
邮政编码: 050035
电子信箱: baoshi@mx.hebei.net.cn
四、公司法定代表人:董庆祥
五、公司董事会秘书:罗丽娜
证券事务代表:王华
联系地址:河北省石家庄市中山东路华清街2号(公司证券部)
电话: 0311-6044705传真:0311-6041503
电子信箱: bsdz@heinfo.net
六、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《香港商报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
七、其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期和地点：1992年12月26日于石家庄市
2、企业法人营业执照注册号：1300001001778
3、税务登记号码：130102104395983
4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
境内会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司
地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
境外会计师事务所：普华永道中国有限公司
地址：美国纽约.NY10185-1448
邮政信箱1448号
第二节主要财务数据和指标
一、主要财务数据和指标（按合并报表数填列）
项 目 本报告期末
流动资产（元） 314,594,003
流动负债（元） 672,635,941
总资产（元） 1,368,808,417
股东权益（不含少数股东权益）（元） 600,832,951
每股净资产（元） 1.57
调整后的每股净资产（元） 1.53
项 目 2004年1-6月
净利润（元） 1,311,277
扣除非经常性损益后的净利润（元） 1,095,643
每股收益（元） 0.003
净资产收益率（%） 0.22
经营活动产生的现金流量净额（元） 13,935,987
说明：非经常性损益的项目 金额（人民币元）
营业外收入 215,634
项 目 上年度期末
流动资产（元） 333,354,118
流动负债（元） 716,764,091
总资产（元） 1,412,213,424
股东权益（不含少数股东权益）（元） 599,521,674
每股净资产（元） 1.57
调整后的每股净资产（元） 1.54
项 目 2003年1-6月
净利润（元） 3,133,900
扣除非经常性损益后的净利润（元） 3,437,262
每股收益（元） 0.0082
净资产收益率（%） 0.54
经营活动产生的现金流量净额（元） -66,495,438
说明：非经常性损益的项目
营业外收入
二、根据中国会计准则和国际会计准则计算净利润及差异说明
根据国际会计准则编制 根据中国会计准则和制度编制
（人民币千元） （人民币千元）
净利润 1,311 1,311
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
股份变动情况表
本次变动前
（一）未上市流通股份
1.发起人股份 233410500
其中:国家持有股份 230410500
境内法人持有股份 3000000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 4500000
3.内部职工股
4.优先股或其他 17100
未上市流通股份合计 237927600
（二）已上市流通股份
1.人民币普通股 45072400
2.境内上市的外资股 100000000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 145072400
（三）股份总数 383000000
数量单位：股
本次变动增减（＋，一）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
（一）未上市流通股份
1.发起人股份
其中:国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他 -600 -600
未上市流通股份合计 -600 -600
（二）已上市流通股份
1.人民币普通股 +600 +600
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 +600 +600
（三）股份总数
本次变动后
（一）未上市流通股份
1.发起人股份 233410500
其中:国家持有股份 230410500
境内法人持有股份 3000000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 4500000
3.内部职工股
4.优先股或其他 16500
未上市流通股份合计 237927000
（二）已上市流通股份
1.人民币普通股 45073000
2.境内上市的外资股 100000000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 145073000
（三）股份总数 383000000
报告期内，公司原董事吕凤仪、王曦持有的本公司1600股、500股股票到期被解冻
，公司现任董事叶慧芬购入本公司1500股股票被冻结。
二、截止2004年6月30日，公司有A股股东25115人，B股股东16425人。
三、公司前十名股东持股情况（截止2004年6月30日）
报告期内
股 东 名 称
增减（股）
①石家庄宝石电子集团有限责任公司 0
②DAIWA SECS. SMBC HONG KONG LTD-CLIEMS 0
③中国电子进出口总公司 0
④中化河北进出口公司 0
⑤石家庄信托投资股份公司 0
⑥江凤媚 0
⑦陈永泉 0
⑧上海怡宝行贸易有限公司 0
⑨王希明 0
⑩张胜 0
期末持股
股 东 名 称
数量(股)
①石家庄宝石电子集团有限责任公司 230410500
②DAIWA SECS. SMBC HONG KONG LTD-CLIEMS 6500000
③中国电子进出口总公司 2000000
④中化河北进出口公司 1000000
⑤石家庄信托投资股份公司 1000000
⑥江凤媚 543400
⑦陈永泉 539762
⑧上海怡宝行贸易有限公司 473500
⑨王希明 466000
⑩张胜 420000
占总股本
股 东 名 称
比例（％）
①石家庄宝石电子集团有限责任公司 60.16
②DAIWA SECS. SMBC HONG KONG LTD-CLIEMS 1.70
③中国电子进出口总公司 0.52
④中化河北进出口公司 0.26
⑤石家庄信托投资股份公司 0.26
⑥江凤媚 0.14
⑦陈永泉 0.14
⑧上海怡宝行贸易有限公司 0.12
⑨王希明 0.12
⑩张胜 0.11
股份
股 东 名 称
类别
①石家庄宝石电子集团有限责任公司 国家股
②DAIWA SECS. SMBC HONG KONG LTD-CLIEMS 流通B股
③中国电子进出口总公司 法人股
④中化河北进出口公司 法人股
⑤石家庄信托投资股份公司 法人股
⑥江凤媚 流通B股
⑦陈永泉 流通B股
⑧上海怡宝行贸易有限公司 流通A股
⑨王希明 流通B股
⑩张胜 流通B股
质押或冻结的
股 东 名 称
股份数量（股）
①石家庄宝石电子集团有限责任公司 8965517
②DAIWA SECS. SMBC HONG KONG LTD-CLIEMS 未知
③中国电子进出口总公司 未知
④中化河北进出口公司 未知
⑤石家庄信托投资股份公司 未知
⑥江凤媚 未知
⑦陈永泉 未知
⑧上海怡宝行贸易有限公司 未知
⑨王希明 未知
⑩张胜 未知
说明：①持有本公司5％以上(含5％)股份的股东石家庄宝石电子集团有限责任公司
(以下简称“宝石集团公司”)持有本公司23041.05万股股份，报告期内股份未发生增减
变化，未发生质押或托管情况。因担保事项，其持有的本公司8965517股股份于2003年
8月被河北省高级人民法院冻结。
②前十名股东之间未知其关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
四、公司前10名流通股股东情况
股 东 名 称 年末持有流通股数量（股）
①DAIWA SECS SMBC HONG KONG LTD-CLIENTS 6500000
②江凤媚 543400
③陈永泉 539762
④上海怡宝行贸易有限公司 473500
⑤王希明 466000
⑥张胜 420000
⑦巫素梅 404200
⑧钟培金 394200
⑨李允超 364800
⑩陈倩芬 354201
股 东 名 称 种 类
①DAIWA SECS SMBC HONG KONG LTD-CLIENTS B股
②江凤媚 B股
③陈永泉 B股
④上海怡宝行贸易有限公司 A股
⑤王希明 B股
⑥张胜 B股
⑦巫素梅 B股
⑧钟培金 B股
⑨李允超 B股
⑩陈倩芬 B股
公司前十名流通股股东之间未知其关联关系。
五、公司控股股东和实际控制人变化情况
报告期内，中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国华融资产管理公
司与公司控股股东宝石集团公司的实际控制人石家庄市国有资产管理委员会按债转股协
议，在原宝石集团公司的基础上增资扩股，组建成立了新公司，新公司名称仍为“石家
庄宝石电子集团有限责任公司”，其中中国长城资产管理公司占新公司的股权比例为4
8.3%、中国东方资产管理公司占新公司的股权比例为27.45%、石家庄市国有资产管理委
员会占新公司的股权比例为17.74%、中国华融资产管理公司占新公司的股权比例为6.5
1%。新公司仍持有本公司23041.05万股国家股，占本公司总股本的60.16%，未发生变更
。
此事项已于2004年6月29日在《中国证券报》和《香港商报》上公告。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事叶慧芬增持本公司A股股票1500股，其他董事、监事和高
级管理人员持有公司股票情况未发生变化。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
1、报告期内公司召开2003年度股东大会审议通过原公司董事高铁占先生、王荣先
先生因退休，辞去公司第四届董事会董事职务；原公司监事李振中先生因退休，辞去公
司第四届监事会监事职务；原公司监事张占拴先生因工作变动，辞去公司第四届监事会
监事职务。选举谢孟雄先生、郑德占先生为公司第四届监事会监事。
2、报告期内公司董事会四届七次会议审议通过公司副总经理高燕雄先生因工作变
动，辞去公司副总经理职务。
第五节管理层讨论与分析
一、经营成果和财务状况简要分析（按合并报表填列）
项 目 2004年1-6月
主营业务收入（元） 49,297,198
主营业务利润（元） 12,860,132
净利润（元） 1,311,277
现金及现金等价物
34,239,815
净增加额（元）
项 目 2004年6月30日
总资产（元） 1,368,808,417
股东权益（元） 600,832,951
项 目 2003年1-6月
主营业务收入（元） 37,334,500
主营业务利润（元） 11,343,379
净利润（元） 3,133,900
现金及现金等价物
-49,002,321
净增加额（元）
项 目 2003年12月31日
总资产（元） 1,412,213,424
股东权益（元） 599,521,674
项 目 增减比率（%）
主营业务收入（元） 32.04
主营业务利润（元） 13.37
净利润（元） -58.16
现金及现金等价物
169.87
净增加额（元）
项 目 增减比率（%）
总资产（元） -3.07
股东权益（元） 0.22
注：1、本报告期主营业务收入比去年同期增加的主要原因是L-35铅玻管产品生产
达到设计能力,销售量增长所致；
2、本报告期主营业务利润比去年同期增加的主要原因是L-35铅玻管产品销量增加
所致；
3、本报告期净利润比去年同期减少的主要原因是公司投资硝子公司的收益减少,以
及原材料和能源价格上涨使成本增加所致；
4、本报告期现金及现金等价物净增加额比去年同期增加的主要原因是硝子公司归
还本公司借款；
5、本报告期末总资产和股东权益与期初相比无较大变化。
报告期内，河北省科学技术厅冀科高[2004]10号文批复，公司继续被认定为高新技
术企业,公司的产品彩色显像管玻壳用素管被认定为高新技术产品，有效期为2004年1月
1日至2005年12月31日止。根据国家相关政策，公司在此期间实行15%的所得税税率。
二、报告期经营情况
1、公司主营业务范围
本公司属电子元器件制造业，主营业务范围为电真空玻璃器件及配套的电子元器件
等。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进
口业务。
2、报告期经营情况
报告期内，公司主要产品的价格与去年同期比均有不同程度的下降。加之主要能源
、原材料价格都有较大幅度的增长，增加了产品成本，从而影响了公司的效益。报告期
内公司完成主营业务收入4930万元，产品主营业务成本为3597万元，毛利率为27.04%。
公司生产的为彩管、彩壳配套的电子元器件产品主要销往华北等地区。
报告期内，由本公司的子公司石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（以下简称“彩壳
公司”）与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社合资设立的石家庄宝石电气硝子
玻璃有限公司(以下简称“硝子公司”)共生产彩壳（折21″）515.64万套，销售彩壳（
折21″）511.76万套，产销率达99.25%，实现净利润1196万元。本公司实现投资收益5
86万元。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，公司在生产经营中主要存在能源、原材料价格上涨、产品价格下降等不
利因素。面对以上困难和压力，公司积极采取了以下措施，力争全年经营目标的实现。
（1）公司紧盯国内国际市场，加大新产品开发力度，增加畅销品种。报告期内公
司元件厂新开发并生产出华飞型销钉产品五种、大屏幕销钉产品三种，以满足客户的需
求。
（2）在公司广泛、深入开展增收节支、节能降耗、挖潜改造活动，加强管理，降
低成本。
（3）各生产经营单位组织攻关小组，针对产品缺陷进行技术攻关，并不断改善生
产工艺，以提高产品质量和生产效率，增加产品产量。
三、报告期投资情况
1、公司在报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、公司在报告期内无重大非募集资金投资项目。
第六节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司依照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规规章和《深圳
证券交易所上市规则》的要求，继续完善提高公司的治理水平。公司按照中国证券监督
管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会2003年8月28日下发的《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，修改了《公司章程
》，有效控制了本公司对外担保风险，保护了股东的合法权益。为了完善和加强与投资
者的关系，公司建立了《投资者关系管理制度》，并根据有关新规定和新要求，适时修
订了《董事会议事规则》、《信息披露管理制度》。
二、2004年6月22日公司召开的2003年度股东大会通过了公司2003年度利润分配方
案为不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
五、重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
关联方 交易内容
宝石集团公司 销售动力
销售产成品
硝子公司 销售动力
提供劳务
销售产成品
交易金额
关联方
（元）
宝石集团公司 8,929,053
3,877,180
硝子公司 59,783,347
16,829,807
10,504,400
定价
关联方
原则
宝石集团公司 协议价
协议价
硝子公司 协议价
协议价
协议价
结算
关联方
方式
宝石集团公司 货币
货币
硝子公司 货币
货币
货币
占同类交
关联方
易的比例
宝石集团公司 13.03%
6.72%
硝子公司 87.27%
76.60%
18.21%
对公司利
关联方
润的影响
宝石集团公司 增加利润
增加利润
硝子公司 增加利润
增加利润
增加利润
2、公司与关联方的债权/(债务)往来事项
关联方 金额（元） 形成原因
宝石集团公司 (428,614,755) 债务转移
硝子公司 83,775,057 据彩壳公司与硝子公
司的协议，硝子公司
借彩壳公司款项用于
发展彩壳项目。
关联方 对公司的影响
宝石集团公司 对本公司不产生影响。
硝子公司 彩壳公司收取硝子公司
合理的资金占用费。硝子
公司彩壳项目的发展增
加了本公司的投资收益。
六、控股股东及其他关联方占用公司资金情况 单位：万元
资金占用情况 关联方名称 关联关系
石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
经营性资金往来 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司
支付的资金占用费 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
收取的利息收入 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司
资金划转等 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
合计 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
合计 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司
资金占用情况 关联方名称 报告期发生金额
石家庄宝石电子集团有限责任公司 1,377
经营性资金往来 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 9,157
支付的资金占用费 石家庄宝石电子集团有限责任公司 支付资金占用费：(1,143)
收取的利息收入 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 收取利息收入：267
资金划转等 石家庄宝石电子集团有限责任公司 2,887
合计 石家庄宝石电子集团有限责任公司 3,121
合计 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 9,424
资金占用情况 关联方名称 会计科目
石家庄宝石电子集团有限责任公司 其他应付款
经营性资金往来 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 其他应收款
支付的资金占用费 石家庄宝石电子集团有限责任公司 其他应付款
收取的利息收入 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 其他应收款
资金划转等 石家庄宝石电子集团有限责任公司 其他应付款
合计 石家庄宝石电子集团有限责任公司 其他应付款
合计 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 其他应收款
资金占用情况 关联方名称 期末余额 备注
石家庄宝石电子集团有限责任公司
经营性资金往来 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 （注1）
支付的资金占用费 石家庄宝石电子集团有限责任公司
收取的利息收入 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司
资金划转等 石家庄宝石电子集团有限责任公司 （注2）
合计 石家庄宝石电子集团有限责任公司 (42,861)
合计 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 8,377
注1：经营性资金往来主要为销售原材料、销售动力、提供修理服务收入和支付资
产使用费等。
注2：资金划转：在宝石集团公司实施债转股的背景下，本公司向宝石集团公司转
移债务，形成本公司应付宝石集团公司款项，报告期内本公司以划转资金方式冲减本公
司应付宝石集团公司款项。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责
人：周玉茂
七、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况的专项说明及独立意
见
根据中国证监发【2003】56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》，我们对石家庄宝石电子玻璃股份有限公司对外担保情况进行
了仔细核查。我们认为：
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司自上市以来，严格遵守《公司法》、《证券法》
、《上市规则》及中国证监发【2003】56号文的有关规定，没有为控股股东及其他关联
方、任何非法人单位或个人提供担保，且该公司累计和当期对外担保额为0。
八、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
赁本公司资产的事项；
2、报告期内，公司无对外担保事项；
3、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资
产管理事项。
九、公司及持股5%以上股东在报告期内的承诺事项
1、2001年11月7日，公司在《中国证券报》和《香港商报》上发布三届九次董事会
决议公告。董事会就公司投资改造建设L-35玻管生产线项目所形成的与宝石集团公司的
同业竞争，与宝石集团公司已达成一致意见，将通过资产置换或其它方式认真予以解决
。目前此事项正在积极探讨中。
2、2001年12月14日，公司在《中国证券报》和《香港商报》上发布三届十一次董
事会决议公告。本次会议对截止2001年10月31日，硝子公司借用彩壳公司资金2.6亿元
，本公司将敦促双方继续按计划实施。报告期内硝子公司已按计划用现金还款3316万元
，报告期末硝子公司借用彩壳公司资金余额为6096万元。
十、聘任、解聘会计师事务所情况
2004年6月22日公司召开2003年度股东大会，审议通过了2004年度继续聘请普华永
道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司为公司境内、境外财务审计中介
机构。
十一、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报
批评和证券交易所公开谴责的情形。
第七节财务报告（未经审计）
一、会计报表
1、资产负债表（附后）
2、利润及利润分配表（附后）
3、现金流量表（附后）
二、会计报表附注（附后）
第八节备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿；
四、公司章程文本。
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
董事长：
二OO四年八月二十四日
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2004年半年度会计报表
内容
母公司及合并资产负债表
母公司及合并利润表
母公司及合并利润分配表
母公司及合并现金流量表
会计报表附注
会计报表补充资料
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2004年6月30日资产负债表 金额单位：人民币元
资 产 2004.6.30(合并)
流动资产
货币资金 58,495,134
短期投资 -
应收票据 30,048,268
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 40,464,244
其他应收款 30,951,089
预付帐款 5,599,454
应收补贴款 -
存货 58,054,810
待摊费用 7,934
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 58,000,000
应收下属公司款项 32,973,070
流动资产合计 314,594,003
长期投资
长期股权投资 802,643,080
长期债权投资 -
长期投资合计 802,643,080
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产-原价 361,317,216
减：累计折旧 177,368,571
固定资产-净值 183,948,645
减：固定资产减值准备 3,326,003
固定资产-净额 180,622,642
经营租入固定资产改良 -
工程物资 -
在建工程 440,274
固定资产清理 -
固定资产合计 181,062,916
无形资产及其他资产
无形资产 13,969,028
长期待摊费用 5,737,403
其它长期资产
长期应收下属公司款项 50,801,987
无形资产及其他资产合计 70,508,418
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 1,368,808,417
资 产 2003.12.31(合并)
流动资产
货币资金 24,255,318
短期投资 -
应收票据 24,898,417
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 30,473,874
其他应收款 75,646,290
预付帐款 3,002,454
应收补贴款 -
存货 51,717,995
待摊费用 26,719
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 58,000,000
应收下属公司款项 65,333,051
流动资产合计 333,354,118
长期投资
长期股权投资 818,415,139
长期债权投资 -
长期投资合计 818,415,139
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产-原价 360,590,850
减：累计折旧 167,633,189
固定资产-净值 192,957,661
减：固定资产减值准备 3,326,003
固定资产-净额 189,631,658
经营租入固定资产改良 -
工程物资 -
在建工程 137,913
固定资产清理 -
固定资产合计 189,769,571
无形资产及其他资产
无形资产 14,135,206
长期待摊费用 5,737,403
其它长期资产 -
长期应收下属公司款项 50,801,987
无形资产及其他资产合计 70,674,596
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 1,412,213,424
资 产 2004.6.30(母公司)
流动资产
货币资金 4,789,315
短期投资 -
应收票据 30,048,268
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 40,464,244
其他应收款 29,568,513
预付帐款 1,740,333
应收补贴款 -
存货 57,698,831
待摊费用 7,934
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
应收下属公司款项 17,403,909
流动资产合计 181,721,347
长期投资
长期股权投资 430,244,676
长期债权投资 -
长期投资合计 430,244,676
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产-原价 308,421,366
减：累计折旧 167,564,608
固定资产-净值 140,856,758
减：固定资产减值准备 1,191,293
固定资产-净额 139,665,465
经营租入固定资产改良 -
工程物资 -
在建工程 440,274
固定资产清理 -
固定资产合计 140,105,739
无形资产及其他资产
无形资产 13,969,028
长期待摊费用 5,737,403
其它长期资产 -
长期应收下属公司款项 -
无形资产及其他资产合计 19,706,431
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 771,778,193
资 产 2003.12.31(母公司)
流动资产
货币资金 12,151,804
短期投资 -
应收票据 19,248,417
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 30,473,874
其他应收款 22,226,618
预付帐款 2,961,735
应收补贴款 -
存货 51,374,891
待摊费用 26,719
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
应收下属公司款项 16,659,423
流动资产合计 155,123,481
长期投资
长期股权投资 432,794,930
长期债权投资 -
长期投资合计 432,794,930
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产-原价 307,991,022
减：累计折旧 158,999,242
固定资产-净值 148,991,780
减：固定资产减值准备 1,191,293
固定资产-净额 147,800,487
经营租入固定资产改良 -
工程物资 -
在建工程 137,913
固定资产清理 --
固定资产合计 147,938,400
无形资产及其他资产
无形资产 14,135,206
长期待摊费用 5,737,403
其它长期资产 -
长期应收下属公司款项 -
无形资产及其他资产合计 19,872,609
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 755,729,420
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负
责人：周玉茂
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2004年6月30日资产负债表（续）
金额单位：人民币元
负债和股东权益 2004.6.30(合并)
流动负债
短期借款 5,403,892
应付票据 17,238,062
应付帐款 32,683,599
预收帐款 1,234,445
应付工资 -
应付福利费 3,523,342
应付利息 -
应付股利 -
应交税金 7,276,268
其他应交款 125,935
其他应付款 481,965,164
预提费用 40,185,234
预计负债 -
一年内到期的长期借款 -
递延收益 -
其他流动负债 83,000,000
流动负债合计 672,635,941
长期负债
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项 -
负债合计 672,635,941
少数股东权益 95,339,525
股东权益 -
股本 383,000,000
资本公积 536,433,509
盈余公积 27,454,788
其中：法定公益金 -
未分配利润 -346,055,346
外币报表折算差额 -
股东权益合计 600,832,951
负债和股东权益总计 1,368,808,417
负债和股东权益 2003.12.31(合并)
流动负债
短期借款 5,403,892
应付票据 24,127,609
应付帐款 30,662,492
预收帐款 1,309,598
应付工资 -
应付福利费 2,793,942
应付利息 -
应付股利 -
应交税金 7,421,572
其他应交款 118,450
其他应付款 482,342,162
预提费用 79,584,374
预计负债 -
一年内到期的长期借款 -
递延收益 -
其他流动负债 83,000,000
流动负债合计 716,764,091
长期负债
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项 -
负债合计 716,764,091
少数股东权益 95,927,659
股东权益 -
股本 383,000,000
资本公积 536,433,509
盈余公积 27,454,788
其中：法定公益金 -
未分配利润 -347,366,623
外币报表折算差额 -
股东权益合计 599,521,674
负债和股东权益总计 1,412,213,424
负债和股东权益 2004.6.30(母公司)
流动负债
短期借款 -
应付票据 17,198,062
应付帐款 22,507,927
预收帐款 1,234,445
应付工资 -
应付福利费 3,070,457
应付利息 -
应付股利 -
应交税金 6,294,475
其他应交款 23,806
其他应付款 117,791,823
预提费用 2,824,247
预计负债 -
一年内到期的长期借款 -
递延收益 -
其他流动负债
流动负债合计 170,945,242
长期负债
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项 -
负债合计 170,945,242
少数股东权益 -
股东权益 -
股本 383,000,000
资本公积 536,433,509
盈余公积 27,454,788
其中：法定公益金 -
未分配利润 -346,055,346
外币报表折算差额 -
股东权益合计 600,832,951
负债和股东权益总计 771,778,193
负债和股东权益 2003.12.31(母公司)
流动负债
短期借款 -
应付票据 24,087,609
应付帐款 21,331,007
预收帐款 1,309,598
应付工资 -
应付福利费 2,583,148
应付利息 -
应付股利 -
应交税金 6,131,156
其他应交款 15,186
其他应付款 100,550,042
预提费用 200,000
预计负债 -
一年内到期的长期借款 -
递延收益 -
其他流动负债 -
流动负债合计 156,207,746
长期负债
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项 -
负债合计 156,207,746
少数股东权益 -
股东权益 -
股本 383,000,000
资本公积 536,433,509
盈余公积 27,454,788
其中：法定公益金 -
未分配利润 -347,366,623
外币报表折算差额 -
股东权益合计 599,521,674
负债和股东权益总计 755,729,420
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构
负责人：周玉茂
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2004年1-6月利润表
金额单位：人民币元
2004年1-6月
项 目 合并
一、主营业务收入 49,297,198
减：主营业务成本 35,965,134
主营业务税金及附加 471,932
二、主营业务利润 12,860,132
加：其他业务利润 8,023,329
减：营业费用 779,254
管理费用 16,691,916
财务费用 8,766,523
三、营业利润 -5,354,232
加：投资收益 5,861,741
补贴收入 -
营业外收入 215,634
减：营业外支出 -
四、利润总额 723,143
减：所得税 -
少数股东损益 -588,134
五、净利润 1,311,277
2003年1-6月
项 目 合并
一、主营业务收入 37,334,500
减：主营业务成本 25,624,858
主营业务税金及附加 366,263
二、主营业务利润 11,343,379
加：其他业务利润 7,585,153
减：营业费用 527,849
管理费用 19,067,518
财务费用 8,990,142
三、营业利润 -9,656,977
加：投资收益 14,270,964
补贴收入 -
营业外收入 63,797
减：营业外支出 516,576
四、利润总额 4,161,208
减：所得税 356,956
少数股东损益 670,352
五、净利润 3,133,900
2004年1-6月
项 目 母公司
一、主营业务收入 49,297,198
减：主营业务成本 35,965,134
主营业务税金及附加 471,932
二、主营业务利润 12,860,132
加：其他业务利润 6,858,830
减：营业费用 779,254
管理费用 13,847,078
财务费用 1,446,734
三、营业利润 3,645,896
加：投资收益 -2,550,253
补贴收入 -
营业外收入 215,634
减：营业外支出 -
四、利润总额 1,311,277
减：所得税 -
少数股东损益 -
五、净利润 1,311,277
2003年1-6月
项 目 母公司
一、主营业务收入 37,334,500
减：主营业务成本 25,624,858
主营业务税金及附加 366,263
二、主营业务利润 11,343,379
加：其他业务利润 6,586,633
减：营业费用 527,849
管理费用 15,884,323
财务费用 781,438
三、营业利润 736,402
加：投资收益 2,906,763
补贴收入 -
营业外收入 63,797
减：营业外支出 216,106
四、利润总额 3,490,856
减：所得税 356,956
少数股东损益 -
五、净利润 3,133,900
补充资料
2004年1-6月 2003年1-6月
项 目 合并 合并
1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2. 自然灾害发生的损失 - -
3. 会计政策变更增加或减少利润总额 - -
4. 会计估计变更增加或减少利润总额 - -
5. 债务重组损失 - -
6. 其他 - -
2004年1-6月 2003年1-6月
项 目 母公司 母公司
1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2. 自然灾害发生的损失 - -
3. 会计政策变更增加或减少利润总额 - -
4. 会计估计变更增加或减少利润总额 - -
5. 债务重组损失 - -
6. 其他 - -
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责
人：周玉茂
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2004年1-6月利润分配表
金额单位：人民币元
2004年1-6月
项 目
合并
一、净利润 1,311,277
加： 年初累计亏损 -347,366,623
其他转入 -
二、累计亏损 -346,055,346
减： 提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
三、累计亏损 -346,055,346
减： 应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、累计亏损 -346,055,346
2003年1-6月
项 目
合并
一、净利润 3,133,900
加： 年初累计亏损 -368,942,535
其他转入 -
二、累计亏损 -365,808,635
减： 提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
三、累计亏损 -365,808,635
减： 应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、累计亏损 -365,808,635
2004年1-6月
项 目
母公司
一、净利润 1,311,277
加： 年初累计亏损 -347,366,623
其他转入 -
二、累计亏损 -346,055,346
减： 提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
三、累计亏损 -346,055,346
减： 应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、累计亏损 -346,055,346
2003年1-6月
项 目
母公司
一、净利润 3,133,900
加： 年初累计亏损 -368,942,535
其他转入 -
二、累计亏损 -365,808,635
减： 提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
三、累计亏损 -365,808,635
减： 应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、累计亏损 -365,808,635
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计
机构负责人：周玉茂
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2004年1-6月现金流量表
金额单位：人民币元
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 106,130,357
收到的税费返回 -
收到的其他与经营活动有关的现金 115,730,023
现金流入小计 221,860,380
购买商品、接受劳务支付的现金 96,845,691
支付给职工以及为职工支付的现金 7,929,844
支付的各项税费 7,209,853
支付的其他与经营活动有关的现金 95,939,005
现金流出小计 207,924,393
经营活动产生的现金流量净额 13,935,987
二、投资活动产生的现金流量
收回对子公司以外投资所收到的现金 -
出售子公司所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 21,633,800
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 213,000
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 21,846,800
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,542,972
除对子公司以外投资所支付的现金 -
购买子公司所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,542,972
投资活动产生的现金流量净额 20,303,828
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
其中：子公司支付少数股东股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 34,239,815
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 106,130,357
收到的税费返回 -
收到的其他与经营活动有关的现金 522,253
现金流入小计 106,652,610
购买商品、接受劳务支付的现金 95,658,896
支付给职工以及为职工支付的现金 6,476,677
支付的各项税费 7,002,213
支付的其他与经营活动有关的现金 3,892,502
现金流出小计 113,030,288
经营活动产生的现金流量净额 -6,377,678
二、投资活动产生的现金流量
收回对子公司以外投资所收到的现金 -
出售子公司所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 213,000
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 213,000
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,197,811
除对子公司以外投资所支付的现金 -
购买子公司所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,197,811
投资活动产生的现金流量净额 -984,811
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
其中：子公司支付少数股东股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 -7,362,489
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机
构负责人：周玉茂
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2004年1-6月现金流量表(续)
金额单位：人民币元
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,311,277
加：少数股东权益 -588,134
计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 9,735,381
无形资产摊销 166,178
长期待摊费用的摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -9,362,196
预提费用的增加（减：减少） -39,399,140
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -
固定资产报废损失 -
财务费用 8,766,523
投资损失（减：收益） -5,861,741
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -6,336,815
经营性应收项目的减少（减：增加） 60,095,845
经营性应付项目的增加（减：减少） -4,591,191
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 13,935,987
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 58,495,134
减：现金的期初余额 24,255,319
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 34,239,815
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,311,277
加：少数股东权益 -
计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 8,565,365
无形资产摊销 166,178
长期待摊费用的摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -9,362,196
预提费用的增加（减：减少） 2,624,247
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -
固定资产报废损失 -
财务费用 1,446,735
投资损失（减：收益） 2,550,253
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -6,323,940
经营性应收项目的减少（减：增加） -28,876,601
经营性应付项目的增加（减：减少） 21,521,004
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -6,377,678
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 4,789,315
减：现金的期初余额 12,151,804
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -7,362,489
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计
机构负责人：周玉茂
会计报表附注
(一) 公司简介
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司(以下简称“本公司”)为发行境内上市普通股(
A股)和境内上市外资股(B股),并在深圳证券交易所挂牌上市的公司。本公司经营范围原
主要为从事黑白电视机显像管玻壳、黑白电视机显像管的制造及销售。由于国内电视机
市场在1997年度发生的急剧变化,本公司制造黑白电视机显像管玻壳和黑白电视机显像
管的生产线自1997年6月起停产。本公司于2000年3月30日召集临时股东大会并通过决议
批准将该生产线售予本公司之最终控股公司.石家庄宝石电子集团有限责任公司以置换
其所属生产彩色电视机显像管部件的元件分厂。在此以后,本公司的经营活动主要是生
产和销售为彩色电视机显像管玻壳配套的销钉和阳极帽。经2002年度股东大会决议通过
,本公司的经营范围除保持原来的经营电真空玻璃器件及配套的电子元器件等外,新增经
营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务
。
本公司控股的子公司(与本公司统称“本集团”)石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司
(即“彩壳公司”)于1997年7月3日与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社共同投
资成立石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司(即“硝子公司”)。彩壳公司拥有硝子公司4
9%的股权。硝子公司主要业务为生产和销售电视机彩色显像管玻壳。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计报表的编制基准
本会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的企业会计准则、《企业会计制度》及
相关规定编制。
(2) 会计年度
公历1月1日至12月31日止。
(3) 记账本位币
以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
(4) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；除本公司在改制为股份有限公司时进行评估的部分资产
按国有资产管理部门确认后的评估值建账外,均以取得时按实际成本入账；如果以后发
生资产减值,则计提相应的资产减值准备。
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续）
(5) 外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产
负债表报告日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折
算为人民币,所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇
兑损益将资本化外,直接记入当期损益。
(6) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款,现金等价
物是指持有的不超过三个月、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。三个月
以上的定期存款及受到限制的银行存款,不作为现金量表中的现金及现金等价物。
(7) 应收款项及坏账准备
应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
(a)应收账款
本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收关
联方款项及应收非关联方款项的回收出现困难时,结合实际情况和经验计提专项坏账准
备。
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,如债务单位已撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足等,确认为坏账,并冲销已提取的相应坏账准备。发生应收账款转
让、质押或贴现,如与应收账款有关的风险、报酬实质上已经发生转移时,将交易的款项
扣除已转销的应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(b)其他应收款
本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。
(8) 存货
存货包括原材料、在产品、产成品、备品备件和低值易耗品等。存货于取得时按
实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算,备品备件和低值
易耗品在其领用时一次摊销成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按适当
百分比分摊的所有间接生产费用。
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的,按可变现
净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中,以存货的估
计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续）
(9) 长期股权投资
长期股权投资为本集团对控股子公司和联营公司准备持有超过一年的股权投资。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资企业的投资占
该企业有表决权资本总额的20％或20％以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策
有重大影响的,采用权益法核算；对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20
%以下、或对被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务
和经营决策不具有重大影响的,采用成本法核算。
采用权益法核算的被投资单位包括子公司和联营公司；子公司是指本公司直接或间
接拥有其50%以上的表决权资本,或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财务和
经营政策,并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；联营公司是指本公司对其
具有重大影响的被投资单位。
本公司于每年年度终了,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资
企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则计提长期投资减值准备
。
对有市价的长期投资是否应当计提减值准备,可以根据下列迹象判断：
1）市价持续2年低于账面价值；
2）该项投资暂停交易1年或1年以上；
3）被投资单位当年发生严重亏损；
4）被投资单位持续2年发生亏损；
5）被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资是否应当计提减值准备,可以根据下列迹象判断：
1）影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化,如税收、贸易等法规的颁布或修
订,可能导致被投资单位出现巨额亏损；
2）被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场
的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
3）被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争能力,
从而导致财务状况发生严重恶化,如进行清进整顿、清算等；
4）有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
(10) 固定资产计价和折旧
固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年
以上的房屋、建筑物、机器与设备等。从2001年1月1日起利用土地建造自用项目时,土
地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估
的固定资产,按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续）
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提
。如已对固定资产计提了减值准备,则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新确
定折旧率和折旧额。
固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下：
预计使用年限
房屋及建筑物 20-21年
机器设备 11-12年
运输工具 11-12年
其他设备 11-12年
预计残值率
房屋及建筑物 3％
机器设备 3％
运输工具 3％
其他设备 3％－5％
年折旧率
房屋及建筑物 4.62%至4.85%
机器设备 8.08%至8.82%
运输工具 8.08%至8.82%
其他设备 7.92%至8.82%
发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后
的差额计入营业外收入或支出。
固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建
、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先
的估计时,予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产
尚可使用年限期间内计提折旧,装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
本公司在每年年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术
陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则将可收回金额低于
其账面价值的差额作为固定资产减值准备固定资产减值准备按单项资产计提。
发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
差额计入营业外收入或支出。
如果公司的固定资产实质上已经发生了减值,则计提减值准备。当存在下列情况之
一时,应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
1）长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产；
2）由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产；
3）虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格的固定资产；
4）已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续）
(11) 在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入
账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用,还包括在达
到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使
用状态时转入固定资产。
企业应当定期或者至少于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明
在建工程已经发生了减值,应当计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的,应当计提
在建工程减值准备：
1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2）所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后,且带来的经济利益具有很大的
不确定性；
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(12) 借款费用
为购建固定资产而专门借入款项而发生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费
用,在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始时,开始资本化,计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状
态时停止资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的
加权平均利率,在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内确定资本化金额。
外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为资
本化金额。
其它借款发生的借款费用,于发生当期直接确认为财务费用。
(13) 长期待摊费用
长期待摊费用包括贵金属,按贵金属实际损耗程度摊销,并以实际支出减去累计摊销
后的净额列示。
(14) 无形资产和摊销
无形资产包括土地使用权,以成本减去累计摊销后的净额列示。
土地使用权按照实际支付的价款作为实际成本,于开始建造项目前作为无形资产核
算。并采用直线法按50年摊销。2001年1月1日起,利用土地建造项目时,将土地使用权的
账面价值全部转入在建工程成本。
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续）
本公司于每年年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对
预计可收回金额低于其账面价值的,应当计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值
准备。
当存在下列一项或若干项情况时,则无形资产的账面价值全部转入当期损益：
1）某项无形资产已被其他新技术等所代替,并且该项无形资产已无使用价值和转让
价值；
2）某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益；
3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备：
1）某项无形资产已被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值；
4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
(15) 职工社会保障及福利
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括养老保险、住房公积
金及其他社会保障制度。除此之外,本公司并无其他重大职工福利承诺。
根据有关规定,保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础
上提取并向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期生产成本或费用。
(16)收入确认
(a)销售产品
在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品实施继续管
理和控制,与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入和成本能够可靠计量时确
认。
(b)提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始和
完成的劳务,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分
比法确认相关的劳务收入。
(c)其他收入按下列基础确认：
利息收入按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。
经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。
(二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续）
(17) 所得税的会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法,当期所得税费用按当期应纳税
所得额及税率计算确认。
(18) 合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司,系根据中华人民共和国财政部
财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润
纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额
、交易及未实现利润已在合并财务报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有
者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
(三)税项
本集团承担的主要税项列示如下：
(1)企业所得税
本公司按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税。
(2)增值税
本公司的产品销售业务按规定应缴纳17%的增值税,能源、动力的销售按规定应缴纳
13%的增值税。实际应缴纳的增值税为销项税额减除当期可抵扣的进项税额后的余额。
(3)营业税
本公司根据应纳税额的3%-5%缴纳营业税。
(4)教育费附加税和城市维护建设税
本公司按应缴纳增值税和营业税税额合计的4%和7%分别缴纳教育费附加和城市维护
建设税。
(四)控股子公司及联营企业
本公司的子公司、联营企业及其合并范围
被投资单位全称 业务性质 注册资本
（万元）
石家庄宝石彩色 制造业 54,068
玻壳有限责任公司
石家庄宝石电气 制造业 145,740
硝子玻璃有限公司
被投资单位全称 经营范围 本公司对
其投资额
（万元）
石家庄宝石彩色 生产和销售彩色显像 43,934
玻壳有限责任公司 管玻壳及电子玻璃产品
石家庄宝石电气 生产和销售彩色 71,413
硝子玻璃有限公司 显像管玻壳
被投资单位全称 本公司 是否
所占比例 合并
直接 间接
石家庄宝石彩色 81.26% 是
玻壳有限责任公司
石家庄宝石电气 49% 否
硝子玻璃有限公司
(五)会计报表主要项目注释
1 货币资金
2004年6月30日
现金 89,216
银行存款 58,405,918
58,495,134
2004年12月31日
现金 9,730
银行存款 24,245,588
24,255,318
期末货币资金中无外币余额。
2 应收票据
2004年6月30日 2004年12月31日
银行承兑汇票 30,048,268 24,898,417
3 应收账款
(1) 合并
2004年6月30日 2003年12月31日
应收账款 64,657,919 54,667,549
减：坏账准备 (24,193,675) (24,193,675)
40,464,244 30,473,874
(五)会计报表主要项目注释（续）
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2004年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 33,853,670 52 -
1-2年 6,610,574 1 -
2-3年 - - -
3年以上 24,193,675 47 (24,193,675)
64,657,919 100 (24,193,675)
2003年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 27,686,590 51 -
1-2年 2,656,826 5 -
2-3年 130,458 - -
3年以上 24,193,675 44 (24,193,675)
54,667,549 100 (24,193,675)
本报告日末应收账款前五名金额合计及占应收账款总额的比例列示如下：
应收前五名金额合计 占应收账款总额的比例％
45,799,063 70
本报告日末应收账款余额中并没有重大应收持本公司5%或以上股份之主要股东单位
的款项。
(ii)母公司
2004年6月30日 2003年12月31日
应收账款 55,310,263 45,319,893
减：坏账准备 (14,846,019) (14,846,019)
40,464,244 30,473,874
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2004年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 33,853,670 61 -
1-2年 6,610,574 12 -
2-3年 - - -
3年以上 14,846,019 27 (14,846,019)
55,310,263 100 (14,846,019)
2003年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 27,686,590 61 -
1-2年 2,656,826 6 -
2-3年 130,458 0 -
3年以上 14,846,019 33 (14,846,019)
45,319,893 100 (14,846,019)
(五)会计报表主要项目注释（续）
本报告日末应收账款前五名金额合计及占应收账款总额的比例列示如下：
应收前五名金额合计 占应收账款总额的比例％
40,131,875 72
4其他应收款
(i)合并
2004年6月30日 2003年12月31日
其它应收款 32,971,568 77,801,196
减：坏账准备 2,020,479 2,154,906
30,951,089 75,646,290
其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2004年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 25,009,115 76 -
1-2年 1,341,273 4 -
2-3年 1,033,350 3 -
3年以上 5,587,830 17 2,020,479
32,971,568 100 2,020,479
2003年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 72,126,621 93 -
1-2年 352,878 0 -
2-3年 37,755 0 -
3年以上 5,283,942 7 2,154,906
77,801,196 100 2,154,906
账龄超过三年的其它应收款中包括1,188,952元从账龄超过三年的预付账款转入,已
全额计提坏账准备。
本报告日末其它应收款前五名金额合计及占其它应收款总额的比例列示如下：
应收前五名金额合计 占其它应收款总额的比例％
14,691,316 44
本报告日末其他应收款余额中并没有重大应收持本公司5%或以上股份之主要股东的
款项。
(五)会计报表主要项目注释（续）
4其它应收款（续）
(ii)母公司
2004年6月30日 2003年12月31日
其它应收款 31,588,992 24,381,524
减：坏账准备 2,020,479 2,154,906
29,568,513 22,226,618
其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2004年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄
1年以内 25,331,168 80 -
1-2年 1,341,273 4 -
2-3年 1,033,350 3 -
3年以上 3,883,201 13 2,020,479
31,588,992 100 2,020,479
2003年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄
1年以内 19,781,579 81 -
1-2年 278,248 1 -
2-3年 37,755 0 -
3年以上 4,283,942 18 2,154,906
24,381,524 100 2,154,906
账龄超过三年的其它应收款中包括1,188,952元从账龄超过三年的预付账款转入,已
全额计提坏账准备。
期末其他应收款前五名金额合计14,691,316元,占其它应收款总额47%。
5预付账款
2004年6月30日
金额 比例(%)
账龄-
1年以内 1,178,356 21
1-2年 86,068 2
3年以上 4,335,030 77
5,599,454 100
2003年12月31日
金额 比例(%)
账龄-
1年以内 2,561,735 85
1-2年 440,719 15
3年以上 - -
3,002,454 100
(五)会计报表主要项目注释（续）
6存货
成本 2003年12月31日
原材料及低值易耗品 17,209,455
在产品 5,381,266
产成品及库存商品 40,845,963
备件 19,377,092
82,813,776
存货跌价准备— 2003年12月31日
原材料及低值易耗品 5,427,565
在产品 -
产成品及库存商品 9,298,213
备件 16,370,003
31,095,781
51,717,995
成本
原材料及低值易耗品
在产品
产成品及库存商品
备件
存货跌价准备— 本年增加 本年转回
原材料及低值易耗品 - 6,381
在产品 - -
产成品及库存商品 - 22,680
备件 - -
- 109,061
成本 2004年6月30日
原材料及低值易耗品 31,732,318
在产品 6,771,826
产成品及库存商品 45,640,979
备件 4,896,407
89,041,530
存货跌价准备— 2004年6月30日
原材料及低值易耗品 (5,341,184)
在产品
产成品及库存商品 (9,275,533)
备件 (16,370,003)
(30,986,720)
58,054,810
存货跌价准备按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额提取。
可变现净值则以估计正常交易销售价值扣除估计完成交易成本和相关销售费用计算
。
(五)会计报表主要项目注释（续）
7应收下属公司款项
2004年6月30日 2003年12月31日
硝子公司
－短期应收款 32,973,070 65,333,051
－长期应收款 50,801,987 50,801,987
83,775,057 116,135,038
上述应收硝子公司款项为无抵押,按年利率5.76%计息。
8长期股权投资
(i)合并
2004年1月1日 本年增加
长期股权投资
对联营企业投资 818,415,139 5,861,741
长期股权投资合计 818,415,139 5,861,741
本年减少 2004年6月30日
长期股权投资
对联营企业投资 21,633,800 802,643,080
长期股权投资合计 21,633,800 802,643,080
对联营企业投资是对硝子公司的股权投资,占硝子公司注册资本比例49%（2003：4
9%）。投资期限从1997年7月3日起20年。初始投资金额为714,129,324元(2003：714,1
29,324元)。2004年6月30日账面余额为802,643,080元(2003：818,415,139元)。本公司
占硝子公司累计权益变动如下：
2004年1月1日 本年增减额 2004年6月30日
对硝子公司投资 818,415,139 (15,772,059) 802,643,080
(五)会计报表主要项目注释（续）
8长期股权投资（续）
(ii)母公司
2004年1月1日 本年增加
长期股权投资
对子公司投资 432,794,930 3,079,869
长期股权投资合计 432,794,930 3,079,869
本年减少 2004年6月30日
长期股权投资
对子公司投资 5,630,123 430,244,676
长期股权投资合计 5,630,123 430,244,676
对子公司投资是对石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（“彩壳公司”）的股权投资
,占公司注册资本比例81.26%（2003：81.26%）。无固定投资期限。初始投资金额为43
9,341,957元(2003：439,341,957元)。2004年6月30日账面余额为430,244,676元(2003
：432,794,930元)。本公司占彩壳公司累计权益变动如下：
2004年1月1日 本年增减额 2004年6月30日
对彩壳公司投资 432,794,930 （2,550,254） 430,244,676
(五)会计报表主要项目注释（续）
9固定资产及累计折旧
房屋及建筑物
原值
2004年1月1日 185,921,616
本年增加 512,178
本年减少 687,129
2004年6月30日 185,746,665
累计折旧
2004年1月1日 64,453,727
本年计提 4,276,197
本年减少 362,789
2004年6月30日 68,367,135
净值
2004年6月30日 117,379,530
2003年12月31日 121,467,889
固定资产减值准备
2004年1月1日
本年增加
本年转回
2004年6月30日
净额
2004年6月30日 117,379,530
2003年12月31日 121,467,889
机器设备
原值
2004年1月1日 165,652,842
本年增加 901,317
本年减少 -
2004年6月30日 166,554,159
累计折旧
2004年1月1日 96,768,597
本年计提 5,462,963
本年减少 -
2004年6月30日 102,231,560
净值
2004年6月30日 64,322,599
2003年12月31日 68,884,245
固定资产减值准备
机器设备
2004年1月1日 2,731,707
本年增加 -
本年转回 -
2004年6月30日 2,731,707
净额
2004年6月30日 61,590,892
2003年12月31日 66,152,538
运输工具
原值
2004年1月1日 3,005,791
本年增加 -
本年减少 -
2004年6月30日 3,005,791
累计折旧
2004年1月1日 2,325,946
本年计提 124,740
本年减少 -
2004年6月30日 2,450,686
净值
2004年6月30日 555,105
2003年12月31日 679,845
固定资产减值准备
运输工具
2004年1月1日 12,371
本年增加 -
本年转回 -
2004年6月30日 12,371
净额
2004年6月30日 542,734
2003年12月31日 667,474
其他设备
原值
2004年1月1日 6,010,601
本年增加 -
本年减少 -
2004年6月30日 6,010,601
累计折旧
2004年1月1日 4,084,919
本年计提 234,271
本年减少 -
2004年6月30日 4,319,190
净值
2004年6月30日 1,691,411
2003年12月31日 1,925,682
固定资产减值准备
其他设备
2004年1月1日 581,925
本年增加 -
本年转回 -
2004年6月30日 581,925
净额
2004年6月30日 1,109,486
2003年12月31日 1,343,757
合计
原值
2004年1月1日 360,590,850
本年增加 1,413,495
本年减少 687,129
2004年6月30日 361,317,216
累计折旧
2004年1月1日 167,633,189
本年计提 10,098,171
本年减少 362,789
2004年6月30日 177,368,571
净值
2004年6月30日 183,948,645
2003年12月31日 192,957,661
固定资产减值准备
合计
2004年1月1日 3,326,003
本年增加 -
本年转回 -
2004年6月30日 3,326,003
净额
2004年6月30日 180,622,642
2003年12月31日 189,631,658
(五)会计报表主要项目注释（续）
10在建工程
工程名称 2004年
1月1日 本年增加
办公楼装修 370,000
其他 - 137,913
合计 137,913 370,000
工程名称 本年转入 2004年
固定资产 其他减少数 6月30日 资金来源
办公楼装修 370,000 自筹
其他 67,639 70,274 自筹
合计 67,639 440,274
(本页以下空白)
(五)会计报表主要项目注释（续）
11无形资产
原始金额 累计摊销额
土地使用权(i) 9,768,575 1,498,886
土地使用权(ii) 6,228,786 529,447
15,997,361 2,028,333
2004年
1月1日 本年增加
土地使用权(i) 8,373,579 -
土地使用权(ii) 5,761,627 -
14,135,206 -
2004年 剩余摊销
本年摊销 6月30日 期限
土地使用权(i) 103,890 8,269,689 41年
土地使用权(ii) 62,288 5,699,339 45年9个月
166,178 13,969,028
12长期待摊费用
原始发生额 累计摊销额 2004年1月1日
贵金属 5,737,403 - -
本年增加 本年摊销 2004年6月30日 摊销剩余年限
贵金属 - - 5,737,403 按实际损耗程度
摊销
13短期借款
2004年6月30日 2003年12月31日
5,403,892 5,403,892
短期借款中包含外币借款计48,795美元(2003年：48,795美元),折合人民币403,89
2元。彩壳公司已获得石家庄市财政局集资办公室借款机构的书面确认,对已逾期的借款
不加收罚息。明细如下：
借款人 本金 期间 利率
河北省财政厅 403,892 1995.6.1-1995.11.30 7.2%
石家庄市财政局集资办公室 5,000,000 1995.3.1-1997.3.1 12.8%
5,403,892
(五)会计报表主要项目注释（续）
14应付票据
承兑银行 票据期限 2004年6月30日 2003年12月31日
银行承兑 石家庄市农业
汇票 银行华安支行 6个月 17,238,062 24,127,609
期末应付票据余额中无重大应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项。
15应付账款
期末应付账款余额中无重大应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项。
16应交税金
2004年6月30日
应交企业所得税 5,620,355
尚未抵扣的增值税 (2,408,267)
应交营业税 3,780,964
应交城市建设税 245,917
其他 37,299
7,276,268
2003年12月31日
应交企业所得税 5,620,355
尚未抵扣的增值税 (2,379,323)
应交营业税 3,843,153
应交城市建设税 312,292
其他 25,095
7,421,572
17其他应交款
2004年6月30日 2003年12月31日
教育费附加 125,935 118,450
18其他应付款
2004年6月30日
应付工程及材料款 14,410,837
应付职工福利费 22,871,438
应付煤气电费 3,416,725
应付审计费 500,000
应付最终控股公司 432,253,869
其他 8,512,295
481,965,164
2003年12月31日
应付工程及材料款 12,066,239
应付职工福利费 17,169,565
应付煤气电费 7,860,165
应付审计费 1,500,000
应付最终控股公司 437,536,039
其他 6,210,154
482,342,162
（五）会计报表主要项目注释（续）
19预提费用
2004年6月30日
借款利息 36,906,716
能源费 720,162
审计费 400,000
资产使用费 942,500
其他 1,215,856
40,185,234
2003年12月31日
借款利息 79,313,431
能源费 200,000
审计费 -
资产使用费 -
其他 70,943
79,584,374
20其他流动资产/负债
2004年 2003年 原货币
6月30日 12月31日
其他流动资产 58,000,000 58,000,000 人民币58,000,000
其他流动负债 83,000,000 83,000,000 美元10,000,000
本集团于1993年签定的人民币置换美元协议规定应于1998年11月将10,000,000美元
返还调汇单位并取回原用于置换的人民币58,000,000元(已记入“其他流动资产”)。截
至2004年6月30日止,本公司仍在与调汇单位协商返还事宜。
（五）会计报表主要项目注释（续）
21股本
本公司的股份均为每股面值人民币一元。
股份类别 2004年6月30日
尚未流通股
发起人股-国家持有股 230,410,500
-境内法人持有股 7,500,000
尚未流通股合计 237,910,500
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 45,089,500
境内上市的外资股 100,000,000
已上市流通股合计 145,089,500
股本总数 383,000,000
股份类别 2003年12月31日
尚未流通股
发起人股-国家持有股 230,410,500
-境内法人持有股 7,500,000
尚未流通股合计 237,910,500
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 45,089,500
境内上市的外资股 100,000,000
已上市流通股合计 145,089,500
股本总数 383,000,000
22资本公积和盈余公积
资本公积 法定盈余公积金
2004年1月1日 536,433,509 27,454,788
本年增加数 - -
本年减少数 - -
2004年6月30日 536,433,509 27,454,788
法定公益金 总计
2004年1月1日 - 563,888,297
本年增加数 - -
本年减少数 - -
2004年6月30日 - 563,888,297
(五) 会计报表主要项目注释（续）
23未分配利润
2004年1月1日余额 (347,366,623)
加：2004年1-6月净利润 1,311,277
2004年6月30日余额 (346,055,346)
24主营业务收入及主营业务成本
母公司及合并
2004年6月30日
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
彩色电视机
显像管元部件 30,436,619 (19,470,964)
彩色素管 18,860,579 (16,494,170)
合计 49,297,198 (35,965,134)
2003年6月30日
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
彩色电视机
显像管元部件 27,604,598 (17,337,548)
彩色素管 9,729,902 (8,287,310)
合计 37,334,500 (25,624,858)
25主营业务税金及附加
2004年6月30日 2003年6月30日
城市建设维护税 300,320 244,175
教育费附加 171,612 122,088
（五）会计报表主要项目注释（续）
26其他业务利润
2004年6月30日
其他业务收入 其他业务支出
销售原材料 62,150 54,134
销售动力 60,621,077 56,673,948
销售抵债物资 708,862 706,185
提供劳务 13,004,481 10,834,029
其他 2,658,607 1,190,104
修理加工 5,774,373
82,829,550 74,806,221
2004年6月30日 2003年6月30日
其他业务利润 其他业务收入
销售原材料 8,016 2,521,879
销售动力 3,947,129 57,871,325
销售抵债物资 2,677 -
提供劳务 2,170,452 17,558,587
其他 1,468,503 1,407,172
修理加工 5,347,821
8,023,329 79,358,963
2003年6月30日
其他业务支出 其他业务利润
销售原材料 (1,933,998) 587,881
销售动力 (53,739,660) 4,131,665
销售抵债物资 - -
提供劳务 (14,743,466) 2,815,121
其他 (1,356,686) 50,486
修理加工 426,552
(71,773,810) 7,585,153
24财务费用
2004年6月30日 2003年6月30日
利息支出 11,257,664 14,293,531
减：利息收入 (2,357,705) (6,263,225)
汇兑损失 - 948,696
减：汇兑收益 - -
其他 (133,436) 11,140
8,766,523 8,990,142
25投资收益
(i)合并
2004年6月30日 2003年6月30日
期末按权益法调整的被投资公司
所有者权益净增加的金额 5,861,741 14,270,964
5,861,741 14,270,964
(五)会计报表主要项目注释（续）
25投资收益（续）
(ii)母公司
2004年6月30日 2003年6月30日
期末按权益法调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 (2,550,253) 2,906,763
(2,550,253) 2,906,763
26营业外收入
2004年6月30日 2003年6月30日
出售固定资产收益 215,634 63,797
其他 -
215,634 63,797
27营业外支出
2004年6月30日 2003年6月30日
处置固定资产损失 - 1,098
其他 - 515,478
- 516,576
(六)关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主要业务
石家庄宝石电子 中华人民共和国河北省 电子玻璃及其他
集团有限责任公司 石家庄市高新区黄河大道9号 配套电子产品
石家庄宝石彩色 中华人民共和国河北省
玻壳有限责任公司 石家庄市高新区黄河大道9号 投资控股公司
企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
石家庄宝石电子
集团有限责任公司 最终控股公司 有限责任公司 董庆祥
石家庄宝石彩色
玻壳有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 董庆祥
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 2004年1月1日 2004年6月30日
石家庄宝石电子集团有限责任公司 900,000,000 1,389,272,381
石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 540,681,957 540,681,957
(3)存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及其变化：
企业名称 2004年1月1日
金额 %
石家庄宝石电子集团有限责任公司 230,410,500 60.16
企业名称 2004年6月30日
金额 %
石家庄宝石电子集团有限责任公司 230,410,500 60.16
(4)本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化：
企业名称 2004年1月1日
金额 %
石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 439,341,957 81.26
企业名称 2004年6月30日
金额 %
石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 439,341,957 81.26
(六)关联方关系及其交易（续）
(5) 不存在控制关系的关联方的性质：
关联企业名称 与本公司的关系
石家庄电气硝子玻璃有限公司 联营企业
石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 受同一母公司控制
石家庄宝石电子集团工贸公司 受同一母公司控制
石家庄宝石众和钢塑型材有限公司 受同一母公司控制
石家庄宝石瑞铭有限公司 受同一母公司控制
(6) 本集团及关联公司于2004年6月30日的往来余额列示如下：
企业名称 2004年6月30日
本集团应收/(应付)关联公司款
－硝子公司 83,775,057
－最终控股公司 (428,614,755)
－石家庄宝石电子集团工贸公司 1,544,513
－石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 1,782,699
－石家庄宝石瑞铭有限公司 1,840,689
－石家庄宝石众和钢塑型材有限公司 1,810,299
企业名称 2003年12月31日
本集团应收/(应付)关联公司款
－硝子公司 116,135,038
－最终控股公司 (437,536,039)
－石家庄宝石电子集团工贸公司 (413,136)
－石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 1,376,949
－石家庄宝石瑞铭有限公司 1,087,146
－石家庄宝石众和钢塑型材有限公司 1,620,214
(六)关联方关系及其交易（续）
9、本集团及有关关联公司于本报告日内正常业务过程中发生的重大交易列示如下
：
(i)定价政策
本公司销售给关联方的产品及提供的劳务的价格以市场价为定价基础,并与关联方
商定。
(ii)
与最终控股公司的交易
2004年6月30日
销售原材料及产成品 3,877,180
销售动力 8,929,053
提供修理服务收入 18,143
资产使用费 942,500
_________
13,766,876
2003年6月30日
销售原材料及产成品 659,851
销售动力 10,110,424
提供修理服务收入 77,127
资产使用费 942,500
_________
11,789,902
除上述交易外,本集团与最终控股公司于本报告日还发生了以下交易：
转票据及划款等给最终控股公司 41,891,675
最终控股公司转票据及划款给本集团 （8,600,000）
代最终控股公司支付款项 15,448,060
向最终控股公司支付资金占用费 （11,426,543）
最终控股公司代本集团收款 3,376,538
最终控股公司代本集团支付款项 (20,009,892)
最终控股公司提供劳务给本集团 （2,258,958）
其他 （976,522）
(六) 关联方关系及其交易（续）
(7)本集团及有关关联公司于本报告日内正常业务过程中发生的重大交易列示如下
(续)：
(iii)与硝子公司的交易
2004年6月30日
销售原材料 2,663,695
销售产成品 10,504,400
销售动力 59,783,347
利息收入 2,667,013
劳务费收入 11,198,924
提供修理服务收入 5,630,883
租赁收入 1,804,370
2003年6月30日
销售原材料 3,221,952
销售产成品 12,559,350
销售动力 45,979,870
利息收入 4,860,320
劳务费收入 11,355,181
提供修理服务收入 3,407,837
租赁收入
(七)最终控股公司
本公司董事会认为最终控股公司是石家庄宝石电子集团有限责任公司。
(八)或有事项
本公司于资产负债表日无重大的或有事项。
(九)承诺事项
本公司于资产负债表日无重大的承诺事项。
(十)资产负债表日后事项
本公司资产负债表日后无重大事项。
(十一)非货币性交易
本公司本报告日无重大非货币性交易。
附件一
会计报表差异调节表
金额单位：人民币千元
净资产 净利润
按企业会计制度编制的本集团报表余额 600,833 1,311
按国际会计准则所作的调整
资产重估增值 319 -
按国际会计准则调整后的余额 601,152 1,311
附件二
全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
报告期利润
项 目
（千元）
主营业务利润 12,860
营业利润 -5,354
净利润 1,311
扣除非经常性损益后的净利润 1,096
净资产收益率(%)
项 目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.140 2.143
营业利润 -0.891 -0.892
净利润 0.218 0.218
扣除非经常性损益后的净利润 0.182 0.183
每股收益（元/股）
项 目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.034 0.034
营业利润 -0.014 -0.014
净利润 0.003 0.003
扣除非经常性损益后的净利润 0.003 0.003
附件三
主营业务按地区分布
地区 本期
收入 成本 毛利率
华北地区 49,297,198 35,965,134 27%
其中：关联交易金额 11,679,720 8,173,600 30.02%
地区 上年同期
收入 成本 毛利率
华北地区 37,334,500 25,624,858 31%
其中：关联交易金额 10,797,641 5,548,407 49%
主营业务按业务分布
地区 本期
收入 成本 毛利率
彩色电视机显像管元部件 49,297,198 35,965,134 27%
其中：关联交易金额 11,679,720 8,173,600 30.02%
地区 上年同期
收入 成本 毛利率
彩色电视机显像管元部件 37,334,500 25,624,858 31%
其中：关联交易金额 10,797,641 5,548,407 49%
附件四
2004年6月30日资产减值准备明细表：
金额单位：人民币元
项 目 2004年1月1日
一、坏帐准备合计 26,348,581
其中：应收帐款 24,193,675
其他应收款 2,154,906
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 31,095,781
其中：库存商品 9,298,213
原材料 5,427,565
备件 16,370,003
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 3,450,646
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 2,856,350
运输设备 12,371
其他设备 581,925
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商权权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项 目 本年增加 本年转回
一、坏帐准备合计 - 134,427
其中：应收帐款 - -
其他应收款 - 134,427
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - 109,061
其中：库存商品 - 22,680
原材料 - 86,381
备件
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
运输设备
其他设备
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商权权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项 目 2004年6月30日
一、坏帐准备合计 26,214,154
其中：应收帐款 24,193,675
其他应收款 2,020,479
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 30,986,720
其中：库存商品 9,275,533
原材料 5,341,184
备件 16,370,003
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 3,450,646
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 2,856,350
运输设备 12,371
其他设备 581,925
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商权权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
附件五
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况
单位：万元
资金占用情况 关联方名称 关联关系
石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
经营性资金往来 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司
支付的资金占用费 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
收取的利息收入 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司
资金划转等 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
合计 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
合计 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司
资金占用情况 关联方名称 报告期发生金额
石家庄宝石电子集团有限责任公司 1,377
经营性资金往来 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 9,157
支付的资金占用费 石家庄宝石电子集团有限责任公司 支付资金占用费：(1,143)
收取的利息收入 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 收取利息收入：267
资金划转等 石家庄宝石电子集团有限责任公司 2,887
合计 石家庄宝石电子集团有限责任公司 3,121
合计 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 9,424
资金占用情况 关联方名称 会计科目
石家庄宝石电子集团有限责任公司 其他应付款
经营性资金往来 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 其他应收款
支付的资金占用费 石家庄宝石电子集团有限责任公司 其他应付款
收取的利息收入 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 其他应收款
资金划转等 石家庄宝石电子集团有限责任公司 其他应付款
合计 石家庄宝石电子集团有限责任公司 其他应付款
合计 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 其他应收款
资金占用情况 关联方名称 期末余额 备注
石家庄宝石电子集团有限责任公司
经营性资金往来 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 （注1）
支付的资金占用费 石家庄宝石电子集团有限责任公司
收取的利息收入 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司
资金划转等 石家庄宝石电子集团有限责任公司 （注2）
合计 石家庄宝石电子集团有限责任公司 (42,861)
合计 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 8,377
注1：经营性资金往来主要为销售原材料、销售动力、提供修理服务收入和支付资
产使用费等。
注2：资金划转：在宝石集团公司实施债转股的背景下，本公司向宝石集团公司转
移债务，形成本公司应付宝石集团公司款项，报告期内本公司以划转资金方式冲减本公
司应付宝石集团公司款项。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人
：周玉茂
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