每日必读重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司 中期财务会计报告已经华证会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
（一）公司法定中文名称：合肥百货大楼股份有限公司
公司法定英文名称：HEFEI DEPARTMENT STORE CO.LTD
（二）公司注册地址：安徽省合肥市长江中路150号
公司办公地址：合肥市长江中路150号综合楼
邮政编码：230001
公司国际互联网网址：http://www.hfbh.com.cn
公司电子信箱：hfbhdl@mail.hf.ah.cn
（三）公司法定代表人：董事长郑晓燕女士
（四）公司董事会秘书：赵文武先生
联系地址：合肥市长江中路150号公司证券发展部
电话：0551－2647133转3034、2640803
传真：0551－2652936
电子信箱：zhao_wenwu@sohu.com
董事会证券事务代表：李红英女士
联系地址：合肥市长江中路150号公司证券发展部
电话：0551－2647133转3034、2640803
传真：0551－2652936
电子信箱：hfbhdl@sohu.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券发展部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：合肥百货
股票代码：0417
（一）主要会计数据和财务指标:（单位：人民币元）
项 目 2001年1月1日至 2000年1月1日至 2000年1月1日至
2001年6月30日 2000年12月31日 2000年6月30日
净利润 26,563,105.45 49,339,419.95 17,532,675.29
扣除非经常性损益后的净利润 22,189,592.84 34,595,785.04 17,770,901.36
每股收益 0.263 0.586 0.233
报告期末至披露日股份变动后
每股收益 0.263 0.488 0.233
净资产收益率(％)(摊薄) 4.484 8.72 4.00
净资产收益率(％)(加权) 4.590 10.60 4.08
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日 2000年6月30日
总资产 1,085,372,713.28 1,037,011,817.61 715,388,672.22
资产负债率(％) 39.22 38.90 34.53
股东权益(不包含少数
股东权益) 592,376,455.85 565,813,350.40 438,149,768.43
每股净资产 5.86 6.72 5.81
调整后的每股净资产 5.77 6.41 5.62
报告期末至披露日股份
变化后的每股净资产 5.86 5.60 5.81
每股经营活动产生的现金流量净额 0.194 0.84 0.33
注：1、主要会计数据和财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
调整后每股净资产=(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待 处理(流动、固定)资产净损失－长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普 通股股份总数
2、扣除的非经常性损益项目和金额： 单位：人民币元
项 目 金 额
股票投资收益 5,153,769.16
营业外收支净额 －8,460.21
减:所得税影响 771,796.34
本期应扣除非经常性损益净额合计 4,373,512.61
(二)利润表附表：
报告期利润 净资产收益率％ 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.32 12.57 0.7219 0.7219
营业利润 4.93 5.03 0.2887 0.2887
净利润 4.48 4.58 0.2628 0.2628
扣除非经常性损
益后的净利润 3.75 3.83 0.2195 0.2195
注：利润表附表财务指标计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/报告期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/报告期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)=P/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei 为报告期发 行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报 告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一 月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)=P/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0)
其中：P为报告期利润，S0为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为 报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(一)股本变动情况：
1、公司股本变动情况表
填报日期：2001年6月30日 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减(＋,－) 本次变动后
配 送股 公积金 增 其 小计
股 转股 发 它
一、未上市流通股份
1 发起人股份 45,623,560 9,124,712 9,124,712 54,748,272
其中:
国家持有股份 42,220,960 8,441,392 8,441,392 50,648,352
境内法人持有
股份 3,416,600 683,320 683,320 4,099,920
境外法人持有
股份
其他
2 募集法人股份 8,197,790 1,639,558 1,639,558 9,837,348
3 内部职工股
4 优先股或其它
其中：转配股
未上市流通股份
合计 53,821,350 10,764,270 10,764,270 64,585,620
二、已上市流通
股份
1 人民币普通股 30,420,000 6,083,999 6,083,999 36,503,999
2 境内上市的
外资股
3 境外上市的
外资股
4 其他
已上市流通股份
合计 30,420,000 6,083,999 6,083,999 36,503,999
三、股份总数 84,241,350 16,848,269 16,848,269 101,089,619
注：报告期内公司股份总数及结构的变动情况说明：
本报告期内因实施每10股送红股2股的2000年度分配方案， 从而引起公司股份 总数及结构发生相应变动。
(二)主要股东持股情况：
1、持有本公司5％以上股份的股东为合肥百货大楼集团控股有限公司，报告期 内股份因实施2000年度分红送股方案增加8,441,392股， 报告期末持股数量为 50 ,648,352股，占本公司总股本的50.1％。2001年7月16日， 控股公司与合肥兴泰投 资有限责任公司签订《股权转让协议书》，根据协议，控股公司拟将其持有的本公 司国家股2100万股转让给兴泰公司，转让价格为每股人民币5.72元。转让后控股公 司将持有本公司国家股2964.8352万股，占本公司总股本29.33 ％， 兴泰公司持有 2100万股，占总股本的20.77％。该转让尚需报财政部批准后实施。 关于国家股股 权转让的提示性公告已刊登在2001年7月19日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、报告期末公司前10名股东持股情况
股东名称 持股数量(股) 占总股本比率(％)
合肥百货大楼集团控股有限公司 50,648,352 50.10
合肥美菱股份有限公司 4,099,920 4.06
安徽省证券公司 2,541,454 2.51
合肥百货大楼裕安开发部 1,655,088 1.64
合肥洗衣机总厂(荣事达) 1,366,560 1.35
中国工商银行安徽省分行营业部 1,366,560 1.35
安徽省国际信托投资公司 683,280 0.68
芜湖鑫达新型铜材有限公司 430,221 0.43
合肥市德越化工有限责任公司 359,704 0.36
合肥金达利娱乐有限公司 312,192 0.31
3、公司前10名股东中， 合肥百货大楼裕安开发部为合肥百货大楼集团控股有 限公司的全资附属企业，合肥金达利娱乐有限公司为合肥百货大楼集团控股有限公 司的控股子公司。
4、持有公司5％以上股份的股东为合肥百货大楼集团控股有限公司，报告期内 所持股份无质押或冻结情况。
(一)公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务范围为：综合百货、进出口等。
2001年上半年，面对严峻的市场形势，日趋白热化的竞争，公司紧紧围绕“业 态升级、机制创新、融合拓展、权益增值”经营发展目标，始终坚持以市场为导向， 创新企业经营机制，强化内部管理，积极抢占市场先机，经努力，超额完成了上半 年经营任务，继续保持了安徽商业龙头的行业领先优势。公司上半年共实现主营业 务收入53038.13万元，较去年同期增长30.61％，利润总额3409.03 万元， 净利润 2656.31万元，分别较同期增长了23.50％和51.51％。
上半年，公司在经营上主要做了以下几方面的工作：
(1)优化经营结构，转变经营方式。
根据市场需求和经营状况，本着“名品进名店，名店销名品”的经营宗旨，上 半年，公司采取有力措施改善各卖场的商品结构、经营布局，对布局不合理、创利 差的部分进行调整，同时，转变经营方式，不断扩大畅销商品、名优商品的买断、 经销比例，较大地提高了经营效率和经营质量。
(2)创新营销手段，做足“假日经济”文章。
公司紧抓“假日消费”的特点，以节促销，以文兴商，抓住“春节”、“五一” 等节假日的销售良机，创新营销策略，整合营销手段，开展了“惊心三重奏，精彩 十二章”、“关爱劳动者，浓浓合百情”等富有新意的促销活动，有效刺激消费， 促进销售提升，提高市场占有率。
(3)整合内部经营体系，推行集约经营。
家电经营分公司对公司所属企业经营的家电商品进一步实行进销分离，整合货 源渠道和商品供应链，充分发挥集团整体优势，推行集约化经营，不仅节约了资金 占用，降低了销售成本，还巩固、强化了公司在合肥乃至全省的家电经营规模优势。
(4)积极发展连锁，实现业态升级
面对新的商业形势，公司去年以配股资金投资成立了合家福连锁超市，以全新 的理念开拓综合超市业务。上半年，合家福超市又新增卫岗店，开业以来取得了不 菲的经营业绩，经营形势之好超出预期。它的成功运作，不仅优化了公司的主业结 构，使公司由单一的百货店零售业态涉入到当今零售业主流——综合超市业态，还 使公司的减员增效工作取得实质性突破。另外，合家福连锁超市积极探索新的经营 模式，拟在其他地区以加盟经营的形式设立合家福连锁店，以品牌优势走低成扩张 之路，实现规模扩张效益。
2、报告期内没有发生对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
(二)公司投资情况：
1、募集资金使用情况：
公司至今进行过三次股票发行：1996年7月， 公司向社会发行募集资金 9436 .112万元；1998年3月，公司实施了上市后的首次增资配股，募集资金1.3089亿元， 其中货币资金4700万元；2000年9月，公司实施第二次配股，募集资金1.2014亿元， 其中非现金资产2300万元，现金9714万元。实际投资项目均没有发生变更，募集资 金使用情况如下：
公司募集资金投向进度表： 单位：万元
募集时间 募集资 承诺投资项目和投资额 实际投
金总额 项目 投资额 入资金
1996年发行 9736.112 配送中心 2426.112 13101.547
沿河路超市 2800 1950
连锁网 卫岗超市 2680 2570.089
络计划 市府广场超市 2950 0
2000年配股 9731 投资电子商务项目 1000 0
建设自动化信息管理系统 301.4524 169.8014
募集时间 项目 备注
进度
1996年发行 70%
100% 已建成开业，尚未决算
100% 已建成开业，尚未决算
0% 目前项目尚未启动
2000年配股 0% 目前项目尚未启动
60% 正按计划逐步投入
2、其他投资情况：
本报告期内公司未发生非募集资金投资情况。
(三)公司财务状况
1、主要会计科目增减变动情况及变动原因:
指标项目 2001年中期(或期末) 2000年中期(或年末) 增减变动＋－
总资产 1,085,372,713.28 1,037,011,817.61 48,360,895.67
应收款项 93,494,400.75 66,659,889.64 26,834,511.11
存货 162,183,842.62 187,004,426.81 －24,820,584.19
长期投资 63,606,369.41 55,923,845.53 7,682,523.88
固定资产 348,951,572.29 334,577,066.75 14,374,505.54
长期负债
股东权益 592,376,455.85 565,813,350.40 26,563,105.45
主营业务利润 72,973,686.88 53,063,899.11 19,909,787.77
净利润 26,563,105.45 17,532,675.29 9,030,430.16
注：上述各项变动原因及其他异常报表项目说明：
1、总资产增加主要系公司经营规模扩大和本年盈利所致；
2、应收款项增加主要系预付配送中心工程款所致；
3、存货减少主要系本报告期末处于销售淡季，备货减少所致；
4、长期投资增加主要系股票投资所致；
5、固定资产增加主要系原四方商厦改造工程峻工转入固定资产所致；
6、股东权益增加系本期盈利所致；
7、主营业务利润增加主要系主营业务收入增加和合并报表范围变更所致；
8、净利润增加主要系主营业务利润增加、 投资收益增加及所得税税率变化所 致。
(四)宏观政策对公司的影响：
1、中国加入WTO在即，服务贸易领域开放幅度较大，国内外大型连锁集团目前 已开始介入合肥市场，市场竞争更加激烈。对本公司而言，机遇与挑战并存，随着 公司主营业态结构的转换提升、多角融合产业格局的形成，以及经营管理水平的提 高、竞争实力的增强，预计公司效益将不会受到较大影响。
2、根据安徽省财政厅财税[2000]534号文件精神，本公司本报告期继续享受企 业所得税先征收33％再返还18％的政策，该政策执行到2001年12月31日止。
(五)下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作。
(1)、面对加入WTO后新的挑战与竞争，公司将深入研究国内外商业成功运作模 式，在主营业务方面着重推进集约经营工作，以提升公司的核心竞争能力，为可持 续发展奠定牢固基础。
(2)、随着竞争的加剧，公司做强做大主业的同时， 着重探索对自身产业结构 合理调整，以实现公司的多角融合稳定发展。
2、公司针对上半年经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策。
(1)、围绕经营目标，加大营销力度，依托现有的市场、渠道、 资金及信誉资 源优势，不断调整完善经营布局结构，加强对百货大楼、鼓楼商厦、商业大厦、合 家福连锁超市等各企业的集约经营运作力度，创新经营理念和经营模式，巩固并强 化市场领先地位。
(2)、继续促进公司零售主业与相关产业的融合发展工作。 公司将深入研究相 关行业发展及国家的产业政策导向，努力使公司的发展有机融入到国家的产业发展 链条中，最大限度地增值股东权益。
(3)、进行体制创新，构建高效运作体系。下半年，公司将加大体制创新力度， 适时对公司经营管理体制进行调整改革，构建决策科学、经营通畅的管理模式。另 外，公司还计划于下半年引入独立董事，强化董事会的战略决策功能。
(4)、加快计算机管理信息系统及电子商务项目的建设，推进公司信息化进程， 利用计算机加强对信息的采集和分析，及时掌握资金流、物流、信息流的最新动态， 调整经营策略，不断提高科学经营管理水平，提升公司的采购、配送、信息管理等 核心技术水平，增强自身的核心竞争能力。
(5)、企业竞争归根结蒂是人才的竞争，公司坚持“以人为本”， 注重培育和 吸引优秀人才，为公司的可持续发展建立后备人才资源库；继续深化分配制度改革， 加快建立激励约束机制，探索实施股权激励机制和绩效考核机制，完善企业内部竞 争机制。
(一)公司中期拟定的利润分配预案及公积金转增股本预案：
公司报告期内实现净利润26,563,105.45元，加上年结转未分配利润 48, 482 ,893.53元，可供分配利润为75,045,998.98元，因实施2000年度10股送2 股利润分 配方案，分配股利16,848,269.00元。则报告期末，未分配利润合计为58,197,729 .98元，经公司三届董事会第四次会议研究决定，2001年中期不进行利润分配， 也 不进行公积金转增股本。
(二)公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内 配股方案的实施情况：
1、公司2000年公司利润分配方案为：以2000年末总股本84,241,350 万股为基 数，向全体股东每10股送2股红股并派发现金红利1.5元(含税)，计29,484,472.5元， 剩余利润36,105,677.13元作未分配利润留存，不进行资本公积金转增股本。 此方 案经公司2000年度股东大会审议通过，已付诸实施，所送红股由深圳证券交易所通 过证券交易系统于2001年6月27日直接记入股东证券帐户；社会公众股股息于 2001 年6月27日通过股东托管券商直接划入其资金帐户，国有股、 法人股及高管股股息 由本公司直接派发。利润分配公告刊登在2001年6月18 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。
2、报告期内配股方案的实施情况：
报告期内，公司未增资配股。
(三)报告期内重大诉讼、仲裁事项：
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、安徽皖客隆家电批发公司欠本公司货款5,070,844.32元，本公司已于 1999 年11月向法院起诉并胜诉(判决书文号[1999]经终字第224号)， 目前正处于强制执 行期。2001年8月9日已收回300万元，余款将于年底前执行到位。
(四)报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
(五)重大关联交易事项：
1、根据2000年3月18日本公司与合肥百货大楼集团控股有限公司( 以下简称控 股公司)所签订之《商业大厦承包经营协议》，本报告期内， 商业大厦交由控股公 司承包经营至2001年4月1日止，承包形式为“包死基数，超额分成”。此期间控股 公司向本公司交纳承包费300万元。该项关联交易已获公司2000 年临时股东大会审 议通过，有关决议公告已刊登于2000年7月1日的《中国证券报》和《证券时报》上。 因2001年4月起，商业大厦已开始扭亏，承包合同不再续签， 本公司将商业大厦收 回经营。预计2001年度商业大厦将有微利。随着国家刺激内需及经济形势好转，依 托本公司的经营管理优势及所处合肥南区中心的地理区位优势，商业大厦将稳定地 发展和增长。
2、报告期内， 公司除将商业大厦交由合肥百货大楼集团控股有限公司承包经 营外，无其他重大关联交易事项。
(六)公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
本公司与控股股东——合肥百货大楼集团控股有限公司已完全实现“三分开”， 在人员、资产、财务上均相互独立。
1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立； 公司总经理 在公司领取薪酬，副总经理等高级管理人员大多在公司领取报酬( 公司两位副总经 理因分别担任本公司对外投资子公司总经理，在所任职企业取酬，其他经营层高管 人员均在公司领取报酬)。
2、在资产方面，公司拥有独立的经营系统、辅助经营系统和配套设施； 公司 的采购和销售系统均由公司独立拥有。
3、在财务方面，公司设立了独立的财会部门， 并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度；公司独立在银行开户。
(七)托管、承包、租赁事项：
报告期内，公司除将商业大厦交由国家股股东承包经营(详见(五) 重大关联交 易事项内容)外，没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。
(八)经公司2000年度股东大会审议通过，公司本年度继续聘任华证会计师事务 所担任公司的财务审计机构。决议公告刊登于2001年5月17 日的《中国证券报》和 《证券时报》上。
(九)其他重大合同及其履行情况：
本报告期内公司没有应披露而未披露的其他重大合同及其履行情况。
(十)公司对外担保事项：
本报告期公司未为外单位提供任何资产抵押、担保事项和其他财务承诺。
(十一)报告期内公司未更改名称及股票简称。
(十二)、公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
(十三)华证会计师事务所为公司2001年中期财务会计报告进行了审计并出具标 准无保留意见的审计报告。
(十四)、本报告期内委托理财事项：
报告期内公司不存在委托理财事项。
(十五)、其它重大事项：
本报告期内，公司未发生《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条及《 信息细则》第十七条所列举的重大事件, 以及公司董事会判断为重大事件的其他事 项。
(一)审计报告：
公司2001年中期财务会计报告经华证会计师事务所李静、吕勇军注册会计师审 计，出据了无保留意见的审计报告(华证证字[2001]第B161号)。审计意见为： 合 肥百货大楼股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了合肥百货大楼股份有限公司2001年6月30 日的资产负债 表及合并资产负债表，2000年1至6月份的利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表、2001年1至6月份的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1－6 月份的经 营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
中国 北京 李静 吕勇军
二○○一年八月十日
(二)会计报表：
资产负债表、利润表及利润分配表、现金流量表，详见附表。
(三)会计报表附注
(一)公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法
1、会计制度
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001 年1 月1 日起执 行《企业会计制度》
2、会计年度
以公历制1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为会计核算记账原则，资产以历史成本为计价基础。
5、现金等价物的确定标准
⑴对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小 的投资作为现金等价物。
⑵本报告期无现金等价物。
6、坏账核算方法
⑴坏账的确认标准：
a.债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项。
b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
⑵坏账的核算方法：
根据债务单位财务状况、偿还能力等情况，确定坏账准备按账龄分析法计提， 并计入当年损益。坏账准备计提的比例列示如下：
账 龄 计提比例
1年以内 2％
1—2年 5％
2—3年 10％
3—4年 20％
4—5年 50％
5年以上 100％
如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计 提比例，直至达100％。确认为坏账的应收账项，经核批后冲销提取的坏账准备。
因零售企业各项应收款项占总资产的比例小、期限短，回收的可能性大，故此 对1年(含1年)以内的应收款项仅按2％的比例提取坏账准备。
关联方往来不提坏帐准备.
对预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款的性质，或者因供货单位破 产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，则将账面余额转入其他应收款，并按上 述原则计提坏账准备。
对持有未到期的应收票据，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大时， 则将其账面余额转入应收账款，并按上述原则计提坏账准备。
7、存货核算方法
⑴存货主要包括：材料物资、低值易耗品、库存商品等；
⑵存货计价方法：
a.材料物资 购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价；
b.低值易耗品 领用时采用五五摊销法；
c.库存商品 按售价核算，商品售价与不含税进价的差额， 记入“商品进 销差价”，已销商品成本采用分类差价分摊法核算。
⑶存货跌价准备的确认标准、计提方法：
期末,在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提 取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。对于数量繁多，单价较 低的存货，按存货类别计提。
8、短期投资核算方法
⑴ 购入能随时变现的且持有时间不准备超过一年的股票、债券等， 采用成本 法核算；
⑵.短期投资跌价准备的确认、计提方法：
短期投资按成本与市价孰低计价。于中期、期末或年度终了，按短期投资的市 价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
9、长期投资核算方法
⑴股权投资
a.按投资时实际支付的价款计价；
b.公司对其他单位的股权投资拥有该单位20％或20％以上，或虽不是20％但有 重大影响的权益性资本，采用权益法核算；
c.公司对其他单位的股权投资拥有该单位20％以下，或虽拥有20％或20％以上 但不具有重大影响的权益性资本，采用成本法核算；
d.采用权益法核算其“股权投资差额”，按会计制度的规定分期平均摊销。
⑵债权投资
a.按购入时实际支付的价款扣除税金、手续费等费用，作为实际成本计价；
b.按期计提应计利息；
c.债券实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，并采用直线法摊销。
⑶长期投资减值准备
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回 金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢 复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备， 计入当年损益。
10、固定资产计价和折旧方法
⑴固定资产标准： 使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等； 以及 不属于主要生产经营设备的，使用期限在二年以上、单位价值在2000元以上的资产。
⑵固定资产按实际成本计价。
⑶固定资产分类： 固定资产主要分为房屋及建筑物、机器设备、 运输工具、 其他设备等。
⑷固定资产折旧： 采用平均年限法， 并按各类固定资产的原值和预计的使用 年限扣除残值，确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 残值率％ 年折旧率％
房屋及建筑物 20—35年 4 4.80－2.74
机器设备 7—15年 4 13.71－6.40
运输工具 8—12年 4 12.00－8.00
其他设备 5—8年 4 19.20－12.00
11、固定资产减值准备：
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计 提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(4)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
⑴在建工程指兴建中的房屋、建筑物、设备及其他固定资产，并按成本价入账。
⑵用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用之前发生的， 计入在建固定资产的成本；固定资产交付使用后发生的，列“财务费用”计入当期 损益。
⑶在建工程完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
13、在建工程减值准备
在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计 提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际支付的价款计价，摊销方法采用“直线法”，在预计使用年限、 合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内，自取得当月起 平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当月起 在10 年内平均摊销(土地使用权按40年平均摊销)。
15、无形资产减值准备的核算方法
在期末或者在年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无 形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已 确认的减值损失全部或部分转回。
16、开办费及长期待摊费用摊销方法
开办费：本公司2001 年1 月1 日以前发生的开办费按不超过5 年的期间内平 均摊销，自2001 年1 月1 日起新设立子公司筹建期间发生的开办费在开始生产经 营的当月起一次性记入开始生产经营当月的损益。
长期待摊费用 以实际发生额核算，在受益期内平均摊销。
17、借款费用核算办法
当资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始三个条件同时满足时，公司为购建某项固定资产而借入的专 门借款的利息才予以资本化，否则，发生的利息计入当期损益。
18、收入确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，企业既没有 保留通常与所有权相关联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制，与交易相 关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取款项的证据时，确认劳务收入；跨年度的，按完工百分比法，在劳务合同的总收 入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成 本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按 使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1)与交易相关的经济利益能 够流入公司；2)收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表编制方法
①按照财政部财会字[1995]11号“关于印发《合并会计报表暂行规定》”的通 知，以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时，在将它 们相互之间重大的投资、往来、存货购销及其未实现利润进行抵销的基础上，逐项 合并，并计算少数股东权益。
②合并范围
子公司名称 股份公司持股比例
合肥鼓楼商厦有限责任公司 72.99％
合肥百大合家福连锁超市有限责任公司 95％
合肥商业大厦有限责任公司 62.14％
③未纳入合并范围的子公司
子公司名称 股份公司持股比例 未合并原因
拓基房地产开发有限责任公司 52％ 2000年11月成立,尚未正式运作
④合并范围的变更
a.本期合肥百大力登鞋业有限责任公司股权已转让，不纳入合并会计报表范围， 并已按规定对期初数进行了调整；
b.合肥商业大厦有限责任公司2001年4月1日已结束承包经营，本报告期纳入合 并范围。并已按规定对期初数进行了调整。
(二)税项
1、增值税 干果类商品适用13％ 税率,其他商品适用17％ 税率。应
纳税收入额按适用税率计算销项税额，扣除允许在当年抵扣的进项税额后，缴
纳增值税。
2、营业税 租赁及其他业务收入适用营业税，税率 5 ％。
3、城建税 按应交流转税额的7％ 缴纳
4、教育费附加 按应交流转税额的3％ 缴纳。
5、所得税 先按应纳税所得额的33％计征，后按18％返还，
实际税负为15％(批准文号为省财税[2000]534号)。
6、消费税 按黄金首饰不含税销售额的5％纳税。
(三)、会计政策、会计估计的变更
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001 年1 月1 日起执 行《企业会计制度》。
根据财政部财会[2000]25 号通知，2001 年1 月1 日起公司执行《企业会计制 度》，财政部财会(2001)17 号关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔 接问题的规定的通知》，对以下会计政策变更进行了追溯调整。会计政策、会计估 计变更及其影响说明如下：
1、固定资产减值准备
公司原不计提固定资产减值准备，2001 年1 月1 日起改按单项固定资产可收 回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。截止2001 年中期期末本公司 计提固定资产减值准备3,353,459.00 元，其中调减2000年以前损益2,012,075. 40 元，调减盈余公积1,341,383.60元。
2、在建工程减值准备
公司原不计提在建工程减值准备，2001 年1 月1 日起改按单项在建工程计提 在建工程减值准备。报告期内公司无在建工程减值情况，会计政策变更对会计报表 不造成影响。
3、无形资产减值准备
公司原不计提无形资产减值准备，2001 年1 月1 日起改按单项无形资产计提 无形资产减值准备。报告期内无无形资产减值情况，会计政策变更对会计报表不造 成影响。
4、开办费的会计处理
按照《企业会计制度》对本公司对2001年1月1日以前的发生的开办费进行追溯 调整，共追溯调整期初未分利润309,820.74元，盈余公积206547.16元，调 减开办 费516,367.90元。
(四)控股子公司及合营企业
截至2001年6月30日，公司控股子公司及合营企业有：
控股子公司及合营企业 注册地点 注册资本 股权比
(万元) 例(％)
合肥鼓楼商厦有限责任公司 合肥 5500 72.99
合肥商业大厦有限责任公司 合肥 9540 62.14
合肥百大合家福连锁超市有
限责任公司 合肥 1000 95
合肥拓基房地产开发有限责
任公司 合肥 2000 52
合肥永信信息产业股份有
限公司 合肥 3188 32.93
控股子公司及合营企业 法定代 经营范围
表人
合肥鼓楼商厦有限责任公司 金 杰 百货
合肥商业大厦有限责任公司 金 杰 百货
合肥百大合家福连锁超市有
限责任公司 郑晓燕 百货
合肥拓基房地产开发有限责
任公司 郑晓燕 房地产开发
合肥永信信息产业股份有
限公司 卢中林 硬件销售及
软件开发
(五)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 24,330.31 50,605.41
银行存款 279,267,019.41 320,991,953.86
其他货币资金 592,316.69
合 计 279,883,666.41 321,042,559.27
2、应收帐款
①帐龄及坏帐准备
项 目 期初数 期末数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 1,091,430.96 13.06 41,092.18 7,353,558.45 54.45 81,129.59
1—2年 5,121,150.32 62.29 256,057.52 68,287.11 0.51 3,414.36
2—3年 1085,083.74 12.99 12,895.25 5,086,743.32 37.66 508,674.33
3—4年 1,057,636.12 11.66 218,534.75 997,504.68 7.39 206,508.46
4—5年
合 计 8,355,301.14 100.00 528,579.70 13,506,093.56 100.00 799,726.74
②主要账户(前五户)
户 名 欠款金额 欠款时间 欠款原因
皖客隆家电批发部 5,070,844.32 1999 货款
合肥美菱股份有限公司 2,237,900.00 2001 货款
合肥新肥百货大楼 884,470.05 1997 货款
蚌埠百货大楼 179,535.00 2001 货款
无锡小天鹅合肥分公司 514,080.09 2001 货款
③应收账款余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款；
④皖客隆家电批发公司欠本公司货款5,070,844.32元，本公司已向法院起诉并 胜诉(判决书文号(1999)经终字第224号)，并申请强制执行， 目前该事项正处于强 制执行期。
3、其他应收款
①帐龄及坏帐准备
项 目 期初数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 38,875,200.79 65.04 354,734.40
1－2年 31,661.10 0.53 1,583.05
2－3年 2,151,878.80 3.60 215,187.88
3－4年 18,715,573.55 30.83 369,640.71
4－5年
合 计 59,774,314.24 100.00 941,146.04
项 目 期末数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 78,364,349.75 95.69 565,653.85
1－2年 780,744.40 0.95 39,037.22
2－3年 603,258.94 0.74 60,325.89
3－4年 2,105,323.61 2.57 421,064.72
4－5年 40,877.83 0.05 20,438.92
合 计 81,894,554.53 100.00 1,106,520.60
②主要账户( 前五户)
户 名 欠款金额 欠款时间 欠款原因
天隆广告公司 1,605,522.29 2001 广告费
合肥百货大楼控股集团有限公司 2,913,605.24 2001 往来款
新站资金专户 5,000,000.00 2001 预付土地定金
拓基房地产开发有限责任公司 5,000,000.00 2001 配送中心工程款
房改办—公积金 6,950,672.01 2001 专户款
③其他应收款余额中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位—合肥百货大 楼集团控股有限公司欠款2,913,605.24元。
4、预付帐款
①帐龄分析
项 目 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 66,609,278.00 97.57 48,918,372.89 96.59
1—2年 1,194,887.80 1.76 1,165,636.47 2.30
2—3年 45,177.61 0.07 121,321.62 0.24
3年以上 412,531.19 0.61 440,273.79 0.87
合 计 68,261,874.60 100.00 50,645,604.77 100.00
③预付账款余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
5、存货及存货跌价准备
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料物资 451,202.96 465,458.38
库存商品 187,228,972.41 2,277,204.10 162,391,302.75 2,277,204.10
低值易耗品 1,601,455.54 1,604,285.59
合 计 189,281,630.91 2,277,204.10 164,461,046.72 2,277,204.10
6、待摊费用
项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
94年期初
进项税 1,164,423.94 278,437.75 278,437.75
财产保险 235,170.50 405,573.62 354,484.10 286,260.02
房产税 395,650.10 395,650.10 395,650.10
报刊费 58,690.96 29,386.96 29,304.00
广告费用 215,000.00 107,600.00 107,400.00
合 计 1,560,074.04 787,299.21 801,223.72 1,165,558.91 422,964.02
7、长期投资
项 目 期 初 数 期 末 数
长期股权投资 55,923,845.53 63,606,369.41
长期债权投资
合 计 55,923,845.53 63,606,369.41
①股票投资
被投资单位名称 股份性质 投资数量 投资金额 投资比例 报表日
市价
三九药业 普通股 1031037 8,712,262.65 18.27
真空电子 普通股 715932 6,794,879.02 13.12
宝钢股份 普通股 1260750 5,269,935.00 5.41
海尔股份 普通股 1306545 19,994,010.07 17.35
合计 40,771,086.74
②其他投资
长期股权投资 投资成本 投资比例％ 损益调整
合肥商业银行 2,000,000.00 0.746
永信信息产业 10,500,000.00 32.93 426,282.35
三洋电器公司 1,000,000.00 0.40
拓基房地产公司 10,400,000.00 52.00 －167,357.68
常州自行车厂 110,000.00
合计 24,010,000.00
长期股权投资 股权投资差额 期末余额
合肥商业银行 2,000,000.00
永信信息产业 －1,433,642.00 9,492,640.35
三洋电器公司 1,000,000.00
拓基房地产公司 10,232,642.32
常州自行车厂 110,000.00
合计 22,835,282.67
股权投资差额系永信信息产业股份有限公司以2000年10月31日为购并日, 合肥 百货大楼集团控股有限公司以配股形式用1000万股权(对应的净资产价值为8, 463 ,955.00元)进入,形成股权投资差额1,536,045.00元,按10年摊销, 本期已摊销六个 月.
8、固定资产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
①、固定资产原值
房屋建筑物 248,162,725.87 10,167,251.40 258,329,977.27
机器设备 94,085,631.11 3,216,255.77 423,144.47 96,878,742.41
运输设备 3,408,423.00 117,014.00 166,725.00 3,358,712.00
其他设备 63,727,504.27 4,972,553.90 107,119.00 68,592,939.17
合 计 409,384,284.25 18,473,075.07 696,988.47 427,160,370.85
②、累计折旧
房屋建筑物 60,392,918.82 4,599,390.45 64,992,309.27
机器设备 11,996,524.48 3,075,671.25 17,756.40 15,054,439.33
运输设备 1,739,714.24 198,817.23 92,072.00 1,846,459.47
其他设备 18,341,700.36 2,698,658.30 318,280.57 20,722,078.09
合 计 92,470,857.90 10,572,537.23 428,108.97 102,615,286.16
③、固定资产
净值 316,913,426.35 324,545,084.69
④、固定资产减值准备
房屋建筑物 961,128.00 961,128.00
机器设备 2,392,331.00 2,392,331.00
运输设备
其他设备
合 计 3,353,459.00 3,353,459.00
固定资产净额 313,559,967.35 321,191,625.69
9、在建工程
项 目 期初数 本期增加 本期转入 其他
固定资产 减少
配送中心 7,979,386.40 36,083.00
国际互联网站 36,820.00 0
卫岗超市 13,000,893.00 4,700,000.00
公司自动化系统 1,698,014.20
电子商务 308,750.00
合 计 21,017,099.40 6,742,847.20
项 目 期末数 资金 项目
来源 进度
配送中心 8,015,469.40 募集 70％
国际互联网站 36,820.00 自筹 95％
卫岗超市 17,700,893.00 募集 70％
公司自动化系统 1,698,014.20 募集 30％
电子商务 308 750.00 自筹 10％
合 计 27,759,946.60
10、无形资产
项 目 原始发生额 期初已摊销数 本期 本期摊销 期末数
增加
公司本部土地
使用权 10,948,000.00 1,370,740.00 145,110.00 9,432,150.00
卫岗仓库土地
使用权 1,467,715.00 97,824.00 18,342.00 1,351,549.00
四方土地使用权 6,667,297.00 333,360.00 83,340.00 6,250,597.00
美菱大道土地
使用权 13,353,134.38 58,138.72 164,445.00 12,933,884.66
南七商业大厦 9,060,849.00 755,070.80 113,260.62 8,192,517.58
合 计 32,436,146.38 524,497.62 38,160,698.24
11、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
电增容 3,600.00 3,600.00
地下室修理费 293,487.95 73,362.00 220,125.95
二、三楼改造 480,393.00 87,024.00 393,369.00
综合楼改造 77,015.00 13,560.00 63,455.00
二、三楼改造(2期) 495,485.00 72,510.00 422,975.00
工作服 156,199.00 49,326.00 106,873.00
一楼原储蓄厅改造 49,020.00 6,840.00 42,180.00
电梯大修理 67,500.00 9,000.00 58,500.00
南楼改造电增容 528,000.00 66,000.00 462,000.00
北四楼改造 471,408.00 58,926.00 412,482.00
南四楼装修工程 146,739.00 14,673.90 132,065.10
合家福货架 918,059.03 1,360,200.42 808,369.31 1,469,890.14
四方供电增容费 435,699.29 435,699.29
食品黄金柜组 184,398.32 3268.32 181,130.00
沿河路装饰 1,100,003.00 12,887.57 1,087,115.43
商业大厦 24,818.15 24,818.15
柜台货架 1,353,684.00 676,842.00 676,842.00
合 计 5,065,408.13 6,164,701.91
12、短期借款
项 目 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 4,500,000.00
信用借款 20,000,000.00 72,500,000.00
合 计 24,500,000.00 72,500,000.00
13、应付股利期初余额 13624841.15 元，期末余额9246427.39 元。
期末数比期初数下降32.14％，主要系向股东支付股利所致。
14、应交税金
项 目 期初数 本期应交数 本期已交数 期末数
增值税 －5,866,916.00 10,148,095.55 11,365,123.74 －7,083,944.19
营业税 －39,457.95 935,360.14 872,587.13 23,315.06
消费税 105,177.29 747,436.34 797,038.83 55,574.80
城建税 －17,158.81 1,097,598.30 1,068,812.72 11,626.77
房产税 39,691.40 1,060,005.19 1,066,595.76 33,100.83
土地使用税 52,018.90 52,018.90
车船使用税 11,495.00 11,495.00
所得税 112,278.42 11,345,151.06 3,862,299.81 7,595,129.67
个人所得税 33,905.82 3,126,405.79 976,420.15 2,183,891.46
合 计 －5,632,479.83 28,523,566.27 20,072,392.04 2,818,694.40
15、其他应付款
其他应付款期初44,678,782.70元，期末51,863,344.59元；本账户余额中无欠 持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16、预提费用
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 结存原因
水电费 35,500.00 1531535.24 199,035.24 1,368,000.00 未付水电费
利息 9,750.00 237,600.00 19,500.00 227,850.00 未付利息
修理费 166,458.14 0 166,458.14
合 计 45,250.00 1,935,593.38 218,535.24 1,762,308.14
17、股本
本次变动前 本次变动增减(＋,－) 本次变动后
配 送股 公积金 增 其 小计
股 转股 发 它
一、未上市流通
股份
1 发起人股份 45,623,560 9,124,712 9,124,712 54,748,272
其中:
国家持有股份 42,220,960 8,441,392 8,441,392 50,648,352
境内法人持有
股份 3,416,600 683,320 683,320 4,099,920
境外法人持有
股份
其他
2 募集法人股份 8,197,790 1,639,558 1,639,558 9,837,348
3 内部职工股
4 优先股或其它
其中：转配股
未上市流通股份
合计 53,821,350 10,764,270 10,764,270 64,585,620
二、已上市流通
股份
1 人民币普通股 30,420,000 6,083,999 6,083,999 36,503,999
2 境内上市的
外资股
3 境外上市的
外资股
4 其他
已上市流通
股份合计 30,420,000 6,083,999 6,083,999 36,503,999
三、股份总数 84,241,350 16,848,269 16,848,269 101,089,619
18、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 346,450,823.73 346,450,823.73
接受捐赠实物资产 37,500.00 37,500.00
投资准备
其 他
合 计 346,488,323.73 346,488,323.73
19、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 22,680,410.88 22,680,410.88
公益金 22,274,949.27 22,274,949.27
任意盈余公积金 41,645,422.99 41,645,422.99
合 计 86,600,783.14 86,600,783.14
20、未分配利润
项 目 上年同期数 本期数
净利润 17,532,675.29 26,563,105.45
加：年初未分配利润 42,848,249.91 48,482,893.53
住房公积金转入
可供分配利润 60,380,925.20 75,045,998.98
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
可供股东分配利润 60,380.925.20 75,045,998.98
减：已分配优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配普通股利
转作股本的普通股股利 16,848,269.00
期末未分配利润 60,380,925.20 58,197,729.98
根据财政部财会(2001)17 号关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策 衔接问题的规定的通知》，会计政策变更进行了追溯调整。追溯调整期初未分配利 润－2,316,149.77元,调整盈余公积－1,553,677.13元, 其中调整固定资产减值准 备3,353,459.00元,调减开办费516,367.90 元。
21、财务费用
项 目 上年同期 本期数
利息支出 1,960,550.00 4,652,117.61
减：利息收入 3,262,830.73 3,510,785.30
利息支出净额 1,302,280.73 1,144,332.31
银行手续费 187,357.64 342,801.55
合 计 －1,114,923.09 1,484,133.86
22、其他业务利润
其他业务收入 上年同期 本期数
游乐园 50,345.00 63,880.00
餐饮 96,780.00 123,101.00
房租 109,776.74
中庭院 90,000.00
服装加工 3,348.70 6,413.50
奖卡 21,784.62 28,646.00
钟表维修 28,773.17
波卡猫 218,162.17 465,052.00
特许权使用费 40,000.00 －200,000.00
商业大厦承包收入 6,000,000.00 3,000,000.00
四方场地使用费 480,000.00 480,000.00
广告 283,078.29
其他收入 29,094.60 28,122.20
合 计 7,058,288.26 4,387,570.13
其他业务支出
项目
游乐园 5,537.96 8,616.00
餐饮 5,322.91 5,021.55
房租 18,839.85
中庭院 4,950.00
服装加工
奖卡 18,333.32 24,162.27
广告 477,439.82
波卡猫 337,219.27
其他支出 5,184.50
商业大厦承包收入 330,000.00 165,000.00
四方场地使用费 28,600.00 26,400.00
合 计 392,744.19 637,884.06
其他业务利润 6,665,544.07 3,749,686.07
23、投资收益
项 目 上年同期数 本期发生数
成本法 权益法 成本法 权益法
股票投资收益 80,000.00 5,153,769.16
债权投资收益
联营或合营公司分配来利润 160,000.00 －472,230.90
其他股权投资收益
冲减值准备
股权投资差额摊销 76,802.75
合 计 80,000.00 5,313,769.16 －395,428.15
24、支付的其他与经营活动有关的现金 8,974,420.73 元，其中主要项目有：
主 要 项 目 金 额
差旅费 1,083,191.82
修理费 493,931.68
保险费 266,784.51
业务招待费 154,396.09
租赁费 190,774.50
广告费 1,125,465.33
运输费 321,726.88
其他 576,367.93
包装费 92,948.00
主要项目合计 4,305,586.74
(六)关联方关系及其交易
1、关联方关系
⑴存在控制关系的关联方情况：
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
合肥百货大楼集
团控股有限公司 合肥市 百货 母公司 有限责任公司 金 杰
合肥鼓楼商厦有
限责任公司 合肥市 百货 子公司 有限责任公司 金 杰
合肥合家福连锁超
市有限责任公司 合肥市 百货 子公司 有限责任公司 郑晓燕
合肥拓基房地产开
发有限责任公司 合肥市 房地产开发 子公司 有限责任公司 郑晓燕
合肥商业大厦有
限责任公司 合肥市 百货 子公司 有限责任公司 金 杰
⑵不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
合肥银河大厦有限责任公司 母公司的子公司
合肥市新肥百货大楼 母公司的子公司
合肥市红旗百货大楼 母公司的子公司
合肥龙图集团有限责任公司 母公司的子公司
2、关联交易
采购物资
本报告期未向关联方采购货物。
(3)关联方往来
项 目 业务内容 期末余额 占全部应收
款项比例％
应收合肥百货大楼
集团控股有限公司 应收取的离退休及承包费用 2,913,605.24 2.61
合 计 2,913,605.24 2.61
(4)承包经营
本报告期合肥百货大楼股份有限公司与合肥百货大楼集团控股有限公司签定承 包经营协议。承包方为合肥百货大楼集团控股有限公司，承包范围为由合肥市国有 资产管理局认定的截止1997年4月2日南七商业大厦的全部资产，承包期限为2000年 4月1日至2001年4月1日止，承包形式为包死基数，超额分成，2000年1至12 月份基 数为每月100万元。本报告期共计收取300万元。
(5)其他事项
本报告期合肥百货大楼股份有限公司按协议收取合肥百货大楼集团控股有限公 司场地使用费为480,000.00元；收取离退休人员费用2,000,000.00元。
(七)重要事项
皖客隆家电批发公司欠本公司货款5,070,844.32元，本公司已向法院起诉并胜 诉(判决书文号(1999)经终字第224号)， 并申请强制执行目前该事项正处于强制执 行期。本公司已于2001年8月9日收回货款3,000,000.00元。
除此以外,截至2001年6月30日，公司未发生其他重大诉讼、裁决或被行政处罚 事项。
(八)期后事项
2001年7月16日， 本公司国家股股东合肥百货大楼集团控股有限公司与合肥兴 泰投资有限责任公司签订《股权转让协议书》，根据协议，控股公司拟将其持有的 本公司国家股2100万股转让给兴泰公司，转让价格为每股人民币5.72元。转让后控 股公司将持有本公司国家股2964.8352万股，占本公司总股本29.33％，兴泰公司持 有2100万股，占总股本的20.77％。该转让尚需报财政部批准后实施。
(一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
(二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计 报表；
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
(四)报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告原稿；
(五)公司章程。
以上备查文件均完整置于公司办公地点。
合肥百货大楼股份有限公司
董事长：郑晓燕
二00一年八月十五日
合并资产负债表
编制单位：合肥百货大楼股份有限公司 2001年6月30日 金额单位：人民币元
Saturday, June30,2001 Sunday,December31,2000
资产 合并数 合并数
流动资产：
货币资金 321,042,559.27 279,883,666.41
短期投资
应收票据 700,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 12,706,366.82 7,826,721.44
其他应收款 80,788,033.93 58,833,168.20
预付账款 50,645,604.77 68,261,874.60
应收补贴款
存货 162,183,842.62 187,004,426.81
待摊费用 422,964.02 787,299.21
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 628,489,371.43 602,597,156.67
长期投资：
长期股权投资 63,606,369.41 55,923,845.53
长期债权投资
长期投资合计 63,606,369.41 55,923,845.53
合并价差
固定资产：
固定资产原价 427,160,370.85 409,384,284.25
减：累计折旧 102,615,286.16 92,470,857.90
固定资产净值 324,545,084.69 316,913,426.35
减：固定资产减值准备 3,353,459.00 3,353,459.00
固定资产净额 321,191,625.69 313,559,967.35
工程物资
在建工程 27,759,946.60 21,017,099.40
固定资产清理
固定资产合计 348,951,572.29 334,577,066.75
无形资产及其他资产：
无形资产 38,160,698.24 38,848,340.53
长期待摊费用 6,164,701.91 5,065,408.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 44,325,400.15 43,913,748.66
递延税项：
资产总计 1,085,372,713.28 1,037,011,817.61
流动负债：
短期借款 72,500,000.00 24,500,000.00
应付票据 62,090,200.00 73,543,800.00
应付账款 204,774,049.64 225,928,568.61
预收账款 595,436.94 6,001,664.93
应付工资 13,672,341.22 15,503,125.43
应付福利费 6,314,616.65 4,812,580.27
应付股利 9,246,427.39 13,624,841.15
应交税金 2,818,694.40 -5,632,479.83
其他未交款 55,930.50 376,328.45
其他应付款 51,863,344.59 44,678,782.70
预提费用 1,762,308.14 45,250.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 425,693,349.47 403,382,461.71
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 425,693,349.47 403,382,461.71
少数股东权益 67,302,907.96 67,816,005.50
股东权益：
股本 101,089,619.00 84,241,350.00
资本公积 346,488,323.73 346,488,323.73
盈余公积 86,600,783.14 86,600,783.14
其中:法定公益金 22,274,949.27 22,274,949.27
未分配利润 58,197,729.98 48,482,893.53
外币报表折算差额
股东权益合计 592,376,455.85 565,813,350.40
负债及股东权益合计 1,085,372,713.28 1,037,011,817.61
Saturday, June30,2001 Sunday,December31,2000
资产 母公司 母公司
流动资产：
货币资金 280,001,175.09 218,387,704.11
短期投资
应收票据 700,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 12,181,150.89 6,970,105.37
其他应收款 69,796,598.22 69,315,176.48
预付账款 53,692,355.52 59,153,262.52
应收补贴款
存货 71,638,519.39 77,572,092.51
待摊费用 183,000.00 717,307.61
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 488,192,799.11 432,115,648.60
长期投资：
长期股权投资 215,246,858.84 206,800,328.76
长期债权投资
长期投资合计 215,246,858.84 206,800,328.76
合并价差
固定资产：
固定资产原价 143,487,839.18 128,601,486.08
减：累计折旧 48,715,239.75 45,431,903.73
固定资产净值 94,772,599.43 83,169,582.35
减：固定资产减值准备 3,353,459.00 3,353,459.00
固定资产净额 91,419,140.43 79,816,123.35
工程物资
在建工程 27,759,946.60 21,017,099.40
固定资产清理
固定资产合计 119,179,087.03 100,833,222.75
无形资产及其他资产：
无形资产 29,968,180.66 30,379,417.66
长期待摊费用 2,930,854.34 2,768,846.95
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 32,899,035.00 33,148,264.61
递延税项：
资产总计 855,517,779.98 772,897,464.72
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 20,000,000.00
应付票据 43,834,000.00 51,733,800.00
应付账款 82,472,884.88 85,130,895.79
预收账款 6,303,180.35 12,017,901.20
应付工资 11,676,665.18 9,947,974.22
应付福利费 1,599,532.83 1,760,126.21
应付股利 9,029,738.47 13,624,841.15
应交税金 6,258,073.69 -4,155,965.67
其他未交款 22,218.60 -1,952.20
其他应付款 31,417,180.13 17,026,493.62
预提费用 527,850.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 263,141,324.13 207,084,114.32
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 263,141,324.13 207,084,114.32
少数股东权益
股东权益：
股本 101,089,619.00 84,241,350.00
资本公积 346,488,323.73 346,488,323.73
盈余公积 84,451,960.42 84,451,960.42
其中:法定公益金 21,205,913.63 21,205,913.63
未分配利润 60,346,552.70 50,631,716.25
外币报表折算差额
股东权益合计 592,376,455.85 565,813,350.40
负债及股东权益合计 855,517,779.98 772,897,464.72
合并利润表
编制单位：合肥百货大楼股份有限公司 2001年1-6月 金额单位：人民币元
本年累计数 上年同期数 2001年累计数
项目 合并数 合并数 合并数
一、主营业务收入 530,381,261.36 406,066,778.75 787,717,934.09
减：主营业务成本 455,871,671.42 351,062,104.95 685,236,116.86
主营业务税金及附加 1,535,903.06 1,940,774.69 3,273,176.58
二、主营业务利润 72,973,686.88 53,063,899.11 99,208,640.65
加：其他业务利润 3,749,686.07 6,665,544.07 13,663,152.27
减：营业费用 17,484,413.47 14,429,872.53 28,964,664.51
管理费用 28,574,364.36 18,535,988.89 40,006,944.52
财务费用 1,484,133.86 -1,114,923.09 -165,700.31
三、营业利润 29,180,461.26 27,878,504.85 44,065,884.20
加：投资收益 4,918,341.01 80,000.00 18,973,947.32
补贴收入
营业外收入 84,822.98 47,964.02 185,084.71
减：营业外支出 93,283.19 403,525.32 853,646.62
四、利润总额 34,090,342.06 27,602,943.55 62,371,269.61
减：所得税 6,356,478.64 9,168,774.31 11,165,197.57
少数股东本期损益 1,170,757.97 901,493.95 1,866,652.09
五、净利润 26,563,105.45 17,532,675.29 49,339,419.95
加：年初未分配利润 48,482,893.53 42,848,249.91 32,538,439.51
盈余公积金转入数
六、可供分配的利润 75,045,998.98 60,380,925.20 81,877,859.46
减：提取法定公积金 5,445,439.72
提取法定公益金 5,445,439.72
职工福利及奖励金
七、可供股东分配的利润 75,045,998.98 60,380,925.20 70,986,980.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 9,867,883.99
应付普通股股利
转作资本的普通股股利 16,848,269.00 12,636,202.50
八、未分配利润 58,197,729.98 60,380,925.20 48,482,893.53
本年累计数 上年同期数 2000年累计数
项目 母公司 母公司 母公司
一、主营业务收入 307,951,220.86 209,935,725.92 451,917,158.44
减：主营业务成本 275,242,933.01 181,085,464.46 401,362,863.68
主营业务税金及附加 492,830.02 1,025,990.51 1,669,089.12
二、主营业务利润 32,215,457.83 27,824,270.95 48,885,205.64
加：其他业务利润 3,100,887.55 6,193,945.90 12,477,770.85
减：营业费用 4,903,951.78 7,329,696.89 16,130,508.51
管理费用 10,883,423.06 6,644,646.26 15,127,698.76
财务费用 -2,032,055.13 -2,761,161.19 -3,508,231.89
三、营业利润 21,561,025.67 22,805,034.89 33,613,001.11
加：投资收益 9,003,491.40 2,516,136.39 23,592,098.21
补贴收入
营业外收入 58,916.80 4,718.06 126,661.13
减：营业外支出 64,348.60 312,956.00 368,269.38
四、利润总额 30,559,085.27 25,012,933.34 56,963,491.07
减：所得税 3,995,979.82 7,480,258.05 7,624,071.12
少数股东本期损益
五、净利润 26,563,105.45 17,532,675.29 49,339,419.95
加：年初未分配利润 50,631,716.25 43,974,077.19 33,664,266.79
盈余公积金转入数
六、可供分配的利润 77,194,821.70 61,506,752.48 83,003,686.74
减：提取法定公积金 4,933,942.00
提取法定公益金 4,933,942.00
职工福利及奖励金
七、可供股东分配的利润 77,194,821.70 61,506,752.48 73,135,802.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 9,867,883.99
应付普通股股利
转作资本的普通股股利 16,848,269.00 12,636,202.50
八、未分配利润 60,346,552.70 61,506,752.48 50,631,716.25
补充资料:
本年数 上年数 2000年累计数
项目 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数
1、出售、处置部门或
被投资单位所得收益 -516,367.90 -516,367.90
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加
利润总额(减少以"-"表示)
4、会计估计变更增加
利润总额(减少以"-"表示)
5、债务重组损失
6、其他
合并现金流量表
2001年1-6月
编制单位：合肥百货大楼股份有限公司 金额单位：人民币元
报表项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 358,352,033.81 741,547,286.15
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 509,439.67 535,645.85
现金流入小计 358,861,473.48 742,082,932.00
购买商品、接受劳务支付的现金 332,207,496.39 670,919,402.94
支付给职工以及为职工支付的现金 6,804,313.87 22,931,366.49
支付各项税费 6,973,465.30 19,863,855.48
支付的其他与经营活动有关的现金 2,330,613.90 8,794,420.73
现金流出小计 348,315,889.46 722,509,045.64
经营活动产生的现金流量净额 10,545,584.02 19,573,886.36
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 15,237,202.23 15,237,202.23
取得投资收益所收到的现金 5,313,769.16 5,313,769.16
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 20,550,971.39 20,550,971.39
购置固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 9,608,779.20 14,909,511.45
投资所支付的现金 19,994,010.07 19,994,010.07
支付的其他与投资活动有关的现金 620,097.61 620,097.61
现金流出小计 30,222,886.88 35,523,619.13
投资活动产生的现金流量净额 -9,671,915.49 -14,972,647.74
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 70,000,000.00 115,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 16,276,270.79 3,206,819.54
现金流入小计 86,276,270.79 118,206,819.54
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 67,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 5,413,502.68 13,726,199.64
支付的其他与筹资活动有关的现金 122,965.66 922,965.66
现金流出小计 25,536,468.34 81,649,165.30
筹资活动产生的现金流量净额 60,739,802.45 36,557,654.24
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 61,613,470.98 41,158,892.86
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 26,563,105.45 26,563,105.45
少数股东损益 1,170,757.97
加：计提的资产减值准备 385,058.61 465,258.65
固定资产折旧 2,624,656.17 9,485,748.41
无形资产摊销 411,237.00 524,497.62
长期待摊费用摊销 458,090.22 2,094,947.25
待摊费用的减少（减：增加） 534,307.61 364,335.19
预提费用的增加（减：减少） 300,000.00 1,489,208.14
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 -2,032,055.13 1,486,782.30
投资损失（减：收益） -9,003,491.40 -4,918,341.01
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 5,933,573.12 24,820,584.19
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,316,618.87 -10,358,438.45
经营性应付项目的增加（减：减少） -14,312,278.76 -32,979,885.65
其他 -634,673.70
经营活动产生的现金流量净额 10,545,584.02 19,573,886.36
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 280,001,175.09 321,042,559.27
减：现金的期初余额 218,387,704.11 279,883,666.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 61,613,470.98 41,158,892.86
