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重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长董庆祥先生、总经理宋洪波先生、总会计师周玉茂先生声明：保证本
年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
第一章 公司基本情况简介
一、公司法定名称
中文:石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
英文:SHIJIAZHUANG BAOSHI ELECTRONIC GLASS COMPANY LIMITED
英文名称缩写:SJZBS
二、公司法定代表人:董庆祥
三、公司董事会秘书:罗丽娜
证券事务代表:王华
联系地址:河北省石家庄市中山东路华清街2号(公司证券部)
电话: 0311-6044705传真:0311-6041503
电子信箱: bsdz@heinfo.net
四、公司注册地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9号
公司办公地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9号
邮政编码: 050035
电子信箱: baoshi@mx.hebei. net.cn
五、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《香港商报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:宝石A、宝石B
股票代码: 000413、200413
七、其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期和地点：1992年12月26日于石家庄市
2、企业法人营业执照注册号：1300001001778
3、税务登记号码：130102104395983
4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
境内会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司
地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
境外会计师事务所：普华永道中国有限公司
地址：美国纽约.NY10185-1448
邮政信箱1448号
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标情况（合并报表）
单
位：人民币元
利润总额 24,487,976
净利润 28,360,348
扣除非经常性损益后的净利润 15,305,528
主营业务利润 30,959,519
其他业务利润 13,501,624
营业利润 -13,118,851
投资收益 37,125,138
补贴收入 -
营业外收支净额 481,689
经营活动产生的现金流量净额 -63,863,849
现金及现金等价物净增加额 1,629,331
说明:加/（减）扣除非经常性损益的项目 金
额（人民币元）
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产、其他长期资产产生的收益 （481,889）
2、收取的资金占用费 （3,791,067）
3、营业外支出 200
4、以前年度已计提各项减值准备的转回 （1,499,456）
5、转回所得税费用 （7,282,608）
二、根据中国会计准则和国际会计准则计算的净利润及差异说明
单
位：人民币千元
2004年度
根据国际会计准则编制的净利润 30,188
调整项目：
政府专项治理基金拨款 1,828
根据中国会计准则和制度编制的净利润 28,360
三、本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单
位：人民币元
指标项目／年度 2004年(合并) 2003年(合并) 2002年(合并)
主营业务收入 112,932,152 80,896,915 53,621,716
净利润 28,360,348 22,070,871 29,198,154
总资产 1,344,608,017 1,412,218,041 1,505,567,156
股东权益（不含少数股东权
益） 629,714,616 599,526,291 577,455,420
每股收益 0.074 0.058 0.076
每股净资产 1.64 1.57 1.51
调整后的每股净资产 1.62 1.54 1.49
每股经营活动产生的
现金流量净额 -0.17 -0.45 -0.06
净资产收益率 4.50% 3.68% 5.06%
扣除非经常性损益后的净
资产收益率 2.43% 1.37% 5.40%
四、报告期利润表附表
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元／股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.92 5.04 0.08 0.08
营业利润 -2.08 -2.14 -0.03 -0.03
净利润 4.50 4.62 0.07 0.07
扣除非经常性损
益后的净利润 2.43 2.49 0.04 0.04
五、报告期内股东权益变动情况
单
位:人民币元
项 目 股本(万股) 资本公积 盈余公积
期初数 38300 536,433,509 27,454,788
本期增加 - 1,827,977 -
本期减少 - - -
期末数 38300 538,261,486 27,454,788
- 收到政府拨 -
变动原因 付的专项治
理基金
项 目 法定 未分配 股东权益
公益金 利润 合计
期初数 - -347,362,006 599,526,291
本期增加 - 28,360,348 30,188,325
本期减少 - - -
期末数 , -319,001,658 629,714,616
- -
变动原因 净利润增加
第三章 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
股份变动情况表
数
量单位：股
本次变动前
（一）未上市流通股份
1.发起人股份 233410500
其中:国家持有股份 230410500
境内法人持有股份 3000000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 4500000
3.内部职工股
4.优先股或其他 17100
未上市流通股份合计 237927600
（二）已上市流通股份
1.人民币普通股 45072400
2.境内上市的外资股 100000000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 145072400
（三）股份总数 383000000
本次变动增减（＋，一）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
（一）未上市流通股份
1.发起人股份
其中:国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他 -600 -600
未上市流通股份合计 -600 -600
（二）已上市流通股份
1.人民币普通股 +600 +600
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 +600 +600
（三）股份总数
本次变动后
（一）未上市流通股份
1.发起人股份 233410500
其中:国家持有股份 230410500
境内法人持有股份 3000000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 4500000
3.内部职工股
4.优先股或其他 16500
未上市流通股份合计 237927000
（二）已上市流通股份
1.人民币普通股 45073000
2.境内上市的外资股 100000000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 145073000
（三）股份总数 383000000
二、股票发行与上市情况
1、本公司到本报告期末为止的前三年未发行股票。
2、报告期内，公司高管人员持股被冻结股份减少600股，流通A股增加600股。其原
因为：公司原董事吕凤仪持有的本公司1600股股票、王曦持有的本公司500股股票到期
被解冻，公司现任董事叶慧芬从二级市场购入本公司1500股股票被冻结。
三、股东情况介绍
1、截止报告期末，公司有A股股东25130人，B股股东16165人。
2、公司前十名股东持股情况（截止2004年12月31日）
报告期内 期末持股 占总股本
股 东 名 称
增减（股） 数量(股) 比例（％）
①石家庄宝石电子集团有限责任公司 0 230410500 60.16
②DAIWA SECS SMBC HONG KONG LTD-CLIEMS 0 6500000 1.70
③中国电子进出口总公司 0 2000000 0.52
④中化河北进出口公司 0 1000000 0.26
⑤石家庄信托投资股份公司 0 1000000 0.26
⑥陈永泉 345600 885362 0.23
⑦何可冰 743437 743437 0.19
⑧江凤媚 0 543400 0.14
⑨上海怡宝行贸易有限公司 0 473500 0.12
⑩王希明 0 466000 0.12
质押或冻
股份
股 东 名 称 结的股份
类别
数量（股）
①石家庄宝石电子集团有限责任公司 0 国家股
②DAIWA SECS SMBC HONG KONG LTD-CLIEMS 未知 B股
③中国电子进出口总公司 未知 法人股
④中化河北进出口公司 未知 法人股
⑤石家庄信托投资股份公司 未知 法人股
⑥陈永泉 未知 B股
⑦何可冰 未知 B股
⑧江凤媚 未知 B股
⑨上海怡宝行贸易有限公司 未知 A股
⑩王希明 未知 B股
说明：①持有本公司5％以上(含5％)股份的股东石家庄宝石电子集团有限责任公司
(以下简称“宝石集团公司”)持有本公司23041.05万股股份，报告期内股份未发生增减
变化，未发生质押或托管情况。因担保事项，其持有的于2003年8月被河北省高级人民
法院冻结的本公司8965517股股份已于2004年8月解冻。截止报告期末，宝石集团公司持
有的本公司股份无冻结情况。
②前十名股东之间未知其关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
四、公司控股股东和实际控制人变化情况
1、报告期内，中国长城资产管理公司石家庄办事处（以下简称“长城资产管理公
司”）、中国东方资产管理公司石家庄办事处（以下简称“东方资产管理公司”）、中
国华融资产管理公司石家庄办事处（以下简称“华融资产管理公司”）与公司控股股东
宝石集团公司的实际控制人石家庄市国有资产管理委员会按债转股协议，在原宝石集团
公司的基础上增资扩股，组建成立了新公司，新公司名称仍为“石家庄宝石电子集团有
限责任公司”，其中长城资产管理公司占新公司的股权比例为48.3%、东方资产管理公
司占新公司的股权比例为27.45%、石家庄市国有资产管理委员会占新公司的股权比例为
17.74%、华融资产管理公司占新公司的股权比例为6.51%。新公司注册资本为人民币13
.89亿元，法定代表人为董庆祥。公司经营范围为：经营授权范围内的国有资产，彩色
阴极射线管系列产品及配套电子元器件等。新公司仍持有本公司23041.05万股国家股，
占本公司总股本的60.16%，未发生变更。
此事项已于2004年6月29日在《中国证券报》和《香港商报》上公告。
2、公司实际控制人情况
（1）中国长城资产管理公司
中国长城资产管理公司是一家具有独立法人资格的国有独资金融企业,石家庄办事
处是总公司的派出机构，主要经营在授权范围内收购、管理和处置由中国农业银行河北
省分行剥离的不良资产，经金融监管部门批准的金融、证券等业务。
（2）中国东方资产管理公司
中国东方资产管理公司是一家具有独立法人资格的国有独资金融企业,石家庄办事
处是总公司的派出机构，主要经营在授权范围内收购、管理和处置由中国银行河北省分
行剥离的不良资产，经金融监管部门批准的金融、证券等业务。
（3）中国华融资产管理公司
中国华融资产管理公司是一家具有独立法人资格的国有独资金融企业,石家庄办事
处是总公司的派出机构，主要经营在授权范围内收购、管理和处置由中国工商银行河北
省分行剥离的不良资产，经金融监管部门批准的金融、证券等业务。
（4）石家庄市国有资产管理委员会
3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图如下：
■■图像■■
五、公司前10名流通股股东情况
股 东 名 称 年末持有流通股数量（股）
①DAIWA SECS SMBC HONG KONG LTD-CLIENTS 6500000
②陈永泉 885362
③何可冰 743437
④江凤媚 543400
⑤上海怡宝行贸易有限公司 473500
⑥王希明 466000
⑦巫素梅 404200
⑧钟培金 379900
⑨陈倩芬 355401
⑩李允超 344783
股 东 名 称 种 类
①DAIWA SECS SMBC HONG KONG LTD-CLIENTS B股
②陈永泉 B股
③何可冰 B股
④江凤媚 B股
⑤上海怡宝行贸易有限公司 A股
⑥王希明 B股
⑦巫素梅 B股
⑧钟培金 B股
⑨陈倩芬 B股
⑩李允超 B股
公司前十名流通股股东之间未知其是否存在关联关系。
公司前十名流通股股东和前十名股东之间未知其是否存在关联关系。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
（1）董事
年初持
姓 名 性别 年龄 任期起止日期
股数量
董庆祥 男 66 2003.6-2006.6 2000
宋洪波 男 50 2003.6-2006.6 0
周 波 男 39 2003.6-2006.6 6800
叶慧芬 女 45 2003.6-2006.6 0
胡寿龄 男 69 2003.6-2006.6 0
（独立董事）
马 超 男 39 2003.6-2006.6 0
（独立董事）
张 浩 男 60 2003.6-2006.6 0
（独立董事）
年末持 年度内股份
姓 名 增减变动原因
股数量 增减变动量
董庆祥 2000 0
宋洪波 0 0
周 波 6800 0
叶慧芬 1500 1500 二级市场购入
胡寿龄 0 0
（独立董事）
马 超 0 0
（独立董事）
张 浩 0 0
（独立董事）
（2）监事
年初持
姓 名 性别 年龄 任期起止日期
股数量
谢孟雄 男 48 2004.6-2006.6 0
樊振平 男 48 2003.6-2006.6 1000
李惠明 男 50 2003.6-2006.6 2400
张艳乔 女 54 2003.6-2006.6 0
李洪 男 50 2003.6-2006.6 800
姚军廷 男 35 2003.6-2006.6 0
郑德战 男 38 2004.6-2006.6 0
年末持 年度内股份
姓 名 增减变动原因
股数量 增减变动量
谢孟雄 0 0
樊振平 1000 0
李惠明 2400 0
张艳乔 0 0
李洪 800 0
姚军廷 0 0
郑德战 0 0
（3）高级管理人员
年初持
姓 名 性别 年龄 任期起止日期
股数量
高大彩 女 59 2003.6-2006.6 0
杨光 男 52 2003.6-2006.6 0
张文海 男 53 2003.6-2006.6 0
周玉茂 男 52 2003.6-2006.6 0
罗丽娜 女 49 2003.6-2006.6 0
年末持 年度内股份
姓 名 增减变动原因
股数量 增减变动量
高大彩 0 0
杨光 0 0
张文海 0 0
周玉茂 0 0
罗丽娜 0 0
2、公司董事、监事在股东单位任职情况
姓 名 任 职 单 位 职 务
董庆祥 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事长
周 波 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事、总经理
叶慧芬 石家庄宝石电子集团有限责任公司 生产经营部部长
谢孟雄 石家庄宝石电子集团有限责任公司 党委副书记
樊振平 石家庄宝石电子集团有限责任公司 公安处副处长
姚军廷 中国电子进出口总公司 财务管理部副总经理
郑德战 中化河北进出口公司 审计部经理
3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
（1）董庆祥，董事长。1994年至2000年，任本公司董事长、总经理，同时兼任宝
石集团公司董事长、总经理；2000年起，任本公司董事长，同时兼任宝石集团公司董事
长、总经理；现任本公司董事长，同时兼任宝石集团公司董事长。
（2）宋洪波，董事、总经理。1999年至2000年6月，任宝石集团公司董事、总经理
助理；2000年6月至2004年6月，任本公司董事、总经理，同时兼任宝石集团公司董事；
2004年6月起，任本公司董事、总经理。
（3）周波，董事。1997年至2004年6月，任本公司董事，同时兼任宝石集团公司董
事、石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司副总经理；2004年6月起，任本公司董事，同时
兼任宝石集团公司董事、总经理、石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司副总经理。
（4）叶慧芬，董事。1997年至2000年6月，任宝石集团公司生产经营部主任、副部
长；2000年6月至2001年12月，任本公司董事，同时兼任宝石电子集团公司生产经营部
副部长；2001年12月起，任本公司董事，同时兼任宝石集团公司生产经营部部长。
（5）胡寿龄，独立董事。1988年至1998年，任石家庄铁道学院会计系主任，1998
年起，任石家庄冀鸿会计师事务所主任会计师；2002年6月起，任本公司独立董事。
（6）马超，独立董事。1999年3月至2002年3月，任河北省三和时代律师事务所专
职律师；2002年3月起，任河北石君安律师事务所合伙人律师；2002年6月起，任本公司
独立董事。
（7）张浩，独立董事。1989年至2000年，任河北省国资局副局长；2000年退休；
2003年6月起，任本公司独立董事。
（8）谢孟雄，监事。1997年起，任宝石集团公司党委副书记；2004年6月起，任本
公司监事，同时兼任宝石集团公司党委副书记。
（9）樊振平，监事。1992年起，任本公司监事，1999年4月起，同时兼任宝石集团
公司公安处副处长。
（10）李惠明，监事。1997年起，任本公司监事、工会主席。
（11）张艳乔，监事。1997年至2000年6月，任宝石集团公司财务公司会计部副部
长；2000年6月起，任本公司监事、审计部部长；
（12）李洪，监事。1997年至2000年6月，任本公司监事、车间副主任；2000年6月
起，任本公司监事、工模具厂副厂长；
（13）姚军廷，监事。1997年起，任本公司监事，同时兼任中国电子进出口总公司
财务管理部副总经理。
（14）郑德战，监事。1990年7月任2003年3月，任中化河北进出口公司财务部副经
理；2003年3月起，任中化河北进出口公司审计部经理；2004年6月起，任本公司监事。
（15）高大彩，副总经理。2000年3月至2000年6月，任本公司元件厂厂长；2000年
6月至2003年6月，任本公司董事、副总经理；2003年6月起，任本公司副总经理。
（16）杨光，副总经理。1997年2月至2000年6月，任本公司工模具厂厂长；2000年
6月起，任本公司副总经理。
（17）张文海，副总经理。1992年12月至2000年6月，任本司动力厂主任、厂长；
2000年6月起，任本公司副总经理。
（18）周玉茂，总会计师。1993年5月，任宝石集团公司财务公司管理部副部长；
2000年6月起，任本公司总会计师。
（19）罗丽娜，董事会秘书。1992年11月至2000年6月，任本公司证券部科长、证
券事务代表；2000年6月至2003年6月，任本公司董事、董事会秘书；2003年6月起，任
本公司董事会秘书。
4、现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
（1）董庆祥，任石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司董事长；
（2）周波，任石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司副总经理；
（3）胡寿龄，任河北冀鸿会计师事务所主任会计师；
（4）马超，任河北石君安律师事务所合伙人律师。
5、年度报酬情况
（1）报酬的决策程序、报酬确定的依据
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员实行岗位技能工资制，其报酬根据公司
工资管理制度确定。独立董事的报酬由股东大会确定。
（2）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为35348元，其中，年
度报酬2~3万元1人，3~4万元6人，4万元以上2人。金额最高的前三名董事报酬总额为4
1513元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为121203元。不在公司领取薪酬的董
事、监事有：董庆祥、周波、叶慧芬、谢孟雄、樊振平、姚军廷、郑德战，以上人员除
周波董事在本公司的联营公司领取薪酬外，其他人员均在股东单位领取薪酬。独立董事
的年津贴为10000元/人。
6、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
（1）报告期内公司召开2003年度股东大会审议通过公司董事高铁占、王荣先因退
休，辞去公司第四届董事会董事职务；公司监事李振中因退休，辞去公司第四届监事会
监事职务；公司监事张占拴因工作变动，辞去公司第四届监事会监事职务。选举谢孟雄
、郑德战为公司第四届监事会监事。
（2）报告期内公司董事会四届七次会议审议通过公司副总经理高燕雄因工作变动
，辞去公司副总经理职务。
二、员工情况
截止2004年12月31日，本公司共有员工1065人，其中生产人员506人，销售人员11
人，技术人员85人，财务人员20人，行政人员91人，其他人员352人。具有大学、大专
、中专以上学历的占员工总数的37％，25.22%的员工具有专业技术职称。公司需承担费
用的离退休职工人数为280人。
第五章 公司治理结构
一、公司治理情况
报告期内，公司按照中国证监会和国务院国有资产监督管理委员会下发的《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，修改了公
司章程，增加了相关内容的条款；根据中国证监会关于独立董事的有关规定修改完善了
《董事会议事规则》；为落实“国九条”，公司根据中国证监会及深交所的有关规定和
要求，修改完善了公司《投资者关系管理制度》及《信息披露管理制度》。规章制度的
建立健全，为公司的规范化运作奠定了基础，在工作实践中，公司努力执行并落实，使
公司的规范化运作水平进一步提高。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司三名独立董事按照《公司章程》的有关规定，认真、独立地履行了
应尽的职责，按时参加了所有董事会会议，并对会议审议的议题展开调研，认真发表自
己的意见，对关联交易等重大事项发表了独立意见，发挥了独立董事应有的作用。报告
期内，公司独立董事对公司历次董事会审议事项未提出异议。
独立董事出席董事会会议情况：
本年应参加 亲自出席 委托出席
独立董事姓名 缺席（次） 备注
董事会次数 （次） （次）
胡寿龄 6 6 0 0
马超 6 6 0 0
张浩 6 6 0 0
三、公司按照中国证监会的有关要求，努力做到与控股股东在业务、人员、资产、
机构、财务等方面分开。目前公司资产完整独立，管理机构健全，在劳动、人事、工资
管理等方面独立，并建立了完善独立的财务管理制度和财务核算体系，具有独立的生产
经营业务和生产经营能力。公司今后将继续按照有关要求，在与控股股东“三分开”、
“两独立”方面不断加以完善。公司还将积极探索建立董事、监事和高级管理人员的绩
效评价标准、程序和激励约束机制。
第六章 股东大会情况简介
一、股东大会的通知、召集、召开情况
本报告期内公司召开了2003年度股东大会。
2004年5月21日，公司在《中国证券报》和《香港商报》上发布了于2004年6月22日
召开公司2003年度股东大会的公告。
公司于2004年6月22日上午9:00在公司办公楼会议室召开了公司2003年度股东大会
。
二、股东大会通过的决议及决议刊登的信息披露报纸及披露日期
公司2003年度股东大会审议通过了以下决议：
1、公司2003年度董事会工作报告；
2、公司2003年年度报告及其摘要；
3、公司2003年度监事会工作报告；
4、公司2003年度财务决算报告；
5、公司2003年度利润分配预案；
6、《公司章程修改议案》；
7、《公司董事、监事变动议案》；
8、《关于2004年度继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国
有限公司为公司境内、境外财务审计中介机构的议案》；
9、《关于本公司、石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司与中国东方资产管理公司石
家庄办事处及石家庄宝石电子集团有限责任公司签订人民币110,302,337.76元及214,2
35,310.28元债务转移协议的议案》；
本次股东大会决议公告刊登在2004年6月23日的《中国证券报》和《香港商报》上
。
三、选举、更换董事、监事情况
公司2003年度股东大会审议通过了《公司董事、监事变动议案》。
同意高铁占董事、王荣先董事因退休辞去公司第四届董事会董事职务，同意李振中
监事因退休辞去公司第四届监事会监事职务，同意张占拴监事因工作变动辞去公司第四
届监事会监事职务，选举谢孟雄、郑德战为公司第四届监事会监事。
第七章 董事会报告
一、公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
本公司属电子元器件制造业，主营业务范围为电真空玻璃器件及套的电子元器件等
。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业
务。
2004年是公司努力奋斗的一年，由于受能源紧张、原材料价格持续上涨和产品价格
持续下跌等多方面因素影响，公司的生产经营形势异常严峻。面对现实，公司董事会和
管理层牢固树立科学发展观，化改革，加强管理，科学决策，合力攻坚，坚决执行落实
公司的发展战略，较好地完成了公司的各项目标任务。
报告期内公司共生产销钉12216.45万只，阳极帽3151.74万只，L-35玻管4142.77吨
；销售销钉11937.62万只，阳极帽3690.78万只，L-35玻管4098.51吨。报告期内公司主
营业务收入为11293.22万元，主营业务成本为8081.24万元，主营业务利润3095.95万元
，产品毛利率为28.44％，市场占有率约为30％。
2、公司控股公司的经营情况和业绩
石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（以下简称“彩壳公司”）系本公司的控股子公
司，注册资本为人民币54068万元，本公司拥有其81.26％的权益。彩壳公司与日本电气
硝子株式会社和日商岩井株式会社合资设立的石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司(以下
简称“硝子公司”)，主要从事生产、加工、销售彩色显像管玻壳和彩色显示器玻壳。
彩壳公司拥有硝子公司49％的权益。
2004年硝子公司共生产彩屏（折21″）839.86万只，彩锥（折21″）1555.16万只
；共销售彩屏（折21″）811.99万只、彩锥（折21″）1507.52万只，产销率分别为96
.68%和96.94%。报告期内硝子公司实现销售收入110636万元，净利润6071万元，本公司
实现投资收益3712.51万元。
3、主要供应商、客户情况
公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的82.97%，前五名客户销售额
合计占公司销售总额的91.04%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
近年来，由于受原材料能源动力价格持续上涨，产品售价持续下降等因素的影响，
公司产品利润空间大幅缩小。面对市场变化，报告期内公司下大气力强化管理，狠抓技
术改造、挖潜降耗、增加品种、提速增效，将以上不利因素带来的影响降到了最低，取
得了一定的成效。
（1）报告期内，公司元件厂重视抓好技术改造，利用原有生产线和公用设施，新
增年产250万套背投枪关键件的生产能力，并自主发工装模具，使之具有兼容1000万只
销钉的冲制能力；为提高产品质量，在生产实践中，努力实施技术创新工程，组织技术
攻关，优化生产工艺，使阳极帽产品综合合格率由93％提高到98％；在原材料持续涨价
的情况下，采取严把原材料进货关，并积极推进原材料国产化等措施，努力降低产品成
本，进一步增强了市场竞争力。目前公司销钉、阳极帽产品的产销量均突破1.5亿只，
市场份额多年稳居国内首位。
（2）公司玻管厂针对铅玻管生产工艺复杂、难度系数大的问题，积极开展技术攻
关，改进生产工艺，稳定产品质量，提高产品品质，进一步适应市场需求，实现了开拓
市场、加大市场销售份额的目标。
（3）硝子公司按照多品种、高质量、低成本、高效率的总体要求，加大技术创新
和技术改造力度，完成了锥炉大修改造工程，并对锥加工线进行了技术改造，提高了生
产能力和配套能力；为降低产品成本，积极开展“预算达标竞赛”和“改善提案”活动
，节能降耗成果显著；为优化产品结构，引进增加了6个29″以上纯平新品，并将29″
以上大尺寸纯平产品的比重提高到55%以上，提升了市场竞争力，增强了产品盈利能力
。
二、报告期内投资情况
1、募集资金投资的项目
本报告期内公司未有新募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内
的情况。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目
本报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。
三、报告期内的财务状况
项 目 2004年（元） 2003年（元） 增减（％）
总资产 1,344,608,017 1,412,218,041 -4.79
股东权益 629,714,616 599,526,291 5.04
主营业务利润 30,959,519 22,218,606 39.34
利润总额 24,487,976 25,976,164 -5.73
净利润 28,360,348 22,070,871 28.50
现金及现金等价物净增加额 1,629,331 -51,892,951 103.14
增减变化的主要原因:
1、总资产减少是由于归还宝石集团公司款项所致；
2、股东权益增加是由于净利润增加所致；
3、主营业务利润增加是由于公司L-35铅玻管项目投产增加主营业务收入所致；
4、利润总额减少是由于公司运输和仓储成本提高、应付宝石集团公司资金占用费
上升和本公司销售能源动力毛利降低所致；
5、净利润增加是由于市税务局对以前年度弥补亏损的重新认定，核销2001年度至
2003年度计提的应交所得税所致；
6、现金及现金等价物净增加额是由于公司以现金归还应付宝石集团公司款项减少
所致。
四、生产环境及宏观政策法规变化对公司的影响
根据河北省科学技术厅冀科高字[2004]10号文批复，公司被认定为高新技术企业,
公司的产品销钉、阳极帽和彩色显像管玻壳用素管被认定为高新技术产品，有效期为2
004年1月1日至2005年12月31日止。根据国家相关政策，公司在此期间实行15%的所得税
税率。
五、新年度经营计划
公司的产品主要是为传统CRT彩电配套的电子元器件，随着高清、平板电视的快速
发展，CRT彩电市场逐步萎缩已是大势所趋。但CRT彩电如经过技术升级和创新，向扁平
化方向发展，还可在“后CRT时代”应对平板电视带来的冲击，延长其生命周期，未来
几年市场空间仍然很大。今后公司将紧紧抓住这个战略机遇，加快调整，加快发展，超
前谋划，科学决策，在竞争激烈的市场中发展壮大。在新的一年中，公司将继续深化企
业改革，加强基础管理，强化制度执行力，挖潜降耗，开源节流，提高效率；抢抓机遇
，大胆创新，进一步开拓国际市场，提高出口创汇能力；加速推进产品结构调整和升级
换代，提高企业核心竞争力，增强公司发展后劲。公司将着重做好以下几方面工作：
1、整合创新，销钉、阳极帽产品要在发展中实现“做强”目标。公司元件厂要利
用自身技术优势，加大产品开发力度，继续开发适销产品；继续进行技术创新与改造，
降低产品缺陷率；全力抓好扩建改造项目，扩大规模，提高产能，降低成本，以质优价
廉和优质服务提升市场占有率，发挥规模效益；在销售上稳定核心客户，扩大新用户，
并积极开拓国际市场，规避经营风险。
2、玻管厂要继续严格管理，攻克质量难关，降低产品缺陷率，提高产品质量，使
产品合格率达到一个新水平，同时，要最大限度的提高生产效率，为公司多创效益。
3、硝子公司将继续坚持技术改造和技术创新，最大限度的发挥生产潜能，在“质
量领先”、“成本制胜”的理念指导下，加强技术攻关，降低产品缺陷率，提高25″以
上大玻屏产品的综合良品率，提高效率和效益。同时，硝子公司还将尽快研究产品的升
级换代，通过运用新技术使玻壳向轻量化、扁平化和环保方向发展，做好16：9玻壳产
品换型的前期技术准备工作，更好地实现差异化目标。
4、公司要全力谋划发展高科技新产品、新项目，创造新的利润增长点。
5、公司将继续深化改革，进一步建立和完善公司经营机制、激励约束机制，充分
发挥和调动员工的主观能动性，提高劳动效率和公司综合竞争力。
六、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
（1）2004年4月21日，公司董事会召开四届五次董事会会议，审议通过了：
①公司2003年度董事会工作报告；
②公司2003年年度报告及2003年年度报告摘要；
③公司2003年度财务决算报告；
④公司2003年度利润分配预案；
⑤公司总经理关于2003年计提资产减值准备的报告；
⑥《关于2004年度继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有
限公司为公司境内、境外财务审计中介机构的议案》；
⑦关于召开公司2003年度股东大会事宜另行公告事项。
（2）2004年4月27日，公司董事会召开四届六次董事会会议，审议通过了公司200
4年第一季度报告。
（3）2004年5月20日，公司董事会召开四届七次董事会会议，审议通过了：
①《公司章程修改议案》；
②《公司董事、监事变动议案》；
③高燕雄先生因工作变动，辞去本公司副总经理的申请；
④公司关于召开2003年度股东大会的有关事项。
（4）2004年8月18日，公司董事会召开四届八次董事会会议，审议通过了本公司的
控股股东石家庄宝石电子集团有限责任公司与公司的控股子公司石家庄宝石彩色玻壳有
限责任公司以及中国东方资产管理公司石家庄办事处签订人民币42765274.43元借款利
息转移协议事项。
（5）2004年8月23日，公司董事会召开四届九次董事会会议，审议通过了：
①公司2004年半年度报告及其摘要；
②新修订的《董事会议事规则》。
（6）2004年10月25日，公司董事会召开四届十次董事会会议，审议通过了公司20
04年第三季度报告。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内董事会认真执行了股东大会决议，各项股东大会决议均得到贯彻和落实。
七、利润分配预案
经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，2004年公司实现净利润28,360,348元
。因公司经营活动现金流量为负数，且尚有未弥补亏损319,001,658元，公司董事会决
定本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。本公司2004年实现的净利润
将按有关会计制度用以弥补本公司以前年度亏损。本预案将提请公司2004年年度股东大
会审议。
公司独立董事对以上公司利润分配预案发表了独立意见，认为该预案符合公司现状
及有关会计制度，没有损害股东权益。
八、其他事项
公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《香港商报》，报告期内无变更情况
。
九、注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况专项审计说明
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了石家庄宝石电子玻璃股份
有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司2004年12月31日的合并及母公司资产负债
表、2004年度合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量
表，并于2005年4月18日签发了普华永道中天审字(2005)第59号的无保留意见审计报告
。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的
要求，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2004年12月31日止年度贵公司控股股东
及其他关联方占用资金情况表（以下简称“情况表”）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情
况表所载资料与我所审计贵公司2004年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计
报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施
2004年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表
所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资
金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。
本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其
他目的。
附件 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
普华永道中天 注册会计师 王笑
会计师事务所有限公司 注册会计师 张颖
2005年4月18日
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
截止2004年12月31日止年度 金
额单位：千元
资金占用情况 关联方名称 关联关系
石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
经营性资金往来 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司
收取或支付的资金占用费 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
收取的利息收入 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司
收到归还借款本金 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司
债转股相关利息
石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
转入最终控股公司
资金划转等 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
合计 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司
合计 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司
资金占用情况 年度发生金额 会计科目
16,516 其他应付款
经营性资金往来 （182,399） 其他应收款
收取或支付的资金占用费 支付资金占用费：（22,091） 其他应付款
收取的利息收入 收取利息收入：3,791 其他应收款
收到归还借款本金 43,321 其他应付款
债转股相关利息
（42,765） 其他应付款
转入最终控股公司
资金划转等 86,766 其他应付款
合计 其他应付款
合计 其他应收款
资金占用情况 年末余额 备注
经营性资金往来 （注）
收取或支付的资金占用费
收取的利息收入
收到归还借款本金
债转股相关利息
转入最终控股公司
资金划转等
合计 （399,110）
合计 83,976
注：经营性资金往来主要为销售原材料、销售动力、提供修理服务收入和支付资产
使用费等。
本表已于2005年4月14日获董事会批准。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波
会计机构负责人：周玉茂
十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监发【2003】56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》，我们对石家庄宝石电子玻璃股份有限公司的关联方资金往来
和对外担保情况进行了仔细核查。我们认为：
1、石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2004年发生的控股股东及其他关联方之间的
资金往来事项，属于正常经营过程中形成的资金往来；
2、石家庄宝石电子玻璃股份有限公司自上市以来，严格遵守《公司法》、《证券
法》、《上市规则》及中国证监发【2003】56号文的有关规定，没有为控股股东及其他
关联方、任何非法人单位或个人提供担保，且该公司累计和当期对外担保额为0。
第八章 监事会报告
一、监事会的会议情况
报告期内公司召开了三次监事会会议，会议情况如下：
1、2004年4月21日公司监事会召开四届三次会议，会议内容如下：
（1）审议通过了公司2003年度监事会工作报告；
（2）审核通过了公司2003年年度报告；
（3）审核通过了公司2003年度财务决算报告。
2、2004年6月22日公司监事会召开四届四次会议，审议通过如下决议：原公司监事
会召集人李振中因退休辞去监事会监事职务，并已经公司2003年度股东大会批准，推选
新当选的监事谢孟雄为公司第四届监事会召集人。
3、2004年8月23日公司监事会召开四届五次会议，审核通过了公司2004年半年度报
告。
二、监事会的独立意见
1、公司依法运作情况
公司2004年度的工作能按照国家有关法律、法规、《公司章程》和东大会决议进行
运作，决策程序合法；在逐步健全公司法人治理结构的同时，建立完善了相应的内部控
制制度；公司董事、经理履行职务时未发现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司
及股东利益的行为。
2、公司2004年财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，普华永道中天
会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告客观公正。
3、报告期内公司无募集资金情况。
4、报告期内公司无收购、出售资产事项。
5、关联交易公平，未损害本公司的利益。
第九章 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
三、重大关联交易事项
1、购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易
关联交易方 交易内容 交易金额（元） 定价
原则
宝石集团公司 销售产成品 11,720,582 协议价
（控股股东） 销售动力 15,392,926 协议价
销售原材料 767,749 协议价
硝子公司 销售产成品 19,597,949 协议价
（联营公司） 销售动力 125,157,331 协议价
提供劳务 22,512,395 协议价
关联交易方 结算 占同类交 对公司利
方式 易的比例 润的影响
宝石集团公司 货币 10.38% 增加利润
（控股股东） 货币 10.71% 增加利润
货币 13.49% 增加利润
硝子公司 货币 17.35% 增加利润
（联营公司） 货币 87.11% 增加利润
货币 62.55% 增加利润
由于本公司与以上关联方的产品属上下游关系，且生产场地同属一地，因此以上关
联交易的发生为必要和正常，在没有改变产品结构及生产场地的情况下，以上关联交易
将持续发生。
2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。
3、报告期内公司与关联方无共同对外投资发生的关联交易。
4、公司与关联方的债权（债务）往来事项
关联方 金额（万元） 形成原因
宝石集团公司 （39911） 债务转移
（控股股东）
硝子公司 5080 彩壳公司与硝子公司
（联营公司） 的协议，硝子公司借
彩壳公司款项用于发
展彩壳项目。
关联方 对公司的影响
宝石集团公司 宝石集团公司未对此债务
（控股股东） 限定还款期限，从资金上支
持了本公司，本公司对其支
付合理的资金占用费。
硝子公司 彩壳公司收取硝子公司合
（联营公司） 理的资金占用费。硝子公司
彩壳项目的发展增加了本
公司的投资收益。
5、其他重大关联交易
本公司的控股股东宝石集团公司、本公司的控股子公司彩壳公司与东方资产管理公
司于2004年8月17日签订协议：
根据宝石集团公司债转股工作的需要，协议各方商订将彩壳公司所欠东方资产管理
公司的借款利息42765274.43元转给宝石集团公司。其债务本金已根据三方2003年5月2
9日签订的协议转给宝石集团公司，由宝石集团公司承担。此协议为关联交易，将提交
公司下次股东大会审议通过。
此协议已经公司四届八次董事会会议审议通过。
三、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
赁本公司资产的事项；
2、报告期内，公司无对外担保事项，无对控股子公司担保事项；
3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
四、公司及持股5%以上股东在报告期内承诺事项
1、公司于2001年11月7日在《中国证券报》和《香港商报》发布三届九次董事会决
议公告。董事会就公司投资改造建设L-35玻管生产线项目所形成的与宝石集团公司的同
业竞争，与宝石集团公司已达成一致意见，将通过资产置换或其它方式认真予以解决。
目前此事项正在积极探讨中。
2、公司于2001年12月14日在《中国证券报》和《香港商报》发布三届十一次董事
会决议公告。会议对截止2001年10月31日，硝子公司借用彩壳公司资金2.6亿元发展彩
壳项目，并计划在今后两年还清，公司将敦促双方继续按计划实施。报告期内硝子公司
已按计划还款4332万元，报告期末硝子公司借用彩壳公司资金余额为5080万元。
五、聘任会计师事务所及支付报酬情况
1、公司聘任会计师事务所情况
公司2003年度股东大会审议通过2004年度继续聘请普华永道中天会计师事务所有限
公司和普华永道中国有限公司为公司境内、境外财务审计中介机构。
2、报酬支付情况
本报告期公司支付普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司报
酬合计100万元，差旅费由审计机构自行承担。
3、普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司已为公司提供连
续11年的审计服务。
六、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批
评和证券交易所公开谴责的情形。
第十章 财务报告
一、审计报告（附后）
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注（附后）
第十一章 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
董事长：董庆祥
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
二OO五年四月十八日
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2004年度会计报表及审计报告
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2004年度会计报表及审计报告
内容
审计报告
合并及母公司资产负债表
合并及母公司利润表
合并及母公司利润分配表
合并及母公司现金流量表
会计报表附注
审计报告
普华永道中天审字(2005)第59号
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的石家庄宝石电子玻璃股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合
并子公司(以下简称“贵集团”)2004年12月31日的合并及母公司资产负债表、2004年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会
计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些
会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会
计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2004年12月31日的财务状
况以及2004年度的经营成果和现金流量。
普华永道中天
会计师事务所有限公司 注册会计师 王笑
注册会计师 张颖
2005年4月18日
2004年12月31日
资产负债表
金额单位：人民币元
资 产 2004.12.31
合并
流动资产
货币资金 24,414,675
短期投资 -
应收票据 47,489,415
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 36,880,513
其他应收款 12,571,485
预付帐款 1,013,185
应收补贴款 -
存货 51,132,743
待摊费用 34,547
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 58,000,000
应收下属公司款项 53,495,172
流动资产合计 285,031,735
长期投资
长期股权投资 833,906,477
长期债权投资 -
长期投资合计 833,906,477
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产-原价 363,371,633
减：累计折旧 (187,004,295)
固定资产-净值 176,367,338
减：固定资产减值准备 (3,121,971)
固定资产-净额 173,245,367
经营租入固定资产改良 -
工程物资 -
在建工程 428,570
固定资产清理 -
固定资产合计 173,673,937
无形资产及其他资产
无形资产 13,802,850
长期待摊费用 7,711,826
其它长期资产 -
长期应收下属公司款项 30,481,192
无形资产及其他资产合计 51,995,868
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 1,344,608,017
资 产 2003.12.31
合并
流动资产
货币资金 24,255,318
短期投资 -
应收票据 24,898,417
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 30,473,874
其他应收款 75,650,907
预付帐款 3,002,454
应收补贴款 -
存货 51,717,995
待摊费用 26,719
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 58,000,000
应收下属公司款项 65,333,051
流动资产合计 333,358,735
长期投资
长期股权投资 818,415,139
长期债权投资 -
长期投资合计 818,415,139
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产-原价 360,590,850
减：累计折旧 (167,633,189)
固定资产-净值 192,957,661
减：固定资产减值准备 (3,326,003)
固定资产-净额 189,631,658
经营租入固定资产改良 -
工程物资 -
在建工程 137,913
固定资产清理 -
固定资产合计 189,769,571
无形资产及其他资产
无形资产 14,135,206
长期待摊费用 5,737,403
其它长期资产 -
长期应收下属公司款项 50,801,987
无形资产及其他资产合计 70,674,596
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 1,412,218,041
资 产 2004.12.31
母公司
流动资产
货币资金 10,684,496
短期投资 -
应收票据 47,489,415
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 36,880,513
其他应收款 11,499,716
预付帐款 1,013,185
应收补贴款 -
存货 50,878,782
待摊费用 34,547
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
应收下属公司款项 30,517,805
流动资产合计 188,998,459
长期投资
长期股权投资 447,582,319
长期债权投资 -
长期投资合计 447,582,319
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产-原价 309,775,752
减：累计折旧 (176,012,873)
固定资产-净值 133,762,879
减：固定资产减值准备 (987,261)
固定资产-净额 132,775,618
经营租入固定资产改良 -
工程物资 -
在建工程 428,570
固定资产清理 -
固定资产合计 133,204,188
无形资产及其他资产
无形资产 13,802,850
长期待摊费用 7,711,826
其它长期资产 -
长期应收下属公司款项 -
无形资产及其他资产合计 21,514,676
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 791,299,642
资 产 2003.12.31
母公司
流动资产
货币资金 12,151,804
短期投资 -
应收票据 19,248,417
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 30,473,874
其他应收款 22,231,235
预付帐款 2,961,735
应收补贴款 -
存货 51,374,891
待摊费用 26,719
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
应收下属公司款项 16,659,423
流动资产合计 155,128,098
长期投资
长期股权投资 432,794,930
长期债权投资 -
长期投资合计 432,794,930
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产-原价 307,991,022
减：累计折旧 (158,999,242)
固定资产-净值 148,991,780
减：固定资产减值准备 (1,191,293)
固定资产-净额 147,800,487
经营租入固定资产改良 -
工程物资 -
在建工程 137,913
固定资产清理 -
固定资产合计 147,938,400
无形资产及其他资产
无形资产 14,135,206
长期待摊费用 5,737,403
其它长期资产 -
长期应收下属公司款项 -
无形资产及其他资产合计 19,872,609
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 755,734,037
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波
会计机构负责人：周玉茂
2004年12月31日
资产负债表（续）
金额单位：人民币元
负债和股东权益 2004.12.31
合并
流动负债
短期借款 5,403,892
应付票据 15,981,341
应付帐款 26,746,254
预收帐款 1,701,019
应付工资 -
应付福利费 2,027,556
应付利息 -
应付股利 -
应交税金 1,458,962
其他应交款 184,938
其他应付款 441,246,471
预提费用 37,805,074
预计负债 -
一年内到期的长期借款 -
递延收益 -
其他流动负债 83,000,000
流动负债合计 615,555,507
长期负债
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项 -
负债合计 615,555,507
少数股东权益 99,337,894
股东权益
股本 383,000,000
资本公积 538,261,486
盈余公积 27,454,788
其中：法定公益金 -
累计亏损 (319,001,658)
外币报表折算差额 -
股东权益合计 629,714,616
负债和股东权益总计 1,344,608,017
负债和股东权益 2003.12.31
合并
流动负债
短期借款 5,403,892
应付票据 24,127,609
应付帐款 30,662,492
预收帐款 1,309,598
应付工资 -
应付福利费 2,793,943
应付利息 -
应付股利 -
应交税金 7,421,572
其他应交款 118,450
其他应付款 482,342,162
预提费用 79,584,374
预计负债 -
一年内到期的长期借款 -
递延收益 -
其他流动负债 83,000,000
流动负债合计 716,764,092
长期负债
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项 -
负债合计 716,764,092
少数股东权益 95,927,658
股东权益
股本 383,000,000
资本公积 536,433,509
盈余公积 27,454,788
其中：法定公益金 -
累计亏损 (347,362,006)
外币报表折算差额 -
股东权益合计 599,526,291
负债和股东权益总计 1,412,218,041
负债和股东权益 2004.12.31
母公司
流动负债
短期借款 -
应付票据 15,941,341
应付帐款 22,472,745
预收帐款 1,701,019
应付工资 -
应付福利费 1,881,034
应付利息 -
应付股利 -
应交税金 513,502
其他应交款 78,384
其他应付款 118,457,203
预提费用 539,798
预计负债 -
一年内到期的长期借款 -
递延收益 -
其他流动负债 -
流动负债合计 161,585,026
长期负债
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项 -
负债合计 161,585,026
少数股东权益 -
股东权益
股本 383,000,000
资本公积 538,261,486
盈余公积 27,454,788
其中：法定公益金 -
累计亏损 (319,001,658)
外币报表折算差额 -
股东权益合计 629,714,616
负债和股东权益总计 791,299,642
负债和股东权益 2003.12.31
母公司
流动负债
短期借款 -
应付票据 24,087,609
应付帐款 21,331,007
预收帐款 1,309,598
应付工资 -
应付福利费 2,583,148
应付利息 -
应付股利 -
应交税金 6,131,156
其他应交款 15,186
其他应付款 100,550,042
预提费用 200,000
预计负债 -
一年内到期的长期借款 -
递延收益 -
其他流动负债 -
流动负债合计 156,207,746
长期负债
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项
递延税款贷项 -
负债合计 156,207,746
少数股东权益 -
股东权益
股本 383,000,000
资本公积 536,433,509
盈余公积 27,454,788
其中：法定公益金 -
累计亏损 (347,362,006)
外币报表折算差额 -
股东权益合计 599,526,291
负债和股东权益总计 755,734,037
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计
机构负责人：周玉茂
2004年度利润表
金额单位：人民币元
项 目 2004年度
合并
一、主营业务收入 112,932,152
减：主营业务成本 (80,812,439)
主营业务税金及附加 (1,160,194)
二、主营业务利润 30,959,519
加：其他业务利润 13,501,624
减：营业费用 (2,625,009)
管理费用 (35,805,272)
财务费用-净额 (19,149,713)
三、营业利润/(亏损) (13,118,851)
加：投资收益 37,125,138
补贴收入 -
营业外收入 481,889
减：营业外支出 (200)
四、利润总额 24,487,976
减：所得税 7,282,608
少数股东损益 (3,410,236)
五、净利润 28,360,348
项 目 2003年度
合并
一、主营业务收入 80,896,915
减：主营业务成本 (57,948,711)
主营业务税金及附加 (729,598)
二、主营业务利润 22,218,606
加：其他业务利润 18,572,248
减：营业费用 (1,121,290)
管理费用 (34,270,640)
财务费用-净额 (16,992,081)
三、营业利润/(亏损) (11,593,157)
加：投资收益 37,998,536
补贴收入 -
营业外收入 75,760
减：营业外支出 (504,975)
四、利润总额 25,976,164
减：所得税 (162,253)
少数股东损益 (3,743,040)
五、净利润 22,070,871
项 目 2004年度
母公司
一、主营业务收入 112,932,152
减：主营业务成本 (80,812,439)
主营业务税金及附加 (1,160,194)
二、主营业务利润 30,959,519
加：其他业务利润 10,688,343
减：营业费用 (2,625,009)
管理费用 (30,349,316)
财务费用-净额 (2,864,875)
三、营业利润/(亏损) 5,808,662
加：投资收益 14,787,389
补贴收入 -
营业外收入 481,889
减：营业外支出 (200)
四、利润总额 21,077,740
减：所得税 7,282,608
少数股东损益 -
五、净利润 28,360,348
项 目 2003年度
母公司
一、主营业务收入 80,896,915
减：主营业务成本 (57,948,711)
主营业务税金及附加 (729,598)
二、主营业务利润 22,218,606
加：其他业务利润 14,004,785
减：营业费用 (1,121,290)
管理费用 (27,039,508)
财务费用-净额 (1,931,218)
三、营业利润/(亏损) 6,131,375
加：投资收益 16,230,494
补贴收入 -
营业外收入 75,760
减：营业外支出 (204,505)
四、利润总额 22,233,124
减：所得税 (162,253)
少数股东损益 -
五、净利润 22,070,871
补充资料
2004年度 2003年度
项目 合并 合并
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加或减少利润总额 - -
4.会计估计变更增加或减少利润总额 - -
5.债务重组损失 - -
6.其他 - -
2004年度 2003年度
项目 母公司 母公司
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加或减少利润总额 - -
4.会计估计变更增加或减少利润总额 - -
5.债务重组损失 - -
6.其他 - -
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责
人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂
2004年度利润分配表
金额单位：人民币元
项 目 2004年度
合并
一、净利润 28,360,348
加：年初累计亏损 (347,362,006)
其他转入 -
二、累计亏损 (319,001,658)
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
三、累计亏损 (319,001,658)
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、累计亏损 (319,001,658)
项 目 2003年度
合并
一、净利润 22,070,871
加：年初累计亏损 (369,432,877)
其他转入 -
二、累计亏损 (347,362,006)
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
三、累计亏损 (347,362,006)
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、累计亏损 (347,362,006)
项 目 2004年度
母公司
一、净利润 28,360,348
加：年初累计亏损 (347,362,006)
其他转入 -
二、累计亏损 (319,001,658)
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
三、累计亏损 (319,001,658)
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、累计亏损 (319,001,658)
项 目 2003年度
母公司
一、净利润 22,070,871
加：年初累计亏损 (369,432,877)
其他转入 -
二、累计亏损 (347,362,006)
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
三、累计亏损 (347,362,006)
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、累计亏损 (347,362,006)
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会
计机构负责人：周玉茂
2004年度现金流量表
金额单位：人民币元
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 262,248,936
收到的税费返回 -
收到的其他与经营活动有关的现金 290,585
现金流入小计 262,539,521
购买商品、接受劳务支付的现金 (181,332,121)
支付给职工以及为职工支付的现金 (53,693,243)
支付的各项税费 (14,303,250)
支付的其他与经营活动有关的现金 (77,074,756)
现金流出小计 (326,403,370)
经营活动产生的现金流量净额 (63,863,849)
二、投资活动产生的现金流量
收回对子公司以外投资所收到的现金 43,320,794
出售子公司所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 26,154,070
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,612,579
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 71,087,443
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (5,594,263)
除对子公司以外投资所支付的现金 -
购买子公司所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 (5,594,263)
投资活动产生的现金流量净额 65,493,180
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
其中：子公司支付少数股东股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金净增加额(附注五(1)) 1,629,331
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 225,654,203
收到的税费返回 -
收到的其他与经营活动有关的现金 132,110
现金流入小计 225,786,313
购买商品、接受劳务支付的现金 (171,457,815)
支付给职工以及为职工支付的现金 (31,567,069)
支付的各项税费 (13,496,553)
支付的其他与经营活动有关的现金 (6,682,296)
现金流出小计 (223,203,733)
经营活动产生的现金流量净额 2,582,580
二、投资活动产生的现金流量
收回对子公司以外投资所收到的现金 -
出售子公司所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,612,579
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,612,579
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (4,192,493)
除对子公司以外投资所支付的现金 -
购买子公司所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 (4,192,493)
投资活动产生的现金流量净额 (2,579,914)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
其中：子公司支付少数股东股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金净增加额(附注五(1)) 2,666
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会
计机构负责人：周玉茂
2004年度现金流量表
金额单位：人民币元
补充资料 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 28,360,348
加：少数股东损益 3,410,236
计提的资产减值准备 (1,499,456)
固定资产折旧 20,357,522
无形资产摊销 332,356
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减：增加) (7,828)
预提费用的增加(减：减少) (41,779,300)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (481,889)
固定资产报废损失(减：收益) -
财务费用(减：收入) 19,016,773
投资损失(减：收益) (37,125,138)
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 1,285,568
经营性应收项目的减少(减：增加) (36,963,763)
经营性应付项目的增加(减：减少) (18,769,278)
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 (63,863,849)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金净增加情况：
现金的年末余额 14,587,858
减：现金的年初余额 (12,958,527)
现金等价物的年末余额 -
减：现金等价物的年初余额 -
现金净增加额 1,629,331
补充资料 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 28,360,348
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 (1,499,456)
固定资产折旧 18,000,047
无形资产摊销 332,356
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减：增加) (7,828)
预提费用的增加(减：减少) 339,798
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (481,889)
固定资产报废损失(减：收益) -
财务费用(减：收入) 2,424,357
投资损失(减：收益) (14,787,390)
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 1,196,425
经营性应收项目的减少(减：增加) (21,321,550)
经营性应付项目的增加(减：减少) (9,972,638)
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 2,582,580
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金净增加情况：
现金的年末余额 857,679
减：现金的年初余额 (855,013)
现金等价物的年末余额 -
减：现金等价物的年初余额 -
现金净增加额 2,666
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波
会计机构负责人：周玉茂
一公司简介
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司(以下简称“本公司”)为一家发行境内上市普通
股(A股)和境内上市外资股(B股)，并在深圳证券交易所挂牌上市的公司。本公司经营范
围原主要为从事黑白电视机显像管玻壳、黑白电视机显像管的制造及销售。由于国内电
视机市场在1997年度发生的急剧变化，本公司制造黑白电视机显像管玻壳和黑白电视机
显像管的生产线自1997年6月起停产。本公司于2000年3月30日召集临时股东大会并通过
决议批准将该生产线售予本公司之最终控股公司.石家庄宝石电子集团有限责任公司以
置换其所属生产彩色电视机显像管部件的元件分厂。在此以后，本公司的经营活动主要
是生产和销售为彩色电视机显像管玻壳配套的销钉和阳极帽。经2002年度股东大会决议
通过，本公司的经营范围除保持原来的经营电真空玻璃器件及配套的电子元器件等外，
新增经营本集团自产产品的出口业务和本集团所需的机械设备、零配件、原辅材料的进
口业务。
本公司控股的子公司(与本公司统称“本集团”)石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司
(以下简称“彩壳公司”)于1997年7月3日与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社
共同投资成立石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司(以下简称“硝子公司”)。彩壳公司拥
有硝子公司49%的股权。硝子公司主要业务为生产和销售彩色电视机显像管玻壳。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计报表的编制基础
本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
截至2004年12月31日止，本集团累计亏损为人民币319,001,658元，并且流动负债
超过流动资产人民币330,523,772元，其中主要为应付本集团最终控股公司石家庄宝石
集团有限责任公司人民币399,109,726元。因此，本集团业务的持续经营将在很大程度
上取决于最终控股公司的持续资金支持。最终控股公司已确认将继续支持本集团经营上
所需要的资金，因此董事会确信本集团将会持续经营，继续以持续经营为基础编制本年
度会计报表。
(2) 会计期间
本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(3) 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
(4) 记账基础和计价原则
本集团的记账基础为权责发生制。除本公司在改制为股份有限公司时进行评估的部
分资产按国有资产管理部门确认后的评估值建账外，均于取得时按实际成本入账；如果
以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
(5) 外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币入账。于资产
负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇价折算
为人民币，所产生的折算差额除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑
损益按资本化的原则处理外，直接作为当期损益。
(6)现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价
物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小
的投资。三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及
现金等价物列示。
(7) 应收款项及坏账准备
应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核
算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(7) 应收款项及坏账准备(续)
(a) 应收账款
应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收账
款的回收出现困难时，结合实际情况和经验计提专项坏账准备
(b) 其他应收款
本集团对其他应收款的可回收性作出评估后计提专项坏账准备。
(c) 坏账损失确认标准
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已计提的相应坏账准备。
(d) 应收票据贴现
本集团向金融机构贴现不附追索权的应收票据，视同已向购货方或接受劳务方收取
现金，按交易的款项扣除已转销的应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损
益。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(8) 存货
存货包括原材料及低值易耗品、库存商品、在产品、备件等，按成本与可变现净值
孰低列示。
存货于取得时按实际成本入账。存货发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品
在领用时采用一次转销法核算成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正
常生产能力下适当比例分摊的所有间接生产费用。
存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。
可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的
成本、销售费用及相关税金后的金额确定。
本集团的存货盘存制度为永续盘存制。
(9) 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资及其他准备持
有超过一年的股权投资。公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权股本，或
其他本公司有权决定其财务和经营政策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位
；合营企业是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司占
该企业表决权股本总额的20%或以上至50％，或对该企业财务和经营决策有重大影响的
被投资单位。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司、合营企业和
联营企业的长期股权投资采用权益法核算，对其他准备持有超过一年的股权投资采用成
本法核算。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(9) 长期股权投资(续)
本集团于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投
资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则计提长期投资减值准
备。
对有市价的长期投资根据下列迹象判断计提减值准备：
1) 市价持续2年低于账面价值；
2) 该项投资暂停交易1年或1年以上；
3) 被投资单位当年发生严重亏损；
4) 被投资单位持续2年发生亏损；
5) 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资根据下列迹象判断计提减值准备：
1) 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布
或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
2) 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市
场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
3) 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能
力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
4) 有证据表明该项投资实质上已经不能再给本集团带来经济利益的其他情形。
如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该项投资的
可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(10) 固定资产和折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年
以上且单位价值较高的有形资产的房屋、建筑物、机器与设备等。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估
的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提
。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及尚可使
用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20至21年 3% 4.62%至4.85%
机器设备 11至12年 3% 8.08%至8.82%
运输工具 11至12年 3% 8.08%至8.82%
其他设备 11至12年 3% 8.08%至8.82%
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额
计入营业外收入或支出。
固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、
改良及装修等后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时
，予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按直线法于固定资产尚可使用期间内
计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(10) 固定资产和折旧(续)
本集团在每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技
术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则将可收回金额低
于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
如果公司的固定资产实质上已经发生了减值，则计提减值准备。当存在下列情况之
一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4) 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5) 其他实质上已经不能再给本集团带来经济利益的固定资产。
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可
回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回
后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
(11) 在建工程
在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。
成本的计价包括包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括
在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到
预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
会计报表附注
2004年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经
发生了减值，应当计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减
值准备：
1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落的并且给本集团带来的经济利益
具有很大的不确定性；
3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(11) 在建工程(续)
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种因素发生变化，使得该资产
的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回
。
(12) 无形资产和摊销
无形资产为土地使用权，以成本减去累计摊销后的净额列示。地使用权按照实际支
付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算，并采用直线法按50年摊
销。
本集团于每年年度终了，检查各项无形资产预计给本集团带来未来经济利益的能力
，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备。无形资产按单项项目计提
减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，无形资产的账面价值全部转入当期损益：
1) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和
转让价值；
2) 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为本集团带来经济利益；
3) 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
1) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为本集团创造经济利益的能力
受到重大不利影响；
2) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3) 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(12) 无形资产和摊销(续)
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的
可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
(13) 长期待摊费用
长期待摊费用为贵金属，按贵金属实际损耗程度摊销，并以实际支出减去累计摊销
后的净额列示。
(14) 借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折/溢价摊销、辅助费用及汇兑损
益等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所
必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到
预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中每期利息费用包括折/溢价摊销的部分，按当期购建固定资产累计支出
加权平均数与相关借款的加权平均利率/该特定借款的利率，在不超过当期专门借款实
际发生的利息费用和折/溢价摊销的范围内，确定资本化金额。
其他借款发生的借款费用，于发生时计入当期财务费用。
会计报表附注
2004年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(15) 职工社会保障及福利
本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老
及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此以外，本集团并无其他重大职工福
利承诺。
根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保
险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。
(16) 收入确认
(a) 销售产品
在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续
管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量
时确认销售收入的实现。
(b) 提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始和
完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百
分比法确认相关的劳务收入。
(c) 其他收入按下列基础确认：
利息收入按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。
经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(17) 所得税的会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税
所得额及税率计算确认。
(18) 合并会计报表的编制方法
合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国
财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计制度》
及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润
予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额
、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有
者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
三 税项
本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 税率 计税基础
企业所得税 15% 应纳税所得额。本集团为高新技术企业，
且本集团设立于高新技术产业园区，故
2004年度所得税率为15%（2003年度：
15%）
增值税 17% 产品销售业务按应纳税销售额的17%扣除
当期允计抵扣的进项税后的余额
13% 能源、动力的销售业务按应纳税销售额的
13%扣除当期允计抵扣的进项税后的余额
营业税 3-5% 提供劳务和租赁收入的3-5%
城市维护建设税 7% 应缴纳流转税税额的7%
教育费附加费 3.5% 应缴纳流转税税额的3.5%
四 控股子公司及联营企业
本公司的子公司、联营企业及其合并范围
被投资 业务 注册资本 经营范围
单位全称 性质 (万元)
石家庄宝石彩色 制造业 54,068 生产和销售彩色
玻壳有限责任公司 显像管玻壳及电
子玻璃产品
石家庄宝石电气 制造业 145,740 生产和销售彩色
硝子玻璃有限公司 显像管玻壳
被投资 本公司对 本公司持有权益比例 是否
单位全称 其投资额 直接 间接 合并
石家庄宝石彩色 43,934 81.26% 是
玻壳有限责任公司
石家庄宝石电气 71,413 49% 否
硝子玻璃有限公司
五 合并会计报表主要项目注释
(1) 货币资金
2004年12月31日 2003年12月31日
现金 118,688 9,730
银行存款 24,295,987 24,245,588
24,414,675 24,255,318
列示于现金流量表的现金包括：
2004年12月31日
货币资金 24,414,675
减：受到限制的银行存款 (9,826,817)
2004年12月31日现金余额 14,587,858
减：2003年12月31日现金余额 (12,958,527)
现金净增加额 1,629,331
截至2004年12月31日，受到限制的银行存款为向银行申请应付承兑汇票的保证金(
2003年：人民币11,296,791元)
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(2) 应收票据
2004年12月31日 2003年12月31日
银行承兑汇票 47,489,415 24,898,417
(3) 应收账款及其他应收款
(a) 应收账款
2004年12月31日 2003年12月31日
应收账款 60,870,537 54,667,549
减：坏账准备 (23,990,024) (24,193,675)
36,880,513 30,473,874
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2004年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 35,340,377 58 -
一到二年 1,273,176 2 -
二到三年 266,960 - -
三年以上 23,990,024 40 (23,990,024)
60,870,537 100 (23,990,024)
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 27,686,590 51 -
一到二年 2,656,826 5 -
二到三年 130,458 - -
三年以上 24,193,675 44 (24,193,675)
54,667,549 100 (24,193,675)
年末应收账款前五名金额合计为人民币35,992,760元，占应收账款总额的59%。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(3) 应收账款及其他应收款(续)
(b) 其他应收款
2004年12月31日 2003年12月31日
其他应收款 15,334,934 77,805,813
减：坏账准备 (2,763,449) (2,154,906)
12,571,485 75,650,907
其他应收款账龄及相应的专项坏账准备分析如下：
2004年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 10,073,528 66 -
一到二年 118,861 1 -
二到三年 16,000 - -
三年以上 5,126,545 33 (2,763,449)
15,334,934 100 (2,763,449)
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 72,131,238 93 -
一到二年 352,878 - -
二到三年 37,755 - -
三年以上 5,283,942 7 (2,154,906)
77,805,813 100 (2,154,906)
年末其他应收款前五名金额合计为人民币9,613,993元，占其他应收款总额的63%。
截至2004年12月31日，应收款项中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的
欠款。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(4) 预付账款
2004年12月31日
金额 比例(%)
账龄
一年以内 486,983 48
一到二年 87,295 9
二到三年 438,907 43
1,013,185 100
2003年12月31日
金额 比例(%)
账龄
一年以内 2,561,735 85
一到二年 440,719 15
二到三年 - -
3,002,454 100
截至2004年12月31日,预付账款中无持有本集团5% (含5%)以上表决权股份的股东的
欠款。
(5) 存货
2003年12月31日 2004年12月31日
成本
原材料及低值易耗品 17,209,455 27,313,071
在产品 5,381,266 5,545,168
库存商品 40,845,963 31,461,885
备件 19,377,092 17,208,084
82,813,776 81,528,208
存货跌价准备
本年增加
原材料及低值易耗品 (5,427,565) -
库存商品 (9,298,213) -
备件 (16,370,003) -
(31,095,781) -
51,717,995
本年减少
原材料及低值易耗品 6,151 (5,421,414)
库存商品 694,165 (8,604,048)
备件 - (16,370,003)
700,316 (30,395,465)
51,132,743
会计报表附注
2004年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(6) 应收下属公司款项
2004年12月31日 2003年12月31日
硝子公司
－短期应收款 53,495,172 65,333,051
－长期应收款 30,481,192 50,801,987
83,976,364 116,135,038
上述应收硝子公司款项为无抵押。其中：人民币50,801,987元为对硝子公司借款(
2003年：人民币94,122,782元)，2004年按年利率5.76%计息(2003年：5.76%)。
(7) 长期股权投资
2003月12月31日 本年增加
长期股权投资 - -
联营企业 818,415,139 37,125,138
长期股权投资
减值准备 - -
818,415,139 37,125,138
本年减少 2004年12月31日
长期股权投资 - -
联营企业 (21,633,800) 833,906,477
长期股权投资
减值准备 - -
(21,633,800) 833,906,477
本集团无境外投资，故不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(7) 长期股权投资(续)
(a) 联营公司
投资起止期限 占被投资公司注册资本比例
2003年 2004年
12月31日 12月31日
硝子 1997.7-2017.7
公司 49% 49%
投资起止期限 投资金额
2003年 2004年
12月31日 12月31日
硝子 1997.7-2017.7
公司 714,129,324 714,129,324
投资起止期限 累计权益变动
2003年 本年 2004年
12月31日 增减额 12月31日
硝子 1997.7-2017.7
公司 104,285,815 15,491,338 119,777,153
投资起止期限 账面余额
2003年 2004年
12月31日 12月31日
硝子 1997.7-2017.7
公司 818,415,139 833,906,477
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(8) 固定资产及累计折旧
房屋及建筑物 机器设备
原价
2003年12月31日 185,891,575 165,917,900
在建工程转入 619,179 153,747
本年其他增加 1,111,193 2,434,040
本年减少 (1,385,514) (17,708)
2004年12月31日 186,236,433 168,487,979
累计折旧
2003年12月31日 (64,506,912) (95,663,484)
本年计提 (7,964,607) (12,235,495)
本年减少 418,187 16,300
2004年12月31日 (72,053,332) (107,882,679)
减值准备
2003年12月31日 - (2,731,707)
本年增加 - -
本年减少 - 204,032
2004年12月31日 - (2,527,675)
净额
2004年12月31日 114,183,101 58,077,625
2003年12月31日 121,384,663 67,522,709
运输工具 其他设备
原价
2003年12月31日 3,179,175 5,602,200
在建工程转入 - -
本年其他增加 300,000 279,730
本年减少 (473,384) (240,500)
2004年12月31日 3,005,791 5,641,430
累计折旧
2003年12月31日 (2,753,566) (4,709,227)
本年计提 (132,627) (24,793)
本年减少 327,622 224,307
2004年12月31日 (2,558,571) (4,509,713)
减值准备
2003年12月31日 (12,371) (581,925)
本年增加 - -
本年减少 - -
2004年12月31日 (12,371) (581,925)
净额
2004年12月31日 434,849 549,792
2003年12月31日 413,238 311,048
合计
原价
2003年12月31日 360,590,850
在建工程转入 772,926
本年其他增加 4,124,963
本年减少 (2,117,106)
2004年12月31日 363,371,633
累计折旧
2003年12月31日 (167,633,189)
本年计提 (20,357,522)
本年减少 986,416
2004年12月31日 (187,004,295)
减值准备
2003年12月31日 (3,326,003)
本年增加 -
本年减少 204,032
2004年12月31日 (3,121,971)
净额
2004年12月31日 173,245,367
2003年12月31日 189,631,658
(9) 在建工程
2003年 本年转入固 2004年 资金
12月31日 本年增加 定资产 12月31日 来源
在建工程 137,913 1,063,583 (772,926) 428,570 自筹
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(10) 无形资产
2003
年
原始金额 12月31日 本年增加 本年转出
- -
9,768,575 8,373,579
土地使用权
- -
土地使用权 6,228,786 5,761,627
- -
15,997,361 14,135,206
2004年
本年摊销 累计摊销额 12月31日
(207,780) (1,602,776) 8,165,799
土地使用权
土地使用权 (124,576) (591,735) 5,637,051
(332,356) (2,194,511) 13,802,850
剩余摊销
期限 取得方式
40年6个月 投资
土地使用权
土地使用权 45年3个月 资产置换
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(11) 长期待摊费用
原始 累计 2003年
发生额 摊销额 12月31日 本年增加
贵金属 7,711,826 - 5,737,403 1,974,423
本年 2004年 剩余年限
摊销额 12月31日
按贵金属实际
贵金属 - 7,711,826 损耗程度摊销
(12) 短期借款
2004年12月31日 2003年12月31日
逾期信用借款-应付其他机构借款 5,403,892 5,403,892
短期借款中包含外币借款计48,795美元(2003年：48,795美元)，折合人民币403,8
92元。
应付其他借款机构的借款均已逾期。截至2004年12月31日止，本集团尚未与上述借
款的相关借款机构签订新的借款合同。彩壳公司已获得石家庄市财政局集资办公室借款
机构的书面确认，对已逾期的借款不加收罚息。明细如下：
2004年12月31日
借款人 本金 期间 利率
河北省财政厅 403,892 1995.6.1-1995.11.30 7.2%
石家庄市财政局
集资办公室 5,000,000 1995.3.1-1997.3.1 12.8%
5,403,892
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(13) 应付票据
承兑银行 票据期限 2004年 2003年
12月31日 12月31日
5,334,573 -
银行承兑汇票 石家庄市商业银行 6个月
石家庄市农业银行 6个月 10,646,76
华安支行 8 24,127,609
15,981,341 24,127,609
(14) 应付账款
于2004年12月31日，应付账款余额中无欠持本公司5％(含5％)以上表决权股份股东
款项。
(15) 预收账款
于2004年12月31日，预收账款余额中无预收持本公司5％(含5％)以上表决权股份股
东款项。
(16) 应交税金
2004年12月31日 2003年12月31日
应交企业所得税 (1,662,253) 5,620,355
尚未抵扣的增值税 (1,360,030) (2,379,323)
应交营业税 3,925,190 3,843,153
应交城市建设维护税 349,173 312,292
其他 206,882 25,095
1,458,962 7,421,572
2004年度应交企业所得税变动如下：
2003年12月31日 5,620,355
本期减少(注) (7,282,608)
2004年12月31日 (1,662,253)
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(16) 应交税金(续)
注：本期应交的企业所得税减少，主要由于2004年7月，石家庄市地方税务局对本
集团1999年度至2003年度的可弥补以前年度亏损额进行了重新核准认定引起。
详见附注五(30)。
(17) 其他应交款
2004年12月31日 2003年12月31日
教育费附加 184,938 118,450
教育费附加按应缴纳流转税(增值税及营业税)税额的3.5％计缴。
(18) 其他应付款
2004年12月31日 2003年12月31日
应付工程及材料款 11,660,522 12,066,239
应付职工福利费 18,888,253 17,169,565
应付动力费 4,051,223 7,860,165
应付审计费 800,000 1,500,000
应付最终控股公司往来款项 399,109,726 437,536,039
其他 6,736,747 6,210,154
441,246,471 482,342,162
2004年度“应付最终控股公司往来款”变动明细如下：
2003年12月31日 437,536,039
加：一年内到期的长期借款及逾期的短期借款相关利息
转为应付最终控股公司(注) 42,765,275
减：本期新增应收最终控股公司款项 (81,191,588)
2004年12月31日 399,109,726
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(18) 其他应付款(续)
注：根据彩壳公司，本公司最终控股公司和中国东方资产管理公司于2004年8月17
日签定的协议，彩壳公司将其预提费用中计提的中国东方资产管理公司债转股相关利息
计人民币42,765,275元转给本公司最终控股公司，作为东方资产管理公司转入最终控股
公司的注册资本。
(19) 预提费用
2004年12月31日 2003年12月31日
借款利息 37,265,276 79,313,431
能源费 539,798 200,000
其他 - 70,943
37,805,074 79,584,374
2003年12月31日 79,313,431
加：2004年度计提利息 717,120
减：2004年度转出利息(参见附注五(18)) (42,765,275)
2004年12月31日 37,265,276
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(20) 其他流动资产/负债
2004年12月31日 2003年12月31日 原货币
其他流动资产 58,000,000 58,000,000 人民币58,000,000
其他流动负债 83,000,000 83,000,000 美元10,000,000
本集团于1993年签定的人民币置换美元协议规定应于1998年11月将10,000,000美元
返还调汇单位并取回原用于置换的人民币58,000,000元(已记入“其他流动资产”)。截
至2004年12月31日止，本集团仍在与调汇单位协商返还事宜。
(21) 股本
2004年12月31日 2003年12月31日
尚未流通股
发起人
其中:国家持有股 230,410,500 230,410,500
境内法人持有股 7,500,000 7,500,000
尚未流通股份合计 237,910,500 237,910,500
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 45,089,500 45,089,500
境内上市的外资股 100,000,000 100,000,000
已上市流通股份合计 145,089,500 145,089,500
股份总额 383,000,000 383,000,000
(22) 资本公积
2003年12月31日 本年增加数 本年减少数 2004年12月31日
536,433,509 1,827,977 - 538,261,486
2004年度资本公积的增加主要为收到政府拨付的专项治理基金。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(23) 盈余公积
2003年12月31日 本年提取
27,454,788 -
法定盈余公积金
- -
法定公益金
- -
任意盈余公积金
27,454,788 -
本年减少 2004年12月31日
- 27,454,788
法定盈余公积金
- -
法定公益金
- -
任意盈余公积金
- 27,454,788
(24) 累计亏损
2004年度 2003年度
年初累计亏损
(347,362,006) (369,432,877)
加：本年实现的净利润 28,360,348 22,070,871
年末累计亏损
(319,001,658) (347,362,006)
(25) 分产品主营业务收入及主营业务成本
2004年度
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
64,908,308 (42,132,770)
显像管元部件
48,023,844 (38,679,669)
玻璃素管
112,932,152 (80,812,439)
2003年度
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
51,317,824 (31,772,561)
显像管元部件
29,579,091 (26,176,150)
玻璃素管
80,896,915 (57,948,711)
本集团前五名客户销售的收入总额为人民币99,512,973元，占本集团全部销售收8
8%。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(26) 主营业务税金及附加
计缴标准 2004年度 2003年度
城市建设维护税 7% (750,116) (486,399)
教育费附加 3.5% (410,078) (243,199)
(1,160,194) (729,598)
(27) 其他业务利润
2004年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
销售原材料 5,689,343 (3,880,026) 1,809,317
销售动力 143,671,178 (140,083,598) 3,587,580
销售抵债物资 607,932 (647,954) (40,022)
提供劳务 35,989,852 (30,343,238) 5,646,614
其他 3,639,407 (1,141,272) 2,498,135
189,597,712 (176,096,088) 13,501,624
2003年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
销售原材料 4,274,555 (2,871,556) 1,402,999
销售动力 111,858,354 (104,734,459) 7,123,895
销售抵债物资 15,708 (46,844) (31,136)
提供劳务 35,363,672 (28,529,864) 6,833,808
其他 5,343,036 (2,100,354) 3,242,682
156,855,325 (138,283,077) 18,572,248
(28) 财务费用
2004年度 2003年度
利息支出 (22,807,840) (27,269,639)
减：利息收入 4,081,652 11,261,932
汇兑损失 - (948,696)
其他 (423,525) (35,678)
(19,149,713) (16,992,081)
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(29) 投资收益
2004年度 2003年度
年末按权益法调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 37,125,138 37,998,536
本集团2004年度投资收益占利润总额的152%，系采用权益法核算石家庄电气硝子玻
璃有限公司的收益。
截至2004年12月31日止，以上投资收益汇回不存在重大限制。
(30) 所得税费用
2004年7月，石家庄市地方税务局对本集团1999年度至2003年度的可弥补以前年度
亏损额进行了重新核准认定。根据新的认定，本集团1999年度至2003年度弥补以前年度
亏损后的应纳税所得为零，原认定的2001年度至2003年度应纳所得税款人民币7,282,6
08元无需继续支付。据此，本集团冲销了尚留存在账面上的应交企业所得税人民币5,6
20,355元和2002年度至2003年度已经支付的人民币1,662,253元。2004年度集团所得税
为收入人民币7,282,608元。
(31) 支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金主要为与关联方的往来款项。
六 母公司会计报表主要项目注释
(1) 应收账款及其他应收款
(a) 应收账款
2004年12月31日 2003年12月31日
应收账款 51,522,881 45,319,893
减：坏账准备 (14,642,368) (14,846,019)
36,880,513 30,473,874
(b) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2004年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄
一年以内 35,340,377 69 -
一到二年 1,273,176 2 -
二到三年 266,960 1 -
三年以上 14,642,368 28 (14,642,368)
51,522,881 100 (14,642,368)
2003年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄
一年以内 27,686,590 61 -
一到二年 2,656,826 6 -
二到三年 130,458 - -
三年以上 14,846,019 33 (14,846,019)
45,319,893 100 (14,846,019)
年末应收账款前五名金额合计为人民币35,992,760元，占应收账款总额的70%。
(c) 其他应收款
2004年12月31日 2003年12月31日
其他应收款 13,263,165 24,386,141
减：坏账准备 (1,763,449) (2,154,906)
11,499,716 22,231,235
六 母公司会计报表主要项目注释(续)
(1) 应收账款及其他应收款(续)
(d) 其他应收款账龄及相应的专项坏账准备分析如下：
2004年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 9,193,782 69 -
一到二年 1,468 - -
二到三年 16,000 - -
三年以上 4,051,915 31 (1,763,449)
13,263,165 100 (1,763,449)
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 19,786,196 81 -
一到二年 278,248 1 -
二到三年 37,755 - -
三年以上 4,283,942 18 (2,154,906)
24,386,141 100 (2,154,906)
截至2004年12月31日，应收款项和其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决
权股份的股东的欠款。
年末其他应收款前五名金额合计为人民币9,613,993元，占其他应收账款总额的72
%。
(2) 长期股权投资
2003年
12月31日 本年增加
长期股权投资子公司 432,794,930 14,787,389
长期投资减值准备 - -
432,794,930 14,787,389
2004年
本年减少 12月31日
长期股权投资子公司 - 447,582,319
长期投资减值准备 - -
- 447,582,319
六 母公司会计报表主要项目注释(续)
(2) 长期投权投资(续)
占合并子公司投资 占合并子公司 投资金额
起止期限 注册资本比例
2003年 2004年 2003年 2004年
12月31日12月31日 12月31日 12月31日
彩壳 1996.11-
公司 无固定投资期限 81.26% 81.26% 439,342,000 439,342,000
占合并子公司投资 累计权益变动
起止期限
2003年 本期增减额 2004年
12月31日 12月31日
彩壳 1996.11-
公司 无固定投资期限 (6,547,070) 14,787,389 8,240,319
占合并子公司投资 账面余额
起止期限
2003年 2004年
12月31日 12月31日
彩壳 1996.11-
公司 无固定投资期限 432,794,930 447,582,319
六 母公司会计报表有关项目注释(续)
(3) 主营业务收入及主营业务成本
2004年度
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
64,908,308 (42,132,770)
显像管元部件
48,023,844 (38,679,669)
玻璃素管
112,932,152 (80,812,439)
2003年度
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
51,317,824 (31,772,561)
显像管元部件
29,579,091 (26,176,150)
玻璃素管
80,896,915 (57,948,711)
(4) 投资收益
2004年度 2003年度
年末按权益法调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 14,787,389 16,230,494
本公司2004年度投资收益占利润总额的70%，系采用权益法核算石家庄宝石彩色玻
壳有限责任公司的收益。
截至2004年12月31日止，以上投资收益汇回不存在重大限制。
七 关联方关系及其交易
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
石家庄宝石电
子集团有限责 中华人民共和国河北省石家 电子玻璃及其他
任公司 庄高新区黄河大道9号 配套电子产品
石家庄宝石彩
色玻壳有限责 中华人民共和国河北省石家
任公司 庄高新区黄河大道9号 控股投资公司
企业名称 与本公司关系 经济性质或 法定代表人
类型
石家庄宝石电
子集团有限责
任公司 最终控股公司 有限责任公司 董庆祥
石家庄宝石彩
色玻壳有限责
任公司 控股子公司 有限责任公司 董庆祥
七 关联方关系及其交易(续)
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2003年12月31日 本年增加
石家庄宝石电子集团
-
有限责任公司 900,000,000
石家庄宝石彩色玻壳
-
有限责任公司 540,681,957
企业名称 本年减少 2004年12月31日
石家庄宝石电子集团
-
有限责任公司 900,000,000
石家庄宝石彩色玻壳
-
有限责任公司 540,681,957
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
2003年12月31日 本年增加
企业名称 金额 % 金额 %
石家庄宝石电子集团
- -
有限责任公司 230,410,500 60.16
本年减少 2004年12月31日
企业名称 金额 % 金额 %
石家庄宝石电子集团
- -
有限责任公司 230,410,500 60.16
本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化:
2003年12月31日 本年增加
企业名称 金额 % 金额 %
石家庄宝石彩色玻壳
有限责任公司 439,341,957 81.26 - -
本年减少 2004年12月31日
企业名称 金额 % 金额 %
石家庄宝石彩色玻壳
有限责任公司 - - 439,341,957 81.26
(4) 不存在控制关系的关联方的性质
关联企业名称 与本集团的关系
石家庄电气硝子玻璃有限公司 联营企业
石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 受同一母公司控制
石家庄宝石电子集团工贸公司 受同一母公司控制
石家庄宝石众和钢塑型材有限公司 受同一母公司控制
石家庄宝石瑞铭有限公司 受同一母公司控制
宝东电子有限公司 受同一母公司控制
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易
(a) 定价政策
本集团销售给关联方的产品价格以市场价为定价基础，并与关联方商定。
(b) 与最终控股公司的交易
2004年度 2003年度
销售原材料及产成品 12,488,331 11,376,504
销售动力 15,392,926 19,570,828
提供修理服务收入 1,436,264 308,231
(4,769,385)
购买原材料 -
获取资金占用费收入 - 3,287,211
支付资金占用费支出 (22,090,719) (11,986,091)
支付资产使用费 (3,347,526) (3,242,200)
支付劳务费 (4,684,339) -
除上述交易外，本集团与最终控股公司于本年度还发生了以下交易：
2004年度
(42,765,275)
借款利息转给最终控股公司(参见附注五(18))
划款给最终控股公司 124,432,026
硝子公司欠款转入最终控股公司 9,325,571
(18,553,517)
最终控股公司划款给本集团
(15,601,996)
收到最终控股公司支付的动力费，劳务费等
(9,968,121)
最终控股公司代付工资
(1,680,000)
欠第三方款项转入最终控股公司
(1,187,926)
其他
本集团对与最终控股公司的往来收取和支付利息，利息按短期银行利率与最终控股
公司往来月末平均余额计算。截止本报告日本集团已向最终控股公司支付资金占用费人
民币22,090,719元(2003年度：收取资金占用费人民币3,287,211元，支付资金占用费人
民币11,986,091元)。
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(c) 与硝子公司的交易
2004年度 2003年度
销售原材料 1,361,921 2,997,505
销售产成品 19,597,949 24,545,371
销售动力 125,157,331 92,287,526
利息收入 3,791,067 6,612,850
劳务费收入 22,512,395 22,698,465
提供修理服务收入 11,863,729 6,244,099
租金收入 1,905,561 1,905,561
收到归还本金 43,320,794 97,320,795
(6) 关联方应收款项/(应付款项)余额
2004年12月31日 2003年12月31日
最终控股公司 (399,109,726) (437,536,039)
硝子公司 83,976,364 116,135,038
石家庄宝石电子集团工贸公司 (329,489) (413,136)
石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 3,088,301 1,376,949
宝东电子有限公司 1,248,139 902,210
石家庄宝石瑞铭有限公司 1,720,976 1,087,146
石家庄宝石众和钢塑型材有限公司 2,187,198 1,620,214
八 或有事项
本集团于资产负债表日无重大或有事项。
九 承诺事项
本集团于资产负债表日无重大承诺事项。
十 资产负债表日后事项
本集团于资产负债表日后无重大事项。
十一 债务重组
本集团本年度无重大债务重组事项。
十二 非货币性交易
本集团本年度无重大非货币性交易。
十三 扣除非经常性损益后的净利润
2004年度 2003年度
净利润 28,360,348 22,070,871
加/(减)：非经常性损益项目
-处置长期股权投资、固定资产、在建
工程、无形资产、其他长期资产产生
的损失(减:收益) (481,889) 213,108
-收取的资金占用费 (3,791,067) (9,900,061)
-营业外支出 200 216,107
-以前年度已经计提各项减值准备的转回
坏账准备 (595,108) (3,618,382)
存货跌价准备 (700,316) (628,418)
固定资产减值准备 (204,032) (124,643)
转回所得税费用 (7,282,608) -
15,305,528 8,228,582
非经常性损益的所得税影响数 - -
扣除非经常性损益后的净利润 15,305,528 8,228,582
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2004年度会计报表补充资料
关于会计报表补充资料的审计报告
普华永道中天特审字(2005)第88号
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了石家庄宝石电子玻璃股份
有限公司（以下简称“贵公司”）的2004年度会计报表，并于2005年4月18日以普华永
道中天（2005）第59号签发了无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布
的《公发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》第四章有关补
充资料的规定，贵公司编制了后附的2004年度会计报表补充资料。对于后附的2004年度
会计报表补充资料所载的资料，我们已在审计2004年度会计报表过程中给予了适当关注
。
我们认为，后附2004年度会计报表补充资料在整体上与经审计的2004年度会计报表
的相关内容，在所有重大方面是一致的。普华永道中天
会计师事务所有限公司 注册会计师 王笑
注册会计师 张颖
2005年4月18日
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司（以下简称“本公司”）根据中国证券监督管理
委员会颁发的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》
第四章有关补充资料的规定，编制下列2004年度会计报表补充资料：
一、 会计报表差异调节表
会计报表差异调节表
净资产 净利润
按企业会计制度编制的本集团报表余额 629,714 28,360
按国际会计准则所作的调整
资产重估增值 319 -
政府专项治理基金拨款 - 1,828
630,033 30,188
按国际会计准则调整后的余额
担任按照国际会计准则编制的会计报表审计工作的审计机构为普华永道中天会计师
事务所有限公司。
二、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%)
项目 报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30,960 4.92 5.04
营业利润 (13,119) (2.08) (2.14)
净利润 28,360 4.50 4.62
扣除非经常性损益后的净利润 15,306 2.43 2.49
每股收益（元/股）
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.08 0.08
营业利润 (0.03) (0.03)
净利润 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的净利润 0.04 0.04
三、 2004年度资产减值准备明细表
项 目 2004年1月1日
合并 母公司
一、坏账准备合计 26,349 17,001
其中：应收账款 24,194 14,846
其他应收款 2,155 2,155
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 31,096 30,673
其中：库存商品 9,298 9,298
原材料 5,428 5,005
备件 16,370 16,370
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 3,326 1,192
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 2,732 598
运输设备 12 12
其他设备 582 582
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项 目 本年增加
合并 母公司
一、坏账准备合计 1,000 -
其中：应收账款 - -
其他应收款 1,000 -
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品 - -
原材料 - -
备件 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
运输设备 - -
其他设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项 目 本年转回
合并 母公司
一、坏账准备合计 (596) (596)
其中：应收账款 (204) (204)
其他应收款 (392) (392)
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 (700) (700)
其中：库存商品 (694) (694)
原材料 (6) (6)
备件 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 (204) (204)
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 (204) (204)
运输设备 - -
其他设备 -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项目 2004年12月31日
合并 母公司
一、坏账准备合计 26,753 16,405
其中：应收账款 23,990 14,642
其他应收款 2,763 1,763
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 30,396 29,973
其中：库存商品 8,604 8,604
原材料 5,422 4,999
备件 16,370 16,370
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 3,122 988
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 2,528 394
运输设备 12 12
其他设备 582 582
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
四、 会计报表数据变动项目分析
会计报表数据变动幅度达30%(含30%)以上，或占公司报表日资产总额5%(含5%或报
告期利润总额10%(含10%)以上的项目分析如下：
资产负债表项目
1. 应收票据年末余额为47,489千元，比年初余额增加了22,591千元，主要由于本
公司本年销量收入上升所致。
2. 其他应收款年末余额为12,571千元，比年初余额减少了63,079千元，主要由于
本公司收回欠款所致。
3. 预付账款年末余额为1,013千元，比年初余额减少了1,989千元，主要由于本公
司预付收到材料结转余额所致。
4. 应收下属公司款项年末余额为53,495千元，比年初余额减少11,838千元，主要
由于收到硝子公司归还的贷款本金和利息所致。。
5. 长期待摊费用年末余额为7,712千元，比年初余额增加1,974千元，主要由于生
产过程中所使用的贵金属增加所致。
6. 长期应收下属公司款项年末余额为30,481千元，比年初余额减少20,321千元，
主要由于收到硝子公司归还的贷款本金所致。
7. 应付票据年末余额为15,981千元，比年初余额减少了8,146千元；应付帐款年末
余额为26,746千元，比年初余额减少了3,916千元，主要由于本公司玻管二期支付采购
应付款所致。
8. 其他应付款年末余额为441,246千元，比年初余额减少了41,096千元，主要由于
本公司支付最终控股公司欠款所致。
9. 预提费用年末余额为37,805千元，比年初余额减少了41,779千元，主要由于债
转股利息转给最终控股公司所致。利润表项目
10. 本年度销售收入为112,932千元，销售成本为80,812千元，比上年度同期分别
增加了32,035千元和22,864千元，主要由于本公司玻管二期于2003年中期投入生产，本
年度销售额于去年相比增加所致。
11. 其他业务利润为13,502千元，比上年度同期减少了5,071千元，主要由于本公
司销售能源动力毛利降低所致。
12. 营业费用为2,625千元，比上年度同期增加了1,504千元，主要由于本公司运输
和仓储成本提高所致。
13. 财务费用为19,150千元，比上年度同期增加了2,158千元，主要由于本公司应
付集团资金占用费上升所致。
14. 所得税为收入7,283千元，比上年度同期增加了7,445千元，主要由于本公司根
据2004年7月石家庄市税务局对以前年度弥补亏损的重新认定，核销2001年度至2003年
度计提的应交所得税所致。
企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 计机构
负责人：周玉茂
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